DCニッセイおまかせバランスファンド(安定成長) 訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)

提出書類 訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
提出日
提出者 DCニッセイおまかせバランスファンド(安定成長)
カテゴリ 訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)

                                                          EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    【表紙】
      【提出書類】                    有価証券届出書の訂正届出書

      【提出先】                    関東財務局長殿

      【提出日】                    2021年11月19日提出

      【発行者名】                    ニッセイアセットマネジメント株式会社

      【代表者の役職氏名】                    代表取締役社長  大関 洋

      【本店の所在の場所】                    東京都千代田区丸の内一丁目6番6号

      【事務連絡者氏名】                    投資信託企画部  茶木 健

                          03-5533-4608

      【電話番号】
      【届出の対象とした募集(売

                          DCニッセイおまかせバランスファンド(安定成長)
       出)内国投資信託受益証券
       に係るファンドの名称】
                          当初設定額 1百万円

      【届出の対象とした募集内国
       投資信託受益証券の金額】
                          継続募集額 上限1兆円
      【縦覧に供する場所】                    該当事項はありません。

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    Ⅰ【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】
       2020年12月25日をもって提出した有価証券届出書(以下「原届出書」ということがあります)の

       記載事項を、有価証券報告書の提出にともない新たな内容に改めるため、本訂正届出書を提出し
       ます。
    Ⅱ【訂正の内容】

               の部分は訂正部分を示します。

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    第二部【ファンド情報】
    第1【ファンドの状況】

    1【ファンドの性格】

      (3)【ファンドの仕組み】

    <訂正前>
        ※1 委託会社と受託会社との間で結ばれ、運用の基本方針、収益分配方法、受益権の内容等、ファ














           ンドの運用・管理について定めた契約です。この信託は、信託法(平成18年法律第108号)の適
           用を受けます。
        ※2 委託会社と販売会社との間で結ばれ、委託会社が販売会社に受益権の募集の取扱い、解約に関
           する事務、解約金・収益分配金・償還金の支払い、ならびに収益分配金の再投資等の業務を委
           託し、販売会社がこれを引受けることを定めた契約です。
       委託会社の概況(202           0 年 9 月末現在)

        1.委託会社の名称                 :ニッセイアセットマネジメント株式会社
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        2.本店の所在の場所                 :東京都千代田区丸の内一丁目6番6号
        3.資本     金 の額           :100億円
        4.代表者の役職氏名                 :代表取締役社長           大関    洋
        5.金    融商品取引業者登録番号:関東財務局長(金商)第369号
        6.  設立年月日       :1995年4月4日
        7.  沿革
          1985年7月1日             ニッセイ・ビーオーティー投資顧問株式会社(後のニッセイ投資顧
                      問株式会社)が設立され、投資顧問業務を開始しました。
          1995年4月4日             ニッセイ投信株式会社が設立され、同年4月27日、証券投資信託委託
                      業務を開始しました。
          1998年7月1日             ニッセイ投信株式会社(存続会社)とニッセイ投資顧問株式会社
                      (消滅会社)が合併し、ニッセイアセットマネジメント投信株式会
                      社として投資一任業務ならびに証券投資信託委託業務の併営を開始
                      しました。
          2000年5月8日             定款を変更し商号をニッセイアセットマネジメント株式会社としま
                      した。
        8.  大株主の状況
              名   称                  住   所               保有株数       比 率
                                                        100%

           日本生命保険相互会社              東京都千代田区丸の内一丁目6番6号                      108,448株
    <訂正後>

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                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
        ※1 委託会社と受託会社との間で結ばれ、運用の基本方針、収益分配方法、受益権の内容等、ファ













           ンドの運用・管理について定めた契約です。この信託は、信託法(平成18年法律第108号)の適
           用を受けます。
        ※2 委託会社と販売会社との間で結ばれ、委託会社が販売会社に受益権の募集の取扱い、解約に関
           する事務、解約金・収益分配金・償還金の支払い、ならびに収益分配金の再投資等の業務を委
           託し、販売会社がこれを引受けることを定めた契約です。
       委託会社の概況(202           1 年 8 月末現在)

        ・ 金融商品取引業者登録番号:関東財務局長(金商)第369号
        ・ 設立年月日       :1995年4月4日
        ・資本金の額                :100億円
        ・ 沿革
          1985年7月1日             ニッセイ・ビーオーティー投資顧問株式会社(後のニッセイ投資顧
                      問株式会社)が設立され、投資顧問業務を開始しました。
          1995年4月4日             ニッセイ投信株式会社が設立され、同年4月27日、証券投資信託委託
                      業務を開始しました。
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                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
          1998年7月1日             ニッセイ投信株式会社(存続会社)とニッセイ投資顧問株式会社
                      (消滅会社)が合併し、ニッセイアセットマネジメント投信株式会
                      社として投資一任業務ならびに証券投資信託委託業務の併営を開始
                      しました。
          2000年5月8日             定款を変更し商号をニッセイアセットマネジメント株式会社としま
                      した。
        ・ 大株主の状況
              名   称                  住   所               保有株数       比 率
                                                        100%

           日本生命保険相互会社              東京都千代田区丸の内一丁目6番6号                      108,448株
    2【投資方針】

      (3)【運用体制】

    <訂正前>
        委託会社の組織体制
           社内規程として、投資信託財産及び投資法人資産に係る運用業務規程およびポートフォリオ・マ





           ネジャー/アナリスト服務規程を定めています。また、各投資対象の適切な利用、リスク管理の
           推進を目的として、各投資対象の取扱いに関して規程を設けています。
        内部管理体制および意思決定を監督する組織

        <受託会社に対する管理体制等>






         委託会社は、受託会社(再信託先も含む)に対して日々の純資産照合、月次の勘定残高照合などを
         行っています。また、受託業務の内部統制の有効性について、監査人による報告書を定期的に受託
         会社より受取っています。
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                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
        ○ 上記運用体制は、今後変更となる場合があります。
    <訂正後>

        委託会社の組織体制
           社内規程として、投資信託財産及び投資法人資産に係る運用業務規程およびポートフォリオ・マ






           ネジャー/アナリスト服務規程を定めています。また、各投資対象の適切な利用、リスク管理の
           推進を目的として、各投資対象の取扱いに関して規程を設けています。
        内部管理体制および意思決定を監督する組織

        <受託会社に対する管理体制等>






         委託会社は、受託会社(再信託先も含む)に対して日々の純資産照合、月次の勘定残高照合などを
         行っています。また、受託業務の内部統制の有効性について、監査人による報告書を定期的に受託
         会社より受取っています。
        ○ 上記運用体制は、今後変更となる場合があります。

    3【投資リスク】

    <訂正前>
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                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     ファンド(マザーファンドを含みます)は、値動きのある有価証券等(外貨建資産には為替変動リ
     スクもあります)に投資しますので、基準価額は変動します。したがって、投資元本を割込むこと
     があります。
     ファンドは、預貯金とは異なり、投資元本および利回りの保証はありません。運用成果(損益)は
     すべて投資者の皆様のものとなりますので、ファンドのリスクを十分にご認識ください。
     ファンドは、預金保険機構および保険契約者保護機構の保護の対象ではありません。また、登録金
     融機関で購入された場合、投資者保護基金による支払いの対象にはなりません。
     ファンドのお取引に関しては、クーリング・オフ(金融商品取引法第37条の6の規定)の適用はあ
     りません。
      (1)投資リスクおよび留意事項

         ファンドが有する主なリスクおよび留意事項は以下の通りです。
        ・株式投資リスク
          株式は国内および国際的な景気、経済、社会情勢の変化等の影響を受け、また業績悪化(倒
          産に至る場合も含む)等により、価格が下落することがあります。
        ・債券投資リスク
           金利変動リスク
            金利は、景気や経済の状況等の影響を受け変動し、それにともない債券価格も変動しま
            す。一般に金利が上昇した場合には、債券の価格が下落します。
           信用リスク
            債券の発行体が財政難・経営不振、資金繰り悪化等に陥り、債券の利息や償還金をあらか
            じめ定められた条件で支払うことができなくなる場合(債務不履行)、またはそれが予想
            される場合、債券の価格が下落することがあります。
        ・為替変動リスク
          外貨建資産については、一部を除き、対円での為替ヘッジを行い為替変動リスクの低減を図
          ります。
          対円での為替ヘッジを行う外貨建資産については、為替ヘッジを完全に行うことができると
          は限らないため、外貨の為替変動の影響を受ける場合があります。また、円の金利が為替
          ヘッジを行う当該外貨の金利より低い場合などには、ヘッジコストが発生することがありま
          す。
          対円での為替ヘッジを行わない外貨建資産については、為替変動の影響を直接的に受けま
          す。一般に円高局面ではファンドの資産価値が減少します。
        ・カントリーリスク
          外国の資産に投資するため、各国の政治・経済情勢、外国為替規制、資本規制等による影響
          を受け、ファンドの資産価値が減少する可能性があります。
        ・デリバティブリスク
          デリバティブとよばれる金融派生商品を活用する場合、その価格は、基礎となる原資産の価
          格・価値・信用力等ならびにデリバティブ市場における需給および規制等を反映して変動し
          ます。デリバティブの種類によってその価格は、原資産の価格以上に変動することがありま
          す。また、デリバティブの種類によって取引相手の業績悪化(倒産に至る場合も含む)等の
          影響により、あらかじめ定められた条件で取引が履行されない、取引の決済の際に反対売買
          ができない場合などには、ファンドの資産価値が減少する要因となります。
          ファンドは、安定的な収益の確保および運用の効率化を図るため、債券先物取引や株価指数
          先物取引を活用します。先物取引の価格は、投資対象となる原資産の値動きや先物市場の需
          給等を反映して変動します。先物を買建てている場合の先物価格の下落、または売建ててい
          る場合の先物価格の上昇は、損失となりファンドの資産価値が減少する要因となります。
        ・資産配分リスク
          ファンドは、投資対象資産の配分比率を機動的に変更する運用を行います。この資産配分が
          ファンドの収益の源泉となる場合もありますが、投資対象資産が予期しない値動きをした場
          合、損失を被る可能性があります。
        ・流動性リスク
          市場規模が小さいまたは取引量が少ない場合、市場実勢から予期される時期または価格で取
          引が行えず、損失を被る可能性があります。
        ・為替取引に関する留意点
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                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
           為替取引において、一部の国の為替市場ではその取引の自由化が完全に実施されていないこ
           となどから、直物為替先渡取引(NDF)を利用する場合があります。NDFとは、対象通
           貨 を用いた受渡しを行わず、主に米ドル等による差金決済を相対で行う取引のことをいいま
           す。
           NDFの取引価格は、需給や当該通貨に対する期待等の影響により、金利差から理論上期待
           される水準とは大きく異なる場合があります。このため、ファンドの基準価額の値動きが、
           実際の為替市場の値動きから想定されるものより大きくかい離する場合があります。また、
           当該取引において、その取引相手の業績悪化(倒産に至る場合も含む)等の影響により、あ
           らかじめ定められた条件で取引が履行されないこと(債務不履行)が生じる可能性がありま
           す。
        ・収益分配金に関する留意点
           収益分配金は、預貯金の利息とは異なり、ファンドの信託財産から支払われますので、収益
           分配金が支払われると、その金額相当分、基準価額は下がります。
           収益分配金は、計算期間中に発生した収益(経費控除後の配当等収益および評価益を含む売
           買益)を超えて支払われる場合があります。その場合、当期決算日の基準価額は前期決算日
           と比べて下落することになります。また、収益分配金の水準は、必ずしも計算期間における
           ファンドの収益率を示すものではありません。
           受益者のファンドの購入価額によっては、支払われる収益分配金の一部または全部が実質的
           に元本の一部払戻しに相当する場合があります。ファンド購入後の運用状況により、分配金
           額より基準価額の値上がりが小さかった場合も同様です。
        ・短期金融資産の運用に関する留意点
          コマーシャル・ペーパー、コール・ローン等の短期金融資産で運用する場合、発行者の経
          営・財務状況の変化およびそれらに関する外部評価の変化等により損失を被ることがありま
          す。
        ・ファミリーファンド方式に関する留意点
          ファンドは、ファミリーファンド方式で運用を行います。このため、マザーファンドに投資
          する他のベビーファンドの追加設定・解約等にともない、ファンドの基準価額が影響を受け
          ることがあります。
        ・委託会社等による当ファンド等の信託財産の保有に関する留意点
          設定  日 における     ファンド     の信託財産(1        百万円(受益権口数1百万口                ))は    、 委託会社     の 資
          金によるもので         す。また、委託会社の株主である日本生命保険相互会社は202                                  0 年 9 月末現
          在、ファンドの投資対象である                 ニッセイクレジットキャリー                マザーファンドを他のベビー
          ファンドを通じて実質的に              40.7%    保有しています。
          当該保有分は委託会社または日本生命保険相互会社により換金されることがあります。
      (2)投資リスク管理体制

        1.リスク管理統括部が、以下の通り管理を行います。





          ・運用状況をモニタリングし、リスク、パフォーマンスの分析・評価、ファンドの投資制限
           等遵守状況の事後チェックを行います。また、その情報を運用担当部・室に日々連絡する
           とともに、月次の考査会議で報告します。
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          ・売買執行状況の事後チェックを行います。また、その情報を必要に応じて運用担当部・室
           に連絡するとともに、月次の考査会議で報告します。
        2.運用担当部・室は上記の連絡・報告を受けて、必要に応じてポートフォリオの改善を行いま
          す。
        ○ 上記投資リスク管理体制は、今後変更となる場合があります。

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    <訂正後>

     ファンド(マザーファンドを含みます)は、値動きのある有価証券等(外貨建資産には為替変動リ

     スクもあります)に投資しますので、基準価額は変動します。したがって、投資元本を割込むこと
     があります。
     ファンドは、預貯金とは異なり、投資元本および利回りの保証はありません。運用成果(損益)は
     すべて投資者の皆様のものとなりますので、ファンドのリスクを十分にご認識ください。
     ファンドは、預金保険機構および保険契約者保護機構の保護の対象ではありません。また、登録金
     融機関で購入された場合、投資者保護基金による支払いの対象にはなりません。
     ファンドのお取引に関しては、クーリング・オフ(金融商品取引法第37条の6の規定)の適用はあ
     りません。
      (1)投資リスクおよび留意事項

