株式会社ホープ 四半期報告書 第29期第1四半期(令和3年7月1日-令和3年9月30日)

提出書類 四半期報告書-第29期第1四半期(令和3年7月1日-令和3年9月30日)
提出日
提出者 株式会社ホープ
カテゴリ 四半期報告書

                                                          EDINET提出書類
                                                        株式会社ホープ(E32405)
                                                            四半期報告書
    【表紙】
     【提出書類】                   四半期報告書

     【根拠条文】                   金融商品取引法第24条の4の7第1項
     【提出先】                   福岡財務支局長
     【提出日】                   2021年11月15日
     【四半期会計期間】                   第29期第1四半期(自 2021年7月1日 至 2021年9月30日)
     【会社名】                   株式会社ホープ
     【英訳名】                   HOPE,   INC.
     【代表者の役職氏名】                   代表取締役社長兼CEO  時津 孝康
     【本店の所在の場所】                   福岡市中央区薬院一丁目14番5号 MG薬院ビル
     【電話番号】                   092-716-1404(代表)
     【事務連絡者氏名】                   取締役CFO  大島 研介
     【最寄りの連絡場所】                   福岡市中央区薬院一丁目14番5号 MG薬院ビル
     【電話番号】                   092-716-1404(代表)
     【事務連絡者氏名】                   取締役CFO  大島 研介
     【縦覧に供する場所】                   株式会社東京証券取引所
                         (東京都中央区日本橋兜町2番1号)
                         証券会員制法人福岡証券取引所
                         (福岡市中央区天神二丁目14番2号)
                                 1/39












                                                          EDINET提出書類
                                                        株式会社ホープ(E32405)
                                                            四半期報告書
    第一部【企業情報】
    第1【企業の概況】
     1【主要な経営指標等の推移】
                              第29期
              回次               第1四半期            第28期
                            連結累計期間
                           自2021年7月1日           自2020年7月1日

             会計期間
                           至2021年9月30日           至2021年6月30日
                                12,978,237           34,615,567

     売上高                (千円)
     経常損失(△)                (千円)           △ 136,984         △ 6,935,626

     親会社株主に帰属する四半期(当
                     (千円)           △ 143,651         △ 6,978,950
     期)純損失(△)
     四半期包括利益又は包括利益                (千円)           △ 143,671         △ 6,976,556
     純資産額                (千円)          △ 1,701,507          △ 2,498,387

                                12,279,490           10,964,536
     総資産額                (千円)
     1株当たり四半期(当期)純損失
                      (円)           △ 17.05         △ 1,109.09
     (△)
     潜在株式調整後1株当たり四半期
                      (円)              -           -
     (当期)純利益
     自己資本比率                 (%)            △ 14.1          △ 23.1
     (注)1.当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載し
           ておりません。
         2.当社は第28期第2四半期連結会計期間より四半期連結財務諸表を作成しておりますので、第28期第1四半期
           連結累計期間に係わる主要な経営指標等の推移については記載しておりません。
         3.「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 2020年3月31日)等を当第1四半期連結会計期間の
           期首から適用しており、当第1四半期連結累計期間に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を
           適用した後の指標等となっております。
         4.潜在株式調整後1株当たり四半期(当期)純利益については、潜在株式は存在するものの、1株当たり四半
           期(当期)純損失であるため記載しておりません。
                                 2/39









                                                          EDINET提出書類
                                                        株式会社ホープ(E32405)
                                                            四半期報告書
     2【事業の内容】
       当第1四半期連結累計期間において、当社グループが営む事業の内容について、重要な変更はありません。
       また、主要な関係会社についても異動はありません。
       なお、当第1四半期連結会計期間において、従来、「メディア事業」としていた報告セグメントの名称を「ジチタ
      イワークス事業」に変更しております。当該変更は名称変更のみであり、セグメント情報に与える影響はありませ
      ん。
                                 3/39



















                                                          EDINET提出書類
                                                        株式会社ホープ(E32405)
                                                            四半期報告書
    第2【事業の状況】
     1【事業等のリスク】
      (1)事業等のリスク
       当第1四半期連結累計期間において、新たに発生した事業等のリスクはありません。また、前事業年度の有価証券
      報告書に記載した事業等のリスクについて、以下を除き重要な変更はありません。
      (2)継続企業の前提に関する重要事象等について

       当社グループは、前連結会計年度において、日本卸電力取引所(以下「JEPX」)における取引価格の異常な高騰に直
       面し、エネルギー事業における電力仕入価格に著しい影響を受けました。その結果、営業損失6,895,420千円、経常
       損失6,935,626千円、親会社株主に帰属する当期純損失6,978,950千円を計上し、2,498,387千円の債務超過となりま
       した。当第1四半期連結累計期間においても、営業損失126,124千円、経常損失136,984千円、親会社株主に帰属する
       四半期純損失143,651千円を計上している状況であること等から、前連結会計年度に引き続き、継続企業の前提に重
       要な疑義を生じさせるような事象又は状況が存在していると認識しております。当社グループでは、当該事象または
       状況を早期に改善、解消すべく対応策に取り組んでおりますが、現時点では継続企業の前提に関する重要な不確実性
       が認められます。なお、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況及びその対応策に関しまして
       は、「2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析(6)継続企業の前提に関する重要
       事象等についての分析、検討内容及び改善、解消するための対応策」に記載しております。
     2【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】

        文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において判断したものであります。
        なお、2021年6月期第2四半期連結累計期間より連結財務諸表を作成しているため、前年同四半期連結累計期間
        との比較分析は行っておりません。
      (1)経営成績の状況

         当第1四半期連結累計期間のわが国経済は、新型コロナウイルス感染症(COVID-19)拡大第5波の影響により、国
        内及び国外の経済活動が大きく制限を受けました。足元ではワクチン接種の普及など対策が進んだ結果、感染者数
        が減少しているものの、第6波が発生した場合の備えも急務であり、景気の回復に関しては依然として先行きが不
        透明な状況が続いております。
         このような状況下において、当社が企業理念を体現し、さらなる企業価値の向上を実現するためには、当社グ
        ループの強みである、創業以来、自治体を軸とした事業活動を通じて築き上げてきた「自治体リレーション」を中
        核に、法制度の制定・改正等を的確に捉えた「様々な分野における事業化再現性」と、自治体という事業ドメイン
        に基づく「ビジネスの拡大展開における再現性」を発揮した既存事業の成長及び新規事業の創出が重要であると考
        えております。これらを推進することは、各自治体が「特徴を活かした自律的で持続的な社会」を築く支援につな
        がり、ひいては企業理念の実現および企業価値の向上につながるものと考えております。
         当社グループは2020年8月11日、2021年6月期を初年度とする3か年の中期経営計画である「HOPE                                               NEXT   3」を
        策定し、その実現に向けて中期的な成長を視野に捉え事業活動を推進してまいりました。しかしながら、2020年12
        月中旬から2021年1月下旬にわたり、JEPXでの電力取引価格の高騰が続き、当社グループ業績の中心を担うエネル
        ギー事業に多大なる影響を与え、前連結会計年度末には約25億円の債務超過という結果となりました。したがって
        「HOPE    NEXT   3」は見直す予定であり、まずは当連結会計年度末での債務超過の解消を最優先課題として取り組ん
        でおります。
         当第1四半期連結会計期間末における債務超過額は、17億円超となっております。前期末から約7億円の解消と
        なっており、引き続き、この債務超過解消を最優先課題として取り組み、その実現に合わせ、「HOPE                                               NEXT   3」も
        再策定していく予定であります。
         このような環境の中、当社グループは引き続き広告事業を「利益創出事業」と位置付け、規模適正化による収益
        性改善を継続しつつ、業績が第4四半期に偏重する傾向を中期的に緩和することで、事業全体におけるコスト効率
        化と受注単価の向上を図っております。エネルギー事業では、包括承継後においては子会社で専心して事業を行
        い、JEPXからの電源調達に係る市場性リスクをこれ以上増大させないため、応札を停止するなど、今後の電力供給
        量を減少させていくことで事業規模の縮小を図っております。ジチタイワークス事業(旧メディア事業)におきま
        しては、対自治体プロモーション市場について、官民連携や競争促進の余地が大きく、潜在的であると捉えている
        ことから、自治体情報を最上流でキャッチできるポジションの確立を目指し、コンテンツ拡充・情報発信力の強化
        と情報キャッチアップ力の向上により『ジチタイワークス』ブランドの価値を確固たるものにすることで、市場の
        顕在化の促進を図っております。その先に、当社を中心とした自治体情報の循環によるさらなる官民連携の促進、
        また、自治体情報データベースを活用した、事業の強化・支援・創造が可能になると考えております。これを実現
        するための施策として、さらなるコンテンツ制作体制の充実と、BtoGプロモーション(旧BtoGソリューション)の
        推進、官民協働を支援するweb上のプラットフォームである「ジチタイワークスHA×SH(ハッシュ)」の運営推進
        等多面的な展開を進めております。
                                 4/39

                                                          EDINET提出書類
                                                        株式会社ホープ(E32405)
                                                            四半期報告書
         以上の結果、当第1四半期連結累計期間における売上高は12,978,237千円、営業損失は126,124千円、経常損失
        は136,984千円、親会社株主に帰属する四半期純損失は143,651千円となりました。
        セグメントごとの経営成績は次の通りであります。

         なお、当第1四半期連結累計期間より、「2.四半期連結財務諸表及び主な注記(3)四半期連結財務諸表に関
        する注記事項(セグメント情報)」に記載のとおり、従来「メディア事業」としていた報告セグメントの名称を
        「ジチタイワークス事業」に変更しております。なお、セグメント名称のみの変更であるため、セグメント情報に
        与える影響はありません。
        ①広告事業

         広告事業におきましては、自治体から様々な媒体の広告枠を入札により仕入れ民間企業に販売するSR(SMART
        RESOURCE)サービス、また、主に自治体が住民向けに発行する冊子について、当社が広告枠を募集し、自治体には
        冊子を無償で寄贈するマチレットを提供しており、事業規模の適正化を推進してまいりました。当社の主要媒体で
        あるマチレットは現在、婚姻・子育て・介護・空き家対策・エンディングノート・おくやみの6テーマを主として
        全国展開しております。
         また、2021年6月に新たにサービスを提供開始した「SMART                             FR  CONSULTING」では、広告募集支援から媒体創
        出・活用コンサルティング領域に進出し、すでに福岡市をはじめとする2自治体から受託をしております。
        「SMART    FR  CONSULTING」のFRはFinancial              Resources(=財源)の略で、自治体の財源確保のため今後は単なる広
        告提案に留まらない、幅広い総合提案を目指していきたい、という思いを込めております。
         以上の結果、当第1四半期連結累計期間における売上高は272,628千円、セグメント利益は7,166千円となりまし
        た。
        ②エネルギー事業

