朝日ライフ　ＳＲＩ　社会貢献ファンド 半期報告書（内国投資信託受益証券） 第22期(令和3年9月22日－令和4年9月20日)

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                                            朝日ライフ　アセットマネジメント株式会社(E12447)
                                                  半期報告書（内国投資信託受益証券）
     【表紙】

      【提出書類】                      半期報告書

      【提出先】                      関東財務局長殿
      【提出日】                      2022年6月20日       提出
      【計算期間】                      第22期中(自      2021年9月22日至        2022年3月21日)
      【ファンド名】                      朝日ライフ　ＳＲＩ　社会貢献ファンド
      【発行者名】                      朝日ライフ　アセットマネジメント株式会社
      【代表者の役職氏名】                      代表取締役社長        山口　道男
      【本店の所在の場所】                      東京都杉並区和泉一丁目２２番１９号
      【事務連絡者氏名】                      岡部　武男
      【連絡場所】                      東京都杉並区和泉一丁目２２番１９号
      【電話番号】                      03-3323-6201
      【縦覧に供する場所】                      該当事項はありません。
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    １【ファンドの運用状況】

    2022年3月31日現在の状況を記載しています。
    投資比率とは、純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
    （１）【投資状況】

    朝日ライフ　ＳＲＩ　社会貢献ファンド

             資産の種類                 国／地域          時価合計（円）            投資比率（％）

    株式                       日本                 3,856,037,400              93.31
    コール・ローン等、その他の資産(負債控除後)                       ―                  276,470,031             6.69
                合計(純資産総額)                            4,132,507,431             100.00
    （２）【運用実績】

    ①【純資産の推移】

    朝日ライフ　ＳＲＩ　社会貢献ファンド

                              純資産総額（円）               1万口当たり純資産額（円）

              期別
                           （分配落）         （分配付）         （分配落）         （分配付）
      第12計算期間末          (2012年    9月20日)       2,646,914,415         2,646,914,415             6,834         6,834
      第13計算期間末          (2013年    9月20日)       2,986,000,493         3,043,615,549            10,365         10,565
      第14計算期間末          (2014年    9月22日)       2,960,064,174         3,392,487,519            10,268         11,768
      第15計算期間末          (2015年    9月24日)       3,243,401,006         3,468,946,333            10,066         10,766
      第16計算期間末          (2016年    9月20日)       3,359,539,183         3,359,539,183             9,949         9,949
      第17計算期間末          (2017年    9月20日)       2,629,008,286         3,555,078,744            10,220         13,820
      第18計算期間末          (2018年    9月20日)       4,135,574,672         4,355,619,465            10,525         11,085
      第19計算期間末          (2019年    9月20日)       3,890,572,090         3,890,572,090             9,336         9,336
      第20計算期間末          (2020年    9月23日)       4,068,014,374         4,104,597,483            10,008         10,098
      第21計算期間末          (2021年    9月21日)       4,153,834,864         4,607,660,511            10,068         11,168
                 2021年    3月末日       4,406,804,608              ―       10,717           ―
                    4月末日       4,282,645,564              ―       10,390           ―
                    5月末日       4,264,885,352              ―       10,316           ―
                    6月末日       4,364,599,567              ―       10,538           ―
                    7月末日       4,270,377,097              ―       10,347           ―
                    8月末日       4,455,064,786              ―       10,756           ―
                    9月末日       4,457,879,689              ―       9,918          ―
                 　　　10月末日           4,416,877,638              ―       9,761          ―
                 　　　11月末日           4,250,329,188              ―       9,422          ―
                 　　　12月末日           4,380,515,493              ―       9,668          ―
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                 2022年    1月末日       4,112,266,738              ―       9,055          ―
                    2月末日       4,087,945,976              ―       8,992          ―
                    3月末日       4,132,507,431              ―       9,062          ―
    ②【分配の推移】

    朝日ライフ　ＳＲＩ　社会貢献ファンド

          期                  計算期間                  1万口当たりの分配金（円）

       第12計算期間         2011年    9月21日～2012年        9月20日                                0
       第13計算期間         2012年    9月21日～2013年        9月20日                               200
       第14計算期間         2013年    9月21日～2014年        9月22日                              1,500
       第15計算期間         2014年    9月23日～2015年        9月24日                               700
       第16計算期間         2015年    9月25日～2016年        9月20日                                0
       第17計算期間         2016年    9月21日～2017年        9月20日                              3,600
       第18計算期間         2017年    9月21日～2018年        9月20日                               560
       第19計算期間         2018年    9月21日～2019年        9月20日                                0
       第20計算期間         2019年    9月21日～2020年        9月23日                               90
       第21計算期間         2020年    9月24日～2021年        9月21日                              1,100
    ③【収益率の推移】

    朝日ライフ　ＳＲＩ　社会貢献ファンド

          期                  計算期間                     収益率（％）

       第12計算期間         2011年    9月21日～2012年        9月20日                              △0.4
       第13計算期間         2012年    9月21日～2013年        9月20日                              54.6
       第14計算期間         2013年    9月21日～2014年        9月22日                              13.5
       第15計算期間         2014年    9月23日～2015年        9月24日                               4.9
       第16計算期間         2015年    9月25日～2016年        9月20日                              △1.2
       第17計算期間         2016年    9月21日～2017年        9月20日                              38.9
       第18計算期間         2017年    9月21日～2018年        9月20日                               8.5
       第19計算期間         2018年    9月21日～2019年        9月20日                             △11.3
       第20計算期間         2019年    9月21日～2020年        9月23日                               8.2
       第21計算期間         2020年    9月24日～2021年        9月21日                              11.6
      第22中間計算期間          2021年    9月22日～2022年        3月21日                             △11.7
    (注)各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額（分配落ち）に当該計算期間の分配金を加算し、当該計算期間の直前の

      計算期間末の基準価額（分配落ち。以下「前期末基準価額」といいます。）を控除した額を前期末基準価額で除して得
      た数に100を乗じた数です。
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    ２【設定及び解約の実績】

    朝日ライフ　ＳＲＩ　社会貢献ファンド

          期               計算期間               設定口数（口）            解約口数（口）

       第12計算期間         2011年    9月21日～2012年        9月20日               34,517,505           100,779,051
       第13計算期間         2012年    9月21日～2013年        9月20日               64,882,739          1,057,276,167
       第14計算期間         2013年    9月21日～2014年        9月22日               108,471,094            106,401,604
       第15計算期間         2014年    9月23日～2015年        9月24日               642,499,222            303,245,417
       第16計算期間         2015年    9月25日～2016年        9月20日               224,450,226            69,613,120
       第17計算期間         2016年    9月21日～2017年        9月20日               52,806,791           857,302,065
       第18計算期間         2017年    9月21日～2018年        9月20日              1,601,973,007             245,019,627
       第19計算期間         2018年    9月21日～2019年        9月20日               590,884,864            353,084,219
       第20計算期間         2019年    9月21日～2020年        9月23日               194,974,218            297,356,271
       第21計算期間         2020年    9月24日～2021年        9月21日               384,289,322            323,391,531
      第22中間計算期間          2021年    9月22日～2022年        3月21日               530,329,104            101,964,540
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    ３【ファンドの経理状況】

    　当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和52                                                     年大蔵
    省令第38     号）ならびに同規則第38             条の3   および第57      条の2   の規定により、「投資信託財産の計算に関する規
    則」（平成12       年総理府令第133         号）に基づいて作成しております。
    　なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。

    　当ファンドは、金融商品取引法第193                    条の2   第１項の規定に基づき、第22期中間計算期間（2021年9月22日か

    ら2022年3月21日まで）の中間財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による中間監査を受けておりま
    す。
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    【朝日ライフ　ＳＲＩ　社会貢献ファンド】

