株式会社ノバック 訂正有価証券届出書（新規公開時）

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                                                       株式会社ノバック(E37468)
                                                   訂正有価証券届出書（新規公開時）
      【表紙】

      【提出書類】                       有価証券届出書の訂正届出書

      【提出先】                       近畿財務局長

      【提出日】                       2022年３月14日

      【会社名】                       株式会社ノバック

      【英訳名】                       ＮＯＶＡＣ      ＣＯ.,    ＬＴＤ.

      【代表者の役職氏名】                       代表取締役社長　立花　充

      【本店の所在の場所】                       兵庫県姫路市北条一丁目92番地

      【電話番号】                       079-288-3601（代表）

      【事務連絡者氏名】                       取締役管理本部長兼総務部長　大谷　敏博

      【最寄りの連絡場所】                       兵庫県姫路市北条一丁目92番地

      【電話番号】                       079-288-3601（代表）

      【事務連絡者氏名】                       取締役管理本部長兼総務部長　大谷　敏博

      【届出の対象とした募集(売出)有価証券の種類】                       株式

      【届出の対象とした募集(売出)金額】                       募集金額

                             ブックビルディング方式による募集　　                         1,224,000,000       円
                             売出金額
                             (引受人の買取引受による売出し)
                             ブックビルディング方式による売出し　　                       1,001,600,000       円
                             (オーバーアロットメントによる売出し)
                             ブックビルディング方式による売出し　　　                        375,600,000      円
                             (注)   募集金額は、会社法上の払込金額の総額であり、売出金額
                               は、有価証券届出書の訂正届出書提出時における見込額であ
                               ります。
      【縦覧に供する場所】                       株式会社ノバック　大阪支店

                             （大阪府大阪市北区梅田一丁目１番３－3100号）
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      １  【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】

        2022年２月25日付をもって提出した有価証券届出書の記載事項のうち、ブックビルディング方式による募集480,000
       株の募集の条件及び募集に関し必要な事項を2022年３月14日開催の取締役会において決定し、並びにブックビルディ
       ング方式による売出し440,000株(引受人の買取引受による売出し320,000株・オーバーアロットメントによる売出し
       120,000株)の売出しの条件及び売出しに関し必要な事項が決定したため、また、第３四半期会計期間(2021年11月１日
       から2022年１月31日まで)及び第３四半期累計期間(2021年５月１日から2022年１月31日まで)に係る四半期財務諸表に
       ついて、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく有限責任                                あずさ監査法人による四半期レビュー報告書を
       受領したことによりこれらに関連する事項を訂正するため、並びに「第二部　企業情報　第４　提出会社の状況　
       ４　コーポレート・ガバナンスの状況等　(3)                      監査の状況」の記載内容の一部を訂正するため、有価証券届出書の訂
       正届出書を提出するものであります。
      ２  【訂正事項】

        第一部　証券情報
         第１　募集要項
          １　新規発行株式
          ２　募集の方法
          ３　募集の条件
           (2)  ブックビルディング方式
          ４　株式の引受け
          ５　新規発行による手取金の使途
           (1)  新規発行による手取金の額
           (2)  手取金の使途
         第２　売出要項
          １　売出株式(引受人の買取引受による売出し)
          ３　売出株式(オーバーアロットメントによる売出し)
         募集又は売出しに関する特別記載事項
          ２　第三者割当増資とシンジケートカバー取引について
        第二部　企業情報
         第２　事業の状況
          ３　経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析
          ５　研究開発活動
         第３　設備の状況
          １　設備投資等の概要
         第４　提出会社の状況
          ４　コーポレート・ガバナンスの状況等
           (3)  監査の状況
         第５　経理の状況
          １  財務諸表等
        ［四半期レビュー報告書］
      ３  【訂正箇所】

        訂正箇所は       を付して表示しております。
        (ただし、「第二部　企業情報　第５　経理の状況　１　財務諸表等」については                                       罫を省略しております。)
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      第一部     【証券情報】

      第１   【募集要項】

      １  【新規発行株式】

        (訂正前)
          種類         発行数(株)                       内容

                          完全議決権株式であり、権利内容として何ら限定のない当社における
        普通株式          480,000    (注)２.
                          標準となる株式であります。なお、単元株式数は100株であります。
       (注)   １．2022年２月25日開催の取締役会決議によっております。
         ２．発行数については、2022年３月14日開催予定の取締役会において変更される可能性があります。
         ３．  当社の定める振替機関の名称及び住所は、以下のとおりであります。
           名称：株式会社証券保管振替機構
           住所：東京都中央区日本橋兜町７番１号
         ４．  上記とは別に、2022年２月25日開催の取締役会において、東海東京証券株式会社を割当先とする当社普通株
           式120,000株の第三者割当増資を行うことを決議しております。
           なお、その内容については、「募集又は売出しに関する特別記載事項　２．第三者割当増資とシンジケート
           カバー取引について」をご参照下さい。
        (訂正後)

          種類         発行数(株)                       内容

                          完全議決権株式であり、権利内容として何ら限定のない当社における
        普通株式             480,000
                          標準となる株式であります。なお、単元株式数は100株であります。
       (注)   １．2022年２月25日開催の取締役会決議によっております。
         ２．  当社の定める振替機関の名称及び住所は、以下のとおりであります。
           名称：株式会社証券保管振替機構
           住所：東京都中央区日本橋兜町７番１号
         ３．  上記とは別に、2022年２月25日開催の取締役会において、東海東京証券株式会社を割当先とする当社普通株
           式120,000株の第三者割当増資を行うことを決議しております。
           なお、その内容については、「募集又は売出しに関する特別記載事項　２．第三者割当増資とシンジケート
           カバー取引について」をご参照下さい。
       (注)   ２．の全文削除及び３．４．の番号変更

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      ２  【募集の方法】

        (訂正前)
        2022年３月23日に決定される予定の引受価額にて、当社と元引受契約を締結する予定の後記「４　株式の引受け」
       欄記載の金融商品取引業者(以下「第１　募集要項」において「引受人」という。)は、買取引受けを行い、当該引受
       価額と異なる価額(発行価格)で募集(以下「本募集」という。)を行います。引受価額は2022年３月14日                                                開催予定    の取
       締役会において決定         される   会社法上の払込金額以上の価額となります。引受人は払込期日までに引受価額の総額を当
       社に払込み、本募集における発行価格の総額との差額は引受人の手取金といたします。当社は、引受人に対して引受
       手数料を支払いません。
        なお、本募集は、株式会社東京証券取引所(以下「取引所」という。)の定める「有価証券上場規程施行規則」第233
       条に規定するブックビルディング方式(株式の取得の申込みの勧誘時において発行価格又は売出価格に係る仮条件を投
       資家に提示し、株式に係る投資家の需要状況を把握した上で発行価格等を決定する方法をいう。)により決定する価格
       で行います。
               区分             発行数(株)        発行価額の総額(円)            資本組入額の総額(円)

      入札方式のうち入札による募集                          ―             ―             ―

      入札方式のうち入札によらない募集                          ―             ―             ―

      ブックビルディング方式                       480,000         1,330,080,000              719,808,000

             計(総発行株式)                 480,000         1,330,080,000              719,808,000

       (注)   １．全株式を引受人の買取引受けにより募集いたします。
         ２．上場前の公募増資を行うに際しての手続き等は、取引所の有価証券上場規程施行規則により規定されており
           ます。
         ３．発行価額の総額は、会社法上の払込金額の総額                        であり、有価証券届出書提出時における見込額であります。
         ４．資本組入額の総額は、会社法上の増加する資本金であり、2022年２月25日開催の取締役会決議に基づき、
           2022年３月23日に決定される予定の引受価額を基礎として、会社計算規則第14条第１項に基づき算出される
           資本金等増加限度額(見込額)の２分の１相当額を資本金に計上することを前提として算出した見込額であり
           ます。
         ５．  有価証券届出書提出時における想定発行価格(3,260円)で算出した場合、本募集における発行価格の総額(見
           込額)は1,564,800,000円となります。
         ６．本募集並びに「第２             売出要項      １   売出株式(引受人の買取引受による売出し)」及び「２                           売出しの条件
           (引受人の買取引受による売出し)」における「引受人の買取引受による売出し」にあたっては、需要状況を
           勘案し、オーバーアロットメントによる売出しを行う場合があります。
           なお、オーバーアロットメントによる売出しについては、「第２                                売出要項      ３   売出株式(オーバーア
           ロットメントによる売出し)」及び「４                    売出しの条件(オーバーアロットメントによる売出し)」をご参照
           下さい。
         ７．本募集に関連して、ロックアップに関する合意がなされております。その内容については、「募集又は売出
           しに関する特別記載事項             ３.  ロックアップについて」をご参照下さい。
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        (訂正後)

        2022年３月23日に決定される予定の引受価額にて、当社と元引受契約を締結する予定の後記「４　株式の引受け」
       欄記載の金融商品取引業者(以下「第１　募集要項」において「引受人」という。)は、買取引受けを行い、当該引受
       価額と異なる価額(発行価格)で募集(以下「本募集」という。)を行います。引受価額は2022年３月14日                                                開催  の取締役
       会において決定       された   会社法上の払込金額         (2,550円)     以上の価額となります。引受人は払込期日までに引受価額の総額
       を当社に払込み、本募集における発行価格の総額との差額は引受人の手取金といたします。当社は、引受人に対して
       引受手数料を支払いません。
        なお、本募集は、株式会社東京証券取引所(以下「取引所」という。)の定める「有価証券上場規程施行規則」第233
       条に規定するブックビルディング方式(株式の取得の申込みの勧誘時において発行価格又は売出価格に係る仮条件を投
       資家に提示し、株式に係る投資家の需要状況を把握した上で発行価格等を決定する方法をいう。)により決定する価格
       で行います。
               区分             発行数(株)        発行価額の総額(円)            資本組入額の総額(円)

      入札方式のうち入札による募集                          ―             ―             ―

      入札方式のうち入札によらない募集                          ―             ―             ―

      ブックビルディング方式                       480,000         1,224,000,000              691,104,000

             計(総発行株式)                 480,000         1,224,000,000              691,104,000

       (注)   １．全株式を引受人の買取引受けにより募集いたします。
         ２．上場前の公募増資を行うに際しての手続き等は、取引所の有価証券上場規程施行規則により規定されており
           ます。
         ３．発行価額の総額は、会社法上の払込金額の総額                        であります。
         ４．資本組入額の総額は、会社法上の増加する資本金であり、2022年２月25日開催の取締役会決議に基づき、
           2022年３月23日に決定される予定の引受価額を基礎として、会社計算規則第14条第１項に基づき算出される
           資本金等増加限度額(見込額)の２分の１相当額を資本金に計上することを前提として算出した見込額であり
           ます。
         ５．  仮条件(3,000円～3,260円)の平均価格(3,130円)で算出した場合、本募集における発行価格の総額(見込額)
           は1,502,400,000円となります。
         ６．本募集並びに「第２             売出要項      １   売出株式(引受人の買取引受による売出し)」及び「２                           売出しの条件
           (引受人の買取引受による売出し)」における「引受人の買取引受による売出し」にあたっては、需要状況を
           勘案し、オーバーアロットメントによる売出しを行う場合があります。
           なお、オーバーアロットメントによる売出しについては、「第２                                売出要項      ３   売出株式(オーバーア
           ロットメントによる売出し)」及び「４                    売出しの条件(オーバーアロットメントによる売出し)」をご参照
           下さい。
         ７．本募集に関連して、ロックアップに関する合意がなされております。その内容については、「募集又は売出
           しに関する特別記載事項             ３.  ロックアップについて」をご参照下さい。
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      ３  【募集の条件】

