株式会社ありがとうサービス 内部統制報告書 第23期(令和3年3月1日－令和4年2月28日)
| 提出書類 | 内部統制報告書-第23期(令和3年3月1日－令和4年2月28日) |
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| 提出日 | |
| 提出者 | 株式会社ありがとうサービス |
| カテゴリ | 内部統制報告書 |
EDINET提出書類
株式会社ありがとうサービス(E26821)
内部統制報告書
【表紙】
【提出書類】 内部統制報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条の４の４第１項
【提出先】 四国財務局長
【提出日】 2022年５月30日
【会社名】 株式会社ありがとうサービス
【英訳名】 ARIGATOU SERVICES COMPANY,LIMITED
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 井本 雅之
【最高財務責任者の役職氏名】 該当事項はありません。
【本店の所在の場所】 愛媛県今治市八町西三丁目６番30号
【縦覧に供する場所】 株式会社東京証券取引所
（東京都中央区日本橋兜町２番１号）
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株式会社ありがとうサービス(E26821)
内部統制報告書
１【財務報告に係る内部統制の基本的枠組みに関する事項】
当社代表取締役社長井本 雅之は、当社及び連結子会社の財務報告に係る内部統制を整備及び運用する責任を有し
ており、「財務報告に係る内部統制の評価及び監査の基準並びに財務報告に係る内部統制の評価及び監査に関する実
施基準の改訂について（意見書）」に示されている内部統制の基本的枠組みに準拠して財務報告に係る内部統制を整
備及び運用しております。
なお、内部統制は、内部統制の各基本的要素が有機的に結びつき一体となって機能することで、その目的を合理的
な範囲で達成しようとするものですが、判断の誤り、不注意、複数の担当者による共謀によって有効に機能しなくな
る場合や当初想定していなかった組織内外の環境の変化や非定型的な取引等には必ずしも対応しない場合等があり、
固有の限界を有するため、その目的達成にとって絶対的なものではなく、財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は
発見できない可能性があります。
２【評価の範囲、基準日及び評価手続に関する事項】
当社代表取締役社長井本 雅之は、2022年２月28日を基準日とし、一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内
部統制の評価の基準に準拠して、当社の財務報告に係る内部統制の評価を実施いたしました。
本評価においては、連結ベースでの財務報告全体に重要な影響を及ぼす内部統制（以下「全社的な内部統制」）の
評価を行った上で、その結果を踏まえて、評価対象とする業務プロセスを選定しております。当該業務プロセスの評
価においては、選定された業務プロセスを分析した上で、財務報告の信頼性に重要な影響を及ぼす統制上の要点を識
別し、当該統制上の要点について整備及び運用状況を評価することによって、内部統制の有効性に関する評価を行い
ました。
財務報告に係る内部統制の評価の範囲は、当社及び連結子会社について、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性
の観点から必要な範囲を決定いたしました。財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性は、金額的及び質的影響の重要
性を考慮して決定しており、全社的な内部統制の評価結果を踏まえ、業務プロセスに係る内部統制の評価範囲を合理
的に決定いたしました。
業務プロセスに係る内部統制の評価範囲については、各事業拠点の連結売上高の金額が高い拠点から合算してい
き、連結売上高合計の概ね２／３に達している事業拠点を「重要な事業拠点」としました。選定した重要な事業拠点
においては、企業の事業目的に大きく関わる勘定科目として「売上高」、「売上原価」、「現金預金」、「売掛金」
及び「棚卸資産」に係る業務プロセスを評価の対象としております。評価の対象とした業務プロセスについては、そ
れぞれのプロセスを分析した上で、財務報告の信頼性に重要な影響を及ぼす統制上の要点を選定し、関連文書の閲
覧、当該内部統制に関係する適切な担当者への質問、業務の観察、内部統制の実施記録の検証等の手続きを実施する
ことにより、当該統制上の要点の整備及び運用状況を評価いたしました。
３【評価結果に関する事項】
上記の評価の結果、当社代表取締役社長井本 雅之は、2022年２月28日時点における当社及び連結子会社の財務報
告に係る内部統制は有効であると判断いたしました。
４【付記事項】
該当事項はありません。
５【特記事項】
該当事項はありません。
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