東海3県ファンド 半期報告書(内国投資信託受益証券) 第20期(令和3年3月2日-令和4年3月1日)

提出書類 半期報告書(内国投資信託受益証券)-第20期(令和3年3月2日-令和4年3月1日)
提出日
提出者 東海3県ファンド
カテゴリ 半期報告書(内国投資信託受益証券)

                                                          EDINET提出書類
                                              東京海上アセットマネジメント株式会社(E06433)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
     【表紙】

      【提出書類】                     半期報告書

      【提出先】                     関東財務局長

      【提出日】                     2021年12月1日

      【計算期間】                     第20期中(自 2021年3月2日 至 2021年9月1日)

      【ファンド名】                     東海3県ファンド

      【発行者名】                     東京海上アセットマネジメント株式会社

      【代表者の役職氏名】                     代表取締役社長  後藤 俊夫

      【本店の所在の場所】                     東京都千代田区丸の内一丁目8番2号

      【事務連絡者氏名】                     尾崎 正幸

      【連絡場所】                     東京都千代田区丸の内一丁目8番2号

      【電話番号】                     03-3212-8421

      【縦覧に供する場所】                     該当なし

                                 1/33














                                                          EDINET提出書類
                                              東京海上アセットマネジメント株式会社(E06433)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
    1【ファンドの運用状況】
    以下は2021年9月30日現在の運用状況です。
    また、投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
    (1)  【投資状況】

            資産の種類                 地域          時価合計(円)            投資比率(%)
          親投資信託受益証券                    日本             6,641,511,001               100.08

        コール・ローン等、その他の資産(負債控除後)                                    △5,855,122             △0.08

                合計(純資産総額)                           6,635,655,879               100.00

    (ご参考:親投資信託の投資状況)

    当ファンドが主要投資対象とする親投資信託の投資状況は以下の通りです。
    TMA東海3県マザーファンド
            資産の種類                 地域          時価合計(円)            投資比率(%)
              株式               日本             9,120,022,450               98.08

        コール・ローン等、その他の資産(負債控除後)                                    178,509,184               1.91

                合計(純資産総額)                           9,298,531,634               100.00

    (2)  【運用実績】

    ①【純資産の推移】
                             純資産総額        純資産総額         1 口当たり        1 口当たり
          期          年月日         (百万円)        (百万円)        純資産額(円)         純資産額(円)
                             (分配落)        (分配付)         (分配落)         (分配付)
      第10計算期間末          (2012年     3月  1日)        16,098        16,098         0.8227         0.8227
      第11計算期間末          (2013年     3月  1日)        16,420        16,420         1.0057         1.0057
      第12計算期間末          (2014年     3月  3日)        10,566        12,005         1.1009         1.2509
      第13計算期間末          (2015年     3月  2日)        9,937       11,489         1.2807         1.4807
      第14計算期間末          (2016年     3月  1日)        9,408        9,847        1.0704         1.1204
      第15計算期間末          (2017年     3月  1日)        8,847        9,859        1.1369         1.2669
      第16計算期間末          (2018年     3月  1日)        8,545        8,896        1.2182         1.2682
      第17計算期間末          (2019年     3月  1日)        7,768        8,130        1.0723         1.1223
      第18計算期間末          (2020年     3月  2日)        6,517        6,517        0.9658         0.9658
      第19計算期間末          (2021年     3月  1日)        6,670        6,962        1.1424         1.1924
            2020  年  9月末日                7,048          ―      1.0367           ―
              10 月末日                 6,739          ―      1.0067           ―
              11 月末日                 6,859          ―      1.0828           ―
              12 月末日                 6,999          ―      1.1330           ―
            2021  年  1月末日                6,789          ―      1.1226           ―
               2 月末日                 6,819          ―      1.1686           ―
               3 月末日                 7,203          ―      1.2206           ―
               4 月末日                 6,722          ―      1.1669           ―
               5 月末日                 6,871          ―      1.1922           ―
                                 2/33


                                                          EDINET提出書類
                                              東京海上アセットマネジメント株式会社(E06433)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
               6 月末日                 6,848          ―      1.2125           ―
               7 月末日                 6,649          ―      1.1864           ―
               8 月末日                 6,714          ―      1.2014           ―
               9 月末日                 6,635          ―      1.2187           ―
    ②【分配の推移】

           期                 計算期間                 1 口当たりの分配金(円)
        第10計算期間              2011  年  3月  2日~2012年       3月  1日                   0.0000
        第11計算期間              2012  年  3月  2日~2013年       3月  1日                   0.0000
        第12計算期間              2013  年  3月  2日~2014年       3月  3日                   0.1500
        第13計算期間              2014  年  3月  4日~2015年       3月  2日                   0.2000
        第14計算期間              2015  年  3月  3日~2016年       3月  1日                   0.0500
        第15計算期間              2016  年  3月  2日~2017年       3月  1日                   0.1300
        第16計算期間              2017  年  3月  2日~2018年       3月  1日                   0.0500
        第17計算期間              2018  年  3月  2日~2019年       3月  1日                   0.0500
        第18計算期間              2019  年  3月  2日~2020年       3月  2日                   0.0000
        第19計算期間              2020  年  3月  3日~2021年       3月  1日                   0.0500
    ③【収益率の推移】

           期                 計算期間                 収益率(%)(分配付)
        第10計算期間              2011  年  3月  2日~2012年       3月  1日                    △9.0
        第11計算期間              2012  年  3月  2日~2013年       3月  1日                    22.2
        第12計算期間              2013  年  3月  2日~2014年       3月  3日                    24.4
        第13計算期間              2014  年  3月  4日~2015年       3月  2日                    34.5
        第14計算期間              2015  年  3月  3日~2016年       3月  1日                   △12.5
        第15計算期間              2016  年  3月  2日~2017年       3月  1日                    18.4
        第16計算期間              2017  年  3月  2日~2018年       3月  1日                    11.5
        第17計算期間              2018  年  3月  2日~2019年       3月  1日                    △7.9
        第18計算期間              2019  年  3月  2日~2020年       3月  2日                    △9.9
        第19計算期間              2020  年  3月  3日~2021年       3月  1日                    23.5
       第20中間計算期間               2021  年  3月  2日~2021年       9月  1日                     5.7
    2【設定及び解約の実績】

          期            計算期間            設定口数(口)         解約口数(口)         発行済み口数(口)
       第10計算期間         2011  年  3月  2日~2012年      3月  1日      900,800,562        2,922,052,822          19,568,278,874
       第11計算期間         2012  年  3月  2日~2013年      3月  1日      814,581,092        4,054,949,059          16,327,910,907
       第12計算期間         2013  年  3月  2日~2014年      3月  3日      976,412,196        7,706,296,640           9,598,026,463
       第13計算期間         2014  年  3月  4日~2015年      3月  2日     2,046,167,813         3,884,555,525           7,759,638,751
       第14計算期間         2015  年  3月  3日~2016年      3月  1日     2,975,034,644         1,944,965,735           8,789,707,660
       第15計算期間         2016  年  3月  2日~2017年      3月  1日     1,115,808,054         2,123,237,571           7,782,278,143
       第16計算期間         2017  年  3月  2日~2018年      3月  1日     2,040,860,370         2,808,470,983           7,014,667,530
                                 3/33


                                                          EDINET提出書類
                                              東京海上アセットマネジメント株式会社(E06433)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
       第17計算期間         2018  年  3月  2日~2019年      3月  1日     1,250,665,737         1,020,859,382           7,244,473,885
       第18計算期間         2019  年  3月  2日~2020年      3月  2日      959,603,789        1,456,093,735           6,747,983,939
       第19計算期間         2020  年  3月  3日~2021年      3月  1日      588,636,383        1,497,968,265           5,838,652,057
      第20中間計算期間          2021  年  3月  2日~2021年      9月  1日      435,380,543         686,812,045          5,587,220,555
                                 4/33



















