FW専用ファンド(プレミアムコース) 半期報告書(内国投資信託受益証券) 第6期(令和3年9月22日-令和4年9月20日)

提出書類 半期報告書(内国投資信託受益証券)-第6期(令和3年9月22日-令和4年9月20日)
提出日
提出者 FW専用ファンド(プレミアムコース)
カテゴリ 半期報告書(内国投資信託受益証券)

                                                          EDINET提出書類
                                              りそなアセットマネジメント株式会社(E32011)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
     【表紙】

      【提出書類】                      半期報告書

      【提出先】                      関東財務局長殿
      【提出日】                      2022年6月21日       提出
      【計算期間】                      第6期中(自      2021年9月22日至        2022年3月21日)
      【ファンド名】                      FWりそな円建債券アクティブファンド
                           FWりそな国内株式アクティブファンド
                           FWりそな先進国債券アクティブファンド
                           FWりそな先進国+新興国債券アクティブファンド
                           FWりそな先進国株式アクティブファンド
                           FWりそな先進国+新興国株式アクティブファンド
                           FWりそな絶対収益アクティブファンド
                           FWりそな国内リートインデックスオープン
                           FWりそな先進国リートインデックスオープン
      【発行者名】                      りそなアセットマネジメント株式会社
      【代表者の役職氏名】                      代表取締役      西岡 明彦
      【本店の所在の場所】                      東京都江東区木場一丁目5番65号
      【事務連絡者氏名】                      塚田 光子
      【連絡場所】                      東京都江東区木場一丁目5番65号
      【電話番号】                      03-6704-3821
      【縦覧に供する場所】                      該当事項はありません。
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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
    1【ファンドの運用状況】

    【FWりそな円建債券アクティブファンド】

    以下の運用状況は2022年             3月31日現在です。
    ・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
    (1)【投資状況】

             資産の種類                 国・地域          時価合計(円)            投資比率(%)

            投資信託受益証券                   日本            175,695,562,274               99.40
           親投資信託受益証券                    日本              287,303,486             0.16
      コール・ローン等・その他資産(負債控除後)                          ―              781,181,056             0.44
                合計(純資産総額)                           176,764,046,816              100.00
    (2)【運用実績】

    ①【純資産の推移】

                             純資産総額(百万円)                 1口当たり純資産額(円)

              期別
                            分配落ち         分配付き         分配落ち         分配付き
      第1計算期間末          (2017年    9月20日)           46,291         46,291         1.0039         1.0039
      第2計算期間末          (2018年    9月20日)           103,820         103,820         0.9956         0.9956
      第3計算期間末          (2019年    9月20日)           103,788         103,788         1.0570         1.0570
      第4計算期間末          (2020年    9月23日)           123,927         123,927         1.0651         1.0651
      第5計算期間末          (2021年    9月21日)           166,854         166,854         1.0547         1.0547
                  2021年    3月末日         132,364           ―       1.0429           ―
                      4月末日         143,648           ―       1.0428           ―
                      5月末日         148,378           ―       1.0436           ―
                      6月末日         153,469           ―       1.0468           ―
                      7月末日         161,300           ―       1.0590           ―
                      8月末日         165,279           ―       1.0576           ―
                      9月末日         166,965           ―       1.0451           ―
                     10月末日            179,500           ―       1.0430           ―
                     11月末日            182,998           ―       1.0456           ―
                     12月末日            187,315           ―       1.0420           ―
                  2022年    1月末日         182,547           ―       1.0266           ―
                      2月末日         181,716           ―       1.0096           ―
                      3月末日         176,764           ―       0.9877           ―
    ②【分配の推移】

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          期                    期間                 1口当たりの分配金(円)

         第1期       2017年    1月  5日~2017年      9月20日                             0.0000
         第2期       2017年    9月21日~2018年        9月20日                             0.0000
         第3期       2018年    9月21日~2019年        9月20日                             0.0000
         第4期       2019年    9月21日~2020年        9月23日                             0.0000
         第5期       2020年    9月24日~2021年        9月21日                             0.0000
        当中間期        2021年    9月22日~2022年        3月21日                               ―
    ③【収益率の推移】

          期                    期間                    収益率(%)

         第1期       2017年    1月  5日~2017年      9月20日                              0.39
         第2期       2017年    9月21日~2018年        9月20日                             △0.83
         第3期       2018年    9月21日~2019年        9月20日                              6.17
         第4期       2019年    9月21日~2020年        9月23日                              0.77
         第5期       2020年    9月24日~2021年        9月21日                             △0.98
        当中間期        2021年    9月22日~2022年        3月21日                             △5.32
    (注)各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額(分配落ち)に当該計算期間の分配金を加算し、当該計算期間の直前の

      計算期間末の基準価額(分配落ち。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で除して得
      た数に100を乗じた数です。
    【FWりそな国内株式アクティブファンド】

    以下の運用状況は2022年             3月31日現在です。
    ・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
    (1)【投資状況】

             資産の種類                 国・地域          時価合計(円)            投資比率(%)

            投資信託受益証券                   日本             32,638,444,649              96.15
           親投資信託受益証券                    日本             1,215,763,561              3.58
      コール・ローン等・その他資産(負債控除後)                          ―              91,891,250            0.27
                合計(純資産総額)                            33,946,099,460              100.00
    (2)【運用実績】

    ①【純資産の推移】

                             純資産総額(百万円)                 1口当たり純資産額(円)

              期別
                            分配落ち         分配付き         分配落ち         分配付き
      第1計算期間末          (2017年    9月20日)            7,739         7,739        1.0999         1.0999
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      第2計算期間末          (2018年    9月20日)           20,165         20,165         1.2145         1.2145
      第3計算期間末          (2019年    9月20日)           23,530         23,530         1.0891         1.0891
      第4計算期間末          (2020年    9月23日)           16,547         16,547         1.1971         1.1971
      第5計算期間末          (2021年    9月21日)           30,592         30,592         1.5425         1.5425
                  2021年    3月末日         27,715           ―       1.4317           ―
                      4月末日         23,827           ―       1.4027           ―
                      5月末日         24,828           ―       1.4131           ―
                      6月末日         25,729           ―       1.4163           ―
                      7月末日         26,880           ―       1.4049           ―
                      8月末日         27,967           ―       1.4238           ―
                      9月末日         29,985           ―       1.4978           ―
                     10月末日             27,124           ―       1.4804           ―
                     11月末日             27,146           ―       1.4501           ―
                     12月末日             28,815           ―       1.4880           ―
                  2022年    1月末日         29,746           ―       1.3783           ―
                      2月末日         30,084           ―       1.3755           ―
                      3月末日         33,946           ―       1.4500           ―
    ②【分配の推移】

          期                    期間                 1口当たりの分配金(円)

         第1期       2017年    1月  5日~2017年      9月20日                             0.0000
         第2期       2017年    9月21日~2018年        9月20日                             0.0000
         第3期       2018年    9月21日~2019年        9月20日                             0.0000
         第4期       2019年    9月21日~2020年        9月23日                             0.0000
         第5期       2020年    9月24日~2021年        9月21日                             0.0000
        当中間期        2021年    9月22日~2022年        3月21日                               ―
    ③【収益率の推移】

          期                    期間                    収益率(%)

         第1期       2017年    1月  5日~2017年      9月20日                              9.99
         第2期       2017年    9月21日~2018年        9月20日                              10.42
         第3期       2018年    9月21日~2019年        9月20日                             △10.33
         第4期       2019年    9月21日~2020年        9月23日                              9.92
         第5期       2020年    9月24日~2021年        9月21日                              28.85
        当中間期        2021年    9月22日~2022年        3月21日                             △10.14
    (注)各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額(分配落ち)に当該計算期間の分配金を加算し、当該計算期間の直前の

      計算期間末の基準価額(分配落ち。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で除して得
      た数に100を乗じた数です。
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    【FWりそな先進国債券アクティブファンド】

    以下の運用状況は2022年             3月31日現在です。
    ・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
    (1)【投資状況】

             資産の種類                 国・地域          時価合計(円)            投資比率(%)

            投資信託受益証券                   日本             10,520,430,118              88.02
              投資証券               ルクセンブルク                1,123,319,757              9.40
           親投資信託受益証券                    日本              279,537,761             2.34
      コール・ローン等・その他資産(負債控除後)                          ―              29,020,632            0.24
                合計(純資産総額)                            11,952,308,268              100.00
    (2)【運用実績】

    ①【純資産の推移】

                             純資産総額(百万円)                 1口当たり純資産額(円)

              期別
                            分配落ち         分配付き         分配落ち         分配付き
      第1計算期間末          (2017年    9月20日)            2,536         2,536        1.0413         1.0413
      第2計算期間末          (2018年    9月20日)            2,773         2,773        1.0190         1.0190
      第3計算期間末          (2019年    9月20日)            6,962         6,962        1.0426         1.0426
      第4計算期間末          (2020年    9月23日)            6,885         6,885        1.0987         1.0987
      第5計算期間末          (2021年    9月21日)           10,147         10,147         1.1381         1.1381
                  2021年    3月末日          8,149          ―       1.1269           ―
                      4月末日          8,763          ―       1.1327           ―
                      5月末日          9,172          ―       1.1488           ―
                      6月末日          9,435          ―       1.1442           ―
                      7月末日          9,770          ―       1.1453           ―
                      8月末日         10,036           ―       1.1417           ―
                      9月末日         10,299           ―       1.1409           ―
                     10月末日             9,927          ―       1.1619           ―
                     11月末日             9,990          ―       1.1475           ―
                     12月末日             10,391           ―       1.1586           ―
                  2022年    1月末日         11,480           ―       1.1420           ―
                      2月末日         11,439           ―       1.1226           ―
                      3月末日         11,952           ―       1.1607           ―
    ②【分配の推移】

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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
          期                    期間                 1口当たりの分配金(円)
         第1期       2017年    1月  5日~2017年      9月20日                             0.0000
         第2期       2017年    9月21日~2018年        9月20日                             0.0000
         第3期       2018年    9月21日~2019年        9月20日                             0.0000
         第4期       2019年    9月21日~2020年        9月23日                             0.0000
         第5期       2020年    9月24日~2021年        9月21日                             0.0000
        当中間期        2021年    9月22日~2022年        3月21日                               ―
    ③【収益率の推移】

          期                    期間                    収益率(%)

         第1期       2017年    1月  5日~2017年      9月20日                              4.13
         第2期       2017年    9月21日~2018年        9月20日                             △2.14
         第3期       2018年    9月21日~2019年        9月20日                              2.32
         第4期       2019年    9月21日~2020年        9月23日                              5.38
         第5期       2020年    9月24日~2021年        9月21日                              3.59
        当中間期        2021年    9月22日~2022年        3月21日                             △0.42
    (注)各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額(分配落ち)に当該計算期間の分配金を加算し、当該計算期間の直前の

      計算期間末の基準価額(分配落ち。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で除して得
      た数に100を乗じた数です。
    【FWりそな先進国+新興国債券アクティブファンド】

    以下の運用状況は2022年             3月31日現在です。
    ・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
    (1)【投資状況】

             資産の種類                 国・地域          時価合計(円)            投資比率(%)

            投資信託受益証券                   日本             9,560,568,858              89.39
              投資証券               ルクセンブルク                 787,109,008             7.36
           親投資信託受益証券                    日本              319,019,025             2.98
      コール・ローン等・その他資産(負債控除後)                          ―              28,212,840            0.26
                合計(純資産総額)                            10,694,909,731              100.00
    (2)【運用実績】

    ①【純資産の推移】

                             純資産総額(百万円)                 1口当たり純資産額(円)

              期別
                            分配落ち         分配付き         分配落ち         分配付き
      第1計算期間末          (2017年    9月20日)            3,221         3,221        1.0567         1.0567
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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
      第2計算期間末          (2018年    9月20日)            3,670         3,670        1.0010         1.0010
      第3計算期間末          (2019年    9月20日)            8,406         8,406        1.0395         1.0395
      第4計算期間末          (2020年    9月23日)            7,954         7,954        1.0784         1.0784
      第5計算期間末          (2021年    9月21日)            9,756         9,756        1.1255         1.1255
                  2021年    3月末日          8,356          ―       1.1088           ―
                      4月末日          8,870          ―       1.1180           ―
                      5月末日          9,222          ―       1.1365           ―
                      6月末日          9,400          ―       1.1343           ―
                      7月末日          9,517          ―       1.1307           ―
                      8月末日          9,689          ―       1.1282           ―
                      9月末日          9,845          ―       1.1274           ―
                     10月末日             9,221          ―       1.1467           ―
                     11月末日             9,161          ―       1.1268           ―
                     12月末日             9,448          ―       1.1430           ―
                  2022年    1月末日         10,393           ―       1.1291           ―
                      2月末日         10,286           ―       1.1115           ―
                      3月末日         10,694           ―       1.1469           ―
    ②【分配の推移】

          期                    期間                 1口当たりの分配金(円)

         第1期       2017年    1月  5日~2017年      9月20日                             0.0000
         第2期       2017年    9月21日~2018年        9月20日                             0.0000
         第3期       2018年    9月21日~2019年        9月20日                             0.0000
         第4期       2019年    9月21日~2020年        9月23日                             0.0000
         第5期       2020年    9月24日~2021年        9月21日                             0.0000
        当中間期        2021年    9月22日~2022年        3月21日                               ―
    ③【収益率の推移】

          期                    期間                    収益率(%)

         第1期       2017年    1月  5日~2017年      9月20日                              5.67
         第2期       2017年    9月21日~2018年        9月20日                             △5.27
         第3期       2018年    9月21日~2019年        9月20日                              3.85
         第4期       2019年    9月21日~2020年        9月23日                              3.74
         第5期       2020年    9月24日~2021年        9月21日                              4.37
        当中間期        2021年    9月22日~2022年        3月21日                             △0.97
    (注)各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額(分配落ち)に当該計算期間の分配金を加算し、当該計算期間の直前の

      計算期間末の基準価額(分配落ち。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で除して得
      た数に100を乗じた数です。
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    【FWりそな先進国株式アクティブファンド】

    以下の運用状況は2022年             3月31日現在です。
    ・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
    (1)【投資状況】

             資産の種類                 国・地域          時価合計(円)            投資比率(%)

            投資信託受益証券                   日本             25,177,307,010              92.24
           親投資信託受益証券                    日本             2,054,124,861              7.53
      コール・ローン等・その他資産(負債控除後)                          ―              62,941,549            0.23
                合計(純資産総額)                            27,294,373,420              100.00
    (2)【運用実績】

    ①【純資産の推移】

                             純資産総額(百万円)                 1口当たり純資産額(円)

              期別
                            分配落ち         分配付き         分配落ち         分配付き
      第1計算期間末          (2017年    9月20日)            2,438         2,438        1.1012         1.1012
      第2計算期間末          (2018年    9月20日)            6,510         6,510        1.2109         1.2109
      第3計算期間末          (2019年    9月20日)            7,382         7,382        1.1633         1.1633
      第4計算期間末          (2020年    9月23日)           12,060         12,060         1.3737         1.3737
      第5計算期間末          (2021年    9月21日)           20,633         20,633         1.9092         1.9092
                  2021年    3月末日         16,006           ―       1.6898           ―
                      4月末日         17,117           ―       1.7905           ―
                      5月末日         18,239           ―       1.8108           ―
                      6月末日         19,544           ―       1.8572           ―
                      7月末日         19,301           ―       1.8743           ―
                      8月末日         20,418           ―       1.9209           ―
                      9月末日         20,637           ―       1.8745           ―
                     10月末日             21,710           ―       1.9837           ―
                     11月末日             21,868           ―       1.9486           ―
                     12月末日             23,691           ―       2.0225           ―
                  2022年    1月末日         22,064           ―       1.8206           ―
                      2月末日         22,371           ―       1.7831           ―
                      3月末日         27,294           ―       1.9911           ―
    ②【分配の推移】

          期                    期間                 1口当たりの分配金(円)

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         第1期       2017年    1月  5日~2017年      9月20日                             0.0000
         第2期       2017年    9月21日~2018年        9月20日                             0.0000
         第3期       2018年    9月21日~2019年        9月20日                             0.0000
         第4期       2019年    9月21日~2020年        9月23日                             0.0000
         第5期       2020年    9月24日~2021年        9月21日                             0.0000
        当中間期        2021年    9月22日~2022年        3月21日                               ―
    ③【収益率の推移】

          期                    期間                    収益率(%)

         第1期       2017年    1月  5日~2017年      9月20日                              10.12
         第2期       2017年    9月21日~2018年        9月20日                              9.96
         第3期       2018年    9月21日~2019年        9月20日                             △3.93
         第4期       2019年    9月21日~2020年        9月23日                              18.09
         第5期       2020年    9月24日~2021年        9月21日                              38.98
        当中間期        2021年    9月22日~2022年        3月21日                             △3.66
    (注)各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額(分配落ち)に当該計算期間の分配金を加算し、当該計算期間の直前の

      計算期間末の基準価額(分配落ち。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で除して得
      た数に100を乗じた数です。
    【FWりそな先進国+新興国株式アクティブファンド】

    以下の運用状況は2022年             3月31日現在です。
    ・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
    (1)【投資状況】

             資産の種類                 国・地域          時価合計(円)            投資比率(%)

            投資信託受益証券                   日本             35,505,516,216              92.92
           親投資信託受益証券                    日本             2,634,210,203              6.89
      コール・ローン等・その他資産(負債控除後)                          ―              70,539,544            0.18
                合計(純資産総額)                            38,210,265,963              100.00
    (2)【運用実績】

    ①【純資産の推移】

                             純資産総額(百万円)                 1口当たり純資産額(円)

              期別
                            分配落ち         分配付き         分配落ち         分配付き
      第1計算期間末          (2017年    9月20日)            5,736         5,736        1.1342         1.1342
      第2計算期間末          (2018年    9月20日)           14,951         14,951         1.2020         1.2020
      第3計算期間末          (2019年    9月20日)           16,766         16,766         1.1793         1.1793
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      第4計算期間末          (2020年    9月23日)           21,491         21,491         1.3741         1.3741
      第5計算期間末          (2021年    9月21日)           32,627         32,627         1.8582         1.8582
                  2021年    3月末日         24,559           ―       1.7004           ―
                      4月末日         29,176           ―       1.7870           ―
                      5月末日         30,353           ―       1.8043           ―
                      6月末日         31,950           ―       1.8481           ―
                      7月末日         30,925           ―       1.8305           ―
                      8月末日         32,463           ―       1.8690           ―
                      9月末日         32,484           ―       1.8320           ―
                     10月末日             34,265           ―       1.9358           ―
                     11月末日             33,846           ―       1.8836           ―
                     12月末日             35,840           ―       1.9441           ―
                  2022年    1月末日         33,130           ―       1.7771           ―
                      2月末日         32,625           ―       1.7323           ―
                      3月末日         38,210           ―       1.9061           ―
    ②【分配の推移】

          期                    期間                 1口当たりの分配金(円)

         第1期       2017年    1月  5日~2017年      9月20日                             0.0000
         第2期       2017年    9月21日~2018年        9月20日                             0.0000
         第3期       2018年    9月21日~2019年        9月20日                             0.0000
         第4期       2019年    9月21日~2020年        9月23日                             0.0000
         第5期       2020年    9月24日~2021年        9月21日                             0.0000
        当中間期        2021年    9月22日~2022年        3月21日                               ―
    ③【収益率の推移】

          期                    期間                    収益率(%)

         第1期       2017年    1月  5日~2017年      9月20日                              13.42
         第2期       2017年    9月21日~2018年        9月20日                              5.98
         第3期       2018年    9月21日~2019年        9月20日                             △1.89
         第4期       2019年    9月21日~2020年        9月23日                              16.52
         第5期       2020年    9月24日~2021年        9月21日                              35.23
        当中間期        2021年    9月22日~2022年        3月21日                             △5.27
    (注)各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額(分配落ち)に当該計算期間の分配金を加算し、当該計算期間の直前の