       (2)  【ブックビルディング方式】
        (訂正前)
                     資本    申込株                   申込

      発行価格     引受価額     払込金額
                     組入額     数単位         申込期間          証拠金       払込期日
       (円)     (円)     (円)
                     (円)     (株)                  (円)
                               自   2022年３月24日(木)
       未定     未定     未定     未定                       未定
                            100                     2022年３月30日(水)
                               至   2022年３月29日(火)
      (注)１.     (注)１.     (注)２.     (注)３.                       (注)４.
       (注)   １．発行価格は、ブックビルディング方式によって決定いたします。
           発行価格は、      2022年３月14日に仮条件を決定し、                当該仮条件による需要状況、上場日までの価格変動リスク
           等を総合的に勘案した上で、2022年３月23日に引受価額と同時に決定する予定であります。
           仮条件は、事業内容、経営成績及び財政状態、事業内容等の類似性が高い上場会社との比較、価格算定能力
           が高いと推定される機関投資家等の意見その他を総合的に勘案して決定する予定であります。
           需要の申込みの受付けにあたり、引受人は、当社株式が市場において適正な評価を受けることを目的に、機
           関投資家等を中心に需要の申告を促す予定であります。
         ２．  払込金額は、会社法上の払込金額であり、2022年３月14日開催予定の取締役会において決定される予定であ
           ります。また、       「２    募集の方法」の冒頭に記載のとおり、発行価格と会社法上の払込金額及び2022年３
           月　23日に決定される予定の引受価額とは各々異なります。発行価格と引受価額との差額の総額は、引受人
           の手取金となります。
         ３．資本組入額は、１株当たりの増加する資本金であります。なお、2022年２月25日開催の取締役会において、
           増加する資本金の額は、2022年３月23日に決定される予定の引受価額を基礎として、会社計算規則第14条第
           １項に基づき算出される資本金等増加限度額の２分の１の金額とし、計算の結果１円未満の端数が生じたと
           きは、その端数を切り上げるものとすること、及び増加する資本準備金の額は資本金等増加限度額から増加
           する資本金の額を減じた額とする旨、決議しております。
         ４．申込証拠金は、発行価格と同一の金額とし、利息をつけません。申込証拠金のうち引受価額相当額は、払込
           期日に新株式払込金に振替充当いたします。
         ５．株式受渡期日は、2022年３月31日(木)(以下「上場(売買開始)日」という。)の予定であります。本募集に係
           る株式は、株式会社証券保管振替機構(以下「機構」という。)の「株式等の振替に関する業務規程」に従
           い、機構にて取扱いますので、上場(売買開始)日から売買を行うことができます。
         ６．申込みの方法は、申込期間内に後記申込取扱場所へ申込証拠金を添えて申込みをするものといたします。
         ７．申込みに先立ち、2022年３月15日から2022年３月22日までの間で引受人に対して、当該仮条件を参考として
           需要の申告を行うことができます。当該需要の申告は変更又は撤回することが可能であります。
           販売にあたりましては、取引所の「有価証券上場規程」に定める株主数基準の充足、上場後の株式の流通性
           の確保等を勘案し、需要の申告を行わなかった投資家にも販売が行われることがあります。
           引受人及びその委託販売先金融商品取引業者は、公平かつ公正な販売に努めることとし、自社で定める配分
           に関する基本方針及び社内規程等に従い、販売を行う方針であります。配分に関する基本方針については各
           社の店頭における表示又はホームページにおける表示等をご確認下さい。
         ８．引受価額が会社法上の払込金額を下回る場合は新株式の発行を中止いたします。
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        (訂正後)

                     資本    申込株                   申込

      発行価格     引受価額     払込金額
                     組入額     数単位         申込期間          証拠金       払込期日
       (円)     (円)     (円)
                     (円)     (株)                  (円)
                               自   2022年３月24日(木)
       未定     未定          未定                       未定
                 2,550           100                     2022年３月30日(水)
                               至   2022年３月29日(火)
      (注)１.     (注)１.          (注)３.                       (注)４.
       (注)   １．発行価格は、ブックビルディング方式によって決定いたします。
           仮条件は、3,000円以上3,260円以下の範囲とし、                       発行価格は、当該仮条件による需要状況、上場日までの価
           格変動リスク等を総合的に勘案した上で、2022年３月23日に引受価額と同時に決定する予定であります。
           当該仮条件は、当社の事業内容、経営成績及び財政状態、当社と事業内容等の類似性が高い上場会社との比
           較、価格算定能力が高いと推定される機関投資家等の意見及び需要見通し、現在の株式市場の状況、最近の
           新規上場株式の株式市場における評価並びに上場日までの期間における価格変動リスク等を総合的に勘案し
           て決定いたしました。
           需要の申込みの受付けにあたり、引受人は、当社株式が市場において適正な評価を受けることを目的に、機
           関投資家等を中心に需要の申告を促す予定であります。
         ２．「２      募集の方法」の冒頭に記載のとおり、発行価格と会社法上の払込金額                                (2,550円)     及び2022年３月23日
           に決定される予定の引受価額とは各々異なります。発行価格と引受価額との差額の総額は、引受人の手取金
           となります。
         ３．資本組入額は、１株当たりの増加する資本金であります。なお、2022年２月25日開催の取締役会において、
           増加する資本金の額は、2022年３月23日に決定される予定の引受価額を基礎として、会社計算規則第14条第
           １項に基づき算出される資本金等増加限度額の２分の１の金額とし、計算の結果１円未満の端数が生じたと
           きは、その端数を切り上げるものとすること、及び増加する資本準備金の額は資本金等増加限度額から増加
           する資本金の額を減じた額とする旨、決議しております。
         ４．申込証拠金は、発行価格と同一の金額とし、利息をつけません。申込証拠金のうち引受価額相当額は、払込
           期日に新株式払込金に振替充当いたします。
         ５．株式受渡期日は、2022年３月31日(木)(以下「上場(売買開始)日」という。)の予定であります。本募集に係
           る株式は、株式会社証券保管振替機構(以下「機構」という。)の「株式等の振替に関する業務規程」に従
           い、機構にて取扱いますので、上場(売買開始)日から売買を行うことができます。
         ６．申込みの方法は、申込期間内に後記申込取扱場所へ申込証拠金を添えて申込みをするものといたします。
         ７．申込みに先立ち、2022年３月15日から2022年３月22日までの間で引受人に対して、当該仮条件を参考として
           需要の申告を行うことができます。当該需要の申告は変更又は撤回することが可能であります。
           販売にあたりましては、取引所の「有価証券上場規程」に定める株主数基準の充足、上場後の株式の流通性
           の確保等を勘案し、需要の申告を行わなかった投資家にも販売が行われることがあります。
           引受人及びその委託販売先金融商品取引業者は、公平かつ公正な販売に努めることとし、自社で定める配分
           に関する基本方針及び社内規程等に従い、販売を行う方針であります。配分に関する基本方針については各
           社の店頭における表示又はホームページにおける表示等をご確認下さい。
         ８．引受価額が会社法上の払込金額                (2,550円)     を下回る場合は新株式の発行を中止いたします。
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      ４  【株式の引受け】

        (訂正前)
                                       引受株式数

        引受人の氏名又は名称                     住所                    引受けの条件
                                         (株)
      東海東京証券株式会社               名古屋市中村区名駅四丁目７番１号
                                             １.  買取引受けによります。
                                             ２.  引受人は新株式払込金と
      野村證券株式会社               東京都中央区日本橋一丁目13番１号
                                               して、2022年３月30日ま
      株式会社ＳＢＩ証券               東京都港区六本木一丁目６番１号
                                               でに払込取扱場所へ引受
                                               価額と同額を払込むこと
      楽天証券株式会社               東京都港区南青山二丁目６番21号
                                         未定
                                               といたします。
      岩井コスモ証券株式会社               大阪市中央区今橋一丁目８番12号
                                             ３.  引受手数料は支払われま
                                               せん。ただし、発行価格
      あかつき証券株式会社               東京都中央区日本橋小舟町８番１号
                                               と引受価額との差額の総
      東洋証券株式会社               東京都中央区八丁堀四丁目７番１号
                                               額は引受人の手取金とな
                                               ります。
      丸三証券株式会社               東京都千代田区麹町三丁目３番６
             計                ―           480,000           ―
       (注)   １．2022年３月14日開催予定の取締役会において各引受人の引受株式数が決定される予定であります。
         ２．  上記引受人と発行価格決定日(2022年３月23日)に元引受契約を締結する予定であります。
         ３．  引受人は、上記引受株式数のうち、2,000株を上限として、全国の販売を希望する引受人以外の金融商品取
           引業者に販売を委託する方針であります。
        (訂正後)

                                       引受株式数

        引受人の氏名又は名称                     住所                    引受けの条件
                                         (株)
      東海東京証券株式会社               名古屋市中村区名駅四丁目７番１号                   400,000
                                             １.  買取引受けによります。
                                             ２.  引受人は新株式払込金と
      野村證券株式会社               東京都中央区日本橋一丁目13番１号                    24,000
                                               して、2022年３月30日ま
      株式会社ＳＢＩ証券               東京都港区六本木一丁目６番１号                    12,000
                                               でに払込取扱場所へ引受
                                               価額と同額を払込むこと
      楽天証券株式会社               東京都港区南青山二丁目６番21号                    12,000
                                               といたします。
      岩井コスモ証券株式会社               大阪市中央区今橋一丁目８番12号                    8,000
                                             ３.  引受手数料は支払われま
                                               せん。ただし、発行価格
      あかつき証券株式会社               東京都中央区日本橋小舟町８番１号                    8,000
                                               と引受価額との差額の総
      東洋証券株式会社               東京都中央区八丁堀四丁目７番１号                    8,000
                                               額は引受人の手取金とな
                                               ります。
      丸三証券株式会社               東京都千代田区麹町三丁目３番６                    8,000
             計                ―           480,000           ―
       (注)   １．  上記引受人と発行価格決定日(2022年３月23日)に元引受契約を締結する予定であります。
         ２．  引受人は、上記引受株式数のうち、2,000株を上限として、全国の販売を希望する引受人以外の金融商品取
           引業者に販売を委託する方針であります。
       (注)   １．の全文削除及び２．３．の番号変更

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      ５  【新規発行による手取金の使途】

       (1)  【新規発行による手取金の額】
        (訂正前)
          払込金額の総額(円)                 発行諸費用の概算額(円)                   差引手取概算額(円)