                                                          EDINET提出書類
                                              東京海上アセットマネジメント株式会社(E06433)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
    3【ファンドの経理状況】
    (1)  当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年

       大蔵省令第38号)並びに同規則第38条の3及び第57条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する
       規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
       なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
    (2)  当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づいて、当中間計算期間(2021年3月2日から
       2021年9月1日まで)の中間財務諸表について、PwCあらた有限責任監査法人により中間監査を受けて
       おります。
                                 5/33

















                                                          EDINET提出書類
                                              東京海上アセットマネジメント株式会社(E06433)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
     中間財務諸表

     【東海3県ファンド】
     (1)【中間貸借対照表】
                                                     (単位:円)
                                    前期           当中間計算期間末
                                 2021年    3月  1日現在         2021年    9月  1日現在
      資産の部
       流動資産
                                     6,670,208,156              6,748,368,119
         親投資信託受益証券
                                      345,735,612               46,792,717
         未収入金
                                     7,015,943,768              6,795,160,836
         流動資産合計
                                     7,015,943,768              6,795,160,836
       資産合計
      負債の部
       流動負債
                                      291,932,602                   -
         未払収益分配金
                                       16,237,973               9,146,601
         未払解約金
                                        3,810,722              3,818,876
         未払受託者報酬
                                       33,534,315              33,606,030
         未払委託者報酬
                                         220,000              221,210
         その他未払費用
                                      345,735,612               46,792,717
         流動負債合計
                                      345,735,612               46,792,717
       負債合計
      純資産の部
       元本等
                                     5,838,652,057              5,587,220,555
                                    ※1              ※1
         元本
         剰余金
                                      831,556,099             1,161,147,564
          中間剰余金又は中間欠損金(△)
                                      139,254,598              124,093,625
          (分配準備積立金)
                                     6,670,208,156              6,748,368,119
         元本等合計
                                     6,670,208,156              6,748,368,119
       純資産合計
                                     7,015,943,768              6,795,160,836
      負債純資産合計
                                 6/33









                                                          EDINET提出書類
                                              東京海上アセットマネジメント株式会社(E06433)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
     (2)【中間損益及び剰余金計算書】

                                                     (単位:円)
                                  前中間計算期間              当中間計算期間
                                 自  2020年    3月  3日       自  2021年    3月  2日
                                 至  2020年    9月  2日       至  2021年    9月  1日
      営業収益
                                      356,252,976              431,404,218
       有価証券売買等損益
                                      356,252,976              431,404,218
       営業収益合計
      営業費用
                                        3,564,418              3,818,876
       受託者報酬
                                       31,366,841              33,606,030
       委託者報酬
                                         220,000              221,210
       その他費用
                                       35,151,259              37,646,116
       営業費用合計
                                      321,101,717              393,758,102
      営業利益又は営業損失(△)
                                      321,101,717              393,758,102
      経常利益又は経常損失(△)
                                      321,101,717              393,758,102
      中間純利益又は中間純損失(△)
      一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
                                      △ 3,570,710              40,652,824
      約に伴う中間純損失金額の分配額(△)
                                     △ 230,962,390              831,556,099
      期首剰余金又は期首欠損金(△)
                                       10,126,017              74,403,396
      剰余金増加額又は欠損金減少額
       中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減
                                       10,126,017                  -
       少額
       中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減
                                           -          74,403,396
       少額
                                       22,198,781              97,917,209
      剰余金減少額又は欠損金増加額
       中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増
                                           -          97,917,209
       加額
       中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増
                                       22,198,781                  -
       加額
                                       81,637,273             1,161,147,564
      中間剰余金又は中間欠損金(△)
                                 7/33










                                                          EDINET提出書類
                                              東京海上アセットマネジメント株式会社(E06433)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
    (3)  【中間注記表】
      (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
                                        当中間計算期間
                                       自  2021年    3月  2日
                区 分
                                       至  2021年    9月  1日
      有価証券の評価基準及び評価方法                      親投資信託受益証券

                              移動平均法に基づき、原則として時価で評価しておりま
                              す。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価
                              額に基づいて評価しております。
      (中間貸借対照表に関する注記)

                                       前期          当中間計算期間末
                    区 分
                                   2021  年  3月  1日現在       2021  年  9月  1日現在
      1. ※1   期首元本額                            6,747,983,939        円      5,838,652,057        円

          期中追加設定元本額                             588,636,383       円       435,380,543       円

          期中一部解約元本額                            1,497,968,265        円       686,812,045       円

      2. ※1   中間計算期間末日における受益権の総数                            5,838,652,057        口      5,587,220,555        口

      (中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

               前中間計算期間                            当中間計算期間
               自  2020年    3月  3日                   自  2021年    3月  2日
               至  2020年    9月  2日                   至  2021年    9月  1日
             該当事項はありません。                                同 左

      (金融商品に関する注記)

      金融商品の時価等に関する事項
                                前期               当中間計算期間末
               区 分
                            2021  年  3月  1日現在            2021  年  9月  1日現在
      1.  中間貸借対照表計上額、時価                時価で計上しているため、その                    同左

        及びこれらの差額                差額はありません。
      2.  時価の算定方法並びに有価証                (1)  有価証券                (1)  有価証券

        券及びデリバティブ取引に関                  (重要な会計方針に係る事項                    同左
        する事項                  に関する注記)に記載してお
                          ります。
                         (2)  デリバティブ取引                (2)  デリバティブ取引

                          該当事項はありません。                    同左
                                 8/33




                                                          EDINET提出書類
                                              東京海上アセットマネジメント株式会社(E06433)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
                         (3)  有価証券及びデリバティブ取                (3)  有価証券及びデリバティブ取
                          引以外の金融商品                  引以外の金融商品
                          有価証券及びデリバティブ取                    同左
                          引以外の金融商品について
                          は、短期間で決済され、時価
                          は帳簿価額と近似しているた
                          め、当該帳簿価額を時価とし
                          ております。
      3.  金融商品の時価等に関する事                金融商品の時価には、市場価格                    同左

        項についての補足説明                に基づく価額のほか、市場価格
                         がない場合には合理的に算定さ
                         れた価額が含まれております。
                         当該価額の算定においては一定
                         の前提条件等を採用しているた
                         め、異なる前提条件等によった
                         場合、当該価額が異なることも
                         あります。
      (1口当たり情報に関する注記)

                  前期                        当中間計算期間末
              2021  年  3月  1日現在                     2021  年  9月  1日現在
         1 口当たり純資産額                 1.1424    円       1 口当たり純資産額                 1.2078    円

        (1万口当たり純資産額                   11,424    円)     (1万口当たり純資産額                   12,078    円)
      (ご参考)

       当ファンドは、「TMA東海3県マザーファンド」を主要な投資対象としており、中間貸借対照表の資
       産の部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて同ファンドの受益証券です。なお、同ファンドの
       状況は次のとおりです。
       なお、以下に記載した情報は監査の対象ではありません。
                      「TMA東海3県マザーファンド」の状況

    (1)貸借対照表

                                  2021  年  3月  1日現在        2021  年  9月  1日現在
                             注記
               区  分                          金額(円)              金額(円)
                             番号
      資産の部
       流動資産
         コール・ローン                               453,028,396              131,261,899
         株式                              8,993,228,000              9,295,872,600
         未収配当金                                3,612,200              2,861,820
         流動資産合計
                                       9,449,868,596              9,429,996,319
       資産合計
                                       9,449,868,596              9,429,996,319
      負債の部
       流動負債
                                 9/33


