オリックス 先進国株式マーケット・プラス・ファンド 半期報告書（内国投資信託受益証券） 第4期(令和3年4月21日－令和4年4月20日)
| 提出書類 | 半期報告書（内国投資信託受益証券）-第4期(令和3年4月21日－令和4年4月20日) |
|---|---|
| 提出日 | |
| 提出者 | オリックス 先進国株式マーケット・プラス・ファンド |
| カテゴリ | 半期報告書（内国投資信託受益証券） |
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新生インベストメント・マネジメント株式会社(E13591)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
【表紙】
【提出書類】 半期報告書
【提出先】 関東財務局長殿
【提出日】 2022年1月20日 提出
【計算期間】 第4期中(自 2021年4月21日至 2021年10月20日)
【ファンド名】 オリックス 先進国株式マーケット・プラス・ファンド
【発行者名】 新生インベストメント・マネジメント株式会社
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 平井 治子
【本店の所在の場所】 東京都中央区日本橋室町二丁目４番３号
【事務連絡者氏名】 伊藤 真澄
【連絡場所】 東京都中央区日本橋室町二丁目４番３号
【電話番号】 03-6880-6400
【縦覧に供する場所】 該当事項はありません。
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
１【ファンドの運用状況】
【オリックス 先進国株式マーケット・プラス・ファンド】
以下の運用状況は2021年10月29日現在です。
・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
（１）【投資状況】
資産の種類 国／地域 時価合計（円） 投資比率（％）
投資証券 ルクセンブルク 1,541,260,248 96.98
親投資信託受益証券 日本 89,694 0.01
コール・ローン等、その他資産（負債控除後） ― 47,840,080 3.01
合計(純資産総額) 1,589,190,022 100.00
（２）【運用実績】
①【純資産の推移】
純資産総額（百万円） 1口当たり純資産額（円）
期別
分配落ち 分配付き 分配落ち 分配付き
第1計算期間末 (2019年 4月22日) 949 949 1.0053 1.0053
第2計算期間末 (2020年 4月20日) 841 841 0.8508 0.8508
第3計算期間末 (2021年 4月20日) 1,364 1,364 1.2967 1.2967
2020年10月末日 1,009 ― 0.9658 ―
11月末日 1,095 ― 1.0798 ―
12月末日 1,130 ― 1.1131 ―
2021年 1月末日 1,140 ― 1.1283 ―
2月末日 1,213 ― 1.1943 ―
3月末日 1,293 ― 1.2479 ―
4月末日 1,373 ― 1.2979 ―
5月末日 1,414 ― 1.3249 ―
6月末日 1,452 ― 1.3487 ―
7月末日 1,500 ― 1.3614 ―
8月末日 1,500 ― 1.3943 ―
9月末日 1,495 ― 1.3643 ―
10月末日 1,589 ― 1.4426 ―
②【分配の推移】
期 期間 1口当たりの分配金（円）
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
第1期 2018年 7月27日～2019年 4月22日 0.0000
第2期 2019年 4月23日～2020年 4月20日 0.0000
第3期 2020年 4月21日～2021年 4月20日 0.0000
当中間期 2021年 4月21日～2021年10月20日 ―
③【収益率の推移】
期 期間 収益率（％）
第1期 2018年 7月27日～2019年 4月22日 0.53
第2期 2019年 4月23日～2020年 4月20日 △15.37
第3期 2020年 4月21日～2021年 4月20日 52.41
当中間期 2021年 4月21日～2021年10月20日 10.70
(注)各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額（分配落ち）に当該計算期間の分配金を加算し、当該計算期間の直前の
計算期間末の基準価額（分配落ち。以下「前期末基準価額」といいます。）を控除した額を前期末基準価額で除して得
た数に100を乗じた数です。
（参考）
Ｓｈｉｎｓｅｉショートターム・マザー・ファンド
以下の運用状況は2021年10月29日現在です。
・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
投資状況
資産の種類 国／地域 時価合計（円） 投資比率（％）
国債証券 日本 200,016 59.03
コール・ローン等、その他資産（負債控除後） ― 138,812 40.97
合計(純資産総額) 338,828 100.00
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
２【設定及び解約の実績】
【オリックス 先進国株式マーケット・プラス・ファンド】
期 期間 設定口数（口） 解約口数（口）
第1期 2018年 7月27日～2019年 4月22日 951,766,900 7,366,264
第2期 2019年 4月23日～2020年 4月20日 88,374,790 43,712,999
第3期 2020年 4月21日～2021年 4月20日 141,054,982 78,092,461
当中間期 2021年 4月21日～2021年10月20日 93,695,850 48,401,112
(注)第1計算期間の設定口数には、当初設定口数を含みます。
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
３【ファンドの経理状況】
(１) 当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和52年
大蔵省令第38号）並びに同規則第38条の３及び第57条の２の規定により、「投資信託財産の計算に関す
る規則」（平成12年総理府令第133号）に基づいて作成しております。
なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
(２) 当ファンドは、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第4期中間計算期間（令和 3年 4月
21日から令和 3年10月20日まで）の中間財務諸表について、有限責任監査法人ト－マツによる中間監査
を受けております。
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
【オリックス 先進国株式マーケット・プラス・ファンド】
（１）【中間貸借対照表】
（単位：円）
第3期 第4期中間計算期間
（令和 3年 4月20日現在） （令和 3年10月20日現在）
資産の部
流動資産
44,946,586 51,022,439
コール・ローン
1,341,940,367 1,533,000,545
投資証券
89,721 89,694
親投資信託受益証券
1,386,976,674 1,584,112,678
流動資産合計
1,386,976,674 1,584,112,678
資産合計
負債の部
流動負債
18,000,000
未払金 -
27,795 3,062,378
未払解約金
191,839 240,651
未払受託者報酬
3,708,889 4,652,506
未払委託者報酬
123 90
未払利息
922,278 1,070,190
その他未払費用
22,850,924 9,025,815
流動負債合計
22,850,924 9,025,815
負債合計
純資産の部
元本等
1,052,024,948 1,097,319,686
元本
剰余金
312,100,802 477,767,177
中間剰余金又は中間欠損金（△）
1,364,125,750 1,575,086,863
元本等合計
1,364,125,750 1,575,086,863
純資産合計
1,386,976,674 1,584,112,678
負債純資産合計
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
（２）【中間損益及び剰余金計算書】
（単位：円）
第3期中間計算期間 第4期中間計算期間
（自令和 2年 4月21日 （自令和 3年 4月21日
至令和 2年10月20日） 至令和 3年10月20日）
営業収益
189,579,754 156,060,151
有価証券売買等損益
189,579,754 156,060,151
営業収益合計
営業費用
7,732 13,824
支払利息
162,577 240,651
受託者報酬
3,143,132 4,652,506
委託者報酬
833,606 1,070,190
その他費用
4,147,047 5,977,171
営業費用合計
185,432,707 150,082,980
営業利益又は営業損失（△）
185,432,707 150,082,980
経常利益又は経常損失（△）
185,432,707 150,082,980
中間純利益又は中間純損失（△）
一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