    （１）【中間貸借対照表】

                                                      （単位：円）
                                    第21期            第22期中間計算期間
                                （2021年     9月21日現在）          （2022年     3月21日現在）
     資産の部
       流動資産
                                         604,170               698,636
        金銭信託
                                       436,584,539               263,944,811
        コール・ローン
                                      3,896,462,400               3,811,898,700
        株式
                                       313,343,494
        未収入金                                                   -
                                        4,795,850               13,073,500
        未収配当金
                                      4,651,790,453               4,089,615,647
        流動資産合計
                                      4,651,790,453               4,089,615,647
       資産合計
     負債の部
       流動負債
                                       453,825,647
        未払収益分配金                                                   -
                                        1,406,172                923,079
        未払解約金
                                        1,914,746               1,837,603
        未払受託者報酬
                                        40,688,342               39,049,014
        未払委託者報酬
                                          1,076                650
        未払利息
                                         119,606               114,787
        その他未払費用
                                       497,955,589                41,925,133
        流動負債合計
                                       497,955,589                41,925,133
       負債合計
     純資産の部
       元本等
                                      4,125,687,704               4,554,052,268
        元本
        剰余金
                                        28,147,160
          中間剰余金又は中間欠損金（△）                                            △ 506,361,754
                                         334,478               336,704
          （分配準備積立金）
                                      4,153,834,864               4,047,690,514
        元本等合計
                                      4,153,834,864               4,047,690,514
       純資産合計
                                      4,651,790,453               4,089,615,647
     負債純資産合計
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    （２）【中間損益及び剰余金計算書】

                                                      （単位：円）
                                 第21期中間計算期間               第22期中間計算期間
                                 自　2020年      9月24日         自　2021年      9月22日
                                 至　2021年      3月23日         至　2022年      3月21日
     営業収益
                                        27,775,895               41,987,430
       受取配当金
                                            23                4
       受取利息
                                       255,406,469
       有価証券売買等損益                                               △ 534,437,337
                                           383                73
       その他収益
                                       283,182,770
                                                     △ 492,449,830
       営業収益合計
     営業費用
                                         189,882                99,899
       支払利息
                                        1,838,467               1,837,603
       受託者報酬
                                        39,067,369               39,049,014
       委託者報酬
                                         114,847               114,787
       その他費用
                                        41,210,565               41,101,303
       営業費用合計
                                       241,972,205
                                                     △ 533,551,133
     営業利益又は営業損失（△）
                                       241,972,205
                                                     △ 533,551,133
     経常利益又は経常損失（△）
                                       241,972,205
                                                     △ 533,551,133
     中間純利益又は中間純損失（△）
                                        5,845,399
     一部解約に伴う中間純利益金額の分配額
                                                      △ 5,957,937
                                        3,224,461               28,147,160
     期首剰余金又は期首欠損金（△）
                                        4,881,925
     剰余金増加額又は欠損金減少額                                                      -
       中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                          16,517
                                                           -
       額
       中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                        4,865,408
                                                           -
       額
                                                       6,915,718
     剰余金減少額又は欠損金増加額                                       -
       中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                                        609,398
                                            -
       額
       中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                                       6,306,320
                                            -
       額
                                            -               -
     分配金
                                       244,233,192
                                                     △ 506,361,754
     中間剰余金又は中間欠損金（△）
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    （３）【中間注記表】

    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
    １.有価証券の評価基準及び評価方法                  株式

                      　移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
                      　時価評価にあたっては、中間計算期間末日の金融商品取引所における最終相場
                      （最終相場のないものについては、それに準ずる価額）、または金融商品取引業者
                      等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
    ２.収益及び費用の計上基準                  受取配当金

                      　原則として、株式の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該
                      金額、未だ確定していない場合は予想配当金額を計上しております。
                      有価証券売買等損益

                      　約定日基準で計上しております。
    （中間貸借対照表に関する注記）

                 第21期                         第22期中間計算期間

             （2021年     9月21日現在）                        （2022年     3月21日現在）
    １.  信託財産に係る期首元本額、期中追加                           １.  信託財産に係る期首元本額、期中追加
      設定元本額及び期中一部解約元本額                            設定元本額及び期中一部解約元本額
      期首元本額                   4,064,789,913円         期首元本額                   4,125,687,704円
      期中追加設定元本額                    384,289,322円        期中追加設定元本額                    530,329,104円
      期中一部解約元本額                    323,391,531円        期中一部解約元本額                    101,964,540円
    ２.  計算期間の末日における受益権の総数                   4,125,687,704口        ２.  中間計算期間の末日における受益権の                   4,554,052,268口
                                  総数
                                ３.  元本の欠損
                                  　中間貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回ってお
                                  り、その金額は506,361,754円であります。
    ３.  １単位（１万口）当たりの純資産額                      10,068円    ４.  １単位（１万口）当たりの純資産額                       8,888円
      （１口当たりの純資産額）                     (1.0068円)       （１口当たりの純資産額）                     (0.8888円)
    （金融商品に関する注記）

    金融商品の時価等に関する事項
                 第21期                         第22期中間計算期間

             （2021年     9月21日現在）                        （2022年     3月21日現在）
    １.貸借対照表計上額、時価およびその差額                            １.中間貸借対照表計上額、時価およびその差額
    　貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価し                            　中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評
    ているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありませ                            価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はあ
    ん。                            りません。
    ２.時価の算定方法                            ２.時価の算定方法

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    （１）株式                            （１）株式
    　「（重要な会計方針に係る事項に関する注記）」に記載し                            同左
    ております。
    （２）コール・ローン等の金銭債権および金銭債務                            （２）コール・ローン等の金銭債権および金銭債務

    　これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価                            同左
    と近似していることから、当該帳簿価額を時価としておりま
    す。
    （３）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明                            （３）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

    　金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場                            　金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用
    価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれており                            しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が
    ます。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用し                            異なることもあります。
    ているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異
    なることもあります。
    （デリバティブ取引等に関する注記）

    取引の時価等に関する事項
      該当事項はありません。

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    ４【委託会社等の概況】

    （１）【資本金の額】

     資本金の額等（2022年3月末現在）
      １）資本金：3,000百万円
      ２）発行可能株式総数：64,000株
      ３）発行済株式総数：32,000株
    （２）【事業の内容及び営業の状況】

    投資信託及び投資法人に関する法律に定める投資信託委託会社である当社は、証券投資信託の設定を行うとと
    もに、金融商品取引法に定める金融商品取引業者としてその運用                                 （ 投資運用業      ） ならびに受益権の募集または私
    募 （ 第二種金融商品取引業           ） を行っています。また金融商品取引法に定める投資助言業務を行っています。
    2022年3月末現在、当社が運用を行っている証券投資信託                             （ 親投資信託を除きます           。） は以下のとおりです。
                      種類           本数      純資産総額     （ 百万円   ）

               単位型株式投資信託                  18             35,359

               追加型株式投資信託                  76            495,774

                      合計            94            531,133

    （３）【その他】


    ①定款の変更等
      １）委託会社の定款の変更に関しては、株主総会の決議が必要です。
      ２）委託会社は、事業の全部または一部を譲渡することがあります。
      ３）委託会社は、分割により事業の全部または一部を承継させることがあります。
    ②訴訟事件その他の重要事項
      該当事項はありません。
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    ５【委託会社等の経理状況】

    1.財務諸表および中間財務諸表の作成方法について
       当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号）
      並びに同規則第2条の規定により「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成19年内閣府令第52号）に基
      づいて作成しております。
       当社の中間財務諸表は「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和52年大蔵省令第
      38号）並びに同規則第38条及び第57条の規定により「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成19年内
      閣府令第52号）に基づいて作成しております。
    2.監査証明について

       当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第36期事業年度（2020年4月1日から2021年3月
      31日まで）の財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人の監査を受けております。また、金融商品取
      引法第193条の2第1項の規定に基づき、第37期中間会計期間（2021年4月1日から2021年9月30日まで）の中
      間財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人の中間監査を受けております。
    （１）【貸借対照表】

                                                     （単位：千円）

                                   第35期                第36期
                期別
                                （2020年3月31日）                （2021年3月31日）
                          注記
              科目                  内訳        金額        内訳        金額
                          番号
      （資産の部）
      流動資産
      　　現金・預金                                  3,890,445                4,001,281
      　　前払費用                    ※2               73,730                78,347
      　　未収委託者報酬                                   262,142                312,288
      　　未収運用受託報酬                    ※2               243,265                431,164
      　　未収還付法人税等                                      -              1,441
      　　未収収益                                    17,228                19,999
                                          3,359                1,594
      　　その他
      　　流動資産計
                                        4,490,171                4,846,117
      固定資産
      　有形固定資産
      　　建物                    ※1        7,437                6,579
                                 38,113                27,700
      　　器具備品                    ※1               45,551                34,280
      　無形固定資産
      　　電話加入権                            2,776                2,776
                                  8,564               14,134
      　　ソフトウェア                                    11,340                16,910
      　投資その他の資産
      　　投資有価証券                            14,637                19,642
      　　関係会社株式                            38,291                38,291
      　　長期差入保証金                    ※2       35,819                35,215
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      　　長期前払費用                             582                 -
                                 63,048        152,378        65,334        158,483
      　　繰延税金資産
      　　固定資産計                                   209,271                209,674
      資産合計                                  4,699,442                5,055,792
                                                     （単位：千円）