                                                          EDINET提出書類
                                              東京海上アセットマネジメント株式会社(E06433)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
         未払解約金                               351,125,625               48,479,511
         未払利息                                    343              166
         流動負債合計
                                        351,125,968               48,479,677
       負債合計
                                        351,125,968               48,479,677
      純資産の部
       元本等
         元本                     ※1         2,269,644,583              2,201,428,988
         剰余金
          剰余金又は欠損金(△)                             6,829,098,045              7,180,087,654
         元本等合計
                                       9,098,742,628              9,381,516,642
       純資産合計
                                       9,098,742,628              9,381,516,642
      負債純資産合計
                                       9,449,868,596              9,429,996,319
    (2)注記表

      (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
                                       自  2021年    3月  2日
                区 分
                                       至  2021年    9月  1日
      有価証券の評価基準及び評価方法                      株式

                              移動平均法に基づき、原則として時価で評価しておりま
                              す。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最
                              終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価
                              額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に
                              基づいて評価しております。
      (貸借対照表に関する注記)

                                    2021  年  3月  1日現在      2021  年  9月  1日現在
                     区 分
      1. ※1   本書における開示対象ファンドの期首におけ
                                       2,603,793,277        円     2,269,644,583        円
          る当該親投資信託の元本額
          同期中における追加設定元本額                              292,911,410       円      170,242,478       円
          同期中における一部解約元本額                              627,060,104       円      238,458,073       円
          同中間期末における元本額                             2,269,644,583        円     2,201,428,988        円
          元本の内訳*

          TMA東海3県日本株式VA
                                          2,723,664     円       2,040,369     円
          <適格機関投資家限定>
          東海3県ファンド                             1,663,849,973        円     1,583,529,219        円
          東海3県ファンド(確定拠出年金)                              603,070,946       円      615,859,400       円
                計                             2,269,644,583        円     2,201,428,988        円
      2. ※1   本書における開示対象ファンドの中間計算期
          間末日における当該親投資信託の受益権の総                             2,269,644,583        口     2,201,428,988        口
          数
      (注)*は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

                                10/33


                                                          EDINET提出書類
                                              東京海上アセットマネジメント株式会社(E06433)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
      (金融商品に関する注記)

      金融商品の時価等に関する事項
                            2021  年  3月  1日現在            2021  年  9月  1日現在
               区 分
      1.  貸借対照表計上額、時価及び                時価で計上しているため、その                    同左

        これらの差額                差額はありません。
      2.  時価の算定方法並びに有価証                (1)  有価証券                (1)  有価証券

        券及びデリバティブ取引に関                  (重要な会計方針に係る事項                    同左
        する事項                  に関する注記)に記載してお
                          ります。
                         (2)  デリバティブ取引                (2)  デリバティブ取引

                          該当事項はありません。                    同左
                         (3)  有価証券及びデリバティブ取                (3)  有価証券及びデリバティブ取

                          引以外の金融商品                  引以外の金融商品
                          有価証券及びデリバティブ取                    同左
                          引以外の金融商品について
                          は、短期間で決済され、時価
                          は帳簿価額と近似しているた
                          め、当該帳簿価額を時価とし
                          ております。
      3.  金融商品の時価等に関する事                金融商品の時価には、市場価格                    同左

        項についての補足説明                に基づく価額のほか、市場価格
                         がない場合には合理的に算定さ
                         れた価額が含まれております。
                         当該価額の算定においては一定
                         の前提条件等を採用しているた
                         め、異なる前提条件等によった
                         場合、当該価額が異なることも
                         あります。
      (1口当たり情報に関する注記)

              2021  年  3月  1日現在                     2021  年  9月  1日現在
         1 口当たり純資産額                 4.0089    円       1 口当たり純資産額                 4.2616    円

        (1万口当たり純資産額                   40,089    円)     (1万口当たり純資産額                   42,616    円)
                                11/33







                                                          EDINET提出書類
                                              東京海上アセットマネジメント株式会社(E06433)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
    4【委託会社等の概況】
    (1)【資本金の額】

       2021  年9月末日現在、資本金の額は20億円です。なお、会社の発行可能株式総数は160,000株であり、
      38,300株を発行済みです。
    (2)【事業の内容及び営業の状況】

       「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の
      設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行っ
      ています。また「金融商品取引法」に定める投資助言業務を行っています。
       2021  年9月末日現在、委託会社が運用を行っている証券投資信託(親投資信託を除きます。)は次の通
      りです。
                              本数           純資産総額(百万円)
        追加型公社債投資信託                         0                     0
        追加型株式投資信託                        170                  2,925,642
        単位型公社債投資信託                         2                   5,195
        単位型株式投資信託                         11                   39,647
               合計                 183                  2,970,485
    (3)【その他】

       提出日現在、訴訟事件その他委託会社等に重要な影響を及ぼした事実、及び重要な影響を及ぼすことが
      予想される事実はありません。
                                12/33













                                                          EDINET提出書類
                                              東京海上アセットマネジメント株式会社(E06433)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
    5【委託会社等の経理状況】
      1.     当社の財務諸表は「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59

         号)並びに同規則第2条により、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52
         号)に基づいて作成しております。
      2.     当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第36期事業年度(2020年4月1日から

         2021年3月31日まで)の財務諸表について、PwCあらた有限責任監査法人により監査を受けてお
         ります。
                                13/33


















                                                          EDINET提出書類
                                              東京海上アセットマネジメント株式会社(E06433)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
    (1)  【貸借対照表】
                                                   (単位:千円)
                                第35期                第36期
                            (2020年3月31日現在)                (2021年3月31日現在)
     資産の部
      流動資産
       現金・預金                             19,928,671                22,550,090
       前払費用                              207,883                235,902
       未収委託者報酬                             2,864,007                2,973,733
       未収収益                             2,126,212                2,375,688
       未収入金                              101,676                 3,865
                                      22,090                21,479
       その他の流動資産
       流動資産計                             25,250,541                28,160,759
      固定資産
       有形固定資産                        *1      576,200          *1      530,601
         建物                             388,342                354,556
         器具備品                             187,858                176,045
       無形固定資産                               5,385               137,430
         電話加入権                              3,795                3,795
         ソフトウエア                                -              89,839
         ソフトウエア仮勘定                              1,590                43,795
       投資その他の資産                             2,987,389                3,057,965
         投資有価証券                              65,610                49,477
         関係会社株式                            1,673,049                1,673,049
         その他の関係会社有価証券                              31,200                71,200
         長期前払費用                              32,906                45,424
         敷金                             450,632                474,324
         その他長期差入保証金                              10,030                10,030
                                      723,961                734,459
         繰延税金資産
       固定資産計                             3,568,975                3,725,997
      資産合計                              28,819,517                31,886,757
     負債の部
      流動負債
       未払金                             2,555,940                2,979,963
         未払手数料                            1,315,027                1,349,326
         その他未払金                            1,240,912                1,630,636
       未払費用                              544,639                429,654
       未払消費税等                              367,506                468,610
       未払法人税等                             1,347,000                1,378,000
       預り金                               43,576                45,524
       前受収益                               3,128                2,329
       賞与引当金                              244,679                273,836
                                         -               946
       その他の流動負債
       流動負債計                             5,106,470                5,578,864
      固定負債
       退職給付引当金                              750,413                802,176
       固定負債計                              750,413                802,176
      負債合計                              5,856,883                6,381,041
     純資産の部
      株主資本                              22,965,811                25,499,322
       資本金                             2,000,000                2,000,000
       資本剰余金                              400,000                400,000
        その他資本剰余金                             400,000
                                                      400,000
       利益剰余金                             20,565,811                23,099,322
         利益準備金                             500,000                500,000
                                    20,065,811
         その他利益剰余金                                            22,599,322
                                         0
          特別償却準備金                                               0
                                    20,065,811
          繰越利益剰余金                                           22,599,322
                                14/33


