DIAMアジア関連日本株ファンド 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)

提出書類 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
提出日
提出者 DIAMアジア関連日本株ファンド
カテゴリ 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)

                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    【表紙】
    【提出書類】
                            有価証券届出書
    【提出先】                       関東財務局長殿
    【提出日】                       2021年12月1日        提出
    【発行者名】                       アセットマネジメントOne株式会社
    【代表者の役職氏名】                       取締役社長 菅野 暁
    【本店の所在の場所】                       東京都千代田区丸の内一丁目8番2号
    【事務連絡者氏名】                       酒井 隆
                            03-6774-5100
    【電話番号】
    【届出の対象とした募集(売出)内国投                       DIAMアジア関連日本株ファンド
      資信託受益証券に係るファンドの名
      称】
    【届出の対象とした募集(売出)内国投                       1兆円を上限とします。
      資信託受益証券の金額】
    【縦覧に供する場所】                       該当事項はありません。
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                                              アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    第一部【証券情報】
    (1)【ファンドの名称】
      DIAMアジア関連日本株ファンド
      ただし、愛称として「JAPASIA(ジャパジア)」という名称を用いることがあります。
      (以下「ファンド」または「当ファンド」といいます。)
    (2)【内国投資信託受益証券の形態等】

      契約型の追加型証券投資信託の受益権(以下「受益権」といいます。)
      信用格付業者から提供されもしくは閲覧に供された信用格付、または信用格付業者から提供されも
       しくは閲覧に供される予定の信用格付はありません。
      ファンドの受益権は、「社債、株式等の振替に関する法律」(以下、「社振法」といいます。)の
      規定の適用を受けており、受益権の帰属は、後述の「(11)振替機関に関する事項」に記載の振替機
      関等(後述の「(11)振替機関に関する事項」に記載の振替機関および当該振替機関の下位の口座管
      理機関(社振法第2条に規定する「口座管理機関」をいい、振替機関を含めます。)をいいます。以
      下同じ。)の振替口座簿に記載または記録されることにより定まります(振替口座簿に記載または
      記録されることにより定まる受益権を「振替受益権」といいます。)。委託会社であるアセットマ
      ネジメントOne株式会社(以下、「委託会社」といいます。)は、やむを得ない事情等がある場合を
      除き、当該振替受益権を表示する受益証券を発行しません。また、振替受益権には無記名式や記名
      式の形態はありません。
    (3)【発行(売出)価額の総額】

      1兆円を上限とします。
    (4)【発行(売出)価格】

                 ※
       お申込日の基準価額            とします。
      ※「分配金自動けいぞく投資コース」により収益分配金を再投資する場合は、各計算期間終了日の
        基準価額とします。
      ※「基準価額」とは、純資産総額(ファンドの資産総額から負債総額を控除した金額)を計算日の
        受益権総口数で除した価額をいいます。(ただし、便宜上1万口当たりに換算した基準価額で表示
        することがあります。)
      <基準価額の照会方法等>

       基準価額は、当ファンドの委託会社の毎営業日において、委託会社により計算され、公表されま
       す。
       ※当ファンドの基準価額は、以下の方法でご確認ください。
        ・販売会社へのお問い合わせ
        ・委託会社への照会
           ホームページ URL http://www.am-one.co.jp/
           コールセンター:0120-104-694(受付時間:営業日の午前9時から午後5時まで)
        ・計算日翌日付の日本経済新聞朝刊の「オープン基準価格」の欄をご参照ください。
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    (5)【申込手数料】
       お申込日の基準価額に、3.3%(税抜3.0%)を上限に各販売会社が定める手数料率を乗じて得た額
       とします。
       ※償還乗換え等によるお申込みの場合、販売会社によりお申込手数料が優遇される場合がありま
         す。
       ※「分配金自動けいぞく投資コース」により、収益分配金を再投資する場合は、お申込手数料はか
         かりません。
       ※詳しくは販売会社にお問い合わせください。
    (6)【申込単位】

       各販売会社が定める単位とします。
       「分配金受取コース」および「分配金自動けいぞく投資コース」によるお申込みが可能です。
       お申込みになる販売会社によっては、どちらか一方のコースのみの取扱いとなる場合があります。
       ※取扱コースおよびお申込単位は、販売会社にお問い合わせください。
       ※「分配金自動けいぞく投資コース」により、収益分配金を再投資する場合は、1口単位となりま
        す。
       ※当初元本は1口当たり1円です。
    (7)【申込期間】

      継続申込期間:2021年12月2日から2022年6月1日まで
      ※継続申込期間は、上記期間終了前に有価証券届出書を提出することによって更新されます。
    (8)【申込取扱場所】

      当ファンドのお申込みにかかる取扱い等は販売会社が行っております。
      ※販売会社は、以下の方法でご確認ください。
        ・委託会社への照会
           ホームページ URL http://www.am-one.co.jp/
           コールセンター:0120-104-694(受付時間:営業日の午前9時から午後5時まで)
    (9)【払込期日】

        取得申込者は、お申込みをされた販売会社が定める所定の日までに買付代金を販売会社に支払う
        ものとします。各取得申込日の発行価額の総額は、販売会社によって、追加信託が行われる日
        に、委託会社の指定する口座を経由して受託会社の指定するファンド口座(受託会社が信託事務
        の一部について委託を行っている場合は当該委託先の口座)に払込まれます。
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    (10)【払込取扱場所】
      取得申込者は、販売会社の定める方法により、販売会社に買付代金を支払うものとします。
      ※払込取扱場所についてご不明な点は、以下の方法でご確認ください。
        ・委託会社への照会
           ホームページ URL http://www.am-one.co.jp/
           コールセンター:0120-104-694(受付時間:営業日の午前9時から午後5時まで)
    (11)【振替機関に関する事項】

        ファンドの受益権にかかる振替機関は以下の通りです。
         株式会社証券保管振替機構
    (12)【その他】

      お申込みに際しては、販売会社所定の方法でお申込みください。
      当ファンドは、収益の分配が行われた場合に収益分配金を受領する「分配金受取コース」と、収益
      分配金を無手数料で再投資する「分配金自動けいぞく投資コース」があり、「分配金自動けいぞく
      投資コース」を取得申込者が選択した場合、取得申込者は販売会社との間で「自動けいぞく投資約
      款」にしたがい分配金再投資に関する契約を締結します。なお、販売会社によっては、当該契約ま
      たは規定について同様の権利義務関係を規定する名称の異なる契約または規定を使用することがあ
      り、この場合、当該別の名称に読み替えるものとします。
      また、受益者と販売会社との間であらかじめ決められた一定の金額を一定期間毎に定時定額購入
      (積立)をすることができる場合があります。販売会社にお問い合わせください。
      当ファンドのお申込みの受付は、原則として販売会社の毎営業日に行われます。お申込みの受付
      は、原則として午後3時までにお申込みが行われ、かつ、お申込みの受付にかかる販売会社の所定の
      事務手続が完了したものを当日のお申込みとします。
      また、委託会社は、金融商品取引所等における取引の停止、その他やむを得ない事情があるとき
      は、お申込みの受付を中止することおよびすでに受付けたお申込みの受付を取り消すことができる
      ものとします。
      ※受益権の取得申込者は販売会社に、取得申込みと同時にまたは予め当該取得申込者が受益権の振
        替を行うための振替機関等の口座を申し出るものとし、当該口座に当該取得申込者にかかる口数
        の増加の記載または記録が行われます。
        なお、販売会社は、当該取得申込みの代金の支払いと引き換えに、当該口座に当該取得申込者に
        かかる口数の増加の記載または記録を行うことができます。委託会社は、追加信託により分割さ
        れた受益権について、振替機関等の振替口座簿への新たな記載または記録をするため社振法に定
        める事項の振替機関への通知を行うものとします。振替機関等は、委託会社から振替機関への通
        知があった場合、社振法の規定にしたがい、その備える振替口座簿への新たな記載または記録を
        行います。受託会社は、追加信託により生じた受益権については追加信託のつど、振替機関の定
        める方法により、振替機関へ当該受益権にかかる信託を設定した旨の通知を行います。
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       ○振替受益権について

        ファンドの受益権は、社振法の規定の適用を受け、上記「(11)振替機関に関する事項」に記

        載の振替機関の振替業にかかる業務規程等の規則にしたがって取り扱われるものとします。
        ファンドの収益分配金、償還金、解約代金は、社振法および上記「(11)振替機関に関する事
        項」に記載の振替機関の業務規程その他の規則にしたがって支払われます。
        (参考)

        ◆投資信託振替制度
         投資信託振替制度とは、ファンドの受益権の発生、消滅、移転をコンピュータシステムに
         て管理するものです。ファンドの設定、解約、償還等がコンピュータシステム上の帳簿
         (「振替口座簿」といいます。)への記載・記録によって行われますので、受益証券は発
         行されません。
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    第二部【ファンド情報】
    第1【ファンドの状況】
    1【ファンドの性格】
    (1)【ファンドの目的及び基本的性格】
      ①当ファンドは、信託財産の成長を図ることを目的として、積極的な運用を行います。
      ②当ファンドの信託金限度額は、1,000億円とします。ただし、委託会社は、受託会社と合意のう
       え、限度額を変更することができます。
    <ファンドの特色>

         ※上記は過去の情報または作成時点の見解であり、将来の運用成果等を示唆・保証するものではあり













          ません。
         ※上記は、委託会社が信頼できると判断した情報に基づき作成しておりますが、情報の完全性、正確
          性を保証するものではありません。
         ※上記の内容は作成時点のものであり、今後予告なく変更される場合があります。
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    ○商品分類表



      単位型投信         投資対象地域          投資対象資産
      追加型投信                   (収益の源泉)
                           株  式

                 国  内
      単位型投信                     債  券
                 海  外          不動産投信

      追加型投信                    その他資産

                 内  外         (    )
                           資産複合

    (注)当ファンドが該当する商品分類を網掛け表示しています。

    ○商品分類定義

               一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行われ従来の信託
     追加型投信
               財産とともに運用されるファンドをいいます。
               目論見書または投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益
     国内
               が実質的に国内の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
               目論見書または投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益
     株式
               が実質的に株式を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
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    ○属性区分表
      投資対象資産          決算頻度       投資対象地域
        株式         年1回       グローバル

        一般                (   )
        大型株          年2回
       中小型株
                         日本
                 年4回
        債券
                         北米
        一般         年6回
        公債        (隔月)
                         欧州
        社債
      その他債券
                年12回        アジア
     クレジット属性
                (毎月)
       (  )
                        オセアニア
                 日々
      不動産投信                   中南米
                その他
      その他資産                  アフリカ
                (  )
      (   )
                         中近東
                        (中東)
       資産複合
      (   )
                       エマージング
     資産配分固定型
     資産配分変更型
    (注)当ファンドが該当する属性区分を網掛け表示しています。

    ○属性区分定義

     株式・一般          大型株、中小型株の属性にあてはまらない全てのものをいいます。
               目論見書または投資信託約款において、年1回決算する旨の記載がある
     年1回
               ものをいいます。
               目論見書または投資信託約款において、組入資産による投資収益が日本
     日本
               の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
      ※上記の分類は、一般社団法人投資信託協会の商品分類に関する指針に基づき記載しております。

       上記以外の商品分類および属性区分の定義については、一般社団法人投資信託協会ホームページ
       (https://www.toushin.or.jp/)でご覧いただけます。
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    (2)【ファンドの沿革】
        2009年5月29日   信託契約締結、当初設定日、ファンドの運用開始
        2018年6月2日           信託期間を2024年3月1日までに変更(当初は2019年3月1日まで)
    (3)【ファンドの仕組み】

    ・「証券投資信託契約」の概要










       委託会社と受託会社との間においては、当ファンドにかかる証券投資信託契約を締結しておりま
       す。
       当該契約の内容は、当ファンドの運用の基本方針、投資対象、投資制限、受益者の権利等を規定し
       たものです。
    ・「募集・販売の取扱い等に関する契約」の概要

       委託会社と販売会社との間においては、募集・販売の取扱い等に関する契約を締結しております。
       当該契約の内容は、証券投資信託の募集・販売の取扱い、一部解約に関する事務、収益分配金の再
       投資、収益分配金・一部解約金および償還金の受益者への支払い等に関する包括的な規則を定めた
       ものです。
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      ○委託会社の概況
       名称:アセットマネジメントOne株式会社
       本店の所在の場所:東京都千代田区丸の内一丁目8番2号
       資本金の額

        20億円(2021年9月30日現在)
       委託会社の沿革

        1985年7月1日             会社設立
        1998年3月31日             「証券投資信託法」に基づく証券投資信託の委託会社の免許取得
        1998年12月1日             証券投資信託法の改正に伴う証券投資信託委託業のみなし認可
        1999年10月1日             第一ライフ投信投資顧問株式会社を存続会社として興銀エヌダブ
                      リュ・アセットマネジメント株式会社および日本興業投信株式会社
                      と合併し、社名を興銀第一ライフ・アセットマネジメント株式会社
                      とする。
        2008年1月1日             「興銀第一ライフ・アセットマネジメント株式会社」から「DIA
                      Mアセットマネジメント株式会社」に商号変更
        2016年10月1日             DIAMアセットマネジメント株式会社、みずほ投信投資顧問株式
                      会社、新光投信株式会社、みずほ信託銀行株式会社(資産運用部
                      門)が統合し、商号をアセットマネジメントOne株式会社に変更
       大株主の状況

                                                (2021年9月30日現在)
                株主名                     住所            所有株数      所有比率
                                                      ※
                                                 28,000株
                                                           ※2
       株式会社みずほフィナンシャルグループ                      東京都千代田区大手町一丁目5番5号
                                                       70.0%
                                                      1
                                                           ※2

       第一生命ホールディングス株式会社                      東京都千代田区有楽町一丁目13番1号                    12,000株
                                                       30.0%
       ※1:A種種類株式(15,510株)を含みます。
       ※2:普通株式のみの場合の所有比率は、株式会社みずほフィナンシャルグループ51.0%、第一生
          命ホールディングス株式会社49.0%
    2【投資方針】

    (1)【投資方針】
    <基本方針>
      この投資信託は、信託財産の成長を図ることを目的として、積極的な運用を行います。
    <投資対象>
      この投資信託は、わが国に上場されている株式(新興市場を含みます。)を主要投資対象としま
      す。
    <投資態度>
       ①アジア地域の経済成長を享受する日本企業の株式への投資を通じて、中長期的な信託財産の成長
        を目的として、積極的な運用を行います。
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
       ②マクロ経済調査を通じて相場環境を分析し、アジア地域における投資テーマを発掘します。投資
        テーマは随時見直しを行います。
       ③投資テーマのもとで収益が期待できる高い技術やブランド力を持つ日本企業の株式を抽出しポー
        トフォリオを構築します。
       ④株式の組入比率は、原則として高位を基本とします。ただし、市場動向等によっては実質組入れ
        比率を70%程度まで引き下げる場合があります。
       ⑤資金動向、市況動向等に急激な変化が生じた場合、残存元本が運用に支障をきたす水準となった
        場合等やむを得ない事情が発生した場合には、上記のような運用ができない場合があります。
    (2)【投資対象】

        ①投資の対象とする資産の種類(約款第16条)
          1.次に掲げる特定資産(「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第1
            項で定めるものをいいます。以下同じ。)
             イ.有価証券
             ロ.デリバティブ取引に係る権利(金融商品取引法第2条第20項に規定するものをいい、
               約款第23条、第24条および第25条に定めるものに限ります。)
             ハ.金銭債権
             ニ.約束手形
          2.次に掲げる特定資産以外の資産
             イ.為替手形
        ②運用の指図範囲等(約款第17条第1項)
         委託会社は、信託金を主として次の有価証券(金融商品取引法第2条第2項の規定により有価証券
         とみなされる同項各号に掲げる権利を除きます。)に投資することを指図します。
          1.株券または新株引受権証書
          2.国債証券
          3.地方債証券
          4.特別の法律により法人の発行する債券
          5.社債券(新株引受権証券と社債券が一体となった新株引受権付社債券(以下「分離型新
            株引受権付社債券」といいます。)の新株引受権証券を除きます。なお、社債券のうち
            で、新株予約権付社債のうち会社法第236条第1項第3号の財産が当該新株予約権付社債に
            ついての社債であって当該社債と当該新株予約権がそれぞれ単独で存在し得ないことを
            あらかじめ明確にしているもの、ならびに会社法施行前の旧商法第341条ノ3第1項第7号
            および第8号の定めがある新株予約権付社債を総称して以下「転換社債型新株予約権付社
            債」といいます。)
          6.資産の流動化に関する法律に規定する特定社債券(                             金融商品取引法第2条第1項第4号                 で定
            めるものをいいます。)
          7.投資法人債券(金融商品取引法第2条第1項第11号で定めるものをいい、振替投資法人債
            を含みます。)
          8.特別の法律により設立された法人の発行する出資証券(                                金融商品取引法第2条第1項第6号
            で定めるものをいいます。)
          9.協同組織金融機関の優先出資に関する法律に規定する優先出資証券(                                       金融商品取引法第2
            条第1項第7号       で定めるものをいいます。)
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          10.資産の流動化に関する法律に規定する優先出資証券または新優先出資引受権を表示する
            証券(    金融商品取引法第2条第1項第8号                 で定めるものをいいます。)
          11.コマーシャル・ペーパー
          12.新株引受権証券(分離型新株引受権付社債券の新株引受権証券を含みます。以下同
            じ。)および新株予約権証券
          13.外国または        外国の者     の発行する証券または証書で、1.~12.の証券または証書の性質を
            有するもの
          14.投資信託または外国投資信託の受益証券(金融商品取引法第2条第1項第10号で定めるも
            のをいい、振替投資信託受益権を含みます。)
          15.投資証券または外国投資証券(                   金融商品取引法第2条第1項第11号                  で定めるものをいいま
            す。)
          16.外国貸付債権信託受益証券(                  金融商品取引法第2条第1項第18号                  で定めるものをいいま
            す。)
          17.オプションを表示する証券または証書(金融商品取引法第2条第1項第19号で定めるもの
            をいい、有価証券に係るものに限ります。)
          18.預託証書(        金融商品取引法第2条第1項第20号                  で定めるものをいいます。)
          19.外国法人が発行する譲渡性預金証書
          20.  指定金銭信託の受益証券(金融商品取引法第2条第1項第14号で定める受益証券発行信託
            の受益証券に限ります。)
          21.抵当証券(金融商品取引法第2条第1項第16号で定めるものをいいます。)
          22.貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第2条第1項第14号で定める受益証券発行信
            託の受益証券に表示されるべきもの
          23.外国     の者に対する権利で           22.  の有価証券の性質を有するもの
          なお、1.の証券または証書、13.ならびに18.の証券または証書のうち1.の証券または証
          書の性質を有するものを以下「株式」といい、2.から7.までの証券および13.ならびに
          18.の証券または証書のうち2.から7.までの証券の性質を有するものを以下「公社債」と
          いい、14.の証券および15.の証券を以下「投資信託証券」といいます。
        ③金融商品の指図範囲(約款第17条第2項)
         委託会社は、信託金を、上記②に掲げる有価証券のほか、次に掲げる金融商品(金融商品取引法
         第2条第2項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます。)により運用
         することの指図をすることができます。
          1.預金
          2.指定金銭信託(金融商品取引法第2条第1項第14号に規定する受益証券発行信託を除きま
            す。)
          3.コール・ローン
          4.手形割引市場において売買される手形
          5.  貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第2条第2項第1号で定めるもの
          6.外国の     者に対する権利で5.の権利の性質を有するもの
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    (3)【運用体制】
      a.ファンドの運用体制
       ① 投資環境見通しおよび運用方針の策定