                1,439,616,000                   15,000,000                1,424,616,000

       (注)   １．払込金額の総額は、会社法上の払込金額の総額とは異なり、新規発行に際して当社に払い込まれる引受価額
           の総額であり、       有価証券届出書提出時における想定発行価格(3,260円)を基礎として算出した見込額であり
           ます。
         ２．発行諸費用の概算額には、消費税及び地方消費税(以下「消費税等」という。)は含まれておりません。
         ３．引受手数料は支払わないため、発行諸費用の概算額は、これ以外の費用を合計したものであります。
        (訂正後)

          払込金額の総額(円)                 発行諸費用の概算額(円)                   差引手取概算額(円)

                1,382,208,000                   15,000,000                1,367,208,000

       (注)   １．払込金額の総額は、会社法上の払込金額の総額とは異なり、新規発行に際して当社に払い込まれる引受価額
           の総額であり、       仮条件(3,000円～3,260円)の平均価格(3,130円)を基礎として算出した見込額であります。
         ２．発行諸費用の概算額には、消費税及び地方消費税(以下「消費税等」という。)は含まれておりません。
         ３．引受手数料は支払わないため、発行諸費用の概算額は、これ以外の費用を合計したものであります。
       (2)  【手取金の使途】

        (訂正前)
         上記の手取概算額        1,424,616     千円については、「１　新規発行株式」の(注)                      ４．  に記載の第三者割当増資の手取概
        算額上限    359,904    千円と合わせた手取概算額合計上限                 1,784,520     千円を設備資金及び運転資金に充当する予定であり
        ます。具体的には以下のとおりであります。
        ①設備資金

         情報セキュリティ強化のためのネットワーク関連システム投資資金として25,000千円（2023年４月期）を充当す
        る予定であります。
        ②運転資金

         技術力を高めるための研究開発に伴う、優秀な人材の確保等を目的とした人件費等として39,000千円（2023年４
        月期22,000千円、2024年４月期17,000千円）、建設業法令遵守ガイドラインに基づく、協力業者への支払に係る手
        形サイトを現行の90日から60日に短縮することに伴う運転資金として1,300,000千円（2023年４月期）、受注拡大の
        ための大型プロジェクト資金（建設工事において、当社が発注者から請負代金を受取る前に、当社が協力業者へ支
        払う資材仕入や外注費に係る資金）として                   420,000    千円（2023年４月期）をそれぞれ充当する予定であります。
         なお、上記使途以外の残額は、2024年４月期以降の受注拡大のための大型プロジェクト資金に充当していく方針

        でありますが、具体的な資金需要が発生し、支払時期が決定するまでは、安全性の高い金融商品にて運用する予定
        であります。
       （注）　設備資金の内容については、「第二部　企業情報　第３　設備の状況　３　設備の新設、除却等の計画」の項

           をご参照下さい。
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        (訂正後)

         上記の手取概算額        1,367,208     千円については、「１　新規発行株式」の(注)                      ３．  に記載の第三者割当増資の手取概
        算額上限    345,552    千円と合わせた手取概算額合計上限                 1,712,760     千円を設備資金及び運転資金に充当する予定であり
        ます。具体的には以下のとおりであります。
        ①設備資金

         情報セキュリティ強化のためのネットワーク関連システム投資資金として25,000千円（2023年４月期）を充当す
        る予定であります。
        ②運転資金

         技術力を高めるための研究開発に伴う、優秀な人材の確保等を目的とした人件費等として39,000千円（2023年４
        月期22,000千円、2024年４月期17,000千円）、建設業法令遵守ガイドラインに基づく、協力業者への支払に係る手
        形サイトを現行の90日から60日に短縮することに伴う運転資金として1,300,000千円（2023年４月期）、受注拡大の
        ための大型プロジェクト資金（建設工事において、当社が発注者から請負代金を受取る前に、当社が協力業者へ支
        払う資材仕入や外注費に係る資金）として                   348,000    千円（2023年４月期）をそれぞれ充当する予定であります。
         なお、上記使途以外の残額は、2024年４月期以降の受注拡大のための大型プロジェクト資金に充当していく方針

        でありますが、具体的な資金需要が発生し、支払時期が決定するまでは、安全性の高い金融商品にて運用する予定
        であります。
       （注）　設備資金の内容については、「第二部　企業情報　第３　設備の状況　３　設備の新設、除却等の計画」の項

           をご参照下さい。
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      第２   【売出要項】

      １  【売出株式(引受人の買取引受による売出し)】

        (訂正前)
        2022年３月23日に決定される予定の引受価額にて、当社と元引受契約を締結する予定の後記「２                                              売出しの条件(引
       受人の買取引受による売出し)　(2)                 ブックビルディング方式」に記載の金融商品取引業者(以下「第２                                 売出要項」
       において「引受人」という。)は、下記売出人から買取引受けを行い、当該引受価額と異なる価額(売出価格、発行価
       格と同一の価格)で売出し(以下「引受人の買取引受による売出し」という。)を行います。引受人は株式受渡期日に引
       受価額の総額を売出人に支払い、引受人の買取引受による売出しにおける売出価格の総額との差額は引受人の手取金
       といたします。売出人は、引受人に対して引受手数料を支払いません。
                                             売出しに係る株式の所有者の

         種類            売出数(株)            売出価額の総額(円)
                                               住所及び氏名又は名称
               入札方式のうち
          ―                     ―           ―          ―
               入札による売出し
               入札方式のうち
          ―                     ―           ―          ―
               入札によらない売出し
                                            兵庫県赤穂市
                                            石田　久男　　　　　　140,000株
                                            兵庫県姫路市
                                            立花　充　　　　　　　            35,000株
                                            兵庫県姫路市
                                            牧野　久　　　　　　　            25,000株
                                            兵庫県姫路市
                                            大谷　敏博　　　　　　            20,000株
                                            兵庫県たつの市
                                            山本　博和　　　　　　            20,000株
                                            兵庫県たつの市
      普通株式         ブックビルディング方式             320,000        1,043,200,000
                                            東山　正人　　　　　　            20,000株
                                            東京都大田区
                                            原子　俊　　　　　　　            20,000株
                                            大阪府高槻市
                                            大谷　敏彦　　　　　　            10,000株
                                            奈良県生駒市
                                            大谷　博三　　　　　　            10,000株
                                            東京都世田谷区
                                            宮島　大　　　　　　　            10,000株
                                            東京都世田谷区
                                            宮島　美穂子　　　　　            10,000株
      計(総売出株式)              ―        320,000        1,043,200,000               ―
       (注)   １．上場前の売出しを行うに際しての手続き等は、取引所の有価証券上場規程施行規則により規定されておりま
           す。
         ２．「第１       募集要項」における株式の発行を中止した場合には、引受人の買取引受による売出しも中止いたし
           ます。
         ３．売出価額の総額は、           有価証券届出書提出時における想定売出価格(3,260円)で算出した見込額であります。
         ４．売出数等については今後変更される可能性があります。
         ５．振替機関の名称及び住所は、「第１                    募集要項      １   新規発行株式」の(注)           ３．  に記載した振替機関と同
           一であります。
         ６．本募集並びに引受人の買取引受による売出しにあたっては、需要状況を勘案し、オーバーアロットメントに
           よる売出しを行う場合があります。
           なお、オーバーアロットメントによる売出しについては、「３                               売出株式(オーバーアロットメントによる
           売出し)」及び「４           売出しの条件(オーバーアロットメントによる売出し)」をご参照下さい。
         ７．引受人の買取引受による売出しに関連して、ロックアップに関する合意がなされております。その内容につ
           いては、「募集又は売出しに関する特別記載事項                         ３.  ロックアップについて」をご参照下さい。
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                                                   訂正有価証券届出書（新規公開時）
        (訂正後)

        2022年３月23日に決定される予定の引受価額にて、当社と元引受契約を締結する予定の後記「２                                              売出しの条件(引
       受人の買取引受による売出し)　(2)                 ブックビルディング方式」に記載の金融商品取引業者(以下「第２                                 売出要項」
       において「引受人」という。)は、下記売出人から買取引受けを行い、当該引受価額と異なる価額(売出価格、発行価
       格と同一の価格)で売出し(以下「引受人の買取引受による売出し」という。)を行います。引受人は株式受渡期日に引
       受価額の総額を売出人に支払い、引受人の買取引受による売出しにおける売出価格の総額との差額は引受人の手取金
       といたします。売出人は、引受人に対して引受手数料を支払いません。
                                             売出しに係る株式の所有者の

         種類            売出数(株)            売出価額の総額(円)
                                               住所及び氏名又は名称
               入札方式のうち
          ―                     ―           ―          ―
               入札による売出し
               入札方式のうち
          ―                     ―           ―          ―
               入札によらない売出し
                                            兵庫県赤穂市
                                            石田　久男　　　　　　140,000株
                                            兵庫県姫路市
                                            立花　充　　　　　　　            35,000株
                                            兵庫県姫路市
                                            牧野　久　　　　　　　            25,000株
                                            兵庫県姫路市
                                            大谷　敏博　　　　　　            20,000株
                                            兵庫県たつの市
                                            山本　博和　　　　　　            20,000株
                                            兵庫県たつの市
      普通株式         ブックビルディング方式             320,000        1,001,600,000
                                            東山　正人　　　　　　            20,000株
                                            東京都大田区
                                            原子　俊　　　　　　　            20,000株
                                            大阪府高槻市
                                            大谷　敏彦　　　　　　            10,000株
                                            奈良県生駒市
                                            大谷　博三　　　　　　            10,000株
                                            東京都世田谷区
                                            宮島　大　　　　　　　            10,000株
                                            東京都世田谷区
                                            宮島　美穂子　　　　　            10,000株
      計(総売出株式)              ―        320,000        1,001,600,000               ―
       (注)   １．上場前の売出しを行うに際しての手続き等は、取引所の有価証券上場規程施行規則により規定されておりま
           す。
         ２．「第１       募集要項」における株式の発行を中止した場合には、引受人の買取引受による売出しも中止いたし
           ます。
         ３．売出価額の総額は、           仮条件(3,000円～3,260円)の平均価格(3,130円)で算出した見込額であります。
         ４．売出数等については今後変更される可能性があります。
         ５．振替機関の名称及び住所は、「第１                    募集要項      １   新規発行株式」の(注)           ２．  に記載した振替機関と同
           一であります。
         ６．本募集並びに引受人の買取引受による売出しにあたっては、需要状況を勘案し、オーバーアロットメントに
           よる売出しを行う場合があります。
           なお、オーバーアロットメントによる売出しについては、「３                               売出株式(オーバーアロットメントによる
           売出し)」及び「４           売出しの条件(オーバーアロットメントによる売出し)」をご参照下さい。
         ７．引受人の買取引受による売出しに関連して、ロックアップに関する合意がなされております。その内容につ
           いては、「募集又は売出しに関する特別記載事項                         ３.  ロックアップについて」をご参照下さい。
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      ３  【売出株式(オーバーアロットメントによる売出し)】

