SMBCファンドラップ・日本バリュー株 SMBCファンドラップ・日本グロース株 SMBCファンドラップ・日本中小型株 SMBCファンドラップ・米国株 半期報告書(内国投資信託受益証券) 第16期(令和3年9月28日-令和4年9月26日)
提出書類 | 半期報告書(内国投資信託受益証券)-第16期(令和3年9月28日-令和4年9月26日) |
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提出日 | |
提出者 | SMBCファンドラップ・日本バリュー株 SMBCファンドラップ・日本グロース株 SMBCファンドラップ・日本中小型株 SMBCファンドラップ・米国株 |
カテゴリ | 半期報告書(内国投資信託受益証券) |
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三井住友DSアセットマネジメント株式会社(E08957)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
【表紙】
【提出書類】 半期報告書
【提出先】 関東財務局長殿
【提出日】 2022年6月23日 提出
【計算期間】 第16期中(自 2021年9月28日至 2022年3月27日)
【ファンド名】 SMBCファンドラップ・日本バリュー株
SMBCファンドラップ・日本グロース株
SMBCファンドラップ・日本中小型株
SMBCファンドラップ・米国株
SMBCファンドラップ・欧州株
SMBCファンドラップ・新興国株
SMBCファンドラップ・日本債
SMBCファンドラップ・米国債
SMBCファンドラップ・欧州債
SMBCファンドラップ・新興国債
SMBCファンドラップ・J-REIT
SMBCファンドラップ・G-REIT
SMBCファンドラップ・コモディティ
SMBCファンドラップ・ヘッジファンド
【発行者名】 三井住友DSアセットマネジメント株式会社
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 猿田 隆
【本店の所在の場所】 東京都港区虎ノ門一丁目17番1号
【事務連絡者氏名】 土屋 裕子
【連絡場所】 東京都港区虎ノ門一丁目17番1号
【電話番号】 03-6205-1649
【縦覧に供する場所】 該当事項はありません。
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
1【ファンドの運用状況】
(1)【投資状況】
SMBCファンドラップ・日本バリュー株
2022年3月31日現在
時価合計 投資比率
資産の種類 国/地域
(円) (%)
投資信託受益証券 日本 86,319,781,927 98.09
親投資信託受益証券 日本 999,114 0.00
現金・預金・その他の資産(負債控除後) - 1,682,961,484 1.91
合計(純資産総額) 88,003,742,525 100.00
(注)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。以下同じ。
SMBCファンドラップ・日本グロース株
2022年3月31日現在
時価合計 投資比率
資産の種類 国/地域
(円) (%)
投資信託受益証券 日本 56,678,149,211 97.72
親投資信託受益証券 日本 170,127,289 0.29
現金・預金・その他の資産(負債控除後) - 1,150,557,099 1.99
合計(純資産総額) 57,998,833,599 100.00
SMBCファンドラップ・日本中小型株
2022年3月31日現在
時価合計 投資比率
資産の種類 国/地域
(円) (%)
投資信託受益証券 日本 9,299,154,621 97.98
親投資信託受益証券 日本 27,437,977 0.29
現金・預金・その他の資産(負債控除後) - 163,829,222 1.73
合計(純資産総額) 9,490,421,820 100.00
SMBCファンドラップ・米国株
2022年3月31日現在
時価合計 投資比率
資産の種類 国/地域
(円) (%)
投資信託受益証券 日本 85,911,154,299 98.14
親投資信託受益証券 日本 999,409 0.00
現金・預金・その他の資産(負債控除後) - 1,627,899,495 1.86
合計(純資産総額) 87,540,053,203 100.00
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
SMBCファンドラップ・欧州株
2022年3月31日現在
時価合計 投資比率
資産の種類 国/地域
(円) (%)
投資信託受益証券 日本 26,384,596,536 98.00
親投資信託受益証券 日本 91,073,180 0.34
現金・預金・その他の資産(負債控除後) - 447,595,724 1.66
合計(純資産総額) 26,923,265,440 100.00
SMBCファンドラップ・新興国株
2022年3月31日現在
時価合計 投資比率
資産の種類 国/地域
(円) (%)
投資信託受益証券 日本 8,380,814,314 47.04
投資証券 ルクセンブルグ 9,083,421,738 50.98
親投資信託受益証券 日本 62,033,810 0.35
現金・預金・その他の資産(負債控除後) - 290,789,066 1.63
合計(純資産総額) 17,817,058,928 100.00
その他以下の取引を行っております。
投資比率
買建/
種類 国/地域 時価合計(円)
(%)
売建
為替予約取引 買建 - 15,436,474 0.09
SMBCファンドラップ・日本債
2022年3月31日現在
時価合計 投資比率
資産の種類 国/地域
(円) (%)
投資信託受益証券 日本 201,406,342,707 97.57
親投資信託受益証券 日本 979,460,933 0.47
現金・預金・その他の資産(負債控除後) - 4,035,616,986 1.96
合計(純資産総額) 206,421,420,626 100.00
SMBCファンドラップ・米国債
2022年3月31日現在
時価合計 投資比率
資産の種類 国/地域
(円) (%)
投資信託受益証券 日本 35,903,402,167 97.66
親投資信託受益証券 日本 138,941,372 0.38
現金・預金・その他の資産(負債控除後) - 722,457,763 1.96
合計(純資産総額) 36,764,801,302 100.00
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
SMBCファンドラップ・欧州債
2022年3月31日現在
時価合計 投資比率
資産の種類 国/地域
(円) (%)
投資信託受益証券 日本 9,159,762,879 97.77
親投資信託受益証券 日本 69,373,204 0.74
現金・預金・その他の資産(負債控除後) - 139,278,496 1.49
合計(純資産総額) 9,368,414,579 100.00
SMBCファンドラップ・新興国債
2022年3月31日現在
時価合計 投資比率
資産の種類 国/地域
(円) (%)
投資信託受益証券 日本 13,109,032,548 97.91
親投資信託受益証券 日本 55,787,890 0.42
現金・預金・その他の資産(負債控除後) - 223,410,418 1.67
合計(純資産総額) 13,388,230,856 100.00
SMBCファンドラップ・J-REIT
2022年3月31日現在
時価合計 投資比率
資産の種類 国/地域
(円) (%)
投資信託受益証券 日本 10,659,182,050 97.65
親投資信託受益証券 日本 999,114 0.01
現金・預金・その他の資産(負債控除後) - 255,374,317 2.34
合計(純資産総額) 10,915,555,481 100.00
SMBCファンドラップ・G-REIT
2022年3月31日現在
時価合計 投資比率
資産の種類 国/地域
(円) (%)
投資信託受益証券 日本 27,199,235,849 97.97
親投資信託受益証券 日本 94,422,737 0.34
現金・預金・その他の資産(負債控除後) - 467,758,186 1.69
合計(純資産総額) 27,761,416,772 100.00
SMBCファンドラップ・コモディティ
2022年3月31日現在
時価合計 投資比率
資産の種類 国/地域
(円) (%)
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
投資信託受益証券 日本 9,162,081,640 97.26
親投資信託受益証券 日本 31,348,377 0.33
現金・預金・その他の資産(負債控除後) - 227,001,993 2.41
合計(純資産総額) 9,420,432,010 100.00
SMBCファンドラップ・ヘッジファンド
2022年3月31日現在
時価合計 投資比率
資産の種類 国/地域
(円) (%)
投資信託受益証券 日本 65,552,934,723 97.54
親投資信託受益証券 日本 315,916,264 0.47
現金・預金・その他の資産(負債控除後) - 1,337,609,388 1.99
合計(純資産総額) 67,206,460,375 100.00
(2)【運用実績】
①【純資産の推移】
SMBCファンドラップ・日本バリュー株
純資産総額 1万口当たりの
年月日
(円) 純資産額(円)
(分配落) (分配付) (分配落) (分配付)
第6期 (2012年 9月25日) 2,962,571,855 2,962,571,855 5,307 5,307
第7期 (2013年 9月25日) 2,583,498,904 2,583,498,904 8,622 8,622
第8期 (2014年 9月25日) 11,327,483,080 11,327,483,080 9,735 9,735
第9期 (2015年 9月25日) 35,140,778,012 35,140,778,012 10,365 10,365
第10期 (2016年 9月26日) 48,036,576,284 48,036,576,284 9,493 9,493
第11期 (2017年 9月25日) 69,552,289,574 69,552,289,574 12,474 12,474
第12期 (2018年 9月25日) 82,948,812,901 82,948,812,901 13,891 13,891
第13期 (2019年 9月25日) 77,236,774,387 77,236,774,387 12,713 12,713
第14期 (2020年 9月25日) 68,657,462,435 68,657,462,435 12,770 12,770
第15期 (2021年 9月27日) 76,702,055,683 76,702,055,683 18,418 18,418
2021年 3月末日 75,645,976,454 - 16,536 -
4月末日 61,626,724,209 - 16,286 -
5月末日 63,649,283,174 - 16,615 -
6月末日 65,215,007,106 - 16,770 -
7月末日 66,197,327,295 - 16,609 -
8月末日 69,264,122,917 - 16,879 -
9月末日 75,678,079,123 - 18,062 -
10月末日 76,480,668,314 - 17,786 -
11月末日 76,345,984,318 - 17,443 -
12月末日 80,303,327,667 - 17,917 -
2022年 1月末日 79,060,556,519 - 17,341 -
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
2月末日 80,949,822,510 - 17,549 -
3月末日 88,003,742,525 - 18,854 -
SMBCファンドラップ・日本グロース株
純資産総額 1万口当たりの
年月日
(円) 純資産額(円)
(分配落) (分配付) (分配落) (分配付)
第6期 (2012年 9月25日) 1,610,071,839 1,610,071,839 4,071 4,071
第7期 (2013年 9月25日) 1,305,120,525 1,305,120,525 6,527 6,527
第8期 (2014年 9月25日) 4,594,093,589 4,594,093,589 7,042 7,042
第9期 (2015年 9月25日) 10,503,410,869 10,503,410,869 7,963 7,963
第10期 (2016年 9月26日) 21,701,497,670 21,701,497,670 7,494 7,494
第11期 (2017年 9月25日) 28,166,948,912 28,166,948,912 8,990 8,990
第12期 (2018年 9月25日) 37,794,702,134 37,794,702,134 9,810 9,810
第13期 (2019年 9月25日) 37,070,616,226 37,070,616,226 8,666 8,666
第14期 (2020年 9月25日) 44,503,788,121 44,503,788,121 10,120 10,120
第15期 (2021年 9月27日) 60,270,748,439 60,270,748,439 12,898 12,898
2021年 3月末日 43,211,358,444 - 12,051 -
4月末日 49,790,370,224 - 11,696 -
5月末日 50,162,707,799 - 11,644 -
6月末日 51,504,039,568 - 11,786 -
7月末日 52,086,430,441 - 11,635 -
8月末日 55,373,853,063 - 12,021 -
9月末日 58,385,995,238 - 12,419 -
10月末日 59,295,828,625 - 12,295 -
11月末日 58,520,252,149 - 11,925 -
12月末日 60,067,101,643 - 11,958 -
2022年 1月末日 53,547,051,669 - 10,479 -
2月末日 54,152,516,922 - 10,475 -
3月末日 57,998,833,599 - 11,090 -
SMBCファンドラップ・日本中小型株
純資産総額 1万口当たりの
年月日
(円) 純資産額(円)
(分配落) (分配付) (分配落) (分配付)
第6期 (2012年 9月25日) 401,818,825 401,818,825 4,713 4,713
第7期 (2013年 9月25日) 342,390,551 342,390,551 9,149 9,149
第8期 (2014年 9月25日) 2,021,578,538 2,021,578,538 9,853 9,853
第9期 (2015年 9月25日) 6,200,962,764 6,200,962,764 9,825 9,825
第10期 (2016年 9月26日) 8,447,956,221 8,447,956,221 11,768 11,768
第11期 (2017年 9月25日) 9,228,884,980 9,228,884,980 15,455 15,455
第12期 (2018年 9月25日) 11,343,818,113 11,343,818,113 17,301 17,301
第13期 (2019年 9月25日) 10,022,320,207 10,022,320,207 14,562 14,562
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三井住友DSアセットマネジメント株式会社(E08957)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
第14期 (2020年 9月25日) 8,855,220,482 8,855,220,482 16,894 16,894
第15期 (2021年 9月27日) 9,491,431,946 9,491,431,946 22,479 22,479
2021年 3月末日 8,807,129,015 - 20,620 -
4月末日 7,811,148,523 - 20,368 -
5月末日 7,832,833,308 - 20,172 -
6月末日 8,189,687,794 - 20,771 -
7月末日 8,446,150,657 - 20,902 -
8月末日 8,729,688,809 - 20,979 -
9月末日 9,352,605,253 - 22,014 -
10月末日 9,491,699,998 - 21,772 -
11月末日 9,285,013,057 - 20,923 -
12月末日 9,824,513,414 - 21,621 -
2022年 1月末日 8,699,426,342 - 18,813 -
2月末日 8,905,197,215 - 19,039 -
3月末日 9,490,421,820 - 20,054 -
SMBCファンドラップ・米国株
純資産総額 1万口当たりの
年月日
(円) 純資産額(円)
(分配落) (分配付) (分配落) (分配付)
第6期 (2012年 9月25日) 1,579,094,674 1,579,094,674 7,299 7,299
第7期 (2013年 9月25日) 1,322,060,523 1,322,060,523 11,374 11,374
第8期 (2014年 9月25日) 5,536,929,662 5,536,929,662 14,561 14,561
第9期 (2015年 9月25日) 18,783,278,908 18,783,278,908 16,056 16,056
第10期 (2016年 9月26日) 29,112,124,064 29,112,124,064 14,937 14,937
第11期 (2017年 9月25日) 46,147,174,572 46,147,174,572 20,089 20,089
第12期 (2018年 9月25日) 66,872,426,590 66,872,426,590 24,177 24,177
第13期 (2019年 9月25日) 60,530,675,159 60,530,675,159 23,739 23,739
第14期 (2020年 9月25日) 57,404,194,977 57,404,194,977 25,487 25,487
第15期 (2021年 9月27日) 73,508,256,239 73,508,256,239 37,407 37,407
2021年 3月末日 61,713,314,195 - 32,860 -
4月末日 62,536,682,682 - 34,757 -
5月末日 63,637,546,099 - 34,996 -
6月末日 66,575,250,756 - 36,110 -
7月末日 69,044,400,275 - 36,644 -
8月末日 72,581,441,619 - 37,432 -
9月末日 72,739,581,459 - 36,821 -
10月末日 78,332,067,587 - 38,661 -
11月末日 79,135,855,896 - 38,475 -
12月末日 83,435,329,681 - 39,597 -
2022年 1月末日 75,460,085,691 - 35,220 -
2月末日 76,188,427,324 - 35,169 -
3月末日 87,540,053,203 - 40,015 -
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
SMBCファンドラップ・欧州株
純資産総額 1万口当たりの
年月日
(円) 純資産額(円)
(分配落) (分配付) (分配落) (分配付)
第6期 (2012年 9月25日) 1,488,298,635 1,488,298,635 6,269 6,269
第7期 (2013年 9月25日) 1,338,654,206 1,338,654,206 9,512 9,512
第8期 (2014年 9月25日) 5,148,554,978 5,148,554,978 10,584 10,584
第9期 (2015年 9月25日) 11,191,095,058 11,191,095,058 10,344 10,344
第10期 (2016年 9月26日) 14,609,772,633 14,609,772,633 9,453 9,453
第11期 (2017年 9月25日) 16,572,131,525 16,572,131,525 12,375 12,375
第12期 (2018年 9月25日) 20,187,178,776 20,187,178,776 12,319 12,319
第13期 (2019年 9月25日) 20,953,615,731 20,953,615,731 11,021 11,021
第14期 (2020年 9月25日) 19,583,757,873 19,583,757,873 11,299 11,299
第15期 (2021年 9月27日) 24,053,360,581 24,053,360,581 15,061 15,061
2021年 3月末日 21,078,058,230 - 13,766 -
4月末日 21,063,678,291 - 14,433 -
5月末日 21,995,121,215 - 14,908 -
6月末日 22,334,501,078 - 14,923 -
7月末日 22,665,178,355 - 14,811 -
8月末日 23,840,706,863 - 15,131 -
9月末日 23,489,355,133 - 14,629 -
10月末日 25,555,606,063 - 15,513 -
11月末日 24,299,787,711 - 14,499 -
12月末日 26,014,585,547 - 15,217 -
2022年 1月末日 25,019,975,952 - 14,350 -
2月末日 23,782,510,272 - 13,491 -
3月末日 26,923,265,440 - 15,118 -
SMBCファンドラップ・新興国株
純資産総額 1万口当たりの
年月日
(円) 純資産額(円)
(分配落) (分配付) (分配落) (分配付)
第6期 (2012年 9月25日) 647,666,801 647,666,801 6,509 6,509
第7期 (2013年 9月25日) 482,001,724 482,001,724 8,642 8,642
第8期 (2014年 9月25日) 2,082,438,461 2,082,438,461 9,574 9,574
第9期 (2015年 9月25日) 4,801,669,543 4,801,669,543 8,307 8,307
第10期 (2016年 9月26日) 8,928,828,323 8,928,828,323 8,320 8,320
第11期 (2017年 9月25日) 12,929,777,761 12,929,777,761 11,444 11,444
第12期 (2018年 9月25日) 11,294,885,298 11,294,885,298 11,076 11,076
第13期 (2019年 9月25日) 15,511,995,138 15,511,995,138 10,976 10,976
第14期 (2020年 9月25日) 16,281,184,585 16,281,184,585 11,754 11,754
第15期 (2021年 9月27日) 16,687,611,637 16,687,611,637 14,941 14,941
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三井住友DSアセットマネジメント株式会社(E08957)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
2021年 3月末日 17,177,329,924 - 15,550 -
4月末日 16,161,952,292 - 15,792 -
5月末日 16,384,021,010 - 15,833 -
6月末日 16,900,700,715 - 16,124 -
7月末日 15,929,301,932 - 14,879 -
8月末日 16,490,625,097 - 14,975 -
9月末日 16,829,676,143 - 14,988 -
10月末日 17,934,448,923 - 15,587 -
11月末日 17,235,947,082 - 14,765 -
12月末日 17,729,641,892 - 14,891 -
2022年 1月末日 17,794,504,619 - 14,629 -
2月末日 17,156,466,683 - 13,945 -
3月末日 17,817,058,928 - 14,342 -
SMBCファンドラップ・日本債
純資産総額 1万口当たりの
年月日
(円) 純資産額(円)
(分配落) (分配付) (分配落) (分配付)
第6期 (2012年 9月25日) 3,933,325,075 3,933,325,075 10,585 10,585
第7期 (2013年 9月25日) 2,427,165,342 2,427,165,342 10,735 10,735
第8期 (2014年 9月25日) 12,499,722,370 12,499,722,370 10,924 10,924
第9期 (2015年 9月25日) 43,082,082,091 43,082,082,091 11,168 11,168
第10期 (2016年 9月26日) 99,955,781,944 99,955,781,944 11,724 11,724
第11期 (2017年 9月25日) 149,029,870,225 149,029,870,225 11,592 11,592
第12期 (2018年 9月25日) 200,050,105,773 200,050,105,773 11,491 11,491
第13期 (2019年 9月25日) 202,210,076,722 202,210,076,722 11,885 11,885
第14期 (2020年 9月25日) 175,929,370,136 175,929,370,136 11,645 11,645
第15期 (2021年 9月27日) 196,003,237,568 196,003,237,568 11,651 11,651
2021年 3月末日 170,012,938,595 - 11,610 -
4月末日 184,624,051,888 - 11,620 -
5月末日 185,791,519,140 - 11,625 -
6月末日 187,471,628,159 - 11,641 -
7月末日 191,237,930,286 - 11,692 -
8月末日 194,535,306,945 - 11,686 -
9月末日 196,834,140,475 - 11,641 -
10月末日 200,145,872,315 - 11,628 -
11月末日 202,495,702,672 - 11,633 -
12月末日 205,659,046,270 - 11,635 -
2022年 1月末日 206,262,057,593 - 11,557 -
2月末日 205,959,123,165 - 11,457 -
3月末日 206,421,420,626 - 11,412 -
SMBCファンドラップ・米国債
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三井住友DSアセットマネジメント株式会社(E08957)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
純資産総額 1万口当たりの
年月日
(円) 純資産額(円)
(分配落) (分配付) (分配落) (分配付)
第6期 (2012年 9月25日) 1,146,146,106 1,146,146,106 7,826 7,826
第7期 (2013年 9月25日) 896,671,537 896,671,537 9,600 9,600
第8期 (2014年 9月25日) 3,555,595,067 3,555,595,067 10,831 10,831
第9期 (2015年 9月25日) 11,328,623,470 11,328,623,470 12,201 12,201
第10期 (2016年 9月26日) 14,992,056,063 14,992,056,063 10,750 10,750
第11期 (2017年 9月25日) 16,954,272,393 16,954,272,393 11,863 11,863
第12期 (2018年 9月25日) 23,317,258,291 23,317,258,291 11,645 11,645
第13期 (2019年 9月25日) 29,163,149,985 29,163,149,985 12,202 12,202
第14期 (2020年 9月25日) 31,042,403,402 31,042,403,402 12,797 12,797
第15期 (2021年 9月27日) 32,070,959,422 32,070,959,422 13,295 13,295
2021年 3月末日 31,347,423,472 - 12,916 -
4月末日 28,449,650,766 - 12,916 -
5月末日 29,073,413,579 - 13,055 -
6月末日 29,859,476,275 - 13,213 -
7月末日 30,594,176,300 - 13,248 -
8月末日 31,506,516,708 - 13,243 -
9月末日 32,411,526,496 - 13,356 -
10月末日 33,945,847,384 - 13,625 -
11月末日 34,349,052,469 - 13,579 -
12月末日 35,521,209,994 - 13,707 -
2022年 1月末日 35,530,190,021 - 13,478 -
2月末日 35,162,142,466 - 13,195 -
3月末日 36,764,801,302 - 13,660 -
SMBCファンドラップ・欧州債
純資産総額 1万口当たりの
年月日
(円) 純資産額(円)
(分配落) (分配付) (分配落) (分配付)
第6期 (2012年 9月25日) 1,314,032,713 1,314,032,713 8,323 8,323
第7期 (2013年 9月25日) 800,500,762 800,500,762 10,981 10,981
第8期 (2014年 9月25日) 2,914,226,155 2,914,226,155 12,564 12,564
第9期 (2015年 9月25日) 9,591,004,860 9,591,004,860 12,663 12,663
第10期 (2016年 9月26日) 11,873,617,920 11,873,617,920 11,077 11,077
第11期 (2017年 9月25日) 14,341,063,141 14,341,063,141 12,686 12,686
第12期 (2018年 9月25日) 17,257,228,687 17,257,228,687 12,494 12,494
第13期 (2019年 9月25日) 13,807,553,934 13,807,553,934 12,207 12,207
第14期 (2020年 9月25日) 9,418,894,427 9,418,894,427 12,726 12,726
第15期 (2021年 9月27日) 8,846,975,086 8,846,975,086 13,409 13,409
2021年 3月末日 9,182,005,675 - 13,365 -
4月末日 8,203,955,486 - 13,533 -
5月末日 8,407,563,126 - 13,732 -
10/148
EDINET提出書類
三井住友DSアセットマネジメント株式会社(E08957)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
6月末日 8,404,514,633 - 13,545 -
7月末日 8,600,256,251 - 13,580 -
8月末日 8,798,155,177 - 13,512 -
9月末日 8,876,500,542 - 13,377 -
10月末日 9,259,887,932 - 13,611 -
11月末日 9,165,054,907 - 13,256 -
12月末日 9,394,121,895 - 13,338 -
2022年 1月末日 9,350,840,602 - 13,036 -
2月末日 9,162,975,569 - 12,643 -
3月末日 9,368,414,579 - 12,803 -
SMBCファンドラップ・新興国債
純資産総額 1万口当たりの
年月日
(円) 純資産額(円)
(分配落) (分配付) (分配落) (分配付)
第6期 (2012年 9月25日) 372,399,559 372,399,559 10,416 10,416
第7期 (2013年 9月25日) 324,613,307 324,613,307 12,710 12,710
第8期 (2014年 9月25日) 1,526,851,093 1,526,851,093 15,223 15,223
第9期 (2015年 9月25日) 4,610,302,489 4,610,302,489 16,624 16,624
第10期 (2016年 9月26日) 6,653,172,613 6,653,172,613 16,181 16,181
第11期 (2017年 9月25日) 8,504,302,985 8,504,302,985 18,609 18,609
第12期 (2018年 9月25日) 11,067,265,032 11,067,265,032 17,742 17,742
第13期 (2019年 9月25日) 13,671,206,387 13,671,206,387 18,987 18,987
第14期 (2020年 9月25日) 12,842,388,225 12,842,388,225 18,862 18,862
第15期 (2021年 9月27日) 12,450,686,410 12,450,686,410 20,855 20,855
2021年 3月末日 12,675,387,277 - 19,788 -
4月末日 10,895,304,701 - 20,010 -
5月末日 11,251,471,548 - 20,420 -
6月末日 11,564,136,671 - 20,696 -
7月末日 11,744,800,756 - 20,566 -
8月末日 12,234,417,705 - 20,793 -
9月末日 12,468,262,317 - 20,763 -
10月末日 13,046,386,537 - 21,173 -
11月末日 12,889,361,337 - 20,602 -
12月末日 13,431,054,326 - 21,030 -
2022年 1月末日 13,404,501,784 - 20,523 -
2月末日 12,626,664,800 - 19,111 -
3月末日 13,388,230,856 - 20,052 -
SMBCファンドラップ・J-REIT
純資産総額 1万口当たりの
年月日
(円) 純資産額(円)
(分配落) (分配付) (分配落) (分配付)
11/148
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三井住友DSアセットマネジメント株式会社(E08957)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
第6期 (2012年 9月25日) 187,593,187 187,593,187 6,276 6,276
第7期 (2013年 9月25日) 265,629,415 265,629,415 9,520 9,520
第8期 (2014年 9月25日) 1,249,010,274 1,249,010,274 10,794 10,794
第9期 (2015年 9月25日) 3,419,155,579 3,419,155,579 11,259 11,259
第10期 (2016年 9月26日) 5,269,468,018 5,269,468,018 12,714 12,714
第11期 (2017年 9月25日) 6,384,991,510 6,384,991,510 12,114 12,114
第12期 (2018年 9月25日) 9,496,213,914 9,496,213,914 13,288 13,288
第13期 (2019年 9月25日) 8,829,648,851 8,829,648,851 16,875 16,875
第14期 (2020年 9月25日) 8,690,724,271 8,690,724,271 14,345 14,345
第15期 (2021年 9月27日) 10,085,259,409 10,085,259,409 17,630 17,630
2021年 3月末日 10,048,062,665 - 16,803 -
4月末日 9,053,789,597 - 17,268 -
5月末日 9,216,258,466 - 17,387 -
6月末日 9,750,876,715 - 18,159 -
7月末日 9,997,575,799 - 18,201 -
8月末日 10,340,773,323 - 18,331 -
9月末日 10,190,638,167 - 17,710 -
10月末日 10,417,677,322 - 17,677 -
11月末日 10,274,582,590 - 17,155 -
12月末日 10,696,004,556 - 17,470 -
2022年 1月末日 10,315,469,105 - 16,583 -
2月末日 10,114,885,808 - 16,087 -
3月末日 10,915,555,481 - 17,183 -
SMBCファンドラップ・G-REIT
純資産総額 1万口当たりの
年月日
(円) 純資産額(円)
(分配落) (分配付) (分配落) (分配付)
第6期 (2012年 9月25日) 416,180,819 416,180,819 5,770 5,770
第7期 (2013年 9月25日) 394,012,893 394,012,893 7,513 7,513
第8期 (2014年 9月25日) 1,993,629,058 1,993,629,058 9,176 9,176
第9期 (2015年 9月25日) 3,561,254,596 3,561,254,596 10,417 10,417
第10期 (2016年 9月26日) 5,314,132,735 5,314,132,735 10,058 10,058
第11期 (2017年 9月25日) 7,311,686,131 7,311,686,131 10,785 10,785
第12期 (2018年 9月25日) 10,592,762,672 10,592,762,672 11,241 11,241
第13期 (2019年 9月25日) 13,891,298,443 13,891,298,443 12,554 12,554
第14期 (2020年 9月25日) 14,878,699,609 14,878,699,609 10,260 10,260
第15期 (2021年 9月27日) 21,358,103,897 21,358,103,897 15,115 15,115
2021年 3月末日 17,823,572,149 - 12,862 -
4月末日 17,533,638,838 - 13,556 -
5月末日 18,065,803,909 - 13,816 -
6月末日 19,262,096,413 - 14,532 -
7月末日 20,360,685,656 - 15,035 -
8月末日 21,051,270,771 - 15,101 -
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三井住友DSアセットマネジメント株式会社(E08957)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
9月末日 21,005,845,334 - 14,783 -
10月末日 23,218,024,857 - 15,933 -
11月末日 23,701,306,222 - 16,025 -
12月末日 25,744,344,119 - 16,992 -
2022年 1月末日 23,827,218,934 - 15,465 -
2月末日 23,895,609,305 - 15,340 -
3月末日 27,761,416,772 - 17,651 -
SMBCファンドラップ・コモディティ
純資産総額 1万口当たりの
年月日
(円) 純資産額(円)
(分配落) (分配付) (分配落) (分配付)
第6期 (2012年 9月25日) 183,515,022 183,515,022 5,601 5,601
第7期 (2013年 9月25日) 127,167,548 127,167,548 6,043 6,043
第8期 (2014年 9月25日) 501,347,505 501,347,505 6,063 6,063
第9期 (2015年 9月25日) 1,604,534,435 1,604,534,435 5,011 5,011
第10期 (2016年 9月26日) 2,559,053,384 2,559,053,384 4,091 4,091
第11期 (2017年 9月25日) 3,302,898,549 3,302,898,549 4,438 4,438
第12期 (2018年 9月25日) 4,503,159,694 4,503,159,694 4,355 4,355
第13期 (2019年 9月25日) 4,300,406,764 4,300,406,764 3,969 3,969
第14期 (2020年 9月25日) 5,112,118,416 5,112,118,416 3,628 3,628
第15期 (2021年 9月27日) 6,266,030,976 6,266,030,976 5,133 5,133
2021年 3月末日 5,492,271,056 - 4,402 -
4月末日 5,241,155,572 - 4,655 -
5月末日 5,509,354,511 - 4,846 -
6月末日 5,640,131,629 - 4,900 -
7月末日 5,877,652,768 - 5,007 -
8月末日 6,051,190,388 - 5,019 -
9月末日 6,494,193,933 - 5,291 -
10月末日 6,988,928,787 - 5,562 -
11月末日 6,886,391,633 - 5,403 -
12月末日 7,165,526,876 - 5,520 -
2022年 1月末日 7,688,904,888 - 5,813 -
2月末日 8,288,169,715 - 6,204 -
3月末日 9,420,432,010 - 6,990 -
SMBCファンドラップ・ヘッジファンド
純資産総額 1万口当たりの
年月日
(円) 純資産額(円)
(分配落) (分配付) (分配落) (分配付)
第6期 (2012年 9月25日) 789,356,984 789,356,984 9,583 9,583
第7期 (2013年 9月25日) 719,411,408 719,411,408 10,016 10,016
第8期 (2014年 9月25日) 3,084,635,412 3,084,635,412 10,278 10,278
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
第9期 (2015年 9月25日) 10,427,229,573 10,427,229,573 10,395 10,395
第10期 (2016年 9月26日) 27,708,925,513 27,708,925,513 9,984 9,984
第11期 (2017年 9月25日) 41,700,590,918 41,700,590,918 10,243 10,243
第12期 (2018年 9月25日) 54,609,795,360 54,609,795,360 10,325 10,325
第13期 (2019年 9月25日) 54,414,627,484 54,414,627,484 10,134 10,134
第14期 (2020年 9月25日) 59,164,644,106 59,164,644,106 9,876 9,876
第15期 (2021年 9月27日) 64,003,582,158 64,003,582,158 9,940 9,940
2021年 3月末日 57,968,786,613 - 9,845 -
4月末日 60,419,884,797 - 9,887 -
5月末日 60,734,931,097 - 9,889 -
6月末日 61,833,981,267 - 10,013 -
7月末日 62,317,143,701 - 9,936 -
8月末日 63,688,202,528 - 9,987 -
9月末日 64,251,733,250 - 9,929 -
10月末日 65,550,128,130 - 9,953 -
11月末日 65,563,812,743 - 9,854 -
12月末日 66,217,197,954 - 9,809 -
2022年 1月末日 65,964,371,420 - 9,676 -
2月末日 66,629,440,043 - 9,688 -
3月末日 67,206,460,375 - 9,707 -
②【分配の推移】
SMBCファンドラップ・日本バリュー株
計算期間 1万口当たり分配金(円)
2011年 9月27日~2012年 9月25日 0
第6期
2012年 9月26日~2013年 9月25日 0
第7期
2013年 9月26日~2014年 9月25日 0
第8期
2014年 9月26日~2015年 9月25日 0
第9期
2015年 9月26日~2016年 9月26日 0
第10期
2016年 9月27日~2017年 9月25日 0
第11期
2017年 9月26日~2018年 9月25日 0
第12期
2018年 9月26日~2019年 9月25日 0
第13期
2019年 9月26日~2020年 9月25日 0
第14期
2020年 9月26日~2021年 9月27日 0
第15期
SMBCファンドラップ・日本グロース株
計算期間 1万口当たり分配金(円)
2011年 9月27日~2012年 9月25日 0
第6期
2012年 9月26日~2013年 9月25日 0
第7期
2013年 9月26日~2014年 9月25日 0
第8期
2014年 9月26日~2015年 9月25日 0
第9期
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三井住友DSアセットマネジメント株式会社(E08957)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
2015年 9月26日~2016年 9月26日 0
第10期
2016年 9月27日~2017年 9月25日 0
第11期
2017年 9月26日~2018年 9月25日 0
第12期
2018年 9月26日~2019年 9月25日 0
第13期
2019年 9月26日~2020年 9月25日 0
第14期
2020年 9月26日~2021年 9月27日 0
第15期
SMBCファンドラップ・日本中小型株
計算期間 1万口当たり分配金(円)
2011年 9月27日~2012年 9月25日 0
第6期
2012年 9月26日~2013年 9月25日 0
第7期
2013年 9月26日~2014年 9月25日 0
第8期
2014年 9月26日~2015年 9月25日 0
第9期
2015年 9月26日~2016年 9月26日 0
第10期
2016年 9月27日~2017年 9月25日 0
第11期
2017年 9月26日~2018年 9月25日 0
第12期
2018年 9月26日~2019年 9月25日 0
第13期
2019年 9月26日~2020年 9月25日 0
第14期
2020年 9月26日~2021年 9月27日 0
第15期
SMBCファンドラップ・米国株
計算期間 1万口当たり分配金(円)
2011年 9月27日~2012年 9月25日 0
第6期
2012年 9月26日~2013年 9月25日 0
第7期
2013年 9月26日~2014年 9月25日 0
第8期
2014年 9月26日~2015年 9月25日 0
第9期
2015年 9月26日~2016年 9月26日 0
第10期
2016年 9月27日~2017年 9月25日 0
第11期
2017年 9月26日~2018年 9月25日 0
第12期
2018年 9月26日~2019年 9月25日 0
第13期
2019年 9月26日~2020年 9月25日 0
第14期
2020年 9月26日~2021年 9月27日 0
第15期
SMBCファンドラップ・欧州株
計算期間 1万口当たり分配金(円)
2011年 9月27日~2012年 9月25日 0
第6期
2012年 9月26日~2013年 9月25日 0
第7期
2013年 9月26日~2014年 9月25日 0
第8期
2014年 9月26日~2015年 9月25日 0
第9期
2015年 9月26日~2016年 9月26日 0
第10期
2016年 9月27日~2017年 9月25日 0
第11期
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三井住友DSアセットマネジメント株式会社(E08957)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
2017年 9月26日~2018年 9月25日 0
第12期
2018年 9月26日~2019年 9月25日 0
第13期
2019年 9月26日~2020年 9月25日 0
第14期
2020年 9月26日~2021年 9月27日 0
第15期
SMBCファンドラップ・新興国株
計算期間 1万口当たり分配金(円)
2011年 9月27日~2012年 9月25日 0
第6期
2012年 9月26日~2013年 9月25日 0
第7期
2013年 9月26日~2014年 9月25日 0
第8期
2014年 9月26日~2015年 9月25日 0
第9期
2015年 9月26日~2016年 9月26日 0
第10期
2016年 9月27日~2017年 9月25日 0
第11期
2017年 9月26日~2018年 9月25日 0
