アライアンス・バーンスタインーアメリカン・インカム・ポートフォリオ 訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)

                                                          EDINET提出書類
                              アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
    【表紙】

    【提出書類】                有価証券届出書の訂正届出書
    【提出先】                関東財務局長
    【提出日】                令和4年5月31日
    【発行者名】                アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・
                    アール・エル
                    (AllianceBernstein(Luxembourg)S.a                     r.l.)
    【代表者の役職氏名】                取締役会による特別受任者  髙森 雅也
    【本店の所在の場所】                ルクセンブルグ大公国、ルクセンブルグ                     L-2453、
                    ユージェーヌ・リュペール通り2-4番
                    (2-4,    rue   Eugène    Ruppert,     L-2453    Luxembourg,       Grand    Duchy    of
                    Luxembourg)
    【代理人の氏名又は名称】                弁護士 三浦          健
                    弁護士 廣本 文晴
    【代理人の住所又は所在地】                東京都千代田区丸の内二丁目6番1号 丸の内パークビルディング
                    森・濱田松本法律事務所
    【事務連絡者氏名】                弁護士 三浦          健
                    弁護士 廣本 文晴
    【連絡場所】                東京都千代田区丸の内二丁目6番1号 丸の内パークビルディング
                    森・濱田松本法律事務所
    【電話番号】                03 (6212)8316
    【届出の対象とした募集(売出)外国投資信託受益証券に係るファンドの名称】
                    アライアンス・バーンスタイン
                    -アメリカン・インカム・ポートフォリオ
                    (AB   FCP  I - American     Income    Portfolio)
    【届出の対象とした募集(売出)外国投資信託受益証券の金額】
                    クラスJ受益証券について、45億米ドル(約5,508億円)を上限とす
                    る。
                    (注)「米ドル」とはアメリカ合衆国ドルを指すものとし、米ドルの円貨換算は、便宜
                       上、株式会社三菱UFJ銀行の2022年3月31日現在における対顧客電信売買相場
                       の仲値(1米ドル=122.39円)による。
    【縦覧に供する場所】                該当事項なし
                                  1/121







                                                          EDINET提出書類
                              アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
    Ⅰ【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】

       本日、半期報告書を提出いたしましたので、2022年2月28日に提出した有価証券届出書(以下「原届出

     書」といいます。)の関係情報を新たな情報により訂正および追加するため、また運用体制の記載の更新
     ならびにその他の関係法人の記載に関する情報の更新等、原届出書の記載事項に訂正すべき事項がありま
     すのでこれを訂正するため、本訂正届出書を提出するものです。
       なお、本訂正届出書の記載事項のうち外貨数字の円換算については、直近の為替レートを用いておりま
     すので、訂正前の換算レートとは異なっております。
    Ⅱ.【訂正の内容】

     (1)半期報告書の提出に伴う訂正

       半期報告書を提出したことによる原届出書の訂正内容は、以下のとおりです。
       原届出書の下記事項については、半期報告書の記載内容*と同一内容に更新または追加されます。
            原届出書                     半期報告書                訂正の方法

     第二部 ファンド情報
      第1 ファンドの状況
       5 運用状況                   1 ファンドの運用状況
       (1)投資状況                     (1)投資状況                    更新
       (3)運用実績                     (2)運用実績                    更新/追加
       (4)販売及び買戻しの実績                   2 販売及び買戻しの実績                      追加
      第3 ファンドの経理状況
       1 財務諸表                   3 ファンドの経理状況                      追加
     第三部 特別情報
      第1 管理会社の概況
       1 管理会社の概況                   4 管理会社の概況
       (1)資本金の額                     (1)資本金の額                    更新
       2 事業の内容及び営業の概況                     (2)事業の内容及び営業の状況                    更新
       5 その他                     (3)その他                    追加
       3 管理会社の経理状況                   5 管理会社の経理の概況                      更新
    * 半期報告書の記載内容は、以下のとおりです。

    次へ

                                  2/121






                                                          EDINET提出書類
                              アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
    1 ファンドの運用状況

       アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(AllianceBernstein
     (Luxembourg)S.a          r.l.)(以下「管理会社」という。)により管理されるアライアンス・バーンスタイ
     ン-アメリカン・インカム・ポートフォリオ(AB                          FCP  I -  American     Income    Portfolio)(以下「ファン
     ド」という。)の運用状況は、以下のとおりである。
       なお、本半期報告書が対象とするファンドのクラス証券は、クラスJ証券である。
     (1)投資状況

        (資産別および地域別の投資状況)
                                            (2022年3月末日現在)
                                   時価合計             投資比率
        資産の種類               国名
                                  (米ドル)              (%)
                  アメリカ合衆国                13,462,466,385.49                    72.28
          債券
                  イギリス                  389,436,010.73                  2.09
                  メキシコ                  326,917,588.56                  1.76
                  ブラジル                  306,173,259.90                  1.64
                  スイス                  235,287,864.94                  1.26
                  フランス                  217,133,710.29                  1.17
                  カナダ                  204,294,951.00                  1.10
                  エジプト                  202,435,545.00                  1.09
                  コロンビア                  187,142,553.54                  1.00
                  ナイジェリア                  170,220,847.63                  0.91
                  スペイン                  167,203,857.71                  0.90
                  南アフリカ                  151,803,927.47                  0.81
                  ドミニカ共和国                  144,463,308.57                  0.78
                  アイルランド                  143,136,521.21                  0.77
                  中国                  118,766,981.74                  0.64
                  ペルー                  112,313,154.18                  0.60
                  インド                  103,083,238.79                  0.55
                  インドネシア                  96,588,802.79                  0.52
                  イタリア                  92,428,099.81                  0.50
                  ドイツ                  84,901,422.63                  0.46
                  パナマ                  82,268,546.38                  0.44
                  ガーナ                  81,297,485.44                  0.44
                  イスラエル                  78,045,436.20                  0.42
                  ルクセンブルグ                  77,015,771.10                  0.41
                  セネガル                  71,975,661.00                  0.39
                  チリ                  70,086,344.09                  0.38
                  マカオ                  69,366,911.65                  0.37
                  オランダ                  66,913,863.00                  0.36
                  ウクライナ                  65,150,112.50                  0.35
                  オーストラリア                  63,475,276.16                  0.34
                                  3/121


                                                          EDINET提出書類
                              アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
                  フィンランド                  62,100,417.70                  0.33
                  バーレーン                  58,472,258.88                  0.31
                  コートジボワール                  57,821,471.00                  0.31
                  日本                  43,555,586.16                  0.23
                  ケニア                  40,807,958.75                  0.22
                  エクアドル                  35,715,230.34                  0.19
                  香港                  35,366,874.19                  0.19
                  オマーン                  35,078,019.50                  0.19
                  デンマーク                  34,384,389.85                  0.18
                  アンゴラ                  32,096,092.50                  0.17
                  エルサルバドル                  31,253,032.50                  0.17
                  ウルグアイ                  27,487,589.27                  0.15
                  スウェーデン                  26,837,494.04                  0.14
                  カザフスタン                  24,498,957.81                  0.13
                  パキスタン                  23,843,438.56                  0.13
                  タンザニア連合共和国                  20,702,206.88                  0.11
                  グアテマラ                  17,108,453.99                  0.09
                  トリニダード・トバゴ                  16,621,280.00                  0.09
                  トルコ                  15,831,330.38                  0.08
                  バミューダ諸島                  12,349,454.65                  0.07
                  モーリシャス                  10,072,087.50                  0.05
                  クウェート                   9,494,038.13                 0.05
                  モロッコ                   5,748,753.75                 0.03
                  サウジアラビア                   3,166,815.00                 0.02
                       小計           18,322,206,670.83                    98.37
                  ルクセンブルグ                  641,236,692.35                  3.44
         投資信託
                       小計             641,236,692.35                  3.44
                  アメリカ合衆国                  12,869,586.13                  0.07
          株式
                       小計             12,869,586.13                  0.07
       現金・預金・その他資産(負債控除後)                           -349,844,025.13                  -1.88
                                  18,626,468,924.18
            合計(純資産総額)                                        100.00
                               (約2,279,694百万円)
       (注1)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいう。以下同じ。
       (注2)「米ドル」とはアメリカ合衆国ドルを指すものとし、米ドルの円貨換算は、便宜上、株式会社三菱UFJ銀行の2022年3
          月31日現在における対顧客電信売買相場の仲値(1米ドル=122.39円)による。以下、米ドルの円金額表示は別段の記載
          がない限りすべてこれによるものとする。
       (注3)本書の中で、金額および比率を表示する場合、四捨五入してある。従って、合計の数字が一致しない場合がある。また、
          円貨への換算は本書中でそれに対応する数字につき所定の換算率で単純計算のうえ、必要な場合四捨五入してある。従っ
          て、本書中の同一の情報につき異なった円貨表示がなされている場合もある。
                                  4/121




                                                          EDINET提出書類
                              アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
     (2)運用実績

       ① 純資産の推移
         2022  年3月末日までの1年間における各月末のファンドの純資産総額およびクラスJ証券の1口当た
        り純資産価格の推移は、以下のとおりである。
                          純資産総額                1口当たり純資産価格
                        (全クラス合計)                   (クラスJ証券)
                      千米ドル          百万円         米ドル          円
           2021  年4月末日         25,613,967          3,134,893            8.25         1,010
               5月末日        25,383,141          3,106,643            8.26         1,011
               6月末日        25,021,669          3,062,402            8.29         1,015
               7月末日        24,866,512          3,043,412            8.30         1,016
               8月末日        24,837,440          3,039,854            8.28         1,013
               9月末日        24,363,714          2,981,875            8.17         1,000
               10 月末日       23,889,041          2,923,780            8.11          993
               11 月末日       23,016,570          2,816,998            8.03          983
               12 月末日       22,511,713          2,755,209            8.04          984
           2022  年1月末日         20,727,052          2,536,784            7.86          962
               2月末日        19,684,116          2,409,139            7.68          940
               3月末日        18,626,469          2,279,694            7.51          919
        <参考情報>

         ※以下は、過去の実績を示したものであり、将来の成果を示唆・保証するものではない。
                                  5/121











                                                          EDINET提出書類
                              アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
       ② 分配の推移

         2022  年3月末日までの1年間における各月末のクラスJ証券の分配の推移は、以下のとおりである。
                                      1口当たり分配金
                                  米ドル               円
              2021  年4月末日                  0.0287              3.51
                  5月末日                0.0287              3.51
                  6月末日                0.0287              3.51
                  7月末日                0.0287              3.51
                  8月末日                0.0287              3.51
                  9月末日                0.0287              3.51
                  10 月末日               0.0287              3.51
                  11 月末日               0.0287              3.51
                  12 月末日               0.0287              3.51
              2022  年1月末日                  0.0287              3.51
                  2月末日                0.0287              3.51
                  3月末日                0.0287              3.51
       ③ 収益率の推移

         クラスJ証券
                                              (注)
                    期間
                                          収益率
            2021  年4月1日~2022年3月末日                            -4.21%
        (注)収益率(%)=          100×(a-b)/b
          a =2022年3月末日の1口当たり純資産価格(当該期間の分配金の合計額を加えた額)
          b =当該期間の直前の日(2021年3月末日)の1口当たり純資産価格(分配落の額)
        <参考情報>

         ※以下は、過去の実績を示したものであり、将来の成果を示唆・保証するものではない。
    次へ





                                  6/121




                                                          EDINET提出書類
                              アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
    2 販売及び買戻しの実績

       2022  年3月末日までの1年間におけるクラスJ証券の販売および買戻しの実績ならびに2022年3月末日現
     在の発行済口数は、以下のとおりである。
            販売口数                 買戻口数                発行済口数
           17,229,572                 10,947,496                 73,098,791
           (17,229,572)                 (10,947,496)                 (73,098,791)
     (注)( )内の数字は日本国内における販売、買戻および発行済の口数を示す                                 。
    次へ

                                  7/121
















                                                          EDINET提出書類
                              アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
    3 ファンドの経理状況

    a.  ファンドの日本文の中間財務書類は、ルクセンブルグにおける諸法令および一般に認められた会計

        原則に準拠して作成された原文の中間財務書類を翻訳したものである。これは「中間財務諸表等の用
        語、様式及び作成方法に関する規則」第76条第4項ただし書の規定の適用によるものである。
    b.  ファンドはアライアンス・バーンスタインのポートフォリオであるが、原文の中間財務書類はアラ

        イアンス・バーンスタインおよびポートフォリオにつき一括して作成されているため、日本文の作成
        にあたっては当該ファンドに関連する部分のみを翻訳している。ただし「財務書類に対する注記」に
        ついては、全ポートフォリオまたは他のポートフォリオに関して記載している箇所がある。
    c.  ファンドの中間財務書類は、外国監査法人等(公認会計士法(昭和23年法律第103号)第1条の3第

        7項に規定する外国監査法人等をいう。)の監査を受けていない。
    d.  ファンドの原文の中間財務書類は、米ドルおよび各クラス受益証券の基準通貨で表示されている。

        日本文の中間財務書類には、主要な金額について円貨換算が併記されている。日本円による金額は、
        株式会社三菱UFJ銀行の2022年3月31日現在における対顧客電信売買相場の仲値(1米ドル=
        122.39円)で換算されている。なお、千円未満の金額は四捨五入されている。
    (注)ファンドの経理状況中において、「ファンド」とは、アライアンス・バーンスタインを意味し、「ポートフォリオ」とは、アメ

       リカン・インカム・ポートフォリオを含むアライアンス・バーンスタインの各ポートフォリオを意味する。
                                  8/121











                                                          EDINET提出書類
                              アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
     (1)資産及び負債の状況

                      アライアンス・バーンスタイン

                          資産・負債計算書
                         2022  年2月28日現在
                                       アメリカン・インカム・
                                         ポートフォリオ
                                    (米ドル)             (千円)
    資 産
     投資有価証券-時価                               20,082,986,447            2,457,956,711
     定期預金                                246,414,529            30,158,674
     未収配当金および未収利息                                221,851,741            27,152,435
     保管受託銀行およびブローカー預託金                                215,075,923            26,323,142
     スワップ契約の前払プレミアム                                110,054,472            13,469,567
     先物為替予約未実現評価益                                 21,943,620            2,685,680
     ファンド証券売却未収金                                 29,944,944            3,664,962
     投資有価証券売却未収金                                 1,019,462             124,772
     スワップに係る未収利息                                 18,778,263            2,298,272
     金融先物契約未実現評価益                                 20,357,109            2,491,507
     スワップ未実現評価益                                 15,302,985            1,872,932
     貸付証券収益の未収金                                      0            0
                                           0            0
     その他未収金
                                    20,983,729,495            2,568,198,653
    負 債
     スワップ未実現評価損                                341,769,194            41,829,132
     投資有価証券購入未払金                                457,791,686            56,029,124
     スワップ契約の前受プレミアム                                174,848,684            21,399,730
     保管受託銀行およびブローカーへの未払金                                 82,320,738            10,075,235
     ファンド証券買戻未払金                                123,862,088            15,159,481
     未払分配金                                 69,087,713            8,455,645
     先物為替予約未実現評価損                                 13,422,213            1,642,745
     金融先物契約未実現評価損                                 7,429,077             909,245
     スワップに係る未払利息                                 4,775,730             584,502
     売建オプション-時価                                   240,442            29,428
                                      24,066,079            2,945,447
     未払費用その他債務
                                     1,299,613,644             159,059,714
                                    19,684,115,851            2,409,138,939

    純資産額
    財務書類に対する注記を参照のこと。

                      アライアンス・バーンスタイン

                       運用および純資産変動計算書
                      2022  年2月28日に終了した期間
                                       アメリカン・インカム・
                                         ポートフォリオ
                                  9/121


                                                          EDINET提出書類
                              アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
                                    (米ドル)            (千円)
    投資収益
      利息                                591,808,399            72,431,430
      スワップ収益                                 70,263,006            8,599,489
      配当金、純額                                 17,501,941            2,142,063
                                           0            0
      貸付証券収益、純額
                                      679,573,346            83,172,982
    費 用
      管理報酬                                110,817,276            13,562,926
      スワップに係る費用                                 17,489,183            2,140,501
      管理会社報酬                                 10,050,856            1,230,124
      名義書換代行報酬                                 5,908,275             723,114
      税金                                 4,774,171             584,311
      販売報酬                                 3,568,409             436,738
      保管報酬                                 1,229,114             150,431
      専門家報酬                                  520,842            63,746
      会計および管理事務代行報酬                                  201,052            24,607
      印刷費                                  150,395            18,407
                                        385,109            47,133
      その他
                                      155,094,682            18,982,038
                                          (120)            (15)
      費用払戻または権利放棄
      純費用
                                      155,094,562            18,982,023
                                      524,478,784            64,190,958
      投資純(損)益
    実現(損)益
      投資有価証券、先物為替予約、スワップ、
      金融先物契約、オプションおよび通貨                                (226,663,836)            (27,741,387)
      源泉税                                      0            0
    未実現(損)益の変動
      投資有価証券                               (1,542,794,944)             (188,822,673)
      金融先物契約                                 13,731,799            1,680,635
      先物為替予約                                 9,519,930            1,165,144
      スワップ                                 53,901,603            6,597,017
                                       4,321,361             528,891
      売建オプション
      運用実績
                                    (1,163,505,303)             (142,401,414)
    ファンド証券取引
      増(減)額                               (3,533,988,262)             (432,524,823)
      分配金                                (455,830,123)            (55,789,049)
    純資産額
      期 首                               24,837,439,539            3,039,854,225
                                           0            0
      為替換算調整
                                    19,684,115,851            2,409,138,939

      期 末
    財務書類に対する注記を参照のこと。

                      アライアンス・バーンスタイン

                           発行済証券数
                         2022  年2月28日現在
                    アメリカン・インカム・ポートフォリオ

    受益証券のクラス                    (口)      受益証券のクラス                    (口)

     A                 163,742,698          B                    761,984

     A EUR
                        703,172       B2                    54,325
                                B2  HKD 
     A2                  58,803,129                             7,736
     A2  CHF  H
                        324,009       BA                   343,895
     A2  DUR  PH                       BA  AUD  H 
                         4,893                         158,661
                                 10/121


                                                          EDINET提出書類
                              アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
     A2  EUR
                       1,189,888         BT                   2,557,989
     A2  EUR  H                      BT  AUD  H 
                       1,624,899                           650,179
     A2  HKD                         BT  CAD  H 
                        588,152                          177,865
     A2  PLN  H                      BT  EUR  H
                        873,467                           44,858
     A2  SGD                        BT  GBP  H
                         8,108                         121,784
     A2  SGD  H                      BT  HKD 
                        744,443                         1,242,026
                                BT  NZD  H
     AA                 88,784,282                            129,358
     AA  AUD  H 
                      30,088,210         C                  24,442,848
     AA  CAD  H                        C  EUR
                       6,617,989                            23,164
     AA  DUR  PH
                       1,071,772         C2                   6,520,466
     AA  EUR  H                       C2  DUR  PH 
                       1,162,308                            8,251
     AA  GBP  H                      C2  EUR
                       8,279,265                            70,829
     AA  HKD                        C2  EUR  H
                      25,098,495                             5,857
     AA  NZD  H 
                       3,621,343         CT                    154,659
     AA  RMB  H
                       5,420,781         EA                 30,328,944
     AA  SGD  H                       EA  AUD  H 
                       2,077,667                          3,944,079
     AA  ZAR  H                       EA  ZAR  H
                      18,624,394                           4,597,337
     AK                   40,876       I                 45,157,678
     AK  EUR                         I EUR 
                         48,756                          72,064
     AK  EUR  H 
                         27,187       I2                 57,650,519
     AR  EUR                         I2  AUD  H 
                         6,697                        3,339,487
     AR  EUR  H                       I2  CHF  H
                         17,138                          438,334
                                I2  DUR  PH 
     AT                 722,222,734                             1,900
     AT  AUD  H                      I2  EUR 
                      75,834,064                           2,973,222
     AT  CAD  H                      I2  EUR  H 
                      20,711,463                           1,580,604
     AT  DUR  PH                       I2  HKD 
                         55,711                          135,706
     AT  EUR                        I2  SGD 
                       5,680,349                             498
     AT  EUR  H                      I2  SGD  H 
                       5,802,715                            29,559
     AT  GBP  H
                      13,087,720         IA                   487,259
     AT  HKD                         IA  AUD  H
                      188,304,163                           3,897,737
     AT  NZD  H
                      10,739,055         IT                 25,386,618
     AT  RMB  H                       IT  AUD  H 
                       3,590,955                           612,592
     AT  SGD                        IT  CAD  H 
                       1,472,304                           530,763
     AT  SGD  H                      IT  EUR  H 
                      29,119,156                            285,881
                                 11/121








                                                          EDINET提出書類
                              アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
    受益証券のクラス                    (口)      受益証券のクラス                    (口)
     IT  GBP  H 

                        481,504       S                  1,554,677
     IT  HKD
                        115,910       S1                 51,488,910
     IT  JPY                        S1  EUR
                        281,089                           16,767
     IT  JPY  H
                        309,809       S1D                 29,579,010
     IT  NZD  H 
                         34,134       S1D2                   338,238
     IT  RMB  H
                        343,437       SA                   3,877,326
     IT  SGD 
                         31,898       SHK                  1,705,338
     IT  SGD  H 
                       1,067,568         W                   678,310
     J                 74,111,045         W2                  4,268,048
                                W2  CHF  H 
     L2                     3,333                         296,044
     L2  AUD  H                      W2  EUR  H 
                         5,000                         168,387
     L2  SGD  H
                         4,667      WT                  2,663,883
                                WT  AUD  H
     LT                     3,770                        1,128,343
     LT  AUD  H                      WT  EUR  H 
                         5,590                         248,412
     LT  SGD  H                      WT  GBP  H 
                         5,216                          27,887
                                WT  HKD
     N2                  4,309,218                           238,594
                                WT  SGD  H 
     NT                  2,852,606                           333,661
                      アライアンス・バーンスタイン

                            統計情報
      ($:米ドル/€:ユーロ/CHF:スイス・フラン/HKD:香港ドル/PLN:ポーランド・ズロチ/
       SGD:シンガポール・ドル/AUD:豪ドル/CAD:カナダ・ドル/£:スターリング・ポンド/
       NZD:ニュージーランド・ドル/CNH:中国元/R:南アフリカ・ランド/¥:日本円で表示)
                             アメリカン・インカム・ポートフォリオ

                          2022  年2月28日         2021  年8月31日         2020  年8月31日
                        $ 19,684,115,851          $ 24,837,439,539          $ 28,197,385,467
    純資産
                           (無監査) 
    各クラス1口当たり純資産価格

    A                         $    7.53        $    8.12       $    8.17
    A EUR(a)                      €            €           €
                               6.72           6.88            6.85
    A2                         $   31.21        $   32.84        $    31.47
    A2  CHF  H                    CHF            CHF           CHF
                               16.25           17.19            16.67
    A2  DUR  PH                     $            $           $
                               18.40           18.86            17.89
    A2  EUR(a)                     €            €           €
                               27.83           27.81            26.37
    A2  EUR  H                     €            €           €
                               19.37           20.47            19.80
    A2  HKD                    HKD            HKD
                              243.90           255.44             N/A
    A2  PLN  H                    PLN            PLN           PLN
                              104.99           109.95            105.80
    A2  SGD                    SGD            SGD
                               42.35           44.19             N/A
    A2  SGD  H                    SGD            SGD           SGD
                               21.20           22.30            21.39
    AA                         $   11.50        $   12.51        $    12.75
    AA  AUD  H                    AUD            AUD           AUD
                               11.10           12.08            12.36
    AA  CAD  H                    CAD            CAD           CAD
                               11.01           11.97            12.23
    AA  DUR  PH                     $            $           $
                               10.95           11.59            11.69
    AA  EUR  H                     €            €           €
                               11.06           12.02            12.27
    AA  GBP  H                     £            £           £
                               10.92           11.89            12.16
    AA  HKD                    HKD            HKD
                               89.91           97.28             N/A
                                 12/121


                                                          EDINET提出書類
                              アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
    AA  NZD  H                    NZD            NZD           NZD
                               11.03           11.99            12.25
    AA  RMB  H                    CNH            CNH           CNH
                               75.10           81.62            83.13
    AA  SGD  H                    SGD            SGD           SGD
                               11.25           12.23            12.47
    AA  ZAR  H                     R            R           R
                               76.16           82.71            83.92
    AK                         $   12.52        $   13.53        $    13.62
    AK  EUR(a)                      €            €           €
                               11.19           11.46            11.42
    AK  EUR  H                     €            €           €
                               12.36           13.36            13.46
    AR  EUR                      €            €           €
                               12.01           12.00            12.13
    AR  EUR  H                     €            €           €
                               11.56           12.21            12.48
    AT                         $    7.52        $    8.12       $    8.16
    AT  AUD  H                    AUD            AUD           AUD
                               12.50           13.51            13.64
    AT  CAD  H                    CAD            CAD           CAD
                               12.44           13.43            13.53
    AT  DUR  PH                     $            $           $
                               12.33           12.95            12.89
    AT  EUR(a)                     €            €           €
                               6.72           6.87            6.84
    AT  EUR  H                     €            €           €
                               12.46           13.45            13.54
    AT  GBP  H                     £            £           £
                               12.35           13.33            13.46
    AT  HKD                    HKD            HKD
                               58.78           63.13             N/A
    AT  NZD  H                    NZD            NZD           NZD
                               11.91           12.85            12.96
    AT  RMB  H                    CNH            CNH           CNH
                               84.41           91.05            91.47
    AT  SGD                     SGD            SGD
                               10.21           10.92             N/A
    AT  SGD  H                    SGD            SGD           SGD
                               12.53           13.52            13.62
    B                         $    7.53        $    8.12       $    8.17
    B2                         $   24.71        $   26.09        $    25.17
    B2  HKD                     HKD            HKD
                              193.11           202.95             N/A
    BA                         $   10.83        $   11.82        $    12.13
    BA  AUD  H                    AUD            AUD           AUD
                               10.41           11.38            11.74
    BA  ZAR  H(11)                               R           R
                                N/A          78.64            80.27
    BT                         $    7.58        $    8.18       $    8.23
    BT  AUD  H                    AUD            AUD           AUD
                               12.58           13.59            13.72
    BT  CAD  H                    CAD            CAD           CAD
                               12.34           13.31            13.42
    BT  EUR(a)(12)                                 €           €
                                N/A           6.93            6.90
    BT  EUR  H                     €            €           €
                               12.47           13.45            13.55
    BT  GBP  H                     £            £           £
                               12.43           13.43            13.55
    BT  HKD                     HKD            HKD
                               59.27           63.64             N/A
    BT  NZD  H                    NZD            NZD           NZD
                               11.98           12.92            13.02
    C                         $    7.53        $    8.12       $    8.17
     C  EUR(a)                      €            €           €
                               6.72           6.88            6.85
    C2                         $   37.86        $   39.93        $    38.44
    C2  DUR  PH                     $            $           $
                               17.68           18.16            17.30
    C2  EUR(a)                     €            €           €
                               33.76           33.82            32.21
    C2  EUR  H                     €            €           €
                               18.42           19.51            18.95
    CT                         $   12.60        $   13.59        $    13.67
    EA                         $   13.19        $   14.38        $    14.73
    EA  AUD  H                    AUD            AUD           AUD
                               12.84           14.02            14.43
    EA  ZAR  H                     R            R           R
                               87.72           95.55            97.34
    I                         $    7.53        $    8.12       $    8.17
    I EUR(a)                      €            €           €
                               6.72           6.88            6.85
    I2                         $   18.68        $   19.61        $    18.68
    I2  AUD  H                    AUD            AUD           AUD
                               16.45           17.29            16.54
    I2  CHF  H                    CHF            CHF           CHF
                               17.10           18.03            17.40
    I2  DUR  PH                     $            $           $
                               19.07           19.49            18.39
    I2  EUR(a)                     €            €           €
                               16.66           16.60            15.66
    I2  EUR  H                     €            €           €
                               21.04           22.17            21.32
                                 13/121


                                                          EDINET提出書類
                              アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
    I2  HKD                    HKD            HKD
                              146.00           152.50             N/A
    I2  SGD                     SGD            SGD
                               25.35           26.38             N/A
    I2  SGD  H                    SGD            SGD           SGD
                               19.03           19.96            19.04
    IA                         $   13.19        $   14.30        $    14.50
    IA  AUD  H                    AUD            AUD           AUD
                               12.79           13.89            14.13
    IT                         $   12.28        $   13.25        $    13.33
    IT  AUD  H                    AUD            AUD           AUD
                               11.69           12.64            12.76
    IT  CAD  H                    CAD            CAD           CAD
                               13.57           14.64            14.77
    IT  EUR  H                     €            €           €
                               13.57           14.65            14.75
    IT  GBP  H                     £            £           £
                               13.48           14.57            14.70
    IT  HKD                    HKD            HKD
                               95.95           103.07             N/A
    IT  JPY                       ¥            ¥           ¥
                             9,657.00           9,954.00            9,632.00
    IT  JPY  H                     ¥            ¥           ¥
                             7,929.00           8,565.00            8,619.00
    IT  NZD  H                    NZD            NZD           NZD
                               13.53           14.60            14.72
    IT  RMB  H                    CNH            CNH           CNH
                               91.89           99.14            99.66
    IT  SGD                    SGD            SGD
                               16.66           17.83             N/A
    IT  SGD  H                    SGD            SGD           SGD
                               12.68           13.68            13.77
    J                         $    7.68        $    8.28       $    8.33
    L2                         $   15.43        $   16.22        $    15.50
    L2  AUD  H                    AUD            AUD           AUD
                               15.00           15.78            15.13
    L2  SGD  H                    SGD            SGD           SGD
                               15.29           16.06            15.36
    LT                         $   13.58        $   14.66        $    14.75
    LT  AUD  H                    AUD            AUD           AUD
                               13.35           14.43            14.57
    LT  SGD  H                    SGD            SGD           SGD
                               13.62           14.69            14.79
    N2                         $   18.36        $   19.38        $    18.67
    NT                         $   12.24        $   13.21        $    13.29
    S                         $   21.66        $   22.65        $    21.43
    S1                         $   24.16        $   25.33        $    24.08
    S1  EUR(a)                     €            €           €
                               21.55           21.45            20.18
    S1D                         $   15.25        $   16.32        $    16.16
    S1D2                         $   89.09        $   96.17        $    96.73
    SA                         $   84.95        $   91.74        $    92.31
    SHK                         $   88.30        $   95.32        $    95.92
    W                         $   13.55        $   14.62        $    14.71
    W2                         $   17.23        $   18.07        $    17.19
    W2  CHF  H                    CHF            CHF           CHF
                               15.56           16.39            15.79
    W2  EUR  H                     €            €           €
                               15.78           16.61            15.96
    WT                         $   13.56        $   14.64        $    14.72
    WT  AUD  H                    AUD            AUD           AUD
                               13.16           14.23            14.37
    WT  EUR  H                     €            €           €
                               13.65           14.73            14.83
    WT  GBP  H                     £            £           £
                               13.46           14.54            14.67
    WT  HKD                      HKD            HKD
                              106.00           113.86             N/A
    WT  SGD  H                    SGD            SGD           SGD
                               13.46           14.53            14.63
                                              (N/A   :  該当なし)
    (a)  運用開始:2021年7月15日。設定前に提示されたパフォーマンスは理論値である。

    (11)  最終的な1口当たり純資産価格76.35南アフリカ・ランドで2021年12月20日に清算された。
    (12)  最終的な1口当たり純資産価格6.96ユーロで2021年9月20日に清算された。
                                 14/121




                                                          EDINET提出書類
                              アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
                      アライアンス・バーンスタイン

                         財務書類に対する注記
                      2022  年2月28日に終了した期間
    注A:一般的情報

       アライアンス・バーンスタイン(以下「ファンド」という。)は、ルクセンブルグ大公国の法律に基づ
     き設定された共有持分型投資信託(fonds                      commun    de  placement)であり、投資信託に関する2010年12月17
     日法(改正済)(以下「2010年法」という。)のパートⅠに基づき登録されている。ファンドは、ルクセ
     ンブルグ大公国の法律に基づき設立されルクセンブルグに登記上の事務所を有する法人である、アライア
     ンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(以下「管理会社」という。)に
     よってその共有者(以下「受益者」という。)の利益のために管理運用されている。ファンドは、2009年
     7月13日付EC通達2009/65(改正済)の第1条(2)の意義の範囲内で譲渡性のある証券を投資対象とす
     る投資信託(「UCITS」)として適格性を有する。
       ファンドは現在、運用中の15種類のポートフォリオ(各々を、個々に、また総称して、「ポートフォリ
     オ」という。)から成る独立の資産で構成されている。各クラスの受益証券は、各ポートフォリオの投資
     有価証券その他の純資産における持分を表章する。クラスの全受益証券は、分配および買戻しに関して同
     等の権利を有する。
       2019  年の終わりから2022年にかけて、新型コロナウイルス感染症(COVID-19)の発生が世界的な大流行
     (パンデミック)に拡大した。コロナウイルスの蔓延による混乱の拡大および世界経済への永続的で重大
     な悪影響の可能性から、市場のボラティリティは増加し、パンデミックとその結果が拡大し続けるにつれ
     て再発の可能性が高まっている。
       管理会社の取締役会(以下「取締役会」という。)は引き続き、状況の変化とポートフォリオの財政状
     態への影響を監視し、状況に応じて運用計画を調整する。
       取締役会は、アライアンス・バーンスタイン-サステイナブルUSセマティック・ポートフォリオのす
     べての資産および負債をアライアンス・バーンスタイン                              SICAV-サステナブルUS・シーマティック・
     ポートフォリオに移転(以下「再編成」という。)することを決定した。再編成は、2022年1月28日付で
     1:1の比率で行われた。
                                 15/121









                                                          EDINET提出書類
                              アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
       以下は、各ポートフォリオの運用開始日および2022年2月28日現在販売されているクラス受益証券の一
     覧表である。
    アライアンス・バーンスタイン-                 運用開始日        販売クラス受益証券

    ダイナミック・ディバーシファイド・                 2004  年11月1日      A, A EUR,  A EUR  H, AX,  AX EUR,  AX SGD,  BX,  BX SGD,
    ポートフォリオ                         C,  C  EUR,   C  EUR  H, CX,  I, I EUR,  I EUR  H, IX,  S1 EUR  H
    グローバル・エクイティ・ブレンド・                 2003  年8月29日      A, A EUR,  A EUR  H, A SGD,  B, B SGD,  C,  C  EUR,  I,
    ポートフォリオ                         I EUR,  S HKD,  S1,  S1 EUR,  S1 GBP,  S1 SGD
    グローバル・バリュー・ポートフォリオ                 2006  年5月31日      A, A EUR,  A SGD,  A SGD  H, AD,  AD AUD  H, AD CAD  H,
                             AD EUR  H, AD GBP  H, AD HKD,  AD SGD  H, AD ZAR  H, B, C,
                              C  EUR,  I, I EUR,  I GBP,  I SGD,  S, S GBP,  S GBP  H, S1,  S1
                             EUR,
                             S1 GBP,  SD
    エマージング・マーケッツ・グロース・                 1992  年10月29日      A, A AUD  H, A EUR,  A HKD,  A PLN  H, A SGD,  A SGD  H, AD,
    ポートフォリオ                         B, C,  C  AUD  H,  C  EUR,  ED,  I, I AUD  H, I EUR,  N, S, S1,
                             S1 EUR,  S1GBP
    アジア・エックス・ジャパン・                 2009  年11月27日      A, A AUD  H, A EUR,  A HKD,  A SGD  H, AD,  AD AUD  H,
    エクイティ・ポートフォリオ                         AD CAD  H, AD EUR,  AD EUR  H, AD GBP  H, AD HKD,
                             AD NZD  H, AD RMB  H, AD SGD  H, AD ZAR  H, AY JPY,  BD,
                             BD AUD  H, BD CAD  H, BD HKD,  BD NZD  H, BY JPY,
                             C,  C  AUD  H,  C  EUR,  ED,  I, I AUD  H, I EUR,  I GBP,  ID,
                             ID AUD  H, S, S HKD,  S1,  S1 EUR,  SD
    ジャパン・ストラテジック・バリュー・                 2005  年12月14日      A, A AUD  H, A CZK  H, A EUR,  A EUR  H, A NZD  H, A PLN,
    ポートフォリオ                         A SGD,  A SGD  H, A USD,  A USD  H, AD,  AD AUD  H, AD NZD  H,
                             AD USD  H, AD ZAR  H, C,  C  EUR,   C  EUR  H,
                              C  USD,  I, I EUR,  I EUR  H, I SGD,  I USD,  I USD  H, S EUR  H,
                             S1 EUR,  S1 USD,  S1 USD  H, SD
    チャイナ・低ボラティリティ・                 2007  年1月31日      A, A EUR,  A HKD,  A PLN  H, AD,  AD AUD  H, AD CAD  H,
    エクイティ・ポートフォリオ                         AD EUR  H, AD GBP  H, AD HKD,  AD NZD  H, AD RMB  H, AD SGD  H,
                             AD ZAR  H, B, B EUR,  BD NZD  H, C,  C  EUR,  I,
                             I EUR,  S, S1,  S1 EUR
    ショート・デュレーション・ボンド・                 1996  年9月13日      A, A EUR,  A2,  A2 EUR,  A2 EUR  H, A2 HKD,  A2 SGD  H, AA,
    ポートフォリオ                         AA AUD  H, AA CAD  H, AA GBP  H, AA HKD,  AA NZD  H,
                             AA SGD  H, AJ,  AR EUR  H, AT,  AT AUD  H, AT CAD  H,
                             AT EUR,  AT EUR  H, AT GBP  H, AT HKD,  AT NZD  H,
                             AT SGD  H, AX,  B,C,  C2,  C2 EUR  H, I,
                             I EUR,  I2,  I2 AUD  H, I2 EUR,  I2 EUR  H, IT,
                             IT AUD  H, N2,  NT,  S, S EUR  H, S SGD  H, S1 2,
                             S1 2 EUR,  S1 EUR  H, SA
    グローバル・ハイ・イールド・                 1997  年9月19日      A, A EUR,  A2,  A2 CHF  H, A2 EUR,  A2 EUR  H, A2 HKD,
    ポートフォリオ                         A2 PLN  H, A2 SGD,  A2 SGD  H, AA,  AA AUD  H, AA CAD  H,
                             AA EUR  H, AA GBP  H, AA HKD,  AA NZD  H, AA RMB  H,
                             AA SGD  H, AA ZAR  H, AK,  AK EUR,  AK EUR  H, AR EUR  H,
                             AT,  AT AUD  H, AT CAD  H, AT EUR,  AT EUR  H, AT GBP  H,
                             AT HKD,  AT NZD  H, AT RMB  H, AT SGD,  AT SGD  H, B, B2,
                             BA,  BA AUD  H, BT,  BT AUD  H, BT CAD  H,
                             BT GBP  H, BT HKD,  BT NZD  H, C,  C  EUR,
                             C2,  C2 EUR,  C2 EUR  H, CK,  CK EUR  H, CT,  EA,  EA AUD  H,
                             EA ZAR  H, I, I EUR,  I2,  I2 AUD  H, I2 CHF  H,
                             I2 EUR,  I2 EUR  H, I2 SGD,  I2 SGD  H, IA AUD  H, IQD,
                             IQD  EUR,  IT,  IT AUD  H, IT CAD  H, IT EUR  H, IT GBP  H,
                             IT HKD,  IT NZD  H, IT RMB  H, J, N2,  NT,  S1,  S1 EUR,
                             S1D,  SA,  SHK,  SK,  W, W EUR,  W2,  W2 CHF  H, W2 EUR  H,
                             WT,  WT AUD  H, WT CAD  H, WT EUR  H, WT GBP  H, WT RMB  H
                                 16/121





                                                          EDINET提出書類
                              アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
    アライアンス・バーンスタイン-                 運用開始日        販売クラス受益証券
    アメリカン・インカム・                 1993  年6月30日      A, A EUR,  A2,  A2 CHF  H, A2 DUR  PH,  A2 EUR,  A2 EUR  H,
    ポートフォリオ                         A2 HKD,  A2 PLN  H, A2 SGD,  A2 SGD  H, AA,  AA AUD  H,
                             AA CAD  H, AA DUR  PH,  AA EUR  H, AA GBP  H, AA HKD,
                             AA NZD  H, AA RMB  H, AA SGD  H, AA ZAR  H, AK,
                             AK EUR,  AK EUR  H, AR EUR,  AR EUR  H, AT,  AT AUD  H,
                             AT CAD  H, AT DUR  PH,  AT EUR,  AT EUR  H, AT GBP  H,
                             AT HKD,  AT NZD  H, AT RMB  H, AT SGD,  AT SGD  H, B, B2,
                             B2 HKD,  BA,  BA AUD  H, BT,  BT AUD  H,
                             BT CAD  H, BT EUR  H, BT GBP  H, BT HKD,  BT NZD  H,
                             C,  C  EUR,  C2,  C2 DUR  PH,  C2 EUR,  C2 EUR  H, CT,
                             EA,  EA AUD  H, EA ZAR  H, I, I EUR,  I2,  I2 AUD  H,
                             I2 CHF  H, I2 DUR  PH,  I2 EUR,  I2 EUR  H, I2 HKD,
                             I2 SGD,  I2 SGD  H, IA,  IA AUD  H, IT,  IT AUD  H,
                             IT CAD  H, IT EUR  H, IT GBP  H, IT HKD,  IT JPY,
                             IT JPY  H, IT NZD  H, IT RMB  H, IT SGD,  IT SGD  H,
                             J, L2,  L2 AUD  H, L2 SGD  H, LT,  LT AUD  H, LT SGD  H,
                             N2,  NT,  S, S1,  S1 EUR,  S1D,  S1D2,   SA,  SHK,  W, W2,
                             W2 CHF  H, W2 EUR  H, WT,  WT AUD  H, WT EUR  H,
                             WT GBP  H, WT HKD,  WT SGD  H
    ヨーロピアン・インカム・                 1999  年2月25日      A, A USD,  A2,  A2 CHF  H, A2 PLN  H, A2 SGD  H,
    ポートフォリオ                         A2 USD,  A2 USD  H, AA,  AA AUD  H, AA HKD  H,
                             AA RMB  H, AA SGD  H, AA USD  H, AK,  AR,  AT,
                             AT AUD  H, AT SGD  H, AT USD,  AT USD  H, B USD,
                             B2,  B2 USD,  BA AUD  H, BA USD  H, BT,  BT AUD  H,
                             BT USD  H, C,  C  USD,  C2,  C2 USD,  C2 USD  H,
                             CK,  CT USD  H, I, I USD,  I2,  I2 AUD  H, I2 CHF  H,
                             I2 USD,  I2 USD  H, IA,  IA HKD  H, IA SGD  H,
                             IA USD  H, IT,  IT SGD  H, IT USD  H, NT USD  H,
                             S1,  S1 USD,  S1 USD  H, S1D,  SA USD  H, SHK,  W2,
                             W2 CHF  H, W2 USD  H, WA,  WA HKD  H, WA USD  H, WT,
                             WT SGD  H, WT USD  H
    エマージング・マーケッツ・デット・                 2006  年3月22日      A, A EUR,  A2,  A2 CHF  H, A2 EUR,  A2 EUR  H, A2 HKD,
    ポートフォリオ                         A2 PLN,  A2 PLN  H, A2 SGD  H, AA,  AA AUD  H,
                             AA CAD  H, AA EUR  H, AA GBP  H, AA HKD,  AA NZD  H,
                             AA RMB  H, AA SGD  H, AA ZAR  H, AI,  AI AUD  H,
                             AR EUR,  AT,  AT AUD  H, AT CAD  H, AT EUR,  AT EUR  H,
                             AT GBP  H, AT HKD,  AT NZD  H, AT RMB  H, AT SGD  H,
                             B2 HKD,  BT,
                             BT EUR  H, BT HKD,  C,  C  EUR,  C2,  C2 EUR,
                             C2 EUR  H, CT,  EA,  EA AUD  H, EA ZAR  H, EI,  EI AUD  H,
                             I, I2,  I2 CHF  H, I2 EUR,  I2 EUR  H, IT AUD  H,
                             IT EUR  H, IT SGD  H, N2,  NT,  S, S EUR  H, S GBP  H,
                             S1 2, S1 2 EUR,  S1 EUR  H, S1 GBP  H, SA
    モーゲージ・インカム・                 1994  年9月26日      A, A2,  A2 EUR,  A2 HKD,  A2 SGD,  A2X,  A2X  EUR,
    ポートフォリオ                         AA,  AA AUD  H, AA HKD,  AA RMB  H, AA SGD  H,
                             AA ZAR  H, AR EUR  H, AT,  AT AUD  H, AT EUR,
                             AT GBP  H, AT HKD,  AT SGD,  AT SGD  H, AX,  AX EUR,
                             BX,  BX EUR,  C, C2,  C2 EUR,  CX,  I, I EUR,
                             I2,  I2 EUR,  I2 EUR  H, I2X,  IT EUR  H, IX,  N2,  NT,
                             S, S1,  S1 EUR,  S1 EUR  H, S1 JPY,  S1X,  SA
    グローバル・ボンドⅡ・                 2012  年12月14日      S1
    ポートフォリオ
                                 17/121






                                                          EDINET提出書類
                              アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
    注B:重要な会計方針

       財務書類は、ルクセンブルグの法令要件に準拠して作成されている。ポートフォリオが採用している重
     要な会計方針の要約は、以下のとおりである。
    1.評価
    1.1  投資有価証券
        証券取引所に上場されているかまたは他の規制ある市場で取引されている証券は、当該取引所または
       当該市場において入手可能な直近の取引値により評価される。かかる価格が入手できない場合は、当該
       日の最終売買呼び値の仲値で評価される。証券が数ヶ所の証券取引所または市場で上場または取引され
       ている場合は、当該証券の主要市場を成す証券取引所または市場における入手可能な直近の取引値が用
       いられる。
        店頭市場で取引される証券(その主要な取引所が店頭市場であると考えられる取引所に上場されてい
       る証券を含むが、ザ・ナスダック・ストック・マーケット・インク(以下「ナスダック」という。)で
       取引される証券は除く。)は、現在の買い呼値および売り呼値の仲値で評価される。ナスダックで取引
       されている証券は、「ナスダック公式終値」に従って評価される。
        証券は、市場相場に基づいて決められる現在の市場価格で評価される。または、市場相場が容易に入
       手できないか信頼できない場合、取締役会によって確立された手続に従って、また取締役会の総合的監
       督の下で決められる「公正価額」で評価される。公正な評価手続は、ポートフォリオの評価時点でそれ
       ら証券の公正価額であると確信されるものを反映して組入証券の最終市場価格を調整することを意図し
       ている。
        公正な評価手続が特定のポートフォリオ証券に関して採用される場合、証券の直近の公表価格、株式
       指数の現在評価または規制当局の公告から証券に影響を与えたり市場全体を巻き込む展開やその他の事
       柄を含み、様々な客観的かつ主観的要素が考慮される。外部の価格提供者のモデル化手法に基づく公正
       な価格は、可能な限り利用される。したがって、公正な評価手続が採用される場合、ポートフォリオの
       純資産額を計算するために利用される個々のポートフォリオ証券の価格は、同じ証券に関して相場価格
       もしくは公表価格と異なることがある。現在、公正価額調整が一定の株式証券および先物契約にのみ適
       用されている。
        したがって、以前報告された証券取引所価格の場合でも、公正な価格付け手続を利用して決定した
       ポートフォリオ証券の価格は、かかる証券の販売の際に実現される価格とかなり異なることがある。
        米国取引所で主に取引されているポートフォリオ証券に関しては、例えば、特定の証券が取引される
       取引所の早期閉鎖または特定の証券の取引停止のような、非常に限られた状況の下でのみ公正な価格付
       け手続が採用されるものと期待される。しかし、公正な価格付け手続が、非米国取引所またはその他の
       市場、特にヨーロッパおよび(インドを除く)アジアの市場で取引される証券に関して度々利用される
       ようになると予想される。なぜなら、その他の理由で、これらの市場の取引は、ポートフォリオの評価
       時点よりかなり前に終了されるからである。かかる市場の取引が終了してからポートフォリオの評価時
       点までに、広範囲に及ぶ市場変動を含む重大な事態が起こりうる。特に、これらの金融市場の閉鎖後の
       取引日における米国市場の事態は、ポートフォリオの証券の評価額に影響を及ぼす可能性がある。ジャ
       パン・ストラテジック・バリュー・ポートフォリオは、関連する場合、ベンチマークのパフォーマンス
       および関係する株式の変動に基づく方針を公正価額で評価された証券のみについて採用している。
        債券(ⅰ)、証券取引所に上場されていないかもしくは規制ある市場において取引が行われていない
       証券(ⅱ)、および証券取引所もしくは規制ある市場での取引がごくわずかな証券(ⅲ)は、主要な値
       付業者が提供する直近の買い呼び値で評価される。かかる市場価格がない場合、またはかかる市場価格
       が証券の公正な時価を反映していない場合は、当該証券は、取締役会によって確立された手続に従っ
       て、また取締役会の総合的監督の下で決められる公正価額を反映するように規定された方法で評価され
       る。
                                 18/121