         エネルギー事業におきましては、「電気もジェネリック」という新たな価値の提案により、自治体の経費削減を
        支援していきたいという思いのもと、「GENEWAT(ジェネワット)」というサービスブランドで電力小売事業を展
        開しております。2020年10月22日には当社の100%子会社である株式会社ホープエナジー(以下「ホープエナ
        ジー」)を設立いたしました。しかしながら、上述のとおりJEPXでの価格高騰により電力の仕入価格が大きな影響
        を受けました。当該価格収束後においては、エネルギー事業における収益安定化の方針を策定し、ガバナンスを強
        化するなどの運営体制の整備を進めてまいりました。その一つとして、2021年8月11日公表の「会社分割(吸収分
        割)に関するお知らせ」のとおり、エネルギー事業は当社が営む事業において質的にも量的にも重要かつ専門的で
        あることから、ホープエナジーで専心して運営していくことが適切であると判断し、電力小売事業を吸収分割の方
        法によってホープエナジーに承継させることを決定いたしました。
         また、エネルギー事業の実績進捗につきまして、当社グループの財務状況等を踏まえ、より詳細かつタイムリー
        に投資家の皆さまへ情報提供を行う観点から、当第1四半期連結会計期間より電力市場調達単価、電力供給量、販
        売単価の実績について、速報値を月次で公表を行っております。
         なお、電力小売事業における市場からの電源調達に係る市場性リスクをこれ以上増大させないため、今後の電力
        供給量を減少させていく方針をとっており、当第1四半期連結会計期間においては応札件数を39件と縮小させてお
        り、現在においては応札を停止しております。
         以上の結果、当第1四半期連結累計期間における売上高は12,651,794千円、セグメント損失は41,371千円となり
        ました。
        ③ジチタイワークス事業

         当第1四半期連結累計期間より、従来「メディア事業」としていた報告セグメントの名称を「ジチタイワークス
        事業」に変更をしております。約4年にわたり、当社オリジナルのメディアとして、自治体職員の仕事につながる
        ヒントやアイデア、事例などを紹介する冊子『ジチタイワークス』を発行してまいりましたが、自治体職員の皆様
        への認知度が向上している状況を踏まえ、より事業内容を適切に表示するための名称変更となります。
         今後『ジチタイワークス』は、当社の官民連携を推進する様々なサービスを総称するブランドの名称とし、「自
        治体で働く“コトとヒト”を元気に。」をコンセプトにサービスを展開してまいります。
         『ジチタイワークス』は本誌の他に、企業の予算やニーズに応じたオーダーメイド形式の①増刊号②PICKS及び
        ③INFO、の3種類の媒体があり、自治体向けに事業を展開したい民間企業に対して、幅広い広告媒体の提案を行っ
        ております。さらに、当社が今まで培った自治体とのリレーションを活用した、自治体と民間企業のニーズを繋ぐ
        BtoGプロモーション(旧BtoGソリューション)の積極的な展開も推進しております。
         当第1四半期連結会計期間では、元宮崎県日南市長である﨑田恭平氏をジチタイワークスアンバサダーの2人目
        として迎えております。初代アンバサダーである吉田雄人氏とともに、当社サービスに関する助言、『ジチタイ
        ワークス』主催セミナーへの登壇及び行政マガジン『ジチタイワークス』へのインタビュー記事掲載協力など、ジ
        チタイワークスアンバサダーとして幅広くご活躍いただいております。
                                 5/39


                                                          EDINET提出書類
                                                        株式会社ホープ(E32405)
                                                            四半期報告書
         以上の結果、当第1四半期連結累計期間における売上高は53,447千円、セグメント利益は8,920千円となりまし
        た。
        ④その他

         その他には、主にマチイロ・ジチタイワークスHA×SH(ハッシュ)など他の報告セグメントに含まれないサービ
        スを含めております。なお、ジチタイワークスHA×SH(ハッシュ)については、ジチタイワークス事業部が事業運
        営を行っておりますが、当該サービスは現段階において投資的フェーズであることから、その他に区分しておりま
        す。
         当第1四半期連結累計期間における売上高は366千円、セグメント損失は23,677千円となりました。
      (2)財政状態の分析

         ①資産
         当第1四半期連結会計期間末の総資産合計は12,279,490千円となり、前連結会計年度末に比べて1,314,954千円
        増加しました。流動資産は11,545,775千円となり、前連結会計年度末に比べて1,148,778千円増加しました。これ
        は主として現金及び預金が609,363千円増加、売掛金及び契約資産が949,888千円増加したものの、商品及び製品が
        109,679千円減少、流動資産のその他が305,986千円減少したことによるものであります。固定資産は733,715千円
        となり、前連結会計年度末に比べて166,176千円増加しました。これは主として無形固定資産が16,164千円増加、
        敷金及び保証金が150,896千円増加したことによるものであります。
         ②負債

         当第1四半期連結会計期間末の負債合計は13,980,998千円となり、前連結会計年度末に比べて518,073千円増加
        しました。流動負債は13,469,866千円となり、前連結会計年度末に比べて589,820千円増加しました。これは主と
        して1年内償還予定の社債が775,000千円増加、流動負債のその他が243,281千円増加したものの、買掛金が
        365,203千円減少、1年内返済予定の長期借入金が30,000千円減少したことによるものであります。固定負債は
        511,132千円となり、前連結会計年度末に比べて71,746千円減少しました。これは主として長期借入金が71,738千
        円減少したことによるものであります。
         ③純資産

         当第1四半期連結会計期間末の純資産合計は前連結会計年度末に比べて796,880千円増加したものの、1,701,507
        千円の債務超過となりました。これは主として親会社株主に帰属する四半期純損失143,651千円を計上した一方
        で、第三者割当による株式の発行及び新株予約権の行使により資本金が470,429千円、資本準備金が470,429千円そ
        れぞれ増加したことによるものであります。
      (3)経営方針・経営戦略等

         当第1四半期連結累計期間において、当社が定めている経営方針・経営戦略等について重要な変更はありませ
        ん。
      (4)事業上及び財務上の対処すべき課題

         当第1四半期連結累計期間において、当社が対処すべき課題については「1 事業等のリスク                                            (2)継続企業の
        前提に関する重要事象等について」、「2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分
        析  (6)継続企業の前提に関する重要事象等についての分析、検討内容及び改善、解消するための対応策」に記載
        しております。
      (5)研究開発活動

         該当事項はありません。
                                 6/39





                                                          EDINET提出書類
                                                        株式会社ホープ(E32405)
                                                            四半期報告書
      (6)継続企業の前提に関する重要事象等についての分析、検討内容及び改善、解消するための対応策
        1.債務超過の解消に向けた基本方針について
         当社グループは、前連結会計年度において、2020年12月中旬から2021年1月下旬にわたり、JEPXにおける取引価
        格の高騰に起因するエネルギー事業の売上原価の大幅増加の影響を受け、経常損失6,935,626千円を計上したこと
        等により、前連結会計年度末において2,498,387千円の債務超過となっております。この状況を踏まえ、当社グ
        ループは2021年9月27日公表の「債務超過解消に向けた取り組みについて」に記載のとおり、資本政策及び事業損
        益の安定化に向けた経営改善策の実施により、当連結会計年度末での債務超過解消に努めております。しかしなが
        ら、2021年10月からもJEPXにおける市場価格が、当社が当初想定した以上に高い価格で推移しており、エネルギー
        事業を取り巻く環境は依然として、厳しい状況となっております。
         このような状況において、当社グループは、エネルギー事業における市場性リスク(JEPXにおける電源調達価格
        の変動リスク)を適切に管理するとともに、当該リスクの影響の程度を極小化し、その他の成長事業の事業価値を
        向上させていくことに加え、前連結会計年度において毀損した財務基盤の回復に必要な資金の調達手段として、エ
        クイティ性のファイナンスを実施することにより、当該債務超過を解消することを基本方針としております。
         なお、当第1四半期連結累計期間においては、営業損失126,124千円、経常損失136,984千円、親会社株主に帰属
        する四半期純損失143,651千円を計上しております。また、第三者割当による株式の発行、また第9回及び第11回
        新株予約権の行使に伴う新株の発行により、当第1四半期連結会計期間末において純資産は前連結会計年度末から
        796,880千円改善し、△1,701,507千円となりました。
        2.基本方針を踏まえた取り組み及びスケジュールについて

        (1)エクイティ・ファイナンスの実施
         2021年5月17日に発行した第三者割当による株式、行使価額修正条項付第9回新株予約権の行使により2021年8
        月末までにおいて約22億円の資金調達を行っております。また、2021年9月21日に発行した第三者割当による株式
        の発行により約1.5億円、また2021年9月10日に発行した第4回無担保社債(私募債)の発行により10億円(う
        ち、第11回新株予約権の行使により本四半期報告書提出日現在において約6.2億円を償還済)の資金調達を行って
        おります。
         さらに、当社グループが営む広告事業及びジチタイワークス事業を新設分割により新設する当社100%子会社
        に、2021年12月1日を効力発生日としてそれぞれ承継させる予定です。これらの事業については、事業パートナー
        との資本業務提携等による子会社株式の売却を含め検討し、当社グループ全体としての資金確保を行っていく方針
        です。
         万が一計画通りに資金調達が進まない場合は、適宜現状の資本政策を見直してまいります。
        (注1)2021年9月3日「第三者割当による株式及び行使価額修正条項付第11回新株予約権の発行条件等の決定に
        関するお知らせ」において条件決定した金額です。
        (2)事業損益(収支)の安定化に向けた経営改善

         ①電力小売事業のリスクボリュームの抑制及び事業リスクへの対応
          将来的に資本余力と事業のリスクアペタイトを適正に均衡させていくという観点から、債務超過状態にある現
        段階においては、相当程度のリスク超過の状態(VaRやEaRによるリスク評価に基づき適切にリスクアペタイト水
        準を決定できない状態)にあり、まずは電力小売事業における市場からの電源調達に係る市場性リスクをこれ以
        上増大させないため、今後の電力供給量を減少させていく方針です。併せて、エリア及び季節ごとにJEPXからの
        調達と個別相対取引による調達の量を調整するなど市場価格変動リスクの低減を図ることとしております。しか
        しながら、上述のとおり2021年10月からもJEPXの市場価格が、当社が当初想定した以上に高い価格で推移してい
        ることや決済条件が当社グループと折り合わない等の理由により、個別相対取引による調達については、当社グ
        ループが想定していた量の確保が難しい状況となっております。これらを踏まえ、債務超過状態にある現段階に
        おいては、市場性リスク及び運転資金をこれ以上増大させないという観点から、この市場性リスクが当社グルー
        プの経営基盤に甚大な影響を及ぼさないと明確に判断できるまでの間、電力小売事業における自治体の電力需給
        に係る入札案件に対して、応札を行わない予定としており、実際に現在は応札を停止しております。これによ
        り、電源調達に関する運転資金需要を縮小するとともに、市場性リスクのボリュームを抑制してまいります。さ
        らに、足元のJEPXにおける取引価格が高騰している状況を踏まえ、市場環境等も考慮しながら、大幅に事業規模
        を縮小することを含めエネルギー事業の事業継続について慎重に検討を行っていく予定です。
         ②電力小売事業の子会社への吸収分割による承継