      計算期間末の基準価額(分配落ち。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で除して得
      た数に100を乗じた数です。
    【FWりそな絶対収益アクティブファンド】

    以下の運用状況は2022年             3月31日現在です。
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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
    ・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
    (1)【投資状況】

             資産の種類                 国・地域          時価合計(円)            投資比率(%)

            投資信託受益証券                   日本             36,065,130,512              99.51
      コール・ローン等・その他資産(負債控除後)                          ―              179,275,537             0.49
                合計(純資産総額)                            36,244,406,049              100.00
    (2)【運用実績】

    ①【純資産の推移】

                             純資産総額(百万円)                 1口当たり純資産額(円)

              期別
                            分配落ち         分配付き         分配落ち         分配付き
      第1計算期間末          (2017年    9月20日)            9,726         9,726        1.0089         1.0089
      第2計算期間末          (2018年    9月20日)           21,365         21,365         0.9939         0.9939
      第3計算期間末          (2019年    9月20日)           23,470         23,470         1.0085         1.0085
      第4計算期間末          (2020年    9月23日)           26,025         26,025         0.9784         0.9784
      第5計算期間末          (2021年    9月21日)           34,228         34,228         0.9641         0.9641
                  2021年    3月末日         28,964           ―       0.9565           ―
                      4月末日         30,247           ―       0.9552           ―
                      5月末日         31,132           ―       0.9563           ―
                      6月末日         31,776           ―       0.9550           ―
                      7月末日         33,349           ―       0.9668           ―
                      8月末日         34,092           ―       0.9677           ―
                      9月末日         34,335           ―       0.9593           ―
                     10月末日             35,166           ―       0.9628           ―
                     11月末日             35,500           ―       0.9609           ―
                     12月末日             36,136           ―       0.9594           ―
                  2022年    1月末日         36,773           ―       0.9505           ―
                      2月末日         37,043           ―       0.9492           ―
                      3月末日         36,244           ―       0.9509           ―
    ②【分配の推移】

          期                    期間                 1口当たりの分配金(円)

         第1期       2017年    1月  5日~2017年      9月20日                             0.0000
         第2期       2017年    9月21日~2018年        9月20日                             0.0000
         第3期       2018年    9月21日~2019年        9月20日                             0.0000
         第4期       2019年    9月21日~2020年        9月23日                             0.0000
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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
         第5期       2020年    9月24日~2021年        9月21日                             0.0000
        当中間期        2021年    9月22日~2022年        3月21日                               ―
    ③【収益率の推移】

          期                    期間                    収益率(%)

         第1期       2017年    1月  5日~2017年      9月20日                              0.89
         第2期       2017年    9月21日~2018年        9月20日                             △1.49
         第3期       2018年    9月21日~2019年        9月20日                              1.47
         第4期       2019年    9月21日~2020年        9月23日                             △2.98
         第5期       2020年    9月24日~2021年        9月21日                             △1.46
        当中間期        2021年    9月22日~2022年        3月21日                             △1.34
    (注)各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額(分配落ち)に当該計算期間の分配金を加算し、当該計算期間の直前の

      計算期間末の基準価額(分配落ち。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で除して得
      た数に100を乗じた数です。
    【FWりそな国内リートインデックスオープン】

    以下の運用状況は2022年             3月31日現在です。
    ・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
    (1)【投資状況】

             資産の種類                 国・地域          時価合計(円)            投資比率(%)

           親投資信託受益証券                    日本             8,014,896,651              99.95
      コール・ローン等・その他資産(負債控除後)                          ―               3,964,349            0.05
                合計(純資産総額)                            8,018,861,000             100.00
    (2)【運用実績】

    ①【純資産の推移】

                             純資産総額(百万円)                 1口当たり純資産額(円)

              期別
                            分配落ち         分配付き         分配落ち         分配付き
      第1計算期間末          (2017年    9月20日)            2,272         2,272        0.9248         0.9248
      第2計算期間末          (2018年    9月20日)            3,450         3,450        1.0049         1.0049
      第3計算期間末          (2019年    9月20日)            5,068         5,068        1.2668         1.2668
      第4計算期間末          (2020年    9月23日)            3,930         3,930        1.0382         1.0382
      第5計算期間末          (2021年    9月21日)            6,775         6,775        1.3375         1.3375
                  2021年    3月末日          7,234          ―       1.2609           ―
                      4月末日          5,975          ―       1.2949           ―
                      5月末日          6,216          ―       1.3037           ―
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                      6月末日          6,674          ―       1.3551           ―
                      7月末日          6,633          ―       1.3648           ―
                      8月末日          6,804          ―       1.3608           ―
                      9月末日          6,739          ―       1.3177           ―
                     10月末日             5,902          ―       1.3330           ―
                     11月末日             5,798          ―       1.2783           ―
                     12月末日             6,189          ―       1.3220           ―
                  2022年    1月末日          7,334          ―       1.2495           ―
                      2月末日          7,224          ―       1.2126           ―
                      3月末日          8,018          ―       1.2960           ―
    ②【分配の推移】

          期                    期間                 1口当たりの分配金(円)

         第1期       2017年    1月  5日~2017年      9月20日                             0.0000
         第2期       2017年    9月21日~2018年        9月20日                             0.0000
         第3期       2018年    9月21日~2019年        9月20日                             0.0000
         第4期       2019年    9月21日~2020年        9月23日                             0.0000
         第5期       2020年    9月24日~2021年        9月21日                             0.0000
        当中間期        2021年    9月22日~2022年        3月21日                               ―
    ③【収益率の推移】

          期                    期間                    収益率(%)

         第1期       2017年    1月  5日~2017年      9月20日                             △7.52
         第2期       2017年    9月21日~2018年        9月20日                              8.66
         第3期       2018年    9月21日~2019年        9月20日                              26.06
         第4期       2019年    9月21日~2020年        9月23日                             △18.05
         第5期       2020年    9月24日~2021年        9月21日                              28.83
        当中間期        2021年    9月22日~2022年        3月21日                             △6.75
    (注)各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額(分配落ち)に当該計算期間の分配金を加算し、当該計算期間の直前の

      計算期間末の基準価額(分配落ち。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で除して得
      た数に100を乗じた数です。
    【FWりそな先進国リートインデックスオープン】

    以下の運用状況は2022年             3月31日現在です。
    ・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
    (1)【投資状況】

             資産の種類                 国・地域          時価合計(円)            投資比率(%)

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           親投資信託受益証券                    日本             8,759,875,060              99.96
      コール・ローン等・その他資産(負債控除後)                          ―               3,924,151            0.04
                合計(純資産総額)                            8,763,799,211             100.00
    (2)【運用実績】

    ①【純資産の推移】

                             純資産総額(百万円)                 1口当たり純資産額(円)

              期別
                            分配落ち         分配付き         分配落ち         分配付き
      第1計算期間末          (2017年    9月20日)            3,066         3,066        0.9965         0.9965
      第2計算期間末          (2018年    9月20日)            5,339         5,339        1.0255         1.0255
      第3計算期間末          (2019年    9月20日)            6,637         6,637        1.1039         1.1039
      第4計算期間末          (2020年    9月23日)            7,788         7,788        0.8709         0.8709
      第5計算期間末          (2021年    9月21日)            7,141         7,141        1.2510         1.2510
                  2021年    3月末日          9,338          ―       1.1202           ―
                      4月末日          6,285          ―       1.1711           ―
                      5月末日          6,643          ―       1.1969           ―
                      6月末日          7,038          ―       1.2330           ―
                      7月末日          6,946          ―       1.2636           ―
                      8月末日          7,281          ―       1.2894           ―
                      9月末日          7,254          ―       1.2591           ―
                     10月末日             6,578          ―       1.3676           ―
                     11月末日             6,673          ―       1.3608           ―
                     12月末日             7,265          ―       1.4495           ―
                  2022年    1月末日          7,425          ―       1.3466           ―
                      2月末日          7,543          ―       1.3466           ―
                      3月末日          8,763          ―       1.5128           ―
    ②【分配の推移】

          期                    期間                 1口当たりの分配金(円)

         第1期       2017年    1月  5日~2017年      9月20日                             0.0000
         第2期       2017年    9月21日~2018年        9月20日                             0.0000
         第3期       2018年    9月21日~2019年        9月20日                             0.0000
         第4期       2019年    9月21日~2020年        9月23日                             0.0000
         第5期       2020年    9月24日~2021年        9月21日                             0.0000
        当中間期        2021年    9月22日~2022年        3月21日                               ―
    ③【収益率の推移】

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          期                    期間                    収益率(%)

         第1期       2017年    1月  5日~2017年      9月20日                             △0.35
         第2期       2017年    9月21日~2018年        9月20日                              2.91
         第3期       2018年    9月21日~2019年        9月20日                              7.65
         第4期       2019年    9月21日~2020年        9月23日                             △21.11
         第5期       2020年    9月24日~2021年        9月21日                              43.64
        当中間期        2021年    9月22日~2022年        3月21日                              12.66
    (注)各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額(分配落ち)に当該計算期間の分配金を加算し、当該計算期間の直前の

      計算期間末の基準価額(分配落ち。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で除して得
      た数に100を乗じた数です。
    (参考)

    RM国内リートマザーファンド

    以下の運用状況は2022年             3月31日現在です。
    ・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
    投資状況

             資産の種類                 国・地域          時価合計(円)            投資比率(%)

              投資証券                 日本             29,702,881,800              98.58
      コール・ローン等・その他資産(負債控除後)                          ―              429,366,351             1.42
                合計(純資産総額)                            30,132,248,151              100.00
    その他の資産の投資状況

        資産の種類         建別        国・地域            時価合計(円)             投資比率(%)

     不動産投信指数先物取引            買建         日本                470,702,000                 1.56
    (注)先物取引は、主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しています。

    RM先進国リートマザーファンド

    以下の運用状況は2022年             3月31日現在です。
    ・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
    投資状況

             資産の種類                 国・地域          時価合計(円)            投資比率(%)

               株式               アメリカ                64,684,052            0.21
                            オーストラリア                  24,555,554            0.08
                               小計               89,239,606            0.30
              投資証券                アメリカ              22,889,628,504              75.74
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                               カナダ               577,073,413             1.91
                               ドイツ               17,198,323            0.06
                              イタリア                8,020,600            0.03
                              フランス               534,403,737             1.77
                              オランダ                59,511,031            0.20
                              スペイン               125,141,449             0.41
                              ベルギー               389,356,390             1.29
                             アイルランド                 34,848,021            0.12
                              イギリス              1,597,055,939              5.28
                            オーストラリア                2,033,665,108              6.73
                            ニュージーランド                  112,770,861             0.37
                               香港              385,056,800             1.27
                             シンガポール               1,033,437,860              3.42
                               韓国               64,411,609            0.21
                              イスラエル                22,982,428            0.08
                              ガーンジー                78,118,370            0.26
                               小計             29,962,680,443              99.14
      コール・ローン等・その他資産(負債控除後)                          ―              170,137,215             0.56
                合計(純資産総額)                            30,222,057,264              100.00
    その他の資産の投資状況

        資産の種類         建別        国・地域            時価合計(円)             投資比率(%)

       為替予約取引          買建         ―                96,620,279                0.32
                 売建         ―                79,987,020               △0.26
    (注)為替予約取引は、わが国における対顧客先物相場の仲値で評価しています。

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    2【設定及び解約の実績】

    【FWりそな円建債券アクティブファンド】

          期                期間              設定口数(口)            解約口数(口)

         第1期       2017年    1月  5日~2017年      9月20日             47,385,886,964            1,272,700,151
         第2期       2017年    9月21日~2018年        9月20日             69,668,963,541            11,507,126,366
         第3期       2018年    9月21日~2019年        9月20日             24,958,589,106            31,039,834,560
         第4期       2019年    9月21日~2020年        9月23日             54,598,830,231            36,436,467,876
         第5期       2020年    9月24日~2021年        9月21日             61,430,768,230            19,581,438,270
        当中間期        2021年    9月22日~2022年        3月21日             36,640,360,769            17,110,708,078
    (注)第1計算期間の設定口数には、当初設定口数を含みます。

    【FWりそな国内株式アクティブファンド】

          期                期間              設定口数(口)            解約口数(口)

         第1期       2017年    1月  5日~2017年      9月20日              8,347,858,355            1,311,054,672
         第2期       2017年    9月21日~2018年        9月20日             12,277,663,476            2,710,792,841
         第3期       2018年    9月21日~2019年        9月20日              9,922,349,187            4,921,004,407
         第4期       2019年    9月21日~2020年        9月23日              9,380,727,528           17,162,188,813
         第5期       2020年    9月24日~2021年        9月21日             12,272,123,842            6,262,681,108
        当中間期        2021年    9月22日~2022年        3月21日              5,365,423,076            3,111,510,642
    (注)第1計算期間の設定口数には、当初設定口数を含みます。

    【FWりそな先進国債券アクティブファンド】

          期                期間              設定口数(口)            解約口数(口)

         第1期       2017年    1月  5日~2017年      9月20日              2,905,740,787             469,470,297
         第2期       2017年    9月21日~2018年        9月20日              2,790,755,365            2,505,299,364
         第3期       2018年    9月21日~2019年        9月20日              6,336,838,155            2,381,006,766
         第4期       2019年    9月21日~2020年        9月23日              3,946,357,120            4,356,843,282
         第5期       2020年    9月24日~2021年        9月21日              4,046,628,981            1,396,983,995
        当中間期        2021年    9月22日~2022年        3月21日              2,526,616,212            1,233,523,818
    (注)第1計算期間の設定口数には、当初設定口数を含みます。

    【FWりそな先進国+新興国債券アクティブファンド】

          期                期間              設定口数(口)            解約口数(口)

         第1期       2017年    1月  5日~2017年      9月20日              3,594,325,719             545,317,129
                                 17/104


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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
         第2期       2017年    9月21日~2018年        9月20日              3,982,185,879            3,364,283,377
         第3期       2018年    9月21日~2019年        9月20日              7,889,166,025            3,469,351,876
         第4期       2019年    9月21日~2020年        9月23日              4,888,607,382            5,598,992,065
         第5期       2020年    9月24日~2021年        9月21日              3,092,025,561            1,799,754,124
        当中間期        2021年    9月22日~2022年        3月21日              1,897,924,957            1,289,594,092
    (注)第1計算期間の設定口数には、当初設定口数を含みます。

    【FWりそな先進国株式アクティブファンド】

          期                期間              設定口数(口)            解約口数(口)

         第1期       2017年    1月  5日~2017年      9月20日              2,756,631,880             542,661,198
         第2期       2017年    9月21日~2018年        9月20日              4,171,771,914            1,008,750,679
         第3期       2018年    9月21日~2019年        9月20日              4,528,775,751            3,559,630,619
         第4期       2019年    9月21日~2020年        9月23日              6,871,419,353            4,438,044,084
         第5期       2020年    9月24日~2021年        9月21日              5,582,596,433            3,554,761,155
        当中間期        2021年    9月22日~2022年        3月21日              3,197,659,616            1,253,632,350
    (注)第1計算期間の設定口数には、当初設定口数を含みます。

    【FWりそな先進国+新興国株式アクティブファンド】

          期                期間              設定口数(口)            解約口数(口)

         第1期       2017年    1月  5日~2017年      9月20日              5,863,725,500             806,083,630
         第2期       2017年    9月21日~2018年        9月20日              9,188,225,003            1,807,126,251
         第3期       2018年    9月21日~2019年        9月20日              7,530,019,085            5,750,513,465
         第4期       2019年    9月21日~2020年        9月23日              9,110,835,945            7,688,959,892
         第5期       2020年    9月24日~2021年        9月21日              7,717,304,659            5,798,966,898
        当中間期        2021年    9月22日~2022年        3月21日              3,125,239,317            1,629,669,736
    (注)第1計算期間の設定口数には、当初設定口数を含みます。

    【FWりそな絶対収益アクティブファンド】

          期                期間              設定口数(口)            解約口数(口)

         第1期       2017年    1月  5日~2017年      9月20日              9,887,224,469             247,117,518
         第2期       2017年    9月21日~2018年        9月20日             14,117,665,849            2,261,099,383
         第3期       2018年    9月21日~2019年        9月20日              5,927,308,034            4,150,900,127
         第4期       2019年    9月21日~2020年        9月23日              9,146,576,318            5,820,353,522
         第5期       2020年    9月24日~2021年        9月21日             12,994,955,352            4,091,503,150
        当中間期        2021年    9月22日~2022年        3月21日              5,609,051,915            3,185,984,926
    (注)第1計算期間の設定口数には、当初設定口数を含みます。

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    【FWりそな国内リートインデックスオープン】

          期                期間              設定口数(口)            解約口数(口)

         第1期       2017年    1月  5日~2017年      9月20日              2,753,426,012             296,170,588
         第2期       2017年    9月21日~2018年        9月20日              2,685,923,523            1,709,765,588
         第3期       2018年    9月21日~2019年        9月20日              3,305,376,702            2,737,745,683
         第4期       2019年    9月21日~2020年        9月23日              2,636,186,688            2,851,597,719
         第5期       2020年    9月24日~2021年        9月21日              4,768,567,487            3,488,792,843
        当中間期        2021年    9月22日~2022年        3月21日              1,976,785,976            1,024,940,822
    (注)第1計算期間の設定口数には、当初設定口数を含みます。

    【FWりそな先進国リートインデックスオープン】

          期                期間              設定口数(口)            解約口数(口)

         第1期       2017年    1月  5日~2017年      9月20日              3,493,435,489             415,692,129
         第2期       2017年    9月21日~2018年        9月20日              5,218,564,102            3,089,364,677
         第3期       2018年    9月21日~2019年        9月20日              4,073,305,703            3,267,359,942
         第4期       2019年    9月21日~2020年        9月23日              7,294,406,982            4,364,072,387
         第5期       2020年    9月24日~2021年        9月21日              2,839,205,016            6,073,704,700
        当中間期        2021年    9月22日~2022年        3月21日              1,311,033,461            1,373,114,410
    (注)第1計算期間の設定口数には、当初設定口数を含みます。

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    3【ファンドの経理状況】

    FWりそな円建債券アクティブファンド

    FWりそな国内株式アクティブファンド
    FWりそな先進国債券アクティブファンド
    FWりそな先進国+新興国債券アクティブファンド
    FWりそな先進国株式アクティブファンド
    FWりそな先進国+新興国株式アクティブファンド
    FWりそな絶対収益アクティブファンド
    FWりそな国内リートインデックスオープン
    FWりそな先進国リートインデックスオープン
    (1) 当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年

        大蔵省令第38号)ならびに同規則第38条の3および第57条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関
        する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。なお、中間財務諸表に記載して
        いる金額は、円単位で表示しております。
    (2) 当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第6期中間計算期間(2021年                                                    9月22日

        から2022年      3月21日まで)の中間財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる中間監査を受け
        ております。
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    【FWりそな円建債券アクティブファンド】

    (1)【中間貸借対照表】

                                                      (単位:円)
                                    第5期            第6期中間計算期間末
                                 2021年    9月21日現在            2022年    3月21日現在
     資産の部
       流動資産
                                      1,064,830,338               1,113,147,470
        コール・ローン
                                     163,475,503,112               176,761,735,040
        投資信託受益証券
                                      2,771,654,576                158,987,199
        親投資信託受益証券
                                     167,311,988,026               178,033,869,709
        流動資産合計
                                     167,311,988,026               178,033,869,709
       資産合計
     負債の部
       流動負債
                                       179,063,737               222,132,599
        未払解約金
                                        20,883,929               24,158,204
        未払受託者報酬
                                       250,607,107               289,898,333
        未払委託者報酬
                                          2,888               3,019
        未払利息
                                        6,515,686               7,537,271
        その他未払費用
                                       457,073,347               543,729,426
        流動負債合計
                                       457,073,347               543,729,426
       負債合計
     純資産の部
       元本等
                                     158,205,470,849               177,735,123,540
        元本
        剰余金
                                      8,649,443,830
          中間剰余金又は中間欠損金(△)                                            △ 244,983,257
                                      4,014,354,657               3,644,034,298
          (分配準備積立金)
                                     166,854,914,679               177,490,140,283
        元本等合計
                                     166,854,914,679               177,490,140,283
       純資産合計
                                     167,311,988,026               178,033,869,709
     負債純資産合計
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    (2)【中間損益及び剰余金計算書】