                                   第35期                第36期
                期別
                                （2020年3月31日）                （2021年3月31日）
                          注記
              科目                 内訳        金額        内訳        金額
                          番号
      （負債の部）
      流動負債
      　　預り金                                    8,933               110,631
      　　未払金
      　　　未払手数料                            85,810                99,279
                                 34,439                17,762
      　　　その他未払金                                   120,250                117,042
      　　未払費用　                    ※2               315,689                458,062
      　　未払法人税等                                    13,836                51,773
      　　未払消費税等                                    44,486                62,038
      　　賞与引当金                                   142,895                152,553
      　　流動負債計
                                         646,091                952,102
      負債合計                                   646,091                952,102
      (純資産の部）
      株主資本
      　資本金                                  3,000,000                3,000,000
      　資本剰余金
                                 524,000                524,000
      　　資本準備金                                   524,000                524,000
      　利益剰余金
      　　利益準備金                           226,000                226,000
      　　その他利益剰余金
                                 303,249        529,249        352,419        578,419
      　　　繰越利益剰余金
      　　株主資本合計
                                        4,053,249                4,102,419
      評価・換算差額等
                                           101               1,270
      　　その他有価証券評価差額金
      　　評価・換算差額等合計                                     101               1,270
      純資産合計                                  4,053,350                4,103,690
      負債・純資産合計                                  4,699,442                5,055,792
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    （２）【損益計算書】

                                                     （単位：千円）

                                   第35期                第36期
                               （自    2019年4月     1日        （自    2020年4月     1日
                期別
                               　至    2020年3月31日）             　至    2021年3月31日）
                          注記
              科目                 内訳        金額        内訳        金額
                          番号
      営業収益
      　委託者報酬                          2,956,200                2,741,899
      　運用受託報酬                          1,434,377                1,690,173
                                 155,983       4,546,561         128,348       4,560,421
      　その他営業収益
      営業費用                    ※1
      　支払手数料                                   866,504                788,690
      　広告宣伝費                                    12,166                10,012
      　公告費                                     200                200
      　調査費
      　　調査費                           519,037                546,351
      　　委託調査費                          1,590,494                1,590,245
                                  1,276                1,232
      　　図書費                                  2,110,808                2,137,829
      　営業雑経費
      　　通信費                            3,081                5,067
      　　印刷費                            15,011                15,746
      　　協会費                            5,210                4,827
      　　諸会費                            2,966                2,914
                                   367      26,637          210      28,766
      　　その他営業雑経費
      　営業費用計                                  3,016,316                2,965,499
      一般管理費                    ※1
      　給料
      　　役員報酬                            82,520                87,846
      　　給料・手当                           755,499                752,736
                                 18,951                19,260
      　　賞与                                   856,971                859,843
      　交際費                                    3,954                 927
      　寄付金                                    4,256                9,480
      　旅費交通費                                    17,747                  951
      　租税公課                                    35,032                35,772
      　不動産賃借料                                   102,155                 98,451
      　退職給付費用                                    44,515                46,770
      　福利厚生費                                   125,057                132,280
      　賞与引当金繰入                                   123,800                132,065
      　固定資産減価償却費                                    20,043                19,704
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                                         120,249                107,371
      　諸経費
      　一般管理費計                                  1,453,784                1,443,620
      営業利益                                    76,459               151,301
      営業外収益
      　受取配当金                    ※1               42,951                40,390
      　受取利息                                      19                11
      　受取賃借料                                    13,082                12,011
      　雑収入                                     952                467
      　営業外収益計
                                         57,006                52,880
      営業外費用
                                           896                140
      　雑損
      　営業外費用計
                                           896                140
      経常利益                                   132,569                204,041
      特別利益
                                          2,139                 533
      　投資有価証券売却益
      　特別利益計                                    2,139                 533
      特別損失
      　固定資産除却損                    ※2                 80                31
                                            0                -
      　投資有価証券売却損
      　特別損失計                                      81                31
      税引前当期純利益                                   134,627                204,544
      法人税、住民税及び事業税                            31,932                58,176
                                                △  2,802
                                  1,851        33,783                55,373
      法人税等調整額
      当期純利益                                   100,844                149,170
    （３）【株主資本等変動計算書】


                                                     （単位：千円）

      第35期（自　2019年4月1日　至　2020年3月31日）
                             株主資本                  評価・換算差額等
                      資本剰余金           利益剰余金
                                                    評価・
                                                         純資産
                                 その他利
                                               その他有      換
                                          株主資本
                         資本剰
                                                         合計
                                 益剰余金
                 資本金                                    算差額
                                               価証券評
                     資本準        利益準        利益剰余
                                           合計
                          余
                                                     等
                                               価差額金
                     備金        備金        金合計
                                 繰越利益
                         金合計
                                                     合計
                                 剰余金
      当期首残高          3,000,000     524,000    524,000    226,000     402,404     628,404    4,152,404       1,716    1,716   4,154,120
      当期変動額
                                    △     △
      　剰余金の配当                                     △200,000              △200,000
                                  200,000     200,000
      　当期純利益                            100,844     100,844     100,844              100,844
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      　株主資本以外の項
      目
                                                △1,614    △1,614     △1,614
      　の当期変動額（純
      額）
      当期変動額合計                           △99,155     △99,155     △99,155     △1,614    △1,614    △100,769
      当期末残高          3,000,000     524,000    524,000    226,000     303,249     529,249    4,053,249        101    101  4,053,350
                                                     （単位：千円）

      第36期（自　2020年4月1日　至　2021年3月31日）
                             株主資本                  評価・換算差額等
                      資本剰余金           利益剰余金
                                                    評価・
                                                         純資産
                                 その他利
                                               その他有      換
                                          株主資本
                         資本剰
                                                         合計
                                 益剰余金
                 資本金                                    算差額
                                               価証券評
                     資本準        利益準        利益剰余
                                           合計
                          余
                                                     等
                                               価差額金
                     備金        備金        金合計
                                 繰越利益
                         金合計
                                                     合計
                                 剰余金
      当期首残高          3,000,000     524,000    524,000    226,000     303,249     529,249    4,053,249        101    101  4,053,350
      当期変動額
                                    △     △
      　剰余金の配当                                     △100,000              △100,000
                                  100,000     100,000
      　当期純利益                            149,170     149,170     149,170              149,170
      　株主資本以外の項
      目
                                                 1,168    1,168     1,168
      　の当期変動額（純
      額）
      当期変動額合計                            49,170     49,170     49,170     1,168    1,168    50,339
      当期末残高          3,000,000     524,000    524,000    226,000     352,419     578,419    4,102,419       1,270    1,270   4,103,690
    注記事項

    重要な会計方針
      1．有価証券の評価基準及び評価方法                     (1)子会社株式及び関連会社株式
                            移動平均法による原価法
                          (2)その他有価証券
                            時価のあるもの
                             期末日の市場価格等に基づく時価法
                             （評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均
                             法により算定）
                            時価のないもの
                             移動平均法による原価法
      2．固定資産の減価償却方法                     (1)有形固定資産
                            定率法（ただし、1998年4月1日以降に取得した建物(附属設備を除く）
                            並びに2016年4月1日以降に取得した建物附属設備及び構築物について
                            は定額法）を採用しております。
                            なお、主な耐用年数は、建物6年～24年、器具備品4年～15年でありま
                            す。
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                          (2)無形固定資産
                            定額法を採用しております。
                            なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期
                            間（5年）に基づいております。
      3．引当金の計上基準                     賞与引当金
                            従業員に対する賞与の支払いに備えるため、将来の支給見込額のう
                            ち、当期の負担額を計上しております。
      4．外貨建の資産及び負債の本邦通貨への                     外貨建金銭債権債務は、決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算
       換算基準                   差額は損益として処理しております。
      5．その他財務諸表作成のための基本とな                     消費税等の処理方法
       る重要な事項
                            消費税等の会計処理は、税抜方式によっております。
    未適用の会計基準等

