セゾン共創日本ファンド 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）

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                                                      セゾン投信株式会社(E14561)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    【表紙】
    【提出書類】                   有価証券届出書

    【提出先】                   関東財務局長       殿

    【提出日】                   2022年1月5日       提出

    【発行者名】                   セゾン投信株式会社

    【代表者の役職氏名】                   代表取締役会長　中野　晴啓

    【本店の所在の場所】                   東京都豊島区東池袋三丁目1－1

    【事務連絡者氏名】                   中野　達仁

    【電話番号】                   03-3988-8669

    【届出の対象とした募集内国投資信託                   セゾン共創日本ファンド

     受益証券に係るファンドの名称】
    【届出の対象とした募集内国投資信託                   (1)当初募集額

     受益証券の金額】                  100億円を上限とします。
                       (2)継続募集額

                       5,000億円を上限とします。
    【縦覧に供する場所】                   該当ありません。

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    第一部【証券情報】

    （１）【ファンドの名称】

      セゾン共創日本ファンド（以下「ファンド」といいます。）
    （２）【内国投資信託受益証券の形態等】

      契約型の追加型内国投資信託受益権（以下「受益権」と称することがあります。）です。
      なお、当初元本は1口当たり1円です。
      ファンドの委託会社であるセゾン投信株式会社の依頼により、信用格付業者から提供され、若しくは閲覧に供された
      信用格付または信用格付業者から提供され、若しくは閲覧に供される予定の信用格付はありません。
      ファンドの受益権は、社債、株式等の振替に関する法律（以下「振替法」といいます。）の規定の適用を受けること
      とし、受益権の帰属は、後記の「（11）振替機関に関する事項」に記載の振替機関および当該振替機関の下位の口座
      管理機関（振替法第2条に規定する「口座管理機関」をいい、振替機関を含め、以下「振替機関等」といいます。）
      の振替口座簿に記載または記録されることにより定まります（以下、振替口座簿に記載または記録されることにより
      定まる受益権を「振替受益権」といいます。）。委託会社であるセゾン投信株式会社は、やむを得ない事情等がある
      場合を除き、当該振替受益権を表示する受益証券を発行しません。また、振替受益権には無記名式や記名式の形態は
      ありません。
    （３）【発行（売出）価額の総額】

      ①当初申込期間
       100億円を上限とします。
      ②継続申込期間
       5,000億円を上限とします。
    （４）【発行（売出）価格】

      ①当初申込期間
       1口当たり1円とします。
      ②継続申込期間
       取得申込受付日の基準価額とします。なお、収益分配金の再投資については、各計算期間終了日の
       基準価額とします。
       基準価額は、販売会社（委託会社も含みます。）にてご確認いただけます。
       また、原則として、計算日の翌日付の日本経済新聞朝刊に掲載されます。
       なお、下記においてもご照会いただけます。
      <セゾン投信株式会社>　　お客さま窓口　03-3988-8668（営業時間：毎営業日の9:00～17:00）
      　　　　　　　　　　　　ホームページ　https://www.saison-am.co.jp/
      （注１）基準価額とは、信託財産の純資産総額を計算日における受益権総口数で除して得た額をいいます。なお、当
          ファンドでは1万口当たりの価額で表示されます。
      （注２）毎営業日とは、土曜日、日曜日、「国民の祝日に関する法律」に定める休日ならびに12月31日、1月2日およ
          び1月3日以外の日とします。以下同じ。
    （５）【申込手数料】

      ありません。
    （６）【申込単位】

      申込単位は販売会社にご確認ください。
      なお、下記においてもご照会いただけます。
      <セゾン投信株式会社>　お客さま窓口　03-3988-8668（営業時間：毎営業日の9:00～17:00）
      再投資される収益分配金については1口単位とします。
    （７）【申込期間】

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      ①当初申込期間
       2022年1月21日から2022年1月31日まで
      ②継続申込期間
       2022年2月1日から2023年3月10日まで
      （注）継続申込期間は、上記期間満了前に有価証券届出書を提出することにより更新されます。
    （８）【申込取扱場所】

      販売会社において申込みの取扱いを行います。
      販売会社は、下記にてご確認いただけます。
      <セゾン投信株式会社>           お客さま窓口　03-3988-8668（営業時間：毎営業日の9:00～17:00）
                 セゾン共創日本ファンド専用お客さま窓口　03-3988-8735
                （当初募集期間のみ　営業時間：毎営業日の9:00～17:00、土日は10:00～15:00）
    （９）【払込期日】

      取得申込者は、申込金額を販売会社が定める日までに支払うものとします。払込期日は販売会社により異なる場合が
      ありますので、販売会社にご確認ください。
      各取得申込日の発行価額の総額は、当初申込期間にかかるものについては当ファンドの設定日（2022年2月1日）に、
      継続申込期間にかかるものについては追加信託が行われる日に委託会社であるセゾン投信株式会社の指定する口座を
      経由して、受託会社の指定するファンド口座に払い込まれます。
    （10）【払込取扱場所】

      お申込みを受付けた販売会社とします。
      販売会社は、下記にてご確認いただけます。
      <セゾン投信株式会社>　お客さま窓口　03-3988-8668（営業時間：毎営業日の9:00～17:00）
    　　　　　　　　　　　　　セゾン共創日本ファンド専用お客さま窓口　03-3988-8735
                 （当初募集期間のみ　営業時間：毎営業日の9:00～17:00、土日は10:00～15:00）
    （11）【振替機関に関する事項】

      当ファンドの受益権の振替機関は下記の通りです。
      　株式会社証券保管振替機構
    （12）【その他】

      ①委託会社の各営業日の午後3時までに受付けた取得および換金の申込み（当該申込みに係る販売会社所定の事務手
       続きが完了したもの。）を、当日の受付分として取り扱います。
       上記の時刻を過ぎて行われる申込みは翌営業日の取扱いとなります。
      ②取得申込者は、申込取扱場所において取引口座を開設のうえ、販売会社所定の方法で取得申込みを行うものとしま
       す。
      ③当ファンドは、収益分配金を税引後、無手数料で自動的に再投資する分配金再投資専用ファンドです。当ファンド
       の取得申込者は、販売会社と別に定める「自動けいぞく投資契約」（販売会社によっては別の名称で同様の権利義
       務関係を規定する契約を使用する場合があり、この場合は当該別の名称に読み替えます。以下同じ。）を締結する
       ものとします。
      ④取得申込金に利息は付きません。
      ⑤申込証拠金について
       該当事項はありません。
      ⑥日本以外の地域における発行について
       該当事項はありません。
      ⑦投資信託振替制度における振替受益権について
       当ファンドの受益権は、振替法の規定の適用を受け、上記「（11）振替機関に関する事項」に記載の振替機関の振
       替業に係る業務規程等の規則にしたがって取り扱われるものとします。
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       ファンドの収益分配金、償還金、解約代金は、振替法および上記「（11）振替機関に関する事項」に記載の振替機
       関の業務規程その他の規則にしたがって支払われます。
       ファンドの受益権の帰属は、振替機関等の振替口座簿に記載または記録されることにより定まります。委託会社は
       受益証券を発行しません。
     <参考>
      ◆投資信託振替制度とは、
       ファンドの受益権の発生、消滅、移転をコンピュータシステムにて管理します。
       ファンドの設定、解約、償還等はコンピュータシステム上の帳簿（「振替口座簿」といいます。）への記載・記録
       によって行われますので、受益証券は発行されません。
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    第二部【ファンド情報】

    第１【ファンドの状況】

    １【ファンドの性格】

    （１）【ファンドの目的及び基本的性格】
      ①ファンドの目的
       主として、国内の金融取引所に上場している株式に投資し、信託財産の成長をめざして運用を行います。
      ②信託金の限度額

       5,000億円
      ③ファンドの基本的性格

       ファンドは追加型投信/国内/株式に属します。商品分類については一般社団法人投資信託協会「商品分類に関する
       指針」に基づき分類し、ファンドが該当する商品分類に網掛け表示しています。ファンドの仕組みについては後述
       の「(3)    ファンドの仕組み」をご参照ください。
      商品分類表

        単位型・追加型          投資対象地域          投資対象資産
                            （収益の源泉）
         単位型投信           国内          株式
         追加型投信           海外          債券
                    内外        不動産投信
                             その他資産
                             (      )
                             資産複合
      なお、ファンドが該当する各分類（表の網掛け部分）の定義は以下のとおりになっております。

       追加型投信        一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行われ従来の信託財産とともに運
               用されるファンドをいいます。
       国内        目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に国内の
               資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
       株式        目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に株式を
               源泉とする旨の記載があるものをいいます。
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      属性区分表

       投資対象資産          決算頻度          投資対象地域
       株式          年1回          グローバル
        一般         年2回          （日本を含む）
       　大型株          年4回          日本
       　中小型株          年6回          北米
       債券          (隔月)          欧州
       　一般          年12回          アジア
       　公債          (毎月)          オセアニア
       　社債          日々          中南米
       　その他債券          その他          アフリカ
         クレジット属性          (    )      中近東(中東)
       　　(      )                    エマージング
       不動産投信
       その他資産
       　(投資信託証券
       （株式・債券）)
       資産複合

       　(        )
       　資産配分固定型
       　資産配分変更型
      なお、ファンドが該当する各分類（表の網掛け部分）の定義は以下のとおりとなっています。


       株式           目論見書又は投資信託約款において、主として株式に投資する旨の記載があるもの
        一般          をいいます。
       年1回           目論見書又は投資信託約款において、年1回決算する旨の記載があるものをいいま
                 す。
       日本           目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が日本の資産を源泉
                 とする旨の記載があるものをいいます。
      ※商品分類表および属性区分表に記載された当該ファンドに係る定義（上記網掛け部分）以外の定義については、一
       般社団法人投資信託協会のホームページ(https://www.toushin.or.jp/)をご参照ください。
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    （２）【ファンドの沿革】

       2022年2月1日　　　　　設定日、証券投資信託契約締結、運用開始(予定)
    （３）【ファンドの仕組み】

    ①委託会社およびファンドの関係法人の役割
      ※　セゾン投信株式会社は販売会社としての役割も有しています。なお、セゾン投信株式会社を通じてお買付いただ








        いた受益権につきましては、当社に振替決済口座を開設いただき当口座にて管理されます。
                                         概要

     委託会社と受託会社との契約                     運用に関する事項、委託会社および受託会社としての業務に関する事
     「証券投資信託契約」                     項、受益者に関する事項等が定められています。
                          なお、信託契約は、「投資信託及び投資法人に関する法律」に基づきあ
                          らかじめ監督官庁に届け出された信託約款の内容で締結されます。
     委託会社と販売会社との契約                     委託会社が販売会社に委託するファンドの募集・販売に係る業務の内
     「募集・販売の取扱い等に関する契約」                     容、一部解約に関する事務の内容、およびこれらに関する手続き等につ
                          いて規定しています。
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    ②委託会社の概況　（2021年11月末日現在）






     ■資本金
       1,000,000,000円
     ■委託会社の沿革

    　　2006年6月　　　　　「セゾン投信株式会社」設立
    　　2007年1月　　　　　投資信託委託業認可（当時）を取得
    　　2007年8月　　　　　増資の実施（新資本金　460百万円）
    　　2007年9月　　　　　金融商品取引業者として登録
                　登録番号：関東財務局長（金商）第349号
    　　2008年5月　　　　　増資の実施（新資本金　560百万円）
    　　2009年2月　　　　　増資の実施（新資本金　660百万円）
    　　2011年2月　　　　　増資の実施（新資本金　760百万円）
    　　2012年6月　　　　　増資の実施（新資本金　860百万円）
    　　2014年10月　　　　            増資の実施（新資本金　1,260百万円）
    　　2015年8月　　　　　減資の実施（新資本金　1,000百万円）
     ■大株主の状況

