株式会社やまみ 四半期報告書 第48期第3四半期(令和4年1月1日-令和4年3月31日)
EDINET提出書類
株式会社やまみ(E32364)
四半期報告書
【表紙】
【提出書類】 四半期報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条の4の7第1項
【提出先】 中国財務局長
【提出日】 2022年5月12日
【四半期会計期間】 第48期第3四半期(自 2022年1月1日 至 2022年3月31日)
【会社名】 株式会社やまみ
【英訳名】 Yamami Company
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 山名 徹
【本店の所在の場所】 広島県三原市沼田西町小原字袖掛73番地5
【電話番号】 0848-86-3788(代表)
【事務連絡者氏名】 管理本部長 六車 祐介
【最寄りの連絡場所】 広島県三原市沼田西町小原字袖掛73番地5
【電話番号】 0848-86-3788(代表)
【事務連絡者氏名】 管理本部長 六車 祐介
【縦覧に供する場所】 株式会社東京証券取引所
(東京都中央区日本橋兜町2番1号)
1/16
EDINET提出書類
株式会社やまみ(E32364)
四半期報告書
第一部 【企業情報】
第1 【企業の概況】
1 【主要な経営指標等の推移】
第47期 第48期
回次 第47期
第3四半期累計期間 第3四半期累計期間
自 2020年7月1日 自 2021年7月1日 自 2020年7月1日
会計期間
至 2021年3月31日 至 2022年3月31日 至 2021年6月30日
売上高 (千円) 10,243,089 10,425,103 13,619,255
経常利益 (千円) 575,689 783,477 746,457
四半期(当期)純利益 (千円) 390,891 516,758 511,164
持分法を適用した場合の
(千円) ― ― ―
投資利益
資本金 (千円) 1,245,724 1,245,724 1,245,724
発行済株式総数 (株) 6,967,500 6,967,500 6,967,500
純資産額 (千円) 7,133,138 7,596,392 7,252,675
総資産額 (千円) 13,730,085 13,694,828 13,641,769
1株当たり四半期
(円) 56.16 74.17 73.42
(当期)純利益金額
潜在株式調整後1株当たり
(円) 56.09 74.15 73.34
四半期(当期)純利益金額
1株当たり配当額 (円) 12.00 13.00 24.00
自己資本比率 (%) 51.9 55.4 53.1
第47期 第48期
回次
第3四半期会計期間 第3四半期会計期間
自 2021年1月1日 自 2022年1月1日
会計期間
至 2021年3月31日 至 2022年3月31日
1株当たり四半期純利益金額 (円) 18.65 20.20
(注) 1.当社は四半期連結財務諸表を作成しておりませんので、連結会計年度に係る主要な経営指標等の推移につい
ては記載しておりません。
2.持分法を適用した場合の投資利益については、関連会社がないため記載しておりません。
3.「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 2020年3月31日)等を第1四半期会計期間の期首か
ら適用しており、当第3四半期累計期間及び当第3四半期会計期間に係る主要な経営指標等については、当
該会計基準等を適用した後の指標等となっております。
2 【事業の内容】
当第3四半期累計期間において、当社において営まれている事業の内容について、重要な変更はありません。
2/16
EDINET提出書類
株式会社やまみ(E32364)
四半期報告書
第2 【事業の状況】
1 【事業等のリスク】
当第3四半期累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資
者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項の発生または前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリ
スク」についての重要な変更はありません。
2 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期会計期間の末日現在において当社が判断したものであります。
「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 2020年3月31日。以下「収益認識会計基準」という。)等を
第1四半期会計期間の期首から適用しております。
なお、経営成績に関する説明の当第3四半期累計期間の各数値は、当該会計基準等を適用した後の数値となってい
ることから、前第3四半期累計期間と比較した売上高の増減額及び増減率は記載しておりません。
(1) 業績の状況
当第3四半期累計期間におけるわが国経済は、新型コロナウイルスの感染拡大による緊急事態宣言やまん延防止
等重点措置が断続的に繰り返され、長期にわたり経済活動が制限されました。また、部品・原材料の不足、エネル
ギー・食品・生活必需品の価格高騰、米国の金利上昇や円安、地政学リスク等、経済の押し下げ要因も多く、引き
続き、注視が必要な状況です。
当社が属します食品製造業におきましては、新型コロナウイルス感染症の影響により、家庭での食事が増えたこ
とによる内食需要の高まりの一方、感染拡大防止の観点から外食需要は低迷が続いております。
このような状況のもと、当社は一般消費向け各種豆腐、厚揚げ、おからパウダー等を主力に、九州から中国・四
国、関西、東海の各地方に加えて、関東地方でも積極的な営業を展開し、販売に注力いたしました。
以上の結果、当第3四半期累計期間における業績は、売上高10,425百万円となりました。
利益につきましては、関東地方での積極的な営業が成果を上げ富士山麓工場の売上高が伸び、営業利益は782百万
円と前年同期と比べ220百万円(39.2%)の増益、経常利益は783百万円と前年同期と比べ207百万円(36.1%)の増
益、四半期純利益は516百万円と前年同期と比べ125百万円(32.2%)の増益となりました。
なお、当社は単一セグメントであるため、セグメントごとの記載はしておりません。
(2) 財政状態の分析
① 資産の部
