Jリートアクティブファンド(1年決算型) 半期報告書(内国投資信託受益証券) 第15期(令和3年9月25日-令和4年9月26日)

提出書類 半期報告書(内国投資信託受益証券)-第15期(令和3年9月25日-令和4年9月26日)
提出日
提出者 Jリートアクティブファンド(1年決算型)
カテゴリ 半期報告書(内国投資信託受益証券)

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                                         三井住友トラスト・アセットマネジメント株式会社(E12444)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
     【表紙】

      【提出書類】                      半期報告書

      【提出先】                      関東財務局長殿
      【提出日】                      2022年6月24日       提出
      【計算期間】                      第15期中(自      2021年9月25日至        2022年3月24日)
      【ファンド名】                      Jリートアクティブファンド(1年決算型)
      【発行者名】                      三井住友トラスト・アセットマネジメント株式会社
      【代表者の役職氏名】                      代表取締役社長        菱田 賀夫
      【本店の所在の場所】                      東京都港区芝公園一丁目1番1号
      【事務連絡者氏名】                      投資業務推進部長 民野 誠
      【連絡場所】                      東京都港区芝公園一丁目1番1号
      【電話番号】                      03-6453-3610
      【縦覧に供する場所】                      該当事項はありません。
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    1【ファンドの運用状況】

    以下は、2022年4月28日現在の状況について記載してあります。
    【Jリートアクティブファンド(1年決算型)】

    (1)【投資状況】

             資産の種類                 国/地域          時価合計(円)            投資比率(%)

    親投資信託受益証券                       日本                 5,464,739,815              99.95
    現金・預金・その他の資産(負債控除後)                       ―                   2,765,691            0.05
                合計(純資産総額)                            5,467,505,506             100.00
    (注1)国/地域は、発行体の所在地によって記載しております。

    (注2)投資比率とは、本ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。
    (2)【運用実績】

    ①【純資産の推移】

                              純資産総額(円)               1万口当たりの純資産額(円)

                           (分配落)         (分配付)         (分配落)         (分配付)
    第5期計算期間末             (2012年    9月24日)      2,213,671,480         2,213,671,480             6,966         6,966
    第6期計算期間末             (2013年    9月24日)      1,250,564,252         1,256,518,045            10,502         10,552
    第7期計算期間末             (2014年    9月24日)      2,895,091,773         2,899,871,085            12,115         12,135
    第8期計算期間末             (2015年    9月24日)      2,833,321,551         2,833,321,551            12,294         12,294
    第9期計算期間末             (2016年    9月26日)      3,520,211,931         3,525,111,764            14,369         14,389
    第10期計算期間末             (2017年    9月25日)      3,371,215,903         3,371,215,903            13,594         13,594
    第11期計算期間末             (2018年    9月25日)      3,695,408,329         3,695,408,329            14,923         14,923
    第12期計算期間末             (2019年    9月24日)      5,407,321,346         5,407,321,346            18,813         18,813
    第13期計算期間末             (2020年    9月24日)      4,560,767,677         4,560,767,677            15,961         15,961
    第14期計算期間末             (2021年    9月24日)      5,668,229,484         5,668,229,484            20,021         20,021
                  2021年    4月末日      5,594,123,001              ―       19,638           ―
                      5月末日      5,590,461,881              ―       19,744           ―
                      6月末日      5,859,168,960              ―       20,522           ―
                      7月末日      5,918,680,347              ―       20,593           ―
                      8月末日      5,869,736,142              ―       20,470           ―
                      9月末日      5,652,722,383              ―       19,971           ―
                     10月末日         5,704,424,597              ―       20,238           ―
                     11月末日         5,405,112,127              ―       19,300           ―
                     12月末日         5,514,325,624              ―       19,699           ―
                  2022年    1月末日      5,253,295,019              ―       18,751           ―
                      2月末日      5,129,192,793              ―       18,373           ―
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                      3月末日      5,523,059,775              ―       19,603           ―
                      4月末日      5,467,505,506              ―       19,377           ―
    ②【分配の推移】

                             期 間                 1万口当たりの分配金(円)

       第5期計算期間                2011年    9月27日~2012年        9月24日                          0
       第6期計算期間                2012年    9月25日~2013年        9月24日                         50
       第7期計算期間                2013年    9月25日~2014年        9月24日                         20
       第8期計算期間                2014年    9月25日~2015年        9月24日                          0
       第9期計算期間                2015年    9月25日~2016年        9月26日                         20
       第10期計算期間                2016年    9月27日~2017年        9月25日                          0
       第11期計算期間                2017年    9月26日~2018年        9月25日                          0
       第12期計算期間                2018年    9月26日~2019年        9月24日                          0
       第13期計算期間                2019年    9月25日~2020年        9月24日                          0
       第14期計算期間                2020年    9月25日~2021年        9月24日                          0
    ③【収益率の推移】

                             期 間                     収益率(%)

       第5期計算期間                2011年    9月27日~2012年        9月24日                        12.6
       第6期計算期間                2012年    9月25日~2013年        9月24日                        51.5
       第7期計算期間                2013年    9月25日~2014年        9月24日                        15.5
       第8期計算期間                2014年    9月25日~2015年        9月24日                         1.5
       第9期計算期間                2015年    9月25日~2016年        9月26日                        17.0
       第10期計算期間                2016年    9月27日~2017年        9月25日                        △5.4
       第11期計算期間                2017年    9月26日~2018年        9月25日                         9.8
       第12期計算期間                2018年    9月26日~2019年        9月24日                        26.1
       第13期計算期間                2019年    9月25日~2020年        9月24日                       △15.2
       第14期計算期間                2020年    9月25日~2021年        9月24日                        25.4
      第15期中間計算期間                 2021年    9月25日~2022年        3月24日                        △3.2
    (注1)収益率とは、各計算期間末の基準価額(分配付)から前計算期間末の基準価額(分配落)を控除した額を前計算期間末の

       基準価額(分配落)で除して得た数に100を乗じて得た数字です。
    (注2)小数第2位を四捨五入しております。
    (参考)

    Jリートマザーファンド(M)

    投資状況

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             資産の種類                 国/地域          時価合計(円)            投資比率(%)
    投資証券                       日本                 47,750,320,400              98.31
    現金・預金・その他の資産(負債控除後)                       ―                  819,537,305             1.69
                合計(純資産総額)                           48,569,857,705              100.00
    (注1)国/地域は、発行体の所在地によって記載しております。

    (注2)投資比率とは、マザーファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。
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    2【設定及び解約の実績】

    【Jリートアクティブファンド(1年決算型)】

                       期 間            設定口数(口)        解約口数(口)        発行済み口数(口)

      第5期計算期間           2011年    9月27日~2012年        9月24日        1,723,412,557         886,495,656        3,177,991,168
      第6期計算期間           2012年    9月25日~2013年        9月24日         976,834,669       2,964,067,046         1,190,758,791
      第7期計算期間           2013年    9月25日~2014年        9月24日        1,599,380,819         400,483,359        2,389,656,251
      第8期計算期間           2014年    9月25日~2015年        9月24日         863,880,435        948,927,288        2,304,609,398
      第9期計算期間           2015年    9月25日~2016年        9月26日         608,658,343        463,351,035        2,449,916,706
     第10期計算期間           2016年    9月27日~2017年        9月25日         503,067,155        473,038,998        2,479,944,863
     第11期計算期間           2017年    9月26日~2018年        9月25日         506,794,450        510,502,539        2,476,236,774
     第12期計算期間           2018年    9月26日~2019年        9月24日         864,166,061        466,144,959        2,874,257,876
     第13期計算期間           2019年    9月25日~2020年        9月24日        1,042,527,991        1,059,419,984         2,857,365,883
     第14期計算期間           2020年    9月25日~2021年        9月24日         744,891,560        771,045,516        2,831,211,927
    第15期中間計算期間            2021年    9月25日~2022年        3月24日         199,691,533        233,284,075        2,797,619,385
    (注)当該計算期間中において、本邦外における設定または解約の実績はありません。

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    3【ファンドの経理状況】

    (1)当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則(昭和52年大蔵省
      令第38号)」並びに同規則第38条の3及び第57条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則(平成
      12年総理府令第133号)」に基づいて作成しております。
      なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
    (2)当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第15期中間計算期間(2021年9月25日から

      2022年3月24日まで)の中間財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる中間監査を受けておりま
      す。
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    【Jリートアクティブファンド(1年決算型)】

    (1)【中間貸借対照表】

                                                      (単位:円)
                                    第14期            第15期中間計算期間
                                (2021年     9月24日現在)          (2022年     3月24日現在)
     資産の部
       流動資産
                                        31,382,183               27,804,759
        コール・ローン
                                      5,686,132,109               5,422,654,916
        親投資信託受益証券
                                        17,521,265                4,726,417
        未収入金
                                      5,735,035,557               5,455,186,092
        流動資産合計
                                      5,735,035,557               5,455,186,092
       資産合計
     負債の部
       流動負債
                                        44,488,748               10,980,051
        未払解約金
                                        1,582,800               1,475,657
        未払受託者報酬
                                        20,576,274               19,183,471
        未払委託者報酬
                                            38                5
        未払利息
                                         158,213               147,508
        その他未払費用
                                        66,806,073               31,786,692
        流動負債合計
                                        66,806,073               31,786,692
       負債合計
     純資産の部
       元本等
                                      2,831,211,927               2,797,619,385
        元本
        剰余金
                                      2,837,017,557               2,625,780,015
          中間剰余金又は中間欠損金(△)
                                      1,230,197,334               1,133,273,827
          (分配準備積立金)
                                      5,668,229,484               5,423,399,400
        元本等合計
                                      5,668,229,484               5,423,399,400
       純資産合計
                                      5,735,035,557               5,455,186,092
     負債純資産合計
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    (2)【中間損益及び剰余金計算書】