        (訂正前)
                                 売出価額の総額           売出しに係る株式の所有者の

         種類            売出数(株)
                                   (円)          住所及び氏名又は名称
               入札方式のうち入札によ
          ―                     ―        ―           ―
               る売出し
               入札方式のうち入札によ
          ―                     ―        ―           ―
               らない売出し
                                         名古屋市中村区名駅四丁目７番１号
      普通株式         ブックビルディング方式             120,000      391,200,000
                                         東海東京証券株式会社　　　　120,000株
      計(総売出株式)              ―        120,000      391,200,000                ―
       (注)   １．オーバーアロットメントによる売出しは、本募集並びに引受人の買取引受による売出しに伴い、その需要状
           況を勘案し、東海東京証券株式会社が行う売出しであります。したがってオーバーアロットメントによる売
           出しに係る売出株式数は上限株式数を示したものであり、需要状況により減少若しくは中止される場合があ
           ります。
         ２．オーバーアロットメントによる売出しに関連して、当社は、2022年２月25日開催の取締役会において、東海
           東京証券株式会社を割当先とする当社普通株式120,000株の第三者割当増資の決議を行っております。ま
           た、東海東京証券株式会社は、東京証券取引所においてオーバーアロットメントによる売出しに係る売出株
           式数を上限とする当社普通株式の買付け(以下「シンジケートカバー取引」という。)を行う場合がありま
           す。
           なお、その内容については、「募集又は売出しに関する特別記載事項                                  ２．第三者割当増資とシンジケート
           カバー取引について」をご参照下さい。
         ３．上場前の売出しを行うに際しての手続き等は、取引所の有価証券上場規程施行規則により規定されておりま
           す。
         ４．「第１       募集要項」における株式の発行を中止した場合には、オーバーアロットメントによる売出しも中止
           いたします。
         ５．売出価額の総額は、           有価証券届出書提出時における想定売出価格(3,260円)で算出した見込額であります。
         ６．振替機関の名称及び住所は、「第１                    募集要項      １   新規発行株式」の(注)          ３．  に記載した振替機関と同一
           であります。
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        (訂正後)

                                 売出価額の総額           売出しに係る株式の所有者の

         種類            売出数(株)
                                   (円)          住所及び氏名又は名称
               入札方式のうち入札によ
          ―                     ―        ―           ―
               る売出し
               入札方式のうち入札によ
          ―                     ―        ―           ―
               らない売出し
                                         名古屋市中村区名駅四丁目７番１号
      普通株式         ブックビルディング方式             120,000      375,600,000
                                         東海東京証券株式会社　　　　120,000株
      計(総売出株式)              ―        120,000      375,600,000                ―
       (注)   １．オーバーアロットメントによる売出しは、本募集並びに引受人の買取引受による売出しに伴い、その需要状
           況を勘案し、東海東京証券株式会社が行う売出しであります。したがってオーバーアロットメントによる売
           出しに係る売出株式数は上限株式数を示したものであり、需要状況により減少若しくは中止される場合があ
           ります。
         ２．オーバーアロットメントによる売出しに関連して、当社は、2022年２月25日開催の取締役会において、東海
           東京証券株式会社を割当先とする当社普通株式120,000株の第三者割当増資の決議を行っております。ま
           た、東海東京証券株式会社は、東京証券取引所においてオーバーアロットメントによる売出しに係る売出株
           式数を上限とする当社普通株式の買付け(以下「シンジケートカバー取引」という。)を行う場合がありま
           す。
           なお、その内容については、「募集又は売出しに関する特別記載事項                                  ２．第三者割当増資とシンジケート
           カバー取引について」をご参照下さい。
         ３．上場前の売出しを行うに際しての手続き等は、取引所の有価証券上場規程施行規則により規定されておりま
           す。
         ４．「第１       募集要項」における株式の発行を中止した場合には、オーバーアロットメントによる売出しも中止
           いたします。
         ５．売出価額の総額は、           仮条件(3,000円～3,260円)の平均価格(3,130円)で算出した見込額であります。
         ６．振替機関の名称及び住所は、「第１                    募集要項      １   新規発行株式」の(注)          ２．  に記載した振替機関と同一
           であります。
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      【募集又は売出しに関する特別記載事項】

       ２．第三者割当増資とシンジケートカバー取引について
        (訂正前)
         オーバーアロットメントによる売出しの対象となる当社普通株式は、オーバーアロットメントによる売出しのた
        めに、主幹事会社が当社株主である立花充(以下「貸株人」という。)より借入れる株式であります。これに関連し
        て、当社は、2022年２月25日開催の取締役会において、主幹事会社を割当先とする当社普通株式120,000株の第三者
        割当増資(以下「本件第三者割当増資」という。)を行うことを決議しております。本件第三者割当増資の会社法上
        の募集事項については、以下のとおりであります。
                     当社普通株式       120,000株

      (1)  募集株式の数
                     未定    (注)１.

      (2)  募集株式の払込金額
                     増加する資本金の額は割当価格を基礎とし、会社計算規則第14条第１項に基づき
                     算出される資本金等増加限度額の２分の１の金額とし、計算の結果１円未満の端
        増加する資本金及び資
                     数が生じたときは、その端数を切り上げるものとする。また、増加する資本準備
      (3)
        本準備金に関する事項
                     金の額は、資本金等増加限度額から増加する資本金の額を減じた額とする。 
                     (注)  ２.
      (4)  払込期日            2022年４月25日(月)
       (注)   １．募集株式の払込金額(会社法上の払込金額)は、2022年３月14日開催予定の取締役会において決定される予定
           の「第１      募集要項」における新規発行株式の払込金額(会社法上の払込金額)と同一とする予定でありま
           す。
         ２．  割当価格は、2022年３月23日に決定される予定の「第１                            募集要項」における新規発行株式の引受価額と同
           一とする予定であります。
        (以下省略)
        (訂正後)

         オーバーアロットメントによる売出しの対象となる当社普通株式は、オーバーアロットメントによる売出しのた
        めに、主幹事会社が当社株主である立花充(以下「貸株人」という。)より借入れる株式であります。これに関連し
        て、当社は、2022年２月25日開催の取締役会において、主幹事会社を割当先とする当社普通株式120,000株の第三者
        割当増資(以下「本件第三者割当増資」という。)を行うことを決議しております。本件第三者割当増資の会社法上
        の募集事項については、以下のとおりであります。
                     当社普通株式       120,000株

      (1)  募集株式の数
      (2)  募集株式の払込金額            １株につき2,550円

                     増加する資本金の額は割当価格を基礎とし、会社計算規則第14条第１項に基づき
                     算出される資本金等増加限度額の２分の１の金額とし、計算の結果１円未満の端
        増加する資本金及び資
                     数が生じたときは、その端数を切り上げるものとする。また、増加する資本準備
      (3)
        本準備金に関する事項
                     金の額は、資本金等増加限度額から増加する資本金の額を減じた額とする。 
                     (注)
      (4)  払込期日            2022年４月25日(月)
       (注)　割当価格は、2022年３月23日に決定される予定の「第１                               募集要項」における新規発行株式の引受価額と同一
          とする予定であります。
       (注)   １．の全文及び２．の番号削除

        (以下省略)
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      第二部     【企業情報】

      第２ 【事業の状況】

      ３  【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】

       (1)  経営成績等の状況の概要
        ①　財政状態及び経営成績の状況
        　a.　経営成績
          (訂正前)
           (省略)
           第58期第２四半期累計期間（自　2021年５月１日　至　2021年10月31日）
            当第２四半期累計期間の受注高は15,452,380千円となりました。売上高は17,637,398千円、営業利益は
           1,872,719千円、経常利益は1,874,382千円、四半期純利益は1,279,102千円となりました。なお、営業利益率
           は10.6％となりました。
           セグメントの業績を示すと、次のとおりであります。

            （土木工事事業）
             受注高は10,963,329千円、売上高は8,045,178千円、セグメント利益（営業利益）は1,281,132千円とな
            りました。また、営業利益率は、15.9％となりました。
            （建築工事事業）
             受注高は4,489,051千円、売上高は9,586,236千円、セグメント利益（営業利益）は588,639千円となりま
            した。また、営業利益率は、6.1％となりました。
            （その他）
             売上高は5,984千円、セグメント利益（営業利益）は2,947千円となりました。また、営業利益率は、
            49.3％となりました。
          (訂正後)

           (省略)
           第58期第３四半期累計期間（自　2021年５月１日　至　2022年１月31日）
            当第３四半期累計期間の受注高は24,803,717千円となりました。売上高は26,456,237千円、営業利益は
           2,637,223千円、経常利益は2,629,670千円、四半期純利益は1,797,102千円となりました。なお、営業利益率
           は10.0％となりました。
           セグメントの業績を示すと、次のとおりであります。

            （土木工事事業）
             受注高は12,744,825千円、売上高は11,569,565千円、セグメント利益（営業利益）は1,538,853千円とな
            りました。なお、営業利益率は13.3％となりました。
            （建築工事事業）
             受注高は12,058,892千円、売上高は14,877,758千円、セグメント利益（営業利益）は1,093,542千円とな
            りました。なお、営業利益率は7.4％となりました。
            （その他）
             売上高は8,913千円、セグメント利益（営業利益）は4,827千円となりました。なお、営業利益率は
            54.2％となりました。
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        　b.　財政状態

          (訂正前)
           (省略)
           第58期第２四半期累計期間（自　2021年５月１日　至　2021年10月31日）
           （資産）
             当第２四半期会計期間末の資産合計は、28,216,347千円と前事業年度末と比べて5,090,153千円の増加と
            なりました。主な要因は、現金預金が2,811,752千円、未成工事支出金が1,863,591千円減少しましたが、
            受取手形・完成工事未収入金等が9,924,971千円増加したことによるものです。
           （負債）

             当第２四半期会計期間末の負債合計は、12,992,686千円と前事業年度末と比べて3,896,891千円の増加と
            なりました。主な要因は、短期借入金が2,700,000千円、未成工事受入金が499,015千円、支払手形・工事
            未払金が352,538千円増加したことによるものです。
           （純資産）

             当第２四半期会計期間末の純資産合計は、15,223,660千円と前事業年度末と比べて1,193,262千円の増加
            となりました。主な要因は、四半期純利益を1,279,102千円計上したことによるものです。
          (訂正後)

           (省略)
           第58期第３四半期累計期間（自　2021年５月１日　至　2022年１月31日）
           （資産）
             当第３四半期会計期間末の資産合計は、27,806,962千円と前事業年度末と比べて4,680,769千円の増加と
            なりました。主な要因は、現金預金が4,352,434千円、未成工事支出金が1,852,771千円減少しましたが、
            受取手形・完成工事未収入金等が11,266,713千円増加したことによるものです。
           （負債）

             当第３四半期会計期間末の負債合計は、12,060,488千円と前事業年度末と比べて2,964,693千円の増加と
            なりました。主な要因は、支払手形・工事未払金が932,717千円、短期借入金が2,100,000千円増加したこ
            とによるものです。
           （純資産）