                                                      (単位:円)
                                 第5期中間計算期間               第6期中間計算期間
                                 自 2020年      9月24日         自 2021年      9月22日
                                 至 2021年      3月23日         至 2022年      3月21日
     営業収益
                                     △ 2,693,968,036              △ 9,486,435,449
       有価証券売買等損益
                                     △ 2,693,968,036              △ 9,486,435,449
       営業収益合計
     営業費用
                                         582,117               591,018
       支払利息
                                        17,504,171               24,158,204
       受託者報酬
                                       210,050,028               289,898,333
       委託者報酬
                                        5,461,236               7,537,271
       その他費用
                                       233,597,552               322,184,826
       営業費用合計
                                     △ 2,927,565,588              △ 9,808,620,275
     営業利益又は営業損失(△)
                                     △ 2,927,565,588              △ 9,808,620,275
     経常利益又は経常損失(△)
                                     △ 2,927,565,588              △ 9,808,620,275
     中間純利益又は中間純損失(△)
     一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
                                       △ 8,570,026             △ 426,713,209
     約に伴う中間純損失金額の分配額(△)
                                      7,570,977,923               8,649,443,830
     期首剰余金又は期首欠損金(△)
                                      1,392,025,474               1,390,670,197
     剰余金増加額又は欠損金減少額
       中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                      1,392,025,474               1,390,670,197
       額
                                       831,124,278               903,190,218
     剰余金減少額又は欠損金増加額
       中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                       831,124,278               903,190,218
       額
                                            -               -
     分配金
                                      5,212,883,557
                                                     △ 244,983,257
     中間剰余金又は中間欠損金(△)
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    (3)【中間注記表】

    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

    有価証券の評価基準及び評価方法                  投資信託受益証券

                      移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
                      時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
                      親投資信託受益証券
                      移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。
    (中間貸借対照表に関する注記)

                 第5期                         第6期中間計算期間末

              2021年    9月21日現在                         2022年    3月21日現在
    1.   投資信託財産に係る元本の状況                         1.   投資信託財産に係る元本の状況
       期首元本額                 116,356,140,889円           期首元本額                 158,205,470,849円
       期中追加設定元本額                 61,430,768,230円           期中追加設定元本額                 36,640,360,769円
       期中一部解約元本額                 19,581,438,270円           期中一部解約元本額                 17,110,708,078円
    2.   計算期間の末日における受益権                         2.   中間計算期間の末日における受
       の総数                            益権の総数
                        158,205,470,849口                            177,735,123,540口
                                3.   元本の欠損
                                   純資産額が元本総額を下回る場
                                   合におけるその差額                   244,983,257円
    3.   計算期間の末日における1単位                         4.   中間計算期間の末日における1
       当たりの純資産の額                     1.0547円       単位当たりの純資産の額                     0.9986円
        1口当たり純資産額                             1口当たり純資産額
        (10,000口当たり純資産額)                    (10,547円)         (10,000口当たり純資産額)                     (9,986円)
    (中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

    該当事項はありません。

    (金融商品に関する注記)

    金融商品の時価等に関する事項
                 第5期                         第6期中間計算期間末

              2021年    9月21日現在                         2022年    3月21日現在
    1.貸借対照表計上額、時価及び差額                            1.中間貸借対照表計上額、時価及び差額
       貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評                             中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価
      価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はあ                            で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との
      りません。                            差額はありません。
    2.時価の算定方法                            2.時価の算定方法
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     投資信託受益証券                             投資信託受益証券
       (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載し                            同左
      ております。
     親投資信託受益証券                             親投資信託受益証券
       (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載し                            同左
      ております。
     コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務                             コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
       これらは短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と                            同左
      近似していることから、当該帳簿価額を時価としており
      ます。
    3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明                            3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明
       金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を                            同左
      採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当
      該価額が異なることもあります。
    (重要な後発事象に関する注記)

    該当事項はありません。

    (その他の注記)

    デリバティブ取引に関する注記
    該当事項はありません。

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    【FWりそな国内株式アクティブファンド】

    (1)【中間貸借対照表】

                                                      (単位:円)
                                    第5期            第6期中間計算期間末
                                 2021年    9月21日現在            2022年    3月21日現在
     資産の部
       流動資産
                                       193,424,926               197,329,958
        コール・ローン
                                      29,423,918,401               29,360,216,757
        投資信託受益証券
                                      1,084,654,693                148,896,912
        親投資信託受益証券
                                                     1,000,000,000
                                            -
        未収入金
                                      30,701,998,020               30,706,443,627
        流動資産合計
                                      30,701,998,020               30,706,443,627
       資産合計
     負債の部
       流動負債
                                        62,574,739               40,550,848
        未払解約金
                                        3,562,404               3,851,978
        未払受託者報酬
                                        42,748,832               46,223,636
        未払委託者報酬
                                           524               535
        未払利息
                                        1,111,382               1,201,731
        その他未払費用
                                       109,997,881                91,828,728
        流動負債合計
                                       109,997,881                91,828,728
       負債合計
     純資産の部
       元本等
                                      19,833,000,547               22,086,912,981
        元本
        剰余金
                                      10,758,999,592                8,527,701,918
          中間剰余金又は中間欠損金(△)
                                      6,435,412,956               5,472,544,114
          (分配準備積立金)
                                      30,592,000,139               30,614,614,899
        元本等合計
                                      30,592,000,139               30,614,614,899
       純資産合計
                                      30,701,998,020               30,706,443,627
     負債純資産合計
                                 25/104









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    (2)【中間損益及び剰余金計算書】

                                                      (単位:円)
                                 第5期中間計算期間               第6期中間計算期間
                                 自 2020年      9月24日         自 2021年      9月22日
                                 至 2021年      3月23日         至 2022年      3月21日
     営業収益
                                        18,970,549               25,497,218
       受取配当金
                                      4,153,661,684
                                                    △ 3,239,459,425
       有価証券売買等損益
                                      4,172,632,233
                                                    △ 3,213,962,207
       営業収益合計
     営業費用
                                          94,213               79,899
       支払利息
                                        3,250,898               3,851,978
       受託者報酬
                                        39,010,810               46,223,636
       委託者報酬
                                        1,014,190               1,201,731
       その他費用
                                        43,370,111               51,357,244
       営業費用合計
                                      4,129,262,122
                                                    △ 3,265,319,451
     営業利益又は営業損失(△)
                                      4,129,262,122
                                                    △ 3,265,319,451
     経常利益又は経常損失(△)
                                      4,129,262,122
                                                    △ 3,265,319,451
     中間純利益又は中間純損失(△)
     一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
                                       290,057,642
                                                     △ 260,508,306
     約に伴う中間純損失金額の分配額(△)
                                      2,723,998,167               10,758,999,592
     期首剰余金又は期首欠損金(△)
                                      1,975,875,919               2,452,999,362
     剰余金増加額又は欠損金減少額
       中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                      1,975,875,919               2,452,999,362
       額
                                       463,682,867              1,679,485,891
     剰余金減少額又は欠損金増加額
       中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                       463,682,867              1,679,485,891
       額
                                            -               -
     分配金
                                      8,075,395,699               8,527,701,918
     中間剰余金又は中間欠損金(△)
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    (3)【中間注記表】

    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

    1.有価証券の評価基準及び評価方法                  投資信託受益証券

                      移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
                      時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
                      親投資信託受益証券
                      移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。
    2.収益及び費用の計上基準                  受取配当金
                      原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しており
                      ます。
    (中間貸借対照表に関する注記)

                 第5期                         第6期中間計算期間末

              2021年    9月21日現在                         2022年    3月21日現在
    1.   投資信託財産に係る元本の状況                         1.   投資信託財産に係る元本の状況
       期首元本額                 13,823,557,813円           期首元本額                 19,833,000,547円
       期中追加設定元本額                 12,272,123,842円           期中追加設定元本額                  5,365,423,076円
       期中一部解約元本額                  6,262,681,108円          期中一部解約元本額                  3,111,510,642円
    2.   計算期間の末日における受益権                         2.   中間計算期間の末日における受
       の総数                            益権の総数
                        19,833,000,547口                            22,086,912,981口
    3.   計算期間の末日における1単位                         3.   中間計算期間の末日における1
       当たりの純資産の額                     1.5425円       単位当たりの純資産の額                     1.3861円
        1口当たり純資産額                             1口当たり純資産額
        (10,000口当たり純資産額)                    (15,425円)         (10,000口当たり純資産額)                    (13,861円)
    (中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

    該当事項はありません。

    (金融商品に関する注記)

    金融商品の時価等に関する事項
                 第5期                         第6期中間計算期間末

              2021年    9月21日現在                         2022年    3月21日現在
    1.貸借対照表計上額、時価及び差額                            1.中間貸借対照表計上額、時価及び差額
       貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評                             中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価
      価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はあ                            で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との
      りません。                            差額はありません。
    2.時価の算定方法                            2.時価の算定方法
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     投資信託受益証券                             投資信託受益証券
       (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載し                            同左
      ております。
     親投資信託受益証券                             親投資信託受益証券
       (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載し                            同左
      ております。
     コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務                             コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
       これらは短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と                            同左
      近似していることから、当該帳簿価額を時価としており
      ます。
    3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明                            3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明
       金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を                            同左
      採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当
      該価額が異なることもあります。
    (重要な後発事象に関する注記)

    該当事項はありません。

    (その他の注記)

    デリバティブ取引に関する注記
    該当事項はありません。

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    【FWりそな先進国債券アクティブファンド】

    (1)【中間貸借対照表】

                                                      (単位:円)
                                    第5期            第6期中間計算期間末
                                 2021年    9月21日現在            2022年    3月21日現在
     資産の部
       流動資産
                                        59,527,426               162,545,450
        コール・ローン
                                      9,882,262,830               10,276,070,005
        投資信託受益証券
                                                     1,090,708,143
        投資証券                                    -
                                       241,636,263               174,570,699
        親投資信託受益証券
                                      10,183,426,519               11,703,894,297
        流動資産合計
                                      10,183,426,519               11,703,894,297
       資産合計
     負債の部
       流動負債
                                        18,656,461               114,017,770
        未払解約金
                                        1,274,652               1,412,199
        未払受託者報酬
                                        15,295,724               16,946,310
        未払委託者報酬
                                           161               440
        未払利息
                                         397,595               440,520
        その他未払費用
                                        35,624,593               132,817,239
        流動負債合計
                                        35,624,593               132,817,239
       負債合計
     純資産の部
       元本等
                                      8,916,716,704               10,209,809,098
        元本
        剰余金
                                      1,231,085,222               1,361,267,960
          中間剰余金又は中間欠損金(△)
                                       592,674,556               516,359,256
          (分配準備積立金)
                                      10,147,801,926               11,571,077,058
        元本等合計
                                      10,147,801,926               11,571,077,058
       純資産合計
                                      10,183,426,519               11,703,894,297
     負債純資産合計
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    (2)【中間損益及び剰余金計算書】

                                                      (単位:円)
                                 第5期中間計算期間               第6期中間計算期間
                                 自 2020年      9月24日         自 2021年      9月22日
                                 至 2021年      3月23日         至 2022年      3月21日
     営業収益
                                       164,988,398
                                                      △ 50,550,095
       有価証券売買等損益
                                       164,988,398
                                                      △ 50,550,095
       営業収益合計
     営業費用
                                          43,244               51,857
       支払利息
                                         981,624              1,412,199
       受託者報酬
                                        11,779,407               16,946,310
       委託者報酬
                                         306,194               440,520
       その他費用
                                        13,110,469               18,850,886
       営業費用合計
                                       151,877,929
                                                      △ 69,400,981
     営業利益又は営業損失(△)
                                       151,877,929
                                                      △ 69,400,981
     経常利益又は経常損失(△)
                                       151,877,929
                                                      △ 69,400,981
     中間純利益又は中間純損失(△)
     一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
                                        4,647,290
                                                      △ 4,381,227
     約に伴う中間純損失金額の分配額(△)
                                       618,400,763              1,231,085,222
     期首剰余金又は期首欠損金(△)
                                       202,902,173               366,077,823
     剰余金増加額又は欠損金減少額
       中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                       202,902,173               366,077,823
       額
                                        94,114,772               170,875,331
     剰余金減少額又は欠損金増加額
       中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                        94,114,772               170,875,331
       額
                                            -               -
     分配金
                                       874,418,803              1,361,267,960
     中間剰余金又は中間欠損金(△)
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    (3)【中間注記表】

    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

    有価証券の評価基準及び評価方法                  投資信託受益証券

                      移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
                      時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
                      投資証券
                      移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
                      時価評価にあたっては、投資証券の基準価額で評価しております。
                      親投資信託受益証券
                      移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。
    (中間貸借対照表に関する注記)

                 第5期                         第6期中間計算期間末

              2021年    9月21日現在                         2022年    3月21日現在
    1.   投資信託財産に係る元本の状況                         1.   投資信託財産に係る元本の状況
       期首元本額                  6,267,071,718円          期首元本額                  8,916,716,704円
       期中追加設定元本額                  4,046,628,981円          期中追加設定元本額                  2,526,616,212円
       期中一部解約元本額                  1,396,983,995円          期中一部解約元本額                  1,233,523,818円
    2.   計算期間の末日における受益権                         2.   中間計算期間の末日における受
       の総数                            益権の総数
                         8,916,716,704口                            10,209,809,098口
    3.   計算期間の末日における1単位                         3.   中間計算期間の末日における1
       当たりの純資産の額                     1.1381円       単位当たりの純資産の額                     1.1333円
        1口当たり純資産額                             1口当たり純資産額
        (10,000口当たり純資産額)                    (11,381円)         (10,000口当たり純資産額)                    (11,333円)
    (中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

    該当事項はありません。

    (金融商品に関する注記)

    金融商品の時価等に関する事項
                 第5期                         第6期中間計算期間末

              2021年    9月21日現在                         2022年    3月21日現在
    1.貸借対照表計上額、時価及び差額                            1.中間貸借対照表計上額、時価及び差額
       貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評                             中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価
      価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はあ                            で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との
      りません。                            差額はありません。
    2.時価の算定方法                            2.時価の算定方法
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     投資信託受益証券                             投資信託受益証券、投資証券
       (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載し                            同左
      ております。
     親投資信託受益証券                             親投資信託受益証券
       (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載し                            同左
      ております。
     コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務                             コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
       これらは短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と                            同左
      近似していることから、当該帳簿価額を時価としており
      ます。
    3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明                            3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明
       金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を                            同左
      採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当
      該価額が異なることもあります。
    (重要な後発事象に関する注記)

    該当事項はありません。

    (その他の注記)

    デリバティブ取引に関する注記
    該当事項はありません。

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    【FWりそな先進国+新興国債券アクティブファンド】

    (1)【中間貸借対照表】

                                                      (単位:円)
                                    第5期            第6期中間計算期間末
                                 2021年    9月21日現在            2022年    3月21日現在
     資産の部
       流動資産
                                        84,046,666               90,263,550
        コール・ローン
                                      9,638,935,385               9,291,535,830
        投資信託受益証券
                                                      764,258,084
        投資証券                                    -
                                        92,227,900               260,049,912
        親投資信託受益証券
                                      9,815,209,951               10,406,107,376
        流動資産合計
                                      9,815,209,951               10,406,107,376
       資産合計
     負債の部
       流動負債
                                        42,238,717               48,811,256
        未払解約金
                                        1,264,945               1,293,654
        未払受託者報酬
                                        15,179,262               15,523,779
        未払委託者報酬
                                           227               244
        未払利息
                                         394,573               403,534
        その他未払費用
                                        59,077,724               66,032,467
        流動負債合計
                                        59,077,724               66,032,467
       負債合計
     純資産の部
       元本等
                                      8,668,611,995               9,276,942,860
        元本
        剰余金
                                      1,087,520,232               1,063,132,049
          中間剰余金又は中間欠損金(△)
                                       638,669,198               548,144,077
          (分配準備積立金)
                                      9,756,132,227               10,340,074,909
        元本等合計
                                      9,756,132,227               10,340,074,909
       純資産合計
                                      9,815,209,951               10,406,107,376
     負債純資産合計
                                 33/104









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    (2)【中間損益及び剰余金計算書】

                                                      (単位:円)
                                 第5期中間計算期間               第6期中間計算期間
                                 自 2020年      9月24日         自 2021年      9月22日
                                 至 2021年      3月23日         至 2022年      3月21日
     営業収益
                                        14,975,801                8,012,961
       受取配当金
                                       191,152,244
                                                     △ 102,319,326
       有価証券売買等損益
                                       206,128,045
                                                      △ 94,306,365
       営業収益合計
     営業費用
                                          44,850               47,573
       支払利息
                                        1,051,488               1,293,654
       受託者報酬
                                        12,617,825               15,523,779
       委託者報酬
                                         327,998               403,534
       その他費用
                                        14,042,161               17,268,540
       営業費用合計
                                       192,085,884
                                                     △ 111,574,905
     営業利益又は営業損失(△)
                                       192,085,884
                                                     △ 111,574,905
     経常利益又は経常損失(△)
                                       192,085,884
                                                     △ 111,574,905
     中間純利益又は中間純損失(△)
     一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
                                        4,128,026
                                                      △ 3,794,786
     約に伴う中間純損失金額の分配額(△)
                                       578,026,506              1,087,520,232
     期首剰余金又は期首欠損金(△)
                                       128,873,221               245,443,206
     剰余金増加額又は欠損金減少額
       中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                       128,873,221               245,443,206
       額
                                        97,683,155               162,051,270
     剰余金減少額又は欠損金増加額
       中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                        97,683,155               162,051,270
       額
                                            -               -
     分配金
                                       797,174,430              1,063,132,049
     中間剰余金又は中間欠損金(△)
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    (3)【中間注記表】

    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

    1.有価証券の評価基準及び評価方法                  投資信託受益証券

                      移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
                      時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
                      投資証券
                      移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
                      時価評価にあたっては、投資証券の基準価額で評価しております。
                      親投資信託受益証券
                      移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。
    2.収益及び費用の計上基準                  受取配当金
                      原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しており
                      ます。
    (中間貸借対照表に関する注記)

                 第5期                         第6期中間計算期間末

              2021年    9月21日現在                         2022年    3月21日現在
    1.   投資信託財産に係る元本の状況                         1.   投資信託財産に係る元本の状況
       期首元本額                  7,376,340,558円          期首元本額                  8,668,611,995円
       期中追加設定元本額                  3,092,025,561円          期中追加設定元本額                  1,897,924,957円
       期中一部解約元本額                  1,799,754,124円          期中一部解約元本額                  1,289,594,092円
    2.   計算期間の末日における受益権                         2.   中間計算期間の末日における受
       の総数                            益権の総数
                         8,668,611,995口                            9,276,942,860口
    3.   計算期間の末日における1単位                         3.   中間計算期間の末日における1
       当たりの純資産の額                     1.1255円       単位当たりの純資産の額                     1.1146円
        1口当たり純資産額                             1口当たり純資産額
        (10,000口当たり純資産額)                    (11,255円)         (10,000口当たり純資産額)                    (11,146円)
    (中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

    該当事項はありません。

    (金融商品に関する注記)

    金融商品の時価等に関する事項
                 第5期                         第6期中間計算期間末

              2021年    9月21日現在                         2022年    3月21日現在
    1.貸借対照表計上額、時価及び差額                            1.中間貸借対照表計上額、時価及び差額
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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
       貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評                             中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価
      価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はあ                            で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との
      りません。                            差額はありません。
    2.時価の算定方法                            2.時価の算定方法
     投資信託受益証券                             投資信託受益証券、投資証券
       (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載し                            同左
      ております。
     親投資信託受益証券                             親投資信託受益証券
       (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載し                            同左
      ております。
     コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務                             コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
       これらは短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と                            同左
      近似していることから、当該帳簿価額を時価としており
      ます。
    3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明                            3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明
       金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を                            同左
      採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当
      該価額が異なることもあります。
    (重要な後発事象に関する注記)