                                                      (単位:円)
                                 第14期中間計算期間               第15期中間計算期間
                                 自 2020年      9月25日         自 2021年      9月25日
                                 至 2021年      3月24日         至 2022年      3月24日
     営業収益
                                            45               54
       受取利息
                                       754,629,882
                                                     △ 157,867,916
       有価証券売買等損益
                                       754,629,927
                                                     △ 157,867,862
       営業収益合計
     営業費用
                                          2,888               3,563
       支払利息
                                        1,298,067               1,475,657
       受託者報酬
                                        16,874,828               19,183,471
       委託者報酬
                                         129,744               147,508
       その他費用
                                        18,305,527               20,810,199
       営業費用合計
                                       736,324,400
                                                     △ 178,678,061
     営業利益又は営業損失(△)
                                       736,324,400
                                                     △ 178,678,061
     経常利益又は経常損失(△)
                                       736,324,400
                                                     △ 178,678,061
     中間純利益又は中間純損失(△)
     一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
                                        29,535,789
                                                      △ 14,041,244
     約に伴う中間純損失金額の分配額(△)
                                      1,703,401,794               2,837,017,557
     期首剰余金又は期首欠損金(△)
                                       256,637,431               185,647,376
     剰余金増加額又は欠損金減少額
       中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                       256,637,431               185,647,376
       額
                                       231,547,762               232,248,101
     剰余金減少額又は欠損金増加額
       中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                       231,547,762               232,248,101
       額
                                            -               -
     分配金
                                      2,435,280,074               2,625,780,015
     中間剰余金又は中間欠損金(△)
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    (3)【中間注記表】

    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
    有価証券の評価基準及び評価方法                  親投資信託受益証券

                      移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。
    (中間貸借対照表に関する注記)


                         第14期                   第15期中間計算期間

                      (2021年    9月24日現在)                  (2022年    3月24日現在)
    1.   計算期間の末日にお                        2,831,211,927口                      2,797,619,385口
       ける受益権の総数
    2.   計算期間の末日にお         1口当たり純資産額                   2.0021円    1口当たり純資産額                   1.9386円
       ける1単位当たりの純
                (1万口当たり純資産額)                  (20,021円)     (1万口当たり純資産額)                  (19,386円)
       資産の額
    (中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

    該当事項はありません。

    (金融商品に関する注記)

    金融商品の時価等に関する事項
                                     第15期中間計算期間

                                    (2022年    3月24日現在)
    1.  貸借対照表計上額、時価及びその差                 中間貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、中間貸借対照
      額                表計上額と時価との差額はありません。
    2.  時価の算定方法                 (1)  有価証券

                      売買目的有価証券
                      「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
                      (2)  コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務

                      短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額
                      によっております。
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                                     第15期中間計算期間
                                    (2022年    3月24日現在)
    3.  金融商品の時価等に関する事項につ                 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理
      いての補足説明                的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条
                      件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なること
                      もあります。
    (重要な後発事象に関する注記)


    該当事項はありません。

    (その他の注記) 

    元本の移動
                                  第14期              第15期中間計算期間

                               自  2020年    9月25日            自  2021年    9月25日
               区分
                               至  2021年    9月24日            至  2022年    3月24日
    投資信託財産に係る元本の状況
    期首元本額                                2,857,365,883円                 2,831,211,927円
    期中追加設定元本額                                 744,891,560円                 199,691,533円
    期中一部解約元本額                                 771,045,516円                 233,284,075円
    (デリバティブ取引に関する注記)

    該当事項はありません。

    (参考)


    当ファンドは親投資信託受益証券を投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上されている親投資
    信託受益証券の状況は次のとおりであります。
    なお、以下は参考情報であり、監査意見の対象外であります。
    Jリートマザーファンド(M)

    貸借対照表

                                2022年    3月24日現在

                項目                  金額(円)
     資産の部
       流動資産
        コール・ローン                               401,446,365
        投資証券                             47,838,726,400
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                                2022年    3月24日現在
                項目                  金額(円)
        未収配当金                               432,338,532
        流動資産合計                             48,672,511,297
       資産合計                               48,672,511,297
     負債の部
       流動負債
        未払解約金                                4,726,417
        未払利息                                   83
        流動負債合計                                4,726,500
       負債合計                                 4,726,500
     純資産の部
       元本等
        元本                             13,785,572,864
        剰余金
          剰余金又は欠損金(△)                            34,882,211,933
        元本等合計                             48,667,784,797
       純資産合計                               48,667,784,797
     負債純資産合計                                48,672,511,297
    注記表

    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
                                     2022年    3月24日現在

    1.有価証券の評価基準及び評価方法                  投資証券

                      移動平均法に基づき、時価で評価しております。
                      時価評価にあたっては、金融商品取引所等における計算日又は計算日に知りうる直
                      近の日の最終相場(最終相場のないものについては、それに準じる価額)、金融商品
                      取引業者等の提示する価額、価格情報会社の提供する価額又は業界団体が発表する
                      売買参考統計値等に基づいて評価しております。
    2.収益及び費用の計上基準                  受取配当金

                      投資証券は、原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計
                      上しております。
    (貸借対照表に関する注記)


                                       2022年    3月24日現在

    1.   計算期間の末日における受益権の総数                                              13,785,572,864口
    2.   計算期間の末日における1単位当たりの純資産                    1口当たり純資産額                              3.5303円
       の額
                           (1万口当たり純資産額)                             (35,303円)
    (金融商品に関する注記)

    金融商品の時価等に関する事項
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                                     2022年    3月24日現在

    1.  貸借対照表計上額、時価及びその差                 貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額

      額                と時価との差額はありません。
    2.  時価の算定方法                 (1)  有価証券

                      売買目的有価証券
                      「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
                      (2)  コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務

                      短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額
                      によっております。
    3.  金融商品の時価等に関する事項につ                 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理

      いての補足説明                的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条
                      件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なること
                      もあります。
    (重要な後発事象に関する注記)


    該当事項はありません。

    (その他の注記) 

    元本の移動
                                               2022年    3月24日現在

                       区分
    投資信託財産に係る元本の状況
                                                     2021年    9月25日
    期首
    期首元本額                                                14,466,983,568円
    期中追加設定元本額                                                  369,203,936円
    期中一部解約元本額                                                 1,050,614,640円
    期末元本額                                                13,785,572,864円
    期末元本額の内訳

    Jリートファンド                                                11,991,423,352円
    3資産バランスオープン                                                  217,887,298円
    3資産バランスオープンアルファ                                                  40,229,889円
    Jリートアクティブファンド(1年決算型)                                                 1,536,032,325円
    (デリバティブ取引に関する注記)

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    該当事項はありません。

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    4【委託会社等の概況】

    (1)【資本金の額】

       2022年    4月28日現在の資本金の額                     20億円

       発行可能株式総数                         12,000株
       発行済株式総数                         3,000株
    (2)【事業の内容及び営業の状況】

      投資信託及び投資法人に関する法律に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設

      定を行うとともに金融商品取引法に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行って
      います。また、金融商品取引法に定める投資助言業務等の関連する業務を行っています。
      2022年4月28日現         在、委託会社が運用の指図を行っている証券投資信託(マザーファンドを除きま
      す。)は次の通りです。
                                  本数(本)           純資産総額(百万円)

       追加型株式投資信託                              545             14,288,273
       追加型公社債投資信託                               0                 0
       単位型株式投資信託                              72              235,344
       単位型公社債投資信託                              51              236,285
                  合計                   668             14,759,902
    (3)【その他】

      (1)定款の変更

       委託会社の定款の変更に関しては、株主総会の決議が必要です。
      (2)訴訟事件その他の重要事項
       2022年    6月24日現在、訴訟事件その他委託会社及びファンドに重要な影響を及ぼした事実及び重要な
       影響を及ぼすことが予想される事実は生じておりません。
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    5【委託会社等の経理状況】

    (1) 委託者である三井住友トラスト・アセットマネジメント株式会社(以下「委託者」という。)の財
      務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号、以下
      「財務諸表等規則」という。)並びに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣
      府令」(平成19年内閣府令第52号)により作成しております。
        また、委託者の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭
      和52年大蔵省令第38号)並びに同規則第38条及び第57条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関す
      る内閣府令」(平成19年内閣府令第52号)により作成しております。
        なお、財務諸表及び中間財務諸表の金額については、百万円未満の端数を切り捨てて記載しており
      ます。
    (2) 委託者は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第35期事業年度(自 2020年4月1日 

      至 2021年3月31日)の財務諸表について、有限責任                             あずさ監査法人により監査を受けております。
        また、第36期事業年度の中間会計期間(自                        2021年4月1日 至          2021年9月30日)の中間財務諸表に
      ついて、有限責任          あずさ監査法人により中間監査を受けております。
    (1)【貸借対照表】

                                                 (単位:百万円)
                           前事業年度                   当事業年度
                         (2020年3月31日)                   (2021年3月31日)
     資産の部
      流動資産
       現   金   及   び   預
                                 24,869                   21,589
     金       
       金銭の信託                           5,823                  10,857
       前払費用                            348                   397
       未収委託者報酬                           7,284                   8,471
       未収運用受託報酬                           5,842                   6,151
       未収収益                            190                   177
       その他                           4,624                   3,428
       流動資産合計                           48,983                   51,072
      固定資産
       有   形   固   定   資
     産       
        建物                  ※1         256         ※1          301
        器具備品                  ※1         576         ※1          692
                          ※1          0        ※1           0
        その他
        有形固定資産合計                           832                   993
       無形固定資産
        ソフトウェア                          3,030                   4,104
                                    40                   41
        その他
        無形固定資産合計                          3,070                   4,145
       投資その他の資産
        投資有価証券                          8,469                   9,950
        関係会社株式                          5,636                   5,636
        繰延税金資産                           700                   311
        その他                            35                   39
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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
        投資その他の資産合計                          14,842                   15,937
       固定資産合計                          18,745                   21,077
      資産合計                           67,729                   72,149
                                                 (単位:百万円)