           株  主  名
                             住  所              所有株式数       所有比率
      株式会社クレディセゾン              東京都豊島区東池袋三丁目1番1号                        34,000株       60.0％

      日本郵便株式会社              東京都千代田区大手町二丁目3番1号                        22,667株       40.0％

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    ２【投資方針】

    （１）【投資方針】
    ①基本方針
    当ファンドは、信託財産の成長をめざして運用を行ないます。
    ②投資態度
    ■主として、国内の金融取引所に上場している株式に投資し、信託財産の成長をめざして運用を行ないます。
    ■主としてボトムアップ・リサーチによって、長期間の保有を前提として厳選した銘柄で構成されるポートフォリオを構
    築します。
    ■株式の組入比率の合計は、高位に維持することを基本とします。
    ■資金動向、市況動向等によっては上記のような運用ができない場合があります。
    （２）【投資対象】

    ①投資の対象とする資産の種類
     当ファンドにおいて投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。
     １．次に掲げる特定資産（「特定資産」とは投資信託及び投資法人に関する法律施行令第3条に掲げるものをいいま
       す。以下同じ。）
       イ．有価証券
       ロ．約束手形
       ハ．金銭債権のうち、投資信託及び投資法人に関する法律施行規則第22条第1項第6号に掲げるもの
     ２．次に掲げる特定資産以外の資産
       イ．為替手形
    ②委託会社は、信託金を主として次の有価証券（金融商品取引法第2条第2項の規定により有価証券とみなされる同項各号

     に掲げる権利を除きます。）に投資することを指図することができます。
     １．株券または新株引受権証書
     ２．国債証券
     ３．地方債証券
     ４．特別の法律により法人の発行する債券
     ５．社債券（新株引受権証券と社債券とが一体となった新株引受権付社債券（以下「分離型新株引受権付社債券」とい
       います。）の新株引受権証券を除きます。）
     ６．特定目的会社にかかる特定社債券（金融商品取引法第2条第1項第4号で定めるものをいいます。）
     ７．特別の法律により設立された法人の発行する出資証券（金融商品取引法第2条第1項第6号で定めるものをいいま
       す。）
     ８．協同組織金融機関にかかる優先出資証券（金融商品取引法第2条第1項第7号で定めるものをいいます。）
     ９．特定目的会社にかかる優先出資証券または新優先出資引受権を表示する証券（金融商品取引法第2条第1項第8号で
       定めるものをいいます。）
     10．コマーシャル・ペーパー
     11．新株引受権証券（分離型新株引受権付社債券の新株引受権証券を含みます。以下同じ。）および新株予約権証券
     12．外国または外国の者の発行する証券または証書で、前各号の証券または証書の性質を有するもの
     13．投資信託または外国投資信託の受益証券（金融商品取引法第2条第1項第10号で定めるものをいいます。）
     14．投資証券、新投資口予約権証券、投資法人債券または外国投資証券（金融商品取引法第2条第1項第11号で定めるも
       のをいいます。）
     15．外国貸付債権信託受益証券（金融商品取引法第2条第1項第18号で定めるものをいいます。）
     16．預託証書（金融商品取引法第2条第1項第20号で定めるものをいいます。）
     17．外国法人が発行する譲渡性預金証書
     18．受益証券発行信託の受益証券（金融商品取引法第2条第1項第14号で定めるものをいいます。）
     19．抵当証券（金融商品取引法第2条第1項第16号で定めるものをいいます。）
     20．外国の者に対する権利で、貸付債権信託受益権であって第19号の有価証券に表示されるべき権利の性質を有するも
       の
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       なお、第1号の証券または証書ならびに第12号および第16号の証券または証書のうち第1号の証券または証書の性質
       を有するものを以下「株式」といい、第2号から第6号までの証券ならびに第14号の証券のうち投資法人債券ならび
       に 第12号および第16号の証券または証書のうち第2号から第6号までの証券の性質を有するものを以下「公社債」と
       いい、第13号の証券および第14号の証券（新投資口予約権証券および投資法人債券を除きます。）を以下「投資信
       託証券」といいます。
    ③委託会社は、信託金を、前項に掲げる有価証券のほか、次に掲げる金融商品（金融商品取引法第2条第2項の規定により

     有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます。）により運用することを指図することができます。
     １．預金
     ２．指定金銭信託（金融商品取引法第2条第1項第14号に規定する受益証券発行信託を除きます。）
     ３．コール・ローン
     ４．手形割引市場において売買される手形
     ５．貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第2条第2項第1号で定めるもの
     ６．外国の者に対する権利で前号の権利の性質を有するもの
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    （３）【運用体制】

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     ※上記運用体制は、2021年11月末日現在のものであり、今後変更となる場合があります。

     ※当社では、信託財産の適正な運用及び受益者との利益相反となる取引の防止を目的として、社内諸規則を設けており
      ます。
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    （４）【分配方針】

    毎決算時（毎年6月10日の年1回。休業日にあたる場合には、その翌営業日とします。以下同じ。）に、原則として以下の
    方針に基づき分配を行います。
    ①分配対象額は、経費控除後の繰越分を含めた利子・配当等収益および売買益（評価益を含みます。）等の全額としま

     す。
    ②収益分配金額は、委託会社が基準価額水準、市況動向等を勘案して決定します。ただし、分配対象額が少額の場合には
     分配を行わないこともあります。
    ③収益分配に充てず、信託財産内に留保した利益については、信託約款に定める運用の基本方針に基づき運用を行いま
     す。
    ④当ファンドは、分配金再投資専用とします。収益分配金は所得税、復興特別所得税及び地方税を控除した金額を当ファ
     ンドの受益権の取得申込金として、各受益者（販売会社を含みます。）毎に当該収益分配金の再投資に係る受益権の取
     得の申込みに応じたものとします。
    ◆収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者（当該収益分配金に係る決

     算日以前において一部解約が行われた受益権に係る受益者を除きます。また、当該収益分配金に係る決算日以前に設定
     された受益権で取得申込代金支払前のため委託会社または販売会社の名義で記載または記録されている受益権について
     は原則として取得申込者とします。）に支払われ、税引後、無手数料で再投資されます。再投資により増加した受益権
     は、振替口座簿に記載または記録されます。
    （５）【投資制限】

    ＜信託約款に定められた投資制限＞
    ①有価証券への直接投資
     株式への投資割合には、制限を設けません。
    ②投資信託証券
     投資信託証券（上場投資信託証券を除きます。）への投資割合は、信託財産の純資産総額の5％以下とします。
    ③外貨建資産
     外貨建て資産への投資は行いません。
    ④デリバティブ取引
     デリバティブ取引は行いません。
    ⑤投資する株式等の範囲
     ａ．委託会社が投資することを指図する株式、新株引受権証券および新株予約権証券は、金融商品取引所に上場されて
       いる株式の発行会社の発行するもの、金融商品取引所に準ずる市場において取引されている株式の発行会社の発行
       するものとします。ただし、株主割当または社債権者割当により取得する株式、新株引受権証券および新株予約権
       証券については、この限りではありません。
     ｂ．前項の規定にかかわらず、上場予定または登録予定の株式、新株引受権証券および新株予約権証券で目論見書等に
       おいて上場または登録されることが確認できるものについては、委託会社が投資することを指図することができる
       ものとします。
    ⑥有価証券の貸付けの指図および範囲
     ａ．委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、信託財産に属する株式、公社債および投資信託証券を次の各
       号の範囲内で貸付けることの指図をすることができます。
       １．株式の貸付けは、貸付時点において、貸付株式の時価合計額が、信託財産で保有する株式の時価合計額を超え
         ないものとします。
       ２．公社債の貸付けは、貸付時点において、貸付公社債の額面金額の合計額が、信託財産で保有する公社債の額面
         金額の合計額を超えないものとします。
       ３．投資信託証券の貸付けは、貸付時点において、貸付投資信託証券の時価合計額が、信託財産で保有する投資信
         託証券の時価合計額を超えないものとします。
     ｂ．前項各号に定める限度額を超えることとなった場合には、委託会社は、すみやかにその超える額に相当する契約の
       一部の解約を指図するものとします。
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     ｃ．委託会社は、有価証券の貸付けにあたって必要と認めたときは、担保の受入れの指図を行なうものとします。
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    ⑦信用リスク集中回避のための投資制限

     一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対するエクスポージャーは信託財産の純資産総額の100分の35を超え
     ないものとし、当該比率を超えることとなった場合には、同規則に従い当該比率以内となるよう調整を行なうこととし
     ます。
    ⑧資金の借入れ
     ａ．委託会社は、信託財産の効率的な運用ならびに運用の安定性に資するため、一部解約に伴う支払資金の手当て（一
       部解約に伴う支払資金の手当てのために借入れた資金の返済を含みます。）を目的として、または再投資にかかる
       収益分配金の支払資金の手当てを目的として、資金借入れ（コール市場を通じる場合を含みます。）の指図をする
       ことができます。なお、当該借入金をもって有価証券等の運用は行なわないものとします。
     ｂ．一部解約に伴う支払資金の手当てにかかる借入期間は、受益者への解約代金支払開始日から、信託財産で保有する
       有価証券等の売却代金の受渡日までの間、または解約代金の入金日までの間、もしくは償還金の入金日までの期間
       が5営業日以内である場合の当該期間とし、資金借入額は当該有価証券等の売却代金、解約代金および償還金の合
       計額を限度とします。ただし、資金借入額は、借入指図を行なう日における信託財産の純資産総額の10％を超えな
       いこととします。
     ｃ．収益分配金の再投資にかかる借入期間は、信託財産から収益分配金が支弁される日からその翌営業日までとし、資
       金借入額は収益分配金の再投資額を限度とします。
     ｄ．借入金の利息は信託財産中から支弁します。
    ３【投資リスク】

    （１）投資リスク
     当ファンドは、値動きのある有価証券等に投資しますので、基準価額は変動します。したがって、投資元本は保証され
     ているものではなく、基準価額の下落により投資元本を割り込むことがあります。運用による損益は、全て投資者の皆
     さまに帰属します。
     当ファンドは預貯金とは異なり、投資元本が保証されているものではなく、一定の投資成果を保証するものでもありま
     せん。
     価格変動リスク

      当ファンドは、株式を実質的な主要投資対象としております。一般に、株式の価格は、個々の企業の活動や業績、市
      場・経済の状況等を反映して変動するため、当ファンドはその影響を受けます。
     信用リスク

      当ファンドは、主要投資対象とする有価証券等またはその取引に係る信用リスクを伴います。
      信用リスクとは、有価証券等の発行者や取引先の経営・財務状況が悪化した場合またはそれが予想された場合に、当
      該有価証券等の価格が下落することやその価値がなくなること、または利払いや償還金の支払いが滞る等の債務が不
      履行となること等をいいます。
     流動性リスク

      有価証券等を売却あるいは取得しようとする際に、市場に十分な需要や供給がない場合や取引規制等により十分な流
      動性の下での取引を行えない、または取引が不可能となるリスクのことを流動性リスクといい、当ファンドはそのリ
      スクを伴います。
     集中投資リスク

      当ファンドは、銘柄を絞り込んだ運用を行うため、市場動向にかかわらず基準価額の変動は大きくなる可能性があり
      ます。
     ※なお、上記に記載するリスクは、当ファンドに係る全てのリスクを完全には網羅しておりませんので、ご留意下さ