    該当事項はありません。

    (その他の注記)

    デリバティブ取引に関する注記
    該当事項はありません。

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    【FWりそな先進国株式アクティブファンド】

    (1)【中間貸借対照表】

                                                      (単位:円)
                                    第5期            第6期中間計算期間末
                                 2021年    9月21日現在            2022年    3月21日現在
     資産の部
       流動資産
                                       128,157,118               116,144,416
        コール・ローン
                                      19,715,885,489               22,745,635,948
        投資信託受益証券
                                       861,786,064               671,522,015
        親投資信託受益証券
                                      20,705,828,671               23,533,302,379
        流動資産合計
                                      20,705,828,671               23,533,302,379
       資産合計
     負債の部
       流動負債
                                        38,739,185               40,231,747
        未払解約金
                                        2,526,684               2,984,407
        未払受託者報酬
                                        30,320,137               35,812,830
        未払委託者報酬
                                           347               315
        未払利息
                                         788,225               931,045
        その他未払費用
                                        72,374,578               79,960,344
        流動負債合計
                                        72,374,578               79,960,344
       負債合計
     純資産の部
       元本等
                                      10,807,347,596               12,751,374,862
        元本
        剰余金
                                      9,826,106,497               10,701,967,173
          中間剰余金又は中間欠損金(△)
                                      5,318,474,020               4,758,459,542
          (分配準備積立金)
                                      20,633,454,093               23,453,342,035
        元本等合計
                                      20,633,454,093               23,453,342,035
       純資産合計
                                      20,705,828,671               23,533,302,379
     負債純資産合計
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    (2)【中間損益及び剰余金計算書】

                                                      (単位:円)
                                 第5期中間計算期間               第6期中間計算期間
                                 自 2020年      9月24日         自 2021年      9月22日
                                 至 2021年      3月23日         至 2022年      3月21日
     営業収益
                                        27,657,065               166,757,298
       受取配当金
                                      2,746,740,909
                                                    △ 1,043,513,590
       有価証券売買等損益
                                      2,774,397,974
                                                     △ 876,756,292
       営業収益合計
     営業費用
                                          58,083               84,099
       支払利息
                                        1,902,481               2,984,407
       受託者報酬
                                        22,829,711               35,812,830
       委託者報酬
                                         593,490               931,045
       その他費用
                                        25,383,765               39,812,381
       営業費用合計
                                      2,749,014,209
                                                     △ 916,568,673
     営業利益又は営業損失(△)
                                      2,749,014,209
                                                     △ 916,568,673
     経常利益又は経常損失(△)
                                      2,749,014,209
                                                     △ 916,568,673
     中間純利益又は中間純損失(△)
     一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
                                       250,076,997
                                                      △ 1,521,852
     約に伴う中間純損失金額の分配額(△)
                                      3,281,014,669               9,826,106,497
     期首剰余金又は期首欠損金(△)
                                      1,227,429,387               2,933,795,793
     剰余金増加額又は欠損金減少額
       中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                      1,227,429,387               2,933,795,793
       額
                                       648,624,813              1,142,888,296
     剰余金減少額又は欠損金増加額
       中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                       648,624,813              1,142,888,296
       額
                                            -               -
     分配金
                                      6,358,756,455               10,701,967,173
     中間剰余金又は中間欠損金(△)
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    (3)【中間注記表】

    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

    1.有価証券の評価基準及び評価方法                  投資信託受益証券

                      移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
                      時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
                      親投資信託受益証券
                      移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。
    2.収益及び費用の計上基準                  受取配当金
                      原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しており
                      ます。
    (中間貸借対照表に関する注記)

                 第5期                         第6期中間計算期間末

              2021年    9月21日現在                         2022年    3月21日現在
    1.   投資信託財産に係る元本の状況                         1.   投資信託財産に係る元本の状況
       期首元本額                  8,779,512,318円          期首元本額                 10,807,347,596円
       期中追加設定元本額                  5,582,596,433円          期中追加設定元本額                  3,197,659,616円
       期中一部解約元本額                  3,554,761,155円          期中一部解約元本額                  1,253,632,350円
    2.   計算期間の末日における受益権                         2.   中間計算期間の末日における受
       の総数                            益権の総数
                        10,807,347,596口                            12,751,374,862口
    3.   計算期間の末日における1単位                         3.   中間計算期間の末日における1
       当たりの純資産の額                     1.9092円       単位当たりの純資産の額                     1.8393円
        1口当たり純資産額                             1口当たり純資産額
        (10,000口当たり純資産額)                    (19,092円)         (10,000口当たり純資産額)                    (18,393円)
    (中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

    該当事項はありません。

    (金融商品に関する注記)

    金融商品の時価等に関する事項
                 第5期                         第6期中間計算期間末

              2021年    9月21日現在                         2022年    3月21日現在
    1.貸借対照表計上額、時価及び差額                            1.中間貸借対照表計上額、時価及び差額
       貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評                             中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価
      価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はあ                            で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との
      りません。                            差額はありません。
    2.時価の算定方法                            2.時価の算定方法
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     投資信託受益証券                             投資信託受益証券
       (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載し                            同左
      ております。
     親投資信託受益証券                             親投資信託受益証券
       (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載し                            同左
      ております。
     コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務                             コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
       これらは短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と                            同左
      近似していることから、当該帳簿価額を時価としており
      ます。
    3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明                            3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明
       金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を                            同左
      採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当
      該価額が異なることもあります。
    (重要な後発事象に関する注記)

    該当事項はありません。

    (その他の注記)

    デリバティブ取引に関する注記
    該当事項はありません。

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    【FWりそな先進国+新興国株式アクティブファンド】

    (1)【中間貸借対照表】

                                                      (単位:円)
                                    第5期            第6期中間計算期間末
                                 2021年    9月21日現在            2022年    3月21日現在
     資産の部
       流動資産
                                       196,320,372               196,837,411
        コール・ローン
                                      31,853,892,546               32,647,321,630
        投資信託受益証券
                                       688,307,921               811,985,438
        親投資信託受益証券
                                      32,738,520,839               33,656,144,479
        流動資産合計
                                      32,738,520,839               33,656,144,479
       資産合計
     負債の部
       流動負債
                                        56,064,616               56,024,205
        未払解約金
                                        4,112,953               4,558,940
        未払受託者報酬
                                        49,355,384               54,707,195
        未払委託者報酬
                                           532               533
        未払利息
                                        1,283,146               1,422,301
        その他未払費用
                                       110,816,631               116,713,174
        流動負債合計
                                       110,816,631               116,713,174
       負債合計
     純資産の部
       元本等
                                      17,558,460,056               19,054,029,637
        元本
        剰余金
                                      15,069,244,152               14,485,401,668
          中間剰余金又は中間欠損金(△)
                                      8,155,807,309               7,454,019,243
          (分配準備積立金)
                                      32,627,704,208               33,539,431,305
        元本等合計
                                      32,627,704,208               33,539,431,305
       純資産合計
                                      32,738,520,839               33,656,144,479
     負債純資産合計
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    (2)【中間損益及び剰余金計算書】

                                                      (単位:円)
                                 第5期中間計算期間               第6期中間計算期間
                                 自 2020年      9月24日         自 2021年      9月22日
                                 至 2021年      3月23日         至 2022年      3月21日
     営業収益
                                        36,908,504               212,293,655
       受取配当金
                                      4,787,669,158
                                                    △ 2,028,893,399
       有価証券売買等損益
                                      4,824,577,662
                                                    △ 1,816,599,744
       営業収益合計
     営業費用
                                          89,347               107,278
       支払利息
                                        3,135,515               4,558,940
       受託者報酬
                                        37,626,088               54,707,195
       委託者報酬
                                         978,187              1,422,301
       その他費用
                                        41,829,137               60,795,714
       営業費用合計
                                      4,782,748,525
                                                    △ 1,877,395,458
     営業利益又は営業損失(△)
                                      4,782,748,525
                                                    △ 1,877,395,458
     経常利益又は経常損失(△)
                                      4,782,748,525
                                                    △ 1,877,395,458
     中間純利益又は中間純損失(△)
     一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
                                       609,637,744                 334,258
     約に伴う中間純損失金額の分配額(△)
                                      5,851,051,940               15,069,244,152
     期首剰余金又は期首欠損金(△)
                                      1,341,039,193               2,695,777,198
     剰余金増加額又は欠損金減少額
       中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                      1,341,039,193               2,695,777,198
       額
                                      1,393,231,046               1,401,889,966
     剰余金減少額又は欠損金増加額
       中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                      1,393,231,046               1,401,889,966
       額
                                            -               -
     分配金
                                      9,971,970,868               14,485,401,668
     中間剰余金又は中間欠損金(△)
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    (3)【中間注記表】

    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

    1.有価証券の評価基準及び評価方法                  投資信託受益証券

                      移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
                      時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
                      親投資信託受益証券
                      移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。
    2.収益及び費用の計上基準                  受取配当金
                      原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しており
                      ます。
    (中間貸借対照表に関する注記)

                 第5期                         第6期中間計算期間末

              2021年    9月21日現在                         2022年    3月21日現在
    1.   投資信託財産に係る元本の状況                         1.   投資信託財産に係る元本の状況
       期首元本額                 15,640,122,295円           期首元本額                 17,558,460,056円
       期中追加設定元本額                  7,717,304,659円          期中追加設定元本額                  3,125,239,317円
       期中一部解約元本額                  5,798,966,898円          期中一部解約元本額                  1,629,669,736円
    2.   計算期間の末日における受益権                         2.   中間計算期間の末日における受
       の総数                            益権の総数
                        17,558,460,056口                            19,054,029,637口
    3.   計算期間の末日における1単位                         3.   中間計算期間の末日における1
       当たりの純資産の額                     1.8582円       単位当たりの純資産の額                     1.7602円
        1口当たり純資産額                             1口当たり純資産額
        (10,000口当たり純資産額)                    (18,582円)         (10,000口当たり純資産額)                    (17,602円)
    (中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

    該当事項はありません。

    (金融商品に関する注記)

    金融商品の時価等に関する事項
                 第5期                         第6期中間計算期間末

              2021年    9月21日現在                         2022年    3月21日現在
    1.貸借対照表計上額、時価及び差額                            1.中間貸借対照表計上額、時価及び差額
       貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評                             中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価
      価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はあ                            で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との
      りません。                            差額はありません。
    2.時価の算定方法                            2.時価の算定方法
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     投資信託受益証券                             投資信託受益証券
       (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載し                            同左
      ております。
     親投資信託受益証券                             親投資信託受益証券
       (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載し                            同左
      ております。
     コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務                             コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
       これらは短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と                            同左
      近似していることから、当該帳簿価額を時価としており
      ます。
    3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明                            3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明
       金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を                            同左
      採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当
      該価額が異なることもあります。
    (重要な後発事象に関する注記)

    該当事項はありません。

    (その他の注記)

    デリバティブ取引に関する注記
    該当事項はありません。

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    【FWりそな絶対収益アクティブファンド】

    (1)【中間貸借対照表】

                                                      (単位:円)
                                    第5期            第6期中間計算期間末
                                 2021年    9月21日現在            2022年    3月21日現在
     資産の部
       流動資産
                                       404,518,035              1,218,541,836
        コール・ローン
                                      33,995,233,585               35,972,802,923
        投資信託受益証券
                                      34,399,751,620               37,191,344,759
        流動資産合計
                                      34,399,751,620               37,191,344,759
       資産合計
     負債の部
       流動負債
                                       113,349,789              1,052,918,055
        未払解約金
                                        4,361,164               4,816,113
        未払受託者報酬
                                        52,333,889               57,793,220
        未払委託者報酬
                                          1,097               3,305
        未払利息
                                        1,360,588               1,502,525
        その他未払費用
                                       171,406,527              1,117,033,218
        流動負債合計
                                       171,406,527              1,117,033,218
       負債合計
     純資産の部
       元本等
                                      35,502,756,322               37,925,823,311
        元本
        剰余金
          中間剰余金又は中間欠損金(△)                            △ 1,274,411,229              △ 1,851,511,770
                                        88,645,105               81,484,239
          (分配準備積立金)
                                      34,228,345,093               36,074,311,541
        元本等合計
                                      34,228,345,093               36,074,311,541
       純資産合計
                                      34,399,751,620               37,191,344,759
     負債純資産合計
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    (2)【中間損益及び剰余金計算書】

                                                      (単位:円)
                                 第5期中間計算期間               第6期中間計算期間
                                 自 2020年      9月24日         自 2021年      9月22日
                                 至 2021年      3月23日         至 2022年      3月21日
     営業収益
                                      △ 681,057,371              △ 422,430,662
       有価証券売買等損益
                                      △ 681,057,371              △ 422,430,662
       営業収益合計
     営業費用
                                         198,164               184,080
       支払利息
                                        3,747,100               4,816,113
       受託者報酬
                                        44,965,096               57,793,220
       委託者報酬
                                        1,169,031               1,502,525
       その他費用
                                        50,079,391               64,295,938
       営業費用合計
                                      △ 731,136,762              △ 486,726,600
     営業利益又は営業損失(△)
                                      △ 731,136,762              △ 486,726,600
     経常利益又は経常損失(△)
                                      △ 731,136,762              △ 486,726,600
     中間純利益又は中間純損失(△)
     一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
                                       △ 13,663,765              △ 26,625,380
     約に伴う中間純損失金額の分配額(△)
     期首剰余金又は期首欠損金(△)                                 △ 574,062,759             △ 1,274,411,229
                                        48,656,021               115,877,877
     剰余金増加額又は欠損金減少額
       中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                        48,656,021               115,877,877
       額
                                       159,786,527               232,877,198
     剰余金減少額又は欠損金増加額
       中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                       159,786,527               232,877,198
       額
                                            -               -
     分配金
                                     △ 1,402,666,262              △ 1,851,511,770
     中間剰余金又は中間欠損金(△)
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    (3)【中間注記表】

    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

    有価証券の評価基準及び評価方法                  投資信託受益証券

                      移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
                      時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
    (中間貸借対照表に関する注記)

                 第5期                         第6期中間計算期間末

              2021年    9月21日現在                         2022年    3月21日現在
    1.   投資信託財産に係る元本の状況                         1.   投資信託財産に係る元本の状況
       期首元本額                 26,599,304,120円           期首元本額                 35,502,756,322円
       期中追加設定元本額                 12,994,955,352円           期中追加設定元本額                  5,609,051,915円
       期中一部解約元本額                  4,091,503,150円          期中一部解約元本額                  3,185,984,926円
    2.   計算期間の末日における受益権                         2.   中間計算期間の末日における受
       の総数                            益権の総数
                        35,502,756,322口                            37,925,823,311口
    3.   元本の欠損                         3.   元本の欠損
       純資産額が元本総額を下回る場                            純資産額が元本総額を下回る場
       合におけるその差額                            合におけるその差額
                         1,274,411,229円                            1,851,511,770円
    4.   計算期間の末日における1単位                         4.   中間計算期間の末日における1
       当たりの純資産の額                     0.9641円       単位当たりの純資産の額                     0.9512円
        1口当たり純資産額                             1口当たり純資産額
        (10,000口当たり純資産額)                     (9,641円)        (10,000口当たり純資産額)                     (9,512円)
    (中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

    該当事項はありません。

    (金融商品に関する注記)

    金融商品の時価等に関する事項
                 第5期                         第6期中間計算期間末

              2021年    9月21日現在                         2022年    3月21日現在
    1.貸借対照表計上額、時価及び差額                            1.中間貸借対照表計上額、時価及び差額
       貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評                             中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価
      価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はあ                            で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との
      りません。                            差額はありません。
    2.時価の算定方法                            2.時価の算定方法
     投資信託受益証券                             投資信託受益証券
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       (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載し                            同左
      ております。
     コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務                             コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
       これらは短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と                            同左
      近似していることから、当該帳簿価額を時価としており
      ます。
    3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明                            3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明
       金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を                            同左
      採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当
      該価額が異なることもあります。
    (重要な後発事象に関する注記)

    該当事項はありません。

    (その他の注記)

    デリバティブ取引に関する注記
    該当事項はありません。

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    【FWりそな国内リートインデックスオープン】

    (1)【中間貸借対照表】

                                                      (単位:円)
                                    第5期           第6期中間計算期間末
                                 2021年    9月21日現在           2022年    3月21日現在
     資産の部
       流動資産
                                        18,646,536               22,858,144
        コール・ローン
                                      6,772,040,910               7,501,254,005
        親投資信託受益証券
                                      6,790,687,446               7,524,112,149
        流動資産合計
                                      6,790,687,446               7,524,112,149
       資産合計
     負債の部
       流動負債
                                        4,619,699               8,581,018
        未払解約金
                                        1,056,325               1,033,812
        未払受託者報酬
                                        9,506,918               9,304,296
        未払委託者報酬
                                            50               61
        未払利息
                                         274,558               268,697
        その他未払費用
                                        15,457,550               19,187,884
        流動負債合計
                                        15,457,550               19,187,884
       負債合計
     純資産の部
       元本等
                                      5,065,407,991               6,017,253,145
        元本
        剰余金
                                      1,709,821,905               1,487,671,120
          中間剰余金又は中間欠損金(△)
                                      1,033,205,798                834,200,363
          (分配準備積立金)
                                      6,775,229,896               7,504,924,265
        元本等合計
                                      6,775,229,896               7,504,924,265
       純資産合計
                                      6,790,687,446               7,524,112,149
     負債純資産合計
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    (2)【中間損益及び剰余金計算書】

                                                      (単位:円)
                                 第5期中間計算期間               第6期中間計算期間
                                 自 2020年      9月24日         自 2021年      9月22日
                                 至 2021年      3月23日         至 2022年      3月21日
     営業収益
                                      1,069,966,158
                                                     △ 468,486,905
       有価証券売買等損益
                                      1,069,966,158
                                                     △ 468,486,905
       営業収益合計
     営業費用
                                          7,195               7,480
       支払利息
                                         775,314              1,033,812
       受託者報酬
                                        6,977,745               9,304,296
       委託者報酬
                                         201,485               268,697
       その他費用
                                        7,961,739               10,614,285
       営業費用合計
                                      1,062,004,419
                                                     △ 479,101,190
     営業利益又は営業損失(△)
                                      1,062,004,419
                                                     △ 479,101,190
     経常利益又は経常損失(△)
                                      1,062,004,419
                                                     △ 479,101,190
     中間純利益又は中間純損失(△)
     一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
                                       113,590,606
                                                      △ 55,570,363
     約に伴う中間純損失金額の分配額(△)
                                       144,557,973              1,709,821,905
     期首剰余金又は期首欠損金(△)
                                       337,483,038               545,429,405
     剰余金増加額又は欠損金減少額
       中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                       337,483,038               545,429,405
       額
                                        85,342,879               344,049,363
     剰余金減少額又は欠損金増加額
       中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                        85,342,879               344,049,363
       額
                                            -               -
     分配金
                                      1,345,111,945               1,487,671,120
     中間剰余金又は中間欠損金(△)
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    (3)【中間注記表】

    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

    有価証券の評価基準及び評価方法                  親投資信託受益証券

                      移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。
    (中間貸借対照表に関する注記)

                 第5期                         第6期中間計算期間末

              2021年    9月21日現在                         2022年    3月21日現在
    1.   投資信託財産に係る元本の状況                         1.   投資信託財産に係る元本の状況
       期首元本額                  3,785,633,347円          期首元本額                  5,065,407,991円
       期中追加設定元本額                  4,768,567,487円          期中追加設定元本額                  1,976,785,976円
       期中一部解約元本額                  3,488,792,843円          期中一部解約元本額                  1,024,940,822円
    2.   計算期間の末日における受益権                         2.   中間計算期間の末日における受
       の総数                            益権の総数
                         5,065,407,991口                            6,017,253,145口
    3.   計算期間の末日における1単位                         3.   中間計算期間の末日における1
       当たりの純資産の額                     1.3375円       単位当たりの純資産の額                     1.2472円
        1口当たり純資産額                             1口当たり純資産額
        (10,000口当たり純資産額)                    (13,375円)         (10,000口当たり純資産額)                    (12,472円)
    (中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