                           前事業年度                   当事業年度
                         (2020年3月31日)                   (2021年3月31日)
     負債の部
      流動負債
       預り金                             38                   44
       未払金                           7,988                   7,572
        未払収益分配金                            0                   0
        未払手数料                          3,355                   4,154
        その他未払金                          4,632                   3,417
       未払費用                            204                  1,046
       未払法人税等                            897                   517
       賞与引当金                            324                   556
                                  1,070                    818
       その他
       流動負債合計                          10,524                   10,555
      固定負債
       退職給付引当金                            600                   626
       資産除去債務                            132                   133
                                    7                   8
       その他
       固定負債合計                            740                   768
      負債合計                            11,264                   11,324
     純資産の部

      株主資本
       資本金                           2,000                   2,000
       資本剰余金
                                 17,239                   17,239
        その他資本剰余金
        資本剰余金合計                         17,239                   17,239
       利益剰余金
        利益準備金                           305                   500
        その他利益剰余金
         別途積立金                         2,100                   2,100
         繰越利益剰余金                        35,122                   38,258
        利益剰余金合計                         37,528                   40,858
       株主資本合計                          56,767                   60,098
      評価・換算差額等
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       その他有価証券評価差額
                                  △587                    791
     金 
                                   284                   △65
       繰延ヘッジ損益
       評価・換算差額等合計                           △302                    726
      純資産合計                            56,464                   60,824
     負債・純資産合計                            67,729                   72,149
    (2)【損益計算書】



                                                 (単位:百万円)
                           前事業年度                   当事業年度
                        (自    2019年4月1日                (自    2020年4月1日
                         至   2020年3月31日)                 至   2021年3月31日)
     営業収益
      委託者報酬                            34,967                   37,224
      運用受託報酬                            11,091                   10,982
      その他営業収益                             500                   403
      営業収益合計                            46,559                   48,611
     営業費用
      支払手数料                            15,998                   17,936
      広告宣伝費                             331                   203
      公告費                              0                  -
      調査費                            5,018                   5,064
       調査費                            788                   898
       委託調査費                           4,217                   4,154
       図書費                             11                   11
      営業雑経費                            3,434                   4,492
       通信費                             52                   56
       印刷費                            470                   449
       協会費                             53                   58
       諸会費                             16                   18
       情報機器関連費                           2,726                   3,815
                                    114                   93
       その他営業雑経費
        営業費用合計                          24,783                   27,696
     一般管理費
      給料                            5,756                   5,976
       役員報酬                            244                   214
       給料・手当                           4,962                   4,861
       賞与                            549                   901
      退職給付費用                             118                   170
      福利費                             535                   608
      交際費                              14                   1
      旅費交通費                             190                   13
      租税公課                             344                   315
                                17/47

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      不動産賃借料                             269                   276
      寄付金                              7                   3
      減価償却費                             334                   748
      業務委託費                             864                   966
      諸経費
                                    750                   848
        一般管理費合計                          9,185                   9,929
     営業利益
                                  12,589                   10,984
                                                 (単位:百万円)


                           前事業年度                   当事業年度
                        (自    2019年4月1日                 (自    2020年4月1日
                        至   2020年3月31日)                  至   2021年3月31日)
     営業外収益
      受取利息                             15                    2
      収益分配金                            119                   101
      金銭の信託運用益                             -                  3,038
      投資有価証券売却益                             483                    1
      投資有価証券償還益                             316                    54
      為替差益                             273                    -
      デリバティブ利益                             666                    -
                                   30                   45
      その他
      営業外収益合計                            1,906                   3,243
     営業外費用
      金銭の信託運用損                            1,076                     -
      投資有価証券売却損                              4                   0
      投資有価証券償還損                             19                    0
      為替差損                             -                   158
      デリバティブ費用                             -                  3,782
                                   19                    5
      その他
      営業外費用合計                            1,118                   3,946
     経常利益                            13,377                   10,281
     特別損失
                                   149                   110
      システム統合費用
      特別損失合計                             149                   110
     税引前当期純利益                            13,227                   10,170
     法人税、住民税及び事業税
                                  4,263                   3,242
                                  △193                    △65
     法人税等調整額
     法人税等合計                             4,070                   3,177
     当期純利益                             9,157                   6,993
    (3)【株主資本等変動計算書】


    前事業年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)
                                18/47


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                                                    (単位:百万円)
                                      株主資本
                                            資本剰余金
                        資本金
                                    その他資本剰余金               資本剰余金合計
     当期首残高                       2,000              17,239              17,239
     当期変動額
      剰余金の配当
      当期純利益
      株主資本以外の項目の
      当期変動額(純額)
     当期変動額合計                         -              -              -
     当期末残高                       2,000              17,239              17,239
                                    株主資本

                                利益剰余金
                             その他利益剰余金
                                                    株主資本合計
                                            利益剰余金
                   利益準備金
                                    繰越利益
                                             合計
                           別途積立金
                                    剰余金
     当期首残高                 75       2,100        28,501         30,676         49,916
     当期変動額
       剰余金の配当               230               △2,536         △2,305         △2,305
       当期純利益                               9,157         9,157         9,157
       株主資本以外の項目の
       当期変動額(純額)
     当期変動額合計                230         -       6,620         6,851         6,851
     当期末残高                305       2,100        35,122         37,528         56,767
                              評価・換算差額等

                                                   純資産合計
                    その他有価証券
                             繰延ヘッジ損益         評価・換算差額等合計
                     評価差額金
     当期首残高                   393         133           526        50,442
     当期変動額
       剰余金の配当                                               △2,305
       当期純利益                                                9,157
       株主資本以外の項目の
                        △980          151          △829          △829
       当期変動額(純額)
     当期変動額合計                  △980          151          △829          6,022
     当期末残高                  △587          284          △302          56,464
    当事業年度(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)

                                                  (単位:百万円)
                                    株主資本
                                          資本剰余金
                       資本金
                                  その他資本剰余金              資本剰余金合計
     当期首残高                      2,000             17,239             17,239
     当期変動額
      剰余金の配当
      当期純利益
      株主資本以外の項目の
      当期変動額(純額)
     当期変動額合計                        -              -             -
     当期末残高                      2,000             17,239             17,239
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                                    株主資本

                                利益剰余金
                             その他利益剰余金
                                                   株主資本合計
                                            利益剰余金
                   利益準備金
                                    繰越利益
                                             合計
                           別途積立金
                                    剰余金
     当期首残高                305       2,100        35,122         37,528        56,767
     当期変動額
       剰余金の配当               194               △3,857         △3,662        △3,662
       当期純利益                               6,993         6,993        6,993
       株主資本以外の項目の
       当期変動額(純額)
     当期変動額合計                194         -       3,136         3,330        3,330
     当期末残高                500       2,100        38,258         40,858        60,098
                             評価・換算差額等

                                                   純資産合計
                   その他有価証券
                             繰延ヘッジ損益         評価・換算差額等合計
                    評価差額金
     当期首残高                  △587          284           △302         56,464
     当期変動額
       剰余金の配当                                               △3,662
       当期純利益                                                6,993
       株主資本以外の項目の
                        1,379         △349            1,029          1,029
       当期変動額(純額)
     当期変動額合計                  1,379         △349            1,029          4,360
     当期末残高                   791         △65            726        60,824
    重要な会計方針

    1.有価証券の評価基準及び評価方法

    (1)子会社株式
        移動平均法による原価法によっております。
    (2)その他有価証券
        時価のあるもの
          決算日の市場価格等に基づく時価法によっております。(評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却
          原価は、移動平均法により算定しております。)
        時価のないもの
          移動平均法による原価法によっております。
    2.デリバティブの評価基準及び評価方法
        時価法によっております。
    3.金銭の信託の評価基準及び評価方法
        時価法によっております。
    4.固定資産の減価償却の方法
    (1)有形固定資産
        定額法によっております。
    (2)無形固定資産
        定額法によっております。
        ただし、ソフトウェア(自社利用分)については、原則として社内における利用可能期間(5年)に基づいて償却し
        ております。
    5.外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準
        外貨建金銭債権債務は、決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として計上しております。
    6.引当金の計上基準
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    (1)賞与引当金
        従業員の賞与の支給に備えるため、支給見込額に基づき計上しております。
    (2)退職給付引当金
        従業員の退職に伴う退職金の支給に備えるため、当事業年度末における簡便法による退職給付債務の見込額に基づ
        き、当事業年度末において発生していると認められる額を計上しております。
    7.ヘッジ会計の会計処理
    (1)ヘッジ会計の方法
        繰延ヘッジ処理によっております。
    (2)ヘッジ手段とヘッジ対象
        ヘッジ手段は為替予約、ヘッジ対象は関係会社株式及び投資有価証券であります。
    (3)ヘッジ方針
        自己勘定運用管理規程等に基づき、ヘッジ対象に係る為替変動リスクをヘッジしております。
    (4)ヘッジ有効性評価の方法
        ヘッジ開始時から有効性判定時点までの期間において、ヘッジ対象とヘッジ手段の相場変動の累計額を比較して有
        効性を判定しております。
    8.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
        消費税等の会計処理
         消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっております。
    9.連結納税制度の適用
        連結納税制度を適用しております。
    10.連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用
       「所得税法等の一部を改正する法律」(令和2年法律第8号)において創設されたグループ通算制度への移行及びグ
        ループ通算制度への移行にあわせて単体納税制度の見直しが行われた項目については、「連結納税制度からグルー
        プ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱い」(実務対応報告第39号 2020年3月31日)第3項の取
        扱いにより、「税効果会計に係る会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第28号 2018年2月16日)第44項の
        定めを適用せず、繰延税金資産及び繰延税金負債の額について、改正前の税法の規定に基づいております。
    注記事項


    (貸借対照表関係)
    ※1有形固定資産の減価償却累計額

                                前事業年度               当事業年度
                              (2020年3月31日)               (2021年3月31日)
     建  物
                                   77   百万円            106    百万円
     器具備品                              285    〃           391    〃
     そ  の  他
                                    4   〃            4   〃
      計                            367    〃           503    〃
    (株主資本等変動計算書関係)