          上記のとおり、事業規模の縮小による将来的なリスク抑制に加えて、現在、当該電力小売事業について、当社
        の完全子会社である株式会社ホープエナジーへの会社分割を予定しております。2021年8月11日に公表いたしま
        した「会社分割(吸収分割)に関するお知らせ」のとおり、2021年9月28日の株主総会決議を経て、2021年12月
        1日を効力発生日として当社の電力小売事業を吸収分割により子会社へ包括承継する予定です。
                                 7/39


                                                          EDINET提出書類
                                                        株式会社ホープ(E32405)
                                                            四半期報告書
          今後は、資金繰りの許容範囲において事業リスクを可能な限りコントロールしながら、グループ全体として機
        動的かつ柔軟なグループ経営管理体制に移行することで、経営リスクの適時適切な管理とグループ経営資源配分
        の合理化を推進してまいります。
         ③既存事業及び新規事業おける利益の追求

          広告事業及びジチタイワークス事業においては順調に利益を確保できており、引き続き今期も計画通りの利益
        実現に向けて尽力してまいります。また新規事業においては、本年8月27日に公表したとおり株式会社メディア
        4u(本社:東京都中央区、代表取締役社長:奥岡征彦)とのSMS(注2)に関する自治体向け展開における
        資本業務提携など、新規事業の展開による収益の創出にも積極的に取り組んでまいります。
          (注2)SMSとは、ShortMessageServiceの略で、携帯電話やスマートフォン同士で短いテキストによるメッセ
          ージを送受信するサービスのこと
         引き続き当社では、上記の資本政策と経営改善策を遂行していくことにより、財務基盤の強化と収益性の向上を

        図り、2022年6月期末での債務超過解消に努めてまいります。
                                 8/39
















                                                          EDINET提出書類
                                                        株式会社ホープ(E32405)
                                                            四半期報告書
     3【経営上の重要な契約等】
       当社は、2021年8月11日開催の取締役会において、当社が営む電力小売事業を吸収分割の方法によって、2021年12
      月1日(予定)に当社の完全子会社である株式会社ホープエナジーに承継させることについて、同社との間で吸収分割
      契約を締結することを決議し、同日同社との間で吸収分割契約を締結いたしました。
       なお、吸収分割契約の締結につきまして、2021年9月28日開催の定時株主総会において議案が承認可決されまし
      た。
       詳細は、「第4 経理の状況 第1四半期連結財務諸表 注記事項(追加情報)」に記載のとおりであります。
                                 9/39


















                                                          EDINET提出書類
                                                        株式会社ホープ(E32405)
                                                            四半期報告書
    第3【提出会社の状況】
     1【株式等の状況】
      (1)【株式の総数等】
        ①【株式の総数】
                 種類                       発行可能株式総数(株)
        普通株式                                          27,950,000

                  計                                27,950,000

    (注)2021年9月28日の第28回定時株主総会において、定款の一部変更が行われ、発行可能株式総数は同日より
       9,102,000株増加し、27,950,000株となっております。
        ②【発行済株式】

           第1四半期会計期間末現在                           上場金融商品取引所名又
                         提出日現在発行数(株)
      種類        発行数(株)                        は登録認可金融商品取引                内容
                          (2021年11月15日)
            (2021年9月30日)                          業協会名
                                                  完全議決権株式であ

                                                  り、株主としての権
                                      東京証券取引所            利内容に何ら限定の
                                      (マザーズ市場)            ない当社における標
                  9,360,100             10,267,500
     普通株式
                                      福岡証券取引所            準となる株式であり
                                      (Q-Board市場)            ます。なお、単元株
                                                  式数は100株であり
                                                  ます。
                  9,360,100             10,267,500

       計                                    -           -
     (注)1. 普通株式の発行済株式総数の増加907,400株は、新株予約権の行使による増加であります。
       2.「提出日現在発行数」欄には、2021年11月1日からこの四半期報告書提出日までの新株予約権の行使により発
          行された株式数は含まれておりません。
      (2)【新株予約権等の状況】

        ①【ストックオプション制度の内容】
          該当事項はありません。
                                10/39









                                                          EDINET提出書類
                                                        株式会社ホープ(E32405)
                                                            四半期報告書
        ②【その他の新株予約権等の状況】
         当第1四半期会計期間において、会社法の規定に基づき発行した新株予約権は、次のとおりであります。
         株式会社ホープ第11回新株予約権(2021年8月27日取締役会決議)

          会社法に基づき、2021年8月27日開催の取締役会において、新株予約権を発行することを決議し、2021年9月
         21日付で付与されたものであります。
      決議年月日                             2021年8月27日取締役会決議
      新株予約権の数(個)※                                    44,619[35,799]

                                       新株予約権1個当たり241円
      発行価額 ※
                                        (総額12,050,000円)
      新株予約権の目的である株式の種類及び数 ※                              普通株式4,461,900[3,579,900]株(注)3
                                     差引手取概算額  2,414,050,000円
                                     (内訳)
      資金調達の額 ※                                払込金額の総額  2,422,050,000円
                                     発行諸費用の概算額  8,000,000円
                                     差引手取概算額  2,414,050,000円
                                         当初行使価額482円(注)4
                                         上限行使価額なし
                                         下限行使価額270円
                                   行使価額は、本新株予約権の各行使請求に関して
                                  本新株予約権の発行要項に基づきなされる通知を当
                                  社が受領した日(ただし、最初に当該通知を受領し
      行使価額及び行使価額の修正条件 ※
                                  た日を除きます。)の直前取引日の東京証券取引所
                                  における当社普通株式の終値(同日に終値がない場
                                  合には、その直前の終値とします。)の90%に相当
                                  する金額(円位未満小数第3位まで算出し、小数第
                                  3位の端数を切り上げた金額)に修正されますが、
                                  その価額が下限行使価額を下回る場合には、下限行
                                  使価額を修正後の行使価額とします。
                                  マッコーリー・バンク・リミテッドに対する第三者
      募集又は割当方法(割当先) ※
                                  割当方式
                                         自2021年9月22日
      新株予約権の行使期間 ※
                                         至2023年9月21日
      新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行
                                           (注)7
      価格及び資本組入額(円) ※
                                    ①社債の償還 1,000,000千円
                                    ②エネルギー事業における電源調達費用
      資金使途 ※                               1,414,050千円
                                    支出予定時期 ①2021年9月~2021年12月
                                           ②2021年12月~2022年3月
      新株予約権の行使の条件 ※                                      (注)8
      組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 ※                                      (注)9

                                   当社は、新株予約権割当先との間で、本新株予約
                                  権に係る買取契約(以下「本買取契約」といいま
                                  す。)を締結いたしました。本買取契約において
                                  は、新株予約権割当先が、当社取締役会の事前の承
                                  諾を得て本新株予約権を譲渡する場合、新株予約権
      その他 ※
                                  割当先からの譲受人が本買取契約の新株予約権割当
                                  先としての権利義務の一切を承継する旨、及び本新
                                  株予約権の行使期間中、新株予約権割当先が本新株
                                  予約権を行使することができない期間を合計4回ま
                                  で定めることができること等が定められています。
      ※当第1四半期会計期間末日(2021年9月30日)における内容を記載しております。当第1四半期会計期間の末日か
        ら提出日の前月末現在(2021年10月31日)にかけて変更された事項については、提出日の前月末現在における内容
                                11/39

                                                          EDINET提出書類
                                                        株式会社ホープ(E32405)
                                                            四半期報告書
        を[ ]内に記載しており、その他の事項については当第1四半期会計期間の末日における内容から変更はありませ
        ん。
    (注)1.本新株予約権は、行使価額修正条項付新株予約権であります。
       2.当該行使価額修正条項付新株予約権の特質
        (1)本新株予約権の目的となる株式の総数は5,000,000株、割当株式数(「(注)3.本新株予約権の目的となる株
          式の種類及び数(1)」に定義する。)は100株で確定しており、株価の上昇又は下落により行使価額(「(注)
          4.本新株予約権の行使に際して出資される財産の価額(2)」に定義する。)が修正されても変化しない(た
          だし、「(注)3.本新株予約権の目的となる株式の種類及び数」に記載のとおり、調整されることがあ
          る。)。なお、株価の上昇又は下落により行使価額が修正された場合、本新株予約権による資金調達の額は
          増加又は減少する。
        (2)行使価額の修正基準
          本新株予約権の行使価額は、本新株予約権の各行使請求に関して本新株予約権の発行要項に基づきなされる
          通知を当社が受領した日(ただし、最初に当該通知を受領した日を除く。)の東京証券取引所における当社普
          通株式の普通取引の終値(同日に終値がない場合には、その直前の終値)の90%に相当する金額(円位未満小
          数第3位まで算出し、小数第3位の端数を切り上げた金額)に、当該効力発生日以降修正される。
        (3)行使価額の修正頻度
          行使の際に「(注)2.当該行使価額修正条項付新株予約権の特質(2)」に記載の条件に該当する都度、修正
          される。
        (4)行使価額の下限
          「下限行使価額」は、当初、270円とする。ただし、「(注)4.本新株予約権の行使に際して出資される財
          産の価額(2)」の規定を準用して調整される。
        (5)割当株式数の上限
          5,000,000株(発行決議日現在の発行済株式総数に対する割合は58.51%)
        (6)本新株予約権が全て行使された場合の資金調達額の下限
          1,362,050,000円(「(注)2.当該行使価額修正条項付新株予約権の特質(4)」に記載の行使価額の下限にて
          本新株予約権が全て行使された場合の資金調達額。ただし、本新株予約権の一部は行使されない可能性があ
          る。)
        (7)本新株予約権には、当社の決定により本新株予約権の全部の取得を可能とする条項が設けられている。
         ①当社は、本新株予約権の取得が必要と当社取締役会が決議した場合は、本新株予約権の払込期日の翌日以
           降、会社法第273条及び第274条の規定に従って、15取引日前までに通知をしたうえで、当社取締役会で定め
           る取得日に、本新株予約権1個当たりその払込金額と同額で、本新株予約権者(当社を除く。)の保有する
           本新株予約権の全部又は一部を取得することができる。当社は、取得した本新株予約権を消却するものとす
           る。一部取得をする場合には、抽選その他の合理的な方法により行うものとする。
         ②当社は、当社が合併(合併により当社が消滅する場合に限る。)をする場合、株式交換若しくは株式移転に
           より他の会社の完全子会社となることにつき株主総会で承認決議した場合又は東京証券取引所において当社
           の普通株式の上場廃止が決定された場合、会社法第273条の規定に従って、15取引日前までに通知をしたう
           えで、当社取締役会で定める取得日に、本新株予約権1個当たりその払込金額と同額で、本新株予約権者
           (当社を除く。)の保有する本新株予約権の全部を取得する。
         ③当社は、2023年9月21日に、本新株予約権1個当たり払込金額と同額で、本新株予約権者(当社を除く。)
           の保有する本新株予約権の全部を取得する。
       3.本新株予約権の目的である株式の種類及び数
        (1)本新株予約権の目的である株式の種類及び総数は、当社普通株式5,000,000株とする(本新株予約権1個当た
          りの目的たる株式の数(以下「割当株式数」という。)は100株とする。)。但し、下記(2)から(5)により割
          当株式数が調整される場合には、本新株予約権の目的である株式の総数は調整後割当株式数に応じて調整さ
          れるものとする。
        (2)当社が当社普通株式の分割、無償割当て又は併合(以下「株式分割等」と総称する。)を行う場合には、割
          当株式数は次の算式により調整される。但し、調整の結果生じる1株未満の端数は切り捨てる。
          調整後割当株式数=調整前割当株式数×株式分割等の比率
        (3)当社が下記6の規定に従って行使価額(以下に定義する。)の調整を行う場合(但し、株式分割等を原因と
          する場合を除く。)には、割当株式数は次の算式により調整される。但し、調整の結果生じる1株未満の端
          数は切り捨てる。なお、かかる算式における調整前行使価額及び調整後行使価額は、下記6に定める調整前
          行使価額及び調整後行使価額とする。
                           調整前割当株式数×調整前行使価額
             調整後割当株式数 =
                                調整後行使価額
                                12/39


