株式会社ジェクシード 四半期報告書 第59期第1四半期(令和4年1月1日－令和4年3月31日)
| 提出書類 | 四半期報告書-第59期第1四半期(令和4年1月1日－令和4年3月31日) |
|---|---|
| 提出日 | |
| 提出者 | 株式会社ジェクシード |
| カテゴリ | 四半期報告書 |
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株式会社ジェクシード(E05348)
四半期報告書
【表紙】
【提出書類】 四半期報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条の４の７第１項
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 令和４年５月13日
【四半期会計期間】 第59期第１四半期（自 令和４年１月１日 至 令和４年３月31日）
【会社名】 株式会社ジェクシード
【英訳名】 GEXEED CO.,LTD.
【代表者の役職氏名】 代表取締役 新井 良
【本店の所在の場所】 東京都千代田区神田錦町三丁目17番地11
【電話番号】 ０３（５２５９）７０１０
【事務連絡者氏名】 経営管理部 部長 座間 美雪
【最寄りの連絡場所】 東京都千代田区神田錦町三丁目17番地11
【電話番号】 ０３（５２５９）７０１０
【事務連絡者氏名】 経営管理部 部長 座間 美雪
【縦覧に供する場所】 株式会社東京証券取引所
（東京都中央区日本橋兜町２番１号）
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四半期報告書
第一部【企業情報】
第１【企業の概況】
１【主要な経営指標等の推移】
第58期 第59期
回次 第１四半期 第１四半期 第58期
累計期間 累計期間
自令和３年１月１日 自令和４年１月１日 自令和３年１月１日
会計期間
至令和３年３月31日 至令和４年３月31日 至令和３年12月31日
132,452 131,717 480,074
売上高 （千円）
1,187
経常利益又は経常損失（△） （千円） △ 3,405 △ 63,982
四半期（当期）純損失（△） （千円） △ 4,250 △ 568 △ 129,416
持分法を適用した場合の投資利益
44
（千円） － △ 2,036
又は投資損失（△）
404,376 483,468 483,468
資本金 （千円）
21,800 23,100 23,100
発行済株式総数 （千株）
844,661 847,214 850,582
純資産額 （千円）
1,065,717 977,119 1,011,148
総資産額 （千円）
１株当たり四半期（当期）純損失
（円） △ 0.19 △ 0.02 △ 5.77
（△）
潜在株式調整後１株当たり四半期
（円） － - -
（当期）純利益
１株当たり配当額 （円） － - -
79.1 86.7 84.1
自己資本比率 （％）
（注）１．当社は四半期連結財務諸表を作成しておりませんので、連結会計年度に係る主要な経営指標等の推移につい
ては記載しておりません。
２. 潜在株式調整後１株当たり四半期（当期）純利益につきましては、第58期及び第59期第１四半期累計期間に
ついては、潜在株式は存在しておらず、また１株当たり四半期（当期）純損失であるため記載しておりませ
ん。第58期第１四半期累計期間については、潜在株式は存在するものの、１株当たり四半期純損失であるた
め記載しておりません。
２【事業の内容】
当第1四半期累計期間において、当社グループ（当社及び当社の関係会社）が営む事業の内容について、重要な変
更はありません。主要な関係会社における異動は、以下のとおりであります。
解散及び清算手続き中である子会社、株式会社ＸＹＥＥＤの重要性が乏しくなったことから、連結の範囲から除外
し、第59期第１四半期会計期間より非連結決算に移行いたしました。
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第２【事業の状況】
１【事業等のリスク】
当第１四半期累計期間において、新たな事業等のリスクの発生、または、前事業年度の有価証券報告書に記載
した事業等のリスクについての重要な変更はありません。
２【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期会計期間の末日現在において判断したものであります。
当第１四半期累計期間における我が国経済は、新型コロナウイルス感染症の影響が残る中、持ち直しの動きが期待
されるものの、ウクライナ情勢等により国内外において経済活動への影響が懸念される状況が続いております。その
ような環境のもと、企業のデジタル変革（DX）やテレワークの推進によりクラウドERPの需要は拡大しております
が、ＩＴ人材の不足が課題となっており、当社においても今後の課題と認識し、積極的に採用及び育成に取り組んで
おります。
（１）経営成績の状況
当第１四半期累計期間の売上高は、131,717千円(前年同期比99.4％)となりました。営業利益は1,225千円(前年
同期は営業損失3,447千円)、経常利益は1,187千円(前年同期は経常損失3,405千円)、四半期純損失は568千円（前
年同期は四半期純損失4,250千円）となりました。売上高は前年同期とほぼ同等でありましたが、販売管理費の圧
縮により四半期純損失は前年同期より縮小しました。既存事業領域の案件獲得状況としては、ＥＲＰ導入支援の需