    前事業年度(自        2019年4月1日 至         2020年3月31日)

    1.  発行済株式の種類及び総数に関する事項

        株式の種類           当事業年度期首           当事業年度増加           当事業年度減少          当事業年度末
       普通株式(株)                  3,000             -           -       3,000
                                21/47


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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
    2.  自己株式の種類及び株式数に関する事項
       該当事項はありません。
    3.  剰余金の配当に関する事項

                       配当金の        1株当たり
        決議       株式の種類                          基準日         効力発生日
                       総額(百万円)        配当額(円)
     2019年6月27日
                普通株式           2,305       768,604      2019年3月31日          2019年6月28日
     定時株主総会
    4.  基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

                    配当金の        配当金の      1株当たり
        決議      株式の種類                              基準日        効力発生日
                    総額(百万円)         原資     配当額(円)
     2020年6月26日
              普通株式          3,662    利益剰余金        1,220,985      2020年3月31日         2020年6月29日
     定時株主総会
    当事業年度(自        2020年4月1日 至         2021年3月31日)

    1.  発行済株式の種類及び総数に関する事項

        株式の種類          当事業年度期首           当事業年度増加           当事業年度減少           当事業年度末
       普通株式(株)                 3,000             -           -        3,000
    2.  自己株式の種類及び株式数に関する事項

       該当事項はありません。
    3.  剰余金の配当に関する事項

                       配当金の        1株当たり
        決議       株式の種類                          基準日         効力発生日
                       総額(百万円)        配当額(円)
     2020年6月26日
                普通株式           3,662       1,220,985       2020年3月31日          2020年6月29日
     定時株主総会
    4.  基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

    2021年6月23日開催の定時株主総会の議案として、普通株式の配当に関する事項を次のとおり提案しております。
                    配当金の        配当金の      1株当たり配
        決議      株式の種類                             基準日        効力発生日
                    総額(百万円)         原資     当額(円)
     2021年6月23日
              普通株式          2,797    利益剰余金         932,488     2021年3月31日         2021年6月24日
     定時株主総会
    (リ-ス取引関係)
      重要性が乏しいため、記載を省略しております。

    (金融商品関係)

    1.  金融商品の状況に関する事項

     (1)金融商品に対する取組方針
        当社は、投資信託の運用を業として行っており、資金運用については、自社が運用する投資信託の商品性維持を
       目的として、当該投資信託を金銭の信託及び投資有価証券として保有しているほか、短期的な預金を中心とする安
       全性の高い金融資産で運用しております。また、デリバティブ取引については、保有する投資信託に係る将来の為
       替及び価格の変動によるリスクの軽減を目的としているため金銭の信託及び投資有価証券の範囲内で行うことと
       し、投機目的のためのデリバティブ取引は行わない方針であります。
        これらの必要な資金については、内部留保を充てております。
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     (2)金融商品の内容及びそのリスク
        未収委託者報酬については、ファンドという相手方の性質上、信用リスク及び流動性リスクは極めて低いものと
       考えております。また、未収運用受託報酬については、信託財産から運用受託者に対して支払われる場合は、ファ
       ンドという相手方の性質上、信用リスク及び流動性リスクは極めて低いものと考えており、顧客から直接運用受託
       者に対して支払われる場合は、当該顧客の信用リスクに晒されておりますが、顧客ごとに決済期日及び残高を管理
       することにより回収懸念の早期把握や回収リスクの軽減を図っております。
        金銭の信託及び投資有価証券は、主に自己で設定した投資信託へのシードマネーの投入によるものであります。
       これら投資信託の投資対象は株式、公社債等のため、価格変動リスクや信用リスク、流動性リスク、為替変動リス
       クに晒されておりますが、それらの一部については為替予約、株価指数先物等のデリバティブ取引によりリスクの
       軽減を図っております。なお、為替変動リスクに係るヘッジについてはヘッジ会計(繰延ヘッジ)を適用しており
       ます。ヘッジ会計に関するヘッジ手段とヘッジ対象、ヘッジ方針、ヘッジ有効性評価の方法等については、前述の
       「重要な会計方針7.ヘッジ会計の会計処理」をご参照ください。
        未払金については、全て1年以内の支払期日であります。
      (3)金融商品に係るリスク管理体制

        当社では、リスク管理に係る基本方針を「リスク管理規程」として定め、以下のとおり、リスク・カテゴリー毎
       に管理しております。
        ①信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理

         営業債権の管理については、顧客ごとに決済期日及び残高を管理し、また自己査定要領に基づき定期的に債
        権内容の検討を行うことにより回収懸念の早期把握や回収リスクの軽減を図っております。
         デリバティブ取引は、取引相手先として高格付けを有する金融機関に限定しております。
        ②市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理

         有価証券投資については、自己勘定運用方針にて投資限度額や投資期間等を定めており、投資後も適宜時価
        を把握し、保有状況を継続的に見直しております。投資信託の為替変動リスクに対しては、それらの一部につ
        いて為替予約を利用してヘッジしております。また、価格変動リスクを軽減するために、株価指数先物等のデ
        リバティブ取引を利用しております。
        ③資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払を実行できなくなるリスク)の管理

         当社は、年度事業計画を策定し、これに基づいて必要となる資金を検討し、充足する十分な手元流動性を維持
        することで、流動性リスクを管理しております。
    2.  金融商品の時価等に関する事項

      貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極め
      て困難と認められるものは、次表には含めておりません((注2)を参照ください)。 
    前事業年度(2020年3月31日)                               (単位:百万円)

                       貸借対照表計上額(*1)               時価(*1)             差額
     (1)現金及び預金                           24,869            24,869             -
     (2)金銭の信託                            5,823            5,823             -
     (3)未収委託者報酬                            7,284            7,284             -
     (4)未収運用受託報酬                            5,842            5,842             -
     (5)投資有価証券
                                8,469
                                            8,469             -
        その他有価証券
                               (7,988)            (7,988)
     (6)未払金                                                    -
     (7)デリバティブ取引(*2)
     ヘッジ会計が適用されていないもの
                                  6            6
                                                         -
     ヘッジ会計が適用されているもの
                                (114)            (114)             -
        デリバティブ取引計
                                (107)            (107)             -
    (*1)負債に計上されているものについては、(  )で示しております。
    (*2)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しております。
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    当事業年度(2021年3月31日)                               (単位:百万円)

                       貸借対照表計上額(*1)               時価(*1)             差額
     (1)現金及び預金                           21,589           21,589              -
     (2)金銭の信託                           10,857           10,857              -
     (3)未収委託者報酬                           8,471           8,471             -
     (4)未収運用受託報酬                           6,151           6,151             -
     (5)投資有価証券
                                9,950           9,950             -
        その他有価証券
     (6)未払金                          (7,572)           (7,572)              -
     (7)デリバティブ取引(*2)
     ヘッジ会計が適用されていないもの
                                (357)           (357)             -
     ヘッジ会計が適用されているもの
                                 (73)           (73)            -
        デリバティブ取引計
                                (431)           (431)             -
    (*1)負債に計上されているものについては、(  )で示しております。
    (*2)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しております。
    (注1)    金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項

      (1)現金及び預金

         現金及び預金は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によってお
       ります。
      (2)金銭の信託

         信託財産は、主として投資信託で構成されております。この投資信託の時価は基準価額によっておりま
       す。
      (3)未収委託者報酬、及び(4)未収運用受託報酬

         これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっておりま
       す。
      (5)投資有価証券         その他有価証券

         投資有価証券の時価について、投資信託は取引金融機関から提示された価格によっております。
      (6)未払金

         未払金は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっておりま
       す。
      (7)デリバティブ取引

        (デリバティブ取引関係)注記をご参照ください。
    (注2)    時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額

                                                   (単位:百万円)
                           前事業年度                   当事業年度
           区分
                          2020年3月31日                   2021年3月31日
          非上場株式                           0                    0
     これについては、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ることなどができず、時価を把握することが極め
     て困難    と認められるため、「(5)投資有価証券                  その他有価証券」には含めておりません。
    (注3)    金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

                                24/47


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    前事業年度(2020年3月31日)                                                               (単位:百万円)
                       1年以内        1年超5年以内          5年超10年以内           10年超
     現金及び預金                     24,869            -          -         -
     未収委託者報酬                      7,284           -          -         -
     未収運用受託報酬                      5,842           -          -         -
     投資有価証券
                            -          9        5,605          -
      投資信託
    当事業年度(2021年3月31日)                                                               (単位:百万円)

                       1年以内        1年超5年以内         5年超10年以内           10年超
     現金及び預金                     21,589           -          -         -
     未収委託者報酬                      8,471           -          -         -
     未収運用受託報酬                      6,151           -          -         -
     投資有価証券
                            -         10        5,751           0
      投資信託
    (有価証券関係)

    1.子会社株式

    前事業年度(2020年3月31日)
      時価のある子会社株式はありません。
     なお、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認
     められる子会社株式の貸借対照表計上額は以下のとおりであります。
                                    (単位:百万円)
                              貸借対照表計上額
     子会社株式                                   5,636
    当事業年度(2021年3月31日)

      時価のある子会社株式はありません。
     なお、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認
     められる子会社株式の貸借対照表計上額は以下のとおりであります。
                                    (単位:百万円)
                              貸借対照表計上額
     子会社株式                                   5,636
    2.その他有価証券

    前事業年度(2020年3月31日)                                                                                     (単位:百万円)
                          貸借対照表
            区分                          取得原価             差額
                           計上額
     貸借対照表計上額が取得原価を超え
     るもの
      その他                          891            806            84
            小計                    891            806            84
     貸借対照表計上額が取得原価を超え
     ないもの
      その他                         7,578            8,509            △931
            小計                   7,578            8,509            △931
            合計                   8,469            9,316            △846
                                25/47