                                                          EDINET提出書類
                                                        株式会社ホープ(E32405)
                                                            四半期報告書
        (4)本項に基づく調整において、調整後割当株式数の適用日は、当該調整事由に係る下記6第(2)号、第(5)号及
          び第(6)号による行使価額の調整に関し、各号に定める調整後行使価額を適用する日と同日とする。
        (5)割当株式数の調整を行うときは、当社は、調整後割当株式数の適用開始日の前日までに、本新株予約権に係
          る新株予約権者(以下「本新株予約権者」という。)に対し、かかる調整を行う旨並びにその事由、調整前
          割当株式数、調整後割当株式数及びその適用開始日その他必要な事項を書面で通知する。但し、下記6第(2)
          号⑤に定める場合その他適用開始日の前日までに上記通知を行うことができない場合には、適用開始日以降
          速やかにこれを行う。
       4.本新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
        (1)各本新株予約権の行使に際して出資される財産は金銭とし、その価額は、下記(2)に定める行使価額に割当株
          式数を乗じた額とする。
        (2)本新株予約権の行使に際して出資される当社普通株式1株当たりの金銭の額(以下「行使価額」という。)
          は、当初482円とする。但し、行使価額は下記5又は下記6に従い、修正又は調整される。
       5.行使価額の修正
        (1)下記(2)号を条件に、行使価額は、各修正日(以下に定義する。)の前取引日(以下に定義する。)の東京証
          券取引所における当社普通株式の普通取引の終値(同日に終値がない場合には、その直前の終値)の90%に相
          当する金額(円位未満小数第3位まで算出し、小数第3位の端数を切り上げた金額)に修正される。
          「取引日」とは、東京証券取引所において売買立会が行われる日をいう。但し、東京証券取引所において当
          社普通株式に関して何らかの種類の取引停止処分又は取引制限(一時的な取引制限も含む。)があった場合
          には、当該日は「取引日」にあたらないものとする。
          「修正日」とは、各行使価額の修正につき、下記10項第(1)号に定める本新株予約権の各行使請求に係る通知
          を当社が受領した日(ただし、最初に当該通知を受領した日を除く。)をいう。
        (2)行使価額は270円(但し、下記6の規定に準じて調整を受ける。)(以下「下限行使価額」という。)を下回
          らないものとする。上記の計算によると修正後の行使価額が下限行使価額を下回ることとなる場合、修正後
          の行使価額は下限行使価額とする。
       6.行使価額の調整
        (1)当社は、当社が本新株予約権の発行後、下記(2)に掲げる各事由により当社の普通株式数に変更を生じる場合
          又は変更を生じる可能性がある場合には、次に定める算式(以下「行使価額調整式」という。)をもって行
          使価額を調整する。
                                          1株当たり
                                   新発行・
                                        ×  の
                            既発行
                                +  処分株式数
            調  整  後    調  整  前
                                          払込金額
                 =        ×
                            株式数
            行使価額       行使価額
                                        時価
                            既発行株式数 + 新発行・処分株式数
        (2)行使価額調整式により行使価額の調整を行う場合及び調整後行使価額の適用時期については、次に定めると

          ころによる。
         ①下記第(4)号②に定める時価を下回る払込金額をもって当社普通株式を新たに発行し、又は当社の保有する
           当社普通株式を処分する場合(無償割当てによる場合を含む。)(但し、当社又はその関係会社(財務諸表
           等の用語、様式及び作成方法に関する規則第8条第8項に定める関係会社をいう。以下同じ。)の取締役そ
           の他の役員又は従業員を対象とする譲渡制限付株式報酬として株式を交付する場合、新株予約権(新株予約
           権付社債に付されたものを含む。)の行使、取得請求権付株式又は取得条項付株式の取得、その他当社普通
           株式の交付を請求できる権利の行使によって当社普通株式を交付する場合、及び会社分割、株式交換又は合
           併により当社普通株式を交付する場合を除く。)
          調整後行使価額は、払込期日(募集に際して払込期間を定めた場合はその最終日とし、無償割当ての場合は
           その効力発生日とする。)以降、又はかかる発行若しくは処分につき株主に割当てを受ける権利を与えるた
           めの基準日がある場合はその日の翌日以降これを適用する。
         ②株式の分割により普通株式を発行する場合
          調整後行使価額は、株式の分割のための基準日の翌日以降これを適用する。
         ③下記第(4)号②に定める時価を下回る払込金額をもって当社普通株式を交付する定めのある取得請求権付株
           式又は下記第(4)号②に定める時価を下回る払込金額をもって当社普通株式の交付を請求できる新株予約権
           (新株予約権付社債に付されたものを含む。)を発行又は付与する場合(但し、当社又はその関係会社の取
           締役その他の役員又は従業員に新株予約権を割り当てる場合を除く。)
          調整後行使価額は、取得請求権付株式の全部に係る取得請求権又は新株予約権の全部が当初の条件で行使さ
           れたものとみなして行使価額調整式を適用して算出するものとし、払込期日(新株予約権の場合は割当日)
           以降又は(無償割当ての場合は)効力発生日以降これを適用する。但し、株主に割当てを受ける権利を与え
           るための基準日がある場合には、その日の翌日以降これを適用する。
                                13/39


                                                          EDINET提出書類
                                                        株式会社ホープ(E32405)
                                                            四半期報告書
         ④当社の発行した取得条項付株式又は取得条項付新株予約権(新株予約権付社債に付されたものを含む。)の
           取得と引換えに下記第(4)号②に定める時価を下回る価額をもって当社普通株式を交付する場合
          調整後行使価額は、取得日の翌日以降これを適用する。
         ⑤上記①から③の場合において、基準日が設定され、かつ効力の発生が当該基準日以降の株主総会、取締役会
           その他当社の機関の承認を条件としているときには、上記①から③にかかわらず、調整後行使価額は、当該
           承認があった日の翌日以降これを適用する。この場合において、当該基準日の翌日から当該承認があった日
           までに本新株予約権の行使請求をした本新株予約権者に対しては、次の算出方法により、当社普通株式を交
           付する。
                                            調整前行使価額により当該
                    〔  調整前行使価額           調整後行使価額        〕
                              -            ×
                                            期間内に交付された株式数
            株式数  =
                                   調整後行使価額
        (3)行使価額調整式により算出された調整後行使価額と調整前行使価額との差額が1円未満にとどまる場合は、
          行使価額の調整は行わない。但し、その後行使価額の調整を必要とする事由が発生し、行使価額を調整する
          場合には、行使価額調整式中の調整前行使価額に代えて調整前行使価額からこの差額を差し引いた額を使用
          する。
        (4)
         ①行使価額調整式の計算については、円位未満小数第2位まで算出し、小数第2位を切り上げる。
         ②行使価額調整式で使用する時価は、調整後行使価額が初めて適用される日に先立つ45取引日目に始まる30取
           引日の東証終値の平均値(東証終値のない日数を除く。)とする。この場合、平均値の計算は、円位未満小
           数第1位まで算出し、小数第1位を四捨五入する。
         ③行使価額調整式で使用する既発行株式数は、株主に割当てを受ける権利を与えるための基準日がある場合は
           その日、また、かかる基準日がない場合は、調整後行使価額を初めて適用する日の1ヶ月前の日における当
           社の発行済普通株式の総数から、当該日において当社の保有する当社普通株式を控除した数とする。また、
           上記第(2)号②の場合には、行使価額調整式で使用する新発行・処分株式数は、基準日において当社が有す
           る当社普通株式に割り当てられる当社の普通株式数を含まないものとする。
        (5)上記(2)の行使価額の調整を必要とする場合以外にも、次に掲げる場合には、当社は、本新株予約権者と協議
          のうえ、その承認を得て、必要な行使価額の調整を行う。
         ①株式の併合、資本の減少、会社分割、株式交換又は合併のために行使価額の調整を必要とするとき。
         ②その他当社の発行済普通株式数の変更又は変更の可能性が生じる事由等の発生により行使価額の調整を必要
           とするとき。
         ③行使価額を調整すべき複数の事由が相接して発生し、一方の事由に基づく調整後行使価額の算出にあたり使
           用すべき時価につき、他方の事由による影響を考慮する必要があるとき。
        (6)上記(2)の規定にかかわらず、上記(2)に基づく調整後行使価額を初めて適用する日が上記5に基づく行使価
          額の修正日と一致する場合には、当社は、必要な行使価額及び下限行使価額の調整を行う。
        (7)行使価額の調整を行うときは、当社は、調整後行使価額の適用開始日の前日までに、本新株予約権者に対
          し、かかる調整を行う旨並びにその事由、調整前行使価額、調整後行使価額及びその適用開始日その他必要
          な事項を書面で通知する。但し、上記第(2)号⑤に定める場合その他適用開始日の前日までに上記通知を行う
          ことができない場合には、適用開始日以降速やかにこれを行う。
       7.新株予約権の行使により株式を発行する場合の増加する資本金及び資本準備金
          本新株予約権の行使により株式を発行する場合の増加する資本金の額は、会社計算規則第17条の定めるとこ
          ろに従って算定された資本金等増加限度額に0.5を乗じた金額とし、計算の結果1円未満の端数を生じる場合
          はその端数を切り上げた額とする。増加する資本準備金の額は、資本金等増加限度額より増加する資本金の額
          を減じた額とする。
       8.その他の本新株予約権の行使の条件
         各本新株予約権の一部行使はできない。
       9.本新株予約権の取得
        (1)当社は、本新株予約権の取得が必要と当社取締役会が決議した場合は、本新株予約権の払込期日の翌日以
          降、会社法第273条及び第274条の規定に従って15取引日前までに通知をしたうえで、当社取締役会で定める
          取得日に、本新株予約権1個当たりその払込金額と同額で、本新株予約権者(当社を除く。)の保有する本新
          株予約権の全部又は一部を取得することができる。一部取得をする場合には、抽選その他の合理的な方法に
          より行うものとする。本要項の他のいかなる規定にもかかわらず、当社による本新株予約権者に対する本新
          株予約権の取得の通知は、かかる取得に関して本新株予約権者が得たいかなる情報も、金融商品取引法第166
          条第2項に定める未公表の重要事実を構成しないよう、当社が当該取得について開示をしない限り効力を有
          しないものとする。
        (2)当社は、当社が合併(合併により当社が消滅する場合に限る。)をする場合、株式交換若しくは株式移転に
          より他の会社の完全子会社となることにつき株主総会で承認決議した場合又は東京証券取引所において当社
                                14/39