         ファンドが有する主なリスクおよび留意事項は以下の通りです。
        ・株式投資リスク
          株式は国内および国際的な景気、経済、社会情勢の変化等の影響を受け、また業績悪化(倒
          産に至る場合も含む)等により、価格が下落することがあります。
        ・債券投資リスク
           金利変動リスク
            金利は、景気や経済の状況等の影響を受け変動し、それにともない債券価格も変動しま
            す。一般に金利が上昇した場合には、債券の価格が下落します。
           信用リスク
            債券の発行体が財政難・経営不振、資金繰り悪化等に陥り、債券の利息や償還金をあらか
            じめ定められた条件で支払うことができなくなる場合(債務不履行)、またはそれが予想
            される場合、債券の価格が下落することがあります。
        ・為替変動リスク
          外貨建資産については、一部を除き、対円での為替ヘッジを行い為替変動リスクの低減を図
          ります。
          対円での為替ヘッジを行う外貨建資産については、為替ヘッジを完全に行うことができると
          は限らないため、外貨の為替変動の影響を受ける場合があります。また、円の金利が為替
          ヘッジを行う当該外貨の金利より低い場合などには、ヘッジコストが発生することがありま
          す。
          対円での為替ヘッジを行わない外貨建資産については、為替変動の影響を直接的に受けま
          す。一般に円高局面ではファンドの資産価値が減少します。
        ・カントリーリスク
          外国の資産に投資するため、各国の政治・経済情勢、外国為替規制、資本規制等による影響
          を受け、ファンドの資産価値が減少する可能性があります。
        ・デリバティブリスク
          デリバティブとよばれる金融派生商品を活用する場合、その価格は、基礎となる原資産の価
          格・価値・信用力等ならびにデリバティブ市場における需給および規制等を反映して変動し
          ます。デリバティブの種類によってその価格は、原資産の価格以上に変動することがありま
          す。また、デリバティブの種類によって取引相手の業績悪化(倒産に至る場合も含む)等の
          影響により、あらかじめ定められた条件で取引が履行されない、取引の決済の際に反対売買
          ができない場合などには、ファンドの資産価値が減少する要因となります。
          ファンドは、安定的な収益の確保および運用の効率化を図るため、債券先物取引や株価指数
          先物取引を活用します。先物取引の価格は、投資対象となる原資産の値動きや先物市場の需
          給等を反映して変動します。先物を買建てている場合の先物価格の下落、または売建ててい
          る場合の先物価格の上昇は、損失となりファンドの資産価値が減少する要因となります。
        ・資産配分リスク
          ファンドは、投資対象資産の配分比率を機動的に変更する運用を行います。この資産配分が
          ファンドの収益の源泉となる場合もありますが、投資対象資産が予期しない値動きをした場
          合、損失を被る可能性があります。
        ・流動性リスク
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          市場規模が小さいまたは取引量が少ない場合、市場実勢から予期される時期または価格で取
          引が行えず、損失を被る可能性があります。
        ・為替取引に関する留意点
           為替取引において、一部の国の為替市場ではその取引の自由化が完全に実施されていないこ
           となどから、直物為替先渡取引(NDF)を利用する場合があります。NDFとは、対象通
           貨を用いた受渡しを行わず、主に米ドル等による差金決済を相対で行う取引のことをいいま
           す。
           NDFの取引価格は、需給や当該通貨に対する期待等の影響により、金利差から理論上期待
           される水準とは大きく異なる場合があります。このため、ファンドの基準価額の値動きが、
           実際の為替市場の値動きから想定されるものより大きくかい離する場合があります。また、
           当該取引において、その取引相手の業績悪化(倒産に至る場合も含む)等の影響により、あ
           らかじめ定められた条件で取引が履行されないこと(債務不履行)が生じる可能性がありま
           す。
        ・収益分配金に関する留意点
           収益分配金は、預貯金の利息とは異なり、ファンドの信託財産から支払われますので、収益
           分配金が支払われると、その金額相当分、基準価額は下がります。
           収益分配金は、計算期間中に発生した収益(経費控除後の配当等収益および評価益を含む売
           買益)を超えて支払われる場合があります。その場合、当期決算日の基準価額は前期決算日
           と比べて下落することになります。また、収益分配金の水準は、必ずしも計算期間における
           ファンドの収益率を示すものではありません。
           受益者のファンドの購入価額によっては、支払われる収益分配金の一部または全部が実質的
           に元本の一部払戻しに相当する場合があります。ファンド購入後の運用状況により、分配金
           額より基準価額の値上がりが小さかった場合も同様です。
        ・短期金融資産の運用に関する留意点
          コマーシャル・ペーパー、コール・ローン等の短期金融資産で運用する場合、発行者の経
          営・財務状況の変化およびそれらに関する外部評価の変化等により損失を被ることがありま
          す。
        ・ファミリーファンド方式に関する留意点
          ファンドは、ファミリーファンド方式で運用を行います。このため、マザーファンドに投資
          する他のベビーファンドの追加設定・解約等にともない、ファンドの基準価額が影響を受け
          ることがあります。
        ・委託会社等による当ファンド等の信託財産の保有に関する留意点
          委託会社は2021年8月20             日 現在、    ファンド     を0.9   百万円(受益権口数1百万口、                 ファンド全体
          の 18.1%)保有していま            す。また、委託会社の株主である日本生命保険相互会社は202                                  1 年 7
          月末現在、ファンドの            主要  投資対象であるマザーファンドを他のベビーファンドを通じて実
          質的に    以下の通り      保有しています。
          当該保有分は委託会社または日本生命保険相互会社により換金されることがあります。
                                            他のベビーファンドを通じた

                  主要投資対象マザーファンド
                                              実質保有比率(%)
          ニッセイ・リスク抑制型バランス(キャリー収益強化型)Ⅱ
                                                  99.8
          マザーファンド
                                                  38.9
          ニッセイクレジットキャリーマザーファンド
      (2)投資リスク管理体制

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                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
        1.リスク管理統括部が、以下の通り管理を行います。





          ・運用状況をモニタリングし、リスク、パフォーマンスの分析・評価、ファンドの投資制限
           等遵守状況の事後チェックを行います。また、その情報を運用担当部・室に日々連絡する
           とともに、月次の考査会議で報告します。
          ・売買執行状況の事後チェックを行います。また、その情報を必要に応じて運用担当部・室
           に連絡するとともに、月次の考査会議で報告します。
        2.運用担当部・室は上記の連絡・報告を受けて、必要に応じてポートフォリオの改善を行いま
          す。
        ○ 上記投資リスク管理体制は、今後変更となる場合があります。

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                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    5【運用状況】
    ※原届出書「第二部 ファンド情報」「第1 ファンドの状況」「5 運用状況」につきましては、以
    下の記載内容に更新・訂正いたします。
    <更新・訂正後>

      (1)【投資状況】
                                                   2021年8月31日現在
                 資産の種類                      時価合計(円)             投資比率(%)
     親投資信託受益証券                                        5,105,917           93.33
                   内 日本                           5,105,917           93.33
     コール・ローン、その他の資産(負債控除後)                                         364,655           6.67
     純資産総額                                        5,470,572           100.00
    (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    (参考)

    ニッセイクレジットキャリー マザーファンド
                                                   2021年8月31日現在
                 資産の種類                      時価合計(円)             投資比率(%)
     特殊債券                                      1,412,942,612              1.57
                   内 フランス                          817,871,509             0.91
                   内 オーストラリア                          595,071,103             0.66
     社債券                                      70,982,109,840              78.70
                   内 カナダ                        26,804,294,953              29.72
                   内 アメリカ                        13,986,041,368              15.51
                   内 オーストラリア                        10,986,446,863              12.18
                   内 イギリス                         5,274,395,187              5.85
                   内 日本                         4,823,605,085              5.35
                   内 オランダ                         3,458,276,989              3.83
                   内 フランス                         3,420,060,238              3.79
                   内 スウェーデン                         2,228,989,157              2.47
     コール・ローン、その他の資産(負債控除後)                                      17,796,016,613              19.73
     純資産総額                                      90,191,069,065             100.00
    (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    ニッセイ・リスク抑制型バランス(キャリー収益強化型)Ⅱ マザーファンド

                                                   2021年8月31日現在
                 資産の種類                      時価合計(円)             投資比率(%)
     国債証券                                       425,999,698            16.24
                   内 日本                          346,366,549            13.21
                   内 カナダ                          44,024,694            1.68
                   内 フランス                          25,993,183            0.99
                   内 オーストラリア                           9,615,272            0.37
     コール・ローン、その他の資産(負債控除後)                                      2,196,914,394             83.76
     純資産総額                                      2,622,914,092             100.00
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    その他資産の投資状況
                                                   2021年8月31日現在
                 資産の種類                      時価合計(円)             投資比率(%)
     株価指数先物取引(買建)                                       324,040,092            12.35
                   内 アメリカ                          99,463,896            3.79
                   内 オーストラリア                          89,516,961            3.41
                   内 ドイツ                          65,332,634            2.49
                   内 日本                          58,935,000            2.25
                   内 イギリス                          10,791,601            0.41
     債券先物取引(買建)                                      4,310,934,834             164.36
                   内 オーストラリア                         2,261,658,073             86.23
                   内 アメリカ                         1,683,388,945             64.18
                   内 カナダ                          268,135,276            10.22
                   内 ドイツ                          97,752,540            3.73
     債券先物取引(売建)                                      3,581,363,949            △136.54
                   内 ドイツ                         3,342,221,535            △127.42
                   内 日本                          152,160,000            △5.80
                   内 アメリカ                          86,982,414           △3.32
    (注1)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    (注2)先物取引の時価は、原則として計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所等の発表する清算値段又は最
        終相場で評価しています。
      (2)【投資資産】

      ①【投資有価証券の主要銘柄】
                                                   2021年8月31日現在
                                                         投資
                                    簿価単価        評価単価        利率
     順
            銘柄名              株数、口数又は
                                    簿価金額        評価金額
                                                         比率
                      種類
                                                    (%)
            国/地域                額面金額
     位
                                     (円)        (円)       償還日
                                                        (%)
       ニッセイ・リスク抑制型バ
                      親投資
       ランス(キャリー収益強化                               1.0005        1.0030      -
     1                信託受       4,684,918                            85.90
       型)Ⅱ マザーファンド
                      益証券
                  日本                   4,687,261        4,698,972        -
       ニッセイクレジットキャ              親投資
                                       1.0601        1.0605      -
     2  リー マザーファンド              信託受         383,730                           7.44
                  日本   益証券                406,794        406,945       -
    (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    種類別及び業種別投資比率

                                                    2021年8月31日現在
             種類           国内/外国               業種            投資比率(%)
                          国内                               93.33
     親投資信託受益証券
                          小計                               93.33
      合 計(対純資産総額比)                                                    93.33
    (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
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                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    (参考)
    ニッセイクレジットキャリー マザーファンド
                                                   2021年8月31日現在
                                                         投資
                                    簿価単価        評価単価        利率
     順
            銘柄名              株数、口数又は額
                                    簿価金額        評価金額
                      種類                                  比率
                                                    (%)
            国/地域                 面金額
     位
                                     (円)        (円)       償還日
                                                        (%)
       TOYOTA    CREDIT    CANADA    INC
                                      101.87        100.80      2.02
     1                社債券     2,353,050,000                              2.63
                 カナダ                  2,397,146,157        2,371,921,461        2022/2/28
       BHP  BILLITON     FINANCE    LTD
                                      105.68        103.88      3.23
     2                社債券     2,178,750,000                              2.51
             オーストラリア
                                   2,302,611,937        2,263,394,437        2023/5/15
       SVENSKA    HANDELSBANKEN       AB
                                      107.50        105.59      3.25
     3                社債券     1,982,851,400                              2.32
              スウェーデン                     2,131,604,912        2,093,871,249        2023/9/27
       MITSUBISHI      UFJ  FIN  GRP
                                      108.26        106.32     3.761
     4                社債券     1,868,300,000                              2.20
                  日本                 2,022,752,361        1,986,395,243        2023/7/26
       VERIZON    COMMUNICATIONS
                                      106.01        104.24      3.5
     5                社債券     1,849,752,600                              2.14
                アメリカ                   1,961,005,669        1,928,330,090        2023/2/17
       VODAFONE     GROUP   PLC
                                      105.11        103.48      3.25
     6                社債券     1,808,860,800                              2.08
                イギリス                   1,901,447,580        1,871,935,776        2022/12/13
       WELLS   FARGO   & COMPANY
                                      102.06        101.04     2.094
     7                社債券     1,821,435,000                              2.04
                アメリカ                   1,859,011,204        1,840,450,781        2022/4/25
       CANADIAN     IMPERIAL     BANK
                                      107.64        105.29      3.29
     8                社債券     1,743,000,000                              2.03
                 カナダ                  1,876,165,200        1,835,361,570        2024/1/15
       BANK   OF  AMERICA    CORP
                                      104.10        102.19     3.228
     9                社債券     1,743,000,000                              1.97
                アメリカ                   1,814,550,150        1,781,189,130        2022/6/22
       LOBLAW    COS  LTD
                                      109.85        106.82      4.86
     10                社債券     1,655,850,000                              1.96
                 カナダ                  1,819,008,744        1,768,894,879        2023/9/12
       KOMATSU    FINANCE    AMERICA
                                      100.76        100.46     0.849
     11                社債券     1,725,430,000                              1.92
                アメリカ                   1,738,704,821        1,733,366,978        2023/9/9
       CATERPILLAR      FIN  SERV   LTD
                                      102.79        101.64      2.09
     12                社債券     1,699,425,000                              1.92
                 カナダ
                                   1,746,940,923        1,727,380,541        2022/9/12
       HONDA   CANADA    FINANCE    INC
                                      104.07        102.55     2.537
     13                社債券     1,655,850,000                              1.88
                 カナダ                  1,723,292,770        1,698,123,850        2023/3/1
       CANADIAN     NATL   RESOURCES
                                      102.87        101.14      3.31
     14                社債券     1,595,629,350                              1.79
                 カナダ                  1,641,519,650        1,613,851,437        2022/2/11
       MACQUARIE     BANK   LTD
                                      102.16        101.22      1.75
     15                社債券     1,547,474,000                              1.74
             オーストラリア                      1,581,038,711        1,566,507,930        2022/6/21
       SAPUTO    INC
                                      101.89        100.89     1.939
     16                社債券     1,394,400,000                              1.56
                 カナダ                  1,420,795,992        1,406,935,656        2022/6/13
       WESTPAC    BANKING    CORP
                                      105.33        103.39     3.125
     17                社債券     1,347,024,000                              1.54
             オーストラリア                      1,418,874,260        1,392,768,935        2022/10/27
       AUST   & NZ  BANKING    GROUP
                                      105.87        103.94      3.1
     18                社債券     1,282,880,000                              1.48
             オーストラリア                      1,358,300,515        1,333,463,958        2023/1/18
       DAIMLER    CANADA    FINANCE
                                      103.29        101.75      3.05
     19                社債券     1,307,250,000                              1.47
                 カナダ                  1,350,271,597        1,330,166,092        2022/5/16
       CITIGROUP     INC
                                      102.71        100.63      3.39
     20                社債券     1,307,250,000                              1.46
                アメリカ                   1,342,754,910        1,315,577,182        2021/11/18
       BELL   CANADA
                                      105.13        103.22      3.35
     21                社債券     1,271,954,250                              1.46
                 カナダ                  1,337,218,222        1,312,923,896        2023/3/22
       BAT  INTL   FINANCE    PLC
                                      108.47        104.35      6
     22                社債券     1,179,906,000                              1.37
                イギリス
                                   1,279,950,229        1,231,349,901        2022/6/29
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       CREDIT    AGRICOLE     LONDON
                                      107.36        105.39      3.75
     23                社債券     1,099,000,000                              1.28
                フランス                   1,179,930,360        1,158,324,020        2023/4/24
       BNP  PARIBAS
                                      106.41        104.51      3.5
     24                社債券     1,099,000,000                              1.27
                フランス                   1,169,544,810        1,148,586,880        2023/3/1
       ENBRIDGE     INC
                                      104.64        102.92      3.19
     25                社債券     1,106,805,000                              1.26
                 カナダ                  1,158,249,296        1,139,145,842        2022/12/5
       JT  INTL   FIN  SERVICES     BV
                                      108.00        105.97      3.5
     26                社債券     1,066,030,000                              1.25
                オランダ                   1,151,376,361        1,129,671,991        2023/9/28
       LVMH   MOET   HENNESSY     VUITT
                                      101.26        100.80      1
     27                社債券     1,104,271,000                              1.23
                フランス                   1,118,240,028        1,113,149,338        2023/2/11
       VOLKSWAGEN      GROUP   AMERICA
                                      100.23        100.31      0.75
     28                社債券      989,100,000                             1.10
                アメリカ                    991,414,494        992,245,338       2022/11/23
       BENDIGO    AND  ADELAIDE     BK
                                      105.12        104.28      3.5
     29                社債券      922,070,000                             1.07
             オーストラリア                       969,329,294        961,571,478       2023/1/25
       HONDA   CANADA    FINANCE    INC
                                      106.48        104.28     3.176
     30                社債券      871,500,000                             1.01
                 カナダ                   927,973,200        908,817,630       2023/8/28
    (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    種類別及び業種別投資比率

                                                    2021年8月31日現在
             種類           国内/外国               業種            投資比率(%)
                          国内     社債券                           5.35
     公社債券
                          小計                                5.35
                               社債券                          73.35
                          外国
                               特殊債券                           1.57
                          小計                               74.92
      合 計(対純資産総額比)                                                    80.27
    (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
                                18/79