                                                          EDINET提出書類
                                              東京海上アセットマネジメント株式会社(E06433)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
                                     △  3,177
      評価・換算差額等                                                 6,393
                                     △  3,177
       その他有価証券評価差額金                                               6,393
      純資産合計                              22,962,634                25,505,715
     負債・純資産合計                               28,819,517                31,886,757
    (2)  【損益計算書】

                                                   (単位:千円)
                                第35期                第36期
                            (自 2019年4月1日                (自 2020年4月1日
                             至 2020年3月31日)                 至 2021年3月31日)
     営業収益
      委託者報酬                              16,536,369                17,997,091
      運用受託報酬                              9,077,029                9,745,973
      投資助言報酬                                60,786                59,827
                                      412,354                453,173
      その他営業収益
      営業収益計                              26,086,540                28,256,066
     営業費用
      支払手数料                              7,818,291                8,444,858
      広告宣伝費                               254,153                233,667
      調査費                              5,425,141                6,150,198
       調査費                             2,525,312                2,540,308
       委託調査費                             2,899,828                3,609,889
      委託計算費                               122,584                118,443
      営業雑経費                               285,550                278,728
       通信費                               35,052                44,106
       印刷費                              205,117                189,670
       協会費                               24,696                26,080
       諸会費                               12,157                10,102
                                       8,525                8,768
       図書費
      営業費用計                              13,905,720                15,225,895
     一般管理費
      給料                              3,509,999                3,799,821
       役員報酬                              112,566                129,108
       給料・手当                             2,541,727                2,761,131
       賞与                              855,706                909,581
      交際費                                17,797                 4,415
      寄付金                                5,833                3,449
      旅費交通費                               174,094                 13,735
      租税公課                               164,117                170,294
      不動産賃借料                               375,694                375,691
      退職給付費用                               466,387                156,614
      賞与引当金繰入                               244,679                273,836
      固定資産減価償却費                               118,517                139,782
      法定福利費                               580,893                596,481
      福利厚生費                                9,971                10,114
                                      482,967                394,336
      諸経費
      一般管理費計                              6,150,953                5,938,574
     営業利益                                6,029,866                7,091,595
     営業外収益
      受取利息                                 434                455
      受取配当金                          *1      4,704          *1       7,512
      匿名組合投資利益                          *1      39,334          *1      60,878
                                      10,094                 9,958
      雑益
      営業外収益計                                54,568                78,804
     営業外費用
      為替差損                                15,577                44,450
                                       5,174                5,811
      雑損
      営業外費用計                                20,752                50,261
     経常利益                                6,063,682                7,120,138
                                15/33


                                                          EDINET提出書類
                                              東京海上アセットマネジメント株式会社(E06433)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
     特別損失
                                        545                 0
      器具備品除却損
      特別損失計                                 545                 0
     税引前当期純利益                                6,063,137                7,120,138
     法人税、住民税及び事業税
                                     2,044,481                2,197,641
                                    △  188,875               △  14,721
     法人税等調整額
     法人税等合計                                1,855,605                2,182,919
     当期純利益                                4,207,531                4,937,219
    (3)  【株主資本等変動計算書】

       第35期(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)
                                                     ( 単位:千円)
                                     株主資本
                            資本剰余金                  利益剰余金
                                                 その他利益
                   資本金                               剰余金
                         その他資本       資本剰余金
                                      利益準備金
                          剰余金       合計
                                              特別償却        繰越利益
                                               準備金        剰余金
     当期首残高              2,000,000        400,000       400,000       500,000          16    17,875,907
     当期変動額
                                                     △  2,017,644
      剰余金の配当
                                                 △  16        16
      特別償却準備金の取崩
                                                       4,207,531
      当期純利益
      株主資本以外の項目の
      当期変動額(純額)
                                                 △  16    2,189,903
     当期変動額合計                  -       -       -       -
     当期末残高              2,000,000        400,000       400,000       500,000           0   20,065,811
                      株主資本           評価・換算差額等

                  利益剰余金
                                 その他     評価・換算
                                              純資産合計
                          株主資本
                                有価証券       差額等
                  利益剰余金
                           合計
                                評価差額金        合計
                    合計
     当期首残高              18,375,924       20,775,924         2,096       2,096     20,778,021
     当期変動額
                  △  2,017,644     △  2,017,644                   △  2,017,644
      剰余金の配当
      特別償却準備金の取崩                   -                            -
                              -
      当期純利益               4,207,531       4,207,531                     4,207,531
      株主資本以外の項目の
                                 △  5,273     △  5,273      △  5,273
      当期変動額(純額)
                    2,189,887       2,189,887       △  5,273     △  5,273      2,184,613
     当期変動額合計
                   20,565,811       22,965,811       △  3,177     △  3,177     22,962,634
     当期末残高
       第36期(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)

                                                     ( 単位:千円)
                                16/33




                                                          EDINET提出書類
                                              東京海上アセットマネジメント株式会社(E06433)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
                                     株主資本
                            資本剰余金                  利益剰余金
                                                 その他利益
                   資本金                               剰余金
                         その他資本       資本剰余金
                                      利益準備金
                          剰余金       合計
                                              特別償却        繰越利益
                                               準備金        剰余金
     当期首残高              2,000,000        400,000       400,000       500,000           0   20,065,811
     当期変動額
                                                     △  2,403,708
      剰余金の配当
                                                  △  0        0
      特別償却準備金の取崩
                                                       4,937,219
      当期純利益
      株主資本以外の項目の
      当期変動額(純額)
                                                  △  0    2,533,511
     当期変動額合計                  -       -       -       -
     当期末残高              2,000,000        400,000       400,000       500,000           0   22,599,322
                      株主資本           評価・換算差額等

                  利益剰余金
                                 その他     評価・換算
                                              純資産合計
                          株主資本
                                有価証券       差額等
                  利益剰余金
                           合計
                                評価差額金        合計
                    合計
                                 △  3,177     △  3,177
     当期首残高              20,565,811       22,965,811                     22,962,634
     当期変動額
                  △  2,403,708     △  2,403,708                   △  2,403,708
      剰余金の配当
      特別償却準備金の取崩                   -                            -
                              -
      当期純利益               4,937,219       4,937,219                     4,937,219
      株主資本以外の項目の
                                   9,570       9,570        9,570
      当期変動額(純額)
     当期変動額合計               2,533,511       2,533,511        9,570       9,570      2,543,081
     当期末残高              23,099,322       25,499,322         6,393       6,393     25,505,715
    注記事項

    (重要な会計方針)
                              第36期
                          自 2020年4月1日
                          至 2021年3月31日
     1.有価証券の評価基準及び評価方法
     (1)  子会社株式及び関連会社株式並びにその他の関係会社有価証券
       移動平均法による原価法
     (2)  その他有価証券
       時価のあるもの
         決算日の市場価格等に基づく時価法
         (評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)
       時価を把握することが極めて困難と認められるもの
         移動平均法による原価法
     2.固定資産の減価償却の方法

     (1)  有形固定資産
                                17/33


                                                          EDINET提出書類
                                              東京海上アセットマネジメント株式会社(E06433)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
       定率法を採用しております。ただし、2016年4月1日以降に取得した建物附属設備については、
       定額法を採用しております。また、取得価額が10万円以上20万円未満の少額減価償却資産につい
       ては、一括償却資産として3年間で均等償却する方法を採用しております。
     (2)  無形固定資産
       定額法を採用しております。なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能
       期間(5年)に基づく定額法によっております。
     3.引当金の計上基準