      「収益認識に関する会計基準」等
      ・「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号                          2020年3月31日)
      ・「収益認識に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第30号                                   2021年3月26日)
      (1)概要
       収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の５つのステップを適用し認識されます。
        ステップ1：顧客との契約を識別する。
        ステップ2：契約における履行義務を識別する。
        ステップ3：取引価格を算定する。
        ステップ4：契約における履行義務に取引価格を配分する。
        ステップ5：履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
      (2)適用予定日
       2022年3月期の期首より適用予定であります。
      (3)当該会計基準等の適用による影響
      　「収益認識に関する会計基準」等の適用により、繰越利益剰余金の期首残高に与える影響はありません。
    注記事項

    （貸借対照表関係）
                                                     （単位：千円）
                                第35期                  第36期
              項目
                             （2020年3月31日）                  （2021年3月31日）
      ※1  有形固定資産の減価償却累計額
         建物                              40,268                  41,126
         器具備品                              109,998                  125,161
      ※2  関係会社に対する資産及び負債
         前払費用                               6,106                  6,106
         未収運用受託報酬                               4,099                  4,339
         長期差入保証金                              39,651                  39,651
         未払費用                               4,834                  7,589
    （損益計算書関係）

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                                                     （単位：千円）
                                第35期                  第36期

                            （自　2019年4月        1日          （自　2020年4月        1日

              項目
                            　至　2020年3月31日）                  　至　2021年3月31日）

      ※1  関係会社との取引に係るもの

         営業費用                              136,707                  128,524

         一般管理費                              241,420                  224,261

         受取配当金                              42,840                  40,290

      ※2  固定資産除却損の内訳

         器具備品                                80                  31

    （株主資本等変動計算書関係）

    第35期（自　2019年4月1日　至　2020年3月31日）
      1.発行済株式に関する事項
                                                      （単位：株）
            株式の種類            当事業年度期首            増加         減少       当事業年度末

            発行済株式

            　普通株式                 32,000            -         -       32,000

             合計                32,000            -         -       32,000

      2.配当に関する事項

      （1）配当金支払額
         決議      株式の種類       配当金の総額（円）           1株当たり配当額（円）              基準日       効力発生日
      2019年6月19日

               普通株式        200,000,000             6,250円         2019年3月31日        2019年6月20日
      定時株主総会
      （2）基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

                     配当金の
         決議      株式の種類             配当の原資      1株当たり配当額（円）              基準日       効力発生日
                     総額（円）
      2020年6月16日

               普通株式      100,000,000      利益剰余金          3,125円         2020年3月31日        2020年6月17日
      定時株主総会
    第36期（自　2020年4月1日　至　2021年3月31日）

      1.発行済株式に関する事項
                                                      （単位：株）
            株式の種類            当事業年度期首            増加         減少       当事業年度末

            発行済株式

            　普通株式                 32,000            -         -       32,000

             合計                32,000            -         -       32,000

      2.配当に関する事項

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      （1）配当金支払額
         決議      株式の種類       配当金の総額（円）           1株当たり配当額（円）              基準日       効力発生日
      2020年6月16日

               普通株式        100,000,000             3,125円         2020年3月31日        2020年6月17日
      定時株主総会
      （2）基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

                     配当金の
         決議      株式の種類             配当の原資      1株当たり配当額（円）              基準日       効力発生日
                     総額（円）
      2021年6月28日

               普通株式      140,000,000      利益剰余金          4,375円         2021年3月31日        2021年6月29日
      定時株主総会
    （金融商品関係）

    1.金融商品の状況に関する事項
    （1）金融商品に対する取組方針
       　当社は、第二種金融商品取引業（委託者指図型投資信託の受益権の募集または私募に係る業務）、投
       資助言・代理業（投資顧問契約に係る業務）及び投資運用業（投資一任契約に係る業務及び投資信託に
       係る業務）を営んでおります。
       　当社の金融商品に対する取組方針に関しましては、資産運用を行うに当たっては、会社経営の社会
       性・公共性の観点から問題を生ぜしめないように十分な配慮を行い、財務健全性の見地からリスク分散
       を図るとともに、経営体力に見合ったものとするよう定めております。
    （2）金融商品の内容及びそのリスク

       　当社が保有する金融商品には、関係会社株式及び投資信託が含まれております。これらは、それぞれ
       発行体の信用リスク及び金利の変動リスク、市場価格の変動リスクに晒されております。
    （3）金融商品に係るリスク管理体制

       　当社の金融商品に係るリスク管理体制に関しましては、対象となる運用資産、取引、コンプライアン
       スチェック等を定めるとともに、実際に保有する金融商品については、定期的に発行体の財務状況、時
       価等を把握し、保有状況を見直すよう努めております。
    2.金融商品の時価等に関する事項

       　貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額は、次のとおりです。なお、時価を把握することが極めて
       困難と認められるものは、次表には含めておりません（（注2）参照）。
                                                     （単位：千円）

      第35期（2020年3月31日）
                             貸借対照表計上額              時価           差額

      （1）現金・預金                            3,890,445           3,890,445               －

      （2）未収委託者報酬                             262,142           262,142              －

      （3）未収運用受託報酬                             243,265           243,265              －

      （4）投資有価証券

        　　その他有価証券                           14,637           14,637             －

      （5）未払費用                             315,689           315,689              －

                                                     （単位：千円）

      第36期（2021年3月31日）
                             貸借対照表計上額              時価           差額

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      （1）現金・預金                            4,001,281           4,001,281               －
      （2）未収委託者報酬                             312,288           312,288              －

      （3）未収運用受託報酬                             431,164           431,164              －

      （4）投資有価証券

        　　その他有価証券                           19,642           19,642             －

      （5）未払費用                             458,062           458,062              －

      （注1）金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
        （1）現金・預金、（2）未収委託者報酬、（3）未収運用受託報酬、並びに（5）未払費用
           これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっておりま
           す。
        （4）投資有価証券
           投資信託は基準価額によっております。
           また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照ください。
      （注2）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額

                                                     （単位：千円）
              区分                2020年3月31日                  2021年3月31日

            非上場株式                   38,291                  38,291

      上記については、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時価を把握することが

      極めて困難と認められるため、「（4）投資有価証券」には含めておりません。
      （注3）金銭債権の決算日後の償還予定額

                                                     （単位：千円）
      第35期（2020年3月31日）
                           1年以内        1年超5年以内         5年超10年以内           10年超

      現金・預金                       3,890,445             －         －         －

      未収委託者報酬                        262,142            －         －         －

      未収運用受託報酬                        243,265            －         －         －

              合計               4,395,852             －         －         －

                                                     （単位：千円）

      第36期（2021年3月31日）
                           1年以内        1年超5年以内         5年超10年以内           10年超

      現金・預金                       4,001,281             －         －         －

      未収委託者報酬                        312,288            －         －         －

      未収運用受託報酬                        431,164            －         －         －

              合計               4,744,735             －         －         －

    （有価証券関係）

    1.子会社株式及び関連会社株式
      　子会社株式及び関連会社株式（当事業年度の貸借対照表計上額は子会社株式25,791千円、関連会社株式
      12,500千円、前事業年度の貸借対照表計上額は子会社株式25,791千円、関連会社株式12,500千円）は、市場
      価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
    2.その他有価証券

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                                                     （単位：千円）
      第35期（2020年3月31日）
                         種類       貸借対照表計上額            取得原価           差額

                      投資信託                8,631          7,491          1,140

      貸借対照表計上額が取得原価
      を超えるもの                    小計             8,631          7,491          1,140

                                                         △  994

                      投資信託                6,005          7,000
      貸借対照表計上額が取得原価
      を超えないもの                                                    △  994

                         小計             6,005          7,000
                 合計                    14,637          14,491           146

                                                     （単位：千円）

      第36期（2021年3月31日）
                         種類       貸借対照表計上額            取得原価           差額