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    当事業年度(2021年3月31日)                                                                                          (単位:    百万円)
                          貸借対照表
            区分                          取得原価             差額
                           計上額
     貸借対照表計上額が取得原価を超え
     るもの
      その他                         9,940            8,798            1,142
            小計                   9,940            8,798            1,142
     貸借対照表計上額が取得原価を超え
     ないもの
      その他                           9            10           △1
            小計                     9            10           △1
            合計                   9,950            8,809            1,141
    (注)非上場株式(貸借対照表計上額0百万円)は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ることなど
       ができず、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めてお
       りません。
    3.事業年度中に売却したその他有価証券

    前事業年度(2020年3月31日)                               (単位:百万円)
            売却額               売却益の合計額                  売却損の合計額
                    2,358                 483                    4
    当事業年度(2021年3月31日)                               (単位:百万円)

            売却額               売却益の合計額                  売却損の合計額
                     109                 1                   0
    (デリバティブ取引関係)

    前事業年度(2020年3月31日) 

    1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
      (1)通貨関連
                                     契約額等の
                             契約額等                   時価       評価損益
                種類                      うち1年超
                             (百万円)                  (百万円)        (百万円)
                                      (百万円)
               為替予約取引
                 売建
                  米ドル              1,443           -       △23        △23
                  英ポンド                79         -        △1        △1
        市場取引以外
                  カナダドル                15         -        △0        △0
         の取引
                  スイスフラン                26         -        △0        △0
                  香港ドル               247          -        △4        △4
                  人民元                18         -        △0        △0
                  ユーロ               223          -        △2        △2
                合計                 2,055           -       △32        △32
    (注) 1.      上記取引については時価評価を行い、評価損益は損益計算書に計上しています。
        2.  時価の算定方法
          取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
       (2)株式関連

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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
                                     契約額等の
                             契約額等                   時価       評価損益
               種類                      うち1年超
                             (百万円)                  (百万円)        (百万円)
                                      (百万円)
               株価指数先物取引
         市場取引
                  売建
                                8,412           -        358        358
               合計                8,412           -        358        358
    (注) 1.      上記取引については時価評価を行い、評価損益は損益計算書に計上しています。
        2.  時価の算定方法
          金融商品取引所が定める清算指数によっております。
    2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引

      (1)通貨関連
                                              契約額等の
         ヘッジ                            契約額等                  時価
                    種類        主なヘッジ対象                   うち1年超
        会計の方法                             (百万円)                 (百万円)
                                              (百万円)
               為替予約取引
                 売建
                  米ドル                       2,819         -       △44
         原則的         英ポンド          投資有価証券              2,660         -       △67
         処理方法         カナダドル          子会社株式               6       -        △0
                  スイスフラン                         35        -        △0
                  香港ドル                         71        -        △1
                  ユーロ                         72        -        △0
                    合計                     5,666         -       △114
      (注) 1.        時価の算定方法
            取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
    当事業年度(2021年3月31日)

    1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
      (1)通貨関連
                                     契約額等の
                             契約額等                   時価       評価損益
                種類                      うち1年超
                             (百万円)                  (百万円)        (百万円)
                                      (百万円)
               為替予約取引
                 売建
                  米ドル              2,889           -       △41        △41
                  英ポンド               128          -        △0        △0
                  カナダドル                21         -        △0        △0
        市場取引以外
                  スイスフラン                51         -         0        0
         の取引
                  香港ドル               128          -        △1        △1
                  ユーロ               246          -         0        0
                 買建
                  米ドル                99         -         1        1
                  香港ドル                2         -         0        0
                合計                 3,567           -       △41        △41
      (注) 1.        上記取引については時価評価を行い、評価損益は損益計算書に計上しています。
          2.  時価の算定方法
            取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
       (2)株式関連

                                27/47


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                                     契約額等の
                             契約額等                   時価       評価損益
               種類                      うち1年超
                             (百万円)                  (百万円)        (百万円)
                                      (百万円)
               株価指数先物取引
         市場取引
                  売建
                                13,711           -      △315        △315
               合計                13,711           -      △315        △315
      (注) 1.        上記取引については時価評価を行い、評価損益は損益計算書に計上しています。
          2.  時価の算定方法
            金融商品取引所が定める清算指数によっております。
    2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引

      (1)通貨関連
                                              契約額等の
         ヘッジ                             契約額等                  時価
                    種類        主なヘッジ対象                   うち1年超
        会計の方法                              (百万円)                 (百万円)
                                               (百万円)
               為替予約取引
                 売建
                  米ドル                        3,993         -       △57
                  英ポンド                        3,108         -       △15
                  カナダドル                          3       -       △0
                  スイスフラン                         57        -        0
         原則的                   投資有価証券
                  香港ドル                         110        -       △1
         処理方法                    子会社株式
                  ユーロ                         108        -        0
                  人民元                          6       -       △0
                 買建
                  米ドル                         38        -        0
                  香港ドル                          3       -        0
                  人民元                          1       -        0
                    合計                      7,431         -       △73
       (注) 1.      時価の算定方法
            取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
    (退職給付関係)

    1.採用している退職給付制度の概要

       当社は、確定給付型の制度として退職一時金制度を、また、確定拠出型の制度として確定拠出年金制度を採用
       しております。当社が有する退職一時金制度は簡便法により、退職給付債務、退職給付引当金及び退職給付費
       用を計算しております。
    2.確定給付制度

      (1)退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                                                (単位:百万円)
                                 前事業年度
                                                 当事業年度
                               (自 2019年4月1日
                                              (自 2020年4月1日
                                               至 2021年3月31日)
                               至 2020年3月31日)
       退職給付債務の期首残高
                                          537               600
        退職給付費用
                                          74               77
        転籍者受入
                                          -               18
        退職給付の支払額
                                         △11               △69
       退職給付債務の期末残高
                                          600               626
       (2)退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

                                                (単位:百万円)
                                28/47


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                                 前事業年度
                                                 当事業年度
                               (自 2019年4月1日
                                               (自 2020年4月1日
                                               至 2021年3月31日)
                               至 2020年3月31日)
       非積立型制度の退職給付債務
                                          600               626
       貸借対照表に計上された負債と資産の純額
                                          600               626
       退職給付引当金
                                          600               626
       貸借対照表に計上された負債と資産の純額
                                          600               626
       (3)退職給付費用

          簡便法で計算した退職給付費用 前事業年度74百万円  当事業年度77百万円
    3.確定拠出制度

        当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度44百万円、当事業年度92百万円であります。
    4.退職給付債務等の計算の基礎に関する事項

        当社は簡便法を採用しておりますので、基礎率等については、記載しておりません。
    (税効果会計関係)

    1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

                                  前事業年度
                                                当事業年度
                               (2020年3月31日)               (2021年3月31日)
       繰延税金資産
        未払事業税                            168   百万円           107    百万円
        賞与引当金損金算入限度超過額                            99    〃          170     〃
        退職給付引当金損金算入限度超過額                            183    〃          191     〃
        税務上の収益認識差額                            -    〃          71    〃
        有価証券評価差額                            259    〃          -    〃
        繰延ヘッジ損益                            -    〃          28    〃
        その他                            151    〃          123     〃
       繰延税金資産       合計                          〃              〃
                                    862              693
       繰延税金負債
        有価証券評価差額                            -    〃         △349      〃
        繰延ヘッジ損益                           △125     〃          -    〃
        その他                           △35     〃         △32     〃
       繰延税金負債       合計                          〃              〃
                                   △161              △382
       繰延税金資産の純額                                 〃              〃
                                    700              311
    2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

       法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるた
       め、注記を省略しております。
    (資産除去債務関係)

      重要性が乏しいため、記載を省略しております。

    (セグメント情報等)

    [セグメント情報]

     当社は資産運用に関する事業の単一セグメントであるため記載を省略しております。

    [関連情報]

    1.製品及びサービスごとの情報

        単一の製品・サービスの区分の営業収益が損益計算書の営業収益の90%を超えるため、記載を省略しております。
    2.地域ごとの情報

      (1)営業収益
                                29/47

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         内国籍投資信託又は本邦顧客からの営業収益が損益計算書の営業収益の90%を超えるため、記載を省略しており
        ます。
      (2)有形固定資産

         本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、記載を省略し
         ております。
    3.主要な顧客ごとの情報

       前事業年度(自        2019年4月1日 至         2020年3月31日)
                   顧客の名称                          営業収益
       三井住友信託銀行株式会社                                     9,534百万円
       当事業年度(自        2020年4月1日 至         2021年3月31日)

                   顧客の名称                          営業収益
       三井住友信託銀行株式会社                                     9,649百万円
       次世代通信関連        世界株式戦略ファンド(*1)
                                            6,372百万円
        (*1)当社は約款に基づき投資信託財産から委託者報酬を得ているため、当該投資信託を顧客として上表は記
          載しております。
    [報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報]

     該当事項はありません。

    [報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報]

     該当事項はありません。

    [報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報]

     該当事項はありません。

    (持分法損益等)

      該当事項はありません。

      (関連当事者情報)

    1.関連当事者との取引

     財務諸表提出会社と関連当事者の取引

    (ア)財務諸表提出会社の親会社

       重要性が乏しいため、記載を省略しております。
    (イ)財務諸表提出会社の子会社及び関連会社等

       重要性が乏しいため、記載を省略しております。
    (ウ)財務諸表提出会社と同一の親会社を持つ会社等及び財務諸表提出会社のその他の関係会社の子会社等

    前事業年度(自        2019年4月1日 至         2020年3月31日)

         会社       資本金     事業         関連
                         議決権等
         等の       又は出     の         当事                        期末残高
             所在            の所有                 取引金額
     種類    名称        資金    内容          者    取引の内容               科目     (百万
             地           (被所有)                 (百万円)
         又は       (百万     又は         との                         円)
                         割合(%)
         氏名        円)    職業         関係
                                                 未収運用
                    信託業         営業上
                                  運用受託報酬           9,252           5,176
     親会社   三井住友    東京都
                                                 受託報酬
                    務及び         の取引
                                30/47