    該当事項はありません。

    (金融商品に関する注記)

    金融商品の時価等に関する事項
                 第5期                         第6期中間計算期間末

              2021年    9月21日現在                         2022年    3月21日現在
    1.貸借対照表計上額、時価及び差額                            1.中間貸借対照表計上額、時価及び差額
       貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評                             中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価
      価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はあ                            で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との
      りません。                            差額はありません。
    2.時価の算定方法                            2.時価の算定方法
     親投資信託受益証券                             親投資信託受益証券
       (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載し                            同左
      ております。
     コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務                             コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
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       これらは短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と                            同左
      近似していることから、当該帳簿価額を時価としており
      ます。
    3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明                            3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明
       金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を                            同左
      採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当
      該価額が異なることもあります。
    (重要な後発事象に関する注記)

    該当事項はありません。

    (その他の注記)

    デリバティブ取引に関する注記
    該当事項はありません。

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    【FWりそな先進国リートインデックスオープン】

    (1)【中間貸借対照表】

                                                      (単位:円)
                                    第5期           第6期中間計算期間末
                                 2021年    9月21日現在           2022年    3月21日現在
     資産の部
       流動資産
                                        22,919,833               27,175,349
        コール・ローン
                                      7,138,338,154               7,954,571,241
        親投資信託受益証券
                                      7,161,257,987               7,981,746,590
        流動資産合計
                                      7,161,257,987               7,981,746,590
       資産合計
     負債の部
       流動負債
                                        4,243,411               8,237,783
        未払解約金
                                        1,141,466               1,127,711
        未払受託者報酬
                                        14,078,033               13,908,358
        未払委託者報酬
                                            62               73
        未払利息
                                         296,688               293,119
        その他未払費用
                                        19,759,660               23,567,044
        流動負債合計
                                        19,759,660               23,567,044
       負債合計
     純資産の部
       元本等
                                      5,708,723,457               5,646,642,508
        元本
        剰余金
                                      1,432,774,870               2,311,537,038
          中間剰余金又は中間欠損金(△)
                                      1,387,960,788               1,067,150,130
          (分配準備積立金)
                                      7,141,498,327               7,958,179,546
        元本等合計
                                      7,141,498,327               7,958,179,546
       純資産合計
                                      7,161,257,987               7,981,746,590
     負債純資産合計
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    (2)【中間損益及び剰余金計算書】

                                                      (単位:円)
                                 第5期中間計算期間               第6期中間計算期間
                                 自 2020年      9月24日         自 2021年      9月22日
                                 至 2021年      3月23日         至 2022年      3月21日
     営業収益
                                      1,888,623,849                796,733,087
       有価証券売買等損益
                                      1,888,623,849                796,733,087
       営業収益合計
     営業費用
                                          11,120                8,059
       支払利息
                                        1,344,685               1,127,711
       受託者報酬
                                        16,584,356               13,908,358
       委託者報酬
                                         349,527               293,119
       その他費用
                                        18,289,688               15,337,247
       営業費用合計
                                      1,870,334,161                781,395,840
     営業利益又は営業損失(△)
                                      1,870,334,161                781,395,840
     経常利益又は経常損失(△)
                                      1,870,334,161                781,395,840
     中間純利益又は中間純損失(△)
     一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
                                       249,771,099                29,302,125
     約に伴う中間純損失金額の分配額(△)
                                                     1,432,774,870
     期首剰余金又は期首欠損金(△)                                △ 1,154,716,943
                                       273,444,827               474,779,689
     剰余金増加額又は欠損金減少額
       中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                       273,444,827
                                                           -
       額
       中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                                      474,779,689
                                            -
       額
                                        33,233,243               348,111,236
     剰余金減少額又は欠損金増加額
       中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                                      348,111,236
                                            -
       額
       中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                        33,233,243
                                                           -
       額
                                            -               -
     分配金
                                       706,057,703              2,311,537,038
     中間剰余金又は中間欠損金(△)
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    (3)【中間注記表】

    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

    有価証券の評価基準及び評価方法                  親投資信託受益証券

                      移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。
    (中間貸借対照表に関する注記)

                 第5期                         第6期中間計算期間末

              2021年    9月21日現在                         2022年    3月21日現在
    1.   投資信託財産に係る元本の状況                         1.   投資信託財産に係る元本の状況
       期首元本額                  8,943,223,141円          期首元本額                  5,708,723,457円
       期中追加設定元本額                  2,839,205,016円          期中追加設定元本額                  1,311,033,461円
       期中一部解約元本額                  6,073,704,700円          期中一部解約元本額                  1,373,114,410円
    2.   計算期間の末日における受益権                         2.   中間計算期間の末日における受
       の総数                            益権の総数
                         5,708,723,457口                            5,646,642,508口
    3.   計算期間の末日における1単位                         3.   中間計算期間の末日における1
       当たりの純資産の額                     1.2510円       単位当たりの純資産の額                     1.4094円
        1口当たり純資産額                             1口当たり純資産額
        (10,000口当たり純資産額)                    (12,510円)         (10,000口当たり純資産額)                    (14,094円)
    (中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

    該当事項はありません。

    (金融商品に関する注記)

    金融商品の時価等に関する事項
                 第5期                         第6期中間計算期間末

              2021年    9月21日現在                         2022年    3月21日現在
    1.貸借対照表計上額、時価及び差額                            1.中間貸借対照表計上額、時価及び差額
       貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評                             中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価
      価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はあ                            で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との
      りません。                            差額はありません。
    2.時価の算定方法                            2.時価の算定方法
     親投資信託受益証券                             親投資信託受益証券
       (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載し                            同左
      ております。
     コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務                             コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
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       これらは短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と                            同左
      近似していることから、当該帳簿価額を時価としており
      ます。
    3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明                            3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明
       金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を                            同左
      採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当
      該価額が異なることもあります。
    (重要な後発事象に関する注記)

    該当事項はありません。

    (その他の注記)

    デリバティブ取引に関する注記
    該当事項はありません。

    (参考)



    「FWりそな国内リートインデックスオープン」は「RM国内リートマザーファンド」受益証券を主要投資対
    象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券は、すべて同親投資信託の受益証
    券です。
    なお、以下に記載した状況は監査意見の対象外となっております。
    「FWりそな先進国リートインデックスオープン」は「RM先進国リートマザーファンド」受益証券を主要投

    資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券は、すべて同親投資信託の受
    益証券です。
    なお、以下に記載した状況は監査意見の対象外となっております。
    RM国内リートマザーファンド

    貸借対照表

                                      (単位:円)
                                2022年    3月21日現在
     資産の部
       流動資産
        コール・ローン                               146,405,447
        投資証券                             28,032,504,650
        派生商品評価勘定                               12,316,290
        未収配当金                               294,549,019
                                       24,199,500
        差入委託証拠金
                                     28,509,974,906
        流動資産合計
                                     28,509,974,906
       資産合計
     負債の部
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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
                                2022年    3月21日現在
       流動負債
        前受金                                5,821,100
        未払解約金                               37,152,000
                                           397
        未払利息
                                       42,973,497
        流動負債合計
                                       42,973,497
       負債合計
     純資産の部
       元本等
        元本                             20,040,517,469
        剰余金
                                      8,426,483,940
          剰余金又は欠損金(△)
                                     28,467,001,409
        元本等合計
                                     28,467,001,409
       純資産合計
                                     28,509,974,906
     負債純資産合計
    注記表

    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

    1.有価証券の評価基準及び評価方法                  投資証券

                      移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
                      時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日
                      に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。
    2.デリバティブの評価基準及び評価方                  先物取引
      法
                      個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
                      時価評価にあたっては、原則として計算日の取引所の発表する清算値段で評価して
                      おります。
    3.収益及び費用の計上基準                  受取配当金
                      原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しており
                      ます。
                      派生商品取引等損益
                      原則として、約定日基準で計上しております。
    (貸借対照表に関する注記)

                            2022年    3月21日現在

    1.   投資信託財産に係る元本の状況
       期首                                              2021年    9月22日
       期首元本額                                             21,412,620,750円
       期中追加設定元本額                                              4,787,442,207円
       期中一部解約元本額                                              6,159,545,488円
       期末元本額                                             20,040,517,469円
       期末元本の内訳※
       りそなラップ型ファンド(安定型)                                               960,812,781円
       りそなラップ型ファンド(安定成長型)                                               949,833,291円
       りそなラップ型ファンド(成長型)                                               827,150,528円
       DCりそな グローバルバランス                                               20,738,889円
       つみたてバランスファンド                                              1,446,393,438円
                                 57/104

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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
       りそなターゲット・イヤー・ファンド2030                                               201,033,938円
       りそなターゲット・イヤー・ファンド2040                                               118,156,206円
       りそなターゲット・イヤー・ファンド2050                                               79,372,789円
       りそなターゲット・イヤー・ファンド2035                                               29,111,399円
       りそなターゲット・イヤー・ファンド2045                                               19,053,339円
       りそなターゲット・イヤー・ファンド2055                                               10,100,559円
       りそなターゲット・イヤー・ファンド2060                                               17,104,981円
       リスクコントロール・オープン                                                 672,994円
       埼玉りそな・グローバルバランス・プラスESG                                               95,145,998円
       九州SDGs・グローバルバランス                                               44,476,321円
       りそな国内リートインデックス(ラップ専用)                                                 667,037円
       FWりそな国内リートインデックスオープン                                              5,280,713,837円
       FWりそな国内リートインデックスファンド                                              4,464,638,925円
       Smart-i Jリートインデックス                                              2,663,753,107円
       Smart-i 8資産バランス 安定型                                               39,764,408円
       Smart-i 8資産バランス 安定成長型                                               111,225,916円
       Smart-i 8資産バランス 成長型                                               128,249,388円
       りそな・リスクコントロールファンド2019-06                                                6,769,259円
       りそな・リスクコントロールファンド2019-09                                                8,207,307円
       りそな・リスクコントロールファンド2019-10                                                4,855,618円
       りそな・リスクコントロールファンド2019-12                                                3,465,441円
       りそな・リスクコントロールファンド2020-03                                               42,280,957円
       りそな・リスクコントロールファンド2020-06                                                5,593,999円
       J-REITインデックスファンド(適格機関投資家専用)                                              2,303,356,701円
       りそなVIグローバル・バランスファンド(安定型)(適格機関投                                                 723,539円
       資家専用)
       りそなVIグローバル・バランスファンド(安定成長型)(適格機                                                5,538,584円
       関投資家専用)
       りそなVIグローバル・バランスファンド(成長型)(適格機関投                                                6,860,687円
       資家専用)
       J-REITインデックスファンド202102(適格機関投資家                                               144,695,308円
       専用)
    2.   計算日における受益権の総数
                                                    20,040,517,469口
    3.
       計算日における1単位当たりの純資産の額
         1口当たり純資産額                                                 1.4205円
         (10,000口当たり純資産額)                                                (14,205円)
    (注)※は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

    (金融商品に関する注記)

    金融商品の時価等に関する事項
                            2022年    3月21日現在

    1.貸借対照表計上額、時価及び差額
       貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありませ
      ん。
    2.時価の算定方法
                                 58/104


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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
     投資証券
       (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。
     デリバティブ取引
       (その他の注記)のデリバティブ取引に関する注記に記載しております。
     コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
       これらは短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
    3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明
       金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額
      が異なることもあります。
       また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでも名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額
      自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。
    (重要な後発事象に関する注記)

    該当事項はありません。

    (その他の注記)

    デリバティブ取引に関する注記
    (投資証券関連)

     (2022年     3月21日現在)                            (単位:円)

      区分          種類          契約額等                    時価        評価損益


                                   うち1年超
     市場取引     不動産投信指数先物取引

            買建                411,782,710              -     424,099,000         12,316,290

             合計              411,782,710              -     424,099,000         12,316,290

    (注)時価の算定方法

     先物取引

       国内先物取引について

        先物取引の評価においては、原則として計算日の取引所の発表する清算値段で評価しております。

    ※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。

    RM先進国リートマザーファンド

    貸借対照表

                                      (単位:円)
                                2022年    3月21日現在
     資産の部
       流動資産
                                 59/104

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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
                                2022年    3月21日現在
        預金                               60,763,969
        コール・ローン                               28,510,838
        株式                               83,672,530
        投資証券                             27,100,611,647
        派生商品評価勘定                                 97,310
        未収入金                               86,193,097
                                       66,267,618
        未収配当金
                                     27,426,117,009
        流動資産合計
                                     27,426,117,009
       資産合計
     負債の部
       流動負債
        派生商品評価勘定                                 45,718
        未払解約金                               81,126,000
                                            77
        未払利息
                                       81,171,795
        流動負債合計
                                       81,171,795
       負債合計
     純資産の部
       元本等
        元本                             18,298,826,512
        剰余金
                                      9,046,118,702
          剰余金又は欠損金(△)
                                     27,344,945,214
        元本等合計
                                     27,344,945,214
       純資産合計
                                     27,426,117,009
     負債純資産合計
    注記表

    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

    1.有価証券の評価基準及び評価方法                  株式

                      移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
                      時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日
                      に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。
                      投資証券
                      移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
                      時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日
                      に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。
    2.デリバティブの評価基準及び評価方                  為替予約取引
      法
                      個別法に基づき、原則としてわが国における計算日の対顧客先物相場の仲値で評価
                      しております。
    3.外貨建資産・負債の本邦通貨への換                  投資信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則としてわが国における計
      算基準                算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。
    4.収益及び費用の計上基準                  受取配当金
                      原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しており
                      ます。
                      為替予約取引による為替差損益
                      原則として、約定日基準で計上しております。
    5.その他財務諸表作成のための重要な                  外貨建取引等の処理基準
      事項
                      外貨建資産等については、投資信託財産の計算に関する規則第60条の規定に基づ
                      き、通貨の種類ごとに勘定を設けて、邦貨建資産等と区分して整理する方法を採用
                      しております。従って、外貨の売買については、同規則第61条の規定により処理
                      し、為替差損益を算定しております。
                                 60/104


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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
    (貸借対照表に関する注記)

                            2022年    3月21日現在

    1.   投資信託財産に係る元本の状況
       期首                                              2021年    9月22日
       期首元本額                                             19,138,414,341円
       期中追加設定元本額                                              4,260,575,430円
       期中一部解約元本額                                              5,100,163,259円
       期末元本額                                             18,298,826,512円
       期末元本の内訳※
       りそなラップ型ファンド(安定型)                                              1,358,569,328円
       りそなラップ型ファンド(安定成長型)                                              1,404,999,530円
       りそなラップ型ファンド(成長型)                                              1,156,171,832円
       DCりそな グローバルバランス                                               21,048,719円
       つみたてバランスファンド                                               709,261,523円
       りそなターゲット・イヤー・ファンド2030                                               376,120,153円
       りそなターゲット・イヤー・ファンド2040                                               229,495,026円
       りそなターゲット・イヤー・ファンド2050                                               153,520,266円
       りそなターゲット・イヤー・ファンド2035                                               54,879,158円
       りそなターゲット・イヤー・ファンド2045                                               35,993,717円
       りそなターゲット・イヤー・ファンド2055                                               19,101,469円
       りそなターゲット・イヤー・ファンド2060                                               32,930,847円
       リスクコントロール・オープン                                                2,594,897円
       埼玉りそな・グローバルバランス・プラスESG                                               183,423,260円
       九州SDGs・グローバルバランス                                               85,500,242円
       FWりそな先進国リートインデックスオープン                                              5,322,919,728円
       FWりそな先進国リートインデックスファンド                                              4,387,180,684円
       Smart-i 先進国リートインデックス                                              2,069,377,055円
       Smart-i 8資産バランス 安定型                                               78,207,764円
       Smart-i 8資産バランス 安定成長型                                               212,595,062円
       Smart-i 8資産バランス 成長型                                               247,827,757円
       りそな・リスクコントロールファンド2019-06                                               13,136,055円
       りそな・リスクコントロールファンド2019-09                                               15,930,446円
       りそな・リスクコントロールファンド2019-10                                                9,423,217円
       りそな・リスクコントロールファンド2019-12                                                6,724,373円
       りそな・リスクコントロールファンド2020-03                                               80,801,742円
       りそな・リスクコントロールファンド2020-06                                               10,752,140円
       りそなVIグローバル・バランスファンド(安定型)(適格機関投                                                 430,438円
       資家専用)
       りそなVIグローバル・バランスファンド(安定成長型)(適格機                                                8,644,467円
       関投資家専用)
       りそなVIグローバル・バランスファンド(成長型)(適格機関投                                               11,265,617円
       資家専用)
    2.   計算日における受益権の総数
                                                    18,298,826,512口
                                 61/104


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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
    3.
       計算日における1単位当たりの純資産の額
         1口当たり純資産額                                                 1.4944円
         (10,000口当たり純資産額)                                                (14,944円)
    (注)※は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

    (金融商品に関する注記)

    金融商品の時価等に関する事項
                            2022年    3月21日現在

    1.貸借対照表計上額、時価及び差額
       貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありませ
      ん。
    2.時価の算定方法
     株式、投資証券
       (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。
     デリバティブ取引
       (その他の注記)のデリバティブ取引に関する注記に記載しております。
     コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
       これらは短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
    3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明
       金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額
      が異なることもあります。
       また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでも名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額
      自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。
    (重要な後発事象に関する注記)

    該当事項はありません。

    (その他の注記)

    デリバティブ取引に関する注記
    (通貨関連)

     (2022年     3月21日現在)                            (単位:円)

       区分         種類         契約額等                    時価         評価損益


                                  うち1年超
     市場取引以外       為替予約取引

      の取引
             買建              31,037,010             -      31,036,480            △530
              米ドル             21,125,396             -      21,125,218            △178

              ユーロ              3,690,310             -      3,690,335             25

                                 62/104


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                                              りそなアセットマネジメント株式会社(E32011)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
              オーストラリアド
                           6,221,304             -      6,220,927            △377
              ル
             売建              54,663,626             -      54,611,504            52,122

              米ドル             33,314,400             -      33,230,680            83,720

              カナダドル              1,408,590             -      1,409,902           △1,312

              ユーロ              1,314,400             -      1,317,977           △3,577

              英ポンド              4,696,200             -      4,686,435            9,765

              オーストラリアド

                           4,351,700             -      4,380,935          △29,235
              ル
              ニュージーランド

                           1,221,240             -      1,227,576           △6,336
              ドル
              香港ドル              1,521,800             -      1,518,000            3,800

              シンガポールドル              6,835,296             -      6,839,999           △4,703

            合計               85,700,636             -      85,647,984            51,592

    (注)時価の算定方法

     為替予約取引

       1)計算日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。

        ①計算日において為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合

         は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
        ②計算日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

         ・計算日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、当該日に最も近い前後二つの対顧客先物

          相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
         ・計算日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧

          客先物相場の仲値を用いております。
       2)計算日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については計算日の対顧客相場の仲値で評価しておりま

        す。
    ※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。

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    4【委託会社等の概況】

    (1)【資本金の額】

        2022年3月末現在                   資本金の額                 1,000,000,000円
                           発行可能株式総数                   3,960,000株
                           発行済株式総数                   3,960,000株
       ●過去5年間における主な資本金の増減

               年月日                    変更後(変更前)
             2017年7月7日                    1,000,000,000円(490,000,000円)
    (2)【事業の内容及び営業の状況】

