株式会社ファーストロジック 四半期報告書 第17期第3四半期(令和4年2月1日-令和4年4月30日)
提出書類 | 四半期報告書-第17期第3四半期(令和4年2月1日-令和4年4月30日) |
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提出日 | |
提出者 | 株式会社ファーストロジック |
カテゴリ | 四半期報告書 |
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株式会社ファーストロジック(E31248)
四半期報告書
【表紙】
【提出書類】 四半期報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条の4の7第1項
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 2022年6月14日
【四半期会計期間】 第17期第3四半期(自 2022年2月1日 至 2022年4月30日)
【会社名】 株式会社ファーストロジック
【英訳名】 FIRSTLOGIC,INC.
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 坂口 直大
【本店の所在の場所】 東京都中央区八丁堀三丁目3番5号
【電話番号】 (03)6833-4576
【事務連絡者氏名】 管理部 経理財務グループリーダー 渡邊 賢太郎
【最寄りの連絡場所】 東京都中央区八丁堀三丁目3番5号
【電話番号】 (03)6833-4576
【事務連絡者氏名】 管理部 経理財務グループリーダー 渡邊 賢太郎
【縦覧に供する場所】 株式会社東京証券取引所
(東京都中央区日本橋兜町2番1号)
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第一部【企業情報】
第1【企業の概況】
1【主要な経営指標等の推移】
第16期 第17期
回次 第16期
第3四半期累計期間 第3四半期累計期間
自2020年8月1日 自2021年8月1日 自2020年8月1日
会計期間
至2021年4月30日 至2022年4月30日 至2021年7月31日
1,281,353 1,411,138 1,716,451
営業収益 (千円)
641,413 769,270 809,149
経常利益 (千円)
398,964 501,832 497,951
四半期(当期)純利益 (千円)
持分法を適用した場合の投資利益 (千円) - - -
87,357 87,357 87,357
資本金 (千円)
11,844,400 11,844,400 11,844,400
発行済株式総数 (株)
3,811,175 4,209,747 3,910,162
純資産額 (千円)
4,028,500 4,415,216 4,279,858
総資産額 (千円)
35.39 45.44 44.35
1株当たり四半期(当期)純利益 (円)
潜在株式調整後1株当たり四半期
(円) - - -
(当期)純利益
10.00
1株当たり配当額 (円) - -
94.6 95.3 91.4
自己資本比率 (%)
第16期 第17期
回次
第3四半期会計期間 第3四半期会計期間
自2021年2月1日 自2022年2月1日
会計期間
至2021年4月30日 至2022年4月30日
12.70 16.65
1株当たり四半期純利益 (円)
(注)1.当社は四半期連結財務諸表を作成しておりませんので、連結会計年度にかかる主要な経営指標等の推移につ
いては記載しておりません。
2.持分法を適用した場合の投資利益については、関連会社が存在しないため記載しておりません。
3.潜在株式調整後1株当たり四半期(当期)純利益は潜在株式が存在しないため、記載しておりません。
2【事業の内容】
当第3四半期累計期間において、当社が営む事業の内容について、重要な変更はありません。
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第2【事業の状況】
1【事業等のリスク】
当第3四半期累計期間において、新たな事業等のリスクの発生、または、前事業年度の有価証券報告書に記載した
事業等のリスクについての重要な変更はありません。
2【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期会計期間の末日現在において当社が判断したものであります。
(1)財政状態及び経営成績の状況
①業績の状況
当第3四半期累計期間におけるわが国経済は、新型コロナウイルス感染症に対するワクチン接種の進展や各種政
策による効果により、経済活動の本格的な再開と経済活性化が期待される状況ですが、変異株やロシア・ウクライ
ナにおける社会情勢不安などもあり、国内外の経済の見通しは依然として不透明な状況が続いております。
このような環境の下、当社は「公正な不動産投資市場を創造する」をビジョンとして、不動産投資ポータルサイ
ト「楽待」を運営してまいりました。
「楽待」では、「楽待新聞」やメールマガジンを通じて不動産投資家への有益なコンテンツの提供を充実させ会
員数の増加を図るとともに、不動産会社への営業強化を行ってまいりました。特に「楽待新聞」において不動産投
資に関する質の高い記事及び動画を継続して発信していくことや、「不動産投資の楽待公式アプリ」の質を高めて
いくことで「楽待」の利用価値を向上させていると考えております。
これらの結果、当第3四半期累計期間の営業収益は、1,411,138千円(前年同期比10.1%増)となり、営業利益は
768,805千円(前年同期比19.9%増)、経常利益は769,270千円(前年同期比19.9%増)、四半期純利益は501,832千円
(前年同期比25.8%増)となっております。また、第3四半期までの累計ページビュー(PV)数は105,236千PV(前
年同期比3.6%増)、「楽待」ウェブサイト会員数は301千人(前年同期比20.1%増)、物件掲載数は52千件(前年同
期比4.5%増)となっております。