要が拡大しておりNetSuiteに関連する新規受注及びJD Edwardsのバージョンアップに関連する大型案件等により、
当会計年度において順調に推移しております。
なお、本年度は、経営基盤の再構築を進めるとともに、当社の既存事業領域に隣接した事業領域への事業拡大を
進め、積極的に資本・業務提携やＭ＆Ａを進めてまいります。
新型コロナウイルス感染症の拡大による政府のまん延防止等重点措置の発令を受け、当社におきましては、従業
員の安全確保を最優先に考え全社員へ在宅勤務を命じ、テレワークにより業務を遂行しておりますが、業務の遂行
において支障は出ておりません。
各分野別の状況は次のとおりであります。
①既存事業領域（業務コンサルティング）
当社の主要な事業分野である「ＥＲＰコンサルティング」においては、オラクル社のJD Edwards及びNetSuiteに
関連する案件を中心に推移しております。JD Edwardsを継続して利用する企業向けの保守及びバージョンアップ、
サーバーのリプレイス、クラウドへの移行等の案件を継続して支援しております。また、利用中のハードウェアの
老朽化や保守期限の到来、運用コストの削減等の理由によりJD Edwardsをオンプレミスの環境からクラウド環境へ
移行する企業の受注に繋げております。NetSuiteに関しては、需要拡大により導入支援の受注が回復傾向にあり、
導入支援案件の新規獲得及び運用支援を継続して受注しております。本年度以降につきましては、他のＥＲＰ製品
の取り扱いを増やし、受注を促進してまいる予定です。
「人事コンサルティング」の分野においては、タレントマネジメント（人材の適材配置及び育成管理）の導入及
び定着化支援及び導入支援を行っております。
②自動化・効率化コンサルティング領域（ＲＰＡ、ＡＩ、ｘＲ等）
新たな事業として取り組んでおりましたＲＰＡ及びＡＩ領域においては、当社での商談が減少したため技術者の
稼働の割合を減少させ、需要が拡大している既存事業領域での稼働を優先させております。
③Ｍ＆Ａ及び新規事業領域
既存事業領域における事業の拡大、新規事業領域への進出に向けて、当社との間でシナジーが期待できる企業と
の資本・業務提携等のＭ＆Ａの検討及び交渉を継続して進めておりますが、Ｍ＆Ａや新規事業領域において具体的
な進捗がみられ業績予想に影響が生じると判断した場合には速やかに公表いたします。
④その他
安定的な経営を継続するために、以下の取り組みを積極的に進めております。
１．ＩＴ未経験者の採用とコンサルタントへの育成
２. 即戦力となるコンサルタントの採用、外部コンサルタントとの協業
３．既存コンサルタントのスキルアップ及び多能化による収益率の改善
４．既存顧客向け付加価値サービスの開発と提案
５．既存サービスの拡張、既存パートナーとの関係強化
６．ＥＲＰコンサルティング事業強化のための営業力強化
７．株主還元策の充実
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（２）財政状態の分析
総資産は、前事業年度（以下「前期」という）末と比べ34,028千円減少し、997,119千円となりました。
流動資産は、前期末に比べ、29,988千円減少し、803,544千円となりました。これは主に現金及び預金の減少に
よるものであります。
固定資産は、前期末に比べ、4,040千円減少し、173,575千円となりました。これは主に投資その他の資産の減少
によるものであります。
負債合計は、前期末に比べ、30,660千円減少し、129,905千円となりました。
流動負債は、前期末に比べ、21,246千円減少し、92,120千円となりました。これは主に1年内返済予定の長期借
入金の減少によるものであります。
固定負債は、前期末に比べ、9,414千円減少し、37,785千円となりました。これは主に長期借入金の減少による
ものであります。
純資産合計は、前期末に比べて3,368千円減少し、847,214千円となりました。これは主に、その他有価証券評価
差額の減少によるものであります。
（ ３） 会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定
前事業年度の有価証券報告書に記載した「経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況分
析」中の会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定の記載について重要な変更はありません。
（４ ） 経営方針・経営戦略等
当第１四半期累計期間において、当社が定めている経営方針・経営戦略等について重要な変更はありません。
（５ ） 優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題
当第１四半期累計期間において、当社が優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題について重要な変更及び新
たに生じた課題はありません。
（６） 研究開発活動
該当事項はありません。
（７） 経営成績に重要な影響を与える要因
当社の経営成績に重要な影響を与える要因は、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクのとおり
であり、重要な変更はありません。
（８） 資本の財源及び資金の流動性についての分析