                                                          EDINET提出書類
                                                        株式会社ホープ(E32405)
                                                            四半期報告書
          の普通株式の上場廃止が決定された場合、会社法第273条の規定に従って15取引日前までに通知をしたうえ
          で、当社取締役会で定める取得日に、本新株予約権1個当たりその払込金額と同額で、本新株予約権者(当社
          を 除く。)の保有する本新株予約権の全部を取得する。本要項の他のいかなる規定にもかかわらず、当社に
          よる本新株予約権者に対する本新株予約権の取得の通知は、かかる取得に関して本新株予約権者が得たいか
          なる情報も、金融商品取引法第166条第2項に定める未公表の重要事実を構成しないよう、当社が当該取得に
          ついて開示をしない限り効力を有しないものとする。
        (3)当社は、本新株予約権を行使することができる期間の末日(休業日である場合には、その直前営業日とす
          る。)に、本新株予約権1個当たり払込金額と同額で、本新株予約権者(当社を除く。)の保有する本新株予
          約権の全部を取得する。
       10.本新株予約権の行使請求の方法
        (1)本新株予約権を行使する場合、本新株予約権の行使期間中に下記13記載の行使請求の受付場所に対して、行
          使請求に必要な事項を通知するものとする。
        (2)本新株予約権を行使する場合、前号の行使請求の通知に加えて、本新株予約権の行使に際して出資される財
          産の価額の全額を現金にて下記14に定める払込取扱場所の当社が指定する口座に振り込むものとする。
        (3)本新株予約権の行使請求の効力は、下記13記載の行使請求の受付場所に対する行使請求に必要な全部の事項
          の通知が行われ、かつ当該本新株予約権の行使に際して出資される財産の価額の全額が前号に定める口座に
          入金された日に発生する。
       11.新株予約権証券の不発行
         当社は、本新株予約権に関して新株予約権証券を発行しない。
       12.本新株予約権の払込金額及びその行使に際して出資される財産の価額の算定理由
         本発行要項及び割当先との間で締結した第三者割当て契約に定められた諸条件を考慮し、一般的な価格算定モ
          デルであるモンテカルロ・シミュレーションを基礎として、当社の株価、当社株式の流動性、割当先の権利行
          使行動及び割当先の株式保有動向等について一定の前提を置いて評価した結果を参考に、本新株予約権1個の
          払込金額を金241円とした。さらに、本新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は上記4記載のとお
          りとし、行使価額は当初、482円とした。
       13.行使請求受付場所
         みずほ信託銀行株式会社証券代行部
       14.払込取扱場所
         株式会社三井住友銀行福岡支店
       15.社債、株式等の振替に関する法律の適用等
         本新株予約権は、社債、株式等の振替に関する法律に定める振替新株予約権とし、その全部について同法の規
          定の適用を受ける。また、本新株予約権の取扱いについては、株式会社証券保管振替機構の定める株式等の振
          替に関する業務規程、同施行規則その他の規則に従う。
       16.振替機関の名称及び住所
         株式会社証券保管振替機構
         東京都中央区日本橋兜町7番1号
       17.その他
        (1)上記各項については、金融商品取引法による届出の効力発生を条件とする。
        (2)本新株予約権の条件は、市場の状況、当社の財務状況、本新株予約権の払込金額その他を踏まえ、当社が現
          在獲得できる最善のものであると判断する。
        (3)その他本新株予約権発行に関し必要な事項は、当社代表取締役社長兼CEOに一任する。
       18.その他の投資の保護を図るために必要な事項
         割当先による行使制限措置
         当社は、東京証券取引所の定める有価証券上場規定第434条第1項及び同施行規定第436条第1項から第5項ま
          での定めに基づき、割当先と締結する本第三者割当て契約において、原則として、単一暦中にMSCB等(同規則
          に定める意味を有する。以下同じ。)の買受人の行使により取得される株式数が、MSCB等の払込日時点におけ
          る上場株式数の10%を超える場合には、当該10%を超える部分に係る転換又は行使を制限するよう措置(割当
          先が本新株予約権を第三者に売却する場合及びその後本新株予約権がさらに転売された場合であっても、当社
          が、転売先となる者との間で、当該10%を超える部分に係る転換又は行使を制限する内容を約する旨定めるこ
          とを含む。)を講じる。
      (3)【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

         第9回新株予約権
                                            第1四半期会計期間
                                       (2021年7月1日から2021年9月30日まで)
                                15/39


                                                          EDINET提出書類
                                                        株式会社ホープ(E32405)
                                                            四半期報告書
          当該四半期会計期間に権利行使された当該行使価額修正条
                                                         7,700
          項付新株予約権付社債券等の数(個)
          当該四半期会計期間の権利行使に係る交付株式数(株)                                              770,000
          当該四半期会計期間の権利行使に係る平均行使価額等(円)                                              719.48
          当該四半期会計期間の権利行使に係る資金調達額(千円)                                              554,001
          当該四半期会計期間の末日における権利行使された当該行
                                                        18,375
          使価額修正条項付新株予約権付社債券等の数の累計(個)
          当該四半期会計期間の末日における当該行使価額修正条項
                                                       1,837,500
          付新株予約権付社債券等に係る累計の交付株式数(株)
          当該四半期会計期間の末日における当該行使価額修正条項
                                                        933.80
          付新株予約権付社債券等に係る累計の平均行使価額等(円)
          当該四半期会計期間の末日における当該行使価額修正条項
                                                       1,715,865
          付新株予約権付社債券等に係る累計の資金調達額(千円)
          第11回新株予約権

                                            第1四半期会計期間
                                       (2021年7月1日から2021年9月30日まで)
          当該四半期会計期間に権利行使された当該行使価額修正条
                                                         5,381
          項付新株予約権付社債券等の数(個)
          当該四半期会計期間の権利行使に係る交付株式数(株)                                              538,100
          当該四半期会計期間の権利行使に係る平均行使価額等(円)                                              429.73
          当該四半期会計期間の権利行使に係る資金調達額(千円)                                              231,238
          当該四半期会計期間の末日における権利行使された当該行
                                                         5,381
          使価額修正条項付新株予約権付社債券等の数の累計(個)
          当該四半期会計期間の末日における当該行使価額修正条項
                                                        538,100
          付新株予約権付社債券等に係る累計の交付株式数(株)
          当該四半期会計期間の末日における当該行使価額修正条項
                                                        429.73
          付新株予約権付社債券等に係る累計の平均行使価額等(円)
          当該四半期会計期間の末日における当該行使価額修正条項
                                                        231,238
          付新株予約権付社債券等に係る累計の資金調達額(千円)
                                16/39










                                                          EDINET提出書類
                                                        株式会社ホープ(E32405)
                                                            四半期報告書
      (4)【発行済株式総数、資本金等の推移】
               発行済株式総        発行済株式       資本金増減額        資本金残高        資本準備金       資本準備金残高

        年月日        数増減数        総数残高                       増減額
                 (株)        (株)       (千円)        (千円)        (千円)        (千円)
     2021年7月1日~
                 普通株式        普通株式
      2021年8月12日                           279,121       2,238,798         279,121       2,192,598
                  770,000       8,545,100
       (注)1
      2021年9月21日           普通株式        普通株式
                                 75,039      2,313,838         75,039       2,267,638
       (注)2          276,900       8,822,000
     2021年9月22日~
                 普通株式        普通株式
      2021年9月30日                           116,267       2,430,106         116,267       2,383,906
                  538,100       9,360,100
       (注)1
     (注)1. 新株予約権の行使による増加であります。
        2. 第三者割当方式による株式の発行による増加であります。
      (5)【大株主の状況】

           当四半期会計期間は第1四半期会計期間であるため、記載事項はありません。
      (6)【議決権の状況】

        ①【発行済株式】
                                                  2021年9月30日現在
             区分              株式数(株)           議決権の数(個)               内容
      無議決権株式                             -           -        -

      議決権制限株式(自己株式等)                             -           -        -

      議決権制限株式(その他)                             -           -        -

                                                 1「株式等の状況」(1)
                                                 「株式の総数等」②
                                24,900
      完全議決権株式(自己株式等)                  普通株式                     -
                                                 「発行済株式」に記載
                                                 のとおりであります。
                               9,321,400            93,214
      完全議決権株式(その他)                  普通株式                             同上
                                                 1単元(100株)未満の
                                13,800
      単元未満株式                  普通株式                     -
                                                 株式
                               9,360,100
      発行済株式総数                                       -        -
                                           93,214
      総株主の議決権                             -                   -
     (注)「単元未満株式」の欄の普通株式には、当社保有の自己株式が81株含まれております。
        ②【自己株式等】

                                                  2021年9月30日現在
                                                     発行済株式
                               自己名義        他人名義       所有株式数
       所有者の氏名                                             総数に対する
                    所有者の住所           所有株式数        所有株式数         の合計
        又は名称                                             所有株式数
                                (株)        (株)        (株)
                                                     の割合(%)
     (自己保有株式)             福岡市中央区薬院一丁目
                                 24,900               24,900         0.26
                                           -
     株式会社ホープ             14番5号MG薬院ビル
                                 24,900               24,900         0.26
          計             -                    -
     (注)発行済株式総数に対する所有株式数の割合は、小数点第3位以下を切り捨てて記載しております。
                                17/39



                                                          EDINET提出書類
                                                        株式会社ホープ(E32405)
                                                            四半期報告書
     2【役員の状況】
       該当事項はありません。
                                18/39




















                                                          EDINET提出書類
                                                        株式会社ホープ(E32405)
                                                            四半期報告書
    第4【経理の状況】
     1.四半期連結財務諸表の作成方法について
       当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(2007年内閣府令
      第64号)に基づいて作成しております。
       なお、当社は前第2四半期連結累計期間より四半期連結財務諸表を作成しているため、四半期連結損益計算書及び
      四半期連結包括利益計算書に係る比較情報を記載しておりません。
     2.監査証明について

       当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第1四半期連結会計期間(2021年7月1日から2021
      年9月30日まで)及び第1四半期連結累計期間(2021年7月1日から2021年9月30日まで)に係る四半期連結財務諸
      表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。
                                19/39

















                                                          EDINET提出書類
                                                        株式会社ホープ(E32405)
                                                            四半期報告書
     1【四半期連結財務諸表】
      (1)【四半期連結貸借対照表】
                                                   (単位:千円)