                                                          EDINET提出書類
                              アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
        満期までの残存期間が60日以内の米国国債およびその他の債務証書は、市場価格が入手可能である場
       合、一般的に独立の値付業者によって市場で評価される。市場価格が入手できない場合、証券は償却原
       価 で評価される。この技法は、当初満期が60日以内の短期証券および当初満期が60日を超える短期証券
       に関して通常用いられる。償却原価が利用される場合、投資顧問会社の評価委員会(「委員会」)は、
       償却原価の利用が証券の公正価額とほぼ同じであることを合理的に結論付けなければならない。発行体
       の信用度の低下または金利の重大な変更に限定しないが、かかる要因を委員会は考慮する。取締役会に
       よって確立した手続きに従って、またその全体的な監督の下で、委員会の決定が行われる。
        店頭取引(OTC)スワップおよびその他のデリバティブは、独立の値付サービス、市場からの入手情報
       による独立の値付モデル、および第三者のブローカー-ディーラーまたは取引相手方を主に用いて、
       日々評価される。
    1.2  ワラントの評価
        上場ワラントは、認可された情報提供会社によって提供された最終取引価格で評価される。当該営業
       日に売買がなかった場合、ワラントはその前日の最終取引価格で評価される。翌日以降、証券は公正価
       額で誠実に評価される。非上場ワラントはすべて、公正価額で誠実に評価される。ワラントが失効した
       ら、評価はなされない。
    1.3  金融先物契約
        当初証拠金の預託は、先物契約の締結時に行われる。先物契約の継続期間中、契約価額の変動は、各
       取引日の終了時の契約の市場評価額を反映するように日々ベースで「値洗い」することによって未実現
       利益または損失として認識される。変動証拠金の支払は、未実現損益の有無により、支払われるかまた
       は受領される。契約の終了時に、実現利益または損失が計上される。この実現利益または損失は、ク
       ロージング取引からの手取金(または費用)とポートフォリオの約定ベースとの間の差額に等しい。
        未決済の先物契約は、クロージングの決済価格または、かかる価格がない場合には直近の買い呼び値
       により評価される。評価日にかかる取引値が入手できない場合、入手可能な直近のクロージング決済価
       格が用いられる。
    1.4  先物為替予約
        未決済の先物為替予約に係る未実現利益または損失は、約定レートおよび契約を終了するためのレー
       トとの間の差額として計算される。実現利益または損失には、決済されているかまたは同じ契約相手方
       とのその他の契約によって相殺されている先物為替予約に係る純利益もしくは損失が含まれている。
                                 19/121









                                                          EDINET提出書類
                              アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
    1.5  買建オプションおよび売建オプション
        オプションを買建てる場合、支払われたプレミアムに相当する金額は投資として計上され、その後当
       該買建オプションの現在の市場価格に対して調整される。未行使のまま期間満了となった買建オプショ
       ンに対して支払われたプレミアムは、行使期間満了日に実現損失として扱われる。買建プット・オプ
       ションが行使される場合、プレミアムは、該当するポートフォリオが利益または損失を実現したか否か
       を決定する際に、原有価証券または原外貨の売却手取金から差引かれる。買建コール・オプションが行
       使される場合、該当ポートフォリオによって購入された有価証券または外貨の原価ベースは、プレミア
       ム額分増加する。オプションを売建てる場合、該当ポートフォリオが受領したプレミアムに相当する金
       額は負債として計上され、その後当該売建オプションの現在の市場価格に対して調整される。未行使の
       まま満期となった売建オプションから受領したプレミアムは、該当ポートフォリオにより、行使期間満
       了日に実現利益として扱われる。売建コール・オプションが行使された場合、プレミアムは、該当する
       ポートフォリオが利益または損失を実現したか否かを決定する際に、原有価証券または原外貨の売却手
       取金に加算される。売建プット・オプションが行使される場合、該当ポートフォリオによって購入され
       た有価証券または外貨の原価ベースは、プレミアム額分減少する。ポートフォリオが買建てた上場プッ
       ト・オプションまたはコール・オプションは、直近の売買価格で評価される。当該日に売買がなかった
       場合には、当該日の最終買い呼値で評価される。
    1.6  他の投資信託(「UCIs」)への投資
        他のUCIsへの投資は、当該UCIの最終の入手可能な純資産額で評価される。
    1.7  スワップ契約
        ポートフォリオは、スワップ契約に係る中間支払金を収益および費用に日々計上する。スワップ契約
       は、日々値洗いされ、その評価額の変動は、「スワップ未実現評価益(評価損)」として資産・負債計
       算書に計上され、「スワップ未実現(損)益の変動」として運用および純資産変動計算書に計上され
       る。スワップ契約が満期となったか、または売却された場合には、その純額は、「投資有価証券、先物
       為替予約、スワップ、金融先物契約、オプションおよび通貨に係る実現(損)益」として運用および純
       資産変動計算書に計上される。前渡または前受プレミアムは、資産・負債計算書において原価または手
       取額として認識され、契約期間にわたり定額法で償却される。クレジット・デフォルト・スワップに関
       して発生した前渡または前受プレミアムの償却額は、当該ポジションが売却されるまで「スワップ収
       益」に含まれ、その後、前渡または前受プレミアムの償却額は、「投資有価証券、先物為替予約、ス
       ワップ、金融先物契約、オプションおよび通貨に係る実現(損)益」に含まれる。その他すべての種類
       のスワップについて、前渡または前受プレミアムの償却額は、「投資有価証券、先物為替予約、スワッ
       プ、金融先物契約、オプションおよび通貨に係る実現(損)益」に含まれる。スワップ契約の価額の変
       動は、運用および純資産変動計算書の「スワップ未実現(損)益の変動」の構成要素として計上され
       る。
        資産・負債計算書に開示される「スワップ契約の前渡/(前受)プレミアム」には、OTCクレジット・
       デフォルト・スワップに係る前渡(前受)プレミアムおよび中央決済機構を通じて決済されるクレジッ
       ト・デフォルト・スワップに係る未決済の証拠金が含まれる。
    2.創業費
        すべての現存するポートフォリオの創業費は、過年度においてその全額を償却済みである。
                                 20/121




                                                          EDINET提出書類
                              アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
    3.配分方法
        「債券」ポートフォリオおよび「バランス型」ポートフォリオに関する収益および費用(クラス固有
       の管理報酬および販売報酬を除く。)は、ハイブリッド配分モデルを利用して日々ベースで配分され
       る。当該モデルは、日々配当を生じる各クラスの決済済受益証券の結合評価額、ならびに月次に配当を
       生じるかまたは全く配当のない各クラスの発行済受益証券の評価額に比例した百分率に基づいて配分す
       る。「株式」ポートフォリオに関する収益および費用は、各クラスの発行済受益証券の評価額に比例し
       て日々ベースで配分される。全ポートフォリオに関して、実現および未実現損益は各クラスの発行済受
       益証券の評価額に比例して日々ベースで配分される。クラス固有の管理報酬、管理会社報酬、販売報酬
       および通貨ヘッジクラス受益証券に関する先物為替契約に係る実現/未実現損益は、直接当該クラスの
       負担/配分とされる。
        ポートフォリオの全クラスS受益証券の明白な機関投資家向性質のために、一定のファンドの費用
       は、適用ある場合、最小限の受益者活動および会計処理水準要求に基づいて、それぞれのクラスS受益
       証券に配分される。
    4.外貨換算
        約款に規定されたポートフォリオの通貨以外の通貨建による価額は、当該通貨の入手可能な直近の売
       買価格の平均値で換算される。外貨建取引は、取引日の為替レートで各ポートフォリオの通貨に換算さ
       れる。
        結合資産・負債計算書は、結合資産・負債計算書の日付現在の為替レートにより米ドルで表示されて
       いる。一方、結合運用および純資産変動計算書は、当期間中の平均為替レートにより米ドルで表示され
       ている。
        当財務書類で適用されている為替レートは、ユーロ対米ドルの現物レート1.1213および平均レート
       1.1457、日本円対米ドルの現物レート0.0087および平均レート0.0088である。
        結合運用および純資産変動計算書に表示されている「為替換算調整」は、期首における結合純資産、
       資産・負債計算書ならびに運用および純資産変動計算書の換算に用いられた為替レートの差異によるも
       のである。
    5.投資収益および投資取引
        受取配当金は配当落ち日に計上される。受取利息は日々発生主義で計上される。ポートフォリオに関
       する投資損益は、平均原価法に基づき決定される。
        ファンドは、該当する場合には、受取利息に調整として割引分を含み割増分を償却する。投資取引
       は、取引日の翌日に計上される。
    6.見積もり
        ルクセンブルグにおいて一般に認められた会計原則に従う財務書類の作成は、財務書類の日付現在の
       資産・負債の報告金額および偶発資産・負債の開示、ならびに財務報告期間中の収益および費用の報告
       金額に影響を及ぼす、見積もりおよび仮定を行うことを経営陣に要求する。実際はこれらの見積もりと
       異なる結果となりうる。
    7.スイング・プライシングによる調整(以下、グローバル・エクイティ・ブレンド・ポートフォリオ、グ
       ローバル・バリュー・ポートフォリオ、ショート・デュレーション・ボンド・ポートフォリオおよびグ
       ローバル・ボンドⅡ・ポートフォリオを除くすべてのポートフォリオに適用される。)
        管理会社は、2015年11月2日から効力を生じるものとして(「スイング・プライシング」ポリシーと
       しても知られる)純資産額調整方針を実施することをファンドの全受益者に対して通知した。この方針
       に従い、ポートフォリオの純資産額は、受益者の購入・買戻し活動によって生じる見積取引費用、取引
       スプレッドおよび負債が及ぼす影響を反映して調整される。スイング・プライシングは、日々の発行ま
       たは買戻し純額が取締役会の監督の下、スイング・プライシング委員会が定める閾値を超える場合に、
       自動的に適用される。スイング・プライシングが適用される場合、関連ポートフォリオの受益証券の純
       資産額は、購入・買戻し活動により生じる取引費用が(ポートフォリオ自体ではなく)ポートフォリオ
                                 21/121


                                                          EDINET提出書類
                              アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
       の受益証券の取引を行う投資者によって負担されるように、通常関連純資産額の2%を超えない額で上
       下に調整される。当該調整は、ポートフォリオの受益証券の取引を行うことによってもたらされるポー
       ト フォリオの受益証券における受益者の投資有価証券の価値の希薄化を最小限にすることを意図してい
       る。資産・負債計算書において、スイング・プライシングによる上方調整は「その他の未収金」の一部
       として計上され、下方調整は「未払費用その他債務」の一部として計上される。運用および純資産変動
       計算書において、スイング・プライシングによる調整はファンド証券取引内の「増(減)額」の一部と
       して計上される。
        新型コロナウイルス感染症(COVID-19)危機に関連する最近の前例のない金融市場の状況下で、特定
       の有価証券のビッド・オファー・スプレッドが拡大したため、ファンドの取引費用は上昇した。スイン
       グ・プライシング委員会は、ファンドにおいて一般的に2%を上限としてる現在のスイング・プライシ
       ング限界値は、取引実行価格に関連して予想される費用を適切に反映していない可能性があり、した
       がって、償還および発行の際にファンド株主の利益を完全に保護しない可能性があると考えている。
       ファンドの取締役会は、「スイング・プライシング・メカニズムに関するルクセンブルグの金融監督委
       員会(CSSF)Q&A」に従って、ファンドの残りの株主が新型コロナウイルス感染症危機に関連する現在の
       取引費用の影響を受けないようにするために、スイング・プライシング委員会が該当するポートフォリ
       オに適切であるとみなす場合には、スイング・プライシング限界値を超えることを許可することを決議
       した。
        統計情報に開示されている受益証券1口当たり純資産価格および純資産総額は、公表済みの受益証券
       1口当たり純資産価格および純資産総額であるのに対し、資産・負債計算書ならびに運用および純資産
       変動計算書に開示されている純資産総額は期末のスイング調整額を除いた純資産総額である。
        本報告期間においてすべてのポートフォリオは純資産価格にスイング調整が行われるスイング・プラ
       イシングの対象であった。2022年2月28日現在、純資産価格にスイング調整が行われたポートフォリオ
       はなかった。
    注C:税金

       ルクセンブルグの共有持分型投資信託(FCP)として、ファンドはルクセンブルグにおいて現行の税法に
     基づき、所得税、源泉税もしくはキャピタル・ゲイン税を課されていない。ファンドは、各暦四半期末日
     の純資産総額に基づき年率0.05%の税率で四半期ごとに計算され支払われるルクセンブルグの年次税
     (taxe    d'abonnement)が課される。2010年法の第174条の意義の範囲内で、機関投資家に留保されたクラ
     ス受益証券に関しては0.01%の税率が課される。証券による利息、配当金およびキャピタル・ゲインは、
     特定の国において源泉税またはキャピタル・ゲイン税を課されることがある。
       ポートフォリオが他のポートフォリオに投資する場合、投資先ポートフォリオのそれぞれの受益証券ク
     ラスで発生する年次税の比例割合に相当する金額が免除される。
    注D:分配

       管理会社は、現時点ではグローバル・エクイティ・ブレンド・ポートフォリオに関して、分配金を支払
     わない意向である。したがって、当該受益証券に帰属する純利益および実現純利益は、当該受益証券のそ
     れぞれの純資産額に反映される。
     アジア・エックス・ジャパン・エクイティ・ポートフォリオ(日興ABアジア・バリューファンド):

     ・クラスA、C、I、SおよびS1受益証券(およびそれに対応するH受益証券)について、管理会社は、現時点
       では当該受益証券に関して分配を支払わない意向である。したがって、当該受益証券に帰属する純利益
       および実現純利益は、当該受益証券のそれぞれの純資産額に反映される。
     ・クラスAYおよびクラスBY受益証券について、管理会社は、各クラス受益証券に帰属するポートフォリオ
       の純利益に基づき分配を宣言し、支払う裁量権を有する。
                                 22/121


                                                          EDINET提出書類
                              アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
     ・クラスAD、BD、ED、IDおよびSD受益証券(およびそれに対応するH受益証券)について、管理会社は、分
       配を毎月宣言し、支払う意向である。管理会社は、かかる受益証券について受益証券1口当たりの安定
       的 な分配率を維持する意向であるため、分配が、当該クラスに帰属する総収益(報酬および費用控除
       前)、実現および未実現利益ならびに元本から行われることがある。純利益(総収益から報酬と費用を
       控除した金額)を超過する分配は、投資者の当初の投資額の返還を表しており、当該クラスの受益証券
       1口当たり純資産価格の減少となりうる。
     ショート・デュレーション・ボンド・ポートフォリオ:

     ・クラスA、AX、B、C、I、SおよびS1受益証券(および対応するH受益証券、特に記載がない限り)につい
       て、管理会社は、各受益証券のクラスに帰属するポートフォリオの純利益のすべてまたは実質的にすべ
       てに等しい額の分配を日々宣言し、毎月支払う意向である。
     ・クラスAJ、AT、BT、CT、ITおよびNT受益証券(および対応するH受益証券)について、管理会社は、各受
       益証券のクラスに帰属するポートフォリオの純利益のすべてまたは実質的にすべてに等しい額の分配を
       毎月宣言し、支払う意向である。
     ・クラスAAおよびSA受益証券(および対応するH受益証券)について、管理会社は、分配を宣言し、毎月実
       施する意向である。管理会社は、かかるクラスについて受益証券1口当たりの安定的な分配率を維持す
       る意向である。クラスAR受益証券(および対応するH受益証券)について、管理会社は、分配を毎年宣言
       し、実施する意向である。分配率は、総収益(報酬および費用控除前)から導出され、分配が、かかる
       受益証券のクラスに帰属する実現および未実現利益ならびに元本から行われることがある。報酬および
       費用により分配率は低下しないため、かかる報酬および費用によって当該クラスの受益証券1口当たり
       純資産価格の減少となりうる。
     ・クラスA2、B2、C2、I2、N2、S2およびS1                      2受益証券(および対応するH受益証券)ならびにS                          EUR  H、S1
       EUR  H、S   SGD  H受益証券については、管理会社は、現時点では当該受益証券に関して分配を支払わない
       意向である。したがって、当該受益証券に帰属する純利益および実現純利益は、当該受益証券のそれぞ
       れの純資産額に反映される。
                                 23/121










                                                          EDINET提出書類
                              アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
     グローバル・ハイ・イールド・ポートフォリオ:

     ・クラスA、B、C、I、JA、JおよびW受益証券(および対応するH受益証券)について、管理会社は、各受益
       証券のクラスに帰属するポートフォリオの純利益のすべてまたは実質的にすべてに等しい額の分配を
       日々宣言し、毎月支払う意向である。
     ・クラスAT、BT、CT、IT、NT、S1D、S1D2およびWT受益証券(および対応するH受益証券)について、管理
       会社は、各受益証券のクラスに帰属するポートフォリオの純利益のすべてまたは実質的にすべてに等し
       い額の分配を毎月宣言し、支払う意向である。
     ・クラスIQDおよびS1QD受益証券について、管理会社は、各受益証券のクラスに帰属するポートフォリオの
       純利益のすべてまたは実質的にすべてに等しい額の分配を四半期ごとに宣言し、支払う意向である。ク
       ラスSK受益証券について、管理会社は、その裁量により分配を宣言し、支払うことがある。
     ・クラスAKおよびCK受益証券(および対応するH受益証券)について、管理会社は、各受益証券のクラスに
       帰属するポートフォリオの純利益のすべてまたは実質的にすべてに等しい額の分配を半年ごとに宣言
       し、支払う意向である。
     ・クラスAA、BA、EA、IAおよびSA受益証券(および対応するH受益証券)について、管理会社は、分配を毎
       月宣言し、実施する意向である。管理会社は、かかる受益証券クラスについて受益証券1口当たりの安
       定的な分配率を維持する意向である。クラスAR受益証券(および対応するH受益証券)について、管理会
       社は、分配を毎年宣言し、実施する意向である。クラスSHK受益証券およびSQ受益証券について、管理会
       社は、分配を日々宣言し、毎月実施する意向である。分配率は、総収益(報酬および費用控除前)から
       導出され、分配には、かかる受益証券のクラスに帰属する実現および未実現利益ならびに元本も含むこ
       とがある。報酬および費用により分配率は低下しないため、かかる報酬および費用によって当該クラス
       の受益証券1口当たり純資産価格の減少となりうる。
     ・クラスA2、B2、C2、I2、N2、S、S1、S1BRおよびW2受益証券(および対応するH受益証券)について、管
       理会社は、現時点では当該受益証券に関して分配を支払わない意向である。したがって、当該受益証券
       に帰属する純利益および実現純利益は、当該受益証券のそれぞれの純資産額に反映される。
     アメリカン・インカム・ポートフォリオ:

     ・クラスA、B、C、I、JA、JおよびW受益証券(および対応するH受益証券)について、管理会社は、各受益
       証券のクラスに帰属するポートフォリオの純利益のすべてまたは実質的にすべてに等しい額の分配を
       日々宣言し、毎月支払う意向である。
     ・クラスAT、BT、CT、IT、LT、NT、S1D、S1D2およびWT受益証券(および対応するHおよびDUR                                                 PH受益証
       券)について、管理会社は、各受益証券のクラスに帰属するポートフォリオの純利益のすべてまたは実
       質的にすべてに等しい額の分配を毎月宣言し、支払う意向である。
     ・クラスAKおよびCK受益証券(および対応するH受益証券)について、管理会社は、各受益証券のクラスに
       帰属するポートフォリオの純利益のすべてまたは実質的にすべてに等しい額の分配を半年ごとに宣言
       し、支払う意向である。
     ・クラスAA、BA、EA、IAおよびSA受益証券(および対応するHおよびDUR                                     PH受益証券)について、管理会社
       は、分配を毎月宣言し、実施する意向である。クラスSHK受益証券(および対応するH受益証券)につい
       て、管理会社は、分配を日々宣言し、毎月実施する意向である。管理会社は、かかる受益証券クラスに
       ついて受益証券1口当たりの安定的な分配率を維持する意向である。クラスAR受益証券(および対応す
       るH受益証券)について、管理会社は、分配を毎年宣言し、実施する意向である。分配率は、総収益(報
       酬および費用控除前)から導出され、分配には、かかる受益証券のクラスに帰属する実現および未実現
       利益ならびに元本も含むことがある。報酬および費用により分配率は低下しないため、かかる報酬およ
       び費用によって当該クラスの受益証券1口当たり純資産価格の減少となりうる。
                                 24/121


                                                          EDINET提出書類
                              アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
     ・S1QD受益証券(および対応するH受益証券)について、管理会社は、各受益証券のクラスに帰属するポー
       トフォリオの純利益のすべてまたは実質的にすべてに等しい額の分配を四半期ごとに宣言し、支払う意
       向である。
     ・クラスA2、B2、C2、I2、L2、N2、S、S1、S1BRおよびW2受益証券(および対応するHおよびDUR                                                 PH受益証
       券)について、管理会社は、現時点では当該受益証券に関して分配を支払わない意向である。したがっ
       て、当該受益証券に帰属する純利益および実現純利益は、当該受益証券のそれぞれの純資産額に反映さ
       れる。
       管理会社はまた、支払われる分配金が、該当する受益証券のクラスに帰属する実現キャピタル・ゲイン

     および/または元本から支払いを行うか否か、またその範囲について決定することができる。当該受益証
     券に帰属する純利益および実現純利益が、宣言済の分配支払額を上回る範囲において、超過リターンはそ
     れぞれの受益証券の純資産額に反映される。分配金は、受益者の選択によって、自動的に再投資すること
     ができる。
    注E:管理報酬および関係法人とのその他の取引

       ファンドは、管理会社に管理報酬を支払う。投資顧問契約の条項に基づき、稼得した管理報酬の中か
     ら、管理会社は、アライアンス・バーンスタイン・エル・ピー(「投資顧問会社」)に投資顧問報酬を支
     払う。
       管理会社は、年次ベースで運用費用総額を制限するために、必要な程度にまで一定の費用を負担するこ
     とに自発的に同意している。
       かかる制限は、(日々の純資産総額の平均額の百分率として表示され)以下のように設定されている。
                                 25/121












                                                          EDINET提出書類
                              アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
                      クラス                           クラス
    アライアンス・バーンスタイン-                 受益証券      %   アライアンス・バーンスタイン-                 受益証券      %
    アジア・エックス・ジャパン・エクイティ・ポートフォリオ                          ショート・デュレーション・ボンド・ポートフォリオ(続き)
                    Class   A                        Class   AT CAD  H
                           2.05  %                         1.20  %
                    Class   A AUD  H                      Class   AT EUR
                           2.05  %                         1.20  %
                    Class   A EUR                       Class   AT EUR  H
                           2.05  %                         1.20  %
                    Class   A HKD                       Class   AT GBP  H
                           2.05  %                         1.20  %
                    Class   A SGD  H                      Class   AT HKD
                           2.05  %                         1.20  %
                    Class   AD                        Class   AT NZD  H
                           2.05  %                         1.20  %
                    Class   AD AUD  H                     Class   AT SGD  H
                           2.05  %                         1.20  %
                    Class   AD CAD  H                     Class   AX
                           2.05  %                         1.00  %
                    Class   AD EUR                       Class   B
                           2.05  %                         2.20  %
                    Class   AD EUR  H                     Class   B2 EUR(f)
                           2.05  %                         2.20  %
                    Class   AD GBP  H                     Class   BT(g)
                           2.05  %                         2.20  %
                    Class   AD HKD                       Class    C 
                           2.05  %                         1.60  %
                    Class   AD NZD  H                     Class   C2
                           2.05  %                         1.60  %
                    Class   AD RMB  H                     Class   C2 EUR  H
                           2.05  %                         1.60  %
                    Class   AD SGD  H                     Class   I
                           2.05  %                         0.575  %
                    Class   AD ZAR  H                     Class   I EUR
                           2.05  %                         0.575  %
                    Class   AY JPY                       Class   I2
                           2.05  %                         0.575  %
                    Class   BD                        Class   I2 AUD  H
                           3.05  %                         0.575  %
                    Class   BD AUD  H                     Class   I2 EUR
                           3.05  %                         0.575  %
                    Class   BD CAD  H                     Class   I2 EUR  H
                           3.05  %                         0.575  %
                    Class   BD HKD                       Class   IT
                           3.05  %                         0.575  %
                    Class   BD NZD  H                     Class   IT AUD  H
                           3.05  %                         0.575  %
                    Class   BD ZAR  H
                                              Class   N2
                           3.05  %                         1.70  %
                    (b)
                    Class   BY JPY                       Class   NT
                           2.52  %                         1.70  %
                    Class    C                         Class   S
                           2.50  %                         0.10  %
                    Class    C  AUD  H                      Class   S EUR  H
                           2.50  %                         0.10  %
                    Class    C  EUR                       Class   S SGD  H
                           2.50  %                         0.10  %
                    Class   ED                        Class   S1 2
                           3.05  %                         0.35  %
                    Class   I                        Class   S1 2 EUR
                           1.25  %                         0.35  %
                    Class   I AUD  H                      Class   S1 EUR  H
                           1.25  %                         0.35  %
                    Class   I EUR                       Class   SA
                           1.25  %                         0.10  %
                    Class   I GBP
                           1.25  %
                               グローバル・ハイ・イールド・ポートフォリオ
                    Class   ID                        Class   S1
                           1.25  %                         1.00  %
                    Class   ID AUD  H                     Class   S1 EUR
                           1.25  %                         1.00  %
                    Class   S                        Class   S1D
                           0.30  %                         1.00  %
                    Class   S HKD                       Class   SA
                           0.30  %                         0.10  %
                    Class   S1                        Class   SHK
                           1.20  %                         0.10  %
                    Class   S1 EUR                       Class   SK
                           1.20  %                         0.75  %
                    Class   SD
                           0.30  %
                               アメリカン・インカム・ポートフォリオ
                                              Class   A
    ショート・デュレーション・ボンド・ポートフォリオ                                                  1.50  %
                    Class   A                        Class   A EUR
                           1.20  %                         1.50  %
                    Class   A EUR                       Class   A2
                           1.20  %                         1.50  %
                    Class   A2                        Class   A2 CHF  H
                           1.20  %                         1.50  %
                    Class   A2 EUR                       Class   A2 DUR  PH
                           1.20  %                         1.50  %
                    Class   A2 EUR  H                     Class   A2 EUR
                           1.20  %                         1.50  %
                    Class   A2 HKD                       Class   A2 EUR  H
                           1.20  %                         1.50  %
                    Class   A2 SGD  H                     Class   A2 HKD
                           1.20  %                         1.50  %
                    Class   AA                        Class   A2 PLN  H
                           1.20  %                         1.50  %
                    Class   AA AUD  H                     Class   A2 SGD
                           1.20  %                         1.50  %
                    Class   AA CAD  H                     Class   A2 SGD  H
                           1.20  %                         1.50  %
                    Class   AA GBP  H                     Class   AA
                           1.20  %                         1.50  %
                    Class   AA HKD                       Class   AA AUD  H
                           1.20  %                         1.50  %
                    Class   AA NZD  H                     Class   AA CAD  H
                           1.20  %                         1.50  %
                    Class   AA SGD  H                     Class   AA DUR  PH
                           1.20  %                         1.50  %
                    Class   AJ                        Class   AA EUR  H
                           1.00  %                         1.50  %
                    Class   AR EUR  H                     Class   AA GBP  H
                           1.20  %                         1.50  %
                    Class   AT                        Class   AA HKD
                           1.20  %                         1.50  %
                    Class   AT AUD  H                     Class   AA NZD  H
                           1.20  %                         1.50  %
                      クラス                           クラス
    アライアンス・バーンスタイン-                 受益証券      %   アライアンス・バーンスタイン-                 受益証券      %
    アメリカン・インカム・ポートフォリオ(続き)                           アメリカン・インカム・ポートフォリオ(続き)
                    Class   AA RMB  H                     Class   I2 AUD  H
                           1.50  %                         0.95  %
                                 26/121

                                                          EDINET提出書類
                              アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
                    Class   AA SGD  H                     Class   I2 CHF  H
                           1.50  %                         0.95  %
                    Class   AA ZAR  H                     Class   I2 DUR  PH
                           1.50  %                         0.95  %
                    Class   AK                        Class   I2 EUR
                           1.50  %                         0.95  %
                    Class   AK EUR                       Class   I2 EUR  H
                           1.50  %                         0.95  %
                    Class   AK EUR  H                     Class   I2 HKD
                           1.50  %                         0.95  %
                    Class   AR EUR                       Class   I2 SGD
                           1.50  %                         0.95  %
                    Class   AR EUR  H                     Class   I2 SGD  H
                           1.50  %                         0.95  %
                    Class   AT                        Class   IA
                           1.50  %                         0.95  %
                    Class   AT AUD  H                     Class   IA AUD  H
                           1.50  %                         0.95  %
                    Class   AT CAD  H                     Class   IT
                           1.50  %                         0.95  %
                    Class   AT DUR  PH                     Class   IT AUD  H
                           1.50  %                         0.95  %
                    Class   AT EUR                       Class   IT CAD  H
                           1.50  %                         0.95  %
                    Class   AT EUR  H                     Class   IT EUR  H
                           1.50  %                         0.95  %
                    Class   AT GBP  H                     Class   IT GBP  H
                           1.50  %                         0.95  %
                    Class   AT HKD                       Class   IT HKD
                           1.50  %                         0.95  %
                    Class   AT NZD  H                     Class   IT JPY
                           1.50  %                         0.95  %
                    Class   AT RMB  H                     Class   IT JPY  H
                           1.50  %                         0.95  %
                    Class   AT SGD                       Class   IT NZD  H
                           1.50  %                         0.95  %
                    Class   AT SGD  H                     Class   IT RMB  H
                           1.50  %                         0.95  %
                    Class   B                        Class   IT SGD
                           2.20  %                         0.95  %
                    Class   B2                        Class   IT SGD  H
                           2.20  %                         0.95  %
                    Class   B2 HKD                       Class   L2
                           2.20  %                         1.05  %
                    Class   BA                        Class   L2 AUD  H
                           2.20  %                         1.05  %
                    Class   BA AUD  H                     Class   L2 SGD  H
                           2.20  %                         1.05  %
                    Class   BA ZAR  H
                                              Class   LT
                           2.20  %                         1.05  %
                    (b)
                    Class   BT                        Class   LT AUD  H
                           2.20  %                         1.05  %
                    Class   BT AUD  H                     Class   LT SGD  H
                           2.20  %                         1.05  %
                    Class   BT CAD  H                     Class   N2
                           2.20  %                         2.05  %
                    Class   BT EUR(e)                       Class   NT
                           2.20  %                         2.05  %
                    Class   BT EUR  H                     Class   S
                           2.20  %                         0.15  %
                    Class   BT GBP  H                     Class   S1
                           2.20  %                         0.65  %
                    Class   BT HKD                       Class   S1 EUR
                           2.20  %                         0.65  %
                    Class   BT NZD  H                     Class   S1D
                           2.20  %                         0.65  %
                    Class    C                         Class   S1D2
                           1.95  %                         0.65  %
                    Class    C  EUR                       Class   SA
                           1.95  %                         0.15  %
                    Class   C2                        Class   SHK
                           1.95  %                         0.15  %
                    Class   C2 DUR  PH                     Class   W
                           1.95  %                         0.95  %
                    Class   C2 EUR                       Class   W2
                           1.95  %                         0.95  %
                    Class   C2 EUR  H                     Class   W2 CHF  H
                           1.95  %                         0.95  %
                    Class   CT                        Class   W2 EUR  H
                           1.95  %                         0.95  %
                    Class   EA                        Class   WT
                           2.00  %                         0.95  %
                    Class   EA AUD  H                     Class   WT AUD  H
                           2.00  %                         0.95  %
                    Class   EA ZAR  H                     Class   WT EUR  H
                           2.00  %                         0.95  %
                    Class   I                        Class   WT GBP  H
                           0.95  %                         0.95  %
                    Class   I EUR                       Class   WT HKD
                           0.95  %                         0.95  %
                    Class   I2                        Class   WT SGD  H
                           0.95  %                         0.95  %
    (b)  2021  年12月20日付で清算されたクラス受益証券
    (e)  2021  年9月20日付で清算されたクラス受益証券
    (f)  2022  年1月24日付で清算されたクラス受益証券
    (g)  2022  年1月21日付で清算されたクラス受益証券
                                 27/121






                                                          EDINET提出書類
                              アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
       2022  年2月28日に終了した期間中に管理会社が負担した費用、および2022年2月28日現在の未収返戻金

     は、下表のとおりである。
       アライアンス・バーンスタイン-                                      負担費用       未収返戻金

                                             $  49,084      $   9,747
       ショート・デュレーション・ボンド・ポートフォリオ
                                             $       120    $        17
       アメリカン・インカム・ポートフォリオ
       管理会社が負担した費用は、運用および純資産変動計算書の「費用払戻または権利放棄」に計上され

     る。未収返戻金は、「その他未収金」または「未払費用その他債務」の科目で資産・負債計算書に計上さ
     れる。
       ファンドはまた、管理会社に管理会社報酬を支払う。
       各ポートフォリオの固有のクラス受益証券は、かかる受益証券に関してファンドに対し販売関連業務を
     提供する代償である販売報酬を販売会社に支払う。
       前述の報酬はすべて、各ポートフォリオの日々の純資産総額の平均額に対し年率で発生し毎月支払われ
     る。
       各ポートフォリオの適用報酬年率の一覧表は、表1に記載されている。
       また、全クラスB受益証券は0.00%乃至4.50%の料率、全クラスC受益証券は0.00%乃至1.00%の料率、
     全クラスE受益証券は0.00%乃至3.00%の料率およびクラスJ受益証券は0.00%乃至3.00%の料率で、条件
     付後払申込手数料を課せられる。実際に課せられる料率は、当該受益証券が保有されている期間および当
     該ポートフォリオによって決まる。
       ファンドは、その登録・名義書換事務代行会社であり、管理会社の一部門であるアライアンス・バーン
     スタイン・インベスター・サービセズに、当ファンドの登録・名義書換代行業務のための人員および設備
     を提供することに関して報酬を支払う。かかる報酬は、2022年2月28日に終了した期間に12,845,381米ド
     ルであった。
       ファンドは、一定の状況下で、ルクセンブルグ外の一定の法域における販売のために当ファンドの登録
     に伴ってファンドに提供される一定の業務に関して投資顧問会社に報酬を支払う。2022年2月28日に終了
     した期間に、かかる発生報酬金額は443,439米ドルであり、運用および純資産変動計算書の「専門家報酬」
     に計上されている。
       ファンドは、ファンドの法律顧問であるエルヴィンガー・ホス・プリュッセン法律事務所(2022年2月
     11日まで管理会社の取締役のイヴ・プリュッセン氏がパートナーであった。)に、当ファンドに提供され
     た法律業務に関して報酬を支払う。2022年2月28日に終了した期間に、7,979ユーロの支払が行われ、運用
     および純資産変動計算書の「専門家報酬」に計上されている。
       投資顧問会社は、引受団のメンバーとして重要な利害関係のある関係者を含む募集および/または新規
     発行に関する取引に従事していない。
       ファンドのために行われたすべての取引は、通常の営業過程および/または通常の商業条件で行われ
     た。2022年2月28日に終了した期間に、関係会社である、サンフォード                                     C.バーンスタイン・アンド・カ
     ンパニー・エルエルシーおよびバーンスタイン・オートノマス・エルエルピーのサービスを利用した証券
     取引に対して支払われた手数料はなかった。管理会社の経営陣の数人は、投資顧問会社および/またはそ
     の関係会社の従業員および/または役員である。
       ダイナミック・ディバーシファイド・ポートフォリオは、管理会社によって管理運用されているアライ
     アンス・バーンスタイン             SICAV-低ボラティリティ・エクイティ・ポートフォリオに投資する。グローバ
     ル・ハイ・イールド・ポートフォリオは、管理会社によって管理運用されているアライアンス・バーンス
     タイン    SICAV-エマージング・マーケット・コーポレイト・デット・ポートフォリオ、アライアンス・
     バーンスタイン         SICAV-ユーロ・ハイ・イールド・ポートフォリオ、アライアンス・バーンスタインSICAV
     -アジア・インカム・オポチュニティーズ・ポートフォリオ、アライアンス・バーンスタイン                                                 SICAV-エ
                                 28/121

                                                          EDINET提出書類
                              アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
     マージング・マーケット・ローカル・カレンシー・デット・ポートフォリオ、アライアンス・バーンスタ
     イン   SICAV-USハイ・イールド・ポートフォリオおよびアライアンス・バーンスタインSICAV-フィナン
     シャ  ル・クレジット・ポートフォリオに投資する。アメリカン・インカム・ポートフォリオは、管理会社
     によって管理運用されているアライアンス・バーンスタインSICAV-ユー・エス・ハイ・イールド・ポート
     フォリオ、アライアンス・バーンスタインSICAV-アジア・インカム・オポチュニティーズ・ポートフォリ
     オ、アライアンス・バーンスタインSICAV-グローバル・インカム・ポートフォリオ、アライアンス・バー
     ンスタインSICAV-サステナブル・インカム・ポートフォリオおよびアライアンス・バーンスタインSICAV
     -ショート・デュレーション・インカム・ポートフォリオに投資する。エマージング・マーケッツ・デッ
     ト・ポートフォリオは、管理会社によって管理運用されているアライアンス・バーンスタイン                                                 SICAV-エ
     マージング・マーケット・コーポレイト・デット・ポートフォリオに投資する。
       ファンドは、関連ファンドから証券を購入、または証券を売却することができる。ただし、当該関連
     ファンドが、共通の投資運用会社、共通の役員または共通の取締役によるものであることを条件とする。
     当期間末において、関連ファンドとの売買取引は行われなかった。
    注F:ソフト・コミッション契約および取引費用

       2022  年2月28日に終了した期間中に、適用ある法律に基づいて、投資顧問会社および関連副投資顧問会
     社(適用ある場合。)は、株式証券に投資するファンドのポートフォリオに関してブローカーとソフトド
     ル・コミッション契約を締結し、かかる契約に基づき投資決定を行う過程をサポートするために用いられ
     る商品およびサービスを受領した。ソフト・コミッション契約は、ファンドのための取引の執行が最良の
     執行基準に合致することに基づいて締結され、投資顧問会社は、ソフト・コミッション契約締結時に、仲
     介料の規模や性質など、最良の執行基準に関する多くの要因を考慮する。
       さらに、特定のポートフォリオの投資戦略の性質上、投資顧問会社がアライアンス・バーンスタイン・
     リミテッドに投資顧問業務を委任する場合を含め、ソフトコミッション契約に関連するすべての費用は
     「細分化」され、適用法の要件に従って、投資顧問会社またはその再委託先が負担することがある。
       受領された商品およびサービスには、専門家による産業、企業および消費者リサーチ、ポートフォリオ
     および市場分析、ならびにかかるサービスの引渡しに用いられるコンピュータ・ソフトウェアが含まれて
     いる。受領された商品およびサービスの本質は、契約の下で規定される便益がファンドへの投資サービス
     の提供の際に支援するものに違いなく、ファンドの運用における改善に貢献するものである。
       誤解を避けるために、かかる商品およびサービスには、旅行、アコモデイション、エンターテインメン
     ト、一般管理的商品もしくはサービス、一般的事務所設備もしくは不動産、会費、従業員給与または直接
     的金銭支払は含まれていない。
                                 29/121







                                                          EDINET提出書類
                              アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
       取引費用は、譲渡性証券、短期金融商品、デリバティブまたはその他の適格資産の取得、発行または売
     却に生じた費用である。エージェント、アドバイザー、ブローカーおよびディーラーに支払われる呼び値
     スプレッド、報酬および手数料、取引関連税ならびにその他の市場経費が含まれる。
       債務プレミアムもしくはディスカウント、資金調達費用または内部事務費用もしくは内部保管費用は含
     まれない。取引費用は、投資有価証券明細表の取得原価ならびに運用および純資産変動計算書の「投資有
     価証券、先物為替予約、スワップ、金融先物契約、オプションおよび通貨に係る実現(損)益」および
     「投資有価証券未実現評価(損)益の変動」に計上される。取引費用は、総費用比率および/または費用
     払戻の計算から除外される。
       2022  年2月28日に終了した期間に、各ポートフォリオに生じた取引費用の金額の詳細は、下表のとおり
     である。
       アライアンス・バーンスタイン-                                            取引費用

       アジア・エックス・ジャパン・エクイティ・ポートフォリオ                                         $     604,846
       ショート・デュレーション・ボンド・ポートフォリオ                                         $      10,766
       グローバル・ハイ・イールド・ポートフォリオ                                         $      72,005
       アメリカン・インカム・ポートフォリオ                                         $        0
    注G:先物為替予約

       先物為替予約は、取決めた先物レートで将来期日に外貨を購入しまたは売却する契約である。原契約と
     契約終結時の差異から生じる(損)益は、運用および純資産変動計算書の「投資有価証券、先物為替予
     約、スワップ、金融先物契約、オプション、通貨に係る実現(損)益」に計上される。
       未決済先物為替予約の評価額の変動は、資産・負債計算書の「先物為替予約未実現評価(損)益」の構
     成部分として財務報告上反映される。
       特定の通貨で販売される(それぞれ、「販売通貨」という。)ポートフォリオのクラス受益証券の一つ
     以上が、かかる販売通貨に対してヘッジされる。かかるクラス受益証券のいずれも、「通貨ヘッジのクラ
     ス受益証券」を構成する。通貨ヘッジのクラス受益証券は、取引費用のような実際の対価を計算に入れ
     て、ポートフォリオの基準通貨と当該販売通貨の間の為替相場変動の影響を減じることによって、ポート
     フォリオの基準通貨リターンとより密接な関連のあるリターンを投資者に提供することを意図する。
       採用されたヘッジ戦略は、ポートフォリオの基準通貨と販売通貨の間の通貨エクスポージャーを減少す
     ることを企図されているが、そのリスクを消去することはできない。
       契約の相手が契約条件を履行できない潜在性およびヘッジ通貨に対する外貨価値の予期せぬ変動から、
     リスクが生じる可能性がある。
       ポートフォリオ内の各種クラス受益証券の間の負債の分別は存在しないため、一定の状況下で、ポート
     フォリオの他のクラス受益証券の資産が、かかる通貨ヘッジのクラス受益証券で被った負債を補填するた
     めに利用できる場合に、通貨ヘッジのクラス受益証券に関連して通貨ヘッジ取引が、同じポートフォリオ
     の他のクラス受益証券の純資産額に影響を及ぼす負債になるわずかな危険性が存在する。
       ファンドにおける証券は、先物為替予約のための担保として使用される。
                                 30/121





                                                          EDINET提出書類
                              アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
    注H:レポ契約

       レポ契約は、米国政府機関の債務証券によって担保される。レポ契約の対象となる証券は、経過利息を
     含む買戻価格と少なくとも同等の金額で、常に保管受託銀行によって保有されるものとする。
       2022  年2月28日現在、レポ契約はなかった。
       2022  年2月28日に終了した期間中にレポ契約から生じた受取利息はなかった。
    注I:リバースレポ契約

       リバースレポ契約はレポ契約と類似するが、レポ契約では、売り手が買い戻すことを条件に証券を現金
     で購入する一方、リバースレポ契約では、ファンドがポートフォリオ資産を売却するにあたって、それと
     同一の資産を後日ファンドが売却価格より少し高い確定価格で買い戻すことを条件とする。リバースレポ
     契約の期間中、ファンドは当該証券の元利金を受領し続ける。一般的に、リバースレポ契約の効果は、
     ファンドがリバースレポ契約の期間中、対象となるポートフォリオ証券に伴う受取利息を維持しつつ当該
     ポートフォリオ証券に投資された現金の全部または大部分を回収できることである。
       この取引が有利になるのは、リバースレポ取引によるファンドの「金利コスト」、すなわち証券の売却
     価格と買戻し価格との差額が、ポートフォリオ証券に投資された現金を別の方法で調達する費用よりも少
     ない場合である。
       2022  年2月28日現在、リバースレポ契約はなかった。
       当期間中にリバースレポ契約から生じた受取利息はなかった。
    注J:金融先物契約

       ファンドは、金融先物契約を売買することができる。ファンドは、これらの金融商品の評価額における
     変動から生じる市場リスクを負う。ファンドは、契約相手方の信用リスクの発生につながらない規制ある
     取引所を通して金融先物契約を行う。
       金融先物契約を締結する時、ファンドは、取引が行われる取引所が要件とする当初証拠金を担保として
     ブローカーに預託しかつ維持する。
       契約に従って、ファンドは契約の評価額の日々の変動に相当する金額の現金をブローカーから受領また
     はブローカーに支払うことに同意する。かかる受領または支払は変動証拠金であり、ファンドは未実現損
     益として計上する。契約が終了する時、ファンドは締結時と終了時の約定価額の差額相当分を実現利益ま
     たは損失として計上する。
    注K:スワップ取引

       スワップは、対象資産の一定金額もしくは別に決定された想定元本に関して特定された価格または金利
     における変動に基づくか参照して計算される、所定の間隔で一連のキャッシュフローを交換することを2
     当事者間に義務付ける契約である。スワップに係る実現(損)益および未実現(損)益の変動は、それぞ
     れ「投資有価証券、先物為替予約、スワップ、金融先物契約、オプション、通貨に係る実現(損)益」で
     および「スワップ未実現(損)益の変動」の科目の一つの構成部分として運用および純資産変動計算書に
     計上される。
                                 31/121





                                                          EDINET提出書類
                              アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
     中央清算機関で清算されるクレジット・デフォルト・スワップ

       中央清算機関で清算されるクレジット・デフォルト・スワップ契約の買い手は、対象参照債務に関して
     信用事由が発生した時の偶発的な支払いの代わりに、契約期間中、売り手に対し定期的に連続した支払い
     をする義務を負う。
     中央清算機関で清算される金利スワップ

       中央清算機関で清算される金利スワップは、計算の基礎となる想定元本に基づき、一連の固定または変
     動金利の支払いを交換することに各当事者が合意する二当事者間契約である。
     トータル・リターン・スワップ

       トータル・リターン・スワップは、計算の基礎となる想定元本に基づき、対象資産のトータル・パ
     フォーマンスと一連の金利の支払いを交換することに各当事者が合意する二当事者間契約である。
     クレジット・デフォルト・スワップ

       クレジット・デフォルト・スワップ契約の買い手は、対象参照債務に対して信用事由の発生による偶発
     的な支払の対価として契約期間にわたって定期的に売り手に支払うことが義務付けられている。
     金利スワップ

       金利スワップは、計算の基礎となる想定元本に基づき、一連の固定または変動金利の支払いを交換する
     ことに各当事者が合意する二当事者間契約である。
     インフレ・スワップ