             当第３四半期会計期間末の純資産合計は、15,746,474千円と前事業年度末と比べて1,716,076千円の増加
            となりました。主な要因は、四半期純利益を1,797,102千円計上したことによるものです。
        ②　キャッシュ・フローの状況

          (訂正前)
           (省略)
           第58期第２四半期累計期間（自　2021年５月１日　至　2021年10月31日）
            当第２四半期累計期間における現金及び現金同等物は、2,811,752千円減少し、6,260,585千円となりまし
           た。各キャッシュ・フローの状況とそれらの主な要因は次のとおりであります。
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           (営業活動によるキャッシュ・フロー)

             当第２四半期累計期間における営業活動によるキャッシュ・フローは、5,422,347千円の支出となりまし
            た。主な要因は、税引前四半期純利益1,864,129千円、未成工事支出金の減少1,863,591千円があったもの
            の、売上債権の増加9,924,971千円があったことによるものです。なお、営業活動によるキャッシュ・フ
            ローがマイナスになったのは、竣工時等の工事請負代金の入金よりも、工事原価の支払が先行したことに
            よるものであり、前年同期においても2,186,861千円のマイナスになっておりました。
           (投資活動によるキャッシュ・フロー)

             当第２四半期累計期間における投資活動によるキャッシュ・フローは、6,749千円の収入となりました。
            主な要因は、有形固定資産の売却による収入4,140千円があったことによるものです。
           (財務活動によるキャッシュ・フロー)

             当第２四半期累計期間における財務活動によるキャッシュ・フローは、2,603,845千円の収入となりまし
            た。主な要因は、短期借入金の純増加額2,700,000千円があったことによるものです。
          (訂正後)

           (省略)
        ③　生産、受注及び販売の実績

          (訂正前)
         ａ.　受注実績
           受注実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
                              第57期事業年度                 第58期第２四半期累計期間

                            （自　2020年５月１日                    （自　2021年５月１日
                           　　至　2021年４月30日）                      至　2021年10月31日）
         セグメントの名称
                         金額（千円）             前期比（％）             金額（千円）
          土木工事事業                    10,587,673            △15.6             10,963,329

          建築工事事業                    21,085,834             17.0            4,489,051

            合計                  31,673,507              3.7           15,452,380

         ｂ.　売上実績

           売上実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
                              第57期事業年度                 第58期第２四半期累計期間
                            （自　2020年５月１日                    （自　2021年５月１日
                           　　至　2021年４月30日）                      至　2021年10月31日）
         セグメントの名称
                         金額（千円）             前期比（％）             金額（千円）
          土木工事事業                    12,940,156              8.0            8,045,178

          建築工事事業                    17,599,251             12.7            9,586,236

           その他事業                     12,438           △0.1               5,984

            合計                  30,551,846             10.6            17,637,398

       (注)   １．生産実績を定義することが困難であるため、記載しておりません。

         ２．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
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           なお、土木工事事業及び建築工事事業の受注高及び売上高の実績は次のとおりであります。

         a)  受注高、売上高及び繰越高
                                                      （単位：千円）
                         期首繰越高       当期受注高         計     当期売上高       期末繰越高
          期別         区分
                          （千円）        (千円)       （千円）        (千円)       （千円）
                 土木工事事業        17,033,296       12,542,074       29,575,370       11,980,582       17,594,787
        第56期事業年度
       (自  2019年５月１日
                 建築工事事業        19,790,063       18,014,974       37,805,037       15,620,731       22,184,305
      　至   2020年４月30日)
                    計      36,823,359       30,557,048       67,380,407       27,601,314       39,779,092
                 土木工事事業        17,594,787       10,587,673       28,182,460       12,940,156       15,242,304

        第57期事業年度
       (自  2020年５月１日
                 建築工事事業        22,184,305       21,085,834       43,270,139       17,599,251       25,670,887
      　至   2021年４月30日)
                    計      39,779,092       31,673,507       71,452,599       30,539,408       40,913,191
                 土木工事事業        15,242,304       10,963,329       26,205,633        8,045,178       18,160,454

          第58期
       第２四半期累計期間
                 建築工事事業        25,670,887        4,489,051       30,159,938        9,586,236       20,573,702
      (自  2021年５月１日
       至  2021年10月31日)
                    計      40,913,191       15,452,380       56,365,571       17,631,414       38,734,156
       (注)   １．前事業年度以前に受注した工事で、契約の変更により請負金額の増減がある場合は、当期受注高にその増減
           額を含めております。したがって、当期売上高にも係る増減額が含まれております。
         ２．期末繰越高は、（期首繰越高＋当期受注高－当期売上高）であります。
         ３．工事規模別の受注件数は次のとおりであります。
                                                       （単位：件）
          期別           区分        １～10億円        10～20億円        20億円以上          合計
                   土木工事事業            ９        ５        －        14

        第56期事業年度
       (自  2019年５月１日
                   建築工事事業            11        ８        －        19
      　至   2020年４月30日)
                      計          20        13        －        33
                   土木工事事業            13        １        －        14

        第57期事業年度
       (自  2020年５月１日
                   建築工事事業            ６        ６        ２        14
      　至   2021年４月30日)
                      計          19        ７        ２        28
                   土木工事事業            12        －        １        13

          第58期
       第２四半期累計期間
                   建築工事事業            ３        ２        －        ５
      (自  2021年５月１日
       至  2021年10月31日)
                      計          15        ２        １        18
                                19/43







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         b)  受注工事高の受注方法別比率

           工事受注方法は、特命と競争に大別されます。
                                                       （単位：％）
          期別           区分        特命（注）２．           競争（注）３．              計
                   土木工事事業             0.1           99.9           100.0

        第56期事業年度
       (自  2019年５月１日
      　至   2020年４月30日)
                   建築工事事業             64.6           35.4           100.0
                   土木工事事業             0.0          100.0           100.0

        第57期事業年度
       (自  2020年５月１日
      　至   2021年４月30日)
                   建築工事事業             58.3           41.7           100.0
          第58期
                   土木工事事業             0.0          100.0           100.0
       第２四半期累計期間
      (自  2021年５月１日
                   建築工事事業             52.7           47.3           100.0
       至  2021年10月31日)
      　(注)    １．百分比は請負金額比であります。
         ２．特命は、民間工事の契約締結までの過程において、発注者が特定の業者に契約交渉の優先権を与える方法
           であります。
         ３．競争は、発注者が入札情報を公告・提示し、入札に参加した複数の業者の中から選定された業者が契約締
           結に至る方法であります。
         c)  完成工事高

                                                      （単位：千円）
          期別           区分          官公庁           民間           計
                   土木工事事業              11,972,165             8,417        11,980,582

        第56期事業年度
       (自  2019年５月１日
                   建築工事事業               813,336         14,807,395           15,620,731
      　至   2020年４月30日)
                      計           12,785,501           14,815,813           27,601,314
                   土木工事事業              12,940,156               －       12,940,156

        第57期事業年度
       (自  2020年５月１日
                   建築工事事業               904,913         16,694,337           17,599,251
      　至   2021年４月30日)
                      計           13,845,070           16,694,337           30,539,408
                   土木工事事業              8,043,178             2,000         8,045,178

          第58期
       第２四半期累計期間
                   建築工事事業               553,854          9,032,381           9,586,236
      (自  2021年５月１日
       至  2021年10月31日)
                      計            8,597,032           9,034,381          17,631,414
       (注) １．完成工事のうち主なものは、次のとおりであります。
           第56期事業年度　請負金額20億円以上の工事
            都市再生機構　　　　　　　　　流山新市街地地区D40街区外整備工事
           第57期事業年度　請負金額20億円以上の工事

            RW尼崎特定目的会社　　　　　　ESR尼崎DC計画
            西日本高速道路㈱　　　　　　　阪和自動車道みなべ高架橋他２橋(下部工)工事
            国土交通省　　　　　　　　　　横浜湘南道路栄IC・JCT下部（その１）工事
           第58期第２四半期累計期間　請負金額10億円以上の工事

            西日本高速道路㈱　　　　　　　湯浅御坊道路　水尻高架橋南（下部工）工事
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         ２．売上高総額に対する割合が100分の10以上の相手先別の売上高及びその割合は、次のとおりであります。

           第56期事業年度
            国土交通省　　　　　　　3,880,092千円　　14.1％
            西日本高速道路㈱　　　　3,043,391千円　　11.0％
            RW尼崎特定目的会社　　　2,835,987千円　　10.3％
           第57期事業年度

            国土交通省　　　　　　　5,664,364千円　　18.5％
           第58期第２四半期累計期間

            西日本高速道路㈱　　　　3,745,801千円　　21.2％
            国土交通省　　　　　　　2,257,909千円　　12.8％
         d)  期末繰越高     （2021年10月31日現在）

                                                      （単位：千円）
            区分             官公庁              民間              計
          土木工事事業                  18,160,454                  －          18,160,454
          建築工事事業                  4,536,876             16,036,827              20,573,702
            計               22,697,330              16,036,827              38,734,156
       (注)   期末繰越高のうち請負金額20億円以上の主なものは、次のとおりであります。
          東京都下水道局　　　　　　　蛇崩川増強幹線工事　　　　　　　　　　　　　　
          ㈱日本ネットワークサポート　高砂臨海工場建設工事に関する建物工事契約並びに機械装置基礎他
          　　　　　　　　　　　　　　工事契約について
          東京都財務局　　　　　　　　都営住宅30H-102東(足立区新田一丁目)工事　
          東京都下水道局　　　　　　　蛇崩川増強幹線その３工事　　　　　
          ㈱ミライト　　　　　　　　　（仮称）浪速区幸町ビル計画新築工事　　　　　　
          西日本高速道路㈱　　　　　　新名神高速道路　山城谷川橋（下部工）工事
          (訂正後)

         ａ.　受注実績
           受注実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
                              第57期事業年度                 第58期第３四半期累計期間

                            （自　2020年５月１日                    （自　2021年５月１日
                           　　至　2021年４月30日）                      至　2022年１月31日）
         セグメントの名称
                         金額（千円）             前期比（％）             金額（千円）
          土木工事事業                    10,587,673            △15.6             12,744,825

          建築工事事業                    21,085,834             17.0            12,058,892

            合計                  31,673,507              3.7           24,803,717

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         ｂ.　売上実績

           売上実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
                              第57期事業年度                 第58期第３四半期累計期間
                            （自　2020年５月１日                    （自　2021年５月１日
                           　　至　2021年４月30日）                      至　2022年１月31日）
         セグメントの名称
                         金額（千円）             前期比（％）             金額（千円）
          土木工事事業                    12,940,156              8.0           11,569,565