②財政状態の状況
当第3四半期会計期間末の総資産は4,415,216千円となり、前事業年度末と比較して135,358千円の増加となりま
した。その主な要因は、以下のとおりであります。
(流動資産)
当第3四半期会計期間末の流動資産は4,236,534千円となり、前事業年度末と比較して184,653千円の増加となり
ました。これは主に、現金及び預金が295,969千円増加及び敷金が156,957千円減少したこと等によるものでありま
す。
(固定資産)
当第3四半期会計期間末の固定資産は178,682千円となり、前事業年度末と比較して49,295千円の減少となりまし
た。これは主に、無形固定資産が19,564千円増加及び繰延税金資産が60,652千円減少したこと等によるものであり
ます。
(流動負債)
当第3四半期会計期間末の流動負債は205,468千円となり、前事業年度末と比較して164,227千円の減少となりま
した。これは主に、未払法人税等が130,124千円減少及び本社移転損失引当金が48,000千円減少したこと等によるも
のであります。
(純資産)
当第3四半期会計期間末の純資産は4,209,747千円となり、前事業年度末と比較して299,585千円の増加となりま
した。これは主に、利益剰余金が391,074千円の増加、自己株式が92,148千円増加したこと等によるものでありま
す。
(2)優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題
当第3四半期累計期間において、当社が優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題について重要な変更はあり
ません。
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(3)研究開発活動
該当事項はありません。
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3【経営上の重要な契約等】
当第3四半期会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
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第3【提出会社の状況】
1【株式等の状況】
(1)【株式の総数等】
①【株式の総数】
種類 発行可能株式総数(株)
普通株式 40,000,000
計 40,000,000
②【発行済株式】
第3四半期会計期間末現 上場金融商品取引所名
提出日現在発行数(株)
種類 在発行数(株) 又は登録認可金融商品 内容
(2022年6月14日)
(2022年4月30日) 取引業協会名
東京証券取引所 単元株式数
11,844,400 11,844,400
普通株式
(スタンダード市場) 100株
11,844,400 11,844,400
計 - -
(2)【新株予約権等の状況】
①【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
②【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
(3)【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
(4)【発行済株式総数、資本金等の推移】
発行済株式総
発行済株式総 資本金増減額 資本金残高 資本準備金増 資本準備金残
年月日 数増減数
数残高(株) (千円) (千円) 減額(千円) 高(千円)
(株)
2022年2月1日~
- 11,844,400 - 87,357 - 7,355
2022年4月30日
(5)【大株主の状況】
当四半期会計期間は第3四半期会計期間であるため、記載事項はありません。
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(6)【議決権の状況】
当第3四半期会計期間末日現在の「議決権の状況」については、株主名簿の記載内容が確認できないため、
記載することができないことから、直前の基準日(2022年1月31日)に基づく株主名簿による記載をしており
ます。
①【発行済株式】
2022年4月30日現在
区分 株式数(株) 議決権の数(個) 内容
無議決権株式 - - -
議決権制限株式(自己株式等) - - -
議決権制限株式(その他) - - -
813,500
完全議決権株式(自己株式等) 普通株式 - -
単元株式数
11,028,600 110,286
完全議決権株式(その他) 普通株式
100株
2,300
単元未満株式(注) 普通株式 - -
11,844,400
発行済株式総数 - -
110,286
総株主の議決権 - -
(注)単元未満株式の株式数の欄には、当社保有の自己株式が21株含まれております。
②【自己株式等】
2022年4月30日現在
発行済株式数に
自己名義所有 他人名義所有 所有株式数
所有者の氏名又は名称 所有者の住所 対する所有株式
株式数(株) 株式数(株) の合計(株)
数の割合(%)
株式会社 東京都中央区
813,500 813,500 6.87
-
ファーストロジック 八丁堀三丁目3番5号
813,500 813,500 6.87
計 - -
2【役員の状況】
該当事項はありません。
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第4【経理の状況】
1.四半期財務諸表の作成方法について
当社の四半期財務諸表は、「四半期財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第63
号)に基づいて作成しております。
2.監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第3四半期会計期間(2022年2月1日から2022年4
月30日まで)及び第3四半期累計期間(2021年8月1日から2022年4月30日まで)に係る四半期財務諸表について、