       当社は、「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社として、証券投資信託の設定
       を行うとともに、「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者として、その運用(投資運用業)を行っ
       ています。また、「金融商品取引法」に定める投資助言・代理業                                 および第二種金融商品取引業               を行ってい
       ます。
       2022年3月末現在         、委託会社が運用する証券投資信託は以下のとおりです(ただし、親投資信託を除きま
       す。)。
            ファンドの種類                 本数       純資産総額(百万円)
           追加型株式投資信託                     112           1,272,878
           単位型株式投資信託                      8            70,481
               合計                 120           1,343,359
    (3)【その他】

    (1)定款の変更、事業譲渡又は事業譲受、出資の状況その他の重要事項
        該当事項はありません。
    (2)訴訟事件その他の重要事項
        委託会社に重要な影響を与えた事実、または与えると予想される訴訟事件などは発生していません。
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    5【委託会社等の経理状況】

     (1)委託会社であるりそなアセットマネジメント株式会社(以下、「当社」という。)の財務諸表は、
        「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2
        条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号)により作成し
        ております。
        また、中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年大蔵省
        令第38号)並びに同規則第38条及び第57条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」
        (平成19年内閣府令第52号)により作成しております。
     (2)財務諸表及び中間財務諸表の記載金額は、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。
     (3)当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第6期事業年度(自                                             2020年4月1日         至
         2021年3月31日)の財務諸表について、有限責任監査法人トーマツにより監査を受け、第7期事業年
        度に係る中間会計期間(自 2021年4月1日 至 2021年9月30日)の中間財務諸表について、有限責
        任監査法人トーマツにより中間監査を受けております。
    (1)【貸借対照表】

                                                   (単位:千円)
                                  前事業年度               当事業年度
                                (2020年3月31日)               (2021年3月31日)
     資産の部
      流動資産
       預金                               2,211,091               4,261,664
       前払費用                                186,739               245,658
       未収入金                                   247              8,551
       未収委託者報酬                                810,183               768,778
       未収運用受託報酬                               1,261,327               2,597,734
                                        418,494               437,046
       未収投資助言報酬
       流動資産計                               4,888,083               8,319,433
      固定資産
       有形固定資産
                           ※1
        建物                                4,325               5,302
                           ※1
                                        11,668               18,218
        器具備品
        有形固定資産計                                15,993               23,520
       無形固定資産
                                        18,733                8,588
        ソフトウェア
        無形固定資産計                                18,733                8,588
       投資その他の資産
         投資有価証券                                7,975              19,301
         長期前払費用                                 416                -
         繰延税金資産                                72,304              128,654
         投資その他の資産計                                80,969              147,956
       固定資産計                                115,424               180,065
      資産合計                                5,003,507               8,499,498
                                                   (単位:千円)

                                  前事業年度               当事業年度
                                (2020年3月31日)               (2021年3月31日)
     負債の部
      流動負債
       未払金
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        未払手数料                               311,378               256,287
                          ※2
        その他未払金                               760,759              1,255,082
       未払費用                                   85,094               99,584
       未払法人税等                                192,367               269,609
       未払消費税等                                287,966               352,528
       預り金                                  1,648               1,387
                                        96,675              224,862
       賞与引当金
       流動負債計                               1,735,890               2,459,343
      負債合計                                1,735,890               2,459,343
     純資産の部
      株主資本
       資本金                               1,000,000               1,000,000
       資本剰余金
                                        490,000               490,000
        資本準備金
        資本剰余金計                               490,000               490,000
       利益剰余金
        その他利益剰余金
         繰越利益剰余金                             1,778,051               4,548,350
        利益剰余金計                              1,778,051               4,548,350
       株主資本計                               3,268,051               6,038,350
       評価・換算差額等
                                         △433               1,804
        その他有価証券評価差額金
        評価・換算差額等計                                △433               1,804
      純資産合計                                3,267,617               6,040,155
     負債・純資産合計                                  5,003,507               8,499,498
    (2)【損益計算書】

                                                   (単位:千円)
                                  前事業年度               当事業年度
                               (自 2019年4月1日               (自 2020年4月1日
                                至 2020年3月31日)               至 2021年3月31日)
     営業収益
      委託者報酬                                 3,170,025               3,539,887
      運用受託報酬                                 1,201,400               4,624,333
      投資助言報酬                                 1,166,500                839,669
                                           -               261
      その他営業収益
      営業収益計                                 5,537,925               9,004,153
     営業費用
      支払手数料                                 1,050,201               1,166,440
      広告宣伝費                                   63,238               37,315
      調査費
       調査費                                 500,578              1,297,321
       委託調査費                                 128,044                98,375
      委託計算費                                  188,413               207,635
      事務委託費                                     -             23,815
      営業雑経費
       印刷費                                 68,686               75,269
       協会費                                  5,690               9,101
       販売促進費                                  5,255               3,264
                                         55,169               55,514
       その他
      営業費用計                                 2,065,279               2,974,056
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     一般管理費
      給料
       役員報酬                                 82,651               110,648
       給料・手当                                 490,014              1,104,231
       賞与                                  3,982              143,217
       賞与引当金繰入額                                 132,198               224,862
      旅費交通費                                   13,634                4,372
      租税公課                                   48,964               73,538
      不動産賃借料                                   48,771               97,751
      固定資産減価償却費                                   16,096               21,729
      諸経費                                  119,502               256,552
      一般管理費計                                  955,815              2,036,904
     営業利益                                  2,516,831               3,993,191
      営業外収益
       受取配当金                                    23               189
       投資有価証券売却益                                    73               -
       雑収入                                     46              1,694
       営業外収益計                                   142              1,883
      営業外費用
       投資有価証券売却損                                    -               277
                                           13               273
       雑損失
       営業外費用計                                    13               550
     経常利益                                  2,516,960               3,994,525
     税引前当期純利益                                  2,516,960               3,994,525
     法人税、住民税及び事業税                     ※1              769,705              1,281,563
                                        △38,032               △57,337
     法人税等調整額
     法人税等計                                   731,672              1,224,226
     当期純利益                                  1,785,287               2,770,298
    (3)【株主資本等変動計算書】

    前事業年度(自 2019年4月1日  至 2020年3月31日)
                                                    (単位:千円)
                                     株主資本
                             資本剰余金              利益剰余金
                                         その他
                                                      株主資本
                    資本金                    利益剰余金
                                 資本剰余金              利益剰余金
                                                        合計
                          資本準備金
                                  合計              合計
                                        繰越利益
                                         剰余金
    当期首残高                1,000,000        490,000       490,000       △7,236       △7,236      1,482,763
    当期変動額
                        -       -       -
      当期純利益                                    1,785,287       1,785,287       1,785,287
      株主資本以外の項目
                        -       -       -       -       -       -
      の当期変動額(純額)
    当期変動額合計                    -       -       -    1,785,287       1,785,287       1,785,287
    当期末残高                1,000,000        490,000       490,000      1,778,051       1,778,051       3,268,051
                     評価・換算差額等

                    その他
                                 純資産合計
                          評価・換算
                    有価証券
                          差額等合計
                   評価差額金
    当期首残高                   △0       △0   1,482,762
    当期変動額
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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
                        -       -
      当期純利益                            1,785,287
      株主資本以外の項目
                      △433       △433       △433
      の当期変動額(純額)
    当期変動額合計                  △433       △433     1,784,854
    当期末残高                  △433       △433     3,267,617
    当事業年度(自 2020年4月1日  至 2021年3月31日)

                                                    (単位:千円)
                                     株主資本
                             資本剰余金              利益剰余金
                                         その他
                                                      株主資本
                    資本金
                                        利益剰余金
                                 資本剰余金              利益剰余金
                          資本準備金
                                                        合計
                                  合計              合計
                                        繰越利益
                                         剰余金
                                                       3,268,051
    当期首残高                1,000,000        490,000       490,000      1,778,051       1,778,051
    当期変動額
                        -       -       -
      当期純利益                                    2,770,298       2,770,298       2,770,298
      株主資本以外の項目
                        -       -       -       -       -       -
      の当期変動額(純額)
    当期変動額合計                    -       -       -    2,770,298       2,770,298       2,770,298
    当期末残高                1,000,000        490,000       490,000      4,548,350       4,548,350       6,038,350
                     評価・換算差額等

                    その他
                                 純資産合計
                          評価・換算
                    有価証券
                          差額等合計
                   評価差額金
    当期首残高                  △433       △433     3,267,617
    当期変動額
      当期純利益                   -       -   2,770,298
      株主資本以外の項目
                      2,238       2,238       2,238
      の当期変動額(純額)
    当期変動額合計                  2,238       2,238     2,772,537
    当期末残高                  1,804       1,804     6,040,155
    (重要な会計方針)

    1.有価証券の評価基準及び評価方法
     その他有価証券
       時価のあるもの
        決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均
        法により算定)を採用しております。
    2.固定資産の減価償却の方法

     (1)有形固定資産
        2016年4月1日以降に取得した建物附属設備につきましては、定額法を採用しております。
        その他の有形固定資産につきましては、定率法を採用しております。
        なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
        建物   8~15年
        器具備品 3~20年
     (2)無形固定資産

        定額法を採用しております。
        なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間(5年)を採用しております。
    3.引当金の計上基準

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       賞与引当金
        従業員への業績インセンティブ給与の支払いに備えるため、従業員に対する業績インセンティブ給与の
       支給見込額のうち、当事業年度に帰属する額を計上しております。
    4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

     (1)消費税等の会計処理
        消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
     (2)連結納税制度の適用

        当社は、株式会社りそなホールディングスを連結納税親会社とする連結納税主体の連結納税子会社とし
       て、連結納税制度を適用しております。
      (3)   連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用

        当社は、「所得税法等の一部を改正する法律」(2020年法律第8号)において創設されたグループ通算制
       度への移行及びグループ通算制度への移行にあわせて単体納税制度の見直しが行われた項目については、
       「連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱い」(実務対応報告第
       39号2020年3月31日)第3項の取扱いにより、「税効果会計に係る会計基準の適用指針」(企業会計基準適用
       指針第28号2018年2月16日)第44項の定めを適用せず、繰延税金資産及び繰延税金負債の額について、改正
       前の税法の規定に基づいております。
    (未適用の会計基準等)

    1.収益認識に関する会計基準等
      ・「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号                             2020年3月31日)

      ・「収益認識に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第30号                                       2020年3月31日)
     (1)概要

        収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の5つのステップを適用し、認識されます。
         ステップ1:顧客との契約を識別する。
         ステップ2:契約における履行義務を識別する。
         ステップ3:取引価格を算定する。
         ステップ4:契約における履行義務に取引価格を配分する。
         ステップ5:履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
     (2)適用予定日

        2022年3月期の期首より適用予定であります。
     (3)当該会計基準等の適用による影響

        当財務諸表に与える影響はありません。
    2.時価の算定に関する会計基準等

     ・「時価の算定に関する会計基準(企業会計基準第30号                             2019年7月4日)

     ・「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第31号                                        2019年7月4日)
     ・「棚卸資産の評価に関する会計基準」(企業会計基準第9号                                2019年7月4日)
     ・「金融商品に関する会計基準」(企業会計基準第10号                             2019年7月4日)
     ・「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第19号                                         2020年3月31日)
     (1)概要

        国際的な会計基準の定めとの比較可能性を向上させるため、「時価の算定に関する会計基準」及び「時
       価の算定に関する会計基準の適用指針」(以下「時価算定会計基準等」という。)が開発され、時価の算
       定方法に関するガイダンス等が定められました。時価算定会計基準等は次の項目の時価に適用されます。
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       ・「金融商品に関する会計基準」における金融商品

       ・「棚卸資産の評価に関する会計基準」におけるトレーディング目的で保有する棚卸資産
        また、「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」が改訂され、金融商品の時価のレベルごとの内訳
       等の注記事項が定められました。
     (2)適用予定日

        2022年3月期の期首より適用予定であります。
     (3)当該会計基準等の適用による影響

        当財務諸表に与える影響はありません。
    注記事項

    (貸借対照表関係)
    ※1 有形固定資産の減価償却累計額
                           前事業年度                 当事業年度
                        (2020年3月31日)                 (2021年3月31日)
     建物                             885千円                1,346千円
     器具備品                           11,323千円                 22,447千円
    ※2 関係会社に対する資産及び負債

                           前事業年度                 当事業年度
                        (2020年3月31日)                 (2021年3月31日)
     流動負債
      その他未払金                         616,704千円                1,030,722千円
    (注)当該金額は、連結納税親会社と受払いする金額であります。
    (損益計算書関係)

    ※1 関係会社に対する主な取引
                           前事業年度                 当事業年度
                       (自 2019年4月1日                 (自 2020年4月1日
                        至 2020年3月31日)                 至 2021年3月31日)
     法人税、住民税及び事業税                          616,720千円                1,029,080千円
    (株主資本等変動計算書関係)

    前事業年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)
    1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
       株式の種類            当期首           増加           減少          当期末
                                              -
      普通株式(株)              3,960,000               -                  3,960,000
    2.配当に関する事項

       該当事項はありません。
    当事業年度(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)

    1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
       株式の種類            当期首           増加           減少          当期末
      普通株式(株)              3,960,000               -           -       3,960,000
    2.配当に関する事項

       該当事項はありません。
    (金融商品関係)

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    1.金融商品の状況に関する事項
     (1)金融商品に対する取組方針
        資金運用については短期的な預金等に限定しております。
     (2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制

        当社は、国の預金保護の対象となる決済性預金に預け入れ管理しております。
        当社の営業債権である未収委託者報酬は、投資信託約款に基づき、信託財産から委託者に支払われる信
       託報酬の未払金額であります。当該信託財産は、受託者である信託銀行により適切に分別管理され、信託法
       により受託者の倒産の影響を受けません。そのため、当該金銭債権に関する信用リスクはありません。
        未収運用受託報酬は、顧客の信用リスクに晒されており、運用受託先毎に期日管理および残高管理を行
       うとともに、四半期毎に回収可能性を把握する体制としております。
        未収投資助言報酬は、顧客の信用リスクに晒されており、投資助言先毎に期日管理および残高管理を行
       うとともに、四半期毎に回収可能性を把握する体制としております。
    2.金融商品の時価等に関する事項

       貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
    前事業年度(2020年3月31日)
                                              (単位:千円)
                        貸借対照表             時価           差額
                         計上額
     預金                      2,211,091           2,211,091               -
     未収委託者報酬                       810,183           810,183              -
     未収運用受託報酬                      1,261,327           1,261,327               -
     未収投資助言報酬                       418,494           418,494              -
     資産計                      4,701,096           4,701,096               -
     未払手数料                       311,378           311,378              -
     その他未払金                       760,759           760,759              -
     負債計                      1,072,138           1,072,138               -
    当事業年度(2021年3月31日)

                                              (単位:千円)
                        貸借対照表             時価           差額
                         計上額
     預金                      4,261,664           4,261,664               -
     未収委託者報酬                       768,778           768,778              -
     未収運用受託報酬                      2,597,734           2,597,734               -
     未収投資助言報酬                       437,046           437,046              -
     資産計                      8,065,223           8,065,223               -
     未払手数料                       256,287           256,287              -
     その他未払金                      1,255,082           1,255,082               -
     負債計                      1,511,370           1,511,370               -
    金融商品の時価の算定方法に関する事項

     資産
       預金、未収委託者報酬、未収運用受託報酬、未収投資助言報酬
        短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
     負債
       未払手数料、その他未払金
        短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
    (税効果会計関係)

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    1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                      前事業年度             当事業年度
                                   (2020年3月31日)             (2021年3月31日)
     繰延税金資産
      賞与引当金                                   29,592千円             68,830千円
      未払事業所税                                    655千円            1,246千円
      未払事業税                                   33,577千円             54,775千円
      未確定債務                                    757千円             757千円
      減価償却超過額                                   3,944千円             3,840千円
      税務上の繰越欠損金(*1)                                   3,586千円                 -
      その他有価証券評価差額金                                    191千円              51千円
     繰延税金資産小計                                    72,304千円            129,502千円
     評価性引当額                                        -             -
     繰延税金資産合計                                    72,304千円            129,502千円
     繰延税金負債
      その他有価証券評価差額金                                       -          848千円
     繰延税金負債合計                                        -          848千円
     繰延税金資産の純額                                    72,304千円            128,654千円
    (*1)    税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
    前事業年度(2020年3月31日)

              1年以内      1年超      2年超      3年超      4年超      5年超         合計
                    2年以内      3年以内      4年以内      5年以内
    税務上の              -      -      -      -      -     3,586千円         3,586千円
    繰越欠損金※
    評価性引当額              -      -      -      -      -         -         -
    繰延税金資産              -      -      -      -      -     3,586千円         3,586千円
     ※税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額
    当事業年度(2021年3月31日)

     該当事項はありません。
    2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

       前事業年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)
        法定実効税率                             30.61%
       (調整)
        交際費等永久に損金に算入されない項目                             0.01%
        住民税均等割                             0.09%
        その他                            △1.64%
                                     29.07%
        税効果会計適用後の法人税等の負担率
       当事業年度(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)

        法定実効税率                             30.61%
       (調整)
        交際費等永久に損金に算入されない項目                             0.01%
        住民税均等割                             0.06%
        その他                            △0.03%
                                     30.65%
        税効果会計適用後の法人税等の負担率
    (セグメント情報等)

    前事業年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)
    1.セグメント情報
       当社は、「資産運用業」の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
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    2.関連情報

     (1)製品及びサービスごとの情報
        単一の商品・サービスの区分の外部顧客からの営業収益が損益計算書の営業収益の90%を超えるため、
       記載を省略しております。
     (2)地域ごとの情報
        ①営業収益
         本邦の外部顧客への営業収益が損益計算書の営業収益の90%を超えるため、記載を省略しておりま
        す。
         なお、営業収益の地域区分は、契約相手方の所在地(ファンドの場合は組成地)を基礎として分類し
        ております。
        ②有形固定資産
         本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、記
        載を省略しております。
     (3)主要な顧客ごとの情報
                                     (単位:千円)

           顧客の名称又は氏名                       営業収益額
           株式会社りそな銀行                             2,218,664
    3.報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報

       該当事項はありません。
    4.報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報

       該当事項はありません。
    5.報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報

       該当事項はありません。
    当事業年度(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)

    1.セグメント情報
       当社は、「資産運用業」の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
    2.関連情報

     (1)製品及びサービスごとの情報
        単一の商品・サービスの区分の外部顧客からの営業収益が損益計算書の営業収益の90%を超えるため、
       記載を省略しております。
     (2)地域ごとの情報
        ①営業収益
         本邦の外部顧客への営業収益が損益計算書の営業収益の90%を超えるため、記載を省略しておりま
        す。
         なお、営業収益の地域区分は、契約相手方の所在地(ファンドの場合は組成地)を基礎として分類し
        ております。
        ②有形固定資産
         本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、記
        載を省略しております。
     (3)主要な顧客ごとの情報
                                     (単位:千円)

           顧客の名称又は氏名                       営業収益額
           株式会社りそな銀行                             5,083,778
    3.報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報

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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
       該当事項はありません。
    4.報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報

       該当事項はありません。
    5.報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報

       該当事項はありません。
    (関連当事者情報)

    前事業年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)
    1.関連当事者との取引
    (1)親会社及び主要株主(会社等に限る)等
                              議決権等
                   資本金又は
                         事業の     の所有    関連当事者            取引金額          期末残高
     種類   会社等の名称       所在地     出資金                    取引の内容            科目
                          内容    (被所有)     との関係            (千円)         (千円)
                   (百万円)
                               割合
        株式会社       東京都       50,472   持株会社      (直接)    連結納税      連結納税       616,720    その他      616,704
     親
        りそなホール       江東区          としての      100%          に係る           未払金
     会
        ディングス                 経営管理                個別帰属額
     社
                                        (注1)
    取引条件及び取引条件の決定方針等
    (注1)連結納税制度に基づく連結法人税の支払予定額であります。
    (2)兄弟会社等