第12期
2018年 9月26日~2019年 9月25日 0
第13期
2019年 9月26日~2020年 9月25日 0
第14期
2020年 9月26日~2021年 9月27日 0
第15期
SMBCファンドラップ・日本債
計算期間 1万口当たり分配金(円)
2011年 9月27日~2012年 9月25日 0
第6期
2012年 9月26日~2013年 9月25日 0
第7期
2013年 9月26日~2014年 9月25日 0
第8期
2014年 9月26日~2015年 9月25日 0
第9期
2015年 9月26日~2016年 9月26日 0
第10期
2016年 9月27日~2017年 9月25日 0
第11期
2017年 9月26日~2018年 9月25日 0
第12期
2018年 9月26日~2019年 9月25日 0
第13期
2019年 9月26日~2020年 9月25日 0
第14期
2020年 9月26日~2021年 9月27日 0
第15期
SMBCファンドラップ・米国債
計算期間 1万口当たり分配金(円)
2011年 9月27日~2012年 9月25日 0
第6期
2012年 9月26日~2013年 9月25日 0
第7期
2013年 9月26日~2014年 9月25日 0
第8期
2014年 9月26日~2015年 9月25日 0
第9期
2015年 9月26日~2016年 9月26日 0
第10期
2016年 9月27日~2017年 9月25日 0
第11期
2017年 9月26日~2018年 9月25日 0
第12期
2018年 9月26日~2019年 9月25日 0
第13期
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三井住友DSアセットマネジメント株式会社(E08957)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
2019年 9月26日~2020年 9月25日 0
第14期
2020年 9月26日~2021年 9月27日 0
第15期
SMBCファンドラップ・欧州債
計算期間 1万口当たり分配金(円)
2011年 9月27日~2012年 9月25日 0
第6期
2012年 9月26日~2013年 9月25日 0
第7期
2013年 9月26日~2014年 9月25日 0
第8期
2014年 9月26日~2015年 9月25日 0
第9期
2015年 9月26日~2016年 9月26日 0
第10期
2016年 9月27日~2017年 9月25日 0
第11期
2017年 9月26日~2018年 9月25日 0
第12期
2018年 9月26日~2019年 9月25日 0
第13期
2019年 9月26日~2020年 9月25日 0
第14期
2020年 9月26日~2021年 9月27日 0
第15期
SMBCファンドラップ・新興国債
計算期間 1万口当たり分配金(円)
2011年 9月27日~2012年 9月25日 0
第6期
2012年 9月26日~2013年 9月25日 0
第7期
2013年 9月26日~2014年 9月25日 0
第8期
2014年 9月26日~2015年 9月25日 0
第9期
2015年 9月26日~2016年 9月26日 0
第10期
2016年 9月27日~2017年 9月25日 0
第11期
2017年 9月26日~2018年 9月25日 0
第12期
2018年 9月26日~2019年 9月25日 0
第13期
2019年 9月26日~2020年 9月25日 0
第14期
2020年 9月26日~2021年 9月27日 0
第15期
SMBCファンドラップ・J-REIT
計算期間 1万口当たり分配金(円)
2011年 9月27日~2012年 9月25日 0
第6期
2012年 9月26日~2013年 9月25日 0
第7期
2013年 9月26日~2014年 9月25日 0
第8期
2014年 9月26日~2015年 9月25日 0
第9期
2015年 9月26日~2016年 9月26日 0
第10期
2016年 9月27日~2017年 9月25日 0
第11期
2017年 9月26日~2018年 9月25日 0
第12期
2018年 9月26日~2019年 9月25日 0
第13期
2019年 9月26日~2020年 9月25日 0
第14期
2020年 9月26日~2021年 9月27日 0
第15期
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三井住友DSアセットマネジメント株式会社(E08957)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
SMBCファンドラップ・G-REIT
計算期間 1万口当たり分配金(円)
2011年 9月27日~2012年 9月25日 0
第6期
2012年 9月26日~2013年 9月25日 0
第7期
2013年 9月26日~2014年 9月25日 0
第8期
2014年 9月26日~2015年 9月25日 0
第9期
2015年 9月26日~2016年 9月26日 0
第10期
2016年 9月27日~2017年 9月25日 0
第11期
2017年 9月26日~2018年 9月25日 0
第12期
2018年 9月26日~2019年 9月25日 0
第13期
2019年 9月26日~2020年 9月25日 0
第14期
2020年 9月26日~2021年 9月27日 0
第15期
SMBCファンドラップ・コモディティ
計算期間 1万口当たり分配金(円)
2011年 9月27日~2012年 9月25日 0
第6期
2012年 9月26日~2013年 9月25日 0
第7期
2013年 9月26日~2014年 9月25日 0
第8期
2014年 9月26日~2015年 9月25日 0
第9期
2015年 9月26日~2016年 9月26日 0
第10期
2016年 9月27日~2017年 9月25日 0
第11期
2017年 9月26日~2018年 9月25日 0
第12期
2018年 9月26日~2019年 9月25日 0
第13期
2019年 9月26日~2020年 9月25日 0
第14期
2020年 9月26日~2021年 9月27日 0
第15期
SMBCファンドラップ・ヘッジファンド
計算期間 1万口当たり分配金(円)
2011年 9月27日~2012年 9月25日 0
第6期
2012年 9月26日~2013年 9月25日 0
第7期
2013年 9月26日~2014年 9月25日 0
第8期
2014年 9月26日~2015年 9月25日 0
第9期
2015年 9月26日~2016年 9月26日 0
第10期
2016年 9月27日~2017年 9月25日 0
第11期
2017年 9月26日~2018年 9月25日 0
第12期
2018年 9月26日~2019年 9月25日 0
第13期
2019年 9月26日~2020年 9月25日 0
第14期
2020年 9月26日~2021年 9月27日 0
第15期
18/148
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三井住友DSアセットマネジメント株式会社(E08957)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
③【収益率の推移】
SMBCファンドラップ・日本バリュー株
収益率(%)
第6期 8.2
第7期 62.5
第8期 12.9
第9期 6.5
第10期 △8.4
第11期 31.4
第12期 11.4
第13期 △8.5
第14期 0.4
第15期 44.2
第16期(中間期) 1.8
(注)収益率とは、計算期間末の分配付基準価額から前期末分配落基準価額を控除した額を前期末分配落
基準価額で除したものをいいます。
SMBCファンドラップ・日本グロース株
収益率(%)
第6期 2.4
第7期 60.3
第8期 7.9
第9期 13.1
第10期 △5.9
第11期 20.0
第12期 9.1
第13期 △11.7
第14期 16.8
第15期 27.5
第16期(中間期) △14.8
(注)収益率とは、計算期間末の分配付基準価額から前期末分配落基準価額を控除した額を前期末分配落
基準価額で除したものをいいます。
SMBCファンドラップ・日本中小型株
収益率(%)
第6期 △5.4
第7期 94.1
第8期 7.7
第9期 △0.3
第10期 19.8
第11期 31.3
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
第12期 11.9
第13期 △15.8
第14期 16.0
第15期 33.1
第16期(中間期) △12.3
(注)収益率とは、計算期間末の分配付基準価額から前期末分配落基準価額を控除した額を前期末分配落
基準価額で除したものをいいます。
SMBCファンドラップ・米国株
収益率(%)
第6期 30.9
第7期 55.8
第8期 28.0
第9期 10.3
第10期 △7.0
第11期 34.5
第12期 20.3
第13期 △1.8
第14期 7.4
第15期 46.8
第16期(中間期) 1.4
(注)収益率とは、計算期間末の分配付基準価額から前期末分配落基準価額を控除した額を前期末分配落
基準価額で除したものをいいます。
SMBCファンドラップ・欧州株
収益率(%)
第6期 23.7
第7期 51.7
第8期 11.3
第9期 △2.3
第10期 △8.6
第11期 30.9
第12期 △0.5
第13期 △10.5
第14期 2.5
第15期 33.3
第16期(中間期) △3.7
(注)収益率とは、計算期間末の分配付基準価額から前期末分配落基準価額を控除した額を前期末分配落
基準価額で除したものをいいます。
SMBCファンドラップ・新興国株
収益率(%)
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
第6期 5.4
第7期 32.8
第8期 10.8
第9期 △13.2
第10期 0.2
第11期 37.5
第12期 △3.2
第13期 △0.9
第14期 7.1
第15期 27.1
第16期(中間期) △5.4
(注)収益率とは、計算期間末の分配付基準価額から前期末分配落基準価額を控除した額を前期末分配落
基準価額で除したものをいいます。
SMBCファンドラップ・日本債
収益率(%)
第6期 1.4
第7期 1.4
第8期 1.8
第9期 2.2
第10期 5.0
第11期 △1.1
第12期 △0.9
第13期 3.4
第14期 △2.0
第15期 0.1
第16期(中間期) △1.9
(注)収益率とは、計算期間末の分配付基準価額から前期末分配落基準価額を控除した額を前期末分配落
基準価額で除したものをいいます。
SMBCファンドラップ・米国債
収益率(%)
第6期 6.0
第7期 22.7
第8期 12.8
第9期 12.6
第10期 △11.9
第11期 10.4
第12期 △1.8
第13期 4.8
第14期 4.9
第15期 3.9
第16期(中間期) 2.0
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
(注)収益率とは、計算期間末の分配付基準価額から前期末分配落基準価額を控除した額を前期末分配落
基準価額で除したものをいいます。
SMBCファンドラップ・欧州債
収益率(%)
第6期 7.5
第7期 31.9
第8期 14.4
第9期 0.8
第10期 △12.5
第11期 14.5
第12期 △1.5
第13期 △2.3
第14期 4.3
第15期 5.4
第16期(中間期) △5.7
(注)収益率とは、計算期間末の分配付基準価額から前期末分配落基準価額を控除した額を前期末分配落
基準価額で除したものをいいます。
SMBCファンドラップ・新興国債
収益率(%)
第6期 18.8
第7期 22.0
第8期 19.8
第9期 9.2
第10期 △2.7
第11期 15.0
第12期 △4.7
第13期 7.0
第14期 △0.7
第15期 10.6
第16期(中間期) △6.5
(注)収益率とは、計算期間末の分配付基準価額から前期末分配落基準価額を控除した額を前期末分配落
基準価額で除したものをいいます。
SMBCファンドラップ・J-REIT
収益率(%)
第6期 13.8
第7期 51.7
第8期 13.4
第9期 4.3
第10期 12.9
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第11期 △4.7
第12期 9.7
第13期 27.0
第14期 △15.0
第15期 22.9
第16期(中間期) △3.0
(注)収益率とは、計算期間末の分配付基準価額から前期末分配落基準価額を控除した額を前期末分配落
基準価額で除したものをいいます。
SMBCファンドラップ・G-REIT
収益率(%)
第6期 32.7
第7期 30.2
第8期 22.1
第9期 13.5
第10期 △3.4
第11期 7.2
第12期 4.2
第13期 11.7
第14期 △18.3
第15期 47.3
第16期(中間期) 9.8
(注)収益率とは、計算期間末の分配付基準価額から前期末分配落基準価額を控除した額を前期末分配落
基準価額で除したものをいいます。
SMBCファンドラップ・コモディティ
収益率(%)
第6期 △3.0
第7期 7.9
第8期 0.3
第9期 △17.4
第10期 △18.4
第11期 8.5
第12期 △1.9
第13期 △8.9
第14期 △8.6
第15期 41.5
第16期(中間期) 38.7
(注)収益率とは、計算期間末の分配付基準価額から前期末分配落基準価額を控除した額を前期末分配落
基準価額で除したものをいいます。
SMBCファンドラップ・ヘッジファンド
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
収益率(%)
第6期 0.3
第7期 4.5
第8期 2.6
第9期 1.1
第10期 △4.0
第11期 2.6
第12期 0.8
第13期 △1.8
第14期 △2.5
第15期 0.6
第16期(中間期) △2.5
(注)収益率とは、計算期間末の分配付基準価額から前期末分配落基準価額を控除した額を前期末分配落
基準価額で除したものをいいます。
(参考)
(1)投資状況
キャッシュ・マネジメント・マザーファンド
2022年3月31日現在
時価合計 投資比率
資産の種類 国/地域
(円) (%)
特殊債券 日本 2,357,946,309 49.95
社債券 日本 1,002,272,200 21.23
現金・預金・その他の資産(負債控除後) - 1,360,425,590 28.82
合計(純資産総額) 4,720,644,099 100.00
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2【設定及び解約の実績】
SMBCファンドラップ・日本バリュー株
設定口数(口) 解約口数(口)
第6期 2,160,367,297 3,335,854,771
第7期 853,829,286 3,439,495,669
第8期 10,053,724,381 1,413,836,894
第9期 27,654,661,355 5,388,389,943
第10期 24,820,561,609 8,122,413,735
第11期 22,067,375,761 16,910,315,197
第12期 23,465,753,940 19,508,711,616
第13期 9,046,015,636 8,008,054,618
第14期 6,945,135,428 13,931,568,577
第15期 10,542,613,803 22,664,536,774
第16期(中間期) 6,503,585,405 1,635,215,495
(注)本邦外における設定および解約の実績はありません。
SMBCファンドラップ・日本グロース株
設定口数(口) 解約口数(口)
第6期 1,451,949,596 2,214,254,648
第7期 582,706,649 2,537,722,187
第8期 5,960,494,053 1,436,144,132
第9期 11,829,659,270 5,162,624,523
第10期 18,854,476,313 3,086,362,580
第11期 12,551,439,628 10,179,999,803
第12期 14,018,184,667 6,822,883,958
第13期 8,823,573,556 4,574,554,035
第14期 13,281,697,406 12,082,529,928
第15期 16,917,682,170 14,164,433,234
第16期(中間期) 7,269,610,261 1,879,252,177
(注)本邦外における設定および解約の実績はありません。
SMBCファンドラップ・日本中小型株
設定口数(口) 解約口数(口)
第6期 362,819,100 455,869,925
第7期 115,951,264 594,216,195
第8期 1,876,820,898 199,392,711
第9期 5,153,245,689 893,558,566
第10期 4,209,996,351 3,342,293,888
第11期 2,794,504,021 4,002,229,232
第12期 2,747,359,780 2,162,084,376
第13期 1,406,205,999 1,080,348,392
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
第14期 858,937,669 2,499,730,968
第15期 1,034,690,436 2,053,983,948
第16期(中間期) 662,240,056 168,696,012
(注)本邦外における設定および解約の実績はありません。
SMBCファンドラップ・米国株
設定口数(口) 解約口数(口)
第6期 937,114,880 1,932,546,789
第7期 289,893,562 1,290,986,466
第8期 3,376,312,918 736,094,583
第9期 9,627,474,849 1,731,611,617
第10期 10,271,965,052 2,480,533,134
第11期 9,295,643,901 5,813,700,221
第12期 9,940,497,440 5,252,349,469
第13期 3,619,252,156 5,781,226,666
第14期 4,245,204,478 7,220,611,070
第15期 4,543,506,489 7,415,215,117
第16期(中間期) 2,985,816,140 800,754,692
(注)本邦外における設定および解約の実績はありません。
SMBCファンドラップ・欧州株
設定口数(口) 解約口数(口)
第6期 1,125,914,546 1,811,032,774
第7期 565,113,556 1,531,649,047
第8期 4,266,583,728 809,633,519
第9期 10,144,295,452 4,189,344,571
第10期 8,334,951,011 3,699,027,697
第11期 5,998,726,005 8,061,988,500
第12期 5,891,431,500 2,896,340,931
第13期 4,623,331,838 1,997,927,892
第14期 3,740,708,658 5,420,846,266
第15期 3,722,347,876 5,083,533,809
第16期(中間期) 2,454,542,468 651,737,734
(注)本邦外における設定および解約の実績はありません。
SMBCファンドラップ・新興国株
設定口数(口) 解約口数(口)
第6期 565,265,196 651,673,284
第7期 151,653,388 588,905,455
第8期 1,875,504,990 258,083,667
第9期 4,717,031,919 1,111,926,571
第10期 6,337,337,896 1,386,141,829
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
第11期 4,889,018,517 4,321,722,834
第12期 4,711,378,951 5,812,104,073
第13期 5,302,326,111 1,367,240,178
第14期 3,415,625,338 3,696,763,808
第15期 2,609,800,393 5,293,015,321
第16期(中間期) 1,676,866,202 446,421,748
(注)本邦外における設定および解約の実績はありません。
SMBCファンドラップ・日本債
設定口数(口) 解約口数(口)
第6期 2,153,400,728 2,755,990,457
第7期 1,153,071,537 2,608,024,866
第8期 10,393,646,857 1,212,712,988
第9期 32,148,449,089 5,014,576,827
第10期 58,070,879,899 11,386,937,383
第11期 68,102,838,215 24,801,398,504
第12期 69,664,771,041 24,128,405,649
第13期 23,859,983,267 27,818,584,273
第14期 26,479,413,570 45,535,641,172
第15期 51,018,896,651 33,875,571,005
第16期(中間期) 19,343,023,204 7,100,773,817
(注)本邦外における設定および解約の実績はありません。
SMBCファンドラップ・米国債
設定口数(口) 解約口数(口)
第6期 805,087,600 1,026,169,237
第7期 305,493,136 835,897,478
第8期 2,983,993,163 635,322,839
第9期 7,531,764,914 1,529,487,777
第10期 8,030,873,913 3,369,580,985
第11期 6,463,211,471 6,117,737,725
第12期 8,406,059,475 2,674,351,594
第13期 6,506,757,893 2,629,432,710
第14期 4,420,446,060 4,064,158,126
第15期 7,518,143,168 7,652,802,736
第16期(中間期) 3,731,122,174 983,672,110
(注)本邦外における設定および解約の実績はありません。
SMBCファンドラップ・欧州債
設定口数(口) 解約口数(口)
第6期 655,935,046 1,284,870,172
第7期 175,159,339 1,024,928,462
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
第8期 2,126,137,585 535,695,574
第9期 6,255,700,992 1,001,189,104
第10期 6,159,701,744 3,014,546,927
第11期 5,020,313,353 4,435,021,912
第12期 5,147,656,502 2,639,517,782
第13期 2,495,631,602 4,996,750,017
第14期 1,418,773,301 5,328,677,962
第15期 1,637,500,290 2,441,422,462
第16期(中間期) 969,836,063 262,181,212
(注)本邦外における設定および解約の実績はありません。
SMBCファンドラップ・新興国債
設定口数(口) 解約口数(口)
第6期 201,989,501 210,968,276
第7期 114,003,137 216,117,849
第8期 877,336,740 129,738,884
第9期 2,216,009,337 445,651,148
第10期 1,991,992,112 653,620,687
第11期 1,792,277,094 1,333,922,647
第12期 2,551,024,081 883,227,354
第13期 1,897,477,489 935,016,281
第14期 1,167,512,280 1,559,118,668
第15期 1,606,288,673 2,444,971,818
第16期(中間期) 928,732,440 234,737,418
(注)本邦外における設定および解約の実績はありません。
SMBCファンドラップ・J-REIT
設定口数(口) 解約口数(口)
第6期 115,873,969 176,625,218
第7期 187,255,398 207,152,340
第8期 1,021,722,943 143,603,764
第9期 2,434,878,534 555,253,500
第10期 2,229,042,823 1,121,177,594
第11期 2,332,084,681 1,205,899,052
第12期 2,821,106,605 945,522,826
第13期 1,297,820,190 3,211,896,121
第14期 2,004,324,047 1,178,238,024
第15期 1,711,647,550 2,049,481,755
第16期(中間期) 831,322,857 219,110,452
(注)本邦外における設定および解約の実績はありません。
SMBCファンドラップ・G-REIT
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
設定口数(口) 解約口数(口)
第6期 289,152,143 532,707,203
第7期 277,157,479 474,034,343
第8期 2,002,729,647 354,509,243
第9期 3,544,858,731 2,298,678,836
第10期 2,817,555,866 952,877,270
第11期 3,069,326,999 1,573,367,873
第12期 3,888,669,255 1,244,864,008
第13期 3,238,772,117 1,596,884,423
第14期 6,130,540,634 2,694,297,859
第15期 3,721,230,083 4,092,139,656
第16期(中間期) 2,131,564,686 562,610,005
(注)本邦外における設定および解約の実績はありません。
SMBCファンドラップ・コモディティ
設定口数(口) 解約口数(口)
第6期 162,520,466 177,280,816
第7期 78,929,707 196,136,328
第8期 729,336,509 112,844,647
第9期 2,772,394,864 397,210,733
第10期 3,789,624,413 736,012,193
第11期 3,016,399,788 1,830,200,530
第12期 4,247,996,753 1,348,814,885
第13期 1,616,481,976 1,122,130,202
第14期 5,208,159,748 1,954,078,859
第15期 2,656,756,158 4,537,814,452
第16期(中間期) 1,717,549,666 472,861,749
(注)本邦外における設定および解約の実績はありません。
SMBCファンドラップ・ヘッジファンド
設定口数(口) 解約口数(口)
第6期 435,402,073 623,223,508
第7期 446,069,780 551,520,164
第8期 2,607,950,952 324,960,239
第9期 8,310,306,138 1,280,535,123
第10期 20,886,799,408 3,163,434,651
第11期 21,077,497,557 8,119,522,073
第12期 20,258,985,094 8,082,013,714
第13期 8,404,576,891 7,600,551,949
第14期 17,138,835,687 10,923,887,735
第15期 18,114,732,699 13,631,537,951
第16期(中間期) 7,360,934,248 2,666,229,242
(注)本邦外における設定および解約の実績はありません。
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
3【ファンドの経理状況】
1.当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52
年大蔵省令第38号)ならびに同規則第38条の3、第57条の2の規定により、「投資信託財産の計算に
関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
2.当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第16期中間計算期間(2021年9月28
日から2022年3月27日まで)の中間財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人により中間監査を
受けております。
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
【SMBCファンドラップ・日本バリュー株】
(1)【中間貸借対照表】
(単位:円)
第15期 第16期中間計算期間
(2021年 9月27日現在) (2022年 3月27日現在)
資産の部
流動資産
329,128,831 99,786,974
金銭信託
1,791,900,588 1,669,591,898
コール・ローン
74,809,853,924 85,656,292,657
投資信託受益証券
999,409 999,114
親投資信託受益証券
76,931,882,752 87,426,670,643
流動資産合計
76,931,882,752 87,426,670,643
資産合計
負債の部
流動負債
124,255,132 62,853,744
未払解約金
11,141,517 12,998,302
未払受託者報酬
92,846,400 108,319,552
未払委託者報酬
446
未払利息 -
1,584,020 825,033
その他未払費用
229,827,069 184,997,077
流動負債合計
229,827,069 184,997,077
負債合計
純資産の部
元本等
41,644,370,455 46,512,740,365
元本
剰余金
35,057,685,228 40,728,933,201
中間剰余金又は中間欠損金(△)
23,635,647,368 22,781,406,513
(分配準備積立金)
76,702,055,683 87,241,673,566
元本等合計
76,702,055,683 87,241,673,566
純資産合計
76,931,882,752 87,426,670,643
負債純資産合計
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(2)【中間損益及び剰余金計算書】
(単位:円)
第15期中間計算期間 第16期中間計算期間
自 2020年 9月26日 自 2021年 9月28日
至 2021年 3月25日 至 2022年 3月27日
営業収益
14,650 10,613
受取利息
16,329,770,853 1,967,173,980
有価証券売買等損益
16,329,785,503 1,967,184,593
営業収益合計
営業費用
290,114 362,625
支払利息
11,572,851 12,998,302
受託者報酬
96,440,830 108,319,552
委託者報酬
788,543 852,891
その他費用
109,092,338 122,533,370
営業費用合計
16,220,693,165 1,844,651,223
営業利益又は営業損失(△)
16,220,693,165 1,844,651,223
経常利益又は経常損失(△)
16,220,693,165 1,844,651,223
中間純利益又は中間純損失(△)
一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
1,831,673,666
△ 94,011,918
約に伴う中間純損失金額の分配額(△)
14,891,169,009 35,057,685,228
期首剰余金又は期首欠損金(△)
1,695,615,029 5,101,891,963
剰余金増加額又は欠損金減少額
中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
- -
額
中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
1,695,615,029 5,101,891,963
額
3,328,658,451 1,369,307,131
剰余金減少額又は欠損金増加額
中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
3,328,658,451 1,369,307,131
額
中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
- -
額
- -
分配金
27,647,145,086 40,728,933,201
中間剰余金又は中間欠損金(△)
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(3)【中間注記表】
(重要な会計方針の注記)
第16期中間計算期間
自 2021年9月28日
項 目
至 2022年3月27日
1. 有価証券の評価基準及 投資信託受益証券、親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、以下
び評価方法 の通り、原則として時価で評価しております。
(1) 金融商品取引所等に上場されている有価証券
金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商
品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。
(2) 金融商品取引所等に上場されていない有価証券
金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融
商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用し
ない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買
参考統計値等で評価しております。
(3) 時価が入手できなかった有価証券
直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託
者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由
をもって時価と認める評価額により評価しております。
2. その他財務諸表作成の 計算期間の取扱い
ための基本となる重要 当中間計算期間は前期末が休日のため、2021年9月28日から2022年3
な事項 月27日までとなっております。
(中間貸借対照表に関する注記)
第15期 第16期中間計算期間
項 目
(2021年9月27日現在) (2022年3月27日現在)
1. 当中間計算期間の末日 41,644,370,455口 46,512,740,365口
における受益権の総数
2. 1単位当たり純資産の 1口当たり純資産額 1.8418円 1口当たり純資産額 1.8757円
(1万口当たりの純資産額18,418円) (1万口当たりの純資産額18,757円)
額
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
第16期中間計算期間
項 目
(2022年3月27日現在)
1. 中間貸借対照表計上 金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、中間
額、時価及び差額 貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2. 時価の算定方法 (1) 有価証券(投資信託受益証券、親投資信託受益証券)
「重要な会計方針の注記」に記載しております。
(2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引)
デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」
に記載しております。
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(3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務
等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいこ
とから、当該帳簿価額を時価としております。
(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)
第15期 第16期中間計算期間
項 目
(2021年9月27日現在) (2022年3月27日現在)
期首元本額 53,766,293,426円 41,644,370,455円
期中追加設定元本額 10,542,613,803円 6,503,585,405円
期中一部解約元本額 22,664,536,774円 1,635,215,495円
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【SMBCファンドラップ・日本グロース株】
(1)【中間貸借対照表】
(単位:円)
第15期 第16期中間計算期間
(2021年 9月27日現在) (2022年 3月27日現在)
資産の部
流動資産
267,825,490 65,836,931
金銭信託
1,458,142,243 1,148,745,027
コール・ローン
58,557,185,660 56,026,625,079
投資信託受益証券
170,177,568 170,127,289
親投資信託受益証券
60,453,330,961 57,411,334,326
流動資産合計
60,453,330,961 57,411,334,326
資産合計
負債の部
流動負債
100,486,025 40,026,116
未払解約金
8,645,654 9,397,924
未払受託者報酬
72,047,513 78,316,363
未払委託者報酬
306
未払利息 -
1,403,330 732,443
その他未払費用
182,582,522 128,473,152
流動負債合計
182,582,522 128,473,152
負債合計
純資産の部
元本等
46,727,204,690 52,117,562,774
元本
剰余金
13,543,543,749 5,165,298,400
中間剰余金又は中間欠損金(△)
15,119,925,330 14,559,751,963
(分配準備積立金)
60,270,748,439 57,282,861,174
元本等合計
60,270,748,439 57,282,861,174
純資産合計
60,453,330,961 57,411,334,326
負債純資産合計
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
(2)【中間損益及び剰余金計算書】
(単位:円)
第15期中間計算期間 第16期中間計算期間
自 2020年 9月26日 自 2021年 9月28日
至 2021年 3月25日 至 2022年 3月27日
営業収益
9,092 8,414
受取利息
6,577,285,563
△ 9,243,552,919
有価証券売買等損益
6,577,294,655
△ 9,243,544,505
営業収益合計
営業費用
176,141 295,363
支払利息
7,327,771 9,397,924
受託者報酬
61,065,055 78,316,363
委託者報酬
675,342 755,249
その他費用
69,244,309 88,764,899
営業費用合計
6,508,050,346
△ 9,332,309,404
営業利益又は営業損失(△)
6,508,050,346
△ 9,332,309,404
経常利益又は経常損失(△)
6,508,050,346
△ 9,332,309,404
中間純利益又は中間純損失(△)
一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
1,461,068,688
△ 249,814,895
約に伴う中間純損失金額の分配額(△)
529,832,367 13,543,543,749
期首剰余金又は期首欠損金(△)
426,509,726 1,236,313,121
剰余金増加額又は欠損金減少額
中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
- -
額
中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
426,509,726 1,236,313,121
額
162,878,421 532,063,961
剰余金減少額又は欠損金増加額
中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
162,878,421 532,063,961
額
中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
- -
額
- -
分配金
5,840,445,330 5,165,298,400
中間剰余金又は中間欠損金(△)
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
(3)【中間注記表】
(重要な会計方針の注記)
第16期中間計算期間
自 2021年9月28日
項 目
至 2022年3月27日
1. 有価証券の評価基準及 投資信託受益証券、親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、以下
び評価方法 の通り、原則として時価で評価しております。
(1) 金融商品取引所等に上場されている有価証券
金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商
品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。
(2) 金融商品取引所等に上場されていない有価証券
金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融
商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用し
ない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買
参考統計値等で評価しております。
(3) 時価が入手できなかった有価証券
直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託
者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由
をもって時価と認める評価額により評価しております。
2. その他財務諸表作成の 計算期間の取扱い
ための基本となる重要 当中間計算期間は前期末が休日のため、2021年9月28日から2022年3
な事項 月27日までとなっております。
(中間貸借対照表に関する注記)
第15期 第16期中間計算期間
項 目
(2021年9月27日現在) (2022年3月27日現在)
1. 当中間計算期間の末日 46,727,204,690口 52,117,562,774口
における受益権の総数
2. 1単位当たり純資産の 1口当たり純資産額 1.2898円 1口当たり純資産額 1.0991円
(1万口当たりの純資産額12,898円) (1万口当たりの純資産額10,991円)
額
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
第16期中間計算期間
項 目
(2022年3月27日現在)
1. 中間貸借対照表計上 金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、中間
額、時価及び差額 貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2. 時価の算定方法 (1) 有価証券(投資信託受益証券、親投資信託受益証券)
「重要な会計方針の注記」に記載しております。
(2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引)
デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」
に記載しております。
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
(3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務
等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいこ
とから、当該帳簿価額を時価としております。
(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)
第15期 第16期中間計算期間
項 目
(2021年9月27日現在) (2022年3月27日現在)
期首元本額 43,973,955,754円 46,727,204,690円
期中追加設定元本額 16,917,682,170円 7,269,610,261円
期中一部解約元本額 14,164,433,234円 1,879,252,177円
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
【SMBCファンドラップ・日本中小型株】
(1)【中間貸借対照表】
(単位:円)
第15期 第16期中間計算期間
(2021年 9月27日現在) (2022年 3月27日現在)
資産の部
流動資産
42,418,583 10,277,211
金銭信託
230,942,645 163,972,028
コール・ローン
9,220,063,541 9,113,012,208
投資信託受益証券
27,446,086 27,437,977
親投資信託受益証券
9,520,870,855 9,314,699,424
流動資産合計
9,520,870,855 9,314,699,424
資産合計
負債の部
流動負債
15,869,607 6,647,046
未払解約金
1,393,249 1,517,188
未払受託者報酬
11,610,767 12,643,625
未払委託者報酬
42
未払利息 -
565,286 303,616
その他未払費用
29,438,909 21,111,517
流動負債合計
29,438,909 21,111,517
負債合計
純資産の部
元本等
4,222,364,363 4,715,908,407
元本
剰余金
5,269,067,583 4,577,679,500
中間剰余金又は中間欠損金(△)
3,024,967,981 2,913,772,817
(分配準備積立金)
9,491,431,946 9,293,587,907
元本等合計
9,491,431,946 9,293,587,907
純資産合計
9,520,870,855 9,314,699,424
負債純資産合計
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
(2)【中間損益及び剰余金計算書】
(単位:円)
第15期中間計算期間 第16期中間計算期間
自 2020年 9月26日 自 2021年 9月28日
至 2021年 3月25日 至 2022年 3月27日
営業収益
1,744 1,307
受取利息
1,479,340,539
△ 1,216,854,426
有価証券売買等損益
1,479,342,283
△ 1,216,853,119
営業収益合計
営業費用
33,208 46,375
支払利息
1,430,626 1,517,188
受託者報酬
11,922,264 12,643,625
委託者報酬
286,048 307,141
その他費用
13,672,146 14,514,329
営業費用合計
1,465,670,137
△ 1,231,367,448
営業利益又は営業損失(△)
1,465,670,137
△ 1,231,367,448
経常利益又は経常損失(△)
1,465,670,137
△ 1,231,367,448
中間純利益又は中間純損失(△)
一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
214,448,442
△ 31,811,750
約に伴う中間純損失金額の分配額(△)
3,613,562,607 5,269,067,583
期首剰余金又は期首欠損金(△)
305,490,425 717,131,309
剰余金増加額又は欠損金減少額
中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
- -
額
中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
305,490,425 717,131,309
額
921,144,094 208,963,694
剰余金減少額又は欠損金増加額
中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
921,144,094 208,963,694
額
中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
- -
額
- -
分配金
4,249,130,633 4,577,679,500
中間剰余金又は中間欠損金(△)
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三井住友DSアセットマネジメント株式会社(E08957)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
(3)【中間注記表】
(重要な会計方針の注記)
第16期中間計算期間
自 2021年9月28日
項 目
至 2022年3月27日
