株式会社コーセーアールイー 内部統制報告書 第32期(令和3年2月1日-令和4年1月31日)

提出書類 内部統制報告書-第32期(令和3年2月1日-令和4年1月31日)
提出日
提出者 株式会社コーセーアールイー
カテゴリ 内部統制報告書

                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社コーセーアールイー(E04075)
                                                           内部統制報告書
    【表紙】
     【提出書類】                   内部統制報告書

     【根拠条文】                   金融商品取引法第24条の4の4第1項
     【提出先】                   福岡財務支局長
     【提出日】                   2022年4月28日
     【会社名】                   株式会社コーセーアールイー
     【英訳名】                   KOSE   R.E.   Co.,Ltd.
     【代表者の役職氏名】                   代表取締役社長  諸藤 敏一
     【最高財務責任者の役職氏名】                   該当事項はありません。
     【本店の所在の場所】                   福岡市中央区赤坂一丁目15番30号
     【縦覧に供する場所】                   株式会社コーセーアールイー東京支店
                         (東京都千代田区神田美土代町9番7号)
                         株式会社東京証券取引所
                         (東京都中央区日本橋兜町2番1号)
                         証券会員制法人福岡証券取引所
                         (福岡市中央区天神二丁目14番2号)
                                 1/2














                                                          EDINET提出書類
                                                  株式会社コーセーアールイー(E04075)
                                                           内部統制報告書
     1【財務報告に係る内部統制の基本的枠組みに関する事項】
       代表取締役社長諸藤敏一は、当社及び連結子会社(以下「当社グループ」)の財務報告に係る内部統制の整備及び
      運用に責任を有しており、「財務報告に係る内部統制の評価及び監査の基準並びに財務報告に係る内部統制の評価及
      び監査に関する実施基準の設定について(意見書)」(企業会計審議会 2007年2月15日)に示されている内部統制
      の基本的枠組みに準拠して財務報告に係る内部統制を整備及び運用しております。
       なお、内部統制は、内部統制の各基本的要素が有機的に結びつき、一体となって機能することで、その目的を合理
      的な範囲で達成しようとするものであります。このため、判断の誤り、不注意、複数の担当者による共謀によって有
      効に機能しなくなる場合や当初想定していなかった組織内外の環境の変化や非定型取引等には必ずしも対応しない場
      合等があり、財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性があります。
     2【評価の範囲、基準日及び評価手続に関する事項】

       財務報告に係る内部統制の評価は、当連結会計年度の末日である2022年1月31日を基準日として行われており、評
      価に当たっては、一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠いたしました。
       本評価においては、連結ベースで財務報告全体に重要な影響を及ぼす内部統制(全社的な内部統制)の評価を行っ
      た上で、その結果を踏まえて、評価対象とする業務プロセスを選定いたしました。当該業務プロセスの評価において
      は、選定された業務プロセスを分析した上で、財務報告の信頼性に重要な影響を及ぼす統制上の要点を識別し、当該
      統制上の要点について整備及び運用状況を評価することによって、内部統制の有効性に関する評価を行いました。
       財務報告に係る内部統制の評価の範囲は、当社及び連結子会社について、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性
      の観点から必要な範囲を決定しております。財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性は、金額的及び質的影響の重要
      性を考慮して決定しており、当社及び連結子会社(全1社)を対象として行った全社的な内部統制の評価結果を踏ま
      え、業務プロセスに係る内部統制の評価範囲を合理的に決定いたしました。なお、連結子会社である株式会社コー
      セーアセットプランについては、金額的及び質的重要性の観点から僅少であると判断し、全社的な内部統制の評価範
      囲に含めておりません。
       業務プロセスに係る内部統制の評価範囲については、各事業拠点の前連結会計年度の連結売上高(連結会社間取引
      消去後)の金額が高い拠点から合算していき、前連結会計年度の連結売上高の概ね2/3に達している当社(本社)
      を「重要な事業拠点」とし、企業の事業目的に大きく関わる勘定科目として売上高及び棚卸資産に至る業務プロセス
      を評価の対象といたしました。さらに、選定した事業拠点にかかわらず、それ以外の事業拠点をも含めた範囲につい
      て、重要な虚偽記載の発生可能性が高く、見積りや予測を伴う重要な勘定科目に係る業務プロセスやリスクが大きい
      取引を行っている業務に係る業務プロセス等を、財務報告への影響を勘案して重要性の大きい業務プロセスとして評
      価対象に追加いたしました。
     3【評価結果に関する事項】

       上記の評価の結果、2022年1月31日時点において、当社グループの財務報告に係る内部統制は有効であると判断い
      たしました。
     4【付記事項】

       該当事項はありません。
     5【特記事項】

       該当事項はありません。
                                 2/2







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2023年1月6日

2023年分より情報が更新されない状態となっております。原因調査中です。

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社名の変更履歴が表示されるようになりました

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2020年9月22日

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