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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
     の子会   信託銀行    千代田    342,037    銀行業         役員の
                                   投信販売               未払
                          -
                                             9,656           1,737
      社    ㈱    区        務         兼任
                                  代行手数料等               手数料
     (注)1.上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
         2.取引条件及び取引条件の決定方針等
         ①  運用受託報酬
           各運用受託案件について、それぞれ合理的な水準にて助言料率を決定しております。
         ②  投信販売代行手数料等
            ファンド毎の手数料率については、一般取引先に対する取引条件と同様に決定されております。
    当事業年度(自        2020年4月1日 至         2021年3月31日)

        会社
                     事業の    議決権等     関連当
        等の        資本金又
            所在          内容    の所有     事者           取引金額            期末残高
     種類   名称        は出資金                    取引の内容              科目
            地         又は    (被所有)     との関           (百万円)            (百万円)
        又は       (百万円)
                      職業    割合(%)      係
        氏名
                                   運用受託報             未収運用
                                            9,365           5,402
                              営業上の
                                     酬           受託報酬
    親会社   三井住    東京都         信託業務
                               取引
    の子会   友信託    千代田      342,037    及び銀行
                           -         投信販売
                              役員の兼
                                                 未払
     社  銀行㈱     区         業務
                                   代行手数料         9,124           1,888
                                任
                                                 手数料
                                     等
     (注)1.上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
         2.取引条件及び取引条件の決定方針等
         ①  運用受託報酬
           各運用受託案件について、それぞれ合理的な水準にて助言料率を決定しております。
         ②  投信販売代行手数料等
            ファンド毎の手数料率については、一般取引先に対する取引条件と同様に決定されております。
    (エ)財務諸表提出会社の役員及び主要株主(個人の場合に限る。)等

        該当事項はありません。
    2.親会社又は重要な関連会社に関する注記

    (1)親会社情報
       前事業年度(2020年3月31日)
        三井住友トラスト・ホールディングス株式会社(東京証券取引所、名古屋証券取引所に上場)
       当事業年度(2021年3月31日)

        三井住友トラスト・ホールディングス株式会社(東京証券取引所、名古屋証券取引所に上場)
    (1株当たり情報)

                               前事業年度                当事業年度

                             (自    2019年4月1日              (自    2020年4月1日
                             至    2020年3月31日)              至    2021年3月31日)
     1株当たり純資産額                          18,821,541円72銭                20,274,967円09銭
     1株当たり当期純利益金額                          3,052,463円23銭                2,331,221円85銭
    (注)1.潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
       2.1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                               前事業年度                当事業年度
                             (自    2019年4月1日              (自    2020年4月1日
                              至   2020年3月31日)              至   2021年3月31日)
     当期純利益                            9,157百万円                6,993百万円
     普通株主に帰属しない金額                                 -                -
     普通株式に係る当期純利益                            9,157百万円                6,993百万円
     普通株式の期中平均株式数                              3,000株                3,000株
                                31/47


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    中間貸借対照表
                                            (単位:百万円)
                                      第36期中間会計期間末
                                       (2021年9月30日)
     資産の部
      流動資産
        現金及び預金                                            18,523
        金銭の信託                                            15,986
        未収委託者報酬                                            9,080
        未収運用受託報酬                                            6,066
                                                    5,520
        その他
        流動資産合計                                            55,177
      固定資産
        有形固定資産 
                                    ※1                1,024
       無形固定資産
                                                    5,276
       投資その他の資産
         投資有価証券
                                                    6,629
        関係会社株式                                              5,636
        繰延税金資産                                               208
         その他
                                                     37
         投資その他の資産合計
                                                   12,511
        固定資産合計
                                                   18,813
      資産合計
                                                   73,990
     負債の部

      流動負債
        未払金                                            8,383
       未払法人税等
                                                     474
       賞与引当金                                               302
       その他                             ※2                1,946
        流動負債合計
                                                   11,106
      固定負債
        退職給付引当金
                                                     781
        資産除去債務
                                                     153
        その他
                                                     10
        固定負債合計
                                                     945
      負債合計
                                                   12,051
                                            (単位:百万円)

                                      第36期中間会計期間末
                                       (2021年9月30日)
      純資産の部
       株主資本
        資本金                                            2,000
        資本剰余金
                                                   17,239
         その他資本剰余金
         資本剰余金合計                                           17,239
        利益剰余金
                                32/47

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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
         利益準備金
                                                     500
         その他利益剰余金
          別途積立金
                                                    2,100
          繰越利益剰余金
                                                   39,182
         利益剰余金合計                                           41,782
        株主資本合計                                            61,022
       評価・換算差額等
        その他有価証券評価差額金                                             995
                                                    △78
        繰延ヘッジ損益
        評価・換算差額等合計                                               916
       純資産合計                                              61,938
      負債・純資産合計                                              73,990
     中間損益計算書

                                            (単位:百万円)
                                      第36期中間会計期間
                                     (自    2021年4月1日
                                      至   2021年9月30日)
      営業収益
       委託者報酬                                             20,978
       運用受託報酬                                             5,746
       その他営業収益                                              201
       営業収益合計                                             26,925
      営業費用                                              15,801
      一般管理費
                                   ※1                5,504
      営業利益                                              5,620
      営業外収益                              ※2                 971
                                   ※3                1,067
      営業外費用
      経常利益                                              5,525
      特別損失                                               120
      税引前中間純利益                                              5,404
      法人税、住民税及び事業税
                                                    1,663
                                                     19
      法人税等調整額
      法人税等合計                                              1,683
      中間純利益                                              3,721
    中間株主資本等変動計算書

    第36期中間会計期間(自            2021年4月1日        至  2021年9月30日)

                                               (単位:百万円)
                                   株主資本
                                        資本剰余金
                       資本金
                                その他資本剰余金             資本剰余金合計
     当期首残高                     2,000            17,239             17,239
     当中間期変動額
      剰余金の配当
      中間純利益
                                33/47


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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
      株主資本以外の項目の
      当中間期変動額(純額)
      当中間期変動額合計                      -             -             -
     当中間期末残高                     2,000            17,239             17,239
                                   株主資本

                              利益剰余金
                            その他利益剰余金
                                                 株主資本合計
                                         利益剰余金
                  利益準備金
                                 繰越利益
                                          合計
                         別途積立金
                                  剰余金
     当期首残高                500      2,100        38,258        40,858        60,098
     当中間期変動額
      剰余金の配当                             △2,797        △2,797        △2,797
      中間純利益                              3,721        3,721        3,721
      株主資本以外の項目の
      当中間期変動額(純
      額)
      当中間期変動額合計                -       -        923        923        923
     当中間期末残高                500      2,100        39,182        41,782        61,022
                            評価・換算差額等

                                                 純資産合計
                   その他有価証券                   評価・換算差額等
                            繰延ヘッジ損益
                    評価差額金                     合計
     当期首残高                   791         △65          726        60,824
     当中間期変動額
      剰余金の配当                                             △2,797
      中間純利益                                              3,721
      株主資本以外の項目の
                        203         △13          190         190
      当中間期変動額(純額)
      当中間期変動額合計                  203         △13          190        1,114
     当中間期末残高                   995         △78          916        61,938
    重要な会計方針

                           第36期中間会計期間

                       (自    2021年4月1日
                        至   2021年9月30日)
     1.資産の評価基準及び評価方法

       有価証券
        子会社株式
         移動平均法による原価法によっております。
        その他有価証券
         市場価格のない株式等以外のもの
          時価法によっております。
          (評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原価は、移動平均法により算定しております。)
         市場価格のない株式等
          移動平均法による原価法によっております。
     2.デリバティブの評価基準及び評価方法

                                34/47

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       時価法によっております。
     3.金銭の信託の評価基準及び評価方法

       時価法によっております。
     4.固定資産の減価償却の方法

     (1)有形固定資産
        定額法によっております。
     (2)無形固定資産
         定額法によっております。
         ただし、ソフトウェア(自社利用分)については、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法
        によっております。
     5.外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準

       外貨建金銭債権債務は、中間会計期間末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として計上
      しております。
     6.引当金の計上基準

     (1)賞与引当金
        従業員の賞与の支給に備えるため、支給見込額に基づき当中間会計期間の負担額を計上しております。
     (2)退職給付引当金
        従業員の退職に伴う退職金の支給に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき、
        当中間会計期間末において発生していると認められる額を計上しております。また、退職給付債務の算定
        にあたり、退職給付見込額を当中間会計期間末までの期間に帰属させる方法については給付算定式基準に
        よっております。過去勤務費用及び数理計算上の差異の損益処理方法は次のとおりであります。
        過去勤務費用   :発生事業年度に損益処理
        数理計算上の差異 :各事業年度の発生時の従業員の平均残存勤務期間内の一定の年数(10年)による
                   定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌事業年度から損益処理
        なお、退職給付引当金及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る当中間会計期末の自己都合要支給額
        を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を一部適用しております。
     7.収益及び費用の計上基準

       当社は投資運用、投資助言・代理を業として行っており、当該事業において顧客との契約から生じる主な履
      行義務の内容及び当履行義務を充足する通常の時点(収益を認識する通常の時点)は以下のとおりであります。
     (1)投資信託委託業務
        当社は、投資信託契約に基づき投資信託委託サービスを提供し、商品の運用資産残高(以下「AUM」)に
       応じて手数料を受領しております。当該収益は、日次等契約で定められた時期に各ファンドのAUMに固定
       料率を乗じて計算され、契約期間にわたり認識されます。
     (2)投資一任業務
        当社は、投資一任契約に基づき投資一任サービスを提供し、ファンドのAUMに応じて手数料を受領して
       おります。当該収益は、年4回等契約で定められた時期に各ファンドのAUMに固定料率を乗じて計算され、
       契約期間にわたり認識されます。
     (3)投資助言業務
        当社は、投資顧問(助言)契約に基づき投資助言サービスを提供し、ファンドのAUMに応じて手数料を
       受領しております。当該収益は、年4回等契約で定められた時期に各ファンドのAUMに固定料率を乗じて
       計算され、契約期間にわたり認識されます。
     (4)成功報酬
        当社がファンドの運用成果に応じて受領する成功報酬は、投資一任契約のもと、報酬を受領することが
       確実であり、将来返還する可能性が無いと合理的に判断した時点で収益を認識しております。
     8.ヘッジ会計の会計処理