1. 有価証券の評価基準及 投資信託受益証券、親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、以下
び評価方法 の通り、原則として時価で評価しております。
(1) 金融商品取引所等に上場されている有価証券
金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商
品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。
(2) 金融商品取引所等に上場されていない有価証券
金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融
商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用し
ない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買
参考統計値等で評価しております。
(3) 時価が入手できなかった有価証券
直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託
者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由
をもって時価と認める評価額により評価しております。
2. その他財務諸表作成の 計算期間の取扱い
ための基本となる重要 当中間計算期間は前期末が休日のため、2021年9月28日から2022年3
な事項 月27日までとなっております。
(中間貸借対照表に関する注記)
第15期 第16期中間計算期間
項 目
(2021年9月27日現在) (2022年3月27日現在)
1. 当中間計算期間の末日 4,222,364,363口 4,715,908,407口
における受益権の総数
2. 1単位当たり純資産の 1口当たり純資産額 2.2479円 1口当たり純資産額 1.9707円
(1万口当たりの純資産額22,479円) (1万口当たりの純資産額19,707円)
額
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
第16期中間計算期間
項 目
(2022年3月27日現在)
1. 中間貸借対照表計上 金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、中間
額、時価及び差額 貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2. 時価の算定方法 (1) 有価証券(投資信託受益証券、親投資信託受益証券)
「重要な会計方針の注記」に記載しております。
(2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引)
デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」
に記載しております。
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
(3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務
等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいこ
とから、当該帳簿価額を時価としております。
(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)
第15期 第16期中間計算期間
項 目
(2021年9月27日現在) (2022年3月27日現在)
期首元本額 5,241,657,875円 4,222,364,363円
期中追加設定元本額 1,034,690,436円 662,240,056円
期中一部解約元本額 2,053,983,948円 168,696,012円
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
【SMBCファンドラップ・米国株】
(1)【中間貸借対照表】
(単位:円)
第15期 第16期中間計算期間
(2021年 9月27日現在) (2022年 3月27日現在)
資産の部
流動資産
318,630,120 94,725,640
金銭信託
1,734,741,676 1,657,409,093
コール・ローン
71,634,693,594 81,224,872,028
投資信託受益証券
999,704 999,409
親投資信託受益証券
73,689,065,094 82,978,006,170
流動資産合計
73,689,065,094 82,978,006,170
資産合計
負債の部
流動負債
75,421,527 43,302,076
未払解約金
11,126,740 12,892,161
未払受託者報酬
92,723,191 107,435,011
未払委託者報酬
444
未払利息 -
1,537,397 823,628
その他未払費用
180,808,855 164,453,320
流動負債合計
180,808,855 164,453,320
負債合計
純資産の部
元本等
19,650,919,578 21,835,981,026
元本
剰余金
53,857,336,661 60,977,571,824
中間剰余金又は中間欠損金(△)
28,970,393,072 27,880,903,537
(分配準備積立金)
73,508,256,239 82,813,552,850
元本等合計
73,508,256,239 82,813,552,850
純資産合計
73,689,065,094 82,978,006,170
負債純資産合計
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
(2)【中間損益及び剰余金計算書】
(単位:円)
第15期中間計算期間 第16期中間計算期間
自 2020年 9月26日 自 2021年 9月28日
至 2021年 3月25日 至 2022年 3月27日
営業収益
24,569 11,503
受取利息
15,125,983,812 1,170,937,110
有価証券売買等損益
△ 538,943,944 -
為替差損益
14,587,064,437 1,170,948,613
営業収益合計
営業費用
441,460 397,423
支払利息
9,842,057 12,892,161
受託者報酬
207,603,946 107,435,011
委託者報酬
3,838,890 854,266
その他費用
221,726,353 121,578,861
営業費用合計
14,365,338,084 1,049,369,752
営業利益又は営業損失(△)
14,365,338,084 1,049,369,752
経常利益又は経常損失(△)
14,365,338,084 1,049,369,752
中間純利益又は中間純損失(△)
一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
2,161,114,108
△ 5,845,283
約に伴う中間純損失金額の分配額(△)
34,881,566,771 53,857,336,661
期首剰余金又は期首欠損金(△)
2,968,257,972 8,262,985,799
剰余金増加額又は欠損金減少額
中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
- -
額
中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
2,968,257,972 8,262,985,799
額
8,228,778,798 2,197,965,671
剰余金減少額又は欠損金増加額
中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
8,228,778,798 2,197,965,671
額
中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
- -
額
- -
分配金
41,825,269,921 60,977,571,824
中間剰余金又は中間欠損金(△)
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
(3)【中間注記表】
(重要な会計方針の注記)
第16期中間計算期間
自 2021年9月28日
項 目
至 2022年3月27日
1. 有価証券の評価基準及 投資信託受益証券、親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、以下
び評価方法 の通り、原則として時価で評価しております。
(1) 金融商品取引所等に上場されている有価証券
金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商
品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。
(2) 金融商品取引所等に上場されていない有価証券
金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融
商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用し
ない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買
参考統計値等で評価しております。
(3) 時価が入手できなかった有価証券
直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託
者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由
をもって時価と認める評価額により評価しております。
2. その他財務諸表作成の (1)外貨建資産等の会計処理
ための基本となる重要 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条に基づい
な事項 て処理しております。
(2)計算期間の取扱い
当中間計算期間は前期末が休日のため、2021年9月28日から2022年3
月27日までとなっております。
(中間貸借対照表に関する注記)
第15期 第16期中間計算期間
項 目
(2021年9月27日現在) (2022年3月27日現在)
1. 当中間計算期間の末日 19,650,919,578口 21,835,981,026口
における受益権の総数
2. 1単位当たり純資産の 1口当たり純資産額 3.7407円 1口当たり純資産額 3.7925円
(1万口当たりの純資産額37,407円) (1万口当たりの純資産額37,925円)
額
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
第15期中間計算期間 第16期中間計算期間
自 2020年9月26日 自 2021年9月28日
項 目
至 2021年3月25日 至 2022年3月27日
委託者報酬 委託者報酬に含まれる、信託財産の運
用の指図にかかる権限の全部または一
部を委託するために要する費用 ―――――
87,215,894円
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
第16期中間計算期間
項 目
(2022年3月27日現在)
1. 中間貸借対照表計上 金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、中間
額、時価及び差額 貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2. 時価の算定方法 (1) 有価証券(投資信託受益証券、親投資信託受益証券)
「重要な会計方針の注記」に記載しております。
(2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引)
デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」
に記載しております。
(3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務
等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいこ
とから、当該帳簿価額を時価としております。
(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)
第15期 第16期中間計算期間
項 目
(2021年9月27日現在) (2022年3月27日現在)
期首元本額 22,522,628,206円 19,650,919,578円
期中追加設定元本額 4,543,506,489円 2,985,816,140円
期中一部解約元本額 7,415,215,117円 800,754,692円
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
【SMBCファンドラップ・欧州株】
(1)【中間貸借対照表】
(単位:円)
第15期 第16期中間計算期間
(2021年 9月27日現在) (2022年 3月27日現在)
資産の部
流動資産
103,448,468 28,389,739
金銭信託
563,212,193 460,215,515
コール・ローン
23,356,467,128 25,260,045,191
投資信託受益証券
91,100,095 91,073,180
親投資信託受益証券
24,114,227,884 25,839,723,625
流動資産合計
24,114,227,884 25,839,723,625
資産合計
負債の部
流動負債
24,911,278 13,366,270
未払解約金
3,743,510 4,107,895
未払受託者報酬
31,196,228 34,232,732
未払委託者報酬
122
未払利息 -
1,016,287 533,429
その他未払費用
60,867,303 52,240,448
流動負債合計
60,867,303 52,240,448
負債合計
純資産の部
元本等
15,971,118,299 17,773,923,033
元本
剰余金
8,082,242,282 8,013,560,144
中間剰余金又は中間欠損金(△)
5,316,283,823 5,116,278,374
(分配準備積立金)
24,053,360,581 25,787,483,177
元本等合計
24,053,360,581 25,787,483,177
純資産合計
24,114,227,884 25,839,723,625
負債純資産合計
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
(2)【中間損益及び剰余金計算書】
(単位:円)
第15期中間計算期間 第16期中間計算期間
自 2020年 9月26日 自 2021年 9月28日
至 2021年 3月25日 至 2022年 3月27日
営業収益
3,737 3,741
受取利息
3,839,060,660
△ 900,793,949
有価証券売買等損益
3,839,064,397
△ 900,790,208
営業収益合計
営業費用
70,359 123,830
支払利息
3,305,498 4,107,895
受託者報酬
27,546,148 34,232,732
委託者報酬
491,214 542,944
その他費用
31,413,219 39,007,401
営業費用合計
3,807,651,178
△ 939,797,609
営業利益又は営業損失(△)
3,807,651,178
△ 939,797,609
経常利益又は経常損失(△)
3,807,651,178
△ 939,797,609
中間純利益又は中間純損失(△)
一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
395,930,124
△ 25,219,309
約に伴う中間純損失金額の分配額(△)
2,251,453,641 8,082,242,282
期首剰余金又は期首欠損金(△)
310,088,556 1,175,136,881
剰余金増加額又は欠損金減少額
中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
- -
額
中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
310,088,556 1,175,136,881
額
432,102,622 329,240,719
剰余金減少額又は欠損金増加額
中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
432,102,622 329,240,719
額
中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
- -
額
- -
分配金
5,541,160,629 8,013,560,144
中間剰余金又は中間欠損金(△)
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三井住友DSアセットマネジメント株式会社(E08957)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
(3)【中間注記表】
(重要な会計方針の注記)
第16期中間計算期間
自 2021年9月28日
項 目
至 2022年3月27日
1. 有価証券の評価基準及 投資信託受益証券、親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、以下
び評価方法 の通り、原則として時価で評価しております。
(1) 金融商品取引所等に上場されている有価証券
金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商
品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。
(2) 金融商品取引所等に上場されていない有価証券
金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融
商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用し
ない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買
参考統計値等で評価しております。
(3) 時価が入手できなかった有価証券
直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託
者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由
をもって時価と認める評価額により評価しております。
2. その他財務諸表作成の 計算期間の取扱い
ための基本となる重要 当中間計算期間は前期末が休日のため、2021年9月28日から2022年3
な事項 月27日までとなっております。
(中間貸借対照表に関する注記)
第15期 第16期中間計算期間
項 目
(2021年9月27日現在) (2022年3月27日現在)
1. 当中間計算期間の末日 15,971,118,299口 17,773,923,033口
における受益権の総数
2. 1単位当たり純資産の 1口当たり純資産額 1.5061円 1口当たり純資産額 1.4509円
(1万口当たりの純資産額15,061円) (1万口当たりの純資産額14,509円)
額
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
第16期中間計算期間
項 目
(2022年3月27日現在)
1. 中間貸借対照表計上 金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、中間
額、時価及び差額 貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2. 時価の算定方法 (1) 有価証券(投資信託受益証券、親投資信託受益証券)
「重要な会計方針の注記」に記載しております。
(2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引)
デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」
に記載しております。
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
(3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務
等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいこ
とから、当該帳簿価額を時価としております。
(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)
第15期 第16期中間計算期間
項 目
(2021年9月27日現在) (2022年3月27日現在)
期首元本額 17,332,304,232円 15,971,118,299円
期中追加設定元本額 3,722,347,876円 2,454,542,468円
期中一部解約元本額 5,083,533,809円 651,737,734円
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
【SMBCファンドラップ・新興国株】
(1)【中間貸借対照表】
(単位:円)
第15期 第16期中間計算期間
(2021年 9月27日現在) (2022年 3月27日現在)
資産の部
流動資産
11,075,000 15,285,347
預金
74,692,302 18,374,728
金銭信託
406,652,859 299,771,530
コール・ローン
7,858,340,305 8,272,126,319
投資信託受益証券
8,323,764,214 8,915,883,613
投資証券
62,052,143 62,033,810
親投資信託受益証券
8,748 123,949
派生商品評価勘定
16,736,585,571 17,583,599,296
流動資産合計
16,736,585,571 17,583,599,296
資産合計
負債の部
流動負債
15,386,537
未払金 -
22,358,401 12,408,090
未払解約金
2,756,417 2,884,226
未払受託者報酬
22,970,373 24,035,506
未払委託者報酬
80
未払利息 -
888,743 452,545
その他未払費用
48,973,934 55,166,984
流動負債合計
48,973,934 55,166,984
負債合計
純資産の部
元本等
11,168,747,984 12,399,192,438
元本
剰余金
5,518,863,653 5,129,239,874
中間剰余金又は中間欠損金(△)
3,870,909,886 3,727,906,800
(分配準備積立金)
16,687,611,637 17,528,432,312
元本等合計
16,687,611,637 17,528,432,312
純資産合計
16,736,585,571 17,583,599,296
負債純資産合計
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(2)【中間損益及び剰余金計算書】
(単位:円)
第15期中間計算期間 第16期中間計算期間
自 2020年 9月26日 自 2021年 9月28日
至 2021年 3月25日 至 2022年 3月27日
営業収益
3,772 2,791
受取利息
4,322,554,420
有価証券売買等損益 △ 1,890,389,307
168,247,983 923,045,473
為替差損益
4,490,806,175
△ 967,341,043
営業収益合計
営業費用
64,484 89,129
支払利息
2,802,757 2,884,226
受託者報酬
23,356,582 24,035,506
委託者報酬
449,771 465,252
その他費用
26,673,594 27,474,113
営業費用合計
4,464,132,581
△ 994,815,156
営業利益又は営業損失(△)
4,464,132,581
△ 994,815,156
経常利益又は経常損失(△)
4,464,132,581
△ 994,815,156
中間純利益又は中間純損失(△)
一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
801,105,199
△ 10,581,932
約に伴う中間純損失金額の分配額(△)
2,429,221,673 5,518,863,653
期首剰余金又は期首欠損金(△)
367,237,724 815,553,502
剰余金増加額又は欠損金減少額
中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
- -
額
中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
367,237,724 815,553,502
額
665,582,016 220,944,057
剰余金減少額又は欠損金増加額
中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
665,582,016 220,944,057
額
中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
- -
額
- -
分配金
5,793,904,763 5,129,239,874
中間剰余金又は中間欠損金(△)
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(3)【中間注記表】
(重要な会計方針の注記)
第16期中間計算期間
自 2021年9月28日
項 目
至 2022年3月27日
1. 有価証券の評価基準及 投資信託受益証券、投資証券、親投資信託受益証券は移動平均法に基
び評価方法 づき、以下の通り、原則として時価で評価しております。
(1) 金融商品取引所等に上場されている有価証券
金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商
品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。
(2) 金融商品取引所等に上場されていない有価証券
金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融
商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用し
ない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買
参考統計値等で評価しております。
(3) 時価が入手できなかった有価証券
直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託
者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由
をもって時価と認める評価額により評価しております。
2. デリバティブの評価基 為替予約取引
準及び評価方法 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に
あたっては、原則として、わが国における対顧客先物相場の仲値に
よっております。
3. その他財務諸表作成の (1)外貨建資産等の会計処理
ための基本となる重要 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条に基づい
な事項 て処理しております。
(2)計算期間の取扱い
当中間計算期間は前期末が休日のため、2021年9月28日から2022年3
月27日までとなっております。
(中間貸借対照表に関する注記)
第15期 第16期中間計算期間
項 目
(2021年9月27日現在) (2022年3月27日現在)
1. 当中間計算期間の末日 11,168,747,984口 12,399,192,438口
における受益権の総数
2. 1単位当たり純資産の 1口当たり純資産額 1.4941円 1口当たり純資産額 1.4137円
(1万口当たりの純資産額14,941円) (1万口当たりの純資産額14,137円)
額
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
第16期中間計算期間
項 目
(2022年3月27日現在)
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1. 中間貸借対照表計上 金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、中間
額、時価及び差額 貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2. 時価の算定方法 (1) 有価証券(投資信託受益証券、投資証券、親投資信託受益証券)
「重要な会計方針の注記」に記載しております。
(2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引)
デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」
に記載しております。
(3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務
等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいこ
とから、当該帳簿価額を時価としております。
(デリバティブ取引に関する注記)
第15期(2021年9月27日現在)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(単位:円)
契 約 額 等
区 分 種 類 時 価 評価損益
うち
1年超
為替予約取引
市場取引以 買建
外の取引 アメリカ・ドル 12,319,747 - 12,328,495 8,748
小計 12,319,747 - 12,328,495 8,748
合 計 12,319,747 - 12,328,495 8,748
第16期中間計算期間(2022年3月27日現在)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(単位:円)
契 約 額 等
区 分 種 類 時 価 評価損益
うち
1年超
為替予約取引
市場取引
買建
以外の取
アメリカ・ドル 16,915,432 - 17,039,381 123,949
引
小計 16,915,432 - 17,039,381 123,949
合 計 16,915,432 - 17,039,381 123,949
(注)1.時価の算定方法
為替予約取引の時価の算定方法については以下のように評価しております。
1)中間計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のよう
に評価しております。
①中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されてい
る場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されてい
ない場合は、以下の方法によっております。
・中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物相場が発表されている場
合には、発表されている対顧客先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧
客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
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・中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物相場が発表されていない
場合には、当該日に最も近い受渡日として、発表されている対顧客先物相場の仲
値 を用いております。
2)中間計算期間末日において対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、中
間計算期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引はありません。
(その他の注記)
第15期 第16期中間計算期間
項 目
(2021年9月27日現在) (2022年3月27日現在)
期首元本額 13,851,962,912円 11,168,747,984円
期中追加設定元本額 2,609,800,393円 1,676,866,202円
期中一部解約元本額 5,293,015,321円 446,421,748円
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【SMBCファンドラップ・日本債】
(1)【中間貸借対照表】
(単位:円)
第15期 第16期中間計算期間
(2021年 9月27日現在) (2022年 3月27日現在)
資産の部
流動資産
794,212,971 192,126,129
金銭信託
4,323,992,778 4,143,203,710
コール・ローン
190,433,729,495 201,451,702,963
投資信託受益証券
979,750,400 979,460,933
親投資信託受益証券
196,531,685,644 206,766,493,735
流動資産合計
196,531,685,644 206,766,493,735
資産合計
負債の部
流動負債
285,410,278 195,795,860
未払解約金
31,479,662 33,322,695
未払受託者報酬
209,864,672 222,151,532
未払委託者報酬
1,110
未払利息 -
1,693,464 835,920
その他未払費用
528,448,076 452,107,117
流動負債合計
528,448,076 452,107,117
負債合計
純資産の部
元本等
168,226,108,855 180,468,358,242
元本
剰余金
27,777,128,713 25,846,028,376
中間剰余金又は中間欠損金(△)
3,712,789,757 3,565,828,842
(分配準備積立金)
196,003,237,568 206,314,386,618
元本等合計
196,003,237,568 206,314,386,618
純資産合計
196,531,685,644 206,766,493,735
負債純資産合計
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(2)【中間損益及び剰余金計算書】
(単位:円)
第15期中間計算期間 第16期中間計算期間
自 2020年 9月26日 自 2021年 9月28日
至 2021年 3月25日 至 2022年 3月27日
営業収益
33,029 26,517
受取利息
△ 11,987,525 △ 3,646,172,859
有価証券売買等損益
△ 11,954,496 △ 3,646,146,342
営業収益合計
営業費用
631,604 912,990
支払利息
28,409,783 33,322,695
受託者報酬
189,398,759 222,151,532
委託者報酬
828,991 906,007
その他費用
219,269,137 257,293,224
営業費用合計
△ 231,223,633 △ 3,903,439,566
営業利益又は営業損失(△)
△ 231,223,633 △ 3,903,439,566
経常利益又は経常損失(△)
△ 231,223,633 △ 3,903,439,566
中間純利益又は中間純損失(△)
一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
△ 49,301,834 △ 47,456,710
約に伴う中間純損失金額の分配額(△)
24,846,586,927 27,777,128,713
期首剰余金又は期首欠損金(△)
2,922,224,462 3,096,282,735
剰余金増加額又は欠損金減少額
中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
- -
額
中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
2,922,224,462 3,096,282,735
額
3,736,497,327 1,171,400,216
剰余金減少額又は欠損金増加額
中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
3,736,497,327 1,171,400,216
額
中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
- -
額
- -
分配金
23,850,392,263 25,846,028,376
中間剰余金又は中間欠損金(△)
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(3)【中間注記表】
(重要な会計方針の注記)
第16期中間計算期間
自 2021年9月28日
項 目
至 2022年3月27日
1. 有価証券の評価基準及 投資信託受益証券、親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、以下
び評価方法 の通り、原則として時価で評価しております。
(1) 金融商品取引所等に上場されている有価証券
金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商
品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。
(2) 金融商品取引所等に上場されていない有価証券
金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融
商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用し
ない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買
参考統計値等で評価しております。
(3) 時価が入手できなかった有価証券
直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託
者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由
をもって時価と認める評価額により評価しております。
2. その他財務諸表作成の 計算期間の取扱い
ための基本となる重要 当中間計算期間は前期末が休日のため、2021年9月28日から2022年3
な事項 月27日までとなっております。
(中間貸借対照表に関する注記)
第15期 第16期中間計算期間
項 目
(2021年9月27日現在) (2022年3月27日現在)
1. 当中間計算期間の末日 168,226,108,855口 180,468,358,242口
における受益権の総数
2. 1単位当たり純資産の 1口当たり純資産額 1.1651円 1口当たり純資産額 1.1432円
(1万口当たりの純資産額11,651円) (1万口当たりの純資産額11,432円)
額
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
第16期中間計算期間
項 目
(2022年3月27日現在)
1. 中間貸借対照表計上 金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、中間
額、時価及び差額 貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2. 時価の算定方法 (1) 有価証券(投資信託受益証券、親投資信託受益証券)
「重要な会計方針の注記」に記載しております。
(2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引)
デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」
に記載しております。
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
(3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務
等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいこ
とから、当該帳簿価額を時価としております。
(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)
第15期 第16期中間計算期間
項 目
(2021年9月27日現在) (2022年3月27日現在)
期首元本額 151,082,783,209円 168,226,108,855円
期中追加設定元本額 51,018,896,651円 19,343,023,204円
期中一部解約元本額 33,875,571,005円 7,100,773,817円
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【SMBCファンドラップ・米国債】
(1)【中間貸借対照表】
(単位:円)
第15期 第16期中間計算期間
(2021年 9月27日現在) (2022年 3月27日現在)
資産の部
流動資産
129,905,132 44,829,610
金銭信託
707,252,178 748,749,569
コール・ローン
31,172,003,101 35,569,302,403
投資信託受益証券
138,982,435 138,941,372
親投資信託受益証券
32,148,142,846 36,501,822,954
流動資産合計
32,148,142,846 36,501,822,954
資産合計
負債の部
流動負債
28,807,052 21,788,237
未払解約金
5,057,621 5,677,916
未払受託者報酬
42,147,226 47,316,146
未払委託者報酬
200
未払利息 -
1,171,525 612,310
その他未払費用
77,183,424 75,394,809
流動負債合計
77,183,424 75,394,809
負債合計
純資産の部
元本等
24,122,455,546 26,869,905,610
元本
剰余金
7,948,503,876 9,556,522,535
中間剰余金又は中間欠損金(△)
2,815,472,169 2,709,657,252
(分配準備積立金)
32,070,959,422 36,426,428,145
元本等合計
32,070,959,422 36,426,428,145
純資産合計
32,148,142,846 36,501,822,954
負債純資産合計
61/148
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
(2)【中間損益及び剰余金計算書】
(単位:円)
第15期中間計算期間 第16期中間計算期間
自 2020年 9月26日 自 2021年 9月28日
至 2021年 3月25日 至 2022年 3月27日
営業収益
6,090 4,836
受取利息
100,880,446 704,932,777
有価証券売買等損益
100,886,536 704,937,613
営業収益合計
営業費用
121,025 158,944
支払利息
5,063,206 5,677,916
受託者報酬
42,193,614 47,316,146
委託者報酬
580,350 624,487
その他費用
47,958,195 53,777,493
営業費用合計
52,928,341 651,160,120
営業利益又は営業損失(△)
52,928,341 651,160,120
経常利益又は経常損失(△)
52,928,341 651,160,120
中間純利益又は中間純損失(△)
一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
14,435,756
△ 39,822,405
約に伴う中間純損失金額の分配額(△)
6,785,288,288 7,948,503,876
期首剰余金又は期首欠損金(△)
996,693,944 1,296,895,579
剰余金増加額又は欠損金減少額
中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
- -
額
中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
996,693,944 1,296,895,579
額
1,048,961,798 325,601,284
剰余金減少額又は欠損金増加額
中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
1,048,961,798 325,601,284
額
中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
- -
額
- -
分配金
6,825,771,180 9,556,522,535
中間剰余金又は中間欠損金(△)
62/148
EDINET提出書類
三井住友DSアセットマネジメント株式会社(E08957)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
(3)【中間注記表】
(重要な会計方針の注記)
第16期中間計算期間
自 2021年9月28日
項 目
至 2022年3月27日
1. 有価証券の評価基準及 投資信託受益証券、親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、以下
び評価方法 の通り、原則として時価で評価しております。
(1) 金融商品取引所等に上場されている有価証券
金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商
品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。
(2) 金融商品取引所等に上場されていない有価証券
金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融
商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用し
ない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買
参考統計値等で評価しております。
(3) 時価が入手できなかった有価証券
直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託
者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由
をもって時価と認める評価額により評価しております。
2. その他財務諸表作成の 計算期間の取扱い
ための基本となる重要 当中間計算期間は前期末が休日のため、2021年9月28日から2022年3
な事項 月27日までとなっております。
(中間貸借対照表に関する注記)
第15期 第16期中間計算期間
項 目
(2021年9月27日現在) (2022年3月27日現在)
1. 当中間計算期間の末日 24,122,455,546口 26,869,905,610口
における受益権の総数
2. 1単位当たり純資産の 1口当たり純資産額 1.3295円 1口当たり純資産額 1.3557円
(1万口当たりの純資産額13,295円) (1万口当たりの純資産額13,557円)
額
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
第16期中間計算期間
項 目
(2022年3月27日現在)
1. 中間貸借対照表計上 金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、中間
額、時価及び差額 貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2. 時価の算定方法 (1) 有価証券(投資信託受益証券、親投資信託受益証券)
「重要な会計方針の注記」に記載しております。
(2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引)
デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」
に記載しております。
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三井住友DSアセットマネジメント株式会社(E08957)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
(3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務
等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいこ
とから、当該帳簿価額を時価としております。
(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)
第15期 第16期中間計算期間
項 目
(2021年9月27日現在) (2022年3月27日現在)
期首元本額 24,257,115,114円 24,122,455,546円
期中追加設定元本額 7,518,143,168円 3,731,122,174円
期中一部解約元本額 7,652,802,736円 983,672,110円
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
【SMBCファンドラップ・欧州債】
(1)【中間貸借対照表】
(単位:円)
第15期 第16期中間計算期間
(2021年 9月27日現在) (2022年 3月27日現在)
資産の部
流動資産
35,073,670 9,989,839
金銭信託
190,954,194 147,101,273
コール・ローン