       インフレ・スワップは、計算の基礎となる想定元本に基づき、固定金利支払とインフレ指数に連動した
     変動金利支払いを交換することに各当事者が合意する二当事者間契約である。
    注L:オプション取引

       ファンドは、証券に係るプット・オプションおよびコール・オプションを購入および発行(売却)する
     ことができる。オプション購入に伴うリスクは、オプションを行使するか否かにかかわらず、ファンドが
     プレミアムを支払うことである。さらに、ファンドはプレミアムの損失リスクを負い、また市場価格の変
     動により取引の相手方が契約を履行しないリスクを負う。購入したプット・オプションおよびコール・オ
     プションは、ポートフォリオ証券と同様の方法で計上される。コール・オプションの行使により獲得され
     た証券の取得原価は、支払プレミアムにより増額される。プット・オプションの行使により売却された証
     券からの手取金は、支払プレミアムにより減額される。
       ファンドがオプションを発行する場合、ファンドが受領するプレミアムは負債として計上され、その後
     に発行オプションの現在市場価格に対して調整を行う。
       発行オプションから受領したプレミアムのうち未行使のまま満期を迎えたものは、満期日に発行オプ
     ションからの実現利益としてファンドにより計上される。終了する当該購入取引に対するブローカー手数
     料を含む受領プレミアムおよび支払額の差異も実現利益として取扱われるが、受領プレミアムが終了する
     購入取引に関して支払われた額より少ない場合は、実現損失として取扱われる。
       コール・オプションが行使された場合、受領プレミアムは、ファンドが実現利益もしくは損失を有する
     か否かを決定する際に、原証券または通貨の売却からの手取金に加算される。プット・オプションが行使
     された場合、受領プレミアムは、ファンドが購入した証券または通貨の原価ベースを減額する。オプショ
     ンの発行にあたり、ファンドは、発行オプションの原証券または通貨の価格における不利な変動の市場リ
                                 32/121


                                                          EDINET提出書類
                              アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
     スクを負う。ファンドが発行したオプションの行使により、ファンドは現在の市場価格とは異なる価格で
     証券または通貨を売却もしくは購入することがある。
       ファンドは、スワップ契約のオプション(スワップションとも呼称)に投資することもできる。スワッ
     プションは、市場ベースのプレミアムを支払うことと引き換えに将来期日にスワップを締結する権利(義
     務ではなく)を買い手に与えるオプションである。スワップションの受取人は、特定資産、基準相場また
     は指数のトータル・リターンを受領する権利を所有者に与える。スワップションの支払人は、特定資産、
     基準相場または指数のトータル・リターンを支払う権利を所有者に与える。スワップションにはまた、既
     存スワップが取引相手方の一人によって終了または延長されることを認めるオプションが含まれる。
    注M:担保

       2022  年2月28日現在、特定の金融デリバティブ商品に関してブローカーが保有する/に負担する現金担
     保は、下表のとおりである。
                                          ブローカーが        ブローカーに

       アライアンス・バーンスタイン-                                   保有する現金        負担する現金
       ショート・デュレーション・ボンド・ポートフォリオ
         シティバンク                                  $     549,661        43,941
         モルガン・スタンレー                                  $    2,264,000        1,244,291
       グローバル・ハイ・イールド・ポートフォリオ
         シティバンク                                  $    11,397,780           -
         JPモルガン・チェース                                  $    51,481,000           -
         モルガン・スタンレー                                  $    34,982,458       152,168,991
       アメリカン・インカム・ポートフォリオ
         シティバンク                                  $    47,990,000        65,037,211
         クレディ・スイス                                  $    2,960,000           -
         ドイツ銀行                                  $       -    10,089,099
         ゴールドマン・サックス                                  $    3,310,000           -
         JPモルガン・チェース                                  $   112,279,000            -
         モルガン・スタンレー                                  $    48,536,923           -
                                 33/121










                                                          EDINET提出書類
                              アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
       デリバティブに関してブローカーが保有する/に負担する現金担保は、資産・負債計算書の「保管受託

     銀行およびブローカー預託金」および「保管受託銀行およびブローカーへの未払金」の一部として計上さ
     れる。2022年2月28日現在、ポートフォリオが保有するデリバティブに関して、有価証券から成る担保
     は、下表のとおりである。
                                          ブローカーに       ブローカーから

                                           引渡された        受領した
       アライアンス・バーンスタイン-                                    担保の時価        担保の時価
       グローバル・ハイ・イールド・ポートフォリオ
        バンク・オブ・アメリカ
        U.S.Treasury      Bills,
        0.00  %,07/14/2022                               $      -     160,275
        バークレイズ
        U.S.Treasury      Bills,
        0.00  %,07/14/2022                               $      -     914,644
        シティバンク
        U.S.Treasury      Bonds,
        6.00  %,02/15/2026                               $   55,166,901           -
        U.S.Treasury      Notes,
        1.13  %,02/15/2031                               $   88,615,372           -
        U.S.Treasury      Notes,
        1.38  %,10/31/2028                               $   2,228,509           -
        クレディ・スイス
        U.S.Treasury      Bonds,
        6.25  %,05/15/2030                               $   35,875,852           -
        ドイツ銀行
        U.S.Treasury      Bonds,
        6.25  %,05/15/2030                               $   7,213,499           -
        ゴールドマン・サックス
        U.S.Treasury      Bonds,
        1.38  %,08/15/2050                               $  101,995,770            -
        U.S.Treasury      Bonds,
        6.00  %,02/15/2026                               $  104,218,399            -
        U.S.Treasury      Bonds,
        6.13  %,11/15/2027                               $   15,435,054           -
        U.S.Treasury      Bonds,
        6.25  %,05/15/2030                               $   5,190,766           -
        U.S.Treasury      Notes,
        0.38  %,04/30/2025                               $   1,264,676           -
        モルガン・スタンレー
        U.S.Treasury      Bonds,
        1.38  %,08/15/2050                               $   11,026,886           -
        U.S.Treasury      Bonds,
        6.00  %,02/15/2026                               $    452,937          -
        U.S.Treasury      Bonds,
        6.13  %,11/15/2027                               $   48,029,497           -
        U.S.Treasury      Bonds,
        6.25  %,05/15/2030                               $   2,598,058           -
        U.S.Treasury      Bonds,
        6.75  %,08/15/2026                               $  258,231,381            -
        U.S.Treasury      Notes,
        1.13  %,02/15/2031                               $    690,173          -
                                 34/121


                                                          EDINET提出書類
                              アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
                                          ブローカーに       ブローカーから
                                           引渡された        受領した
       アライアンス・バーンスタイン-                                    担保の時価        担保の時価
        U.S.Treasury      Notes,
        1.38  %,10/31/2028                               $   1,546,156           -
        スタンダードチャータード銀行
        U.S.Treasury      Notes,
        0.38  %,04/30/2025                               $      769        -
       アメリカン・インカム・ポートフォリオ
        バンク・オブ・アメリカ
        U.S.Treasury      Notes,
        0.88  %,06/30/2026                               $   1,042,995           -
        U.S.Treasury      Notes,
        2.25  %,11/15/2024                               $   1,538,053           -
        バークレイズ
        U.S.Treasury      Notes,
        0.88  %,06/30/2026                               $   7,951,334           -
        U.S.Treasury      Notes,
        2.25  %,11/15/2024                               $    364,876          -
        シティバンク
        U.S.Treasury      Notes,
        0.88  %,06/30/2026                               $  200,775,713            -
        U.S.Treasury      Notes,
        2.25  %,11/15/2024                               $   64,102,500           -
        クレディ・スイス
        U.S.Treasury      Notes,
        2.25  %,11/15/2024                               $   13,188,326           -
        ゴールドマン・サックス
        U.S.Treasury      Notes,
        0.50  %,10/31/2027                               $   7,608,406           -
        U.S.Treasury      Notes,
        0.88  %,06/30/2026                               $  120,447,995            -
        モルガン・スタンレー
        U.S.Treasury      Bonds,
        6.13  %,08/15/2029                               $    468,450          -
        U.S.Treasury      Notes,
        0.88  %,06/30/2026                               $   24,352,021           -
        U.S.Treasury      Notes,
        2.25  %,11/15/2024                               $   2,791,715           -
                                 35/121







                                                          EDINET提出書類
                              アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
    注N:ポートフォリオ証券のローン

       ポートフォリオは、その証券の担保付貸付を行うことができる。証券貸付のリスクは、その他の信用拡
     張と同様に、借り手が財政難に陥った場合に返還請求権を失う可能性から成る。さらに、ポートフォリオ
     は、借り手の債務不履行により実行される担保物件の売却が、貸付証券に代わるに十分な収入にならない
     というリスクに晒される。
       特定の借り手に証券を貸付けるか否かを決定するに際し、投資顧問会社は、借り手の信用度を含む、す
     べての関連する事実および状況を考慮する。
       証券の貸付中、借り手は証券からの収益を当該ポートフォリオに支払うことがある。ポートフォリオ
     は、現金担保を短期金融商品に投資することができ、それにより更なる収益を得るか、同等の担保を引き
     渡した借り手からの同意した収入額を受領する。
       ポートフォリオは、議決権、新株引受権、ならびに配当、利息または分配の受領権のような所有権を行
     使するために貸付証券または証券相当物の名簿上の所有権を取り戻す権利がある。ポートフォリオは、
     ローンに関して、合理的な仲介者、事務管理およびその他の報酬を支払う。
       その証券の担保付貸付を行うために、ポートフォリオは総受取報酬を受領するが、そのうち20%は貸付
     証券業務を提供する貸付証券代理人に支払われる。
       2022  年2月28日に終了した期間に、ポートフォリオが稼得した受取報酬純額は、運用および純資産変動
     計算書の「貸付証券収益、純額」に計上される。
       2022  年2月28日に終了した期間に、(貸付証券代理人として行為する)ブラウン・ブラザーズ・ハリマ
     ン・アンド・コーは、貸付証券業務の提供に関して17,313米ドルの報酬を稼得した。これは、運用および
     純資産変動計算書の「貸付証券収益、純額」に計上されている。2022年2月28日現在の貸付証券および関
     連する未決済担保の評価額は、以下のとおりである。担保は、ポートフォリオが保有する証券に関連して
     いる。
     アライアンス・バーンスタイン-                                     評価額       担保の時価

     アジア・エックス・ジャパン・エクイティ・ポートフォリオ
      モルガン・スタンレー                                 $    1,575,672        1,654,778
      UBSアーゲー                                 $    1,056,973        1,154,255
      JPモルガン・チェース                                 $     311,254        326,947
    注O:銀行借入制度

       ファンドは、通常でない買戻の事態に関して、必要ある場合に、一定の制限の下で、短期的/一時的な
     資金調達を意図して、保管受託銀行との間で開設された借入金制度(「制度」)を利用している。
       ファンドの各ポートフォリオは、その各々の純資産額の10%まで借入することができる。当制度に従っ
     た借入金には、各ポートフォリオの裏付け資産を担保にして相互に合意したレートでの金利が課せられ
     る。
    注P:資産の共同運用管理

       効率的運用の目的上、ポートフォリオの投資方針が許容する場合、管理会社はファンド内外の一定の
     ポートフォリオの資産を共同運用管理することを選択できる。そのような場合、別のポートフォリオの資
     産は、共通して運用管理される。共同運用される資産は、「資産プール」として言及される。このプーリ
     ングは、運用その他の費用を削減するために考案された管理事務デバイスであり、受益者の法的権利およ
     び義務を変更するものではない。プールは、独立した実体を構成せず、また投資者に直結できない。共同
     運用されるポートフォリオの各々は、その固有資産を割当てられる。
       数個のポートフォリオの資産が共同運用の目的上プールされる場合、プールへのポートフォリオの原初
     参加に関連して、各参加ポートフォリオに帰属する資産プールの割合が記録維持され、追加割当てまたは
                                 36/121


                                                          EDINET提出書類
                              アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
     取消しの場合に変更する。共同運用資産への各参加ポートフォリオの権利は、かかる資産プールの投資有
     価証券の各行および全ての行に適用する。
       共同運用資産のために行われる追加投資は、それぞれの権利に応じた割合でかかるポートフォリオに配
     分されるが、一方売却される資産は、各参加ポートフォリオに帰属する資産に同様に課される。
       2022  年2月28日現在、ファンドは、以下のプールを利用して当ファンド内の一定のポートフォリオの資
     産を共同運用している。
       資産プール                      参加ポートフォリオ

       ACM  グローバル・インベストメンツ-グローバル・ボンド・プール
                             ショート・デュレーション・ボンド・ポートフォリオ
                             グローバル・ボンドⅡ・ポートフォリオ
       ACM  バーンスタイン-グローバル・グロース・プール
                             グローバル・エクイティ・ブレンド・ポートフォリオ
       ACM  グローバル・インベストメンツ-グローバル・バリュー・プール
                             グローバル・エクイティ・ブレンド・ポートフォリオ
                             グローバル・バリュー・ポートフォリオ
                                 37/121














                                                          EDINET提出書類
                              アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
    表1

    報酬一覧表
                                                       *

                            管理報酬       管理会社報酬         販売報酬      総費用比率
    アライアンス・バーンスタイン-
    アメリカン・インカム・ポートフォリオ
    受益証券のクラス

     A                        1.10  %      0.10  %      N/A      1.32  %
     A EUR
                             1.10  %      0.10  %      N/A      1.32  %
     A2                        1.10  %      0.10  %      N/A      1.32  %
     A2  CHF  H 
                             1.10  %      0.10  %      N/A      1.32  %
     A2  DUR  PH
                             1.10  %      0.10  %      N/A      1.32  %
     A2  EUR
                             1.10  %      0.10  %      N/A      1.32  %
     A2  EUR  H
                             1.10  %      0.10  %      N/A      1.32  %
     A2  HKD
                             1.10  %      0.10  %      N/A      1.33  %
     A2  PLN  H 
                             1.10  %      0.10  %      N/A      1.32  %
     A2  SGD
                             1.10  %      0.10  %      N/A      1.31  %
     A2  SGD  H
                             1.10  %      0.10  %      N/A      1.32  %
     AA                        1.10  %      0.10  %      N/A      1.32  %
     AA  AUD  H 
                             1.10  %      0.10  %      N/A      1.32  %
     AA  CAD  H 
                             1.10  %      0.10  %      N/A      1.32  %
     AA  DUR  PH 
                             1.10  %      0.10  %      N/A      1.32  %
     AA  EUR  H
                             1.10  %      0.10  %      N/A      1.32  %
     AA  GBP  H
                             1.10  %      0.10  %      N/A      1.32  %
     AA  HKD 
                             1.10  %      0.10  %      N/A      1.32  %
     AA  NZD  H 
                             1.10  %      0.10  %      N/A      1.32  %
     AA  RMB  H 
                             1.10  %      0.10  %      N/A      1.32  %
     AA  SGD  H
                             1.10  %      0.10  %      N/A      1.33  %
     AA  ZAR  H
                             1.10  %      0.10  %      N/A      1.32  %
     AK                       1.10  %      0.10  %      N/A      1.32  %
     AK  EUR 
                             1.10  %      0.10  %      N/A      1.32  %
     AK  EUR  H 
                             1.10  %      0.10  %      N/A      1.32  %
     AR  EUR
                             1.10  %      0.10  %      N/A      1.32  %
     AR  EUR  H
                             1.10  %      0.10  %      N/A      1.32  %
     AT                        1.10  %      0.10  %      N/A      1.32  %
     AT  AUD  H
                             1.10  %      0.10  %      N/A      1.32  %
     AT  CAD  H
                             1.10  %      0.10  %      N/A      1.32  %
     AT  DUR  PH
                             1.10  %      0.10  %      N/A      1.32  %
     AT  EUR
                             1.10  %      0.10  %      N/A      1.32  %
     AT  EUR  H
                             1.10  %      0.10  %      N/A      1.32  %
     AT  GBP  H 
                             1.10  %      0.10  %      N/A      1.32  %
     AT  HKD
                             1.10  %      0.10  %      N/A      1.32  %
     AT  NZD  H
                             1.10  %      0.10  %      N/A      1.32  %
     AT  RMB  H
                             1.10  %      0.10  %      N/A      1.32  %
     AT  SGD
                             1.10  %      0.10  %      N/A      1.32  %
     AT  SGD  H
                             1.10  %      0.10  %      N/A      1.32  %
     B                        1.10  %      0.10  %      0.70  %     2.02  %
     B2                        1.10  %      0.10  %      0.70  %     2.02  %
     B2  HKD
                             1.10  %      0.10  %      0.70  %     2.02  %
     BA                        1.10  %      0.10  %      0.70  %     2.02  %
     BA  AUD  H 
                             1.10  %      0.10  %      0.70  %     2.01  %
                                 38/121

                                                          EDINET提出書類
                              アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
     BA  ZAR  H(b)
                             1.10  %      0.10  %      0.70  %     1.99  %
     BT                        1.10  %      0.10  %      0.70  %     2.02  %
     BT  AUD  H
                             1.10  %      0.10  %      0.70  %     2.02  %
     BT  CAD  H
                             1.10  %      0.10  %      0.70  %     2.02  %
     BT  EUR(a)
                             1.10  %      0.10  %      0.70  %     2.05  %
     BT  EUR  H
                             1.10  %      0.10  %      0.70  %     2.02  %
     BT  GBP  H 
                             1.10  %      0.10  %      0.70  %     2.02  %
     BT  HKD 
                             1.10  %      0.10  %      0.70  %     2.02  %
     BT  NZD  H
                             1.10  %      0.10  %      0.70  %     2.02  %
     C                        1.55  %      0.10  %      N/A      1.77  %
      C  EUR
                             1.55  %      0.10  %      N/A      1.78  %
     C2                        1.55  %      0.10  %      N/A      1.77  %
     C2  DUR  PH
                             1.55  %      0.10  %      N/A      1.77  %
     C2  EUR
                             1.55  %      0.10  %      N/A      1.77  %
     C2  EUR  H 
                             1.55  %      0.10  %      N/A      1.77  %
     CT                        1.55  %      0.10  %      N/A      1.77  %
     EA                        1.10  %      0.10  %      0.50  %     1.82  %
     EA  AUD  H
                             1.10  %      0.10  %      0.50  %     1.82  %
     EA  ZAR  H
                             1.10  %      0.10  %      0.50  %     1.82  %
     I                        0.55  %      0.10  %      N/A      0.77  %
     I EUR
                             0.55  %      0.10  %      N/A      0.78  %
     I2                        0.55  %      0.10  %      N/A      0.77  %
     I2  AUD  H 
                             0.55  %      0.10  %      N/A      0.77  %
     I2  CHF  H
                             0.55  %      0.10  %      N/A      0.77  %
     I2  DUR  PH 
                             0.55  %      0.10  %      N/A      0.77  %
     I2  EUR
                             0.55  %      0.10  %      N/A      0.77  %
     I2  EUR  H
                             0.55  %      0.10  %      N/A      0.77  %
     I2  HKD 
                             0.55  %      0.10  %      N/A      0.78  %
     I2  SGD
                             0.55  %      0.10  %      N/A      0.76  %
     I2  SGD  H
                             0.55  %      0.10  %      N/A      0.75  %
     IA                       0.55  %      0.10  %      N/A      0.78  %
     IA  AUD  H 
                             0.55  %      0.10  %      N/A      0.77  %
     IT                       0.55  %      0.10  %      N/A      0.77  %
     IT  AUD  H 
                             0.55  %      0.10  %      N/A      0.78  %
     IT  CAD  H 
                             0.55  %      0.10  %      N/A      0.77  %
     IT  EUR  H
                             0.55  %      0.10  %      N/A      0.77  %
     IT  GBP  H
                             0.55  %      0.10  %      N/A      0.78  %
     IT  HKD 
                             0.55  %      0.10  %      N/A      0.77  %
     IT  JPY 
                             0.55  %      0.10  %      N/A      0.77  %
     IT  JPY  H 
                             0.55  %      0.10  %      N/A      0.77  %
     IT  NZD  H 
                             0.55  %      0.10  %      N/A      0.77  %
     IT  RMB  H 
                             0.55  %      0.10  %      N/A      0.77  %
     IT  SGD 
                             0.55  %      0.10  %      N/A      0.78  %
     IT  SGD  H
                             0.55  %      0.10  %      N/A      0.77  %
     J                        1.10  %      0.10  %      0.70  %     2.02  %
     L2                       0.90  %      0.10  %      N/A      1.05  %
     L2  AUD  H
                             0.90  %      0.10  %      N/A      1.05  %
     L2  SGD  H 
                             0.90  %      0.10  %      N/A      1.05  %
     LT                       0.90  %      0.10  %      N/A      1.05  %
     LT  AUD  H
                             0.90  %      0.10  %      N/A      1.05  %
     LT  SGD  H 
                             0.90  %      0.10  %      N/A      1.05  %
     N2                        1.65  %      0.10  %      N/A      1.87  %
     NT                        1.65  %      0.10  %      N/A      1.87  %
                                 39/121


                                                          EDINET提出書類
                              アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
     S                        N/A       0.01  %(8)      N/A      0.05  %
     S1                       0.50  %      0.01  %(8)      N/A      0.55  %
     S1  EUR 
                             0.50  %      0.01  %(8)      N/A      0.55  %
     S1D                        0.50  %      0.01  %(8)      N/A      0.55  %
     S1D2                        0.50  %      0.01  %(8)      N/A      0.55  %
     SA                         N/A       0.01  %(8)      N/A      0.05  %
     SHK                        N/A       0.01  %(8)      N/A      0.05  %
     W                       0.39  %(10)      0.10  %      N/A      0.61  %
     W2                       0.39  %(10)      0.10  %      N/A      0.61  %
     W2  CHF  H
                             0.39  %(10)      0.10  %      N/A      0.61  %
     W2  EUR  H 
                             0.39  %(10)      0.10  %      N/A      0.61  %
     WT                       0.39  %(10)      0.10  %      N/A      0.60  %
     WT  AUD  H
                             0.39  %(10)      0.10  %      N/A      0.61  %
     WT  EUR  H
                             0.39  %(10)      0.10  %      N/A      0.61  %
     WT  GBP  H
                             0.39  %(10)      0.10  %      N/A      0.61  %
     WT  HKD
                             0.39  %(10)      0.10  %      N/A      0.61  %
     WT  SGD  H
                             0.39  %(10)      0.10  %      N/A      0.61  %
                                               ( N/A  :  該当なし)
    *   無監査。総費用比率(TER)の計算は、Swiss                   Funds   & Asset   Management     Association(SFAMA)の2008年5月16日付ガイドライン

      に基づく。
    (a)  2021  年9月20日で清算されたクラス受益証券

    (b)  2021  年12月20日で清算されたクラス受益証券
    管理会社報酬:

    (8)     50,000   米ドルまたは日々の純資産総額の平均額の0.01%のいずれか低い方の額に相当する年間報酬。
    ファンドの英文目論見書に記載されている管理報酬の上限:

    (10)    0.55  %以下
                                 40/121










                                                          EDINET提出書類
                              アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
    表2

    ポートフォリオ回転率
                                                    *
                                                回転率
                                                (無監査)
    アライアンス・バーンスタイン-
    アメリカン・インカム・ポートフォリオ
                                                17.48   %
    *   無監査。米国会計士協会(AICPA)ガイドラインに従って計算されている。当期の有価証券の平均市場価額は月末の評価に基づき計

      算されている。
    次へ

                                 41/121
















                                                          EDINET提出書類
                              アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
     (2)投資有価証券明細表等

    投資有価証券明細表                                   アライアンス・バーンスタイン-

    2022  年2月28日現在(無監査)                             アメリカン・インカム・ポートフォリオ
                                  日付      額面価額        時価      純資産

                             利率   (月/日/年)       (単位:千)        (米ドル)      比率(%)
    証券取引所に上場、またはその他の規制ある市場で取引されている譲渡性のある証券
    政府-トレジャリー
    アメリカ合衆国
      U.S.  Treasury    Bonds
                             1.13  %  08/15/2040     USD    290,549   $  240,111,495       1.2 %
      U.S.  Treasury    Bonds
                             6.13  %  11/15/2027         433,168      534,895,313       2.7
      U.S.  Treasury    Bonds(a)
                             6.13  %  08/15/2029         587,115      763,982,743       3.9
      U.S.  Treasury    Bonds
                             6.25  %  05/15/2030         766,144     1,024,598,196       5.2
      U.S.  Treasury    Bonds
                             6.75  %  08/15/2026         576,560      699,799,700       3.6
      U.S.  Treasury    Bonds
                             6.88  %  08/15/2025         100,000      117,437,500       0.6
      U.S.  Treasury    Bonds
                             7.63  %  02/15/2025         302,420      354,918,354       1.8
      U.S.  Treasury    Notes(a)
                             0.50  %  10/31/2027         12,892      12,006,048      0.1
      U.S.  Treasury    Notes(a)
                             0.88  %  06/30/2026         637,858      615,034,675       3.1
      U.S.  Treasury    Notes
                             1.25  %  12/31/2026         430,730      421,105,660       2.1
                                                93,397,139      0.5
      U.S.  Treasury    Notes(a)
                             2.25  %  11/15/2024         91,791
                                               4,877,286,823       24.8
    企業-投機的格付
    産業
    基幹産業
      ASP  Unifrax   Holdings,    Inc.
                             5.25  %  09/30/2028         5,598      5,387,886      0.0
      Axalta   Coating   Systems   LLC
                             3.38  %  02/15/2029         3,674      3,372,043      0.0
      Cleveland-Cliffs,       Inc.
                             6.75  %  03/15/2026         1,879      1,979,697      0.0
      Cleveland-Cliffs,       Inc.
                             9.88  %  10/17/2025         21,096      23,492,419      0.1
      FMG  Resources    (August   2006)  Pty  Ltd.
                             4.50  %  09/15/2027         9,573      9,567,834      0.1
      Glatfelter    Corp.
                             4.75  %  11/15/2029         8,295      7,905,310      0.1
      Graphic   Packaging    International      LLC
                             4.75  %  07/15/2027         4,299      4,414,125      0.0
      Intelligent     Packaging    Ltd.  Finco,   Inc./Intelligent
       Packaging    Ltd.  Co-Issuer    LLC
                             6.00  %  09/15/2028         27,796      27,056,856      0.1
      Joseph   T Ryerson   & Son,  Inc.
                             8.50  %  08/01/2028         7,764      8,399,922      0.1
      Olin  Corp.
                             5.63  %  08/01/2029         26,838      27,978,199      0.2
      PIC  AU Holdings    LLC/PIC   AU Holdings    Corp.
                             10.00  %  12/31/2024         6,034      6,215,020      0.0
      SCIL  IV LLC/SCIL    USA  Holdings    LLC
                             5.38  %  11/01/2026         22,466      22,441,581      0.1
                                                6,765,098      0.0
      WR Grace  Holdings    LLC
                             4.88  %  06/15/2027         6,793
                                                154,975,990       0.8
    資本財
      Ardagh   Packaging    Finance   PLC/Ardagh    Holdings    USA,  Inc.
                             5.25  %  04/30/2025         5,709      5,769,658      0.0
      Clean  Harbors,    Inc.
                             5.13  %  07/15/2029         4,501      4,600,604      0.0
      Colfax   Corp.
                             6.38  %  02/15/2026         2,729      2,812,442      0.0
      Eco  Material    Technologies,      Inc.
                             7.88  %  01/31/2027         19,423      19,650,803      0.1
      Griffon   Corp.
                             5.75  %  03/01/2028         34,252      34,092,867      0.2
      JELD-WEN,    Inc.
                             4.63  %  12/15/2025         7,955      7,808,784      0.0
      Moog,  Inc.
                             4.25  %  12/15/2027         4,000      3,931,841      0.0
      Ritchie   Bros  Auctioneers,     Inc.
                             5.38  %  01/15/2025          575      584,490     0.0
      Stevens   Holding   Co.,  Inc.
                             6.13  %  10/01/2026         4,933      5,108,673      0.0
      TK Elevator    US Newco,   Inc.
                             5.25  %  07/15/2027         21,995      21,926,668      0.1
      Triumph   Group,   Inc.
                             6.25  %  09/15/2024         13,414      13,336,420      0.1
      Triumph   Group,   Inc.
                             8.88  %  06/01/2024         8,943      9,544,294      0.1
      Wesco  Distribution,      Inc.
                             7.13  %  06/15/2025         12,456      13,036,796      0.1
                                                9,891,300      0.1
      Wesco  Distribution,      Inc.
                             7.25  %  06/15/2028         9,211
                                                152,095,640       0.8
    通信-メディア
      Advantage    Sales  & Marketing,    Inc.
                             6.50  %  11/15/2028         37,082      37,363,175      0.2
      Altice   Financing    SA
                             5.00  %  01/15/2028         27,955      25,275,981      0.1
      Altice   Financing    SA
                             5.75  %  08/15/2029         24,913      22,682,785      0.1
      Banijay   Entertainment      SASU
                             5.38  %  03/01/2025         8,926      8,865,696      0.1
      Belo  Corp.
                             7.75  %  06/01/2027         2,604      2,970,143      0.0
      CCO  Holdings    LLC/CCO   Holdings    Capital   Corp.
                             4.50  %  08/15/2030         10,354      9,976,836      0.1
      CCO  Holdings    LLC/CCO   Holdings    Capital   Corp.
                             4.50  %  06/01/2033         61,959      58,062,284      0.3
      CCO  Holdings    LLC/CCO   Holdings    Capital   Corp.
                             4.75  %  02/01/2032         10,382      10,092,857      0.1
      Clear  Channel   Worldwide    Holdings,    Inc.
                             5.13  %  08/15/2027         8,724      8,712,943      0.0
      CSC  Holdings    LLC
                             5.00  %  11/15/2031         27,026      22,520,301      0.1
      CSC  Holdings    LLC
                             5.75  %  01/15/2030         18,428      16,304,397      0.1
      DISH  DBS  Corp.
                             5.25  %  12/01/2026         25,055      24,439,295      0.1
      DISH  DBS  Corp.
                             5.75  %  12/01/2028         28,439      27,230,531      0.1
      DISH  DBS  Corp.
                             7.75  %  07/01/2026         5,157      5,204,051      0.0
      Gray  Escrow   II,  Inc.
                             5.38  %  11/15/2031         42,997      41,388,919      0.2
      iHeartCommunications,         Inc.
                             5.25  %  08/15/2027          836      833,077     0.0
      LCPR  Senior   Secured   Financing    DAC
                             6.75  %  10/15/2027         22,917      23,521,257      0.1
      Liberty   Interactive     LLC
                             8.25  %  02/01/2030         2,000      1,965,005      0.0
      McGraw-Hill     Education,    Inc.
                             5.75  %  08/01/2028         37,341      35,411,404      0.2
      National    CineMedia    LLC
                             5.75  %  08/15/2026         8,693      6,258,620      0.0
      National    CineMedia    LLC
                             5.88  %  04/15/2028         14,789      13,094,604      0.1
      Sinclair    Television    Group,   Inc.
                             5.50  %  03/01/2030         22,785      20,125,407      0.1
      Sirius   XM Radio,   Inc.
                             3.88  %  09/01/2031         10,359      9,555,993      0.1
                                 42/121



                                                          EDINET提出書類
                              アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
                                  日付      額面価額        時価      純資産
                             利率   (月/日/年)       (単位:千)        (米ドル)      比率(%)
      Sirius   XM Radio,   Inc.
                             5.50  %  07/01/2029     USD    20,137   $   20,591,183      0.1 %
      Summer   BC Bidco  B LLC
                             5.50  %  10/31/2026          700      675,263     0.0
      Univision    Communications,      Inc.
                             4.50  %  05/01/2029         8,302      7,895,770      0.0
      Univision    Communications,      Inc.
                             6.63  %  06/01/2027         27,939      29,147,385      0.2
      Univision    Communications,      Inc.
                             9.50  %  05/01/2025         5,276      5,559,079      0.0
      Virgin   Media  Secured   Finance   PLC
                             4.50  %  08/15/2030          946      892,834     0.0
      Ziggo  Bond  Co.  BV
                             5.13  %  02/28/2030          794      739,965     0.0
                                                15,415,483      0.1
      Ziggo  BV
                             4.88  %  01/15/2030         16,189
                                                512,772,523       2.6
    通信-電気通信
      Connect   Finco  SARL/Connect     US Finco  LLC
                             6.75  %  10/01/2026         40,042      40,542,525      0.2
      Consolidated     Communications,      Inc.
                             5.00  %  10/01/2028         5,895      5,606,969      0.0
      Consolidated     Communications,      Inc.
                             6.50  %  10/01/2028         32,651      32,581,148      0.2
      Embarq   Corp.
                             8.00  %  06/01/2036         21,303      21,177,751      0.1
      Iliad  Holding   SASU
                             6.50  %  10/15/2026         14,216      14,206,557      0.1
      Iliad  Holding   SASU
                             7.00  %  10/15/2028         9,698      9,648,788      0.0
      Lumen  Technologies,      Inc.,  Series   Y
                             7.50  %  04/01/2024         17,638      18,523,998      0.1
      Telecom   Italia   Capital   SA
                             7.20  %  07/18/2036         9,850      9,994,478      0.1
      Telecom   Italia   Capital   SA
                             7.72  %  06/04/2038         7,678      7,925,273      0.0
                                                6,323,296      0.0
      Vmed  O2 UK Financing    I PLC
                             4.75  %  07/15/2031         6,675
                                                166,530,783       0.8
    消費財(景気敏感)-自動車
      American    Axle  & Manufacturing,      Inc.
                             6.50  %  04/01/2027         4,888      4,997,879      0.0
      American    Axle  & Manufacturing,      Inc.
                             6.88  %  07/01/2028         10,159      10,463,770      0.1
      Clarios   Global   LP/Clarios    US Finance   Co.
                             6.25  %  05/15/2026         20,680      21,383,947      0.1
      Dana,  Inc.
                             5.38  %  11/15/2027         12,089      12,330,780      0.1
      Goodyear    Tire  & Rubber   Co.  (The)
                             5.00  %  07/15/2029         2,698      2,659,542      0.0
      Goodyear    Tire  & Rubber   Co.  (The)
                             5.25  %  07/15/2031         2,860      2,783,133      0.0
      IHO  Verwaltungs     GmbH(b)
                             6.00  %  05/15/2027         23,494      24,029,765      0.1
      IHO  Verwaltungs     GmbH(b)
                             6.38  %  05/15/2029         12,577      13,085,102      0.1
      Jaguar   Land  Rover  Automotive    PLC
                             5.50  %  07/15/2029         22,261      21,134,082      0.1
      Jaguar   Land  Rover  Automotive    PLC
                             5.88  %  01/15/2028         31,879      31,308,987      0.1
      Jaguar   Land  Rover  Automotive    PLC
                             7.75  %  10/15/2025         34,461      36,309,394      0.2
      Meritor,    Inc.
                             6.25  %  06/01/2025         10,388      10,798,820      0.1
      Tenneco,    Inc.
                             7.88  %  01/15/2029         8,241      8,705,693      0.0
                                                14,772,158      0.1
      ZF North  America   Capital,    Inc.
                             4.75  %  04/29/2025         14,495
                                                214,763,052       1.1
    消費財(景気敏感)-娯楽
      Carnival    Corp.
                             4.00  %  08/01/2028         13,272      12,658,170      0.1
      Carnival    Corp.
                             5.75  %  03/01/2027         58,296      56,637,479      0.3
      Cedar  Fair  LP/Canada's     Wonderland    Co./Magnum
       Management    Corp./Millennium       Op
                             5.50  %  05/01/2025         52,796      54,261,938      0.3
      Mattel,   Inc.
                             5.88  %  12/15/2027          131      138,813     0.0
      Royal  Caribbean    Cruises   Ltd.
                             5.38  %  07/15/2027         18,007      17,646,860      0.1
      Royal  Caribbean    Cruises   Ltd.
                             5.50  %  04/01/2028         15,887      15,529,542      0.1
      Royal  Caribbean    Cruises   Ltd.
                             10.88  %  06/01/2023         31,966      34,228,873      0.1
      Six  Flags  Theme  Parks,   Inc.
                             7.00  %  07/01/2025         10,297      10,760,620      0.1
      Vail  Resorts,    Inc.
                             6.25  %  05/15/2025         8,044      8,347,936      0.0
      Viking   Ocean  Cruises   Ship  VII  Ltd.
                             5.63  %  02/15/2029         8,267      7,801,421      0.0
                                                20,737,868      0.1
      VOC  Escrow   Ltd.
                             5.00  %  02/15/2028         21,681
                                                238,749,520       1.2
    消費財(景気敏感)-その他
      Adams  Homes,   Inc.
                             7.50  %  02/15/2025         14,225      14,459,073      0.1
      Beazer   Homes  USA,  Inc.
                             6.75  %  03/15/2025          500      506,815     0.0
      Brookfield    Residential     Properties,     Inc./Brookfield
       Residential     US LLC
                             4.88  %  02/15/2030         28,915      26,470,111      0.1
      Brookfield    Residential     Properties,     Inc./Brookfield
       Residential     US LLC
                             6.25  %  09/15/2027         49,014      49,333,131      0.3
      Caesars   Entertainment,      Inc.
                             6.25  %  07/01/2025         29,496      30,584,040      0.2
      Empire   Communities     Corp.
                             7.00  %  12/15/2025         8,518      8,445,944      0.0
      Forterra    Finance   LLC/FRTA    Finance   Corp.
                             6.50  %  07/15/2025         8,322      8,640,377      0.0
      Hilton   Domestic    Operating    Co.,  Inc.
                             5.38  %  05/01/2025         2,135      2,200,612      0.0
      Hilton   Domestic    Operating    Co.,  Inc.
                             5.75  %  05/01/2028         1,163      1,215,394      0.0
      Installed    Building    Products,    Inc.
                             5.75  %  02/01/2028         5,196      5,187,168      0.0
      International      Game  Technology    PLC
                             5.25  %  01/15/2029         3,337      3,374,317      0.0
      International      Game  Technology    PLC
                             6.25  %  01/15/2027         35,757      38,193,064      0.2
      KB Home
                             4.80  %  11/15/2029         2,965      2,965,788      0.0
      KB Home
                             6.88  %  06/15/2027         4,102      4,507,758      0.0
      Marriott    Ownership    Resorts,    Inc.
                             6.13  %  09/15/2025         3,034      3,136,556      0.0
      Mattamy   Group  Corp.
                             4.63  %  03/01/2030         7,000      6,579,279      0.0
      Shea  Homes  LP/Shea   Homes  Funding   Corp.
                             4.75  %  02/15/2028         19,163      18,443,211      0.1
      Taylor   Morrison    Communities,     Inc.
                             5.75  %  01/15/2028         8,959      9,301,350      0.1
      Taylor   Morrison    Communities,     Inc.
                             5.88  %  06/15/2027         15,629      16,403,385      0.1
      Travel   + Leisure   Co.
                             4.50  %  12/01/2029         27,347      26,246,352      0.1
                                 43/121



                                                          EDINET提出書類
                              アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
                                  日付      額面価額        時価      純資産
                             利率   (月/日/年)       (単位:千)        (米ドル)      比率(%)
      Travel   + Leisure   Co.
                             4.63  %  03/01/2030     USD    3,108   $   2,958,912      0.0 %
      Travel   + Leisure   Co.
                             6.63  %  07/31/2026         13,210      14,139,544      0.1
      Wynn  Las  Vegas  LLC/Wynn    Las  Vegas  Capital   Corp.
                             5.50  %  03/01/2025         11,291      11,374,463      0.1
      Wynn  Resorts   Finance   LLC/Wynn    Resorts   Capital   Corp.
                             5.13  %  10/01/2029         13,465      13,064,456      0.1
                                                14,904,030      0.1
      Wynn  Resorts   Finance   LLC/Wynn    Resorts   Capital   Corp.
                             7.75  %  04/15/2025         14,262
                                                332,635,130       1.7
    消費財(景気敏感)-レストラン
      Bath  & Body  Works,   Inc.
                             6.95  %  03/01/2033          329      347,644     0.0
                                                 781,616     0.0
      Bath  & Body  Works,   Inc.
                             7.60  %  07/15/2037          716
                                                1,129,260      0.0
    消費財(景気敏感)-小売
      Arko  Corp.
                             5.13  %  11/15/2029         11,996      11,080,630      0.1
      Asbury   Automotive    Group,   Inc.
                             5.00  %  02/15/2032         10,155      9,907,340      0.1
      Bath  & Body  Works,   Inc.
                             5.25  %  02/01/2028         5,737      5,974,842      0.0
      Bath  & Body  Works,   Inc.
                             6.63  %  10/01/2030         6,017      6,497,477      0.0
      Bath  & Body  Works,   Inc.
                             6.75  %  07/01/2036         25,820      28,139,257      0.1
      Bath  & Body  Works,   Inc.
                             6.88  %  11/01/2035         21,725      24,018,569      0.1
      Bath  & Body  Works,   Inc.
                             7.50  %  06/15/2029         7,154      7,838,915      0.0
      FirstCash,    Inc.
                             4.63  %  09/01/2028          767      723,792     0.0
      FirstCash,    Inc.
                             5.63  %  01/01/2030         15,983      15,798,506      0.1
      Michaels    Cos,  Inc.  (The)
                             5.25  %  05/01/2028         23,129      21,781,072      0.1
      Murphy   Oil  USA,  Inc.
                             4.75  %  09/15/2029         11,452      11,452,053      0.1
      PetSmart,    Inc./PetSmart      Finance   Corp.
                             4.75  %  02/15/2028         33,180      33,085,565      0.2
      Specialty    Building    Products    Holdings    LLC/SBP   Finance
       Corp.                      6.38  %  09/30/2026         10,386      10,460,968      0.1
      Staples,    Inc.
                             7.50  %  04/15/2026         24,937      24,631,325      0.1
                                                8,585,399      0.0
      William   Carter   Co.  (The)
                             5.50  %  05/15/2025         8,330
                                                219,975,710       1.1
    消費財(ディフェンシブ)
      AdaptHealth     LLC
                             6.13  %  08/01/2028         6,613      6,593,081      0.0
      Albertsons    Cos.,  Inc./Safeway,      Inc./New    Albertsons
       LP/Albertsons      LLC
                             4.88  %  02/15/2030         15,673      15,708,251      0.1
      Bausch   Health   Americas,    Inc.
                             8.50  %  01/31/2027         4,505      4,561,851      0.0
      Bausch   Health   Cos.,  Inc.
                             6.25  %  02/15/2029         17,487      14,901,565      0.1
      Bausch   Health   Cos.,  Inc.
                             9.00  %  12/15/2025          271      281,801     0.0
      CD&R  Smokey   Buyer,   Inc.
                             6.75  %  07/15/2025         1,977      2,041,837      0.0
      Emergent    BioSolutions,      Inc.
                             3.88  %  08/15/2028         1,537      1,371,269      0.0
      Endo  Luxembourg    Finance   Co.  I SARL/Endo    US,  Inc.
                             6.13  %  04/01/2029         11,048      10,408,037      0.1
      Grifols   Escrow   Issuer   SA
                             4.75  %  10/15/2028         7,443      7,011,227      0.0
      Jazz  Securities    DAC
                             4.38  %  01/15/2029         18,355      18,130,052      0.1
      Kronos   Acquisition     Holdings,    Inc./KIK    Custom
       Products,    Inc.
                             5.00  %  12/31/2026         33,210      29,949,933      0.2
      Legacy   LifePoint    Health   LLC
                             6.75  %  04/15/2025         64,710      67,019,074      0.4
      ModivCare    Escrow   Issuer,   Inc.
                             5.00  %  10/01/2029         2,163      2,037,125      0.0
      Par  Pharmaceutical,      Inc.
                             7.50  %  04/01/2027         16,641      16,664,077      0.1
      Post  Holdings,    Inc.
                             4.50  %  09/15/2031         8,368      7,748,837      0.0
      Post  Holdings,    Inc.
                             5.50  %  12/15/2029         6,547      6,600,733      0.0
      Post  Holdings,    Inc.
                             5.63  %  01/15/2028         7,135      7,185,708      0.0
      RP Escrow   Issuer   LLC
                             5.25  %  12/15/2025         24,848      24,467,154      0.1
      US Acute  Care  Solutions    LLC
                             6.38  %  03/01/2026         9,491      9,332,063      0.1
                                                5,741,292      0.0
      WASH  Multifamily     Acquisition,     Inc.
                             5.75  %  04/15/2026         5,706
                                                257,754,967       1.3
    エネルギー
      Berry  Petroleum    Co.  LLC
                             7.00  %  02/15/2026         6,480      6,399,381      0.0
      Blue  Racer  Midstream    LLC/Blue    Racer  Finance   Corp.
                             7.63  %  12/15/2025         12,558      13,187,436      0.1
      Cheniere    Energy   Partners    LP
                             4.50  %  10/01/2029         4,266      4,347,309      0.0
      CITGO  Petroleum    Corp.
                             6.38  %  06/15/2026         13,237      13,134,251      0.1
      CITGO  Petroleum    Corp.
                             7.00  %  06/15/2025         45,862      45,979,547      0.2
      Civitas   Resources,    Inc.
                             5.00  %  10/15/2026         8,910      8,784,630      0.0
      CNX  Resources    Corp.
                             6.00  %  01/15/2029         18,821      19,233,663      0.1
      Comstock    Resources,    Inc.
                             5.88  %  01/15/2030         6,457      6,251,635      0.0
      CQP  Holdco   LP/BIP-V    Chinook   Holdco   LLC
                             5.50  %  06/15/2031         18,660      18,567,721      0.1
      Crescent    Energy   Finance   LLC
                             7.25  %  05/01/2026         27,560      27,496,268      0.1
      Encino   Acquisition     Partners    Holdings    LLC
                             8.50  %  05/01/2028         16,698      16,898,503      0.1
      EnLink   Midstream    LLC
                             5.63  %  01/15/2028         31,228      31,751,665      0.2
      EnLink   Midstream    Partners    LP
                             4.40  %  04/01/2024          804      819,267     0.0
      EnLink   Midstream    Partners    LP
                             5.05  %  04/01/2045         14,978      12,392,072      0.1
      EnLink   Midstream    Partners    LP
                             5.45  %  06/01/2047         10,303      8,753,159      0.0
      EnLink   Midstream    Partners    LP
                             5.60  %  04/01/2044         1,916      1,652,914      0.0
      EQM  Midstream    Partners    LP
                             4.50  %  01/15/2029         16,753      15,642,638      0.1
      EQM  Midstream    Partners    LP
                             4.75  %  01/15/2031         15,247      14,332,468      0.1
      Genesis   Energy   LP/Genesis    Energy   Finance   Corp.
                             6.25  %  05/15/2026         5,083      4,917,748      0.0
      Genesis   Energy   LP/Genesis    Energy   Finance   Corp.
                             6.50  %  10/01/2025         3,830      3,780,951      0.0
      Genesis   Energy   LP/Genesis    Energy   Finance   Corp.
                             7.75  %  02/01/2028         40,175      39,642,587      0.2
      Genesis   Energy   LP/Genesis    Energy   Finance   Corp.
                             8.00  %  01/15/2027         32,532      32,890,467      0.2
      Global   Partners    LP/GLP   Finance   Corp.
                             6.88  %  01/15/2029         11,607      11,775,966      0.1
                                 44/121