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                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    ニッセイ・リスク抑制型バランス(キャリー収益強化型)Ⅱ マザーファンド
                                                   2021年8月31日現在
                                                         投資
                                    簿価単価        評価単価        利率
     順
            銘柄名              株数、口数又は
                                    簿価金額        評価金額
                                                         比率
                      種類
                                                   (%)
            国/地域                額面金額
     位
                                     (円)        (円)       償還日
                                                        (%)
       第176回 利付国債(2
                      国債証                 102.00        101.90      0.5
     1  0年)                     177,700,000                             6.90
                      券
                  日本                  181,254,000        181,085,185       2041/3/20
       第70回 利付国債(30
                      国債証                 101.61        101.49      0.7
     2  年)                     117,700,000                             4.55
                      券
                  日本                  119,604,386        119,453,730       2051/3/20
       第175回 利付国債(2
                      国債証                 102.16        102.06      0.5
     3  0年)                     44,900,000                             1.75
                      券
                  日本                  45,869,840        45,827,634      2040/12/20
       CANADIAN     GOVERNMENT
                      国債証                 101.52        101.03      1.25
     4                       43,575,000                             1.68
                      券
                 カナダ                   44,237,775        44,024,694       2030/6/1
       FRANCE    (GOVT   OF)
                      国債証                 115.57        114.68      1.25
     5                       11,672,100                             0.51
                      券
                フランス                    13,490,496        13,386,498      2034/5/25
       FRANCE    (GOVT   OF)
                      国債証                 108.31        108.00      0.75
     6                       11,672,100                             0.48
                      券
                フランス                    12,643,218        12,606,685      2028/5/25
       AUSTRALIAN      GOVERNMENT
                      国債証                 131.54        130.34      3.75
     7                        7,376,560                            0.37
                      券
             オーストラリア                        9,703,274        9,615,272      2037/4/21
    (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    種類別及び業種別投資比率

                                                    2021年8月31日現在
             種類           国内/外国               業種            投資比率(%)
                          国内     国債証券                          13.21
     公社債券
                          小計                               13.21
                          外国     国債証券                           3.04
                          小計                                3.04
      合 計(対純資産総額比)                                                    16.24
    (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
      ②【投資不動産物件】

    該当事項はありません。
    (参考)

    ニッセイクレジットキャリー マザーファンド
    該当事項はありません。
    ニッセイ・リスク抑制型バランス(キャリー収益強化型)Ⅱ マザーファンド

    該当事項はありません。
      ③【その他投資資産の主要なもの】

    該当事項はありません。
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    (参考)
    ニッセイクレジットキャリー マザーファンド
    該当事項はありません。
    ニッセイ・リスク抑制型バランス(キャリー収益強化型)Ⅱ マザーファンド

                                                   2021年8月31日現在
                             買建/           簿価金額        評価金額      投資比率
       種類      取引所        資産の名称              数量
                              売建           (円)        (円)      (%)
                   S&P  500  EMINI
            シカゴ商品
     株価指数先
                              買建        4   96,742,772        99,463,896        3.79
            取引所      FUTURE    202109
     物取引
                   SPI  200  FUTURE
            シドニー先
                              買建        6   88,699,125        89,516,961        3.41
            物取引所
                   202109
                   DJ  EURO   STOXX   50
            EUREX
                              買建       12    64,103,173        65,332,634        2.49
            取引所
                   202109
                   TOPIX先物 0
            大阪取引所                  買建        3   56,445,000        58,935,000        2.25
                   309月
                   FTSE   100  INDEX
            ICE-E
                              買建        1   10,637,306        10,791,601        0.41
            U      FUTURE    202109
                   AUSTRALIA     3 YEAR
            シドニー先
     債券先物取
                              買建       191   1,795,719,174        1,794,208,257         68.41
            物取引所      BOND   FUTURE    202109
     引
                   US  2YR  T-NOTE
            シカゴ証券
                              買建       65  1,572,813,540        1,573,969,758         60.01
            取引所      FUTURE    202112
                   AUSTRALIA     10  YEAR
            シドニー先
                              買建       40    470,290,882        467,449,816        17.82
            物取引所      BOND   FUTURE    202109
                   10  YEAR   GOVERNMENT
            モントリ
                   OF  CANADA    BOND
            オール取引                  買建       21    268,159,434        268,135,276        10.22
            所
                   FUTURE(CGB)      202112
                   US  ULTRA   T-BOND
            シカゴ証券
                              買建        3   64,614,279        65,393,934        2.49
            取引所      FUTURE    202112
                   EURO-BUXL     FUTURE
            EUREX
                              買建        2   56,612,278        55,751,137        2.13
            取引所      (FGBX)    202109
                   US  10YR   T-NOTE
            シカゴ証券
                              買建        3   43,866,248        44,025,253        1.68
            取引所      FUTURE    202112
                   EURO-OAT     FUTURE
            EUREX
                              買建        2   42,167,406        42,001,403        1.60
            取引所      202109
                   EURO-SHATZ      FUTURE
                              売建       191   2,782,626,694        2,782,007,424        △106.07
                   (FGBS)    202109
                   EURO-BUND     FUTURE
                              売建       13    298,484,128        297,202,791       △11.33
                   (FGBL)    202109
                   EURO-BOBL     FUTURE
                              売建       15    263,342,029        263,011,320       △10.03
                   (FGBM)    202109
            大阪取引所      長国先物0309月           売建        1   152,390,000        152,160,000        △5.80
                   US  5YR  T-NOTE
            シカゴ証券
                              売建        4   54,241,641        54,390,196       △2.07
                   FUTURE    202112
            取引所
                   US  10YEAR    ULTRA
                              売建        2   32,408,017        32,592,218       △1.24
                   FUTURE    202112
    (注1)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    (注2)先物取引の時価は、原則として計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所等の発表する清算値段又は最
        終相場で評価しています。
                                20/79


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      (3)【運用実績】
      ①【純資産の推移】
    直近日(2021年8月末)、同日前1年以内における各月末及び下記計算期間末における純資産の推移は次の通りです。
                     純資産総額            純資産総額          1口当たりの         1口当たりの
                     (分配落)            (分配付)           純資産額         純資産額
                      (円)            (円)        (分配落)(円)         (分配付)(円)
           第1計算期間末
                         5,498,734            5,498,734          0.9963         0.9963
          (2021年8月20日)
           2021年1月末日               998,451          -            0.9985        -
              2月末日            986,938          -            0.9869        -
              3月末日            988,063          -            0.9881        -
              4月末日           1,349,304           -            0.9915        -
              5月末日           1,340,735           -            0.9839        -
              6月末日           5,381,095           -            0.9848        -
              7月末日           5,471,880           -            0.9969        -
              8月末日           5,470,572           -            0.9983        -
      ②【分配の推移】

                                        1口当たりの分配金(円)
                第1計算期間                                         0.0000
      ③【収益率の推移】

                                           収益率(%)
                第1計算期間                                         △0.4
    (注)各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額(分配落の額)に当該計算期間の分配金を加算し、当該計算期間の
        直前の計算期間末の基準価額(分配落の額。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価
        額で除して得た数に100を乗じた額により算出しています(第1計算期間については、前計算期間末分配落基準価額
        の代わりに、設定時の基準価額を用います。)。
      (4)【設定及び解約の実績】

                      設定口数              解約口数              発行済数量
        第1計算期間                  5,748,744               229,399             5,519,345
    (注1)本邦外における設定及び解約はありません。
    (注2)第1計算期間の設定口数には、当初設定口数を含みます。
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    <参考情報>
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    第3【ファンドの経理状況】
    ※原届出書「第二部 ファンド情報」「第3 ファンドの経理状況」につきましては、以下の記載内容
    に更新・訂正いたします。
    <更新・訂正後>

     1)当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大

     蔵省令第59号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12
     年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
     なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     2)当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第1期計算期間(2021年1月12日

     から2021年8月20日まで)の財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる監査を受けておりま
     す。
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    1【財務諸表】
      【DCニッセイおまかせバランスファンド(安定成長)】
      (1)【貸借対照表】
                                      (単位:円)
                                   第1期
                                2021年8月20日現在
     資産の部
       流動資産
        金銭信託                                24,711
        コール・ローン                                345,746
        親投資信託受益証券                               5,131,269
                                          499
        未収入金
        流動資産合計                               5,502,225
       資産合計                                5,502,225
     負債の部
       流動負債
        未払受託者報酬
                                          117
        未払委託者報酬                                 3,335
                                          39
        その他未払費用
        流動負債合計                                 3,491
       負債合計                                  3,491
     純資産の部
       元本等
        元本                               5,519,345
        剰余金
          期末剰余金又は期末欠損金(△)                              △20,611
                                        33,953
          (分配準備積立金)
        元本等合計                               5,498,734
       純資産合計                                5,498,734
     負債純資産合計                                 5,502,225
                                25/79











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      (2)【損益及び剰余金計算書】
                                      (単位:円)
                                   第1期
                                自 2021年1月12日
                                至 2021年8月20日
     営業収益
       受取利息                                    1
                                        42,336
       有価証券売買等損益
       営業収益合計                                  42,337
     営業費用
       受託者報酬                                   295
       委託者報酬                                  8,482
                                          67
       その他費用
       営業費用合計                                  8,844
     営業利益又は営業損失(△)                                   33,493
     経常利益又は経常損失(△)                                   33,493
     当期純利益又は当期純損失(△)                                   33,493
     一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                         △460
     約に伴う当期純損失金額の分配額(△)
     期首剰余金又は期首欠損金(△)                                     -
     剰余金増加額又は欠損金減少額                                    1,463
       当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                         1,463
       額
       当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                          -
       額
     剰余金減少額又は欠損金増加額                                   56,027
       当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                          -
       額
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                        56,027
       額
                                          -
     分配金
     期末剰余金又は期末欠損金(△)                                  △20,611
                                26/79











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      (3)【注記表】
    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
                                         第1期
              項目                        自 2021年1月12日
                                      至 2021年8月20日
     1.   有価証券の評価基準及び評価方法                 親投資信託受益証券
                         移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
                         たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
    (貸借対照表に関する注記)

                                                  第1期
                      項目
                                               2021年8月20日現在
     1.   期首元本額                                             1,000,000円
        期中追加設定元本額                                             4,748,744円
        期中一部解約元本額                                              229,399円
     2.   受益権の総数                                             5,519,345口

     3.   元本の欠損                                  純資産額が元本総額を下回ってお

                                           り、その差額は20,611円でありま
                                           す。
    (損益及び剰余金計算書に関する注記)

                                         第1期
              項目                        自 2021年1月12日
                                      至 2021年8月20日
     1.   分配金の計算過程                 計算期間末における費用控除後の配当等収益(1円)、費用控除後、繰越欠
                         損金補填後の有価証券売買等損益(33,952円)、収益調整金(0円)及び分
                         配準備積立金(0円)より分配対象収益は33,953円(1万口当たり61.52円)
                         のため、基準価額の水準、市場動向等を勘案して分配は見送り(0円)とし
                         ております。
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                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    (金融商品に関する注記)
    1.金融商品の状況に関する事項
                                         第1期
              項目                        自 2021年1月12日
                                      至 2021年8月20日
     1.   金融商品に対する取組方針                 当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証
                         券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価
                         証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としておりま
                         す。
         金融商品の内容及び当該金融商品                 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の

     2.
         に係るリスク                 金銭債権及び金銭債務であります。親投資信託受益証券の価格変動リス
                         ク、為替変動リスク、金利変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流
                         動性リスク等のリスクに晒されております。
         金融商品に係るリスク管理体制                 取引の執行・管理については、投資信託及び投資法人に関する法律及び同

     3.
                         施行規則、投資信託協会の諸規則、信託約款、取引権限及び管理体制等を
                         定めた社内規則に従い、運用部門が決裁担当者の承認を得て行っておりま
                         す。また、リスク管理部門が日々遵守状況を確認し、市場リスク、信用リ
                         スク及び流動性リスク等のモニターを行い、問題があると判断した場合は
                         速やかに対応できる体制となっております。
    2.金融商品の時価等に関する事項

                                         第1期
              項目
                                      2021年8月20日現在
     1.   貸借対照表計上額、時価及びその                 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸
         差額                 借対照表計上額と時価との差額はありません。
     2.   時価の算定方法                 (1)有価証券

                         「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。
                         (2)デリバティブ取引
                         該当事項はありません。
                         (3)上記以外の金融商品
                         上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期
                         間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿
                         価額によっております。
     3.   金融商品の時価等に関する事項に                 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合

         ついての補足説明                 には合理的に算定された価額が含まれることもあります。当該価額の算定
                         においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に
                         よった場合、当該価額が異なることもあります。
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                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    (有価証券に関する注記)
    売買目的有価証券
                                         第1期
                                      2021年8月20日現在
              種類
                                         当期の
                                       損益に含まれた
                                       評価差額(円)
     親投資信託受益証券                                                   42,472
     合計                                                   42,472
    (デリバティブ取引等に関する注記)

    該当事項はありません。
    (関連当事者との取引に関する注記)

    該当事項はありません。
    (1口当たり情報に関する注記)

                                         第1期
                                      2021年8月20日現在
     1口当たり純資産額                                                  0.9963円
     (1万口当たり純資産額)                                                 (9,963円)
      (4)【附属明細表】

    第1 有価証券明細表
    (1)株式
    該当事項はありません。
    (2)株式以外の有価証券

                                                   2021年8月20日現在
                                 券面総額          評価額
         種類             銘柄                                備考
                                  (円)          (円)
     親投資信託受益証券          ニッセイクレジットキャリー 
                                    386,753          409,996
                マザーファンド
                ニッセイ・リスク抑制型バラン
                ス(キャリー収益強化型)Ⅱ                    4,718,914          4,721,273
                マザーファンド
     親投資信託受益証券 合計                              5,105,667          5,131,269
     合計                                        5,131,269
    (注)親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
    第2 信用取引契約残高明細表

    該当事項はありません。
    第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    該当事項はありません。
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                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    (参考)
    当ファンドは、「ニッセイクレジットキャリー マザーファンド」受益証券及び「ニッセイ・リスク抑制型バランス
    (キャリー収益強化型)Ⅱ マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された
    「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。
    開示対象ファンドの開示対象期間末日(以下、「計算日」という。)における同親投資信託の状況は以下の通りでありま
    すが、それらは監査意見の対象外であります。
    ニッセイクレジットキャリー マザーファンド

    貸借対照表
                                                      (単位:円)
                                             2021年8月20日現在
     資産の部
       流動資産
        預金                                             1,067,767,919
        金銭信託
                                                      903,323,718
        コール・ローン                                            12,639,151,401
        特殊債券                                             1,395,762,447
        社債券                                            70,039,711,612
        派生商品評価勘定                                             2,675,611,024
        未収入金                                             1,091,195,664
        未収利息                                              617,050,651
                                                      17,293,845
        前払費用
        流動資産合計                                            90,446,868,281
       資産合計                                             90,446,868,281
     負債の部
       流動負債
        派生商品評価勘定                                              55,758,387
        未払金                                              242,681,581
        未払解約金                                                941,542
                                                        33,228
        その他未払費用
        流動負債合計                                              299,414,738
       負債合計                                               299,414,738
     純資産の部
       元本等
        元本                                            85,035,449,891
        剰余金
                                                     5,112,003,652
          剰余金又は欠損金(△)
        元本等合計
                                                    90,147,453,543
       純資産合計                                             90,147,453,543
     負債純資産合計                                               90,446,868,281
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    注記表
    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
                                      自 2021年1月12日
              項目
                                      至 2021年8月20日
     1.   有価証券の評価基準及び評価方法                 特殊債券及び社債券
                         個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
                         時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しておりま
                         す。
     2.   デリバティブ等の評価基準及び評                 為替予約取引

         価方法
                         個別法に基づき、原則として国内における計算日の対顧客先物売買相場の
                         仲値で評価しております。
     3.   その他財務諸表作成のための基本                 外貨建取引等の処理基準