     (1)ヘッジ会計の方法
        繰延ヘッジ処理によっております。
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     (2)ヘッジ手段とヘッジ対象
        ヘッジ手段は為替予約、ヘッジ対象は子会社株式及び投資有価証券であります。
     (3)ヘッジ方針
        自己勘定運用管理規程等に基づき、ヘッジ対象に係る為替変動リスクをヘッジしております。
     (4)ヘッジ有効性評価の方法
        ヘッジ開始時から有効性判定時点までの期間において、ヘッジ対象とヘッジ手段の相場変動の累計額を
       比較して有効性を判定しております。
     9.連結納税制度の適用

       連結納税制度を適用しております。
     10.連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用

       「所得税法等の一部を改正する法律」(令和2年法律第8号)において創設されたグループ通算制度への移
      行及びグループ通算制度への移行にあわせて単体納税制度の見直しが行われた項目については、「連結納税制
      度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱い」(実務対応報告第39号 2020年3
      月31日)第3項の取扱いにより、「税効果会計に係る会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第28号 
      2018年2月16日)第44項の定めを適用せず、繰延税金資産及び繰延税金負債の額について、改正前の税法
      の規定に基づいております。
    (会計方針の変更)

                           第36期中間会計期間
                           (自    2021年4月1日
                            至   2021年9月30日)
     1.「収益認識に関する会計基準」の適用

       「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 2020年3月31日。)等を当中間会計期間の期首か
      ら適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点で、当該財又はサービスと交換に受け取ると
      見込まれる金額で収益を認識することとしております。この変更が中間財務諸表に与える影響はありません。
     2.「時価の算定に関する会計基準」の適用

       「時価の算定に関する会計基準」(企業会計基準第30号 2019年7月4日。以下「時価算定会計基準」と
      いう。)等を当中間会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準第19項及び「金融商品に関する会計基準」
      (企業会計基準第10号 2019年7月4日)第44-2項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準
      等が定める新たな会計方針を、将来にわたって適用することとしております。この変更が中間財務諸表に与え
      る影響はありません。
    (追加情報)

                           第36期中間会計期間
                           (自    2021年4月1日
                            至   2021年9月30日)
     退職給付債務及び費用の算定方法の変更

       従来、退職給付引当金及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る中間期末の自己都合要支給額を退職給付
      とする方法を用いた簡便法を適用しておりましたが、対象となる従業員数の増加に伴い、当中間会計期間より
      原則法による計算を併用しております。これにより、退職給付引当金が120百万円増加し、同額を退職給付費
      用として特別損失に計上しております。
       なお、退職給付見込額の各期間への帰属方法などについては、重要な会計方針 6.引当金の計上基準(2)
      退職給付引当金をご参照ください。
                                36/47



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    注記事項
    (中間貸借対照表関係)
                         第36期中間会計期間末
                          (2021年9月30日)
     ※1     有形固定資産の減価償却累計額      591百万円

     ※2     仮払消費税等及び仮受消費税等は相殺のうえ、流動負債の「その他」に含めて表示しております。

    (中間損益計算書関係)

                          第36期中間会計期間
                       (自    2021年4月1日
                        至   2021年9月30日)
     ※1     減価償却実施額

            有形固定資産                       90百万円
            無形固定資産                      376百万円
     ※2     営業外収益の主要項目

            金銭の信託運用益                      738百万円
            投資有価証券償還益                      219百万円
     ※3     営業外費用の主要項目

            デリバティブ費用                     1,012百万円
    (中間株主資本等変動計算書関係)

    第36期中間会計期間(自            2021年4月1日 至         2021年9月30日)
    1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
       株式の種類         当事業年度期首         当中間会計期間増加           当中間会計期間減少           当中間会計期間末
      普通株式     (株)

                     3,000             -           -         3,000
    2.配当に関する事項

    配当金支払額
                       配当金の        1株当たり
         決議       株式の種類                         基準日         効力発生日
                       総額(百万円)        配当額(円)
     2021年6月23日

                普通株式          2,797      932,488     2021年3月31日          2021年6月24日
     定時株主総会
    (金融商品関係)

    第36期中間会計期間末(2021年9月30日)
    金融商品の時価等及び時価のレベルごとの内訳等に関する事項
     中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額並びにレベルごとの内訳等については、次のとおりであります。なお、市
    場価格のない非上場株式及び「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第31                                                号  2019年7月4日)
    第26   項に従い経過措置を適用した投資信託は、次表には含まれておりません。
     また、金融商品の時価を、時価の算定に係るインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の3つのレベルに分類し

    ております。
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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
       レベル1の時価:観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される当該時価の算定の対
               象となる資産または負債に関する相場価格により算定した時価
       レベル2の時価:観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル1のインプット以外の時価の算定に係るイン
               プットを用いて算定した時価
       レベル3の時価:観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価
     時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそれぞれ属するレベル
    のうち、時価の算定における優先度が最も低いレベルに時価を分類しております。
     (1)時価をもって中間貸借対照表価額とする金融資産及び金融負債

                            中間貸借対照表計上額(百万円)(*1、*2)
           区 分
                       レベル1         レベル2         レベル3          合計
     金銭の信託(*3)                     1,051          1,296          -       2,347
     デリバティブ取引(*4)
     ヘッジ会計が適用されていな                     242         (103)          -        138
      いもの
     ヘッジ会計が適用されている                      -         (79)          -        (79)
      もの
      デリバティブ取引計                    242         (183)          -         58
    (*1)負債に計上されているものについては、( )で示しております。
    (*2)投資有価証券は当社が直接保有する投資信託であり、上記に含めておりません。当該投資有価証券の中間貸借対照表計
      上額は6,629百万円であります。
    (*3)金銭の信託の信託財産のうち、投資信託は上記に含めておりません。投資信託(中間貸借対照表計上額13,639百万円)
      も含めた金銭の信託の中間貸借対照表計上額は15,986百万円であります。
    (*4)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しております。
     (2)時価をもって中間貸借対照表価額としない金融資産及び金融負債

         現金及び預金、未収委託者報酬、未収運用受託報酬、未払金は、短期間(1年以内)で決済されるものが大半を占
         めており、時価が帳簿価額に近似するものであることから、記載を省略しております。
     (注1)   時価の算定に用いた評価技法及び時価の算定に係るインプットの説明

       金銭の信託
        金銭の信託の信託財産のうち、上場有価証券は市場価格を用いて評価しております。当該有価証券は活発な市場で
       取引されているため、その時価をレベル1の時価に分類しております。また、金銭の信託の信託財産のうち、銀行勘定
       貸については取引先金融機関から提供された価格により算定しており、当該価格は活発な市場における相場価格とは
       認められないため、レベル2の時価に分類しております。
       デリバティブ取引
        株価指数先物の時価は、金融商品取引所が定める清算指数を用いて評価しております。株価指数先物は活発な市場
       で取引されているため、その市場価格をレベル1の時価に分類しております。為替予約の時価は、為替レート等の観察
       可能なインプットを用いた割引現在価値法等により取引先金融機関が算定した価格を時価の算定に用いており、当該
       価格は活発な市場における相場価格とは認められないため、レベル2の時価に分類しております。
       (注2)市場価格のない非上場株式の中間貸借対照表計上額は次の通りであります。

                                 (単位:百万円)
               区分               中間貸借対照表計上額
       投資有価証券                                     0
       子会社株式                                   5,636
    (有価証券関係)

    第36期中間会計期間末(2021年9月30日)
    1.子会社株式
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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
     市場価格のある子会社株式はありません。
    なお、市場価格のない子会社株式の中間貸借対照表計上額は以下のとおりであります。
                                    (単位:百万円)
                             貸借対照表計上額
     子会社株式                                    5,636
    2.その他有価証券

                                                 (単位:百万円)
                         貸借対照表
            区分                        取得原価            差額
                          計上額
     貸借対照表計上額が取得原価を超え
     るもの
      その他                        5,034           3,583           1,451
            小計                  5,034           3,583           1,451
     貸借対照表計上額が取得原価を超え
     ないもの
      その他                        1,595           1,611            △16
            小計                  1,595           1,611            △16
            合計                  6,629           5,195           1,434
    (注)非上場株式(中間貸借対照表計上額0百万円)は、市場価格がないことから、上表の「その他有価証券」には含めて
       おりません。
    (デリバティブ取引関係)

    第36期中間会計期間(自 2021年4月1日 至 2021年9月30日)
    1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
     (1)通貨関連
                                  契約額等の
                          契約額等                  時価      評価損益
             種類                      うち1年超
                          (百万円)                 (百万円)       (百万円)
                                   (百万円)
             為替予約取引
              売建
               米ドル               4,614          -      △98       △98
     市場取引以外          英ポンド                260         -        1       1
       の取引        カナダドル                81         -       △1       △1
               スイスフラン                98         -       △0       △0
               香港ドル                177         -       △3       △3
               ユーロ                497         -       △1       △1
             合計                5,729          -      △103       △103
     (注)上記取引の評価損益は中間損益計算書に計上しています。
    (2)株式関連

                                  契約額等の
                          契約額等                  時価      評価損益
             種類                      うち1年超
                          (百万円)                 (百万円)       (百万円)
                                   (百万円)
             株価指数先物取引
      市場取引
              売建               19,350           -       242       242
             合計                19,350           -       242       242
     (注)上記取引の評価損益は中間損益計算書に計上しています。
    2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引