                      投資信託               14,005　          11,902　          2,103　

      貸借対照表計上額が取得原価
      を超えるもの

                         小計           14,005　          11,902　          2,103　
                                                        △  272　

      貸借対照表計上額が取得原価                投資信託               5,636　          5,909　
      を超えないもの                                                   △  272　

                         小計            5,636　          5,909　
                 合計                   19,642　          17,811　          1,831　

    3.事業年度中に売却したその他有価証券

                                                     （単位：千円）
      第35期（自　2019年4月1日　至　2020年3月31日）
           種類             売却額            売却益の合計              売却損の合計

      投資信託                         9,138              2,139               0

           合計                   9,138              2,139               0

                                                     （単位：千円）

      第36期（自　2020年4月1日　至　2021年3月31日）
           種類             売却額            売却益の合計              売却損の合計

      投資信託                         2,133               533              0

           合計                   2,133               533              0

    （デリバティブ取引関係）

      当社はデリバティブ取引を全く利用しておりませんので、該当事項はありません。
    （退職給付関係）

    1.採用している退職給付制度の概要
      当社は、確定拠出年金法の施行に伴い、2007年3月より確定拠出年金制度を採用しております。
    2.退職給付費用の内訳

                                                     （単位：千円）
                               第35期                  第36期

                            （自　2019年4月        1日          （自　2020年4月        1日

                            　至　2020年3月31日）                  　至　2021年3月31日）

      確定拠出掛金等                                 44,515                  46,770

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    （税効果会計関係）

    1.繰延税金資産及び繰延税金負債の主な発生原因別の内訳
                                                     （単位：千円）
                                    第35期                第36期
                                 （2020年3月31日）                （2021年3月31日）
      繰延税金資産
      　　　未払事業税                                    4,643                5,155
      　　　未払事業所税                                    1,047                1,054
      　　　賞与引当金                                    39,950                43,418
      　　　未払役員報酬                                      321                415
      　　　未払法定福利費                                    6,173                6,750
      　　　未払寄付金                                      622                679
      　　　未払確定拠出掛金                                    1,166                1,203
      　　　未返還投資顧問料                                    1,670                1,451
      　　　未払監査費用                                    4,670                4,496
                                                         △  441
      　　　未払特別法人事業税                                       -
      　　　未払調査費                                      582                582
      　　　関係会社株式評価損                                    3,689                3,689
      　　　敷金                                    2,684                2,851
      　　　税務上の繰延資産                                    2,244                1,128
      　　　小計                                    69,467                72,436
      　　　評価性引当額                                   △6,374                △6,540
      　　　繰延税金資産合計                                    63,093                65,895
      繰延税金負債
      　　　その他有価証券評価差額金                                      44               560
      　　　繰延税金負債合計                                      44               560
      繰延税金資産の純額                                    63,048                65,334
    2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった項目別の内訳

                                                      （単位：％）
                                    第35期                第36期
                                 （2020年3月31日）                （2021年3月31日）
      法定実効税率                                    30.62                30.62
      　（調整）
      永久に損金に算入されない項目                                     2.46                1.32
      永久に益金に算入されない項目                                    △9.74                △6.03
      住民税均等割                                     1.70                1.12
      評価性引当額の増減                                     0.12                0.08
      その他                                    △0.07                △0.04
      税効果会計適用後の法人税等の負担率                                    25.09                27.07
                                21/38


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                                                  半期報告書（内国投資信託受益証券）
    （持分法損益等）
                                                     （単位：千円）
                                    第35期                第36期

                                （自　2019年4月        1日        （自　2020年4月        1日

                                　至　2020年3月31日）                　至　2021年3月31日）

      関連会社等に対する投資の金額                                    38,000                38,000

      持分法を適用した場合の投資の金額                                   162,825                162,224

      持分法を適用した場合の投資利益の金額                                    41,334                39,689

    （資産除去債務関係）

      資産除去債務のうち、貸借対照表に計上しているもの
    1.当該資産除去債務の概要

      　当社はオフィスの不動産貸借契約に基づき、オフィスの退去時における原状回復に係る債務を資産除去債
      務として認識しております。
    2.当該資産除去債務の金額の算定方法

      　当該資産除去債務については、資産除去債務の負債計上に代えて、不動産貸借契約に関連する敷金の回収
      が最終的に見込めないと認められる金額を合理的に見積もり、そのうち当期の負担に属する金額を費用に計
      上する方法によっております。
      　この見積もりにあたり、使用見込期間は当該オフィスビルの耐用年数である50年を採用しております。
    3.当該資産除去債務の総額の増減

                                                     （単位：千円）
                                    第35期                第36期

                                （自　2019年4月        1日        （自　2020年4月        1日

                                　至　2020年3月31日）                　至　2021年3月31日）

      期首残高                                    19,036                18,491

      増減額（△は減少）                                    △545                △545

      期末残高                                    18,491                17,946

    （セグメント情報等）

    〔セグメント情報〕
      当社は、投資運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
    〔関連情報〕

    第35期（自　2019年4月1日　至　2020年3月31日）
      1.製品及びサービスごとの情報
       製品・サービスの区分の外部顧客への売上高については、損益計算書に記載しております。
      2.地域ごとの情報

      （1）売上高
          本邦の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
      （2）有形固定資産

                                22/38


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                                                  半期報告書（内国投資信託受益証券）
          本邦に所在している有形固定資産の金額が、貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるた
        め、記載を省略しております。
      3.主要な顧客ごとの情報

        対象となる外部顧客への売上高のうち、損益計算書の売上高の10％以上を占める相手先がいないため、
       記載はありません。
        なお、制度上顧客情報を知りえない、または顧客との守秘義務契約により開示できない売上について
       は、判定対象から除いております。
    第36期（自　2020年4月1日　至　2021年3月31日）

      1.製品及びサービスごとの情報
       製品・サービスの区分の外部顧客への売上高については、損益計算書に記載しております。
      2.地域ごとの情報

      （1）売上高
       本邦の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
      （2）有形固定資産

          本邦に所在している有形固定資産の金額が、貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるた
        め、記載を省略しております。
      3.主要な顧客ごとの情報

        対象となる外部顧客への売上高のうち、損益計算書の売上高の10％以上を占める相手先がいないため、
       記載はありません。
        なお、制度上顧客情報を知りえない、または顧客との守秘義務契約により開示できない売上について
       は、判定対象から除いております。
    〔報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報〕

      該当事項はありません。
    〔報告セグメントごとののれん償却額及び未償却残高に関する情報〕

      該当事項はありません。
    〔報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報〕

      該当事項はありません。
    （関連当事者情報）

    1.関連当事者との取引
      親会社及び法人主要株主等
    第35期（自　2019年4月1日　至　2020年3月31日）

                   資本金又
                                                取引金額
         会社等の名               事業の内容      議決権等の      関連当事者                     期末残高
      種類         所在地                           取引の内容           科目
                   は出資金
         称又は氏名                又は職業     被所有割合      との関係                    （千円）
                                                （千円）
                   （百万円）
                                                    未収運用

                                         運用受託報酬        45,505          4,099
                                                    受託報酬
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      親会社         千代田区      91,000     生命保険業           投資顧問契約
         朝日生命保                     （被所有）
                                         出向者人件費
                                   に基づく資産
         険相互会社                     直接100％
                                         の支払、賃借
                                                228,995   前払費用       6,106
                                   運用受託、役
                                         料・共益費支
                                    員の兼任
                                           払他
    第36期（自　2020年4月1日　至　2021年3月31日）

                   資本金又
                                               取引金額
         会社等の名               事業の内容      議決権等の      関連当事者                     期末残高
      種類         所在地                           取引の内容           科目
                   は出資金
         称又は氏名               又は職業     被所有割合      との関係                     （千円）
                                               （千円）
                  （百万円）
                                                   未収運用