3,654,023 3,464,640
約に伴う中間純損失金額の分配額（△）
312,100,802
期首剰余金又は期首欠損金（△） △ 147,576,739
4,326,924 33,467,762
剰余金増加額又は欠損金減少額
中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
4,326,924
-
額
中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
33,467,762
-
額
1,239,174 14,419,727
剰余金減少額又は欠損金増加額
中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
14,419,727
-
額
中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
1,239,174
-
額
- -
分配金
37,289,695 477,767,177
中間剰余金又は中間欠損金（△）
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（３）【中間注記表】
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
第4期中間計算期間
（自令和 3年 4月21日
項目
至令和 3年10月20日）
有価証券の評価基準及び評価方法 （１）投資証券
移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価
額で評価しております。
（２）親投資信託受益証券
移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価
額で評価しております。
（中間貸借対照表に関する注記）
第3期 第4期中間計算期間
項目
（令和 3年 4月20日現在） （令和 3年10月20日現在）
１. 投資信託財産に係る
元本の状況
期首元本額 989,062,427円 期首元本額 1,052,024,948円
期中追加設定元本額 141,054,982円 期中追加設定元本額 93,695,850円
期中一部解約元本額 78,092,461円 期中一部解約元本額 48,401,112円
２. 中間計算期間の末日 1,052,024,948口 1,097,319,686口
における受益権総数
３. 投資信託財産の計算 元本の欠損 -円 元本の欠損 -円
に関する規則第55条
の6第10号に規定する
額
４. 中間計算期間の末日 1口当たり純資産額 1.2967円 1口当たり純資産額 1.4354円
における1単位当たり
(10,000口当たり純資産額) (12,967円) (10,000口当たり純資産額) (14,354円)
の純資産の額
（中間損益及び剰余金計算書に関する注記）
第4期中間計算期間
第3期中間計算期間
項目 （自令和 3年 4月21日
（自令和2年4月21日
至令和 2年 10月20日）
至令和 3年10月20日）
剰余金増加額又は欠損金 中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠 中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠
減少額及び剰余金減少額 損金減少額、及び中間追加信託に伴う剰余 損金減少額、及び中間一部解約に伴う剰余
又は欠損金増加額 金減少額又は欠損金増加額はそれぞれ剰余 金減少額又は欠損金増加額はそれぞれ剰余
金減少額又は欠損金増加額及び剰余金増加 金減少額又は欠損金増加額及び剰余金増加
額又は欠損金減少額を差し引いた純額で表 額又は欠損金減少額を差し引いた純額で表
示しております。 示しております。
（金融商品に関する注記）
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
金融商品の時価等に関する事項
第3期 第4期中間計算期間
（令和 3年 4月20日現在） （令和 3年10月20日現在）
１貸借対照表計上額、時価及びその差額 １中間貸借対照表計上額、時価及びその差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価し 中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評
ているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありませ 価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はあ
ん。 りません。
２時価の算定方法 ２時価の算定方法
投資証券、親投資信託受益証券 投資証券、親投資信託受益証券
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）に記載しており （重要な会計方針に係る事項に関する注記）に記載しており
ます。 ます。
３金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 ３金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用 金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用
しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が
異なることもあります。 異なることもあります。
（デリバティブ取引に関する注記）
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
（重要な後発事象に関する注記）
第4期中間計算期間
（自令和 3年 4月21日
至令和 3年10月20日）
該当事項はありません。
（参考）
本報告書の開示対象ファンド（ オリックス 先進国株式マーケット・プラス・ファンド ）（以下「当ファン
ド」という。）は、ルクセンブルグ籍の円建て外国投資法人である「 Robeco Capital Growth Funds - Robeco
QI Global Developed Enhanced Index Equities - I JPY 」の投資証券を主要投資対象としており、中間貸借対
照表の資産の部に計上された「投資証券」は、同外国投資法人の投資証券であります。主要投資対象である同
外国投資法人の計算期間末日（令和3年12月31日）時点で、現地の法律に基づいた同外国投資法人の財務諸表が
作成され、委託会社が 監査を受けた財務諸表を管理会社より入手する予定です。
また、当ファンドは、「Ｓｈｉｎｓｅｉショートターム・マザー・ファンド」（以下「マザーファンド」と
いう。）の受益証券を投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上されている親投資信託受益証券
は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。当ファンドの中間計算期間末日（以下「計算日」とい
う。）における同マザーファンドの状況は次に示すとおりであります。
ただし、上記2点に関しては、監査意見の対象外であります。
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
Ｓｈｉｎｓｅｉショートターム・マザー・ファンド
貸借対照表
（単位：円）
（令和 3年10月20日現在）
資産の部
流動資産
コール・ローン 138,812
200,024
国債証券
338,836
流動資産合計
338,836
資産合計
負債の部
流動負債
-
流動負債合計
-
負債合計
純資産の部
元本等
元本 340,000
剰余金
△1,164
剰余金又は欠損金（△）
338,836
元本等合計
338,836
純資産合計
338,836
負債純資産合計
注記表
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
（自令和 3年 4月21日
項目 至令和 3年10月20日）
有価証券の評価基準及び評価方法 国債証券
個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取
引業者、銀行等の提示する価格で評価しております。
（貸借対照表に関する注記）
令和 3年10月20日現在
項目
１. 投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額 340,000円
期中追加設定元本額 -円
期中一部解約元本額 -円
期末元本額 340,000円
元本の内訳＊
オリックス 世界国債ファンド（グローバル・ 140,000円
ダイナミック・デュレーション）（為替ヘッジ
あり）
オリックス 世界社債アクティブファンド（為 110,000円
替ヘッジあり）
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
オリックス 先進国株式マーケット・プラス・ 90,000円
ファンド
２. 計算日における受益権総数 340,000口
３. 投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第 元本の欠損 1,164円
10号に規定する額
４. 計算日における1単位当たりの純資産の額 1口当たり純資産額 0.9966円
(10,000口当たり純資産額) (9,966円)