                                 前連結会計年度            当第1四半期連結会計期間
                                (2021年6月30日)              (2021年9月30日)
     資産の部
       流動資産
                                       1,932,991              2,542,354
        現金及び預金
                                       7,336,855
        受取手形及び売掛金                                                -
                                                     8,286,744
        売掛金及び契約資産                                  -
                                        427,497              317,817
        商品及び製品
                                         1,717              3,938
        仕掛品
                                          193               66
        貯蔵品
                                        701,753              395,766
        その他
                                        △ 4,012              △ 914
        貸倒引当金
                                      10,396,997              11,545,775
        流動資産合計
       固定資産
                                        18,912              18,057
        有形固定資産
                                        83,881              100,045
        無形固定資産
        投資その他の資産
                                        458,279              609,175
          敷金及び保証金
                                        18,330              18,501
          その他
                                       △ 11,864             △ 12,064
          貸倒引当金
                                        464,745              615,612
          投資その他の資産合計
                                        567,539              733,715
        固定資産合計
                                      10,964,536              12,279,490
       資産合計
     負債の部
       流動負債
                                      11,290,446              10,925,243
        買掛金
                                        950,000              950,000
        短期借入金
                                                      775,000
        1年内償還予定の社債                                  -
                                        366,952              336,952
        1年内返済予定の長期借入金
                                        42,242              12,447
        未払法人税等
                                        71,367
        前受金                                                -
                                                       67,904
        契約負債                                  -
                                        159,036              402,318
        その他
                                      12,880,045              13,469,866
        流動負債合計
       固定負債
                                        100,000              100,000
        社債
                                        482,658              410,920
        長期借入金
                                          221              212
        繰延税金負債
                                        582,879              511,132
        固定負債合計
                                      13,462,924              13,980,998
       負債合計
     純資産の部
       株主資本
                                       1,959,676              2,430,106
        資本金
                                       1,913,476              2,383,906
        資本剰余金
        利益剰余金                              △ 6,333,191             △ 6,476,842
                                       △ 70,902             △ 70,902
        自己株式
        株主資本合計                              △ 2,530,939             △ 1,733,732
       その他の包括利益累計額
                                          504              484
        その他有価証券評価差額金
                                          504              484
        その他の包括利益累計額合計
                                        32,047              31,740
       新株予約権
       純資産合計                               △ 2,498,387             △ 1,701,507
                                      10,964,536              12,279,490
     負債純資産合計
                                20/39


                                                          EDINET提出書類
                                                        株式会社ホープ(E32405)
                                                            四半期報告書
      (2)【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
        【四半期連結損益計算書】
         【第1四半期連結累計期間】
                                    (単位:千円)
                               当第1四半期連結累計期間
                               (自 2021年7月1日
                                至 2021年9月30日)
                                      12,978,237
     売上高
                                      12,854,281
     売上原価
                                        123,956
     売上総利益
                                        250,080
     販売費及び一般管理費
     営業損失(△)                                 △ 126,124
     営業外収益
                                           8
       受取利息
                                         2,643
       違約金収入
                                         2,621
       投資有価証券売却益
                                         1,731
       その他
                                         7,005
       営業外収益合計
     営業外費用
                                         5,813
       支払利息
                                         3,399
       支払手数料
                                         8,594
       株式交付費
                                          57
       その他
                                        17,864
       営業外費用合計
     経常損失(△)                                 △ 136,984
     税金等調整前四半期純損失(△)                                 △ 136,984
                                         6,667
     法人税、住民税及び事業税
                                         6,667
     法人税等合計
     四半期純損失(△)                                 △ 143,651
     親会社株主に帰属する四半期純損失(△)                                 △ 143,651
                                21/39











                                                          EDINET提出書類
                                                        株式会社ホープ(E32405)
                                                            四半期報告書
        【四半期連結包括利益計算書】
         【第1四半期連結累計期間】
                                    (単位:千円)
                               当第1四半期連結累計期間
                               (自 2021年7月1日
                                至 2021年9月30日)
     四半期純損失(△)                                 △ 143,651
     その他の包括利益
                                         △ 20
       その他有価証券評価差額金
       その他の包括利益合計                                   △ 20
     四半期包括利益                                 △ 143,671
     (内訳)
       親会社株主に係る四半期包括利益                                △ 143,671
       非支配株主に係る四半期包括利益                                    -
                                22/39
















                                                          EDINET提出書類
                                                        株式会社ホープ(E32405)
                                                            四半期報告書
      【注記事項】
        (継続企業の前提に関する事項)
        当社グループは、過年度において営業キャッシュ・フローのマイナスが連続したことから継続企業の前提に関す
        る重要な疑義を生じさせる事象又は状況が存在しております。
        また、2020年12月中旬から2021年1月下旬にわたる日本卸電力取引所の電力取引価格の高騰により、前連結会計
        年度において重要な営業損失6,895,420千円、経常損失6,935,626千円、親会社株主に帰属する当期純損失
        6,978,950千円を計上しました。また、当第1四半期連結累計期間においても、営業損失126,124千円、経常損失
        136,984千円、親会社株主に帰属する四半期純損失143,651千円を計上しており、当第1四半期連結会計期間末にお
        いても1,701,507千円の債務超過が継続しております。
        当社グループは、当該状況を解消すべく、以下の対応を図ってまいります。
      1.事業収支の安定化

      (1)エネルギー事業リスクへの対応
          当社グループは発電設備を持っておらず、供給電力の多くを日本卸電力取引所からの調達に依っており、市
         場価格の変動リスクにさらされております。前連結会計年度において、大幅な債務超過の要因となった市場価
         格高騰を踏まえ、新たにリスク管理方針を立案し、エリア及び季節ごとに日本卸電力取引所からの調達と個別
         相対取引による調達の量を調整するなど市場価格変動リスクの低減を図ることとしておりました。しかし、
         2021年10月からも日本卸電力取引所の市場価格が、当社が当初想定した以上に高い価格で推移していることや
         決済条件が当社グループと折り合わない等の理由により、個別相対取引による調達については、リスク管理方
         針において想定していた量の確保が難しい状況となっております。
          これらの状況を踏まえ、市場環境等も確認しながら、大幅に事業規模を縮小することを含めエネルギー事業
         の事業継続について慎重に検討を行っていく予定です。
      (2)2021年1月の不足インバランス料金(以下、インバランス料金)の分割支払

          2021年1月29日に経済産業省は一定の要件を満たす場合に、2021年1月のインバランス料金の支払を最大5
         か月間にわたり、均等に分割して支払うことを可能とすると公表しております(その後、2021年3月19日に最
         大5分割を最大9分割にする旨追加公表)。当社は適用申請を行い、各一般送配電事業者からの許可を得て、
         2021年4月から9分割で支払っております。
      2.資金繰りの安定化

      (1)財務制限条項への対応
          財務制限条項につきましては、金融機関から期限の利益喪失の権利行使をしないことについて承諾をいただ
         いております。
      (2)資金調達
          当社としてはメインバンクを中心に金融機関と密接な関係を維持し、継続的な支援が得られるものと考えて
         おります。また、2021年5月17日に発行した第三者割当による株式、行使価額修正条項付第9回新株予約権の
         行使により2021年8月末までにおいて約22億円の資金調達を行っております。さらに、2021年9月21日に発行
         した第三者割当による株式の発行により約1.5億円、また2021年9月10日に発行した第4回無担保社債(私募
         債)の発行により10億円(うち、第11回新株予約権の行使により本四半期報告書提出日現在において約6.2億円
         を償還済)の資金調達を行っております。
          さらに、四半期連結財務諸表「注記事項(重要な後発事象)(会社分割)」に記載のとおり、当社グループ
         が営む広告事業及びジチタイワークス事業を新設分割により新設する当社100%子会社に、2021年12月1日を効
         力発生日としてそれぞれ承継させる予定です。これらの事業については、事業パートナーとの資本業務提携等
         による子会社株式の売却を含め検討し、当社グループ全体としての資金確保を行っていく方針です。このほ
         か、資金繰りの改善及び債務超過を解消するために、引き続き様々な資金調達を検討してまいります。
          上記施策を推進し、エネルギー事業リスクの極小化と資金繰りの安定化に取り組みますが、これらの対応策

         は実施途上であり、かつ、電力取引価格の変動リスクが顕在化している状況であるため、現時点では継続企業
         の前提に関する重要な不確実性が認められます。
          なお、四半期連結財務諸表は継続企業を前提として作成しており、継続企業の前提に関する重要な不確実性
         の影響を四半期連結財務諸表に反映しておりません。
                                23/39



                                                          EDINET提出書類
                                                        株式会社ホープ(E32405)
                                                            四半期報告書
        (会計方針の変更)
       (収益認識に関する会計基準等の適用)
         「 収益認識に関する会計基準            」 (企業会計基準第29号 2020年3月31日。以下                     「 収益認識会計基準        」 という   。 )
        等を当第1四半期連結会計期間の期首から適用し                       、 約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点で                          、 当該財
        又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することといたしました                                        。 これにより     、 エネルギー事
        業において     、 顧客の使用量に基づいて認識される収益につき                     、 検針日を基準として収益を認識する従来の方法から                        、
        検針日を基準とし        、 検針日と期末日が相違する場合には検針日から期末日までの期間の収益を合理的な見積りを用
        いて認識する方法に変更しております                 。
        また      、 再生可能エネルギー発電促進賦課金については                     、 第三者のために回収する金額に該当するため                    、 従来は   、 売上
        高として計上し       、 対応する再生可能エネルギー特別措置法に基づく納付金を売上原価として計上しておりましたが                                            、
        当該賦課金は収益認識における取引価格に含めず                       、 対応する納付金についても売上原価から控除しております                           。
        収益認識会計基準の適用については                    、 収益認識会計基準第84項ただし書きに定める経過的な取扱いに従っており
        ます  。 この結果    、 当第1四半期連結累計期間の売上高は3,067,288千円減少し                           、 売上原価は3,067,288千円減少してお
        りますが    、 営業利益    、 経常利益及び税金等調整前四半期純利益の増減はありません                            。 また  、 利益剰余金の当期首残高へ
        の影響はありません         。
        収益認識会計基準等を適用したため                    、 前連結会計年度の連結貸借対照表において                   、「  流動資産    」 に表示していた
        「 売掛金   」 は 、 当第1四半期連結会計期間より              「 売掛金及び契約資産         」 に含めて表示し       、 また  、「  流動負債    」 に表示
        していた    「 前受金   」 は 、 当第1四半期連結会計期間より              「 契約負債    」 に含めて表示することとしました               。 なお  、 収益
        認識会計基準第89-2項に定める経過的な取扱いに従って                          、 前連結会計年度について新たな表示方法により組替えを
        行っておりません        。
       (時価の算定に関する会計基準等の適用)

         「 時価の算定に関する会計基準             」 (企業会計基準第30号 2019年7月4日。以下                     「 時価算定会計基準        」 とい
        う 。 )等を当第1四半期連結会計期間の期首から適用し                        、 時価算定会計基準第19項及び             「 金融商品に関する会計基
        準 」 (企業会計基準第10号 2019年7月4日)第44-2項に定める経過的な取扱いに従って                                       、 時価算定会計基準等が
        定める新たな会計方針を           、 将来にわたって適用することといたしました                    。 これによる四半期連結財務諸表への影響は
        ありません     。
                                24/39











                                                          EDINET提出書類
                                                        株式会社ホープ(E32405)
                                                            四半期報告書
        (追加情報)
       (吸収分割契約の締結)
          当社は、2021年8月11日開催の取締役会において、当社が営む電力小売事業を吸収分割の方法によって2021年
         12月1日(予定)に当社の完全子会社であるホープエナジーに承継させることについて、同社との間で吸収分割
         契約を締結することを決議し、同日締結いたしました。なお、吸収分割契約の締結について、2021年9月28日開
         催の定時株主総会において議案が承認可決されました。
                                25/39



