アーク有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。
3.四半期連結財務諸表について
当社は子会社がありませんので、四半期連結財務諸表を作成しておりません。
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1【四半期財務諸表】
(1)【四半期貸借対照表】
(単位:千円)
前事業年度 当第3四半期会計期間
(2021年7月31日) (2022年4月30日)
資産の部
流動資産
3,572,957 3,868,927
現金及び預金
296,757 306,268
売掛金
21,127 6,574
前払費用
156,957
敷金 -
8,308 57,938
その他
△ 4,227 △ 3,174
貸倒引当金
4,051,880 4,236,534
流動資産合計
固定資産
56,593 49,355
有形固定資産
28,075 47,639
無形固定資産
投資その他の資産
67,727 66,758
敷金
88 154
破産更生債権等
75,581 14,929
繰延税金資産
△ 88 △ 154
貸倒引当金
143,308 81,687
投資その他の資産合計
227,977 178,682
固定資産合計
4,279,858 4,415,216
資産合計
負債の部
流動負債
60,927 40,088
未払金
4,861 3,387
未払費用
177,463 47,338
未払法人税等
26,309 23,838
未払消費税等
47,372
前受金 -
20,134 24,043
預り金
32,000 19,400
賞与引当金
48,000
-
本社移転損失引当金
369,695 205,468
流動負債合計
369,695 205,468
負債合計
純資産の部
株主資本
87,357 87,357
資本金
967,426 968,086
資本剰余金
3,439,843 3,830,917
利益剰余金
△ 584,464 △ 676,613
自己株式
3,910,162 4,209,747
株主資本合計
3,910,162 4,209,747
純資産合計
4,279,858 4,415,216
負債純資産合計
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(2)【四半期損益計算書】
【第3四半期累計期間】
(単位:千円)
前第3四半期累計期間 当第3四半期累計期間
(自 2020年8月1日 (自 2021年8月1日
至 2021年4月30日) 至 2022年4月30日)
1,281,353 1,411,138
営業収益
639,910 642,333
営業費用
641,442 768,805
営業利益
営業外収益
31 35
受取利息
1,163 660
受取賃貸料
276 233
雑収入
1,470 928
営業外収益合計
営業外費用
1,499 462
支払手数料
1,499 462
営業外費用合計
641,413 769,270
経常利益
特別損失
32,000
本社移転損失引当金繰入額 -
2,134
本社移転費用 -
201
-
固定資産除却損
32,000 2,335
特別損失合計
609,413 766,935
税引前四半期純利益
法人税、住民税及び事業税 226,347 204,450
60,652
△ 15,898
法人税等調整額
210,449 265,102
法人税等合計
398,964 501,832
四半期純利益
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【注記事項】
(会計方針の変更)
(収益認識に関する会計基準等の適用)
「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 2020年3月31日。以下「収益認識会計基準」とい
う。)等を第1四半期会計期間の期首から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点で、
当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することとしております。
収益認識会計基準等の適用については、収益認識会計基準第84項ただし書きに定める経過的な取扱いに従っ
ておりますが、利益剰余金の当期首残高に与える影響はありません。
また、収益認識会計基準等の適用による損益に与える影響はありません。
なお、「四半期財務諸表に関する会計基準」(企業会計基準第12号 2020年3月31日)第28-15項に定める
経過的な取扱いに従って、前第3四半期累計期間に係る顧客との契約から生じる収益を分解した情報を記載し
ておりません。
(時価の算定に関する会計基準等の適用)
「時価の算定に関する会計基準」(企業会計基準第30号 2019年7月4日。以下「時価算定会計基準」とい
う。)等を第1四半期会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準第19項及び「金融商品に関する会計基
準」(企業会計基準第10号 2019年7月4日)第44-2項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基
準等が定める新たな会計方針を、将来にわたって適用することとしております。なお、四半期財務諸表に与え
る影響はありません。
(四半期キャッシュ・フロー計算書関係)
当第3四半期累計期間に係る四半期キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第3四半期累計期
間に係る減価償却費(のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。)は、次のとおりであります。
前第3四半期累計期間 当第3四半期累計期間
(自 2020年8月1日 (自 2021年8月1日
至 2021年4月30日) 至 2022年4月30日)