当社の主な資金需要は、ＩＴコンサルティング提供のための労務費、外注費、経費並びに販売費及び一般管理費
等の営業費用となります。これらにつきましては、基本的に営業活動によるキャッシュ・フローや自己資金を充当
し、状況に応じて金融機関からの借入等による資金調達で対応していくこととしております。
なお、現在の現金及び現金同等物の残高、営業活動から得る現金及び現金同等物の水準については、新型コロナ
ウイルス感染症の拡大の影響を考慮しましても、当面事業を継続していくうえで十分な流動性を確保しているもの
と考えております。
３【経営上の重要な契約等】
当第１四半期会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
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第３【提出会社の状況】
１【株式等の状況】
（１）【株式の総数等】
①【株式の総数】
種類 発行可能株式総数（株）
普通株式 50,000,000
計 50,000,000
②【発行済株式】
第１四半期会計期間末
提出日現在発行数（株） 上場金融商品取引所名又は
種類 現在発行数（株） 内容
登録認可金融商品取引業協会名
（令和４年５月13日）
（令和４年３月31日）
東京証券取引所
ＪＡＳＤＡＱ（スタンダード）（第１
普通株式 23,100,732 23,100,732 単元株式数100株
四半期会計期間末現在）
スタンダード市場（提出日現在）
計 23,100,732 23,100,732 － －
（２）【新株予約権等の状況】
①【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
②【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
（３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
（４）【発行済株式総数、資本金等の推移】
発行済株式総
発行済株式総数 資本金増減額 資本金残高 資本準備金 資本準備金
年月日 数増減数
残高（株） （千円） （千円） 増減額（千円） 残高（千円）
（株）
令和４年１月１日～
－ 23,100,732 － 483,468 － 583,436
令和４年３月31日
（５）【大株主の状況】
当四半期会計期間は第１四半期会計期間であるため、記載事項はありません。
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（６）【議決権の状況】
当第１四半期会計期間末日現在の「議決権の状況」については、株主名簿の記載内容が確認できないため、記
載することができないことから、直前の基準日（令和３年12月31日）に基づく株主名簿による記載をしておりま
す。
①【発行済株式】
令和４年３月31日現在
区分 株式数（株） 議決権の数（個） 内容
無議決権株式 － － －
議決権制限株式（自己株式等） － － －
議決権制限株式（その他） － － －
普通株式
完全議決権株式（自己株式等） 200 － －
普通株式
完全議決権株式（その他） 23,098,600 230,986 －
単元未満株式 普通株式
1,932 － －
発行済株式総数
23,100,732 － －
総株主の議決権
－ 230,986 －
②【自己株式等】
令和４年３月31日現在
発行済株式総数に
自己名義所有 他人名義所有 所有株式数の
所有者の氏名又は名称 所有者の住所 対する所有株式数
株式数（株） 株式数（株） 合計（株）
の割合（％）
東京都千代田区
株式会社ジェクシード
200 - 200 0.0
神田錦町三丁目17番地11
計 － 200 - 200 0.0
２【役員の状況】
該当事項はありません。
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第４【経理の状況】
１．四半期財務諸表の作成方法について
当社の四半期財務諸表は、「四半期財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第63
号）に基づいて作成しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期会計期間（令和４年１月１日から令和４
年３月31日まで）及び第１四半期累計期間（令和４年１月１日から令和４年３月31日まで）に係る四半期財務諸表に
ついて、フロンティア監査法人による四半期レビューを受けております。
３．四半期連結財務諸表について
解散及び清算手続き中である子会社、株式会社ＸＹＥＥＤの重要性が乏しくなったことから、連結の範囲から除外
し、第59期第１四半期会計期間より四半期連結財務諸表を作成しておりません。
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１【四半期財務諸表】
（１）【四半期貸借対照表】
（単位：千円）
前事業年度 当第１四半期会計期間
(令和３年12月31日) (令和４年３月31日)
資産の部
流動資産
750,428 673,848
現金及び預金
42,017 84,206
売掛金
15,830 23,297
仕掛品
5,627 7,288
前払費用
20,000 15,500
未収入金
△ 372 △ 598
貸倒引当金
833,532 803,544