8,572,948,117 9,029,454,161
投資信託受益証券
69,393,707 69,373,204
親投資信託受益証券
8,868,369,688 9,255,918,477
流動資産合計
8,868,369,688 9,255,918,477
資産合計
負債の部
流動負債
7,407,365 5,327,281
未払解約金
1,434,899 1,510,724
未払受託者報酬
11,957,847 12,589,655
未払委託者報酬
38
未払利息 -
594,491 302,311
その他未払費用
21,394,602 19,730,009
流動負債合計
21,394,602 19,730,009
負債合計
純資産の部
元本等
6,597,566,966 7,305,221,817
元本
剰余金
2,249,408,120 1,930,966,651
中間剰余金又は中間欠損金(△)
610,230,565 587,803,302
(分配準備積立金)
8,846,975,086 9,236,188,468
元本等合計
8,846,975,086 9,236,188,468
純資産合計
8,868,369,688 9,255,918,477
負債純資産合計
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
(2)【中間損益及び剰余金計算書】
(単位:円)
第15期中間計算期間 第16期中間計算期間
自 2020年 9月26日 自 2021年 9月28日
至 2021年 3月25日 至 2022年 3月27日
営業収益
1,497 1,236
受取利息
434,294,139
△ 533,169,796
有価証券売買等損益
434,295,636
△ 533,168,560
営業収益合計
営業費用
27,741 40,755
支払利息
1,535,648 1,510,724
受託者報酬
12,797,417 12,589,655
委託者報酬
307,037 305,415
その他費用
14,667,843 14,446,549
営業費用合計
419,627,793
△ 547,615,109
営業利益又は営業損失(△)
419,627,793
△ 547,615,109
経常利益又は経常損失(△)
419,627,793
△ 547,615,109
中間純利益又は中間純損失(△)
一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
50,800,868
△ 6,898,685
約に伴う中間純損失金額の分配額(△)
2,017,405,289 2,249,408,120
期首剰余金又は期首欠損金(△)
192,882,215 311,506,385
剰余金増加額又は欠損金減少額
中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
- -
額
中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
192,882,215 311,506,385
額
314,916,819 89,231,430
剰余金減少額又は欠損金増加額
中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
314,916,819 89,231,430
額
中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
- -
額
- -
分配金
2,264,197,610 1,930,966,651
中間剰余金又は中間欠損金(△)
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
(3)【中間注記表】
(重要な会計方針の注記)
第16期中間計算期間
自 2021年9月28日
項 目
至 2022年3月27日
1. 有価証券の評価基準及 投資信託受益証券、親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、以下
び評価方法 の通り、原則として時価で評価しております。
(1) 金融商品取引所等に上場されている有価証券
金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商
品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。
(2) 金融商品取引所等に上場されていない有価証券
金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融
商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用し
ない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買
参考統計値等で評価しております。
(3) 時価が入手できなかった有価証券
直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託
者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由
をもって時価と認める評価額により評価しております。
2. その他財務諸表作成の 計算期間の取扱い
ための基本となる重要 当中間計算期間は前期末が休日のため、2021年9月28日から2022年3
な事項 月27日までとなっております。
(中間貸借対照表に関する注記)
第15期 第16期中間計算期間
項 目
(2021年9月27日現在) (2022年3月27日現在)
1. 当中間計算期間の末日 6,597,566,966口 7,305,221,817口
における受益権の総数
2. 1単位当たり純資産の 1口当たり純資産額 1.3409円 1口当たり純資産額 1.2643円
(1万口当たりの純資産額13,409円) (1万口当たりの純資産額12,643円)
額
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
第16期中間計算期間
項 目
(2022年3月27日現在)
1. 中間貸借対照表計上 金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、中間
額、時価及び差額 貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2. 時価の算定方法 (1) 有価証券(投資信託受益証券、親投資信託受益証券)
「重要な会計方針の注記」に記載しております。
(2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引)
デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」
に記載しております。
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
(3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務
等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいこ
とから、当該帳簿価額を時価としております。
(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)
第15期 第16期中間計算期間
項 目
(2021年9月27日現在) (2022年3月27日現在)
期首元本額 7,401,489,138円 6,597,566,966円
期中追加設定元本額 1,637,500,290円 969,836,063円
期中一部解約元本額 2,441,422,462円 262,181,212円
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
【SMBCファンドラップ・新興国債】
(1)【中間貸借対照表】
(単位:円)
第15期 第16期中間計算期間
(2021年 9月27日現在) (2022年 3月27日現在)
資産の部
流動資産
49,636,579 14,506,241
金銭信託
270,240,119 229,287,939
コール・ローン
12,104,469,994 12,725,676,764
投資信託受益証券
55,804,377 55,787,890
親投資信託受益証券
12,480,151,069 13,025,258,834
流動資産合計
12,480,151,069 13,025,258,834
資産合計
負債の部
流動負債
10,416,392 6,458,530
未払解約金
1,961,740 2,136,192
未払受託者報酬
16,348,219 17,801,881
未払委託者報酬
60
未払利息 -
738,308 377,592
その他未払費用
29,464,659 26,774,255
流動負債合計
29,464,659 26,774,255
負債合計
純資産の部
元本等
5,970,048,717 6,664,043,739
元本
剰余金
6,480,637,693 6,334,440,840
中間剰余金又は中間欠損金(△)
1,604,763,295 1,546,589,451
(分配準備積立金)
12,450,686,410 12,998,484,579
元本等合計
12,450,686,410 12,998,484,579
純資産合計
12,480,151,069 13,025,258,834
負債純資産合計
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
(2)【中間損益及び剰余金計算書】
(単位:円)
第15期中間計算期間 第16期中間計算期間
自 2020年 9月26日 自 2021年 9月28日
至 2021年 3月25日 至 2022年 3月27日
営業収益
2,505 1,875
受取利息
554,439,483
△ 864,620,474
有価証券売買等損益
554,441,988
△ 864,618,599
営業収益合計
営業費用
47,592 59,242
支払利息
2,097,079 2,136,192
受託者報酬
17,476,018 17,801,881
委託者報酬
373,270 382,106
その他費用
19,993,959 20,379,421
営業費用合計
534,448,029
△ 884,998,020
営業利益又は営業損失(△)
534,448,029
△ 884,998,020
経常利益又は経常損失(△)
534,448,029
△ 884,998,020
中間純利益又は中間純損失(△)
一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
61,723,129
△ 10,954,601
約に伴う中間純損失金額の分配額(△)
6,033,656,363 6,480,637,693
期首剰余金又は期首欠損金(△)
623,194,405 982,553,545
剰余金増加額又は欠損金減少額
中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
- -
額
中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
623,194,405 982,553,545
額
954,968,216 254,706,979
剰余金減少額又は欠損金増加額
中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
954,968,216 254,706,979
額
中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
- -
額
- -
分配金
6,174,607,452 6,334,440,840
中間剰余金又は中間欠損金(△)
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
(3)【中間注記表】
(重要な会計方針の注記)
第16期中間計算期間
自 2021年9月28日
項 目
至 2022年3月27日
1. 有価証券の評価基準及 投資信託受益証券、親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、以下
び評価方法 の通り、原則として時価で評価しております。
(1) 金融商品取引所等に上場されている有価証券
金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商
品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。
(2) 金融商品取引所等に上場されていない有価証券
金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融
商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用し
ない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買
参考統計値等で評価しております。
(3) 時価が入手できなかった有価証券
直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託
者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由
をもって時価と認める評価額により評価しております。
2. その他財務諸表作成の 計算期間の取扱い
ための基本となる重要 当中間計算期間は前期末が休日のため、2021年9月28日から2022年3
な事項 月27日までとなっております。
(中間貸借対照表に関する注記)
第15期 第16期中間計算期間
項 目
(2021年9月27日現在) (2022年3月27日現在)
1. 当中間計算期間の末日 5,970,048,717口 6,664,043,739口
における受益権の総数
2. 1単位当たり純資産の 1口当たり純資産額 2.0855円 1口当たり純資産額 1.9505円
(1万口当たりの純資産額20,855円) (1万口当たりの純資産額19,505円)
額
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
第16期中間計算期間
項 目
(2022年3月27日現在)
1. 中間貸借対照表計上 金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、中間
額、時価及び差額 貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2. 時価の算定方法 (1) 有価証券(投資信託受益証券、親投資信託受益証券)
「重要な会計方針の注記」に記載しております。
(2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引)
デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」
に記載しております。
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
(3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務
等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいこ
とから、当該帳簿価額を時価としております。
(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)
第15期 第16期中間計算期間
項 目
(2021年9月27日現在) (2022年3月27日現在)
期首元本額 6,808,731,862円 5,970,048,717円
期中追加設定元本額 1,606,288,673円 928,732,440円
期中一部解約元本額 2,444,971,818円 234,737,418円
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
【SMBCファンドラップ・J-REIT】
(1)【中間貸借対照表】
(単位:円)
第15期 第16期中間計算期間
(2021年 9月27日現在) (2022年 3月27日現在)
資産の部
流動資産
49,347,944 13,101,034
金銭信託
268,668,686 256,018,099
コール・ローン
9,797,759,577 10,585,457,585
投資信託受益証券
999,409 999,114
親投資信託受益証券
10,116,775,616 10,855,575,832
流動資産合計
10,116,775,616 10,855,575,832
資産合計
負債の部
流動負債
15,807,335 7,985,907
未払解約金
1,616,868 1,692,957
未払受託者報酬
13,474,293 14,108,339
未払委託者報酬
68
未払利息 -
617,711 333,171
その他未払費用
31,516,207 24,120,442
流動負債合計
31,516,207 24,120,442
負債合計
純資産の部
元本等
5,720,584,873 6,332,797,278
元本
剰余金
4,364,674,536 4,498,658,112
中間剰余金又は中間欠損金(△)
2,205,433,763 2,127,297,284
(分配準備積立金)
10,085,259,409 10,831,455,390
元本等合計
10,085,259,409 10,831,455,390
純資産合計
10,116,775,616 10,855,575,832
負債純資産合計
73/148
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
(2)【中間損益及び剰余金計算書】
(単位:円)
第15期中間計算期間 第16期中間計算期間
自 2020年 9月26日 自 2021年 9月28日
至 2021年 3月25日 至 2022年 3月27日
営業収益
1,099 1,637
受取利息
1,285,938,615
△ 288,627,053
有価証券売買等損益
1,285,939,714
△ 288,625,416
営業収益合計
営業費用
23,059 56,255
支払利息
1,471,482 1,692,957
受託者報酬
12,262,752 14,108,339
委託者報酬
294,214 337,424
その他費用
14,051,507 16,194,975
営業費用合計
1,271,888,207
△ 304,820,391
営業利益又は営業損失(△)
1,271,888,207
△ 304,820,391
経常利益又は経常損失(△)
1,271,888,207
△ 304,820,391
中間純利益又は中間純損失(△)
一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
47,683,745
△ 13,493,026
約に伴う中間純損失金額の分配額(△)
2,632,305,193 4,364,674,536
期首剰余金又は期首欠損金(△)
383,151,658 592,022,414
剰余金増加額又は欠損金減少額
中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
- -
額
中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
383,151,658 592,022,414
額
405,550,506 166,711,473
剰余金減少額又は欠損金増加額
中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
405,550,506 166,711,473
額
中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
- -
額
- -
分配金
3,834,110,807 4,498,658,112
中間剰余金又は中間欠損金(△)
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
(3)【中間注記表】
(重要な会計方針の注記)
第16期中間計算期間
自 2021年9月28日
項 目
至 2022年3月27日
1. 有価証券の評価基準及 投資信託受益証券、親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、以下
び評価方法 の通り、原則として時価で評価しております。
(1) 金融商品取引所等に上場されている有価証券
金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商
品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。
(2) 金融商品取引所等に上場されていない有価証券
金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融
商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用し
ない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買
参考統計値等で評価しております。
(3) 時価が入手できなかった有価証券
直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託
者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由
をもって時価と認める評価額により評価しております。
2. その他財務諸表作成の 計算期間の取扱い
ための基本となる重要 当中間計算期間は前期末が休日のため、2021年9月28日から2022年3
な事項 月27日までとなっております。
(中間貸借対照表に関する注記)
第15期 第16期中間計算期間
項 目
(2021年9月27日現在) (2022年3月27日現在)
1. 当中間計算期間の末日 5,720,584,873口 6,332,797,278口
における受益権の総数
2. 1単位当たり純資産の 1口当たり純資産額 1.7630円 1口当たり純資産額 1.7104円
(1万口当たりの純資産額17,630円) (1万口当たりの純資産額17,104円)
額
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
第16期中間計算期間
項 目
(2022年3月27日現在)
1. 中間貸借対照表計上 金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、中間
額、時価及び差額 貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2. 時価の算定方法 (1) 有価証券(投資信託受益証券、親投資信託受益証券)
「重要な会計方針の注記」に記載しております。
(2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引)
デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」
に記載しております。
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
(3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務
等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいこ
とから、当該帳簿価額を時価としております。
(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)
第15期 第16期中間計算期間
項 目
(2021年9月27日現在) (2022年3月27日現在)
期首元本額 6,058,419,078円 5,720,584,873円
期中追加設定元本額 1,711,647,550円 831,322,857円
期中一部解約元本額 2,049,481,755円 219,110,452円
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【SMBCファンドラップ・G-REIT】
(1)【中間貸借対照表】
(単位:円)
第15期 第16期中間計算期間
(2021年 9月27日現在) (2022年 3月27日現在)
資産の部
流動資産
84,248,838 28,629,086
金銭信託
458,682,220 477,758,338
コール・ローン
20,771,878,840 25,511,363,653
投資信託受益証券
94,450,642 94,422,737
親投資信託受益証券
193,007
-
未収入金
21,409,260,540 26,112,366,821
流動資産合計
21,409,260,540 26,112,366,821
資産合計
負債の部
流動負債
20,144,950 13,827,503
未払解約金
3,224,356 3,940,925
未払受託者報酬
26,869,863 32,841,389
未払委託者報酬
128
未払利息 -
917,474 525,017
その他未払費用
51,156,643 51,134,962
流動負債合計
51,156,643 51,134,962
負債合計
純資産の部
元本等
14,130,507,317 15,699,461,998
元本
剰余金
7,227,596,580 10,361,769,861
中間剰余金又は中間欠損金(△)
5,429,348,218 5,229,793,678
(分配準備積立金)
21,358,103,897 26,061,231,859
元本等合計
21,358,103,897 26,061,231,859
純資産合計
21,409,260,540 26,112,366,821
負債純資産合計
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(2)【中間損益及び剰余金計算書】
(単位:円)
第15期中間計算期間 第16期中間計算期間
自 2020年 9月26日 自 2021年 9月28日
至 2021年 3月25日 至 2022年 3月27日
営業収益
2,731 3,095
受取利息
3,220,605,017 2,246,098,841
有価証券売買等損益
45,718 193,007
その他収益
3,220,653,466 2,246,294,943
営業収益合計
営業費用
53,761 101,896
支払利息
2,646,575 3,940,925
受託者報酬
22,055,084 32,841,389
委託者報酬
428,212 532,809
その他費用
25,183,632 37,417,019
営業費用合計
3,195,469,834 2,208,877,924
営業利益又は営業損失(△)
3,195,469,834 2,208,877,924
経常利益又は経常損失(△)
3,195,469,834 2,208,877,924
中間純利益又は中間純損失(△)
一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
260,029,577 40,705,852
約に伴う中間純損失金額の分配額(△)
377,282,719 7,227,596,580
期首剰余金又は期首欠損金(△)
218,379,213 1,256,445,805
剰余金増加額又は欠損金減少額
中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
- -
額
中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
218,379,213 1,256,445,805
額
68,346,311 290,444,596
剰余金減少額又は欠損金増加額
中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
68,346,311 290,444,596
額
中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
- -
額
- -
分配金
3,462,755,878 10,361,769,861
中間剰余金又は中間欠損金(△)
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
(3)【中間注記表】
(重要な会計方針の注記)
第16期中間計算期間
自 2021年9月28日
項 目
至 2022年3月27日
1. 有価証券の評価基準及 投資信託受益証券、親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、以下
び評価方法 の通り、原則として時価で評価しております。
(1) 金融商品取引所等に上場されている有価証券
金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商
品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。
(2) 金融商品取引所等に上場されていない有価証券
金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融
商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用し
ない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買
参考統計値等で評価しております。
(3) 時価が入手できなかった有価証券
直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託
者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由
をもって時価と認める評価額により評価しております。
2. その他財務諸表作成の 計算期間の取扱い
ための基本となる重要 当中間計算期間は前期末が休日のため、2021年9月28日から2022年3
な事項 月27日までとなっております。
(中間貸借対照表に関する注記)
第15期 第16期中間計算期間
項 目
(2021年9月27日現在) (2022年3月27日現在)
1. 当中間計算期間の末日 14,130,507,317口 15,699,461,998口
における受益権の総数
2. 1単位当たり純資産の 1口当たり純資産額 1.5115円 1口当たり純資産額 1.6600円
(1万口当たりの純資産額15,115円) (1万口当たりの純資産額16,600円)
額
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
第16期中間計算期間
項 目
(2022年3月27日現在)
1. 中間貸借対照表計上 金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、中間
額、時価及び差額 貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2. 時価の算定方法 (1) 有価証券(投資信託受益証券、親投資信託受益証券)
「重要な会計方針の注記」に記載しております。
(2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引)
デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」
に記載しております。
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
(3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務
等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいこ
とから、当該帳簿価額を時価としております。
(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)
第15期 第16期中間計算期間
項 目
(2021年9月27日現在) (2022年3月27日現在)
期首元本額 14,501,416,890円 14,130,507,317円
期中追加設定元本額 3,721,230,083円 2,131,564,686円
期中一部解約元本額 4,092,139,656円 562,610,005円
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
【SMBCファンドラップ・コモディティ】
(1)【中間貸借対照表】
(単位:円)
第15期 第16期中間計算期間
(2021年 9月27日現在) (2022年 3月27日現在)
資産の部
流動資産
24,051,293 11,461,167
金銭信託
130,944,246 229,496,562
コール・ローン
6,097,374,677 9,321,008,773
投資信託受益証券
31,357,641 31,348,377
親投資信託受益証券
6,283,727,857 9,593,314,879
流動資産合計
6,283,727,857 9,593,314,879
資産合計
負債の部
流動負債
8,495,746 7,039,789
未払解約金
947,248 1,218,714
未払受託者報酬
7,894,124 10,156,304
未払委託者報酬
60
未払利息 -
359,763 243,947
その他未払費用
17,696,881 18,658,814
流動負債合計
17,696,881 18,658,814
負債合計
純資産の部
元本等
12,208,487,386 13,453,175,303
元本
剰余金
中間剰余金又は中間欠損金(△) △ 5,942,456,410 △ 3,878,519,238
1,053,026,254 1,015,213,496
(分配準備積立金)
6,266,030,976 9,574,656,065
元本等合計
6,266,030,976 9,574,656,065
純資産合計
6,283,727,857 9,593,314,879
負債純資産合計
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
(2)【中間損益及び剰余金計算書】
(単位:円)
第15期中間計算期間 第16期中間計算期間
自 2020年 9月26日 自 2021年 9月28日
至 2021年 3月25日 至 2022年 3月27日
営業収益
835 957
受取利息
910,068,282 2,625,598,587
有価証券売買等損益
910,069,117 2,625,599,544
営業収益合計
営業費用
16,140 29,976
支払利息
850,525 1,218,714
受託者報酬
7,088,067 10,156,304
委託者報酬
170,025 246,167
その他費用
8,124,757 11,651,161
営業費用合計
901,944,360 2,613,948,383
営業利益又は営業損失(△)
901,944,360 2,613,948,383
経常利益又は経常損失(△)
901,944,360 2,613,948,383
中間純利益又は中間純損失(△)
一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
66,873,467 28,667,407
約に伴う中間純損失金額の分配額(△)
期首剰余金又は期首欠損金(△) △ 8,977,427,264 △ 5,942,456,410
1,615,253,251 229,010,395
剰余金増加額又は欠損金減少額
中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
1,615,253,251 229,010,395
額
中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
- -
額
545,862,206 750,354,199
剰余金減少額又は欠損金増加額
中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
- -
額
中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
545,862,206 750,354,199
額
- -
分配金
△ 7,072,965,326 △ 3,878,519,238
中間剰余金又は中間欠損金(△)
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
(3)【中間注記表】
(重要な会計方針の注記)
第16期中間計算期間
自 2021年9月28日
項 目
至 2022年3月27日
1. 有価証券の評価基準及 投資信託受益証券、親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、以下
び評価方法 の通り、原則として時価で評価しております。
(1) 金融商品取引所等に上場されている有価証券
金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商
品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。
(2) 金融商品取引所等に上場されていない有価証券
金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融
商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用し
ない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買
参考統計値等で評価しております。
(3) 時価が入手できなかった有価証券
直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託
者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由
をもって時価と認める評価額により評価しております。
2. その他財務諸表作成の 計算期間の取扱い
ための基本となる重要 当中間計算期間は前期末が休日のため、2021年9月28日から2022年3
な事項 月27日までとなっております。
(中間貸借対照表に関する注記)
第15期 第16期中間計算期間
項 目
(2021年9月27日現在) (2022年3月27日現在)
1. 当中間計算期間の末日 12,208,487,386口 13,453,175,303口
における受益権の総数
2. 「投資信託財産の計算 元本の欠損 元本の欠損
に関する規則」第55条 5,942,456,410円 3,878,519,238円
の6第10号に規定する
額
3. 1単位当たり純資産の 1口当たり純資産額 0.5133円 1口当たり純資産額 0.7117円
(1万口当たりの純資産額5,133円) (1万口当たりの純資産額7,117円)
額
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
第16期中間計算期間
項 目
(2022年3月27日現在)
1. 中間貸借対照表計上 金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、中間
額、時価及び差額 貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2. 時価の算定方法 (1) 有価証券(投資信託受益証券、親投資信託受益証券)
「重要な会計方針の注記」に記載しております。
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
(2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引)
デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」
に記載しております。
(3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務
等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいこ
とから、当該帳簿価額を時価としております。
(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)
第15期 第16期中間計算期間
項 目
(2021年9月27日現在) (2022年3月27日現在)
期首元本額 14,089,545,680円 12,208,487,386円
期中追加設定元本額 2,656,756,158円 1,717,549,666円
期中一部解約元本額 4,537,814,452円 472,861,749円
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
【SMBCファンドラップ・ヘッジファンド】
(1)【中間貸借対照表】
(単位:円)
第15期 第16期中間計算期間
(2021年 9月27日現在) (2022年 3月27日現在)
資産の部
流動資産
259,884,758 64,292,263
金銭信託
1,414,909,930 1,404,092,812
コール・ローン
62,192,284,046 65,345,215,749
投資信託受益証券
316,009,629 315,916,264
親投資信託受益証券
64,183,088,363 67,129,517,088
流動資産合計
64,183,088,363 67,129,517,088
資産合計
負債の部
流動負債
81,547,024 67,950,233
未払解約金
10,333,895 10,777,046
未払受託者報酬
86,116,211 89,809,005
未払委託者報酬
376
未払利息 -
1,509,075 769,585
その他未払費用
179,506,205 169,306,245
流動負債合計
179,506,205 169,306,245
負債合計
純資産の部
元本等
64,391,515,614 69,086,220,620
元本
剰余金
中間剰余金又は中間欠損金(△) △ 387,933,456 △ 2,126,009,777
289,091,465 277,839,976
(分配準備積立金)
64,003,582,158 66,960,210,843
元本等合計
64,003,582,158 66,960,210,843
純資産合計
64,183,088,363 67,129,517,088
負債純資産合計
85/148
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
(2)【中間損益及び剰余金計算書】
(単位:円)
第15期中間計算期間 第16期中間計算期間
自 2020年 9月26日 自 2021年 9月28日
至 2021年 3月25日 至 2022年 3月27日
営業収益
10,670 8,777
受取利息
△ 144,490,271 △ 1,557,426,249
有価証券売買等損益
△ 144,479,601 △ 1,557,417,472
営業収益合計
営業費用
211,983 303,121
支払利息
9,609,924 10,777,046
受託者報酬
80,083,143 89,809,005
委託者報酬
736,194 792,777
その他費用
90,641,244 101,681,949
営業費用合計
△ 235,120,845 △ 1,659,099,421
営業利益又は営業損失(△)
△ 235,120,845 △ 1,659,099,421
経常利益又は経常損失(△)
△ 235,120,845 △ 1,659,099,421
中間純利益又は中間純損失(△)
一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
△ 37,695,420 △ 36,132,255
約に伴う中間純損失金額の分配額(△)
期首剰余金又は期首欠損金(△) △ 743,676,760 △ 387,933,456
116,582,795 17,145,269
剰余金増加額又は欠損金減少額
中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
116,582,795 17,145,269
額
中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
- -
額
133,881,971 132,254,424
剰余金減少額又は欠損金増加額
中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
- -
額
中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
133,881,971 132,254,424
額
- -
分配金
△ 958,401,361 △ 2,126,009,777
中間剰余金又は中間欠損金(△)
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(3)【中間注記表】
(重要な会計方針の注記)
第16期中間計算期間
自 2021年9月28日
項 目
至 2022年3月27日
1. 有価証券の評価基準及 投資信託受益証券、親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、以下
び評価方法 の通り、原則として時価で評価しております。
(1) 金融商品取引所等に上場されている有価証券
金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商
品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。
(2) 金融商品取引所等に上場されていない有価証券
金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融
商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用し
ない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買
参考統計値等で評価しております。
(3) 時価が入手できなかった有価証券
直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託
者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由
をもって時価と認める評価額により評価しております。
2. その他財務諸表作成の 計算期間の取扱い
ための基本となる重要 当中間計算期間は前期末が休日のため、2021年9月28日から2022年3
な事項 月27日までとなっております。
(中間貸借対照表に関する注記)
第15期 第16期中間計算期間
項 目
(2021年9月27日現在) (2022年3月27日現在)
1. 当中間計算期間の末日 64,391,515,614口 69,086,220,620口
における受益権の総数
2. 「投資信託財産の計算 元本の欠損 元本の欠損
に関する規則」第55条 387,933,456円 2,126,009,777円
の6第10号に規定する
額
3. 1単位当たり純資産の 1口当たり純資産額 0.9940円 1口当たり純資産額 0.9692円
(1万口当たりの純資産額9,940円) (1万口当たりの純資産額9,692円)
額
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
第16期中間計算期間
項 目
(2022年3月27日現在)
1. 中間貸借対照表計上 金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、中間
額、時価及び差額 貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2. 時価の算定方法 (1) 有価証券(投資信託受益証券、親投資信託受益証券)
「重要な会計方針の注記」に記載しております。
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(2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引)
デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」
に記載しております。
(3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務
等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいこ
とから、当該帳簿価額を時価としております。
(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)
第15期 第16期中間計算期間
項 目
(2021年9月27日現在) (2022年3月27日現在)
期首元本額 59,908,320,866円 64,391,515,614円
期中追加設定元本額 18,114,732,699円 7,360,934,248円
期中一部解約元本額 13,631,537,951円 2,666,229,242円
(参考)
「SMBCファンドラップ・日本バリュー株」、「SMBCファンドラップ・日本グロース株」、
「SMBCファンドラップ・日本中小型株」、「SMBCファンドラップ・米国株」、「SMBC
ファンドラップ・欧州株」、「SMBCファンドラップ・新興国株」、「SMBCファンドラッ
プ・日本債」、「SMBCファンドラップ・米国債」、「SMBCファンドラップ・欧州債」、
「SMBCファンドラップ・新興国債」、「SMBCファンドラップ・J-REIT」、「SMB
Cファンドラップ・G-REIT」、「SMBCファンドラップ・コモディティ」および「SMB
Cファンドラップ・ヘッジファンド」は、「キャッシュ・マネジメント・マザーファンド」受益証
券を投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、す
べて同マザーファンドの受益証券です。
なお、以下に記載した状況は、監査の対象外です。