                                                          EDINET提出書類
                                                        株式会社ホープ(E32405)
                                                            四半期報告書
        (四半期連結損益計算書関係)
         業績の季節的変動
          当社では、売上高および営業費用において、エネルギー事業の占める割合が非常に高く、当該事業は、取引電
         力量が景気動向及び猛暑や極寒などの気象によって左右されるため、四半期ごとの業績に季節的変動がありま
         す。
                                26/39



















                                                          EDINET提出書類
                                                        株式会社ホープ(E32405)
                                                            四半期報告書
        (四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)
         当第1四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第1四半
        期連結累計期間に係る減価償却費(無形固定資産に係る償却費を含む。)は、次のとおりであります。
                           当第1四半期連結累計期間
                            (自 2021年7月1日
                             至 2021年9月30日)
        減価償却費                            3,914千円
                                27/39


















                                                          EDINET提出書類
                                                        株式会社ホープ(E32405)
                                                            四半期報告書
        (株主資本等関係)
        当第1四半期連結累計期間(自 2021年7月1日 至 2021年9月30日)
         1.配当金支払額
           該当事項はありません。
         2.基準日が当第1四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第1四半期連結会計期間の

           末日後となるもの
           該当事項はありません。
         3.株主資本の金額の著しい変動

            当第1四半期連結累計期間において、第三者割当による新株の発行により資本金が75,039千円、資本準備
           金が75,039千円増加しております。また、第9回及び第11回新株予約権の行使に伴う新株の発行により、資
           本金が395,389千円、資本準備金が395,389千円増加しております。この結果、当第1四半期連結会計期間末
           において、資本金が2,430,106千円、資本準備金が2,383,906千円となっております。
                                28/39
















                                                          EDINET提出書類
                                                        株式会社ホープ(E32405)
                                                            四半期報告書
        (セグメント情報等)
         【セグメント情報】
         1.報告セグメントの概要
          (1)報告セグメントの決定方法
            当社グループの報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役
           会が経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものでありま
           す。
            当社グループは、広告事業、エネルギー事業及びジチタイワークス事業を主要事業と位置づけており、こ
           れらを基礎としたサービス別のセグメントである「広告事業」、「エネルギー事業」及び「ジチタイワーク
           ス事業」を報告セグメントとしております。
          (2)各報告セグメントに属する製品及びサービスの種類

            各報告セグメントに属する製品及びサービスの種類は、次のとおりであります。
             報告セグメント                サービス名称及び内容等
                              (SMART    RESOURCE     サービス)

                              広報紙広告・バナー広告等
             広告事業
                              (SMART    CREATION     サービス)
                              マチレット
             エネルギー事業                GENEWAT

             ジチタイワークス事業                ジチタイワークス、BtoGプロモーション

         2.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

           当第1四半期連結累計期間(自 2021年7月1日 至 2021年9月30日)
                                                     (単位:千円)
                                                       四半期連結
                        報告セグメント
                                       その他            調整額    損益計算書
                                             合計
                            ジチタイ           (注)1           (注)2      計上額
                 広告    エネルギー             計
                            ワークス                           (注)3
     売上高
                 272,628     12,651,794       53,447    12,977,871        366   12,978,237           12,978,237
      外部顧客への売上高                                               -
      セグメント間の内部
                   -       -     -      -     -      -     -      -
      売上高又は振替高
                 272,628     12,651,794       53,447    12,977,871        366   12,978,237           12,978,237
          計                                           -
     セグメント利益又は損
                  7,166            8,920
                       △ 41,371          △ 25,284    △ 23,677     △ 48,962    △ 77,162     △ 126,124
     失(△)
         (注)1.「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、主にマチイロ・ジチタイ
              ワークスHA×SH(ハッシュ)などのサービスを含んでおります。
            2.セグメント利益又は損失の調整額△77,162千円は、各報告セグメントに配分していない全社費用
              77,162千円であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
            3.セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。
                                29/39





                                                          EDINET提出書類
                                                        株式会社ホープ(E32405)
                                                            四半期報告書
         3.報告セグメントの変更等に関する事項
           (セグメント名称の変更)
             当第1四半期連結累計期間より、従来「メディア事業」としていた報告セグメントの名称を「ジチタイ
           ワークス事業」に変更しております。当該変更は名称変更のみであり、セグメント情報に与える影響はあ
           りません。
           (収益認識に関する会計基準等の適用)

             (会計方針の変更)に記載のとおり、「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 2020年3
           月31日)等を当第1四半期連結会計期間の期首から適用し、収益認識に関する会計処理方法を変更したた
           め、事業セグメントの利益又は損失の測定方法を同様に変更しております。当該変更により、従来の方法
           に比べて、当第1四半期連結累計期間のエネルギー事業の売上高は3,067,288千円減少しております。
        (収益認識関係)

        顧客との契約から生じる収益を分解した情報
        当第1四半期連結累計期間(自 2021年7月1日 至 2021年9月30日)
                                              (単位:千円)
                            報告セグメント
                                            その他
                                                  合計
                                            (注)
                                ジチタイ
                      広告    エネルギー              計
                                ワークス
         売上高
          民間            239,104      170,648      53,405     463,158       98   463,256
          官公庁             33,524    12,481,145          42  12,514,712        267  12,514,980
          顧客との契約から
                     272,628    12,651,794        53,447    12,977,871        366  12,978,237
          生じる収益
          その他の収益               -      -      -      -     -      -
          外部顧客への売上高            272,628    12,651,794        53,447    12,977,871        366  12,978,237
         (注)「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、主にマチイロ・ジ
            チタイワークスHA×SH(ハッシュ)などのサービスを含んでおります。
                                30/39











                                                          EDINET提出書類
                                                        株式会社ホープ(E32405)
                                                            四半期報告書
        (1株当たり情報)
        1株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は                         、 以下のとおりであります           。
                           当第1四半期連結累計期間
                            (自 2021年7月1日
                             至 2021年9月30日)
     1株当たり四半期純損失(△)                              △17円05銭

      (算定上の基礎)

       親会社株主に帰属する四半期純損失
                                    △143,651
       (△)(千円)
       普通株主に帰属しない金額(千円)                                -
       普通株式に係る親会社株主に帰属する
                                    △143,651
       四半期純損失(△)(千円)
       普通株式の期中平均株式数(株)                             8,427,767
     希薄化効果を有しないため、潜在株式調整

     後1株当たり四半期純利益の算定に含めな                     株式会社ホープ第11回新株予約権
     かった潜在株式で、前連結会計年度末から                      (新株予約権の数 44,619個)
     重要な変動があったものの概要
     (注)潜在株式調整後1株当たり四半期純利益については、潜在株式は存在するものの、1株当たり四半期純損失であ
         るため記載しておりません。
                                31/39













                                                          EDINET提出書類
                                                        株式会社ホープ(E32405)
                                                            四半期報告書
        (重要な後発事象)
        (会社分割)
         当社は、2021年10月26日開催の取締役会において、2021年12月1日を効力発生日(予定)として、当社の広告事
        業に関する権利義務を新設分割により新設する当社の100%子会社(以下、「新設会社①」)に承継させ、当社の
        ジチタイワークス事業に関する権利義務を新設分割により新設する当社の100%子会社(以下、「新設会社②」)
        に承継させること(以下、かかる新設分割を「本会社分割」といいます。)を決議いたしました。なお、決議内容
        は以下のとおりであります。
        1.本会社分割の背景・目的

         当社グループは、現在大幅な債務超過の状態(2021年6月期末純資産額は△2,498,387千円)にあり、これを解
        消するべくエクイティ性のファイナンスを継続的に進めております。これのみならず、債務超過解消を目指すのに
        あわせて、安定的な事業運営を前提に経営体制を再構築する必要があると考え、既に電力小売事業に関して、当社
        の完全子会社である株式会社ホープエナジーへの2021年12月1日(予定)付の吸収分割について、2021年9月28日
        付の当社定時株主総会で決議しております。
         しかしながら、会社存続を果たし、さらなる中長期的な企業価値の向上を実現させていくためには、より機動性
        と柔軟性を確保し、グループ経営資源の適切な配分や財務戦略及び資本政策実行を行える経営管理体制を構築する
        ことが不可欠であるという結論に至りました。このため、持株会社体制へ移行することが上記目的達成のために適
        切であると判断し、本会社分割の実施を決定いたしました。
        2.本会社分割の要旨

        (1)本会社分割の日程
        取締役会決議日                          2021年10月26日
        分割期日(効力発生日)                          2021年12月1日(予定)
         本会社分割は、会社法第805条の規定に基づく簡易新設分割の要件を満たすため、株主総会の承認を得ることな
        く行います。また、新設会社2社とも同じ日程の予定です。
        (2)本会社分割の方式

           当社を分割会社とし、新設会社2社を承継会社とする当社単独の簡易新設分割であり、新設会社2社は、い
          ずれも当社の100%子会社となる予定です。
        (3)本会社分割に係る割当ての内容

           本会社分割に際し、新設会社①は普通株式200株を、新設会社②は普通株式200株をそれぞれ発行し、そのす
          べてを分割会社である当社に割り当てます。
        (4)本会社分割に伴う新株予約権及び新株予約権付社債に関する取扱い

           当社が発行する新株予約権の取扱いについて、本会社分割による変更はありません。なお、新株予約権付社
          債については、該当事項はありません。
        (5)本会社分割により増減する資本金

           当社の資本金に変更はありません。
        (6)新設会社が承継する権利義務

           新設会社①は、本会社分割に際して、広告事業に属する資産・負債、契約上の地位及びその他権利義務を承
          継いたします。なお、広告事業に係る従業員との雇用契約は承継せず、広告事業に係る従業員は、効力発生日
          をもって新設会社①に出向します。
           また、新設会社①が本会社分割により当社から承継する債務については、重畳的債務引受の方法によるもの
          とします。
           新設会社②は、本会社分割に際して、ジチタイワークス事業に属する資産・負債、契約上の地位及びその他
          権利義務を承継いたします。なお、ジチタイワークス事業に係る従業員との雇用契約は承継せず、ジチタイ
          ワークス事業に係る従業員は、効力発生日をもって新設会社②に出向します。
           また、新設会社②が本会社分割により当社から承継する債務については、重畳的債務引受の方法によるもの
          とします。
                                32/39



                                                          EDINET提出書類
                                                        株式会社ホープ(E32405)
                                                            四半期報告書
        (7)債務履行の見込み
           本会社分割において、新設会社2社はいずれも資産の額が負債の額を上回ることが見込まれること、現在の
         ところ本会社分割後に負担する債務の履行に支障を及ぼす事態の発生は予測されていないことから、承継会社
         における債務履行の見込みは問題ないものと判断しております。
        3.本会社分割の当事会社の概要