     (1)  賞与引当金
       従業員賞与の支給に充てるため、支給見込額の当期負担額を計上しております。
     (2)  退職給付引当金
       従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき計上して
       おります。
      ①  退職給付見込額の期間帰属方法
       退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法につ
       いては給付算定式基準によっております。
      ②  数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
       数理計算上の差異は、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数
       (10年)による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌事業年度から費用処理しておりま
       す。
       過去勤務費用は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(10年)による定額
       法により費用処理しております。
     4.消費税等の会計処理方法

       消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
    (重要な会計上の見積り)

                              第36期
                          自 2020年4月1日
                          至 2021年3月31日
     当事業年度の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌事業年度の財務諸表に重要な影
     響を及ぼすリスクを識別していないため、注記を省略しております。
    (未適用の会計基準等)

                              第36期
                          自 2020年4月1日
                          至 2021年3月31日
     ・「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 平成30年3月30日)
     ・「収益認識に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第30号 平成30年3月30日)
     (1)  概要

       収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の5つのステップを適用し認識さ
       れます。
        ステップ1        : 顧客との契約を識別する。
        ステップ2        : 契約における履行義務を識別する。
         ステップ3      : 取引価格を算定する。
         ステップ4      : 契約における履行義務に取引価格を配分する。
         ステップ5      : 履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
     (2)  適用予定日

       2022年3月期の期首より適用予定であります。
     (3)  当該会計基準等の適用による影響

       影響額は、当財務諸表の作成時において評価中であります。
                                18/33

                                                          EDINET提出書類
                                              東京海上アセットマネジメント株式会社(E06433)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
    (貸借対照表関係)

                第35期                           第36期
             2020年3月31日現在                           2021年3月31日現在
     *1.有形固定資産の減価償却累計額は次のとお                           *1.有形固定資産の減価償却累計額は次のとお
       りであります。                           りであります。
         建物               114,303千円            建物               148,089千円
         器具備品               364,003千円            器具備品               458,314千円
    (損益計算書関係)

                 第35期                            第36期
             自 2019年4月1日                            自 2020年4月1日
             至 2020年3月31日                            至 2021年3月31日
     *1.関係会社との主な取引高は次のとおりで                           *1.関係会社との主な取引高は次のとおりで
       あります。                           あります。
         関係会社からの受取配当金                   2,400千円           関係会社からの受取配当金                  2,000千円
         関係会社からの匿名組合契約                           関係会社からの匿名組合契約
         に基づく利益の分配                    39,334千円           に基づく利益の分配                    60,878千円
    (株主資本等変動計算書関係)

     第35期(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)
      1.発行済株式に関する事項
                                                   (単位:株)
                  2019年4月1日                               2020年3月31日
        株式の種類                        増加          減少
                     現在                               現在
        普通株式               38,300             -          -        38,300
      2.配当に関する事項

         (1)     配当金支払額
          2019年6月28日の定時株主総会において、次のとおり決議しております。
          ・普通株式の配当に関する事項
             (イ)   配当金の総額                             2,017,644千円
             (ロ)   1株当たり配当額                                   52,680円
             (ハ)   基準日                                               2019年3月31日
             (ニ)   効力発生日                                     2019年6月28日
        (2)    基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

          2020年6月26日の定時株主総会において、次のとおり決議しております。
          ・普通株式の配当に関する事項
             (イ)   配当金の総額                             2,403,708千円
             (ロ)   配当の原資                               繰越利益剰余金
             (ハ)   1株当たり配当額                                   62,760円
             (ニ)   基準日                                               2020年3月31日
             (ホ)   効力発生日                                     2020年6月26日
     第36期(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)

      1.発行済株式に関する事項
                                                   (単位:株)
                  2020年4月1日                               2021年3月31日
        株式の種類                        増加          減少
                     現在                               現在
        普通株式               38,300             -          -        38,300
      2.配当に関する事項

                                19/33


                                                          EDINET提出書類
                                              東京海上アセットマネジメント株式会社(E06433)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
        (1)    配当金支払額
          2020年6月26日の定時株主総会において、次のとおり決議しております。
          ・普通株式の配当に関する事項
             (イ)   配当金の総額                             2,403,708千円
             (ロ)   1株当たり配当額                                   62,760円
             (ハ)   基準日                                               2020年3月31日
             (ニ)   効力発生日                                     2020年6月26日
        (2)    基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

          2021年6月30日の定時株主総会において、次のとおり配当を提案する予定であります。
          ・普通株式の配当に関する事項
             (イ)   配当金の総額                             4,937,214千円
             (ロ)   配当の原資                               繰越利益剰余金
             (ハ)   1株当たり配当額                                   128,909円
             (ニ)   基準日                                               2021年3月31日
             (ホ)   効力発生日                                     2021年6月30日
    (金融商品関係)

      1.金融商品の状況に関する事項
                第35期                           第36期
             自 2019年4月1日                           自 2020年4月1日
             至 2020年3月31日                           至 2021年3月31日
     (1)  金融商品に対する取組方針                        (1)  金融商品に対する取組方針
       当社の資本は本来の事業目的のために使用す                           同左
       ることを基本とし、資産の運用に際しては、
       資産運用リスクを極力最小限に留めることを
       基本方針としております。
     (2)  金融商品の内容及びそのリスク                        (2)  金融商品の内容及びそのリスク

       営業債権である未収収益は顧客の信用リスク                           同左
       に晒されており、未収委託者報酬は市場リス
       クに晒されております。投資有価証券は、主
       にファンドの自己設定に関連する投資信託で
       あり、基準価額の変動リスクに晒されており
       ます。
       営業債務である未払金は、ほとんど1年以内
       の支払期日であり、流動性リスクに晒されて
       おります。
     (3)  金融商品に係るリスク管理体制                        (3)  金融商品に係るリスク管理体制

     ①  信用リスク                         ①  信用リスク
       未収収益については、管理部門において取引                           同左
       先ごとに期日及び残高を把握することで、回
       収懸念の早期把握や軽減を図っております。
     ②  市場リスク                         ②  市場リスク
       未収委託者報酬には、運用資産の悪化から回                           同左
       収できず当社が損失を被るリスクが存在しま
       すが、過去の回収実績からリスクは僅少であ
       ると判断しております。
       投資有価証券については、管理部門において
       定期的に時価を把握する体制としておりま
       す。
     ③  流動性リスク                         ③  流動性リスク
       当社は、日々資金残高管理を行っており流動                           同左
       性リスクを管理しております。
    2.金融商品の時価等に関する事項

                                20/33


                                                          EDINET提出書類
                                              東京海上アセットマネジメント株式会社(E06433)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
       第35期(2020年3月31日現在)における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のと
       おりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは次表には含めておりませ
       ん ((注2)参照)。
                                                  (単位:千円)
                      貸借対照表計上額(*)                 時価(*)             差額
                             19,928,671            19,928,671
      (1)  現金・預金                                                  -
                             2,864,007            2,864,007
      (2)  未収委託者報酬                                                  -
                             2,126,212            2,126,212
      (3)  未収収益                                                  -
                               101,676            101,676
      (4)  未収入金                                                  -
      (5)  投資有価証券
                               65,610            65,610
        その他有価証券                                                 -
                              (43,576)            (43,576)
      (6)  預り金                                                  -
                            (2,555,940)            (2,555,940)
      (7)  未払金                                                  -
                             (544,639)            (544,639)
      (8)  未払費用                                                  -
                             (367,506)            (367,506)
      (9)  未払消費税等                                                  -
                            (1,347,000)            (1,347,000)
      (10)  未払法人税等                                                 -
    ( *)負債に計上されているものについては、(                         )で示しております。
       第36期(2021年3月31日現在)における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のと

       おりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは次表には含めておりませ
       ん((注2)参照)。
                                                  (単位:千円)
                      貸借対照表計上額(*)                 時価(*)             差額
                             22,550,090            22,550,090
      (1)  現金・預金                                                  -
                             2,973,733            2,973,733
      (2)  未収委託者報酬                                                  -
                             2,375,688            2,375,688
      (3)  未収収益                                                  -
                                3,865            3,865
      (4)  未収入金                                                  -
      (5)  投資有価証券
                               49,477            49,477
        その他有価証券                                                 -
                              (45,524)            (45,524)
      (6)  預り金                                                  -
                            (2,979,963)            (2,979,963)
      (7)  未払金                                                  -
                             (429,654)            (429,654)
      (8)  未払費用                                                  -
                             (468,610)            (468,610)
      (9)  未払消費税等                                                  -
                            (1,378,000)            (1,378,000)
      (10)  未払法人税等                                                 -
     ( *)負債に計上されているものについては、(                         )で示しております。
    (注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項

                第35期                           第36期
             2020年3月31日現在                           2021年3月31日現在
     (1)  現金・預金、(2)          未収委託者報酬、(3)            未収   (1)  現金・預金、(2)          未収委託者報酬、(3)            未収
     収益、(4)      未収入金、       (6)  預り金、(7)未払           収益、(4)      未収入金、       (6)  預り金、(7)未払
     金、(8)未払費用、(9)              未払消費税等及び(10)             金、(8)未払費用、(9)              未払消費税等及び(10)
     未払法人税等                           未払法人税等
      これらは短期間で決済されるため、時価は帳                           同左
      簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額
      によっております。
     (5)  投資有価証券                        (5)  投資有価証券

      時価の算定方法につきましては「重要な会計                           同左
      方針」の「1.有価証券の評価基準及び評価
      方法」に記載しております。
    (注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

                第35期                           第36期
             2020年3月31日現在                           2021年3月31日現在
                                21/33


                                                          EDINET提出書類
                                              東京海上アセットマネジメント株式会社(E06433)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
     以下については、市場価格がなく、かつ将来                           以下については、市場価格がなく、かつ将来
     キャッシュ・フローを見積ること等ができず、時                           キャッシュ・フローを見積ること等ができず、時
     価を把握することが極めて困難と認められるた                           価を把握することが極めて困難と認められるた
     め、上表には含めておりません。                           め、上表には含めておりません。
                       (単位:千円)                           (単位:千円)

                    貸借対照表計上額                           貸借対照表計上額
      子会社株式                   1,640,302        子会社株式                   1,640,302
      関連会社株式                     32,747      関連会社株式                     32,747
     その他の関係会社                     31,200      その他の関係会社                     71,200
      有価証券                           有価証券
     敷金                    450,632      敷金                    474,324
     その他長期差入保証金                     10,030      その他長期差入保証金                     10,030
    (注3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

                第35期                           第36期
             2020年3月31日現在                           2021年3月31日現在
     該当事項はありません。                           同左
    (注4)金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額

     第35期(2020年3月31日現在)
                                                   (単位:千円)
                                   1年超         5年超
                          1年以内                           10年超
                                   5年以内         10年以内
     預金                     19,928,370              -         -         -
     未収委託者報酬                      2,864,007              -         -         -
     未収収益                      2,126,212              -         -         -
     未収入金                       101,676            -         -         -
     投資有価証券
      その他有価証券のうち満期があ                       2,247        21,678         22,121            -
      るもの
     合計                     25,022,515           21,678         22,121            -
     第36期(2021年3月31日現在)

                                                   (単位:千円)
                                   1年超         5年超
                          1年以内                           10年超
                                   5年以内         10年以内
     預金                     22,549,627              -         -         -
     未収委託者報酬                      2,973,733              -         -         -
     未収収益                      2,375,688              -         -         -
     未収入金                        3,865           -         -         -
     投資有価証券
      その他有価証券のうち満期があ                       8,474        16,416         5,279           -
      るもの
     合計                     27,911,389           16,416         5,279           -
    (有価証券関係)

                第35期                           第36期
             2020年3月31日現在                           2021年3月31日現在
                                22/33



                                                          EDINET提出書類
                                              東京海上アセットマネジメント株式会社(E06433)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
     1.子会社株式及び関連会社株式並びにその他                           1.子会社株式及び関連会社株式並びにその他
       の関係会社有価証券                           の関係会社有価証券
      子会社株式及び関連会社株式(貸借対照表計                           子会社株式及び関連会社株式(貸借対照表計

      上額 子会社株式1,640,302千円、関連会社株                           上額 子会社株式1,640,302千円、関連会社株
      式32,747千円)並びにその他の関係会社有価                           式32,747千円)並びにその他の関係会社有価
      証券(貸借対照表計上額 31,200千円)は、                           証券(貸借対照表計上額 71,200千円)は、
      市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フ                           市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フ
      ローを見積ること等ができず、時価を把握す                           ローを見積ること等ができず、時価を把握す
      ることが極めて困難と認められることから、                           ることが極めて困難と認められることから、
      記載しておりません。                           記載しておりません。
     2.その他有価証券                           2.その他有価証券

                       (単位:千円)                           (単位:千円)
             貸借対照表                           貸借対照表
        区分            取得原価       差額         区分            取得原価       差額
              計上額                           計上額
      ①貸借対照                           ①貸借対照
      表計上額が                           表計上額が
      取得原価を                           取得原価を
      超えるもの                           超えるもの
       証券投資                           証券投資
               32,071     27,816      4,254               37,407     27,442      9,964
       信託                           信託
      ②貸借対照                           ②貸借対照
      表計上額が                           表計上額が
      取得原価を                           取得原価を
      超えないも                           超えないも
       の                           の
       証券投資                           証券投資
               33,538     42,372     △8,834                 12,070     12,820      △749
       信託                           信託
        合計       65,610     70,189     △4,579          合計       49,477     40,262      9,214
     3.当事業年度中に売却したその他有価証券                           3.当事業年度中に売却したその他有価証券

      該当事項はありません。                           同左
    (退職給付関係)

                              第35期
                          自 2019年4月1日
                          至 2020年3月31日
     1.採用している退職給付制度の概要
      当社は、従業員の退職給付に備えるため、非積立型の確定給付制度及び確定拠出年金制度を採用
      しております。
      退職一時金制度(非積立型制度であります。)では、当社従業員を制度対象として、給与と勤続
      年数に基づき算出した一時金を支給しております。受入出向者については退職給付負担金を支
      払っており、損益計算書上の退職給付費用には当該金額が含まれております。貸借対照表上は出
      向期間3年以下の出向者に係る金額が退職給付引当金に、出向期間3年超の出向者に係る金額が
      その他未払金にそれぞれ含まれております。
      当社は当事業年度より退職給付債務の計算方法を簡便法から原則法に変更しております。
     2.確定給付制度

                                23/33




                                                          EDINET提出書類
                                              東京海上アセットマネジメント株式会社(E06433)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
      (1)  退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
         退職給付債務の期首残高                            378,099千円
          簡便法から原則法への変更に伴う費用処理額                          319,413千円
          勤務費用                           70,137千円
          利息費用                            1,378千円
          数理計算上の差異の発生額                          △11,130千円
          退職給付の支払額                          △9,404千円
          確定拠出年金制度への移管額                          △9,212千円
         退職給付債務の期末残高                            739,283千円
      (2)  退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金及び前払年

        金費用の調整表
         積立型制度の退職給付債務                                  -
         年金資産                                  -
                                           -
         非積立型制度の退職給付債務                            739,283千円
         未積立退職給付債務                            739,283千円
         未認識数理計算上の差異                            11,130千円
         貸借対照表に計上された負債と資産の純額                            750,413千円
         退職給付引当金                            750,413千円