キャッシュ・マネジメント・マザーファンド
(1)貸借対照表
(単位:円)
(2021年9月27日現在) (2022年3月27日現在)
資産の部
流動資産
金銭信託 304,595,789 44,637,741
コール・ローン 1,658,333,521 1,732,448,530
特殊債券 1,891,365,484 2,358,181,791
社債券 801,468,200 902,097,300
未収利息 6,196,794 4,326,089
前払費用 1,122,020 1,653,485
流動資産合計
4,663,081,808 5,043,344,936
資産合計
4,663,081,808 5,043,344,936
負債の部
流動負債
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未払金 100,293,000 302,112,000
未払解約金 106,163 3,618,678
未払利息 - 464
その他未払費用 4,197 2,665
流動負債合計
100,403,360 305,733,807
負債合計
100,403,360 305,733,807
純資産の部
元本等
元本 4,493,425,434 4,667,225,909
剰余金
剰余金又は欠損金(△) 69,253,014 70,385,220
元本等合計
4,562,678,448 4,737,611,129
純資産合計
4,562,678,448 4,737,611,129
負債純資産合計
4,663,081,808 5,043,344,936
(2)注記表
(重要な会計方針の注記)
自 2021年9月28日
項 目
至 2022年3月27日
1. 有価証券の評価基準及 特殊債券、社債券は個別法に基づき、以下の通り、原則として時価で
び評価方法 評価しております。
(1) 金融商品取引所等に上場されている有価証券
金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商
品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。
(2) 金融商品取引所等に上場されていない有価証券
金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融
商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用し
ない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買
参考統計値等で評価しております。
(3) 時価が入手できなかった有価証券
直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託
者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由
をもって時価と認める評価額により評価しております。
(貸借対照表に関する注記)
項 目 (2021年9月27日現在) (2022年3月27日現在)
1. 当計算期間の末日にお 4,493,425,434口 4,667,225,909口
ける受益権の総数
2. 1単位当たり純資産の 1口当たり純資産額 1.0154円 1口当たり純資産額 1.0151円
(1万口当たりの純資産額10,154円) (1万口当たりの純資産額10,151円)
額
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
項 目 (2022年3月27日現在)
1. 貸借対照表計上額、時 金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、貸借
価及び差額 対照表計上額と時価との差額はありません。
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2. 時価の算定方法 (1) 有価証券(特殊債券、社債券)
「重要な会計方針の注記」に記載しております。
(2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引)
デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」
に記載しております。
(3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務
等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいこ
とから、当該帳簿価額を時価としております。
(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)
(2021年9月27日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額 4,417,496,539円
同期中における追加設定元本額 6,255,220,931円
同期中における一部解約元本額 6,179,292,036円
2021年9月27日現在の元本の内訳
SMBCファンドラップ・日本バリュー株
984,252円
SMBCファンドラップ・J-REIT
984,252円
SMBCファンドラップ・G-REIT
93,018,163円
SMBCファンドラップ・ヘッジファンド
311,216,889円
SMBCファンドラップ・米国株
984,543円
SMBCファンドラップ・欧州株
89,718,432円
SMBCファンドラップ・新興国株
61,111,034円
SMBCファンドラップ・コモディティ
30,882,058円
SMBCファンドラップ・米国債
136,874,567円
SMBCファンドラップ・欧州債
68,341,252円
SMBCファンドラップ・新興国債
54,958,024円
SMBCファンドラップ・日本グロース株
167,596,581円
SMBCファンドラップ・日本中小型株
27,029,827円
SMBCファンドラップ・日本債
964,891,078円
DC日本国債プラス
956,020,916円
エマージング・ボンド・ファンド・円コース(毎月分配型)
2,076,138円
エマージング・ボンド・ファンド・豪ドルコース(毎月分配型)
2,575,836円
エマージング・ボンド・ファンド・ニュージーランドドルコース(毎月分配型)
1,135,612円
エマージング・ボンド・ファンド・ブラジルレアルコース(毎月分配型)
8,793,948円
エマージング・ボンド・ファンド・南アフリカランドコース(毎月分配型)
468,047円
エマージング・ボンド・ファンド・トルコリラコース(毎月分配型)
886,592円
エマージング・ボンド・ファンド(マネープールファンド)
260,666,634円
大和住銀 中国株式ファンド(マネー・ポートフォリオ)
67,680,364円
エマージング・ボンド・ファンド・中国元コース(毎月分配型)
354,941円
日本株厳選ファンド・円コース
270,889円
日本株厳選ファンド・ブラジルレアルコース
438,760円
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日本株厳選ファンド・豪ドルコース
679,887円
日本株厳選ファンド・アジア3通貨コース
9,783円
日本株225・米ドルコース
49,237円
日本株225・ブラジルレアルコース
393,895円
日本株225・豪ドルコース
147,711円
日本株225・資源3通貨コース
49,237円
グローバルCBオープン・高金利通貨コース
598,533円
グローバルCBオープン・円コース
827,757円
グローバルCBオープン(マネープールファンド)
1,943,569円
オーストラリア高配当株プレミアム(毎月分配型)
269,590円
スマート・ストラテジー・ファンド(毎月決算型)
12,541,581円
スマート・ストラテジー・ファンド(年2回決算型)
4,566,053円
カナダ高配当株ツインα(毎月分配型)
433,260円
日本株厳選ファンド・米ドルコース
196,696円
日本株厳選ファンド・メキシコペソコース
196,696円
日本株厳選ファンド・トルコリラコース
196,696円
エマージング・ボンド・ファンド・カナダドルコース(毎月分配型)
25,219円
エマージング・ボンド・ファンド・メキシコペソコース(毎月分配型)
565,128円
世界リアルアセット・バランス(毎月決算型)
466,767円
世界リアルアセット・バランス(資産成長型)
598,196円
米国分散投資戦略ファンド(1倍コース)
346,684,583円
米国分散投資戦略ファンド(3倍コース)
710,566,109円
米国分散投資戦略ファンド(5倍コース)
445,153円
グローバルDX関連株式ファンド(予想分配金提示型)
295,276円
グローバルDX関連株式ファンド(資産成長型)
1,968,504円
日興FWS・日本株クオリティ
19,697円
日興FWS・日本株市場型アクティブ
19,697円
日興FWS・先進国株クオリティ(為替ヘッジあり)
19,697円
日興FWS・先進国株クオリティ(為替ヘッジなし)
19,697円
日興FWS・先進国株市場型アクティブ(為替ヘッジあり)
19,697円
日興FWS・先進国株市場型アクティブ(為替ヘッジなし)
19,697円
日興FWS・新興国株アクティブ(為替ヘッジあり)
19,697円
日興FWS・新興国株アクティブ(為替ヘッジなし)
19,697円
日興FWS・日本債アクティブ
19,697円
日興FWS・先進国債アクティブ(為替ヘッジあり)
19,697円
日興FWS・先進国債アクティブ(為替ヘッジなし)
19,697円
日興FWS・新興国債アクティブ(為替ヘッジあり)
19,697円
日興FWS・新興国債アクティブ(為替ヘッジなし)
19,697円
日興FWS・Jリートアクティブ
19,697円
日興FWS・Gリートアクティブ(為替ヘッジあり)
19,697円
日興FWS・Gリートアクティブ(為替ヘッジなし)
19,697円
日興FWS・ヘッジファンドマルチ戦略
19,697円
日興FWS・ヘッジファンドアクティブ戦略
19,697円
大和住銀マルチ・ストラテジー・ファンド(ヘッジ付)(適格機関投資家限定)
98,396,143円
合 計 4,493,425,434円
(2022年3月27日現在)
開示対象ファンドの
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
期首における当該親投資信託の元本額 4,493,425,434円
同期中における追加設定元本額 1,118,287,942円
同期中における一部解約元本額 944,487,467円
2022年3月27日現在の元本の内訳
SMBCファンドラップ・日本バリュー株
984,252円
SMBCファンドラップ・J-REIT
984,252円
SMBCファンドラップ・G-REIT
93,018,163円
SMBCファンドラップ・ヘッジファンド
311,216,889円
SMBCファンドラップ・米国株
984,543円
SMBCファンドラップ・欧州株
89,718,432円
SMBCファンドラップ・新興国株
61,111,034円
SMBCファンドラップ・コモディティ
30,882,058円
SMBCファンドラップ・米国債
136,874,567円
SMBCファンドラップ・欧州債
68,341,252円
SMBCファンドラップ・新興国債
54,958,024円
SMBCファンドラップ・日本グロース株
167,596,581円
SMBCファンドラップ・日本中小型株
27,029,827円
SMBCファンドラップ・日本債
964,891,078円
DC日本国債プラス
1,415,488,980円
エマージング・ボンド・ファンド・円コース(毎月分配型)
598,887円
エマージング・ボンド・ファンド・豪ドルコース(毎月分配型)
606,168円
エマージング・ボンド・ファンド・ニュージーランドドルコース(毎月分配型)
347,745円
エマージング・ボンド・ファンド・ブラジルレアルコース(毎月分配型)
619,829円
エマージング・ボンド・ファンド・南アフリカランドコース(毎月分配型)
468,047円
エマージング・ボンド・ファンド・トルコリラコース(毎月分配型)
886,592円
エマージング・ボンド・ファンド(マネープールファンド)
203,024,042円
大和住銀 中国株式ファンド(マネー・ポートフォリオ)
47,094,406円
エマージング・ボンド・ファンド・中国元コース(毎月分配型)
354,941円
日本株厳選ファンド・円コース
270,889円
日本株厳選ファンド・ブラジルレアルコース
438,760円
日本株厳選ファンド・豪ドルコース
679,887円
日本株厳選ファンド・アジア3通貨コース
9,783円
日本株225・米ドルコース
49,237円
オーストラリア高配当株プレミアム(毎月分配型)
269,590円
スマート・ストラテジー・ファンド(毎月決算型)
12,541,581円
スマート・ストラテジー・ファンド(年2回決算型)
4,566,053円
カナダ高配当株ツインα(毎月分配型)
433,260円
日本株厳選ファンド・米ドルコース
196,696円
日本株厳選ファンド・メキシコペソコース
196,696円
日本株厳選ファンド・トルコリラコース
196,696円
エマージング・ボンド・ファンド・カナダドルコース(毎月分配型)
25,219円
エマージング・ボンド・ファンド・メキシコペソコース(毎月分配型)
565,128円
世界リアルアセット・バランス(毎月決算型)
466,767円
世界リアルアセット・バランス(資産成長型)
598,196円
米国分散投資戦略ファンド(1倍コース)
259,577,241円
米国分散投資戦略ファンド(3倍コース)
605,619,185円
米国分散投資戦略ファンド(5倍コース)
445,153円
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グローバルDX関連株式ファンド(予想分配金提示型)
295,276円
グローバルDX関連株式ファンド(資産成長型)
1,968,504円
日興FWS・日本株クオリティ
19,697円
日興FWS・日本株市場型アクティブ
19,697円
日興FWS・先進国株クオリティ(為替ヘッジあり)
19,697円
日興FWS・先進国株クオリティ(為替ヘッジなし)
19,697円
日興FWS・先進国株市場型アクティブ(為替ヘッジあり)
19,697円
日興FWS・先進国株市場型アクティブ(為替ヘッジなし)
19,697円
日興FWS・新興国株アクティブ(為替ヘッジあり)
19,697円
日興FWS・新興国株アクティブ(為替ヘッジなし)
19,697円
日興FWS・日本債アクティブ
19,697円
日興FWS・先進国債アクティブ(為替ヘッジあり)
19,697円
日興FWS・先進国債アクティブ(為替ヘッジなし)
19,697円
日興FWS・新興国債アクティブ(為替ヘッジあり)
19,697円
日興FWS・新興国債アクティブ(為替ヘッジなし)
19,697円
日興FWS・Jリートアクティブ
19,697円
日興FWS・Gリートアクティブ(為替ヘッジあり)
19,697円
日興FWS・Gリートアクティブ(為替ヘッジなし)
19,697円
日興FWS・ヘッジファンドマルチ戦略
19,697円
日興FWS・ヘッジファンドアクティブ戦略
19,697円
大和住銀マルチ・ストラテジー・ファンド(ヘッジ付)(適格機関投資家限定)
98,396,143円
グローバル創薬関連株式ファンド
984,834円
合 計 4,667,225,909円
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4【委託会社等の概況】
(1)【資本金の額】
資本金の額および株式数
2022年3月31日現在
資本金の額 20億円
会社が発行する株式の総数 60,000,000株
発行済株式総数 33,870,060株
最近5年間における資本金の額の増減
該当ありません。
(2)【事業の内容及び営業の状況】
「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託
の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者として投資運用業および投資助
言業務を行っています。また、「金融商品取引法」に定める第二種金融商品取引業にかかる業務を
行っています。
2022年3月31日現在、委託会社が運用を行っている投資信託(親投資信託は除きます)は、以下の通
りです。
本 数(本) 純資産総額(百万円)
追加型株式投資信託 718 9,508,835
単位型株式投資信託 100 510,688
追加型公社債投資信託 1 26,282
単位型公社債投資信託 188 377,967
合 計 1,007 10,423,774
(3)【その他】
イ 定款の変更、その他の重要事項
(イ)定款の変更
該当ありません。
(ロ)その他の重要事項
当社を存続会社とし、大和住銀投信投資顧問株式会社を消滅会社とする吸収合併(2019年4月1
日付)に伴って発生したのれんについて、2021年3月期決算において28,097,346千円の減損損失
を計上しました。
ロ 訴訟事件その他会社に重要な影響を与えることが予想される事実
該当ありません。
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5【委託会社等の経理状況】
1 当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第
59号。以下「財務諸表等規則」という。)並びに同規則第2条の規定により、「金融商品取引業等に
関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号)に基づいて作成しております。
また、当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和
52年大蔵省令第38号)並びに同規則第38条及び第57条の規定により、「金融商品取引業等に関する内
閣府令」(平成19年内閣府令第52号)に基づいて作成しております。
なお、当中間会計期間(2021年4月1日から2021年9月30日まで)は、改正府令附則第3条第1項
ただし書きにより、改正後の中間財務諸表等規則に基づいて作成しております。
2 当社は、第36期(2020年4月1日から2021年3月31日まで)の財務諸表については、金融商品取引
法第193条の2第1項の規定に基づき、有限責任 あずさ監査法人の監査を受けており、第37期中間会
計期間(2021年4月1日から2021年9月30日まで)の中間財務諸表については、金融商品取引法第193
条の2第1項の規定に基づき、有限責任 あずさ監査法人の中間監査を受けております。
(1)【貸借対照表】
(単位:千円)
前事業年度 当事業年度
(2020年3月31日) (2021年3月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金 33,264,545 33,048,142
顧客分別金信託 300,021 300,036
前払費用 515,226 449,748
未収入金 602,605 132,419
未収委託者報酬 8,404,880 9,936,096
未収運用受託報酬 2,199,785 2,247,156
未収投資助言報酬 299,826 398,108
未収収益 37,702 39,975
40,119 6,981
その他の流動資産
45,664,712 46,558,665
流動資産合計
固定資産
有形固定資産 ※1
建物 101,609 1,509,450
器具備品 783,224 870,855
土地 710 710
リース資産 968 13,483
66,498 -
建設仮勘定
953,010 2,394,500
有形固定資産合計
無形固定資産
ソフトウェア 909,133 1,347,889
ソフトウェア仮勘定 508,733 1,029,033
のれん 34,397,824 3,654,491
顧客関連資産 17,785,166 15,671,890
電話加入権 12,739 12,727
54 48
商標権
53,613,651 21,716,080
無形固定資産合計
投資その他の資産
投資有価証券 19,436,480 22,866,282
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関係会社株式 11,246,398 11,246,398
長期差入保証金 2,523,637 1,409,091
長期前払費用 113,852 116,117
会員権 90,479 90,479
△20,750 △20,750
貸倒引当金
33,390,098 35,707,619
投資その他の資産合計
87,956,760 59,818,200
固定資産合計
133,621,473 106,376,866
資産合計
(単位:千円)
前事業年度 当事業年度
(2020年3月31日) (2021年3月31日)
負債の部
流動負債
リース債務 1,064 5,153
顧客からの預り金 14,285 20,077
その他の預り金 146,200 169,380
未払金
未払収益分配金 1,629 1,646
未払償還金 131,338 43,523
未払手数料 3,776,873 4,480,697
その他未払金 502,211 270,290
未払費用 3,935,582 5,940,121
未払消費税等 305,513 235,647
未払法人税等 489,151 762,648
賞与引当金 1,716,321 1,516,622
30,951 9,710
その他の流動負債
11,051,125 13,455,519
流動負債合計
固定負債
リース債務 - 9,678
繰延税金負債 2,963,538 2,566,958
退職給付引当金 5,299,814 5,258,448
賞与引当金 14,767 -
172,918 40,950
その他の固定負債
8,451,038 7,876,035
固定負債合計
19,502,164 21,331,554
負債合計
純資産の部
株主資本
資本金 2,000,000 2,000,000
資本剰余金
資本準備金 8,628,984 8,628,984
81,927,000 81,927,000
その他資本剰余金
90,555,984 90,555,984
資本剰余金合計
利益剰余金
利益準備金 284,245 284,245
その他利益剰余金
配当準備積立金 60,000 60,000
別途積立金 1,476,959 1,476,959
19,364,265 △10,281,242
繰越利益剰余金
21,185,470 △8,460,037
利益剰余金合計
113,741,454 84,095,946
株主資本計
評価・換算差額等
377,855 949,365
その他有価証券評価差額金
377,855 949,365
評価・換算差額等合計
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114,119,309 85,045,311
純資産合計
133,621,473 106,376,866
負債・純資産合計
(2)【損益計算書】
(単位:千円)
前事業年度 当事業年度
(自 2019年4月1日 (自 2020年4月1日
至 2020年3月31日) 至 2021年3月31日)
営業収益
委託者報酬 54,615,133 50,610,457
運用受託報酬 9,389,058 9,450,169
投資助言報酬 1,303,595 1,270,584
その他営業収益
サービス支援手数料 181,061 200,807
32,421 32,820
その他
営業収益計 65,521,269 61,564,839
営業費用
支払手数料 24,888,040 22,784,919
広告宣伝費 447,024 365,317
調査費
調査費 3,214,679 3,061,987
委託調査費 7,702,309 7,810,157
営業雑経費
通信費 70,007 95,163
印刷費 612,249 554,920
協会費 45,117 40,044
諸会費 32,199 29,473
情報機器関連費 4,349,174 4,562,612
販売促進費 68,688 23,614
154,201 163,332
その他
営業費用合計 41,583,691 39,491,542
一般管理費
給料
役員報酬 264,325 277,027
給料・手当 9,789,691 9,280,730
賞与 914,702 950,630
賞与引当金繰入額 1,726,013 1,501,855
交際費 30,898 11,815
寄付金 2,022 949
事務委託費 956,931 844,255
旅費交通費 249,359 21,023
租税公課 389,032 389,819
不動産賃借料 1,121,553 1,639,529
退職給付費用 797,158 790,144
固定資産減価償却費 3,044,658 3,040,894
のれん償却費 2,645,986 2,645,986
482,324 608,206
諸経費
22,414,658 22,002,869
一般管理費合計
1,522,919 70,426
営業利益
(単位:千円)
前事業年度 当事業年度
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(自 2019年4月1日 (自 2020年4月1日
至 2020年3月31日) 至 2021年3月31日)
営業外収益
受取配当金 778,113 13,164
受取利息 947 2,736
時効成立分配金・償還金 1,041 88,335
原稿・講演料 2,061 2,603
投資有価証券償還益 6,398 57,388
投資有価証券売却益 24,206 162,941
53,484 72,933
雑収入
営業外収益合計 866,254 400,104
営業外費用
為替差損 72,457 766
投資有価証券償還損 129,006 11,762
投資有価証券売却損 12,906 34,473
8,334 1,240
雑損失
222,704 48,243
営業外費用合計
2,166,469 422,288
経常利益
特別損失
固定資産除却損 ※1 110,668 54,493
減損損失 ※2 46,417 28,097,346
合併関連費用 42,800 -
早期退職費用 ※3 - 216,200
本社移転費用 ※4 133,168 127,044
- 5,460
その他特別損失
333,054 28,500,544
特別損失合計
税引前当期純利益又は
1,833,414 △28,078,256
税引前当期純損失(△)
法人税、住民税及び事業税 1,874,278 1,549,173
△ 619,676
△693,192
法人税等調整額
1,254,602 855,980
法人税等合計
当期純利益又は
578,811 △28,934,237
当期純損失(△)
(3)【株主資本等変動計算書】
前事業年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)
(単位:千円)
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他利益剰余金
資本金
その他資本
資本剰余金
資本準備金 利益準備金
配当準備 繰越利益
剰余金
別途積立金
合計
積立金 剰余金
当期首残高 2,000,000 8,628,984 - 8,628,984 284,245 60,000 1,476,959 21,255,054
当期変動額
剰余金の配当 △2,469,600
当期純利益 578,811
合併による増加 81,927,000 81,927,000
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株主資本以外の
項目の当期変動
額(純額)
当期変動額合計 - - 81,927,000 81,927,000 - - - △1,890,788
当期末残高 2,000,000 8,628,984 81,927,000 90,555,984 284,245 60,000 1,476,959 19,364,265
株主資本 評価・換算差額等
利益剰余金
純資産合計
その他有価証券 評価・換算
株主資本合計
利益剰余金
評価差額金 差額等合計
合計
当期首残高 23,076,258 33,705,242 594,061 594,061 34,299,304
当期変動額
剰余金の配当 △2,469,600 △2,469,600 △2,469,600
当期純利益 578,811 578,811 578,811
合併による増加 81,927,000 81,927,000
株主資本以外の
項目の当期変動 △216,206 △216,206 △216,206
額(純額)
当期変動額合計 △1,890,788 80,036,211 △216,206 △216,206 79,820,005
当期末残高 21,185,470 113,741,454 377,855 377,855 114,119,309
当事業年度(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)
(単位:千円)
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他利益剰余金
資本金
その他資本
資本剰余金
資本準備金 利益準備金
配当準備 繰越利益
剰余金
別途積立金
合計
積立金 剰余金
当期首残高 2,000,000 8,628,984 81,927,000 90,555,984 284,245 60,000 1,476,959 19,364,265
当期変動額
剰余金の配当 - △711,271
当期純損失 (△)
-
△28,934,237
株主資本以外の
項目の当期変動 -
額(純額)
当期変動額合計 - - - - - - - △29,645,508
当期末残高 2,000,000 8,628,984 81,927,000 90,555,984 284,245 60,000 1,476,959 △10,281,242
株主資本 評価・換算差額等
利益剰余金
純資産合計
その他有価証券 評価・換算
株主資本合計
利益剰余金
評価差額金 差額等合計
合計
当期首残高 21,185,470 113,741,454 377,855 377,855 114,119,309
当期変動額
剰余金の配当 △711,271 △711,271 - △711,271
当期純損失(△) △28,934,237 △28,934,237 - △28,934,237
株主資本以外の
項目の当期変動 - - 571,510 571,510 571,510
額(純額)
当期変動額合計 △29,645,508 △29,645,508 571,510 571,510 △29,073,997
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当期末残高 △8,460,037 84,095,946 949,365 949,365 85,045,311
[注記事項]
(重要な会計方針)
1.有価証券の評価基準及び評価方法
(1)子会社株式
移動平均法による原価法
(2)その他有価証券
市場価格のない株式等以外
決算日の市場価格等に基づく時価法
(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)
市場価格のない株式等
移動平均法による原価法
2.固定資産の減価償却の方法
(1)有形固定資産(リース資産を除く)
定率法によっております。但し、建物(建物附属設備を除く)並びに2016年4月1日以降に取得した建物附属設備に
ついては、定額法によっております。
なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
建物 3~50年
器具備品 4~15年
(2)無形固定資産(リース資産を除く)
定額法によっております。
なお、主な償却年数は次のとおりであります。
のれん 14年
顧客関連資産 6~19年
ソフトウェア(自社利用分) 5年(社内における利用可能期間)
(3)リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
3.引当金の計上基準
(1)貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるため一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等の特定の債権につい
ては個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
(2)賞与引当金
従業員賞与の支給に充てるため、将来の支給見込額のうち、当事業年度の負担額を計上しております。
(3)退職給付引当金
従業員の退職金支給に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき、当事業年度において発生
していると認められる額を計上しております。
①退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、給付算定
式基準によっております。
②数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
過去勤務費用については、その発生時において一時に費用処理しております。
数理計算上の差異については、その発生時において一時に費用処理しております。
4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は税抜方式によっております。
(会計方針の変更)
当社は「時価の算定に関する会計基準」(企業会計基準第30号 2019年7月4日。以下「時価算定会計基準」とい
う。)及び「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準第31号 2019年7月4日)を当事業年度の期首か
ら適用し、時価算定会計基準第19項及び「金融商品に関する会計基準」(企業会計基準第10号 2019年7月4日)第44-
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2項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準等が定める新たな会計方針を、将来にわたって適用することと
しました。
(貸借対照表関係)
※1 有形固定資産の減価償却累計額
前事業年度 当事業年度
(2020年3月31日) (2021年3月31日)
建物 466,875千円 102,329千円
器具備品 1,225,261千円 1,153,649千円
リース資産 1,452千円 2,830千円
2 当座借越契約
当社は、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行1行と当座借越契約を締結しております。当座借越契約に係
る借入金未実行残高等は次のとおりであります。
前事業年度 当事業年度
(2020年3月31日) (2021年3月31日)
当座借越極度額の総額 10,000,000千円 10,000,000千円
借入実行残高 -千円 -千円
差引額
10,000,000千円 10,000,000千円
3 保証債務
当社は、子会社であるSumitomo Mitsui DS Asset Management(USA)Inc.における賃貸借契約に係る賃借料に対し、
2023年6月までの賃借料総額の支払保証を行っております。
前事業年度 当事業年度
(2020年3月31日) (2021年3月31日)
Sumitomo Mitsui DS Asset
132,559千円 93,374千円
Management (USA)Inc.
(損益計算書関係)
※1 固定資産除却損
前事業年度 当事業年度
(自 2019年4月1日 (自 2020年4月1日
至 2020年3月31日) 至 2021年3月31日)
建物 879千円 18,278千円
器具備品 119千円 28,604千円
リース資産 5,377千円 -千円
ソフトウェア 1,596千円 7,610千円
ソフトウェア仮勘定 102,695千円 -千円
※2 減損損失
前事業年度において、次のとおり減損損失を計上しております。
(単位:千円)
場所 用途 種類 減損損失
千代田区 事業用資産 建物 46,417
当社は、資産と対応して継続的に収支の把握ができる単位が全社のみであることから全社資産の単一グループと
しております。
上記事業用資産については、霞ヶ関オフィスの移転に係る意思決定をしたことに伴い将来の使用が見込めなく
なった資産につき、回収可能額を零と見積もり、当該減少額を減損損失に計上しております。その内訳は、建物に
計上した資産除去債務に対応する原状回復費用相当額であります。
当事業年度において、次のとおり減損損失を計上しております。
(単位:千円)
場所 用途 種類 減損損失
- その他 のれん 28,097,346
当社は、資産と対応して継続的に収支の把握ができる単位が全社のみであることから全社資産の単一グループと
しております。
当社は、当社を存続会社とし、大和住銀投信投資顧問株式会社を消滅会社とする吸収合併に伴って発生したのれ
んを計上しております。当該のれんについて下期以降の業績は上向いているものの、通期では業績計画を下回る結
果となったことを踏まえて将来キャッシュ・フローを見直した結果、のれんの帳簿価額の回収が見込まれなくなっ
たため、帳簿価額を回収可能価額まで減損し、当該減少額を減損損失として計上しております。
なお、回収可能価額は使用価値としており、将来キャッシュ・フローを9.2%で割り引いて算出しております。
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※3 早期退職費用
早期希望退職の募集等の実施に関連して発生する費用であります。
※4 本社移転費用
前事業年度の本社移転費用は、本社事務所移転に伴い解約日までに賃貸期間の残存分(2020年7月13日から2020
年9月30日まで)の賃料及び共益費相当額として133,168千円支払うものであります。
当事業年度の本社移転費用は、本社移転に伴うものであり、主に設備撤去費用、引越費用などであります。
(株主資本等変動計算書関係)
前事業年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)
1.発行済株式数に関する事項
合併に伴う普通株式の発行により16,230,060株増加しております。
当期首株式数 当期増加株式数 当期減少株式数 当期末株式数
普通株式 17,640,000株 16,230,060株 - 33,870,060株
2.剰余金の配当に関する事項
(1)配当金支払額等
配当金の総額 一株当たり
決議 株式の種類 基準日 効力発生日
(千円) 配当額(円)
2019 年6月24日 2019年 2019年
普通株式 2,469,600 140.00
臨時株主総会 3月28日 6月25日
(2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生が翌事業年度になるもの
配当金の総額 一株当たり
決議 株式の種類 配当の原資 基準日 効力発生日
(千円) 配当額(円)
2020年 2020年
2020年6月29日
普通株式 利益剰余金 711,271 21.00
3月31日 6月30日
定時 株主総会
当事業年度(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)
1.発行済株式数に関する事項
当期首株式数 当期増加株式数 当期減少株式数 当期末株式数
普通株式 33,870,060株 - - 33,870,060株
2.剰余金の配当に関する事項
配当金支払額等
配当金の総額 一株当たり
決議 株式の種類 基準日 効力発生日
(千円) 配当額(円)
2020年6月29日 2020年 2020年
普通株式 711,271 21.00
定時株主総会 3月31日 6月30日
(リース取引関係)
オペレーティング・リース取引
(借主側)
オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
(単位:千円)
前事業年度 当事業年度
(2020年3月31日) (2021年3月31日)
1年以内 1,618,641 1,194,699
1年超 5,844,934 3,497,258
合計 7,463,576 4,691,958
(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、投資運用業及び投資助言業などの金融サービス事業を行っています。そのため、資金運用については、短
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期的で安全性の高い金融資産に限定し、財務体質の健全性、安全性、流動性の確保を第一とし、顧客利益に反しない
運用を行っています。また、資金調達及びデリバティブ取引は行っていません。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である未収運用受託報酬及び未収投資助言報酬は、顧客の信用リスクに晒されています。未収委託者報酬
は、信託財産中から支弁されるものであり、信託財産については受託者である信託銀行において分別管理されている
ため、リスクは僅少となっています。
投資有価証券については、主に事業推進目的のために保有する当社が設定する投資信託等であり、市場価格の変動
リスク及び発行体の信用リスクに晒されています。関係会社株式については、主に全額出資の子会社の株式であり、
発行体の信用リスクに晒されています。また、長期差入保証金は、建物等の賃借契約に関連する敷金等であり、差入
先の信用リスクに晒されています。
営業債務である未払手数料は、すべて1年以内の支払期日であります。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
①信用リスクの管理
当社は、資産の自己査定及び償却・引当規程に従い、営業債権について、取引先毎の期日管理及び残高管理を行う
とともに、その状況について取締役会に報告しています。
投資有価証券、子会社株式は発行体の信用リスクについて、資産の自己査定及び償却・引当規程に従い、定期的に
管理を行い、その状況について取締役会に報告しています。
長期差入保証金についても、差入先の信用リスクについて、資産の自己査定及び償却・引当規程に従い、定期的に
管理を行い、その状況について取締役会に報告しています。
②市場リスクの管理
投資有価証券については、自己勘定資産の運用・管理に関する規程に従い、各所管部においては所管する有価証券
について管理を、経営企画部においては総合的なリスク管理を行い、定期的に時価を把握しています。また、資産の
自己査定及び償却・引当規程に従い、その状況について取締役会に報告しています。
なお、事業推進目的のために保有する当社が設定する投資信託等については、純資産額に対する保有制限を設けて
おり、また、自社設定投信等の取得・処分に関する規則に従い、定期的に取締役会において報告し、投資家の資金性
格、金額、および投資家数等の状況から検討した結果、目的が達成されたと判断した場合には速やかに処分すること
としています。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、市場価格のないものは、次表
には含まれていません((注2)参照)。
前事業年度(2020年3月31日)
(単位:千円)
区分 貸借対照表計上額 時価 差額
(1)現金及び預金 33,264,545 33,264,545 -
(2)顧客分別金信託 300,021 300,021 -
(3)未収委託者報酬 8,404,880 8,404,880 -
(4)未収運用受託報酬 2,199,785 2,199,785 -
(5)未収投資助言報酬 299,826 299,826 -
(6)投資有価証券
①その他有価証券 19,391,111 19,391,111 -
(7)長期差入保証金 2,523,637 2,523,637 -
資産計 66,383,807 66,383,807 -
(1)顧客からの預り金 14,285 14,285 -
(2)未払手数料 3,776,873 3,776,873 -
負債計 3,791,158 3,791,158 -
当事業年度(2021年3月31日)
(単位:千円)
区分 貸借対照表計上額 時価 差額
(1)現金及び預金 33,048,142 33,048,142 -
(2)顧客分別金信託 300,036 300,036 -
(3)未収委託者報酬 9,936,096 9,936,096 -
(4)未収運用受託報酬 2,247,156 2,247,156 -
(5)未収投資助言報酬 398,108 398,108 -
(6)投資有価証券
①その他有価証券 22,826,472 22,826,472 -
(7)長期差入保証金 1,409,091 1,409,091 -
資産計 70,165,105 70,165,105 -
(1)顧客からの預り金 20,077 20,077 -
(2)未払手数料 4,480,697 4,480,697 -
負債計 4,500,774 4,500,774 -
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(注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)顧客分別金信託、(3)未収委託者報酬、(4)未収運用受託報酬及び(5)未収投資助言報酬
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
(6)投資有価証券
これらの時価について、投資信託等については取引所の価格、取引金融機関から提示された価格及び公表され
ている基準価格によっております。
(7)長期差入保証金
これらの時価については、敷金の性質及び賃貸借契約の期間から帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価
額によっています。
負 債
(1)顧客からの預り金及び(2)未払手数料
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
(注2)市場価格のない金融商品の貸借対照表計上額
(単位:千円)
前事業年度 当事業年度
区分
(2020年3月31日) (2021年3月31日)
その他有価証券
非上場株式 45,369 39,809
合計 45,369 39,809
子会社株式
非上場株式 11,246,398 11,246,398
合計 11,246,398 11,246,398
その他有価証券については、市場価格がないため、「(6)①その他有価証券」には含めておりません。
子会社株式については、市場価格がないため、時価開示の対象とはしておりません。
また時価をもって貸借対照表計上額としている「(6)①その他有価証券」は、全て投資信託で構成されております。そ
のため、「時価の算定に関する会計基準の適用指針」第26項の経過措置を適用し、金融商品の時価等及び時価のレベル
ごとの内訳等に関する事項は記載しておりません。
(注3)金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(2020年3月31日)
(単位:千円)
区分 1年以内 1年超5年以内 5年超10年以内 10年超
現金及び預金 33,264,545 - - -
顧客分別金信託 300,021 - - -
未収委託者報酬 8,404,880 - - -
未収運用受託報酬 2,199,785 - - -
未収投資助言報酬 299,826 - - -
長期差入保証金 1,125,292 1,398,345 - -
合計 45,594,350 1,398,345 - -
当事業年度(2021年3月31日)
(単位:千円)
区分 1年以内 1年超5年以内 5年超10年以内 10年超
現金及び預金 33,048,142 - - -
顧客分別金信託 300,036 - - -
未収委託者報酬 9,936,096 - - -
未収運用受託報酬 2,247,156 - - -
未収投資助言報酬 398,108 - - -
長期差入保証金 42,007 1,367,084 - -
合計 45,971,548 1,367,084 - -
(有価証券関係)
1.子会社株式
前事業年度(2020年3月31日)
子会社株式(貸借対照表計上額 関係会社株式11,246,398千円)は、市場価格がないことから、記載しておりませ
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ん。
当事業年度(2021年3月31日)
子会社株式(貸借対照表計上額 関係会社株式11,246,398千円)は、市場価格がないことから、記載しておりませ
ん。
2.その他有価証券
前事業年度(2020年3月31日)
(単位:千円)
区分 貸借対照表計上額 取得原価 差額
(1)貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの
投資信託等 12,411,812 13,327,652 915,839
小計 12,411,812 13,327,652 915,839
(2)貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの
投資信託等 6,413,317 6,063,458 △349,858
小計 6,413,317 6,063,458 △349,858
合計 18,825,130 19,391,111 565,980
(注)非上場株式等(貸借対照表計上額 45,369千円)については、市場価格がないことから、記載しておりません。
当事業年度(2021年3月31日)
(単位:千円)
区分 貸借対照表計上額 取得原価 差額
(1)貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの
投資信託等 14,397,606 16,097,433 1,699,827
小計 14,397,606 16,097,433 1,699,827
(2)貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの
投資信託等 6,994,762 6,729,039 △265,723
小計 6,994,762 6,729,039 △265,723
合計 21,392,369 22,826,472 1,434,103
(注)非上場株式等(貸借対照表計上額 39,809千円)については、市場価格がないことから、記載しておりません。
3.事業年度中に売却したその他有価証券