          建築工事事業                    17,599,251             12.7            14,877,758

           その他事業                     12,438           △0.1               8,913

            合計                  30,551,846             10.6            26,456,237

       (注)   １．生産実績を定義することが困難であるため、記載しておりません。

         ２．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
           なお、土木工事事業及び建築工事事業の受注高及び売上高の実績は次のとおりであります。
         a)  受注高、売上高及び繰越高
                                                      （単位：千円）
                         期首繰越高       当期受注高         計     当期売上高       期末繰越高
          期別         区分
                          （千円）        (千円)       （千円）        (千円)       （千円）
                 土木工事事業        17,033,296       12,542,074       29,575,370       11,980,582       17,594,787
        第56期事業年度
       (自  2019年５月１日
                 建築工事事業        19,790,063       18,014,974       37,805,037       15,620,731       22,184,305
      　至   2020年４月30日)
                    計      36,823,359       30,557,048       67,380,407       27,601,314       39,779,092
                 土木工事事業        17,594,787       10,587,673       28,182,460       12,940,156       15,242,304

        第57期事業年度
       (自  2020年５月１日
                 建築工事事業        22,184,305       21,085,834       43,270,139       17,599,251       25,670,887
      　至   2021年４月30日)
                    計      39,779,092       31,673,507       71,452,599       30,539,408       40,913,191
                 土木工事事業        15,242,304       12,744,825       27,987,129       11,569,565       16,417,563

          第58期
       第３四半期累計期間
                 建築工事事業        25,670,887       12,058,892       37,729,779       14,877,758       22,852,021
      (自  2021年５月１日
       至  2022年１月31日)
                    計      40,913,191       24,803,717       65,716,908       26,447,323       39,269,584
       (注)   １．前事業年度以前に受注した工事で、契約の変更により請負金額の増減がある場合は、当期受注高にその増減
           額を含めております。したがって、当期売上高にも係る増減額が含まれております。
         ２．期末繰越高は、（期首繰越高＋当期受注高－当期売上高）であります。
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         ３．工事規模別の受注件数は次のとおりであります。

                                                       （単位：件）
          期別           区分        １～10億円        10～20億円        20億円以上          合計
                   土木工事事業            ９        ５        －        14

        第56期事業年度
       (自  2019年５月１日
                   建築工事事業            11        ８        －        19
      　至   2020年４月30日)
                      計          20        13        －        33
                   土木工事事業            13        １        －        14

        第57期事業年度
       (自  2020年５月１日
                   建築工事事業            ６        ６        ２        14
      　至   2021年４月30日)
                      計          19        ７        ２        28
                   土木工事事業            14        －        １        15

          第58期
       第３四半期累計期間
                   建築工事事業            ３        ２        ２        ７
      (自  2021年５月１日
       至  2022年１月31日)
                      計          17        ２        ３        22
         b)  受注工事高の受注方法別比率

           工事受注方法は、特命と競争に大別されます。
                                                       （単位：％）
          期別           区分        特命（注）２．           競争（注）３．              計
                   土木工事事業             0.1           99.9           100.0

        第56期事業年度
       (自  2019年５月１日
      　至   2020年４月30日)
                   建築工事事業             64.6           35.4           100.0
                   土木工事事業             0.0          100.0           100.0

        第57期事業年度
       (自  2020年５月１日
      　至   2021年４月30日)
                   建築工事事業             58.3           41.7           100.0
          第58期
                   土木工事事業             0.0          100.0           100.0
       第３四半期累計期間
      (自  2021年５月１日
                   建築工事事業             20.3           79.7           100.0
       至  2022年１月31日)
       (注)   １．百分比は請負金額比であります。
         ２．特命は、民間工事の契約締結までの過程において、発注者が特定の業者に契約交渉の優先権を与える方法で
           あります。
         ３．競争は、発注者が入札情報を公告・提示し、入札に参加した複数の業者の中から選定された業者が契約締結
           に至る方法であります。
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         c)  完成工事高

                                                      （単位：千円）
          期別           区分          官公庁           民間           計
                   土木工事事業              11,972,165             8,417        11,980,582

        第56期事業年度
       (自  2019年５月１日
                   建築工事事業               813,336         14,807,395           15,620,731
      　至   2020年４月30日)
                      計           12,785,501           14,815,813           27,601,314
                   土木工事事業              12,940,156               －       12,940,156

        第57期事業年度
       (自  2020年５月１日
                   建築工事事業               904,913         16,694,337           17,599,251
      　至   2021年４月30日)
                      計           13,845,070           16,694,337           30,539,408
                   土木工事事業              11,567,215             2,350        11,569,565

          第58期
       第３四半期累計期間
                   建築工事事業               834,655         14,043,102           14,877,758
      (自  2021年５月１日
       至  2022年１月31日)
                      計           12,401,871           14,045,452           26,447,323
       (注) １．完成工事のうち主なものは、次のとおりであります。
           第56期事業年度　請負金額20億円以上の工事
            都市再生機構　　　　　　　　　流山新市街地地区D40街区外整備工事
           第57期事業年度　請負金額20億円以上の工事

            RW尼崎特定目的会社　　　　　　ESR尼崎DC計画
            西日本高速道路㈱　　　　　　　阪和自動車道みなべ高架橋他２橋(下部工)工事
            国土交通省　　　　　　　　　　横浜湘南道路栄IC・JCT下部（その１）工事
           第58期第３四半期累計期間　請負金額20億円以上の工事

            西日本高速道路㈱　　　　　　　湯浅御坊道路　水尻高架橋南（下部工）工事
            ㈱ミライト　　　　　　　　　               （仮称）浪速区幸町ビル計画新築工事
         ２．売上高総額に対する割合が100分の10以上の相手先別の売上高及びその割合は、次のとおりであります。

           第56期事業年度
            国土交通省　　　　　　　3,880,092千円　　14.1％
            西日本高速道路㈱　　　　3,043,391千円　　11.0％
            RW尼崎特定目的会社　　　2,835,987千円　　10.3％
           第57期事業年度

            国土交通省　　　　　　　5,664,364千円　　18.5％
           第58期第３四半期累計期間

            西日本高速道路㈱　　　　3,944,733千円　　14.9％
            国土交通省　　　　　　　3,725,195千円　　14.1％
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         d)  期末繰越高     （2022年１月31日現在）

                                                      （単位：千円）
            区分             官公庁              民間              計
          土木工事事業                  16,417,563                  －          16,417,563
          建築工事事業                  8,543,574             14,308,446              22,852,021
            計               24,961,137              14,308,446              39,269,584
       (注)   期末繰越高のうち請負金額20億円以上の主なものは、次のとおりであります。
          東京都下水道局　　　　　　　蛇崩川増強幹線工事
          ㈱日本ネットワークサポート　高砂臨海工場建設工事に関する建物工事契約並びに機械装置基礎他
          　　　　　　　　　　　　　　工事契約について
          東京都財務局　　　　　　　　都営住宅30H-102東(足立区新田一丁目)工事
          東京都下水道局　　　　　　　蛇崩川増強幹線その３工事
          西日本高速道路㈱　　　　　　新名神高速道路　山城谷川橋（下部工）工事
      ５  【研究開発活動】

        (訂正前)
         (省略)
        第58期第２四半期累計期間（自　2021年５月１日　至　2021年10月31日）
        　該当事項はありません。
        (訂正後)

         (省略)
        第58期第３四半期累計期間（自　2021年５月１日　至　2022年１月31日）
        　該当事項はありません。
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      第３ 【設備の状況】

      １ 【設備投資等の概要】

        (訂正前)
         (省略)
        第58期第２四半期累計期間（自　2021年５月１日　至　2021年10月31日）
         当第２四半期累計期間の設備投資については、社用車等に対して実施しており、その総額は5,163千円でありま
        す。これらは、各報告セグメントに配分していない全社資産であります。
         なお、重要な設備の除却又は売却はありません。
        (訂正後)

         (省略)
        第58期第３四半期累計期間（自　2021年５月１日　至　2022年１月31日）
         当第３四半期累計期間の設備投資については、無形固定資産（積算ソフト）、社用車等に対して実施しており、
        その総額は17,454千円であります。これらは、各報告セグメントに配分していない全社資産であります。
         なお、重要な設備の除却又は売却はありません。
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      第４ 【提出会社の状況】

      ４  【コーポレート・ガバナンスの状況等】

       (3)  【監査の状況】
        ②　内部監査の状況
         (訂正前)
          当社における内部監査につきましては、代表取締役社長直轄の監査部（                                 １ 名）を設置しており、内部監査規程
         に基づいて監査部が内部監査を実施しております。
          (省略)
         (訂正後)

          当社における内部監査につきましては、代表取締役社長直轄の監査部（                                 ２ 名）を設置しており、内部監査規程
         に基づいて監査部が内部監査を実施しております。
          (省略)
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      第５   【経理の状況】

      ２   監査証明について

        (訂正前)
         (省略)
       (2) 当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、                               第２四半期会計期間(2021年８月１日から2021年10
         月31日まで)及び第２四半期累計期間(2021年５月１日から2021年10月31日まで)                                    に係る四半期財務諸表について、
         有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。
        (訂正後)

         (省略)
       (2)  当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、                             第３四半期会計期間(2021年11月１日から2022年１
         月31日まで)及び第３四半期累計期間(2021年５月１日から2022年１月31日まで)                                    に係る四半期財務諸表について、
         有限責任     あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。
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      １  【財務諸表等】

       (1) 【財務諸表】
        ① 【貸借対照表】
         (訂正前)
          (省略)
         【四半期貸借対照表】
                                      (単位：千円)
                                 当第２四半期会計期間
                                  (2021年10月31日)
       資産の部
        流動資産
          現金預金                              6,310,585
          受取手形・完成工事未収入金等                              19,767,196
          未成工事支出金                               177,923
          材料貯蔵品                                10,872
                                         696,169
          その他
          流動資産合計                              26,962,748
        固定資産
          有形固定資産                               497,782
          無形固定資産                                86,540
                                         669,276
          投資その他の資産
          固定資産合計                              1,253,599
        資産合計                               28,216,347
       負債の部
        流動負債
                                         6,731,069
                                     ※２
          支払手形・工事未払金
          短期借入金                              2,700,000
          未払法人税等                               611,307
          未成工事受入金                              1,621,132
          完成工事補償引当金                                34,849
          工事損失引当金                                13,288
          賞与引当金                               223,918
          役員賞与引当金                                11,391
                                         834,462
          その他
          流動負債合計                              12,781,419
        固定負債
          退職給付引当金                                23,516
          役員退職慰労引当金                               145,895
                                          41,856
          その他
          固定負債合計                               211,267
        負債合計                               12,992,686
       純資産の部
        株主資本
          資本金                               465,000
          利益剰余金                              14,723,777
                                         △5,217
          自己株式
          株主資本合計                              15,183,560
        評価・換算差額等
                                          40,099
          その他有価証券評価差額金
          評価・換算差額等合計                                40,099
        純資産合計                               15,223,660
       負債純資産合計                                 28,216,347
                                29/43


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         (訂正後)