        (1)分割会社
        (ⅰ)   名             称 株式会社ホープ
        (ⅱ)   所      在      地 福岡県福岡市中央区薬院一丁目14番5号
        (ⅲ)   代  表  者  の  役  職  ・  氏  名 代表取締役社長兼CEO 時津 孝康
                         自治体の財源確保・コスト削減を目的とする広告事業、
        (ⅳ)   事    業    内    容 エネルギー事業、官民連携を促進するジチタイワークス
                         事業
        (ⅴ)   資      本      金 1,959,676千円
        (ⅵ)   設   立   年   月   日 1993年10月29日
        (ⅶ)   発   行   済   株   式   数 7,775,100株
        (ⅷ)   決      算      期 6月30日
                         株式会社E.T.                       17.29%
                         時津孝康                       13.90%
                         GOLDMAN    SACHS   INTERNATIONAL                4.55%
                                                4.09%
                         BNY  GCM  CLIENT    ACCOUNT    JPRD   AC  ISG
                         (FE-AC)
           大  株  主  及  び  持  株  比  率
                                                3.22%
        (ⅸ)
                         MACQUARIE     BANK   LIMITED    DBU  AC
            (2021年6月30日現在)
                                                3.19%
                         福留大士
                                                3.09%
                         久家昌起
                                                2.76%
                         株式会社日本カストディ銀行(信託口)
                                                2.49%
                         モルガン・スタンレーMUFG証券株式会社
                                                1.63%
                         斉井政憲
        (ⅹ)   直前事業年度の財政状態及び経営成績(2021年6月期(連結))
           純資産                                △2,498,387千円
           総資産                                 10,964,536千円
           1株当たり純資産                                   △326円50銭
           売上高                                 34,615,567千円
           営業損失                                △6,895,420千円
           経常損失                                △6,935,626千円
           親会社株主に帰属する当期純
                                            △6,978,950千円
           損失
           1株当たり当期純損失                                 △1,109円09銭
        (2)新設会社①(設立時点)

        (1)    名            称  株式会社ジチタイアド
        (2)    所      在      地  福岡県福岡市中央区薬院一丁目14番5号
                         代表取締役社長        時津   孝康
        (3)    代表者の役職・氏名
        (4)    事    業    内    容  広告事業
        (5)    資      本      金  10,000千円
        (6)    設   立   年   月   日  2021年12月1日(予定)
        (7)    発  行  済  株  式  数  200株
        (8)    決      算      期  6月30日
        (9)    大株主及び持株比率              株式会社ホープ               100%
                                33/39





                                                          EDINET提出書類
                                                        株式会社ホープ(E32405)
                                                            四半期報告書
        (3)新設会社②(設立時点)

        (1)    名            称  株式会社ジチタイワークス
        (2)    所      在      地  福岡県福岡市中央区薬院一丁目14番5号
                         代表取締役社長        時津   孝康
        (3)    代表者の役職・氏名
        (4)    事    業    内    容  ジチタイワークス事業
        (5)    資      本      金  10,000千円
        (6)    設   立   年   月   日  2021年12月1日(予定)
        (7)    発  行  済  株  式  数  200株
        (8)    決      算      期  6月30日
        (9)    大株主及び持株比率              株式会社ホープ               100%
        4.分割する事業の概要

        (1)分割する事業の内容
           新設会社① 広告事業
           新設会社② ジチタイワークス事業
        (2)分割する事業の直前事業年度(2021年6月期)における経営成績

                      分割事業の売上高(a)            当社連結売上高(b)           比率(a/b)
           新設会社①             1,719,457千円                      5.0%
                                   34,615,567千円
           新設会社②              228,944千円                      0.7%
        (3)分割する資産、負債の項目及び金額(2021年6月30日現在)

           新設会社①
                    資産                     負債
               項目           金額           項目           金額
           流動資産              764,098千円        流動負債              553,069千円
           固定資産              36,708千円       固定負債                -千円
               合計          800,807千円           合計          553,069千円
          (注)上記金額は2021年6月30日現在の貸借対照表を基準として算定しているため、実際に承継される金額
            は、上記金額に効力発生日までの増減を調整した数値となります。
           新設会社②

                    資産                     負債
               項目           金額           項目           金額
           流動資産              64,005千円       流動負債              31,210千円
           固定資産                -千円     固定負債                -千円
               合計           64,005千円          合計           31,210千円
          (注)上記金額は2021年6月30日現在の貸借対照表を基準として算定しているため、実際に承継される金額
            は、上記金額に効力発生日までの増減を調整した数値となります。
        5.本会社分割後の状況

           本会社分割に伴う当社の名称、所在地、代表者の役職・氏名、事業内容、資本金及び決算期の変更はありま
          せん。
        6.今後の見通し

           本会社分割は当社単独の新設分割であり、当社連結業績へ与える影響はありません。
                                34/39




                                                          EDINET提出書類
                                                        株式会社ホープ(E32405)
                                                            四半期報告書
        (新株の発行及び社債の償還)
         当第1四半期連結会計期間終了後、本四半期報告書提出日までの間に、第11回新株予約権の行使がありました
        が、その概要は以下のとおりであります。なお、新株予約権の行使により調達した資金は、第4回無担保社債の償
        還に充当しております。
        (1)新株予約権の名称      第11回新株予約権
        (2)発行株式の種類及び株式数  普通株式 1,239,000株
        (3)増加した資本金       198,399千円
        (4)増加した資本準備金     198,399千円
        (5)償還した社債        400,000千円
                                35/39


















                                                          EDINET提出書類
                                                        株式会社ホープ(E32405)
                                                            四半期報告書
     2【その他】
       該当事項はありません。
                                36/39




















                                                          EDINET提出書類
                                                        株式会社ホープ(E32405)
                                                            四半期報告書
    第二部【提出会社の保証会社等の情報】
           該当事項はありません。
                                37/39




















                                                          EDINET提出書類
                                                        株式会社ホープ(E32405)
                                                            四半期報告書
                       独立監査人の四半期レビュー報告書
                                                     2021年11月15日

    株式会社ホープ
      取締役会 御中
                             有限責任監査法人トーマツ

                             福 岡 事 務 所
                            指定有限責任社員

                                      公認会計士
                                             家元 清文        印
                            業務執行社員
                            指定有限責任社員

                                      公認会計士
                                             髙尾 圭輔        印
                            業務執行社員
    監査人の結論
     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられている株式会社ホープ
    の2021年7月1日から2022年6月30日までの連結会計年度の第1四半期連結会計期間(2021年7月1日から2021年9月30
    日まで)及び第1四半期連結累計期間(2021年7月1日から2021年9月30日まで)に係る四半期連結財務諸表、すなわ
    ち、四半期連結貸借対照表、四半期連結損益計算書、四半期連結包括利益計算書及び注記について四半期レビューを行っ
    た。
     当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認め
    られる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、株式会社ホープ及び連結子会社の2021年9月30日現在の財政状態及び
    同日をもって終了する第1四半期連結累計期間の経営成績を適正に表示していないと信じさせる事項が全ての重要な点に
    おいて認められなかった。
    監査人の結論の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行っ
    た。四半期レビューの基準における当監査法人の責任は、「四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責
    任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立し
    ており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入
    手したと判断している。
    継続企業の前提に関する重要な不確実性

     継続企業の前提に関する注記に記載されているとおり、2020年12月中旬から2021年1月下旬にわたる日本卸電力取引所
    の電力取引価格の高騰により、前連結会計年度において重要な営業損失、経常損失、親会社株主に帰属する当期純損失を
    計上し、債務超過となっており、また当第1四半期連結会計期間末においても債務超過が継続していることから、継続企
    業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況が存在し、現時点では継続企業の前提に関する重要な不確実性が
    認められる。なお、当該事象又は状況に対する対応策及び重要な不確実性が認められる理由については当該注記に記載さ
    れている。四半期連結財務諸表は継続企業を前提として作成されており、このような重要な不確実性の影響は四半期連結
    財務諸表に反映されていない。
     当該事項は、当監査法人の結論に影響を及ぼすものではない。
    四半期連結財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連結財
    務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸表を
    作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     四半期連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき四半期連結財務諸表を作成することが適
    切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に基づいて継続
    企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
     監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
                                38/39




                                                          EDINET提出書類
                                                        株式会社ホープ(E32405)
                                                            四半期報告書
    四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任
     監査人の責任は、監査人が実施した四半期レビューに基づいて、四半期レビュー報告書において独立の立場から四半期
    連結財務諸表に対する結論を表明することにある。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に従って、四半期レビューの過程を通じ
    て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
     ・ 主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対する質問、分析的手続その他の四半期レ
      ビュー手続を実施する。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して
      実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
     ・ 継続企業の前提に関する事項について、重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認
      められると判断した場合には、入手した証拠に基づき、四半期連結財務諸表において、我が国において一般に公正妥
      当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、適正に表示されていないと信じさせる事項が認められな
      いかどうか結論付ける。また、継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、四半期レビュー報告書
      において四半期連結財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する四半期連結財務諸表の
      注記事項が適切でない場合は、四半期連結財務諸表に対して限定付結論又は否定的結論を表明することが求められて
      いる。監査人の結論は、四半期レビュー報告書日までに入手した証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、
      企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
     ・ 四半期連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作
      成基準に準拠していないと信じさせる事項が認められないかどうかとともに、関連する注記事項を含めた四半期連結
      財務諸表の表示、構成及び内容、並びに四半期連結財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示していないと
      信じさせる事項が認められないかどうかを評価する。
     ・ 四半期連結財務諸表に対する結論を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する証拠を入手する。監
      査人は、四半期連結財務諸表の四半期レビューに関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で
      監査人の結論に対して責任を負う。
     監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した四半期レビューの範囲とその実施時期、四半期レビュー上の重要な
    発見事項について報告を行う。
     監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並
    びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを
    講じている場合はその内容について報告を行う。
    利害関係

     会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
    い。
                                                        以 上

     (注)1.上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(四半期報

           告書提出会社)が別途保管しております。
         2.XBRLデータは四半期レビューの対象には含まれていません。
                                39/39









PDFをダウンロード

関連コンテンツ

このエントリーをはてなブックマークに追加

書類提出日で検索

今日注目の企業・投資家

お知らせ

2023年2月15日

2023年1月より一部報告書の通知、表示が旧社名で通知、表示される現象が発生しておりました。対応を行い現在は解消しております。

2023年2月15日

メール通知設定可能件数を15件から25件に変更しました。

2023年1月7日

2023年分の情報が更新されない問題、解消しました。

2023年1月6日

2023年分より情報が更新されない状態となっております。原因調査中です。

2022年4月25日

社名の変更履歴が表示されるようになりました

2020年12月21日

新規上場の通知機能を追加しました。Myページにて通知の設定が行えます。

2020年9月22日

企業・投資家の個別ページに掲載情報を追加しました。また、併せて細かい改修を行いました。

2019年3月22日

2019年4月より、5年より前の報告書については登録会員さまのみへのご提供と変更させていただきます。

2017年10月31日

キーワードに関する報告書の検出処理を改善いたしました。これまで表示されていなかった一部の報告書にも「増加」「減少」が表示されるようになっりました。

2017年2月12日

キーワードに関する報告書のRSS配信を開始いたしました。

2017年1月23日

キーワードに関する報告書が一覧で閲覧できるようになりました。