当第3四半期会計期間末における総資産は、前事業年度末と比較して53百万円増加し、13,694百万円となりま
した。
流動資産は、前事業年度末と比較して79百万円増加し、2,226百万円となりました。これは主に売掛金が36百万
円増加したこと、その他が41百万円増加したこと等によるものです。
固定資産は、前事業年度末と比較して26百万円減少し、11,467百万円となりました。これは建物及び構築物が
339百万円増加、建設仮勘定が150百万円増加しましたが、機械装置及び運搬具が518百万円減少したこと等による
ものです。
② 負債の部
当第3四半期会計期間末における総負債は、前事業年度末と比較して290百万円減少し、6,098百万円となりま
した。
流動負債は、前事業年度末と比較して232百万円減少し、3,053百万円となりました。これは主に短期借入金が
300百万円減少したこと等によるものです。
固定負債は、前事業年度末と比較して58百万円減少し、3,045百万円となりました。これはリース債務が402百
万円増加しましたが、長期借入金が504百万円減少したこと等によるものです。
3/16
EDINET提出書類
株式会社やまみ(E32364)
四半期報告書
③ 純資産の部
当第3四半期会計期間末における純資産は、前事業年度末と比較して343百万円増加し、7,596百万円となりま
した。これは主に、利益剰余金が342百万円増加したこと等によるものです。
(3) 経営方針・経営戦略等
当第3四半期累計期間において、経営方針・経営戦略等について重要な変更はありません。
(4) 優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題
当第3四半期累計期間において、当社が対処すべき課題について重要な変更はありません。
(5) 研究開発活動
該当事項はありません。
(6) 主要な設備
当第3四半期累計期間において、主要な設備について重要な変更はありません。
3 【経営上の重要な契約等】
当第3四半期会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
4/16
EDINET提出書類
株式会社やまみ(E32364)
四半期報告書
第3 【提出会社の状況】
1 【株式等の状況】
(1) 【株式の総数等】
① 【株式の総数】
種類 発行可能株式総数(株)
普通株式 25,504,400
計 25,504,400
② 【発行済株式】
第3四半期会計期間末 提出日現在 上場金融商品取引所名
種類 現在発行数(株) 発行数(株) 又は登録認可金融商品 内容
( 2022年3月31日 ) (2022年5月12日) 取引業協会名
東京証券取引所
単元株式数は100株で
普通株式 6,967,500 6,967,500
あります。
プライム市場
計 6,967,500 6,967,500 ― ―
(注) 提出日現在発行数には、2022年5月1日からこの四半期報告書提出日までの新株予約権の行使により発行され
た株式数は、含まれておりません。
(2) 【新株予約権等の状況】
① 【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
② 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
(3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
(4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
発行済株式 発行済株式 資本準備金
資本準備金
資本金増減額 資本金残高
年月日 総数増減数 総数残高 残高
増減額
(千円) (千円)
(千円)
(株) (株) (千円)
2022年1月1日~
― 6,967,500 ― 1,245,724 ― 1,218,724
2022年3月31日
(5) 【大株主の状況】
当四半期会計期間は第3四半期会計期間であるため、記載事項はありません。
5/16
EDINET提出書類
株式会社やまみ(E32364)
四半期報告書
(6) 【議決権の状況】
① 【発行済株式】
2022年3月31日 現在
区分 株式数(株) 議決権の数(個) 内容
無議決権株式 ― ― ―
議決権制限株式(自己株式等) ― ― ―
議決権制限株式(その他) ― ― ―
(自己保有株式)
完全議決権株式(自己株式等) ― ―
普通株式 200
普通株式
完全議決権株式(その他) 69,660 ―
6,966,000
普通株式
単元未満株式 ― ―
1,300
発行済株式総数 6,967,500 ― ―
総株主の議決権 ― 69,660 ―
(注)1.「単元未満株式」には、当社所有の自己株式5株が含まれております。
2.当第3四半期会計期間末現在の「発行済株式」については、株主名簿の記載内容が確認できないため、
記載することができないことから、直前の基準日(2021年12月31日)に基づく株主名簿による記載をし
ております。
② 【自己株式等】
2022年3月31日 現在
発行済株式
他人名義
自己名義 所有株式数
所有者の氏名 総数に対する
所有者の住所 所有株式数
所有株式数 の合計
又は名称 所有株式数
(株)
(株) (株)
の割合(%)
(自己保有株式) 広島県三原市沼田西町
200 ― 200 0.00
株式会社やまみ 小原字袖掛73番地5
計 ― 200 ― 200 0.00
2 【役員の状況】
前事業年度の有価証券報告書提出日後、当四半期累計期間における役員の異動はありません。
6/16
EDINET提出書類
株式会社やまみ(E32364)
四半期報告書
第4 【経理の状況】
1.四半期財務諸表の作成方法について
当社の四半期財務諸表は、「四半期財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第63
号)に基づいて作成しております。
2.監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第3四半期会計期間(2022年1月1日から2022年3月
31日まで)及び第3四半期累計期間(2021年7月1日から2022年3月31日まで)に係る四半期財務諸表について、EY新日
本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。