（注）＊は本マザーファンドを投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
（金融商品に関する注記）
金融商品の時価等に関する事項
（令和 3年10月20日現在）
１貸借対照表計上額、時価及びその差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありませ
ん。
２時価の算定方法
国債証券
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）に記載しております。
３金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が
異なることもあります。
（デリバティブ取引に関する注記）
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
（重要な後発事象に関する注記）
（自令和 3年 4月21日
至令和 3年10月20日）
該当事項はありません。
＜参考情報＞
「Robeco Capital Growth Funds - Robeco QI Global Developed Enhanced Index Equities - I JPY」
組入れ資産の明細（2021年10月末現在）
銘柄名 種別 国／地域 評価額 構成比
Apple Inc 2,942,409.85 4.1%
普通株式 米国
Microsoft Corp 2,901,979.47 4.0%
普通株式 米国
Amazon.com Inc 1,655,251.88 2.3%
普通株式 米国
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
Alphabet Inc (Class A) 1,151,362.28 1.6%
普通株式 米国
Tesla Inc 1,036,749.19 1.4%
普通株式 米国
Alphabet Inc (Class C) 1,017,297.71 1.4%
普通株式 米国
Meta Platforms Inc 980,845.59 1.4%
普通株式 米国
NVIDIA Corp 610,647.55 0.8%
普通株式 米国
JPMorgan Chase & Co 605,276.71 0.8%
普通株式 米国
UnitedHealth Group Inc 511,301.75 0.7%
普通株式 米国
Johnson & Johnson 504,861.14 0.7%
普通株式 米国
Home Depot Inc/The 465,136.76 0.6%
普通株式 米国
Nestle SA 448,349.54 0.6%
普通株式 スイス
Berkshire Hathaway Inc 448,154.74 0.6%
普通株式 米国
Bank of America Corp 433,725.56 0.6%
普通株式 米国
ASML Holding NV 399,985.50 0.6%
普通株式 オランダ
Adobe Inc 395,077.19 0.5%
普通株式 米国
Pfizer Inc 385,788.88 0.5%
普通株式 米国
Accenture PLC 371,734.03 0.5%
普通株式 米国
Broadcom Inc 359,270.63 0.5%
普通株式 米国
Exxon Mobil Corp 350,636.58 0.5%
普通株式 米国
Procter & Gamble Co/The 331,511.92 0.5%
普通株式 米国
Visa Inc 328,474.53 0.5%
普通株式 米国
Novo Nordisk A/S 322,933.21 0.4%
普通株式 デンマーク
Roche Holding AG 320,424.29 0.4%
普通株式 スイス
Cisco Systems Inc/Delaware 312,290.59 0.4%
普通株式 米国
Comcast Corp 303,669.21 0.4%
普通株式 米国
Thermo Fisher Scientific Inc 292,670.08 0.4%
普通株式 米国
AbbVie Inc 285,176.29 0.4%
普通株式 米国
Walmart Inc 281,602.96 0.4%
普通株式 米国
Costco Wholesale Corp 279,484.40 0.4%
普通株式 米国
QUALCOMM Inc 274,759.65 0.4%
普通株式 米国
Wells Fargo & Co 268,432.51 0.4%
普通株式 米国
Abbott Laboratories 267,079.90 0.4%
普通株式 米国
CVS Health Corp 263,153.23 0.4%
普通株式 米国
PepsiCo Inc 262,805.10 0.4%
普通株式 米国
Mastercard Inc 261,515.70 0.4%
普通株式 米国
Goldman Sachs Group Inc/The 260,386.39 0.4%
普通株式 米国
Merck & Co Inc 257,777.84 0.4%
普通株式 米国
LVMH Moet Hennessy Louis Vuitton SE 255,981.60 0.4%
普通株式 フランス
Danaher Corp 249,739.29 0.3%
普通株式 米国
NIKE Inc 245,459.86 0.3%
普通株式 米国
Novartis AG 244,281.81 0.3%
普通株式 スイス
Applied Materials Inc 243,130.14 0.3%
普通株式 米国
Walt Disney Co/The 242,812.13 0.3%
普通株式 米国
AT&T Inc 237,833.62 0.3%
普通株式 米国
235,867.47 0.3%
Sanofi 普通株式 フランス
Oracle Corp 235,114.14 0.3%
普通株式 米国
Intel Corp 232,879.67 0.3%
普通株式 米国
PayPal Holdings Inc 223,495.42 0.3%
普通株式 米国
Daimler AG 222,581.04 0.3%
普通株式 ドイツ
Caterpillar Inc 219,303.04 0.3%
普通株式 米国
Toyota Motor Corp 218,964.84 0.3%
普通株式 日本
Bristol-Myers Squibb Co 215,786.04 0.3%
普通株式 米国
Intuit Inc 209,880.42 0.3%
普通株式 米国
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EDINET提出書類
新生インベストメント・マネジメント株式会社(E13591)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
McDonald's Corp 208,364.74 0.3%
普通株式 米国
Texas Instruments Inc 203,801.98 0.3%
普通株式 米国
UBS Group AG 203,185.00 0.3%
普通株式 スイス
Bank of Montreal 203,175.17 0.3%
普通株式 カナダ
BNP Paribas SA 201,434.10 0.3%
普通株式 フランス
Netflix Inc 199,233.99 0.3%
普通株式 米国
United Parcel Service Inc 196,268.81 0.3%
普通株式 米国
Lowe's Cos Inc 194,572.18 0.3%
普通株式 米国
Linde PLC 193,905.90 0.3%
普通株式 米国
Royal Bank of Canada 190,562.50 0.3%
普通株式 カナダ
Capital One Financial Corp 189,366.63 0.3%
普通株式 米国
Ford Motor Co 188,296.95 0.3%
普通株式 米国
Target Corp 186,204.02 0.3%
普通株式 米国
Advanced Micro Devices Inc 177,968.45 0.2%
普通株式 米国
Banco Bilbao Vizcaya Argentaria SA 173,936.97 0.2%
普通株式 スペイン
Toronto-Dominion Bank/The 171,980.43 0.2%
普通株式 カナダ
SAP SE 171,563.08 0.2%
普通株式 ドイツ
O'Reilly Automotive Inc 170,469.16 0.2%
普通株式 米国
Sony Group Corp 169,284.43 0.2%
普通株式 日本
NXP Semiconductors NV 165,409.01 0.2%
普通株式 米国
EPAM Systems Inc 165,219.41 0.2%
普通株式 米国
Schlumberger NV 163,690.40 0.2%
普通株式 米国
Fortinet Inc 161,884.97 0.2%
普通株式 米国
Raytheon Technologies Corp 160,942.37 0.2%
普通株式 米国
Citigroup Inc 160,342.43 0.2%
普通株式 米国
NextEra Energy Inc 159,784.07 0.2%
普通株式 米国
Johnson Controls International plc 159,578.56 0.2%
普通株式 米国
Starbucks Corp 158,474.86 0.2%
普通株式 米国