         となる重要な事項
                         外貨建資産及び負債は、計算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に
                         換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令
                         第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。
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                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    (貸借対照表に関する注記)
                      項目                        2021年8月20日現在
     1.   本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元                                           83,468,618,472円
        本額
        同期中追加設定元本額                                           1,868,566,667円
        同期中一部解約元本額                                            301,735,248円
        元本の内訳
        ファンド名
        ニッセイクレジットキャリーファンド(適格機関投資家限定)                                           1,923,632,684円
        ニッセイクレジットキャリーファンドアロケーション専用(適格機関投                                           22,154,561,622円
        資家限定)
        ニッセイリスク抑制型バランスDB(適格機関投資家限定)                                           10,008,478,621円
        ニッセイリスク抑制型バランスファンド(一般投資家私募)                                           4,395,427,719円
        ニッセイリスク抑制型バランスファンドⅡ(適格機関投資家限定)                                            754,460,658円
        DCニッセイ安定収益追求ファンド                                           3,025,890,618円
        ニッセイ・リスクコントロール・プロファンド(適格機関投資家限定)                                           1,061,578,573円
        ニッセイ安定収益追求ファンド                                             30,971,073円
        ニッセイリスク抑制型バランスファンドS(適格機関投資家限定)                                           8,311,917,504円
        ニッセイリスク抑制型バランスファンド(適格機関投資家限定)                                           6,030,804,871円
        ニッセイリスク抑制型バランスファンドⅣ(適格機関投資家限定)                                            377,291,979円
        ニッセイ低ボラティリティ・インカムファンド(適格機関投資家限定)                                           9,629,546,215円
        ニッセイ低ボラティリティ・インカムファンドDB(適格機関投資家限                                           6,196,970,118円
        定)
        ニッセイ低ボラティリティ・インカムファンド(一般投資家私募)                                           1,212,500,538円
        ニッセイインカム追求・ローリスクバランスファンド(適格機関投資家                                           7,435,039,964円
        限定)
        ニッセイ・リスク抑制型バランスファンド(キャリー収益強化型)(適                                            741,602,152円
        格機関投資家限定)
        ニッセイ低ボラティリティ・インカムファンド(1.5倍型)(適格機                                            565,860,180円
        関投資家限定)
        DCニッセイおまかせバランスファンド(安定)                                             16,905,226円
        ニッセイ・リスク抑制型バランスファンド(キャリー収益強化型)Ⅱ                                            226,098,328円
        (適格機関投資家限定)
        DCニッセイおまかせバランスファンド(安定成長)                                              386,753円
        ニッセイ・リスク抑制型バランスファンド(適格機関投資家専用)                                            935,524,495円
        計                                           85,035,449,891円
     2.   受益権の総数                                           85,035,449,891口

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    (金融商品に関する注記)
    1.金融商品の状況に関する事項
                                      自 2021年1月12日
              項目
                                      至 2021年8月20日
     1.   金融商品に対する取組方針                 当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証
                         券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価
                         証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としておりま
                         す。
     2.   金融商品の内容及び当該金融商品                 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、

         に係るリスク                 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。これらは、価格変
                         動リスク、為替変動リスク、金利変動リスク等の市場リスク、信用リスク
                         及び流動性リスク等のリスクに晒されております。
                         また、当ファンドの利用しているデリバティブ取引は、為替予約取引であ
                         ります。当該デリバティブ取引は、信託財産に属する資産の効率的な運用
                         に資する事を目的として行っており、為替相場の変動によるリスクを有し
                         ております。
         金融商品に係るリスク管理体制                 取引の執行・管理については、投資信託及び投資法人に関する法律及び同

     3.
                         施行規則、投資信託協会の諸規則、信託約款、取引権限及び管理体制等を
                         定めた社内規則に従い、運用部門が決裁担当者の承認を得て行っておりま
                         す。また、リスク管理部門が日々遵守状況を確認し、市場リスク、信用リ
                         スク及び流動性リスク等のモニターを行い、問題があると判断した場合は
                         速やかに対応できる体制となっております。
    2.金融商品の時価等に関する事項

              項目                        2021年8月20日現在
     1.   貸借対照表計上額、時価及びその                 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸
         差額                 借対照表計上額と時価との差額はありません。
     2.   時価の算定方法                 (1)有価証券

                         「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。
                         (2)デリバティブ取引
                         「(デリバティブ取引等に関する注記)」にて記載しております。
                         (3)上記以外の金融商品
                         上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期
                         間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿
                         価額によっております。
     3.   金融商品の時価等に関する事項に                 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合

         ついての補足説明                 には合理的に算定された価額が含まれることもあります。当該価額の算定
                         においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に
                         よった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引
                         に関する契約額等は、あくまでも名目的な契約額または計算上の想定元本
                         であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すもので
                         はありません。
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    (有価証券に関する注記)
    売買目的有価証券
                                      2021年8月20日現在
                                        当期間の
              種類
                                       損益に含まれた
                                       評価差額(円)
     特殊債券                                                △43,825,234
     社債券                                              △1,091,883,732
     合計                                              △1,135,708,966
    (注)「当期間の損益に含まれた評価差額」は、当該親投資信託の計算期間開始日から開示対象ファンドの期末日までの
        期間(2020年12月22日から2021年8月20日まで)に対応する金額であります。
    (デリバティブ取引等に関する注記)

    通貨関連
                                      2021年8月20日現在
                         契約額等(円)                  時価(円)        評価損益(円)
             種類
                                    うち
                                    1年超
     市場取引以外の取引
       為替予約取引
        売建                  78,573,085,349              -   75,897,480,069         2,675,605,280
          アメリカ・ドル                13,005,466,324              -   12,918,004,017           87,462,307
          イギリス・ポンド                7,095,406,421             -    6,962,889,143          132,517,278
          オーストラリア・ドル                20,342,146,607              -   19,236,231,649         1,105,914,958
          カナダ・ドル                38,130,065,997              -   36,780,355,260         1,349,710,737
        買建                  2,933,530,977             -    2,877,778,334         △55,752,643
          アメリカ・ドル                 145,022,230            -     144,973,224          △49,006
          イギリス・ポンド                  45,580,488            -     44,951,280         △629,208
          オーストラリア・ドル                  76,343,396            -     74,650,430        △1,692,966
          カナダ・ドル                2,666,584,863             -    2,613,203,400         △53,381,463
     合計                     81,506,616,326              -   78,775,258,403         2,619,852,637
    (注)為替予約取引
        時価の算定方法
        国内における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によって、以下のように評価しております。
        ①計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲
        値で評価しております。
        ②計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、発表されている先物
        相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。ただし、当該
        日を超える先物相場が発表されていない場合は、当該為替予約は当該日に最も近い日に発表されている先物相場の
        仲値によって評価しております。
    (関連当事者との取引に関する注記)

    該当事項はありません。
    (1口当たり情報に関する注記)

                                      2021年8月20日現在
     1口当たり純資産額                                                  1.0601円
     (1万口当たり純資産額)                                                 (10,601円)
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                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    附属明細表
    第1 有価証券明細表
    (1)株式
    該当事項はありません。
    (2)株式以外の有価証券

                                                   2021年8月20日現在
       種類        通貨           銘柄           券面総額           評価額        備考
     特殊債券       イギリス・ポン
                     ELECTRICITE      DE  FRANCE    SA
                                       5,000,000.00           5,414,550.00
             ド
             イギリス・ポンド 小計                          5,000,000.00           5,414,550.00
                                      (749,500,000)           (811,641,045)
             オーストラリ
                     AUSTRALIAN      POSTAL    CORP
                                       3,000,000.00           3,334,170.00
             ア・ドル
                     GPT  WHL  OFFICE    FD  NO1
                                       2,000,000.00           2,017,360.00
                     TELSTRA    CORP   LTD
                                       2,000,000.00           2,080,040.00
             オーストラリア・ドル 小計
                                       7,000,000.00           7,431,570.00
                                      (550,200,000)           (584,121,402)
     特殊債券 合計                                 1,299,700,000           1,395,762,447
                                     (1,299,700,000)           (1,395,762,447)
     社債券       アメリカ・ドル         AOZORA    BANK
                                       3,000,000.00           3,055,800.00
                     BMW  US  CAPITAL    LLC
                                       1,500,000.00           1,501,605.00
                     BMW  US  CAPITAL    LLC
                                       5,000,000.00           5,263,400.00
                     BNP  PARIBAS
                                      10,000,000.00           10,442,700.00
                     BP  CAPITAL    MARKETS    PLC
                                       3,000,000.00           3,163,110.00
                     CENTRAL    NIPPON    EXPRESSWY
                                        750,000.00           750,780.00
                     CHUGOKU    ELECTRIC     POWER
                                       3,000,000.00           3,191,910.00
                     CREDIT    AGRICOLE     LONDON
                                      10,000,000.00           10,534,400.00
                     HP  ENTERPRISE      CO
                                       4,500,000.00           4,840,245.00
                     JT  INTL   FIN  SERVICES     BV
                                       9,700,000.00          10,274,725.00
                     KOMATSU    FINANCE    AMERICA
                                      15,700,000.00           15,763,899.00
                     MARUBENI     CORP
                                       3,000,000.00           3,136,890.00
                     MARUBENI     CORP
                                       1,500,000.00           1,599,255.00
                     MICRON    TECHNOLOGY      INC
                                       1,000,000.00           1,028,810.00
                     MITSUBISHI      UFJ  FIN  GRP
                                      17,000,000.00           18,070,320.00
                     MITSUBISHI      UFJ  LEASE&FIN
                                       1,610,000.00           1,611,094.80
                     MUFG   BANK   LTD
                                       5,000,000.00           5,368,050.00
                     PANASONIC     CORP
                                       1,200,000.00           1,221,444.00
                     VOLKSWAGEN      GROUP   AMERICA
                                       5,000,000.00           5,207,300.00
                     VOLKSWAGEN      GROUP   AMERICA
                                       9,000,000.00           9,025,650.00
             アメリカ・ドル 小計                         110,460,000.00           115,051,387.80
                                     (12,138,449,400)           (12,642,997,005)
             イギリス・ポン         BARCLAYS     PLC
                                       4,000,000.00           4,199,560.00
             ド
                     BAT  INTL   FINANCE    PLC
                                       7,800,000.00           8,154,900.00
                     BMW  INTL   INVESTMENT      BV
                                       5,000,000.00           5,139,650.00
                     E.ON   INTL   FINANCE    BV
                                       5,000,000.00           5,220,650.00
                     LVMH   MOET   HENNESSY     VUITT
                                       7,300,000.00           7,358,692.00
                     NATIONWIDE      BLDG   SOCIETY
                                       5,000,000.00           5,039,150.00
                     SIEMENS    FINANCIERINGSMAT
                                       5,000,000.00           5,035,700.00
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             イギリス・ポンド 小計
                                      39,100,000.00           40,148,302.00
                                     (5,861,090,000)           (6,018,230,470)
             オーストラリ         AT&T   INC
                                      10,480,000.00           11,075,788.00
             ア・ドル
                     AUSNET    SERVICES     HOLDINGS
                                       1,830,000.00           1,914,802.20
                     AUST   & NZ  BANKING    GROUP
                                      16,000,000.00           16,645,760.00
                     BANK   OF  MONTREAL
                                       4,740,000.00           4,901,728.80
                     BANK   OF  MONTREAL
                                       1,730,000.00           1,827,745.00
                     BANK   OF  QUEENSLAND      LTD
                                       8,000,000.00           8,052,800.00
                     BARCLAYS     PLC
                                       5,000,000.00           5,322,400.00
                     BENDIGO    AND  ADELAIDE     BK
                                      11,500,000.00           12,010,600.00
                     CITIGROUP     INC
                                       2,351,000.00           2,506,777.26
                     COMMONWEALTH       BANK   AUST
                                       5,400,000.00           5,669,676.00
                     MACQUARIE     BANK   LTD
                                      19,300,000.00           19,541,057.00
                     MC  FINANCE    AUSTRALIA     P/L
                                       4,100,000.00           4,140,549.00
                     MCDONALD'S      CORP
                                       6,000,000.00           6,324,780.00
                     MERCEDES-BENZ       AUSTRALIA
                                       5,000,000.00           5,047,650.00
                     MERCEDES-BENZ       AUSTRALIA
                                       6,000,000.00           6,012,720.00
                     MIZUHO    FINANCIAL     GROUP
                                       3,000,000.00           3,177,570.00
                     MORGAN    STANLEY
                                       2,300,000.00           2,311,500.00
                     OPTUS   FINANCE    PTY  LTD
                                       5,900,000.00           6,076,351.00
                     OPTUS   FINANCE    PTY  LTD
                                       4,680,000.00           4,823,114.40
                     STOCKLAND     TRUST
                                       1,500,000.00           1,561,425.00
                     SUMITOMO     MITSUI    FINL   GRP
                                       4,800,000.00           4,898,880.00
                     SVENSKA    HANDELSBANKEN       AB
                                      24,730,000.00           26,142,824.90
                     SWEDBANK     AB
                                       1,660,000.00           1,686,477.00
                     VERIZON    COMMUNICATIONS
                                      23,070,000.00           24,067,316.10
                     VODAFONE     GROUP   PLC
                                      22,560,000.00           23,366,068.80
                     WELLS   FARGO   & COMPANY
                                       8,000,000.00           8,166,720.00
                     WESTPAC    BANKING    CORP
                                      16,800,000.00           17,379,936.00
             オーストラリア・ドル 小計                         226,431,000.00           234,653,016.46
                                     (17,797,476,600)           (18,443,727,094)
             カナダ・ドル         BANK   OF  AMERICA    CORP
                                      20,000,000.00           20,446,800.00
                     BANK   OF  NOVA   SCOTIA
                                      10,000,000.00           10,259,600.00
                     BELL   CANADA
                                      14,595,000.00           15,070,505.10
                     BHP  BILLITON     FINANCE    LTD
                                      25,000,000.00           25,967,500.00
                     BMW  CANADA    INC
                                       5,000,000.00           5,154,700.00
                     CANADIAN     IMPERIAL     BANK
                                      10,000,000.00           10,100,400.00
                     CANADIAN     IMPERIAL     BANK
                                      20,000,000.00           21,054,600.00
                     CANADIAN     NATL   RESOURCES
                                      18,309,000.00           18,528,708.00
                     CATERPILLAR      FIN  SERV   LTD
                                      19,500,000.00           19,830,135.00
                     CHOICE    PROPERTIES      REIT
                                       7,000,000.00           7,084,560.00
                     CITIGROUP     INC
                                      15,000,000.00           15,106,500.00
                     DAIMLER    CANADA    FINANCE
                                      15,000,000.00           15,270,000.00
                     ENBRIDGE     INC
                                       7,000,000.00           7,145,180.00
                     ENBRIDGE     INC
                                      12,700,000.00           13,077,317.00
                     HONDA   CANADA    FINANCE    INC
                                      19,000,000.00           19,492,100.00
                     HONDA   CANADA    FINANCE    INC
                                      10,000,000.00           10,429,200.00
                     JOHN   DEERE   CANADA    FND  IN
                                      10,000,000.00           10,222,200.00
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                     JOHN   DEERE   FINANCIALS      IN
                                      10,000,000.00           10,102,500.00
                     LOBLAW    COS  LTD
                                      19,000,000.00           20,306,630.00
                     ROGERS    COMMUNICATIONS        IN
                                      10,000,000.00           10,253,700.00
                     ROYAL   BANK   OF  CANADA
                                       4,500,000.00           4,718,970.00
                     SAPUTO    INC
                                      16,000,000.00           16,147,520.00
                     SAPUTO    INC
                                      10,000,000.00           10,347,700.00
                     TELUS   CORP
                                      10,000,000.00           10,319,600.00
                     TOYOTA    CREDIT    CANADA    INC
                                      27,000,000.00           27,227,610.00
                     TOYOTA    CREDIT    CANADA    INC
                                       4,000,000.00           4,159,680.00
                     VW  CREDIT    CANADA    INC
                                       5,000,000.00           5,176,050.00
                     WELLS   FARGO   & COMPANY
                                      20,900,000.00           21,123,630.00
             カナダ・ドル 小計                         374,504,000.00           384,123,595.10
                                     (32,109,972,960)           (32,934,757,043)
     社債券 合計                                 67,906,988,960           70,039,711,612
                                     (67,906,988,960)           (70,039,711,612)
     合計                                           71,435,474,059
                                               (71,435,474,059)
    (注)
    1.各種通貨毎の小計の欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。
    2.合計欄における( )内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、内数で表示しております。
    3.外貨建有価証券の内訳
                                      組入債券        有価証券の合計金額に
            通貨                銘柄数          時価比率           対する比率
                                       (%)           (%)
     アメリカ・ドル                  社債券          20銘柄       14.02                17.70
     イギリス・ポンド                  特殊債券           1銘柄       0.90                9.56
                       社債券           7銘柄       6.68
     オーストラリア・ドル                  特殊債券           3銘柄       0.65                26.64
                       社債券          27銘柄       20.46
     カナダ・ドル                  社債券          28銘柄       36.53                46.10
    (注)「組入時価比率」は、純資産に対する比率であります。
    第2 信用取引契約残高明細表