     い。
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     その他留意事項

      １．投資信託は、預貯金とは異なり元本や一定の投資成果が保証されているものではありません。投資した資産の価
        値が減少して購入金額を下回る場合があり、これによる損失は購入者が負担することとなります。
      ２．投資信託は、預金商品や保険商品ではなく、預金保険機構・貯金保険機構・保険契約者保護機構の保護の対象で
        はありません。加えて、証券会社を通して購入していない場合には投資者保護基金の対象にもなりません。
      ３．当ファンドは、受益権の口数が5億口を下回った場合等には、信託期間中であっても償還される場合があります。
      ４．金融商品取引所等における取引の停止、決済機能の停止その他やむを得ない事情があるときは、信託約款の規定
        に従い、委託会社の判断で受益権の取得申込の受付および解約請求申込の受付を中止すること、およびすでに受
        付けた取得申込および解約請求の申込の受付を取り消す場合があります。
      ５．当ファンドのお取引に関しては、金融商品取引法第37条の６の規定（いわゆるクーリングオフ）の適用はありま
        せん。
      ６．当ファンドは、大量の解約が発生し短期間で解約資金を手当てする必要が生じた場合や主たる取引市場において
        市場環境が急変した場合等に、一時的に組入資産の流動性が低下し、市場実勢から期待される価格で取引できな
        いリスク、取引量が限られてしまうリスクがあります。これにより、基準価額にマイナスの影響を及ぼす可能性
        や、換金の申込みの受付が中止となる可能性、換金代金のお支払いが遅延する可能性があります。
    （２）投資リスクに対する管理体制

     ・「投資リスク」をファンドのコンセプトに応じて適切にコントロールするため、委託会社では、①運用部門におい
      て、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲内で運用を
      行うこと、②運用部門から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行うこと、
      を基本の考え方として、投資リスクの管理体制を構築しております。
     ・委託会社では、流動性リスク管理に関する規程を定め、ファンドの組入資産の流動性リスクのモニタリングなどを実
      施するとともに、緊急時対応策の策定・検証などを行います。取締役会等は、流動性リスク管理の適切な実施の確保
      や流動性リスク管理態勢について、監督します。
      ※リスク管理体制は、2021年11月末日現在のものであり、今後変更となる場合があります。




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    （参考情報）

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    ４【手数料等及び税金】

    （１）【申込手数料】
     申込手数料はありません。
     また、再投資される収益分配金についても、申込手数料はかかりません。
    （２）【換金（解約）手数料】

     換金（解約）手数料はかかりません。なお、解約請求受付日の基準価額に対して0.1%の信託財産留保額が控除されま
     す。
    （３）【信託報酬等】

     委託会社および受託会社の信託報酬の総額は、ファンドの計算期間を通じて毎日以下により計算されます。
     信託財産の純資産総額           ×  年1.012%（税抜        年0.92%）

     委託会社は、信託報酬から、販売会社に対し、販売会社の行う業務に対する報酬を支払います。したがって、実質的な

     信託報酬の配分は、次の通りとなります。（委託会社が販売会社の場合には、委託会社が収受します。）
                 委託会社                販売会社                受託会社

                税抜   年0.500%             税抜   年0.400%             税抜   年0.020%

                           運用報告書等各種書類の送付、

      支払先の
                                           運用財産の管理、委託会社から
             委託した資金の運用の対価               口座内でのファンドの管理、購
                                           の指図の実行の対価
     役務の内容
                           入後の情報提供等の対価
     信託報酬は、毎計算期間の6ヵ月終了日および毎計算期末または信託終了のときに信託財産から支払われます。また、

     信託報酬に係る消費税等相当額を信託報酬支払のときに信託報酬から支払います。
     ※税額は2021年11月末日現在のものであり、税法が改正された場合には、その内容が変更されることがあります。
    （４）【その他の手数料等】

     ①信託財産に係る監査報酬および当該監査報酬に係る消費税等相当額は、毎計算期間の6ヵ月終了日、および毎計算期
      末または信託終了のときに信託財産から支払われます。ただし、委託会社は、信託財産の規模等を考慮し、かかる費
      用の一部を委託会社の負担とすることができます。
     ②信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用、受託会社の立て替えた立替金の利息、借入金の利息および

      借入れに係る品借料は、受益者の負担とし、信託財産中から支払います。
     ③上記の信託事務の処理に要する諸費用には、以下のものが含まれます。

      ・有価証券の売買の際に発生する証券取引に伴う手数料
      ・有価証券の保管に要する費用
    （５）【課税上の取扱い】

     課税上は、株式投資信託として取扱われます。
     <個人受益者に対する課税>

      １）収益分配金に対する課税
        収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金については、配当所得として課税され、下記の税率で源泉徴収が行
        なわれます。なお、確定申告により、申告分離課税もしくは総合課税（配当控除の適用があります。）を選択す
        ることもできます。
      ２）解約金および償還金に対する課税
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        解約時および償還時の差益(解約価額および償還価額から取得費用(申込手数料および当該申込手数料に係る消費
        税等相当額を含みます。)を控除した利益)は譲渡所得とみなされ、下記の税率による申告分離課税が適用されま
        す。なお、原則として確定申告が必要ですが、特定口座（源泉徴収選択口座）を選択した場合には、原則として
        確 定申告は不要となります。
        また、解約時および償還時の損失については、一定の条件のもとで確定申告により、収益分配金、特定公社債等
        （公募公社債投資信託を含みます。）の譲渡益および利子等、他の上場株式等にかかる譲渡益および配当等との
        通算が可能です。
        税率は、以下の各期間について次のとおりです。なお、所得税については、2037年12月31日まで基準所得税額に
        対して2.1％の税率で復興特別所得税が付加されます。
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             期間                         税率

         2014年    1月  1日以降
                      20.315％（所得税15％、復興特別所得税0.315％および地方税5％）
         2037年12月31日まで
         2038年    1月  1日以降
                      20％（所得税15％および地方税5％）
      ※「ＮＩＳＡ」（少額投資非課税制度）、「ジュニアＮＩＳＡ」（未成年者少額投資非課税制度）をご利用の場合
       毎年、一定額の範囲で新たに購入した公募株式投資信託などから生じる配当所得および譲渡所得が一定期間非課税
       となります。ご利用になれるのは、販売会社で非課税口座を開設するなど、一定の条件に該当する方です。詳しく
       は、販売会社にお問い合わせ下さい。
     <法人受益者に対する課税>

       収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに解約時および償還時の個別元本超過額については、配当所得
       として課税され、下記の税率で源泉徴収が行われます。
       なお、益金不算入制度は適用されません。
       税率は、以下の各期間について次のとおりです。なお、所得税については、2037年12月31日まで基準所得税額に対
       して2.1％の税率で復興特別所得税が付加されます。
             期間                         税率
         2014年    1月  1日以降
                      15.315％（所得税15％および復興特別所得税0.315％）
         2037年12月31日まで
         2038年    1月  1日以降
                      15％（所得税15％）
      ※分配時において、外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が上記と異なる場合があります。
     <収益分配金の課税について>

       収益分配金には、課税扱いとなる「普通分配金」と、非課税扱いとなる「元本払戻金（特別分配金）」（受益者毎
       の元本の一部払戻しに相当する部分）の区分があります。
       受益者が収益分配金を受け取る際、当該収益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元本と同額の場合または
       当該受益者の個別元本を上回っている場合には、当該収益分配金の全額が普通分配金となります。当該収益分配金
       落ち後の基準価額が当該受益者の個別元本を下回っている場合には、その下回る部分の額が元本払戻金（特別分配
       金）となり、当該収益分配金から当該元本払戻金（特別分配金）を控除した額が普通分配金となります。
     <個別元本について>

      ・追加型株式投資信託について、受益者毎の信託時の受益権の価額等（申込手数料および当該申込手数料に係る消費
       税等相当額は含まれません。）が当該受益者の元本（個別元本）にあたります。
      ・受益者が同一ファンドの受益権を複数回取得した場合、個別元本は、当該受益者が追加信託を行う都度当該受益者
       の受益権口数で加重平均することにより算出されます。
      ・ただし、同一ファンドを複数の販売会社で取得する場合や同一販売会社であっても複数支店等で同一ファンドを取
       得する場合等は、個別元本の算出方法が異なる場合があります。
      ・受益者が元本払戻金（特別分配金）を受け取った場合、その個別元本から当該元本払戻金（特別分配金）を控除し
       た額が、その後の当該受益者の個別元本となります。（「元本払戻金（特別分配金）」については、上記の<収益
       分配金の課税について>をご参照下さい。）
        ※税金の取扱いの詳細については、税務専門家等にご確認されることをお勧めします。

        ※税法が改正された場合等には、上記内容が変更になる場合があります。
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    ５【運用状況】

    ファンドの運用は2022年2月1日より開始する予定であり、有価証券届出書提出日現在該当事項はありません。
    （１）【投資状況】

    該当事項はありません。
    （２）【投資資産】

    ①【投資有価証券の主要銘柄】
    該当事項はありません。
    ②【投資不動産物件】

    該当事項はありません。
    ③【その他投資資産の主要なもの】

    該当事項はありません。
    （３）【運用実績】

    ①【純資産の推移】
    該当事項はありません。
    ②【分配の推移】

    該当事項はありません。
    ③【収益率の推移】

    該当事項はありません。
    （４）【設定及び解約の実績】

    該当事項はありません。
    <参考情報>

      運用実績
      ［基準価額・純資産の推移］
       該当事項はありません。
      ［分配の推移］
       該当事項はありません。
      ［主要な資産の状況］
       該当事項はありません。
      ［年間収益率の推移］
       該当事項はありません。なお、ファンドにベンチマークはありません。
     ●ファンドの運用状況は、別途、委託会社ホームページ等で開示することを予定しています。

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    第２【管理及び運営】

    １【申込（販売）手続等】

     申込みの受付           原則として、毎営業日に申込みを受付けます。
     申込単位           販売会社が定める単位とします。
     申込価額           当初申込期間：１口当たり１円です。
               継続申込期間：申込受付日の基準価額とします。
               ※収益分配金の再投資は、計算期間終了日（決算日）の基準価額をもって行います。
     申込手数料           ありません。
     申込価額の算出頻度           原則として、毎営業日計算されます。
     申込単位・申込価額           申込単位および申込価額は、販売会社にてご確認いただけます。
     の照会方法
               なお、下記においてもご照会いただけます。
               セゾン投信株式会社
               お客さま窓口　03-3988-8668（営業時間：毎営業日の9：00～17:00）
     申込方法           ・取得申込者は、販売会社に取引口座を開設のうえ、申込みを行うものとします。
               ・取得申込者は、申込金額を販売会社が定める日までに支払うものとします。
               ・なお、取得申込者は販売会社と別に定める「自動けいぞく投資契約」（販売会社によっ
                ては別の名称で同様の権利義務関係を規定する契約を使用する場合があり、この場合は
                当該別の名称に読み替えます。以下同じ。）を締結するものとします。
               ・受益権の取得申込者は販売会社に、取得申込みと同時にまたは予め、自己のために開設
                されたファンドの受益権の振替を行うための振替機関等の口座を申し出るものとし、当
                該口座に当該取得申込者に係る口数の増加の記載または記録が行われます。
               ・なお、販売会社は当該取得申込みの代金の支払いと引き換えに、当該口座に当該取得申
                込者に係る口数の増加の記載または記録を行うことができます。
               ・委託会社は、追加信託により分割された受益権について、振替機関等の振替口座簿への
                新たな記載または記録をするため振替法に定める事項の振替機関への通知を行うものと
                します。
               ・定期積立プランをご利用される方は申込者と販売会社の間で別に定める「定期積立契
                約」（販売会社によっては別の名称で同様の権利義務関係を規定する契約を使用する場
                合があり、この場合は当該別の名称に読み替えます。）を締結し、当契約に従って申込
                みを行うものとします。
               ・振替機関等は、委託会社から振替機関への通知があった場合、振替法の規定にしたが
                い、その備える振替口座簿への新たな記載または記録を行います。
               ・受託会社は、追加信託により生じた受益権については追加信託のつど、振替機関の定め
                る方法により、振替機関へ当該受益権に係る信託を設定した旨の通知を行います。
     申込受付時間           原則として、午後3時までに受付けた取得申込み（当該申込みの受付に係る販売会社所定の
     （継続募集期間）           事務手続きが完了したもの。）を当日の申込みとします。当該時刻を過ぎての申込みは、
               翌営業日に受付けたものとして取り扱います。なお、販売会社によっては、上記より早い
               時刻に取得申込みを締め切ることとしている場合があります。詳しくは販売会社にご確認
               ください。
     その他           委託会社は、金融商品取引所等における取引の停止、決済機能の停止、その他やむを得な
               い事情があるときは、取得申込みの受付を中止すること、およびすでに受付けた取得申込
               みを取り消すことができます。
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    ２【換金（解約）手続等】