                                                          EDINET提出書類
                              アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
                                  日付      額面価額        時価      純資産
                             利率   (月/日/年)       (単位:千)        (米ドル)      比率(%)
      Global   Partners    LP/GLP   Finance   Corp.
                             7.00  %  08/01/2027     USD    9,655   $   9,802,282      0.1 %
      Harbour   Energy   PLC
                             5.50  %  10/15/2026         9,858      9,653,207      0.1
      Hess  Midstream    Operations    LP
                             4.25  %  02/15/2030          991      957,342     0.0
      Hess  Midstream    Operations    LP
                             5.63  %  02/15/2026         8,201      8,390,261      0.0
      Hilcorp   Energy   I LP/Hilcorp    Finance   Co.
                             5.75  %  02/01/2029         10,533      10,575,030      0.1
      Hilcorp   Energy   I LP/Hilcorp    Finance   Co.
                             6.00  %  02/01/2031         10,533      10,696,302      0.1
      Ithaca   Energy   North  Sea  PLC
                             9.00  %  07/15/2026         9,052      9,091,166      0.0
      ITT  Holdings    LLC
                             6.50  %  08/01/2029         42,132      39,491,858      0.2
      Nabors   Industries    Ltd.
                             7.25  %  01/15/2026         10,104      9,841,441      0.1
      Nabors   Industries    Ltd.
                             7.50  %  01/15/2028         12,402      11,871,781      0.1
      Nabors   Industries,     Inc.
                             7.38  %  05/15/2027         23,408      24,248,093      0.1
      Neptune   Energy   Bondco   PLC
                             6.63  %  05/15/2025         3,286      3,296,442      0.0
      New  Fortress    Energy,   Inc.
                             6.75  %  09/15/2025         37,249      35,788,596      0.2
      NGL  Energy   Operating    LLC/NGL   Energy   Finance   Corp.
                             7.50  %  02/01/2026         71,875      72,166,143      0.4
      Occidental    Petroleum    Corp.
                             3.40  %  04/15/2026         1,253      1,254,967      0.0
      Occidental    Petroleum    Corp.
                             5.88  %  09/01/2025         5,779      6,207,517      0.0
      Occidental    Petroleum    Corp.
                             6.13  %  01/01/2031         9,758     11,090,031      0.1
      Occidental    Petroleum    Corp.
                             8.00  %  07/15/2025         10,610      11,995,683      0.1
      Occidental    Petroleum    Corp.
                             8.50  %  07/15/2027         5,994      7,227,236      0.0
      Occidental    Petroleum    Corp.
                             8.88  %  07/15/2030         6,994      9,014,905      0.0
      PBF  Holding   Co.  LLC/PBF   Finance   Corp.
                             9.25  %  05/15/2025         26,889      27,357,453      0.1
      PDC  Energy,   Inc.
                             5.75  %  05/15/2026         11,395      11,587,484      0.1
      PDC  Energy,   Inc.
                             6.13  %  09/15/2024         3,417      3,453,431      0.0
      Renewable    Energy   Group,   Inc.
                             5.88  %  06/01/2028         6,942      7,497,506      0.0
      SM Energy   Co.
                             10.00  %  01/15/2025         23,179      25,350,459      0.1
      Southwestern     Energy   Co.
                             5.38  %  02/01/2029         3,267      3,359,956      0.0
      Summit   Midstream    Holdings    LLC/Summit    Midstream
       Finance   Corp.
                             8.50  %  10/15/2026         14,264      14,127,055      0.1
      Transocean    Phoenix   2 Ltd.
                             7.75  %  10/15/2024         4,649      4,712,757      0.0
      Transocean    Poseidon    Ltd.
                             6.88  %  02/01/2027         7,649      7,457,394      0.0
                                                20,449,907      0.1
      Transocean    Sentry   Ltd.
                             5.38  %  05/15/2023         20,958
                                                786,645,931       4.0
    その他の産業
      Avient   Corp.
                             5.75  %  05/15/2025         3,318      3,400,395      0.0
                                                5,852,566      0.1
      Interface,    Inc.
                             5.50  %  12/01/2028         5,810
                                                9,252,961      0.1
    サービス
      Allied   Universal    Holdco   LLC/Allied    Universal    Finance
       Corp.                      6.63  %  07/15/2026         41,102      42,119,166      0.2
      Allied   Universal    Holdco   LLC/Allied    Universal    Finance
       Corp./Atlas     Luxco  4 SARL
                             4.63  %  06/01/2028         21,890      20,658,161      0.1
      APX  Group,   Inc.
                             6.75  %  02/15/2027         14,450      14,841,244      0.1
      Aramark   Services,    Inc.
                             6.38  %  05/01/2025         15,856      16,416,713      0.1
      Cars.com,    Inc.
                             6.38  %  11/01/2028         13,634      13,762,118      0.1
      ION  Trading   Technologies     SARL
                             5.75  %  05/15/2028         11,107      10,957,406      0.1
      Millennium    Escrow   Corp.
                             6.63  %  08/01/2026         24,610      23,994,993      0.1
      MPH  Acquisition     Holdings    LLC
                             5.50  %  09/01/2028         26,526      25,654,146      0.1
      MPH  Acquisition     Holdings    LLC
                             5.75  %  11/01/2028         34,084      30,753,350      0.1
      Nielsen   Finance   LLC/Nielsen     Finance   Co.
                             5.63  %  10/01/2028         10,002      9,677,012      0.0
      Nielsen   Finance   LLC/Nielsen     Finance   Co.
                             5.88  %  10/01/2030         3,599      3,486,824      0.0
      Prime  Security    Services    Borrower    LLC/Prime    Finance,
       Inc.                      5.25  %  04/15/2024         9,896     10,114,523      0.1
      Prime  Security    Services    Borrower    LLC/Prime    Finance,
       Inc.                      5.75  %  04/15/2026         12,000      12,330,846      0.1
      Sabre  GLBL,  Inc.
                             7.38  %  09/01/2025         2,660      2,757,495      0.0
      Sabre  GLBL,  Inc.
                             9.25  %  04/15/2025         17,308      19,525,880      0.1
      TripAdvisor,     Inc.
                             7.00  %  07/15/2025         9,576      9,963,685      0.1
                                                19,338,911      0.1
      ZipRecruiter,      Inc.
                             5.00  %  01/15/2030         19,625
                                                286,352,473       1.5
    テクノロジー
      Avaya,   Inc.
                             6.13  %  09/15/2028         40,340      38,983,939      0.2
      Boxer  Parent   Co.,  Inc.
                             7.13  %  10/02/2025         9,123      9,444,646      0.1
      CommScope,    Inc.
                             6.00  %  03/01/2026          210      215,046     0.0
      Dell  International      LLC/EMC   Corp.
                             5.85  %  07/15/2025         6,238      6,856,061      0.0
      LogMeIn,    Inc.
                             5.50  %  09/01/2027         3,670      3,493,748      0.0
      NCR  Corp.
                             5.75  %  09/01/2027         10,151      10,308,795      0.1
      NCR  Corp.
                             6.13  %  09/01/2029         7,437      7,719,732      0.0
      Seagate   HDD  Cayman
                             4.09  %  06/01/2029         5,300      5,102,471      0.0
      Veritas   US,  Inc./Veritas     Bermuda   Ltd.                             75,975,577      0.4
                             7.50  %  09/01/2025         76,800
                                                158,100,015       0.8
    輸送-航空
      American    Airlines,    Inc./AAdvantage      Loyalty   IP Ltd.
                             5.50  %  04/20/2026         8,593      8,806,078      0.0
      American    Airlines,    Inc./AAdvantage      Loyalty   IP Ltd.
                             5.75  %  04/20/2029         13,211      13,501,376      0.1
      Hawaiian    Brand  Intellectual     Property    Ltd./
       HawaiianMiles      Loyalty   Ltd.
                             5.75  %  01/20/2026         10,686      10,850,270      0.1
                                                33,243,486      0.1
      Spirit   Loyalty   Cayman   Ltd./Spirit     IP Cayman   Ltd.
                             8.00  %  09/20/2025         30,569
                                                66,401,210      0.3
                                 45/121



                                                          EDINET提出書類
                              アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
                                  日付      額面価額        時価      純資産
                             利率   (月/日/年)       (単位:千)        (米ドル)      比率(%)
    輸送-サービス
      Albion   Financing    1 SARL/Aggreko     Holdings,    Inc.
                             6.13  %  10/15/2026     USD    19,507   $   18,967,352      0.1 %
      Avis  Budget   Car  Rental   LLC/Avis    Budget   Finance,    Inc.
                             5.38  %  03/01/2029         3,641      3,579,679      0.0
                                                19,864,894      0.1
      PROG  Holdings,    Inc.
                             6.00  %  11/15/2029         20,692
                                                42,411,925      0.2
                                               3,600,547,090       18.3
    金融機関
    銀行業
      Alliance    Data  Systems   Corp.
                             4.75  %  12/15/2024         33,539      33,451,755      0.2
      Alliance    Data  Systems   Corp.
                             7.00  %  01/15/2026         15,902      16,319,428      0.1
      Banco  Bilbao   Vizcaya   Argentaria    SA,  Series   9(c)
                             6.50  %  03/05/2025         48,200      48,342,774      0.3
      Banco  Santander    SA(c)
                             7.50  %  02/08/2024         20,400      21,223,861      0.1
      Credit   Suisse   Group  AG(c)
                             6.25  %  12/18/2024         45,694      46,831,714      0.3
      Credit   Suisse   Group  AG(c)
                             7.50  %  07/17/2023         32,959      33,712,061      0.1
      Credit   Suisse   Group  AG(c)
                             7.50  %  12/11/2023         27,004      28,297,884      0.1
      Intesa   Sanpaolo    SpA
                             5.02  %  06/26/2024         29,505      30,324,378      0.2
      Intesa   Sanpaolo    SpA
                             5.71  %  01/15/2026         3,000      3,172,161      0.0
      Societe   Generale    SA(c)
                             7.88  %  12/18/2023         9,332      9,769,605      0.0
      Societe   Generale    SA(c)                                   17,664,440      0.1
                             8.00  %  09/29/2025         16,232
                                                289,110,061       1.5
    ブローカー業
      Jane  Street   Group/JSG    Finance,    Inc.
                             4.50  %  11/15/2029         17,383      16,939,259      0.1
                                                8,330,145      0.0
      NFP  Corp.
                             4.88  %  08/15/2028         8,605
                                                25,269,404      0.1
    金融
      Aircastle    Ltd.(c)
                             5.25  %  06/15/2026         15,194      14,603,824      0.1
      Castlelake    Aviation    Finance   DAC
                             5.00  %  04/15/2027         10,524      9,999,279      0.0
      goeasy   Ltd.
                             5.38  %  12/01/2024         21,183      21,394,830      0.1
                                                15,071,127      0.1
      Jefferies    Finance   LLC/JFIN    Co-Issuer    Corp.
                             5.00  %  08/15/2028         15,619
                                                61,069,060      0.3
    リート
      Brookfield    Property    REIT,  Inc./BPR    Cumulus   LLC/
       BPR  Nimbus   LLC/GGSI    Sellco   LL
                             4.50  %  04/01/2027         29,109      27,145,757      0.1
      Brookfield    Property    REIT,  Inc./BPR    Cumulus   LLC/
       BPR  Nimbus   LLC/GGSI    Sellco   LL
                             5.75  %  05/15/2026         9,735      9,634,491      0.0
      Diversified     Healthcare    Trust
                             9.75  %  06/15/2025         27,934      29,539,680      0.1
      Iron  Mountain,    Inc.
                             4.88  %  09/15/2029         10,460      10,093,900      0.1
      Iron  Mountain,    Inc.
                             5.00  %  07/15/2028         10,020      9,935,042      0.1
      Iron  Mountain,    Inc.
                             5.25  %  03/15/2028         11,339      11,353,616      0.1
      MGM  Growth   Properties    Operating    Partnership     LP/
       MGP  Finance   Co-Issuer,    Inc.
                             5.63  %  05/01/2024         1,235      1,284,402      0.0
      MGM  Growth   Properties    Operating    Partnership     LP/
       MGP  Finance   Co-Issuer,    Inc.
                             5.75  %  02/01/2027         19,477      21,110,837      0.1
      Park  Intermediate     Holdings    LLC/PK   Domestic
                                                13,302,200      0.1
       Property    LLC/PK   Finance   Co-Issuer
                             4.88  %  05/15/2029         13,793
                                                133,399,925       0.7
                                                508,848,450       2.6
    公益事業
    電気
      Calpine   Corp.
                             5.13  %  03/15/2028         23,905      23,052,668      0.1
      Talen  Energy   Supply   LLC
                             6.50  %  06/01/2025         2,406      1,010,182      0.0
      Talen  Energy   Supply   LLC
                             7.25  %  05/15/2027         62,448      55,897,179      0.3
      Terraform    Global   Operating    LLC
                             6.13  %  03/01/2026         7,871      7,899,069      0.0
      Vistra   Corp.(c)
                             7.00  %  12/15/2026         16,102      15,983,855      0.1
      Vistra   Corp.(c)
                             8.00  %  10/15/2026         19,514      20,080,824      0.1
                                                21,005,894      0.1
      Vistra   Operations    Co.  LLC
                             5.63  %  02/15/2027         20,523
                                                144,929,671       0.7
                                               4,254,325,211       21.6
    企業-投資適格債
    金融機関
    銀行業
      ABN  AMRO  Bank  NV
                             4.80  %  04/18/2026         7,000      7,463,110      0.0
      AIB  Group  PLC
                             4.26  %  04/10/2025         60,316      61,978,105      0.3
      Ally  Financial,    Inc.
                             5.80  %  05/01/2025         8,159      8,832,711      0.0
      Ally  Financial,    Inc.
                             8.00  %  11/01/2031         11,107      14,556,656      0.1
      AmSouth   Bancorp
                             6.75  %  11/01/2025         11,929      13,530,716      0.1
      Australia    & New  Zealand   Banking   Group  Ltd.
                             4.40  %  05/19/2026         8,780      9,296,270      0.0
      Australia    & New  Zealand   Banking   Group  Ltd./
       United   Kingdom(c)
                             6.75  %  06/15/2026         43,923      47,802,868      0.2
      Banco  Santander    SA
                             5.18  %  11/19/2025         74,800      79,885,383      0.4
                                 46/121




                                                          EDINET提出書類
                              アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
                                  日付      額面価額        時価      純資産
                             利率   (月/日/年)       (単位:千)        (米ドル)      比率(%)
      Bank  of America   Corp.,   Series   B
                             8.05  %  06/15/2027     USD    34,006   $   40,860,811      0.2 %
      Bank  of America   Corp.,   Series   X(c)
                             6.25  %  09/05/2024         15,203      15,850,167      0.1
      Bank  of America   Corp.,   Series   Z(c)
                             6.50  %  10/23/2024         14,620      15,593,813      0.1
      Bank  of Ireland   Group  PLC
                             4.50  %  11/25/2023         17,000      17,623,783      0.1
      Barclays    Bank  PLC
                             7.63  %  11/21/2022         8,608      8,934,197      0.0
      BBVA  USA
                             5.90  %  04/01/2026         7,500      8,395,472      0.0
      BNP  Paribas   SA
                             4.63  %  03/13/2027         13,920      14,674,304      0.1
      BNP  Paribas   SA(c)
                             6.75  %  03/14/2022         25,631      25,672,894      0.1
      BPCE  SA
                             4.63  %  07/11/2024         17,050      17,733,811      0.1
      BPCE  SA
                             5.15  %  07/21/2024         23,413      24,587,276      0.1
      Capital   One  Financial    Corp.
                             3.75  %  03/09/2027         16,128      16,853,873      0.1
      Citigroup,    Inc.(c)
                             3.88  %  02/18/2026         24,915      23,695,543      0.1
      Citigroup,    Inc.(c)
                             5.95  %  01/30/2023         14,902      15,189,703      0.1
      Citigroup,    Inc.,  Series   P(c)
                             5.95  %  05/15/2025         10,465      10,852,126      0.1
      Citigroup,    Inc.,  Series   U(c)
                             5.00  %  09/12/2024         26,500      26,658,133      0.1
      Citigroup,    Inc.,  Series   V(c)
                             4.70  %  01/30/2025         9,977      9,779,893      0.1
      Citigroup,    Inc.,  Series   W(c)
                             4.00  %  12/10/2025         16,145      15,523,960      0.1
      Commerzbank     AG
                             8.13  %  09/19/2023         12,284      13,214,772      0.1
      Credit   Agricole    SA
                             4.38  %  03/17/2025         4,798      4,976,706      0.0
      Credit   Agricole    SA(c)
                             8.13  %  12/23/2025         21,494      24,234,485      0.1
      Credit   Agricole    SA
                             8.13  %  03/23/2170         19,693      22,204,819      0.1
      Discover    Bank
                             3.45  %  07/27/2026         10,000      10,286,273      0.1
      Discover    Bank
                             4.68  %  08/09/2028         42,248      43,360,833      0.2
      DNB  Bank  ASA(c)
                             6.50  %  03/26/2022         63,959      64,147,022      0.3
      Dresdner    Funding   Trust  I
                             8.15  %  06/30/2031         11,620      15,390,862      0.1
      First-Citizens      Bank  & Trust  Co.
                             2.97  %  09/27/2025         2,736      2,761,834      0.0
      Goldman   Sachs  Group,   Inc.  (The),   Series   O(c)
                             5.30  %  11/10/2026         1,910      1,987,516      0.0
      Goldman   Sachs  Group,   Inc.  (The),   Series   P(c)
                             5.00  %  11/10/2022         15,687      15,062,414      0.1
      HSBC  Holdings    PLC(c)
                             6.38  %  03/30/2025         10,483      10,876,112      0.1
      HSBC  Holdings    PLC(c)
                             6.50  %  03/23/2028         17,335      18,020,204      0.1
      ING  Groep  NV(c)
                             6.75  %  04/16/2024         31,733      33,115,327      0.2
      ING  Groep  NV(c)
                             6.88  %  04/16/2022         3,000      3,008,844      0.0
      JPMorgan    Chase  & Co.,  Series   S(c)
                             6.75  %  02/01/2024         13,340      14,053,846      0.1
      Lloyds   Banking   Group  PLC
                             4.58  %  12/10/2025         22,665      23,743,085      0.1
      Lloyds   Banking   Group  PLC(c)
                             7.50  %  06/27/2024         25,585      27,167,206      0.1
      Mizuho   Financial    Group  Cayman   3 Ltd.
                             4.60  %  03/27/2024         22,608      23,551,718      0.1
      Natwest   Group  PLC,  Series   U(c)  (d)
                             2.54  %  03/31/2022         15,700      15,699,850      0.1
      Nordea   Bank  Abp(c)
                             6.63  %  03/26/2026         59,046      62,692,807      0.3
      Santander    Holdings    USA,  Inc.
                             4.40  %  07/13/2027         51,158      53,766,923      0.3
      Societe   Generale    SA
                             4.25  %  04/14/2025         11,148      11,415,017      0.1
      Societe   Generale    SA
                             4.25  %  08/19/2026         17,260      17,638,389      0.1
      Societe   Generale    SA
                             4.75  %  11/24/2025         22,112      23,030,196      0.1
      Standard    Chartered    PLC(c)   (d)
                             1.81  %  01/30/2027         34,013      29,864,820      0.2
      Standard    Chartered    PLC
                             4.30  %  02/19/2027         1,500      1,542,322      0.0
      Standard    Chartered    PLC
                             5.20  %  01/26/2024         4,628      4,824,716      0.0
      Standard    Chartered    PLC(c)
                             7.75  %  04/02/2023         3,200      3,324,885      0.0
      Svenska   Handelsbanken      AB(c)
                             4.75  %  03/01/2031         13,600      13,331,134      0.1
      Swedbank    AB(c)
                             6.00  %  03/17/2022         5,200      5,201,763      0.0
      Swedbank    AB,  Series   NC5(c)
                             5.63  %  09/17/2024         13,600      13,776,173      0.1
      UBS  AG
                             5.13  %  05/15/2024         7,742      8,055,756      0.0
      UBS  AG/Stamford     CT
                             7.63  %  08/17/2022         14,464      14,821,989      0.1
      UBS  Group  AG(c)
                             7.00  %  01/31/2024         12,992      13,511,680      0.1
      UBS  Group  AG(c)
                             7.00  %  02/19/2025         28,847      30,685,996      0.2
      UniCredit    SpA
                             4.63  %  04/12/2027         1,425      1,494,770      0.0
      UniCredit    SpA
                             7.83  %  12/04/2023         24,650      26,708,471      0.1
                                                14,207,143      0.1
      Wells  Fargo  & Co.,  Series   U(c)
                             5.88  %  06/15/2025         13,500
                                               1,288,584,256       6.6
    ブローカー業
                                                43,412,808      0.2
      Charles   Schwab   Corp.  (The),   Series   G(c)
                             5.38  %  06/01/2025         41,119
    金融
      AerCap   Ireland   Capital   DAC/AerCap    Global   Aviation    Trust
                             2.88  %  08/14/2024         3,072      3,081,462      0.0
      AerCap   Ireland   Capital   DAC/AerCap    Global   Aviation    Trust
                             3.00  %  10/29/2028         35,999      34,658,081      0.2
      AerCap   Ireland   Capital   DAC/AerCap    Global   Aviation    Trust
                             3.30  %  01/23/2023          162      164,145     0.0
      AerCap   Ireland   Capital   DAC/AerCap    Global   Aviation    Trust
                             3.88  %  01/23/2028         7,258      7,372,009      0.0
      AerCap   Ireland   Capital   DAC/AerCap    Global   Aviation    Trust
                             4.45  %  10/01/2025         12,253      12,751,266      0.1
      AerCap   Ireland   Capital   DAC/AerCap    Global   Aviation    Trust
                             6.50  %  07/15/2025         3,140      3,460,447      0.0
      Aircastle    Ltd.
                             2.85  %  01/26/2028         8,142      7,774,237      0.0
      Aircastle    Ltd.
                             4.13  %  05/01/2024         4,820      4,932,410      0.0
      Aircastle    Ltd.
                             4.25  %  06/15/2026         1,132      1,165,205      0.0
      Aircastle    Ltd.
                             4.40  %  09/25/2023         12,230      12,537,017      0.1
      Aircastle    Ltd.
                             5.25  %  08/11/2025         46,031      48,798,571      0.3
      Aviation    Capital   Group  LLC
                             1.95  %  01/30/2026         5,354      5,097,884      0.0
      Aviation    Capital   Group  LLC
                             1.95  %  09/20/2026         13,175      12,394,345      0.1
      Aviation    Capital   Group  LLC
                             3.50  %  11/01/2027         8,286      8,189,855      0.0
                                 47/121



                                                          EDINET提出書類
                              アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
                                  日付      額面価額        時価      純資産
                             利率   (月/日/年)       (単位:千)        (米ドル)      比率(%)
      Synchrony    Financial
                             2.88  %  10/28/2031     USD    9,897   $   9,195,982      0.1 %
      Synchrony    Financial
                             3.95  %  12/01/2027         13,111      13,524,629      0.1
      Synchrony    Financial
                             4.50  %  07/23/2025         4,912      5,151,425      0.0
                                                1,640,614      0.0
      Synchrony    Financial
                             5.15  %  03/19/2029         1,500
                                                191,889,584       1.0
    保険
      ACE  Capital   Trust  II
                             9.70  %  04/01/2030         31,826      44,408,223      0.2
      Allstate    Corp.  (The)
                             6.50  %  05/15/2057         8,665     10,829,418      0.1
      Allstate    Corp.  (The),   Series   B
                             5.75  %  08/15/2053         35,856      36,066,745      0.2
      Argentum    Netherlands     BV for  Swiss  Re Ltd.
                             5.63  %  08/15/2052         21,351      22,465,329      0.1
      Argentum    Netherlands     BV for  Swiss  Re Ltd.
                             5.75  %  08/15/2050         18,619      19,367,405      0.1
      Cloverie    PLC  for  Zurich   Insurance    Co.,  Ltd.
                             5.63  %  06/24/2046         3,300      3,496,165      0.0
      Hartford    Financial    Services    Group,   Inc.  (The),   Series
       ICON(d)                      2.63  %  02/12/2047         61,341      54,593,490      0.3
      Liberty   Mutual   Group,   Inc.
                             7.80  %  03/15/2037         7,135      9,476,973      0.0
      MetLife   Capital   Trust  IV
                             7.88  %  12/15/2037         11,997      15,206,081      0.1
      MetLife,    Inc.
                             6.40  %  12/15/2036         7,456      8,425,280      0.0
      MetLife,    Inc.
                             10.75  %  08/01/2039         8,590     13,362,088      0.1
      Nationwide    Mutual   Insurance    Co.(d)
                             2.49  %  12/15/2024         1,000       999,780     0.0
      Prudential    Financial,    Inc.
                             5.20  %  03/15/2044         42,601      43,007,232      0.2
      Prudential    Financial,    Inc.
                             5.63  %  06/15/2043         52,407      53,943,979      0.3
      Swiss  Re Finance   Luxembourg    SA
                             5.00  %  04/02/2049         15,690      16,653,634      0.1
                                                69,555,185      0.3
      Voya  Financial,    Inc.
                             5.65  %  05/15/2053         68,904
                                                421,857,007       2.1
    その他の金融
                                                6,397,189      0.0
      AerCap   Ireland   Capital   DAC/AerCap    Global   Aviation    Trust
                             4.45  %  04/03/2026         6,125
    リート
      Brixmor   Operating    Partnership     LP
                             4.05  %  07/01/2030         13,285      13,899,684      0.1
      GLP  Capital   LP/GLP   Financing    II,  Inc.
                             5.38  %  04/15/2026         5,190      5,556,195      0.0
      Kite  Realty   Group  LP
                             4.00  %  10/01/2026         2,785      2,901,157      0.0
      MPT  Operating    Partnership     LP/MPT   Finance   Corp.
                             4.63  %  08/01/2029         9,147      9,207,799      0.1
      MPT  Operating    Partnership     LP/MPT   Finance   Corp.
                             5.25  %  08/01/2026         13,581      13,903,185      0.1
      Office   Properties    Income   Trust
                             3.45  %  10/15/2031         14,840      13,599,811      0.1
      Omega  Healthcare    Investors,    Inc.
                             4.50  %  01/15/2025         3,865      4,027,360      0.0
      Omega  Healthcare    Investors,    Inc.
                             5.25  %  01/15/2026         5,503      5,910,081      0.0
      Realty   Income   Corp.
                             3.40  %  01/15/2028         7,691      7,938,294      0.0
      SITE  Centers   Corp.
                             3.63  %  02/01/2025         13,265      13,608,973      0.1
      SITE  Centers   Corp.
                             4.70  %  06/01/2027         18,600      19,881,264      0.1
      Spirit   Realty   LP
                             4.00  %  07/15/2029         14,882      15,479,649      0.1
                                                4,908,797      0.0
      STORE  Capital   Corp.
                             4.63  %  03/15/2029         4,573
                                                130,822,249       0.7
                                               2,082,963,093       10.6
    産業
    基幹産業
      Arconic   Corp.
                             6.00  %  05/15/2025         29,005      30,074,976      0.2
      CF Industries,     Inc.
                             4.95  %  06/01/2043         5,949      6,412,209      0.0
      CF Industries,     Inc.
                             5.15  %  03/15/2034          367      411,660     0.0
      CF Industries,     Inc.
                             5.38  %  03/15/2044         14,821      16,724,185      0.1
      Freeport-McMoRan,       Inc.
                             5.40  %  11/14/2034         9,609     10,914,792      0.1
      Huntsman    International      LLC
                             4.50  %  05/01/2029         13,936      14,781,997      0.1
      MEGlobal    Canada   ULC
                             5.00  %  05/18/2025         5,875      6,136,437      0.0
      MEGlobal    Canada   ULC
                             5.88  %  05/18/2030         3,112      3,531,731      0.0
                                                28,858,004      0.1
      Rohm  & Haas  Co.
                             7.85  %  07/15/2029         22,000
                                                117,845,991       0.6
    資本財
      General   Electric    Co.,  Series   D(c)  (d)
                             3.53  %  06/15/2022         41,196      39,125,040      0.2
      Owens  Corning
                             7.00  %  12/01/2036         1,449      1,905,518      0.0
                                                12,626,597      0.1
      Westinghouse     Air  Brake  Technologies     Corp.
                             4.40  %  03/15/2024         12,188
                                                53,657,155      0.3
    通信-メディア
      Omnicom   Group,   Inc.
                             4.20  %  06/01/2030         7,263      7,863,990      0.0
                                                20,365,830      0.1
      Time  Warner   Entertainment      Co.  LP
                             8.38  %  07/15/2033         15,020
                                                28,229,820      0.1
    通信-電気通信
      AT&T,  Inc.
                             6.45  %  06/15/2034         10,741      13,462,947      0.1
      AT&T,  Inc.
                             7.13  %  12/15/2031         3,042      3,920,861      0.0
      AT&T,  Inc.
                             7.63  %  04/15/2031         5,000      6,599,424      0.0
      British   Telecommunications        PLC
                             5.13  %  12/04/2028         10,440      11,293,615      0.1
      British   Telecommunications        PLC
                             9.63  %  12/15/2030         21,126      29,472,915      0.1
      Sprint   Spectrum    Co.  LLC/Sprint    Spectrum    Co.  II LLC/
       Sprint   Spectrum    Co.  III  LLC
                             4.74  %  03/20/2025         11,574      11,947,653      0.1
                                 48/121




                                                          EDINET提出書類
                              アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
                                  日付      額面価額        時価      純資産
                             利率   (月/日/年)       (単位:千)        (米ドル)      比率(%)
      Sprint   Spectrum    Co.  LLC/Sprint    Spectrum    Co.  II LLC/
                                             $   9,827,741      0.0
       Sprint   Spectrum    Co.  III  LLC
                             5.15  %  03/20/2028     USD    9,140             %
                                                86,525,156      0.4
    消費財(景気敏感)-自動車
      General   Motors   Co.
                             6.13  %  10/01/2025         3,702      4,094,456      0.0
      General   Motors   Co.
                             6.25  %  10/02/2043         7,450      9,033,945      0.1
      General   Motors   Co.
                             6.80  %  10/01/2027         5,262      6,201,871      0.0
      General   Motors   Financial    Co.,  Inc.
                             4.00  %  10/06/2026         5,490      5,729,988      0.0
      Harley-Davidson      Financial    Services,    Inc.
                             3.35  %  06/08/2025         27,028      27,354,377      0.2
      Lear  Corp.
                             3.50  %  05/30/2030         10,754      10,807,186      0.1
      Lear  Corp.
                             3.80  %  09/15/2027         6,784      7,072,151      0.0
                                                21,264,029      0.1
      Nissan   Motor  Co.,  Ltd.
                             4.35  %  09/17/2027         20,699
                                                91,558,003      0.5
    消費財(景気敏感)-その他
      Genting   New  York  LLC/GENNY    Capital,    Inc.
                             3.30  %  02/15/2026         17,897      17,226,225      0.1
      GLP  Capital   LP/GLP   Financing    II,  Inc.
                             5.25  %  06/01/2025         14,960      15,811,396      0.1
      Marriott    International,      Inc./MD,    Series   EE
                             5.75  %  05/01/2025         8,578      9,355,129      0.1
      MDC  Holdings,    Inc.
                             6.00  %  01/15/2043         3,723      4,023,453      0.0
      PulteGroup,     Inc.
                             5.00  %  01/15/2027         5,635      6,145,966      0.0
      PulteGroup,     Inc.
                             7.88  %  06/15/2032         2,595      3,507,280      0.0
      Resorts   World  Las  Vegas  LLC/RWLV    Capital,    Inc.                         18,911,257      0.1
                             4.63  %  04/06/2031         20,600
                                                74,980,706      0.4
    消費財(景気敏感)-小売
                                                15,662,015      0.1
      Ross  Stores,   Inc.
                             4.70  %  04/15/2027         14,291
    消費財(ディフェンシブ)
                                                42,023,968      0.2
      Altria   Group,   Inc.
                             4.80  %  02/14/2029         38,826
    エネルギー
      Boardwalk    Pipelines    LP
                             4.45  %  07/15/2027         6,893      7,273,836      0.0
      Boardwalk    Pipelines    LP
                             4.80  %  05/03/2029         19,313      20,797,739      0.1
      Boardwalk    Pipelines    LP
                             5.95  %  06/01/2026         2,580      2,872,171      0.0
      Cenovus   Energy,   Inc.
                             4.40  %  04/15/2029         8,488      9,044,465      0.0
      Cenovus   Energy,   Inc.
                             5.38  %  07/15/2025         10,606      11,487,803      0.1
      Cenovus   Energy,   Inc.
                             6.75  %  11/15/2039          428      536,957     0.0
      Continental     Resources,    Inc./OK
                             5.75  %  01/15/2031         12,633      14,089,275      0.1
      Enbridge    Energy   Partners    LP
                             7.38  %  10/15/2045         6,505      9,236,222      0.0
      Energy   Transfer    LP
                             4.40  %  03/15/2027         71,587      75,195,270      0.4
      Energy   Transfer    LP
                             4.95  %  05/15/2028         6,435      6,933,758      0.0
      Energy   Transfer    LP
                             5.50  %  06/01/2027         23,075      25,462,859      0.1
      Energy   Transfer    LP
                             8.25  %  11/15/2029         11,355      14,616,258      0.1
      Eni  SpA
                             4.25  %  05/09/2029         12,712      13,482,062      0.1
      Eni  SpA,  Series   X-R
                             4.75  %  09/12/2028         1,500      1,632,545      0.0
      Hess  Corp.
                             7.30  %  08/15/2031         45,274      57,656,053      0.3
      Hess  Corp.
                             7.88  %  10/01/2029         16,239      20,968,896      0.1
      Kinder   Morgan   Energy   Partners    LP
                             7.30  %  08/15/2033         9,000     11,543,801      0.1
      Marathon    Oil  Corp.
                             4.40  %  07/15/2027         1,500      1,592,726      0.0
      Marathon    Oil  Corp.
                             6.80  %  03/15/2032         10,144      12,478,950      0.1
      ONEOK,   Inc.
                             4.35  %  03/15/2029         21,411      22,430,889      0.1
      ONEOK,   Inc.
                             5.85  %  01/15/2026         33,260      37,023,890      0.2
      Plains   All  American    Pipeline    LP/PAA   Finance   Corp.
                             4.50  %  12/15/2026         9,649     10,288,791      0.1
      Saudi  Arabian   Oil  Co.
                             2.25  %  11/24/2030         3,461      3,216,567      0.0
      Suncor   Energy,   Inc.
                             7.15  %  02/01/2032         12,130      15,522,770      0.1
      Targa  Resources    Partners    LP/
       Targa  Resources    Partners    Finance   Corp.
                             6.50  %  07/15/2027         15,917      16,869,281      0.1
      Tennessee    Gas  Pipeline    Co.
                             7.00  %  10/15/2028         19,360      23,591,895      0.1
      Western   Midstream    Operating    LP
                             3.95  %  06/01/2025         24,604      24,878,059      0.1
      Western   Midstream    Operating    LP
                             4.50  %  03/01/2028         4,159      4,304,824      0.0
      Western   Midstream    Operating    LP
                             4.65  %  07/01/2026         12,047      12,477,522      0.1
                                                8,302,588      0.0
      Western   Midstream    Operating    LP
                             4.75  %  08/15/2028         7,998
                                                495,808,722       2.5
    サービス
                                                3,747,285      0.0
      Expedia   Group,   Inc.
                             6.25  %  05/01/2025         3,415
    テクノロジー
      Broadcom,    Inc.
                             3.14  %  11/15/2035         2,915      2,701,326      0.0
      Broadcom,    Inc.
                             3.19  %  11/15/2036         61,106      56,718,677      0.3
      Broadcom,    Inc.
                             4.11  %  09/15/2028         10,043      10,555,075      0.1
                                                2,496,196      0.0
      Leidos,   Inc.
                             7.13  %  07/01/2032         2,000
                                                72,471,274      0.4
    輸送-航空
      Delta  Air  Lines,   Inc.
                             7.00  %  05/01/2025         38,037      42,233,973      0.2
      Delta  Air  Lines,   Inc./SkyMiles      IP Ltd.
                             4.75  %  10/20/2028         31,075      32,277,603      0.2
      Mileage   Plus  Holdings    LLC/Mileage     Plus  Intellectual
       Property    Assets   Ltd.
                             6.50  %  06/20/2027         59,148      62,405,035      0.3
                                 49/121




                                                          EDINET提出書類
                              アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
                                  日付      額面価額        時価      純資産
                             利率   (月/日/年)       (単位:千)        (米ドル)      比率(%)
                                             $   31,497,189      0.1
      Southwest    Airlines    Co.
                             5.25  %  05/04/2025     USD    29,206             %
                                                168,413,800       0.8
    輸送-鉄道
                                                6,030,478      0.0
      BNSF  Funding   Trust  I
                             6.61  %  12/15/2055         5,597
    輸送-サービス
      Aviation    Capital   Group  LLC
                             4.13  %  08/01/2025          117      120,152     0.0
      Aviation    Capital   Group  LLC
                             4.38  %  01/30/2024         35,753      36,686,125      0.2
      Aviation    Capital   Group  LLC
                             4.88  %  10/01/2025         4,985      5,224,693      0.0
                                                32,622,793      0.2
      Aviation    Capital   Group  LLC
                             5.50  %  12/15/2024         30,672
                                                74,653,763      0.4
    公益事業
    電気
                                                10,450,957      0.1
      NRG  Energy,   Inc.
                             3.75  %  06/15/2024         10,265
                                               3,425,022,186       17.4
    エマージング・マーケット-ハード・カレンシー
    金融機関
    銀行業
      Absa  Group  Ltd.(c)
                             6.38  %  05/27/2026         4,093      4,000,908      0.0
      Banco  de Credito   del  Peru
                             3.13  %  07/01/2030         20,748      19,617,234      0.1
      Banco  Santander    Mexico   SA Institucion     de
       Banca  Multiple    Grupo  Financiero    Santand
                             5.38  %  04/17/2025         23,905      25,388,604      0.1
                                                26,535,073      0.2
      BBVA  Bancomer    SA/Texas
                             5.88  %  09/13/2034         26,946
                                                75,541,819      0.4
    金融
      Huarong   Finance   2017  Co.,  Ltd.
                             4.75  %  04/27/2027          400      386,000     0.0
                                                39,497,497      0.2
      Huarong   Finance   II Co.,  Ltd.
                             5.50  %  01/16/2025         39,399
                                                39,883,497      0.2
    その他の金融
                                                 452,001     0.0
      OEC  Finance   Ltd.(b)
                             7.13  %  12/26/2046         12,229
    リート
      Agile  Group  Holdings    Ltd.
                             5.50  %  05/17/2026         1,570       580,900     0.0
      Agile  Group  Holdings    Ltd.
                             6.05  %  10/13/2025          565      209,050     0.0
      Central   China  Real  Estate   Ltd.
                             7.25  %  04/24/2023          472      259,600     0.0
      Central   China  Real  Estate   Ltd.
                             7.25  %  07/16/2024          687      309,150     0.0
      Central   China  Real  Estate   Ltd.
                             7.25  %  08/13/2024         2,769      1,246,050      0.0
      Central   China  Real  Estate   Ltd.
                             7.50  %  07/14/2025         2,060       906,400     0.0
      Central   China  Real  Estate   Ltd.
                             7.75  %  05/24/2024          902      405,900     0.0
      Central   China  Real  Estate   Ltd.
                             7.90  %  11/07/2023          214      100,580     0.0
      China  Aoyuan   Group  Ltd.(e)
                             5.38  %  09/13/2022          531      98,235     0.0
      China  Aoyuan   Group  Ltd.(e)
                             5.88  %  03/01/2027         5,486       960,050     0.0
      China  Aoyuan   Group  Ltd.(e)
                             5.98  %  08/18/2025          433      75,775     0.0
      China  Aoyuan   Group  Ltd.(e)
                             7.95  %  02/19/2023          913      164,340     0.0
      China  SCE  Group  Holdings    Ltd.
                             5.95  %  09/29/2024         1,792      1,128,960      0.0
      China  SCE  Group  Holdings    Ltd.
                             6.00  %  02/04/2026         2,671      1,495,760      0.1
      China  SCE  Group  Holdings    Ltd.
                             7.00  %  05/02/2025         1,440       835,200     0.0
      Kaisa  Group  Holdings    Ltd.(e)
                             9.38  %  06/30/2024         1,573       349,993     0.0
      Kaisa  Group  Holdings    Ltd.(e)
                             9.95  %  07/23/2025         5,483      1,231,276      0.0
      Kaisa  Group  Holdings    Ltd.(e)
                             10.50  %  01/15/2025          764      168,080     0.0
      Kaisa  Group  Holdings    Ltd.(e)
                             11.65  %  06/01/2026         1,137       254,617     0.0
      Kaisa  Group  Holdings    Ltd.(e)
                             11.70  %  11/11/2025          623      139,513     0.0
      KWG  Group  Holdings    Ltd.
                             5.95  %  08/10/2025         1,942       776,800     0.0
      KWG  Group  Holdings    Ltd.
                             6.00  %  08/14/2026          400      160,073     0.0
      KWG  Group  Holdings    Ltd.
                             7.40  %  01/13/2027          694      274,130     0.0
      Logan  Group  Co.,  Ltd.
                             4.50  %  01/13/2028          200      56,000     0.0
      Powerlong    Real  Estate   Holdings    Ltd.
                             4.90  %  05/13/2026          332      149,400     0.0
      Powerlong    Real  Estate   Holdings    Ltd.
                             5.95  %  04/30/2025          495      237,600     0.0
      Powerlong    Real  Estate   Holdings    Ltd.
                             6.25  %  08/10/2024          364      192,920     0.0
      Ronshine    China  Holdings    Ltd.
                             6.75  %  08/05/2024          698      153,560     0.0
      Ronshine    China  Holdings    Ltd.
                             7.10  %  01/25/2025         5,281      1,135,415      0.0
      Ronshine    China  Holdings    Ltd.
                             8.10  %  06/09/2023         1,772       434,140     0.0
      Seazen   Group  Ltd.
                             4.45  %  07/13/2025         2,260      1,197,800      0.0
      Shimao   Group  Holdings    Ltd.
                             5.20  %  01/16/2027         1,284       359,520     0.0
      Shimao   Group  Holdings    Ltd.
                             5.60  %  07/15/2026          270      78,300     0.0
      Sunac  China  Holdings    Ltd.
                             5.95  %  04/26/2024         1,297       505,830     0.0
      Sunac  China  Holdings    Ltd.
                             6.50  %  01/10/2025         2,260       858,800     0.0
      Sunac  China  Holdings    Ltd.
                             6.50  %  01/26/2026         1,087       407,625     0.0
      Sunac  China  Holdings    Ltd.
                             6.65  %  08/03/2024          282      108,570     0.0
      Sunac  China  Holdings    Ltd.
                             6.80  %  10/20/2024          724      278,740     0.0
      Sunac  China  Holdings    Ltd.
                             7.00  %  07/09/2025          316      120,080     0.0
      Times  China  Holdings    Ltd.
                             5.55  %  06/04/2024         2,235       871,650     0.0
      Times  China  Holdings    Ltd.
                             5.75  %  01/14/2027         1,726       586,840     0.0
                                 50/121




                                                          EDINET提出書類
                              アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
                                  日付      額面価額        時価      純資産
                             利率   (月/日/年)       (単位:千)        (米ドル)      比率(%)
      Times  China  Holdings    Ltd.
                             6.60  %  03/02/2023     USD     490  $    220,500     0.0 %
      Times  China  Holdings    Ltd.
                             6.75  %  07/08/2025          703      253,080     0.0
      Trust  Fibra  Uno
                             4.87  %  01/15/2030         29,764      29,336,142      0.2
      Yango  Justice   International      Ltd.
                             7.50  %  04/15/2024          727      92,147     0.0
      Yango  Justice   International      Ltd.
                             7.50  %  02/17/2025         7,372       958,360     0.0
      Yango  Justice   International      Ltd.
                             7.88  %  09/04/2024         3,012       391,560     0.0
      Yango  Justice   International      Ltd.
                             8.25  %  11/25/2023         1,343       174,590     0.0
      Yango  Justice   International      Ltd.
                             9.25  %  04/15/2023          630      81,900     0.0
      Yuzhou   Group  Holdings    Co.,  Ltd.
                             6.35  %  01/13/2027         3,443       550,880     0.0
      Yuzhou   Group  Holdings    Co.,  Ltd.
                             7.38  %  01/13/2026          623      108,168     0.0
      Yuzhou   Group  Holdings    Co.,  Ltd.
                             7.70  %  02/20/2025          200      32,000     0.0
      Yuzhou   Group  Holdings    Co.,  Ltd.
                             7.85  %  08/12/2026         2,611       417,760     0.0
      Yuzhou   Group  Holdings    Co.,  Ltd.
                             8.38  %  10/30/2024          444      71,040     0.0
      Zhenro   Properties    Group  Ltd.
                             6.63  %  01/07/2026         5,337       587,070     0.0
      Zhenro   Properties    Group  Ltd.
                             6.70  %  08/04/2026          574      63,140     0.0
      Zhenro   Properties    Group  Ltd.
                             7.10  %  09/10/2024          587      69,503     0.0
                                                  55,990     0.0
      Zhenro   Properties    Group  Ltd.
                             7.35  %  02/05/2025          509
                                                53,327,052      0.3
                                                169,204,369       0.9
    産業
    基幹産業
      Anglo  American    Capital   PLC
                             5.63  %  04/01/2030         40,450      45,437,991      0.2
      Braskem   Idesa  SAPI
                             6.99  %  02/20/2032         16,025      15,303,875      0.1
      Braskem   Idesa  SAPI
                             7.45  %  11/15/2029         4,456      4,424,808      0.0
      Braskem   Netherlands     Finance   BV
                             4.50  %  01/31/2030         20,153      19,850,705      0.1
      CSN  Inova  Ventures
                             6.75  %  01/28/2028         11,082      11,502,526      0.1
      CSN  Resources    SA
                             4.63  %  06/10/2031         24,154      21,875,070      0.1
      Eldorado    Gold  Corp.
                             6.25  %  09/01/2029         12,403      12,403,000      0.1
      Gold  Fields   Orogen   Holdings    BVI  Ltd.
                             5.13  %  05/15/2024         8,685      8,936,322      0.1
      GUSAP  III  LP
                             4.25  %  01/21/2030         9,269      9,212,784      0.1
      HTA  Group  Ltd./Mauritius
                             7.00  %  12/18/2025         20,951      21,160,510      0.1
      Indika   Energy   Capital   IV Pte  Ltd.
                             8.25  %  10/22/2025         22,865      22,407,700      0.1
      Industrias    Penoles   SAB  de CV
                             5.65  %  09/12/2049         4,016      4,276,538      0.0
      Nexa  Resources    SA
                             5.38  %  05/04/2027         16,701      16,859,659      0.1
      OCP  SA
                             3.75  %  06/23/2031         6,361      5,573,826      0.0
      Sasol  Financing    USA  LLC
                             5.88  %  03/27/2024         8,684      8,822,944      0.1
      Stillwater    Mining   Co.
                             4.00  %  11/16/2026         5,644      5,404,130      0.0
      Stillwater    Mining   Co.
                             4.50  %  11/16/2029         5,188      4,772,960      0.0
      Suzano   Austria   GmbH
                             5.00  %  01/15/2030         6,570      6,723,163      0.0
      Suzano   Austria   GmbH
                             7.00  %  03/16/2047         2,823      3,214,691      0.0
      Vedanta   Resources    Finance   II PLC
                             8.95  %  03/11/2025         20,226      19,012,727      0.1
                                                3,951,480      0.0
      Volcan   Cia  Minera   SAA
                             4.38  %  02/11/2026         4,160
                                                271,127,409       1.4
    資本財
      Cemex  SAB  de CV(c)
                             5.13  %  06/08/2026         16,029      15,307,695      0.1
      Cemex  SAB  de CV
                             7.38  %  06/05/2027         6,522      6,970,714      0.0
      Embraer   Netherlands     Finance   BV
                             5.40  %  02/01/2027         26,107      26,058,049      0.1
      Embraer   Netherlands     Finance   BV
                             6.95  %  01/17/2028         14,202      14,759,428      0.1
      IHS  Holding   Ltd.
                             5.63  %  11/29/2026         6,475      6,329,313      0.0
      IHS  Holding   Ltd.
                             6.25  %  11/29/2028         2,727      2,652,008      0.0
      Klabin   Austria   GmbH
                             7.00  %  04/03/2049         3,731      3,842,930      0.0
      Usiminas    International      SARL                                 11,551,503      0.1
                             5.88  %  07/18/2026         11,294
                                                87,471,640      0.4
    通信-メディア
      Globo  Comunicacao     e Participacoes      SA
                             4.88  %  01/22/2030         8,603      7,664,241      0.0
      Prosus   NV
                             4.03  %  08/03/2050         7,314      5,668,350      0.0
      VTR  Finance   NV
                             6.38  %  07/15/2028         3,891      3,910,455      0.0
                                                29,077,695      0.2
      Weibo  Corp.
                             3.50  %  07/05/2024         28,740
                                                46,320,741      0.2
    通信-電気通信
      C&W  Senior   Financing    DAC
                             6.88  %  09/15/2027         21,849      22,588,828      0.1
                                                2,972,585      0.0
      CT Trust
                             5.13  %  02/03/2032         2,965
                                                25,561,413      0.1
    消費財(景気敏感)-小売
                                                8,562,687      0.0
      Falabella    SA
                             3.75  %  10/30/2027         8,500
    消費財(ディフェンシブ)
      BRF  SA
                             4.88  %  01/24/2030         27,471      26,085,775      0.2
      Central   American    Bottling    Corp./CBC    Bottling
       Holdco   SL/Beliv    Holdco   SL
                             5.25  %  04/27/2029         2,894      2,931,043      0.0
      Kimberly-Clark      de Mexico   SAB  de CV
                             2.43  %  07/01/2031         10,259      9,367,749      0.0
      NBM  US Holdings,    Inc.
                             6.63  %  08/06/2029         10,000      10,564,375      0.1
                                                3,569,533      0.0
      Ulker  Biskuvi   Sanayi   AS
                             6.95  %  10/30/2025         3,907
                                                52,518,475      0.3
                                 51/121