         経済環境見通し、資産別市場見通し、資産配分方針および資産別運用方針は月次で開催する
         「投資環境会議」および「投資方針会議」にて協議、策定致します。これらの会議は運用本部
         長・副本部長、運用グループ長等で構成されます。
       ② 運用計画の決定

         各ファンドの運用は「投資環境会議」および「投資方針会議」における協議の内容を踏まえ
         て、ファンド毎に個別に任命された運用担当者が行います。運用担当者は月次で運用計画書を
         作成し、運用本部長の承認を受けます。運用担当者は承認を受けた運用計画に基づき、運用を
         行います。
       ③ 売買執行の実施

         運用担当者は、売買計画に基づいて売買の執行を指図します。トレーディング担当者は、最良
         執行をめざして売買の執行を行います。
       ④ モニタリング

         運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク管理担当部署(人数60~70人程度)は、
         運用に関するパフォーマンス測定、リスク管理および法令・信託約款などの遵守状況等のモニ
         タリングを実施し、必要に応じて対応を指示します。
         定期的に開催されるリスク管理に関する委員会等において運用リスク管理状況、運用実績、法
         令・信託約款などの遵守状況等について検証・報告を行います。
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       ⑤ 内部管理等のモニタリング
         内部監査担当部署(人数10~20人程度)が運用、管理等に関する業務執行の適正性・妥当性・
         効率性等の観点からモニタリングを実施します。
      b.ファンドの関係法人に関する管理

        当ファンドの関係法人である受託会社に対して、その業務に関する委託会社の管理担当部署は、
        内部統制に関する外部監査人による報告書等の定期的な提出を求め、必要に応じて具体的な事項
        に関するヒアリングを行う等の方法により、適切な業務執行体制にあることを確認します。
      c.運用体制に関する社内規則

        運用体制に関する社内規則として運用管理規程および職務責任権限規程等を設けており、運用担
        当者の任務と権限の範囲を明示するほか、各投資対象の取り扱いに関して基準を設け、ファンド
        の商品性に則った適切な運用の実現を図ります。
        また、売買執行、投資信託財産管理および法令遵守チェック等に関する各々の規程・内規を定め
        ています。
      ※運用体制は2021年9月30日現在のものであり、今後変更となる場合があります。

    (4)【分配方針】

      ①収益分配方針
       毎決算時(原則として毎年3月1日。休業日の場合は翌営業日。)に以下の方針に基づき収益分配
       を行います。
       1)分配対象額の範囲
         経費控除後の利子配当等収益および売買益(評価益を含みます。)等の全額とします。
        2)分配対象額についての分配方針
         委託会社が基準価額水準、市況動向等を勘案して、分配金額を決定します。ただし、分配対象
         額が少額の場合は分配を行わない場合があります。
        3)留保益の運用方針
         留保益の運用については、特に制限を設けず、委託会社の判断に基づき、元本部分と同一の運
         用を行います。
      ②収益の分配方式

       1)信託財産から生ずる毎計算期末における利益は、次の方法により処理します。
         1.配当金、利子、貸付有価証券に係る品貸料およびこれ等に類する収益から支払利息を控除し
          た額(以下「配当等収益」と言います。)は、諸経費、信託報酬および当該信託報酬に係る
          消費税および地方消費税(以下「消費税等」といいます。)に相当する金額、監査報酬およ
          び当該監査報酬に係る消費税等に相当する金額を控除した後、その残金を受益者に分配する
          ことができます。なお、次期以降の分配金にあてるため、その一部を分配準備積立金として
          積み立てることができます。
         2.売買損益に評価損益を加減した額(以下「売買益」と言います。)は、諸経費、信託報酬お
          よび当該信託報酬に係る消費税等に相当する金額、監査報酬および当該監査報酬に係る消費
          税等に相当する金額を控除し、繰越欠損金のあるときはその全額を売買益をもって補填した
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          後、受益者に分配することができます。なお、次期以降の分配にあてるため、分配準備積立
          金として積み立てることができます。
       2) 毎計算期末において、信託財産につき生じた損失は、次期に繰り越します。
      ③収益分配金の支払い

       収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者(当
       該収益分配金にかかる決算日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きま
       す。また、当該収益分配金にかかる決算日以前に設定された受益権で、取得申込代金支払前のた
       め販売会社の名義で記載または記録されている受益権については、原則として取得申込者としま
       す。)に、原則として決算日から起算して5営業日までにお支払いを開始します。
       「分配金自動けいぞく投資コース」をお申込みの場合は、収益分配金は、税引後無手数料で再投
       資されますが、再投資により増加した受益権は、振替口座簿に記載または記録されます。
    (5)【投資制限】

      ①株式への投資割合には、制限を設けません。(約款「運用の基本方針」2.運用方法(3)投資制
        限)
      ②同一銘柄の株式への投資は、信託財産の純資産総額の10%以下とします。(約款「運用の基本方
        針」2.運用方法(3)投資制限)
      ③同一銘柄の新株引受権証券および新株予約権証券への投資割合は、取得時において投資信託財産
        の純資産総額の5%以下とします。(約款「運用の基本方針」2.運用方法(3)投資制限)
      ④新株引受権証券および新株予約権証券への投資割合は、取得時において、投資信託財産の純資産
        総額の20%以下とします。(約款「運用の基本方針」2.運用方法(3)投資制限)
      ⑤投資信託証券への投資割合は、投資信託財産の純資産総額の5%以下とします。(約款「運用の基
        本方針」2.運用方法(3)投資制限)
      ⑥外貨建資産への投資は行いません。(約款「運用の基本方針」2.運用方法(3)投資制限)
      ⑦非株式割合は、原則として信託財産総額の50%以下とします。(約款「運用の基本方針」2.運
        用方法(3)投資制限)
      ⑧一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エクス
        ポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原
        則としてそれぞれ10%、合計で20%以内とすることとし、当該比率を超えることとなった場合に
        は、委託会社は、一般社団法人投資信託協会規則にしたがい当該比率以内となるよう調整を行う
        こととします。(約款「運用の基本方針」2.運用方法(3)投資制限)
      ⑨投資する株式等の範囲(約款第20条)
        1)委託会社が投資することを指図する株式、新株引受権証券および新株予約権証券は、金融商品
         取引所等に上場(上場予定を含みます。)されている株式の発行会社の発行するもの、金融商
         品取引所等に準ずるものとして市場において取引されている株式の発行会社の発行するものと
         します。ただし、株主割当または社債権者割当により取得する株式、新株引受権証券および新
         株予約権証券については、この限りではありません。
        2)上記1)の規定にかかわらず、上場予定の株式、新株引受権証券および新株予約権証券で目論見
         書等において上場されることが確認できるものについては委託会社が投資することを指図する
         ことができるものとします。
      ⑩信用取引の指図範囲(約款第22条)
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        1)委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、信用取引により株券を売付けることの指
         図をすることができます。なお、当該売付けの決済については、株券の引き渡しまたは買い戻
         し により行うことの指図をすることができるものとします。
        2)上記1)の信用取引の指図は、次の1.~6.に掲げる有価証券の発行会社の発行する株券につい
         て行うことができるものとし、かつ次の1.~6.に掲げる株券数の合計数を超えないものとし
         ます。
         1.信託財産に属する株券および新株引受権証書の権利行使により取得する株券
         2.株式分割により取得する株券
         3.有償増資により取得する株券
         4.売り出しにより取得する株券
         5.信託財産に属する転換社債の転換請求および新株予約権(転換社債型新株予約権付社債の
           新株予約権に限ります。)の行使により取得可能な株券
         6.信託財産に属する新株引受権証券および新株引受権付社債券の新株引受権行使、または信
           託財産に属する新株予約権証券および新株予約権付社債券の新株予約権(5.に定めるもの
           を除きます。)の行使により取得可能な株券
      ⑪先物取引等の運用指図(約款第23条)
        1)委託会社は、信託財産に属する資産の効率的な運用ならびに価格変動リスクを回避するため、
         わが国の金融商品取引所における有価証券先物取引(金融商品取引法第28条第8項第3号イに掲
         げるものをいいます。以下同じ。)、有価証券指数等先物取引(金融商品取引法第28条第8項
         第3号ロに掲げるものをいいます。以下同じ。)および有価証券オプション取引(金融商品取
         引法第28条第8項第3号ハに掲げるものをいいます。以下同じ。)ならびに外国の取引所におけ
         るわが国のこれらの取引と類似の取引ならびに株式に係る有価証券店頭オプション取引(金融
         商品取引法第28条第8項第4号ハおよびニに掲げるものをいいます。以下同じ。)を行うことの
         指図をすることができます。なお、選択権取引は、オプション取引に含めて取扱うものとしま
         す(以下同じ。)。
        2)委託会社は、信託財産に属する資産の効率的な運用ならびに価格変動リスクを回避するため、
         わが国の取引所における金利にかかる先物取引およびオプション取引ならびに外国の取引所に
         おけるわが国のこれらの取引と類似の取引を行うことの指図をすることができます。
      ⑫スワップ取引の運用指図(約款第24条)
        1)委託会社は、信託財産に属する資産の効率的な運用ならびに価格変動リスクを回避するため、
         異なった受取金利、または異なった受取金利とその元本を一定の条件のもとに交換する取引
         (以下「スワップ取引」といいます。)を行うことの指図をすることができます。
        2)スワップ取引の指図にあたっては、当該取引の契約期限が、原則として信託期間を超えないも
         のとします。ただし、当該取引が当該信託期間内で全部解約が可能なものについてはこの限り
         ではありません。
        3)スワップ取引の評価は、当該取引契約の相手方が市場実勢金利等をもとに算出した価額で行う
         ものとします。
        4)委託会社は、スワップ取引を行うにあたり担保の提供あるいは受入れが必要と認めたときは、
         担保の提供あるいは受入れの指図を行うものとします。
      ⑬金利先渡取引の運用指図(約款第25条)
        1)委託会社は、信託財産に属する資産の効率的な運用ならびに価格変動リスクを回避するため、
         金利先渡取引を行うことの指図をすることができます。
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        2)金利先渡取引の指図にあたっては、当該取引の決済日が、原則として信託期間を超えないもの
         とします。ただし、当該取引が当該信託期間内で全部解約が可能なものについてはこの限りで
         は ありません。
        3)金利先渡取引の評価は、当該取引契約の相手方が市場実勢金利等をもとに算出した価額で評価
         するものとします。
        4)委託会社は、金利先渡取引を行うにあたり担保の提供あるいは受入れが必要と認めたときは、
         担保の提供あるいは受入れの指図を行うものとします。
      ⑭デリバティブ取引等にかかる投資制限(約款第25条の2)
        デリバティブ取引等について、一般社団法人投資信託協会規則の定めるところにしたがい、合理
        的な方法により算出した額が信託財産の純資産総額を超えないものとします。
      ⑮有価証券の貸付の指図および範囲(約款第26条)
        1)委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、信託財産に属する株式および公社債を次
         の1.~2.の範囲内で貸付けの指図をすることができます。
         1.株式の貸付けは、貸付時点において、貸付株式の時価合計額が、信託財産で保有する株式
           の時価合計額を超えないものとします。
         2.公社債の貸付けは、貸付時点において、貸付公社債の額面金額の合計額が、信託財産で保
           有する公社債の額面金額の合計額を超えないものとします。
        2)上記1)     1.~2.に定める限度額を超えることとなった場合には、委託会社は速やかに、その
         超える額に相当する契約の一部の解約を指図するものとします。
        3)委託会社は、有価証券の貸付けにあたって必要と認めたときは、担保の受け入れの指図を行う
         ものとします。
      ⑯資金の借入れ(約款第32条)
        1)委託会社は、信託財産の効率的な運用ならびに運用の安定性を図るため、一部解約に伴う支払
         資金の手当て(一部解約に伴う支払資金の手当てのために借入れた資金の返済を含みます。)
         を目的として、または再投資にかかる収益分配金の支払資金の手当てを目的として、資金借入
         れ(コール市場を通じる場合を含みます。)の指図をすることができます。なお、当該借入金
         をもって有価証券等の運用は行わないものとします。
        2)一部解約に伴う支払資金の手当てにかかる借入期間は、受益者への解約代金支払開始日から信
         託財産で保有する有価証券等の売却代金の受渡日までの間または受益者への解約代金支払開始
         日から信託財産で保有する有価証券等の解約代金入金日までの間もしくは受益者への解約代金
         支払開始日から信託財産で保有する有価証券等の償還金の入金日までの期間が5営業日以内で
         ある場合の当該期間とし、資金借入れ額は借入指図を行う日の信託財産の純資産総額の10%以
         内における当該有価証券等の売却代金または解約代金および有価証券等の償還金の合計額を限
         度とします。
        3)収益分配金の再投資にかかる借入期間は信託財産から収益分配金が支弁される日からその翌営
         業日までとし、資金借入額は収益分配金の再投資額を限度とします。
        4)借入金の利息は信託財産中より支弁します。
      ⑰同一法人の発行する株式への投資制限(投資信託及び投資法人に関する法律第9条)
        委託会社は、同一の法人の発行する株式について、委託会社が運用の指図を行う全ての委託者指
        図型投資信託につき投資信託財産として有する当該株式の議決権(株主総会において決議をする
        ことができる事項の全部につき議決権を行使することができない株式についての議決権を除き、
        会社法第879条第3項の規定により議決権を有するものとみなされる株式についての議決権を含
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        む。)の総数が、当該株式の議決権の総数に100分の50を乗じて得た数を超えることとなる場合に
        おいて、当該株式を投資信託財産をもって取得することを受託会社に指図してはなりません。
    3【投資リスク】

     <基準価額の主な変動要因>
      当ファンドは、値動きのある有価証券等に投資しますので、ファンドの基準価額は変動します。こ
      れらの運用による損益はすべて投資者のみなさまに帰属します。したがって、投資者のみなさまの
      投資元本は保証されているものではなく、基準価額の下落により、損失を被り、投資元本を割り込
      むことがあります。
      また、投資信託は預貯金と異なります。
       ○株価変動リスク

        投資する企業の株価の下落は、基準価額の下落要因となります。

        株式の価格は、国内外の政治・経済情勢、発行会社の業績・財務状況、または市場の需給や流動

        性等の影響を受けます。当ファンドは、株式に投資をしますので、株式市場の変動により基準価
        額が上下します。
      ○業種および個別銘柄選択リスク

        業種および個別銘柄選択による投資は、株式市場全体の動きと基準価額の値動きが異なる要因と

        なる場合があります。
        当ファンドは、業種および個別銘柄の選択による投資を行いますので、株式市場全体の動きと異

        なり、大きく変動する場合があります。株式市場が上昇する場合でも当ファンドの基準価額は下
        がる場合があります。
      ○信用リスク

        投資する有価証券の発行者の財政難・経営不安・倒産等の発生は、基準価額の下落要因となりま

        す。
        当ファンドが投資する株式の発行者が経営不安・倒産に陥った場合、またこうした状況に陥ると

        予想される場合等には、株式の価格が下落したりその価値がなくなることがあり、基準価額が下
        がる要因となります。
      ○流動性リスク

        投資資産の市場規模が小さいことなどで希望する価格で売買できない場合は、基準価額の下落要

        因となります。
        当ファンドにおいて有価証券等を売却または取得する際に、市場規模、取引量、取引規制等によ

        り十分な流動性の下での取引を行えない場合には、市場実勢から期待できる価格どおりに取引で
        きないことや、値動きが大きくなることがあり、基準価額に影響をおよぼす可能性があります。
      ※基準価額の変動要因は、上記に限定されるものではありません。

    <その他の留意点>

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      ○当ファンドのお取引に関しては、金融商品取引法第37条の6の規定(いわゆるクーリング・オフ)
        の適用はありません。
      ○有価証券の貸付等においては、取引相手先の倒産等による決済不履行リスクを伴います。
      ○収益分配金に関する留意点として、以下の事項にご留意ください。
        収益分配は、計算期間中に発生した運用収益(経費控除後の配当等収益および売買益(評価益を
        含みます。))を超えて行われる場合があります。したがって、分配金の水準は、必ずしも計算
        期間におけるファンドの収益率を示すものではありません。
        受益者の個別元本の状況によっては、分配金の全額または一部が、実質的には元本の一部払戻し
        に相当する場合があります。個別元本とは、追加型投資信託を保有する受益者毎の取得元本のこ
        とで、受益者毎に異なります。
        分配金は純資産総額から支払われます。このため、分配金支払い後の純資産総額は減少すること
        となり、基準価額が下落する要因となります。計算期間中の運用収益以上に分配金の支払いを行
        う場合、当期決算日の基準価額は前期決算日と比べて下落することになります。
      ○資金動向、市況動向等によっては、投資態度にしたがった運用ができない場合があります。
      ○委託会社は、金融商品取引所等における取引の停止、その他やむを得ない事情があるときは、お
        申込みの受付または解約の受付を中止することおよびすでに受付けたお申込みの受付または解約
        の受付を取り消すことができます。
      ○委託会社は、受益権口数が10億口を下回ることとなった場合、受益者のため有利であると認める
        場合、またはやむを得ない事情が発生した場合は、当初定められていた信託期間の途中でも信託
        を終了(繰上償還)する場合があります。
      ○注意事項

        イ.当ファンドは、株式等の値動きのある有価証券に投資しますので、基準価額は変動します。
        ロ.投資信託は、預金等や保険契約ではありません。また、預金保険機構および保険契約者保護
          機構の保護の対象ではありません。加えて、証券会社を通して購入していない場合には投資
          者保護基金の対象にもなりません。
        ハ.投資信託は、購入金額について元本保証および利回り保証のいずれもありません。
        ニ.投資信託は、投資した資産の価値が減少して購入金額を下回る場合があり、これによる損失
          は購入者が負担することとなります。
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      <リスク管理体制>
      委託会社におけるファンドの投資リスクに対する管理体制については、以下のとおりです。
      ・運用リスクの管理:運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク管理担当部署が、運用リ
       スクを把握、管理し、その結果に基づき運用担当部署へ対応の指示等を行うことにより、適切な管
       理を行います。
      ・運用パフォーマンス評価:運用担当部署から独立したリスク管理担当部署が、ファンドの運用パ
       フォーマンスについて定期的に分析を行い、結果の評価を行います。
      ・リスク管理に関する委員会等:上記のとおり運用リスクの管理状況、運用パフォーマンス評価等の
       報告を受け、リスク管理に関する委員会等は総合的な見地から運用状況全般の管理・評価を行いま
       す。
      ※リスク管理体制は2021年9月30日現在のものであり、今後変更となる場合があります。







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    4【手数料等及び税金】
    (1)【申込手数料】
       お申込時に、お申込日の基準価額に3.3%(税抜3.0%)を上限に各販売会社が定める手数料率を
       乗じて得た額とします。
       ※償還乗換え等によるお申込みの場合、販売会社によりお申込手数料が優遇される場合がありま
         す。
       ※「分配金自動けいぞく投資コース」により、収益分配金を再投資する場合は、お申込手数料は
         かかりません。
       ※詳しくは販売会社にお問い合わせください。
       お申込手数料は、商品や投資環境の説明および情報提供等、ならびに購入に関する事務手続き等

       にかかる費用の対価として、販売会社に支払われます。
    (2)【換金(解約)手数料】

       ありません。
    (3)【信託報酬等】

       ファンドの日々の純資産総額に対して年率1.672%(税抜1.52%)
            支払先       内訳(税抜)                      主な役務
           委託会社        年率0.72%        信託財産の運用、目論見書等各種書類の作成、基準価額の