3.四半期連結財務諸表について
当社は、子会社がありませんので、四半期連結財務諸表を作成しておりません。
7/16
EDINET提出書類
株式会社やまみ(E32364)
四半期報告書
1 【四半期財務諸表】
(1) 【四半期貸借対照表】
(単位:千円)
前事業年度 当第3四半期会計期間
(2021年6月30日) (2022年3月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金 304,019 271,209
売掛金 1,546,259 1,583,224
商品及び製品 45,921 56,915
原材料及び貯蔵品 243,183 265,419
8,305 50,094
その他
流動資産合計 2,147,690 2,226,863
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物(純額) 3,802,893 4,142,575
機械装置及び運搬具(純額) 5,466,140 4,947,361
土地 2,126,946 2,126,946
建設仮勘定 4,235 154,640
22,213 26,039
その他(純額)
有形固定資産合計 11,422,428 11,397,562
無形固定資産 10,940 8,998
投資その他の資産 60,710 61,403
固定資産合計 11,494,079 11,467,964
資産合計 13,641,769 13,694,828
負債の部
流動負債
買掛金 844,200 985,304
短期借入金 600,000 300,000
1年内返済予定の長期借入金 773,916 601,125
未払金 554,518 744,669
未払法人税等 79,350 161,282
未払消費税等 167,940 ―
賞与引当金 11,480 46,760
254,071 214,148
その他
流動負債合計 3,285,479 3,053,290
固定負債
長期借入金 2,972,319 2,468,106
リース債務 ― 402,872
繰延税金負債 127,296 127,867
4,000 46,299
その他
固定負債合計 3,103,615 3,045,145
負債合計 6,389,094 6,098,436
8/16
EDINET提出書類
株式会社やまみ(E32364)
四半期報告書
(単位:千円)
前事業年度 当第3四半期会計期間
(2021年6月30日) (2022年3月31日)
純資産の部
株主資本
資本金 1,245,724 1,245,724
資本剰余金 1,218,724 1,218,724
利益剰余金 4,779,088 5,121,664
△ 443 △ 443
自己株式
株主資本合計 7,243,094 7,585,671
評価・換算差額等
18 1,322
その他有価証券評価差額金
評価・換算差額等合計 18 1,322
新株予約権 9,562 9,398
純資産合計 7,252,675 7,596,392
負債純資産合計 13,641,769 13,694,828
9/16
EDINET提出書類
株式会社やまみ(E32364)
四半期報告書
(2) 【四半期損益計算書】
【第3四半期累計期間】
(単位:千円)
前第3四半期累計期間 当第3四半期累計期間
(自 2020年7月1日 (自 2021年7月1日
至 2021年3月31日) 至 2022年3月31日)
売上高 10,243,089 10,425,103
7,649,618 8,173,301
売上原価
売上総利益 2,593,470 2,251,802
販売費及び一般管理費
荷造運賃 1,015,970 1,055,686
広告宣伝費 23,688 29,940
販売手数料 695,127 86,317
給料及び賞与 138,376 142,986
賞与引当金繰入額 3,912 4,920
減価償却費 2,963 2,451
151,527 147,472
その他
販売費及び一般管理費合計 2,031,566 1,469,775
営業利益 561,903 782,026
営業外収益
受取利息 6 2
受取配当金 52 66
助成金収入 23,216 11,701
自動販売機収入 3,522 3,609
受取補償金 1,235 ―
保険解約返戻金 11 ―
4,006 3,373
その他
営業外収益合計 32,051 18,752
営業外費用
支払利息 16,355 12,887
1,909 4,415
その他
営業外費用合計 18,265 17,302
経常利益 575,689 783,477
特別利益
4,176 164
新株予約権戻入益
特別利益合計 4,176 164
税引前四半期純利益 579,866 783,641
法人税等 188,975 266,882
四半期純利益 390,891 516,758
10/16
EDINET提出書類
株式会社やまみ(E32364)
四半期報告書
【注記事項】
(会計方針の変更等)
当第3四半期累計期間
(自 2021年7月1日 至 2022年3月31日)
(収益認識に関する会計基準等の適用)
「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 2020年3月31日。以下「収益認識会計基準」という。)等
を第1四半期会計期間の期首から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点で、当該財又は
サービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することとしております。
これにより、販売促進費等の顧客に支払われる対価について、従来、販売費及び一般管理費として処理する方法
によっておりましたが、売上高から減額する方法に変更しております。
収益認識会計基準等の適用については、収益認識会計基準第84項ただし書きに定める経過的な取扱いに従ってお
りますが、第1四半期会計期間の期首の利益剰余金に与える影響はありません。
この結果、当第3四半期累計期間の売上高、売上総利益及び販売費及び一般管理費はそれぞれ698百万円減少して
おります。また、営業利益、経常利益及び税引前四半期純利益に与える影響はありません。
なお、「四半期財務諸表に関する会計基準」(企業会計基準第12号 2020年3月31日)第28-15項に定める経過的