前事業年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)
(単位:千円)
売却額 売却益の合計額 売却損の合計額
1,814,360 24,206 12,906
(単位:千円)
償還額 償還益の合計額 償還損の合計額
3,631,425 6,398 129,006
当事業年度(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)
(単位:千円)
売却額 売却益の合計額 売却損の合計額
1,978,622 162,941 34,473
(単位:千円)
償還額 償還益の合計額 償還損の合計額
1,630,219 57,388 11,762
4.減損処理を行った有価証券
前事業年度において、減損処理を行った有価証券はありません。
当事業年度において、投資有価証券について1,560千円(その他有価証券1,560千円)減損処理を行っております。
なお、減損処理にあたっては、期末における時価が取得原価に比べ50%以上下落した場合、及び30%以上50%未満下
落し、回復可能性等の合理的反証がない場合に行っております。
(退職給付関係)
1.採用している退職給付制度の概要
当社は、確定給付型の制度として、退職一時金制度を設けております。また、確定拠出型の制度として、確定拠出年
金制度を設けております。
2.確定給付制度
(1)退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
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(単位:千円)
前事業年度 当事業年度
(自 2019年4月1日 (自 2020年4月1日
至 2020年3月31日) 至 2021年3月31日)
退職給付債務の期首残高 3,418,601 5,299,814
勤務費用 523,396 476,308
利息費用 - -
数理計算上の差異の発生額 △195 67,476
退職給付の支払額 △349,050 △585,151
過去勤務費用の発生額 - -
合併による発生額 1,707,062 -
退職給付債務の期末残高 5,299,814 5,258,448
(2)退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表
(単位:千円)
前事業年度 当事業年度
(2020年3月31日) (2021年3月31日)
非積立型制度の退職給付債務 5,299,814 5,258,448
未認識数理計算上の差異 - -
未認識過去勤務費用 - -
退職給付引当金 5,299,814 5,258,448
(3)退職給付費用及びその内訳項目の金額
(単位:千円)
前事業年度 当事業年度
(自 2019年4月1日 (自 2020年4月1日
至 2020年3月31日) 至 2021年3月31日)
勤務費用 492,511 476,308
利息費用 - -
数理計算上の差異の費用処理額 △195 67,476
その他 304,842 246,359
確定給付制度に係る退職給付費用 797,158 790,144
(注)その他は、その他の関係会社等からの出向者の年金掛金負担分及び退職給付引当額相当額負担分、退職定年制度適用
による割増退職金並びに確定拠出年金への拠出額であります。
(4)数理計算上の計算基礎に関する事項
主要な数理計算上の計算基礎(加重平均で表わしております。)
前事業年度 当事業年度
(自 2019年4月1日 (自 2020年4月1日
至 2020年3月31日) 至 2021年3月31日)
割引率 0.000% 0.020%
3.確定拠出制度
当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度248,932千円、当事業年度239,162千円であります。
(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:千円)
前事業年度 当事業年度
(2020年3月31日) (2021年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金 1,622,803 1,610,136
賞与引当金 530,059 464,389
調査費 178,573 247,208
未払金 162,557 206,090
未払事業税 46,423 66,891
ソフトウェア償却 91,937 90,431
子会社株式評価損 114,876 114,876
その他有価証券評価差額金 150,771 131,391
その他 88,250 35,930
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繰延税金資産小計
2,986,254 2,967,346
△193,485 △218,966
評価性引当額(注)
繰延税金資産合計
2,792,768 2,748,380
繰延税金負債
無形固定資産 5,445,817 4,798,732
310,488 516,605
その他有価証券評価差額金
繰延税金負債合計 5,756,306 5,315,338
繰延税金資産(負債)の純額
△2,963,538 △2,566,958
(注)評価性引当額が25,480千円増加しております。この増加の内容は、主としてその他有価証券評価差額金に係る評
価性引当額を追加的に認識したことに伴うものであります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要
な項目別の内訳
前事業年度 当事業年度
(2020年3月31日) (2021年3月31日)
税引前当期純損失のため
法定実効税率
30.6%
記載を省略しておりま
(調整)
す。
評価性引当額の増減 3.5
受取配当等永久に益金に算入されない項目 △13.9
交際費等永久に損金に算入されない項目 7.3
住民税均等割等 0.5
所得税額控除による税額控除 △0.5
のれん償却費 44.1
その他 △3.3
68.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率
(セグメント情報等)
前事業年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)
1.セグメント情報
当社は、投資運用業及び投資助言業などの金融商品取引業を中心とする営業活動を展開しております。これらの営業
活動は、金融その他の役務提供を伴っており、この役務提供と一体となった営業活動を基に収益を得ております。
従って、当社の事業区分は、「投資・金融サービス業」という単一の事業セグメントに属しており、事業の種類別セ
グメント情報の記載を省略しております。
2.関連情報
(1)製品及びサービスごとの情報
(単位:千円)
委託者報酬 運用受託報酬 投資助言報酬 その他 合計
外部顧客への
54,615,133 9,389,058 1,303,595 213,482 65,521,269
営業収益
(2)地域ごとの情報
①営業収益
本邦の外部顧客への営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90%を超えるため、地域ごとの営業収益の
記載を省略しております。
②有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、地域ごとの有形
固定資産の記載を省略しております。
(3)主要な顧客ごとの情報
外部顧客への営業収益のうち、損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先がないため、記載はありません。
3.報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報
当社は、投資・金融サービス業の単一セグメントであり、記載を省略しております。
4.報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報
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当社は、投資・金融サービス業の単一セグメントであり、記載を省略しております。
5.報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報
該当事項はありません。
当事業年度(自 2020年4月1日 至2021年3月31日)
1.セグメント情報
当社は、投資運用業及び投資助言業などの金融商品取引業を中心とする営業活動を展開しております。これらの営業
活動は、金融その他の役務提供を伴っており、この役務提供と一体となった営業活動を基に収益を得ております。
従って、当社の事業区分は、「投資・金融サービス業」という単一の事業セグメントに属しており、事業の種類別セ
グメント情報の記載を省略しております。
2.関連情報
(1)製品及びサービスごとの情報
(単位:千円)
委託者報酬 運用受託報酬 投資助言報酬 その他 合計
外部顧客への
50,610,457 9,450,169 1,270,584 233,628 61,564,839
営業収益
(2)地域ごとの情報
①営業収益
本邦の外部顧客への営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90%を超えるため、地域ごとの営業収益の
記載を省略しております。
②有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、地域ごとの有形
固定資産の記載を省略しております。
(3)主要な顧客ごとの情報
外部顧客への営業収益のうち、損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先がないため、記載はありません。
3.報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報
当社は、投資・金融サービス業の単一セグメントであり、記載を省略しております。
4.報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報
当社は、投資・金融サービス業の単一セグメントであり、記載を省略しております。
5.報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報
該当事項はありません。
(関連当事者情報)
前事業年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)
1.関連当事者との取引
(1)兄弟会社等
(単位:千円)
会社等の 事業の 議決権等の
資本金、出資金 関連当事者
種類 名称又は 所在地 内容又 所有(被所 取引の内容 取引金額 科目 期末残高
又は基金 との関係
氏名 は職業 有)割合
親会社 %
㈱三井住友 東京都 投信の販売委託 委託販売 未払
の 1,770,996,505 銀行業 3,703,669 644,246
銀行 千代田区 役員の兼任 手数料 手数料
子会社 -
親会社 %
SMBC日興 東京都 投信の販売委託 委託販売 未払
の 10,000,000 証券業 6,265,593 890,935
証券㈱ 千代田区 役員の兼任 手数料 手数料
子会社 -
(注)1.上記金額のうち、取引金額には消費税等は含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
2.取引条件及び取引条件の決定方針等
投信の販売委託については、一般取引条件を基に、協議の上決定しております。
2.親会社に関する注記
株式会社三井住友フィナンシャルグループ(東京証券取引所、名古屋証券取引所、ニューヨーク証券取引所に上場)
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当事業年度(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)
1.関連当事者との取引
(1)兄弟会社等
(単位:千円)
会社等の 事業の 議決権等の
資本金、出資金 関連当事者
種類 名称又は 所在地 内容又 所有(被所 取引の内容 取引金額 科目 期末残高
又は基金 との関係
氏名 は職業 有)割合
親会社 %
㈱三井住友 東京都 投信の販売委託 委託販売 未払
の 1,770,996,505 銀行業 3,728,851 863,159
銀行 千代田区 役員の兼任 手数料 手数料
子会社 -
親会社 %
SMBC日興 東京都 投信の販売委託 委託販売 未払
の 10,000,000 証券業 5,578,226 1,070,559
証券㈱ 千代田区 役員の兼任 手数料 手数料
子会社 -
(注)1.上記金額のうち、取引金額には消費税等は含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
2.取引条件及び取引条件の決定方針等
投信の販売委託については、一般取引条件を基に、協議の上決定しております。
2.親会社に関する注記
株式会社三井住友フィナンシャルグループ(東京証券取引所、名古屋証券取引所、ニューヨーク証券取引所に上場)
(1株当たり情報)
前事業年度 当事業年度
(自 2019年4月1日 (自 2020年4月1日
至 2020年3月31日) 至 2021年3月31日)
1株当たり純資産額 3,369.33円 2,510.93円
1株当たり当期純利益又は
17.09円 △854.27円
1株当たり当期純損失(△)
(注)1.前事業年度の潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりませ
ん。
当事業年度の潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、1株当たり当期純損失であり、また、潜在株
式が存在しないため記載しておりません。
2.1株当たり当期純利益又は1株当たり当期純損失の算定上の基礎は、次のとおりであります。
前事業年度 当事業年度
(自 2019年4月1日 (自 2020年4月1日
至 2020年3月31日) 至 2021年3月31日)
1株当たり当期純利益又は当期純損失
当期純利益又は当期純損失(△)(千円) 578,811 △28,934,237
普通株主に帰属しない金額(千円) - -
普通株式に係る当期純利益又は
578,811 △28,934,237
当期純損失(△)(千円)
期中平均株式数(株) 33,870,060 33,870,060
中間財務諸表
(1)中間貸借対照表
(単位:千円)
第37期中間会計期間
(2021年9月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金
38,529,337
顧客分別金信託 300,038
前払費用 518,490
未収委託者報酬 10,909,133
未収運用受託報酬 2,723,571
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
未収投資助言報酬 399,072
未収収益 39,947
224,189
その他
53,643,782
流動資産合計
固定資産
有形固定資産 ※1 2,218,463
無形固定資産
のれん 3,502,221
顧客関連資産 14,615,253
2,778,211
その他
20,895,685
無形固定資産合計
投資その他の資産
投資有価証券 22,000,657
関係会社株式 11,246,398
その他 1,595,579
△ 20,750
貸倒引当金
34,821,886
投資その他の資産合計
57,936,035
固定資産合計
111,579,818
資産合計
負債の部
流動負債
リース債務 3,567
顧客からの預り金 12,736
その他の預り金 100,610
未払金 5,104,509
未払費用 7,204,066
未払法人税等 1,493,440
前受収益 32,829
賞与引当金 1,725,017
695,069
その他 ※2
16,371,848
流動負債合計
固定負債
リース債務 6,309
繰延税金負債 2,389,323
退職給付引当金 5,414,560
40,950
その他
7,851,143
固定負債合計
24,222,992
負債合計
純資産の部
株主資本
資本金 2,000,000
資本剰余金
資本準備金 8,628,984
73,466,962
その他資本剰余金
82,095,946
資本剰余金合計
利益剰余金
利益準備金 284,245
その他利益剰余金
1,761,706
繰越利益剰余金
2,045,951
利益剰余金合計
86,141,897
株主資本合計
評価・換算差額等
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1,214,928
その他有価証券評価差額金
1,214,928
評価・換算差額等合計
87,356,826
純資産合計
111,579,818
負債純資産合計
(2)中間損益計算書
(単位:千円)
第37期中間会計期間
(自 2021年4月1日
至 2021年9月30日)
営業収益
委託者報酬
32,740,035
運用受託報酬 4,392,826
投資助言報酬 633,982
117,708
その他の営業収益
営業収益計 37,884,552
営業費用 25,219,811
9,605,282
一般管理費 ※1
営業利益 3,059,458
営業外収益
※2
198,028
26,126
営業外費用 ※3
経常利益 3,231,360
特別損失 ※4 146,753
税引前中間純利益 3,084,607
法人税、住民税及び事業税
1,373,478
△ 334,822
法人税等調整額
法人税等合計 1,038,655
中間純利益 2,045,951
(3)中間株主資本等変動計算書
第37期中間会計期間(自 2021年4月1日 至 2021年9月30日)
(単位:千円)
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他利益剰余金
資本金
その他資本 資本剰余金 利益
資本準備金
配当準備 別途 繰越利益
剰余金 合計 準備金
積立金 積立金 剰余金
当期首残高 2,000,000 8,628,984 81,927,000 90,555,984 284,245 60,000 1,476,959 △10,281,242
当中間期変動額
欠損填補 △8,460,037 △8,460,037 8,460,037
中間純利益 2,045,951
任意積立金の取崩 △60,000 △1,476,959 1,536,959
株主資本以外の
項目の当中間期
変動額(純額)
当中間期変動額合計 - - △8,460,037 △8,460,037 - △60,000 △1,476,959 12,042,949
当中間期末残高 2,000,000 8,628,984 73,466,962 82,095,946 284,245 - - 1,761,706
株主資本 評価・換算差額等
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純資産合計
利益剰余金
その他有価証券 評価・換算
株主資本合計
利益剰余金
評価差額金 差額等合計
合計
当期首残高 △8,460,037 84,095,946 949,365 949,365 85,045,311
当中間期変動額
欠損填補 8,460,037 - -
中間純利益 2,045,951 2,045,951 2,045,951
任意積立金の取崩
株主資本以外の
項目の当中間期 265,562 265,562 265,562
変動額(純額)
当中間期変動額合計 10,505,989 2,045,951 265,562 265,562 2,311,514
当中間期末残高 2,045,951 86,141,897 1,214,928 1,214,928 87,356,826
注記事項
(重要な会計方針)
1.資産の評価基準及び評価方法
(1)有価証券
①子会社株式
移動平均法による原価法
②その他有価証券
市場価格のない株式等以外
中間会計期間末日の市場価格等に基づく時価法
(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)
市場価格のない株式等
移動平均法による原価法
2.固定資産の減価償却の方法
(1)有形固定資産(リース資産を除く)
定率法によっております。但し、建物(建物附属設備を除く)並びに2016年4月1日以降に取得した建物附属設備に
ついては、定額法によっております。
なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
建物 3~50年
器具備品 4~15年
(2)無形固定資産(リース資産を除く)
定額法によっております。
なお、主な償却年数は次のとおりであります。
のれん 14年
顧客関連資産 6~19年
ソフトウェア(自社利用分) 5年(社内における利用可能期間)
(3)リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
3.引当金の計上基準
(1)貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるため一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等の特定の債権について
は個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
(2)賞与引当金
従業員賞与の支給に充てるため、将来の支給見込額のうち当中間会計期間の負担額を計上しております。
(3)退職給付引当金
従業員の退職金支給に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき、当中間会計期間において
発生していると認められる額を計上しております。
①退職給付見込額の期間帰属方法
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退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当中間会計期間末までの期間に帰属させる方法については、給付
算定式基準によっております。
②数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
過去勤務費用については、その発生時において一時に費用処理しております。
数理計算上の差異については、その発生時において一時に費用処理しております。
4.収益及び費用の計上基準
「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 2020年3月31日。以下、「収益認識会計基準」という。)等
を適用しており、約束したサービスの支配が顧客に移転した時点で、当該サービスと交換に受け取ると見込まれる金額
で収益を認識することとしております。
当社の顧客との契約から生じる収益に関する主要な事業における主な履行義務の内容及び収益を認識する通常の時点
は以下のとおりであります。
(1)委託者報酬
委託者報酬は、投資信託の信託約款に基づき日々の純資産額に対する一定割合として認識され、確定した報酬を受け
取ります。当該報酬は投資信託の運用期間にわたり収益として認識しております。
(2)運用受託報酬
運用受託報酬は、対象顧客との投資一任契約に基づき、主に契約期間内の月末純資産平均価額に対する一定割合とし
て認識され、確定した報酬を受け取ります。当該報酬は対象口座の運用期間にわたり収益として認識しております。
(3)投資助言報酬
投資助言報酬は、対象顧客との投資助言契約に基づき、主に契約期間内の月末純資産平均価額に対する一定割合とし
て認識され、確定した報酬を受け取ります。当該報酬は対象口座の助言期間にわたり収益として認識しております。
5.その他中間財務諸表作成のための基本となる重要な事項
消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は税抜方式によっております。
(会計方針の変更)
「収益認識会計基準」等を当中間会計期間の期首から適用し、約束したサービスの支配が顧客に移転した時点で、当該
サービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することとしております。
当該会計基準等の適用が中間財務諸表に及ぼす影響はありません。
(中間貸借対照表関係)
第37期中間会計期間
(2021年 9月 30日)
※1.有形固定資産の減価償却累計額
1,320,556千円
※2.消費税等の取扱い
仮払消費税等及び仮受消費税等は、相殺のうえ、金額的重要性が乏しいため、流動負債のその他に
含めて表示しております。
※3.当社は、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行1行と当座借越契約を締結しております。
当中間会計期間末における当座借越契約に係る借入金未実行残高等は次のとおりであります。
当座借越極度額の総額 10,000,000千円
借入実行残高 -
差引額 10,000,000千円
※4.当社は、子会社であるSumitomo Mitsui DS Asset Management(USA)Inc.における賃貸借契約に
係る賃借料に対し、2023年6月までの賃借料総額73,437千円の支払保証を行っております。
(中間損益計算書関係)
第37期中間会計期間
(自 2021年 4月1日 至 2021年9月30日)
※1.一般管理費のうち主要なもの
のれん償却費 152,270千円
減価償却実施額
有形固定資産 191,604千円
無形固定資産 1,304,363千円
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※2.営業外収益のうち主要なもの
為替差益 6,622千円
受取配当金 4,755千円
投資有価証券償還益 90,952千円
投資有価証券売却益 48,142千円
※3.営業外費用のうち主要なもの
投資有価証券償還損 15,001千円
投資有価証券売却損 8,258千円
※4.特別損失のうち主要なもの
システム統合関連費用 145,261千円
(中間株主資本等変動計算書関係)
第37期中間会計期間(自 2021年 4月1日 至 2021年9月30日)
発行済株式数に関する事項
当事業年度期首 当中間会計期間 当中間会計期間 当中間会計期間末
株式数 増加株式数 減少株式数 株式数
普通株式 33,870,060株 - - 33,870,060株
(リース取引関係)
第37期中間会計期間
(自 2021年 4月1日 至 2021年9月30日)
1.オペレーティング・リース取引
(借主側)
未経過リース料(解約不能のもの)
1年以内 1,179,776千円
1年超 2,903,862千円
合 計 4,083,639千円
(金融商品関係)
1.金融商品の時価等に関する事項
第37期中間会計期間(2021年 9月 30日)
2021年9月30日における中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、市
場価格のないものは、次表には含まれておりません((注2)参照)。
(単位:千円)
区分 中間貸借対照表計上額 時価 差額
(1)現金及び預金 38,529,337 38,529,337 -
(2)顧客分別金信託 300,038 300,038 -
(3)未収委託者報酬 10,909,133 10,909,133 -
(4)未収運用受託報酬 2,723,571 2,723,571 -
(5)未収投資助言報酬 399,072 399,072 -
(6)投資有価証券
①その他有価証券 21,960,848 21,960,848 -
(7)投資その他の資産
①長期差入保証金 1,408,170 1,408,170 -
76,230,173
資産計 76,230,173 -
(1)顧客からの預り金 12,736 12,736 -
(2)未払金
①未払手数料 4,996,181 4,996,181 -
負債計 5,008,917 5,008,917 -
(注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)顧客分別金信託、(3)未収委託者報酬、(4)未収運用受託報酬、及び(5)未収投資助言
報酬
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
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(6)投資有価証券
①その他有価証券
これらの時価について、投資信託等については取引所の価格、取引金融機関から提示された価格及び公表され
ている基準価格によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照ください。
(7)投資その他の資産
①長期差入保証金
これらの時価については、敷金の性質及び賃貸借契約の期間から帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価
額によっております。
負 債
(1)顧客からの預り金、及び(2)未払金①未払手数料
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(注2)市場価格のない金融商品
(単位:千円)
区分 中間貸借対照表計上額
その他有価証券
非上場株式 39,809
合計 39,809
子会社株式
非上場株式 11,246,398
合計 11,246,398
その他有価証券については、市場価格がないため、「(6)①その他有価証券」には含めておりません。
子会社株式については、市場価格がないため、時価開示の対象とはしておりません。
また時価をもって中間貸借対照表計上額としている「(6)①その他有価証券」は、全て投資信託で構成されております。
そのため、「時価の算定に関する会計基準の適用指針」第26項の経過措置を適用し、金融商品の時価等及び時価のレベルご
との内訳等に関する事項は記載しておりません。
(有価証券関係)
第37期中間会計期間(2021年 9月 30日)
1.子会社株式
子会社株式(中間貸借対照表計上額 11,246,398千円)は、市場価格がないことから、記載しておりません。
2.その他有価証券
(単位:千円)
区分 中間貸借対照表計上額 取得原価 差額
(1)中間貸借対照表計上額が取得原価を
超えるもの
投資信託等 16,269,607 14,102,355 2,167,252
小計 16,269,607 14,102,355 2,167,252
(2)中間貸借対照表計上額が取得原価を
超えないもの
投資信託等 5,691,240 6,001,639 △310,398
小計 5,691,240 6,001,639 △310,398
合計 21,960,848 20,103,994 1,856,853
(注)非上場株式等(中間貸借対照表計上額 39,809千円)については、市場価格がないことから、記載しておりませ
ん。
(デリバティブ取引関係)
当社は、デリバティブ取引を全く行っておりませんので、該当事項はありません。
(収益認識関係)
第37期中間会計期間(自 2021年 4月1日 至 2021年9月30日)
顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、「セグメント情報等」注記に記載のとおりであります。
(セグメント情報等)
第37期中間会計期間(自 2021年 4月1日 至 2021年9月30日)
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1.セグメント情報
当社は、投資運用業及び投資助言業などの金融商品取引業を中心とする営業活動を展開しております。これらの営業
活動は、金融その他の役務提供を伴っており、この役務提供と一体となった営業活動を基に収益を得ております。
従って、当社の事業区分は、「投資・金融サービス業」という単一の事業セグメントに属しており、事業の種類別セ
グメント情報の記載を省略しております。
2.関連情報
(1)製品及びサービスごとの情報
(単位:千円)
委託者報酬 運用受託報酬 投資助言報酬 その他 合計
外部顧客への
32,740,035 4,392,826 633,982 117,708 37,884,552
営業収益
(2)地域ごとの情報
①営業収益
本邦の外部顧客への営業収益に区分した金額が中間損益計算書の営業収益の90%を超えるため、地域ごとの営業収
益の記載を省略しております。
②有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が中間貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、地域ごとの
有形固定資産の記載を省略しております。
(3)主要な顧客ごとの情報
外部顧客への営業収益のうち、中間損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先がないため、記載はありませ
ん。
3.報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報
該当事項はありません。
4.報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報
当社は、投資・金融サービス業の単一セグメントであり、記載を省略しております。
5.報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報
該当事項はありません。
(1株当たり情報)
第37期中間会計期間
(自 2021年 4月1日 至 2021年9月30日)
1株当たり純資産額 2,579円18銭
1株当たり中間純利益 60円41銭
なお、潜在株式調整後1株当たり中間純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
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独立監査人の監査報告書
2021年6月15日
三井住友DSアセットマネジメント株式会社
取締役会 御中
有限責任 あずさ監査法人
東京事務所
指定有限責任社員
公認会計士 羽 太 典 明 印
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 菅 野 雅 子 印
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 佐 藤 栄 裕 印
業務執行社員
監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会
社等の経理状況」に掲げられている三井住友DSアセットマネジメント株式会社の2020年4月1日から
2021年3月31日までの第36期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等
変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に
準拠して、三井住友DSアセットマネジメント株式会社の2021年3月31日現在の財政状態及び同日を
もって終了する事業年度の経営成績を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。
監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されてい
る。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、
監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分か
つ適切な監査証拠を入手したと判断している。
財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表
を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表
を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれ
る。
財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切
であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継
続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監
視することにある。
財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による
重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財
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務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があ
り、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合
に、 重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じ
て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに
対応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さら
に、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人
は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連す
る内部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の
見積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した
監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要
な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認めら
れる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実
性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明す
ることが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいてい
るが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に
準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並
びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で
識別した内部統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているそ
の他の事項について報告を行う。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係は
ない。
以 上
(注)1.上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。
2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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独立監査人の中間監査報告書
2021年11月22日
三井住友DSアセットマネジメント株式会社
取締役会 御中
有限責任 あずさ監査法人
東京事務所
指定有限責任社員
公認会計士 羽 太 典 明
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 菅 野 雅 子
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 佐 藤 栄 裕
業務執行社員
中間監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会
社等の経理状況」に掲げられている三井住友DSアセットマネジメント株式会社の2021年4月1日から
2022年3月31日までの第37期事業年度の中間会計期間(2021年4月1日から2021年9月30日まで)に
係る中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益計算書、中間株主資本等変動計算書、重要
な会計方針及びその他の注記について中間監査を行った。
当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表
の作成基準に準拠して、三井住友DSアセットマネジメント株式会社の2021年9月30日現在の財政状態
及び同日をもって終了する中間会計期間(2021年4月1日から2021年9月30日まで)の経営成績に関
する有用な情報を表示しているものと認める。
中間監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を
行った。中間監査の基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」
に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立し
ており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、中間監査の意
見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
中間財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して
中間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽
表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整
備及び運用することが含まれる。
中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成するこ
とが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成
基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任があ
る。
監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監
視することにある。
中間財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の
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表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中
間監査報告書において独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示
は、 不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、中間財務諸表の利用者の意
思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程
を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚
偽表示リスクに対応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査
人の判断による。さらに、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手す
る。なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略され、監査人の判断によ
り、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、分析的手続等
を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
・ 中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監
査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間
財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合
理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手
した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して
重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認
められる場合は、中間監査報告書において中間財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は
重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財務諸表に対して除
外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入手
した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなく
なる可能性がある。
・ 中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表
の作成基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、
構成及び内容、並びに中間財務諸表が基礎となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示して
いるかどうかを評価する。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実
施過程で識別した内部統制の重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で
求められているその他の事項について報告を行う。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係は
ない。
以 上
(注)1.上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。
2.XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。
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独立監査人の中間監査報告書
2022年4月26日
三井住友DSアセットマネジメント株式会社
取締役会 御中
有限責任 あずさ監査法人
東京事務所
指定有限責任社員
石 井 勝 也
公認会計士
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 佐 藤 栄 裕
業務執行社員
中間監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファン
ドの経理状況」に掲げられているSMBCファンドラップ・日本バリュー株の2021年9月28日から
2022年3月27日までの中間計算期間の中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益及び剰余
金計算書並びに中間注記表について中間監査を行った。
当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表
の作成基準に準拠して、SMBCファンドラップ・日本バリュー株の2022年3月27日現在の信託財産
の状態及び同日をもって終了する中間計算期間(2021年9月28日から2022年3月27日まで)の損益の状
況に関する有用な情報を表示しているものと認める。
中間監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を
行った。中間監査の基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」
に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、三井住友DSア
セットマネジメント株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上
の責任を果たしている。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を
入手したと判断している。
中間財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して
中間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽
表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整
備及び運用することが含まれる。
中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成するこ
とが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成
基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任があ
る。
中間財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の
表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中
間監査報告書において独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示
は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、中間財務諸表の利用者の意
思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程