                           算出等の対価
           販売会社        年率0.72%        購入後の情報提供、交付運用報告書等各種書類の送付、口
                           座内でのファンドの管理等の対価
           受託会社        年率0.08%        運用財産の保管・管理、委託会社からの運用指図の実行等
                           の対価
       ※信託報酬=運用期間中の基準価額×信託報酬率
       ※信託報酬は、毎日計            上(ファンドの基準価額に反映)され                    、毎計算期間の最初の6ヵ月終了日
        (休業日の場合は翌営業日)および毎計算期末または信託終了のときに信託報酬にかかる消費税
        等相当額とともに信託財産から支払われます。
       ※税法が改正された場合等には、上記内容が変更になることがあります。
    (4)【その他の手数料等】

        1.信託財産留保額
         解約時に、解約請求受付日の基準価額に0.3%を乗じて得た額とします。
        2.その他の費用
         その他費用・手数料として、お客様の保有期間中、以下の費用等を信託財産からご負担いただ
         きます。
         ・信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用ならびに受託会社の立て替えた立替
          金の利息および借入金の利息等は、受益者の負担とし、信託財産から支払われます。
         ・監査法人等に支払うファンドの監査にかかる費用は、受益者の負担とし、                                         毎日計上(ファン
          ドの基準価額に反映)され、毎計                  算期間の最初の6ヵ月終了日(休業日の場合は翌営業日)
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
          および毎計算期末または信託終了のとき、当該監査に要する費用にかかる消費税等相当額と
          ともに信託財産から支払われます。
         ・有価証券の売買時の売買委託手数料および有価証券取引にかかる手数料・税金、先物・オプ
          ション取引に要する費用、当該手数料にかかる消費税等相当額は、受益者の負担とし、信託
          財産から支払われます。
       ※上記の「その他の費用」については、運用状況等により変動するものであり、事前に料率、上
         限額等を示すことができません。
       ※税法が改正された場合等には、上記内容が変更になることがあります。
    (5)【課税上の取扱い】

      ◇当ファンドは、課税上「株式投資信託」として取扱われます。
       ○個人の受益者に対する課税
         ①収益分配時
          収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金については、配当所得として、20.315%(所得
          税15.315%(復興特別所得税を含みます。)および地方税5%)の税率で源泉徴収による申告
          不要制度が適用されます。なお、確定申告により、申告分離課税または総合課税(配当控除
          の適用あり)のいずれかを選択することもできます。
          詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
         ②解約時および償還時
                               ※
          解約時および償還時の差益(譲渡益)                      については、譲渡所得として、20.315%(所得税
          15.315%(復興特別所得税を含みます。)および地方税5%)の税率での申告分離課税が適用
          されます。
          原則として確定申告が必要ですが、                    特定口座(源泉徴収口座)を利用する場合、20.315%
          (所得税15.315%(復興特別所得税を含みます。)および地方税5%)の税率による源泉徴収
          が行われます。
          ※解約価額および償還価額から取得費用(申込手数料および当該手数料にかかる消費税等に
           相当する金額を含みます。)を控除した利益。
          買取請求による換金の際の課税については、販売会社にお問い合わせください。
         ③損益通算について
          解約(換金)時および償還時の差損(譲渡損)については、確定申告を行うことにより上場株
          式等(上場株式、上場投資信託(ETF)、上場不動産投資信託(REIT)、公募株式投資信託お
          よび特定公社債等(公募公社債投資信託を含みます。)など。以下同じ。)の譲渡益ならび
          に上場株式等の配当所得および利子所得の金額(配当所得については申告分離課税を選択し
          たものに限ります。)との損益通算ならびに3年間の繰越控除の対象とすることができます。
          また、特定口座(源泉徴収口座)をご利用の場合、その口座内において損益通算を行います
          (確定申告不要)。詳しくは販売会社にお問い合わせください。
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       ※ 少額投資非課税制度「愛称:NISA(ニーサ)」および未成年者少額投資非課税制度「愛
         称:ジュニアNISA            (ジュニアニーサ)           」をご利用の場合
        NISAおよびジュニアNISAは、上場株式や公募株式投資信託などにかかる非課税制度で
         す。毎年、一定額の範囲で新たに購入した公募株式投資信託などから生じる配当所得および譲
         渡所得が一定期間非課税となります。ご利用になれるのは、販売会社で非課税口座を開設する
         など、一定の条件に該当する方が対象となります。詳しくは、販売会社にお問い合わせくださ
         い。  なお、同非課税口座内で少額上場株式等にかかる譲渡損失が生じた場合には、課税上譲渡
         損失はないものとみなされ、他の口座の上場株式等の譲渡益および上場株式等の配当所得等の
         金額との損益通算を行うことはできませんので、ご留意ください。
       ○法人の受益者に対する課税

         収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに解約時および償還時の個別元本超過額に
         ついては、15.315%(所得税15.315%(復興特別所得税を含みます。))の税率による源泉徴
         収が行われます。なお、地方税の源泉徴収は行われません。
         買取請求による換金の際の課税については、販売会社にお問い合わせください。
         なお、益金不算入制度の適用はありません。
       ※外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が上記と異なる場合があります。

       ※上記は、2021年9月末現在のものです。税法が改正された場合等には、上記の内容が変更になる
         場合があります。
       ※課税上の取扱いの詳細については税務専門家等にご確認されることをお勧めします。
       ◇個別元本方式について

        受益者毎の信託時の受益権の価額等を当該受益者の元本とする個別元本方式は次のとおりです。
        <個別元本について>

        ①受益者毎の信託時の受益権の価額等(申込手数料および当該申込手数料にかかる消費税等に相
         当する金額は含まれません。)が当該受益者の元本(個別元本)にあたります。
        ②受益者が同一ファンドの受益権を複数回取得した場合、個別元本は、当該受益者が追加信託を
         行うつど当該受益者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。
         ただし、同一ファンドの受益権を複数の販売会社で取得する場合については販売会社毎に個別
         元本の算出が行われます。また、同一販売会社であっても複数支店等で同一ファンドの受益権
         を取得する場合は当該支店等毎に、「分配金受取コース」と「分配金自動けいぞく投資コー
         ス」の両コースで同一ファンドの受益権を取得する場合はコース別に個別元本の算出が行われ
         る場合があります。
        ③収益分配金に元本払戻金(特別分配金)が含まれる場合、収益分配金発生時にその個別元本か
         ら当該元本払戻金(特別分配金)を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本となりま
         す。(「元本払戻金(特別分配金)」については、下記の<収益分配金の課税について>を参
         照。)
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        <収益分配金の課税について>
        収益分配金には、課税扱いとなる「普通分配金」と非課税扱いとなる「元本払戻金(特別分配
        金)」(受益者毎の元本の一部払戻しに相当する部分)の区分があります。
        収益分配の際、①当該収益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元本と同額の場合または
        当該受益者の個別元本を上回っている場合には、当該収益分配金の全額が普通分配金となり、②
        当該収益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元本を下回っている場合には、その下回る
        部分の額が元本払戻金(特別分配金)となり、当該収益分配金から当該元本払戻金(特別分配
        金)を控除した額が普通分配金となります。
        なお、収益分配金に元本払戻金(特別分配金)が含まれる場合、収益分配金発生時にその個別元
        本から当該元本払戻金(特別分配金)を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本となりま
        す。
        ※税法が改正された場合等には、上記内容が変更になることがあります。

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    5【運用状況】
    (1)【投資状況】
                                                   2021年9月30日現在

                 資産の種類                      時価合計(円)             投資比率(%)
     株式                                       820,139,660            96.98
                   内 日本                          820,139,660            96.98
     コール・ローン、その他の資産(負債控除後)                                        25,511,816            3.02
     純資産総額                                       845,651,476            100.00
    その他資産の投資状況

                                                   2021年9月30日現在
                 資産の種類                      時価合計(円)             投資比率(%)
     株価指数先物取引(買建)                                        20,305,000            2.40
                   内 日本                          20,305,000            2.40
    (注1)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    (注2)資産の種類の内書は、当該資産の発行体又は上場金融商品取引所の国/地域別に表示しています。
    (注3)先物取引の時価は、原則として計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所等の発表する清算値段又は最
        終相場で評価しています。
    (2)【投資資産】

      ①【投資有価証券の主要銘柄】
                                                   2021年9月30日現在

                                                         投資
                                    簿価単価        評価単価        利率
     順
            銘柄名          種類
                                    簿価金額        評価金額
                             数量                            比率
                                                    (%)
          発行体の国/地域             業種
     位
                                     (円)        (円)       償還日
                                                        (%)
       ソニーグループ              株式               11,393.74        12,455.00        -
     1                          2,500                          3.68
                  日本   電気機器               28,484,355        31,137,500        -
       トヨタ自動車              株式                1,675.78        2,000.00       -
     2                輸送用機         13,500                           3.19
                  日本                  22,623,059        27,000,000        -
                        器
       富士フイルムホールディン
                      株式
                                      7,692.17        9,639.00       -
     3  グス                        2,000                          2.28
                  日本     化学             15,384,357        19,278,000        -
       日立製作所              株式                5,258.79        6,640.00       -
     4                          2,800                          2.20
                  日本   電気機器               14,724,618        18,592,000        -
       第一三共              株式                2,651.95        2,979.50       -
     5                          5,700                          2.01
                  日本    医薬品              15,116,140        16,983,150        -
       野村総合研究所              株式                3,442.07        4,140.00       -
     6                情報・通          3,900                          1.91
                  日本                  13,424,088        16,146,000        -
                       信業
       イビデン              株式                4,470.00        6,200.00       -
     7                          2,500                          1.83
                  日本   電気機器               11,175,000        15,500,000        -
       ミスミグループ本社              株式                3,646.88        4,755.00       -
     8                          3,200                          1.80
                  日本    卸売業              11,670,030        15,216,000        -
       三菱UFJフィナンシャ
                      株式                 562.00        657.90      -
     9  ル・グループ                       23,100                           1.80
                  日本    銀行業              12,982,200        15,197,490        -
       東京エレクトロン              株式               44,460.00        49,670.00        -
     10                           300                         1.76
                  日本   電気機器               13,338,000        14,901,000        -
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
       富士電機              株式
                                      4,595.00        5,110.00       -
     11                          2,900                          1.75
                  日本   電気機器               13,325,500        14,819,000        -
       東海旅客鉄道              株式               17,380.00        17,875.00        -
     12                           800                         1.69
                  日本    陸運業              13,904,000        14,300,000        -
       キーエンス              株式               58,262.13        67,000.00        -
     13                           200                         1.58
                  日本   電気機器               11,652,426        13,400,000        -
       GMOペイメントゲート
                      株式               14,356.99        14,180.00        -
       ウェイ
     14                           900                         1.51
                     情報・通
                  日本                  12,921,296        12,762,000        -
                       信業
       デンソー              株式                6,598.00        7,345.00       -
     15                輸送用機          1,700                          1.48
                  日本                  11,216,600        12,486,500        -
                        器
       ソフトバンクグループ              株式
                                     10,435.00        6,480.00       -
     16                情報・通          1,900                          1.46
                  日本                  19,826,500        12,312,000        -
                       信業
       三井住友フィナンシャルグ
                      株式                3,790.00        3,944.00       -
     17  ループ                        3,100                          1.45
                  日本    銀行業              11,749,000        12,226,400        -
       西武ホールディングス              株式                1,262.52        1,424.00       -
     18                          8,400                          1.41
                  日本    陸運業              10,605,189        11,961,600        -
       第一生命ホールディングス              株式                1,869.50        2,473.00       -
     19                          4,800                          1.40
                  日本    保険業
                                     8,973,600       11,870,400        -
       東レ              株式                 710.33        716.20      -
     20                          16,200                           1.37
                  日本   繊維製品               11,507,379        11,602,440        -
       IBJ              株式                1,066.76        1,135.00       -
     21                サービス         10,100                           1.36
                  日本                  10,774,351        11,463,500        -
                        業
       ウエストホールディングス              株式                4,877.67        4,975.00       -
     22                          2,300                          1.35
                  日本    建設業              11,218,643        11,442,500        -
       エアトリ              株式                2,997.35        4,400.00       -
     23                サービス          2,600                          1.35
                  日本
                                     7,793,119       11,440,000        -
                        業
       日本電産              株式               13,910.76        12,420.00        -
     24                           900                         1.32
                  日本   電気機器               12,519,690        11,178,000        -
       任天堂              株式               65,270.00        54,310.00        -
     25                その他製           200                         1.28
                  日本                  13,054,000        10,862,000        -
                        品
       HOYA              株式               12,280.00        17,475.00        -
     26                           600                         1.24
                  日本   精密機器                7,368,000       10,485,000        -
       Zホールディングス              株式                 647.43        717.70      -
     27                情報・通         14,400                           1.22
                  日本                   9,323,126       10,334,880        -
                       信業
       MS&ADインシュアラン
       スグループホールディング              株式                3,180.66        3,756.00       -
     28                          2,700                          1.20
       ス
                  日本    保険業
                                     8,587,783       10,141,200        -
       村田製作所              株式                9,349.72        9,960.00       -
     29                          1,000                          1.18
                  日本   電気機器                9,349,724        9,960,000        -
       ダイキン工業              株式               25,202.38        24,460.00        -
     30                           400                         1.16
                  日本     機械             10,080,954         9,784,000        -
    (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    投資有価証券の種類別投資比率

                                                   2021年9月30日現在
                種類                         投資比率(%)
      株式                                                   96.98
      合計                                                   96.98
    (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    投資株式の業種別投資比率

                                                   2021年9月30日現在
                業種               国内/外国              投資比率(%)
      電気機器                                                   22.73
                                 国内
      サービス業                                                    9.45
      化学                                                    9.33
      情報・通信業                                                    8.76
      輸送用機器                                                    7.14
      医薬品                                                    3.72
      卸売業                                                    3.50
      銀行業                                                    3.24
      陸運業                                                    3.11
      機械                                                    2.98
      精密機器                                                    2.94
      保険業                                                    2.60
      小売業                                                    2.11
      食料品                                                    2.10
      ガラス・土石製品                                                    1.84
      電気・ガス業                                                    1.43
      繊維製品                                                    1.37
      建設業                                                    1.35
      その他製品                                                    1.28
      金属製品                                                    1.15
      非鉄金属                                                    1.00
      空運業                                                    0.98
      鉄鋼                                                    0.65
      パルプ・紙                                                    0.64
      不動産業                                                    0.60
      海運業                                                    0.54
      その他金融業                                                    0.42
      合計                                                   96.98
    (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
      ②【投資不動産物件】

    該当事項はありません。
      ③【その他投資資産の主要なもの】

                                                   2021年9月30日現在

                              買建/           簿価金額        評価金額      投資比率
       種類      取引所        資産の名称              数量
                              売建           (円)        (円)      (%)
     株価指数先物              TOPIX    
            大阪取引所                  買建        1   20,280,330        20,305,000       2.40
     取引              先物 0312月
                                28/91


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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    (注1)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    (注2)先物取引の時価は、原則として計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所等の発表する清算値段又は最
        終相場で評価しています。
    (3)【運用実績】

      ①【純資産の推移】
    直近日(2021年9月末)、同日前1年以内における各月末及び下記計算期間末における純資産の推移は次の通りです。
                     純資産総額            純資産総額          1口当たりの         1口当たりの
                     (分配落)            (分配付)           純資産額         純資産額
                     (百万円)            (百万円)         (分配落)(円)         (分配付)(円)
           第3計算期間末
                           1,373            1,373        0.8593         0.8593
          (2012年3月1日)
           第4計算期間末
                           1,145            1,272        1.2561         1.3961
          (2013年3月1日)
           第5計算期間末
                           2,844            3,009        1.7185         1.8185
          (2014年3月3日)
           第6計算期間末
                           2,770            2,913        1.9303         2.0303
          (2015年3月2日)
           第7計算期間末
                           1,180            1,180        1.6511         1.6511
          (2016年3月1日)
           第8計算期間末
                           1,051            1,160        1.9392         2.1392
          (2017年3月1日)
           第9計算期間末
                           2,176            2,363        2.3306         2.5306
          (2018年3月1日)
          第10計算期間末
                           1,250            1,250        2.0587         2.0587
          (2019年3月1日)
          第11計算期間末
                           1,021            1,021        1.8963         1.8963
          (2020年3月2日)
          第12計算期間末
                            863            931       2.5145         2.7145
          (2021年3月1日)
           2020年9月末日                1,112         -            2.2491        -
             10月末日               978        -            2.2361        -
             11月末日               912        -            2.4911        -
             12月末日               923        -            2.5679        -
           2021年1月末日                 888        -            2.5654        -
              2月末日              913        -            2.6655        -
              3月末日              889        -            2.5973        -
              4月末日              819        -            2.5630        -
              5月末日              828        -            2.5903        -
              6月末日              835        -            2.6201        -
              7月末日
                            785        -            2.5217        -
              8月末日              812        -            2.6273        -
              9月末日              845        -            2.7550        -
      ②【分配の推移】

                                        1口当たりの分配金(円)

                第3計算期間                                         0.0000
                第4計算期間                                         0.1400
                第5計算期間                                         0.1000
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                第6計算期間
                                                        0.1000
                第7計算期間                                         0.0000
                第8計算期間                                         0.2000
                第9計算期間                                         0.2000
               第10計算期間                                         0.0000
               第11計算期間                                         0.0000
               第12計算期間                                         0.2000
            2021年3月2日~2021年9月1日                                  -
      ③【収益率の推移】

                                           収益率(%)

                第3計算期間                                         △21.9
                第4計算期間                                          62.5
                第5計算期間                                          44.8
                第6計算期間                                          18.1
                第7計算期間
                                                        △14.5
                第8計算期間                                          29.6
                第9計算期間                                          30.5
               第10計算期間                                         △11.7
               第11計算期間                                         △7.9
               第12計算期間                                          43.1
            2021年3月2日~2021年9月1日                                              5.4
    (注)収益率は期間騰落率です。
    (4)【設定及び解約の実績】

                           設定口数                    解約口数

         第3計算期間                       1,382,331,049                    1,005,577,739
         第4計算期間                        590,179,539                   1,276,993,040
         第5計算期間                       5,724,112,186                    4,980,664,801
         第6計算期間                       1,365,457,781                    1,585,411,284
         第7計算期間                        186,289,088                    906,621,400
         第8計算期間                         85,401,511                    258,004,874
         第9計算期間
                                 628,314,950                    236,727,073
         第10計算期間                        121,544,372                    448,080,715
         第11計算期間                         83,355,845                    151,902,970
         第12計算期間                         52,426,516                    247,907,123
        2021年3月2日~
                                  27,241,484                    60,003,203
         2021年9月1日
    (注)本邦外における設定及び解約はありません。
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    第2【管理及び運営】
    1【申込(販売)手続等】
      ・お申込みの方法
        お申込みに際しては、販売会社所定の方法でお申込みください。
        当ファンドでは、収益の分配が行われた場合に収益分配金を受領する「分配金受取コース」と、
        収益分配金を無手数料で再投資する「分配金自動けいぞく投資コース」があり、「分配金自動け
        いぞく投資コース」を取得申込者が選択した場合、取得申込者は販売会社との間で「自動けいぞ
        く投資約款」にしたがい分配金再投資に関する契約を締結します。なお、販売会社によっては、
        当該契約または規定について同様の権利義務関係を規定する名称の異なる契約または規定を使用
        することがあり、この場合、当該別の名称に読み替えるものとします。
        また、受益者と販売会社との間であらかじめ決められた一定の金額を一定期間毎に定時定額購入
        (積立)を行うことができる場合があります。販売会社までお問い合わせください。
        当ファンドのお申込みの受付は、原則として販売会社の毎営業日に行われます。お申込みの受付
        は、原則として午後3時までにお申込みが行われ、かつ、お申込みの受付にかかる販売会社の所
        定の事務手続が完了したものを当日のお申込みとします。
        委託会社は、金融商品取引所等における取引の停止、その他やむを得ない事情があるときは、お
        申込みの受付を中止することおよびすでに受付けたお申込みの受付を取り消すことができるもの
        とします。
        ※受益権の取得申込者は販売会社に、取得申込みと同時にまたは予め当該取得申込者が受益権の
         振替を行うための振替機関等の口座を申し出るものとし、当該口座に当該取得申込者にかかる
         口数の増加の記載または記録が行われます。
         なお、販売会社は、当該取得申込みの代金の支払いと引き換えに、当該口座に当該取得申込者
         にかかる口数の増加の記載または記録を行うことができます。委託会社は、追加信託により分
         割された受益権について、振替機関等の振替口座簿への新たな記載または記録をするため社振
         法に定める事項の振替機関への通知を行うものとします。振替機関等は、委託会社から振替機
         関への通知があった場合、社振法の規定にしたがい、その備える振替口座簿への新たな記載ま
         たは記録を行います。受託会社は、追加信託により生じた受益権については追加信託のつど、
         振替機関の定める方法により、振替機関へ当該受益権にかかる信託を設定した旨の通知を行い
         ます。
      ・お申込価額