                              議決権等
                   資本金又は                                     期末残高
                         事業の     の所有    関連当事者            取引金額
     種類   会社等の名称       所在地     出資金                     取引の内容            科目    (千円)
                          内容    (被所有)     との関係            (千円)
                   (百万円)                                     (注4)
                               割合
                                        運用受託      1,159,040     未収運用     1,224,680
        株式会社       大阪市      279,928    銀行業務          投資信託の
                                        報酬(注2)           受託報酬
        りそな銀行       中央区          及び          販売委託
                                                         350,629
    親会社
                                        投資助言      1,059,624     未収投資
                        信託業務          投資助言
     の                          -
                                        報酬(注1)           助言報酬
                                  投資一任
                                        支払手数料       706,067          203,372
    子会社
                                                   未払
                                        (注3)
                                                   手数料
    取引条件及び取引条件の決定方針等
    (注1)投資助言の収益については、一般取引条件を勘案した個別契約に基づき決定しております。
    (注2)投資一任の収益については、一般取引条件を勘案した個別契約に基づき決定しております。
    (注3)投資信託の販売委託については、一般取引条件を基に、協議のうえ決定しております。
    (注4)上記の取引金額には消費税等が含まれておりません。期末残高には消費税等が含まれております。
    2.親会社に関する注記

     親会社情報
       株式会社りそなホールディングス(東京証券取引所に上場)
    当事業年度(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)

    1.関連当事者との取引
    (1)親会社及び主要株主(会社等に限る)等
                             議決権等
                   資本金又は
                         事業の     の所有    関連当事者            取引金額          期末残高
     種類   会社等の名称       所在地     出資金                    取引の内容            科目
                         内容    (被所有)     との関係            (千円)          (千円)
                   (百万円)
                              割合
                                 74/104


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                                        連結納税
        株式会社       東京都      50,472   持株会社      (直接)    連結納税            1,029,080     その他     1,030,722
     親
                                        に係る
        りそなホール       江東区          としての      100%                     未払金
                                        個別帰属額
     会
                                        (注1)
        ディングス                経営管理
     社
    取引条件及び取引条件の決定方針等
    (注1)連結納税制度に基づく連結法人税の支払予定額であります。
    (2)兄弟会社等

                              議決権等
                   資本金又は                                     期末残高
                         事業の     の所有    関連当事者            取引金額
     種類   会社等の名称       所在地     出資金                    取引の内容            科目    (千円)
                          内容    (被所有)     との関係            (千円)
                   (百万円)                                     (注4)
                               割合
                                  投資信託の            4,459,201          2,531,968
        株式会社       大阪市      279,928    銀行業務                運用受託           未収運用
                                  販売委託
        りそな銀行       中央区          及び                報酬           受託報酬
                                  投資助言
                                  投資一任
                        信託業務                (注2)
    親会社
                                               624,314          358,053
                                        投資助言           未収投資
     の                          -
                                        報酬           助言報酬
    子会社
                                        (注1)
                                               746,352          164,487
                                        支払手数料           未払
                                        (注3)           手数料
    取引条件及び取引条件の決定方針等
    (注1)投資助言の収益については、一般取引条件を勘案した個別契約に基づき決定しております。
    (注2)投資一任の収益については、一般取引条件を勘案した個別契約に基づき決定しております。
    (注3)投資信託の販売委託については、一般取引条件を基に、協議のうえ決定しております。
    (注4)上記の取引金額には消費税等が含まれておりません。期末残高には消費税等が含まれております。
    2.親会社に関する注記

     親会社情報
    株式会社りそなホールディングス(東京証券取引所に上場)
    (1株当たり情報)

                                  前事業年度                当事業年度
                              (自 2019年4月1日                (自 2020年4月1日
                                至 2020年3月31日)                至 2021年3月31日)
     1株当たり純資産額                                  825円15銭              1,525円29銭
     1株当たり当期純利益金額又は
                                       450円83銭                699円57銭
     1株当たり当期純損失(△)
       なお、潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
    (注)1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は以下のとおりであります。

                                  前事業年度                当事業年度
                              (自 2019年4月1日                (自 2020年4月1日
                                至 2020年3月31日)                至 2021年3月31日)
     当期純利益又は当期純損失(△)(千円)                                  1,785,287                2,770,298
     普通株主に帰属しない金額(千円)                                      -                -
     普通株式に係る当期純利益又は
                                       1,785,287                2,770,298
     当期純損失(△)(千円)
     普通株式の期中平均株式数(株)                                  3,960,000                3,960,000
    (重要な後発事象)

    前事業年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)
     該当事項はありません。
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    当事業年度(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)

     該当事項はありません。
    (1)中間貸借対照表

                                       (単位:千円)
                                第7期中間会計期間
                               (2021年9月30日現在)
     資産の部
      流動資産
       預金                                   4,945,303
       前払費用                                    174,912
       未収入金                                      247
       未収委託者報酬                                    930,833
       未収運用受託報酬                                   2,912,072
       未収投資助言報酬                                    486,805
       流動資産計                                   9,450,176
      固定資産
       有形固定資産
        建物                    ※1                8,043
        器具備品                    ※1                15,483
        有形固定資産計                                   23,526
       無形固定資産
                                            5,470
        ソフトウェア
        無形固定資産計                                    5,470
       投資その他の資産
        投資有価証券                                   34,513
                                           104,468
        繰延税金資産
        投資その他の資産計                                   138,982
        固定資産計                                   167,979
       資産合計                                   9,618,155
                                       (単位:千円)

                                第7期中間会計期間
                               (2021年9月30日現在)
     負債の部
      流動負債
       未払金
        未払手数料                                   291,230
        その他未払金                                   887,740
       未払費用                                    110,090
       未払法人税等                                    201,586
       未払消費税等                     ※2               175,117
       賞与引当金                                    191,651
                                            1,431
       預り金
       流動負債計                                   1,858,848
      負債合計                                    1,858,848
     純資産の部
      株主資本
       資本金                                   1,000,000
       資本剰余金
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                                           490,000
        資本準備金
        資本剰余金計                                   490,000
       利益剰余金
        その他利益剰余金
                                          6,267,354
         繰越利益剰余金
        利益剰余金計                                  6,267,354
       株主資本計                                   7,757,354
      評価・換算差額等
       その他有価証券評価差額金                                     1,952
       評価・換算差額等計                                     1,952
      純資産合計                                    7,759,307
     負債・純資産合計                                     9,618,155
    (2)中間損益計算書

                                       (単位:千円)
                                第7期中間会計期間
                               (自 2021年4月1日
                                至 2021年9月30日)
     営業収益
      委託者報酬                                    2,259,321
      運用受託報酬                                    2,677,522
      投資助言報酬                                     483,723
      営業収益計                                    5,420,567
     営業費用
      支払手数料                                     705,906
      広告宣伝費                                      30,034
      調査費
       調査費                                    737,068
       委託調査費                                    72,531
      委託計算費                                     126,468
      事務委託費                                      11,871
      営業雑経費
       印刷費                                    42,328
       協会費                                    10,425
       販売促進費                                     1,998
                                            32,395
       その他
      営業費用計                                    1,771,030
     一般管理費
      給料
       役員報酬                                    60,377
       給料・手当                                    623,676
       賞与                                     9,550
       賞与引当金繰入額                                    191,651
      旅費交通費                                      2,122
      租税公課                                      44,957
      不動産賃借料                                      50,181
      固定資産減価償却費                      ※1                7,896
                                           123,089
      諸経費
     一般管理費計                                     1,113,502
     営業利益                                     2,536,034
      営業外収益
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         受取配当金                                     352
         投資有価証券売却益                                     827
                                            1,478
         雑収入
       営業外収益計                                     2,658
      営業外費用
                                             170
        為替差損
       営業外費用計                                      170
     経常利益                                     2,538,522
     税引前中間純利益                                     2,538,522
     法人税、住民税及び事業税
                                           795,396
                                            24,121
     法人税等調整額
     法人税等計                                      819,517
     中間純利益                                     1,719,004
    (3)中間株主資本等変動計算書

    第7期中間会計期間(自 2021年4月1日  至 2021年9月30日)
                                                    (単位:千円)
                                     株主資本
                             資本剰余金              利益剰余金
                                         その他
                                                      株主資本
                    資本金                   利益剰余金
                                 資本剰余金              利益剰余金
                                                       合計
                          資本準備金
                                  合計              合計
                                        繰越利益
                                         剰余金
                    1,000,000        490,000       490,000      4,548,350       4,548,350       6,038,350
    当期首残高
    当中間期変動額
     当中間純利益                                   1,719,004       1,719,004       1,719,004
     株主資本以外の項目の
     当中間期変動額(純額)
    当中間期変動額合計                    -       -       -  1,719,004       1,719,004       1,719,004
                                                      7,757,354
    当中間期末残高                1,000,000        490,000       490,000      6,267,354       6,267,354
                     評価・換算差額等

                    その他
                                 純資産合計
                          評価・換算
                    有価証券
                          差額等合計
                   評価差額金
    当期首残高                  1,804       1,804     6,040,155
    当中間期変動額
     当中間純利益                            1,719,004
     株主資本以外の項目の
                        147       147       147
     当中間期変動額(純額)
    当中間期変動額合計                   147       147   1,719,152
    当中間期末残高                  1,952       1,952     7,759,307
    (重要な会計方針)

    1.有価証券の評価基準及び評価方法
     その他有価証券
       市場価格のない株式等以外のもの
        時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)を採用してお
        ります。
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    2.固定資産の減価償却の方法
     (1)有形固定資産
        2016年4月1日以降に取得した建物附属設備につきましては、定額法を採用しております。
        その他の有形固定資産につきましては、定率法を採用しております。
        なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
        建物   8~15年
        器具備品 3~20年
     (2)無形固定資産

        定額法を採用しております。
        なお、   自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間(5年)を採用しております。
    3.引当金の計上基準

       賞与引当金
        従業員への業績インセンティブ給与の支払いに備えるため、従業員に対する業績インセンティブ給与の
       支給見込額のうち、当中間会計期間に帰属する額を計上しております。
    4.収益および費用の計上基準

        当社の顧客との契約から生じる収益に関する主要な事業における主な履行義務の内容及び当該履行義務
       を充足する通常の時点(収益を認識する通常の時点)は以下のとおりであります。
     ①投資運用業(投資信託委託業)
       投資信託約款に基づき、信託財産の運用指図等を行っております。
       当該業務より発生する委託者報酬は、信託期間にわたり収益として認識しております。
     ②投資運用業(投資一任業)

       投資一任契約に基づき、顧客資産を一任して運用指図等を行っております。
       当該業務より発生する運用受託報酬は、契約期間にわたり収益として認識しております。
     ③投資助言・代理業

       投資助言契約に基づき、運用に関する投資判断の助言等を行っております。
       当該業務より発生する投資助言報酬は、契約期間にわたり収益として認識しております。
    5.その他中間財務諸表作成のための基本となる重要な事項

     (1)連結納税制度の適用
        当社は、株式会社りそなホールディングスを連結納税親会社とする連結納税主体の連結納税子会社とし
       て、連結納税制度を適用しております。
     (2)連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用

        当社は、「所得税法等の一部を改正する法律」(2020年法律第8号)において創設されたグループ通算制
       度への移行及びグループ通算制度への移行にあわせて単体納税制度の見直しが行われた項目については、
       「連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱い」(実務対応報告第
       39号2020年3月31日)第3項の取扱いにより、「税効果会計に係る会計基準の適用指針」(企業会計基準適用
       指針第28号2018年2月16日)第44項の定めを適用せず、繰延税金資産及び繰延税金負債の額について、改正
       前の税法の規定に基づいております。
    (会計方針の変更)

    (収益認識に関する会計基準等の適用)
       「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 2020年3月31日。以下「収益認識会計基準」とい
      う。)等を当中間会計期間の期首から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点で、当
      該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することといたしました。
     この結果、当中間財務諸表に与える影響はありません。
                                 79/104


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    (時価の算定に関する会計基準等の適用)
       「時価の算定に関する会計基準」(企業会計基準第30号 2019年7月4日。以下「時価算定会計基準」と
      いう。)等を当中間会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準第19項及び「金融商品に関する会計基
      準」(企業会計基準第10号 2019年7月4日)第44-2項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計
      基準等が定める新たな会計方針を将来にわたって適用することといたしました。これによる当中間財務諸表
      に与える影響はありません。
      また、「金融商品関係」注記において、金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項等の注記を行う
      ことといたしました。
    注記事項

    (中間貸借対照表関係)
    ※1 有形固定資産の減価償却累計額
                  第7期中間会計期間
                  (2021年9月30日)
     建物                     1,670千円
     器具備品                     26,901千円
    ※2 消費税等の取扱い

        仮払消費税等及び仮受消費税等は、相殺のうえ、「未払消費税等」として表示しております。
    (中間損益計算書関係)

    ※1 減価償却実施額は、次のとおりであります。
                  第7期中間会計期間
                  (2021年9月30日)
     有形固定資産                     4,778千円
     無形固定資産                     3,118千円
    (中間株主資本等変動計算書関係)

    第7期中間会計期間(自 2021年4月1日 至 2021年9月30日)
    1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
       株式の種類          当事業年度期首              増加          減少       当中間会計期間末
      普通株式(株)               3,960,000               -          -       3,960,000
    2.配当に関する事項

       該当事項はありません。
    (金融商品関係)

    1.金融商品の時価等に関する事項
       中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、預金、未収委
     託者報酬、未収運用受託報酬、未収投資助言報酬、未払手数料、その他未払金は短期間で決済されるため時
     価が帳簿価額に近似することから、注記を省略しております。
    第7期中間会計期間(2021年9月30日現在)
                                                  (単位:千円)
                        中間貸借対照表               時価            差額
                          計上額
     投資有価証券                         34,513            34,513              -
     資産計                         34,513            34,513              -
    2.金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項

     当社が保有する投資信託については注記を省略しております。当該投資信託の中間貸借対照表計上額は
    34,513千円であります。
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    (有価証券関係)
    1.その他有価証券
    第7期中間会計期間(2021年9月30日現在)
                                                  (単位:千円)
                     種類      中間貸借対照表             取得原価            差額
                              計上額
     中間貸借対照表計上額が取
                   (1)株式                -           -           -
     得原価を超えるもの
                   (2)債券                -           -           -
                   (3)その他              21,221           18,100           3,121
                     小計            21,221           18,100           3,121
     中間貸借対照表計上額が取
                   (1)株式                -           -           -
     得原価を超えないもの
                   (2)債券                -           -           -
                   (3)その他              13,292           13,600           △307
                     小計            13,292           13,600           △307
              合計                   34,513           31,700           2,813
    (収益認識関係)

     収益認識に関する注記における開示目的に照らし、定量面・定性面の両面において収益の分解情報を記載す
    る重要性が乏しいため、記載を省略しております。
    (セグメント情報等)

    第7期中間会計期間(自 2021年4月1日 至 2021年9月30日)
    1.セグメント情報
       当社は、「資産運用業」の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
    2.関連情報

      (1)製品及びサービスごとの情報
        単一の商品・サービスの区分の外部顧客からの営業収益が中間損益計算書の営業収益の90%を超える 
       ため、記載を省略しております。
      (2)地域ごとの情報
       ①  営業収益
         本邦の外部顧客への営業収益が中間損益計算書の営業収益の90%を超えるため、記載を省略しており
        ます。なお、営業収益の地域区分は、契約相手方の所在地(ファンドの場合は組成地)を基礎として分
        類しております。
       ②  有形固定資産
         本邦に所在している有形固定資産の金額が中間貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるた
        め、記載を省略しております。
      (3)主要な顧客ごとの情報

                                          (単位:千円)
             顧客の名称又は氏名                         営業収益額
              株式会社りそな銀行                               2,952,705
    3.報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報

       該当事項はありません。
    4.報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報

       該当事項はありません。
    5.報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報

       該当事項はありません。
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    (1株当たり情報)
                               第7期中間会計期間
                             (自 2021年4月1日
                               至 2021年9月30日)
     1株当たり純資産額                                  1,959円42銭
     1株当たり中間純利益金額                                    434円09銭
    (注)1株当たり中間純利益金額の算定上の基礎は以下のとおりであります。

                               第7期中間会計期間
                             (自 2021年4月1日
                               至 2021年9月30日)
     中間純利益(千円)                                    1,719,004
     普通株主に帰属しない金額(千円)                                        -
     普通株式に係る中間純利益(千円)                                    1,719,004
     普通株式の期中平均株式数(株)                                    3,960,000
    (重要な後発事象)

    第7期中間会計期間(自 2021年4月1日 至 2021年9月30日)
     該当事項はありません。
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                        独立監査人の監査報告書

                                                      2021年5月21日

    りそなアセットマネジメント株式会社

       取 締 役 会  御 中
                       有限責任監査法人ト ー マ ツ

                           東    京    事    務    所
                        指定有限責任社員

                                  公認会計士       山 田  信 之   印
                        業務執行社員
                        指定有限責任社員
                                  公認会計士       畑 中  建 二   印
                        業務執行社員
    監査意見

      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状況」に掲げら
    れているりそなアセットマネジメント株式会社の2020年4月1日から2021年3月31日までの第6期事業年度の財務諸表、すなわ
    ち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、りそなアセッ
    トマネジメント株式会社の2021年3月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績を、全ての重要な点
    において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における
    当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理
    に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人
    は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
    することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必
    要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
      財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評
    価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある
    場合には当該事項を開示する責任がある。
      監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
    財務諸表監査における監査人の責任

      監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がな
    いかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにあ
    る。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影
    響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家とし
    ての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
     ・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続
       を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切
       な監査証拠を入手する。
      ・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の
       実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
      ・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及
       び関連する注記事項の妥当性を評価する。
      ・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
       き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結
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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
       論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に
       注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外
       事 項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいてい
       るが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
      ・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかど
       うかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計
       事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
      監査人は、監査等委員会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な
    不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
      監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監
    査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じて
    いる場合はその内容について報告を行う。
    利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                         以 上
    (注)1.上記は、当社が、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管してお

        ります。
      2.XBRLデータは監査の対象には含まれておりません。
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                      独立監査人の中間監査報告書

                                                      2021年12月3日

    りそなアセットマネジメント株式会社

       取 締 役 会  御 中
                       有限責任監査法人ト ー マ ツ

                           東    京    事    務    所
                        指定有限責任社員

                                  公認会計士       山 田  信 之   印
                        業務執行社員
                        指定有限責任社員
                                  公認会計士       畑 中  建 二   印
                        業務執行社員
    中間監査意見

      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状況」に掲げ
    られているりそなアセットマネジメント株式会社の2021年4月1日から2022年3月31日までの第7期事業年度の中間会計期間
    (2021年4月1日から2021年9月30日まで)に係る中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益計算書、中間株主資
    本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について中間監査を行った。
      当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠
    して、りそなアセットマネジメント株式会社の2021年9月30日現在の財政状態及び同日をもって終了する中間会計期間
    (2021年4月1日から2021年9月30日まで)                   の経営成績に関する有用な情報を表示しているものと認める。
    中間監査意見の根拠

      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を行った。中間監査の
    基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国
    における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たして
    いる。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    中間財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸表を作成
    し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有用な情
    報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
      中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成することが適切であるかど
    うかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に基づいて継続企業に関する事項を開
    示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
      監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
    中間財務諸表監査における監査人の責任

      監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して投資者
    の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中間監査報告書において独立の立場から中
    間財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集
    計すると、中間財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程を通じて、職業的専
    門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
     ・ 不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対
       応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、中間監査の
       意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手続の一
       部が省略され、監査人の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、
       分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
      ・ 中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評
       価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に
       関連する内部統制を検討する。
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      ・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関連する
       注記事項の妥当性を評価する。
      ・ 経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基
       づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか
       結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、中間監査報告書において中間財務諸表の
       注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財
       務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入手し
       た監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
      ・ 中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠
       しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、構成及び内容、並びに中間財務諸表が
       基礎となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示しているかどうかを評価する。
      監査人は、監査等委員会に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識別した内部統制
    の重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められているその他の事項について報告を行
    う。
      監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監
    査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じて
    いる場合はその内容について報告を行う。
    利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                         以 上
    (注)1.上記は、当社が、中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管し