                                         運用受託報酬        44,140          4,339
                                                   受託報酬
                                   投資顧問契約
                                   に基づく資産
         朝日生命保                    （被所有）
                                         出向者人件費
      親会社         新宿区     91,000     生命保険業
                                   運用受託、役
         険相互会社                    直接100％
                                         の支払、賃借
                                                224,261   前払費用       6,106
                                    員の兼任
                                         料・共益費支
                                           払他
      （注）1.上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
        2.取引条件及び取引条件の決定方針等
          投資顧問契約については、一般の顧客と同様の取扱いをしております。
          証券投資信託受益証券の募集販売の取引条件については、一般の販売会社と同様の取扱いをしております。
        3.営業費用のうち、賃借料・共益費については、朝日不動産管理株式会社が収納事務の代理を行っており、同社
          を経由した取引となっております。
    2.親会社に関する注記

      親会社情報
      朝日生命保険相互会社（相互会社であるため上場しておりません）
    （1株当たり情報）

                                                      （単位：円）
                               第35期                  第36期

                            （自　2019年4月        1日          （自　2020年4月        1日

              項目
                            　至　2020年3月31日）                  　至　2021年3月31日）

      1株当たり純資産額                               126,667.21                  128,240.32

      1株当たり当期純利益                                3,151.38                  4,661.58

      なお、潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりませ
      ん。
      （注）1株当たりの当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                               第35期                  第36期
                            （自　2019年4月        1日          （自　2020年4月        1日

              項目
                            　至　2020年3月31日）                  　至　2021年3月31日）

      損益計算書上の当期純利益                               100,844千円                  149,170千円

      普通株主に帰属しない金額                                    -                  -

      普通株式に係る当期純利益                               100,844千円                  149,170千円

      普通株式の期中平均株式数                                32,000株                  32,000株

    （重要な後発事象）

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    該当事項はありません。
    中間財務諸表

    (1）中間貸借対照表

                                                     （単位：千円）
                                            第37期中間会計期間末
                                             （2021年9月30日）
                                   注記
                  科目                        内訳           金額
                                   番号
      （資産の部）
      流動資産
      　　現金・預金                                                  3,786,732
      　　未収委託者報酬                                                   347,831
      　　未収運用受託報酬                                                   386,119
      　　その他                                                   100,879
      　　流動資産計
                                                        4,621,562
      固定資産
      　有形固定資産
      　　建物                             ※1           6,516
                                              22,913
      　　器具備品                             ※1                      29,429
      　無形固定資産
      　　電話加入権                                         2,776
                                              13,548
      　　ソフトウェア                                                    16,324
      　投資その他の資産
      　　投資有価証券                                        21,462
      　　関係会社株式                                        38,291
      　　長期差入保証金                                        35,616
                                              64,910           160,281
      　　繰延税金資産
      　　固定資産計
                                                         206,035
      資産合計                                                  4,827,597
                                                     （単位：千円）


                                            第37期中間会計期間末
                                             （2021年9月30日）
                                   注記
                   科目                        内訳           金額
                                   番号
      （負債の部）
      流動負債
      　　預り金                                                    65,710
      　　未払金
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                                                  半期報告書（内国投資信託受益証券）
      　　　未払手数料                                        89,394
                                              83,144
      　　　その他未払金                                                   172,538
      　　未払費用　                                                   388,858
      　　未払法人税等                                                    31,266
      　　賞与引当金                                                    83,255
                                                         37,842
      　　その他                             ※2
      　　流動負債計
                                                         779,471
      負債合計　　　                                                   779,471
      (純資産の部）
      株主資本
      　資本金                                                  3,000,000
      　資本剰余金
                                              524,000
      　　資本準備金                                                   524,000
      　利益剰余金
      　　利益準備金                                        226,000
      　　その他利益剰余金
                                              296,278           522,278
      　　　繰越利益剰余金
      　　株主資本合計
                                                        4,046,278
      評価・換算差額等
      　　その他有価証券評価差額金                                                    1,848
      　　評価・換算差額等合計                                                    1,848
      純資産合計                                                  4,048,126
      負債・純資産合計                                                  4,827,597
    (2）中間損益計算書


                                                     （単位：千円）
                                             第37期中間会計期間
                                            （自    2021年    4月  1日
                                            　至    2021年    9月30日）
                                   注記
                   科目                              金額
                                   番号
      営業収益
      　委託者報酬                                                  1,645,655
      　運用受託報酬                                                   739,603
      　　営業収益計                                                  2,385,259
      営業費用                                                  1,618,256
      一般管理費                              ※1                      704,741
      営業利益                                                    62,260
      営業外収益                              ※2                      45,683
      営業外費用                                                      91
                                26/38


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                                                  半期報告書（内国投資信託受益証券）
      経常利益                                                   107,852
      特別利益                                                      -
      特別損失                                                      36
      税引前中間純利益                                                   107,816
      法人税、住民税及び事業税                                                    23,788
      法人税等調整額                                                     169
      中間純利益                                                    83,858
    (3）中間株主資本等変動計算書


    第37期中間会計期間（自　2021年4月1日　至　2021年9月30日）
                                                       （単位：千円）
                               株主資本                  評価・換算差額等
                        資本剰余金           利益剰余金
                                                         純資産
                                  その他利益
                                                その他有    評価・換
                                            株主資本
                                                          合計
                                   剰余金
                   資本金                                  算差額等
                                                価証券評
                       資本   資本剰余金     利益        利益剰余金
                                             合計
                                                      合計
                                                価差額金
                       準備金     合計    準備金         合計
                                   繰越利益
                                   剰余金
      当期首残高             3,000,000    524,000     524,000   226,000     352,419     578,419   4,102,419      1,270    1,270   4,103,690
      当中間期変動額
      　剰余金の配当                             △140,000     △140,000    △140,000             △140,000
      　中間純利益                              83,858     83,858    83,858             83,858
      　株主資本以外の項目

                                                   577    577    577
      　の当中間期変動額（純額）
      当中間期変動額合計                -   -     -   -  △56,141     △56,141    △56,141       577    577  △55,564
      当中間期末残高             3,000,000    524,000     524,000   226,000     296,278     522,278   4,046,278      1,848    1,848   4,048,126
    重要な会計方針

      1．有価証券の評価基準及び評価方法                    (1)子会社株式及び関係会社株式
                            移動平均法による原価法
                          (2)その他有価証券

                            時価のあるもの
                             中間決算日の市場価格等に基づく時価法
                             （評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均
                              法により算定）
                            時価のないもの
                             移動平均法による原価法
      2．固定資産の減価償却方法                    (1)有形固定資産

                            定率法によっております。ただし、1998年4月1日以降に取得した建物
                            (建物附属設備を除く）並びに2016年4月1日以降に取得した建物附属設
                            備及び構築物については、定額法を採用しております。
                            なお、主な耐用年数は、建物6年～24年、器具備品4年～15年でありま
                            す。
                                27/38


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                          (2)無形固定資産
                            定額法を採用しております。
                            なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期
                            間（5年）に基づいております。
      3．引当金の計上基準                    賞与引当金

                           従業員に対する賞与の支払いに備えるため、将来の支給見込額のうち、
                           当中間会計期間の負担額を計上しております。
      4．収益及び費用の計上基準                    (1)委託者報酬

                            投資信託運用サービスの提供については、契約期間にわたり均一の
                            サービスを提供するものであるため、時の経過に応じて履行義務が充
                            足されると判断しており、役務を提供する期間にわたり収益を認識し
                            ております。
                          (2)運用受託報酬

                            投資一任口座または投資助言口座の運用サービスの提供については、
                            契約期間にわたり均一のサービスを提供するものであるため、時の経
                            過に応じて履行義務が充足されると判断しており、役務を提供する期
                            間にわたり収益を認識しております。
                          (3)成功報酬

                            成功報酬については、対象となる投資一任口座の特定のベンチマーク
                            またはその他のパフォーマンス目標を上回る超過運用益に対する一定
                            割合として認識されます。当該報酬は成功報酬を受領する権利が確定
                            した段階で収益として認識しております。
      5．外貨建の資産及び負債の本邦通貨への                    外貨建金銭債権債務は、中間決算日の直物為替相場により円貨に換算し、

       換算基準                   換算差額は損益として処理しております。
      6．その他中間財務諸表作成のための基本                    消費税等の処理方法