                   ※
        お申込日の基準価額            とします。
        ※「分配金自動けいぞく投資コース」により、収益分配金を再投資する場合は、各計算期間終了
         日の基準価額となります。
        ※「基準価額」とは、純資産総額(ファンドの資産総額から負債総額を控除した金額)を計算日
         の受益権総口数で除した価額をいいます。(ただし、便宜上1万口当たりに換算した基準価額で
         表示することがあります。)
      <基準価額の照会方法等>

       基準価額は、当ファンドの委託会社の毎営業日において、委託会社により計算され、公表されま
       す。
       ※当ファンドの基準価額は、以下の方法でご確認ください。
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        ・販売会社へのお問い合わせ
        ・委託会社への照会
           ホームページ URL http://www.am-one.co.jp/
           コールセンター:0120-104-694(受付時間:営業日の午前9時から午後5時まで)
      ・お申込単位

       各販売会社が定める単位とします。
       「分配金受取コース」および「分配金自動けいぞく投資コース」によるお申込みが可能です。お申
       込みになる販売会社によっては、どちらか一方のコースのみの取扱いとなる場合があります。
       ※取扱コースおよびお申込単位は、販売会社にお問い合わせください。
       ※「分配金自動けいぞく投資コース」により、収益分配金を再投資する場合は、1口単位となりま
        す。
       ※当初元本は1口当たり1円です。
      ・お申込手数料

       お申込日の基準価額に、3.3%(税抜3.0%)を上限に各販売会社が定める手数料率を乗じて得た額
       とします。
       ※償還乗換え等によるお申込みの場合、販売会社によりお申込手数料が優遇される場合がありま
         す。
       ※「分配金自動けいぞく投資コース」により、収益分配金を再投資する場合は、お申込手数料はか
         かりません。
       ※詳しくは販売会社にお問い合わせください。
      ・払込期日

        取得申込者は、お申込みをされた販売会社が定める所定の日までに、買付代金を販売会社に支払
        うものとします。各取得申込日の発行価額の総額は、販売会社によって、追加信託が行われる日
        に、委託会社の指定する口座を経由して受託会社の指定するファンド口座(受託会社が信託事務
        の一部について委託を行っている場合は当該委託先の口座)に払込まれます。
    2【換金(解約)手続等】

      ・解約のお申込み方法
       受益者は、自己に帰属する受益権につき、委託会社に対し解約の請求をすることができます。受益
       者が解約の請求をするときは、販売会社に対し、振替受益権をもって行うものとします。委託会社
       は、解約の請求を受付けた場合には、この信託契約の一部を解約します。
       解約の請求の受付は、原則として販売会社の毎営業日の午後3時までに行われ、かつ、解約の受付
       にかかる販売会社の所定の事務手続きが完了したものを当日のお申込みとします。
       なお、信託財産の資金管理を円滑に行うため、大口の解約請求に制限を設ける場合があります。
       ※解約の請求を行う受益者は、その口座が開設されている振替機関等に対して当該受益者の請求に
        かかるこの信託契約の一部解約を委託会社が行うのと引き換えに、当該一部解約にかかる受益権
        の口数と同口数の抹消の申請を行うものとし、社振法の規定にしたがい当該振替機関等の口座に
        おいて当該口数の減少の記載または記録が行われます。
                                33/91


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       ※委託会社は、金融商品取引所等における取引の停止、その他やむを得ない事情があるときは、解
        約の受付を中止することおよびすでに受付けた解約の請求の受付を取り消すことができます。解
        約の受付が中止された場合には、受益者は当該受付中止以前に行った当日の解約の請求を撤回で
        き ます。ただし、受益者がその解約の請求を撤回しない場合には、当該受益権の解約価額は、当
        該受付中止を解除した後の最初の基準価額の計算日に解約の請求を受付けたものとして、下記に
        準じて計算した価額とします。
      ・解約価額

       解約請求受付日の基準価額から、信託財産留保額として当該基準価額に0.3%の率を乗じて得た額
       を控除した額とします。
       ※解約価額は、委託会社の毎営業日において、委託会社により計算され、公表されます。
       ※当ファンドの解約価額は、以下の方法でご確認ください。
        ・販売会社へのお問い合わせ
        ・委託会社への照会
          コールセンター:0120-104-694(受付時間:営業日の午前9時から午後5時まで)
      ・解約単位

       各販売会社が定める単位とします。
       ※解約単位は販売会社にお問い合わせください。
      ・解約代金の受渡日

       解約代金は、原則として解約請求受付日より起算して5営業日目から販売会社の営業所等において
       お支払いします。
    3【資産管理等の概要】

    (1)【資産の評価】
       基準価額とは、純資産総額(信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券を除きます。)を法
       令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価評価して得た信託財産の資産総額から負
       債総額を控除した金額)を、計算日における受益権総口数で除した金額をいいます。
       <主な投資対象の時価評価方法の原則>

           投資対象                          評価方法
       株式             計算日における金融商品取引所等の最終相場

       基準価額(1万口当たり)は、委託会社の毎営業日において、委託会社により計算され、公表され

       ます。
       ※当ファンドの基準価額は、以下の方法でご確認ください。
        ・販売会社へのお問い合わせ
        ・委託会社への照会
            ホームページ URL http://www.am-one.co.jp/
            コールセンター:0120-104-694(受付時間:営業日の午前9時から午後5時まで)
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    (2)【保管】
       該当事項はありません。
    (3)【信託期間】

       信託期間は、2009年5月29日から原則として2024年3月1日までです。
       ※ただし、下記(5)その他 イ.の場合には信託終了前に信託契約を解約し、信託を終了させる
        ことがあります。また、委託会社は、信託期間満了前に、信託期間の延長が受益者に有利である
        と認めたときは、受託会社と協議のうえ、信託期間を延長することができます。
    (4)【計算期間】

       a.計算期間は、原則として毎年3月2日から翌年3月1日までとします。
       b.上記a.の規定にかかわらず、各計算期間終了日に該当する日(以下「該当日」といいます。)が
        休業日のとき、各計算期間終了日は該当日の翌営業日とし、その翌日より次の計算期間が開始さ
        れるものとします。
    (5)【その他】

      イ.償還規定
        a.委託会社は、受益権口数が10億口を下回ることとなった場合、この信託契約を解約すること
          が受益者のため有利であると認めるとき、またはやむを得ない事情が発生したときは、受託
          会社と合意のうえ、この信託契約を解約し、信託を終了させることができます。この場合に
          おいて、委託会社は、あらかじめ、解約しようとする旨を監督官庁に届け出ます。
        b.委託会社は、上記a.の事項について、書面による決議(以下「書面決議」といいます。)を
          行います。この場合において、あらかじめ、書面決議の日ならびに信託契約の解約の理由な
          どの事項を定め、当該決議の日の2週間前までに、この信託契約にかかる知れている受益者に
          対し、書面をもってこれらの事項を記載した書面決議の通知を発します。
        c.上記b.の書面決議において、受益者(委託会社およびこの信託の信託財産にこの信託の受益
          権が属するときの当該受益権にかかる受益者としての受託会社を除きます。以下イ.償還規
          定c.において同じ。)は受益権の口数に応じて、議決権を有し、これを行使することができ
          ます。なお、知れている受益者が議決権を行使しないときは、当該知れている受益者は書面
          決議について賛成するものとみなします。
        d.上記b.の書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の3分の2以上に当たる多
          数をもって行います。
        e.上記b.からd.までの規定は、委託会社が信託契約の解約について提案をした場合におい
          て、当該提案につき、この信託契約にかかるすべての受益者が書面または電磁的記録により
          同意の意思表示をしたときには適用しません。また、信託財産の状態に照らし、真にやむを
          得ない事情が生じている場合であって、上記b.からd.までの手続きを行うことが困難な場合
          も同様とします。
        f.委託会社は、監督官庁より信託契約の解約の命令を受けたときは、その命令にしたがい、信
          託契約を解約し信託を終了させます。
        g.委託会社が監督官庁より登録の取消を受けたとき、解散したときまたは業務を廃止したとき
          は、委託会社は、この信託契約を解約し、信託を終了させます。ただし、監督官庁が、この
          信託契約に関する委託会社の業務を他の投資信託委託会社に引継ぐことを命じたときは、下
                                35/91


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          記「ロ.信託約款の変更等b.」の書面決議が否決された場合を除き、その投資信託委託会社
          と受託会社との間において存続します。
        h.受託会社は委託会社の承諾を受けてその任務を辞任することができます。受託会社がその任
          務に違反して信託財産に著しい損害を与えたこと、その他重要な事由があるときは、委託会
          社または受益者は、裁判所に受託会社の解任を申立てることができます。受託会社が辞任し
          た場合または裁判所が受託会社を解任した場合、委託会社は下記                                   「ロ.信託約款の変更等」
          の規定にしたがい、新受託会社を選任します。なお、受益者は、上記によって行う場合を除
          き、受託会社を解任することはできないものとします。委託会社が新受託会社を選任できな
          いときは、委託会社はこの信託契約を解約し、信託を終了させます。
        i.  この信託は、受益者が一部解約請求を行ったときは、委託会社が信託契約の一部の解約をす
          ることにより当該請求に応じ、当該受益権の公正な価格が当該受益者に一部解約金として支
          払われることとなる委託者指図型投資信託に該当するため、信託契約の解約を行う場合にお
          いて、投資信託及び投資法人に関する法律第18条第1項に定める反対受益者による受益権買取
          請求の規定の適用を受けません。
      ロ.信託約款の変更等

        a.委託会社は、受益者の利益のため必要と認めるときまたはやむを得ない事情が発生したとき
          は、受託会社と合意のうえ、この信託約款を変更することまたはこの信託と他の信託との併
          合(投資信託及び投資法人に関する法律第16条第2号に規定する「委託者指図型投資信託の併
          合」をいいます。以下同じ。)を行うことができるものとし、あらかじめ、変更または併合
          しようとする旨およびその内容を監督官庁に届出ます。なお、この信託約款はa.からg.に定
          める以外の方法によって変更することができないものとします。
        b.委託会社は、上記a.の事項(上記a.の変更事項にあっては、その内容が重大なものに該当す
          る場合に限り、上記a.の併合事項にあっては、その併合が受益者の利益におよぼす影響が軽
          微なものに該当する場合を除きます。以下、「重大な約款の変更等」といいます。)につい
          て、書面決議を行います。この場合において、あらかじめ、書面決議の日ならびに重大な約
          款の変更等の内容およびその理由などの事項を定め、当該決議の日の2週間前までに、この信
          託約款にかかる知れている受益者に対し、書面をもってこれらの事項を記載した書面決議の
          通知を発します。
        c.上記b.の書面決議において、受益者(委託会社およびこの信託の信託財産にこの信託の受益
          権が属するときの当該受益権にかかる受益者としての受託会社を除きます。以下同じ。)は
          受益権の口数に応じて、議決権を有し、これを行使することができます。なお、知れている
          受益者が議決権を行使しないときは、当該知れている受益者は書面決議について賛成するも
          のとみなします。
        d.上記b.の書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の3分の2以上に当たる多
          数をもって行います。
        e.書面決議の効力は、この信託のすべての受益者に対してその効力を生じます。
        f.上記b.からe.までの規定は、委託会社が重大な約款の変更等について提案をした場合におい
          て、当該提案につき、この信託約款にかかるすべての受益者が書面または電磁的記録により
          同意の意思表示をしたときには適用しません。
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
        g.上記a.からf.の規定にかかわらず、この投資信託において併合の書面決議が可決された場合
          にあっても、当該併合にかかる一または複数の他の投資信託において当該併合の書面決議が
          否決された場合は、当該他の投資信託との併合を行うことはできません。
        h.委託会社は、監督官庁より信託約款の変更の命令を受けたときは、上記a.からg.の規定にし
          たがい信託約款を変更します。
        i.この信託は、受益者が一部解約請求を行ったときは、委託会社が信託契約の一部の解約をす
          ることにより当該請求に応じ、当該受益権の公正な価格が当該受益者に一部解約金として支
          払われることとなる委託者指図型投資信託に該当するため、重大な約款の変更等を行う場合
          において、投資信託及び投資法人に関する法律第18条第1項に定める反対受益者による受益権
          買取請求の規定の適用を受けません。
      ハ.関係法人との契約の更改

         証券投資信託の募集・販売の取扱い等に関する契約について、委託会社と販売会社との間の当
         該契約は、原則として期間満了の3ヵ月前までに当事者間の別段の意思表示がない限り、1年毎
         に自動的に更新されます。当該契約は、当事者間の合意により変更することができます。
      ニ.公告

         委託会社が受益者に対してする公告は、電子公告の方法により行い、委託会社のホームページ
         に掲載します。
         (URL    http://www.am-one.co.jp/)
         なお、電子公告による公告をすることができない事故その他やむを得ない事由が生じた場合の
         公告は、日本経済新聞に掲載して行います。
      ホ.運用報告書

         ・委託会社は、毎年3月1日(休業日の場合は翌営業日とします。)および償還時に交付運用報
          告書を作成し、販売会社を通じて受益者に対して交付します。
         ・運用報告書(全体版)は委託会社のホームページにおいて開示します。ただし、受益者から
          運用報告書(全体版)の請求があった場合には、これを交付します。
          (URL http://www.am-one.co.jp/)
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    4【受益者の権利等】
     (1)収益分配金請求権
       受益者は、委託会社の決定した収益分配金を、持ち分に応じて請求する権利を有します。
       受益者が収益分配金支払開始日から5年間支払いを請求しないときは、その権利を失い、委託会社
       が受託会社から交付を受けた金銭は、委託会社に帰属します。
       収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者(当
       該収益分配金にかかる決算日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きま
       す。また、当該収益分配金にかかる計算期間の末日以前に設定された受益権で取得申込代金支払
       前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則として取得申込者と
       します。)に、原則として決算日から起算して5営業日までにお支払いを開始します。
       なお、「分配金自動けいぞく投資コース」により収益分配金を再投資する受益者に対しては、委
       託会社は受託会社から受けた収益分配金を、原則として毎計算期間終了日の翌営業日に販売会社
       に交付します。販売会社は、受益者に対し遅滞なく収益分配金の再投資にかかる受益権の売付を
       行います。再投資により増加した受益権は、振替口座簿に記載または記録されます。
     (2)償還金請求権

       受益者は、持ち分に応じて償還金を請求する権利を有します。
       受益者が信託終了による償還金について支払開始日から10年間支払いを請求しないときは、その権
       利を失い、委託会社が受託会社から交付を受けた金銭は、委託会社に帰属します。
       償還金は、償還日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者(償還日以
       前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該                                          償還日   以前に設定さ
       れた受益権で取得申込代金支払前のため、販売会社の名義で記載または記録されている受益権につ
       いては原則として取得申込者とします。)に、原則として償還日(休業日の場合は翌営業日)から
       起算して5営業日までにお支払いを開始します。
     (3)一部解約請求権

       受益者は、自己に帰属する受益権について、一部解約の実行の請求をすることができます。
     ( 4 ) 帳簿書類の閲覧・謄写の請求権

        受益者は、委託会社に対し、その営業時間内に当該受益者にかかる信託財産に関する帳簿書類
        の閲覧または謄写を請求することができます。
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    第3【ファンドの経理状況】
    (1)当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大
        蔵省令第59号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平
        成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
        なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
    (2)当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第12期計算期間(2020年3月3

        日から2021年3月1日まで)の財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による監査を受けて
        おります。
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    1【財務諸表】
    【DIAMアジア関連日本株ファンド】
    (1)【貸借対照表】
                                                    (単位:円)
                                   第11期              第12期
                                2020年3月2日現在              2021年3月1日現在
     資産の部
       流動資産
        コール・ローン                              124,648,737               94,573,072
        株式                              935,413,700              836,041,600
        未収入金                                  -           5,742,525
        未収配当金                                789,100              677,650
        前払金                                  -           1,620,000
                                          -           2,880,000
        差入委託証拠金
        流動資産合計                            1,060,851,537               941,534,847
       資産合計                              1,060,851,537               941,534,847
     負債の部
       流動負債
        派生商品評価勘定                                510,990                 -
        未払金                              11,813,785                841,980
        未払収益分配金                                  -          68,662,589
        未払解約金                              16,957,425                529,902
        未払受託者報酬                                517,475              432,984
        未払委託者報酬                               9,315,229              7,794,422
                                         9,582              7,621
        その他未払費用
        流動負債合計                              39,124,486              78,269,498
       負債合計                                39,124,486              78,269,498
     純資産の部
       元本等
        元本                              538,793,554              343,312,947
        剰余金
          期末剰余金又は期末欠損金(△)                            482,933,497              519,952,402
                                      56,298,267              114,425,306
          (分配準備積立金)
        元本等合計                            1,021,727,051               863,265,349
       純資産合計                              1,021,727,051               863,265,349
     負債純資産合計                               1,060,851,537               941,534,847
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    (2)【損益及び剰余金計算書】
                                                    (単位:円)
                                   第11期              第12期
                                自 2019年3月2日              自 2020年3月3日
                                至 2020年3月2日              至 2021年3月1日
     営業収益
       受取配当金                                19,323,138              17,625,950
       有価証券売買等損益                              △ 80,824,233              350,627,180
       派生商品取引等損益                               △ 6,100,446              9,313,550
                                          595              195
       その他収益
       営業収益合計                              △ 67,600,946              377,566,875
     営業費用
       支払利息                                  68,580              26,658
       受託者報酬                                1,032,117               887,711
       委託者報酬                                18,579,452              15,980,358
                                        19,261              15,714
       その他費用
       営業費用合計                                19,699,410              16,910,441
     営業利益又は営業損失(△)                                △ 87,300,356              360,656,434
     経常利益又は経常損失(△)                                △ 87,300,356              360,656,434
     当期純利益又は当期純損失(△)                                △ 87,300,356              360,656,434
     一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                      △ 1,985,719              94,649,739
     約に伴う当期純損失金額の分配額(△)
     期首剰余金又は期首欠損金(△)                                642,979,731              482,933,497
     剰余金増加額又は欠損金減少額                                 85,518,023              63,787,812
       当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                          -              -
       額
       当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                      85,518,023              63,787,812
       額
     剰余金減少額又は欠損金増加額                                160,249,620              224,113,013
       当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                      160,249,620              224,113,013
       額
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                          -              -
       額
                                          -          68,662,589
     分配金
     期末剰余金又は期末欠損金(△)                                482,933,497              519,952,402
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    (3)【注記表】
    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
                                         第12期
              項目                        自 2020年3月3日
                                      至 2021年3月1日
     1.   有価証券の評価基準及び評価方法                 株式
                         移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
                         たっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものにつ
                         いては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気
                         配相場に基づいて評価しております。
     2.   デリバティブ等の評価基準及び評                 先物取引