                                                          EDINET提出書類
                              アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
                                  日付      額面価額        時価      純資産
                             利率   (月/日/年)       (単位:千)        (米ドル)      比率(%)
    エネルギー
      Ecopetrol    SA
                             4.63  %  11/02/2031     USD    5,838   $   5,220,632      0.0 %
      Ecopetrol    SA
                             5.88  %  11/02/2051         7,071      5,930,448      0.0
      Ecopetrol    SA
                             6.88  %  04/29/2030         24,762      25,863,909      0.1
      Empresa   Electrica    Cochrane    SpA
                             5.50  %  05/14/2027         6,267      6,169,168      0.0
      Gran  Tierra   Energy,   Inc.
                             7.75  %  05/23/2027         4,306      3,909,399      0.0
      HPCL-Mittal     Energy   Ltd.
                             5.45  %  10/22/2026         2,624      2,633,840      0.0
      Hunt  Oil  Co.  of Peru  LLC  Sucursal    Del  Peru
                             6.38  %  06/01/2028         1,939      1,879,974      0.0
      Investment    Energy   Resources    Ltd.
                             6.25  %  04/26/2029         11,154      11,488,620      0.1
      Medco  Oak  Tree  Pte  Ltd.
                             7.38  %  05/14/2026         4,339      4,371,543      0.0
      Medco  Platinum    Road  Pte  Ltd.
                             6.75  %  01/30/2025         18,656      18,735,288      0.1
      MV24  Capital   BV
                             6.75  %  06/01/2034         11,009      10,665,285      0.1
      Oleoducto    Central   SA
                             4.00  %  07/14/2027         8,487      8,016,502      0.0
      Peru  LNG  Srl
                             5.38  %  03/22/2030         11,304      9,755,352      0.1
      Petrobras    Global   Finance   BV
                             7.38  %  01/17/2027         33,486      37,462,462      0.2
      Petrobras    Global   Finance   BV
                             8.75  %  05/23/2026         14,377      16,868,714      0.1
      Raizen   Fuels  Finance   SA
                             5.30  %  01/20/2027         16,179      16,845,170      0.1
      SEPLAT   Energy   PLC
                             7.75  %  04/01/2026         11,120      10,842,000      0.1
      SierraCol    Energy   Andina   LLC
                             6.00  %  06/15/2028         5,998      5,449,243      0.0
                                                25,007,027      0.1
      Tengizchevroil      Finance   Co.  International      Ltd.
                             4.00  %  08/15/2026         25,480
                                                227,114,576       1.1
    サービス
      Bidvest   Group  UK PLC  (The)
                             3.63  %  09/23/2026         9,421      8,997,055      0.1
                                                3,344,874      0.0
      StoneCo   Ltd.
                             3.95  %  06/16/2028         4,218
                                                12,341,929      0.1
    テクノロジー
      Baidu,   Inc.
                             3.43  %  04/07/2030          345      349,147     0.0
      CA Magnum   Holdings
                             5.38  %  10/31/2026         26,695      26,728,368      0.2
      NXP  BV/NXP   Funding   LLC
                             5.35  %  03/01/2026         21,052      23,095,360      0.1
                                                1,708,875      0.0
      NXP  BV/NXP   Funding   LLC
                             5.55  %  12/01/2028         1,500
                                                51,881,750      0.3
    輸送-鉄道
      Lima  Metro  Line  2 Finance   Ltd.
                             4.35  %  04/05/2036         4,462      4,500,930      0.0
                                                10,247,892      0.1
      Lima  Metro  Line  2 Finance   Ltd.
                             5.88  %  07/05/2034         9,363
                                                14,748,822      0.1
    輸送-サービス
      Acu  Petroleo    Luxembourg    SARL
                             7.50  %  01/13/2032         10,939      10,037,626      0.1
      Adani  Ports  & Special   Economic    Zone  Ltd.
                             4.00  %  07/30/2027         23,925      23,660,330      0.1
                                                2,997,893      0.0
      JSW  Infrastructure      Ltd.
                             4.95  %  01/21/2029         3,094
                                                36,695,849      0.2
                                                834,345,291       4.2
    ソブリン債
    アンゴラ
      Angolan   Government    International      Bond
                             8.00  %  11/26/2029         17,946      17,631,945      0.1
                                                13,761,270      0.0
      Angolan   Government    International      Bond
                             9.50  %  11/12/2025         12,861
                                                31,393,215      0.1
    ブラジル
      Brazilian    Government    International      Bond                            19,107,691      0.1
                             8.25  %  01/20/2034         15,326
    コロンビア
      Colombia    Government    International      Bond
                             3.13  %  04/15/2031         4,454      3,775,600      0.0
      Colombia    Government    International      Bond
                             3.25  %  04/22/2032         47,384      39,660,408      0.2
      Colombia    Government    International      Bond
                             5.63  %  02/26/2044         11,769      10,557,529      0.1
      Colombia    Government    International      Bond
                             6.13  %  01/18/2041         29,991      28,984,427      0.1
                                                10,101,160      0.1
      Colombia    Government    International      Bond
                             7.38  %  09/18/2037         9,114
                                                93,079,124      0.5
    コスタリカ
      Costa  Rica  Government    International      Bond
                             4.25  %  01/26/2023         9,155      9,251,127      0.1
      Costa  Rica  Government    International      Bond                            5,586,796      0.0
                             4.38  %  04/30/2025         5,510
                                                14,837,923      0.1
    ドミニカ共和国
      Dominican    Republic    International      Bond
                             4.50  %  01/30/2030         75,271      69,428,089      0.4
      Dominican    Republic    International      Bond
                             4.88  %  09/23/2032         19,203      17,448,326      0.1
      Dominican    Republic    International      Bond
                             6.00  %  07/19/2028         8,000      8,254,000      0.0
      Dominican    Republic    International      Bond
                             6.88  %  01/29/2026         45,042      49,095,780      0.2
                                                2,352,760      0.0
      Dominican    Republic    International      Bond
                             8.63  %  04/20/2027         2,096
                                                146,578,955       0.7
    エクアドル
      Ecuador   Government    International      Bond
                             0.00  %  07/31/2030         3,678      2,162,883      0.0
      Ecuador   Government    International      Bond
                             0.50  %  07/31/2040         9,839      6,120,232      0.0
      Ecuador   Government    International      Bond
                             1.00  %  07/31/2035         26,864      18,944,214      0.1
                                 52/121




                                                          EDINET提出書類
                              アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
                                  日付      額面価額        時価      純資産
                             利率   (月/日/年)       (単位:千)        (米ドル)      比率(%)
                                             $   11,191,901      0.1
      Ecuador   Government    International      Bond
                             5.00  %  07/31/2030     USD    12,724             %
                                                38,419,230      0.2
    エジプト
      Egypt  Government    International      Bond
                             4.55  %  11/20/2023         6,150      6,150,000      0.0
      Egypt  Government    International      Bond
                             5.75  %  05/29/2024         62,050      61,584,625      0.3
      Egypt  Government    International      Bond
                             6.59  %  02/21/2028         9,640      8,579,600      0.1
      Egypt  Government    International      Bond
                             7.05  %  01/15/2032         6,969      5,662,312      0.0
      Egypt  Government    International      Bond
                             7.50  %  01/31/2027         64,615      62,030,400      0.3
                                                51,863,520      0.3
      Egypt  Government    International      Bond
                             7.63  %  05/29/2032         62,112
                                                195,870,457       1.0
    エルサルバドル
      El Salvador    Government    International      Bond
                             5.88  %  01/30/2025         23,539      14,179,305      0.1
      El Salvador    Government    International      Bond
                             6.38  %  01/18/2027         15,000      8,191,875      0.1
      El Salvador    Government    International      Bond
                             7.12  %  01/20/2050         9,532      4,651,616      0.0
                                                7,385,891      0.0
      El Salvador    Government    International      Bond
                             8.63  %  02/28/2029         13,501
                                                34,408,687      0.2
    ガーナ
      Ghana  Government    International      Bond
                             6.38  %  02/11/2027         53,977      37,109,187      0.2
      Ghana  Government    International      Bond
                             7.75  %  04/07/2029         12,555      8,506,012      0.1
      Ghana  Government    International      Bond
                             7.88  %  03/26/2027         34,165      24,427,975      0.1
      Ghana  Government    International      Bond
                             8.13  %  01/18/2026         7,000      5,425,000      0.0
      Ghana  Government    International      Bond
                             8.13  %  03/26/2032         7,000      4,690,000      0.0
      Ghana  Government    International      Bond
                             8.63  %  04/07/2034         10,289      6,816,463      0.1
                                                4,196,220      0.0
      Ghana  Government    International      Bond
                             10.75  %  10/14/2030         4,326
                                                91,170,857      0.5
    ホンジュラス
                                                10,920,364      0.1
      Honduras    Government    International      Bond
                             6.25  %  01/19/2027         12,127
    コートジボワール
      Ivory  Coast  Government    International      Bond
                             6.13  %  06/15/2033         18,113      17,431,498      0.1
                                                40,696,115      0.2
      Ivory  Coast  Government    International      Bond
                             6.38  %  03/03/2028         39,769
                                                58,127,613      0.3
    ケニア
      Republic    of Kenya  Government    International      Bond
                             6.88  %  06/24/2024         10,777      11,154,195      0.0
      Republic    of Kenya  Government    International      Bond
                             7.00  %  05/22/2027         19,297      18,428,635      0.1
      Republic    of Kenya  Government    International      Bond                         11,236,050      0.1
                             7.25  %  02/28/2028         11,890
                                                40,818,880      0.2
    メキシコ
                                                16,525,696      0.1
      Mexico   Government    International      Bond
                             4.75  %  04/27/2032         15,488
    ナイジェリア
      Nigeria   Government    International      Bond
                             6.13  %  09/28/2028         7,834      7,225,886      0.0
      Nigeria   Government    International      Bond
                             6.50  %  11/28/2027         67,881      64,486,950      0.3
      Nigeria   Government    International      Bond
                             7.63  %  11/21/2025         50,425      53,450,500      0.3
      Nigeria   Government    International      Bond
                             7.63  %  11/28/2047         13,971      11,281,582      0.1
      Nigeria   Government    International      Bond
                             7.70  %  02/23/2038         12,210      10,317,450      0.1
                                                5,136,731      0.0
      Nigeria   Government    International      Bond
                             7.88  %  02/16/2032         5,591
                                                151,899,099       0.8
    パキスタン
      Pakistan    Government    International      Bond
                             6.00  %  04/08/2026         12,053      10,999,688      0.0
      Pakistan    Government    International      Bond
                             6.88  %  12/05/2027          589      544,752     0.0
                                                16,310,027      0.1
      Pakistan    Government    International      Bond
                             7.38  %  04/08/2031         19,018
                                                27,854,467      0.1
    パナマ
                                                32,970,607      0.2
      Panama   Notas  del  Tesoro
                             3.75  %  04/17/2026         32,190
    ペルー
      Peruvian    Government    International      Bond
                             2.39  %  01/23/2026         1,120      1,094,310      0.0
                                                2,909,412      0.0
      Peruvian    Government    International      Bond
                             2.78  %  01/23/2031         3,069
                                                4,003,722      0.0
    セネガル
      Senegal   Government    International      Bond
                             6.25  %  05/23/2033         43,004      39,671,190      0.2
                                                30,804,906      0.1
      Senegal   Government    International      Bond
                             6.75  %  03/13/2048         36,542
                                                70,476,096      0.3
    南アフリカ
      Republic    of South  Africa   Government    International      Bond
                             5.75  %  09/30/2049         45,168      38,895,294      0.2
                                                13,431,300      0.1
      Republic    of South  Africa   Government    International      Bond
                             6.30  %  06/22/2048         14,391
                                                52,326,594      0.3
    ウクライナ
      Ukraine   Government    International      Bond
                             7.25  %  03/15/2033         56,094      17,950,080      0.1
      Ukraine   Government    International      Bond
                             7.38  %  09/25/2032         68,051      21,776,320      0.1
                                                3,400,000      0.0
      Ukraine   Government    International      Bond
                             8.99  %  02/01/2024         10,000
                                                43,126,400      0.2
                                 53/121




                                                          EDINET提出書類
                              アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
                                  日付      額面価額        時価      純資産
                             利率   (月/日/年)       (単位:千)        (米ドル)      比率(%)
    ウルグアイ
      Uruguay   Government    International      Bond
                             7.63  %  03/21/2036     USD    7,989   $   11,383,490      0.0 %
      Uruguay   Government    International      Bond                             16,208,403      0.1
                             7.88  %  01/15/2033         11,680
                                                27,591,893      0.1
                                               1,201,507,570       6.1
    公益事業
    電気
      Adani  Transmission     Ltd.
                             4.00  %  08/03/2026         15,853      16,073,951      0.1
      AES  Andes  SA
                             6.35  %  10/07/2079         12,300      12,315,375      0.1
      AES  Panama   Generation    Holdings    SRL
                             4.38  %  05/31/2030         11,919      11,503,027      0.1
      Chile  Electricity     PEC  SpA
                             0.00  %  01/25/2028         5,495      4,029,552      0.0
      Consorcio    Transmantaro     SA
                             4.38  %  05/07/2023         30,911      31,336,026      0.1
      Empresas    Publicas    de Medellin    ESP
                             4.25  %  07/18/2029         24,989      22,072,159      0.1
      Empresas    Publicas    de Medellin    ESP
                             4.38  %  02/15/2031         19,852      17,262,555      0.1
      India  Clean  Energy   Holdings
                             4.50  %  04/18/2027         13,448      12,741,980      0.1
      Infraestructura      Energetica    Nova  SAB  de CV
                             3.75  %  01/14/2028         7,817      7,859,994      0.0
      JSW  Hydro  Energy   Ltd.
                             4.13  %  05/18/2031          314      289,319     0.0
      Kallpa   Generacion    SA
                             4.13  %  08/16/2027         10,259      10,145,510      0.1
      Light  Servicos    de Eletricidade     SA/Light    Energia   SA
                             4.38  %  06/18/2026         9,592      9,086,502      0.0
      LLPL  Capital   Pte  Ltd.
                             6.88  %  02/04/2039         9,688     10,147,046      0.0
                                                12,687,524      0.1
      Star  Energy   Geothermal    Wayang   Windu  Ltd.
                             6.75  %  04/24/2033         11,953
                                                177,550,520       0.9
                                               2,382,607,750       12.1
    機関
    政府系機関債務証書
      Federal   Home  Loan  Banks
                             3.25  %  06/09/2028         34,000      36,577,215      0.2
      Federal   Home  Loan  Mortgage    Corp.
                             6.25  %  07/15/2032         119,285      164,875,566       0.8
      Federal   Home  Loan  Mortgage    Corp.
                             6.75  %  03/15/2031         65,181      89,950,005      0.4
      Federal   Home  Loan  Mortgage    Corp.,   Series   GDIF
                             6.75  %  09/15/2029         8,750     11,759,684      0.1
      Federal   National    Mortgage    Association
                             6.25  %  05/15/2029         120,037      154,318,409       0.8
      Federal   National    Mortgage    Association
                             6.63  %  11/15/2030         358,671      486,255,339       2.5
      Federal   National    Mortgage    Association
                             7.13  %  01/15/2030         142,912      196,206,899       1.0
      Federal   National    Mortgage    Association
                             7.25  %  05/15/2030         15,000      20,872,133      0.1
                                                26,578,926      0.1
      Tennessee    Valley   Authority
                             7.13  %  05/01/2030         19,383
                                               1,187,394,176       6.0
    CMO (モーゲージ担保証券)
    リスクシェア変動利付
      Bellemeade    Re Ltd.
       Series   2018-1A,    Class  B1(d)
                             4.44  %  04/25/2028         2,270      2,248,426      0.0
       Series   2018-3A,    Class  M1B(d)
                             2.04  %  10/25/2028         4,778      4,762,468      0.0
       Series   2019-1A,    Class  M2(d)
                             2.89  %  03/25/2029         13,043      12,899,817      0.1
       Series   2019-2A,    Class  M1C(d)
                             2.19  %  04/25/2029         51,941      51,782,878      0.3
       Series   2019-2A,    Class  M2(d)
                             3.29  %  04/25/2029         5,000      4,943,307      0.0
       Series   2019-4A,    Class  M1B(d)
                             2.19  %  10/25/2029         2,782      2,781,664      0.0
       Series   2019-4A,    Class  M1C(d)
                             2.69  %  10/25/2029         25,958      25,666,612      0.1
       Series   2019-4A,    Class  M2(d)
                             3.04  %  10/25/2029         40,849      40,101,737      0.2
       Series   2020-3A,    Class  M2(d)
                             5.04  %  10/25/2030         4,250      4,410,006      0.0
      Eagle  RE Ltd.,  Series   2018-1,   Class  M1(d)
                             1.89  %  11/25/2028         2,145      2,141,057      0.0
      Eagle  Re Ltd.
       Series   2019-1,   Class  M1B(d)
                             1.99  %  04/25/2029         1,278      1,270,225      0.0
       Series   2019-1,   Class  M2(d)
                             3.49  %  04/25/2029         5,236      5,240,689      0.0
       Series   2020-1,   Class  M2(d)
                             2.19  %  01/25/2030         15,704      15,138,419      0.1
      Federal   Home  Loan  Mortgage    Corp.  Structured    Agency
       Credit   Risk  Debt  Notes
       Series   2014-DN4,    Class  M3(d)
                             4.74  %  10/25/2024         7,807      7,925,396      0.0
       Series   2014-HQ1,    Class  M3(d)
                             4.29  %  08/25/2024          974      976,452     0.0
       Series   2014-HQ2,    Class  M3(d)
                             3.94  %  09/25/2024         1,683      1,725,811      0.0
       Series   2014-HQ3,    Class  M3(d)
                             4.94  %  10/25/2024           72      72,240     0.0
       Series   2015-HQA1,    Class  M3(d)
                             4.89  %  03/25/2028         14,770      15,079,316      0.1
       Series   2015-HQA2,    Class  M3(d)
                             4.99  %  05/25/2028         15,206      15,585,556      0.1
       Series   2016-HQA3,    Class  M3(d)
                             4.04  %  03/25/2029         2,388      2,440,883      0.0
       Series   2019-DNA2,    Class  M2(d)
                             2.64  %  03/25/2049         24,850      25,013,178      0.1
      Federal   National    Mortgage    Association     Connecticut
       Avenue   Securities
       Series   2013-C01,    Class  M2(d)
                             5.44  %  10/25/2023         1,757      1,827,612      0.0
       Series   2014-C01,    Class  M2(d)
                             4.59  %  01/25/2024         1,339      1,392,195      0.0
       Series   2014-C03,    Class  2M2(d)
                             3.09  %  07/25/2024          531      535,061     0.0
       Series   2014-C04,    Class  1M2(d)
                             5.09  %  11/25/2024         9,006      9,331,096      0.1
       Series   2014-C04,    Class  2M2(d)
                             5.19  %  11/25/2024          795      803,777     0.0
       Series   2015-C02,    Class  2M2(d)
                             4.19  %  05/25/2025          179      178,920     0.0
       Series   2015-C03,    Class  2M2(d)
                             5.19  %  07/25/2025          242      241,831     0.0
       Series   2015-C04,    Class  1M2(d)
                             5.89  %  04/25/2028         47,587      50,199,301      0.3
       Series   2015-C04,    Class  2M2(d)
                             5.74  %  04/25/2028         26,593      28,110,146      0.1
       Series   2016-C01,    Class  1M2(d)
                             6.94  %  08/25/2028         13,166      13,802,558      0.1
                                 54/121



                                                          EDINET提出書類
                              アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
                                  日付      額面価額        時価      純資産
                             利率   (月/日/年)       (単位:千)        (米ドル)      比率(%)
       Series   2016-C01,    Class  2M2(d)
                             7.14  %  08/25/2028     USD    9,165   $   9,677,997      0.1 %
       Series   2016-C02,    Class  1M2(d)
                             6.19  %  09/25/2028         27,488      28,473,699      0.1
       Series   2016-C03,    Class  1M2(d)
                             5.49  %  10/25/2028         15,078      15,678,137      0.1
       Series   2016-C06,    Class  1M2(d)
                             4.44  %  04/25/2029         22,784      23,542,669      0.1
       Series   2016-C07,    Class  2M2(d)
                             4.54  %  05/25/2029         15,329      15,959,333      0.1
       Series   2017-C01,    Class  1M2(d)
                             3.74  %  07/25/2029         20,397      20,919,884      0.1
       Series   2017-C03,    Class  1B1(d)
                             5.04  %  10/25/2029         10,420      10,945,132      0.1
      Home  Re Ltd.
       Series   2018-1,   Class  M1(d)
                             1.79  %  10/25/2028         5,641      5,632,446      0.0
       Series   2018-1,   Class  M2(d)
                             3.19  %  10/25/2028         1,062      1,057,543      0.0
       Series   2019-1,   Class  M2(d)
                             3.44  %  05/25/2029         5,400      5,421,359      0.0
      Oaktown   Re II Ltd.,  Series   2018-1A,    Class  M1(d)
                             1.74  %  07/25/2028          380      379,596     0.0
      Oaktown   Re V Ltd.,  Series   2020-2A,    Class  M2(d)
                             5.44  %  10/25/2030         4,014      4,009,196      0.0
      PMT  Credit   Risk  Transfer    Trust,   Series   2019-3R,    Class  A
       (d)                      2.81  %  10/27/2022         6,387      6,377,596      0.0
      Radnor   Re Ltd.
       Series   2018-1,   Class  M2(d)
                             2.89  %  03/25/2028         9,240      9,205,822      0.1
       Series   2019-1,   Class  M1B(d)
                             2.14  %  02/25/2029         12,742      12,758,406      0.1
       Series   2019-1,   Class  M2(d)
                             3.39  %  02/25/2029         12,181      12,100,704      0.1
       Series   2019-2,   Class  M1B(d)
                             1.94  %  06/25/2029         21,313      21,289,011      0.1
                                                19,173,952      0.1
      Traingle    Re Ltd.,  Series   2020-1,   Class  M1C(d)
                             4.69  %  10/25/2030         19,080
                                                571,231,116       2.9
    政府系機関変動利付
      Bellemeade    Re Ltd.,  Series   2019-3A,    Class  M1C(d)
                             2.14  %  07/25/2029         69,349      68,897,607      0.4
      Federal   Home  Loan  Mortgage    Corp.  REMICs
       Series   3119,  Class  PI(d)  (f)
                             7.01  %  02/15/2036         4,120       952,847     0.0
       Series   3725,  Class  CS(d)  (f)
                             5.81  %  05/15/2040         24,334      2,818,409      0.0
       Series   3898,  Class  NS(d)  (f)
                             5.74  %  07/15/2041         6,362       962,659     0.0
       Series   3921,  Class  SB(d)  (f)
                             6.37  %  09/15/2041         13,427      2,672,380      0.0
       Series   3928,  Class  SE(d)  (f)
                             6.39  %  09/15/2041         12,049      2,377,772      0.0
       Series   4125,  Class  SA(d)  (f)
                             5.96  %  11/15/2042         7,741      1,382,738      0.0
       Series   4248,  Class  SL(d)  (f)
                             5.86  %  05/15/2041         2,289       334,596     0.0
       Series   4292,  Class  S(d)  (f)
                             5.86  %  01/15/2044         2,898       537,000     0.0
       Series   4317,  Class  SD(d)  (f)
                             7.01  %  08/15/2035         7,119      1,456,468      0.0
       Series   4372,  Class  JS(d)  (f)
                             5.91  %  08/15/2044         17,253      2,960,887      0.0
       Series   4373,  Class  SA(d)  (f)
                             5.96  %  08/15/2044         10,842      1,967,822      0.0
       Series   4494,  Class  SL(d)  (f)
                             6.03  %  07/15/2045         35,131      6,634,001      0.1
       Series   4495,  Class  SA(d)  (f)
                             5.96  %  07/15/2045         8,093      1,479,791      0.0
       Series   4570,  Class  ST(d)  (f)
                             5.81  %  04/15/2046         9,309      1,705,032      0.0
       Series   4585,  Class  DS(d)  (f)
                             5.81  %  05/15/2046         17,651      3,240,162      0.0
       Series   4593,  Class  SA(d)  (f)
                             5.81  %  06/15/2046         12,039      2,173,049      0.0
       Series   4656,  Class  SK(d)  (f)
                             5.86  %  02/15/2047         9,377      1,619,473      0.0
       Series   4707,  Class  LS(d)  (f)
                             5.96  %  08/15/2047         11,523      1,819,874      0.0
       Series   4719,  Class  SA(d)  (f)
                             5.96  %  09/15/2047         9,539      1,715,242      0.0
       Series   4719,  Class  SB(d)  (f)
                             5.96  %  09/15/2047         18,609      3,398,702      0.0
       Series   4727,  Class  AS(d)  (f)
                             6.01  %  11/15/2047         15,528      2,764,931      0.0
       Series   4735,  Class  SA(d)  (f)
                             6.01  %  12/15/2047         27,871      5,278,870      0.1
       Series   4736,  Class  LS(d)  (f)
                             6.01  %  12/15/2047         12,308      2,523,710      0.0
       Series   4736,  Class  SM(d)  (f)
                             6.01  %  12/15/2047         25,036      4,733,943      0.1
       Series   4754,  Class  QS(d)  (f)
                             5.96  %  02/15/2048         15,490      2,582,152      0.0
       Series   4767,  Class  SB(d)  (f)
                             6.01  %  03/15/2048         6,522      1,040,677      0.0
       Series   4824,  Class  KS(d)  (f)
                             6.01  %  09/15/2048         6,019       973,071     0.0
       Series   4906,  Class  SA(d)  (f)
                             5.86  %  09/25/2049         31,292      5,277,649      0.1
       Series   4906,  Class  SN(d)  (f)
                             5.86  %  09/25/2049         24,640      4,418,792      0.0
       Series   4927,  Class  SJ(d)  (f)
                             5.86  %  11/25/2049         18,568      3,845,241      0.0
       Series   4932,  Class  SM(d)  (f)
                             5.86  %  06/25/2049         29,946      4,606,350      0.1
       Series   4954,  Class  SL(d)  (f)
                             5.86  %  02/25/2050          321      54,761     0.0
       Series   4981,  Class  HS(d)  (f)
                             5.91  %  06/25/2050         87,098      13,931,481      0.1
       Series   4981,  Class  JS(d)  (f)
                             5.91  %  06/25/2050         137,397      24,742,397      0.2
      Federal   National    Mortgage    Association     REMICs
       Series   2005-58,    Class  IK(d)  (f)
                             5.81  %  07/25/2035         7,796      1,529,665      0.0
       Series   2006-8,   Class  JH(d)  (f)
                             6.41  %  03/25/2036         9,984      2,040,076      0.0
       Series   2011-146,    Class  SA(d)  (f)
                             5.81  %  01/25/2042         9,510      1,708,269      0.0
       Series   2012-122,    Class  LS(d)  (f)
                             5.91  %  11/25/2042         8,481      1,817,313      0.0
       Series   2012-122,    Class  MS(d)  (f)
                             5.91  %  11/25/2042         9,405      1,985,434      0.0
       Series   2012-17,    Class  ES(d)  (f)
                             6.36  %  03/25/2041         1,477       137,130     0.0
       Series   2012-17,    Class  SE(d)  (f)
                             5.76  %  03/25/2042         8,591      1,962,516      0.0
       Series   2012-7,   Class  QS(d)  (f)
                             5.81  %  02/25/2042         12,039      2,166,706      0.0
       Series   2012-70,    Class  HS(d)  (f)
                             5.81  %  07/25/2042         14,245      2,577,752      0.0
       Series   2013-15,    Class  SA(d)  (f)
                             5.96  %  03/25/2043         7,684      1,487,374      0.0
       Series   2013-4,   Class  ST(d)  (f)
                             5.96  %  02/25/2043         8,076      1,503,194      0.0
       Series   2013-62,    Class  SA(d)  (f)
                             6.51  %  06/25/2043         12,060      2,756,243      0.0
       Series   2014-17,    Class  SB(d)  (f)
                             5.86  %  04/25/2044         9,314      1,781,132      0.0
       Series   2014-28,    Class  SB(d)  (f)
                             5.86  %  05/25/2044         8,728      1,846,101      0.0
       Series   2014-35,    Class  CS(d)  (f)
                             5.96  %  06/25/2044         13,575      2,053,724      0.0
       Series   2014-40,    Class  HS(d)  (f)
                             6.51  %  07/25/2044         5,938      1,470,250      0.0
                                 55/121



                                                          EDINET提出書類
                              アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
                                  日付      額面価額        時価      純資産
                             利率   (月/日/年)       (単位:千)        (米ドル)      比率(%)
       Series   2014-78,    Class  SA(d)  (f)
                             5.91  %  12/25/2044     USD    4,867   $    979,089     0.0 %
       Series   2014-88,    Class  BS(d)  (f)
                             5.96  %  01/25/2045         8,185      1,461,866      0.0
       Series   2015-26,    Class  SH(d)  (f)
                             6.26  %  05/25/2045         12,190      2,485,026      0.0
       Series   2015-57,    Class  AS(d)  (f)
                             6.06  %  08/25/2045         46,840      7,214,815      0.1
       Series   2015-90,    Class  SL(d)  (f)
                             5.96  %  12/25/2045         10,439      1,951,237      0.0
       Series   2016-29,    Class  SA(d)  (f)
                             5.81  %  05/25/2046         11,838      2,052,008      0.0
       Series   2016-60,    Class  SA(d)  (f)
                             5.91  %  09/25/2046         28,673      4,309,943      0.0
       Series   2016-64,    Class  BI(g)
                             5.00  %  09/25/2046         26,396      4,034,171      0.0
       Series   2016-65,    Class  AS(d)  (f)
                             5.91  %  09/25/2046         12,686      2,117,162      0.0
       Series   2016-89,    Class  SH(d)  (f)
                             5.81  %  12/25/2046         6,350      1,154,915      0.0
       Series   2017-105,    Class  SE(d)  (f)
                             5.96  %  01/25/2048         42,860      7,812,842      0.1
       Series   2017-109,    Class  SJ(d)  (f)
                             6.01  %  01/25/2048         3,808       646,112     0.0
       Series   2017-112,    Class  SA(d)  (f)
                             5.96  %  01/25/2048         12,009      2,042,876      0.0
       Series   2017-20,    Class  SJ(d)  (f)
                             5.91  %  04/25/2047         26,753      4,719,453      0.1
       Series   2017-26,    Class  TS(d)  (f)
                             5.76  %  04/25/2047         8,801      1,618,920      0.0
       Series   2017-35,    Class  LS(d)  (f)
                             5.96  %  05/25/2047         28,503      5,308,489      0.1
       Series   2017-38,    Class  DS(d)  (f)
                             6.01  %  05/25/2047         10,797       917,581     0.0
       Series   2017-38,    Class  SE(d)  (f)
                             5.91  %  05/25/2047         19,997      3,411,564      0.0
       Series   2017-49,    Class  SP(d)  (f)
                             5.96  %  07/25/2047         8,114      1,461,416      0.0
       Series   2017-81,    Class  CS(d)  (f)
                             6.01  %  10/25/2047         9,180      1,833,813      0.0
       Series   2017-85,    Class  HS(d)  (f)
                             6.01  %  11/25/2047         14,463      2,664,732      0.0
       Series   2018-13,    Class  SG(d)  (f)
                             5.96  %  03/25/2048         8,218      1,566,245      0.0
       Series   2018-28,    Class  PS(d)  (f)
                             6.01  %  05/25/2048         15,454      2,583,826      0.0
       Series   2018-28,    Class  SB(d)  (f)
                             6.01  %  05/25/2048         15,582      2,712,062      0.0
       Series   2018-30,    Class  SA(d)  (f)
                             6.01  %  05/25/2048         15,625      2,400,467      0.0
       Series   2018-32,    Class  SB(d)  (f)
                             6.01  %  05/25/2048         15,399      2,805,749      0.0
       Series   2018-39,    Class  AS(d)  (f)
                             6.01  %  06/25/2048         7,605      1,650,451      0.0
       Series   2018-45,    Class  SL(d)  (f)
                             6.01  %  06/25/2048         11,381      2,684,524      0.0
       Series   2018-47,    Class  SD(d)  (f)
                             6.01  %  07/25/2048         24,108      4,283,038      0.0
       Series   2018-63,    Class  KS(d)  (f)
                             6.01  %  09/25/2048         6,616      1,099,388      0.0
       Series   2018-96,    Class  SC(d)  (f)
                             5.86  %  10/25/2035         6,314       939,474     0.0
       Series   2019-13,    Class  SA(d)  (f)
                             5.81  %  04/25/2049         13,950      2,173,587      0.0
       Series   2019-25,    Class  SA(d)  (f)
                             5.86  %  06/25/2049         34,312      6,499,479      0.1
       Series   2019-31,    Class  SJ(d)  (f)
                             5.91  %  07/25/2049         7,057      1,283,132      0.0
       Series   2019-37,    Class  US(d)  (f)
                             5.86  %  07/25/2049         12,519      1,798,791      0.0
       Series   2019-38,    Class  SM(d)  (f)
                             5.86  %  07/25/2049         6,915      1,454,584      0.0
       Series   2019-42,    Class  SQ(d)  (f)
                             5.86  %  08/25/2049         21,661      3,904,150      0.0
       Series   2019-48,    Class  SA(d)  (f)
                             6.01  %  12/25/2039         25,132      5,415,114      0.1
       Series   2019-48,    Class  SM(d)  (f)
                             5.86  %  07/25/2039         9,346      2,079,652      0.0
       Series   2019-60,    Class  SJ(d)  (f)
                             5.86  %  10/25/2049         21,902      3,963,147      0.0
       Series   2019-65,    Class  SY(d)  (f)
                             5.86  %  11/25/2049         14,438      2,797,264      0.0
      Government    National    Mortgage    Association
       Series   2014-160,    Class  SP(d)  (f)
                             5.44  %  10/20/2044         14,354      2,605,405      0.0
       Series   2017-103,    Class  SL(d)  (f)
                             6.04  %  07/20/2047         18,189      2,875,384      0.0
       Series   2017-115,    Class  SA(d)  (f)
                             6.04  %  07/20/2047         13,769      2,965,081      0.0
       Series   2017-122,    Class  SA(d)  (f)
                             6.04  %  08/20/2047         17,474      2,765,159      0.0
       Series   2017-134,    Class  SE(d)  (f)
                             6.04  %  09/20/2047         8,066      1,180,990      0.0
       Series   2017-149,    Class  SG(d)  (f)
                             6.04  %  10/20/2047         12,950      2,330,625      0.0
       Series   2017-52,    Class  SN(d)  (f)
                             5.99  %  04/20/2047         5,209       825,153     0.0
       Series   2020-47,    Class  SG(d)  (f)
                             5.84  %  02/20/2049         16,319      2,552,640      0.0
      Oaktown   Re III  Ltd.
       Series   2019-1A,    Class  M1B(d)
                             2.14  %  07/25/2029         3,141      3,126,590      0.0
       Series   2019-1A,    Class  M2(d)
                             2.74  %  07/25/2029         23,910      23,486,195      0.1
      Radnor   Re Ltd.
       Series   2020-1,   Class  M1B(d)
                             1.64  %  01/25/2030         22,546      22,095,130      0.1
                                                7,947,798      0.1
       Series   2020-1,   Class  M1C(d)
                             1.94  %  01/25/2030         8,262
                                                405,751,719       2.1
    政府系機関確定利付
      Federal   Home  Loan  Mortgage    Corp.  REMICs
       Series   4398,  Class  IO(g)
                             6.00  %  10/15/2037         14,468      2,921,534      0.0
       Series   4913,  Class  IO(g)
                             6.00  %  04/15/2041         6,762      1,580,585      0.0
       Series   4933,  Class  IO(g)
                             5.00  %  03/15/2049         8,223      1,365,090      0.0
       Series   4976,  Class  MI(g)
                             4.50  %  05/25/2050         36,947      6,779,704      0.1
       Series   4981,  Class  MI(g)
                             5.00  %  06/25/2050         56,153      10,595,202      0.1
       Series   4987,  Class  IC(g)
                             4.50  %  06/25/2050         132,927      20,440,765      0.1
       Series   4993,  Class  LI(g)
                             5.00  %  07/25/2050         16,545      2,476,238      0.0
       Series   5008,  Class  AI(g)
                             3.50  %  09/25/2050         16,661      2,595,089      0.0
       Series   5011,  Class  MI(g)
                             3.00  %  09/25/2050         16,013      2,531,249      0.0
       Series   5013,  Class  JI(g)
                             4.00  %  09/25/2050         29,457      3,956,345      0.0
       Series   5015,  Class  BI(g)
                             4.00  %  09/25/2050         23,194      3,846,455      0.0
       Series   5018,  Class  AI(g)
                             4.00  %  10/25/2050         12,180      2,138,584      0.0
       Series   5018,  Class  GI(g)
                             4.50  %  10/25/2050         20,272      3,281,693      0.0
       Series   5024,  Class  DI(g)
                             4.00  %  10/25/2050         5,905       964,272     0.0
       Series   5030,  Class  EI(g)
                             3.50  %  10/25/2050         5,778      1,098,609      0.0
       Series   5036,  Class  IT(g)
                             4.00  %  03/25/2050         8,022      1,301,832      0.0
                                 56/121



                                                          EDINET提出書類
                              アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
                                       株(口)数/
                                  日付              時価      純資産
                                       額面価額
                             利率   (月/日/年)       (単位:千)        (米ドル)      比率(%)
       Series   5040,  Class  AI(g)
                             3.50  %  11/25/2050     USD    2,377   $    394,038     0.0 %
       Series   5043,  Class  IO(g)
                             5.00  %  11/25/2050         17,473      3,538,337      0.0
       Series   5049,  Class  CI(g)
                             3.50  %  12/25/2050         27,296      3,938,529      0.0
       Series   5052,  Class  IK(g)
                             4.00  %  12/25/2050         24,529      4,044,653      0.1
      Federal   National    Mortgage    Association     REMICs
       Series   2010-109,    Class  IM(g)
                             5.50  %  09/25/2040         2,478       357,584     0.0
       Series   2014-37,    Class  AI(g)
                             5.50  %  07/25/2044         4,861       829,248     0.0
       Series   2015-22,    Class  EI(g)
                             6.00  %  04/25/2045         21,513      3,887,801      0.0
       Series   2016-11,    Class  GI(g)
                             5.00  %  03/25/2046         4,444       787,702     0.0
       Series   2016-26,    Class  IO(g)
                             5.00  %  05/25/2046         15,324      2,566,507      0.0
       Series   2016-33,    Class  NI(g)
                             5.00  %  07/25/2034         17,878      3,036,757      0.0
       Series   2016-34,    Class  AI(g)
                             5.00  %  06/25/2046         15,765      2,541,445      0.0
       Series   2016-37,    Class  BI(g)
                             5.00  %  06/25/2046         28,213      4,589,030      0.1
       Series   2018-54,    Class  IO(g)
                             5.50  %  08/25/2048         9,046      1,715,321      0.0
       Series   2020-89,    Class  KI(g)
                             4.00  %  12/25/2050         83,688      12,866,101      0.1
       Series   2020-96,    Class  KI(g)
                             2.50  %  01/25/2051         7,603       969,546     0.0
       Series   2021-18,    Class  IT(g)
                             3.00  %  04/25/2051         14,907      2,027,951      0.0
      Government    National    Mortgage    Association
       Series   2015-62,    Class  GI(g)
                             6.50  %  05/20/2045         17,551      3,503,603      0.0
                                                1,007,866      0.0
       Series   2019-57,    Class  IO(g)
                             5.50  %  05/20/2049         5,692
                                                120,475,265       0.6
    非政府系機関変動利付
      PMT  Credit   Risk  Transfer    Trust
       Series   2019-1R,    Class  A(d)
                             2.11  %  03/27/2024         8,777      8,775,704      0.0
                                                17,813,143      0.1
       Series   2019-2R,    Class  A(d)
                             2.86  %  05/27/2023         17,922
                                                26,588,847      0.1
                                               1,124,046,947       5.7
    投資会社
    ファンドおよび投資信託
      AB FCP  I - Emerging    Markets   Debt  Portfolio    - Class  SA
                                          645,951      48,808,038      0.2
      AB SICAV  I - Asia  Income   Opportunities      Portfolio    -
       Class  ZT
                                         3,189,005       297,884,978       1.5
      AB SICAV  I - Global   Income   Portfolio
                                         1,033,731       94,638,098      0.5
      AB SICAV  I - Short  Duration    Income   Portfolio
                                          740,668      72,785,404      0.4
      AB SICAV  I - Sustainable     Income   Portfolio
                                          856,251      81,677,748      0.4
                                                56,838,845      0.3
      AB SICAV  I - US High  Yield  Portfolio    - Class  ZT
                                         3,919,920
                                                652,633,111       3.3
    モーゲージ・パス・スルー
    政府系機関確定利付債30年
      Federal   Home  Loan  Mortgage    Corp.,   Series   2019
                             3.50  %  09/01/2049     USD    4,754      4,941,799      0.0
      Federal   Home  Loan  Mortgage    Corp.,   Series   2019
                             4.00  %  08/01/2049         1,059      1,114,712      0.0
      Federal   Home  Loan  Mortgage    Corp.,   Series   2019
                             5.00  %  11/01/2049         5,273      5,801,812      0.0
      Federal   National    Mortgage    Association,     Series   2019
                             3.50  %  10/01/2049         4,481      4,672,442      0.0
      Federal   National    Mortgage    Association,     Series   2019
                             4.00  %  09/01/2049         3,549      3,747,124      0.0
      Federal   National    Mortgage    Association,     Series   2019
                             4.00  %  10/01/2049         7,392      7,821,251      0.0
      Ginnie   Mae,  Series   2022
                             3.00  %  03/01/2052         225,053      228,710,208       1.2
      Uniform   Mortgage-Backed      Security,    Series   2022,  TBA
                             4.50  %  03/01/2052         102,045      107,736,781       0.6
                                                108,543,723       0.6
      Uniform   Mortgage-Backed      Security,    Series   2022,  TBA
                             5.00  %  03/01/2052         100,693
                                                473,089,852       2.4
    CMBS  (商業用不動産モーゲージ証券)
    非政府系機関確定利付CMBS
      225  Liberty   Street   Trust,   Series   2016-225L,    Class  E
                             4.65  %  02/10/2036         12,568      12,309,668      0.1
      Banc  of America   Commercial    Mortgage    Trust
       Series   2015-UBS7,    Class  AS
                             3.99  %  09/15/2048         2,340      2,414,784      0.0
       Series   2016-UB10,    Class   C 
                             4.85  %  07/15/2049         2,354      2,437,864      0.0
      Benchmark    Mortgage    Trust,   Series   2019-B11,    Class  XA(g)
                             1.04  %  05/15/2052         221,716      12,938,186      0.1
      CCUBS  Commercial    Mortgage    Trust,   Series   2017-C1,
       Class  XA(g)
                             0.99  %  11/15/2050         7,875       292,104     0.0
      CD Mortgage    Trust,   Series   2017-CD3,    Class  XA(g)
                             0.98  %  02/10/2050         99,445      4,029,068      0.0
      CFCRE  Commercial    Mortgage    Trust,   Series   2016-C4,    Class
       AM                      3.69  %  05/10/2058          390      398,880     0.0
      CGMS  Commercial    Mortgage    Trust,   Series   2017-B1,    Class   C 
                             4.17  %  08/15/2050         9,500      9,291,397      0.1
      Citigroup    Commercial    Mortgage    Trust
       Series   2013-GC11,    Class  D
                             4.42  %  04/10/2046         1,201      1,200,662      0.0
       Series   2013-GC11,    Class  XA(g)
                             1.35  %  04/10/2046         7,651       84,678     0.0
       Series   2013-GC17,    Class   C 
                             5.10  %  11/10/2046         3,895      3,927,890      0.0
       Series   2013-GC17,    Class  D
                             5.10  %  11/10/2046         5,540      5,151,262      0.0
       Series   2015-GC29,    Class  XA(g)
                             1.02  %  04/10/2048         30,599       816,620     0.0
       Series   2016-C3,    Class  XA(g)
                             1.03  %  11/15/2049         163,111       6,561,254      0.0
       Series   2016-P3,    Class  XA(g)
                             1.66  %  04/15/2049         111,555       5,461,578      0.0
       Series   2017-P7,    Class  XA(g)
                             1.11  %  04/14/2050         81,058      3,834,723      0.0
      Commercial    Mortgage    Trust
       Series   2012-CR2,    Class   G 
                             4.25  %  08/15/2045         8,500      4,691,150      0.0
       Series   2012-CR3,    Class  E
                             4.75  %  10/15/2045         2,959      1,747,765      0.0
                                 57/121