          (省略)
         【四半期貸借対照表】
                                      (単位：千円)
                                 当第３四半期会計期間
                                  (2022年１月31日)
       資産の部
        流動資産
          現金預金                              4,769,903
          受取手形・完成工事未収入金等                              21,108,938
          未成工事支出金                               188,743
          材料貯蔵品                                 9,667
                                         483,171
          その他
          流動資産合計                              26,560,424
        固定資産
          有形固定資産                               490,609
          無形固定資産                                81,585
                                         674,342
          投資その他の資産
          固定資産合計                              1,246,538
        資産合計                               27,806,962
       負債の部
        流動負債
          支払手形・工事未払金                              7,311,248
          短期借入金                              2,100,000
          未払法人税等                               483,513
          未成工事受入金                               893,760
          完成工事補償引当金                                44,081
          工事損失引当金                                90,324
          賞与引当金                               181,101
          役員賞与引当金                                17,087
                                         726,099
          その他
          流動負債合計                              11,847,216
        固定負債
          退職給付引当金                                21,257
          役員退職慰労引当金                               149,576
                                          42,438
          その他
          固定負債合計                               213,272
        負債合計                               12,060,488
       純資産の部
        株主資本
          資本金                               465,000
          利益剰余金                              15,241,778
                                         △5,217
          自己株式
          株主資本合計                              15,701,561
        評価・換算差額等
                                          44,913
          その他有価証券評価差額金
          評価・換算差額等合計                                44,913
        純資産合計                               15,746,474
       負債純資産合計                                 27,806,962
                                30/43



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        ② 【損益計算書】

         (訂正前)
          (省略)
         【四半期損益計算書】
          【第２四半期累計期間】
                                      (単位：千円)
                                 当第２四半期累計期間
                                 (自 2021年５月１日
                                 　至 2021年10月31日)
       売上高
        完成工事高                               17,631,414
                                          5,984
        その他の事業売上高
        売上高合計                               17,637,398
       売上原価
        完成工事原価                               15,072,061
                                          3,036
        その他の事業売上原価
        売上原価合計                               15,075,098
       売上総利益
        完成工事総利益                                2,559,352
                                          2,947
        その他の事業総利益
        売上総利益合計                                2,562,300
                                          689,580
                                       ※
       販売費及び一般管理費
       営業利益                                 1,872,719
       営業外収益
        受取利息                                    7
        受取配当金                                   748
        受取損害賠償金                                  6,351
                                          1,636
        その他
        営業外収益合計                                  8,742
       営業外費用
        支払利息                                  2,552
                                          4,528
        コミットメントフィー
        営業外費用合計                                  7,080
       経常利益                                 1,874,382
       特別利益
                                           231
        投資有価証券売却益
        特別利益合計                                   231
       特別損失
                                          10,484
        固定資産売却損
        特別損失合計                                 10,484
       税引前四半期純利益                                 1,864,129
       法人税等                                  585,026
       四半期純利益                                 1,279,102
                                31/43






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         (訂正後)

          (省略)
         【四半期損益計算書】
          【第３四半期累計期間】
                                      (単位：千円)
                                 当第３四半期累計期間
                                 (自 2021年５月１日
                                 　至 2022年１月31日)
       売上高
        完成工事高                               26,447,323
                                          8,913
        その他の事業売上高
        売上高合計                               26,456,237
       売上原価
        完成工事原価                               22,766,852
                                          4,085
        その他の事業売上原価
        売上原価合計                               22,770,938
       売上総利益
        完成工事総利益                                3,680,471
                                          4,827
        その他の事業総利益
        売上総利益合計                                3,685,298
       販売費及び一般管理費                                 1,048,075
       営業利益                                 2,637,223
       営業外収益
        受取利息                                    8
        受取配当金                                  1,421
        受取損害賠償金                                  6,351
                                          2,041
        その他
        営業外収益合計                                  9,822
       営業外費用
        支払利息                                  6,741
        コミットメントフィー                                  4,528
        株式公開費用                                  4,000
                                          2,104
        その他
        営業外費用合計                                 17,374
       経常利益                                 2,629,670
       特別利益
                                           231
        投資有価証券売却益
        特別利益合計                                   231
       特別損失
                                          10,484
        固定資産売却損
        特別損失合計                                 10,484
       税引前四半期純利益                                 2,619,417
       法人税等                                  822,315
       四半期純利益                                 1,797,102
                                32/43





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        ④  【キャッシュ・フロー計算書】

         (訂正前)
          (省略)
         【四半期キャッシュ・フロー計算書】
                                      (単位：千円)
                                 当第２四半期累計期間
                                 (自 2021年５月１日
                                 　至 2021年10月31日)
       営業活動によるキャッシュ・フロー
        税引前四半期純利益                                1,864,129
        減価償却費                                 26,672
        完成工事補償引当金の増減額(△は減少)                                   225
        工事損失引当金の増減額(△は減少)                                △44,536
        賞与引当金の増減額(△は減少)                                 55,833
        役員賞与引当金の増減額(△は減少)                                △15,008
        退職給付引当金の増減額(△は減少)                                 △3,965
        役員退職慰労引当金の増減額(△は減少)                                  7,362
        受取利息及び受取配当金                                  △755
        受取損害賠償金                                 △6,351
        支払利息                                  2,552
        コミットメントフィー                                  4,528
        固定資産売却損                                 10,484
        投資有価証券売却益                                  △231
        売上債権の増減額(△は増加)                               △9,924,971
        未成工事支出金の増減額(△は増加)                                1,863,591
        その他の棚卸資産の増減額（△は増加）                                  1,218
        仕入債務の増減額(△は減少)                                 352,538
        未成工事受入金の増減額(△は減少)                                 499,015
                                         376,385
        その他
        小計                               △4,931,282
        利息及び配当金の受取額
                                           755
        損害賠償金の受取額                                  6,351
        利息の支払額                                 △2,552
        コミットメントフィーの支払額                                 △4,528
                                        △491,091
        法人税等の支払額
        営業活動によるキャッシュ・フロー                               △5,422,347
       投資活動によるキャッシュ・フロー
        有形及び無形固定資産の取得による支出                                 △3,463
        有形固定資産の売却による収入                                  4,140
                                          6,073
        その他
        投資活動によるキャッシュ・フロー                                  6,749
       財務活動によるキャッシュ・フロー
        短期借入金の純増減額（△は減少）                                2,700,000
        リース債務の返済による支出                                 △4,197
                                         △91,956
        配当金の支払額
        財務活動によるキャッシュ・フロー                                2,603,845
       現金及び現金同等物の増減額（△は減少）                                △2,811,752
       現金及び現金同等物の期首残高                                 9,072,337
                                         6,260,585
                                      ※
       現金及び現金同等物の四半期末残高
         (訂正後)

          (省略)
                                33/43



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        【注記事項】

        (訂正前)
         (会計方針の変更等)
                            当第２四半期累計期間

                        (自   2021年５月１日         至  2021年10月31日)
       (会計方針の変更)
       １  「収益認識に関する会計基準」等の適用
        　「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　2020年３月31日。以下「収益認識会計基準」とい
        う。）等を第１四半期会計期間の期首から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点で、当
        該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することとしております。
        　これにより、工事契約に係る収益認識について、従来は、進捗部分について成果の確実性が認められる工事に
        ついては工事進行基準を、その他の工事については工事完成基準を適用しておりましたが、履行義務を充足する
        につれて一定の期間にわたり収益を認識する方法に変更しております。なお、履行義務の充足に係る進捗度を見
        積る方法は、原価比例法を採用しております。また、契約の初期段階を除き、履行義務の充足に係る進捗度を合
        理的に見積ることができないものの、発生費用の回収が見込まれる工事については原価回収基準により処理して
        おり、少額又は期間がごく短い工事については代替的な取扱いを適用し、完全に履行義務を充足した時点で収益
        を認識しております。
        　収益認識会計基準等の適用については、収益認識会計基準第84項ただし書きに定める経過的な取扱いに従って
        おり、第１四半期会計期間の期首より前に新たな会計方針を遡及適用した場合の累積的影響額を、第１四半期会
        計期間の期首の利益剰余金に加減し、当該期首残高から新たな会計方針を適用しております。その結果、四半期
        財務諸表に与える影響はありません。
       ２  「時価の算定に関する会計基準」等の適用

        　「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号　2019年７月４日。以下「時価算定会計基準」とい
        う。）等を第１四半期会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準第19項及び「金融商品に関する会計基準」
        （企業会計基準第10号　2019年７月４日）第44－２項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準等が
        定める新たな会計方針を、将来にわたって適用することとしております。なお、四半期財務諸表に与える影響は
        ありません。
         (四半期財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理)

                                     当第２四半期累計期間

                                 (自   2021年５月１日         至  2021年10月31日)
      税金費用の計算                  　税金費用については、当第２四半期会計期間を含む事業年度の税引前当期純
                        利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純
                        利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。
                                34/43








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         (四半期貸借対照表関係)

       １　保証債務
         　下記の会社の手付金保証契約に対して債務保証を行っております。
         　債務保証の極度額は以下のとおりであります。
                               当第２四半期会計期間

                                (2021年10月31日)
          明和地所(株)                         600,000千円
                                   322,000    〃
          (株)日商エステム
                                   310,000    〃
          和田興産(株)
          　計                        1,232,000千円
      ※２　四半期会計期間末日満期手形の会計処理については、満期日に決済が行われたものとして処理しております。

        　なお、当第２四半期会計期間末日が金融機関の休日であったため、以下の四半期会計期間末日満期手形を満期日
        に決済が行われたものとして処理しております。
                               当第２四半期会計期間

                                (2021年10月31日)
          支払手形                        1,242,600千円
         (四半期損益計算書関係)

      　※　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は、次のとおりであります。
                               当第２四半期累計期間

                               (自  2021年５月１日
                               至  2021年10月31日)
          従業員給料手当                         174,805    千円
          賞与引当金繰入額                         53,528    〃
          役員賞与引当金繰入額                         11,391    〃
          退職給付費用                          5,860    〃
          役員退職慰労引当金繰入額                          7,362    〃
         (四半期キャッシュ・フロー計算書関係)

      　※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおりで
        あります。
                               当第２四半期累計期間

                               (自  2021年５月１日
                               至  2021年10月31日)
          現金及び預金                        6,310,585千円
                                  △50,000     〃
          預入期間が３か月を超える定期預金
          現金及び現金同等物                        6,260,585千円
                                35/43






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         (株主資本等関係)

       当第２四半期累計期間(自            2021年５月１日         至  2021年10月31日)
       １   配当金支払額
                      配当金の総額        １株当たり

          決議      株式の種類                       基準日        効力発生日        配当の原資
                         (千円)       配当額(円)
      2021年７月30日
                 普通株式         91,956         20  2021年４月30日         2021年７月30日         利益剰余金
       定時株主総会
       ２   基準日が当第２四半期累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期会計期間の末日後となる

         もの
         該当事項はありません。
         (セグメント情報等)

        【セグメント情報】
       当第２四半期累計期間(自            2021年５月１日         至  2021年10月31日)
       １   報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
                                                     (単位：千円)
                             報告セグメント
                                               その他
                                                        合計
                                               （注）
                      土木工事事業        建築工事事業           計
      売上高