減価償却費 38,986千円 39,150千円
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(株主資本等関係)
前第3四半期累計期間(自 2020年8月1日 至 2021年4月30日)
1.配当金支払額
該当事項はありません。
2.基準日が当第3四半期累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第3四半期会計期間の末日後と
なるもの
該当事項はありません。
3.株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記
当社は、当第3四半期累計期間において以下のとおり、自己株式の取得を行いました。
(取得)
・2020年8月21日開催の取締役会決議に基づき、自己株式を124,400株(99,933千円)取得しました。
・2020年12月14日開催の取締役会決議に基づき、自己株式を258,000株(199,980千円)取得しました。
これらの結果、当第3四半期累計期間において自己株式が299,913千円増加し、当第3四半期会計期間末にお
いて自己株式が584,464千円となっております。
当第3四半期累計期間(自 2021年8月1日 至 2022年4月30日)
1.配当金支払額
株 式 の
配 当 の 配 当 金 1株当たり 効 力
決 議 基 準 日
種 類 原 資 の 総 額 配 当 額 発 生 日
2021年10月22日 普 通 利 益
110,758千円 10円 2021年7月31日 2021年10月25日
定時株主総会 株 式 剰 余 金
2.基準日が当第3四半期累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第3四半期会計期間の末日後と
なるもの
該当事項はありません。
3.株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記
当社は、当第3四半期累計期間において以下のとおり、自己株式の取得を行いました。
(取得)
・2021年12月14日開催の取締役会決議に基づき、自己株式を123,300株(99,988千円)取得しました。
この結果、当第3四半期累計期間において自己株式が99,988千円増加し、当第3四半期会計期間末において
自己株式が676,613千円となっております。
(セグメント情報等)
前第3四半期累計期間(自 2020年8月1日 至 2021年4月30日)
当社は、不動産投資ポータルサイト事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
当第3四半期累計期間(自 2021年8月1日 至 2022年4月30日)
当社は、不動産投資ポータルサイト事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
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(収益認識関係)
顧客との契約から生じる収益を分解した情報
当社は、不動産投資ポータルサイト事業を営む単一セグメントであり、顧客との契約から生じる収益を分
解した情報は、以下のとおりであります。
当第3四半期累計期間
(自 2021年8月1日
至 2022年4月30日)
物件掲載サービス 671,295千円
提案サービス 216,605
広告掲載サービス 346,060
セミナー掲載サービス 69,170
その他 108,007
顧客との契約から生じる収益 1,411,138
(1株当たり情報)
1株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
前第3四半期累計期間 当第3四半期累計期間
(自 2020年8月1日 (自 2021年8月1日
至 2021年4月30日) 至 2022年4月30日)
1株当たり四半期純利益 35円39銭 45円44銭
(算定上の基礎)
四半期純利益金額(千円) 398,964 501,832
普通株主に帰属しない金額(千円) - -
普通株式に係る四半期純利益(千円) 398,964 501,832
普通株式の期中平均株式数(株) 11,272,004 11,043,976
(注)潜在株式調整後1株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
(重要な後発事象)
(自己株式の取得)
当社は、2022年6月14日開催の取締役会において、会社法第165条第3項の規定により読み替えて適用され
る、同法第156条の規定に基づき、下記のとおり、自己株式取得に係る事項を決議いたしました。
1.自己株式の取得を行う理由
株価の観点及び株主還元のため
2.取得に係る事項の内容
(1)取得対象株式の種類 当社普通株式
(2)取得しうる株式の総数 120,000株(上限)
(発行済株式総数(自己株式を除く)に対する割合1.09%)
(3)株式の取得価額の総額 100,000千円(上限)
(4)取得方法 市場買付
(5)取得期間 2022年6月15日から2022年9月30日まで
2【その他】
該当事項はありません。
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第二部【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
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独立監査人の四半期レビュー報告書
2022年6月14日
株式会社 ファーストロジック
取締役会 御中
アーク有限責任監査法人
東京オフィス
指定有限責任社員
公認会計士
木村 ゆりか
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士
上田 正樹
業務執行社員
監査人の結論
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられている株式会社ファー