     解約請求の受付          原則として、毎営業日に解約の請求を受付けます。
     解約単位          1口単位
              ※販売会社により1円単位でのお申込みとなる場合があります。
              　詳細は販売会社までお問い合わせください。
     解約価額          解約請求受付日の基準価額から信託財産留保額を控除した価額
     信託財産留保額          解約請求受付日の基準価額に0.1％の率を乗じた額とします。
     解約価額の          原則として、毎営業日計算されます。
     算出頻度
     解約価額の          解約価額は、販売会社にてご確認いただけます。
     照会方法          なお、下記においてもご照会いただけます。
              セゾン投信株式会社
              お客さま窓口　03-3988-8668（営業時間：毎営業日の9：00～17:00）
     支払開始日          原則として、解約請求受付日から起算して4営業日目から販売会社において支払います。
     解約請求          原則として、午後3時までに受付けた解約請求（当該解約請求の受付に係る販売会社所定の事
     受付時間          務手続きが完了したもの。）を当日の解約請求とします。当該時刻を過ぎての解約請求は翌
              営業日に受付けたものとして取り扱います。なお、販売会社によっては、上記より早い時刻
              に解約請求を締め切ることとしている場合があります。
              解約の請求を行う受益者は、その口座が開設されている振替機関等に対して当該受益者の請
              求に係るこの信託契約の解約を委託会社が行うのと引き換えに、当該解約に係る受益権の口
              数と同口数の抹消の申請を行うものとし、振替法の規定にしたがい当該振替機関等の口座に
              おいて当該口数の減少の記載または記録が行われます。
              ※信託財産の資金管理を円滑に行うため、大口の解約請求については制限を設ける場合が
              あ　
              　ります。
              ※販売会社によっては、同一の解約請求日において、複数回の解約請求を行うことができま
              　せん。
              詳細は販売会社までお問い合わせください。
     その他          委託会社は、金融商品取引所等における取引の停止、決済機能の停止、その他やむを得ない
              事情があるときは、解約請求の受付を中止すること、およびすでに受付けた解約請求を取り
              消すことができます。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ３【資産管理等の概要】

    （１）【資産の評価】
     基準価額の算出方          基準価額＝信託財産の純資産総額÷受益権総口数
     法          なお、当ファンドでは1万口当たりの価額で表示されます。
              （注）「信託財産の純資産総額」とは、信託財産に属する資産（受入担保金代用有価証券お
                 よび借入有価証券を除きます。）を法令および一般社団法人投資信託協会規則にした
                 がって時価評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額をいいま
                 す。
              （主な評価方法）
               株式：原則として、証券取引所における計算日の最終相場で評価します。
     基準価額の算出頻          原則として、毎営業日に計算されます。
     度
     基準価額の照会方          基準価額は、販売会社にてご確認いただけます。
     法          また、原則として、計算日の翌日付の日本経済新聞朝刊に掲載されます。
              なお、下記においてもご照会いただけます。
              セゾン投信株式会社
              　　お客さま窓口　03-3988-8668（営業時間：毎営業日9：00～17:00）
              　　ホームページ　https://www.saison-am.co.jp/
    （２）【保管】

     受益証券の保管          該当事項はありません。
    （３）【信託期間】

     信託期間          2022年2月1日から無期限。
              ただし、後記「ファンドの償還条件等」の規定によりファンドを償還させることがありま
              す。
    （４）【計算期間】

     計算期間          原則として、毎年6月11日から翌年6月10日まで。
              上記にかかわらず、各計算期間終了日に該当する日が休業日の場合は、各計算期間終了日
              は、この該当日の翌営業日とし、その翌日より次の計算期間が開始されるものとします。た
              だし、第１計算期間は2022年2月1日から2022年6月10日までとし、最終計算期間の終了日は
              ファンドの信託期間終了日とします。
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    （５）【その他】

     運用報告書の作成          委託会社は、毎計算期間の末日および償還時に、運用経過、信託財産の内容および有価証券
              の売買状況などを記載した交付運用報告書を作成し、受益者に交付します。なお、信託約款
              の内容に、委託会社が重要と判断した変更等があった場合は、その内容を交付運用報告書に
              記載します。
     ファンドの償還条          委託会社は、以下の場合には、法令および信託約款に定める手続きにしたがい、受託会社と
     件等          合意のうえ、ファンドを償還させることができます。
              ・　受益権の口数が5億口を下回ることとなった場合
              ・　信託期間中において、ファンドを償還させることが受益者のために有利であると認める
                とき、またはやむを得ない事情が発生したとき
              このほか、監督官庁よりファンドの償還の命令を受けたとき、委託会社の登録の取消・解
              散・業務廃止のときは、原則としてファンドを償還させます。ただし、監督官庁がファンド
              に関する委託会社の業務を他の委託会社に引継ぐことを命じたときは、当ファンドは、その
              委託会社と受託会社との間において存続します。
              委託会社は、ファンドを償還しようとするときは、あらかじめその旨を監督官庁に届け出ま
              す。
     信託約款の変更等
              ①委託会社は、受益者の利益のため必要と認めるときまたはやむを得ない事情が発生したと
               きは、受託会社と合意のうえ、この信託約款を変更することまたはこの信託と他の信託と
               の併合（投資信託及び投資法人に関する法律第16条第2号に規定する「委託者指図型投資信
               託の併合」をいいます。以下同じ。）を行なうことができるものとし、あらかじめ、変更
               または併合しようとする旨およびその内容を監督官庁に届け出ます。なお、この信託約款
               は本条に定める以外の方法によって変更することができないものとします。
              ②委託会社は、前項の事項（前項の変更事項にあっては、その内容が重大なものに該当する
               場合に限り、前項の併合事項にあっては、その併合が受益者の利益に及ぼす影響が軽微な
               ものに該当する場合を除きます。以下「重大な信託約款の変更等」といいます。）につい
               て、書面決議を行ないます。この場合において、あらかじめ、書面決議の日ならびに重大
               な信託約款の変更等の内容およびその理由等の事項を定め、当該決議の日の2週間前まで
               に、この信託約款にかかる知れている受益者に対し、書面をもってこれらの事項を記載し
               た書面決議の通知を発します。
              ③前項の書面決議において、受益者（委託会社およびこの信託の信託財産にこの信託の受益
               権が属するときの当該受益権にかかる受益者としての受託会社を除きます。以下本項にお
               いて同じ。）は受益権の口数に応じて、議決権を有し、これを行使することができます。
               なお、この信託約款にかかる知れている受益者が議決権を行使しないときは、当該知れて
               いる受益者は書面決議について賛成するものとみなします。
              ④第2項の書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の3分の2以上にあたる多
               数をもって行ないます。
              ⑤書面決議の効力は、この信託のすべての受益者に対してその効力を生じます。
              ⑥第2項から前項までの規定は、委託会社が重大な信託約款の変更等について提案をした場合
               において、当該提案につき、この信託約款にかかるすべての受益者が書面または電磁的記
               録により同意の意思表示をしたときには適用しません。
              ⑦前各項の規定にかかわらず、この投資信託において併合の書面決議が可決された場合に
               あっても、当該併合にかかる一または複数の他の投資信託において当該併合の書面決議が
               否決された場合は、当該他の投資信託との併合を行なうことはできません。
     反対受益者の受益          当ファンドは、受益者が一部解約請求を行なったときは、委託会社が信託契約の一部の解約
     権買取請求の不適          をすることにより当該請求に応じ、当該受益権の公正な価格が当該受益者に一部解約金とし
     用          て支払われることとなる委託者指図型投資信託に該当するため、信託契約の解約または重大
              な信託約款の変更等を行なう場合において、投資信託及び投資法人に関する法律第18条第1項
              に定める反対受益者による受益権買取請求の規定の適用を受けません。
     関係法人との契約          委託会社と販売会社との間で締結される「募集・販売の取扱い等に関する契約」の期間は、
     の更改          契約締結日から1年間とし、期間満了前までに委託会社および販売会社いずれからも何ら意思
              表示のないときは、同一の条件で契約を更新するものとし、その後も同様とします。
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     委託会社の事業の          委託会社は、事業の全部または一部を譲渡することがあり、これに伴い、この信託契約に関
     譲渡及び承継に伴          する事業を譲渡することがあります。また、委託会社は分割により事業の全部または一部を
     う取扱い          承継させることがあり、これに伴い、この信託契約に関する事業を承継させることがありま
              す。
     受託会社の辞任お          受託会社は、委託会社の承諾を受けて、その任務を辞任することができます。受託会社がそ
     よび解任に伴う取          の任務に背いた場合、その他重要な事由が生じたときは、委託会社または受益者は、裁判所
     扱い          に受託者の解任を請求することができます。受託会社が辞任した場合、または裁判所が受託
              会社を解任した場合、委託会社は信託約款の規定にしたがい、新受託会社を選任します。委
              託会社が新受託会社を選任できないときは、委託会社はこの信託契約を解約しファンドを償
              還させます。
     公告          委託会社が受益者に対してする公告は、電子公告の方法により行ない、次のアドレスに掲載
              します。
              https://www.saison-am.co.jp
              なお、電子公告による公告をすることができない事故その他やむを得ない事由が生じた場合
              の公告は、日本経済新聞に掲載します。
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    ４【受益者の権利等】

    受益者の権利の主な内容は以下の通りです。
     収益分配金に          受益者は、委託会社の決定した収益分配金を持分に応じて請求する権利を有します。
     対する請求権          ・収益分配金は課税後、原則として毎計算期間の終了日（決算日）の翌営業日に「自動けい
                ぞく投資契約」に基づいて再投資されます。詳しくは販売会社にご確認ください。
              （注）販売会社は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受
                 益者（当該収益分配金に係る決算日以前において一部解約が行われた受益権に係る受
                 益者を除きます。また、当該収益分配金に係る計算期間の末日以前に設定された受益
                 権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権に
                 ついては原則として取得申込者とします。）に対し、遅滞なく収益分配金の再投資に
                 係る受益権の売付けを行います。なお、再投資により増加した受益権は、振替口座簿
                 に記載または記録されます。
     償還金に対する          受益者は、持分に応じて償還金を請求する権利を有します。
     請求権          ・償還金は、信託終了後1ヵ月以内の委託者の指定する日以降に受益者に支払います。
              ・償還金の支払いは、販売会社の営業所等において行います。
              ・受益者が、信託終了による償還金について支払開始日から10年間その支払いを請求しない
                ときは、その権利を失います。
              （注）償還金は、償還日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益
                 者（償還日以前において一部解約が行われた受益権に係る受益者を除きます。また、
                 当該償還日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記
                 載または記録されている受益権については原則として取得申込者とします。）に支払
                 います。
     換金（解約）請求          受益者は、自己の有する受益権につき、解約を請求する権利を有します。
     権          ・解約の請求を行う受益者は、その口座が開設されている振替機関等に対して当該受益者の
                請求に係るこの信託契約の一部解約を委託会社が行うのと引き換えに、当該一部解約に
                係る受益権の口数と同口数の抹消の申請を行うものとし、振替法の規定にしたがい当該
                振替機関等の口座において当該口数の減少の記載または記録が行われます。
              ・解約代金の支払いは、販売会社の営業所等において行います。
              （「第2［管理及び運営］2［換金（解約）手続等］」をご参照ください。）
     帳簿閲覧（謄写）          受益者は、委託会社に対し、その業務中に当該受益者に係る信託財産に関する書類の閲覧ま
     請求権          たは謄写を請求することができます。
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    第３【ファンドの経理状況】