         価方法
                         個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっ
                         ては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所等
                         の発表する清算値段又は最終相場によっております。
     3.   収益及び費用の計上基準                 受取配当金

                         原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上
                         しております。
     4.   その他財務諸表作成のための基本                 計算期間末日の取扱い

         となる重要な事項
                         当ファンドは、原則として毎年3月1日を計算期間の末日としております
                         が、該当日が休業日のため、前計算期間末日を2020年3月2日としておりま
                         す。
    (貸借対照表に関する注記)

                                第11期                  第12期
              項目
                             2020年3月2日現在                  2021年3月1日現在
     1.   期首元本額                           607,340,679円                  538,793,554円
        期中追加設定元本額                           83,355,845円                  52,426,516円
        期中一部解約元本額                           151,902,970円                  247,907,123円
     2.   受益権の総数                           538,793,554口                  343,312,947口

    (損益及び剰余金計算書に関する注記)

                                第11期                  第12期
              項目                自 2019年3月2日                  自 2020年3月3日
                             至 2020年3月2日                  至 2021年3月1日
     1.    分配金の計算過程                計算期間末における費用控除後の配                  計算期間末における費用控除後の配
                         当等収益(0円)、費用控除後、繰越                  当等収益(11,403,706円)、費用控
                         欠損金を補填した有価証券売買等損                  除後、繰越欠損金を補填した有価証
                         益(0円)、信託約款に規定される収                  券売買等損益(139,832,330円)、信
                         益調整金(426,635,230円)及び分配                  託約款に規定される収益調整金
                         準備積立金(56,298,267円)より分                  (405,527,096円)及び分配準備積立
                         配対象収益は482,933,497円(1万口                  金(31,851,859円)より分配対象収
                         当たり8,963.23円)でありますが、                  益は588,614,991円(1万口当たり
                         分配を行っておりません。                  17,145.14円)であり、うち
                                           68,662,589円(1万口当たり2,000
                                           円)を分配金額としております。
    (金融商品に関する注記)

    1.金融商品の状況に関する事項
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                                第11期                  第12期
             項目                自 2019年3月2日                  自 2020年3月3日
                             至 2020年3月2日                  至 2021年3月1日
     1.   金融商品に対する取組方針                 当ファンドは、証券投資信託であ                  同左
                         り、信託約款に規定する「運用の基
                         本方針」に従い、有価証券等の金融
                         商品に対して投資として運用するこ
                         とを目的としております。
     2.   金融商品の内容及び当該金融商品                 当ファンドが保有する金融商品の種                  当ファンドが保有する金融商品の種

         に係るリスク                 類は、有価証券、デリバティブ取                  類は、有価証券、コール・ローン等
                         引、コール・ローン等の金銭債権及                  の金銭債権及び金銭債務でありま
                         び金銭債務であります。当ファンド                  す。当ファンドが保有する有価証券
                         が保有する有価証券の詳細は「附属                  の詳細は「附属明細表」に記載して
                         明細表」に記載しております。これ                  おります。これらは、市場リスク
                         らは、市場リスク(価格変動リス                  (価格変動リスク、為替変動リス
                         ク、為替変動リスク、金利変動リス                  ク、金利変動リスク)、信用リス
                         ク)、信用リスク、及び流動性リス                  ク、及び流動性リスクを有しており
                         クを有しております。                  ます。
                         また、当ファンドの利用しているデ
                         リバティブ取引は、株価指数先物取
                         引であります。当該デリバティブ取
                         引は、信託財産が運用対象とする資
                         産の価格変動リスクの低減及び信託
                         財産に属する資産の効率的な運用に
                         資する事を目的とし行っており、株
                         価の変動によるリスクを有しており
                         ます。
     3.   金融商品に係るリスク管理体制                 運用担当部署から独立したコンプラ                  同左

                         イアンス・リスク管理担当部署が、
                         運用リスクを把握、管理し、その結
                         果に基づき運用担当部署へ対応の指
                         示等を行うことにより、適切な管理
                         を行います。リスク管理に関する委
                         員会等はこれらの運用リスク管理状
                         況の報告を受け、総合的な見地から
                         運用状況全般の管理を行います。
    2.金融商品の時価等に関する事項

                                第11期                  第12期
              項目
                             2020年3月2日現在                  2021年3月1日現在
     1.   貸借対照表計上額、時価及びその                 貸借対照表上の金融商品は原則とし                  同左
         差額                 てすべて時価で評価しているため、
                         貸借対照表計上額と時価との差額は
                         ありません。
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     2.   時価の算定方法                 (1)有価証券                  (1)有価証券
                         「(重要な会計方針に係る事項に関                  「(重要な会計方針に係る事項に関
                         する注記)」にて記載しておりま                  する注記)」にて記載しておりま
                         す。                  す。
                         (2)デリバティブ取引                  (2)デリバティブ取引
                         「(デリバティブ取引等に関する注                  該当事項はありません。
                         記)」にて記載しております。
                                           (3)上記以外の金融商品
                         (3)上記以外の金融商品
                                           上記以外の金融商品(コール・ロー
                         上記以外の金融商品(コール・ロー                  ン等の金銭債権及び金銭債務)は短
                         ン等の金銭債権及び金銭債務)は短                  期間で決済されるため、帳簿価額は
                         期間で決済されるため、帳簿価額は                  時価と近似していることから、当該
                         時価と近似していることから、当該                  帳簿価額を時価としております。
                         帳簿価額を時価としております。
     3.   金融商品の時価等に関する事項に                 金融商品の時価には、市場価格に基                  金融商品の時価には、市場価格に基

         ついての補足説明                 づく価額のほか、市場価格がない場                  づく価額のほか、市場価格がない場
                         合には合理的に算定された価額が含                  合には合理的に算定された価額が含
                         まれております。当該価額の算定に                  まれております。当該価額の算定に
                         おいては一定の前提条件等を採用し                  おいては一定の前提条件等を採用し
                         ているため、異なる前提条件等に                  ているため、異なる前提条件等に
                         よった場合、当該価額が異なること                  よった場合、当該価額が異なること
                         もあります。また、デリバティブ取                  もあります。
                         引に関する契約額等は、あくまでも
                         デリバティブ取引における名目的な
                         契約額であり、当該金額自体がデリ
                         バティブ取引のリスクの大きさを示
                         すものではありません。
    (有価証券に関する注記)

    売買目的有価証券
                                第11期                  第12期
                             2020年3月2日現在                  2021年3月1日現在
             種類
                                当期の                  当期の
                              損益に含まれた                  損益に含まれた
                              評価差額(円)                  評価差額(円)
     株式                              △32,039,143                  207,008,336
     合計                              △32,039,143                  207,008,336
    (デリバティブ取引等に関する注記)

    株式関連
                                         第11期
                                       2020年3月2日現在
              種類            契約額等(円)                  時価(円)       評価損益(円)
                                     うち
                                     1年超
     市場取引
       先物取引
        買建                    45,615,000             -    45,105,000         △510,000
     合計                       45,615,000             -    45,105,000         △510,000
    (注)時価の算定方法
        株価指数先物取引
        1.   原則として計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しておりま
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        す。
        2.   先物取引の残高表示は、契約額によっております。
        3.   契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
        ※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
    第12期

    2021年3月1日現在
    該当事項はありません。
    (関連当事者との取引に関する注記)

    該当事項はありません。
    (1口当たり情報に関する注記)

                                第11期                  第12期
                             2020年3月2日現在                  2021年3月1日現在
     1口当たり純資産額                                1.8963円                  2.5145円
     (1万口当たり純資産額)                               (18,963円)                  (25,145円)
    (4)【附属明細表】

    第1 有価証券明細表
    (1)株式
                                                    2021年3月1日現在
                                        評価額(円)
             銘柄              株式数                            備考
                                    単価         金額
     国際石油開発帝石                          1,700      793.00          1,348,100
     清水建設                          4,300      828.00          3,560,400
     日本M&Aセンター                           500    5,910.00           2,955,000
     エムスリー                          1,200     8,552.00          10,262,400
     くら寿司                           600    7,430.00           4,458,000
     ウエルシアホールディングス                           300    3,550.00           1,065,000
     東レ                         15,000       706.60         10,599,000
     コーエーテクモホールディングス                          1,700     6,310.00          10,727,000
     GMOペイメントゲートウェイ                           500    14,240.00           7,120,000
     ニューラルポケット                          1,500     5,900.00           8,850,000
     イビデン                          4,300     4,470.00          19,221,000
     信越化学工業                          1,000     17,845.00           17,845,000
     三菱瓦斯化学                          2,300     2,522.00           5,800,600
     三井化学                          3,200     3,395.00          10,864,000
     大阪有機化学工業                          2,500     3,410.00           8,525,000
     野村総合研究所                          2,500     3,360.00           8,400,000
     第一工業製薬                           300    3,660.00           1,098,000
     JMDC                           300    5,160.00           1,548,000
     塩野義製薬                           600    5,496.00           3,297,600
     中外製薬                          1,000     4,769.00           4,769,000
     第一三共                          3,500     3,095.00          10,832,500
     Zホールディングス                         12,600       668.50          8,423,100
     伊藤忠テクノソリューションズ
                               1,200     3,315.00           3,978,000
     タカラバイオ                          2,800     2,925.00           8,190,000
     AGC                          2,900     3,925.00          11,382,500
     日本製鉄                         12,100      1,569.50          18,990,950
     住友金属鉱山                          3,300     5,198.00          17,153,400
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     住友電気工業
                               3,600     1,604.00           5,774,400
     KeePer技研                           600    2,054.00           1,232,400
     オークマ                           500    5,990.00           2,995,000
     NITTOKU                           500    3,650.00           1,825,000
     豊田自動織機                           900    9,190.00           8,271,000
     SMC                           200    64,470.00           12,894,000
     日精エー・エス・ビー機械                          1,700     5,520.00           9,384,000
     クボタ                          5,000     2,472.50          12,362,500
     日立製作所
                               3,600     5,089.00          18,320,400
     富士電機                          5,100     4,595.00          23,434,500
     安川電機                          1,700     5,360.00           9,112,000
     日本電産                          1,700     13,945.00           23,706,500
     日本電気                          1,200     6,070.00           7,284,000
     富士通                           600    15,615.00           9,369,000
     アンリツ                          1,600     2,362.00           3,779,200
     ソニー                          3,000     11,405.00           34,215,000
     TDK                           800    15,480.00           12,384,000
     アドバンテスト                          1,800     9,120.00          16,416,000
     キーエンス                           100    50,630.00           5,063,000
     デンソー                          2,900     6,598.00          19,134,200
     レーザーテック                           700    13,390.00           9,373,000
     村田製作所                          1,600     9,483.00          15,172,800
     三菱重工業                          2,900     3,104.00           9,001,600
     川崎重工業                          4,100     2,388.00           9,790,800
     トヨタ自動車                          2,400     7,925.00          19,020,000
     本田技研工業                          2,100     3,018.00           6,337,800
     小糸製作所                          1,300     7,320.00           9,516,000
     豊田合成                          3,500     2,847.00           9,964,500
     パン・パシフィック・インターナショ
                               3,500     2,542.00           8,897,000
     ナルホールディングス
     HOYA                           600    12,280.00           7,368,000
     ブシロード                           400    2,815.00           1,126,000
     ニホンフラッシュ                          6,200     1,187.00           7,359,400
     任天堂                           200    65,270.00           13,054,000
     伊藤忠商事                          4,100     3,292.00          13,497,200
     東京エレクトロン                           600    44,460.00           26,676,000
     三菱商事                          4,100     3,017.00          12,369,700
     岩谷産業                          1,000     6,150.00           6,150,000
     ユニ・チャーム                          1,100     4,335.00           4,768,500
     三菱UFJフィナンシャル・グループ                         34,700       562.00         19,501,400
     三井住友フィナンシャルグループ                          4,700     3,790.00          17,813,000
     SBIホールディングス                          2,400     2,970.00           7,128,000
     オリックス                          4,800     1,802.00           8,649,600
     第一生命ホールディングス                          9,300     1,869.50          17,386,350
     三菱地所                          5,200     1,861.00           9,677,200
     東海旅客鉄道                           800    17,380.00           13,904,000
     西武ホールディングス                          7,500     1,266.00           9,495,000
     商船三井                          6,200     3,340.00          20,708,000
     日本航空                          2,000     2,554.00           5,108,000
     バリュエンスホールディングス                          1,200     2,598.00           3,117,600
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     エイチ・アイ・エス
                               4,600     2,385.00          10,971,000
     ニトリホールディングス                           500    20,270.00           10,135,000
     ファーストリテイリング                           100   107,850.00           10,785,000
     ソフトバンクグループ                          2,300     10,435.00           24,000,500
     合計                         247,500                836,041,600
    (2)株式以外の有価証券

    該当事項はありません。
    第2 信用取引契約残高明細表

    該当事項はありません。
    第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    該当事項はありません。
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    (1)当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭
        和52年大蔵省令第38号)並びに同規則第38条の3及び第57条の2の規定により、「投資信託財産の
        計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
        なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
    (2)当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第13期中間計算期間(2021年3

        月2日から2021年9月1日まで)の中間財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による中間
        監査を受けております。
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    【中間財務諸表】
    【DIAMアジア関連日本株ファンド】
    (1)【中間貸借対照表】
                                                    (単位:円)
                                   第12期           第13期中間計算期間末
                                2021年3月1日現在              2021年9月1日現在
     資産の部
       流動資産
        コール・ローン                              94,573,072              21,003,164
        株式                              836,041,600              810,688,090
        未収入金                               5,742,525              1,963,294
        未収配当金                                677,650              520,500
        前払金                               1,620,000                  -
                                       2,880,000                  -
        差入委託証拠金
        流動資産合計                              941,534,847              834,175,048
       資産合計                               941,534,847              834,175,048
     負債の部
       流動負債
        未払金                                841,980             2,047,326
        未払収益分配金                              68,662,589                  -
        未払解約金                                529,902             1,688,820
        未払受託者報酬                                432,984              369,986
        未払委託者報酬                               7,794,422              6,660,370
                                         7,621              6,477
        その他未払費用
        流動負債合計                              78,269,498              10,772,979
       負債合計                                78,269,498              10,772,979
     純資産の部
       元本等
        元本                              343,312,947              310,551,228
        剰余金
          中間剰余金又は中間欠損金(△)                            519,952,402              512,850,841
                                      114,425,306               95,245,511
          (分配準備積立金)
        元本等合計                              863,265,349              823,402,069
       純資産合計                               863,265,349              823,402,069
     負債純資産合計                                941,534,847              834,175,048
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    (2)【中間損益及び剰余金計算書】
                                                    (単位:円)
                                第12期中間計算期間              第13期中間計算期間
                                自 2020年3月3日              自 2021年3月2日
                                至 2020年9月2日              至 2021年9月1日
     営業収益
       受取配当金                                9,691,500              8,840,036
       有価証券売買等損益                               159,827,233               42,749,752
       派生商品取引等損益                                10,348,160                514,340
                                          78             2,302
       その他収益
       営業収益合計                               179,866,971               52,106,430
     営業費用
       支払利息                                  20,347               1,677
       受託者報酬                                 454,727              369,986
       委託者報酬                                8,185,936              6,660,370
                                         8,093              6,477
       その他費用
       営業費用合計                                8,669,103              7,038,510
     営業利益又は営業損失(△)                                171,197,868               45,067,920
     経常利益又は経常損失(△)                                171,197,868               45,067,920
     中間純利益又は中間純損失(△)                                171,197,868               45,067,920
     一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
                                       2,365,828              4,002,053
     約に伴う中間純損失金額の分配額(△)
     期首剰余金又は期首欠損金(△)                                482,933,497              519,952,402
     剰余金増加額又は欠損金減少額                                 16,454,597              42,824,463
       中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                          -              -
       額
       中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                      16,454,597              42,824,463
       額
     剰余金減少額又は欠損金増加額                                 56,142,233              90,991,891
       中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                      56,142,233              90,991,891
       額
       中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                          -              -
       額
                                          -              -
     分配金
     中間剰余金又は中間欠損金(△)                                612,077,901              512,850,841
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    (3)【中間注記表】
    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
                                      第13期中間計算期間
              項目                        自 2021年3月2日
                                      至 2021年9月1日
     1.   有価証券の評価基準及び評価方法                 株式
                         移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
                         たっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものにつ
                         いては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気
                         配相場に基づいて評価しております。
     2.   収益及び費用の計上基準                 受取配当金

                         原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上
                         しております。
    (中間貸借対照表に関する注記)

                                第12期              第13期中間計算期間末
              項目
                             2021年3月1日現在                  2021年9月1日現在
     1.   期首元本額                           538,793,554円                  343,312,947円
        期中追加設定元本額                           52,426,516円                  27,241,484円
        期中一部解約元本額                           247,907,123円                  60,003,203円
     2.   受益権の総数                           343,312,947口                  310,551,228口

    (中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

    該当事項はありません。
    (金融商品に関する注記)

    金融商品の時価等に関する事項
                                第12期              第13期中間計算期間末
              項目
                             2021年3月1日現在                  2021年9月1日現在
     1.   中間貸借対照表計上額、時価及び                 貸借対照表上の金融商品は原則とし                  中間貸借対照表上の金融商品は原則
         その差額                 てすべて時価で評価しているため、                  としてすべて時価で評価しているた
                         貸借対照表計上額と時価との差額は                  め、中間貸借対照表計上額と時価と
                         ありません。                  の差額はありません。
     2.   時価の算定方法                 (1)有価証券                  同左

                         「(重要な会計方針に係る事項に関
                         する注記)」にて記載しておりま
                         す。
                         (2)デリバティブ取引
                         該当事項はありません。
                         (3)上記以外の金融商品
                         上記以外の金融商品(コール・ロー
                         ン等の金銭債権及び金銭債務)は短
                         期間で決済されるため、帳簿価額は
                         時価と近似していることから、当該
                         帳簿価額を時価としております。
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     3.   金融商品の時価等に関する事項に                 金融商品の時価には、市場価格に基                  同左
         ついての補足説明                 づく価額のほか、市場価格がない場
                         合には合理的に算定された価額が含
                         まれております。当該価額の算定に
                         おいては一定の前提条件等を採用し
                         ているため、異なる前提条件等に
                         よった場合、当該価額が異なること
                         もあります。
    (デリバティブ取引等に関する注記)

    該当事項はありません。
    (1口当たり情報に関する注記)

                                第12期              第13期中間計算期間末
                             2021年3月1日現在                  2021年9月1日現在
     1口当たり純資産額                                2.5145円                  2.6514円
     (1万口当たり純資産額)                               (25,145円)                  (26,514円)
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    2【ファンドの現況】
    【純資産額計算書】
                                                   2021年9月30日現在

     Ⅰ 資産総額                                               852,193,669円
     Ⅱ 負債総額                                                6,542,193円
     Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)                                               845,651,476円
     Ⅳ 発行済数量                                               306,950,046口
     Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)                                                  2.7550円
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    第4【内国投資信託受益証券事務の概要】
    (1)受益証券の名義書換