       となる重要な事項                    消費税等の会計処理は、税抜方式によっております。
    会計方針の変更

      （収益認識に関する会計基準等の適用）
       「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　2020年3月31日。以下「収益認識会計基準」という。）等を
      当中間会計期間の期首から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点で、当該財又はサービスと交
      換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することとしております。
      これにより、その他営業収益に計上しておりました直販手数料について、営業費用である支払手数料を控除し、純額で
      認識する方法に変更しております。
      　この結果、収益認識会計基準等の適用を行う前と比べて、当中間会計期間の中間貸借対照表は、流動資産及び流動負
      債がそれぞれ20,080千円減少しております。当中間会計期間の中間損益計算書は、営業収益及び営業費用がそれぞれ
      64,467千円減少しておりますが、当中間純利益に与える影響はありません。
      （時価の算定に関する会計基準等の適用）

      　「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号                           2019年7月4日。以下「時価算定会計基準」という。）等を
      当中間会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準第19項及び「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号
      2019年7月4日）第44-2項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準等が定める新たな会計方針を、将来にわ
      たって適用しております。これによる中間財務諸表に与える影響はありません。
    注記事項

                                                     （単位：千円）
      （中間貸借対照表関係）
                                      第37期中間会計期間末

              項目
                                       （2021年9月30日）
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      ※1　有形固定資産の減価償却累計額
         建物                                   41,531

         器具備品                                  129,243

      ※2　消費税等の取扱い                    仮払消費税等及び仮受消費税等は、相殺のうえ金額的重要性が乏しいた

                          め、流動負債の「その他」に含めて表示しております。
                                                     （単位：千円）

      （中間損益計算書関係）
                                      第37期中間会計期間

                                     （自    2021年    4月  1日

              項目
                                     　至    2021年    9月30日）

      ※1　減価償却実施額

         有形固定資産                                   5,542

         無形固定資産                                   2,186

      ※2　営業外収益の主要項目

         受取配当金                                   38,325

         受取賃借料                                   7,200

    （中間株主資本等変動計算書関係）

    第37期中間会計期間（自　2021年4月1日　至　2021年9月30日）
    1.発行済株式に関する事項
                                                      （単位：株）
        株式の種類          当事業年度期首              増加           減少        当中間会計期間末

        発行済株式

         普通株式               32,000              -           -         32,000

          合計              32,000              -           -         32,000

    2.配当に関する事項

    (1)配当金支払額
         決議      株式の種類       配当金の総額（円）           1株当たり配当額（円）              基準日       効力発生日
      2021年6月28日

               普通株式        140,000,000             4,375        2021年3月31日        2021年6月29日
       定時株主総会
    (2)基準日が当中間会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間会計期間後となるもの

    　該当事項はありません。
    （金融商品関係）

    第37期中間会計期間末（2021年9月30日）
    1．金融商品の時価等に関する事項
    　中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額は、次のとおりです。
                                                     （単位：千円）
                        中間貸借対照表計上額                 時価            差額

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                                                  半期報告書（内国投資信託受益証券）
      （1）投資有価証券
        　その他有価証券                         21,462            21,462              －

      （注1）金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
      　（1）投資有価証券
         投資信託は基準価額によっております。
         また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照くださ
         い。
         また、現金・預金、未収委託者報酬、未収運用受託報酬、及び未払費用は、短期間で決済されるため

         時価が帳簿価額に近似するものであることから、注記を省略しております。
      （注2）市場価格のない株式の中間貸借対照表計上額は次のとおりであり、「（1）投資有価証券」には含め

          ておりません。
                  区分                     中間貸借対照表計上額（千円）

                 非上場株式                                         38,291

    2．金融商品の時価のレベルごとの内訳

    　金融商品の時価を、時価の算定に係るインプットの観察可能性及び重要性に応じて以下の３つのレベルに分
    類しております。
    　レベル1の時価：同一の資産又は負債の活発な市場における（無調整の）相場価格により算定した時価

    　レベル2の時価：レベル1のインプット以外の直接又は間接的に観察可能なインプットを用いて算定した時価
    　レベル3の時価：重要な観察できないインプットを使用して算定した時価
    　時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそれぞれ

    属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しております。
    　時価で中間貸借対照表に計上している金融商品

    　当該金融商品は投資信託のみであり、投資信託の時価はレベルごとの内訳表記をしておりません。
    　投資信託の中間貸借対照表計上額は21,462千円です。
    （有価証券関係）

    第37期中間会計期間末（2021年9月30日）
    　その他有価証券において、種類ごとの中間貸借対照表計上額、取得原価及びこれらの差額については、次の
    とおりです。
                                                     （単位：千円）
                           種類       中間貸借対照表計上額              取得原価        差額

                        投資信託                  16,735　         13,809       2,926

      中間貸借対照表計上額が取得原
      価を超えるもの
                           小計               16,735　         13,809       2,926
                        投資信託                  4,726　         4,990      △263

      中間貸借対照表計上額が取得原
      価を超えないもの
                           小計                4,726　         4,990      △263
                  合計                        21,462　         18,799       2,663

    （デリバティブ取引関係）

    当社はデリバティブ取引を利用しておりませんので、該当事項はありません。
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    （持分法損益等）

                                                     （単位：千円）
                                          第37期中間会計期間

                                         （自　2021年       4月  1日

                                         　至　2021年       9月30日）

      関連会社等に対する投資の金額                                          38,000

      持分法を適用した場合の投資の金額                                          151,022

      持分法を適用した場合の投資利益の金額                                          27,048

    （資産除去債務関係）

    第37期中間会計期間末（2021年9月30日）
    　資産除去債務の変動の内容及び当中間会計期間における総額の増減は次のとおりであります。
       当期首残高                  17,946千円
                         △272千円
       増減額（△は減少）
       当中間会計期間末残高                  17,673千円
      （注）当社は不動産貸借契約に基づき、退去時における原状回復に係る債務を資産除去債務として認識して

         おります。当該資産除去債務については負債計上に代えて、不動産貸借契約に関連する敷金の回収が
         最終的に見込めないと認められる金額を合理的に見積り、当中間会計期間の負担に属する金額を費用
         に計上する方法によっております。
    （収益認識に関する注記）

    1.収益を分解した情報
    　当中間会計期間の収益の構成は次のとおりです。
                                                     （単位：千円）
                                          第37期中間会計期間

                                         （自　2021年       4月  1日

                                         　至　2021年       9月30日）

      委託者報酬                                         1,645,655

      運用受託報酬                                          739,603

      成功報酬                                             -

      合計                                         2,385,259

    2.収益を理解するための基礎となる情報は「重要な会計方針　4．収益及び費用の計上基準」に記載のとおりで

     す。
    （セグメント情報等）

    〔セグメント情報〕
    当社は、投資運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
    〔関連情報〕

    第37期中間会計期間（自　2021年4月1日　至　2021年9月30日）
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    1.製品及びサービスごとの情報
    　製品・サービスの区分の外部顧客への売上高については、中間損益計算書に記載しております。
    2.地域ごとの情報

    （1）売上高
      　本邦の外部顧客への売上高が中間損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
    （2）有形固定資産

      　本邦に所在している有形固定資産の金額が、中間貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるた
      め、記載を省略しております。
    3.主要な顧客ごとの情報

    　対象となる外部顧客への売上高のうち、中間損益計算書の売上高の10％以上を占める相手先がいないため、
    記載はありません。
    　なお、制度上顧客情報を知りえない、または顧客との守秘義務契約により開示できない売上については、判
    定対象から除いております。
    〔報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報〕

    　該当事項はありません。
    〔報告セグメントごとののれん償却額及び未償却残高に関する情報〕

    　該当事項はありません。
    〔報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報〕

    　該当事項はありません。
                                                      （単位：円）

      （1株当たり情報）
                                          第37期中間会計期間

                                         （自　2021年       4月  1日

                  項目
                                         　至　2021年       9月30日）

      1株当たり純資産額                                        126,503.94

      1株当たり中間純利益金額                                         2,620.57

      なお、潜在株式調整後1株当たり中間純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりませ
      ん。
      （注）1株当たり中間純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

                                          第37期中間会計期間
                                         （自　2021年4月        1日

                  項目
                                         　至　2021年9月30日）

      中間純利益（千円）                                          83,858

      普通株主に帰属しない金額（千円）                                            －

      普通株式に係る中間純利益（千円）                                          83,858

      普通株式の期中平均株式数（株）                                          32,000

    （重要な後発事象）

    　該当事項はありません。
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                                                  半期報告書（内国投資信託受益証券）
                       独立監査人の監査報告書