      ファンドの運用は2022年2月1日より開始する予定であり、有価証券届出書提出日現在該当事項はありません。

      ファンドの会計監査は、太陽有限責任監査法人により行なわれます。
    １【財務諸表】

      該当事項はありません
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    ２【ファンドの現況】
     【純資産額計算書】
       該当事項はありません
    第４【内国投資信託受益証券事務の概要】

     （１）    受益証券の名義書換等
     該当事項はありません。
     ファンドの受益権は振替機関等の振替口座簿に記載または記録されることにより定まります。委託会社は、この信託の
     受益権を取り扱う振替機関が振替法の規定により主務大臣の指定を取り消された場合または当該指定が効力を失った場
     合であって、当該振替機関の振替業を承継する者が存在しない場合その他やむを得ない事情がある場合を除き、当該振
     替受益権を表示する受益証券を発行しません。
     なお、受益者は、委託会社がやむを得ない事情等により受益証券を発行する場合を除き、無記名式受益証券から記名式
     受益証券への変更の請求、記名式受益証券から無記名式受益証券への変更の請求、受益証券の再発行の請求を行わない
     ものとします。
     （２）    受益者等名簿の閉鎖の時期

     該当事項はありません。
     （３）    受益者等に対する特典

     該当事項はありません。
     （４）    受益権の譲渡制限

     譲渡制限はありません。
     ①  受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録され
       ている振替口座簿に係る振替機関等に振替の申請をするものとします。
     ②  前項の申請のある場合には、上記①の振替機関等は、当該譲渡に係る譲渡人の保有する受益権の口数の減少および
       譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口座簿に記載または記録するものとします。ただ
       し、上記①の振替機関等が振替先口座を開設したものでない場合には、譲受人の振替先口座を開設した他の振替機
       関等（当該他の振替機関等の上位機関を含みます。）に振替法の規定にしたがい、譲受人の振替先口座に受益権の
       口数の増加の記載または記録が行われるよう通知するものとします。
     ③  上記①の振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録されている振替口座
       簿に係る振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が異なる場合等において、委託会社が必要と認め
       たとき、またはやむをえない事情があると判断したときは、振替停止日や振替停止期間を設けることができます。
     （５）受益権の譲渡の対抗要件

     受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなければ、委託会社および受託会社に対抗することができませ
     ん。
     （６）受益権の再分割

     委託会社は、受益権の再分割を行いません。ただし、振替法の定めるところにしたがい、受託会社と協議のうえ、一定
     日現在の受益権を均等に再分割できるものとします。
     （７）質権口記載または記録の受益権の取扱いについて

     振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権に係る収益分配金の支払い、一部解約の実行の請
     求の受付け、一部解約金および償還金の支払い等については、約款の規定によるほか、民法その他の法令等にしたがっ
     て取り扱われます。
     （８）償還金

     償還金は、償還日において振替機関の振替口座簿に記載または記録されている受益者（償還日以前において一部解約が
     行なわれた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該償還日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため
     販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則として取得申込者とします。）に支払います。
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    第三部【委託会社等の情報】

    第1【委託会社等の概況】

    １【委託会社等の概況】

    （１）資本金の額
       ２０２１年１１月末日現在の資本金の額　　　　　１，０００百万円
       発行可能株式総数　　　　　　　　　　　　　　１００，０００株
       発行済株式総数　　　　　　　　　　　　　　　　５６，６６７株
       直近５ヵ年の資本金の額の増減

       該当事項はありません。
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    （２）委託会社の機構

      ①会社の組織図
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      ※上記組織図は2021年11月末現在のものであり、今後変更となる場合があります。
      ②会社の意思決定機構

       業務執行の基本方針を決定し、取締役の職務の執行を監督する機関として、取締役会を設置します。取締役の選任
       は、総株主の議決権の3分の1以上を有する株主が出席する株主総会にてその議決権の過半数をもって行い、累積投
       票によらないものとします。
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      ③投資運用の意思決定機構

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     ※上記運用体制は、2021年11月末日現在のものであり、今後変更となる場合があります。

     ※当社では、信託財産の適正な運用及び受益者との利益相反となる取引の防止を目的として、社内諸規則を設けており
      ます。
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      「運用組織図」

      ※上記運用体制は、2021年11月末日現在のものであり、今後変更となる場合があります。










    ２【事業の内容及び営業の概況】

    委託会社は、「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社として、証券投資信託の設定を行うとと
    もに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用（投資運用業）およびその受益権の募集または私募
    （第二種金融商品取引業）を行っています。
    2021年11月末日現在における委託会社の運用する証券投資信託は以下の通りです。

              種類                本数             純資産総額

     追加型株式投資信託                              ２本              474,878百万円
              合計                     ２本              474,878百万円
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    ３【委託会社等の経理状況】
    １．財務諸表の作成方法について
      委託会社であるセゾン投信株式会社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38
     年大蔵省令第59号）並びに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成19年8月6日内
     閣府令第52号）により作成しております。
      また、当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和52年大蔵省令第38
     号）並びに同規則第38条及び第57条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成19年8月6日内閣府
     令第52号）により作成しております。
      なお、財務諸表及び中間財務諸表の記載金額は、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。
    ２．監査証明について

      当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、事業年度（2020年4月1日から2021年3月31日まで）の財務
     諸表並びに中間会計期間（2021年4月1日から2021年9月30日まで）の中間財務諸表について、太陽有限責任監査法人に
     よる監査を受けております。
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     (1)【貸借対照表】

                                                    （単位：千円）
                                前事業年度                   当事業年度
                              （2020年3月31日）                   （2021年3月31日）
     資産の部
     　流動資産
       現金及び預金
                                   1,846,454                   2,244,681
       直販顧客分別金信託
                                   1,786,947                    956,538
       貯蔵品
                                     4,009                   6,872
       前払費用
                                     10,866                   11,868
       未収委託者報酬
                                    429,195                   563,076
       その他
                                       299                   338
        流動資産合計
                                   4,077,772                   3,783,375
     　固定資産
       有形固定資産
        建物
                                ※１     13,316              ※１     11,241
        工具、器具及び備品
                                ※１      8,581             ※１      8,025
        その他
                                ※１      3,828             ※１      4,000
        有形固定資産合計
                                     25,726                   23,267
       無形固定資産
        ソフトウエア
                                     41,957                   74,310
        ソフトウエア仮勘定                              1,500                   1,200
        無形固定資産合計
                                     43,457                   75,510
       投資その他の資産
        差入保証金
                                     30,078                   38,965
        繰延税金資産
                                     42,399                   11,270
        投資その他の資産合計
                                     72,477                   50,236
        固定資産合計
                                    141,661                   149,014
        資産合計
                                   4,219,433                   3,932,389
     負債の部
     　流動負債
       預り金
                                    218,546                   302,932
       顧客からの預り金
                                   1,787,505                    949,624
       未払金
                                     89,832                   96,047
       未払費用
                                     22,808                   17,788
       未払法人税等
                                     34,330                   72,731
       未払消費税等
                                     29,002                   39,791
       賞与引当金                              11,357                   14,931
        流動負債合計
                                   2,193,383                   1,493,847
        負債合計
                                   2,193,383                   1,493,847
     純資産の部
     　株主資本
       資本金
                                   1,000,000                   1,000,000
       資本剰余金
        資本準備金
                                     77,156                   77,156
        資本剰余金合計
                                     77,156                   77,156
       利益剰余金
        その他利益剰余金
        　繰越利益剰余金
                                    948,893                  1,361,385
       利益剰余金合計
                                    948,893                  1,361,385
        純資産合計
                                   2,026,050                   2,438,542
        負債・純資産合計
                                   4,219,433                   3,932,389
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     （2）【損益計算書】

                                                    （単位：千円）
                                前事業年度                   当事業年度
                             （自　2019年4月１日                   （自　2020年4月１日
                              至　2020年3月31日）                   至　2021年3月31日）
     営業収益
      委託者報酬                              1,202,418                   1,475,662
                                        5                   -
      その他営業収益
       営業収益計                             1,202,423                   1,475,662
     営業費用
      支払手数料                               29,021                   62,431
      広告宣伝費                               28,807                   22,199
      調査費                                6,924                   8,275
      委託計算費                               128,354                   137,788
      営業雑経費                               190,877                   212,975
       通信費                              47,561                   51,504
       印刷費                              36,758                   37,785
       協会費                               2,158                   2,292
       業務外注費                              49,190                   63,567
                                     55,207                   57,824
       その他営業雑経費
       営業費用計                              383,985                   443,670
     一般管理費
      給料                               255,077                   293,574
       役員報酬                              21,254                   31,701
       給料・手当                              183,946                   196,052
       賞与                              33,923                   37,068
       賞与引当金繰入額                              11,357                   14,931
       退職給付費用                               4,595                  13,820
      交際費                                 745                   896
      旅費交通費                                9,723                   4,006
      租税公課                               14,125                   17,080
      不動産賃借料                               37,811                   38,879
      固定資産減価償却費                               15,059                   25,731
      諸経費                               107,455                   123,968
       一般管理費計                              439,998                   504,137
     営業利益
                                    378,439                   527,854
     営業外収益
      受取利息
                                       125                   77
      講師料等収入
                                     3,341                   2,328
      助成金収入
                                        -                  974
      その他                                 11                  279
       営業外収益計
                                     3,478                   3,659
     営業外費用
      その他                                 680                   957
       営業外費用計
                                       680                   957
     経常利益
                                    381,237                   530,556
     税引前当期純利益
                                    381,237                   530,556
     法人税、住民税及び事業税
                                     50,652                   86,936
     法人税等調整額                                20,259                   31,128
     法人税等合計
                                     70,912                  118,065
     当期純利益
                                    310,324                   412,491
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     （3）【株主資本等変動計算書】

     前事業年度（自        2019年4月１日　至         2020年3月31日）
                                                    （単位：千円）
                                株主資本
                         資本剰余金              利益剰余金
                                                       純資産
                                      その他
                                                 株主資本
                                                        合計
               資本金
                                     利益剰余金
                     資本     その他     資本剰余金           利益剰余金
                                                  合計
                     準備金     資本剰余金       合計           合計
                                     繰越利益
                                      剰余金
     当期首残高
              1,000,000       77,156        -   77,156     638,569      638,569     1,715,725      1,715,725
     当期変動額
     　当期純利益
                  -      -      -      -   310,324      310,324      310,324      310,324
     当期変動額合計
                  -      -      -      -   310,324      310,324      310,324      310,324
     当期末残高
              1,000,000       77,156        -   77,156     948,893      948,893     2,026,050      2,026,050
     当事業年度（自        2020年4月１日　至         2021年3月31日）