Commonwealth Bank of Australia 157,759.86 0.2%
普通株式 オーストラリア
Extra Space Storage Inc 156,736.25 0.2%
REIT 米国
MetLife Inc 156,721.88 0.2%
普通株式 米国
ServiceNow Inc 156,163.18 0.2%
普通株式 米国
HSBC Holdings PLC 155,170.30 0.2%
普通株式 英国
Gartner Inc 151,435.28 0.2%
普通株式 米国
Laboratory Corp of America Holdings 150,795.56 0.2%
普通株式 米国
Nucor Corp 150,120.89 0.2%
普通株式 米国
Aflac Inc 149,983.82 0.2%
普通株式 米国
S&P Global Inc 148,731.98 0.2%
普通株式 米国
DuPont de Nemours Inc 148,672.46 0.2%
普通株式 米国
HP Inc 148,341.15 0.2%
普通株式 米国
L'Oreal SA 147,711.30 0.2%
普通株式 フランス
Diageo PLC 146,915.50 0.2%
普通株式 英国
McKesson Corp 145,143.26 0.2%
普通株式 米国
Molina Healthcare Inc 144,633.85 0.2%
普通株式 米国
Nutrien Ltd 144,059.21 0.2%
普通株式 カナダ
Kroger Co/The 143,515.23 0.2%
普通株式 米国
Moderna Inc 142,886.66 0.2%
普通株式 米国
Anthem Inc 142,881.31 0.2%
普通株式 米国
CBRE Group Inc 142,640.64 0.2%
普通株式 米国
Geberit AG 141,279.69 0.2%
普通株式 スイス
West Pharmaceutical Services Inc 140,785.93 0.2%
普通株式 米国
Otis Worldwide Corp 139,419.13 0.2%
普通株式 米国
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EDINET提出書類
新生インベストメント・マネジメント株式会社(E13591)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
Dow Inc 137,936.00 0.2%
普通株式 米国
Prologis Inc 137,913.99 0.2%
REIT 米国
Siemens AG 137,334.12 0.2%
普通株式 ドイツ
Cie Generale des Etablissements Michelin 137,328.40 0.2%
普通株式 フランス
TotalEnergies SE 136,875.72 0.2%
普通株式 フランス
Hershey Co/The 136,825.28 0.2%
普通株式 米国
Merck KGaA 135,997.20 0.2%
普通株式 ドイツ
Chevron Corp 135,735.82 0.2%
普通株式 米国
Cummins Inc 135,334.21 0.2%
普通株式 米国
Pandora A/S 135,166.73 0.2%
普通株式 デンマーク
Koninklijke Ahold Delhaize NV 134,995.87 0.2%
普通株式 オランダ
Best Buy Co Inc 133,938.49 0.2%
普通株式 米国
Fujitsu Ltd 133,852.01 0.2%
普通株式 日本
Hongkong Land Holdings Ltd 133,792.18 0.2%
普通株式 香港
GlaxoSmithKline PLC 133,554.42 0.2%
普通株式 英国
FUJIFILM Holdings Corp 133,393.52 0.2%
普通株式 日本
GEA Group AG 133,093.75 0.2%
普通株式 ドイツ
NN Group NV 132,706.80 0.2%
普通株式 オランダ
Coca-Cola Co/The 132,102.35 0.2%
普通株式 米国
Publicis Groupe SA 131,813.50 0.2%
普通株式 フランス
Societe Generale SA 131,689.44 0.2%
普通株式 フランス
Deere & Co 131,333.45 0.2%
普通株式 米国
Kinder Morgan Inc 130,497.30 0.2%
普通株式 米国
Aegon NV 130,480.06 0.2%
普通株式 オランダ
Synchrony Financial 130,168.37 0.2%
普通株式 米国
NatWest Group PLC 129,900.33 0.2%
普通株式 英国
Amgen Inc 128,948.26 0.2%
普通株式 米国
Exelon Corp 128,786.68 0.2%
普通株式 米国
Quest Diagnostics Inc 127,976.69 0.2%
普通株式 米国
Charter Communications Inc 127,717.36 0.2%
普通株式 米国
Hewlett Packard Enterprise Co 127,378.09 0.2%
普通株式 米国
Janus Henderson Group PLC 126,772.52 0.2%
普通株式 米国
CI Financial Corp 126,771.40 0.2%
普通株式 カナダ
General Electric Co 126,414.91 0.2%
普通株式 米国
Allianz SE 125,115.30 0.2%
普通株式 ドイツ
Blackstone Inc 124,993.65 0.2%
普通株式 米国
Robert Half International Inc 123,695.50 0.2%
普通株式 米国
Waters Corp 123,231.28 0.2%
普通株式 米国
AP Moller - Maersk A/S 123,163.65 0.2%
普通株式 デンマーク
BP PLC 123,152.37 0.2%
普通株式 英国
Bank Leumi Le-Israel BM 122,611.97 0.2%
普通株式 イスラエル
Royal Dutch Shell PLC 122,095.86 0.2%
普通株式 英国
Dai-ichi Life Holdings Inc 121,935.49 0.2%
普通株式 日本
Textron Inc 121,695.36 0.2%
普通株式 米国
Toromont Industries Ltd 120,820.40 0.2%
普通株式 カナダ
Schneider Electric SE 120,609.00 0.2%
普通株式 フランス
International Business Machines Corp 120,532.73 0.2%
普通株式 米国
ON Semiconductor Corp 120,211.35 0.2%
普通株式 米国
Automatic Data Processing Inc 119,689.20 0.2%
普通株式 米国
Kraft Heinz Co/The 118,129.19 0.2%
普通株式 米国
3M Co 117,344.39 0.2%
普通株式 米国
Qorvo Inc 115,133.43 0.2%
普通株式 米国
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EDINET提出書類
新生インベストメント・マネジメント株式会社(E13591)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
Verizon Communications Inc 114,199.23 0.2%
普通株式 米国
Vodafone Group PLC 114,089.78 0.2%
普通株式 英国
AltaGas Ltd 112,876.87 0.2%
普通株式 カナダ
Arrow Electronics Inc 112,724.35 0.2%
普通株式 米国
Mondelez International Inc 112,058.67 0.2%
普通株式 米国
Amdocs Ltd 111,925.48 0.2%
普通株式 米国
Domino's Pizza Enterprises Ltd 111,129.34 0.2%
普通株式 オーストラリア
Chubb Ltd 111,090.98 0.2%
普通株式 米国
Fairfax Financial Holdings Ltd 110,770.06 0.2%
普通株式 カナダ
Royal Dutch Shell PLC 110,730.54 0.2%
普通株式 英国
UGI Corp 110,470.90 0.2%
普通株式 米国
ASM International NV 110,374.80 0.2%
普通株式 オランダ
Unilever PLC 110,356.73 0.2%
普通株式 英国
Randstad NV 110,156.20 0.2%
普通株式 オランダ
109,683.27 0.2%
ConocoPhillips 普通株式 米国
PulteGroup Inc 109,641.93 0.2%
普通株式 米国
International Paper Co 109,276.15 0.2%
普通株式 米国