    該当事項はありません。
    第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    「(デリバティブ取引等に関する注記)」にて記載しております。
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    ニッセイ・リスク抑制型バランス(キャリー収益強化型)Ⅱ マザーファンド
    貸借対照表
                                                      (単位:円)
                                             2021年8月20日現在
     資産の部
       流動資産
        預金                                                   1
        金銭信託                                              56,825,092
        コール・ローン                                              795,086,995
        国債証券                                              425,632,082
        派生商品評価勘定                                              35,118,620
        未収入金                                              71,673,374
        未収利息                                                628,641
        前払金                                               3,049,000
        前払費用                                                553,408
                                                     1,241,773,455
        差入委託証拠金
        流動資産合計                                             2,630,340,668
       資産合計
                                                     2,630,340,668
     負債の部
       流動負債
        派生商品評価勘定                                               7,226,552
        未払金                                               6,760,530
        未払解約金                                                  457
                                                         2,214
        その他未払費用
        流動負債合計                                              13,989,753
       負債合計                                                13,989,753
     純資産の部
       元本等
        元本                                             2,615,007,977
        剰余金
                                                       1,342,938
          剰余金又は欠損金(△)
        元本等合計                                             2,616,350,915
       純資産合計                                              2,616,350,915
     負債純資産合計                                               2,630,340,668
                                38/79










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    注記表
    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
                                      自 2021年1月12日
              項目
                                      至 2021年8月20日
     1.   有価証券の評価基準及び評価方法                 国債証券
                         移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。ただし、買付
                         後の最初の利払日までは個別法に基づいております。
                         時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しておりま
                         す。ただし、償還までの残存期間が1年以内の債券については、償却原価
                         法によっております。
     2.   デリバティブ等の評価基準及び評                 先物取引

         価方法
                         個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっ
                         ては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所等
                         の発表する清算値段又は最終相場によっております。
                         為替予約取引

                         個別法に基づき、原則として国内における計算日の対顧客先物売買相場の
                         仲値で評価しております。
     3.   その他財務諸表作成のための基本                 外貨建取引等の処理基準

         となる重要な事項
                         外貨建資産及び負債は、計算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に
                         換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令
                         第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。
    (貸借対照表に関する注記)

                      項目                        2021年8月20日現在
     1.   本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元                                           2,850,000,000円
        本額
        同期中追加設定元本額                                             4,999,743円
        同期中一部解約元本額                                            239,991,766円
        元本の内訳
        ファンド名
        ニッセイ・リスク抑制型バランスファンド(キャリー収益強化型)Ⅱ                                           2,610,289,063円
        (適格機関投資家限定)
        DCニッセイおまかせバランスファンド(安定成長)                                             4,718,914円
        計                                           2,615,007,977円
     2.   受益権の総数                                           2,615,007,977口

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    (金融商品に関する注記)
    1.金融商品の状況に関する事項
                                      自 2021年1月12日
              項目
                                      至 2021年8月20日
     1.   金融商品に対する取組方針                 当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証
                         券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価
                         証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としておりま
                         す。
     2.   金融商品の内容及び当該金融商品                 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、

         に係るリスク                 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。これらは、価格変
                         動リスク、為替変動リスク、金利変動リスク等の市場リスク、信用リスク
                         及び流動性リスク等のリスクに晒されております。
                         また、当ファンドの利用しているデリバティブ取引は、株価指数先物取
                         引、債券先物取引及び為替予約取引であります。当該デリバティブ取引
                         は、信託財産が運用対象とする資産の価格変動リスクの低減及び信託財産
                         に属する資産の効率的な運用に資する事を目的として行っており、株価、
                         市場金利及び為替相場の変動によるリスクを有しております。
     3.   金融商品に係るリスク管理体制                 取引の執行・管理については、投資信託及び投資法人に関する法律及び同

                         施行規則、投資信託協会の諸規則、信託約款、取引権限及び管理体制等を
                         定めた社内規則に従い、運用部門が決裁担当者の承認を得て行っておりま
                         す。また、リスク管理部門が日々遵守状況を確認し、市場リスク、信用リ
                         スク及び流動性リスク等のモニターを行い、問題があると判断した場合は
                         速やかに対応できる体制となっております。
    2.金融商品の時価等に関する事項

              項目                        2021年8月20日現在
     1.   貸借対照表計上額、時価及びその                 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸
         差額                 借対照表計上額と時価との差額はありません。
     2.   時価の算定方法                 (1)有価証券

                         「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。
                         (2)デリバティブ取引
                         「(デリバティブ取引等に関する注記)」にて記載しております。
                         (3)上記以外の金融商品
                         上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期
                         間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿
                         価額によっております。
     3.   金融商品の時価等に関する事項に                 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合

         ついての補足説明                 には合理的に算定された価額が含まれることもあります。当該価額の算定
                         においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に
                         よった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引
                         に関する契約額等は、あくまでも名目的な契約額または計算上の想定元本
                         であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すもので
                         はありません。
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    (有価証券に関する注記)
    売買目的有価証券
                                      2021年8月20日現在
                                        当期間の
              種類
                                       損益に含まれた
                                       評価差額(円)
     国債証券                                                 1,841,564
     合計                                                 1,841,564
    (注)「当期間の損益に含まれた評価差額」は、当該親投資信託の計算期間開始日から開示対象ファンドの期末日までの
        期間(2021年1月7日から2021年8月20日まで)に対応する金額であります。
    (デリバティブ取引等に関する注記)

    通貨関連
                                      2021年8月20日現在
                          契約額等(円)                  時価(円)        評価損益(円)
              種類
                                     うち
                                     1年超
     市場取引以外の取引
       為替予約取引
        売建                   1,263,889,773              -    1,260,560,454          3,329,319
          イギリス・ポンド                   5,305,476            -      5,281,509          23,967
          カナダ・ドル                  45,243,046            -     44,665,856          577,190
          ユーロ                 1,213,341,251              -    1,210,613,089          2,728,162
        買建                    440,136,546             -     439,155,962         △980,584
          アメリカ・ドル                  241,271,097             -     242,538,834         1,267,737
          イギリス・ポンド                  118,349,828             -     117,428,275         △921,553
          オーストラリア・ドル                  80,515,621            -     79,188,853        △1,326,768
     合計                      1,704,026,319              -    1,699,716,416          2,348,735
    (注)為替予約取引
        時価の算定方法
        国内における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によって、以下のように評価しております。
        ①計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲
        値で評価しております。
        ②計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、発表されている先物
        相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。ただし、当該
        日を超える先物相場が発表されていない場合は、当該為替予約は当該日に最も近い日に発表されている先物相場の
        仲値によって評価しております。
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    株式関連
                                      2021年8月20日現在
                          契約額等(円)                  時価(円)       評価損益(円)
              種類
                                     うち
                                     1年超
     市場取引
       先物取引
        買建                    342,898,727             -    343,110,603          211,876
     合計                       342,898,727             -    343,110,603          211,876
    (注)株価指数先物取引
        1.時価の算定方法
        株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
        原則として計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。
        2.株価指数先物取引の残高表示は、契約額によっております。想定元本ベースではありません。
        3.評価損益は契約額等と時価の差額であります。なお、契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
    債券関連

                                      2021年8月20日現在
                          契約額等(円)                  時価(円)        評価損益(円)
              種類
                                     うち
                                     1年超
     市場取引
       先物取引
        売建                   3,550,284,980              -    3,550,718,379          △433,399
        買建                   4,321,591,806              -    4,347,358,863          25,767,057
     合計                      7,871,876,786              -    7,898,077,242          25,333,658
    (注)債券先物取引
        1.時価の算定方法
        債券先物取引の時価については、以下のように評価しております。
        原則として計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。
        2.債券先物取引の残高表示は、契約額によっております。想定元本ベースではありません。
        3.評価損益は契約額等と時価の差額であります。なお、契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
    (関連当事者との取引に関する注記)

    該当事項はありません。
    (1口当たり情報に関する注記)

                                      2021年8月20日現在
     1口当たり純資産額                                                  1.0005円
     (1万口当たり純資産額)                                                 (10,005円)
    附属明細表

    第1 有価証券明細表
    (1)株式
    該当事項はありません。
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    (2)株式以外の有価証券
                                                   2021年8月20日現在
       種類        通貨           銘柄           券面総額           評価額        備考
     国債証券       日本円         第70回 利付国債(30
                                       117,700,000           119,604,386
                     年)
                     第175回 利付国債(2
                                        44,900,000           45,869,840
                     0年)
                     第176回 利付国債(2
                                       177,700,000           181,254,000
                     0年)
             日本円 小計                           340,300,000           346,728,226
             オーストラリ         AUSTRALIAN      GOVERNMENT
                                        92,000.00          121,018.64
             ア・ドル
             オーストラリア・ドル 小計                            92,000.00          121,018.64
                                       (7,231,200)           (9,512,065)
             カナダ・ドル         CANADIAN     GOVERNMENT
                                        500,000.00           507,605.00
             カナダ・ドル 小計                           500,000.00           507,605.00
                                       (42,870,000)           (43,522,053)
             ユーロ         FRANCE    (GOVT   OF)
                                        90,000.00           97,488.00
                     FRANCE    (GOVT   OF)
                                        90,000.00          104,021.10
             ユーロ 小計                           180,000.00           201,509.10
                                       (23,108,400)           (25,869,738)
     国債証券 合計
                                       413,509,600           425,632,082
                                       (73,209,600)           (78,903,856)
     合計                                             425,632,082
                                                  (78,903,856)
    (注)
    1.各種通貨毎の小計の欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。
    2.合計欄における( )内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、内数で表示しております。
    3.外貨建有価証券の内訳
                                      組入債券        有価証券の合計金額に
             通貨                銘柄数          時価比率           対する比率
                                      (%)            (%)
     オーストラリア・ドル                  国債証券          1銘柄       0.36                2.23
     カナダ・ドル                  国債証券          1銘柄       1.66                10.23
     ユーロ                  国債証券          2銘柄       0.99                6.08
    (注)「組入時価比率」は、純資産に対する比率であります。
    第2 信用取引契約残高明細表

    該当事項はありません。
    第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    「(デリバティブ取引等に関する注記)」にて記載しております。
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    2【ファンドの現況】
      【純資産額計算書】
                                                   2021年8月31日現在
     Ⅰ 資産総額                                                5,510,621円
     Ⅱ 負債総額                                                  40,049円
     Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)                                                5,470,572円
     Ⅳ 発行済数量                                                5,480,157口
     Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)                                                  0.9983円
    (参考)

    ニッセイクレジットキャリー マザーファンド
                                                   2021年8月31日現在
     Ⅰ 資産総額                                              90,205,632,262円
     Ⅱ 負債総額                                                14,563,197円
     Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)                                              90,191,069,065円
     Ⅳ 発行済数量                                              85,044,536,621口
     Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)                                                  1.0605円
    ニッセイ・リスク抑制型バランス(キャリー収益強化型)Ⅱ マザーファンド

                                                   2021年8月31日現在
     Ⅰ 資産総額                                              2,633,318,911円
     Ⅱ 負債総額                                                10,404,819円
     Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)                                              2,622,914,092円
     Ⅳ 発行済数量                                              2,614,973,981口
     Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)                                                  1.0030円
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    第三部【委託会社等の情報】
    第1【委託会社等の概況】

    1【委託会社等の概況】

    <訂正前>
      (1)資本金の額
         202   0 年 9 月末現在の委託会社の資本金は、100億円です。
         委託会社が発行する株式の総数は13万1,560株で、うち発行済株式総数は10万8,448株です。
         最近5年間における資本金の増減はありません。
      (2)委託会社等の機構

        ① 会社の意思決定機構
          委託会社は最低3名で構成される取締役会により運営されます。取締役は委託会社の株主で
         あることを要しません。取締役は株主総会の決議により選任され、その任期は就任後2年以内
         の最終の決算期に関する定時株主総会終結のときまでとします。ただし、任期満了前に退任し
         た取締役の補欠として選任された取締役の任期は、退任者の残存期間とします。
          取締役会は、取締役の中から代表取締役を選任するとともに、取締役社長1名を選任しま
         す。また、取締役会は、取締役会長1名、取締役副社長、専務取締役および常務取締役各若干
         名を選任することができます。
          取締役会は、法令に別段の定めがある場合を除き、原則として取締役社長が招集し、その議
         長を務めます。
          取締役会の決議は、法令に別段の定めがある場合を除き、取締役の過半数が出席し、その出
         席取締役の過半数をもって決議します。
        ② 投資運用の意思決定機構
          ファンドの個々の取引の運用指図は、運用基本方針、運用内規および月次運用方針に基づ
         き、委託会社のファンドマネジャーが行います。
          ファンド毎の運用基本方針、具体的な運用ルールである運用内規および月次運用方針につい
         ては、運用部門中心に構成される協議機関において市場動向・ファンダメンタルズ等の投資環
         境分析を踏まえ協議され、運用担当部(室)の部(室)長が決定します。
          ファンドマネジャーは、運用基本方針、運用内規および月次運用方針に基づき、具体的な銘
         柄選択を行い、組入有価証券等の売買の指図を行います。
    <訂正後>

      (1)資本金の額
         202   1 年 8 月末現在の委託会社の資本金は、100億円です。
         委託会社が発行する株式の総数は13万1,560株で、うち発行済株式総数は10万8,448株です。
         最近5年間における資本金の増減はありません。
      (2)委託会社等の機構

        ① 会社の意思決定機構
          委託会社は最低3名で構成される取締役会により運営されます。取締役は委託会社の株主で
         あることを要しません。取締役は株主総会の決議により選任され、その任期は就任後2年以内
         の最終の決算期に関する定時株主総会終結のときまでとします。ただし、任期満了前に退任し
         た取締役の補欠として選任された取締役の任期は、退任者の残存期間とします。
          取締役会は、取締役の中から代表取締役を選任するとともに、取締役社長1名を選任しま
         す。また、取締役会は、取締役会長1名、取締役副社長、専務取締役および常務取締役各若干
         名を選任することができます。
          取締役会は、法令に別段の定めがある場合を除き、原則として取締役社長が招集し、その議
         長を務めます。
          取締役会の決議は、法令に別段の定めがある場合を除き、取締役の過半数が出席し、その出
         席取締役の過半数をもって決議します。
        ② 投資運用の意思決定機構
          ファンドの個々の取引の運用指図は、運用基本方針、運用内規および月次運用方針に基づ
         き、委託会社のファンドマネジャーが行います。
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                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
          ファンド毎の運用基本方針、具体的な運用ルールである運用内規および月次運用方針につい
         ては、運用部門中心に構成される協議機関において市場動向・ファンダメンタルズ等の投資環
         境 分析を踏まえ協議され、運用担当部(室)の部(室)長が決定します。
          ファンドマネジャーは、運用基本方針、運用内規および月次運用方針に基づき、具体的な銘
         柄選択を行い、組入有価証券等の売買の指図を行います。
    2【事業の内容及び営業の概況】

    <訂正前>
        「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資
       信託の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運
       用業)を行っています。また「金融商品取引法」に定める投資助言業務を行っています。
        202   0 年 9 月末現在、委託会社が運用するファンドの本数および純資産総額合計額は以下の通りで
       す(ファンド数、純資産総額合計額とも親投資信託を除きます)。
                                          純資産総額合計額
                          ファンド数(本)
               種類
                                          (単位:億円)
                                    40 8             6 7 , 4 8 6
         追加型株式投資信託
                                     0                0
         追加型公社債投資信託
                                    13 1             26,  24 6
         単位型株式投資信託
                                     0                0
         単位型公社債投資信託
                                    5 39              93 , 7 33
               合計
       ○ 純資産総額合計額の金額については、億円未満の端数を切り捨てして記載しておりますの