        ております。
      2.XBRLデータは中間監査の対象には含まれておりません。
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                      独立監査人の中間監査報告書

                                                      2022年5月11日

    りそなアセットマネジメント株式会社

       取 締 役 会 御 中
                              有限責任監査法人ト ー マ ツ

                                  東    京    事    務    所
                              指定有限責任社員

                                         公認会計士       山 田  信 之   印
                              業務執行社員
    中間監査意見

     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」に掲げら
    れているFWりそな円建債券アクティブファンドの2021年9月22日から2022年3月21日までの中間計算期間の中間財務諸表、
    すなわち、     中間  貸借対照表、中間損益及び剰余金計算書並びに中間注記表について中間監査を行った。
     当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠し
    て、  FWりそな円建債券アクティブファンドの2022年3月21日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する中間計
    算期間(2021年9月22日から2022年3月21日                    まで)の損益の状況に関する有用な情報を表示しているものと認める。
    中間監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を行った。中間監査の基
    準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国に
    おける職業倫理に関する規定に従って、りそなアセットマネジメント株式会社及びファンドから独立しており、また、監査
    人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証
    拠を入手したと判断している。
    中間財務諸表に対する経営者の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸表を作成し
    有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報
    を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成することが適切であるかどう
    かを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に基づいて継続企業に関する事項を開示
    する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
    中間財務諸表監査における監査人の責任

     監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して投資者の
    判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中間監査報告書において独立の立場から中間財
    務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計する
    と、中間財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程を通じて、職業的専門
    家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・ 不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応す
      る中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、中間監査の意見表
      明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略
      され、監査人の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、分析的手続
      等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
    ・ 中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の
      実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連す
      る内部統制を検討する。
    ・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関連する注記
      事項の妥当性を評価する。
    ・ 経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
      き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論
      付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、中間監査報告書において中間財務諸表の注記事
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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
      項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財務諸表に
      対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入手した監査証拠
      に 基づいているが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・ 中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して
      いるかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、構成及び内容、並びに中間財務諸表が基礎と
      なる取引や会計事象に関して有用な情報を表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、経営者に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識別した内部統制の重要な
    不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    利害関係

     りそなアセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定によ
    り記載すべき利害関係はない。
                                                        以  上

    (注)1.上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しておりま

        す。
      2.XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。
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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
                      独立監査人の中間監査報告書

                                                      2022年5月11日

    りそなアセットマネジメント株式会社

       取 締 役 会 御 中
                              有限責任監査法人ト ー マ ツ

                                  東    京    事    務    所
                              指定有限責任社員

                                         公認会計士       山 田  信 之   印
                              業務執行社員
    中間監査意見

     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」に掲げら
    れているFWりそな国内株式アクティブファンドの2021年9月22日から2022年3月21日までの中間計算期間の中間財務諸表、
    すなわち、     中間  貸借対照表、中間損益及び剰余金計算書並びに中間注記表について中間監査を行った。
     当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠し
    て、  FWりそな国内株式アクティブファンドの2022年3月21日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する中間計
    算期間(2021年9月22日から2022年3月21日                    まで)の損益の状況に関する有用な情報を表示しているものと認める。
    中間監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を行った。中間監査の基
    準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国に
    おける職業倫理に関する規定に従って、りそなアセットマネジメント株式会社及びファンドから独立しており、また、監査
    人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証
    拠を入手したと判断している。
    中間財務諸表に対する経営者の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸表を作成し
    有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報
    を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成することが適切であるかどう
    かを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に基づいて継続企業に関する事項を開示
    する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
    中間財務諸表監査における監査人の責任

     監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して投資者の
    判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中間監査報告書において独立の立場から中間財
    務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計する
    と、中間財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程を通じて、職業的専門
    家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・ 不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応す
      る中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、中間監査の意見表
      明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略
      され、監査人の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、分析的手続
      等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
    ・ 中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の
      実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連す
      る内部統制を検討する。
    ・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関連する注記
      事項の妥当性を評価する。
    ・ 経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
      き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論
      付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、中間監査報告書において中間財務諸表の注記事
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                                              りそなアセットマネジメント株式会社(E32011)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
      項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財務諸表に
      対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入手した監査証拠
      に 基づいているが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・ 中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して
      いるかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、構成及び内容、並びに中間財務諸表が基礎と
      なる取引や会計事象に関して有用な情報を表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、経営者に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識別した内部統制の重要な
    不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    利害関係

     りそなアセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定によ
    り記載すべき利害関係はない。
                                                        以  上

    (注)1.上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しておりま

        す。
      2.XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。
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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
                      独立監査人の中間監査報告書

                                                      2022年5月11日

    りそなアセットマネジメント株式会社

       取 締 役 会 御 中
                              有限責任監査法人ト ー マ ツ

                                  東    京    事    務    所
                              指定有限責任社員

                                         公認会計士       山 田  信 之   印
                              業務執行社員
    中間監査意見

     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」に掲げら
    れているFWりそな先進国債券アクティブファンドの2021年9月22日から2022年3月21日までの中間計算期間の中間財務諸
    表、すなわち、       中間  貸借対照表、中間損益及び剰余金計算書並びに中間注記表について中間監査を行った。
     当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠し
    て、  FWりそな先進国債券アクティブファンドの2022年3月21日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する中間
    計算期間(2021年9月22日から2022年3月21日                     まで)の損益の状況に関する有用な情報を表示しているものと認める。
    中間監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を行った。中間監査の基
    準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国に
    おける職業倫理に関する規定に従って、りそなアセットマネジメント株式会社及びファンドから独立しており、また、監査
    人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証
    拠を入手したと判断している。
    中間財務諸表に対する経営者の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸表を作成し
    有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報
    を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成することが適切であるかどう
    かを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に基づいて継続企業に関する事項を開示
    する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
    中間財務諸表監査における監査人の責任

     監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して投資者の
    判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中間監査報告書において独立の立場から中間財
    務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計する
    と、中間財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程を通じて、職業的専門
    家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・ 不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応す
      る中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、中間監査の意見表
      明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略
      され、監査人の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、分析的手続
      等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
    ・ 中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の
      実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連す
      る内部統制を検討する。
    ・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関連する注記
      事項の妥当性を評価する。
    ・ 経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
      き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論
      付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、中間監査報告書において中間財務諸表の注記事
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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
      項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財務諸表に
      対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入手した監査証拠
      に 基づいているが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・ 中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して
      いるかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、構成及び内容、並びに中間財務諸表が基礎と
      なる取引や会計事象に関して有用な情報を表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、経営者に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識別した内部統制の重要な
    不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    利害関係

     りそなアセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定によ
    り記載すべき利害関係はない。
                                                        以  上

    (注)1.上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しておりま

        す。
      2.XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。
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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
                      独立監査人の中間監査報告書

                                                      2022年5月11日

    りそなアセットマネジメント株式会社

       取 締 役 会 御 中
                              有限責任監査法人ト ー マ ツ

                                  東    京    事    務    所
                              指定有限責任社員

                                         公認会計士       山 田  信 之   印
                              業務執行社員
    中間監査意見

     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」に掲げら
    れているFWりそな先進国+新興国債券アクティブファンドの2021年9月22日から2022年3月21日までの中間計算期間の中間
    財務諸表、すなわち、          中間  貸借対照表、中間損益及び剰余金計算書並びに中間注記表について中間監査を行った。
     当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠し
    て、  FWりそな先進国+新興国債券アクティブファンドの2022年3月21日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了
    する中間計算期間(2021年9月22日から2022年3月21日                          まで)の損益の状況に関する有用な情報を表示しているものと認め
    る。
    中間監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を行った。中間監査の基
    準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国に
    おける職業倫理に関する規定に従って、りそなアセットマネジメント株式会社及びファンドから独立しており、また、監査
    人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証
    拠を入手したと判断している。
    中間財務諸表に対する経営者の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸表を作成し
    有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報
    を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成することが適切であるかどう
    かを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に基づいて継続企業に関する事項を開示
    する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
    中間財務諸表監査における監査人の責任

     監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して投資者の
    判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中間監査報告書において独立の立場から中間財
    務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計する
    と、中間財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程を通じて、職業的専門
    家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・ 不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応す
      る中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、中間監査の意見表
      明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略
      され、監査人の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、分析的手続
      等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
    ・ 中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の
      実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連す
      る内部統制を検討する。
    ・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関連する注記
      事項の妥当性を評価する。
    ・ 経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
      き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論
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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
      付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、中間監査報告書において中間財務諸表の注記事
      項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財務諸表に
      対 して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入手した監査証拠
      に基づいているが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・ 中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して
      いるかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、構成及び内容、並びに中間財務諸表が基礎と
      なる取引や会計事象に関して有用な情報を表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、経営者に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識別した内部統制の重要な
    不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    利害関係

     りそなアセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定によ
    り記載すべき利害関係はない。
                                                        以  上

    (注)1.上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しておりま

        す。
      2.XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。
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                      独立監査人の中間監査報告書

                                                      2022年5月11日

    りそなアセットマネジメント株式会社

       取 締 役 会 御 中
                              有限責任監査法人ト ー マ ツ

                                  東    京    事    務    所
                              指定有限責任社員

                                         公認会計士       山 田  信 之   印
                              業務執行社員
    中間監査意見

     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」に掲げら
    れているFWりそな先進国株式アクティブファンドの2021年9月22日から2022年3月21日までの中間計算期間の中間財務諸
    表、すなわち、       中間  貸借対照表、中間損益及び剰余金計算書並びに中間注記表について中間監査を行った。
     当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠し
    て、  FWりそな先進国株式アクティブファンドの2022年3月21日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する中間
    計算期間(2021年9月22日から2022年3月21日                     まで)の損益の状況に関する有用な情報を表示しているものと認める。
    中間監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を行った。中間監査の基
    準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国に
    おける職業倫理に関する規定に従って、りそなアセットマネジメント株式会社及びファンドから独立しており、また、監査
    人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証
    拠を入手したと判断している。
    中間財務諸表に対する経営者の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸表を作成し
    有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報
    を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成することが適切であるかどう
    かを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に基づいて継続企業に関する事項を開示
    する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
    中間財務諸表監査における監査人の責任

     監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して投資者の
    判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中間監査報告書において独立の立場から中間財
    務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計する
    と、中間財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程を通じて、職業的専門
    家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・ 不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応す
      る中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、中間監査の意見表
      明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略
      され、監査人の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、分析的手続
      等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
    ・ 中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の
      実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連す
      る内部統制を検討する。
    ・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関連する注記
      事項の妥当性を評価する。
    ・ 経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
      き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論
      付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、中間監査報告書において中間財務諸表の注記事
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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
      項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財務諸表に
      対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入手した監査証拠
      に 基づいているが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・ 中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して
      いるかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、構成及び内容、並びに中間財務諸表が基礎と
      なる取引や会計事象に関して有用な情報を表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、経営者に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識別した内部統制の重要な
    不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    利害関係

     りそなアセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定によ
    り記載すべき利害関係はない。
                                                        以  上

    (注)1.上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しておりま

        す。
      2.XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。
                                 96/104















                                                          EDINET提出書類
                                              りそなアセットマネジメント株式会社(E32011)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
                      独立監査人の中間監査報告書

                                                      2022年5月11日

    りそなアセットマネジメント株式会社

       取 締 役 会 御 中
                              有限責任監査法人ト ー マ ツ

                                  東    京    事    務    所
                              指定有限責任社員

                                         公認会計士       山 田  信 之   印
                              業務執行社員
    中間監査意見

     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」に掲げら
    れているFWりそな先進国+新興国株式アクティブファンドの2021年9月22日から2022年3月21日までの中間計算期間の中間
    財務諸表、すなわち、          中間  貸借対照表、中間損益及び剰余金計算書並びに中間注記表について中間監査を行った。
     当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠し
    て、  FWりそな先進国+新興国株式アクティブファンドの2022年3月21日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了
    する中間計算期間(2021年9月22日から2022年3月21日                          まで)の損益の状況に関する有用な情報を表示しているものと認め
    る。
    中間監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を行った。中間監査の基
    準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国に
    おける職業倫理に関する規定に従って、りそなアセットマネジメント株式会社及びファンドから独立しており、また、監査
    人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証
    拠を入手したと判断している。
    中間財務諸表に対する経営者の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸表を作成し
    有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報
    を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成することが適切であるかどう
    かを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に基づいて継続企業に関する事項を開示
    する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
    中間財務諸表監査における監査人の責任

     監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して投資者の
    判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中間監査報告書において独立の立場から中間財
    務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計する
    と、中間財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程を通じて、職業的専門
    家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・ 不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応す
      る中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、中間監査の意見表
      明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略
      され、監査人の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、分析的手続
      等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
    ・ 中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の
      実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連す
      る内部統制を検討する。
    ・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関連する注記
      事項の妥当性を評価する。
    ・ 経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
      き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論
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                                                          EDINET提出書類
                                              りそなアセットマネジメント株式会社(E32011)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
      付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、中間監査報告書において中間財務諸表の注記事
      項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財務諸表に
      対 して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入手した監査証拠
      に基づいているが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・ 中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して
      いるかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、構成及び内容、並びに中間財務諸表が基礎と
      なる取引や会計事象に関して有用な情報を表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、経営者に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識別した内部統制の重要な
    不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    利害関係

     りそなアセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定によ
    り記載すべき利害関係はない。
                                                        以  上

    (注)1.上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しておりま

        す。
      2.XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。
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                      独立監査人の中間監査報告書

                                                      2022年5月11日

    りそなアセットマネジメント株式会社

       取 締 役 会 御 中
                              有限責任監査法人ト ー マ ツ

                                  東    京    事    務    所
                              指定有限責任社員

                                         公認会計士       山 田  信 之   印
                              業務執行社員
    中間監査意見

     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」に掲げら
    れているFWりそな絶対収益アクティブファンドの2021年9月22日から2022年3月21日までの中間計算期間の中間財務諸表、
    すなわち、     中間  貸借対照表、中間損益及び剰余金計算書並びに中間注記表について中間監査を行った。
     当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠し
    て、  FWりそな絶対収益アクティブファンドの2022年3月21日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する中間計
    算期間(2021年9月22日から2022年3月21日                    まで)の損益の状況に関する有用な情報を表示しているものと認める。
    中間監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を行った。中間監査の基
    準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国に
    おける職業倫理に関する規定に従って、りそなアセットマネジメント株式会社及びファンドから独立しており、また、監査
    人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証
    拠を入手したと判断している。
    中間財務諸表に対する経営者の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸表を作成し
    有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報
    を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成することが適切であるかどう
    かを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に基づいて継続企業に関する事項を開示
    する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
    中間財務諸表監査における監査人の責任

     監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して投資者の
    判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中間監査報告書において独立の立場から中間財
    務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計する
    と、中間財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程を通じて、職業的専門
    家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・ 不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応す
      る中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、中間監査の意見表
      明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略
      され、監査人の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、分析的手続
      等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
    ・ 中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の
      実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連す
      る内部統制を検討する。
    ・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関連する注記
      事項の妥当性を評価する。
    ・ 経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
      き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論
      付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、中間監査報告書において中間財務諸表の注記事
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      項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財務諸表に
      対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入手した監査証拠
      に 基づいているが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・ 中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して
      いるかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、構成及び内容、並びに中間財務諸表が基礎と
      なる取引や会計事象に関して有用な情報を表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、経営者に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識別した内部統制の重要な
    不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    利害関係

     りそなアセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定によ
    り記載すべき利害関係はない。
                                                        以  上

    (注)1.上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しておりま

        す。
      2.XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。
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                      独立監査人の中間監査報告書

                                                      2022年5月11日

    りそなアセットマネジメント株式会社

       取 締 役 会 御 中
                              有限責任監査法人ト ー マ ツ

                                  東    京    事    務    所
                              指定有限責任社員

                                         公認会計士       山 田  信 之   印
                              業務執行社員
    中間監査意見

     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」に掲げら
    れているFWりそな国内リートインデックスオープンの2021年9月22日から2022年3月21日までの中間計算期間の中間財務諸
    表、すなわち、       中間  貸借対照表、中間損益及び剰余金計算書並びに中間注記表について中間監査を行った。
     当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠し
    て、  FWりそな国内リートインデックスオープンの2022年3月21日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する中
    間計算期間(2021年9月22日から2022年3月21日                      まで)の損益の状況に関する有用な情報を表示しているものと認める。
    中間監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を行った。中間監査の基
    準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国に
    おける職業倫理に関する規定に従って、りそなアセットマネジメント株式会社及びファンドから独立しており、また、監査
    人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証
    拠を入手したと判断している。
    中間財務諸表に対する経営者の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸表を作成し
    有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報
    を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成することが適切であるかどう
    かを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に基づいて継続企業に関する事項を開示
    する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
    中間財務諸表監査における監査人の責任

     監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して投資者の
    判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中間監査報告書において独立の立場から中間財
    務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計する
    と、中間財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程を通じて、職業的専門
    家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・ 不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応す
      る中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、中間監査の意見表
      明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略
      され、監査人の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、分析的手続
      等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
    ・ 中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の
      実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連す
      る内部統制を検討する。
    ・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関連する注記
      事項の妥当性を評価する。
    ・ 経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
      き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論
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      項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財務諸表に
      対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入手した監査証拠
      に 基づいているが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・ 中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して
      いるかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、構成及び内容、並びに中間財務諸表が基礎と
      なる取引や会計事象に関して有用な情報を表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、経営者に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識別した内部統制の重要な
    不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    利害関係

     りそなアセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定によ
    り記載すべき利害関係はない。
                                                        以  上

    (注)1.上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しておりま

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                              指定有限責任社員

                                         公認会計士       山 田  信 之   印
                              業務執行社員
    中間監査意見

     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」に掲げら
    れているFWりそな先進国リートインデックスオープンの2021年9月22日から2022年3月21日までの中間計算期間の中間財務
    諸表、すなわち、        中間  貸借対照表、中間損益及び剰余金計算書並びに中間注記表について中間監査を行った。
     当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠し
    て、  FWりそな先進国リートインデックスオープンの2022年3月21日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する
    中間計算期間(2021年9月22日から2022年3月21日                       まで)の損益の状況に関する有用な情報を表示しているものと認める。
    中間監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を行った。中間監査の基
    準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国に
    おける職業倫理に関する規定に従って、りそなアセットマネジメント株式会社及びファンドから独立しており、また、監査
    人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証
    拠を入手したと判断している。
    中間財務諸表に対する経営者の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸表を作成し
    有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報
    を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成することが適切であるかどう
    かを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に基づいて継続企業に関する事項を開示
    する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
    中間財務諸表監査における監査人の責任

     監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して投資者の
    判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中間監査報告書において独立の立場から中間財
    務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計する
    と、中間財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程を通じて、職業的専門
    家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・ 不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応す
      る中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、中間監査の意見表
      明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略
      され、監査人の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、分析的手続
      等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
    ・ 中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の
      実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連す
      る内部統制を検討する。
    ・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関連する注記
      事項の妥当性を評価する。
    ・ 経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
      き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論
      付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、中間監査報告書において中間財務諸表の注記事
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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
      項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財務諸表に
      対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入手した監査証拠
      に 基づいているが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・ 中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して
      いるかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、構成及び内容、並びに中間財務諸表が基礎と
      なる取引や会計事象に関して有用な情報を表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、経営者に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識別した内部統制の重要な
    不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    利害関係

     りそなアセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定によ
    り記載すべき利害関係はない。
                                                        以  上

    (注)1.上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しておりま

        す。
      2.XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。
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2023年2月15日

2023年1月より一部報告書の通知、表示が旧社名で通知、表示される現象が発生しておりました。対応を行い現在は解消しております。

2023年2月15日

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2019年3月22日

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2017年10月31日

キーワードに関する報告書の検出処理を改善いたしました。これまで表示されていなかった一部の報告書にも「増加」「減少」が表示されるようになっりました。

2017年2月12日

キーワードに関する報告書のRSS配信を開始いたしました。

2017年1月23日

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