流動資産合計
固定資産
1,939 2,153
有形固定資産
2,983 2,384
無形固定資産
投資その他の資産
125,550 122,750
投資有価証券
36,818 36,057
関係会社株式
10,325 10,229
その他
172,693 169,037
投資その他の資産合計
177,615 173,575
固定資産合計
1,011,148 977,119
資産合計
負債の部
流動負債
15,162 17,865
買掛金
62,509 45,841
１年内返済予定の長期借入金
4,946 3,023
未払法人税等
10,369 6,067
未払消費税等
5,191
賞与引当金 -
20,379 14,130
その他
113,366 92,120
流動負債合計
固定負債
22,188 13,851
長期借入金
25,011 23,934
退職給付引当金
47,199 37,785
固定負債合計
160,565 129,905
負債合計
純資産の部
株主資本
483,468 483,468
資本金
583,436 583,436
資本剰余金
利益剰余金 △ 207,892 △ 208,461
△ 29 △ 29
自己株式
858,982 858,414
株主資本合計
評価・換算差額等
△ 8,400 △ 11,200
その他有価証券評価差額金
評価・換算差額等合計 △ 8,400 △ 11,200
850,582 847,214
純資産合計
1,011,148 977,119
負債純資産合計
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（２）【四半期損益計算書】
【第１四半期累計期間】
（単位：千円）
前第１四半期累計期間 当第１四半期累計期間
(自 令和３年１月１日 (自 令和４年１月１日
至 令和３年３月31日) 至 令和４年３月31日)
132,452 131,717
売上高
98,820 99,740
売上原価
33,632 31,977
売上総利益
37,079 30,752
販売費及び一般管理費
1,225
営業利益又は営業損失（△） △ 3,447
営業外収益
19 3
受取利息
200
-
助成金収入
219 3
営業外収益合計
営業外費用
177 40
支払利息
177 40
営業外費用合計
1,187
経常利益又は経常損失（△） △ 3,405
特別損失
760
-
子会社株式評価損
760
特別損失合計 -
426
税引前四半期純利益又は税引前四半期純損失（△） △ 3,405
845 995
法人税、住民税及び事業税
845 995
法人税等合計
四半期純損失（△） △ 4,250 △ 568
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【注記事項】
（会計方針の変更）
（収益認識に関する会計基準等の適用）
「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 2020年３月31日。以下「収益認識会計基準」とい
う。）等を当第１四半期会計期間の期首から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点で、
当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することといたしました。これにより、従
来、進捗部分について成果の確実性が認められる案件については工事進行基準を、その他の案件については工事
完成基準を適用しておりましたが、財又はサービスに対する支配が顧客に一定の期間にわたり移転する場合に
は、財又はサービスを顧客に移転する履行義務を充足するにつれて、一定の期間にわたり収益を認識する方法に
変更しております。履行義務の充足に係る進捗度の測定は、各報告期間の期末日までに発生した原価が、予想さ
れる原価の合計に占める割合に基づいて行っております。
収益認識会計基準等の適用については、収益認識会計基準第84項ただし書きに定める経過的な取扱いに従って
おり、当第１四半期会計期間の期首より前に新たな会計方針を遡及適用した場合の累積的影響額を、当第１四半
期会計期間の期首の利益剰余金に加減し、当該期首残高から新たな会計方針を適用しております。ただし、収益
認識会計基準第86項に定める方法を適用し、当第１四半期会計期間の期首より前までに従前の取り扱いに従って
ほとんどすべての収益の額を認識した契約に、新たな会計方針を遡及適用しておりません。
この結果、当第１四半期累計期間の損益に与える影響はありません。また、利益剰余金の当期首残高への影響
もありません。
（時価の算定に関する会計基準等の適用）
「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号 2019年７月４日。以下「時価算定会計基準」とい
う。）等を当第１四半期会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準第19項及び「金融商品に関する会計基
準」（企業会計基準第10号 2019年７月４日）第44-２項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準
等が定める新たな会計方針を、将来にわたって適用することといたしました。なお、四半期財務諸表に与える影
響はありません。
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（追加情報）