                                             ２０２１年６月２８日

      朝日ライフ       アセットマネジメント株式会社

       取　締　役　会　御中
                      EY新日本有限責任監査法人

                      東　　京　　事　　務　　所

                      指定有限責任社員
                                  公認会計士          伊　藤　志　保           印
                      業  務  執  行  社  員
                      指定有限責任社員

                                  公認会計士          窪　寺　　　信           印
                      業  務  執  行  社  員
      監査意見

      　当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うた
      め、「委託会社等の経理状況」に掲げられている朝日ライフ                                   アセットマネジメント株式会
      社の２０２０年４月１日から２０２１年３月３１日までの第３６期事業年度の財務諸表、す
      なわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注
      記について監査を行った。
      　当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計
      の基準に準拠して、朝日ライフ                   アセットマネジメント株式会社の２０２１年３月３１日現
      在の財政状態並びに同日をもって終了する事業年度の経営成績を、全ての重要な点において
      適正に表示しているものと認める。
      監査意見の根拠

      　当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を
      行った。監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」
      に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社か
      ら独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人
      は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
      財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任

      　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して
      財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表
      示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及
      び運用することが含まれる。
      　財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成するこ
      とが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の
      基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責
      任がある。
      　監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の
      執行を監視することにある。
      財務諸表監査における監査人の責任

      　監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤
      謬による重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において
      独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬に
      より発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を
      与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
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                                                  半期報告書（内国投資信託受益証券）
      　監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程
      を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
      ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示
       リスクに対応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断
       による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
      ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではない
       が、監査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するため
       に、監査に関連する内部統制を検討する。
      ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた
       会計上の見積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
      ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、
       入手した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状
       況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重
       要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起
       すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸
       表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告
       書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企
       業として存続できなくなる可能性がある。
      ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計
       の基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構
       成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうか
       を評価する。
      　監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実
      施過程で識別した内部統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で
      求められているその他の事項について報告を行う。
       監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関
      する規定を遵守したこと、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事
      項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じている場合はその内容につ
      いて報告を行う。
      利害関係

      　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利
      害関係はない。
                                                     以　　上
      （注）   １．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。

         ２．XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                                            朝日ライフ　アセットマネジメント株式会社(E12447)
                                                  半期報告書（内国投資信託受益証券）
                     独立監査人の中間監査報告                    書

                                             ２０２１年１２月３日

      朝日ライフ       アセットマネジメント株式会社

       取　締　役　会　御中
                      EY新日本有限責任監査法人

                      東　　京　　事　　務　　所

                      指定有限責任社員
                                           窪  寺　　信
                                  公認会計士
                      業  務  執  行  社  員
                      指定有限責任社員

                                           稲  葉  宏  和
                                  公認会計士
                      業  務  執  行  社  員
      中間監査意見

      　当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うた
      め、「委託会社等の経理状況」に掲げられている朝日ライフ                                   アセットマネジメント株式会
      社の２０２１年４月１日から２０２２年３月３１日までの第３７期事業年度の中間会計期間
      （２０２１年４月１日から２０２１年９月３０日まで）に係る中間財務諸表、すなわち、中
      間貸借対照表、中間損益計算書、中間株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の
      注記について中間監査を行った。
      　当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間
      財務諸表の作成基準に準拠して、朝日ライフ                          アセットマネジメント株式会社の２０２１年
      ９月３０日現在の財政状態及び同日をもって終了する中間会計期間（２０２１年４月１日か
      ら２０２１年９月３０日まで）の経営成績に関する有用な情報を表示しているものと認め
      る。
      中間監査意見の根拠

      　当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中
      間監査を行った。中間監査の基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査におけ
      る監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定
      に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たして
      いる。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手した
      と判断している。
      中間財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任

      　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に
      準拠して中間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬
      による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必
      要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
      　中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作
      成することが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中
      間財務諸表の作成基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該
      事項を開示する責任がある。
      　監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の
      執行を監視することにある。
      中間財務諸表監査における監査人の責任

      　監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用
      な情報の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的
      な保証を得て、中間監査報告書において独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明す
      ることにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計す
      ると、中間財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要
      性があると判断される。
      　監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監
      査の過程を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施
      する。
      ・　不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、
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       重要な虚偽表示リスクに対応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択
       及び適用は監査人の判断による。さらに、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切
       な監査証拠を入手する。なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略
       され、監査人の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの
       評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選
       択及び適用される。
      ・　中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではな
       いが、監査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案す
       るために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。
      ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見
       積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
      ・　経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、ま
       た、入手した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又
       は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関す
       る重要な不確実性が認められる場合は、中間監査報告書において中間財務諸表の注記事項
       に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でな
       い場合は、中間財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査
       人の結論は、中間監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や
       状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
      ・　中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間
       財務諸表の作成基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財
       務諸表の表示、構成及び内容、並びに中間財務諸表が基礎となる取引や会計事象に関して
       有用な情報を表示しているかどうかを評価する。
      　監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間

      監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び
      中間監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
      　監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関
      する規定を遵守したこと、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事
      項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じている場合はその内容につ
      いて報告を行う。
      利害関係

      　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利
      害関係はない。
                                                     以　　上

      （注）１．上記の監査報告書の原本は当社（有価証券報告書提出会社）が別途保管しております。

      　　　２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
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                     独立監査人の中間監査報告書

                                             ２０２２年５月２０日

      朝日ライフ       アセットマネジメント株式会社

      　取　締　役　会　　御　中
                      EY新日本有限責任監査法人

                      東　　京　　事　　務　　所

                      指定有限責任社員
                                  公認会計士          伊　藤　志　保
                      業  務  執  行  社  員
      中間監査意見

      　当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うた
      め、「ファンドの経理状況」に掲げられている朝日ライフ                                  SRI   社会貢献ファンドの２０２
      １年９月２２日から２０２２年３月２１日までの中間計算期間の中間財務諸表、すなわち、
      中間貸借対照表、中間損益及び剰余金計算書並びに中間注記表について中間監査を行った。
      　当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間

      財務諸表の作成基準に準拠して、朝日ライフ                          SRI   社会貢献ファンドの２０２２年３月２１
      日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する中間計算期間（２０２１年９月２２日か
      ら２０２２年３月２１日まで）の損益の状況に関する有用な情報を表示しているものと認め
      る。
      中間監査意見の根拠

      　当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中
      間監査を行った。中間監査の基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査におけ
      る監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定
      に従って、朝日ライフ             アセットマネジメント株式会社及びファンドから独立しており、ま
      た、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、中間監査の意見
      表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
      中間財務諸表に対する経営者の責任

      　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に
      準拠して中間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬
      による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必
      要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
      　中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作
      成することが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中
      間財務諸表の作成基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該
      事項を開示する責任がある。
      中間財務諸表監査における監査人の責任

      　監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用
      な情報の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的
      な保証を得て、中間監査報告書において独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明す
      ることにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計す
      ると、中間財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要
      性があると判断される。
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                                            朝日ライフ　アセットマネジメント株式会社(E12447)
                                                  半期報告書（内国投資信託受益証券）
      　監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監
      査の過程を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施
      する。
      ・　不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、
       重要な虚偽表示リスクに対応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択
       及び適用は監査人の判断による。さらに、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切
       な監査証拠を入手する。なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略
       され、監査人の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの
       評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選
       択及び適用される。
      ・　中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではな
       いが、監査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案す
       るために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。
      ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見
       積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
      ・　経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、ま
       た、入手した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又
       は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関す
       る重要な不確実性が認められる場合は、中間監査報告書において中間財務諸表の注記事項
       に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でな
       い場合は、中間財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査
       人の結論は、中間監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や
       状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
      ・　中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間
       財務諸表の作成基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財
       務諸表の表示、構成及び内容、並びに中間財務諸表が基礎となる取引や会計事象に関して
       有用な情報を表示しているかどうかを評価する。
      　監査人は、経営者に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過
      程で識別した内部統制の重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基
      準で求められているその他の事項について報告を行う。
      利害関係

      　朝日ライフ        アセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員
      との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                   以　　上
      （注）１．上記の監査報告書の原本は当社（有価証券報告書提出会社）が別途保管しており

          ます。
      　　　２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
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