Ally Financial Inc 108,907.84 0.2%
普通株式 米国
Zoetis Inc 108,730.52 0.2%
普通株式 米国
Bezeq The Israeli Telecommunication Corp 108,722.82 0.2%
普通株式 イスラエル
Australia & New Zealand Banking Group Lt 107,958.20 0.1%
普通株式 オーストラリア
US Bancorp 107,359.22 0.1%
普通株式 米国
Whirlpool Corp 107,122.96 0.1%
普通株式 米国
Nomura Holdings Inc 107,119.50 0.1%
普通株式 日本
Rexel SA 107,026.92 0.1%
普通株式 フランス
Check Point Software Technologies Ltd 105,725.47 0.1%
普通株式 イスラエル
Kesko Oyj 105,197.05 0.1%
普通株式 フィンランド
Mohawk Industries Inc 104,281.71 0.1%
普通株式 米国
BHP Group Ltd 104,202.91 0.1%
普通株式 オーストラリア
Owens Corning 103,721.62 0.1%
普通株式 米国
CK Asset Holdings Ltd 103,024.84 0.1%
普通株式 香港
Hydro One Ltd 102,615.98 0.1%
普通株式 カナダ
Gilead Sciences Inc 102,540.95 0.1%
普通株式 米国
Bank of Nova Scotia/The 102,212.01 0.1%
普通株式 カナダ
Marsh & McLennan Cos Inc 102,191.57 0.1%
普通株式 米国
Jefferies Financial Group Inc 101,773.17 0.1%
普通株式 米国
Sage Group PLC/The 101,469.99 0.1%
普通株式 英国
Jones Lang LaSalle Inc 100,859.76 0.1%
普通株式 米国
Lululemon Athletica Inc 100,269.16 0.1%
普通株式 米国
Dropbox Inc 100,144.73 0.1%
普通株式 米国
Analog Devices Inc 100,143.72 0.1%
普通株式 米国
Dick's Sporting Goods Inc 99,926.13 0.1%
普通株式 米国
Sino Land Co Ltd 99,903.30 0.1%
普通株式 香港
EOG Resources Inc 99,790.49 0.1%
普通株式 米国
Nippon Yusen KK 99,185.00 0.1%
普通株式 日本
Inchcape PLC 98,768.27 0.1%
普通株式 英国
Crown Castle International Corp 98,465.85 0.1%
REIT 米国
Lumen Technologies Inc 97,964.78 0.1%
普通株式 米国
97,913.84 0.1%
Stockland REIT オーストラリア
Fletcher Building Ltd 97,689.20 0.1%
普通株式 ニュージーランド
Lixil Corp 97,499.59 0.1%
普通株式 日本
ABB Ltd 97,478.79 0.1%
普通株式 スイス
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EDINET提出書類
新生インベストメント・マネジメント株式会社(E13591)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
Estee Lauder Cos Inc/The 94,727.62 0.1%
普通株式 米国
Norfolk Southern Corp 94,707.89 0.1%
普通株式 米国
DaVita Inc 94,385.76 0.1%
普通株式 米国
AstraZeneca PLC 93,606.45 0.1%
普通株式 英国
Sherwin-Williams Co/The 93,293.59 0.1%
普通株式 米国
Micron Technology Inc 92,849.86 0.1%
普通株式 米国
TJX Cos Inc/The 91,564.33 0.1%
普通株式 米国
Duke Energy Corp 91,410.13 0.1%
普通株式 米国
Carrefour SA 91,393.89 0.1%
普通株式 フランス
PNC Financial Services Group Inc/The 91,177.36 0.1%
普通株式 米国
Kewpie Corp 90,757.92 0.1%
普通株式 日本
Enbridge Inc 90,708.39 0.1%
普通株式 カナダ
Lam Research Corp 90,093.28 0.1%
普通株式 米国
Edwards Lifesciences Corp 89,975.01 0.1%
普通株式 米国
Nielsen Holdings PLC 89,889.18 0.1%
普通株式 米国
SoftBank Group Corp 88,754.21 0.1%
普通株式 日本
General Motors Co 88,376.73 0.1%
普通株式 米国
Enel SpA 87,685.85 0.1%
普通株式 イタリア
Becton Dickinson and Co 87,368.31 0.1%
普通株式 米国
Lockheed Martin Corp 87,297.71 0.1%
普通株式 米国
Synopsys Inc 86,947.82 0.1%
普通株式 米国
BASF SE 86,818.32 0.1%
普通株式 ドイツ
Trelleborg AB 86,776.13 0.1%
普通株式 スウェーデン
HCA Healthcare Inc 86,570.75 0.1%
普通株式 米国
Snowflake Inc 86,529.89 0.1%
普通株式 米国
CSX Corp 86,014.12 0.1%
普通株式 米国
Molson Coors Beverage Co 85,951.21 0.1%
普通株式 米国
Mitsubishi UFJ Financial Group Inc 85,858.53 0.1%
普通株式 日本
MercadoLibre Inc 85,744.95 0.1%
普通株式 米国
Ajinomoto Co Inc 85,178.76 0.1%
普通株式 日本
Kingfisher PLC 85,173.95 0.1%
普通株式 英国
Waste Management Inc 85,151.39 0.1%
普通株式 米国
Regeneron Pharmaceuticals Inc 84,606.45 0.1%
普通株式 米国
Southern Co/The 84,601.18 0.1%
普通株式 米国
Nokia Oyj 84,097.37 0.1%
普通株式 フィンランド
AGCO Corp 83,849.42 0.1%
普通株式 米国
National Grid PLC 83,563.18 0.1%
普通株式 英国
Iberdrola SA 83,323.76 0.1%
普通株式 スペイン
Brother Industries Ltd 83,285.70 0.1%
普通株式 日本
Ansell Ltd 81,886.64 0.1%
普通株式 オーストラリア
NEC Networks & System Integration Corp 81,778.37 0.1%
普通株式 日本
FedEx Corp 81,613.77 0.1%
普通株式 米国
Fortescue Metals Group Ltd 81,586.96 0.1%
普通株式 オーストラリア
Ezaki Glico Co Ltd 81,375.96 0.1%
普通株式 日本
Cie Financiere Richemont SA 81,287.75 0.1%
普通株式 スイス
Boston Scientific Corp 81,060.92 0.1%
普通株式 米国
Shimamura Co Ltd 80,193.74 0.1%
普通株式 日本
Tokyo Electron Ltd 80,102.80 0.1%
普通株式 日本
Colgate-Palmolive Co 79,662.91 0.1%
普通株式 米国
Dominion Energy Inc 79,653.51 0.1%
普通株式 米国
ManpowerGroup Inc 79,508.14 0.1%
普通株式 米国
Deutsche Post AG 78,888.48 0.1%
普通株式 ドイツ
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新生インベストメント・マネジメント株式会社(E13591)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
EssilorLuxottica SA 78,537.10 0.1%
普通株式 フランス
Deutsche Telekom AG 78,187.31 0.1%
普通株式 ドイツ
MDU Resources Group Inc 77,963.52 0.1%
普通株式 米国
Humana Inc 77,643.59 0.1%
普通株式 米国
Telefonica SA 77,642.81 0.1%
普通株式 スペイン