前事業年度の有価証券報告書の（追加情報）に記載した新型コロナウイルス感染拡大による影響に関する仮定
について重要な変更はありません。
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（四半期キャッシュ・フロー計算書関係）
当第１四半期累計期間に係る四半期キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期累
計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）は次のとおりであります。
前第１四半期累計期間 当第１四半期累計期間
（自 令和３年１月１日 （自 令和４年１月１日
至 令和３年３月31日） 至 令和４年３月31日）
減価償却費 3,723千円 644千円
（株主資本等関係）
前第１四半期累計期間(自 令和３年１月１日 至 令和３年３月31日)
１．配当金支払額
該当事項はありません。
２．基準日が当第１四半期累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期会計期間の末日後
となるもの
該当事項はありません。
３．株主資本の金額の著しい変動
該当事項はありません。
当第１四半期累計期間(自 令和４年１月１日 至 令和４年３月31日)
１．配当金支払額
該当事項はありません。
２．基準日が当第１四半期累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期会計期間の末日後
となるもの
該当事項はありません。
３．株主資本の金額の著しい変動
該当事項はありません。
（持分法損益等）
前事業年度 当第１四半期会計期間
（令和３年12月31日） （令和４年３月31日）
関連会社に対する投資の金額 20,000千円 20,000千円
持分法を適用した場合の投資の金額 20,044 18,007
前第１四半期累計期間 当第１四半期累計期間
（自 令和３年１月１日 （自 令和４年１月１日
至 令和３年３月31日） 至 令和４年３月31日）
持分法を適用した場合の投資損失の金額（△） －千円 △2,036千円
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（セグメント情報等）
当社は、コンサルティング事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
（収益認識関係）
当社は、コンサルティング事業の単一セグメントであり、顧客との契約から生じる収益の区分は概ね単一である
ことから、収益を分解した情報の重要性が乏しいため、記載を省略しています。
（１株当たり情報）
１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
前第１四半期累計期間 当第１四半期累計期間
（自 令和３年１月１日 （自 令和４年１月１日
至 令和３年３月31日） 至 令和４年３月31日）
１株当たり四半期純損失（△） △0円19銭 △0円02銭
（算定上の基礎）
四半期純損失（△）(千円) △4,250 △568
普通株主に帰属しない金額（千円） － －
普通株式に係る四半期純損失（△）(千円) △4,250 △568
普通株式の期中平均株式数（株） 21,800,495 23,100,732
（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益につきましては、前第１四半期累計期間については、潜在株式は存在す
るものの、１株当たり四半期純損失であるため記載しておりません。当第１四半期累計期間については、潜在株
式は存在しておらず、また１株当たり四半期（当期）純損失であるため記載しておりません。
（重要な後発事象）
該当事項はありません。
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２【その他】
該当事項はありません。
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株式会社ジェクシード(E05348)
四半期報告書
第二部【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
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株式会社ジェクシード(E05348)
四半期報告書
独立監査人の四半期レビュー報告書
令和４年５月12日
株式会社ジェクシード
取締役会 御中
フロンティア監査法人
東京都品川区
指定社員
公認会計士
藤井 幸雄
業務執行社員
指定社員
公認会計士
青野 賢
業務執行社員
監査人の結論
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられている株式会社ジェク
シードの令和４年１月１日から令和４年12月31日までの第59期事業年度の第１四半期会計期間（令和４年１月１日から令
和４年３月31日まで）及び第１四半期累計期間（令和４年１月１日から令和４年３月31日まで）に係る四半期財務諸表、
すなわち、四半期貸借対照表、四半期損益計算書及び注記について四半期レビューを行った。
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる
四半期財務諸表の作成基準に準拠して、株式会社ジェクシードの令和４年３月31日現在の財政状態及び同日をもって終了
する第１四半期累計期間の経営成績を適正に表示していないと信じさせる事項が全ての重要な点において認められなかっ
た。
監査人の結論の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行った。
四半期レビューの基準における当監査法人の責任は、「四半期財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任」に記載
されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人とし
てのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入手したと判断している。
四半期財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期財務諸表の作成基準に準拠して四半期財務諸表を作
成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期財務諸表を作成し適正に表
示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
四半期財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき四半期財務諸表を作成することが適切であるか
どうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期財務諸表の作成基準に基づいて継続企業に関する事
項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
四半期財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した四半期レビューに基づいて、四半期レビュー報告書において独立の立場から四半期財
務諸表に対する結論を表明することにある。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に従って、四半期レビューの過程を通じ
て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対する質問、分析的手続その他の四半期レビュー
手続を実施する。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して実施される
年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
・ 継続企業の前提に関する事項について、重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認め
られると判断した場合には、入手した証拠に基づき、四半期財務諸表において、我が国において一般に公正妥当と認めら
れる四半期財務諸表の作成基準に準拠して、適正に表示されていないと信じさせる事項が認められないかどうか結論付け
る。また、継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、四半期レビュー報告書において四半期財務諸表
の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する四半期財務諸表の注記事項が適切でない場合は、四半期
財務諸表に対して限定付結論又は否定的結論を表明することが求められている。監査人の結論は、四半期レビュー報告書
日までに入手した証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性があ
る。
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四半期報告書
・ 四半期財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期財務諸表の作成基準に準
拠していないと信じさせる事項が認められないかどうかとともに、関連する注記事項を含めた四半期財務諸表の表示、構
成及び内容、並びに四半期財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示していないと信じさせる事項が認められな
いかどうかを評価する。
監査人は、監査等委員会に対して、計画した四半期レビューの範囲とその実施時期、四半期レビュー上の重要な発見事項
について報告を行う。
監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監査
人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じてい
る場合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
（注）１．上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（四半期報
告書提出会社）が別途保管しております。
２．ＸＢＲＬデータは四半期レビューの対象には含まれていません。
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