な取扱いに従って、前第3四半期累計期間に係る顧客との契約から生じる収益を分解した情報を記載しておりませ
ん。
(時価の算定に関する会計基準等の適用)
「時価の算定に関する会計基準」(企業会計基準第30号 2019年7月4日。以下「時価算定会計基準」という。)
等を第1四半期会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準第19項及び「金融商品に関する会計基準」(企業会
計基準第10号 2019年7月4日)第44-2項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準等が定める新たな
会計方針を、将来にわたって適用することとしております。なお、四半期財務諸表に与える影響はありません。
(四半期財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理)
(税金費用の計算)
税金費用については、当第3四半期会計期間を含む事業年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の
実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。
(追加情報)
(新型コロナウイルス感染症の感染拡大の影響に関する会計上の見積り)
前事業年度の有価証券報告書の(重要な会計上の見積り)に記載した新型コロナウイルス感染症の感染拡大の影
響に関する仮定について重要な変更はありません。
(四半期キャッシュ・フロー計算書関係)
当第3四半期累計期間に係る四半期キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第3四半期累計期
間に係る減価償却費(無形固定資産に係る償却費を含む。)は、次のとおりであります。
前第3四半期累計期間 当第3四半期累計期間
(自 2020年7月1日 (自 2021年7月1日
至 2021年3月31日 ) 至 2022年3月31日 )
減価償却費 1,291,615千円 1,195,976千円
11/16
EDINET提出書類
株式会社やまみ(E32364)
四半期報告書
(株主資本等関係)
前第3四半期累計期間(自 2020年7月1日 至 2021年3月31日 )
1.配当金支払額
配当金の総額 1株当たり
決議 株式の種類 基準日 効力発生日 配当の原資
(千円) 配当額(円)
2020年9月24日
普通株式 83,295 12.00 2020年6月30日 2020年9月25日 利益剰余金
定時株主総会
2021年2月12日
普通株式 83,589 12.00 2020年12月31日 2021年3月8日 利益剰余金
取締役会
2.基準日が当第3四半期累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第3四半期会計期間の末日後と
なるもの
該当事項はありません。
当第3四半期累計期間(自 2021年7月1日 至 2022年3月31日 )
1.配当金支払額
配当金の総額 1株当たり
決議 株式の種類 基準日 効力発生日 配当の原資
(千円) 配当額(円)
2021年9月28日
普通株式 83,607 12.00 2021年6月30日 2021年9月29日 利益剰余金
定時株主総会
2022年2月14日
普通株式 90,574 13.00 2021年12月31日 2022年3月7日 利益剰余金
取締役会
2.基準日が当第3四半期累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第3四半期会計期間の末日後と
なるもの
該当事項はありません。
(セグメント情報等)
【セグメント情報】
当社は、豆腐等製造販売事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
(収益認識関係)
顧客との契約から生じる収益を分解した情報は以下のとおりであります。
(単位:千円)
当第3四半期累計期間
(自 2021年7月1日
至 2022年3月31日)
本社工場
5,675,619
関西工場
3,691,496
富士山麓工場
1,057,987
顧客との契約から生じる収益
10,425,103
その他の収益 ―
外部顧客への売上高
10,425,103
12/16
EDINET提出書類
株式会社やまみ(E32364)
四半期報告書
(1株当たり情報)
1株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎並びに潜在株式調整後1株当たり四半期純利益金額及び算定上の基
礎は、以下のとおりであります。
前第3四半期累計期間 当第3四半期累計期間
項目 (自 2020年7月1日 (自 2021年7月1日
至 2021年3月31日 ) 至 2022年3月31日 )
(1)1株当たり四半期純利益金額 56円16銭 74円17銭
(算定上の基礎)
四半期純利益金額(千円)
390,891 516,758
普通株主に帰属しない金額(千円)
― ―
普通株式に係る四半期純利益金額(千円)
390,891 516,758
普通株式の期中平均株式数(株)
6,959,895 6,967,295
(2)潜在株式調整後1株当たり四半期純利益金額 56円09銭 74円15銭
(算定上の基礎)
四半期純利益調整額(千円) ― ―
普通株式増加数(株) 8,743 2,120
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当た
り四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前 ― ―
事業年度末から重要な変動があったものの概要
(重要な後発事象)
該当事項はありません。
2 【その他】
第48期(2021年7月1日から2022年6月30日まで)中間配当について、2022年2月14日開催の取締役会において、
2021年12月31日の株主名簿に記載された株主に対し、次のとおり中間配当を行うことを決議いたしました。
① 配当金の総額 90,574千円
② 1株当たりの金額 13円00銭
③ 支払請求の効力発生日及び支払開始日 2022年3月7日
13/16
EDINET提出書類
株式会社やまみ(E32364)
四半期報告書
第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
14/16