      該当事項はありません。
      ファンドの受益権の帰属は、振替機関等の振替口座簿に記載または記録されることにより定まりま
      す。委託会社は、この信託の受益権を取り扱う振替機関が社振法の規定により主務大臣の指定を取
      り消された場合または当該指定が効力を失った場合であって、当該振替機関の振替業を承継する者
      が存在しない場合その他やむを得ない事情がある場合を除き、当該振替受益権を表示する受益証券
      を発行しません。
      なお、受益者は、委託会社がやむを得ない事情等により受益証券を発行する場合を除き、無記名式
      受益証券から記名式受益証券への変更の請求、記名式受益証券から無記名式受益証券への変更の請
      求、受益証券の再発行の請求を行わないものとします。
    (2)受益者等名簿

       該当事項はありません。
    (3)受益者に対する特典

      該当事項はありません。
    (4)受益権の譲渡制限

      譲渡制限はありません。
      ①受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記
       載または記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするものとします。
      ②上記①の申請のある場合には、上記①の振替機関等は、当該譲渡にかかる譲渡人の保有する受益
       権の口数の減少および譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口座簿に記
       載または記録するものとします。ただし、上記①の振替機関等が振替先口座を開設したものでな
       い場合には、譲受人の振替先口座を開設した他の振替機関等(当該他の振替機関等の上位機関を
       含みます。)に社振法の規定にしたがい、譲受人の振替先口座に受益権の口数の増加の記載また
       は記録が行われるよう通知するものとします。
      ③上記①の振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録さ
       れている振替口座簿にかかる振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が異なる場
       合等において、委託会社が必要と認めたときまたはやむを得ない事情があると判断したときは、
       振替停止日や振替停止期間を設けることができます。
    (5)受益権の譲渡の対抗要件

      受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなければ、委託会社および受託会社に対抗
      することができません。
    (6)受益権の再分割

      委託会社は、社振法に定めるところにしたがい、受託会社と協議のうえ、一定日現在の受益権を均
      等に再分割できるものとします。
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    (7)質権口記載又は記録の受益権の取り扱いについて
      振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権にかかる収益分配金の支払
      い、一部解約の実行の請求の受付、一部解約金および償還金の支払い等については、約款の規定に
      よるほか、民法その他の法令等にしたがって取り扱われます。
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    第三部【委託会社等の情報】
    第1【委託会社等の概況】
    1【委託会社等の概況】
    (1)資本金の額(2021年9月30日現在)
          資本金の額        20億円
                    ※
          発行する株式総数              100,000株
                        (普通株式       上限100,000株、A種種類株式                 上限30,000株)
          発行済株式総数     40,000株
                        (普通株式24,490株、A種種類株式15,510株)
          ※種類株式の発行が可能
          直近5カ年の資本金の増減:該当事項はありません。

    (2)会社の機構(2021年9月30日現在)

      ① 会社の意思決定機構
        業務執行上重要な事項は、取締役会の決議をもって決定します。
        取締役は株主総会で選任されます。取締役(監査等委員である取締役を除く。)の任期は、その
        選任後1年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会の終結の時までと
        し、任期の満了前に退任した取締役(監査等委員である取締役を除く。)の補欠として選任され
        た取締役(監査等委員である取締役を除く。)の任期は、現任取締役(監査等委員である取締役
        を除く。)の任期の満了の時までとします。
        また、監査等委員である取締役の任期は、その選任後2年以内に終了する事業年度のうち最終の
        ものに関する定時株主総会の終結の時までとし、任期の満了前に退任した監査等委員である取締
        役の補欠として選任された監査等委員である取締役の任期は、退任した監査等委員である取締役
        の任期の満了の時までとします。
        取締役会は、決議によって代表取締役を選定します。代表取締役は、会社を代表し、取締役会の
        決議にしたがい業務を執行します。
        また、取締役会の決議によって、取締役社長を定めることができます。
        取締役会は、法令に別段の定めがある場合を除き、原則として取締役社長が招集します。取締役
        会の議長は、原則として取締役社長があたります。
        取締役会の決議は、法令に別段の定めがある場合を除き、議決に加わることができる取締役の過
        半数が出席し、出席取締役の過半数をもって行います。
      ② 投資運用の意思決定機構

        1.投資環境見通しおよび運用方針の策定
         経済環境見通し、資産別市場見通し、資産配分方針および資産別運用方針は月次で開催する
         「投資環境会議」および「投資方針会議」にて協議、策定致します。これらの会議は運用本部
         長・副本部長、運用グループ長等で構成されます。
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        2.運用計画、売買計画の決定
         各ファンドの運用は「投資環境会議」および「投資方針会議」における協議の内容を踏まえ
         て、ファンド毎に個別に任命された運用担当者が行います。運用担当者は月次で運用計画書を
         作成し、運用本部長の承認を受けます。運用担当者は承認を受けた運用計画に基づき、運用を
         行います。
    2【事業の内容及び営業の概況】

      「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、投資信託の
      設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)
      ならびにその受益証券(受益権)の募集又は私募(第二種金融商品取引業)を行っています。ま
      た、「金融商品取引法」に定める投資助言・代理業を行っています。
      2021年9月30日現在、委託会社の運用する投資信託は以下の通りです。(親投資信託を除く)
                                      純資産総額(単位:円)

             基本的性格               本数
                                 26          1,477,811,772,523
          追加型公社債投資信託
                                830          15,745,450,676,086
           追加型株式投資信託
                                 28            60,443,549,223
          単位型公社債投資信託
                                218           1,335,153,410,848
           単位型株式投資信託
                               1,102            18,618,859,408,680
               合計
                                57/91












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    3【委託会社等の経理状況】
    1.委託会社であるアセットマネジメントOne株式会社(以下「委託会社」という。)の財務諸表は、

     「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)ならびに同規則
     第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)
     により作成しております。
    2.財務諸表の金額は、千円未満の端数を切り捨てて記載しております。

    3.委託会社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき第36期事業年度(自2020年4月1日至

     2021年3月31日)の財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人の監査を受けております。
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    (1)【貸借対照表】
                                                    (単位:千円)
                                第35期                 第36期
                            (2020年3月31日現在)                 (2021年3月31日現在)
            (資産の部)
      流動資産
       現金・預金                              32,932,013                 36,734,502
       金銭の信託                              28,548,165                 25,670,526
       有価証券                                 996                  -
       未収委託者報酬                              11,487,393                 16,804,456
       未収運用受託報酬                              4,674,225                 5,814,654
       未収投資助言報酬                               331,543                 317,567
       未収収益                                11,674                  7,412
       前払費用                               480,129                 724,591
       その他                              2,815,351                 2,419,487
                   流動資産計                 81,281,494                 88,493,198
      固定資産

       有形固定資産                              1,278,455                 1,119,327
        建物                       ※1      1,006,793          ※1        915,815
        器具備品                       ※1       270,768         ※1        202,902
        建設仮勘定                                894                 609
       無形固定資産                              3,524,781                 3,991,834
        ソフトウエア                             3,299,065                 2,878,179
        ソフトウエア仮勘定                              221,784                1,109,723
        電話加入権                               3,931                 3,931
       投資その他の資産                              9,482,127                 11,153,554
        投資有価証券                              261,361                 261,360
        関係会社株式                             5,299,196                 5,299,196
        長期差入保証金                             1,302,402                 1,324,203
        繰延税金資産                             2,508,004                 3,676,823
        その他                              111,162                 591,970
                   固定資産計                 14,285,364                 16,264,717
             資産合計                       95,566,859                 104,757,915
                                59/91







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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                                                  (単位:千円)
                               第35期                 第36期
                           (2020年3月31日現在)                 (2021年3月31日現在)
           (負債の部)
      流動負債
       預り金                             3,702,906                 3,730,283
       未払金                             4,803,140                 7,337,541
        未払収益分配金                               966                 846
        未払償還金                              9,999                 9,999
        未払手数料                            4,582,140                 6,889,193
        その他未払金                             210,034                 437,502
       未払費用                             6,673,320                 9,713,972
       未払法人税等                             4,090,268                 4,199,922
       未払消費税等                             1,338,183                 2,106,617
       賞与引当金                             1,373,328                 1,789,597
       役員賞与引当金                               65,290                 76,410
                  流動負債計                 22,046,438                 28,954,345
      固定負債
       退職給付引当金                             2,118,947                 2,292,486
       時効後支払損引当金                              174,139                 157,945
                  固定負債計                 2,293,087                 2,450,431
            負債合計                       24,339,526                 31,404,777
           (純資産の部)
      株主資本
       資本金                             2,000,000                 2,000,000
       資本剰余金                             19,552,957                 19,552,957
        資本準備金                            2,428,478                 2,428,478
        その他資本剰余金                           17,124,479                 17,124,479
       利益剰余金                             49,674,383                 51,800,187
        利益準備金                             123,293                 123,293
        その他利益剰余金                           49,551,090                 51,676,893
         別途積立金                          31,680,000                 31,680,000
         繰越利益剰余金                          17,871,090                 19,996,893
                  株主資本計                 71,227,341                 73,353,144
      評価・換算差額等
       その他有価証券評価差額金                                △7                 △6
              評価・換算差額等計                         △7                 △6
            純資産合計                       71,227,333                 73,353,137
          負債・純資産合計                         95,566,859                104,757,915
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    (2)【損益計算書】
                                                   (単位:千円)
                              第35期                  第36期
                          (自 2019年4月1日                  (自 2020年4月1日
                            至 2020年3月31日)                   至 2021年3月31日)
      営業収益
       委託者報酬                     84,426,075                  89,905,293
       運用受託報酬                     16,912,305                  17,640,234
       投資助言報酬                      1,208,954                  1,103,477
       その他営業収益                       68,156                 781,735
                営業収益計                  102,615,492                  109,430,741
      営業費用
       支払手数料                     34,980,736                  37,003,102
       広告宣伝費                       340,791                  424,598
       公告費                         375                  400
       調査費                     25,132,268                  30,794,092
        調査費                    10,586,542                  11,302,420
        委託調査費                    14,545,725                  19,491,671
       委託計算費                       698,723                  543,135
       営業雑経費                       990,002                  938,891
        通信費                      44,209                  46,358
        印刷費                      738,330                  680,272
        協会費                      71,386                  71,361
        諸会費                      22,790                  23,936
        支払販売手数料                      113,286                  116,962
                営業費用計                   62,142,897                  69,704,220
      一般管理費
       給料                     10,817,861                  10,586,117
        役員報酬                      174,795                  163,394
        給料・手当                     9,087,800                  9,030,562
        賞与                     1,555,264                  1,392,160
       交際費                       40,436                  8,168
       寄付金                        8,906                  7,757
       旅費交通費                       320,037                  50,081
       租税公課                       651,265                  912,570
       不動産賃借料                      1,479,503                  1,499,753
       退職給付費用                       505,189                  524,845
       固定資産減価償却費                       882,526                 1,078,185
       福利厚生費                       44,352                  44,004
       修繕費                        1,843                   777
       賞与引当金繰入額                      1,373,328                  1,789,597
       役員賞与引当金繰入額                       65,290                  76,410
       機器リース料                         233                  208
       事務委託費                      3,625,424                  3,793,883
       事務用消耗品費                       104,627                  68,534
       器具備品費                        1,620                   548
       諸経費                       197,094                  152,830
               一般管理費計                    20,119,543                  20,594,276
      営業利益                             20,353,050                  19,132,244
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                                                   (単位:千円)
                              第35期                  第36期
                          (自 2019年4月1日                  (自 2020年4月1日
                            至 2020年3月31日)                   至 2021年3月31日)
      営業外収益
       受取利息                      4,440                 27,079
       受取配当金                      11,185                  2,356
       時効成立分配金・償還金                      49,164                   362
       投資信託償還益                      5,528                   -
       為替差益                        -                7,314
       金銭の信託運用益                        -              1,229,697
       受取負担金                     297,886                     -
       雑収入                      7,394                 13,505
       時効後支払損引当金戻入額                      3,473                 13,011
               営業外収益計                     379,073                 1,293,326
      営業外費用
       為替差損                      19,750                    -
       投資信託償還損                        1                  3
       金銭の信託運用損                     169,505                     -
       システム解約料                      31,680                    -
       早期割増退職金                        -                48,755
       雑損失                       104                   5
               営業外費用計                     221,042                  48,764
      経常利益                             20,511,082                  20,376,806
      特別利益
       投資有価証券売却益                    1,169,758                      -
                特別利益計                   1,169,758                      -
     特別損失
       固定資産除却損                 ※1     16,085              ※1     1,511
                特別損失計                     16,085                  1,511
     税引前当期純利益                              21,664,754                  20,375,294
      法人税、住民税及び事業税                              7,045,579                  7,418,311
      法人税等調整額                              △385,835                 △1,168,820
      法人税等合計                              6,659,743                  6,249,491
      当期純利益                             15,005,011                  14,125,803
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    (3)【株主資本等変動計算書】
     第35期(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)
                                                       (単位:千円)
                                   株主資本
                       資本剰余金                   利益剰余金
                                       その他利益剰余金
                                                        株主資本
                        その他     資本剰余
             資本金
                                  利益               利益剰余金
                                                         合計
                  資本準備金
                                       別途     繰越利益
                                  準備金                 合計
                       資本剰余金      金合計
                                      積立金      剰余金
     当期首残高

             2,000,000     2,428,478     17,124,479     19,552,957      123,293    31,680,000      14,146,079      45,949,372      67,502,329
     当期変動額
      剰余金の配当
                                           △11,280,000      △11,280,000      △11,280,000
      当期純利益
                                           15,005,011      15,005,011      15,005,011
      株主資本以外の
      項目の当期変動
                                                           -
      額(純額)
     当期変動額合計
                -     -     -     -    -     -   3,725,011      3,725,011      3,725,011
     当期末残高
             2,000,000     2,428,478     17,124,479     19,552,957      123,293    31,680,000      17,871,090      49,674,383      71,227,341
              評価・換算差額等

                         純資産

              その他
                  評価・換算
                         合計
             有価証券
                  差額等合計
             評価差額金
     当期首残高

              846,755     846,755      68,349,085
     当期変動額
      剰余金の配当
                        △11,280,000
      当期純利益
                         15,005,011
      株主資本以外の
      項目の当期変動
             △ 846,763    △ 846,763      △ 846,763
      額(純額)
     当期変動額合計        △ 846,763    △ 846,763
                         2,878,247
     当期末残高
               △ 7    △ 7
                         71,227,333
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     第36期(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)
                                                       (単位:千円)
                                   株主資本
                       資本剰余金                   利益剰余金
                                       その他利益剰余金
                                                        株主資本
             資本金          その他     資本剰余
                                  利益               利益剰余金
                                                         合計
                  資本準備金
                                       別途     繰越利益
                                  準備金                 合計
                       資本剰余金      金合計
                                      積立金      剰余金
     当期首残高

             2,000,000     2,428,478     17,124,479     19,552,957      123,293    31,680,000      17,871,090      49,674,383      71,227,341
     当期変動額
      剰余金の配当
                                           △12,000,000      △12,000,000      △12,000,000
      当期純利益
                                           14,125,803      14,125,803      14,125,803
      株主資本以外の
      項目の当期変動
                                                            -
      額(純額)
     当期変動額合計
                                         -   2,125,803      2,125,803      2,125,803
                -     -     -     -    -
     当期末残高
             2,000,000     2,428,478     17,124,479     19,552,957      123,293    31,680,000      19,996,893      51,800,187      73,353,144
              評価・換算差額等

                         純資産

              その他
                  評価・換算
                         合計
             有価証券
                  差額等合計
             評価差額金
     当期首残高

               △ 7    △ 7
                         71,227,333
     当期変動額
      剰余金の配当
                        △12,000,000
      当期純利益
                         14,125,803
      株主資本以外の
      項目の当期変動
                1     1       1
      額(純額)
     当期変動額合計
                1     1   2,125,804
     当期末残高           △ 6    △ 6
                         73,353,137
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    重要な会計方針
     1.  有価証券の評価基準及び評価                 (1)子会社株式及び関連会社株式
                                 :移動平均法による原価法
      方法
                       (2)その他有価証券
                         時価のあるもの:決算日の市場価格等に基づく時価法
                         (評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動
                         平均法により算定)
                         時価のないもの:          移動平均法による原価法
     2.  金銭の信託の評価基準及び評                 時価法

      価方法
     3.  固定資産の減価償却の方法                 (1)有形固定資産

                         定率法を採用しております。
                          ただし、2016年4月1日以降に取得した建物附属設備について
                         は、定額法を採用しております。
                       (2)無形固定資産
                         定額法を採用しております。
                          なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用
                         可能期間(5年)に基づく定額法を採用しております。
     4.  外貨建の資産及び負債の本邦                 外貨建金銭債権債務は、期末日の直物等為替相場により円貨に換

                        算し、換算差額は損益として処理しております。
      通貨への換算基準
     5.  引当金の計上基準                 (1)賞与引当金は、従業員に対して支給する賞与の支出に充てる

                         ため、将来の支給見込額に基づき当事業年度に見合う分を計上
                         しております。
                       (2)役員賞与引当金は、役員に対して支給する賞与の支出に充て
                         るため、将来の支給見込額に基づき当事業年度に見合う分を計
                         上しております。
                       (3)退職給付引当金は、従業員の退職給付に備えるため、退職一
                         時金制度について、当事業年度末における退職給付債務の見込
                         額に基づき計上しております。
                         ①退職給付見込額の期間帰属方法
                          退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度
                          末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準
                          によっております。
                         ②数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
                          過去勤務費用については、その発生時の従業員の平均残存勤
                          務期間内の一定の年数(5年)による定額法により按分した
                          額を費用処理しております。
                          数理計算上の差異については、各事業年度の発生時の従業員
                          の平均残存勤務期間内の一定の年数(5年または10年)によ
                          る定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌事業年度か
                          ら費用処理しております。
                       (4)時効後支払損引当金は、時効成立のため利益計上した収益分
                         配金及び償還金について、受益者からの今後の支払請求に備え
                         るため、過去の支払実績に基づく将来の支払見込額を計上して
                         おります。
     6.消費税等の会計処理                   消費税及び地方消費税の会計処理は税抜き方式によっておりま
                        す。
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    (未適用の会計基準等)
    1.収益認識に関する会計基準等
    ・「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 2020年3月31日 企業会計基準委員会)
    ・「収益認識に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第30号 2020年3月31日 企業会
      計基準委員会)
    ・「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第19号 2020年3月31日 企
      業会計基準委員会)
    (1)概要
      国際会計基準審議会(IASB)及び米国財務会計基準審議会(FASB)は、共同して収益認識に関する
     包括的な会計基準の開発を行い、2014年5月に「顧客との契約から生じる収益」(IASBにおいては
     IFRS第15号、FASBにおいてはTopic                   606)を公表しており、IFRS第15号は2018年1月1日以後開始す
     る事業年度から、Topic             606は2017年12月15日より後に開始する事業年度から適用される状況を踏ま
     え、企業会計基準委員会において、収益認識に関する包括的な会計基準が開発され、適用指針と合わ
     せて公表されたものです。
      企業会計基準委員会の収益認識に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、IFRS第
     15号と整合性を図る便益の1つである財務諸表間の比較可能性の観点から、IFRS第15号の基本的な原
     則を取り入れることを出発点とし、会計基準を定めることとされ、また、これまで我が国で行われて
     きた実務等に配慮すべき項目がある場合には、比較可能性を損なわせない範囲で代替的な取扱いを追
     加することとされております。
    (2)適用予定日
      当社は、当該会計基準等を2021年4月1日に開始する会計年度の期首から適用する予定でありま
     す。
    (3)当該会計基準等の適用による影響
      当該会計基準等の適用による影響はありません。
    2.時価の算定に関する会計基準等