          で、表中の個々の金額の合計と合計欄の金額とは一致しないことがあります。
    <訂正後>

        「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資
       信託の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運
       用業)を行っています。また「金融商品取引法」に定める投資助言業務を行っています。
        202   1 年 8 月末現在、委託会社が運用するファンドの本数および純資産総額合計額は以下の通りで
       す(ファンド数、純資産総額合計額とも親投資信託を除きます)。
                                          純資産総額合計額
                          ファンド数(本)
               種類
                                          (単位:億円)
                                    40 4             6 9 ,8 20
         追加型株式投資信託
                                     0                0
         追加型公社債投資信託
                                    13 8             26,  5 6 6
         単位型株式投資信託
                                     0                0
         単位型公社債投資信託
                                    5 42              9 6, 3 8 7
               合計
       ○ 純資産総額合計額の金額については、億円未満の端数を切り捨てして記載しておりますの

          で、表中の個々の金額の合計と合計欄の金額とは一致しないことがあります。
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                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    3【委託会社等の経理状況】
    ※原届出書「第三部 委託会社等の情報」「第1 委託会社等の概況」「3 委託会社等の経理状況」
    につきましては、以下の記載内容に更新・訂正いたします。
    <更新・訂正後>

    1.財務諸表の作成方法について

      委託会社であるニッセイアセットマネジメント株式会社(以下「当社」という。)の財務諸表は、

     「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表
     等規則」という。)第2条の規定により、財務諸表等規則及び「金融商品取引業等に関する内閣府
     令」(平成19年内閣府令第52号)に基づき作成しております。
      財務諸表の記載金額は、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。
    2.監査証明について

      当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第26期事業年度(自2020年4月1日 至

     2021年3月31日)の財務諸表について有限責任監査法人トーマツによる監査を受けております。
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      (1)【貸借対照表】
                                                (単位:千円)
                             前事業年度                当事業年度
                            (2020年3月31日)                (2021年3月31日)
      資産の部
        流動資産
                                  28,674,230                40,822,894
          現金・預金
                                  6,301,326                    -
          有価証券
                                    546,666                718,688
          前払費用
                                  4,882,250                5,412,597
          未収委託者報酬
                                  2,039,974                2,425,363
          未収運用受託報酬
                                    174,892                216,401
          未収投資助言報酬
                                    50,572                38,899
          その他
                                  42,669,914                49,634,844
          流動資産合計
        固定資産

          有形固定資産
                         ※1           98,471     ※1          130,411
            建物附属設備
                         ※1           2,180    ※1           1,454
            車両
                         ※1          142,866     ※1          125,816
            器具備品
                                    243,517                257,681
            有形固定資産合計
          無形固定資産

                                    969,528               1,225,315
            ソフトウェア
                                    216,033                359,445
            ソフトウェア仮勘定
                                     8,013                8,013
            その他
                                  1,193,575                1,592,774
            無形固定資産合計
          投資その他の資産

                                  33,634,499                37,058,043
            投資有価証券
                                    66,222                66,222
            関係会社株式
                                       -            237,055
            長期前払費用
                                    303,875                382,751
            差入保証金
                                  1,292,446                1,200,554
            繰延税金資産
                                    17,821                15,154
            その他
                                  35,314,867                38,959,781
            投資その他の資産合計
                                  36,751,960                40,810,238
          固定資産合計
                                  79,421,875                90,445,083
        資産合計
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      負債の部
        流動負債
                                    45,856                47,039
          預り金
                                     5,643                5,643
          未払収益分配金
                         ※2         1,633,415       ※2         1,911,775
          未払手数料
                         ※2           810,981     ※2         1,871,193
          未払運用委託報酬
                         ※2           852,782     ※2         1,147,828
          未払投資助言報酬
                         ※2         3,591,122       ※2         4,839,326
          その他未払金
                         ※2           146,706     ※2          132,085
          未払費用
                                    686,983               1,042,946
          未払法人税等
                                    527,890                904,947
          未払消費税等
                                    975,373               1,123,336
          賞与引当金
                                    16,476                82,891
          その他
                                  9,293,232               13,109,013
          流動負債合計
        固定負債

                                  1,950,746                2,155,971
          退職給付引当金
                                    22,700                27,450
          役員退職慰労引当金
                                  1,973,446                2,183,421
          固定負債合計
                                  11,266,679                15,292,435
        負債合計
      純資産の部

        株主資本
                                  10,000,000                10,000,000
          資本金
          資本剰余金
                                  8,281,840                8,281,840
            資本準備金
                                  8,281,840                8,281,840
            資本剰余金合計
          利益剰余金
                                    139,807                139,807
            利益準備金
            その他利益剰余金
                                    120,000                120,000
              配当準備積立金
                                    70,000                70,000
              研究開発積立金
                                    350,000                350,000
              別途積立金
                                  48,745,315                55,045,550
              繰越利益剰余金
                                  49,425,122                55,725,357
          利益剰余金合計
                                  67,706,962                74,007,197
          株主資本合計
        評価・換算差額等

                                    512,183               1,242,655
          その他有価証券評価差額金
                                  △  63,949              △97,204
          繰延ヘッジ損益
                                    448,234               1,145,450
          評価・換算差額等合計
                                  68,155,196                75,152,647
        純資産合計
                                  79,421,875                90,445,083
      負債・純資産合計
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      (2)【損益計算書】
                                                 (単位:千円)
                             前事業年度                当事業年度
                           (自 2019年4月1日                (自 2020年4月1日
                           至 2020年3月31日)                 至 2021年3月31日)
        営業収益
                                  27,088,982                26,838,624
          委託者報酬
                                  13,165,624                18,630,497
          運用受託報酬
                                    677,248                878,199
          投資助言報酬
                                     2,000                  -
          その他営業収益
                                  40,933,856                46,347,320
         営業収益計
        営業費用
                                  11,090,478                10,412,572
          支払手数料
                                    25,032                17,988
          広告宣伝費
                                  6,466,222                8,251,721
          調査費
                                  1,866,932                2,916,886
            支払運用委託報酬
                                  3,238,306                3,866,188
            支払投資助言報酬
                                    125,262                129,355
            委託調査費
                                  1,235,721                1,339,290
            調査費
                                    249,653                256,942
          委託計算費
                                    929,200                760,920
          営業雑経費
                                    47,749                64,179
            通信費
                                    189,820                176,812
            印刷費
                                    38,958                40,454
            協会費
                                    652,672                479,472
            その他営業雑経費
                                  18,760,587                19,700,144
          営業費用計
        一般管理費
                                    142,108                126,093
          役員報酬
                                  3,934,995                4,103,410
          給料・手当
                                    974,031               1,120,241
          賞与引当金繰入額
                                    285,503                280,494
          賞与
                                    762,163                797,392
          福利厚生費
                                    307,637                359,252
          退職給付費用
                                     7,000                7,150
          役員退職慰労引当金繰入額
                                      30                -
          役員退職慰労金
                                    172,763                166,126
          その他人件費
                                    682,105                716,925
          不動産賃借料
                                    31,283                32,816
          その他不動産経費
                                    28,014                6,766
          交際費
                                    170,993                 8,778
          旅費交通費
                                    442,697                477,830
          固定資産減価償却費
                                    341,195                395,649
          租税公課
                                    291,579                315,850
          業務委託費
                                    354,221                357,066
          器具備品費
                                    46,549                45,818
          保険料
                                       -             30,000
          寄付金
                                    225,408                226,790
          諸経費
                                  9,200,283                9,574,455
          一般管理費計
                                  12,972,984                17,072,720
      営業利益
      営業外収益
                                     1,176                 289
        受取利息
                                    12,651                4,705
        有価証券利息
                         ※1          200,028      ※1           74,260
        受取配当金
                                50/79


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                                    14,042                40,753
        金融派生商品収益
                                    13,606                14,644
        その他営業外収益
                                    241,504                134,653
        営業外収益計
      営業外費用
                                    27,288                32,651
        為替差損
                                     9,593               24,611
        金融派生商品費用
                                     5,453                3,018
        控除対象外消費税
                                     8,493                4,203
        その他営業外費用
                                    50,829                64,485
        営業外費用計
                                  13,163,659                17,142,888
      経常利益
      特別利益
                                     4,459                3,376
        投資有価証券売却益
                                     1,744               20,904
        投資有価証券償還益
                                     6,204               24,280
        特別利益計
      特別損失
                                    72,045                49,202
        投資有価証券売却損
                                     4,115               105,236
        投資有価証券償還損
                         ※2            8,422     ※2            870
        固定資産除却損
                         ※3            4,351     ※3           12,614
        事故損失賠償金
                                    88,934               167,924
        特別損失計
                                  13,080,929                16,999,244
      税引前当期純利益
      法人税、住民税及び事業税
                                  4,134,957                5,395,622
                                  △  106,970              △  196,661
      法人税等調整額
                                  4,027,986                5,198,960
      法人税等合計
                                  9,052,942               11,800,283
      当期純利益
                                51/79











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      (3)【株主資本等変動計算書】
     前事業年度(自2019年4月1日 至2020年3月31日)
                                                       (単位:千円)
                                   株主資本
               資本金      資本剰余金                   利益剰余金                 株主資本

                                                         合計
                  資本準備金     資本剰余金     利益準備金          その他利益剰余金              利益剰余
                        合計
                                                    金合計
                                 配当準備     研究開発    別途積立金     繰越利益
                                 積立金     積立金         剰余金
     当期首残高

              10,000,000     8,281,840     8,281,840     139,807     120,000     70,000    350,000    45,192,421     45,872,228     64,154,068
     当期変動額

      剰余金の配当

                  -     -     -     -     -     -     - △5,500,048     △5,500,048     △5,500,048
      当期純利益

                  -     -     -     -     -     -     -  9,052,942     9,052,942     9,052,942
      株主資本以外の項

                  -     -     -     -     -     -     -     -     -     -
      目の当期変動額
      (純額)
     当期変動額合計

                  -     -     -     -     -     -     -  3,552,893     3,552,893     3,552,893
     当期末残高

              10,000,000     8,281,840     8,281,840     139,807     120,000     70,000    350,000    48,745,315     49,425,122     67,706,962
                  評価・換算差額等             純資産

                               合計
                   繰延ヘッジ
              その他有価          評価・換算
              証券評価差          差額等合計
                     損益
               額金
     当期首残高           711,399     △43,878     667,521    64,821,590

     当期変動額

      剰余金の配当            -     -     -  △5,500,048

      当期純利益            -     -     -  9,052,942

      株主資本以外の項

      目の当期変動額
               △199,216      △20,071    △219,287      △219,287
      (純額)
     当期変動額合計          △199,216      △20,071    △219,287      3,333,606

     当期末残高           512,183     △63,949     448,234    68,155,196

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     当事業年度(自2020年4月1日 至2021年3月31日)
                                                       (単位:千円)
                                   株主資本
               資本金      資本剰余金                   利益剰余金                 株主資本

                                                         合計
                  資本準備金     資本剰余金     利益準備金          その他利益剰余金             利益剰余
                        合計                           金合計
                                 配当準備    研究開発    別途積立金     繰越利益
                                 積立金    積立金         剰余金
     当期首残高

              10,000,000     8,281,840     8,281,840     139,807    120,000     70,000    350,000    48,745,315     49,425,122     67,706,962
     当期変動額

      剰余金の配当

                  -     -     -     -    -    -     - △5,500,048     △5,500,048     △5,500,048
      当期純利益

                  -     -     -     -    -    -     - 11,800,283     11,800,283     11,800,283
      株主資本以外の項

                  -     -     -     -    -    -     -     -     -     -
      目の当期変動額
      (純額)
     当期変動額合計

                  -     -     -     -    -    -     -  6,300,235     6,300,235     6,300,235
     当期末残高

              10,000,000     8,281,840     8,281,840     139,807    120,000     70,000    350,000    55,045,550     55,725,357     74,007,197
                  評価・換算差額等             純資産

                               合計
                   繰延ヘッジ
              その他有価          評価・換算
              証券評価差          差額等合計
                     損益
               額金
     当期首残高           512,183     △63,949     448,234    68,155,196

     当期変動額

      剰余金の配当            -     -     -  △5,500,048

      当期純利益            -     -     -  11,800,283

      株主資本以外の項

                730,471     △33,255     697,216      697,216
      目の当期変動額
      (純額)
     当期変動額合計           730,471     △33,255     697,216     6,997,451

     当期末残高          1,242,655      △97,204    1,145,450     75,152,647

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    注記事項
    (重要な会計方針)
                                      当事業年度
                                   (自 2020年4月1日
             項目
                                    至 2021年3月31日)
      1.有価証券の評価基準及び                  ① 満期保有目的の債券
        評価方法                 償却原価法(定額法)によっております。
                       ② その他有価証券
                         時価のあるもの
                         …決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資
                           産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算
                           定)によっております。
                         時価のないもの
                         …移動平均法に基づく原価法によっております。
                       ③ 関係会社株式
                         移動平均法に基づく原価法によっております。
      2.デリバティブ取引等の評                   デリバティブ取引の評価は時価法によっております。
        価基準及び評価方法
      3.固定資産の減価償却の方                  ① 有形固定資産
        法                 定率法(ただし、2016年4月1日以後に取得した建物附属設備
                          については定額法)によっております。なお、主な耐用年数
                          は、建物附属設備3~18年、車両6年、器具備品2~20年であ
                          ります。
                       ② 無形固定資産
                         定額法によっております。なお、自社利用のソフトウェア
                          については社内における利用可能期間(5年)に基づく定額
                          法によっております。
      4.引当金の計上基準                  ① 賞与引当金
                         従業員への賞与の支給に充てるため、当期末在籍者に対す
                          る支給見込額のうち当期負担額を計上しております。
                       ② 退職給付引当金
                         従業員への退職給付に備えるため、当事業年度末における
                          退職給付債務の見込額に基づき計上しております。年俸制
                          適用者の退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を
                          当該事業年度末までの期間に帰属させる方法については、
                          給付算定式基準によっております。数理計算上の差異は、
                          各事業年度の発生時における年俸制適用者の平均残存勤務
                          期間以内の一定の年数(5年)による定額法により按分した
                          額を、それぞれ発生の翌事業年度から費用処理しておりま
                          す。
                         年俸制非適用者は、退職給付引当金及び退職給付費用の計算
                         に、退職給付に係る期末自己都合要支給額を退職給付債務と
                         する方法を用いた簡便法を適用しております。なお、受入出
                         向者については、退職給付負担金を出向元に支払っているた
                         め、退職給付引当金は計上しておりません。
                       ③ 役員退職慰労引当金
                         役員への退職慰労金の支給に備えるため、内規に基づく期
                          末要支給額を計上しております。
      5.外貨建の資産及び負債の                   外貨建金銭債権債務は、決算日の直物為替相場により円貨に
        本邦通貨への換算基準               換算し、換算差額は損益として処理しております。
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      6.ヘッジ会計の方法                  ①ヘッジ会計の方法
                         繰延ヘッジ処理によっております。
                       ②ヘッジ手段とヘッジ対象
                         ヘッジ会計を適用したヘッジ手段とヘッジ対象は以下の通り
                         であります。
                          ヘッジ手段・・・為替予約、株価指数先物
                          ヘッジ対象・・・自己資金を投資している投資有価証券
                       ③ヘッジ方針
                         ヘッジ指定については、ヘッジ取引日、ヘッジ対象とリスク
                         の種類、ヘッジ手段、ヘッジ割合、ヘッジを意図する期間
                         を、原則として個々取引毎に行います。
                       ④ヘッジ有効性評価の方法
                         ヘッジの有効性の判定については、リスク管理方針に基づ
                         き、主にヘッジ対象とヘッジ手段の時価変動を比較する比率
                         分析によっております。
      7.消費税等の会計処理                   消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっており
                       ます。
      8.  連結納税                 日本生命保険相互会社を連結納税親会社とする連結納税制度
                       を適用しており、当制度を前提とした会計処理を行っておりま
                       す。「連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効
                       果会計の適用に関する取扱い」(2020年3月31日 企業会計基準
                       委員会 実務対応報告第39号)に基づき、繰延税金資産及び繰
                       延税金負債の額について、改正前の税法の規定に基づいて計上
                       しております。
    (未適用の会計基準等)