       外部顧客への売上高

                        8,045,178        9,586,236       17,631,414           5,984     17,637,398
       セグメント間の内部売上高
                           －        －        －        －        －
        又は振替高
             計           8,045,178        9,586,236       17,631,414           5,984     17,637,398
      セグメント利益                 1,281,132         588,639       1,869,771          2,947      1,872,719

      （注）「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、不動産賃貸事業であります。
       ２   報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容(差

         異調整に関する事項)
                                                     (単位：千円)
                  利益                           金額
      報告セグメント計                                                 1,869,771

      「その他」の区分の利益                                                   2,947

      四半期損益計算書の営業利益                                                 1,872,719

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         (収益認識関係)

         顧客との契約から生じる収益を分解した情報
       当第２四半期累計期間(自            2021年５月１日　至          2021年10月31日)
                                                      (単位：千円)
                             報告セグメント
                                               その他
                                                        合計
                                                (注)１
                      土木工事事業        建築工事事業           計
      一時点で移転される財又は
                          2,112       53,460        55,572          －      55,572
      サービス
      一定の期間にわたり移転され
                        8,043,066        9,532,775       17,575,841            －    17,575,841
      る財又はサービス
      顧客との契約から生じる収益                 8,045,178        9,586,236       17,631,414            －    17,631,414
      その他の収益                     －        －        －      5,984        5,984

      外部顧客への売上高                 8,045,178        9,586,236       17,631,414           5,984     17,637,398

       (注)　１．「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、不動産賃貸事業であります。
          ２．収益認識に関する会計基準の適用指針第95項に定める代替的な取扱いを適用することにより、完全に履行
            義務を充足した時点で収益を認識している工事契約については、一時点で移転される財又はサービスに含
            めております。
         (１株当たり情報)

         １株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                                   当第２四半期累計期間

                                   (自  2021年５月１日
                                    至  2021年10月31日)
      １株当たり四半期純利益                                    278円20銭
      (算定上の基礎)

       四半期純利益(千円)

                                          1,279,102
       普通株主に帰属しない金額(千円)

                                             －
       普通株式に係る四半期純利益(千円)

                                          1,279,102
       普通株式の期中平均株式数(株)

                                          4,597,830
       (注)　潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
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        (訂正後)

         (会計方針の変更等)
                            当第３四半期累計期間

                        (自   2021年５月１日         至  2022年１月31日)
       (会計方針の変更)
       １  「収益認識に関する会計基準」等の適用
        　「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　2020年３月31日。以下「収益認識会計基準」とい
        う。）等を第１四半期会計期間の期首から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点で、当
        該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することとしております。
        　これにより、工事契約に係る収益認識について、従来は、進捗部分について成果の確実性が認められる工事に
        ついては工事進行基準を、その他の工事については工事完成基準を適用しておりましたが、履行義務を充足する
        につれて一定の期間にわたり収益を認識する方法に変更しております。なお、履行義務の充足に係る進捗度を見
        積る方法は、原価比例法を採用しております。また、契約の初期段階を除き、履行義務の充足に係る進捗度を合
        理的に見積ることができないものの、発生費用の回収が見込まれる工事については原価回収基準により処理して
        おり、少額又は期間がごく短い工事については代替的な取扱いを適用し、完全に履行義務を充足した時点で収益
        を認識しております。
        　収益認識会計基準等の適用については、収益認識会計基準第84項ただし書きに定める経過的な取扱いに従って
        おり、第１四半期会計期間の期首より前に新たな会計方針を遡及適用した場合の累積的影響額を、第１四半期会
        計期間の期首の利益剰余金に加減し、当該期首残高から新たな会計方針を適用しております。その結果、四半期
        財務諸表に与える影響はありません。
       ２  「時価の算定に関する会計基準」等の適用

        　「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号　2019年７月４日。以下「時価算定会計基準」とい
        う。）等を第１四半期会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準第19項及び「金融商品に関する会計基準」
        （企業会計基準第10号　2019年７月４日）第44－２項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準等が
        定める新たな会計方針を、将来にわたって適用することとしております。なお、四半期財務諸表に与える影響は
        ありません。
         (四半期財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理)

                                     当第３四半期累計期間

                                (自  2021年５月１日         至  2022年１月31日)
                        　税金費用については、当第３四半期会計期間を含む事業年度の税引前当期純
      税金費用の計算                  利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純
                        利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。
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         (四半期貸借対照表関係)

       １　保証債務
        　下記の会社の手付金保証契約に対して債務保証を行っております。
        　債務保証の極度額は以下のとおりであります。
                               当第３四半期会計期間

                                (2022年１月31日)
          明和地所(株)                         600,000千円
                                   522,000    〃
          (株)日商エステム
                                   310,000    〃
          和田興産(株)
          　計                        1,432,000千円
         (四半期キャッシュ・フロー計算書関係)

          当第３四半期累計期間に係る四半期キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半                                                期累計
         期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）は、以下のとおりであります。
                               当第３四半期累計期間

                               (自  2021年５月１日
                               至  2022年１月31日)
          減価償却費                         40,129千円
         (株主資本等関係)

        当第３四半期累計期間(自            2021年５月１日         至  2022年１月31日)
        １   配当金支払額
                      配当金の総額        １株当たり

          決議      株式の種類                       基準日        効力発生日        配当の原資
                        (千円)      配当額(円)
      2021年７月30日
                 普通株式         91,956         20  2021年４月30日         2021年７月30日         利益剰余金
      定時株主総会
        ２   基準日が当第３四半期累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期会計期間の末日後とな

         るもの
          該当事項はありません。
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         (セグメント情報等)

         【セグメント情報】
         当第３四半期累計期間(自            2021年５月１日         至  2022年１月31日)
       １   報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
                                                     (単位：千円)
                             報告セグメント
                                               その他
                                                        合計
                                               （注）
                      土木工事事業        建築工事事業           計
      売上高

       外部顧客への売上高                11,569,565        14,877,758        26,447,323           8,913     26,456,237

       セグメント間の内部売上高
                           －        －        －        －        －
       又は振替高
             計          11,569,565        14,877,758        26,447,323           8,913     26,456,237
      セグメント利益                 1,538,853        1,093,542        2,632,395          4,827      2,637,223

       (注)　「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、不動産賃貸事業であります。
       ２   報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容(差異

        調整に関する事項)
                                                     (単位：千円)
                  利益                           金額
      報告セグメント計                                                 2,632,395

      「その他」の区分の利益                                                   4,827

      四半期損益計算書の営業利益                                                 2,637,223

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         (収益認識関係)

         顧客との契約から生じる収益を分解した情報
       当第３四半期累計期間(自            2021年５月１日　至          2022年１月31日)
                                                      (単位：千円)
                             報告セグメント
                                               その他
                                                        合計
                                               (注)１
                      土木工事事業        建築工事事業           計
      一時点で移転される財又は
                          2,462       146,883        149,345           －     149,345
      サービス
      一定の期間にわたり移転され
                       11,567,103        14,730,874        26,297,978            －    26,297,978
      る財又はサービス
      顧客との契約から生じる収益                 11,569,565        14,877,758        26,447,323            －    26,447,323
      その他の収益                     －        －        －      8,913        8,913

      外部顧客への売上高                 11,569,565        14,877,758        26,447,323           8,913     26,456,237

       (注)　１．「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、不動産賃貸事業であります。
          ２．収益認識に関する会計基準の適用指針第95項に定める代替的な取扱いを適用することにより、完全に履行
            義務を充足した時点で収益を認識している工事契約については、一時点で移転される財又はサービスに含
            めております。
         (１株当たり情報)

          １株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                                   当第３四半期累計期間

                                   (自  2021年５月１日
                                    至  2022年１月31日)
      １株当たり四半期純利益                                     390.86
      (算定上の基礎)

      　四半期純利益(千円)                                    1,797,102

      　普通株主に帰属しない金額(千円)                                       －

      　普通株式に係る四半期純利益(千円)                                    1,797,102

      　普通株式の期中平均株式数(株)                                    4,597,830

       (注)　   潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
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                      独立監査人の四半期レビュー報告書

                                                      2022年３月11日

      株式会社ノバック
       取締役会　御中
                         有限責任     あずさ監査法人

                          神戸事務所
                          指定有限責任社員

                                            黒　　木　　賢        一  郎
                                     公認会計士                    印
                          業務執行社員
                          指定有限責任社員

                                     公認会計士       青　　木　　靖　　英            印
                          業務執行社員
      監査人の結論

       当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられている株式会社ノバッ
      クの2021年５月１日から2022年４月30日までの第58期事業年度の第３四半期会計期間（2021年11月１日から2022年１月
      31日まで）及び第３四半期累計期間（2021年５月１日から2022年１月31日まで）に係る四半期財務諸表、すなわち、四
      半期貸借対照表、四半期損益計算書及び注記について四半期レビューを行った。
       当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認めら
      れる四半期財務諸表の作成基準に準拠して、株式会社ノバックの2022年１月31日現在の財政状態及び同日をもって終了
      する第３四半期累計期間の経営成績を適正に表示していないと信じさせる事項が全ての重要な点において認められな
      かった。
      監査人の結論の根拠

       当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行っ
      た。四半期レビューの基準における当監査法人の責任は、「四半期財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任」
      に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監
      査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入手したと判断し
      ている。
      四半期財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任

       経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期財務諸表の作成基準に準拠して四半期財務諸表
      を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期財務諸表を作成し適
      正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
       四半期財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき四半期財務諸表を作成することが適切であ
      るかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期財務諸表の作成基準に基づいて継続企業に関
      する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
       監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにあ
      る。
      四半期財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任

       監査人の責任は、監査人が実施した四半期レビューに基づいて、四半期レビュー報告書において独立の立場から四半
      期財務諸表に対する結論を表明することにある。
       監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に従って、四半期レビューの過程を通
      じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
      ・　主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対する質問、分析的手続その他の四半期レ
        ビュー手続を実施する。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠し
        て実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
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      ・　継続企業の前提に関する事項について、重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認

        められると判断した場合には、入手した証拠に基づき、四半期財務諸表において、我が国において一般に公正妥当
        と認められる四半期財務諸表の作成基準に準拠して、適正に表示されていないと信じさせる事項が認められないか
        どうか結論付ける。また、継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、四半期レビュー報告書に
        おいて四半期財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する四半期財務諸表の注記事項
        が適切でない場合は、四半期財務諸表に対して限定付結論又は否定的結論を表明することが求められている。監査
        人の結論は、四半期レビュー報告書日までに入手した証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継
        続企業として存続できなくなる可能性がある。
      ・　四半期財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期財務諸表の作成基準に
        準拠していないと信じさせる事項が認められないかどうかとともに、関連する注記事項を含めた四半期財務諸表の
        表示、構成及び内容、並びに四半期財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示していないと信じさせる事
        項が認められないかどうかを評価する。
       監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した四半期レビューの範囲とその実施時期、四半期レビュー上の重要
      な発見事項について報告を行う。
       監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、
      並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガー
      ドを講じている場合はその内容について報告を行う。
      利害関係

       会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                         以   上
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