                                                    （単位：千円）
                                株主資本
                         資本剰余金              利益剰余金
                                                       純資産
                                      その他
                                                 株主資本
                                                        合計
               資本金
                                     利益剰余金
                     資本     その他     資本剰余金           利益剰余金
                                                  合計
                     準備金     資本剰余金       合計           合計
                                     繰越利益
                                      剰余金
     当期首残高
              1,000,000       77,156        -   77,156     948,893      948,893     2,026,050      2,026,050
     当期変動額
      当期純利益
                  -      -      -      -   412,491      412,491      412,491      412,491
     当期変動額合計
                  -      -      -      -   412,491      412,491      412,491      412,491
     当期末残高
              1,000,000       77,156        -   77,156    1,361,385      1,361,385      2,438,542      2,438,542
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    注記事項

    （重要な会計方針）
    １．たな卸資産の評価基準及び評価方法
      貯蔵品
      　最終仕入原価法による原価法（貸借対照表価額については、収益性の低下に基づく簿価切下げの方法）によってお
      ります。
    ２．固定資産の減価償却の方法
     (1)  有形固定資産（リース資産を除く）
      　定率法によっております。ただし、1998年4月以降に取得した建物（建物附属設備を除く）並びに2016年4月以降に
      取得した建物附属設備及び構築物ついては、定額法を採用しております。
      　なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
      　　建物                                   8年
      　　工具、器具及び備品                     5～10年
     (2)  無形固定資産（リース資産を除く）
      　自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間（5年）に基づく定額法によっております。
    ３．引当金の計上基準
      賞与引当金
      　従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額に基づき当事業年度に見合う分を計上しておりま
      す。
    ４．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
      消費税等の会計処理
      　消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
    （未適用の会計基準等）

    １．収益認識に関する会計基準等
    　・「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　2020年3月31日）
    　・「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号　2020年3月31日）
      (1)  概要
         収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の5つのステップを適用し認識されます。
        　ステップ1：顧客との契約を識別する。
        　ステップ2：契約における履行義務を識別する。
        　ステップ3：取引価格を算定する。
        　ステップ4：契約における履行義務に取引価格を配分する。
        　ステップ5：履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
      (2)  適用予定日
        　2022年3月期の期首より適用予定であります。
      (3)  当該会計基準等の適用による影響
        　影響額は、当財務諸表の作成時において評価中であります。
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    ２．時価の算定に関する会計基準等

    　・「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号　2019年7月4日）
    　・「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号　2019年7月4日）
     ・「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号　2019年7月4日）
     ・「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第19号　2020年3月31日）
      (1)  概要
        　国際的な会計基準の定めとの比較可能性を向上させるため、「時価の算定に関する会計基準」及び「時価の算
        定に関する会計基準の適用指針（以下「時価算定会計基準等」という。）が開発され、時価の算定方法に関する
        ガイダンス等が定められました。時価算定会計基準等は次の項目の時価に適用されます。
        　・「金融商品に関する会計基準」における金融商品
        　また、「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」が改訂され、金融商品の時価のレベルごとの内訳等の注
        記が定められました。
      (2)  適用予定日
        　2022年3月期の期首より適用予定であります。
      (3)  当該会計基準等の適用による影響
        　影響額は、当財務諸表の作成時において評価中であります。
    （表示方法の変更）

     「会計上の見積りの開示に関する会計基準」（企業会計基準第31号                                2020年3月31日）を当事業年度の年度末から適用
    し、重要な会計上の見積りに関する注記を記載しております。
    　ただし、当該注記においては、当該会計基準第11項ただし書きに定める経過的な取り扱いに従って、前事業年度に係る
    内容については記載しておりません。
    （重要な会計上の見積りに関する注記）

    　会計上の見積りにより当事業年度に係る財務諸表にその額を計上した項目であって、翌事業年度に係る財務諸表に重要
    な影響を及ぼす可能性があるものは、次のとおりです。
    　　繰延税金資産　　　11,270千円
    （貸借対照表関係）

    ※１　有形固定資産の減価償却累計額
                               前事業年度                 当事業年度
                             （2020年3月31日）                 （2021年3月31日）
     建物                              　　3,285千円                  　5,361千円
     工具、器具及び備品                              　13,299千円                 　14,837千円
     その他                               　1,943千円                 　4,166千円
     有形固定資産合計                               18,529千円                 24,365千円
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    （株主資本等変動計算書関係）

    前事業年度（自2019年4月１日　至2020年3月31日）
    １．発行済株式に関する事項
       株式の種類          当事業年度期首              増加           減少         当事業年度末
        普通株式           56,667株             －           －          56,667株
    ２．自己株式に関する事項
    　　該当事項はありません。
    ３．新株予約権に関する事項
    　　該当事項はありません。
    ４．配当に関する事項
    　　該当事項はありません。
    当事業年度（自2020年4月１日　至2021年3月31日）
    １．発行済株式に関する事項
       株式の種類          当事業年度期首              増加           減少         当事業年度末
        普通株式           56,667株             －           －          56,667株
    ２．自己株式に関する事項
    　　該当事項はありません。
    ３．新株予約権に関する事項
    　　該当事項はありません。
    ４．配当に関する事項
    　　該当事項はありません。
    （リース取引関係）

    前事業年度（自2019年4月１日　至2020年3月31日）
     該当事項はありません。
    当事業年度（自2020年4月１日　至2021年3月31日）
     該当事項はありません。
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    （金融商品関係）

    1．金融商品の状況に関する事項
    （1）金融商品に対する取組方針
        当社は、資金の運用については主に流動性の高い金融資産で運用し、投機的な取引は行わない方針であります。
    （2）金融商品の内容及びそのリスク
        営業債権である未収委託者報酬は、受託銀行が分別管理しております。
        顧客からの預り金は、受託銀行が分別管理しております。
    （3）金融商品に係るリスク管理体制
    　　①信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理            
        営業債権である未収委託者報酬は、当社に入金されるまでの期間は受託銀行により分別保管されているため、信
       用リスクはほとんどないと認識しております。
    　　②市場リスク（為替や金利等の変動リスク）の管理
        投機的な取引及び投資は行わない方針のため、市場リスクは僅少であります。
    　　③資金調達に係る流動性リスク（支払期日に支払を実行できなくなるリスク）の管理
        資金管理担当部署が適時に資金繰計画を確認するとともに、手許流動性の維持などにより流動性リスクを管理し
       ております。
    (4)  金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
            金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれ
        ております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することによ
        り、当該価額が変動することもあります。
    ２．金融商品の時価等に関する事項

      貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
      前事業年度（2020年3月31日）
                           貸借対照表計上額
                                       時価（千円）          差額（千円）
                             （千円）
       （1）現金及び預金                        1,846,454           1,846,454              -
       （2）直販顧客分別金信託                        1,786,947           1,786,947              -
       （3）未収委託者報酬                         429,195           429,195             -
       （4）差入保証金                         30,078           30,078            -
              資産計                4,092,675           4,092,675              -
       （1）預り金                         218,546           218,546             -
       （2）顧客からの預り金                        1,787,505           1,787,505              -
       （3）未払金                         89,832           89,832            -
       （4）未払法人税等                         34,330           34,330            -
       （5）未払消費税等                         29,002           29,002            -
              負債計                2,159,218           2,159,218              -
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      当事業年度（2021年3月31日）

                           貸借対照表計上額
                                       時価（千円）          差額（千円）
                             （千円）
       （1）現金及び預金                        2,244,681           2,244,681              -
       （2）直販顧客分別金信託                         956,538           956,538             -
       （3）未収委託者報酬                         563,076           563,076             -
       （4）差入保証金                         38,965           38,965            -
              資産計                3,803,261           3,803,261              -
       （1）預り金                         302,932           302,932             -
       （2）顧客からの預り金                         949,624           949,624             -
       （3）未払金                         96,047           96,047            -
       （4）未払法人税等                         72,731           72,731            -
       （5）未払消費税等                         39,791           39,791            -
              負債計                1,461,128           1,461,128              -
    （注）金融商品の時価の算出方法に関する事項
        資　産
    　　　（1）現金及び預金、（2）直販顧客分別金信託、並びに（3）未収委託者報酬
          これらはすべて短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によって
         おります。
    　　　（4）差入保証金
          時価は、差入保証金の金額を当該賃貸借見込期間に見合った国債の利率を基にした一定の割引率（ただし、
         ゼロを下限）により現在価値に割引計算した金額をもって時価としております。
        負　債
    　　　（1）預り金、（2）顧客からの預り金、（3）未払金、（4）未払法人税等、並びに（5）未払消費税等
          これらはすべて短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によって
         おります。
    (有価証券関係)

    前事業年度（2020年3月31日）
     該当事項はありません。
    当事業年度（2021年3月31日）
     該当事項はありません。
    （デリバティブ取引関係）

    前事業年度（2020年3月31日）
     当社は、デリバティブ取引を利用していないため該当事項はありません。
    当事業年度（2021年3月31日）
     当社は、デリバティブ取引を利用していないため該当事項はありません。
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    （退職給付関係）

               前事業年度                            当事業年度
         （自2019年4月１日　至2020年3月31日）                            （自2020年4月１日　至2021年3月31日）
     １．採用している退職給付制度の概要                            １．採用している退職給付制度の概要
      当社は、従業員の退職給付に充てるため、当事業年度                            当社は、従業員の退職給付に充てるため、確定拠出制
     より確定拠出制度を採用しております。また、親会社等                            度を採用しております。
     からの出向者には、出向元の退職給付制度が採用されて
     おります。
     ２．確定拠出制度                            ２．確定拠出制度
     確定拠出制度への要拠出額は4,595千円であります。                             確定拠出制度への要拠出額は13,820千円であります。
    （ストック・オプション等関係)

      該当事項はありません。
    （税効果会計関係）

    １．繰延税金資産の発生原因別の主な内訳
       　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　前事業年度　　　　　                                   当事業年度
                             （2020年3月31日）           （2021年3月31日）
    　繰延税金資産
    　　税務上の繰越欠損金　　　　　　　　　　　　　                            77,953千円　　　　        -              千円
    　　賞与引当金　　　　　　　　　　　　　　　　　                         　　　4,800千円                          6,049千円
    　　未払事業税　　　　　　　　　　　　　　　　　                         　　　3,324千円　　　　　　              4,796千円
    　　その他　　　　　　　　　　　　　　　　　　　                           　1,637千円           　2,525千円
    　繰延税金資産小計                            87,715千円            13,371千円
    　　税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額　                           △44,014千円　　　          -               千円
    　　将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額　                         　　△1,301千円　　　　　             △2,100千円
    　評価性引当額小計　                           △45,315千円            △2,100千円
    　繰延税金資産合計　                             42,399千円            11,270千円
     （注）１．賞与引当金の一部を貸借対照表では未払費用に含めて表示しております。
     （注）２．前事業年度における評価性引当額の変動の主な内容は、税務上の繰越欠損金の減少であります。
     （注）３．税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
    　　前事業年度（2020年3月31日）
                           1年超       2年超       3年超       4年超
                    1年以内                                   合計
                           2年以内       3年以内       4年以内       5年以内
     税務上の繰越欠損金(a)                 46,121       23,283       8,548         -       -    77,953
     評価性引当額                △12,182       △23,283       △8,548          -       -   △44,014
     繰延税金資産                 33,939         -       -       -       -   (b)33,939
       (a)  税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
       (b)  税務上の繰越欠損金に係る繰延税金資産を計上しております。これは、将来の課税所得の見込みにより回収可
         能と判断したためであります。
       当事業年度（2021年3月31日）
       　該当事項はありません。
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    ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主