                                                          EDINET提出書類
                              アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
                                  日付      額面価額        時価      純資産
                             利率   (月/日/年)       (単位:千)        (米ドル)      比率(%)
       Series   2012-CR5,    Class   C 
                             4.32  %  12/10/2045     USD     620  $    610,818     0.0 %
       Series   2013-CR6,    Class  D
                             4.09  %  03/10/2046         2,600      2,524,963      0.0
       Series   2014-CR15,    Class  XA(g)
                             0.65  %  02/10/2047         6,427       75,465     0.0
       Series   2014-CR16,    Class  D
                             4.92  %  04/10/2047         12,900      12,100,015      0.1
       Series   2014-LC17,    Class  B
                             4.49  %  10/10/2047         3,622      3,696,625      0.0
       Series   2014-UBS6,    Class  AM
                             4.05  %  12/10/2047          390      401,970     0.0
       Series   2015-CR27,    Class  XA(g)
                             0.91  %  10/10/2048         24,912       708,579     0.0
       Series   2015-LC21,    Class  XA(g)
                             0.67  %  07/10/2048         74,193      1,397,451      0.0
       Series   2015-PC1,    Class   C 
                             4.32  %  07/10/2050         11,346      11,404,612      0.1
       Series   2016-DC2,    Class  XA(g)
                             0.95  %  02/10/2049         1,512       46,881     0.0
       Series   2017-COR2,    Class  XA(g)
                             1.16  %  09/10/2050         21,645      1,159,897      0.0
      Federal   Home  Loan  Mortgage    Corp.  Multifamily
       Structured    Pass-Through     Certificates
       Series   K072,  Class  A2
                             3.44  %  12/25/2027         12,923      13,769,957      0.1
       Series   K073,  Class  A2
                             3.35  %  01/25/2028         11,000      11,678,012      0.1
      GS Mortgage    Securities    Corp.  II,  Series   2013-GC10,
       Class  XA(g)
                             1.47  %  02/10/2046         29,085       275,418     0.0
      GS Mortgage    Securities    Trust
       Series   2011-GC5,    Class  D
                             5.16  %  08/10/2044         3,699      1,710,711      0.0
       Series   2012-GCJ9,    Class  AS
                             3.12  %  11/10/2045         10,000      10,057,717      0.1
       Series   2013-GC13,    Class  D
                             4.06  %  07/10/2046         17,538      7,333,076      0.1
       Series   2014-GC22,    Class   C 
                             4.69  %  06/10/2047          993     1,000,152      0.0
       Series   2016-GS3,    Class  XA(g)
                             1.20  %  10/10/2049         114,326       5,076,383      0.0
       Series   2017-GS5,    Class  XA(g)
                             0.84  %  03/10/2050         135,712       5,046,087      0.0
       Series   2017-GS7,    Class  XA(g)
                             1.11  %  08/10/2050         83,550      3,740,216      0.0
      JPMBB  Commercial    Mortgage    Securities    Trust
       Series   2013-C15,    Class  AS
                             4.42  %  11/15/2045         11,115      11,451,409      0.1
       Series   2014-C21,    Class  B
                             4.34  %  08/15/2047         9,170      9,303,501      0.1
       Series   2014-C22,    Class  XA(g)
                             0.82  %  09/15/2047         56,045       924,173     0.0
       Series   2014-C24,    Class  B
                             4.12  %  11/15/2047         1,355      1,356,149      0.0
       Series   2014-C24,    Class   C 
                             4.38  %  11/15/2047          455      427,449     0.0
       Series   2014-C26,    Class   C 
                             4.38  %  01/15/2048         4,926      4,906,794      0.0
      JPMDB  Commercial    Mortgage    Securities    Trust  2017-C5,
       Series   2017-C5,    Class  XA(g)
                             0.94  %  03/15/2050         139,797       5,267,400      0.0
      JPMorgan    Chase  Commercial    Mortgage    Securities    Trust
       Series   2012-C6,    Class  E
                             5.22  %  05/15/2045         5,000      3,479,637      0.0
       Series   2012-C8,    Class  AS
                             3.42  %  10/15/2045         1,500      1,506,035      0.0
       Series   2012-C8,    Class   C 
                             4.62  %  10/15/2045         9,963      9,959,815      0.1
       Series   2012-LC9,    Class  B
                             3.81  %  12/15/2047         2,000      2,006,506      0.0
       Series   2012-LC9,    Class  E
                             4.36  %  12/15/2047         10,881      9,748,530      0.1
       Series   2013-C10,    Class  B
                             3.67  %  12/15/2047         2,513      2,530,790      0.0
       Series   2013-LC11,    Class  B
                             3.50  %  04/15/2046         11,410      11,411,212      0.1
       Series   2016-JP2,    Class  XA(g)
                             1.78  %  08/15/2049         62,247      3,996,410      0.0
      LCCM,  Series   2017-LC26,    Class  XA(g)
                             1.51  %  07/12/2050         36,726      2,287,411      0.0
      Morgan   Stanley   Bank  of America   Merrill   Lynch  Trust
       Series   2013-C9,    Class  B
                             3.71  %  05/15/2046         6,310      6,342,009      0.0
       Series   2014-C19,    Class  D
                             3.25  %  12/15/2047         4,304      4,033,059      0.0
      Morgan   Stanley   Capital   I Trust,   Series   2011-C3,    Class   C 
                             5.09  %  07/15/2049         1,112      1,126,619      0.0
      UBS  Commercial    Mortgage    Trust
       Series   2012-C1,    Class  D
                             5.82  %  05/10/2045         10,900      10,208,549      0.1
       Series   2017-C1,    Class  XA(g)
                             1.53  %  06/15/2050         47,521      3,073,145      0.0
       Series   2017-C2,    Class  XA(g)
                             1.05  %  08/15/2050         46,925      1,974,264      0.0
       Series   2017-C4,    Class  XA(g)
                             1.01  %  10/15/2050         61,618      2,877,645      0.0
       Series   2017-C6,    Class  XA(g)
                             0.98  %  12/15/2050         41,287      1,874,176      0.0
       Series   2018-C10,    Class  XA(g)
                             0.93  %  05/15/2051         130,070       6,007,817      0.0
       Series   2018-C15,    Class  XA(g)
                             0.90  %  12/15/2051         101,131       4,900,889      0.0
      UBS-Barclays     Commercial    Mortgage    Trust
       Series   2012-C4,    Class  XA(g)
                             1.57  %  12/10/2045         3,166       15,429     0.0
       Series   2013-C5,    Class   C 
                             4.07  %  03/10/2046         1,798      1,729,269      0.0
       Series   2013-C6,    Class  D
                             4.30  %  04/10/2046         8,381      7,158,963      0.1
      Wells  Fargo  Commercial    Mortgage    Trust
       Series   2015-C28,    Class  B
                             4.09  %  05/15/2048         2,802      2,846,534      0.0
       Series   2015-LC20,    Class   C 
                             4.06  %  04/15/2050         7,415      7,335,926      0.1
       Series   2015-LC20,    Class  XA(g)
                             1.29  %  04/15/2050         32,662       965,082     0.0
       Series   2015-SG1,    Class  AS
                             4.05  %  09/15/2048         5,156      5,310,562      0.0
       Series   2016-C32,    Class  XA(g)
                             1.21  %  01/15/2059         113,069       4,494,698      0.0
       Series   2016-LC24,    Class  XA(g)
                             1.62  %  10/15/2049         85,724      5,029,025      0.0
       Series   2016-LC25,    Class  XA(g)
                             0.83  %  12/15/2059         124,786       4,099,698      0.0
       Series   2017-C38,    Class  XA(g)
                             1.01  %  07/15/2050         36,147      1,483,449      0.0
       Series   2018-C48,    Class  XA(g)
                             0.95  %  01/15/2052         12,321       680,964     0.0
      WF-RBS   Commercial    Mortgage    Trust
       Series   2011-C4,    Class  E
                             4.89  %  06/15/2044         8,030      6,186,523      0.0
       Series   2012-C7,    Class  AS
                             4.09  %  06/15/2045          265      264,518     0.0
       Series   2012-C7,    Class  XA(g)
                             1.18  %  06/15/2045         4,352        433   0.0
       Series   2012-C8,    Class  XA(g)
                             1.69  %  08/15/2045         5,669       6,368    0.0
       Series   2013-C11,    Class  B
                             3.71  %  03/15/2045         1,758      1,769,299      0.0
       Series   2013-C14,    Class  B
                             3.84  %  06/15/2046          360      360,978     0.0
                                 58/121



                                                          EDINET提出書類
                              アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
                                  日付      額面価額        時価      純資産
                             利率   (月/日/年)       (単位:千)        (米ドル)      比率(%)
       Series   2014-C22,    Class  XA(g)
                             0.79  %  09/15/2057     USD    40,904   $    652,472     0.0 %
       Series   2014-C24,    Class  AS
                             3.93  %  11/15/2047         6,846      6,962,175      0.0
       Series   2014-C25,    Class  D
                             3.80  %  11/15/2047         9,035      8,279,115      0.1
                                                 860,049     0.0
       Series   2014-LC14,    Class   C 
                             4.34  %  03/15/2047          853
                                                360,877,460       1.8
    非政府系機関変動利付CMBS
      Morgan   Stanley   Capital   I Trust,   Series   2019-BPR,    Class
       D(d)                      4.19  %  05/15/2036         9,789      8,392,302      0.1
      Starwood    Retail   Property    Trust,   Series   2014-STAR,    Class
                                                23,699,955      0.1
       A(d)                      1.66  %  11/15/2027         36,183
                                                32,092,257      0.2
                                                392,969,717       2.0
    準ソブリン
    準ソブリン債
    バーレーン
      Oil  and  Gas  Holding   Co.  BSCC  (The)
                             7.50  %  10/25/2027         25,539      26,496,712      0.1
      Oil  and  Gas  Holding   Co.  BSCC  (The)
                             7.63  %  11/07/2024         2,487      2,598,915      0.0
                                                4,740,036      0.0
      Oil  and  Gas  Holding   Co.  BSCC  (The)
                             8.38  %  11/07/2028         4,380
                                                33,835,663      0.1
    チリ
                                                5,219,858      0.0
      Corp.  Nacional    del  Cobre  de Chile
                             3.75  %  01/15/2031         5,181
    インドネシア
      Indonesia    Asahan   Aluminium    Persero   PT
                             4.75  %  05/15/2025         5,426      5,535,117      0.0
      Indonesia    Asahan   Aluminium    Persero   PT
                             5.45  %  05/15/2030         4,342      4,581,624      0.0
      Indonesia    Asahan   Aluminium    Persero   PT
                             5.71  %  11/15/2023         1,065      1,109,464      0.0
      Perusahaan    Perseroan    Persero   PT Perusahaan    Listrik
                                                17,638,582      0.1
       Negara                      3.88  %  07/17/2029         17,819
                                                28,864,787      0.1
    カザフスタン
                                                1,438,419      0.0
      KazMunayGas     National    Co.  JSC
                             4.75  %  04/24/2025         1,395
    メキシコ
      Comision    Federal   de Electricidad
                             4.69  %  05/15/2029         20,918      20,944,147      0.1
      Petroleos    Mexicanos
                             5.95  %  01/28/2031         71,699      66,676,485      0.3
      Petroleos    Mexicanos
                             6.49  %  01/23/2027         10,352      10,626,328      0.1
      Petroleos    Mexicanos
                             6.75  %  09/21/2047         48,445      39,889,613      0.2
                                                15,390,010      0.1
      Petroleos    Mexicanos
                             6.95  %  01/28/2060         18,641
                                                153,526,583       0.8
    オマーン
                                                2,313,000      0.0
      Lamar  Funding   Ltd.
                             3.96  %  05/07/2025         2,359
    パナマ
      Aeropuerto    Internacional      de Tocumen   SA
                             4.00  %  08/11/2041         9,964      9,118,928      0.1
                                                7,679,339      0.0
      Aeropuerto    Internacional      de Tocumen   SA
                             5.13  %  08/11/2061         8,472
                                                16,798,267      0.1
    南アフリカ
      Eskom  Holdings    SOC  Ltd.
                             6.35  %  08/10/2028         11,899      12,092,359      0.1
                                                1,422,630      0.0
      Transnet    SOC  Ltd.
                             4.00  %  07/26/2022         1,437
                                                13,514,989      0.1
    トリニダード・トバゴ
      Trinidad    Generation    UnLtd
                             5.25  %  11/04/2027         11,768      11,826,840      0.1
                                                5,025,000      0.0
      Trinidad    Generation    UnLtd.
                             5.25  %  11/04/2027         5,000
                                                16,851,840      0.1
    ウクライナ
      NAK  Naftogaz    Ukraine   via  Kondor   Finance   PLC
                             7.63  %  11/08/2026         14,994      3,748,500      0.0
                                                6,655,200      0.1
      State  Agency   of Roads  of Ukraine
                             6.25  %  06/24/2028         22,184
                                                10,403,700      0.1
                                                282,767,106       1.4
    CLO (ローン担保証券)
    CLO -変動金利
      AGL  CLO  Ltd.,  Series   2021-16A,    Class  D(d)
                             3.35  %  01/20/2035         5,550      5,443,412      0.0
      AGL  CLO  9 Ltd.,  Series   2020-9A,    Class  D(d)
                             3.95  %  01/20/2034         4,250      4,177,563      0.0
      AGL  CLO  10 Ltd.,  Series   2021-10A,    Class  D(d)
                             3.14  %  04/15/2034         6,750      6,566,866      0.0
      AGL  CLO  11 Ltd.,  Series   2021-11A,    Class  D(d)
                             3.39  %  04/15/2034         4,750      4,651,775      0.0
      AIG  CLO  Ltd.,  Series   2021-3A,    Class  D(d)
                             3.21  %  01/25/2035         10,400      10,193,113      0.1
      Apidos   CLO  XXXV,  Series   2021-35A,    Class  D(d)
                             2.90  %  04/20/2034         6,000      5,892,918      0.0
      Bain  Capital   Credit   CLO  Ltd.,  Series   2021-4A,    Class  D
       (d)                      3.23  %  10/20/2034         4,000      3,891,968      0.0
      Ballyrock    CLO  14 Ltd.,  Series   2020-14A,    Class  C(d)
                             3.85  %  01/20/2034         8,330      8,185,416      0.1
      Black  Diamond   CLO  Ltd.,  Series   2016-1A,    Class  A2AR(d)
                             2.02  %  04/26/2031         11,000      10,804,882      0.1
      Black  Diamond   CLO  Ltd.,  Series   2019-2A,    Class  B(d)
                             3.31  %  07/23/2032         8,000      7,707,952      0.1
      CBAM  Ltd.,  Series   2018-7A,    Class  B1(d)
                             1.85  %  07/20/2031         7,726      7,657,787      0.1
      Dryden   49 Senior   Loan  Fund,  Series   2017-49A,    Class  E(d)
                             6.54  %  07/18/2030         4,717      4,592,705      0.0
      Dryden   CLO  Ltd.,  Series   2018-57A,    Class  A(d)
                             1.52  %  05/15/2031         25,195      25,011,857      0.1
                                 59/121




                                                          EDINET提出書類
                              アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
                                  日付      額面価額        時価      純資産
                             利率   (月/日/年)       (単位:千)        (米ドル)      比率(%)
      Goldentree    Loan  Opportunities      Ltd.,  Series   2015-11A,
       Class  AR2(d)
                             1.31  %  01/18/2031     USD     600  $    597,034     0.0 %
      Greywolf    CLO  VI Ltd.,  Series   2018-1A,    Class  A1(d)
                             1.30  %  04/26/2031         22,100      21,961,499      0.1
      Halcyon   Loan  Advisors    Funding   Ltd.,  Series   2018-1A,
       Class  A2(d)
                             2.05  %  07/21/2031         7,424      7,341,206      0.0
      Milos  CLO  Ltd.,  Series   2017-1A,    Class  DR(d)
                             3.00  %  10/20/2030         6,000      5,841,066      0.0
      Neuberger    Berman   Loan  Advisers    CLO  Ltd.,
       Series   2021-43A,    Class  D(d)
                             3.34  %  07/17/2035         11,050      10,959,733      0.1
      Neuberger    Berman   Loan  Advisers    CLO  33 Ltd.,
       Series   2019-33A,    Class  DR(d)
                             3.14  %  10/16/2033         1,875      1,848,109      0.0
      Neuberger    Berman   Loan  Advisers    CLO  39 Ltd.,
       Series   2020-39A,    Class  D(d)
                             3.85  %  01/20/2032         1,000       983,189     0.0
      New  Mountain    CLO  3 Ltd.,  Series   CLO-3A,   Class  D(d)
                             3.48  %  10/20/2034         11,950      11,641,523      0.1
      Octagon   Investment    Partners    35 Ltd.,  Series   2018-1A,
       Class  D(d)
                             5.45  %  01/20/2031         2,750      2,512,972      0.0
      OZLM  Ltd.,  Series   2018-18A,    Class  B(d)
                             1.79  %  04/15/2031         3,000      2,962,854      0.0
      Pikes  Peak  CLO  8, Series   2021-8A,    Class  D(d)
                             3.35  %  07/20/2034         4,000      3,903,264      0.0
      Sound  Point  CLO  XIX  Ltd.,  Series   2018-1A,    Class  A(d)
                             1.24  %  04/15/2031         34,104      33,898,148      0.2
      Venture   XXVII  CLO  Ltd.,  Series   2017-27A,    Class  D(d)
                             4.25  %  07/20/2030         17,169      17,173,539      0.1
                                                7,000,000      0.0
      Wehle  Park  CLO  Ltd.,  Series   2022-1A,    Class  D(d)
                             0.00  %  04/21/2035         7,000
                                                233,402,350       1.2
    エマージング・マーケット-社債
    産業
    消費財(景気敏感)-その他
      Melco  Resorts   Finance   Ltd.
                             5.38  %  12/04/2029         12,622      10,912,981      0.1
      Melco  Resorts   Finance   Ltd.
                             5.63  %  07/17/2027         9,002      8,375,686      0.0
      MGM  China  Holdings    Ltd.
                             5.25  %  06/18/2025         8,970      8,506,363      0.1
      MGM  China  Holdings    Ltd.
                             5.38  %  05/15/2024         4,527      4,380,721      0.0
      MGM  China  Holdings    Ltd.
                             5.88  %  05/15/2026         4,869      4,650,808      0.0
      Studio   City  Finance   Ltd.
                             5.00  %  01/15/2029         30,884      23,882,983      0.1
      Wynn  Macau  Ltd.
                             4.88  %  10/01/2024          953      880,513     0.0
      Wynn  Macau  Ltd.
                             5.50  %  01/15/2026         30,257      27,394,688      0.1
      Wynn  Macau  Ltd.
                             5.50  %  10/01/2027         4,203      3,653,668      0.0
                                                14,450,423      0.1
      Wynn  Macau  Ltd.
                             5.63  %  08/26/2028         16,758
                                                107,088,834       0.5
    消費財(ディフェンシブ)
      Teva  Pharmaceutical      Finance   Netherlands     III  BV
                             4.75  %  05/09/2027         25,018      23,829,645      0.1
                                                18,486,830      0.1
      Teva  Pharmaceutical      Finance   Netherlands     III  BV
                             5.13  %  05/09/2029         19,409
                                                42,316,475      0.2
    エネルギー
      Leviathan    Bond  Ltd.
                             5.75  %  06/30/2023         16,779      16,837,726      0.1
      Leviathan    Bond  Ltd.
                             6.13  %  06/30/2025         5,318      5,390,114      0.0
                                                13,200,044      0.1
      Leviathan    Bond  Ltd.
                             6.50  %  06/30/2027         12,964
                                                35,427,884      0.2
                                                184,833,193       0.9
    金融機関
    保険
      Highlands    Holdings    Bond  Issuer   Ltd./
                                                12,688,218      0.1
       Highlands    Holdings    Bond  Co-Issuer,    Inc.(b)
                             7.63  %  10/15/2025         12,319
                                                197,521,411       1.0
    政府-ソブリン債
    カタール
                                                17,428,563      0.1
      Qatar  Government    International      Bond
                             3.75  %  04/16/2030         16,175
    サウジアラビア
      Saudi  Government    International      Bond
                             2.90  %  10/22/2025         16,949      17,351,539      0.1
      Saudi  Government    International      Bond
                             3.25  %  10/26/2026         21,000      21,761,250      0.1
                                                18,441,843      0.1
      Saudi  Government    International      Bond
                             3.25  %  10/22/2030         17,883
                                                57,554,632      0.3
                                                74,983,195      0.4
    ABS (アセット・バック証券)
    自動車-固定金利
      Avis  Budget   Rental   Car  Funding   AESOP  LLC,
       Series   2019-2A,    Class   C 
                             4.24  %  09/22/2025         4,000      4,113,818      0.0
      Exeter   Automobile    Receivables     Trust,
       Series   2018-4A,    Class  E
                             5.38  %  07/15/2025         13,125      13,543,957      0.1
      First  Investors    Auto  Owner  Trust,   Series   2018-1A,    Class
       E                      5.35  %  07/15/2024         3,100      3,157,815      0.0
      Flagship    Credit   Auto  Trust
       Series   2019-1,   Class  E
                             5.06  %  06/15/2026         5,339      5,474,753      0.0
       Series   2019-2,   Class  E
                             4.52  %  12/15/2026         5,677      5,782,927      0.1
                                                5,246,246      0.0
       Series   2019-3,   Class  E
                             3.84  %  12/15/2026         5,230
                                                37,319,516      0.2
                                 60/121




                                                          EDINET提出書類
                              アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
                                       株(口)数/
                                  日付              時価      純資産
                                       額面価額
                             利率   (月/日/年)       (単位:千)        (米ドル)      比率(%)
    その他のABS-固定金利
      Consumer    Loan  Underlying    Bond  CLUB  Credit   Trust,
       Series   2019-P2,    Class  B
                             2.83  %  10/15/2026     USD      5 $     5,396    0.0 %
      Consumer    Loan  Underlying    Bond  Credit   Trust
       Series   2018-P1,    Class   C 
                             5.21  %  07/15/2025         3,417      3,439,892      0.0
       Series   2018-P2,    Class   C 
                             5.21  %  10/15/2025         2,060      2,074,400      0.0
      Marlette    Funding   Trust
       Series   2017-3A,    Class  D
                             5.03  %  12/15/2024          391      392,361     0.0
       Series   2018-1A,    Class  D
                             4.85  %  03/15/2028         3,820      3,823,010      0.0
       Series   2018-2A,    Class   C 
                             4.37  %  07/17/2028          692      692,585     0.0
       Series   2018-3A,    Class   C 
                             4.63  %  09/15/2028         7,538      7,535,528      0.1
       Series   2018-4A,    Class   C 
                             4.91  %  12/15/2028         6,286      6,296,473      0.1
      SoFi  Consumer    Loan  Program   Trust,   Series   2018-2,   Class
                                                5,537,416      0.0
        C                       4.25  %  04/26/2027         5,522
                                                29,797,061      0.2
                                                67,116,577      0.4
    エマージング・マーケット-ソブリン
    オマーン
      Oman  Government    International      Bond
                             4.75  %  06/15/2026         27,213      27,144,967      0.2
                                                5,412,825      0.0
      Oman  Government    International      Bond
                             4.88  %  02/01/2025         5,346
                                                32,557,792      0.2
    バーレーン
      Bahrain   Government    International      Bond
                             5.45  %  09/16/2032         16,444      15,128,480      0.1
                                                8,261,091      0.0
      Bahrain   Government    International      Bond
                             7.38  %  05/14/2030         7,799
                                                23,389,571      0.1
                                                55,947,363      0.3
    優先株
    金融機関
    保険
                                                2,028,300      0.0
      Hartford    Financial    Services    Group,   Inc.  (The)
                             7.88  %           80,075
                                              19,683,142,075       100.0
    短期金融商品
    エマージング・マーケット-ハード・カレンシー
    中国
                                                  43,550     0.0
      Yango  Justice   International      Ltd.
                             10.25  %  09/15/2022     USD     335
    その他の譲渡性のある証券
    ABS (アセット・バック証券)
    自動車-固定金利
      Exeter   Automobile    Receivables     Trust,   Series   2017-3A,
                                                11,408,390      0.1
       Class  D
                             5.28  %  10/15/2024         11,280
    CLO (ローン担保証券)
    CLO -変動金利
      AGL  CLO  12 Ltd.,  Series   2021-12A,    Class  D(d)
                             3.10  %  07/20/2034         6,000      5,867,658      0.0
      AGL  CLO  13 Ltd.,  Series   2021-13A,    Class  D(d)
                             3.31  %  10/20/2034         27,834      27,185,307      0.1
      Apidos   CLO  XXIII,   Series   2015-23A,    Class  ER(d)
                             6.44  %  04/15/2033         2,248      2,173,107      0.0
      Ballyrock    CLO  16 Ltd.,  Series   2021-16A,    Class  C(d)
                             3.15  %  07/20/2034         3,000      2,921,919      0.0
      Ballyrock    CLO  17 Ltd.,  Series   2021-17A,    Class  C(d)
                             3.19  %  10/20/2034         13,950      13,575,289      0.1
      CIFC  Funding   Ltd.,  Series   2017-3A,    Class  A1(d)
                             1.47  %  07/20/2030          560      559,424     0.0
      Eaton  Vance  CLO  Ltd.,  Series   2014-1RA,    Class  D(d)
                             3.29  %  07/15/2030         1,500      1,466,019      0.0
      ICG  US CLO  Ltd.,  Series   2015-1A,    Class  CR(d)
                             3.35  %  10/19/2028         2,500      2,473,402      0.0
      Invesco   CLO  Ltd.,  Series   2021-1A,    Class  D(d)
                             3.29  %  04/15/2034         8,000      7,860,808      0.1
      Neuberger    Berman   Loan  Advisers    CLO  33 Ltd.,  Series
       2019-33A,    Class  CR(d)
                             2.14  %  10/16/2033         12,000      11,905,296      0.1
      Neuberger    Berman   Loan  Advisers    CLO  42 Ltd.,  Series
       2021-42A,    Class  D(d)
                             3.04  %  07/16/2035         4,000      3,878,116      0.0
      Northwoods    Capital   Ltd.,  Series   2018-12BA,    Class  B(d)
                             2.05  %  06/15/2031         5,400      5,320,550      0.0
      Octagon   Investment    Partners    38 Ltd.,  Series   2018-1A,
       Class  B(d)
                             2.20  %  07/20/2030         3,900      3,825,607      0.0
      OZLM  Ltd.,  Series   2014-7RA,    Class  BR(d)
                             2.44  %  07/17/2029         9,000      8,941,545      0.1
      OZLM  Ltd.,  Series   2014-7RA,    Class  CR(d)
                             3.24  %  07/17/2029         10,500      10,219,345      0.1
      OZLM  XVIII  Ltd.,  Series   2018-18A,    Class  A(d)
                             1.26  %  04/15/2031         9,625      9,562,447      0.1
      Peace  Park  CLO  Ltd.,  Series   2021-1A,    Class  D(d)
                             3.20  %  10/20/2034         27,675      27,109,019      0.1
      PPM  CLO  5 Ltd.,  Series   2021-5A,    Class  D(d)
                             3.17  %  10/18/2034         16,000      15,567,152      0.1
      THL  Credit   Wind  River  CLO  Ltd.,  Series   2017-4A,    Class  A
       (d)                      1.63  %  11/20/2030         6,898      6,888,466      0.0
      TICP  CLO  IX Ltd.,  Series   2017-9A,    Class  B(d)
                             1.85  %  01/20/2031         1,550      1,536,823      0.0
      Venture   XXIX  CLO  Ltd.,  Series   2017-29A,    Class  C(d)
                             3.01  %  09/07/2030         2,300      2,262,197      0.0
      Voya  CLO  Ltd.,  Series   2016-3A,    Class  A1R(d)
                             1.43  %  10/18/2031         3,000      2,981,631      0.0
                                                9,773,340      0.1
      Voya  CLO  Ltd.,  Series   2016-3A,    Class  BR(d)
                             2.44  %  10/18/2031         10,000
                                                183,854,468       0.9
                                 61/121




                                                          EDINET提出書類
                              アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
                                       株(口)数/
                                  日付              時価      純資産
                                       額面価額
                             利率   (月/日/年)       (単位:千)        (米ドル)      比率(%)
    CMO (モーゲージ担保証券)
    リスクシェア変動利付
      JPMorgan    Madison   Avenue   Securities    Trust,
       Series   2015-CH1,    Class  M2(d)
                             5.69  %   10/25/2025     USD     513  $    517,391     0.0 %
      PMT  Credit   Risk  Transfer    Trust,
       Series   2020-1R,    Class  A(d)
                             2.46  %   02/27/2023         16,263      16,259,195      0.1
      Wells  Fargo  Credit   Risk  Transfer    Securities    Trust,
                                                 573,995     0.0
       Series   2015-WF1,    Class  1M2(d)
                             5.44  %   11/25/2025          602
                                                17,350,581      0.1
    CMBS  (商業用不動産モーゲージ証券)
    非政府系機関確定利付CMBS
      Commercial    Mortgage    Trust,   Series   2012-CR3,    Class  D
                             4.75  %   10/15/2045         3,971      3,149,275      0.0
      Grantor   Trust  CGCMT,   Series   2015-GC17(h)
                             4.49  %   09/15/2048          105     4,870,136      0.0
      Grantor   Trust  COMM,  Series   2014-UBS2(h)
                             0.00  %   10/03/2047          143     5,374,521      0.0
      Grantor   Trust  CSAIL,   Series   2015-C1(h)
                             4.00  %   04/15/2050          207     5,612,197      0.0
      Grantor   Trust  JPMBB,   Series   2014-C24(h)
                             4.00  %   11/15/2047          222     2,443,035      0.0
      Grantor   Trust  WFRBS,   Series   2014-C23(h)
                             3.40  %   10/15/2057          125     3,498,531      0.0
      GS Mortgage    Securities    Trust
       Series   2013-GC13,    Class  E(h)
                             7.49  %   10/07/2046          231     7,872,403      0.1
       Series   2013-GC13,    Class  F(h)
                             7.49  %   10/07/2046           80     2,781,700      0.0
      WFRBS  Commercial    Mortgage    Trust
       Series   2012-C7,    Class  E
                             4.73  %   06/15/2045         8,500      1,253,750      0.0
                                                4,678,703      0.1
       Series   2012-C9,    Class  E
                             4.81  %   11/15/2045         5,000
                                                41,534,251      0.2
    普通株
                                                10,873,381      0.1
      Mt Logan  Re Ltd.  Special   Invest(h)
                                          10,878
    企業-投資適格債
    金融機関
    銀行業
                                                8,064,826      0.0
      ABN  AMRO  Bank  NV
                             7.75  %   05/15/2023     USD    7,651
    企業-投機的格付
    産業
    消費財(景気敏感)-娯楽
      Royal  Caribbean    Cruises   Ltd.
                             5.50  %   08/31/2026         23,060      22,907,343      0.1
                                                37,773,594      0.2
      Royal  Caribbean    Cruises   Ltd.
                             11.50  %   06/01/2025         34,310
                                                60,680,937      0.3
    エマージング・マーケット-ハード・カレンシー
    金融機関
                                                 194,533     0.0
      OEC  Finance   Ltd.  (b)
                             4.38  %   10/25/2029         4,863
    産業
      Odebrecht    Holdco   Finance   Ltd.
                             0.00  %   09/10/2058         19,218       76,871     0.0
      Sable  International      Finance   Ltd.
                             5.75  %   09/07/2027         30,147      30,831,478      0.2
      Tonon  Luxembourg    SA (b)  (e)  (h)
                             6.50  %   10/31/2024         4,600         0   0.0
      Virgolino    de Oliveira    Finance   SA (h)  (i)
                             10.50  %   01/28/2018         3,700        370   0.0
                                                  3,124    0.0
      Virgolino    de Oliveira    Finance   SA (h)  (i)
                             11.75  %   02/09/2022         31,238
                                                30,911,843      0.2
    公益事業
                                                7,340,083      0.0
      Terraform    Global   Operating    LLC
                             6.13  %   03/01/2026         7,314
                                                38,446,459      0.2
    地方自治体-アメリカ合衆国地方債
    アメリカ合衆国
      State  of California,     Series   2010
                             7.60  %   11/01/2040         1,600      2,560,601      0.0
      State  of Illinois,    Series   2010
                             7.35  %   07/01/2035         7,675      9,277,582      0.0
                                                15,749,346      0.1
      Wisconsin    Public   Finance   Authority,    Series   2021
                             5.75  %   07/25/2041         15,000
                                                27,587,529      0.1
                                                399,800,822       2.0
    投資有価証券合計
                                             $ 20,082,986,447       102.0
      (取得原価    $21,561,707,804)
                                                       %
    定期預金
      ANZ,  London(j)
                            (0.21)  %      -             25,943     0.0
      Bank  of Nova  Scotia,   Toronto(j)
                             0.01  %      -             5,588    0.0
      BBH,  Grand  Cayman(j)
                             0.25  %      -             4,950    0.0
      BBH,  Grand  Cayman(j)
                             3.00  %      -            196,309     0.0
      BNP  Paribas,    Paris(j)
                            (0.31)  %      -              71   0.0
      BNP  Paribas,    Paris(j)
                             0.08  %      -              954   0.0
      HSBC  Bank  PLC,  Paris(j)
                            (0.78)  %      -            1,218,520      0.0
                                 62/121





                                                          EDINET提出書類
                              アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
                                  日付              時価      純資産
                             利率   (月/日/年)              (米ドル)      比率(%)
      SEB,  Stockholm(j)
                             0.01  %      -        $  244,923,056       1.3 %
                                                  39,138     0.0
      Sumitomo,    London(j)
                             0.10  %      -
                                                246,414,529       1.3
    定期預金合計
                                               (645,285,125)       (3.3)
    負債控除後その他資産
                                             $ 19,684,115,851       100.0
    純資産額                                                   %
    先物契約

                      満期日                             未実現
    銘柄                 (月/日/年)       契約高      当初価額         時価       評価(損)益
    ロング
    U.S.  Long  Bond  (CBT)  Futures
                      06/21/2022       2,411    $  376,367,406      $  377,773,562      $   1,406,156
    U.S.  T-Note   5 Yr (CBT)  Futures
                      06/30/2022       2,585      304,019,766         305,757,031         1,737,265
    U.S.  T-Note   10 Yr (CBT)  Futures
                      06/21/2022       9,402     1,188,308,836         1,198,167,375          9,858,539
    U.S.  Ultra  Bond  (CBT)  Futures
                      06/21/2022       2,699      494,490,164         501,845,313         7,355,149
    ショート
    U.S.  10 Yr Ultra  Futures
                      06/21/2022       3,936      549,588,641         556,267,500        (6,678,859)
    U.S.  T-Note   2 Yr (CBT)  Futures
                      06/30/2022       1,235      265,128,914         265,804,804         (675,890)
                                                     (74,328)
    U.S.  T-Note   10 Yr (CBT)  Futures
                      06/21/2022         71      8,973,734         9,048,062
                                                  $  12,928,032
                                              評価益    $  20,357,109
                                              評価損    $  (7,429,077)
    先物為替予約

                         引渡契約         ~と交換に          決済日        未実現
    取引相手方                    (単位:千)          (単位:千)         (月/日/年)        評価(損)益
    Brown  Brothers    Harriman    & Co.+
                       AUD    32,659      USD    23,357      03/04/2022       $   (363,882)
    Brown  Brothers    Harriman    & Co.+
                       CAD     1,151     USD      908    03/04/2022            357
    Brown  Brothers    Harriman    & Co.+
                       CAD     6,735     USD     5,294     03/04/2022          (19,258)
    Brown  Brothers    Harriman    & Co.+
                       CNH    35,886      USD     5,647     03/04/2022          (39,820)
    Brown  Brothers    Harriman    & Co.+
                       GBP     6,764     USD     9,170     03/04/2022          95,654
    Brown  Brothers    Harriman    & Co.+
                       GBP      44    USD      59    03/04/2022            (25)
    Brown  Brothers    Harriman    & Co.+
                       USD    596,150      AUD    835,730      03/04/2022         10,850,183
    Brown  Brothers    Harriman    & Co.+
                       USD    108,599      CAD    137,812      03/04/2022          128,935
    Brown  Brothers    Harriman    & Co.+
                       USD    64,262      CNH    407,474      03/04/2022          306,927
    Brown  Brothers    Harriman    & Co.+
                       USD      320     GBP      238    03/04/2022            163
    Brown  Brothers    Harriman    & Co.+
                       USD    186,078      GBP    136,916      03/04/2022         (2,403,060)
    Brown  Brothers    Harriman    & Co.+
                       CAD     5,014     USD     3,940     03/14/2022          (15,683)
    Brown  Brothers    Harriman    & Co.+
                       CNH    24,019      USD     3,784     03/14/2022          (19,907)
    Brown  Brothers    Harriman    & Co.+
                       EUR     6,010     USD     6,827     03/14/2022          84,678
    Brown  Brothers    Harriman    & Co.+
                       EUR      485     USD      543    03/14/2022           (655)
    Brown  Brothers    Harriman    & Co.+
                       GBP     4,835     USD     6,558     03/14/2022          71,147
    Brown  Brothers    Harriman    & Co.+
                       GBP      44    USD      59    03/14/2022            (30)
    Brown  Brothers    Harriman    & Co.+
                       PLN    10,309      USD     2,554     03/14/2022          100,270
    Brown  Brothers    Harriman    & Co.+
                       SGD     8,210     USD     6,097     03/14/2022          41,686
    Brown  Brothers    Harriman    & Co.+
                       USD    105,246      CAD    133,816      03/14/2022          333,650
    Brown  Brothers    Harriman    & Co.+
                       USD    62,736      CNH    399,863      03/14/2022          582,794
    Brown  Brothers    Harriman    & Co.+
                       USD      257     EUR      230    03/14/2022            294
    Brown  Brothers    Harriman    & Co.+
                       USD    100,690      EUR    88,400      03/14/2022         (1,521,133)
    Brown  Brothers    Harriman    & Co.+
                       USD      320     GBP      238    03/14/2022            193
    Brown  Brothers    Harriman    & Co.+
                       USD    183,970      GBP    136,003      03/14/2022         (1,502,083)
    Brown  Brothers    Harriman    & Co.+
                       USD    25,606      PLN    101,427      03/14/2022         (1,467,140)
    Brown  Brothers    Harriman    & Co.+
                       USD    176,789      SGD    237,699      03/14/2022         (1,470,981)
    Brown  Brothers    Harriman    & Co.+
                       USD    45,206      ZAR    688,072      03/14/2022          (526,749)
    Brown  Brothers    Harriman    & Co.+
                       ZAR    19,397      USD     1,275     03/14/2022          15,539
    Brown  Brothers    Harriman    & Co.+
                       AUD    22,587      USD    16,176      03/15/2022          (232,119)
    Brown  Brothers    Harriman    & Co.+
                       USD    497,438      AUD    694,536      03/15/2022         7,096,038
    Brown  Brothers    Harriman    & Co.+
                       CAD     1,027     USD      805    03/18/2022          (5,444)
    Brown  Brothers    Harriman    & Co.+
                       CHF      281     USD      303    03/18/2022          (3,276)
    Brown  Brothers    Harriman    & Co.+
                       EUR     2,207     USD     2,493     03/18/2022          16,953
    Brown  Brothers    Harriman    & Co.+
                       EUR      485     USD      543    03/18/2022           (698)
    Brown  Brothers    Harriman    & Co.+
                       JPY    16,697      USD      145    03/18/2022           (718)
    Brown  Brothers    Harriman    & Co.+
                       NZD      225     USD      152    03/18/2022            69
    Brown  Brothers    Harriman    & Co.+
                       NZD     2,227     USD     1,494     03/18/2022          (12,158)
    Brown  Brothers    Harriman    & Co.+
                       SGD     3,589     USD     2,663     03/18/2022          16,245
    Brown  Brothers    Harriman    & Co.+
                       USD    65,983      CAD    83,748      03/18/2022          95,045
    Brown  Brothers    Harriman    & Co.+
                       USD    18,980      CNH    17,513      03/18/2022          130,666
    Brown  Brothers    Harriman    & Co.+
                       USD      257     EUR      230    03/18/2022            314
                                 63/121



                                                          EDINET提出書類
                              アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
                         引渡契約         ~と交換に          決済日        未実現
    取引相手方                    (単位:千)          (単位:千)         (月/日/年)        評価(損)益
    Brown  Brothers    Harriman    & Co.+
                       USD    92,524      EUR    81,398      03/18/2022       $  (1,192,892)
    Brown  Brothers    Harriman    & Co.+
                       USD    21,515      JPY   2,483,682       03/18/2022          97,027
    Brown  Brothers    Harriman    & Co.+
                       USD    115,172      NZD    173,031      03/18/2022         1,876,404
    Brown  Brothers    Harriman    & Co.+
                       USD    147,860      SGD    198,702      03/18/2022         (1,306,685)
    Brown  Brothers    Harriman    & Co.+
                       USD    77,838      ZAR   1,179,116       03/18/2022         (1,317,817)
                                                      2,389
    Brown  Brothers    Harriman    & Co.+
                       ZAR     3,215     USD      211    03/18/2022
                                                  $   8,521,407
                                               評価益   $  21,943,620
                                               評価損   $  (13,422,213)
    + クラス受益証券のヘッジ目的で使用。
    売建金利スワップション

                              行使期限
                                      名目元本        受領
    銘柄                   行使利率      (月/日/年)       (単位:千)        プレミアム        時価
                                                  $   (240,442)
    Put  - OTC  - 1 Year  Interest    Rate  Swap                   USD   262,640
                        1.85  %    03/10/2022             $  2,214,055
    中央清算機関で清算されるクレジット・デフォルト・スワップ

                                   終了日     名目元本             未実現
    清算ブローカー/(取引所)                     参照債務         (月/日/年)     (単位:千)       時価     評価(損)益
    販売契約
    Citigroup   Global  Markets,   Inc./(INTRCONX)       CDX-CMBX.NA.A     Series  6
                                  05/11/2063     USD   5,000  $   (404,500)    $   (330,573)
    Citigroup   Global  Markets,   Inc./(INTRCONX)       CDX-NAHY   Series  34, 5 Year  Index
                                  05/11/2063        114,655     6,319,818      1,942,417
    Citigroup   Global  Markets,   Inc./(INTRCONX)       CDX-NAHY   Series  37, 5 Year  Index
                                  05/11/2063       1,202,191      67,122,820      (38,357,931)
    Citigroup   Global  Markets,   Inc./(INTRCONX)       Russian   Federation
                                  05/11/2063        24,264    (11,395,668)      (11,590,280)
                                               (404,500)      (330,573)
    Goldman   Sachs  International/(INTRCONX)           CDX-CMBX.NA.A     Series  6
                                  05/11/2063         5,000
                                             $  61,237,970    $  (48,666,940)
    合計
                                                評価益   $  1,942,417
                                                評価損   $  (50,609,357)
    中央清算機関で清算される金利スワップ

                                        金利タイプ
                                   ファンドが行った       ファンドが受領した
                        名目元本      終了日                      未実現
    清算ブローカー/(取引所)                   (単位:千)      (月/日/年)        支払い        支払い      評価(損)益
    Citigroup    Global   Markets,    Inc./(CME    Group)                         3 Month  LIBOR
                       USD  453,010    04/20/2023       2.850  %           $  (8,253,692)
                                                     848,632
                                           3 Month  LIBOR
    UBS                     58,460    06/28/2026       1.460  %
                                                  $  (7,405,060)
    合計
                                              評価益    $    848,632
                                              評価損    $  (8,253,692)
    クレジット・デフォルト・スワップ

                              終了日    名目元本           前払(前受)       未実現
    取引相手方               参照債務          (月/日/年)    (単位:千)      時価     プレミアム      評価(損)益
    販売契約
    Barclays   Bank  PLC          CDX-CMBX.NA.BB     Series  6
                             05/11/2063     USD  4,800  $  (2,026,560)    $   (91,774)   $  (1,934,786)
    Barclays   Bank  PLC          CDX-CMBX.NA.BBB-      Series  6
                             05/11/2063      24,895     (6,044,478)       (377,163)     (5,667,315)
    Citigroup   Global  Markets,   Inc      CDX-CMBX.NA.A     Series  6
                             05/11/2063       500     (40,450)        285     (40,735)
    Citigroup   Global  Markets,   Inc      CDX-CMBX.NA.A     Series  6
                             05/11/2063      10,000     (809,000)      (187,309)      (621,691)
    Citigroup   Global  Markets,   Inc      CDX-CMBX.NA.A     Series  6
                             05/11/2063      10,000     (809,000)      (173,067)      (635,933)
    Citigroup   Global  Markets,   Inc      CDX-CMBX.NA.A     Series  6
                             05/11/2063      20,000     (1,618,000)       (386,556)     (1,231,444)
    Citigroup   Global  Markets,   Inc      CDX-CMBX.NA.BB     Series  6
                             06/20/2023       4,800    (2,026,560)       (91,829)     (1,934,731)
    Citigroup   Global  Markets,   Inc      CDX-CMBX.NA.BB     Series  6
                             05/11/2063       1,561     (659,037)      (286,329)      (372,708)
    Citigroup   Global  Markets,   Inc      CDX-CMBX.NA.BB     Series  6
                             05/11/2063       3,123    (1,318,480)       (577,386)      (741,094)
    Citigroup   Global  Markets,   Inc      CDX-CMBX.NA.BB     Series  6
                             05/11/2063       3,123    (1,318,480)       (574,670)      (743,810)
    Citigroup   Global  Markets,   Inc      CDX-CMBX.NA.BB     Series  6
                             05/11/2063       3,123    (1,318,480)       (562,913)      (755,567)
    Citigroup   Global  Markets,   Inc      CDX-CMBX.NA.BB     Series  6
                             05/11/2063       4,800    (2,026,560)       (786,968)     (1,239,592)
    Citigroup   Global  Markets,   Inc      CDX-CMBX.NA.BB     Series  6
                             05/11/2063       4,800    (2,026,560)       (764,286)     (1,262,274)
    Citigroup   Global  Markets,   Inc      CDX-CMBX.NA.BB     Series  6
                             05/11/2063       4,800    (2,026,560)       (692,773)     (1,333,787)
    Citigroup   Global  Markets,   Inc      CDX-CMBX.NA.BB     Series  6
                             05/11/2063       4,480    (1,891,591)       (522,501)     (1,369,090)
    Citigroup   Global  Markets,   Inc      CDX-CMBX.NA.BB     Series  6
                             05/11/2063       7,680    (3,242,496)      (1,434,572)      (1,807,924)
    Citigroup   Global  Markets,   Inc      CDX-CMBX.NA.BB     Series  6
                             05/11/2063       4,800    (2,026,560)       (100,822)     (1,925,738)
                                 64/121