Banco Santander SA 77,390.93 0.1%
普通株式 スペイン
Eaton Corp PLC 77,308.00 0.1%
普通株式 米国
Signify NV 77,004.00 0.1%
普通株式 オランダ
Nintendo Co Ltd 76,086.30 0.1%
普通株式 日本
Japan Post Insurance Co Ltd 75,707.38 0.1%
普通株式 日本
Cigna Corp 75,494.91 0.1%
普通株式 米国
Daikin Industries Ltd 75,449.72 0.1%
普通株式 日本
Coles Group Ltd 75,435.39 0.1%
普通株式 オーストラリア
Emerson Electric Co 75,109.92 0.1%
普通株式 米国
Kering SA 74,543.00 0.1%
普通株式 フランス
IDEXX Laboratories Inc 74,255.40 0.1%
普通株式 米国
Illumina Inc 73,884.09 0.1%
普通株式 米国
Dollar General Corp 73,696.44 0.1%
普通株式 米国
SS&C Technologies Holdings Inc 73,684.43 0.1%
普通株式 米国
Huntington Ingalls Industries Inc 73,401.49 0.1%
普通株式 米国
Adyen NV 73,094.00 0.1%
普通株式 オランダ
ING Groep NV 73,025.92 0.1%
普通株式 オランダ
MSCI Inc 72,391.34 0.1%
普通株式 米国
BHP Group PLC 72,128.81 0.1%
普通株式 英国
Manulife Financial Corp 71,987.00 0.1%
普通株式 カナダ
Kinross Gold Corp 71,595.65 0.1%
普通株式 カナダ
Bayer AG 71,252.88 0.1%
普通株式 ドイツ
Royal Mail PLC 70,273.78 0.1%
普通株式 英国
Centrica PLC 69,605.73 0.1%
普通株式 英国
Canadian Imperial Bank of Commerce 69,512.04 0.1%
普通株式 カナダ
SG Holdings Co Ltd 69,114.24 0.1%
普通株式 日本
Fiserv Inc 68,936.62 0.1%
普通株式 米国
Zoom Video Communications Inc 68,825.66 0.1%
普通株式 米国
Illinois Tool Works Inc 67,932.73 0.1%
普通株式 米国
IQVIA Holdings Inc 67,543.38 0.1%
普通株式 米国
KLA Corp 67,320.67 0.1%
普通株式 米国
Rio Tinto PLC 67,199.17 0.1%
普通株式 英国
eBay Inc 67,090.64 0.1%
普通株式 米国
Investor AB 66,981.87 0.1%
普通株式 スウェーデン
Palo Alto Networks Inc 66,866.87 0.1%
普通株式 米国
KDDI Corp 66,840.75 0.1%
普通株式 日本
TE Connectivity Ltd 66,613.09 0.1%
普通株式 米国
American International Group Inc 66,429.98 0.1%
普通株式 米国
Wesfarmers Ltd 66,103.13 0.1%
普通株式 オーストラリア
T Rowe Price Group Inc 65,968.25 0.1%
普通株式 米国
Land Securities Group PLC 65,962.09 0.1%
REIT 英国
Snap Inc 65,835.75 0.1%
普通株式 米国
ICL Group Ltd 65,498.76 0.1%
普通株式 イスラエル
Capgemini SE 65,221.20 0.1%
普通株式 フランス
Mitsui & Co Ltd 64,821.89 0.1%
普通株式 日本
Glencore PLC 64,414.97 0.1%
普通株式 英国
Genuine Parts Co 64,351.25 0.1%
普通株式 米国
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EDINET提出書類
新生インベストメント・マネジメント株式会社(E13591)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
Autodesk Inc 63,398.50 0.1%
普通株式 米国
Hoya Corp 63,373.67 0.1%
普通株式 日本
Vertex Pharmaceuticals Inc 62,961.69 0.1%
普通株式 米国
Archer-Daniels-Midland Co 62,893.86 0.1%
普通株式 米国
DocuSign Inc 62,764.04 0.1%
普通株式 米国
Bank of New York Mellon Corp/The 62,512.34 0.1%
普通株式 米国
Pernod Ricard SA 62,193.10 0.1%
普通株式 フランス
Cadence Design Systems Inc 61,929.18 0.1%
普通株式 米国
Simon Property Group Inc 61,811.22 0.1%
REIT 米国
Loblaw Cos Ltd 61,773.48 0.1%
普通株式 カナダ
Public Storage 61,714.15 0.1%
REIT 米国
Hermes International 61,672.50 0.1%
普通株式 フランス
L3Harris Technologies Inc 61,557.02 0.1%
普通株式 米国
Marathon Petroleum Corp 61,472.00 0.1%
普通株式 米国
Givaudan SA 61,124.69 0.1%
普通株式 スイス
Canadian Pacific Railway Ltd 60,967.69 0.1%
普通株式 カナダ
Honda Motor Co Ltd 60,911.48 0.1%
普通株式 日本
Terumo Corp 60,844.79 0.1%
普通株式 日本
Union Pacific Corp 60,702.01 0.1%
普通株式 米国
Treasury Wine Estates Ltd 60,353.74 0.1%
普通株式 オーストラリア
Suncorp Group Ltd 59,674.82 0.1%
普通株式 オーストラリア
IHS Markit Ltd 59,641.53 0.1%
普通株式 米国
Sika AG 59,512.29 0.1%
普通株式 スイス
DBS Group Holdings Ltd 59,360.51 0.1%
普通株式 シンガポール
ArcelorMittal SA 59,236.50 0.1%
普通株式 フランス
Anglo American PLC 58,995.55 0.1%
普通株式 英国
Align Technology Inc 58,808.67 0.1%
普通株式 米国
Open Text Corp 58,799.46 0.1%
普通株式 カナダ
Agilent Technologies Inc 58,790.82 0.1%
普通株式 米国
United Overseas Bank Ltd 58,280.67 0.1%
普通株式 シンガポール
Nippon Telegraph & Telephone Corp 57,983.21 0.1%
普通株式 日本
Veeva Systems Inc 57,800.05 0.1%
普通株式 米国
Lloyds Banking Group PLC 57,498.24 0.1%
普通株式 英国
KKR & Co Inc 57,071.88 0.1%
普通株式 米国
Danone SA 57,026.20 0.1%
普通株式 フランス
Croda International PLC 56,798.69 0.1%
普通株式 英国
Daiichi Sankyo Co Ltd 56,490.29 0.1%
普通株式 日本
Newmont Corp 56,134.80 0.1%
普通株式 米国
Takeda Pharmaceutical Co Ltd 55,998.61 0.1%
普通株式 日本
News Corp 55,783.19 0.1%
普通株式 米国
Prudential Financial Inc 55,726.33 0.1%
普通株式 米国
Carrier Global Corp 55,648.81 0.1%
普通株式 米国
Trane Technologies PLC 55,502.40 0.1%
普通株式 米国
Barclays PLC 55,451.63 0.1%
普通株式 英国
Chipotle Mexican Grill Inc 55,342.48 0.1%
普通株式 米国
Kinden Corp 55,150.44 0.1%
普通株式 日本
Global Payments Inc 55,107.83 0.1%
普通株式 米国
Twitter Inc 55,101.44 0.1%
普通株式 米国
Mitsubishi Corp 54,745.76 0.1%
普通株式 日本
Atlas Copco AB 54,630.14 0.1%
普通株式 スウェーデン