ストロジックの2021年8月1日から2022年7月31日までの第17期事業年度の第3四半期会計期間(2022年2月1日から
2022年4月30日まで)及び第3四半期累計期間(2021年8月1日から2022年4月30日まで)に係る四半期財務諸表、すな
わち、四半期貸借対照表、四半期損益計算書及び注記について四半期レビューを行った。
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められ
る四半期財務諸表の作成基準に準拠して、株式会社ファーストロジックの2022年4月30日現在の財政状態及び同日をもっ
て終了する第3四半期累計期間の経営成績を適正に表示していないと信じさせる事項が全ての重要な点において認められ
なかった。
監査人の結論の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行っ
た。四半期レビューの基準における当監査法人の責任は、「四半期財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任」に
記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人
としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入手したと判断してい
る。
四半期財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期財務諸表の作成基準に準拠して四半期財務諸表を
作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期財務諸表を作成し適正に
表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
四半期財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき四半期財務諸表を作成することが適切である
かどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期財務諸表の作成基準に基づいて継続企業に関する
事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
四半期財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した四半期レビューに基づいて、四半期レビュー報告書において独立の立場から四半期
財務諸表に対する結論を表明することにある。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に従って、四半期レビューの過程を通じ
て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対する質問、分析的手続その他の四半期レビュー
手続を実施する。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して実施され
る年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
・ 継続企業の前提に関する事項について、重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認め
られると判断した場合には、入手した証拠に基づき、四半期財務諸表において、我が国において一般に公正妥当と認め
られる四半期財務諸表の作成基準に準拠して、適正に表示されていないと信じさせる事項が認められないかどうか結論
付ける。また、継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、四半期レビュー報告書において四半期財
務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する四半期財務諸表の注記事項が適切でない場合
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EDINET提出書類
株式会社ファーストロジック(E31248)
四半期報告書
は、四半期財務諸表に対して限定付結論又は否定的結論を表明することが求められている。監査人の結論は、四半期レ
ビュー報告書日までに入手した証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなく
な る可能性がある。
・ 四半期財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期財務諸表の作成基準に準
拠していないと信じさせる事項が認められないかどうかとともに、関連する注記事項を含めた四半期財務諸表の表示、
構成及び内容、並びに四半期財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示していないと信じさせる事項が認めら
れないかどうかを評価する。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した四半期レビューの範囲とその実施時期、四半期レビュー上の重要な
発見事項について報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並
びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを
講じている場合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注)1.上記の四半期レビュー報告書の原本は、当社(四半期報告書提出会社)が別途保管しております。
2.XBRLデータは四半期レビューの対象には含まれていません。
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