                                                          EDINET提出書類
                              アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
    クレジット・デフォルト・スワップ
                              終了日    名目元本           前払(前受)       未実現
    取引相手方               参照債務          (月/日/年)    (単位:千)      時価     プレミアム      評価(損)益
    Citigroup   Global  Markets,   Inc      CDX-CMBX.NA.BB     Series  6
                             05/11/2063     USD  4,800  $  (2,026,560)    $   (100,822)    $  (1,925,738)
    Citigroup   Global  Markets,   Inc      CDX-CMBX.NA.BB     Series  6
                             05/11/2063       4,800    (2,026,560)       (94,044)     (1,932,516)
    Citigroup   Global  Markets,   Inc      CDX-CMBX.NA.BBB-      Series  6
                             12/20/2026       310     (75,193)      (18,663)      (56,530)
    Citigroup   Global  Markets,   Inc      CDX-CMBX.NA.BBB-      Series  6
                             12/20/2026       1,925     (467,359)      (117,805)      (349,554)
    Citigroup   Global  Markets,   Inc      CDX-CMBX.NA.BBB-      Series  6
                             12/20/2026       9,648    (2,342,598)       (581,440)     (1,761,158)
    Citigroup   Global  Markets,   Inc      CDX-CMBX.NA.BBB-      Series  6
                             12/20/2026       9,958    (2,417,791)       (609,442)     (1,808,349)
    Citigroup   Global  Markets,   Inc      CDX-CMBX.NA.BBB-      Series  6
                             12/20/2026      17,991     (4,368,223)      (1,101,079)      (3,267,144)
    Citigroup   Global  Markets,   Inc      CDX-CMBX.NA.BBB-      Series  6
                             05/11/2063       9,958    (2,417,791)      (2,976,553)       558,762
    Citigroup   Global  Markets,   Inc      CDX-CMBX.NA.BBB-      Series  6
                             05/11/2063       9,958    (2,417,791)      (2,952,929)       535,138
    Citigroup   Global  Markets,   Inc      CDX-CMBX.NA.BBB-      Series  6
                             05/11/2063       4,979    (1,208,896)      (1,572,120)       363,224
    Citigroup   Global  Markets,   Inc      CDX-CMBX.NA.BBB-      Series  6
                             05/11/2063       4,979    (1,208,896)      (1,464,464)       255,568
    Citigroup   Global  Markets,   Inc      CDX-CMBX.NA.BBB-      Series  6
                             05/11/2063       6,651    (1,614,843)      (1,717,448)       102,605
    Citigroup   Global  Markets,   Inc      CDX-CMBX.NA.BBB-      Series  6
                             05/11/2063       256     (62,137)      (30,668)      (31,469)
    Citigroup   Global  Markets,   Inc      CDX-CMBX.NA.BBB-      Series  6
                             05/11/2063       364     (88,491)      (43,511)      (44,980)
    Citigroup   Global  Markets,   Inc      CDX-CMBX.NA.BBB-      Series  6
                             05/11/2063      12,471     (3,028,041)      (2,981,131)       (46,910)
    Citigroup   Global  Markets,   Inc      CDX-CMBX.NA.BBB-      Series  6
                             05/11/2063      12,471     (3,028,041)      (2,951,320)       (76,721)
    Citigroup   Global  Markets,   Inc      CDX-CMBX.NA.BBB-      Series  6
                             05/11/2063       836    (203,094)      (107,823)       (95,271)
    Citigroup   Global  Markets,   Inc      CDX-CMBX.NA.BBB-      Series  6
                             05/11/2063      16,628     (4,037,227)      (3,934,936)       (102,291)
    Citigroup   Global  Markets,   Inc      CDX-CMBX.NA.BBB-      Series  6
                             05/11/2063       1,992     (483,558)      (195,619)      (287,939)
    Citigroup   Global  Markets,   Inc      CDX-CMBX.NA.BBB-      Series  6
                             05/11/2063       4,979    (1,208,896)       (422,385)      (786,511)
    Citigroup   Global  Markets,   Inc      CDX-CMBX.NA.BBB-      Series  6
                             05/11/2063       4,979    (1,208,896)       (297,371)      (911,525)
    Citigroup   Global  Markets,   Inc      CDX-CMBX.NA.BBB-      Series  6
                             05/11/2063       5,975    (1,450,675)       (479,583)      (971,092)
    Citigroup   Global  Markets,   Inc      CDX-CMBX.NA.BBB-      Series  6
                             05/11/2063       8,627    (2,094,532)       (742,066)     (1,352,466)
    Citigroup   Global  Markets,   Inc      CDX-CMBX.NA.BBB-      Series  6
                             05/11/2063       9,958    (2,417,791)       (990,228)     (1,427,563)
    Citigroup   Global  Markets,   Inc      CDX-CMBX.NA.BBB-      Series  6
                             05/11/2063       9,958    (2,417,791)       (987,725)     (1,430,066)
    Citigroup   Global  Markets,   Inc      CDX-CMBX.NA.BBB-      Series  6
                             05/11/2063       9,958    (2,417,791)       (975,814)     (1,441,977)
    Citigroup   Global  Markets,   Inc      CDX-CMBX.NA.BBB-      Series  6
                             05/11/2063       9,958    (2,417,791)       (969,232)     (1,448,559)
    Citigroup   Global  Markets,   Inc      CDX-CMBX.NA.BBB-      Series  6
                             05/11/2063       9,958    (2,417,791)       (921,309)     (1,496,482)
    Citigroup   Global  Markets,   Inc      CDX-CMBX.NA.BBB-      Series  6
                             05/11/2063      14,937     (3,626,687)      (2,077,715)      (1,548,972)
    Citigroup   Global  Markets,   Inc      CDX-CMBX.NA.BBB-      Series  6
                             05/11/2063       9,958    (2,417,791)       (834,855)     (1,582,936)
    Citigroup   Global  Markets,   Inc      CDX-CMBX.NA.BBB-      Series  6
                             05/11/2063       9,958    (2,417,791)       (586,245)     (1,831,546)
    Citigroup   Global  Markets,   Inc      CDX-CMBX.NA.BBB-      Series  6
                             05/11/2063      14,937     (3,626,687)      (1,345,593)      (2,281,094)
    Citigroup   Global  Markets,   Inc      CDX-CMBX.NA.BBB-      Series  6
                             05/11/2063      14,937     (3,626,687)      (1,192,735)      (2,433,952)
    Citigroup   Global  Markets,   Inc      CDX-CMBX.NA.BBB-      Series  6
                             05/11/2063      19,916     (4,835,582)      (1,813,073)      (3,022,509)
    Citigroup   Global  Markets,   Inc      CDX-CMBX.NA.BBB-      Series  6
                             05/11/2063      19,916     (4,835,582)      (1,801,127)      (3,034,455)
    Citigroup   Global  Markets,   Inc      CDX-CMBX.NA.BBB-      Series  6
                             05/11/2063      19,256     (4,675,282)      (1,629,924)      (3,045,358)
    Citigroup   Global  Markets,   Inc      CDX-CMBX.NA.BBB-      Series  6
                             05/11/2063      24,895     (6,044,478)      (2,276,378)      (3,768,100)
    Citigroup   Global  Markets,   Inc      CDX-CMBX.NA.BBB-      Series  6
                             05/11/2063      24,895     (6,044,478)      (2,110,469)      (3,934,009)
    Citigroup   Global  Markets,   Inc      CDX-CMBX.NA.BBB-      Series  6
                             05/11/2063      24,895     (6,044,478)      (1,624,142)      (4,420,336)
    Citigroup   Global  Markets,   Inc      CDX-CMBX.NA.BBB-      Series  6
                             05/11/2063      29,874     (7,253,373)      (2,411,713)      (4,841,660)
    Citigroup   Global  Markets,   Inc      CDX-CMBX.NA.BBB-      Series  6
                             05/11/2063      24,895     (6,044,478)       (460,366)     (5,584,112)
    Citigroup   Global  Markets,   Inc      CDX-CMBX.NA.BBB-      Series  6
                             05/11/2063      34,554     (8,389,735)      (2,072,361)      (6,317,374)
    Citigroup   Global  Markets,   Inc      CDX-CMBX.NA.BBB-      Series  6
                             05/11/2063      49,790    (12,088,955)       (4,552,765)      (7,536,190)
    Citigroup   Global  Markets,   Inc      CDX-CMBX.NA.BBB-      Series  6
                             05/11/2063      49,790    (12,088,955)       (3,230,919)      (8,858,036)
    Credit  Suisse  International          CDX-CMBX.NA.A     Series  6
                             05/11/2063       2,477     (200,389)       (93,906)      (106,483)
    Credit  Suisse  International          CDX-CMBX.NA.A     Series  6
                             05/11/2063       3,640     (294,476)      (142,745)      (151,731)
    Credit  Suisse  International          CDX-CMBX.NA.A     Series  6
                             05/11/2063       4,465     (361,219)      (166,756)      (194,463)
    Credit  Suisse  International          CDX-CMBX.NA.A     Series  6
                             05/11/2063       4,853     (392,608)      (187,646)      (204,962)
    Credit  Suisse  International          CDX-CMBX.NA.A     Series  6
                             05/11/2063       4,955     (400,860)      (191,413)      (209,447)
    Credit  Suisse  International          CDX-CMBX.NA.A     Series  6
                             05/11/2063      12,387     (1,002,108)       (469,607)      (532,501)
    Credit  Suisse  International          CDX-CMBX.NA.A     Series  6
                             05/11/2063      10,100     (817,090)      (101,389)      (715,701)
    Credit  Suisse  International          CDX-CMBX.NA.BB     Series  6
                             05/11/2063       4,320    (1,823,904)       (389,448)     (1,434,456)
    Credit  Suisse  International          CDX-CMBX.NA.BB     Series  6
                             05/11/2063       4,800    (2,026,560)       (87,293)     (1,939,267)
    Credit  Suisse  International          CDX-CMBX.NA.BB     Series  6
                             05/11/2063       9,120    (3,850,464)       (852,959)     (2,997,505)
    Credit  Suisse  International          CDX-CMBX.NA.BB     Series  6
                             05/11/2063       9,600    (4,053,120)       (188,087)     (3,865,033)
    Credit  Suisse  International          CDX-CMBX.NA.BBB-      Series  6
                             05/11/2063       2,330     (565,763)       (29,084)      (536,679)
    Goldman   Sachs  International          CDX-CMBX.NA.A     Series  6
                             05/11/2063       2,500     (202,250)        1,423     (203,673)
    Goldman   Sachs  International          CDX-CMBX.NA.A     Series  6
                             05/11/2063       5,000     (404,500)      (186,151)      (218,349)
    Goldman   Sachs  International          CDX-CMBX.NA.A     Series  6
                             05/11/2063       5,000     (404,500)       (96,639)      (307,861)
    Goldman   Sachs  International          CDX-CMBX.NA.BB     Series  6
                             05/11/2063       3,138    (1,324,965)       (586,685)      (738,280)
    Goldman   Sachs  International          CDX-CMBX.NA.BB     Series  6
                             05/11/2063      40,800    (17,225,760)       (7,501,426)      (9,724,334)
    Goldman   Sachs  International          CDX-CMBX.NA.BBB-      Series  6
                             12/20/2026       9,958    (2,417,791)       (749,057)     (1,668,734)
    Goldman   Sachs  International          CDX-CMBX.NA.BBB-      Series  6
                             12/20/2026      19,344     (4,696,801)      (1,362,951)      (3,333,850)
    Goldman   Sachs  International          CDX-CMBX.NA.BBB-      Series  6
                             12/20/2026      19,916     (4,835,582)      (1,237,312)      (3,598,270)
    Goldman   Sachs  International          CDX-CMBX.NA.BBB-      Series  6
                             05/11/2063       317     (76,886)      (31,929)      (44,957)
    Goldman   Sachs  International          CDX-CMBX.NA.BBB-      Series  6
                             05/11/2063       4,979    (1,208,896)       (682,785)      (526,111)
    Goldman   Sachs  International          CDX-CMBX.NA.BBB-      Series  6
                             05/11/2063       4,979    (1,208,896)       (658,540)      (550,356)
    Goldman   Sachs  International          CDX-CMBX.NA.BBB-      Series  6
                             05/11/2063       4,065     (986,942)      (409,854)      (577,088)
    Goldman   Sachs  International          CDX-CMBX.NA.BBB-      Series  6
                             05/11/2063       4,142    (1,005,559)       (282,154)      (723,405)
    Goldman   Sachs  International          CDX-CMBX.NA.BBB-      Series  6
                             05/11/2063       4,272    (1,037,232)       (295,716)      (741,516)
    Goldman   Sachs  International          CDX-CMBX.NA.BBB-      Series  6
                             05/11/2063       9,958    (2,417,791)      (1,347,403)      (1,070,388)
    Goldman   Sachs  International          CDX-CMBX.NA.BBB-      Series  6
                             05/11/2063      11,252     (2,732,104)      (1,175,927)      (1,556,177)
    Goldman   Sachs  International          CDX-CMBX.NA.BBB-      Series  6
                             05/11/2063      11,107     (2,696,804)       (776,019)     (1,920,785)
                                 65/121



                                                          EDINET提出書類
                              アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
    クレジット・デフォルト・スワップ
                              終了日    名目元本           前払(前受)       未実現
    取引相手方               参照債務          (月/日/年)    (単位:千)      時価     プレミアム      評価(損)益
    Goldman   Sachs  International          CDX-CMBX.NA.BBB-      Series  6
                             05/11/2063     USD  19,916   $  (4,835,582)    $  (2,634,161)    $  (2,201,421)
    Goldman   Sachs  International          CDX-CMBX.NA.BBB-      Series  6
                             05/11/2063      83,115    (20,180,334)       (9,663,042)      (10,517,292)
    Goldman   Sachs  International          CDX-CMBX.NA.BBB-      Series  6
                             05/11/2063      233,671     (56,735,400)      (24,942,678)      (31,792,722)
    JPMorgan   Securities,    LLC        CDX-CMBX.NA.A     Series  6
                             05/11/2063       7,042     (569,698)      (269,703)      (299,995)
    JPMorgan   Securities,    LLC        CDX-CMBX.NA.A     Series  6
                             05/11/2063       5,000     (404,500)      (103,740)      (300,760)
    JPMorgan   Securities,    LLC        CDX-CMBX.NA.A     Series  6
                             05/11/2063       5,000     (404,500)       (51,790)      (352,710)
    JPMorgan   Securities,    LLC        CDX-CMBX.NA.A     Series  6
                             05/11/2063       5,000     (404,500)       (45,745)      (358,755)
    JPMorgan   Securities,    LLC        CDX-CMBX.NA.A     Series  6
                             05/11/2063      10,000     (809,000)      (403,996)      (405,004)
    JPMorgan   Securities,    LLC        CDX-CMBX.NA.A     Series  6
                             05/11/2063      10,000     (809,000)      (365,248)      (443,752)
    JPMorgan   Securities,    LLC        CDX-CMBX.NA.A     Series  6
                             05/11/2063       8,283     (670,095)      (170,552)      (499,543)
    JPMorgan   Securities,    LLC        CDX-CMBX.NA.A     Series  6
                             05/11/2063      25,000     (2,022,500)       (866,558)     (1,155,942)
    JPMorgan   Securities,    LLC        CDX-CMBX.NA.BB     Series  6
                             05/11/2063       359    (151,587)       (67,066)      (84,521)
    JPMorgan   Securities,    LLC        CDX-CMBX.NA.BB     Series  6
                             05/11/2063       1,932     (815,488)      (358,522)      (456,966)
    JPMorgan   Securities,    LLC        CDX-CMBX.NA.BB     Series  6
                             05/11/2063       3,116    (1,315,643)       (573,430)      (742,213)
    JPMorgan   Securities,    LLC        CDX-CMBX.NA.BB     Series  6
                             05/11/2063       3,116    (1,315,643)       (571,147)      (744,496)
    JPMorgan   Securities,    LLC        CDX-CMBX.NA.BB     Series  6
                             05/11/2063       4,800    (2,026,560)       (701,335)     (1,325,225)
    JPMorgan   Securities,    LLC        CDX-CMBX.NA.BB     Series  6
                             05/11/2063       4,800    (2,026,560)       (697,078)     (1,329,482)
    JPMorgan   Securities,    LLC        CDX-CMBX.NA.BB     Series  6
                             05/11/2063       6,720    (2,837,184)       (857,463)     (1,979,721)
    JPMorgan   Securities,    LLC        CDX-CMBX.NA.BB     Series  6
                             05/11/2063       9,600    (4,053,120)      (1,676,286)      (2,376,834)
    JPMorgan   Securities,    LLC        CDX-CMBX.NA.BB     Series  6
                             05/11/2063      11,971     (5,054,241)      (2,175,865)      (2,878,376)
    JPMorgan   Securities,    LLC        CDX-CMBX.NA.BB     Series  6
                             05/11/2063      12,460     (5,260,544)      (2,249,740)      (3,010,804)
    JPMorgan   Securities,    LLC        CDX-CMBX.NA.BBB-      Series  6
                             05/11/2063       4,979    (1,208,896)       (739,688)      (469,208)
    JPMorgan   Securities,    LLC        CDX-CMBX.NA.BBB-      Series  6
                             05/11/2063       3,485     (846,227)      (369,403)      (476,824)
    JPMorgan   Securities,    LLC        CDX-CMBX.NA.BBB-      Series  6
                             05/11/2063       4,979    (1,208,896)       (649,018)      (559,878)
    JPMorgan   Securities,    LLC        CDX-CMBX.NA.BBB-      Series  6
                             05/11/2063       4,979    (1,208,896)       (551,749)      (657,147)
    JPMorgan   Securities,    LLC        CDX-CMBX.NA.BBB-      Series  6
                             05/11/2063       4,979    (1,208,896)       (528,991)      (679,905)
    JPMorgan   Securities,    LLC        CDX-CMBX.NA.BBB-      Series  6
                             05/11/2063       4,991    (1,211,845)       (530,919)      (680,926)
    JPMorgan   Securities,    LLC        CDX-CMBX.NA.BBB-      Series  6
                             05/11/2063       4,979    (1,208,896)       (489,048)      (719,848)
    JPMorgan   Securities,    LLC        CDX-CMBX.NA.BBB-      Series  6
                             05/11/2063       6,425    (1,559,959)       (828,182)      (731,777)
    JPMorgan   Securities,    LLC        CDX-CMBX.NA.BBB-      Series  6
                             05/11/2063       4,979    (1,208,896)       (462,447)      (746,449)
    JPMorgan   Securities,    LLC        CDX-CMBX.NA.BBB-      Series  6
                             05/11/2063       4,979    (1,208,896)       (425,759)      (783,137)
    JPMorgan   Securities,    LLC        CDX-CMBX.NA.BBB-      Series  6
                             05/11/2063       6,943    (1,685,684)       (863,659)      (822,025)
    JPMorgan   Securities,    LLC        CDX-CMBX.NA.BBB-      Series  6
                             05/11/2063       6,461    (1,568,614)       (688,048)      (880,566)
    JPMorgan   Securities,    LLC        CDX-CMBX.NA.BBB-      Series  6
                             05/11/2063       9,958    (2,417,791)      (1,501,513)       (916,278)
    JPMorgan   Securities,    LLC        CDX-CMBX.NA.BBB-      Series  6
                             05/11/2063       9,958    (2,417,791)      (1,479,377)       (938,414)
    JPMorgan   Securities,    LLC        CDX-CMBX.NA.BBB-      Series  6
                             05/11/2063       9,958    (2,417,791)      (1,475,948)       (941,843)
    JPMorgan   Securities,    LLC        CDX-CMBX.NA.BBB-      Series  6
                             05/11/2063       9,958    (2,417,791)      (1,467,195)       (950,596)
    JPMorgan   Securities,    LLC        CDX-CMBX.NA.BBB-      Series  6
                             05/11/2063       9,958    (2,417,791)      (1,193,634)      (1,224,157)
    JPMorgan   Securities,    LLC        CDX-CMBX.NA.BBB-      Series  6
                             05/11/2063       9,958    (2,417,791)      (1,003,606)      (1,414,185)
    JPMorgan   Securities,    LLC        CDX-CMBX.NA.BBB-      Series  6
                             05/11/2063      12,816     (3,111,697)       (869,533)     (2,242,164)
    JPMorgan   Securities,    LLC        CDX-CMBX.NA.BBB-      Series  6
                             05/11/2063      14,937     (3,626,687)       (893,841)     (2,732,846)
    JPMorgan   Securities,    LLC        CDX-CMBX.NA.BBB-      Series  6
                             05/11/2063      24,895     (6,044,478)      (3,273,846)      (2,770,632)
    JPMorgan   Securities,    LLC        CDX-CMBX.NA.BBB-      Series  6
                             05/11/2063      24,895     (6,044,478)      (2,245,424)      (3,799,054)
    JPMorgan   Securities,    LLC        CDX-CMBX.NA.BBB-      Series  6
                             05/11/2063      29,874     (7,253,373)      (2,533,144)      (4,720,229)
    JPMorgan   Securities,    LLC        CDX-CMBX.NA.BBB-      Series  6
                             05/11/2063      49,790    (12,088,955)       (4,425,458)      (7,663,497)
    JPMorgan   Securities,    LLC        CDX-CMBX.NA.BBB-      Series  6
                             05/11/2063      49,790    (12,088,955)       (4,084,218)      (8,004,737)
    Morgan  Stanley   & Co. International     PLC   CDX-CMBX.NA.A     Series  6
                             05/11/2063       325     (26,320)      (12,780)      (13,540)
    Morgan  Stanley   & Co. International     PLC   CDX-CMBX.NA.A     Series  6
                             05/11/2063      10,000     (809,000)      (187,309)      (621,691)
    Morgan  Stanley   & Co. International     PLC   CDX-CMBX.NA.BB     Series  6
                             05/11/2063       2,240     (945,593)      (262,853)      (682,740)
    Morgan  Stanley   & Co. International     PLC   CDX-CMBX.NA.BB     Series  6
                             05/11/2063       4,800    (2,026,560)       (89,397)     (1,937,163)
    Morgan  Stanley   & Co. International     PLC   CDX-CMBX.NA.BB     Series  6
                             05/11/2063       4,800    (2,026,560)       (85,041)     (1,941,519)
    Morgan  Stanley   & Co. International     PLC   CDX-CMBX.NA.BB     Series  6
                             05/11/2063       4,800    (2,026,560)       (80,204)     (1,946,356)
    Morgan  Stanley   & Co. International     PLC   CDX-CMBX.NA.BB     Series  6
                             05/11/2063       9,600    (4,053,120)       (183,370)     (3,869,750)
    Morgan  Stanley   & Co. International     PLC   CDX-CMBX.NA.BB     Series  6
                             05/11/2063       9,600    (4,053,120)       (178,981)     (3,874,139)
    Morgan  Stanley   & Co. International     PLC   CDX-CMBX.NA.BBB-      Series  6
                             05/11/2063       4,979    (1,208,896)       (682,785)      (526,111)
    Morgan  Stanley   & Co. International     PLC   CDX-CMBX.NA.BBB-      Series  6
                             05/11/2063       7,668    (1,861,699)       (979,186)      (882,513)
    Morgan  Stanley   & Co. International     PLC   CDX-CMBX.NA.BBB-      Series  6
                             05/11/2063       6,502    (1,578,576)       (435,371)     (1,143,205)
    Morgan  Stanley   & Co. International     PLC   CDX-CMBX.NA.BBB-      Series  6
                             05/11/2063       9,958    (2,417,791)       (150,366)     (2,267,425)
                                        (2,417,791)       (104,685)     (2,313,106)
    Morgan  Stanley   & Co. International     PLC   CDX-CMBX.NA.BBB-      Series  6
                             05/11/2063       9,958
                                      $ (455,789,970)     $ (174,699,122)     $ (281,090,848)
    合計
                                                評価益   $  1,815,297
                                                評価損   $ (282,906,145)
    インフレ(消費者物価指数)・スワップ

                                        金利タイプ
                                   ファンドが行った       ファンドが受領した
                        名目元本      終了日                      未実現
    取引相手方                   (単位:千)      (月/日/年)        支払い        支払い      評価(損)益
    Deutsche    Bank  AG                                        $  10,696,639
                       USD  65,000    01/15/2026       1.578  %      CPI#
                                                  $  (326,466,209)
    スワップ用合計
                                 66/121




                                                          EDINET提出書類
                              アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
     # 消費者物価指数(CPI)によって決定されるインフレ率に基づく変動金利。
     (a)  ポジション(またはそのうちの一部ポジション)は、未決済のOTC担保デリバティブに分離されている。
     (b)  現物支給(PIK)。
     (c)  証券は、無期限であるため、設定された満期日を有していない。表示された日付は、該当する場合の次回繰上償還日を示している。
     (d)  変動利付証券。表示されている利率は、2022年2月28日現在有効であった。
     (e)  債務不履行証券。
     (f)  逆利息のみ証券。
     (g)
       IO - インタレスト・オンリー(金利のみ)。
     (h)  管理会社の取締役会の全般的監督の下で確立された手続きに従い決定された公正価値。
     (i)  債務不履行満期証券。
     (j)  翌日物預金。
    通貨略称:
    AUD  -  豪ドル
    CAD  -  カナダ・ドル
    CHF  -  スイス・フラン
    CNH  -  中国元(オフショア)
    EUR  -  ユーロ
    GBP  -  スターリング・ポンド
    JPY  -  日本円
    NZD  -  ニュージーランド・ドル
    PLN  -  ポーランド・ズロチ
    SGD  -  シンガポール・ドル
    USD  -  米ドル
    ZAR  -  南アフリカ・ランド
    用語説明:
    ABS      -  アセット・バック証券
    CBT      -  シカゴ商品取引所
    CDX-CMBX.NA      -  North  American    Commercial    Mortgage-Backed      Index
    CDX-NAHY      -  North  American    High  Yield  Credit   Default   Swap  Index
    CLO      -  ローン担保証券
    CMBS      -  商業用不動産モーゲージ証券
    CME      -  シカゴ・マーカンタイル取引所
    CPI      -  消費者物価指数
    INTRCONX      -  インターコンチネンタル取引所
    JSC      -  ジョイント・ストック・カンパニー
    LIBOR      -  ロンドン銀行間取引金利
    REIT      -  リート(不動産投資信託)
    REMICs      -  不動産担保ローン投資
    TBA      -  To Be Announced    (未公表)
    財務書類に対する注記を参照のこと。

    次へ

                                 67/121










                                                          EDINET提出書類
                              アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
    4 管理会社の概況

     (1)資本金の額         (2022年3月末日現在)
        資本金の額 16,300,000ユーロ(約22億円)
        発行済株式総数 163,000株(内訳:優先株 33,000株/クラスB普通株 130,000株)
        (注)ユーロの円貨換算は、便宜上、株式会社三菱UFJ銀行の2022年3月31日現在における対顧客電信売買相場の仲値(1
          ユーロ=136.70円)による。
        管理会社が発行する株式総数の上限については制限がない。
        ただし、上記資本金の増減については、定款規定に基づく株主総会の決議を要する。
     (2)事業の内容及び営業の状況

        管理会社の主な事業の目的は、
        1)譲渡性のある証券を投資対象とする投資信託(以下「UCITS」という。)についての法律、規制お
          よび  行政規定の調整        に関する欧州議会および理事会の2009年7月13日付指令2009/65/ECに基づき
          認可されたルクセンブルグ籍およびルクセンブルグ以外の国籍のUCITSの運用ならびに2010年12月
          17日の投資信託に関する法律(以下「2010年法」という。)第101条第2項および附属書Ⅱに基づ
          く他のルクセンブルグ籍およびルクセンブルグ以外の国籍の投資信託(以下「UCI」という。)の
          運用、ならびに
        2)オルタナティブ投資ファンド運用会社に関する2013年7月12日法(以下「2013年法」という。)
          第5条第2項および附属書Ⅰに従い、オルタナティブ投資ファンド運用会社に関する欧州議会お
          よび理事会の2011年6月8日付指令2011/61/EUの意味においてルクセンブルグ籍およびルクセン
          ブルグ以外の国籍のオルタナティブ投資ファンド(以下「AIF」という。)のために行うAIFの資
          産に関する運用、管理事務、マーケティングその他の活動の遂行である。
        管理会社は、(a)顧客毎の一任運用ベースの投資対象のポートフォリオの運用業務、(b)投資助
       言業務および(c)2010年法第101条第3項および/または2013年法第5条第4項に企図された金融投資
       に関する注文の送受業務を提供する。管理会社は、居住および管理事務支援業務を含め、管理会社が管
       理するUCITS、UCIおよびAIFの子会社(特別目的事業体「SPV」を含む。)に対し、上記の運用業務、管
       理事務およびマーケティング業務を提供することもある。
        管理会社は、管理会社が業務を提供するUCITS、UCIおよびAIFによる申込および買戻しに関連する集金
       口座の維持、条件付後払申込手数料の調達または類似行為を含め、管理会社が業務を提供するUCITS、
       UCIおよびAIFに一時的な融資または保証を提供することがある。
        管理会社は、いずれの場合も2010年法および2013年法の範囲内において、ルクセンブルグ籍およびル
       クセンブルグ以外の国籍の会社(規制を受ける会社を含む。)、その他の事業体に何らかの形で参加す
       ること、株式、債券、社債、証書その他の有価証券の購入、引受けその他の方法による取得もしくは売
       却、交換その他の方法による譲渡をすること、またはパートナーシップの利権を有することがある。
        管理会社は、業務提供の自由および/または支店開設によりルクセンブルグ国外で許可された活動を
       行うことがある。
        多くの場合、管理会社は、2010年法、2013年法およびその他適用ある法令により認められる最大限の
       範囲において、管理会社がUCITS、UCIおよびAIFに提供する業務に関連する活動を行うことがある。
        管理会社は、2010年法および2013年法の規定の範囲(最大限の範囲)内において、管理会社の事業の
       目的の達成に直接もしくは間接的に関連するならびに/または有用および/もしくは必要とみなされる
       活動を行うことがある。
        疑義を避けるため、管理会社は、管理会社がオルタナティブ投資ファンド運用会社として行為する
       パートナーシップおよびその子会社(SPVを含む。)のパートナーシップの管理会社として行為すること
       ができる。当該パートナーシップは1915年商事会社法の第600条第5項、第310条第2項および第320条第
                                 68/121


                                                          EDINET提出書類
                              アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
       3項にそれぞれ定義されている範囲におけるパートナーシップとし、株式有限責任事業組合、普通リミ
       テッド・パートナーシップまたは特別リミテッド・パートナーシップを含むものとする。
        管理会社は、投資運用業務の提供のため投資顧問会社としてアライアンス・バーンスタイン・エル・
       ピーを任命し、ファンド資産の保管業務および管理業務の提供のため保管受託銀行、管理事務代行会社
       としてブラウン・ブラザーズ・ハリマン                     (ルクセンブルグ)          エス・シー・エイを任命し、またファンド
       証券の登録・名義書換事務代行業務の提供のため名義書換代行会社として管理会社の一部門であるとこ
       ろのアライアンス・バーンスタイン・インベスター・サービセズを任命している。
        2022年3月末日現在、管理会社は、以下の管理および運用を行っている。
      国名        種類別                             純資産額の合計額
                             本数
     (設立国)        (基本的性格)                                (通貨別)
    ルクセンブル        契約型投資信託          2(合計15本のサブ・ファンドを有                4,317,614,085.05       豪ドル
       グ    (リテール・ファンド)             するアンブレラ・ファンド)
                                        463,076,406.91      カナダ・ドル
                                        29,261,292.94      スイス・フラン
                                       1,317,210,188.14       人民元
                                         414,959.59     チェコ・コルナ
                                       1,348,440,558.02       ユーロ
                                        370,859,917.07      スターリング・ポンド
                                      18,659,495,807.42        香港ドル
                                      23,812,602,339.74        円
                                        319,778,601.88      ニュージーランド・ドル
                                        133,507,506.89      ポーランド・ズロチ
                                        910,703,964.05      シンガポール・ドル
                                      32,782,094,579.12        米ドル
                                      20,509,102,477.44        南アフリカ・ランド
             契約型投資信託          2(合計6本のサブ・ファンドを有                  23,943,201.08      豪ドル
          (機関投資家向ファンド)              するアンブレラ・ファンド)
                                        880,059,500.36      ユーロ
                                      14,266,761,312.00        円
                                        397,375,749.59      米ドル
             会社型投資信託          4(合計71本のサブ・ファンドを有                1,256,007,001.27       豪ドル
           (リテール・ファンド)             するアンブレラ・ファンド3本
                                        184,667,883.88      カナダ・ドル
                        およびスタンド・アローン型
                                        49,586,724.84      スイス・フラン
                        ファンド1本)
                                       1,812,737,648.28       人民元
                                         7,460,630.10     チェコ・コルナ
                                       7,566,684,956.20       ユーロ
                                       1,833,995,452.72       スターリング・ポンド
                                       6,493,573,740.90       香港ドル
                                      156,383,542,935.11        円
                                        455,829,386.33      ノルウェー・クローネ
                                        87,935,251.19      ニュージーランド・ドル
                                        153,263,108.86      ポーランド・ズロチ
                                        133,565,378.67      スウェーデン・クローナ
                                       1,004,014,240.30       シンガポール・ドル
                                      28,457,273,360.08        米ドル
                                       2,016,058,716.03       南アフリカ・ランド
             会社型投資信託          16 (合計10本のサブ・ファンドを有
          (機関投資家向ファンド)              するアンブレラ・ファンド8本
                                       3,994,104,513.37       米ドル
                        およびスタンド・アローン型
                        ファンド8本)
     (3)その他

        半期報告書提出前6か月以内において、管理会社に重要な影響を与えた事実、または与えることが予
       想される事実はない。
    次へ

                                 69/121

                                                          EDINET提出書類
                              アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
    5 管理会社の経理の概況

    a. 管理会社の直近2事業年度の日本文の財務書類は、ルクセンブルグにおける法令に準拠して作成され

       た原文の財務書類を翻訳したものである。これは「特定有価証券の内容等の開示に関する内閣府令」に
       基づき、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」第131条第5項ただし書の規定の適用に
       よるものである。
    b. 管理会社の原文の財務書類は、外国監査法人等(公認会計士法(昭和23年法律第103号)第1条の3第

       7項に規定する外国監査法人等をいう。)であるプライスウォーターハウスクーパース・ソシエテ・
       コーペラティブから監査証明に相当すると認められる証明を受けており、当該監査証明に相当すると認
       められる証明に係る監査報告書に相当するもの(訳文を含む。)が当該財務書類に添付されている。
    c. 管理会社の原文の財務書類は、ユーロで表示されている。日本文の財務書類には、主要な金額につい

       て円貨換算が併記されている。日本円による金額は、株式会社三菱UFJ銀行の2022年3月31日現在に
       おける対顧客電信売買相場の仲値(1ユーロ=136.70円)で換算されている。なお、千円未満の金額は
       四捨五入されている。
                                 70/121














                                                          EDINET提出書類
                              アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
     (1)資産及び負債の状況

    アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル

    貸借対照表
    2021  年12月31日現在
                                   2021  年            2020  年

    資 産                      注記
                              (ユーロ)       (千円)       (ユーロ)       (千円)
    A.未払発行済資本                              -       -       -       -
     Ⅰ.未請求発行済資本                              -       -       -       -
     Ⅱ.未払請求済発行済資本                              -       -       -       -
    B.設立費                              -       -       -       -
    C.固定資産                          43,495,691       5,945,861       43,879,948       5,998,389
     Ⅰ.無形資産
      1.研究開発費                              -       -       -       -
      2.免許、特許、ライセンス、商標
                                  -       -       -       -
        ならびに類似権利および資産、
        以下に該当する場合:
        a)有価約因で取得され、
                                  -       -       -       -
          C.I.3により表示不要
        b)企業自体によって生成                              -       -       -       -
      3.営業権、有価約因で取得された範囲内                       2,3    2,712,750        370,833      3,051,071        417,081
      4.事前支払額および無形資産仮勘定                              -       -       -       -
     Ⅱ.有形資産
      1.土地および建物                              -       -       -       -
      2.プラントおよび機械                              -       -       -       -
      3.その他の什器備品、工具および機器                       2,3     413,481       56,523       459,417       62,802
      4.事前支払額および建設仮勘定                              -       -       -       -
     Ⅲ.金融資産
      1.関連企業持分                       2,4     369,460       50,505       369,460       50,505
      2.関連企業に対する債権                       2,4    40,000,000       5,468,000       40,000,000       5,468,000
      3.参加持分                              -       -       -       -
      4.参加持分に連動する関連企業に対する債権                              -       -       -       -
      5.固定資産として保有の投資                              -       -       -       -
      6.その他の債権                              -       -       -       -
     添付の注記は当財務書類の一部である。

                                 71/121







                                                          EDINET提出書類
                              アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
                                   2021  年            2020  年
    資 産(続き)
                              (ユーロ)       (千円)       (ユーロ)       (千円)
    D.流動資産                          193,404,299       26,438,368       186,412,700       25,482,616
     Ⅰ.棚卸資産
      1.原材料および消耗品                              -       -       -       -
      2.仕掛品                              -       -       -       -
      3.完成品および商品                              -       -       -       -
      4.事前支払額                              -       -       -       -
     Ⅱ.債権
      1.売掛金
        a)(1年以内に期限到来)                       2,5    85,163,991       11,641,918       105,933,430       14,481,100
        b)(1年超に期限到来)                              -       -       -       -
      2.関連企業からの未収金
        a)(1年以内に期限到来)                       2,6     341,266       46,651      3,582,109        489,674
        b)(1年超に期限到来)                              -       -       -       -
      3.参加持分に連動する関連企業からの未収金
        a)(1年以内に期限到来)                              -       -       -       -
        b)(1年超に期限到来)                              -       -       -       -
      4.その他の債権
        a)(1年以内に期限到来)                       2,7    2,601,092        355,569      2,133,568        291,659
        b)(1年超に期限到来)                              -       -       -       -
     Ⅲ.投資
      1.関連企業持分                              -       -       -       -
      2.自己株式                              -       -       -       -
      3.その他の投資                       2,8     193,646       26,471       260,344       35,589
     Ⅳ.預金および手許現金                          105,104,304       14,367,758       74,503,249       10,184,594
                                125,143       17,107       114,355       15,632
    E.前払金                       2,9
                              237,025,133       32,401,336       230,407,003       31,496,637

    合計(資産)
     添付の注記は当財務書類の一部である。

                                 72/121









                                                          EDINET提出書類
                              アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
                                   2021  年            2020  年
    資本金、準備金および負債                      注記
                              (ユーロ)       (千円)       (ユーロ)       (千円)
    A.資本金および準備金                       10    94,497,380       12,917,792       79,405,086       10,854,675

     Ⅰ.発行済資本                      10,11    16,300,000       2,228,210       16,300,000       2,228,210
     Ⅱ.資本剰余金                      10,12     3,438,135        469,993      3,438,135        469,993
     Ⅲ.再評価積立金                              -       -       -       -
     Ⅳ.準備金
      1.法定準備金                      10,13     1,630,000        222,821      1,630,000        222,821
      2.定款に規定された準備金                              -       -       -       -
      3.公正価値準備金を含むその他の準備金
       a)(その他の分配可能準備金)
       b)(その他の分配不可能準備金)                      10,14    12,162,400       1,662,600       12,975,700       1,773,778
     Ⅴ.前期繰越損益                       10    36,330,964       4,966,443       36,903,775       5,044,746
     Ⅵ.当期損益                       10    24,635,881       3,367,725       25,157,476       3,439,027
     Ⅶ.中間配当金                       10       -       -   (17,000,000)       (2,323,900)
     Ⅷ.資本投資補助金                              -       -       -       -
    B.引当金
     1.年金および類似債務に関する引当金                              -       -       -       -
     2.納税引当金                              -       -       -       -
     3.その他の引当金                              -       -       -       -
    C.債務                          142,527,753       19,483,544       151,001,917       20,641,962
     1.社債
      a)転換権付ローン
       ⅰ)(1年以内に期限到来)                              -       -       -       -
       ⅱ)(1年超に期限到来)                              -       -       -       -
      b)転換権なしローン
       ⅰ)(1年以内に期限到来)                              -       -       -       -
       ⅱ)(1年超に期限到来)                              -       -       -       -
     添付の注記は当財務書類の一部である。

                                 73/121









                                                          EDINET提出書類
                              アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
                                   2021  年            2020  年
    資本金、準備金および負債(続き)                      注記
                              (ユーロ)       (千円)       (ユーロ)       (千円)
     2.信用機関に対する未払金

      a)(1年以内に期限到来)                              -       -       -       -
      b)(1年超に期限到来)                              -       -       -       -
     3.棚卸資産からの控除として区分表示
       されない範囲の注文前受金
      a)(1年以内に期限到来)                              -       -       -       -
      b)(1年超に期限到来)                              -       -       -       -
     4.買掛金
      a)(1年以内に期限到来)                      2,15    90,833,869       12,416,990       83,068,403       11,355,451
      b)(1年超に期限到来)                              -       -       -       -
     5.未払為替手形
      a)(1年以内に期限到来)                              -       -       -       -
      b)(1年超に期限到来)                              -       -       -       -
     6.関連企業に対する未払金
      a)(1年以内に期限到来)                      2,16    45,576,975       6,230,372       63,073,089       8,622,091
      b)(1年超に期限到来)                              -       -       -       -
     7.参加持分に連動する関連企業に対する未払金
      a)(1年以内に期限到来)                              -       -       -       -
      b)(1年超に期限到来)                              -       -       -       -
     8.税金および社会保障債務
      a)税務当局                      2,17    1,693,737        231,534      1,491,389        203,873
      b)社会保障機関                            322,424       44,075       272,119       37,199
     9.その他の債務
      a)(1年以内に期限到来)                       2    4,100,748        560,572      3,096,917        423,349
      b)(1年超に期限到来)                              -       -       -       -
                                  -       -       -       -
    D.繰延収益
                              237,025,133       32,401,336       230,407,003       31,496,637
    合計(資本金、準備金および負債)
     添付の注記は当財務書類の一部である。

                                 74/121









                                                          EDINET提出書類
                              アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
     (2)損益の状況

    アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル

    損益計算書
    2021  年12月31日終了年度
                                  2021  年            2020  年

    損益勘定                      注記    (ユーロ)        (千円)       (ユーロ)       (千円)
     1.純売上高                      2,18   1,047,592,815        143,205,938       987,962,068       135,054,415

     2.在庫変動(完成品および仕掛品)                              -       -       -       -
     3.自らのために関連企業によって実施され
                                  -       -       -       -
       資本計上された業務
     4.その他の営業収益                       19    1,579,620        215,934      1,339,555        183,117
     5.原材料、消耗材およびその他の外部費用
      a)原材料および消耗財                              -       -       -       -
      b)その他の外部費用                       20   (978,991,861)       (133,828,187)       (919,665,977)       (125,718,339)
     6.人件費                      21,22    (18,780,740)        (2,567,327)       (16,594,817)       (2,268,511)
      a)賃金および給料                          (16,704,286)        (2,283,476)       (14,581,571)       (1,993,301)
      b)社会保障費                          (1,553,591)        (212,376)      (1,441,737)        (197,085)
       ⅰ)(年金に関連するもの)                              -       -       -       -
       ⅱ)(その他の社会保障費)                              -       -       -       -
      c)その他の人件費                           (522,863)       (71,475)       (571,509)       (78,125)
     7.評価調整
      a)設立費、有形/無形固定資産に
                           2,3     (480,693)       (65,711)       (408,459)       (55,836)
        関連するもの
      b)流動資産に関連するもの                              -       -       -       -
     8.その他の営業費用                       24   (17,516,708)        (2,394,534)       (19,211,695)       (2,626,239)
     9.参加証券からの収益
      a)関連企業から生じた                              -       -       -       -
      b)参加持分からのその他の収益                              -       -       -       -
     10.その他の投資および固定資産の
       一部を構成する貸付金からの収益
      a)関連企業から生じた                              -       -       -       -
      b)a)に該当しないその他の収益                              -       -       483       66
     11.その他の利息および類似収益
      a)関連企業から生じた                              -       -       -       -
      b)その他の利息および類似収益                       26    6,566,611        897,656      6,255,735        855,159
     12.持分法による関連企業の損益に対する持分                              -       -       -       -
     13.金融資産および流動資産として保有する
                                  -       -       -       -
       投資に関する評価調整
     14.利息および類似費用
      a)関連企業                              -       -       -       -
      b)その他の利息および類似費用                       26    (7,122,076)        (973,588)      (6,288,243)        (859,603)
                               (8,211,087)       (1,122,456)       (8,231,174)       (1,125,201)
                           27
     15.損益にかかる税金
                               24,635,881       3,367,725       25,157,476       3,439,027
    税引後損益
                           27       -       -       -       -
     16.1-16までの項目に含まれないその他の税金
                               24,635,881       3,367,725       25,157,476       3,439,027
    当期損益
     添付の注記は当財務書類の一部である。

                                 75/121



                                                          EDINET提出書類
                              アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
    アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル

    財務書類に対する注記
    2021年12月31日現在
    注1.一般事項

       アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(「当社」)は、1990年
     7月31日にルクセンブルグにおいて、アライアンス・キャピタル(ルクセンブルグ)エス・エイの名称で
     存続無期限の有限責任会社(société                    anonyme)として設立された。当社は、2011年4月11日に有限会社
     (société      à responsabilité         limitée)に転換され、アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・
     エス・エイ・アール・エルに名称変更された。2019年2月1日付で修正された当社の目的は以下のとおり
     である。
       ・ EU    通達2009/65/ECに基づき認可されたルクセンブルグ籍およびルクセンブルグ以外の国籍の譲渡
         性のある証券を投資対象とする投資信託(UCITS)の運用ならびに投資信託に関するルクセンブルグ
         の2010年12月17日法(「2010年法」)第101条第2項および付属書Ⅱに基づく他のルクセンブルグ籍
         およびルクセンブルグ以外の国籍の投資信託(UCI)の運用
       ・ オルタナティブ投資ファンド運用会社に関するルクセンブルグの2013年7月12日法(「2013年
         法」)第5条第2項および付属書Ⅰに従い、EU通達2011/61/EUの意味においてルクセンブルグ籍
         およびルクセンブルグ以外の国籍のオルタナティブ投資ファンド(「AIF」)のために行うAIFの資
         産に関する運用、管理事務、マーケティングその他の活動の遂行
       ・(a)顧客毎の一任運用ベースの投資対象のポートフォリオの運用業務および(b)投資助言業務、
         (c)2010年法第101条第3項および/または2013年法第5条第4項に企図された金融投資に関する
         注文の送受業務を提供
       当社の登記上の事務所は、ルクセンブルグ                      L-2453、ユージェーヌ・リュペール通り2-4番に設立さ
     れている。
       当社の事業年度は、各年の1月1日に開始し、12月31日に終了する。
       2006  年7月1日以降、当社は、当社が管理会社およびオルタナティブ投資ファンド運用会社として業務
     を行うアライアンス・バーンスタイン投資ファンド(以下「ファンド」という。)の販売会社として業務
     を行っている。
       当社は、デラウェア州で設立されナシュビルに所在するリミテッド・パートナーシップであるアライア
     ンス・バーンスタイン・エル・ピーの全株所有子会社であるアライアンス・バーンスタイン・ホールディ
     ングス・リミテッドおよび間接全株所有子会社であるアライアンス・バーンスタイン・プリファード・リ
     ミテッドによって下記のとおり所有されている。
       ・ 79.75%       アライアンス・バーンスタイン・ホールディングス・リミテッド-130,000クラスB普通株
       ・ 20.25%       アライアンス・バーンスタイン・プリファード・リミテッド-33,000優先株
       当社は、当社が直接/間接的な子会社として一部を構成する事業体の最大部分を構成するアライアン
     ス・バーンスタイン・エル・ピーの連結財務書類に含まれる。当企業の登記上の事務所は、アメリカ合衆
     国37203テネシー州ナシュビル、コマース・ストリート500に所在し、連結財務書類は、ワシントン
     D.C.20549の米国証券取引委員会で公表された。
                                 76/121




                                                          EDINET提出書類
                              アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
       当社は、オランダ、ドイツ、イタリア、スペイン、スウェーデンに所在する5つの支店(「支店」)を

     有している。
    注2.重要な会計方針の概要

     A.作成基準
        財務書類は、ルクセンブルグの法令上の要件に準拠し、取得原価主義に基づいて作成されている。財
       務書類には、支店の数字が含まれている。会計方針および評価規則は、法律で認められたもののほか
       に、当社の取締役会(「取締役会」)によって決められ採用される。
        会計方針および評価規則は、2002年12月19日法で認められたもののほかに、取締役会によって決めら
       れ採用される。
        財務書類の作成には、特定の重要な会計上の見積もりの使用が要求される。また、取締役会は、会計
       方針を採用する過程で判断を下すことが求められる。仮定の変更は、仮定が変更された期間の財務書類
       に大きな影響を及ぼす可能性がある。経営陣は、基礎となる仮定が適切であり、したがって財務書類が
       財政状態および成績を公正に表示していると考えている。
        当社は、翌事業年度において資産および負債の報告金額に影響を及ぼす見積もりおよび仮定を行う。
       見積りおよび判断は、常に評価され、かつ、状況に応じて合理的と思われる将来の事象に関する予測を
       含む過去の経験およびその他の要因に基づく。
     B.重要な会計方針

        当社が採用する重要な会計方針は、以下のとおりである。
       Ⅰ.無形資産
         無形資産は取得原価から償却累計額を控除して表示される。支店ののれんは、見積耐用年数である
        10年間にわたり定額法で償却される。
       Ⅱ.有形資産
         有形資産は取得原価から減価償却累計額を控除して表示され、見積耐用年数である4年間にわたり
        定額法で償却される。
       Ⅲ.金融資産
         金融固定資産として保有される投資対象は、取締役会の判断により恒久性のある投資と見なされる
        場合には、簿価の減損を控除した原価で計上される。評価調整が行われる理由が適用されなくなった
        場合には、当該評価調整額から戻入れられる。当社の持分法による金融固定資産の損益は、宣言され
        た配当金の範囲内で損益計算書に含まれる。
       Ⅳ.債権

         債権は額面価額で評価され、回収困難な場合には評価調整を課せられる。評価調整が行われる理由
        が適用されなくなった場合には、この評価調整は継続されない。
       Ⅴ.譲渡性証券
         譲渡性証券は、取得原価か時価のいずれか低い方で評価され、財務書類が作成される通貨で表示さ
        れる。時価が購入原価より低い場合、評価調整が計上される。評価調整が行われる元の理由が適用さ
        れなくなった場合には、この評価調整は継続されない。
       Ⅵ.金融デリバティブ商品
         当社は先物為替予約のような金融デリバティブ取引を行うことがある。当社は、金融デリバティブ
        商品を当初は取得原価で計上する。
         金融デリバティブ商品は、貸借対照表日現在で適用される先物為替レートに基づき評価される。
       Ⅶ.外貨換算
                                 77/121