     ・「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 2020年3月31日)
     ・「収益認識に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第30号                                         2021年3月26日)
      (1)    概要

       本会計基準により、顧客と約束する財又はサービスを提供する履行義務の実質的な実施主体につい
       ての評価を行ったうえで、約束した財又はサービスが顧客に移転された時点で、当該財又はサービ
       スと交換に権利を得ると見込む対価を反映した金額で、収益を認識することが求められます。
      (2)    適用予定日

       2021年4月1日以後開始する事業年度の期首から適用予定であります。
      (3)    当該会計基準等の適用による影響

       財務諸表に与える影響はありません。
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     ・「時価の算定に関する会計基準」(企業会計基準第30号 2019年7月4日 企業会計基準委員会)
     ・「金融商品に関する会計基準」(企業会計基準第10号 2019年7月4日 企業会計基準委員会)
     ・「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第31号 2019年7月4日 企業
       会計基準委員会)
     ・「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第19号 2020年3月31日 企
       業会計基準委員会)
      (1)    概要

       国際会計基準審議会(IASB)及び米国財務会計基準審議会(FASB)が、公正価値測定についてはほぼ同
       じ内容の詳細なガイダンス(国際財務報告基準(IFRS)においてはIFRS第13号「公正価値測定」、米国
       会計基準においてはAccounting                  Standards      CodificationのTopic820「公正価値測定」)を定めてい
       る状況を踏まえ、企業会計基準委員会において、主に金融商品の時価に関するガイダンス及び開示
       に関して、日本基準を国際的な会計基準との整合性を図る取組みが行われ、「時価の算定に関する
       会計基準」等が公表されたものです。
       企業会計基準委員会の時価の算定に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、統一
       的な算定方法を用いることにより、国内外の企業間における財務諸表の比較可能性を向上させる観
       点から、IFRS第13号の定めを基本的にすべて取り入れることとされ、また、これまでわが国で行わ
       れてきた実務等に配慮し、財務諸表間の比較可能性を大きく損なわせない範囲で、個別項目に対す
       るその他の取扱いを定めることとされております。
      (2)    適用年月日

       2021年4月1日以後開始する事業年度の期首から適用予定であります。
      (3)    当該会計基準等の適用による影響

       財務諸表に与える影響はありません。
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    (貸借対照表関係)
    ※1.有形固定資産の減価償却累計額は以下のとおりであります。
                      前事業年度                       当事業年度
                    (2020年3月31日)                       (2021年3月31日)
        建物附属設備                310,385千円                       318,792千円
        車両                 4,549                       5,275
        器具備品                394,258                       447,285
        計                709,193                       771,352
    ※2.当事業年度において、関係会社に対する負債として、未払手数料、未払運用委託報酬、未払投

        資助言報酬、その他未払金、未払費用に含まれるものの合計額は、負債及び純資産の合計額の
        100分の5を超えており、その金額は4,960,571千円であります。前事業年度の関係会社に対す
        る負債は、その金額が負債及び純資産の合計額の100分の5以下であるため、記載を省略してお
        ります。
    (損益計算書関係)

    ※1.各科目に含まれている関係会社に対するものは、以下のとおりであります。
                      前事業年度                        当事業年度
                    (2020年3月31日)                        (2021年3月31日)
        受取配当金                70,499千円                        9,823千円

    ※2.固定資産除却損の内訳は以下のとおりであります。

                      前事業年度                        当事業年度
                   (自 2019年4月          1日               (自 2020年4月         1日
                    至 2020年3月31日)                        至 2021年3月31日)
        建物付属設備                 4,181千円                          -千円

        器具備品                 4,240                         870
         計                8,422                         870

    ※3.事故損失賠償金は、当社の事務処理誤り等により受託資産に生じた損失を当社が賠償したもの

         であります。
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    (株主資本等変動計算書関係)
    前事業年度(自2019年4月1日 至2020年3月31日)
     1.  発行済株式の種類及び総数
                 当事業年度期首            当事業年度           当事業年度          当事業年度末
                   株式数          増加株式数           減少株式数            株式数
                   (千株)           (千株)           (千株)           (千株)
      発行済株式
        普通株式               108           -           -           108
         合計              108           -           -           108
     2.  配当に関する事項
      ①配当金支払額
      2019年6月28日開催の定時株主総会決議による配当に関する事項
        株式の種類                      普通株式
        配当金の総額                           5,500,048千円
        配当の原資                     利益剰余金
        1株当たり配当額                                50,716円
        基準日                               2019年3月31日
        効力発生日                             2019年6月28日
    当事業年度(自2020年4月1日 至2021年3月31日)

     1.  発行済株式の種類及び総数
                 当事業年度期首            当事業年度           当事業年度          当事業年度末
                   株式数          増加株式数           減少株式数            株式数
                   (千株)           (千株)           (千株)           (千株)
      発行済株式
        普通株式               108           -           -           108
         合計              108           -           -           108
     2.  配当に関する事項
      ①配当金支払額
      2020年6月29日開催の定時株主総会決議による配当に関する事項
        株式の種類                             普通株式
        配当金の総額                  5,500,048千円
        配当の原資                            利益剰余金
        1株当たり配当額                                                  50,716円
        基準日                     2020年3月31日
        効力発生日                   2020年6月29日
      ②基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
      2021年6月30日開催の定時株主総会において、次のとおり決議することを予定しております。
        株式の種類                             普通株式
        配当金の総額                  9,440,289千円
        配当の原資                            利益剰余金
        1株当たり配当額                                                  87,049円
        基準日                     2021年3月31日
        効力発生日                   2021年6月30日
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    (金融商品関係)
    1.金融商品の状況に関する事項
       当社は、自己勘定の資金運用にあたっては、資金運用規則に沿って、慎重な資金管理、資本金の保
      全、投機の回避に十分に留意しております。また、資金の管理にあたっては、投資信託委託会社とし
      ての業務により当社が受け入れる投資信託財産に属する金銭等との混同を来たさないよう、分離して
      行っております。
       投資有価証券は主として利付国債・地方債と自社設定投資信託であります。これらは金利の変動リ
      スク及び市場価格の変動リスクに晒されております。自己資金運用に係るリスク管理等については、
      資金運用規則のほか資金運用リスク管理規程に従い、適切なリスク管理を図っております。
      上記の自社設定投資信託の一部につきましてはデリバティブを用いてヘッジを行っております。デ
      リバティブを用いたヘッジ取引につきましては、外貨建て資産の為替変動リスクを回避する目的で為
      替予約、外国株式の価格変動リスクを回避する目的で株価指数先物を使ってヘッジ会計を適用してお
      ります。ヘッジ会計の適用にあたっては、資金運用規則のほか資金運用リスク管理規程等に基づき、
      ヘッジ対象のリスクの種類及び選択したヘッジ手段を明確にし、また事前の有効性の確認、事後の有
      効性の検証を行う等、社内体制を整備して運用しております。ヘッジの有効性判定については資金運
      用リスク管理規程に基づき、主にヘッジ対象とヘッジ手段の時価変動を比較する比率分析によってお
      ります。
    2.金融商品の時価等に関する事項

       貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握
      することが極めて困難と認められるものは、含まれておりません((注2)を参照下さい)。
      前事業年度(2020年3月31日)                   (単位:千円)

                       貸借対照表
                                     時価            差額
                         計上額
                          28,674,230            28,674,230                -

      ①現金・預金
      ②有価証券
                          6,301,326            6,307,330              6,003
       満期保有目的の債券
      ③投資有価証券
                          11,547,229            11,546,970               △259
       満期保有目的の債券
                          22,087,270            22,087,270                -
       その他有価証券
                          68,610,058            68,615,802               5,744
           資産計
                          3,591,122            3,591,122                -
      ①その他未払金
                          3,591,122            3,591,122                -
           負債計
      ①デリバティブ取引(※)
       ヘッジ会計が適用され
                            10,218            10,218              -
       ているもの
                            10,218            10,218              -
       デリバティブ取引計
    (※)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務と
        なる項目については△で示しております。
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                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      当事業年度(2021年3月31日)                   (単位:千円)
                       貸借対照表
                                     時価            差額
                         計上額
                          40,822,894            40,822,894                -

      ①現金・預金
      ②有価証券
                               -            -            -
       満期保有目的の債券
      ③投資有価証券
                          15,018,123            15,023,675
                                                    5,551
       満期保有目的の債券
                          22,039,919            22,039,919                -
       その他有価証券
                          77,880,937            77,886,489               5,551
           資産計
                          4,839,326            4,839,326                -
      ①その他未払金
                          4,839,326            4,839,326                -
           負債計
      ①デリバティブ取引(※)
       ヘッジ会計が適用され
                           △65,238            △65,238               -
       ているもの
                           △65,238            △65,238               -
        デリバティブ取引計
    (※)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務と
        なる項目については△で示しております。
    (注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項

        資 産
          ①現金・預金
           預金はすべて短期であるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
           よっております。
          ②有価証券
           決算日の市場価格等によっております。
          ③投資有価証券
           決算日の市場価格等によっております。
        負 債
          ①その他未払金
           短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によって
           おります。
        デリバティブ取引
          ①デリバティブ
           注記事項「デリバティブ取引関係」をご参照ください。
    (注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

                                        (単位:千円)
              区分             前事業年度               当事業年度
                          (2020年3月31日)               (2021年3月31日)
         関係会社株式                         66,222               66,222
         関係会社株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もること等ができず、
        時価を把握することが極めて困難と認められるため、記載しておりません。
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                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    (注3)金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
      前事業年度(2020年3月31日)
                                        1年超       5年超
                                 1年以内                      10年超
                                        5年以内       10年以内
                                 (千円)                      (千円)
                                        (千円)       (千円)
                                28,674,230            -       -       -
      ①現金・預金
      ②有価証券及び投資有価証券
       満期保有目的の債券
                                 6,300,000       11,550,000            -       -
        国債・地方債等
       その他有価証券のうち満期があるもの
        その他(注)                          6,148,442       12,928,752        2,006,497           -
                                41,122,673       24,478,752        2,006,497           -

                 合計
    (注)投資信託受益証券であります。
      当事業年度(2021年3月31日)

                                        1年超       5年超
                                 1年以内                      10年超
                                        5年以内       10年以内
                                 (千円)                      (千円)
                                        (千円)       (千円)
                                40,822,894            -       -       -
      ①現金・預金
      ②有価証券及び投資有価証券
       満期保有目的の債券

                                     -  15,020,000            -       -
        国債・地方債等
       その他有価証券のうち満期があるもの
        その他(注)                          2,802,653       17,140,145        2,093,118           -
                                43,625,547       32,160,145        2,093,118           -

                 合計
    (注)投資信託受益証券であります。
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    (有価証券関係)
    1.満期保有目的の債券
    前事業年度(2020年3月31日)
                            貸借対照表計上額               時価           差額
                    種類
                              (千円)           (千円)           (千円)
                               11,798,934           11,806,740             7,805

               (1)国債・地方債等
     時価が貸借対照
                                    -           -          -
               (2)社債
     表計上額を超え
                                    -           -          -
               (3)その他
     るもの
                               11,798,934           11,806,740             7,805
                    小計
                                6,049,621           6,047,560           △2,061
               (1)国債・地方債等
     時価が貸借対照
                                    -           -          -
               (2)社債
     表計上額を超え
                                    -           -          -
               (3)その他
     ないもの
                                6,049,621           6,047,560           △2,061
                    小計
                               17,848,556           17,854,300             5,743
               合計
    当事業年度(2021年3月31日)

                            貸借対照表計上額               時価           差額
                    種類
                              (千円)           (千円)           (千円)
                               12,218,123           12,224,015             5,891

               (1)国債・地方債等
     時価が貸借対照
                                    -           -          -
               (2)社債
     表計上額を超え
                                    -           -          -
               (3)その他
     るもの
                               12,218,123           12,224,015             5,891
                    小計
                                2,800,000           2,799,660            △340
               (1)国債・地方債等
     時価が貸借対照
                                    -           -          -
               (2)社債
     表計上額を超え
                                    -           -          -
               (3)その他
     ないもの
                                2,800,000           2,799,660            △340
                    小計
                               15,018,123           15,023,675             5,551
               合計
                                62/79








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                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    2.その他有価証券
    前事業年度(2020年3月31日)
                                        取得原価または
                            貸借対照表計上額                         差額
                                          償却原価
                   種類
                               (千円)                      (千円)
                                          (千円)
                                    -           -         -
               (1)株式
                                    -           -         -
               (2)債券
               ①  国債・地方債等                   -           -         -
     貸借対照表計上
     額が取得原価ま
               ②  社債                   -           -         -
     たは償却原価を
     超えるもの
               ③  その他                   -           -         -
               (3)その他(注1)                 14,350,630           13,532,359           818,270
                               14,350,630           13,532,359           818,270

                   小計
                                    -           -         -
               (1)株式
                                    -           -         -
               (2)債券
               ①  国債・地方債等                   -           -         -
     貸借対照表計上
     額が取得原価ま
               ②  社債                   -           -         -
     たは償却原価を
     超えないもの
               ③  その他                   -           -         -
               (3)その他(注1)                 7,736,640           8,140,850         △404,209
                                7,736,640           8,140,850         △404,209

                   小計
                               22,087,270           21,673,209           414,060
               合計
                                63/79












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                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    当事業年度(2021年3月31日)
                                        取得原価または
                            貸借対照表計上額                         差額
                                          償却原価
                   種類
                               (千円)                      (千円)
                                          (千円)
                                    -           -         -
               (1)株式
                                    -           -         -
               (2)債券
               ①  国債・地方債等                   -           -         -
     貸借対照表計上
     額が取得原価ま
               ②  社債                   -           -         -
     たは償却原価を
     超えるもの
               ③  その他                   -           -         -
               (3)その他(注1)                 14,512,369           12,884,500          1,627,869
                               14,512,369           12,884,500          1,627,869

                   小計
                                    -           -         -
               (1)株式
                                    -           -         -
               (2)債券
               ①  国債・地方債等                   -           -         -
     貸借対照表計上
     額が取得原価ま
               ②  社債                   -           -         -
     たは償却原価を
     超えないもの
               ③  その他                   -           -         -
               (3)その他(注1)                 7,527,550           7,711,000         △183,449
                                7,527,550           7,711,000         △183,449

                   小計
                               22,039,919           20,595,500          1,444,419
               合計
    (注1)投資信託受益証券等であります。
    (注2)関係会社株式(前事業年度の貸借対照表計上額は66,222千円、当事業年度の貸借対照表計上額
        は66,222千円)は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もること等ができず、
        時価を把握することが極めて困難と認められるため、記載しておりません。
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    3.売却したその他有価証券
      前事業年度(自2019年4月1日 至2020年3月31日)
                     売却額(千円)            売却益の合計(千円)              売却損の合計(千円)
          種類
                             -              -              -
    (1)株式
                             -              -              -
    (2)債券
                         1,650,233                4,459             72,045
    (3)その他
                         1,650,233                4,459             72,045
          合計
      当事業年度(自2020年4月1日 至2021年3月31日)

                     売却額(千円)            売却益の合計(千円)              売却損の合計(千円)
          種類
                             -              -              -
    (1)株式
                             -              -              -
    (2)債券
                         3,737,763                3,376             49,202
    (3)その他
                         3,737,763                3,376             49,202
          合計
                                65/79














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    (デリバティブ取引関係)
    1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
      前事業年度(2020年3月31日)
      該当事項はありません。
      当事業年度(2021年3月31日)

      該当事項はありません。
    2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引

      (1)通貨関連
      前事業年度(2020年3月31日)
                                          契約額等の
                                 契約額等                   時価
      ヘッジ会計         デリバティブ          主なヘッジ
                                          うち1年超
                                 (千円)                   (千円)
      の方法        取引の種類等            対象
                                          (千円)
     原則的        為替予約取引          投資

     処理方法        米ドル売建          有価証券
                                 1,860,993              -      10,218
                                 1,860,993              -      10,218