を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
・ 不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚
偽表示リスクに対応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査
人 の判断による。さらに、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手す
る。なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略され、監査人の判断によ
り、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、分析的手続等
を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
・ 中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監
査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間
財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合
理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手
した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して
重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認
められる場合は、中間監査報告書において中間財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は
重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財務諸表に対して除
外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入手
した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続でき
なくなる可能性がある。
・ 中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表
の作成基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、
構成及び内容、並びに中間財務諸表が基礎となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示して
いるかどうかを評価する。
監査人は、経営者に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識別
した内部統制の重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められてい
るその他の事項について報告を行う。
利害関係
三井住友DSアセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間に
は、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
―――――――――――――――――――――――――――――――――――――――――――
(注)1.上記の中間監査報告書の原本は当社(有価証券報告書提出会社)が別途保管しております。2.XBRLデータは中間監査の対象には含ま
れていません。
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独立監査人の中間監査報告書
2022年4月26日
三井住友DSアセットマネジメント株式会社
取締役会 御中
有限責任 あずさ監査法人
東京事務所
指定有限責任社員
石 井 勝 也
公認会計士
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 佐 藤 栄 裕
業務執行社員
中間監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファン
ドの経理状況」に掲げられているSMBCファンドラップ・日本グロース株の2021年9月28日から
2022年3月27日までの中間計算期間の中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益及び剰余
金計算書並びに中間注記表について中間監査を行った。
当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表
の作成基準に準拠して、SMBCファンドラップ・日本グロース株の2022年3月27日現在の信託財産
の状態及び同日をもって終了する中間計算期間(2021年9月28日から2022年3月27日まで)の損益の状
況に関する有用な情報を表示しているものと認める。
中間監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を
行った。中間監査の基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」
に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、三井住友DSア
セットマネジメント株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上
の責任を果たしている。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を
入手したと判断している。
中間財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して
中間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽
表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整
備及び運用することが含まれる。
中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成するこ
とが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成
基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任があ
る。
中間財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の
表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中
間監査報告書において独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示
は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、中間財務諸表の利用者の意
思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程
を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
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・ 不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚
偽表示リスクに対応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査
人 の判断による。さらに、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手す
る。なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略され、監査人の判断によ
り、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、分析的手続等
を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
・ 中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監
査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間
財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合
理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手
した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して
重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認
められる場合は、中間監査報告書において中間財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は
重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財務諸表に対して除
外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入手
した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続でき
なくなる可能性がある。
・ 中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表
の作成基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、
構成及び内容、並びに中間財務諸表が基礎となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示して
いるかどうかを評価する。
監査人は、経営者に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識別
した内部統制の重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められてい
るその他の事項について報告を行う。
利害関係
三井住友DSアセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間に
は、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
―――――――――――――――――――――――――――――――――――――――――――
(注)1.上記の中間監査報告書の原本は当社(有価証券報告書提出会社)が別途保管しております。2.XBRLデータは中間監査の対象には含ま
れていません。
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三井住友DSアセットマネジメント株式会社(E08957)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
独立監査人の中間監査報告書
2022年4月26日
三井住友DSアセットマネジメント株式会社
取締役会 御中
有限責任 あずさ監査法人
東京事務所
指定有限責任社員
石 井 勝 也
公認会計士
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 佐 藤 栄 裕
業務執行社員
中間監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファン
ドの経理状況」に掲げられているSMBCファンドラップ・日本中小型株の2021年9月28日から2022
年3月27日までの中間計算期間の中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益及び剰余金計
算書並びに中間注記表について中間監査を行った。
当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表
の作成基準に準拠して、SMBCファンドラップ・日本中小型株の2022年3月27日現在の信託財産の
状態及び同日をもって終了する中間計算期間(2021年9月28日から2022年3月27日まで)の損益の状況
に関する有用な情報を表示しているものと認める。
中間監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を
行った。中間監査の基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」
に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、三井住友DSア
セットマネジメント株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上
の責任を果たしている。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を
入手したと判断している。
中間財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して
中間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽
表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整
備及び運用することが含まれる。
中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成するこ
とが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成
基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任があ
る。
中間財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の
表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中
間監査報告書において独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示
は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、中間財務諸表の利用者の意
思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程
を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
125/148
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三井住友DSアセットマネジメント株式会社(E08957)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
・ 不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚
偽表示リスクに対応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査
人 の判断による。さらに、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手す
る。なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略され、監査人の判断によ
り、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、分析的手続等
を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
・ 中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監
査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間
財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合
理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手
した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して
重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認
められる場合は、中間監査報告書において中間財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は
重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財務諸表に対して除
外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入手
した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続でき
なくなる可能性がある。
・ 中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表
の作成基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、
構成及び内容、並びに中間財務諸表が基礎となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示して
いるかどうかを評価する。
監査人は、経営者に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識別
した内部統制の重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められてい
るその他の事項について報告を行う。
利害関係
三井住友DSアセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間に
は、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
―――――――――――――――――――――――――――――――――――――――――――
(注)1.上記の中間監査報告書の原本は当社(有価証券報告書提出会社)が別途保管しております。2.XBRLデータは中間監査の対象には含ま
れていません。
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三井住友DSアセットマネジメント株式会社(E08957)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
独立監査人の中間監査報告書
2022年4月26日
三井住友DSアセットマネジメント株式会社
取締役会 御中
有限責任 あずさ監査法人
東京事務所
指定有限責任社員
石 井 勝 也
公認会計士
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 佐 藤 栄 裕
業務執行社員
中間監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファン
ドの経理状況」に掲げられているSMBCファンドラップ・米国株の2021年9月28日から2022年3月27
日までの中間計算期間の中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益及び剰余金計算書並び
に中間注記表について中間監査を行った。
当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表
の作成基準に準拠して、SMBCファンドラップ・米国株の2022年3月27日現在の信託財産の状態及
び同日をもって終了する中間計算期間(2021年9月28日から2022年3月27日まで)の損益の状況に関す
る有用な情報を表示しているものと認める。
中間監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を
行った。中間監査の基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」
に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、三井住友DSア
セットマネジメント株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上
の責任を果たしている。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を
入手したと判断している。
中間財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して
中間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽
表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整
備及び運用することが含まれる。
中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成するこ
とが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成
基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任があ
る。
中間財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の
表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中
間監査報告書において独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示
は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、中間財務諸表の利用者の意
思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程
を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
・ 不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚
偽表示リスクに対応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査
人 の判断による。さらに、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手す
る。なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略され、監査人の判断によ
り、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、分析的手続等
を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
・ 中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監
査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間
財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合
理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手
した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して
重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認
められる場合は、中間監査報告書において中間財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は
重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財務諸表に対して除
外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入手
した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続でき
なくなる可能性がある。
・ 中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表
の作成基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、
構成及び内容、並びに中間財務諸表が基礎となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示して
いるかどうかを評価する。
監査人は、経営者に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識別
した内部統制の重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められてい
るその他の事項について報告を行う。
利害関係
三井住友DSアセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間に
は、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
―――――――――――――――――――――――――――――――――――――――――――
(注)1.上記の中間監査報告書の原本は当社(有価証券報告書提出会社)が別途保管しております。2.XBRLデータは中間監査の対象には含ま
れていません。
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
独立監査人の中間監査報告書
2022年4月26日
三井住友DSアセットマネジメント株式会社
取締役会 御中
有限責任 あずさ監査法人
東京事務所
指定有限責任社員
石 井 勝 也
公認会計士
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 佐 藤 栄 裕
業務執行社員
中間監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファン
ドの経理状況」に掲げられているSMBCファンドラップ・欧州株の2021年9月28日から2022年3月27
日までの中間計算期間の中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益及び剰余金計算書並び
に中間注記表について中間監査を行った。
当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表
の作成基準に準拠して、SMBCファンドラップ・欧州株の2022年3月27日現在の信託財産の状態及
び同日をもって終了する中間計算期間(2021年9月28日から2022年3月27日まで)の損益の状況に関す
る有用な情報を表示しているものと認める。
中間監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を
行った。中間監査の基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」
に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、三井住友DSア
セットマネジメント株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上
の責任を果たしている。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を
入手したと判断している。
中間財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して
中間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽
表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整
備及び運用することが含まれる。
中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成するこ
とが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成
基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任があ
る。
中間財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の
表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中
間監査報告書において独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示
は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、中間財務諸表の利用者の意
思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程
を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
・ 不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚
偽表示リスクに対応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査
人 の判断による。さらに、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手す
る。なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略され、監査人の判断によ
り、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、分析的手続等
を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
・ 中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監
査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間
財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合
理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手
した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して
重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認
められる場合は、中間監査報告書において中間財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は
重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財務諸表に対して除
外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入手
した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続でき
なくなる可能性がある。
・ 中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表
の作成基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、
構成及び内容、並びに中間財務諸表が基礎となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示して
いるかどうかを評価する。
監査人は、経営者に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識別
した内部統制の重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められてい
るその他の事項について報告を行う。
利害関係
三井住友DSアセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間に
は、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
―――――――――――――――――――――――――――――――――――――――――――
(注)1.上記の中間監査報告書の原本は当社(有価証券報告書提出会社)が別途保管しております。2.XBRLデータは中間監査の対象には含ま
れていません。
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三井住友DSアセットマネジメント株式会社(E08957)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
独立監査人の中間監査報告書
2022年4月26日
三井住友DSアセットマネジメント株式会社
取締役会 御中
有限責任 あずさ監査法人
東京事務所
指定有限責任社員
石 井 勝 也
公認会計士
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 佐 藤 栄 裕
業務執行社員
中間監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファン
ドの経理状況」に掲げられているSMBCファンドラップ・新興国株の2021年9月28日から2022年3月
27日までの中間計算期間の中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益及び剰余金計算書並
びに中間注記表について中間監査を行った。
当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表
の作成基準に準拠して、SMBCファンドラップ・新興国株の2022年3月27日現在の信託財産の状態
及び同日をもって終了する中間計算期間(2021年9月28日から2022年3月27日まで)の損益の状況に関
する有用な情報を表示しているものと認める。
中間監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を
行った。中間監査の基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」
に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、三井住友DSア
セットマネジメント株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上
の責任を果たしている。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を
入手したと判断している。
中間財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して
中間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽
表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整
備及び運用することが含まれる。
中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成するこ
とが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成
基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任があ
る。
中間財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の
表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中
間監査報告書において独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示
は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、中間財務諸表の利用者の意
思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程
を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
・ 不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚
偽表示リスクに対応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査
人 の判断による。さらに、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手す
る。なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略され、監査人の判断によ
り、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、分析的手続等
を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
・ 中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監
査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間
財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合
理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手
した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して
重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認
められる場合は、中間監査報告書において中間財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は
重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財務諸表に対して除
外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入手
した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続でき
なくなる可能性がある。
・ 中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表
の作成基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、
構成及び内容、並びに中間財務諸表が基礎となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示して
いるかどうかを評価する。
監査人は、経営者に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識別
した内部統制の重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められてい
るその他の事項について報告を行う。
利害関係
三井住友DSアセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間に
は、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
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(注)1.上記の中間監査報告書の原本は当社(有価証券報告書提出会社)が別途保管しております。2.XBRLデータは中間監査の対象には含ま
れていません。
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三井住友DSアセットマネジメント株式会社(E08957)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
独立監査人の中間監査報告書
2022年4月26日
三井住友DSアセットマネジメント株式会社
取締役会 御中
有限責任 あずさ監査法人
東京事務所
指定有限責任社員
石 井 勝 也
公認会計士
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 佐 藤 栄 裕
業務執行社員
中間監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファン
ドの経理状況」に掲げられているSMBCファンドラップ・日本債の2021年9月28日から2022年3月27
日までの中間計算期間の中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益及び剰余金計算書並び
に中間注記表について中間監査を行った。
当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表
の作成基準に準拠して、SMBCファンドラップ・日本債の2022年3月27日現在の信託財産の状態及
び同日をもって終了する中間計算期間(2021年9月28日から2022年3月27日まで)の損益の状況に関す
る有用な情報を表示しているものと認める。
中間監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を
行った。中間監査の基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」
に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、三井住友DSア
セットマネジメント株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上
の責任を果たしている。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を
入手したと判断している。
中間財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して
中間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽
表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整
備及び運用することが含まれる。
中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成するこ
とが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成
基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任があ
る。
中間財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の
表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中
間監査報告書において独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示
は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、中間財務諸表の利用者の意
思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程
を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
・ 不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚
偽表示リスクに対応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査
人 の判断による。さらに、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手す
る。なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略され、監査人の判断によ
り、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、分析的手続等
を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
・ 中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監
査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間
財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合
理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手
した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して
重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認
められる場合は、中間監査報告書において中間財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は
重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財務諸表に対して除
外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入手
した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続でき
なくなる可能性がある。
・ 中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表
の作成基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、
構成及び内容、並びに中間財務諸表が基礎となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示して
いるかどうかを評価する。
監査人は、経営者に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識別
した内部統制の重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められてい
るその他の事項について報告を行う。
利害関係
三井住友DSアセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間に
は、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
―――――――――――――――――――――――――――――――――――――――――――
(注)1.上記の中間監査報告書の原本は当社(有価証券報告書提出会社)が別途保管しております。2.XBRLデータは中間監査の対象には含ま
れていません。
134/148
EDINET提出書類
三井住友DSアセットマネジメント株式会社(E08957)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
独立監査人の中間監査報告書
2022年4月26日
三井住友DSアセットマネジメント株式会社
取締役会 御中
有限責任 あずさ監査法人
東京事務所
指定有限責任社員
石 井 勝 也
公認会計士
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 佐 藤 栄 裕
業務執行社員
中間監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファン
ドの経理状況」に掲げられているSMBCファンドラップ・米国債の2021年9月28日から2022年3月27
日までの中間計算期間の中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益及び剰余金計算書並び
に中間注記表について中間監査を行った。
当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表
の作成基準に準拠して、SMBCファンドラップ・米国債の2022年3月27日現在の信託財産の状態及
び同日をもって終了する中間計算期間(2021年9月28日から2022年3月27日まで)の損益の状況に関す
る有用な情報を表示しているものと認める。
中間監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を
行った。中間監査の基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」
に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、三井住友DSア
セットマネジメント株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上