                                                          EDINET提出書類
                              アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
         当社の基本通貨はユーロ(EUR)で、その会計記録もユーロによっている。
         その他の通貨建ての資産および負債は、取得時レートで記帳される固定資産を除き、貸借対照表日
        の実勢為替レートによりユーロに換算される。収益および費用取引は、取引日の実勢為替レートによ
        り記帳される。実現損益および未実現損益は、損益計算書に反映される。
         ユーロ以外の通貨で表示される取引は、取引時点の実勢為替レートでユーロに換算される。ユーロ
        以外の通貨で表示される設立費および固定資産は、取引時点の実勢為替レートでユーロに換算され
        る。貸借対照表日現在、これらの資産は、取得時の為替レートで換算されたままである。
         銀行預金は、貸借対照表日現在の実勢為替レートで換算される。為替差損益は、当期の損益計算書
        に計上される。
         その他の資産および負債は、それぞれ、取得時の為替レートで換算された価額と、貸借対照表日の
        為替レートを基に決定された価額とのいずれか低い方または高い方で個別に換算される。未実現の為
        替差損のみが損益計算書に計上される。為替差益は、実現時に損益計算書に計上される。
         資産と負債の間に経済的関連性がある場合には、これらは上述の方法に従って総額で評価され、純
        未実現損失は損益計算書に計上されるのに対し、純未実現為替差益は認識されない。
       Ⅷ.前払金
         前払金には、当事業年度中に負担したが次の事業年度に関わる費用が含まれる。
       Ⅸ.引当金
         引当金は、貸借対照表日現在、負担する予定であるか負担することが確かであるが金額が不確定か
        発生日時が不確定な、その性質が明確に定められる損失または債務に対応することを意図している。
         また引当金は、貸借対照表日現在、負担する予定であるか負担することが確かであるが金額が不確
        定か発生日時が不確定な、その性質が明確に定められる当事業年度または前事業年度に由来する変更
        に対応するために設けることができる。
       Ⅹ.債務
         債務は、その返済価額で計上される。債券発行時に償還額が受取額を上回る場合、差額が損益計算
        書に計上される。
     ⅩⅠ.その他の債務
         その他の債務には、VATに関する支払額、監査および通常の費用に関連する金額が含まれる。計算
        は、直近に受領した請求書に基づく。
     ⅩⅡ.課税引当金
         法人所得税は、適用ある地方税率が利益に対して課せられる。当社には海外支店が多数あるため、
        現地の管轄区域ごとに税率が20%から33%の範囲で異なることがある。同一の利益に対して法人所得
        税が2回支払われた場合、二重課税防止に関連して還付請求が行われる。
     ⅩⅢ.純売上高
         純売上高は、主として投資信託に請求される、管理報酬、管理会社報酬、名義書換代行報酬および
        実績報酬から構成されている。
     ⅩⅣ.評価調整
         評価調整は、関連する資産から直接控除される。これらの評価調整は、評価調整が行われた根拠の
        適用がなくなった場合には継続されない。
    注3.有形資産および無形資産

       無形資産は、オランダ、スウェーデン、スペインおよびイタリアののれんから構成されている。ドイツ
     は、のれんを保有していない。
                                        (ユーロ)
       のれん-期首残高                                 3,383,208
       期中取得                                     -
                                 78/121


                                                          EDINET提出書類
                              アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
       のれん-期末残高                                 3,383,208
       償却-期首残高                                 (332,137)
       期中償却                                 (338,321)
       償却-期末残高                                 (670,458)
       のれん-期首残高                                 3,051,071
       のれん-期末残高                                 2,712,750
       ルクセンブルグ、オランダ、イタリア、スウェーデンおよびドイツにおいて、有形資産は、その他の什

     器備品、工具および機器から構成されている。スペインは、有形資産を保有していない。
                                        (ユーロ)
       総帳簿価額-期首残高                                 7,348,380
       支店の移転                                     -
       期中取得-ルクセンブルグ                                   64,422
       期中取得-支店                                   32,014
       総帳簿価額-期末残高                                 7,444,816
       償却-期首残高                                (6,888,963)
       期中償却-ルクセンブルグ                                 (101,194)
       期中償却-支店                                  (41,178)
       償却-期末残高                                (7,031,335)
       純帳簿価額-ルクセンブルグ期首残高                                  334,018
       純帳簿価額-ルクセンブルグ期末残高                                  297,246
       純帳簿価額-支店期首残高                                  125,399
       純帳簿価額-支店期末残高                                  116,235
                                 79/121












                                                          EDINET提出書類
                              アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
    注4.金融資産

       関連企業における株式
       当期の金融固定資産の変動は、以下のとおりである、
                                 関連企業における株式
                                    (ユーロ)
       総帳簿価額-期首残高                                  369,460
       総帳簿価額-期末残高                                  369,460
       純帳簿価額-期首残高                                  369,460
       純帳簿価額-期末残高                                  369,460
       当社は、以下の企業の発行済株式資本の少なくとも20%を所有している。

                                          当該企業の
       企業名                 登記上の           直近貸借       貸借対照表日         直近事業
       (法的形式)                 事務所     所有権     対照表日       の純株主資本         年度の利益
                                               *        *
                              %           (ユーロ)        (ユーロ)
       アライアンス・バーンスタイン                            2021  年
       (フランス)S.A.S.                  パリ     100  %    12月31日        1,466,067         83,244
       *無監査の数値に基づく
       関連企業への貸付

       当事業年度におけるバーンスタイン・オートノマス・エルエルピーへの貸付契約の変動は、以下のとお
     りである。
                                    SCB  LTD  への貸付
       貸付契約の内容                                (ユーロ)
       期首残高                                40,000,000
       期中純変動                                    -
       期末残高                                40,000,000
       当社は、2021年11月26日付でバーンスタイン・オートノマス・エルエルピーと40,000,000ユーロの貸付
     契約を締結した。貸付額は額面価額で評価される。金利0.01%が毎月発生し、2022年1月26日の満期時に
     支払われる。
    注5.売掛金

       売掛金は、以下から構成されている。
                                         2021  年         2020  年
       項目                                (ユーロ)            (ユーロ)
       管理会社報酬および管理報酬                                79,060,636           101,609,386
       機関投資運用報酬                                 3,588,710           2,064,310
       名義書換代行報酬                                 2,514,645           2,259,734
       合計                                85,163,991           105,933,430
                                 80/121





                                                          EDINET提出書類
                              アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
    注6.関連企業からの未収金

       2021  年12月31日現在、関連企業からの未収金残高合計341,266ユーロには、複数の企業に対する売掛金の
     純額が含まれている。総額では、未収金残高合計561,679ユーロおよび未払金残高合計220,413ユーロであ
     る。
    注7.その他の債権

       2021  年12月31日現在、その他の債権は主として当社がファンドに代わって支払ったファンドの請求書に
     関するファンドからの未収金で構成されている。(2021年:1,660,918ユーロおよび2020年:1,334,634
     ユーロ)
    注8.その他の投資および金融デリバティブ商品

     その他の投資
       当期中の変動は、以下のとおりである。
                                         2021  年         2020  年
                                      (ユーロ)            (ユーロ)
       総帳簿価額-期首残高                                  104,845           103,955
       期中取得                                     -           890
       総帳簿価額-期末残高                                  104,845           104,845
       減価償却-期首残高                                     -           -
       期中償却                                     -           -
       純帳簿価額-期首残高                                  104,845           103,955
       純帳簿価額-期末残高                                  104,845           104,845
     金融デリバティブ商品

       2021  年12月31日現在、当社は以下の為替予約を締結した。
                                                 未実現利益/
         通貨      購入額      通貨      売却額        満期日        公正価値       未実現(損失)
                                         (ユーロ)        (ユーロ)
        豪ドル     9,500,000      ユーロ      5,984,869       2022  年1月28日        6,073,670         88,801
    注9.前払金

       2021  年12月31日現在、主として会議費用、広告費および年間購読料から構成されている。
                                 81/121







                                                          EDINET提出書類
                              アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
    注10.資本金および準備金

              発行済      資本     法定    その他の      前期

              資本金     剰余金     準備金     準備金     繰越利益      中間配当      当期利益       合計
             (ユーロ)     (ユーロ)     (ユーロ)     (ユーロ)     (ユーロ)      (ユーロ)      (ユーロ)      (ユーロ)
      2020  年

      12月31日
      現在       16,300,000      3,438,135     1,630,000     12,975,700      36,903,775     (17,000,000)      25,157,476      79,405,086
      ・前年度利益
       の割当          -     -     -     -   8,157,476     17,000,000     (25,157,476)         -
      ・優先配当金           -     -     -     -  (9,543,587)         -      -  (9,543,587)
      ・2016年の富裕税
       の再割当          -     -     -  (2,700,500)      2,700,500         -      -      -
      ・2021年の富裕税
       の割当          -     -     -  1,887,200     (1,887,200)         -      -      -
      ・当期利益           -     -     -     -      -      -   24,635,881      24,635,881
      2021  年

      12月31日
      現在       16,300,000      3,438,135     1,630,000     12,162,400      36,330,964         -  24,635,881      94,497,380
       2020  年度の実績の配分は、2021年4月15日に開催された当社の年次株主総会で承認された。

    注11.発行済資本

       発行済資本金は16,300,000ユーロであり、無額面の130,000クラスB普通株および33,000優先株に分割さ
     れる。
                                    クラスB普通株数               優先株数
       発行済資本-期首残高                                   130,000           33,000
       期中発行                                     -           -
       期中変動                                     -           -
       発行済資本-期末残高                                   130,000           33,000
    注12.資本剰余金

       資本剰余金は3,438,135ユーロである。
                                                  資本剰余金
                                                   (ユーロ)
       資本剰余金および類似剰余金-期首残高                                            3,438,135
       期中変動                                                -
       資本剰余金および類似剰余金-期末残高                                            3,438,135
                                 82/121






                                                          EDINET提出書類
                              アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
    注13.法定準備金

       ルクセンブルグの会社は、法定準備金が発行済株式資本の10%に達するまで、前期繰越損失を控除後の
     年間純利益の少なくとも5%を法定準備金に充当することを要求されている。この準備金を配当すること
     はできない。
       2021  年12月31日現在、法定準備金は既に法定要求額に達しており、さらなる充当の必要はない。
    注14.その他の準備金

       純富裕税法(VStG第8条)の第8項に基づき、当社の純富裕税債務を低減するために特別純富裕税準備
     金が設定されている。この特別準備金は、法人所得税から控除されることを想定した純富裕税額の5倍に
     相当する。この特別純富裕税準備金は、純富裕税債務の減額を利用するため、5年間は分配を行うことが
     できない。
       2016  年の純富裕税の前期繰越利益への再配分は、2021年4月15日に開催された当社の年次株主総会で承
     認された。
    注15.買掛金

       買掛金は、以下から構成されている。
                                         2021  年         2020  年
       項目                                (ユーロ)           (ユーロ)
       未払販売報酬                                90,833,869           83,068,403
       合計                                90,833,869           83,068,403
       買掛金は全額、1年以内に支払期限が到来する。
    注16.関連企業に対する未払金

       2021  年12月31日現在、関連企業に対する未払金は、主としてアライアンス・バーンスタイン・エル・
     ピーとの間の43,718,604ユーロの純額の会社間残高により構成されており、提供されたグループサービス
     に対する純未払金を表している。当社とアライアンス・バーンスタイン・エル・ピーとの間の資産および
     負債の項目間での相殺に対応する総額は、未収金残高合計132,608,908ユーロおよび未払金残高合計
     176,327,512ユーロ(2020年:アライアンス・バーンスタイン・エル・ピーとの62,386,237ユーロ)および
     関連企業に対するその他の会社間未払金残高により構成されている。
    注17.その他の債務

       その他の債務は、主として納税引当金で構成されている。
                            所得税       地方法人税         純富裕税         合計
                           (ユーロ)        (ユーロ)        (ユーロ)        (ユーロ)
       納税引当金-期首残高                      965,269        526,120          -     1,491,389
       期中変動
        経常活動にかかる税金費用                     5,840,763        1,916,593           -     7,757,356
        支店の税金費用                      514,870          -        -      514,870
        支払額                    (6,101,234)        (1,968,644)            -     (8,069,878)
       納税引当金-期末残高                     1,219,668         474,069          -     1,693,737
                                 83/121




                                                          EDINET提出書類
                              アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
    注18.純売上高

       純売上高は、以下のような活動のカテゴリーに分類される。
                                        2021  年         2020  年
       項目                               (ユーロ)           (ユーロ)
       管理報酬                                855,772,528           822,244,455
       名義書換代行報酬                                28,997,027           27,834,623
       管理会社報酬                                52,021,627           51,323,964
       実績報酬                                47,309,021           32,479,191
       移転価格収益                                57,186,291           53,824,513
       顧問報酬-個別的運用委任                                 6,306,321            255,322
       合計                               1,047,592,815            987,962,068
       純売上高は、

       ・アライアンス・バーンスタイン・エル・ピーAB                          LPに100%還付される管理報酬および運用報酬
       ・AB   LPに65%還付される管理会社報酬
       ・当社が100%保持する名義書換代行報酬
       ・AB   LPによる当社の販売戦略ビジネス・ユニット(SBU)の損益純額の払戻しおよび2020年以降は支店
        の払戻しについての移転価格収益
       により構成されている。
    注19.その他の営業収益

       2021  年12月31日現在、当該金額は、主として支店の直接運営費用に対して8%のマージンおよびSBUの販
     売の直接運営費用から販売計画支払額と販売サービス費用を差し引いた額に対して8%のマージンで構成
     されている。(2021年:1,574,970ユーロおよび2020年:1,333,337ユーロ)
    注20.その他の外部費用

       その他の外部費用は、以下から構成されている。
                                        2021  年         2020  年
       項目                               (ユーロ)           (ユーロ)
       管理報酬                                548,756,664           523,161,096
       販売報酬                                342,805,795           332,975,988
       管理会社報酬                                33,814,060           30,794,380
       実績報酬                                47,309,021           32,479,191
       顧問報酬                                 6,306,321            255,322
       合計                                978,991,861           919,665,977
       管理報酬の還付可能総額は、855,772,528ユーロであった。

                                 84/121





                                                          EDINET提出書類
                              アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
    注21.人件費

       当社は、当期に平均91名の正社員を雇用していた(2020年:88名)。
       以下は内訳である。
                                         2021  年         2020  年
       項目                                    平均           平均
       経営陣                                     3           2
       従業員-ルクセンブルグ                                     50           51
       従業員-支店                                     38           35
       合計                                     91           88
    注22.管理・経営・監督機関のメンバーに付与される報酬、前受金およびローン、ならびに当該機関の前メ

        ンバーのための退職年金債務
       損益計算書に開示されている給料および賃金を除いて、管理・経営・監督機関のメンバーに付与された
     報酬はなかった。
       給与および賃金の他に、監督機関のメンバーに支払われた0ユーロ(2020年:10,675ユーロ)の手数料
     は、その他の営業費用として開示されている。
       管理・経営・監督機関のメンバーに付与される金額、ならびに当該機関の前メンバーのための退職年金
     債務は無い。
    注23.関連当事者

       本注記において上述した他に、関連当事者はいない。
    注24.その他の営業費用

       その他の営業費用には、3,941,005ユーロ(2020年:4,310,733ユーロ)の株主サービス費用と2,536,159
     ユーロ(2020年:3,382,056ユーロ)の技術割当額が含まれている。残りの費用はネットワーク費用、法人
     および管理事務費用割当額および還付不能のVATに関連する。
    注25.監査人報酬

       2021  年12月に監査報酬として112,000ユーロが前払いされた。当社が監査法人および税理士法人に支払う
     報酬として発生した金額の合計は、以下のとおりである。
                                         2021  年         2020  年
       項目                                (ユーロ)           (ユーロ)
       監査報酬                                   77,757           57,328
       合計                                   77,757           57,328
    注26.その他の利息および類似収益と費用

       当該勘定は、主として為替損益から構成されている。
                                 85/121





                                                          EDINET提出書類
                              アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
    注27.所得税

       当社は、ルクセンブルグの商業会社すべてに適用される一般的規制を課せられている。
    注28.簿外契約債務

       金融契約債務は、以下のとおりである。
                                          2021  年       2020  年

       項目                                  (ユーロ)          (ユーロ)
       保証契約およびその他の直接債務肩代わり契約                                    212,543          186,462
       リース契約(未払の賃借料)                                   3,372,998          3,728,329
       通貨先渡売買                                   5,984,869          6,781,816
       合計                                   9,570,410         10,696,607
       当社は、2021年12月20日付でエイチエスビーシー・バンク・ピーエルシー・ロンドンと、5,984,869ユー
     ロを売却し、9,500,000豪ドルを購入する、2022年1月28日を満期日とする先物為替予約を締結した。豪ド
     ルの先物為替予約の目的は、4半期毎の豪ドル建の分配金の支払いによる為替エクスポージャーを減らす
     ことである。
    注29.当期における重要事象

       2019  年の終わりから2022年にかけて、新型コロナウイルス感染症(COVID-19)の発生が世界的な大流行
     (パンデミック)に拡大した。コロナウイルスの蔓延による混乱の拡大および世界経済への永続的で重大
     な悪影響の可能性から、市場のボラティリティは増加し、パンデミックとその結果が拡大し続けるにつれ
     て再発の可能性が高まっている。当社は、引き続き、状況の変化と運用するファンドの財政状態への影響
     を監視し、状況に応じて運用計画を調整する。当社の経営陣は、本書日までに当社の年次財務書類で開示
     を必要とするその他の重要な事象はないと判断している。
       当社のオフィスビルは、7月下旬に悪天候の影響を受け、入館できなくなった。この時期、当社は完全
     在宅勤務体制であったが、オフィスにアクセスする重要な従業員もいた。当社は、オフィスビルの修理期
     間中、かかる重要な従業員のために、適切な機密、衛生および安全対策を維持しつつ同等の技術サポート
     を提供する臨時のオフィスを賃貸することを決定した。オフィスビルは2021年12月に再開した。
    注30.後発事象

       ウクライナの現在の状況は、非常に不安定で、事態は急速に変化している。紛争への対応として、E
     U、米国および英国は諸外国とともに、ロシアおよびロシア関係者に対する制裁体制を更新した。                                                   アライ
     アンス・バーンスタインは、制裁を担当する各機関、さまざまな情報源、業界団体、情報提供者からの情
     報更新を注意深く監視している。
       当社に重大な影響はないと考えている。
                                 86/121





                                                          EDINET提出書類
                              アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
                                 87/121





















                                                          EDINET提出書類
                              アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
                                 88/121





















                                                          EDINET提出書類
                              アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
                                 89/121





















                                                          EDINET提出書類
                              アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
                                 90/121





















                                                          EDINET提出書類
                              アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
                                 91/121





















                                                          EDINET提出書類
                              アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
                                 92/121





















                                                          EDINET提出書類
                              アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
                                 93/121





















                                                          EDINET提出書類
                              アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
                                 94/121





















                                                          EDINET提出書類
                              アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
                                 95/121





















                                                          EDINET提出書類
                              アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
                                 96/121





















                                                          EDINET提出書類
                              アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
                                 97/121





















                                                          EDINET提出書類
                              アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
                                 98/121





















                                                          EDINET提出書類
                              アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
                                 99/121





















                                                          EDINET提出書類
                              アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
                                100/121





















                                                          EDINET提出書類
                              アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
                                101/121





















                                                          EDINET提出書類
                              アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
                                102/121





















                                                          EDINET提出書類
                              アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
                                103/121





















                                                          EDINET提出書類
                              アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
                                104/121





















                                                          EDINET提出書類
                              アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
                                105/121





















                                                          EDINET提出書類
                              アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
                                106/121





















                                                          EDINET提出書類
                              アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
    次へ

















                                107/121




                                                          EDINET提出書類
                              アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
     (2)記載事項の訂正

     (注)     部分は訂正箇所を示します。

    第一部 証券情報

     (1)ファンドの名称
    <訂正前>
        アライアンス・バーンスタイン-アメリカン・インカム・ポートフォリオ
                             (注1)
       (AB   FCP  I - American     Income    Portfolio)
        (愛称を「イーグル」ということがある。)(以下「ファンド」という。)
       (注1)ファンドは、ルクセンブルグ籍アンブレラ・ファンドであるアライアンス・バーンスタイン(以下「トラスト」とい
          う。)を構成するポートフォリオのひとつである。                     2021年12月末日      現在、トラストは、ファンドを含め、                15 のポートフォ
          リオによって構成されている。
          各ポートフォリオの受益者は、約款の定めに従いポートフォリオ間の転換をする権利があるが、日本の受益者には、当該
          転換の権利はない。        2021年12月末日      現在、ファンドは123種類のクラスの受益証券(以下、全クラスの受益証券を「ファ
          ンド証券」という。)によって構成されている。
                             (後 略)
    <訂正後>

        アライアンス・バーンスタイン-アメリカン・インカム・ポートフォリオ
                             (注1)
       (AB   FCP  I - American     Income    Portfolio)
        (愛称を「イーグル」ということがある。)(以下「ファンド」という。)
       (注1)ファンドは、ルクセンブルグ籍アンブレラ・ファンドであるアライアンス・バーンスタイン(以下「トラスト」とい
          う。)を構成するポートフォリオのひとつである。                     2022年3月末日      現在、トラストは、ファンドを含め、                14 のポートフォ
          リオによって構成されている。
          各ポートフォリオの受益者は、約款の定めに従いポートフォリオ間の転換をする権利があるが、日本の受益者には、当該
          転換の権利はない。        2022年3月末日      現在、ファンドは123種類のクラスの受益証券(以下、全クラスの受益証券を「ファ
          ンド証券」という。)によって構成されている。
                             (後 略)
    第二部 ファンド情報

    第1 ファンドの状況
    1 ファンドの性格
     (1)ファンドの目的及び基本的性格
    <訂正前>
        アライアンス・バーンスタイン-アメリカン・インカム・ポートフォリオ(AB                                           FCP  I - American
       Income    Portfolio)(愛称を「イーグル」という。)(以下「ファンド」という。)は、アンブレラ・
       ファンドであるアライアンス・バーンスタイン(以下「トラスト」という。)を構成するポートフォリ
       オのひとつである。          2021年12月末日        現在、トラストはファンドを含め                 15 のポートフォリオにより構成さ
       れている。管理会社は、随時、他のポートフォリオを追加設定することができる。
                             (後 略)
    <訂正後>

        アライアンス・バーンスタイン-アメリカン・インカム・ポートフォリオ(AB                                           FCP  I - American
       Income    Portfolio)(愛称を「イーグル」という。)(以下「ファンド」という。)は、アンブレラ・
       ファンドであるアライアンス・バーンスタイン(以下「トラスト」という。)を構成するポートフォリ
                                108/121


                                                          EDINET提出書類
                              アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
       オのひとつである。          2022年3月末日        現在、トラストはファンドを含め                 14 のポートフォリオにより構成さ
       れている。管理会社は、随時、他のポートフォリオを追加設定することができる。
                             (後 略)
    (3)ファンドの仕組み

       ③ 管理会社の概要
    <訂正前>
                             (前 略)
        (ⅲ)資本金の額(          2021年12月末日        現在)
          資本金の額   16,300,000ユーロ(約                    21 億円)
          発行済株式総数 163,000株(内訳: 優先株 33,000株/クラスB普通株 130,000株)
         (注)ユーロの円貨換算は、便宜上、株式会社三菱UFJ銀行の                           2021年12月30日       現在における対顧客電信売買相場の仲値
            (1ユーロ=     130.51   円)による。以下、ユーロの円金額表示は別段の記載がない限りすべてこれによる。
                             (後 略)
    <訂正後>

                             (前 略)
        (ⅲ)資本金の額(          2022年3月末日        現在)
          資本金の額   16,300,000ユーロ(約                    22 億円)
          発行済株式総数 163,000株(内訳: 優先株 33,000株/クラスB普通株 130,000株)
         (注)ユーロの円貨換算は、便宜上、株式会社三菱UFJ銀行の                           2022年3月31日       現在における対顧客電信売買相場の仲値
            (1ユーロ=     136.70   円)による。以下、ユーロの円金額表示は別段の記載がない限りすべてこれによる。
                             (後 略)
                                109/121











                                                          EDINET提出書類
                              アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
    2 投資方針

     (3)運用体制
    <訂正前>
                             (前 略)
                             (後 略)












                                110/121






                                                          EDINET提出書類
                              アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
    <訂正後>

                             (前 略)
                             (後 略)













                                111/121







                                                          EDINET提出書類
                              アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
    3 投資リスク

     (4)リスクに関する参考情報
    <訂正前>
                             (前 略)
                             (後 略)

    <訂正後>

                             (前 略)
                             (後 略)

                                112/121















                                                          EDINET提出書類
                              アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
    5 運用状況

     (2)投資資産
        「(2)投資資産」については、以下の内容に更新されます。
       ① 投資有価証券の主要銘柄

        上位  30 銘柄  ( 2022  年3月末日現在)
        (ⅰ)債券
                                                      投資
                            利率    償還日      額面金額      取得価格      時価
    順位      銘柄名         国名     種類
                                                      比率
                            (%)   ( 年/月/日   )   (米ドル)      (米ドル)      (米ドル)
                                                      (%)
      U.S.  Treasury   Bonds
     1             アメリカ合衆国       債券   6.250    2030/  5/15     747,077,200     1,086,779,661      960,928,049     5.16
      U.S.  Treasury   Bonds
     2             アメリカ合衆国       債券   6.125    2029/  8/15     587,114,500      857,707,805     734,993,965     3.95
      U.S.  Treasury   Bonds
     3             アメリカ合衆国       債券   6.750    2026/  8/15     455,481,000      601,339,396     535,474,851     2.87
      U.S.  Treasury   Notes
     4             アメリカ合衆国       債券   0.875    2026/  6/30     535,523,600      538,677,107     500,714,566     2.69
      Federal   National   Mortgage
     5             アメリカ合衆国       債券   6.625    2030/11/15      358,671,000      511,933,822     470,310,293     2.52
      Association
      U.S.  Treasury   Bonds
     6             アメリカ合衆国       債券   6.125    2027/11/15      344,064,400      454,741,269     409,759,196     2.20
     7  U.S.  Treasury   Notes       アメリカ合衆国       債券   1.250    2026/12/31      430,729,800      423,836,530     407,510,793     2.19
      U.S.  Treasury   Bonds
     8             アメリカ合衆国       債券   7.625    2025/  2/15     217,310,700      281,915,853     248,277,475     1.33
      U.S.  Treasury   Bonds
     9             アメリカ合衆国       債券   1.125    2040/  8/15     290,549,000      286,582,730     228,080,965     1.22
      Government    National   Mortgage
     10             アメリカ合衆国       債券   3.000    2043/  4/1     225,053,095      224,488,910     222,574,000     1.19
      Association    Series  2022
      Federal   National   Mortgage
     11             アメリカ合衆国       債券   7.125    2030/  1/15     142,912,000      210,955,567     188,682,658     1.01
      Association
      Federal   Home  Loan  Mortgage
     12             アメリカ合衆国       債券   6.250    2032/  7/15     119,285,000      176,846,508     158,182,662     0.85
      Corp.
      Federal   National   Mortgage
     13             アメリカ合衆国       債券   6.250    2029/  5/15     120,037,000      161,705,404     148,561,960     0.80
      Association
      U.S.  Treasury   Bonds
     14             アメリカ合衆国       債券   6.875    2025/  8/15     100,000,000      127,390,625     114,062,500     0.61
      Uniform   Mortgage-Backed
     15             アメリカ合衆国       債券   4.500    2041/  4/1     102,044,610      107,541,589     105,871,283     0.57
      Security   Series  2022
      Uniform   Mortgage-Backed
     16             アメリカ合衆国       債券   5.000    2042/  4/1     100,692,824      108,244,786     105,869,059     0.57
      Security   Series  2022
      U.S.  Treasury   Notes
     17             アメリカ合衆国       債券   2.250    2024/11/15       91,790,800      96,724,390     91,274,477     0.49
      Federal   Home  Loan  Mortgage
     18             アメリカ合衆国       債券   6.750    2031/  3/15     65,181,000      92,908,165     86,652,675     0.47
      Corp.
      Banco  Santander   SA
     19              スペイン      債券   5.179    2025/11/19       74,800,000      80,723,731     77,312,367     0.42
     20  Energy  Transfer   LP      アメリカ合衆国       債券   4.400    2027/  3/15     71,587,000      72,577,772     72,998,564     0.39
      Veritas   US, Inc./Veritas
     21             アメリカ合衆国       債券   7.500    2025/  9/1     76,800,000      77,283,386     72,883,834     0.39
      Bermuda   Ltd.
      NGL Energy  Operating   LLC/NGL
     22             アメリカ合衆国       債券   7.500    2026/  2/1     71,875,000      71,875,000     70,622,962     0.38
      Energy  Finance   Corp.
      Voya  Financial,    Inc.
     23             アメリカ合衆国       債券   5.650    2053/  5/15     68,904,000      71,844,477     69,268,883     0.37
      Dominican   Republic
     24             ドミニカ共和国       債券   4.500    2030/  1/30     75,271,000      75,119,891     69,122,300     0.37
      International     Bond
      Bellemeade    Re Ltd.  Series
     25             アメリカ合衆国       債券   2.407    2029/  7/25     69,349,000      69,349,000     68,925,271     0.37
      2019-3A,   Class  M1C
      Legacy  LifePoint   Health  LLC
     26             アメリカ合衆国       債券   6.750    2025/  4/15     64,710,000      64,909,162     66,886,927     0.36
        (ⅱ)投資信託

                                                      投資
                                    取得価格(米ドル)          時価(米ドル)
    順位      銘柄名         国名      種類     口数                       比率
                                   単価     金額     単価     金額
                                                      (%)
      AB SICAV  I - Asia  Income
      Opportunities     Portfolio   -
     1             ルクセンブルグ       投資信託     3,205,782     108.51    347,844,793      90.70    290,764,388     1.56
      Class  ZT
      AB SICAV  I - Global  Income
     2             ルクセンブルグ       投資信託     1,039,876     99.93   103,916,932      89.12    92,673,755     0.50
      Portfolio   - Class  ZT
      AB SICAV  I-Sustainable     Income
     3             ルクセンブルグ       投資信託      856,251     99.27    85,000,000      93.83    80,341,997     0.43
      Portfolio   - Class  S USD
      AB SICAV  I-Short   Duration
     4             ルクセンブルグ       投資信託      740,668    101.26    75,000,000      97.19    71,985,483     0.39
      Income  Portfolio   - Class  S
                                113/121


                                                          EDINET提出書類
                              アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
       ② 投資不動産物件
         該当事項なし(2022年3月末日現在)                   。
       ③ その他投資資産の主要なもの

         該当事項なし(2022年3月末日現在)                   。
    第三部 特別情報

    第2 その他の関係法人の概況
    1 名称、資本金の額及び事業の内容
    <訂正前>
     (1)アライアンス・バーンスタイン・エル・ピー(「投資顧問会社」)
        (AllianceBernstein           L.P.)
                             (中 略)
       ② 事業の内容
         アライアンス・バーンスタイン・エル・ピーは、世界有数の投資運用会社で、                                         202  1 年9月末日      現
        在、総額約      7,422   億米ドル(約       85.4  兆円)の資産を運用している。ABは、米国にその本部を置き、世界
        26の国・地域、51都市に拠点を有する。
                             (後 略)
    <訂正後>

     (1)アライアンス・バーンスタイン・エル・ピー(「投資顧問会社」)
        (AllianceBernstein           L.P.)
                             (中 略)
       ② 事業の内容
         アライアンス・バーンスタイン・エル・ピーは、世界有数の投資運用会社で、                                         2022年3月末日        現
        在、総額約      7,354   億米ドル(約       90.0  兆円)の資産を運用している。ABは、米国にその本部を置き、世界
        26の国・地域、51都市に拠点を有する。
        (注)米ドルの円貨換算は、便宜上、株式会社三菱UFJ銀行の2022年3月31日現在における対顧客電信売買相場の仲値(1米
          ドル=122.39円)による。
                             (後 略)
                                114/121








                                                          EDINET提出書類
                              アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
    監査報告書

    アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル

    のパートナー各位
       財務書類の監査に関する報告 

       監査意見
       我々の意見では、添付の財務書類は、財務書類の作成および表示に関するルクセンブルグの法令
       上の要件に準拠して、アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・
       エル(以下「当社」という。)の2021年12月31日現在の財政状態および同日に終了した年度の運
       営実績について真実かつ公正な概観を与えているものと認める。
       我々が行った監査

       当社の財務書類は、以下により構成される。
       ・2021年12月31日現在の貸借対照表
       ・同日に終了した年度の損益計算書
       ・重要な会計方針の概要を含む財務書類に対する注記
       意見の根拠

       我々は、監査専門家に関する2016年7月23日の法律(以下「2016年7月23日法」という。)およ
       びルクセンブルグの金融監督委員会(Commission                          de  Surveillance       du  Secteur     Financier)(以
       下「CSSF」という。)が採用した国際監査基準(以下「ISAs」という。)に準拠して監
       査を行った。2016年7月23日法およびルクセンブルグのCSSFが採用したISAsに基づく
       我々の責任については、当報告書の「財務書類の監査に関する公認企業監査人(Réviseur                                                 d ’
       entreprises       agréé   )の責任」の項において詳述されている。
       我々は、我々が入手した監査証拠が監査意見表明のための基礎を得るのに十分かつ適切であると

       判断している。
       我々は、ルクセンブルグのCSSFが採用した国際会計士倫理基準審議会によって公表された、

       国際独立性を含む職業会計士のための国際倫理規程(以下「IESBA規程」という。)および
       財務書類の監査に関する倫理規定に従って当社から独立した立場にある。我々は当該倫理規定に
       従って他の倫理的な義務も果たしている。
       その他の情報

       取締役会は、その他の情報に責任を負う。その他の情報は、経営報告書に記載される情報で構成
       されているが、財務書類およびそれに対する我々の監査報告書は含まれていない。
       財務書類に対する我々の意見は、その他の情報を対象としておらず、我々は、その他の情報に対

       していかなる形式の結論の保証も表明しない。
                                115/121



                                                          EDINET提出書類
                              アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
       財務書類に関する我々の責任は、上記のその他の情報を精読し、当該情報が、財務書類または

       我々が監査で入手した知識と著しく矛盾していないか、もしくは重要な虚偽表示があると思われ
       るかについて検討することである。我々が実施した調査に基づき、当該情報に重要な虚偽表示が
       あるという結論に達した場合、我々はその事実を報告する義務がある。この点に関し、我々に報
       告すべき事項はない。
       財務書類に対する取締役会と統治責任者の責任

       取締役会は、財務書類の作成および表示に関するルクセンブルグの法令上の要件に準拠し、財務
       書類の作成および公正な表示、ならびに不正または誤謬のいずれに起因するかを問わず、重要な
       虚偽表示がない財務書類を作成するために取締役会が必要であると決定する内部統制に関して責
       任を負う。
                                116/121
















                                                          EDINET提出書類
                              アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
       財務書類の作成において、取締役会は、当社が継続企業として存続する能力を評価し、それが適
       用される場合には、取締役会が当社の清算または運用の中止を意図している、もしくは現実的に
       それ以外の選択肢がない場合を除き、継続企業の前提に関する事象を適宜開示し、継続企業の会
       計基準を使用する責任を負う。
       統治責任者は、当社の財務報告プロセスの監督に責任を負う。

       財務書類の監査に関する公認企業監査人(Réviseur                           d ’ entreprises       agréé   )の責任

       我々の監査目的は、不正または誤謬のいずれに起因するかを問わず、財務書類全体に重要な虚偽
       表示がないかどうかにつき合理的な保証を得ること、および監査意見を含む報告書を発行するこ
       とである。合理的な保証は高度な水準の保証ではあるが、2016年7月23日法およびルクセンブル
       グについてCSSFが採用したISAsに準拠して行われる監査が、重要な虚偽表示を常に発見
       することを保証するものではない。虚偽表示は不正または誤謬により生じることがあり、単独で
       または全体として、当該財務書類に基づく利用者の経済的意思決定に影響を及ぼすことが合理的
       に予想される場合に、重要とみなされる。
       2016  年7月23日法およびルクセンブルグのCSSFが採用したISAsに準拠した監査の一環と

       して、監査中、我々は専門的判断を下し、職業的懐疑心を保っている。また、以下も実行する。
       ・不正または誤謬のいずれに起因するかを問わず、財務書類の重要な虚偽表示のリスクを認識お

        よび評価し、それらのリスクに対応する監査手続を策定および実行し、我々の意見表明のため
        の基礎として十分かつ適切な監査証拠を得る。不正による重要な虚偽表示は共謀、偽造、意図
        的な削除、不正表示または内部統制の無効化によることがあるため、誤謬による重要な虚偽表
        示に比べて、見逃すリスクはより高い。
       ・当社の内部統制の有効性についての意見を表明するためではなく、状況に適した監査手続を策
        定するために、監査に関する内部統制についての知識を得る。
       ・取締役会が採用した会計方針の適切性ならびに行った会計上の見積りおよび関連する開示の合
        理性を評価する。
       ・取締役会が継続企業の前提の会計基準を採用した適切性および、入手した監査証拠に基づき、
        当社が継続企業として存続する能力に重大な疑義を生じさせる可能性のある事象または状況に
        関連する重要な不確実性の有無について結論を下す。重要な不確実性が存在するという結論に
        達した場合、我々は当報告書において、財務書類における関連する開示に対して注意喚起し、
        当該開示が不十分であった場合は、監査意見を修正する義務がある。我々の結論は、当報告書
        の日付までに入手した監査証拠に基づく。しかし、将来の事象または状況が、当社が継続企業
        として存続しなくなる原因となることがある。
       ・開示を含む財務書類の全体的な表示、構成および内容について、また、財務書類が、公正な表
        示を実現する方法で対象となる取引および事象を表示しているかについて評価する。
       我々は統治責任者に、特に、計画した監査の範囲および実施時期、ならびに我々が監査中に特定

       した内部統制における重大な不備を含む重大な監査所見に関して報告する。
       その他の法令上の要件に関する報告

       経営報告書は、財務書類と一致し、かつ適用される法令上の要件に準拠して作成されている。
                                117/121


                                                          EDINET提出書類
                              アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
                                       ルクセンブルグ、2022年3月29日
       プライスウォーターハウスクーパース・ソシエテ・コーペラティブ

       代表して署名
       リマ・アダス
                                118/121



















                                                          EDINET提出書類
                              アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
    Audit   report
    To  the  Partners    of

    AllianceBernstein        (Luxembourg)       S.à  r.l.

    Report    on  the  audit   of the  annual    accounts

    Our  opinion

    In our  opinion,    the  accompanying       annual   accounts    give  a true  and  fair  view   of the  financial    position    of AllianceBernstein

    (Luxembourg)       S.à  r.l.  (the  “Company”)      as at 31  December     2021,   and  of the  results   of its operations     for  the  year  then
    ended   in accordance     with  Luxembourg      legal   and  regulatory     requirements      relating    to the  preparation      and  presentation      of
    the  annual   accounts.
    What   we  have  audited

    The  Company’s      annual   accounts    comprise    :

    ・   the  balance    sheet   as at 31 December     2021;

    ・   the  profit   and  loss  account    for  the  year  then  ended;   and
    ・   the  notes   to the  annual   accounts,     which   include    a summary     of significant     accounting     policies.
    Basis   for  opinion

    We  conducted     our  audit   in accordance     with  the  Law  of 23 July  2016   on the  audit   profession     (Law   of 23 July  2016)   and

    with  International      Standards     on  Auditing    (ISAs)   as adopted    for  Luxembourg      by  the  “Commission       de Surveillance      du
    Secteur    Financier”     (CSSF).    Our  responsibilities       under   the  Law  of 23 July  2016   and  ISAs   as adopted    for  Luxembourg      by
    the  CSSF   are  further   described     in the  “Responsibilities        of the  “Réviseur     d’entreprises      agréé”   for  the  audit   of the  annual
    accounts”     section    of our  report.
    We  believe    that  the  audit   evidence    we  have  obtained    is sufficient     and  appropriate     to provide    a basis   for  our  opinion.

    We  are  independent      of the  Company     in accordance     with  the  International      Code   of Ethics   for  Professional      Accountants,

    including     International      Independence       Standards,     issued   by  the  Internationl      Ethics   Standards     Board   for  Accountants
    (IESBA    Code)   as adopted    for  Luxembourg      by the  CSSF   together    with  the  ethical   requirements      that  are  relevant    to our
    audit   of the  annual   accounts.     We  have  fulfilled    our  other   ethical   responsibilities       under   those   ethical   requirements.
    Other   information

    The  Board   of Managers     is responsible     for  the  other   information.      The  other   information      comprises     the  information      stated

    in the  management      report   but  does  not  include    the  annual   accounts    and  our  audit   report   thereon.
    Our  opinion    on the  annual   accounts    does  not  cover   the  other   information      and  we  do not  express    any  form   of assurance

    conclusion     thereon.
    In connection     with  our  audit   of the  annual   accounts,     our  responsibility       is to read  the  other   information      identified     above

    and,  in doing   so,  consider    whether    the  other   information      is materially     inconsistent      with   the  annual    accounts    or our
    knowledge      obtained    in the  audit,   or otherwise     appears    to be  materially     misstated.     If,  based   on  the  work   we  have
    performed,     we  conclude    that  there   is a material    misstatement      of this  other   information,      we  are  required    to report   that  fact.
    We  have  nothing    to report   in this  regard.
                                119/121




                                                          EDINET提出書類
                              アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
    Responsibilities        of the  Board   of Managers     and  those   charged    with  governance      for  the  annual   accounts
    The  Board   of Managers     is responsible     for  the  preparation     and  fair  presentation      of the  annual   accounts    in accordance     with

    Luxembourg      legal   and  regulatory     requirements      relating    to the  preparation      and  presentation      of the  annual   accounts,     and
    for  such  internal    control    as the  Board   of Managers     determines     is necessary     to enable   the  preparation      of annual   accounts
    that  are  free  from  material    misstatement,       whether    due  to fraud   or error.
    In preparing     the  annual   accounts,     the  Board   of Managers     is responsible      for  assessing     the  Company’s      ability   to continue

    as a going   concern,    disclosing,     as applicable,     matters    related    to going   concern    and  using   the  going   concern    basis   of
    accounting     unless   the  Board   of Managers     either   intends    to liquidate    the  Company     or to cease   operations,     or has  no
    realistic    alternative     but  to do so.
    Those   charged    with  governance      are  responsible     for  overseeing     the  Company's     financial    reporting    process.

    Responsibilities        of the  “Réviseur     d’entreprises      agréé”   for  the  audit   of the  annual   accounts

    The  objectives     of our  audit   are  to obtain   reasonable     assurance     about   whether    the  annual   accounts    as a whole   are  free

    from   material    misstatement,       whether    due  to fraud   or error,   and  to issue   an  audit   report   that  includes    our  opinion.
    Reasonable      assurance     is a high  level   of assurance,     but  is not  a guarantee     that  an audit   conducted     in accordance     with  the
    Law  of 23 July  2016   and  with  ISAs   as adopted    for  Luxembourg      by the  CSSF   will  always   detect   a material    misstatement
    when   it exists.   Misstatements       can  arise   from   fraud   or error   and  are  considered     material    if,  individually      or in the
    aggregate,     they  could   reasonably     be expected    to influence     the  economic     decisions     of users   taken   on  the  basis   of these
    annual   accounts.
    As  part  of an audit   in accordance     with  the  Law  of 23 July  2016   and  with  ISAs   as adopted    for  Luxembourg      by the  CSSF,

    we  exercise    professional      judgment     and  maintain    professional      scepticism     throughout     the  audit.   We  also:
    ・   identify    and  assess   the  risks  of material    misstatement      of the  annual   accounts,     whether    due  to fraud   or error,   design

       and  perform    audit   procedures     responsive     to those   risks,   and  obtain   audit   evidence    that  is sufficient     and  appropriate
       to provide    a basis   for  our  opinion.    The  risk  of not  detecting     a material    misstatement      resulting    from   fraud   is higher
       than   for  one   resulting     from   error,    as  fraud   may   involve    collusion,     forgery,     intentional      omissions,
       misrepresentations,         or the  override    of internal    control;
    ・    obtain   an  understanding       of internal    control    relevant    to the  audit   in order   to design   audit   procedures      that  are

       appropriate      in the  circumstances,       but  not  for  the  purpose    of expressing     an  opinion    on  the  effectiveness      of the
       Company’s      internal    control;
    ・   evaluate    the  appropriateness       of accounting     policies    used  and  the  reasonableness       of accounting     estimates     and  related

       disclosures     made   by the  Board   of Managers;
    ・   conclude    on the  appropriateness       of the  Board   of Managers’     use  of the  going   concern    basis   of accounting     and,  based

       on  the  audit   evidence    obtained,     whether    a material    uncertainty     exists   related   to events   or conditions     that  may  cast
       significant     doubt   on  the  Company’s      ability   to continue    as  a going   concern.    If we  conclude     that  a material
       uncertainty      exists,   we  are  required    to draw   attention    in our  audit   report   to the  related    disclosures      in the  annual
       accounts    or,  if such   disclosures      are  inadequate,      to modify    our  opinion.    Our  conclusions      are  based   on  the  audit
       evidence    obtained    up to the  date  of our  audit   report.   However,     future   events   or conditions     may  cause   the  Company
       to cease   to continue    as a going   concern;
    ・    evaluate    the  overall    presentation,      structure    and  content    of the  annual    accounts,     including     the  disclosures,      and

       whether    the  annual    accounts     represent     the  underlying     transactions      and  events    in a manner    that  achieves     fair
       presentation.
    We  communicate      with  those   charged    with  governance      regarding,     among   other   matters,    the  planned    scope   and  timing   of

    the  audit   and  significant     audit   findings,    including     any  significant     deficiencies      in internal    control    that  we  identify    during
    our  audit.
                                120/121


                                                          EDINET提出書類
                              アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
    Report    on  other   legal   and  regulatory      requirements

    The  management      report   is consistent     with  the  annual   accounts    and  has  been  prepared    in accordance     with  applicable     legal

    requirements.
    PricewaterhouseCoopers,            Société    coopérative                          Luxembourg,      29 March   2022

    Represented      by
    Rima   Adas

    (※)上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は本書提出代理人が

        別途保管している。
                                121/121















PDFをダウンロード

関連コンテンツ

このエントリーをはてなブックマークに追加

書類提出日で検索

今日注目の企業・投資家

お知らせ

2023年2月15日

2023年1月より一部報告書の通知、表示が旧社名で通知、表示される現象が発生しておりました。対応を行い現在は解消しております。

2023年2月15日

メール通知設定可能件数を15件から25件に変更しました。

2023年1月7日

2023年分の情報が更新されない問題、解消しました。

2023年1月6日

2023年分より情報が更新されない状態となっております。原因調査中です。

2022年4月25日

社名の変更履歴が表示されるようになりました

2020年12月21日

新規上場の通知機能を追加しました。Myページにて通知の設定が行えます。

2020年9月22日

企業・投資家の個別ページに掲載情報を追加しました。また、併せて細かい改修を行いました。

2019年3月22日

2019年4月より、5年より前の報告書については登録会員さまのみへのご提供と変更させていただきます。

2017年10月31日

キーワードに関する報告書の検出処理を改善いたしました。これまで表示されていなかった一部の報告書にも「増加」「減少」が表示されるようになっりました。

2017年2月12日

キーワードに関する報告書のRSS配信を開始いたしました。

2017年1月23日

キーワードに関する報告書が一覧で閲覧できるようになりました。