     (1)通貨関連
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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
                                          契約額等の
       ヘッジ       デリバティブ取引                     契約額等                時価
                         主なヘッジ対象                  うち1年超
      会計の方法          の種類等                   (百万円)               (百万円)
                                           (百万円)
             為替予約取引
              売建
               米ドル                       4,438         -      △94
               英ポンド                       3,125         -       17
       原則的                  投資有価証券
               カナダドル                         4       -      △0
      処理方法                  子会社株式
               スイスフラン                         78       -      △0
               香港ドル                        120        -      △2
               ユーロ                        115        -      △0
               人民元                         16       -      △0
                 合計                     7,900         -      △79
    (収益認識関係)

    第36期中間会計期間(自 2021年4月1日 至 2021年9月30日)
    1.顧客との契約から生じる収益を分解した情報
     重要性が乏しいため記載を省略しております。
    2.顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報

     顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報は、「重要な会計方針7.収益及び費用の計上基準」に記
    載の通りです。
    3.顧客との契約に基づく履行義務の充足と当該契約から生じるキャッシュ・フローとの関係並びに当中間会計期間末にお

      いて存在する顧客との契約から当中間会計期間の末日後に認識すると見込まれる収益の金額及び時期に関する情報
     重要性が乏しいため記載を省略しております。
    (セグメント情報等)

    (セグメント情報)
     第36期中間会計期間(自 2021年4月1日 至 2021年9月30日)
      当社は資産運用に関する事業の単一セグメントであるため記載を省略しております。
    (関連情報)

     第36期中間会計期間(自 2021年4月1日 至 2021年9月30日)
     1.製品及びサービスごとの情報
      単一の製品・サービスの区分の営業収益が中間損益計算書の営業収益の90%を超えるため、記載を省略しております。
     2.地域ごとの情報

      (1)営業収益
        内国籍投資信託又は本邦顧客からの営業収益が中間損益計算書の営業収益の90%を超えるため、記載を省略してお
       ります。
      (2)有形固定資産

        本邦に所在している有形固定資産の金額が中間貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、記載を省略
       しております。
    3.主要な顧客ごとの情報

                  顧客の名称                         営業収益
       三井住友信託銀行株式会社                                   5,205百万円
       次世代通信関連        世界株式戦略ファンド(*)
                                          3,454百万円
        (*)当社は約款に基づき投資信託財産から委託者報酬を得ているため、当該投資信託を顧客として上表は記載してお
          ります。
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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
    (報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報)
     第36期中間会計期間(自 2021年4月1日 至 2021年9月30日)
      該当事項はありません。
    (報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報)

     第36期中間会計期間(自 2021年4月1日 至 2021年9月30日)
      該当事項はありません。
    (報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報)

     第36期中間会計期間(自 2021年4月1日 至 2021年9月30日)
      該当事項はありません。
    (1株当たり情報)

                         第36期中間会計期間
                       (自     2021年4月1日
                        至   2021年9月30日)
      1株当たり純資産額                     20,646,304円65銭

      1株当たり中間純利益                     1,240,458円75銭

      なお、潜在株式調整後1株当たり中間純利益金額については、潜在株式が存在していない

      ため記載しておりません。
    (注)1株当たり中間純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

                                  第36期中間会計期間
                               (自   2021年4月1日
                                至  2021年9月30日)
     中間純利益                                      3,721百万円
     普通株式に係る中間純利益                                      3,721百万円
     普通株主に帰属しない金額                                          -
     普通株式の期中平均株式数                                        3,000株
    (重要な後発事象)

     該当事項はありません。
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                                         三井住友トラスト・アセットマネジメント株式会社(E12444)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
                          独立監査人の監査報告書
                                                    2021年6月2日
    三井住友トラスト・アセットマネジメント株式会社
      取締役会 御中
                        有限責任      あずさ監査法人

                          東京事務所

                        指定有限責任社員

                                     公認会計士        藤 澤   孝  印
                        業務執行社員
                        指定有限責任社員

                                     公認会計士        竹 内 知 明  印
                        業務執行社員
    監査意見

      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会
    社等の経理状況」に掲げられている三井住友トラスト・アセットマネジメント株式会社の2020年4月
    1日から2021年3月31日までの第35期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株
    主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に

    準拠して、三井住友トラスト・アセットマネジメント株式会社の2021年3月31日現在の財政状態及び
    同日をもって終了する事業年度の経営成績を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認
    める。
    監査意見の根拠

      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。
    監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されてい
    る。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、
    監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分か
    つ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表
    を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表
    を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれ
    る。
      財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切

    であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継
    続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
      監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視する

    ことにある。
    財務諸表監査における監査人の責任

      監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による
    重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財
    務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があ
    り、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合
    に、重要性があると判断される。
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じ

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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
    て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・  不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに

      対応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さら
      に、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
    ・  財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人

      は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連す
      る内部統制を検討する。
    ・  経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の

      見積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・  経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した

      監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要
      な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認めら
      れる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実
      性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明す
      ることが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいてい
      るが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・  財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に

      準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並
      びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
      監査人は、監査等委員会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別し

    た内部統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の
    事項について報告を行う。
    利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係は
    ない。
                                                         以 上

    (注)1.上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しており

          ます。
       2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
                        独立監査人の中間監査報告書
                                                    2021年12月1日
    三井住友トラスト・アセットマネジメント株式会社
      取締役会 御中
                    有限責任      あずさ監査法人

                      東京事務所

                      指定有限責任社員

                                    公認会計士         三 上 和 彦  
                      業務執行社員
                      指定有限責任社員

                                    公認会計士         藤 澤   孝  
                      業務執行社員
    中間監査意見

      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会
    社等の経理状況」に掲げられている三井住友トラスト・アセットマネジメント株式会社の2021年4月
    1日から2022年3月31日までの第36期事業年度の中間会計期間(2021年4月1日から2021年9月30日
    まで)に係る中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益計算書、中間株主資本等変動計算
    書、重要な会計方針及びその他の注記について中間監査を行った。
      当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表

    の作成基準に準拠して、三井住友トラスト・アセットマネジメント株式会社の2021年9月30日現在の
    財政状態及び同日をもって終了する中間会計期間(2021年4月1日から2021年9月30日まで)の経営
    成績に関する有用な情報を表示しているものと認める。
    中間監査意見の根拠

      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を
    行った。中間監査の基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」
    に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立し
    ており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、中間監査の意
    見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    中間財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して
    中間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽
    表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整
    備及び運用することが含まれる。
      中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成するこ

    とが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成
    基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任があ
    る。
      監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視する

    ことにある。
    中間財務諸表監査における監査人の責任

      監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の
    表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中
    間監査報告書において独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示
    は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、中間財務諸表の利用者の意
    思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
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      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程
    を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽

      表示リスクに対応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査人の
      判断による。さらに、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。な
      お、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略され、監査人の判断により、不正又
      は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした
      監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
    ・中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査

      人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務
      諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。
    ・経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理

      性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手し

      た監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要
      な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められ
      る場合は、中間監査報告書において中間財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不
      確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財務諸表に対して除外事項付意
      見を表明することが求められている。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入手した監査証拠
      に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性があ
      る。
    ・中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の

      作成基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、構成
      及び内容、並びに中間財務諸表が基礎となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示しているか
      どうかを評価する。
      監査人は、監査等委員会に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程

    で識別した内部統制の重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求めら
    れているその他の事項について報告を行う。
    利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係は
    ない。
                                                         以 上

    (注)1.上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管してお
          ります。
        2.XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。
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                    独立監査人の中間監査報告書

                                                     2022年5月24日

    三井住友トラスト・アセットマネジメント株式会社

       取   締   役   会   御中
                            有限責任監査法人 ト ー マ ツ

                               東  京  事  務  所
                            指定有限責任社員

                                      公認会計士
                            業務執行社員
                                              後藤知弘           印
    中間監査意見

     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状
    況」に掲げられているJリートアクティブファンド(1年決算型)の2021年9月25日から2022年3月24日までの
    中間計算期間の中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益及び剰余金計算書並びに中間注記表につ
    いて中間監査を行った。
     当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基
    準に準拠して、Jリートアクティブファンド(1年決算型)の2022年3月24日現在の信託財産の状態及び同日を
    もって終了する中間計算期間(2021年9月25日から2022年3月24日まで)の損益の状況に関する有用な情報を表
    示しているものと認める。
    中間監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を行った。
    中間監査の基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」に記載されてい
    る。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、三井住友トラスト・アセットマネジメン
    ト株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当
    監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    中間財務諸表に対する経営者の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務
    諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財
    務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含ま
    れる。
     中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成することが適切
    であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に基づいて継
    続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
    中間財務諸表監査における監査人の責任

     監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関
    して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中間監査報告書にお
    いて独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生
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                                         三井住友トラスト・アセットマネジメント株式会社(E12444)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
    する可能性があり、個別に又は集計すると、中間財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込
    まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程を通じ
    て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・ 不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リ
     スクに対応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さ
     らに、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。なお、中間監査手続は、年度
     監査と比べて監査手続の一部が省略され、監査人の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な
     虚偽表示リスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選
     択及び適用される。
    ・ 中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、
     リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有
     用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。
    ・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び
     関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・ 経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査
     証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認
     められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、中間監査報告
     書において中間財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する中間財務諸表の注
     記事項が適切でない場合は、中間財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査
     人の結論は、中間監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、ファ
     ンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・ 中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基
     準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、構成及び内容、並び
     に中間財務諸表が基礎となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、経営者に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識別した内部
    統制の重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められているその他の事項に
    ついて報告を行う。
    利害関係

     三井住友トラスト・アセットマネジメント                     株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、
    公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                     以 上
    (注)1.上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管
       しております。
        2.XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。
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2022年4月25日

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2020年9月22日

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2019年3月22日

2019年4月より、5年より前の報告書については登録会員さまのみへのご提供と変更させていただきます。

2017年10月31日

キーワードに関する報告書の検出処理を改善いたしました。これまで表示されていなかった一部の報告書にも「増加」「減少」が表示されるようになっりました。

2017年2月12日

キーワードに関する報告書のRSS配信を開始いたしました。

2017年1月23日

キーワードに関する報告書が一覧で閲覧できるようになりました。

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