         貸借対照表に計上された負債と資産の純額                            750,413千円
      (3)  退職給付費用及びその内訳項目の金額

         勤務費用                            70,137千円
         利息費用                             1,378千円
         簡便法から原則法への変更に伴う費用処理額                            319,413千円
         その他                             9,272千円
         確定給付制度に係る退職給付費用                            400,202千円
      (4)  数理計算上の計算基礎に関する事項

       当事業年度末における主要な                数理計算上の計算基礎(加重平均で表しております。)
         割引率                               0.4%
     3.確定拠出制度

      当社の確定拠出制度への要拠出額は、66,184千円であります。
                              第36期

                          自 2020年4月1日
                          至 2021年3月31日
     1.採用している退職給付制度の概要
      当社は、従業員の退職給付に備えるため、非積立型の確定給付制度及び確定拠出年金制度を採用
      しております。
      退職一時金制度(非積立型制度であります。)では、当社従業員を制度対象として、給与と勤続
      年数に基づき算出した一時金を支給しております。受入出向者については退職給付負担金を支
      払っており、損益計算書上の退職給付費用には当該金額が含まれております。貸借対照表上は出
      向期間3年以下の出向者に係る金額が退職給付引当金に、出向期間3年超の出向者に係る金額が
      その他未払金にそれぞれ含まれております。
     2.確定給付制度

                                24/33


                                                          EDINET提出書類
                                              東京海上アセットマネジメント株式会社(E06433)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
      (1)  退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
         退職給付債務の期首残高                            739,283千円
          勤務費用                           69,269千円
          利息費用                            2,907千円
          数理計算上の差異の発生額                            8,451千円
          退職給付の支払額                          △19,300千円
         退職給付債務の期末残高                            800,611千円
      (2)  退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金及び前払年

        金費用の調整表
         積立型制度の退職給付債務                                  -
         年金資産                                  -
                                           -
         非積立型制度の退職給付債務                            800,611千円
         未積立退職給付債務                            800,611千円
         未認識数理計算上の差異                             1,565千円
         貸借対照表に計上された負債と資産の純額                            802,176千円
         退職給付引当金                            802,176千円

         貸借対照表に計上された負債と資産の純額                            802,176千円
      (3)  退職給付費用及びその内訳項目の金額

         勤務費用                            69,269千円
         利息費用                             2,907千円
         数理計算上の差異の費用処理額                            △1,113千円
         その他                            12,353千円
         確定給付制度に係る退職給付費用                            83,417千円
      (4)  数理計算上の計算基礎に関する事項

       当事業年度末における主要な                数理計算上の計算基礎(加重平均で表しております。)
         割引率                               0.4%
     3.確定拠出制度

      当社の確定拠出制度への要拠出額は、73,196千円であります。
    (税効果会計関係)

      1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                  第35期               第36期
                             (2020年3月31日現在)               (2021年3月31日現在)
    繰延税金資産
      退職給付引当金                             229,776千円               245,626千円
      未払金                               3,802千円               3,859千円
      賞与引当金                              74,920千円               83,848千円
      未払法定福利費                               9,935千円              10,817千円
      未払事業所税                               3,672千円               3,840千円
      未払事業税                              70,737千円               81,915千円
      未払調査費                              82,822千円               79,792千円
      減価償却超過額                             124,870千円                86,208千円
      繰延資産超過額                               3,293千円               6,297千円
      未払確定拠出年金                               1,666千円               1,901千円
                                25/33

                                                          EDINET提出書類
                                              東京海上アセットマネジメント株式会社(E06433)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
      未収実績連動報酬                              21,260千円               31,761千円
      その他有価証券評価差額金                               1,402千円                    -
      未払費用                              95,799千円              101,413千円
    繰延税金資産小計                               723,961千円               737,281千円
                                         -               -
      評価性引当額
    繰延税金資産合計                               723,961千円               737,281千円
    繰延税金負債
      特別償却準備金                                 0千円               0千円
                                         -          2,821千円
      その他有価証券評価差額金
    繰延税金負債合計                                  0千円             2,821千円
      繰延税金資産の純額
                                   723,961千円               734,459千円
     2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の

        内訳
                第35期                           第36期
            (2020年3月31日現在)                           (2021年3月31日現在)
     法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負                           同左
     担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下
     であるため注記を省略しております。
    (セグメント情報等)

                第35期                           第36期
             自 2019年4月1日                           自 2020年4月1日
             至 2020年3月31日                           至 2021年3月31日
     [セグメント情報]                           [セグメント情報]
     当社は「投資信託及び投資法人に関する法律」に                           同左
     定める投資信託委託会社であり証券投資信託の設
     定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金
     融商品取引業者として運用(投資運用業)を行っ
     ております。また「金融商品取引法」に定める投
     資助言・代理業を行っております。
     当社は、投資運用業及び投資助言・代理業にこれ

     らの附帯業務を集約した単一セグメントを報告セ
     グメントとしております。従いまして、開示対象
     となるセグメントはありませんので、記載を省略
     しております。
                                26/33







                                                          EDINET提出書類
                                              東京海上アセットマネジメント株式会社(E06433)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
     [関連情報]                           [関連情報]
     1.  製品及びサービスごとの情報                         1.  製品及びサービスごとの情報
      単一のサービス区分の外部顧客への営業収益が                           同左
      損益計算書の営業収益の90%を超えるため、記
      載を省略しております。
     2.  地域ごとの情報                         2.  地域ごとの情報

     (1)  営業収益                         (1)  営業収益
                       (単位:千円)            本邦の外部顧客への営業収益が損益計算書の
                                  営業収益の90%を超えるため、記載を省略し
        日本        その他         合計
                                  ております。
       23,387,535         2,699,004        26,086,540
     (注) 営業収益は顧客の所在地を基準とし、国ご
     とに分類しております。
                                (2)  有形固定資産

     (2)  有形固定資産
                                  同左
       本邦に所在している有形固定資産の金額が貸
       借対照表の有形固定資産の金額の90%を超え
       るため、記載を省略しております。
                                3.  主要な顧客ごとの情報

     3.  主要な顧客ごとの情報
                                (1)  投資信託の名称
     (1)  投資信託の名称
                                  東京海上・円資産バランスファンド(毎月決
       東京海上・円資産バランスファンド(毎月決
                                  算型)
       算型)
                                (2)  委託者報酬

     (2)  委託者報酬
                                  5,399,003千円
       5,339,902千円
                                (3)  関連するセグメント名

     (3)  関連するセグメント名
                                  投資運用業及び投資助言・代理業にこれらの
      投資運用業及び投資助言・代理業にこれらの附
                                  附帯業務を集約した単一セグメント
      帯業務を集約した単一セグメント
    (関連当事者情報)

     第35期(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)
      1.  関連当事者との取引
      (1)  財務諸表提出会社の親会社及び主要株主(会社等の場合に限る。)等
        重要な取引はありません。
      (2)  財務諸表提出会社の子会社及び関連会社等

        重要な取引はありません。
      (3)  財務諸表提出会社と同一の親会社をもつ会社等及び財務諸表提出会社のその他の関係会社の子会社等

        重要な取引はありません。
      (4)  財務諸表提出会社の役員及び主要株主(個人の場合に限る。)等

        重要な取引はありません。
     2.    親会社又は重要な関連会社に関する情報

      (1)  親会社情報
        東京海上ホールディングス株式会社(東京証券取引所に上場)
      (2)  重要な関連会社の要約財務情報

        重要な関連会社はありません。
     第36期(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)

      1.  関連当事者との取引
      (1)  財務諸表提出会社の親会社及び主要株主(会社等の場合に限る。)等
        重要な取引はありません。
                                27/33


                                                          EDINET提出書類
                                              東京海上アセットマネジメント株式会社(E06433)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
      (2)  財務諸表提出会社の子会社及び関連会社等