の責任を果たしている。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を
入手したと判断している。
中間財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して
中間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽
表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整
備及び運用することが含まれる。
中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成するこ
とが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成
基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任があ
る。
中間財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の
表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中
間監査報告書において独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示
は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、中間財務諸表の利用者の意
思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程
を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
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三井住友DSアセットマネジメント株式会社(E08957)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
・ 不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚
偽表示リスクに対応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査
人 の判断による。さらに、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手す
る。なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略され、監査人の判断によ
り、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、分析的手続等
を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
・ 中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監
査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間
財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合
理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手
した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して
重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認
められる場合は、中間監査報告書において中間財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は
重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財務諸表に対して除
外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入手
した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続でき
なくなる可能性がある。
・ 中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表
の作成基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、
構成及び内容、並びに中間財務諸表が基礎となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示して
いるかどうかを評価する。
監査人は、経営者に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識別
した内部統制の重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められてい
るその他の事項について報告を行う。
利害関係
三井住友DSアセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間に
は、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
―――――――――――――――――――――――――――――――――――――――――――
(注)1.上記の中間監査報告書の原本は当社(有価証券報告書提出会社)が別途保管しております。2.XBRLデータは中間監査の対象には含ま
れていません。
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
独立監査人の中間監査報告書
2022年4月26日
三井住友DSアセットマネジメント株式会社
取締役会 御中
有限責任 あずさ監査法人
東京事務所
指定有限責任社員
石 井 勝 也
公認会計士
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 佐 藤 栄 裕
業務執行社員
中間監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファン
ドの経理状況」に掲げられているSMBCファンドラップ・欧州債の2021年9月28日から2022年3月27
日までの中間計算期間の中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益及び剰余金計算書並び
に中間注記表について中間監査を行った。
当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表
の作成基準に準拠して、SMBCファンドラップ・欧州債の2022年3月27日現在の信託財産の状態及
び同日をもって終了する中間計算期間(2021年9月28日から2022年3月27日まで)の損益の状況に関す
る有用な情報を表示しているものと認める。
中間監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を
行った。中間監査の基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」
に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、三井住友DSア
セットマネジメント株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上
の責任を果たしている。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を
入手したと判断している。
中間財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して
中間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽
表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整
備及び運用することが含まれる。
中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成するこ
とが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成
基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任があ
る。
中間財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の
表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中
間監査報告書において独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示
は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、中間財務諸表の利用者の意
思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程
を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
・ 不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚
偽表示リスクに対応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査
人 の判断による。さらに、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手す
る。なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略され、監査人の判断によ
り、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、分析的手続等
を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
・ 中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監
査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間
財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合
理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手
した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して
重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認
められる場合は、中間監査報告書において中間財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は
重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財務諸表に対して除
外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入手
した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続でき
なくなる可能性がある。
・ 中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表
の作成基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、
構成及び内容、並びに中間財務諸表が基礎となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示して
いるかどうかを評価する。
監査人は、経営者に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識別
した内部統制の重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められてい
るその他の事項について報告を行う。
利害関係
三井住友DSアセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間に
は、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
―――――――――――――――――――――――――――――――――――――――――――
(注)1.上記の中間監査報告書の原本は当社(有価証券報告書提出会社)が別途保管しております。2.XBRLデータは中間監査の対象には含ま
れていません。
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
独立監査人の中間監査報告書
2022年4月26日
三井住友DSアセットマネジメント株式会社
取締役会 御中
有限責任 あずさ監査法人
東京事務所
指定有限責任社員
石 井 勝 也
公認会計士
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 佐 藤 栄 裕
業務執行社員
中間監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファン
ドの経理状況」に掲げられているSMBCファンドラップ・新興国債の2021年9月28日から2022年3月
27日までの中間計算期間の中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益及び剰余金計算書並
びに中間注記表について中間監査を行った。
当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表
の作成基準に準拠して、SMBCファンドラップ・新興国債の2022年3月27日現在の信託財産の状態
及び同日をもって終了する中間計算期間(2021年9月28日から2022年3月27日まで)の損益の状況に関
する有用な情報を表示しているものと認める。
中間監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を
行った。中間監査の基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」
に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、三井住友DSア
セットマネジメント株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上
の責任を果たしている。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を
入手したと判断している。
中間財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して
中間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽
表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整
備及び運用することが含まれる。
中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成するこ
とが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成
基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任があ
る。
中間財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の
表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中
間監査報告書において独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示
は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、中間財務諸表の利用者の意
思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程
を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
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三井住友DSアセットマネジメント株式会社(E08957)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
・ 不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚
偽表示リスクに対応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査
人 の判断による。さらに、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手す
る。なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略され、監査人の判断によ
り、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、分析的手続等
を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
・ 中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監
査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間
財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合
理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手
した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して
重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認
められる場合は、中間監査報告書において中間財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は
重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財務諸表に対して除
外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入手
した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続でき
なくなる可能性がある。
・ 中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表
の作成基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、
構成及び内容、並びに中間財務諸表が基礎となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示して
いるかどうかを評価する。
監査人は、経営者に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識別
した内部統制の重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められてい
るその他の事項について報告を行う。
利害関係
三井住友DSアセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間に
は、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
―――――――――――――――――――――――――――――――――――――――――――
(注)1.上記の中間監査報告書の原本は当社(有価証券報告書提出会社)が別途保管しております。2.XBRLデータは中間監査の対象には含ま
れていません。
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独立監査人の中間監査報告書
2022年4月26日
三井住友DSアセットマネジメント株式会社
取締役会 御中
有限責任 あずさ監査法人
東京事務所
指定有限責任社員
石 井 勝 也
公認会計士
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 佐 藤 栄 裕
業務執行社員
中間監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファン
ドの経理状況」に掲げられているSMBCファンドラップ・J-REITの2021年9月28日から2022
年3月27日までの中間計算期間の中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益及び剰余金計
算書並びに中間注記表について中間監査を行った。
当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表
の作成基準に準拠して、SMBCファンドラップ・J-REITの2022年3月27日現在の信託財産の
状態及び同日をもって終了する中間計算期間(2021年9月28日から2022年3月27日まで)の損益の状況
に関する有用な情報を表示しているものと認める。
中間監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を
行った。中間監査の基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」
に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、三井住友DSア
セットマネジメント株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上
の責任を果たしている。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を
入手したと判断している。
中間財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して
中間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽
表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整
備及び運用することが含まれる。
中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成するこ
とが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成
基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任があ
る。
中間財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の
表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中
間監査報告書において独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示
は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、中間財務諸表の利用者の意
思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程
を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
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・ 不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚
偽表示リスクに対応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査
人 の判断による。さらに、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手す
る。なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略され、監査人の判断によ
り、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、分析的手続等
を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
・ 中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監
査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間
財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合
理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手
した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して
重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認
められる場合は、中間監査報告書において中間財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は
重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財務諸表に対して除
外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入手
した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続でき
なくなる可能性がある。
・ 中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表
の作成基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、
構成及び内容、並びに中間財務諸表が基礎となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示して
いるかどうかを評価する。
監査人は、経営者に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識別
した内部統制の重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められてい
るその他の事項について報告を行う。
利害関係
三井住友DSアセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間に
は、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
―――――――――――――――――――――――――――――――――――――――――――
(注)1.上記の中間監査報告書の原本は当社(有価証券報告書提出会社)が別途保管しております。2.XBRLデータは中間監査の対象には含ま
れていません。
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三井住友DSアセットマネジメント株式会社(E08957)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
独立監査人の中間監査報告書
2022年4月26日
三井住友DSアセットマネジメント株式会社
取締役会 御中
有限責任 あずさ監査法人
東京事務所
指定有限責任社員
石 井 勝 也
公認会計士
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 佐 藤 栄 裕
業務執行社員
中間監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファン
ドの経理状況」に掲げられているSMBCファンドラップ・G-REITの2021年9月28日から2022
年3月27日までの中間計算期間の中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益及び剰余金計
算書並びに中間注記表について中間監査を行った。
当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表
の作成基準に準拠して、SMBCファンドラップ・G-REITの2022年3月27日現在の信託財産の
状態及び同日をもって終了する中間計算期間(2021年9月28日から2022年3月27日まで)の損益の状況
に関する有用な情報を表示しているものと認める。
中間監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を
行った。中間監査の基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」
に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、三井住友DSア
セットマネジメント株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上
の責任を果たしている。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を
入手したと判断している。
中間財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して
中間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽
表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整
備及び運用することが含まれる。
中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成するこ
とが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成
基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任があ
る。
中間財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の
表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中
間監査報告書において独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示
は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、中間財務諸表の利用者の意
思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程
を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
143/148
EDINET提出書類
三井住友DSアセットマネジメント株式会社(E08957)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
・ 不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚
偽表示リスクに対応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査
人 の判断による。さらに、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手す
る。なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略され、監査人の判断によ
り、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、分析的手続等
を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
・ 中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監
査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間
財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合
理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手
した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して
重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認
められる場合は、中間監査報告書において中間財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は
重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財務諸表に対して除
外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入手
した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続でき
なくなる可能性がある。
・ 中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表
の作成基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、
構成及び内容、並びに中間財務諸表が基礎となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示して
いるかどうかを評価する。
監査人は、経営者に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識別
した内部統制の重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められてい
るその他の事項について報告を行う。
利害関係
三井住友DSアセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間に
は、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
―――――――――――――――――――――――――――――――――――――――――――
(注)1.上記の中間監査報告書の原本は当社(有価証券報告書提出会社)が別途保管しております。2.XBRLデータは中間監査の対象には含ま
れていません。
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
独立監査人の中間監査報告書
2022年4月26日
三井住友DSアセットマネジメント株式会社
取締役会 御中
有限責任 あずさ監査法人
東京事務所
指定有限責任社員
石 井 勝 也
公認会計士
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 佐 藤 栄 裕
業務執行社員
中間監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファン
ドの経理状況」に掲げられているSMBCファンドラップ・コモディティの2021年9月28日から2022
年3月27日までの中間計算期間の中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益及び剰余金計
算書並びに中間注記表について中間監査を行った。
当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表
の作成基準に準拠して、SMBCファンドラップ・コモディティの2022年3月27日現在の信託財産の
状態及び同日をもって終了する中間計算期間(2021年9月28日から2022年3月27日まで)の損益の状況
に関する有用な情報を表示しているものと認める。
中間監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を
行った。中間監査の基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」
に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、三井住友DSア
セットマネジメント株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上
の責任を果たしている。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を
入手したと判断している。
中間財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して
中間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽
表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整
備及び運用することが含まれる。
中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成するこ
とが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成
基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任があ
る。
中間財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の
表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中
間監査報告書において独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示
は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、中間財務諸表の利用者の意
思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程
を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
・ 不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚
偽表示リスクに対応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査
人 の判断による。さらに、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手す
る。なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略され、監査人の判断によ
り、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、分析的手続等
を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
・ 中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監
査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間
財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合
理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手
した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して
重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認
められる場合は、中間監査報告書において中間財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は
重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財務諸表に対して除
外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入手
した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続でき
なくなる可能性がある。
・ 中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表
の作成基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、
構成及び内容、並びに中間財務諸表が基礎となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示して
いるかどうかを評価する。
監査人は、経営者に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識別
した内部統制の重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められてい
るその他の事項について報告を行う。
利害関係
三井住友DSアセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間に
は、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
―――――――――――――――――――――――――――――――――――――――――――
(注)1.上記の中間監査報告書の原本は当社(有価証券報告書提出会社)が別途保管しております。2.XBRLデータは中間監査の対象には含ま
れていません。
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
独立監査人の中間監査報告書
2022年4月26日
三井住友DSアセットマネジメント株式会社
取締役会 御中
有限責任 あずさ監査法人
東京事務所
指定有限責任社員
石 井 勝 也
公認会計士
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 佐 藤 栄 裕
業務執行社員
中間監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファン
ドの経理状況」に掲げられているSMBCファンドラップ・ヘッジファンドの2021年9月28日から
2022年3月27日までの中間計算期間の中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益及び剰余
金計算書並びに中間注記表について中間監査を行った。
当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表
の作成基準に準拠して、SMBCファンドラップ・ヘッジファンドの2022年3月27日現在の信託財産
の状態及び同日をもって終了する中間計算期間(2021年9月28日から2022年3月27日まで)の損益の状
況に関する有用な情報を表示しているものと認める。
中間監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を
行った。中間監査の基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」
に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、三井住友DSア
セットマネジメント株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上
の責任を果たしている。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を
入手したと判断している。
中間財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して
中間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽
表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整
備及び運用することが含まれる。
中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成するこ
とが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成
基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任があ
る。
中間財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の
表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中
間監査報告書において独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示
は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、中間財務諸表の利用者の意
思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程
を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
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三井住友DSアセットマネジメント株式会社(E08957)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
・ 不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚
偽表示リスクに対応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査
人 の判断による。さらに、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手す
る。なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略され、監査人の判断によ
り、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、分析的手続等
を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
・ 中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監
査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間
財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合
理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手
した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して
重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認
められる場合は、中間監査報告書において中間財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は
重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財務諸表に対して除
外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入手
した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続でき
なくなる可能性がある。
・ 中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表
の作成基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、
構成及び内容、並びに中間財務諸表が基礎となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示して
いるかどうかを評価する。
監査人は、経営者に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識別
した内部統制の重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められてい
るその他の事項について報告を行う。
利害関係
三井住友DSアセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間に
は、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
―――――――――――――――――――――――――――――――――――――――――――
(注)1.上記の中間監査報告書の原本は当社(有価証券報告書提出会社)が別途保管しております。2.XBRLデータは中間監査の対象には含ま
れていません。
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