    ・「時価の算定に関する会計基準」(企業会計基準第30号 2019年7月4日 企業会計基準委員会)
    ・「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第31号 2019年7月4日 企業
      会計基準委員会)
    ・「金融商品に関する会計基準」(企業会計基準第10号 2019年7月4日 企業会計基準委員会)
    ・「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第19号 2020年3月31日 企
      業会計基準委員会)
    (1)概要
      国際会計基準審議会(IASB)及び米国財務会計基準審議会(FASB)が、公正価値測定についてほぼ
     同じ内容の詳細なガイダンス(国際財務報告基準(IFRS)においてはIFRS第13号「公正価値測定」、
     米国会計基準においてはAccounting                    Standards      CodificationのTopic            820「公正価値測定」)を定め
     ている状況を踏まえ、企業会計基準委員会において、主に金融商品の時価に関するガイダンス及び開
     示に関して、日本基準を国際的な会計基準との整合性を図る取組みが行われ、「時価の算定に関する
     会計基準」等が公表されたものです。
      企業会計基準委員会の時価の算定に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、統一
     的な算定方法を用いることにより、国内外の企業間における財務諸表の比較可能性を向上させる観点
     から、IFRS第13号の定めを基本的にすべて取り入れることとされ、また、これまで我が国で行われて
     きた実務等に配慮し、財務諸表間の比較可能性を大きく損なわせない範囲で、個別項目に対するその
     他の取扱いを定めることとされています。
    (2)適用予定日
      当社は、当該会計基準等を2021年4月1日に開始する会計年度の期首から適用する予定でありま
     す。
    (3)当該会計基準等の適用による影響
      当該会計基準等の適用による影響は、評価中であります。
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    注記事項
    (貸借対照表関係)
    ※1.有形固定資産の減価償却累計額
                                                       (千円)
                                第35期                 第36期
                            (2020年3月31日現在)                 (2021年3月31日現在)
      建物                                320,020                 407,133
      器具備品                                949,984                 978,763
    (損益計算書関係)

    ※1.固定資産除却損の内訳
                                                       (千円)
                                第35期                 第36期
                            (自   2019年4月      1日        (自   2020年4月      1日
                              至  2020年3月31日)                至  2021年3月31日)
      建物                                   -                944
      器具備品                                 9,609                  566
      ソフトウエア                                 6,475                   -
    (株主資本等変動計算書関係)

      第35期(自       2019年4月1日        至  2020年3月31日)
     1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
                  当事業年度期首            当事業年度           当事業年度          当事業年度末
      発行済株式の種類
                  株式数(株)         増加株式数(株)           減少株式数(株)            株式数(株)
                       24,490             -           -         24,490

         普通株式
                       15,510             -           -         15,510

        A種種類株式
                       40,000             -           -         40,000
          合計
     2.配当に関する事項

     (1)配当金支払額
                       配当金の総       1株当たり配
          決議        株式の                        基準日          効力発生日
                       額(千円)       当額(円)
                  種類
                 普通株式

       2019年6月20日
                       11,280,000          282,000
                                       2019年3月31日           2019年6月21日
       定時株主総会
                 A種種類
                  株式
     (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

                        配当金の総       1株当たり配
         決議      株式の    配当の                      基準日          効力発生日
                        額(千円)       当額(円)
               種類    原資
               普通

               株式
      2020年6月17日              利益
                        12,000,000         300,000
                                       2020年3月31日           2020年6月18日
      定時株主総会             剰余金
               A種種
               類株式
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      第36期(自       2020年4月1日        至  2021年3月31日)
     1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
                  当事業年度期首            当事業年度           当事業年度          当事業年度末
      発行済株式の種類
                  株式数(株)          増加株式数(株)           減少株式数(株)            株式数(株)
                       24,490              -           -        24,490

         普通株式
                       15,510              -           -        15,510

        A種種類株式
                       40,000              -           -        40,000

          合計
     2.配当に関する事項

     (1)配当金支払額
                       配当金の総       1株当たり配
          決議        株式の                        基準日          効力発生日
                       額(千円)       当額(円)
                  種類
                 普通株式

       2020年6月17日
                       12,000,000          300,000
                                       2020年3月31日           2020年6月18日
       定時株主総会
                 A種種類
                  株式
     (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

        2021年6月16日開催予定の定時株主総会において、以下のとおり決議を予定しております。
                        配当金の総       1株当たり配
         決議      株式の    配当の                      基準日          効力発生日
                        額(千円)       当額(円)
               種類    原資
               普通

               株式
      2021年6月16日              利益
                        11,280,000         282,000
                                       2021年3月31日           2021年6月17日
      定時株主総会             剰余金
               A種種
               類株式
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    (金融商品関係)
    1.金融商品の状況に関する事項
     (1)金融商品に対する取組方針
        当社は、投資運用業を営んでおります。資金運用については、短期的な預金等に限定しておりま
       す。
        当社が運用を行う投資信託の商品性を適正に維持するため、当該投資信託を特定金外信託を通じ
       て、または直接保有しております。なお、特定金外信託を通じて行っているデリバティブ取引は後
       述するリスクを低減する目的で行っております。当該デリバティブ取引は、実需の範囲内でのみ利
       用することとしており、投機的な取引は行わない方針であります。
     (2)金融商品の内容及びそのリスク

        金銭の信託の主な内容は、当社運用ファンドの安定運用を主な目的として資金投入した投資信託
       及びデリバティブ取引であります。金銭の信託に含まれる投資信託は為替及び市場価格の変動リス
       クに晒されておりますが、デリバティブ取引(為替予約取引、株価指数先物取引及び債券先物取
       引)を利用して一部リスクを低減しております。
        営業債権である未収委託者報酬及び未収運用受託報酬は、相手先の信用リスクに晒されておりま
       す。
        有価証券及び投資有価証券は、主にその他有価証券(投資信託)、業務上の関係を有する企業の
       株式であり、発行体の信用リスクや市場価格の変動リスクに晒されております。
        営業債務である未払手数料は、1年以内の支払期日であります。
     (3)金融商品に係るリスク管理体制

        ①信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
          預金の預入先については、余資運用規程に従い、格付けの高い預入先に限定することによ
        り、リスクの軽減を図っております。
          営業債権の相手先の信用リスクに関しては、当社の信用リスク管理の基本方針に従い、取引
        先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、主な相手先の信用状況を把握する体制として
        います。
          有価証券及び投資有価証券の発行体の信用リスクに関しては、信用情報や時価の把握を定期
        的に行うことで管理しています。
        ②市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
          組織規程における分掌業務の定めに基づき、リスク管理担当所管にて、取引残高、損益及び
        リスク量等の実績管理を行い、定期的に社内委員会での報告を実施しております。
        ③資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
          取引実行担当所管からの報告に基づき、資金管理担当所管が資金繰りを確認するとともに、
        十分な手許流動性を維持することなどにより、流動性リスクを管理しております。
     (4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

        金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定され
       た価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前
       提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    2.金融商品の時価等に関する事項
       貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
       なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注2)参
       照)。
       第35期(2020        年3月31日現在)
                          貸借対照表計上額                時価           差額
                             (千円)            (千円)           (千円)
                               32,932,013            32,932,013                -
       (1)現金・預金
                               28,548,165            28,548,165                -
       (2)金銭の信託
                               11,487,393            11,487,393                -
       (3)未収委託者報酬
       (4)未収運用受託報酬
                               4,674,225            4,674,225               -
       (5)有価証券及び投資有価証券
           その他有価証券
                                  2,988            2,988             -
                               77,644,787            77,644,787                -
              資産計
                               4,582,140            4,582,140               -
       (1)未払手数料
                               4,582,140            4,582,140               -
              負債計
       第36期(2021年3月31日現在)

                          貸借対照表計上額                時価           差額
                             (千円)            (千円)           (千円)
                               36,734,502            36,734,502                -
       (1)現金・預金
                               25,670,526            25,670,526                -
       (2)金銭の信託
                               16,804,456            16,804,456                -
       (3)未収委託者報酬
       (4)未収運用受託報酬
                               5,814,654            5,814,654               -
       (5)投資有価証券
           その他有価証券
                                  1,990            1,990             -
                               85,026,130            85,026,130                -
              資産計
                               6,889,193            6,889,193               -
       (1)未払手数料
                               6,889,193            6,889,193               -
              負債計
      (注1)金融商品の時価の算定方法

        資 産
        (1)現金・預金
          これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
        よっております。
        (2)金銭の信託

          有価証券運用を主目的とする単独運用の金銭の信託において信託財産として運用されている
        有価証券について、投資信託は基準価額によっております。また、デリバティブ取引は取引相
        手先金融機関より提示された価格によっております。
        (3)未収委託者報酬及び(4)未収運用受託報酬

          これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
        よっております。
        (5)有価証券及び投資有価証券

          これらの時価について、投資信託は基準価額によっております。
        負 債

        (1)未払手数料
          これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
        よっております。
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      (注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
                                                      (千円)
                                   第35期               第36期
                 区分
                              (2020年3月31日現在)               (2021年3月31日現在)
                                        259,369               259,369
       ①非上場株式
                                      5,299,196               5,299,196
       ②関係会社株式
        ①非上場株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、
        時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(5)                                有価証券及び投資有価証券               その他有
        価証券」には含めておりません。
        ②関係会社株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができ
        ず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、記載しておりません。
      (注3)金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

       第35期(2020年3月31日現在)
                           1年以内       1年超5年以内        5年超10年以内           10年超
                           (千円)         (千円)         (千円)         (千円)
                           32,932,013             -         -         -
       (1)現金・預金
                           28,548,165             -         -         -
       (2)金銭の信託
                           11,487,393             -         -         -
       (3)未収委託者報酬
                           4,674,225             -         -         -
       (4)未収運用受託報酬
       (5)有価証券及び投資有価証券
                               996         994         997          -
          その他有価証券(投資信託)
       第36期(2021年3月31日現在)

                           1年以内       1年超5年以内        5年超10年以内           10年超
                           (千円)         (千円)        (千円)         (千円)
                           36,734,502             -        -          -
       (1)現金・預金
                           25,670,526             -        -          -
       (2)金銭の信託
                           16,804,456             -        -          -
       (3)未収委託者報酬
                           5,814,654             -        -          -
       (4)未収運用受託報酬
       (5)投資有価証券
                               -       1,990          -          -
          その他有価証券(投資信託)
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    (有価証券関係)
    1.  子会社株式及び関連会社株式
       関係会社株式(第35期の貸借対照表計上額5,299,196千円、第36期の貸借対照表計上額5,299,196
      千円)は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載してお
      りません。
    2.  その他有価証券

       第35期(2020年3月31日現在)
                                                       (千円)
                    貸借対照表日における
            区分                         取得原価              差額
                      貸借対照表計上額
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えるもの
                                -             -             -
       ①株式
                                -             -             -
       ②投資信託
       小計
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えないもの
                                -             -             -
       ①株式
                              2,988             3,000             △  11
       ②投資信託
                              2,988             3,000             △  11
       小計
                              2,988             3,000             △  11
       合計
      (注)非上場株式(貸借対照表計上額259,369千円)については、市場価格がなく、時価を把握す
         ることが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりませ
         ん。
       第36期(2021年3月31日現在)

                                                       (千円)
                    貸借対照表日における
            区分                         取得原価              差額
                      貸借対照表計上額
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えるもの
                                -             -             -
       ①株式
                                -             -             -
       ②投資信託
       小計
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えないもの
                                -             -             -
       ①株式
                              1,990             2,000              △  9
       ②投資信託
                              1,990             2,000              △  9
       小計
                              1,990             2,000              △  9
       合計
      (注)非上場株式(貸借対照表計上額259,369千円)については、市場価格がなく、時価を把握す
         ることが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりませ
         ん。
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    3.当該事業年度中に売却したその他有価証券
       第35期(自       2019年4月1日        至  2020年3月31日)
                          売却額          売却益の合計額             売却損の合計額
             区分
                          (千円)             (千円)             (千円)
                            1,298,377             1,169,758                 -
       株式
       投資信託                      159,526              5,528               1

       第36期(自       2020年4月1日        至  2021年3月31日)

                          売却額          売却益の合計額             売却損の合計額
             区分
                          (千円)             (千円)             (千円)
                                996             -             3
       投資信託
       (注)投資信託の「売却額」、「売却益の合計額」及び「売却損の合計額」は、償還によるものであり
         ます。
    (退職給付関係)

    1.採用している退職給付制度の概要
       当社は、確定給付型の制度として退職一時金制度(非積立型制度であります)を採用しておりま
      す。確定拠出型の制度としては確定拠出年金制度を採用しております。
    2.確定給付制度

      (1)退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                                                       (千円)
                                     第35期              第36期
                                 (自   2019年4月      1日     (自   2020年4月      1日
                                 至   2020年3月31日)            至   2021年3月31日)
       退職給付債務の期首残高                                 2,289,044              2,422,901
        勤務費用                                302,546              303,999
        利息費用                                  2,087              2,180
        数理計算上の差異の発生額                                 18,448              △4,319
        退職給付の支払額                               △187,749              △245,143
        過去勤務費用の発生額                                   -           △1,567
        その他                                △1,476               1,567
       退職給付債務の期末残高                                 2,422,901              2,479,619
      (2)退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

                                                       (千円)
                                     第35期              第36期
                                (2020年3月31日現在)              (2021年3月31日現在)
       非積立型制度の退職給付債務                                 2,422,901              2,479,619
       未積立退職給付債務                                 2,422,901              2,479,619
       未認識数理計算上の差異                                 △130,155               △84,264
       未認識過去勤務費用                                 △173,798              △102,868
       貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                 2,118,947              2,292,486
       退職給付引当金                                 2,118,947              2,292,486

       貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                 2,118,947              2,292,486
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      (3)退職給付費用及びその内訳項目の金額
                                                       (千円)
                                     第35期              第36期
                                 (自   2019年4月      1日     (自   2020年4月      1日
                                 至   2020年3月31日)            至   2021年3月31日)
       勤務費用                                  302,546              303,999
       利息費用                                   2,087              2,180
       数理計算上の差異の費用処理額                                   38,861              41,571
       過去勤務費用の費用処理額                                   69,519              69,362
       その他                                 △11,303               △7,720
       確定給付制度に係る退職給付費用                                  401,711              409,394
    (注)上記退職給付費用以外に早期割増退職金として、当事業年度において48,755千円を営業外費用に
      計上しております。
      (4)数理計算上の計算基礎に関する事項

         主要な数理計算上の計算基礎
                                     第35期              第36期
                                (2020年3月31日現在)              (2021年3月31日現在)
       割引率                                   0.09%              0.09%
       予想昇給率                              1.00%~4.42%              1.00%~3.76%
    3.確定拠出制度

     当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度103,477千円、当事業年度100,806千円であります。
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    (税効果会計関係)
    1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                第35期                 第36期
                             (2020年3月31日現在)                 (2021年3月31日現在)
                                     (千円)                  (千円)
       繰延税金資産
                                221,053                  260,377
        未払事業税
                                10,778                  10,711
        未払事業所税
                                420,513                  547,974
        賞与引当金
                                78,439                  92,748
        未払法定福利費
                                10,410                  8,535
         未払給与
                                47,781                    -
        受取負担金
                                331,395                 1,410,516
        運用受託報酬
                                14,116                  18,079
        資産除去債務
        減価償却超過額(一括償却資産)                         50,942                  25,808
                                82,684                  51,986
        減価償却超過額
         繰延資産償却超過額(税法上)                       323,132                  301,965
                                648,821                  701,959
        退職給付引当金
                                53,321                  48,362
        時効後支払損引当金
                                 7,360                  7,360
        ゴルフ会員権評価損
                                166,740                  166,740
         関係会社株式評価損
                                28,976                  28,976
         投資有価証券評価損
                                11,532                 △5,283
         その他
                                   3                  2
         その他有価証券評価差額金
                              2,508,004                  3,676,823
       繰延税金資産小計
                                   -                  -
         評価性引当額
                              2,508,004                  3,676,823
       繰延税金資産合計
       繰延税金負債
                                   -                  -
         その他有価証券評価差額金
                                   -                  -
       繰延税金負債合計
                              2,508,004                  3,676,823
       繰延税金資産の純額
    2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

       法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下
      であるため、注記を省略しております。
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    (企業結合等関係)
      当社(以下「AMOne」という)は、2016年7月13日付で締結した、DIAMアセットマネジメント株式会社
    (以下「DIAM」という)、みずほ投信投資顧問株式会社(以下「MHAM」という)、みずほ信託銀行株式
    会社(以下「TB」という)及び新光投信株式会社(以下「新光投信」という)(以下総称して「統合4
    社」という)間の「統合契約書」に基づき、2016年10月1日付で統合いたしました。
    1.結合当事企業

                    DIAM           MHAM            TB
      結合当事企業                                             新光投信
                投資運用業務、投           投資運用業務、投           信託業務、銀行業           投資運用業務、投
       事業の内容
                資助言・代理業務           資助言・代理業務           務、投資運用業務           資助言・代理業務
    2.企業結合日

      2016年10月1日
    3.企業結合の方法

      ①MHAMを吸収合併存続会社、新光投信を吸収合併消滅会社とする吸収合併、②TBを吸収分割会社、
     吸収合併後のMHAMを吸収分割承継会社とし、同社がTB資産運用部門に係る権利義務を承継する吸収分
     割、③DIAMを吸収合併存続会社、MHAMを吸収合併消滅会社とする吸収合併の順に実施しております。
    4.結合後企業の名称

      アセットマネジメントOne株式会社
    5.企業結合の主な目的

      当社は、株式会社みずほフィナンシャルグループ(以下「MHFG」という)及び第一生命ホールディ
     ングス株式会社(以下「第一生命」という)の資産運用ビジネス強化・発展に対する強力なコミット
     メントのもと、統合4社が長年にわたって培ってきた資産運用に係わる英知を結集し、MHFGと第一生命
     両社グループとの連携も最大限活用して、お客さまに最高水準のソリューションを提供するグローバ
     ルな運用会社としての飛躍を目指してまいります。
    6.合併比率

      「3.企業結合の方法」③の吸収合併における合併比率は以下の通りであります。
                         DIAM                      MHAM
        会社名
                       (存続会社)                      (消滅会社)
      合併比率(*)                    1                     0.0154
      (*)普通株式と種類株式を合算して算定しております。
    7.交付した株式数

      「3.企業結合の方法」③の吸収合併において、DIAMは、MHAMの親会社であるMHFGに対して、その所
     有するMHAMの普通株式103万8,408株につき、DIAMの普通株式490株及び議決権を有しないA種種類株式
     15,510株を交付しました。
    8.経済的持分比率(議決権比率)

      MHFGが企業結合直前に所有していた当社に対する経済的持分比率                                    50.00%
      MHFGが企業結合日に追加取得した当社に対する経済的持分比率                                    20.00%
      MHFGの追加取得後の当社に対する経済的持分比率                                    70.00%
      なお、MHFGが所有する議決権比率については50.00%から51.00%に異動しております。
    9.取得企業を決定するに至った主な根拠

      「3.企業結合の方法」③の吸収合併において、法的に消滅会社となるMHAMの親会社であるMHFGが、
     結合後企業の議決権の過半数を保有することになるため、企業結合の会計上はMHAMが取得企業に該当
     し、DIAMが被取得企業となるものです。
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    10.会計処理
      「企業結合に関する会計基準」(企業結合会計基準第21号 平成25年9月13日公表分)及び「企業結
     合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第10号 平成25年9月
     13日公表分)に基づき、「3.企業結合の方法」①の吸収合併及び②の吸収分割については共通支配下
     の取引として処理し、③の吸収合併については逆取得として処理しております。
    11.被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合に関する事項