EDINET提出書類
株式会社やまみ(E32364)
四半期報告書
独立監査人の四半期レビュー報告書
2022年5月12日
株式会社やまみ
取締役会 御中
EY新日本有限責任監査法人
広島事務所
指定有限責任社員
公認会計士 山 本 秀 男
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 三 戸 康 嗣
業務執行社員
監査人の結論
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられている株式会社やまみ
の2021年7月1日から2022年6月30日までの第48期事業年度の第3四半期会計期間(2022年1月1日から2022年3月31日
まで)及び第3四半期累計期間(2021年7月1日から2022年3月31日まで)に係る四半期財務諸表、すなわち、四半期貸借
対照表、四半期損益計算書及び注記について四半期レビューを行った。
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認めら
れる四半期財務諸表の作成基準に準拠して、株式会社やまみの2022年3月31日現在の財政状態及び同日をもって終了す
る第3四半期累計期間の経営成績を適正に表示していないと信じさせる事項が全ての重要な点において認められなかっ
た。
監査人の結論の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行っ
た。四半期レビューの基準における当監査法人の責任は、「四半期財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任」
に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監
査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入手したと判断し
ている。
四半期財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期財務諸表の作成基準に準拠して四半期財務諸表
を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期財務諸表を作成し適
正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
四半期財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき四半期財務諸表を作成することが適切であ
るかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期財務諸表の作成基準に基づいて継続企業に関
する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにあ
る。
四半期財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した四半期レビューに基づいて、四半期レビュー報告書において独立の立場から四半
期財務諸表に対する結論を表明することにある。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に従って、四半期レビューの過程を通
じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対する質問、分析的手続その他の四半期レ
ビュー手続を実施する。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠し
て実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
・ 継続企業の前提に関する事項について、重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が
15/16
EDINET提出書類
株式会社やまみ(E32364)
四半期報告書
認められると判断した場合には、入手した証拠に基づき、四半期財務諸表において、我が国において一般に公正妥
当と認められる四半期財務諸表の作成基準に準拠して、適正に表示されていないと信じさせる事項が認められない
か どうか結論付ける。また、継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、四半期レビュー報告書
において四半期財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する四半期財務諸表の注記事
項が適切でない場合は、四半期財務諸表に対して限定付結論又は否定的結論を表明することが求められている。監
査人の結論は、四半期レビュー報告書日までに入手した証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は
継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 四半期財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期財務諸表の作成基
準 に準拠していないと信じさせる事項が認められないかどうかとともに、関連する注記事項を含めた四半期財務
諸表の表示、構成及び内容、並びに四半期財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示していないと信じさ
せる事項が認められないかどうかを評価する。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した四半期レビューの範囲とその実施時期、四半期レビュー上の重要
な発見事項について報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、
並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガー
ドを講じている場合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注) 1.上記の四半期レビュー報告書の原本は当社(四半期報告書提出会社)が別途保管しております。
2.XBRLデータは四半期レビューの対象には含まれていません。
16/16