      要な項目別の内訳
                              前事業年度　　　　　　            当事業年度
                             （2020年3月31日）            （2021年3月31日）
    　法定実効税率　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　30.62%                               　　　　　　　　30.62%
    　（調整）
    　評価性引当額の増減額　　　　　　　　　　　　　　　                           △9.98%　　　　　　　  △8.15%
    　繰越欠損金の期限切れ　　　　　　　　　　　　　　　　                            0.00%                                 -%
    　交際費等永久に損金に算入されない項目　　　　　　　　                            0.02%                  0.02%
    　住民税均等割等　　　　　　　　　　　　　　　　　　　                            0.25%                  0.18%
    　租税特別措置法上の税額控除　　　　　　　　　　　　                           △2.25%　　　　　　　　△0.37%
    　その他　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　                           △0.06%           △0.05%
    　税効果会計適用後の法人税等の負担率　　　　　　　　                           　18.60%              22.25%
    （企業結合等関係）

    　　該当事項はありません。
    （資産除去債務関係）

               前事業年度                            当事業年度
         （自2019年4月１日　至2020年3月31日）                            （自2020年4月１日　至2021年3月31日）
      当社は、資産除去債務について、不動産賃貸借契約に                                      同左
     係る差入保証金の回収が最終的に見込めないと認められ
     る金額を合理的に見積り、そのうち当事業年度の負担に
     属する金額を差入保証金から減額して費用計上する方法
     によっております。
    （賃貸等不動産関係）

    　　該当事項はありません。
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    （セグメント情報等）

               前事業年度                            当事業年度
         （自2019年4月１日　至2020年3月31日）                            （自2020年4月１日　至2021年3月31日）
     １．セグメント情報                            １．セグメント情報
      当社の事業セグメントは、投資信託事業の設定・運                                    同左
     用・販売、及びこれらの付随事業という単一のセグメン
     トであるため、記載を省略しております。
     ２．関連情報                            ２．関連情報
     （1）製品及びサービスごとの情報                            （1）製品及びサービスごとの情報
       単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高                         　　　　　　　　　同左
      が損益計算書の営業収益の90％を超えるため、記載を
      省略しております。
     （2）地域ごとの情報                            （2）地域ごとの情報
     　　①売上高                            　　①売上高
        本邦以外の外部顧客への売上高がないため、該当                            　　　　　　同左
       事項はありません。
     　　②有形固定資産                            　　②有形固定資産
     　　　本邦以外に所在している固定資産がないため、該                            　　　　　　　　　同左
       当事項はありません。
     （3）主要な顧客ごとの情報                            （3）主要な顧客ごとの情報
       外部顧客への売上高のうち、損益計算書の売                                  　同左
      上高の10％以上を占める相手先がいないため、記載は
      ありません。
     ３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する                            ３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する
     情報                            情報
     　該当事項はありません。                            　　　　　　　　　同左
     ４．報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残                            ４．報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残
     高に関する情報                            高に関する情報
     　該当事項はありません。                            　　　　　　　　　同左
     ５．報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情                            ５．報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情
     報                            報
     　該当事項はありません。                            　　　　　　　　　同左
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    （関連当事者情報）

    前事業年度（2019年4月１日　至2020年3月31日）
     親会社又は重要な関連会社に関する注記
    　　親会社情報
    　　㈱クレディセゾン（東京証券取引所に上場）
    当事業年度（2020年4月１日　至2021年3月31日）
     親会社又は重要な関連会社に関する注記
    　　親会社情報
    　　㈱クレディセゾン（東京証券取引所に上場）
    （1株当たり情報）

               前事業年度                            当事業年度
         （自2019年4月１日　至2020年3月31日）                            （自2020年4月１日　至2021年3月31日）
     1株当たり純資産額　                　  35,753円62銭               1株当たり純資産額　                　  43,032円84銭
     1株当たり当期純利益金額　    5,476円28銭                            1株当たり当期純利益金額　    7,279円22銭
     (注)1.    潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額につい                        (注)1.    潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額につい
        ては、潜在株式が存在しないため記載しておりま                            ては、潜在株式が存在しないため記載しておりま
        せん。                            せん。
       2.  1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は以下の                          2.  1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は以下の
        とおりであります。                            とおりであります。
         当期純利益　　　　　　　             310,324千円               当期純利益　　　　　　　             412,491千円
          普通株主に帰属しない金額　　　　　-                              普通株主に帰属しない金額　　　　　-
        　普通株主に係る当期純利益              310,324千円              　普通株主に係る当期純利益              412,491千円
          普通株式の期中平均株式数　56,667株                              普通株式の期中平均株式数　56,667株
    （重要な後発事象）

               前事業年度                            当事業年度
         （自2019年4月１日　至2020年3月31日）                            （自2020年4月１日　至2021年3月31日）
     該当事項はありません。                                        同左
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     中間財務諸表

     (中間貸借対照表)
                                          第16期中間会計期間

                                           （2021年9月30日）
                              注記

                区分                         金額(千円）            構成比（％）
                              番号
     資産の部

      流動資産
        現金及び預金                                        2,841,622
        直販顧客分別金信託                                         881,429
        未収委託者報酬                                         673,249
        たな卸資産                                          6,427
                                                 18,900
        その他
        流動資産合計                                                 96.5
                                                4,421,629
      固定資産
        有形固定資産                      ※１                   36,722
        無形固定資産                                         68,786
                                                 54,434
        投資その他の資産
        固定資産合計                                                  3.5
                                                 159,942
      資産合計                                         4,581,572         100.0
     負債の部
      流動負債
        預り金                                         662,999
        顧客からの預り金                                         878,665
        未払法人税等                                         143,935
        賞与引当金                                         17,499
                                                 141,113
        その他                      ※２
        流動負債合計                                                 40.3
                                                1,844,213
      負債合計                                         1,844,213          40.3
     純資産の部
      株主資本
        資本金                                        1,000,000          21.8
        資本剰余金
                                        77,156
          資本準備金
          資本剰余金合計                                       77,156         1.7
        利益剰余金
          その他利益剰余金                             1,660,202
                                       1,660,202
          繰越利益剰余金
        利益剰余金合計                                        1,660,202          36.2
        株主資本合計
                                                2,737,358          59.7
      純資産合計                                         2,737,358          59.7
      負債・純資産合計                                         4,581,572         100.0
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     (中間損益計算書)

                                          第16期中間会計期間

                                          （自　2021年4月１日
                                           至　2021年9月30日）
                               注記                        構成比

                区分                         金額(千円）
                               番号                        （％）
     営業収益                                           972,086         100.0

     営業費用                                           258,564         26.6

     一般管理費                          ※2                  288,022         29.6

     営業利益                                           425,499         43.8

     営業外収益                          ※１                   3,109         0.2

     営業外費用                                             586        0.0

     経常利益                                           428,023         44.0

     税引前中間純利益                                           428,023         44.0

     法人税、住民税及び事業税                                           134,000         13.8

     法人税等調整額                                           △4,794         △0.5

     法人税等合計                                           129,206         13.3

     中間純利益                                           298,816         30.7

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    注記事項

    （重要な会計方針）

    １．資産の評価基準及び評価方法

      貯蔵品
      最終仕入原価法による原価法（貸借対照表価額については、収益性の低下に基づく簿価切下げの方法）
      によっております。
    ２．固定資産の減価償却の方法

    　(1)   有形固定資産（リース資産を除く）
     　　定率法によっております。ただし、1998年4月以降に取得した建物（建物附属設備を除く）並びに2016
      年4月以降に取得した建物附属設備及び構築物ついては、定額法を採用しております。
     　　なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
     　　　建物　　　　　　　　　                5～8年
     　　　工具、器具及び備品　　                5～10年
     (2)  無形固定資産（リース資産を除く）
       自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間（5年）に基づく定額法によっており
      ます。
    ３．引当金の計上基準

    　　賞与引当金
    　　　従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額に基づき当中間会計期間に見合う
    　　分を計上しております。
    ４．収益及び費用の計上基準

    　　　当社の顧客と契約から生じる収益に関する主な履行義務の内容及び当該履行義務を充足する通常の時
      点（収益を認識する通常の時点）は次のとおりです。
       当社は、投資信託の設定・運用・販売にかかる業務を投資信託事業として営んでいます。このような
      業務については、日常的又は反復的にサービスを提供していることから、投資信託の計算期間にわたり
      履行義務が充足されるため、日々の投資信託における純資産に対する一定割合を収益として認識してい
      ます。
    ５．その他中間財務諸表作成の基本となる重要な事項

      消費税等の会計処理
      消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
    （会計方針の変更）

    　（収益認識に関する会計基準等の適用）
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       「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　2020年3月31日。以下「収益認識会計基準」と
      いう。）等を当中間会計期間の期首から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点
      で、当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することといたしました。
    　　　収益認識会計基準等の適用については、収益認識会計基準第84項ただし書きに定める経過的な取扱い
      に従っており、当中間会計期間の期首より前に新たな会計方針を遡及適用した場合の累積的影響額を、
      当中間会計期間の期首の利益剰余金に加減し、当該期首残高から新たな会計方針を適用しております。
    　　　この結果、当中間会計期間の損益に与える影響はありません。また、利益剰余金の当期首残高への影
      響もありません。
    （表示方法の変更）

     （時価の算定に関する会計基準等の適用）
     　　「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号　2019年7月4日。以下「時価算定会計基準」
      という。）等を当中間会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準第19項及び「金融商品に関する会
      計基準」（企業会計基準第10号　2019年7月4日）第44-2項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定
      会計基準等が定める新たな会計方針を、将来にわたって適用することとし、「金融商品関係」注記にお
      いて、金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項等の注記を行うこととしました。
    （中間貸借対照表関係）

    ※１　資産の金額から直接控除している減価償却累計額
                                         第16期中間会計期間
                                         （2021年9月30日）
     有形固定資産の減価償却累計額                                               27,808千円
    ※２　消費税等の取扱い

    　　　仮払消費税等及び仮受消費税等は相殺のうえ、流動負債の「その他」に含めて表示しております。
    （中間損益計算書関係）

    ※１　営業外収益の主要項目は、次のとおりであります。
                                       第16期中間会計期間
                                  （自2021年4月１日　至2021年9月30日）
     講師料等収入                                             3,016千円
    ※２　減価償却実施額は、次のとおりであります。

                                       第16期中間会計期間
                                  （自2021年4月１日　至2021年9月30日）
     有形固定資産                                             5,013千円
     無形固定資産                                             10,495千円
     (リース取引関係)

    第16期中間会計期間（自2021年4月１日　至2021年9月30日）
     該当事項はありません。
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    （金融商品関係）
    １．金融商品の時価等に関する事項
      中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
      第16期中間会計期間（2021年9月30日）
                   中間貸借対照表計上額
                                  時価（千円）             差額（千円）
                       （千円）
     未収委託者報酬                      673,249             673,249                -

       資産計                   673,249             673,249                -

     預り金                      662,999             662,999                -

     未払法人税等                      143,935             143,935                -

       負債計                   806,934             806,934                -

    （注）現金及び預金、直販顧客分別金信託、顧客からの預り金については、短期間で決済されるため時価が

        帳簿価額と近似するものであることから、記載を省略しております。
    ２．金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項

      金融商品の時価を、時価の算定に係るインプットの観察及び重要性に応じて、以下の３つのレベルに分
     類しております。
      レベル１の時価：観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される
                当該時価の算定の対象となる資産又は負債に関する相場価格により算定した時価
      レベル２の時価：観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル１のインプット以外の時
             　　価の算定に係るインプットを用いて算定した時価
      レベル３の時価：観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価
    　　時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそれ
     ぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに分類しております。
     (1)時価で中間貸借対照表に計上している金融商品