        重要な取引はありません。
      (3)  財務諸表提出会社と同一の親会社をもつ会社等及び財務諸表提出会社のその他の関係会社の子会社等

        重要な取引はありません。
      (4)  財務諸表提出会社の役員及び主要株主(個人の場合に限る。)等

        重要な取引はありません。
     2.    親会社又は重要な関連会社に関する情報

      (1)  親会社情報
        東京海上ホールディングス株式会社(東京証券取引所に上場)
      (2)  重要な関連会社の要約財務情報

        重要な関連会社はありません。
    (1株当たり情報)

                              第35期
                          (自 2019年4月1日
                           至 2020年3月31日)
     1株当たり純資産額                                                 599,546円59銭
     1株当たり当期純利益金額                                             109,857円21銭
      なお、潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載し
      ておりません。
     (注)1株当たり純資産額の算定上の基礎

         貸借対照表の純資産の部の合計額                                            22,962,634千円
          純資産の部の合計額から控除する金額                                                                  -
         普通株式に係る当期末の純資産額                 22,962,634千円
         1株当たり純資産額の算定に用いられた当期末の普通株式の数       38,300株
        1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎

         損益計算書上の当期純利益金額                                            4,207,531千円
         普通株主に帰属しない金額                                                                          -
         普通株式に係る当期純利益金額                                          4,207,531千円
         普通株式の期中平均株式数                                                    38,300株
                              第36期

                          (自 2020年4月1日
                           至 2021年3月31日)
     1株当たり純資産額                                                 665,945円58銭
     1株当たり当期純利益金額                                             128,909円11銭
                                28/33






                                                          EDINET提出書類
                                              東京海上アセットマネジメント株式会社(E06433)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
      なお、潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載し
      ておりません。
     (注)1株当たり純資産額の算定上の基礎

         貸借対照表の純資産の部の合計額                                            25,505,715千円
          純資産の部の合計額から控除する金額                                                                  -
         普通株式に係る当期末の純資産額                 25,505,715千円
         1株当たり純資産額の算定に用いられた当期末の普通株式の数       38,300株
        1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎

         損益計算書上の当期純利益金額                                            4,937,219千円
         普通株主に帰属しない金額                                                                          -
         普通株式に係る当期純利益金額                                          4,937,219千円
         普通株式の期中平均株式数                                                    38,300株
                                29/33
















                                                          EDINET提出書類
                                              東京海上アセットマネジメント株式会社(E06433)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
                   独 立 監 査 人 の 監 査 報 告 書
                                                    2021年6月3日

      東京海上アセットマネジメント株式会社

      取 締 役 会 御 中
                         PwCあらた有限責任監査法人

                              東京事務所
                          指定有限責任社員
                                    公認会計士 奈良昌彦 ㊞
                          業務執行社員
                          指定有限責任社員

                                    公認会計士 久保直毅 ㊞
                          業務執行社員
    監査意見


     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「                                         委託会社等の経理状況          」に
    掲げられている       東京海上アセットマネジメント株式会社                   の 2020年4月1日       から  2021年3月31日       までの   第36期   事業年度の
    財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監
    査を行った。
     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、東京海
    上アセットマネジメント株式会社                の 2021年3月31日       現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績を、
    全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠
     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準におけ
    る当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職
    業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。
    当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    財務諸表に対する経営者及び監査役の責任
     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表
    示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営
    者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを
    評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要
    がある場合には当該事項を開示する責任がある。
     監査役の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
    財務諸表監査における監査人の責任
     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示が
    ないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明すること
    にある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決
    定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家と
    しての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・   不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続
     を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切
     な監査証拠を入手する。
    ・   財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の
     実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
    ・   経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及
     び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・   経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
     き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結
     論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に
                                30/33


                                                          EDINET提出書類
                                              東京海上アセットマネジメント株式会社(E06433)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
     注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外
     事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいてい
     るが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・   財務諸表の表示及び注記事項が、                我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準                            に準拠しているかど
     うかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計
     事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、監査役に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備
    を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    利害関係
     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                     以    上
    (注)    1.  上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しておりま

          す。
        2.  XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
                                31/33















                                                          EDINET提出書類
                                              東京海上アセットマネジメント株式会社(E06433)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
               独 立 監 査 人 の 中 間 監 査 報 告 書
                                                  2021年10月27日
    東京海上アセットマネジメント株式会社

      取 締 役 会 御 中
                        PwCあらた有限責任監査法人

                            東京事務所
                         指定有限責任社員
                                  公認会計士 久保 直毅
                         業務執行社員
    中間監査意見


     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」
    に掲げられている東海3県ファンドの2021年3月2日から2021年9月1日までの中間計算期間の中間財務諸表、すな
    わち、中間貸借対照表、中間損益及び剰余金計算書並びに中間注記表について中間監査を行った。
     当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準
    拠して、東海3県ファンドの2021年9月1日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する中間計算期間(2021年
    3月2日から2021年9月1日まで)の損益の状況に関する有用な情報を表示しているものと認める。
    中間監査意見の根拠
     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を行った。中間監
    査の基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人
    は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、東京海上アセットマネジメント株式会社及びファンドから独立
    しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎
    となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    中間財務諸表に対する経営者の責任
     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸表を
    作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成
    し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成することが適切である
    かどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に基づいて継続企業に関す
    る事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
    中間財務諸表監査における監査人の責任
     監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して投
    資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中間監査報告書において独立の立
    場から中間財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、
    個別に又は集計すると、中間財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があ
    ると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程を通じて、職業
    的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・ 不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに
     対応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、中間監
     査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手
     続の一部が省略され、監査人の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基
     づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
    ・ 中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク
     評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表
     示に関連する内部統制を検討する。
    ・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関連す
     る注記事項の妥当性を評価する。
    ・ 経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に
     基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかど
     うか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、中間監査報告書において中間財務
     諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合
     は、中間財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、中間監査報告書日
                                32/33


                                                          EDINET提出書類
                                              東京海上アセットマネジメント株式会社(E06433)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
     までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくな
     る可能性がある。
    ・ 中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準
     拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、構成及び内容、並びに中間財務諸
     表が基礎となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、経営者に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識別した内部統制の
    重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められているその他の事項について報告を
    行う。
    利害関係
     東京海上アセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の
    規定により記載すべき利害関係はない。
                                                    以    上
    (注)1.上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管して

          おります。
       2.XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。
                                33/33















PDFをダウンロード

関連コンテンツ

このエントリーをはてなブックマークに追加

書類提出日で検索

今日注目の企業・投資家

お知らせ

2023年2月15日

2023年1月より一部報告書の通知、表示が旧社名で通知、表示される現象が発生しておりました。対応を行い現在は解消しております。

2023年2月15日

メール通知設定可能件数を15件から25件に変更しました。

2023年1月7日

2023年分の情報が更新されない問題、解消しました。

2023年1月6日

2023年分より情報が更新されない状態となっております。原因調査中です。

2022年4月25日

社名の変更履歴が表示されるようになりました

2020年12月21日

新規上場の通知機能を追加しました。Myページにて通知の設定が行えます。

2020年9月22日

企業・投資家の個別ページに掲載情報を追加しました。また、併せて細かい改修を行いました。

2019年3月22日

2019年4月より、5年より前の報告書については登録会員さまのみへのご提供と変更させていただきます。

2017年10月31日

キーワードに関する報告書の検出処理を改善いたしました。これまで表示されていなかった一部の報告書にも「増加」「減少」が表示されるようになっりました。

2017年2月12日

キーワードに関する報告書のRSS配信を開始いたしました。

2017年1月23日

キーワードに関する報告書が一覧で閲覧できるようになりました。