Marriott International Inc/MD 54,619.05 0.1%
普通株式 米国
Airbus SE 54,525.80 0.1%
普通株式 フランス
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EDINET提出書類
新生インベストメント・マネジメント株式会社(E13591)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
Shopify Inc 54,167.67 0.1%
普通株式 カナダ
Biogen Inc 54,154.07 0.1%
普通株式 米国
AutoZone Inc 53,980.90 0.1%
普通株式 米国
Brighthouse Financial Inc 53,778.33 0.1%
普通株式 米国
Sumitomo Mitsui Financial Group Inc 53,577.94 0.1%
普通株式 日本
Volkswagen AG Pref 53,494.32 0.1%
優先株式 ドイツ
Xilinx Inc 53,195.07 0.1%
普通株式 米国
Honeywell International Inc 53,084.66 0.1%
普通株式 米国
Partners Group Holding AG 52,875.90 0.1%
普通株式 スイス
Lennar Corp 52,760.62 0.1%
普通株式 米国
CRH PLC 52,596.64 0.1%
普通株式 アイルランド
Muenchener Rueckversicherungs-Gesellscha 52,264.80 0.1%
普通株式 ドイツ
Medtronic PLC 52,200.86 0.1%
普通株式 米国
Paychex Inc 52,198.92 0.1%
普通株式 米国
Welltower Inc 52,106.29 0.1%
REIT 米国
Old Dominion Freight Line Inc 51,914.11 0.1%
普通株式 米国
Industria de Diseno Textil SA 51,733.44 0.1%
普通株式 スペイン
Cintas Corp 51,646.40 0.1%
普通株式 米国
ITOCHU Corp 51,594.69 0.1%
普通株式 日本
SMC Corp 51,487.08 0.1%
普通株式 日本
Stanley Black & Decker Inc 51,406.90 0.1%
普通株式 米国
Centene Corp 51,402.38 0.1%
普通株式 米国
Motorola Solutions Inc 51,339.82 0.1%
普通株式 米国
Travelers Cos Inc/The 51,298.09 0.1%
普通株式 米国
Allstate Corp/The 51,295.40 0.1%
普通株式 米国
Ashtead Group PLC 51,284.45 0.1%
普通株式 英国
Electronic Arts Inc 51,264.42 0.1%
普通株式 米国
Baxter International Inc 51,036.58 0.1%
普通株式 米国
Chocoladefabriken Lindt & Spruengli AG 51,019.99 0.1%
普通株式 スイス
Yum! Brands Inc 50,958.46 0.1%
普通株式 米国
Ross Stores Inc 50,865.41 0.1%
普通株式 米国
Palantir Technologies Inc 50,451.74 0.1%
普通株式 米国
Alcon Inc 50,443.40 0.1%
普通株式 スイス
Eni SpA 50,211.39 0.1%
普通株式 イタリア
Mettler-Toledo International Inc 49,906.52 0.1%
普通株式 米国
Match Group Inc 49,901.70 0.1%
普通株式 米国
Dassault Systemes SE 49,624.30 0.1%
普通株式 フランス
Darden Restaurants Inc 49,323.34 0.1%
普通株式 米国
Hilton Worldwide Holdings Inc 49,133.94 0.1%
普通株式 米国
Interpublic Group of Cos Inc/The 48,696.80 0.1%
普通株式 米国
Waste Connections Inc 48,656.85 0.1%
普通株式 米国
Nordea Bank Abp 48,476.02 0.1%
普通株式 スウェーデン
General Mills Inc 48,329.23 0.1%
普通株式 米国
Williams Cos Inc/The 48,012.11 0.1%
普通株式 米国
Sempra Energy 47,974.98 0.1%
普通株式 米国
Volvo AB 47,530.84 0.1%
普通株式 スウェーデン
SoftBank Corp 47,121.97 0.1%
普通株式 日本
Cie de Saint-Gobain 47,052.40 0.1%
普通株式 フランス
Woolworths Group Ltd 46,662.66 0.1%
普通株式 オーストラリア
Genmab A/S 46,521.08 0.1%
普通株式 デンマーク
Panasonic Corp 46,432.34 0.1%
普通株式 日本
Swiss Re AG 45,601.33 0.1%
普通株式 スイス
19/54
EDINET提出書類
新生インベストメント・マネジメント株式会社(E13591)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
Equifax Inc 45,549.10 0.1%
普通株式 米国
AvalonBay Communities Inc 44,789.73 0.1%
REIT 米国
Hitachi Ltd 44,701.46 0.1%
普通株式 日本
State Street Corp 44,623.20 0.1%
普通株式 米国
Walgreens Boots Alliance Inc 44,612.62 0.1%
普通株式 米国
Crowdstrike Holdings Inc 44,562.02 0.1%
普通株式 米国
Arthur J Gallagher & Co 44,480.18 0.1%
普通株式 米国
Microchip Technology Inc 44,431.59 0.1%
普通株式 米国
Kansas City Southern 44,235.26 0.1%
普通株式 米国
Kandenko Co Ltd 44,114.90 0.1%
普通株式 日本
HubSpot Inc 44,108.44 0.1%
普通株式 米国
Barrick Gold Corp 44,011.96 0.1%
普通株式 カナダ
Occidental Petroleum Corp 44,011.29 0.1%
普通株式 米国
Ferguson PLC 43,758.82 0.1%
普通株式 英国
Datadog Inc 43,738.30 0.1%
普通株式 米国
Eversource Energy 43,724.69 0.1%
普通株式 米国
Keysight Technologies Inc 43,556.36 0.1%
普通株式 米国
NetApp Inc 43,135.62 0.1%
普通株式 米国
Cognizant Technology Solutions Corp 43,051.56 0.1%
普通株式 米国
Marubeni Corp 42,977.24 0.1%
普通株式 日本
International Flavors & Fragrances Inc 42,811.15 0.1%
普通株式 米国
American Water Works Co Inc 42,594.89 0.1%
普通株式 米国
CNP Assurances 42,345.30 0.1%
普通株式 フランス
CDW Corp/DE 42,257.33 0.1%
普通株式 米国
Vonovia SE 42,177.84 0.1%
普通株式 ドイツ
ResMed Inc 42,029.25 0.1%
普通株式 米国
Equitable Holdings Inc 41,250.81 0.1%
普通株式 米国
Constellation Software Inc/Canada 40,938.30 0.1%
普通株式 カナダ
Mizuho Financial Group Inc 40,933.86 0.1%
普通株式 日本
Corteva Inc 40,717.04 0.1%
普通株式 米国
Take-Two Interactive Software Inc 40,665.37 0.1%
普通株式 米国
Fifth Third Bancorp 40,661.85 0.1%
普通株式 米国
Discover Financial Services 40,441.70 0.1%
普通株式 米国
Deutsche Bank AG 40,415.40 0.1%
普通株式 ドイツ
Republic Services Inc 40,359.65 0.1%
普通株式 米国
WEC Energy Group Inc 40,078.55 0.1%
普通株式 米国
DR Horton Inc 40,035.54 0.1%
普通株式 米国
Consolidated Edison Inc 40,004.84 0.1%
普通株式 米国