        該当事項はありません。
     (2)時価で中間貸借対照表に計上している金融商品以外の金融商品

       第16期中間会計期間（2021年9月30日）
                                  時価（千円）

          区分
                    レベル1          レベル2          レベル3           合計
     未収委託者報酬                     -       673,249             -      673,249

       資産計                   -       673,249             -      673,249

     預り金                     -       662,999             -      662,999

     未払法人税等                     -       143,935             -      143,935

       負債計                   -       806,934             -      806,934

    （注）時価の算定に用いた評価技法及び時価の算定に係るインプットの説明

       未収委託者報酬
       当科目の時価は、一定の期間ごとに区分した債権ごとに、債権額と満期までの期間及び信用リスクを
      加味した利率を基に割引現在価値法により算定しており、レベル２の時価に分類しております。
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       預り金、未払法人税等
        これらの時価は、一定の期間ごとに区分した債務ごとに、その将来キャッシュ・フローと、返済期日
       までの期間及び信用リスクを加味した利率を基に割引現在価値法により算定しており、レベル２の時価
       に分類しております。
     (有価証券関係)

    第16期中間会計期間（2021年9月30日）
     該当事項はありません。
    （デリバティブ取引関係）

    第16期中間会計期間（2021年9月30日）
     当社は、デリバティブ取引を利用していないため該当事項はありません。
    （資産除去債務関係）

    第16期中間会計期間（自2021年4月１日　至2021年9月30日）
    　当社は、資産除去債務について、不動産賃貸借契約に係る差入保証金の回収が最終的に見込めないと認め
    られる金額を合理的に見積り、そのうち当中間会計期間の負担に属する金額を差入保証金から減額して費用
    計上する方法によっております。
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    （セグメント情報等）

                          第16期中間会計期間
                     （自2021年4月１日　至2021年9月30日）
     １．セグメント情報
      当社の事業セグメントは、投資信託の設定・運用・販売、及びこれらの付随事業という単一のセグ
     メントであるため、記載を省略しております。
     ２．関連情報
     （1）製品及びサービスごとの情報
       単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が中間損益計算書の営業収益の90％を超える
      ため、記載を省略しております。
     （2）地域ごとの情報
     　　①売上高
        本邦以外の外部顧客への売上高がないため、該当事項はありません。
     　　②有形固定資産
     　　　本邦以外に所在している固定資産がないため、該当事項はありません。
     （3）主要な顧客ごとの情報
       外部顧客への売上高のうち、中間損益計算書の営業収益の10％以上を占める相手先がいないため、
       記載はありません。
     ３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報
     　該当事項はありません。
     ４．報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報
     　該当事項はありません。
     ５．報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報
     　該当事項はありません。
    （収益認識関係）

    １．顧客との契約から生じる収益を分解した情報
    　　当社は、投資信託の設定・運用・販売、及びこれらの付随事業のみの単一セグメントであるため、顧客
     との契約から生じる収益を分解した情報については、ファンドごとに記載しております。
                                         第16期中間会計期間

                                    （自2021年4月１日　至2021年9月30日）
     セゾン・バンガード・グローバルバランスファンド                                               575,556千円

     セゾン資産形成の達人ファンド                                               396,493千円

     その他                                                 36千円

     顧客との契約から生じる収益                                               972,086千円

     外部顧客への売上高                                               972,086千円

    ２．顧客との契約から生じる収益を理解するための情報

    　収益を理解するための基礎となる情報は、「（重要な会計方針）４．収益及び費用の計上基準」に記載の
    とおりです。
    ３.顧客との契約に基づく履行義務の充足と当該契約から生じるキャッシュ・フローとの関係並びに当中間会

      計期間末おいて存在する顧客との契約から当中間会計期間の末日後に認識すると見込まれる収益の金額
      及び時期に関する情報
         該当事項はありません。
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    （1株当たり情報）

                           第16期中間会計期間
                     （自2021年4月１日　至2021年9月30日）
     1株当たり純資産額　                  　  48,306円05銭
     1株当たり中間純利益金額　    5,273円21銭
     (注)1.    潜在株式調整後1株当たり中間純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しており

          ません。
        2.  1株当たり中間純利益金額の算定上の基礎は以下のとおりであります。

         中間純利益　　　　　　　　  298,816千円
          普通株主に帰属しない金額　　　　　  -
        　普通株主に係る中間純利益　  298,816千円
     　　　普通株式の期中平均株式数　                      56,667株
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    ４【利害関係人との取引制限】
     委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲げる行為が禁止されて
     います。
    （１）　自己又はその取締役若しくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者の保護

       に欠け、若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で
       定めるものを除きます。)。
    （２）　運用財産相互間において取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者の保護に欠け、若しくは取引の公

       正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きま
       す。)。
    （３）　通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社の親法人等（委託会

       社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引業者と密接な関係を有する法人その
       他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以下（４）及び（５）において同じ。）又は子法人等
       （委託会社が総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引業者と密接な関係を有する
       法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以下同じ。）と有価証券の売買その他の取引
       又は店頭デリバティブ取引を行うこと。
    （４）　委託会社の親法人等又は子法人等の利益を図るため、その行う投資運用業に関して運用の方針、運用財産の額若

       しくは市場の状況に照らして不必要な取引を行うことを内容とした運用を行うこと。
    （５）　上記（３）及び（４）に掲げるもののほか、委託会社の親法人等又は子法人等が関与する行為であって、投資者

       の保護に欠け、若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれのあるものとして内閣
       府令で定める行為
    ５【その他】

    （１）定款の変更、事業譲渡又は事業譲受、出資の状況その他の重要事項
       委託会社の定款の変更に関しては、株主総会の特別決議が必要です。
    （２）訴訟事件その他重要事項

       委託会社および当ファンドに重要な影響を与えた事実、または与えると予想される事実はありません。
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    第２【その他の関係法人の概況】

    １【名称、資本金の額及び事業の内容】
    （１）受託会社
     ファンドの運営に
                   (a)名称          (b)資本金の額※                (c)事業の内容
      おける役割
     受託会社         三菱UFJ信託銀行株式会社                324,279百万円
                                      「銀行法」に基づき銀行業を営むとともに、
                                      「金融機関の信託業務の兼営等に関する法
     <参考情報>         日本マスタートラスト
                               10,000百万円
                                      律」に基づき信託業務を営んでいます。
     再信託受託会社         信託銀行株式会社
      ※2021年3月末日現在
    （２）販売会社

      該当会社はありません。
      当ファンドの委託会社であるセゾン投信株式会社は、販売会社としての機能も兼ねています。
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    ２【関係業務の概要】

    （１）受託会社
       ファンドの受託者として、投資信託財産を保管・管理し、受益権設定にかかる振替機関への通知等を行います。
    （２）販売会社

       ファンドの募集・販売の取扱い、一部解約事務、収益分配金の再投資ならびに一部解約金・償還金の支払い等を行
       います。
    ３【資本関係】

       該当事項はありません。
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    第３【その他】

    （１）目論見書の表紙にロゴマーク、図案およびキャッチ・コピーを採用すること、またファンドの形態、申込みに係る
       事項などを記載することがあります。
    （２）交付目論見書には約款の主な内容が含まれていますが、約款の全文は請求目論見書に掲載しています。
    （３）目論見書（表紙を含みます。）等に金融商品取引業者登録番号、目論見書の使用開始日を別途記載することがあり
       ます。
    （４）目論見書に以下の趣旨の内容を記載することがあります。
       ・当ファンドは、金融機関の預貯金や保険契約とは商品性が異なり、預金保険機構、貯金保険機構、および保険契
        約者保護機構の保護の対象ではありません。
       ・証券会社を通じて購入していない場合は、投資者保護基金の対象とはなりません。
       ・当ファンドは、国内外の投資信託証券など値動きのある証券に投資します。また、外貨建投資信託証券に投資す
        るため為替の変動もあります。なお、投資信託証券の組入証券の発行会社の倒産や財務状況の悪化等の影響によ
        り、価額が下落し、損失を被ることがあります。
        したがって、基準価額は変動しますし、購入時の価額を下回ることもあります。
       ・ファンドに投資することに伴う上記のようなリスクは、お客さまのご負担となります。もちろん、ファンドへの
        投資による損益も、全てお客さまに帰属します。
    （５）目論見書は電磁的方法により提供されるほか、インターネット、電子媒体等に掲載されることがあります。
    （６）投信評価機関、投信評価会社等からファンドに対するレーティングを取得し、当該レーティングを使用することが
       あります。
    （７）目論見書は、「投資信託説明書」を別称として使用します。
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                        独立監査人の監査報告書

                                                    2021年６月23日

    セゾン投信株式会社

     取締役会　御中

                       太陽有限責任監査法人

                       　東京事務所

                        指定有限責任社員

                                  公認会計士        八　代　輝　雄　㊞
                        業務執行社員
                        指定有限責任社員

                                  公認会計士        石　倉　毅　典　㊞
                        業務執行社員
    監査意見

    　当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状況」に
    掲げられているセゾン投信株式会社の2020年４月１日から2021年３月31日までの第15期事業年度の財務諸表、すなわち、
    貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、　　　　
    セゾン投信株式会社の2021年３月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績を、全ての重要な点
    において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における
    当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫
    理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査
    法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    財務諸表に対する経営者及び監査役の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
    することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
    必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評
    価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要があ
    る場合には当該事項を開示する責任がある。
     監査役の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
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    財務諸表監査における監査人の責任

     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がな
    いかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにあ
    る。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影
    響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家とし
    ての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を
     立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監
     査証拠を入手する。
    ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実
     施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び
     関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、
     継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付け
     る。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚
     起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見
     を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の
     事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどう
     かとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象
     を適正に表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、監査役に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備を
    含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    利害関係

     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                        以　上

    （注）１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しておりま

         す。
       ２．XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                       独立監査人の中間監査報告書

                                                    2021年11月12日

    セゾン投信株式会社

     取締役会　御中

                       太陽有限責任監査法人

                       　東京事務所

                        指定有限責任社員

                                  公認会計士        八　代　輝　雄　㊞
                        業務執行社員
                        指定有限責任社員

                                  公認会計士        石　倉　毅　典　㊞
                        業務執行社員
    中間監査意見

     当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状況」に
    掲げられているセゾン投信株式会社の2021年４月１日から2022年３月31日までの第16期事業年度の中間会計期間（2021年
    ４月１日から2021年９月30日まで）に係る中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益計算書、重要な会計方針
    及びその他の注記について中間監査を行った。
     当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠し
    て、セゾン投信株式会社の2021年９月30日現在の財政状態及び同日をもって終了する中間会計期間（2021年４月１日から
    2021年９月30日まで）の経営成績に関する有用な情報を表示しているものと認める。
    中間監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を行った。中間監査の
    基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が
    国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果た
    している。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    中間財務諸表に対する経営者及び監査役の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸表を作成
    し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有用な
    情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成することが適切であるかど
    うかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に基づいて継続企業に関する事項を
    開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
     監査役の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
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    中間財務諸表監査における監査人の責任

     監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して投資者
    の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中間監査報告書において独立の立場から中
    間財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集
    計すると、中間財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程を通じて、職業的専
    門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応
     する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、中間監査の意見
     表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手続の一部が省
     略され、監査人の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、分析的手
     続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
    ・　中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価
     の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連
     する内部統制を検討する。
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関連する注
     記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
     き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論
     付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、中間監査報告書において中間財務諸表の注記事
     項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財務諸表に
     対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入手した監査証拠
     に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠し
     ているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、構成及び内容、並びに中間財務諸表が基礎
     となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、監査役に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識別した内部統制の重要
    な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    利害関係

     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                        以　上

(注)１．(注)       １．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しておりま

         す。
      ２．XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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