      (1)被取得企業の取得原価及びその内訳
          取得の対価         MHAMの普通株式          144,212,500千円
          取得原価                   144,212,500千円
      (2)発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間

          a.発生したのれんの金額                    76,224,837千円
                              被取得企業から受け入れた資産及び引き受けた
          b.発生原因
                              負債の純額と取得原価との差額によります。
          c.のれんの償却方法及び償却期間                    20年間の均等償却
      (3)企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳
          a.資産の額        資産合計                   40,451,657千円
                   うち現金・預金                  11,605,537千円
                   うち金銭の信託                  11,792,364千円
          b.負債の額        負債合計                    9,256,209千円
                   うち未払手数料及び未払費用                   4,539,592千円
         (注)顧客関連資産に配分された金額及びそれに係る繰延税金負債は、資産の額及び負債の額
             には含まれておりません。
      (4)のれん以外の無形固定資産に配分された金額及び主要な種類別の内訳並びに全体及び主要な種
          類別の加重平均償却期間
          a.無形固定資産に配分された金額
                                     53,030,000千円
          b.主要な種類別の内訳
           顧客関連資産
                                     53,030,000千円
          c.全体及び主要な種類別の加重平均償却期間
           顧客関連資産
                                          16.9年
    12.被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合の差額

      (1)貸借対照表項目
                           第35期               第36期
                       (2020年3月31日現在)               (2021年3月31日現在)
       流動資産                        -千円               -千円
       固定資産                   94,605,736千円               84,609,003千円
       資産合計                   94,605,736千円               84,609,003千円
       流動負債                        -千円               -千円
       固定負債                    8,278,713千円               5,570,814千円
       負債合計                    8,278,713千円               5,570,814千円
       純資産                   86,327,023千円               79,038,188千円
      (注)固定資産及び資産合計には、のれん及び顧客関連資産の金額が含まれております。
       のれん                  62,885,491千円               59,074,249千円
       顧客関連資産                  34,810,031千円               29,793,358千円
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      (2)損益計算書項目
                           第35期               第36期
                       (自   2019年4月      1日      (自   2020年4月      1日
                        至    2020年3月31日)             至    2021年3月31日)
       営業収益                        -千円               -千円
       営業利益                  △8,954,439千円               △8,823,626千円
       経常利益                  △8,954,439千円               △8,823,626千円
       税引前当期純利益                  △9,111,312千円               △8,823,626千円
       当期純利益                  △7,536,465千円               △7,288,834千円
       1株当たり当期純利益                  △188,411円64銭               △182,220円85銭
      (注)営業利益には、のれん及び顧客関連資産の償却額が含まれております。
       のれんの償却額                   3,811,241千円               3,811,241千円
       顧客関連資産の償却額                   5,149,555千円               5,016,672千円
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    (資産除去債務関係)
       当社は建物所有者との間で不動産賃貸借契約を締結しており、賃借期間終了時に原状回復する義務
     を有しているため、契約及び法令上の資産除去債務を認識しております。
       なお、当該賃貸借契約に関連する長期差入保証金(敷金)が計上されているため、資産除去債務の
     負債計上に代えて、当該敷金の回収が最終的に見込めないと認められる金額を合理的に見積り、その
     うち当期の負担に属する金額を費用計上し、直接減額しております。
    (セグメント情報等)

    1.セグメント情報
       当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
    2.関連情報

      第35期(自       2019年4月1日        至  2020年3月31日)         及び  第36期(自       2020年4月1日        至  2021年3月31日)
      (1)サービスごとの情報
        サービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、サービスごと
       の営業収益の記載を省略しております。
      (2)地域ごとの情報
       ①営業収益
         本邦の外部顧客に対する営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90%を超えるた
        め、記載を省略しております。
       ②有形固定資産
         本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるた
        め、記載を省略しております。
      (3)主要な顧客ごとの情報
        特定の顧客に対する営業収益で損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先がないため、記
       載を省略しております。
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    (関連当事者情報)
    1.関連当事者との取引
    (1)親会社及び法人主要株主等
    第35期(自       2019年4月1日        至  2020年3月31日)
    該当はありません。
    第36期(自       2020年4月1日        至  2021年3月31日)

    該当はありません。
    (2)子会社及び関連会社等

    第35期(自       2019年4月1日        至  2020年3月31日)
    該当はありません。
    第36期(自       2020年4月1日        至  2021年3月31日)

    該当はありません。
    (3)兄弟会社等

    第35期(自       2019年4月1日        至  2020年3月31日)
                資本金    事業の    議決権      関係内容
      会社等の      住所    又は   内容又    等の所             取引の内容       取引金額       科目    期末残高
     属
                           役員の     事業上
        名称        出資金    は職業    有(被                    (千円)           (千円)
     性
                           兼任等     の関係
                        所有)
                        割合
     親
      株式会社     東京都    14,040    銀行業     -    -   当社設定     投資信託の       5,793,912      未払    1,112,061
     会
      みずほ銀     千代田                   投資信託     販売代行手             手数料
                億円
     社
      行     区                   の販売     数料
     の
      みずほ証     東京都    1,251    証券業     -    -   当社設定     投資信託の      10,294,840       未払    1,231,431
     子
      券株式会     千代田                   投資信託     販売代行手             手数料
                億円
     会
      社     区                   の販売     数料
     社
    第36期(自       2020年4月1日        至  2021年3月31日)

                資本金    事業の    議決権      関係内容
      会社等の      住所    又は   内容又    等の所             取引の内容       取引金額       科目    期末残高
                           役員の     事業上
     属
        名称        出資金    は職業    有(被                    (千円)           (千円)
                           兼任等     の関係
     性
                        所有)
                        割合
     親  株式会社     東京都    14,040    銀行業     -    -   当社設定     投資信託の       6,435,839      未払    1,457,765

     会  みずほ銀     千代田                   投資信託     販売代行手             手数料
                億円
     社  行     区                   の販売     数料
     の
      みずほ証     東京都    1,251    証券業     -    -   当社設定     投資信託の      12,767,199       未払    2,524,882
     子
      券株式会     千代田                   投資信託     販売代行手             手数料
                億円
     会
      社     区                   の販売     数料
     社
    取引条件及び取引条件の決定方針等
    (注1)投資信託の販売代行手数料は、一般的取引条件を勘案した個別契約により決定しております。
    (注2)上記の取引金額には消費税等が含まれておりません。期末残高には、消費税等が含まれており
         ます。
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    2.親会社又は重要な関連会社に関する注記
     (1)親会社情報
       株式会社みずほフィナンシャルグループ
       (東京証券取引所及びニューヨーク証券取引所に上場)
     (2)重要な関連会社の要約財務諸表

       該当はありません
    (1株当たり情報)

                               第35期                  第36期
                           (自   2019年4月      1日         (自   2020年4月      1日
                            至  2020年3月31日)                至  2021年3月31日)
     1株当たり純資産額                           1,780,683円32銭                  1,833,828円44銭
     1株当たり当期純利益金額                            375,125円27銭                  353,145円08銭
    (注1)潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在していないため記載して
        おりません。
    (注2)1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                               第35期                  第36期
                           (自   2019年4月      1日         (自   2020年4月      1日
                            至  2020年3月31日)                至  2021年3月31日)
     当期純利益金額                            15,005,011千円                  14,125,803千円
     普通株主及び普通株主と同等の株
                                        -                  -
     主に帰属しない金額
     普通株式及び普通株式と同等の株
                                 15,005,011千円                  14,125,803千円
     式に係る当期純利益金額
     普通株式及び普通株式と同等の株
     式の期中平均株式数                               40,000株                  40,000株
     (うち普通株式)                              (24,490株)                  (24,490株)

     (うちA種種類株式)                              (15,510株)                  (15,510株)

    (注1)A種種類株式は、剰余金の配当請求権及び残余財産分配請求権について普通株式と同等の権利を
        有しているため、1株当たり情報の算定上、普通株式に含めて計算しています。
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    4【利害関係人との取引制限】
      委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲げ
      る行為が禁止されています。
      (1)自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行う
         こと(投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜
         させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。
      (2)運用財産相互間において取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者の保護に欠け、
         もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとし
         て内閣府令で定めるものを除きます。)。
      (3)通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社の
         親法人等(委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取
         引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいま
         す。以下(4)(5)において同じ。)または子法人等(委託会社が総株主等の議決権の過半数
         を保有していることその他の当該金融商品取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体と
         して政令で定める要件に該当する者をいいます。以下同じ。)と有価証券の売買その他の取引
         または店頭デリバティブ取引を行うこと。
      (4)委託会社の親法人等または子法人等の利益を図るため、その行う投資運用業に関して運用の方
         針、運用財産の額もしくは市場の状況に照らして不必要な取引を行うことを内容とした運用を
         行うこと。
      (5)上記(3)(4)に掲げるもののほか、委託会社の親法人等または子法人等が関与する行為で
         あって、投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失
         墜させるおそれのあるものとして内閣府令で定める行為。
    5【その他】

      (1)定款の変更、事業譲渡又は事業譲受、出資の状況その他の重要事項
         該当事項はありません。
      (2)訴訟事件その他の重要事項
         委託会社およびファンドに重要な影響を与えた事実、または与えると予想される事実はありま
         せん。
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    第2【その他の関係法人の概況】
    1【名称、資本金の額及び事業の内容】
     (1)受託会社
         a.名称
           三菱UFJ信託銀行株式会社
         b.資本金の額
           2021年3月末日現在 324,279百万円
         c.事業の内容
           日本において銀行業務および信託業務を営んでいます。
     (2)販売会社

        販売会社の名称、資本金の額および事業内容は以下の通りです。
                           資本金の額
            名      称                           事  業  の  内  容
                          (単位:百万円)
                                    日本において銀行業務を営んでおりま
     株式会社きらぼし銀行(※1)                            43,734
                                    す。
                                    「金融商品取引法」に定める第一種金
                                 7,196
     auカブコム証券株式会社
                                    融商品取引業を営んでおります。
                                    「金融商品取引法」に定める第一種金
                                48,323
     株式会社SBI証券
                                    融商品取引業を営んでおります。
                                    「金融商品取引法」に定める第一種金
                                  600
     静岡東海証券株式会社
                                    融商品取引業を営んでおります。
                                    「金融商品取引法」に定める第一種金
                                 4,374
     ちばぎん証券株式会社
                                    融商品取引業を営んでおります。
                                    「金融商品取引法」に定める第一種金
                             (※2)7,495
     楽天証券株式会社
                                    融商品取引業を営んでおります。
                                    「金融商品取引法」に定める第一種金
                                  420
     東武証券株式会社
                                    融商品取引業を営んでおります。
                                    「金融商品取引法」に定める第一種金
                                12,200
     マネックス証券株式会社
                                    融商品取引業を営んでおります。
                                    「金融商品取引法」に定める第一種金
     松井証券株式会社                            11,945
                                    融商品取引業を営んでおります。
                                    「金融商品取引法」に定める第一種金
                                10,000
     丸三証券株式会社
                                    融商品取引業を営んでおります。
                                    「金融商品取引法」に定める第一種金
                                12,272
     水戸証券株式会社
                                    融商品取引業を営んでおります。
    (注)資本金の額は2021年3月末日現在
    (※1)新規の取得のお申込みのお取扱いを行っておりません。
    (※2)    2020年12月31日現在
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    2【関係業務の概要】
     「受託会社」は、以下の業務を行います。
      (1)     委託会社の指図に基づく信託財産の管理、保管、処分
      (2)     信託財産の計算
      (3)     信託財産に関する報告書の作成
      (4)     その他上記に付帯する業務
     「販売会社」は、以下の業務を行います。

      (1)     募集販売の取扱い
      (2)     追加設定の申込事務
      (3)     信託契約の一部解約事務
      (4)     受益者に対する収益分配金、一部解約金および償還金の支払い
      (5)     受益者に対する収益分配金の再投資
      (6)     受益者に対する投資信託説明書(目論見書)および運用報告書の交付
      (7)     その他上記に付帯する業務
    3【資本関係】

      該当事項はありません。
      ※持株比率5%以上を記載します。
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    第3【その他】
    (1)目論見書の表紙等にロゴ・マーク、図案を使用し、ファンドの基本的性格を記載する場合がありま
      す。また、以下の内容を記載することがあります。
      ・金融商品取引法第13条の規定に基づく目論見書である旨
      ・委託会社の金融商品取引業者登録番号
      ・詳細情報の入手方法
        ①委託会社のホームページアドレス、電話番号および受付時間など
        ②請求目論見書の入手方法およびファンドの投資信託約款の全文が請求目論見書に掲載されてい
         る旨
      ・目論見書の使用開始日
      ・届出の効力に関する事項について、次に掲げるいずれかの内容を記載することがあります。
        ①届出をした日および当該届出の効力の発生の有無を確認する方法
        ②届出をした日、届出が効力を生じている旨および効力発生日
      ・ファンドの内容に関して重大な変更を行う場合には、投資信託及び投資法人に関する法律(昭和
        26年法律第198号)に基づき事前に受益者の意向を確認する旨
      ・投資信託の財産は、信託法に基づき受託会社において分別管理されている旨
      ・請求目論見書は投資者の請求により販売会社から交付される旨および当該請求を行った場合には
        その旨の記録をしておくべきである旨
      ・「ご購入に際しては、本書の内容を十分にお読みください」との趣旨を示す記載
    (2)有価証券届出書第一部「証券情報」、第二部「ファンド情報」に記載の内容について、投資家の理
      解を助けるため、その内容を説明した図表等を付加して目論見書のその内容に関する箇所に記載する
      ことがあります。また、第二部「ファンド情報」第1「ファンドの状況」5「運用状況」について、
      有価証券届出書提出後の随時入手可能な直近の情報および同情報についての表での表示に加えて、グ
      ラフで表示した情報を目論見書に記載することがあります。
    (3)投資信託説明書(請求目論見書)に約款の全文を掲載します。
    (4)目論見書は電子媒体等として使用されるほか、インターネットなどに掲載されることがあります。
    (5)目論見書は目論見書の別称として「投資信託説明書」と称して使用する場合があります。
    (6)投信評価機関、投信評価会社などによる評価を取得・使用する場合があります。
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                        独立監査人の監査報告書
                                                2021年5月26日

    アセットマネジメントOne株式会社

      取 締 役 会          御 中
                          EY新日本有限責任監査法人

                          東  京  事  務  所
                          指定有限責任社員

                                       公認会計士         丘本 正彦          印
                          業  務  執  行  社  員
                          指定有限責任社員

                                       公認会計士         長谷川 敬          印
                          業  務  執  行  社  員
    監査意見

      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等
    の経理状況」に掲げられているアセットマネジメントOne株式会社の2020年4月1日から2021年3月
    31日までの第36期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、
    重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
    て、アセットマネジメントOne株式会社の2021年3月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事
    業年度の経営成績を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の
    基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人
    は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他
    の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手した
    と判断している。
    財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成
    し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正
    に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
      財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切である
    かどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関す
    る事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
      監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することに
    ある。
    財務諸表監査における監査人の責任

      監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な
    虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対す
    る意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計す
    ると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断され
    る。
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業
    的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応し
     た監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基
     礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    ・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リ
     スク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検
     討する。
    ・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積り
     の合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証
     拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認
     められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書
     において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が
     適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論
     は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業
     として存続できなくなる可能性がある。
    ・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
     ているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が
     基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
      監査人は、監査等委員会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部
    統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について
    報告を行う。
      監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこ
    と、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するた
    めにセーフガードを講じている場合はその内容について報告を行う。
    利害関係

     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                        以 上
    (注1)上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管

     しております。
    (注2)XBRLデータは監査の対象には含まれておりません。

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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                       独立監査人の監査報告書
                                                 2021年4月9日

    アセットマネジメントOne株式会社

     取 締 役 会  御 中

                     EY新日本      有限責任監査法人

                     東    京    事    務    所

                     指定有限責任社員

                                公認会計士         丘   本   正    彦    印
                     業務執行社員
    監査意見


     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファン

    ドの経理状況」に掲げられているDIAMアジア関連日本株ファンドの2020年3月3日から202
    1年3月1日までの計算期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並び
    に附属明細表について監査を行った。
     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準

    拠して、DIAMアジア関連日本株ファンドの2021年3月1日現在の信託財産の状態及び同日を
    もって終了する計算期間の損益の状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監

    査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当
    監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、アセットマネジメントOne株式会社及び
    ファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人
    は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    財務諸表に対する経営者の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を

    作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作
    成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切で

    あるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企
    業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
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    財務諸表監査における監査人の責任
     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重

    要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸
    表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別
    に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性
    があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、

    職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対
      応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見
      表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
    ・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人
      は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内
      部統制を検討する。
    ・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見
      積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監
      査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確
      実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合
      は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財
      務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められ
      ている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状
      況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準
      拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財
      務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統

    制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項につい
    て報告を行う。
    利害関係

     アセットマネジメントOne株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会

    計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                      以  上
    (注1)上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保

    管しております。
    (注2)XBRLデータは監査の対象には含まれておりません。
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                      独立監査人の中間監査報告書
                                              2021年10月15日

    アセットマネジメントOne株式会社

     取 締 役 会  御 中

                     EY新日本      有限責任監査法人

                     東    京    事    務    所
                     指定有限責任社員

                                公認会計士         丘  本   正    彦
                     業務執行社員
    中間監査意見

     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、
    「ファンドの経理状況」に掲げられているDIAMアジア関連日本株ファンドの2021年3月2
    日から2021年9月1日までの中間計算期間の中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間
    損益及び剰余金計算書並びに中間注記表について中間監査を行った。
     当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸
    表の作成基準に準拠して、DIAMアジア関連日本株ファンドの2021年9月1日現在の信託財
    産の状態及び同日をもって終了する中間計算期間(2021年3月2日から2021年9月1日ま
    で)の損益の状況に関する有用な情報を表示しているものと認める。
    中間監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査
    を行った。中間監査の基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責
    任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、アセット
    マネジメントOne株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上
    の責任を果たしている。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠
    を入手したと判断している。
    中間財務諸表に対する経営者の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠し
    て中間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な
    虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統
    制を整備及び運用することが含まれる。
     中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成する
    ことが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の
    作成基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任
    がある。
    中間財務諸表監査における監査人の責任

     監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報
    の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得
    て、中間監査報告書において独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明することにある。虚
    偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、中間財務諸表の利
    用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
                                90/91



                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過
    程を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・ 不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な
      虚偽表示リスクに対応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監
      査人の判断による。さらに、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手す
      る。なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略され、監査人の判断によ
      り、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、分析的手続等
      を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
    ・ 中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、
      監査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中
      間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。
    ・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの
      合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・ 経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入
      手した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関し
      て重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が
      認められる場合は、中間監査報告書において中間財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又
      は重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財務諸表に対して
      除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入
      手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続で
      きなくなる可能性がある。
    ・ 中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸
      表の作成基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表
      示、構成及び内容、並びに中間財務諸表が基礎となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示
      しているかどうかを評価する。
     監査人は、経営者に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識
    別した内部統制の重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められ
    ているその他の事項について報告を行う。
    利害関係

     アセットマネジメントOne株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公
    認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                     以  上
    (注1)上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保

    管しております。
    (注2)XBRLデータは監査の対象には含まれておりません。
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2023年2月15日

2023年1月より一部報告書の通知、表示が旧社名で通知、表示される現象が発生しておりました。対応を行い現在は解消しております。

2023年2月15日

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2023年1月7日

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2023年1月6日

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2022年4月25日

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2020年12月21日

新規上場の通知機能を追加しました。Myページにて通知の設定が行えます。

2020年9月22日

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2019年3月22日

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2017年10月31日

キーワードに関する報告書の検出処理を改善いたしました。これまで表示されていなかった一部の報告書にも「増加」「減少」が表示されるようになっりました。

2017年2月12日

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2017年1月23日

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