                合計
    (注1)時価の算定方法 先物為替相場に基づき算定しております。
      当事業年度(2021年3月31日)

                                          契約額等の
                                 契約額等                   時価
      ヘッジ会計         デリバティブ          主なヘッジ
                                          うち1年超
                                 (千円)                   (千円)
      の方法        取引の種類等            対象
                                          (千円)
     原則的        為替予約取引          投資

     処理方法        米ドル売建          有価証券
                                 1,239,952              -     △65,238
                                 1,239,952              -     △65,238

                合計
    (注1)時価の算定方法 先物為替相場に基づき算定しております。
    (注2)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務
    となる項目については△で示しております。
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                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    (退職給付関係)
    1.採用している退職給付制度の概要
       当社は、確定給付型の制度である退職一時金制度と確定拠出型年金制度を採用しております。退職
      一時金制度については、年俸制適用者及び年俸制非適用者を制度の対象としております。受入出向者
      については、退職給付負担金を支払っており、損益計算書上の退職給付費用には当該金額が含まれて
      おります。
    2.確定給付制度

      (1)退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表(簡便法を適用した制度を除く)

                                      前事業年度             当事業年度

                                  (自 2019年4月          1日    (自 2020年4月         1日
                                    至 2020年3月31日)             至 2021年3月31日)
       退職給付債務の期首残高                                    -  千円       1,833,391      千円
        簡便法から原則法への変更に伴う振替額                               1,887,492                 -
        簡便法から原則法への変更に伴う減少額                                △54,100                -
        勤務費用                                    -          247,178
        利息費用                                    -           5,766
        数理計算上の差異の発生額                                    -          28,155
        退職給付の支払額                                    -         △65,497
        その他                                    -            936
       退職給付債務の期末残高                               1,833,391             2,049,929
      (2)簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表

                                      前事業年度             当事業年度

                                  (自 2019年4月          1日    (自 2020年4月         1日
                                    至 2020年3月31日)             至 2021年3月31日)
       退職給付引当金の期首残高                               1,801,748      千円        117,355     千円
        退職給付費用                                 274,595             19,053
        退職給付の支払額                                △71,495             △1,275
        簡便法から原則法への変更に伴う振替額                              △1,887,492                  -
        その他                                    -           △936
       退職給付引当金の期末残高                                 117,355             134,197
      (3)退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

                                      前事業年度             当事業年度

                                    (2020年3月31日)             (2021年3月31日)
       非積立型制度の退職給付債務                               1,950,746      千円       2,184,126      千円
       未認識数理計算上の差異                                    -         △28,155
       貸借対照表に計上された負債と資産の純額                               1,950,746             2,155,971
       退職給付引当金                               1,950,746             2,155,971

       貸借対照表に計上された負債と資産の純額                               1,950,746             2,155,971
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                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      (4)退職給付費用
                                      前事業年度             当事業年度

                                  (自 2019年4月          1日    (自 2020年4月         1日
                                    至 2020年3月31日)             至 2021年3月31日)
       簡便法で計算した退職給付費用                                 274,595     千円         19,053    千円
       簡便法から原則法への変更に伴う減少額                                △54,100                -
       勤務費用                                    -          247,178
       利息費用                                    -           5,766
       確定給付制度に係る退職給付費用                                 220,494             271,997
      (5)数理計算上の計算基礎に関する事項

        主要な数理計算上の計算基礎(加重平均で表しております。)
                                      前事業年度             当事業年度

                                  (自 2019年4月          1日    (自 2020年4月         1日
                                    至 2020年3月31日)             至 2021年3月31日)
       割引率                                    0.32   %          0.28   %
    3.確定拠出制度

      当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度において62,535千円、当事業年度において64,693

      千円であり、退職給付費用に計上しております。
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                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    (税効果会計関係)
    1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                 前事業年度                 当事業年度
                                (2020年3月31日)                 (2021年3月31日)
         繰延税金資産
                                   298,659                 343,965     千円
           賞与引当金                             千円
                                   130,502                 216,469
           未払事業税
                                   597,318                 660,158
           退職給付引当金
                                    4,337                 2,848
           税務上の繰延資産償却超過額
                                    6,950                 8,405
           役員退職慰労引当金
                                   254,174                 156,971
           投資有価証券評価差額
                                   82,112                 96,541
           その他
           小計                      1,374,055                 1,485,360
                                     △19                 △10
           評価性引当額
                                  1,374,036                 1,485,350
         繰延税金資産合計
         繰延税金負債
           特別分配金否認                         3,682                 4,093
           投資有価証券評価差額                        77,906                280,701
         繰延税金負債合計
                                   81,589                284,795
         繰延税金資産(△は負債)の純額
                                  1,292,446                 1,200,554
    2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

       法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下
      であるため、注記を省略しております。
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                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    (セグメント情報等)
      [セグメント情報]
      当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
      [関連情報]

      前事業年度(自2019年4月1日 至2020年3月31日)
      1.サービスごとの情報
       当社のサービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、サービス
      ごとの営業収益の記載を省略しております。
      2.地域ごとの情報

      (1)営業収益
       当社は、本邦の外部顧客に対する営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90%を超える
      ため、記載を省略しております。
      (2)有形固定資産
       本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
     3.主要な顧客ごとの情報

       外部顧客への売上高のうち、損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先がないため、記載を
      省略しております。
      当事業年度(自2020年4月1日 至2021年3月31日)

      1.サービスごとの情報
       当社のサービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、サービス
      ごとの営業収益の記載を省略しております。
      2.地域ごとの情報

     (1)営業収益
       当社は、本邦の外部顧客に対する営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90%を超える
      ため、記載を省略しております。
     (2)有形固定資産
       本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
      3.主要な顧客ごとの情報

       外部顧客への売上高のうち、損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先がないため、記載を
      省略しております。
      [報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報]

       該当事項はありません。
      [報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報]

       該当事項はありません。
      [報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報]

       該当事項はありません。
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                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    (関連当事者との取引)
    1 関連当事者との取引
     財務諸表提出会社の親会社及び主要株主(会社等に限る。)等
    前事業年度(自2019年4月1日 至2020年3月31日)
                                  関連当事者
                 資本金又                                        期末
                            議決権等      との関係
                                               取引金額
         会社等                                 取引の
                 は出資金                                        残高
     種類        所在地         事業の内容      の被所有                         科目
         の名称                                 内容
                                 役員の    事業上          (千円)
                             割合
                 (百万円)                                        (千円)
                                 兼任等    の関係
                                         運用受託報           未収運用
                                               3,360,908          802,463
                                          酬の受取          受託報酬
                            (被所有)
        日本生命     大阪府                    兼任有
                                     営業
                                         投資助言報           未収投資
                             直接
     親会社    保険相互     大阪市         生命保険業           出向有
                 100,000
                                                130,557          11,984
                                     取引
                                          酬の受取          助言報酬
         会社    中央区                    転籍有
                            100.00%
                                                    その他
                                          連結納税
                                               3,123,434          3,123,434
                                                    未払金
    当事業年度(自2020年4月1日 至2021年3月31日)

                                  関連当事者
                 資本金又                                        期末
                            議決権等      との関係
                                               取引金額
         会社等                                 取引の
                 は出資金                                        残高
     種類        所在地         事業の内容      の被所有                         科目
         の名称                                 内容
                                 役員の    事業上          (千円)
                             割合
                 (百万円)                                        (千円)
                                 兼任等    の関係
                                         運用受託報           未収運用
                                               3,562,864          988,094
                                          酬の受取          受託報酬
                            (被所有)
        日本生命     大阪府                    兼任有
                                     営業
                                         投資助言報           未収投資
                             直接
     親会社    保険相互     大阪市         生命保険業           出向有
                 100,000
                                                128,262          11,387
                                     取引
                                          酬の受取          助言報酬
         会社    中央区                    転籍有
                            100.00%
                                                    その他
                                          連結納税
                                               4,351,846          4,351,846
                                                    未払金
    (注)1.上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれ
          ております。
        2.取引条件及び取引条件の決定方針等
          取引条件は第三者との取引価格を参考に、協議の上決定しております。
    2 親会社に関する注記

     親会社情報
      日本生命保険相互会社(非上場)
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                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    (1株当たり情報)
                          前事業年度                当事業年度
                       (自 2019年4月          1日       (自 2020年4月          1日
                        至 2020年3月31日)                至 2021年3月31日)
     1株当たり純資産額                       628,459円68銭                692,983円25銭

      1株当たり当期純利益金額                      83,477円26銭               108,810円52銭

    (注) 1.潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載して
         おりません。
        2.1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                          前事業年度                当事業年度

                       (自 2019年4月          1日      (自 2020年4月          1日
                        至 2020年3月31日)                至 2021年3月31日)
     当期純利益                      9,052,942千円               11,800,283千円

                                 -                -
     普通株主に帰属しない金額
     普通株式に係る当期純利益                      9,052,942千円               11,800,283千円
     期中平均株式数                         108千株                108千株
    (重要な後発事象)

      該当事項はありません。
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    5【その他】
    <訂正前>
       ① 定款の変更等
         該当事    項は  あり  ま せん  。
       ② 訴訟その他の重要事項
         委託会社およびファンドに重要な影響を与えた事実、または与えると予想される事実はありま
        せん。
    <訂正後>

       ① 定款の変更等
         2021年6月30日に開催された定時株主総会において、定款の「任期」の条                                        項 に関し以下の変更
        が決議されました。
         <変更前>
          取締役の任期       は 、選任後2年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総
          会の終結の時       ま でとする     。
         <変更後>
          取締役の任期は、選任後1年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総
          会の終結の時までとする。
       ② 訴訟その他の重要事項
         委託会社およびファンドに重要な影響を与えた事実、または与えると予想される事実はありま
        せん。
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    第2【その他の関係法人の概況】
    <訂正前>
    1【名称、資本金の額及び事業の内容】

       (1)受託会社
        a.名称
          三菱UFJ信託銀行株式会社
        b.資本金の額
          202   0 年3月末現在、324,279百万円
        c.事業の内容
          銀行法に基づき監督官庁の免許を受けて銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営
         等に関する法律(兼営法)に基づき監督官庁の認可を受けて信託業務を営んでいます。
       (参考)再信託受託会社の概況

        a.名称
          日本マスタートラスト信託銀行株式会社
        b.資本金の額
          202   0 年3月末現在、10,000百万円
        c.事業の内容
         銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関する法律に基づき
         信託業務を営んでいます。
       (2)販売会社

                                           (資本金の額:202          0 年3月末現在)
                             b.資本金の額
               a.名称                               c.事業の内容
                             (単位:百万円)
                                        保険業法に基づき監督官庁の免許を
                                  1,400,000
        日本生命保険相互会社
                                        受け、生命保険業を営んでいます。
    2【関係業務の概要】

       (1)受託会社
         信託財産の保管・管理・計算、外国証券を保管・管理する外国の保管銀行への指図・連絡等を
        行います。
       (2)販売会社
         証券投資信託の募集の取扱いおよび販売を行い、一部解約に関する事務、一部解約金・収益分
        配金・償還金の支払いに関する事務等を代行します。
    3【資本関係】

        日本生命保険相互会社(販売会社)は、委託会社の株式を108,448株(持株比率100%)保有して
       います。
        ○ 委託会社が所有する関係法人の株式または関係法人が所有する委託会社の株式のうち、持株比率
          が5%以上のものを記しています。
    <訂正後>

    1【名称、資本金の額及び事業の内容】

       (1)受託会社
        a.名称
          三菱UFJ信託銀行株式会社
        b.資本金の額
          202   1 年3月末現在、324,279百万円
        c.事業の内容
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          銀行法に基づき監督官庁の免許を受けて銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営
         等に関する法律(兼営法)に基づき監督官庁の認可を受けて信託業務を営んでいます。
       (参考)再信託受託会社の概況

        a.名称
          日本マスタートラスト信託銀行株式会社
        b.資本金の額
          202   1 年3月末現在、10,000百万円
        c.事業の内容
         銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関する法律に基づき
         信託業務を営んでいます。
       (2)販売会社

                                           (資本金の額:202          1 年3月末現在)
                             b.資本金の額
               a.名称                               c.事業の内容
                             (単位:百万円)
                                        保険業法に基づき監督官庁の免許を
                                  1,400,000
        日本生命保険相互会社
                                        受け、生命保険業を営んでいます。
    2【関係業務の概要】

       (1)受託会社
         信託財産の保管・管理・計算、外国証券を保管・管理する外国の保管銀行への指図・連絡等を
        行います。
       (2)販売会社
         証券投資信託の募集の取扱いおよび販売を行い、一部解約に関する事務、一部解約金・収益分
        配金・償還金の支払いに関する事務等を代行します。
    3【資本関係】

        日本生命保険相互会社(販売会社)は、委託会社の株式を108,448株(持株比率100%)保有して
       います。
        ○ 委託会社が所有する関係法人の株式または関係法人が所有する委託会社の株式のうち、持株比率
          が5%以上のものを記しています。
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                     独立監査人の監査報告書

                                                2021年9月30日

    ニッセイアセットマネジメント株式会社
       取    締    役    会   御中

                      有限責任監査法人 ト ー マ ツ

                           東  京  事  務  所
                       指定有限責任社員

                                   公 認 会 計 士
                                           百    瀬    和    政   印
                       業  務  執  行  社  員
    監査意見

     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの
    経理状況」に掲げられているDCニッセイおまかせバランスファンド(安定成長)の2021年1月12日
    から2021年8月20日までの計算期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注
    記表並びに附属明細表について監査を行った。
     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
    て、DCニッセイおまかせバランスファンド(安定成長)の2021年8月20日現在の信託財産の状態及
    び同日をもって終了する計算期間の損益の状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認め
    る。
    監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の
    基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人
    は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、ニッセイアセットマネジメント株式会社及びファンド
    から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明
    の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    財務諸表に対する経営者の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成
    し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正
    に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切である
    かどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関す
    る事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
    財務諸表監査における監査人の責任

     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な
    虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対す
    る意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計す
    ると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断され
    る。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業
    的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応し
      た監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基
      礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
    ・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リ
      スク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検
      討する。
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                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    ・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積り
      の合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証
      拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認
      められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書
      において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が
      適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論
      は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、ファンドは継続
      企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
      ているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が
      基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の
    重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を
    行う。
    利害関係

     ニッセイアセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会
    計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以 上
    ※ 1.上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(ニッセイア
        セットマネジメント株式会社)が別途保管しております。
       2.XBRLデータは監査の対象には含まれておりません。
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                     独立監査人の監査報告書

                                                2021年5月31日

    ニッセイアセットマネジメント株式会社
       取    締    役    会   御中

                      有限責任監査法人 ト ー マ ツ

                           東  京  事  務  所
                       指定有限責任社員

                                   公 認 会 計 士
                                           樋    口    誠    之   ㊞
                       業  務  執  行  社  員
                       指定有限責任社員

                                   公 認 会 計 士
                                           牧   野     あ    や  子   ㊞
                       業  務  執  行  社  員
    監査意見

     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等
    の経理状況」に掲げられているニッセイアセットマネジメント株式会社の2020年4月1日から2021
    年3月31日までの第26期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計
    算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
    て、ニッセイアセットマネジメント株式会社の2021年3月31日現在の財政状態及び同日をもって終了
    する事業年度の経営成績を全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の
    基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人
    は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他
    の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手した
    と判断している。
    財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成
    し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正
    に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切である
    かどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関す
    る事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
     監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視する
    ことにある。
    財務諸表監査における監査人の責任

     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な
    虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対す
    る意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計す
    ると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断され
    る。
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                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業
    的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応し
      た監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基
      礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
    ・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リ
      スク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検
      討する。
    ・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積り
      の合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証
      拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認
      められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書
      において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が
      適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論
      は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業
      として存続できなくなる可能性がある。
    ・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
      ているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が
      基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別し
    た内部統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項に
    ついて報告を行う。
     監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守
    したこと、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減
    するためにセーフガードを講じている場合はその内容について報告を行う。
    利害関係

     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以 上
    ※ 1.上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(ニッセイア
        セットマネジメント株式会社)が別途保管しております。
       2.XBRLデータは監査の対象には含まれておりません。
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