Yamada Holdings Co Ltd 39,888.47 0.1%
普通株式 日本
AMETEK Inc 39,814.39 0.1%
普通株式 米国
LyondellBasell Industries NV 39,542.24 0.1%
普通株式 米国
London Stock Exchange Group PLC 39,442.30 0.1%
普通株式 英国
E.ON SE 39,356.97 0.1%
普通株式 ドイツ
Bayerische Motoren Werke AG 39,345.24 0.1%
普通株式 ドイツ
Astellas Pharma Inc 39,224.61 0.1%
普通株式 日本
Orange SA 39,211.86 0.1%
普通株式 フランス
Ball Corp 39,129.49 0.1%
普通株式 米国
Equity Residential 39,121.71 0.1%
REIT 米国
AIA Group Ltd 39,034.44 0.1%
普通株式 香港
Xerox Holdings Corp 39,022.34 0.1%
普通株式 米国
Invitation Homes Inc 38,959.82 0.1%
REIT 米国
Generac Holdings Inc 38,773.30 0.1%
普通株式 米国
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EDINET提出書類
新生インベストメント・マネジメント株式会社(E13591)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
Equinor ASA 38,516.17 0.1%
普通株式 ノルウェー
SBA Communications Corp 37,897.52 0.1%
REIT 米国
Tesco PLC 37,512.85 0.1%
普通株式 英国
Magna International Inc 37,475.73 0.1%
普通株式 カナダ
Wolters Kluwer NV 36,890.48 0.1%
普通株式 オランダ
Nishi-Nippon Financial Holdings Inc 36,788.94 0.1%
普通株式 日本
Dell Technologies Inc 36,782.14 0.1%
普通株式 米国
Zscaler Inc 36,645.82 0.1%
普通株式 米国
Hartford Financial Services Group Inc/Th 36,488.63 0.1%
普通株式 米国
Rio Tinto Ltd 36,450.26 0.1%
普通株式 オーストラリア
UniCredit SpA 36,168.38 0.1%
普通株式 イタリア
Legrand SA 36,093.92 0.0%
普通株式 フランス
Oversea-Chinese Banking Corp Ltd 36,015.09 0.0%
普通株式 シンガポール
Keurig Dr Pepper Inc 35,832.72 0.0%
普通株式 米国
ONEOK Inc 35,788.83 0.0%
普通株式 米国
National Bank of Canada 35,713.56 0.0%
普通株式 カナダ
Techtronic Industries Co Ltd 35,568.67 0.0%
普通株式 香港
Olympus Corp 35,428.25 0.0%
普通株式 日本
Parker-Hannifin Corp 35,367.83 0.0%
普通株式 米国
Skyworks Solutions Inc 35,238.47 0.0%
普通株式 米国
Intesa Sanpaolo SpA 35,127.51 0.0%
普通株式 イタリア
Dollar Tree Inc 35,105.22 0.0%
普通株式 米国
Tractor Supply Co 35,092.50 0.0%
普通株式 米国
Arista Networks Inc 35,048.01 0.0%
普通株式 米国
Corning Inc 35,009.06 0.0%
普通株式 米国
United Rentals Inc 34,725.13 0.0%
普通株式 米国
34,389.68 0.0%
AMERCO 普通株式 米国
Regions Financial Corp 34,315.28 0.0%
普通株式 米国
ORIX Corp 34,178.21 0.0%
普通株式 日本
Nasdaq Inc 34,094.24 0.0%
普通株式 米国
Universal Music Group NV 33,980.60 0.0%
普通株式 オランダ
Rockwell Automation Inc 33,947.89 0.0%
普通株式 米国
NVR Inc 33,837.46 0.0%
普通株式 米国
Mitsubishi Electric Corp 33,515.10 0.0%
普通株式 日本
Holcim Ltd 33,285.17 0.0%
普通株式 スイス
Sea Ltd ADR 33,251.10 0.0%
米国預託証券 シンガポール
STMicroelectronics NV 33,182.07 0.0%
普通株式 フランス
Power Corp of Canada 33,074.41 0.0%
普通株式 カナダ
Catalent Inc 32,998.25 0.0%
普通株式 米国
Kerry Properties Ltd 32,916.57 0.0%
普通株式 香港
Skandinaviska Enskilda Banken AB 32,755.30 0.0%
普通株式 スウェーデン
Horizon Therapeutics Plc 32,742.76 0.0%
普通株式 米国
Intact Financial Corp 32,731.64 0.0%
普通株式 カナダ
Evolution AB 32,566.88 0.0%
普通株式 スウェーデン
Engie SA 32,215.52 0.0%
普通株式 フランス
32,213.04 0.0%
KeyCorp 普通株式 米国
Dynatrace Inc 32,145.17 0.0%
普通株式 米国
32,137.90 0.0%
Teleperformance 普通株式 フランス
Mid-America Apartment Communities Inc 32,115.98 0.0%
REIT 米国
Nibe Industrier AB 32,004.17 0.0%
普通株式 スウェーデン
Sysmex Corp 31,988.07 0.0%
普通株式 日本
Kone Oyj 31,897.36 0.0%
普通株式 フィンランド
21/54
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新生インベストメント・マネジメント株式会社(E13591)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
DNB Bank ASA 31,731.63 0.0%
普通株式 ノルウェー
Fortive Corp 31,533.57 0.0%
普通株式 米国
Essex Property Trust Inc 31,430.12 0.0%
REIT 米国
31,373.81 0.0%
Dexus REIT オーストラリア
Medibank Pvt Ltd 31,277.04 0.0%
普通株式 オーストラリア
Devon Energy Corp 31,274.35 0.0%
普通株式 米国
Asahi Group Holdings Ltd 31,265.10 0.0%
普通株式 日本
AmerisourceBergen Corp 31,210.13 0.0%
普通株式 米国
UCB SA 31,136.20 0.0%
普通株式 ベルギー
Canon Inc 31,016.53 0.0%
普通株式 日本
Zebra Technologies Corp 30,913.50 0.0%
普通株式 米国
Hutchison Telecommunications Hong Kong H 30,854.32 0.0%
普通株式 香港
James Hardie Industries PLC 30,740.45 0.0%
預託証券 オーストラリア
30,684.23 0.0%
TransUnion 普通株式 米国
Marathon Oil Corp 30,559.90 0.0%
普通株式 米国
LKQ Corp 30,556.37 0.0%
普通株式 米国
Bridgestone Corp 30,428.46 0.0%
普通株式 日本
Eisai Co Ltd 30,415.57 0.0%
普通株式 日本
Church & Dwight Co Inc 30,271.21 0.0%
普通株式 米国
Halliburton Co 30,253.61 0.0%
普通株式 米国
Concordia Financial Group Ltd 30,210.20 0.0%
普通株式 日本
Juniper Networks Inc 30,151.34 0.0%
普通株式 米国
Telefonaktiebolaget LM Ericsson 30,103.71 0.0%
普通株式 スウェーデン
Trimble Inc 30,048.18 0.0%
普通株式 米国
Legal & General Group PLC 30,027.95 0.0%
普通株式 英国
Canadian Utilities Ltd 29,990.19 0.0%
普通株式 カナダ
Sonova Holding AG 29,693.63 0.0%
普通株式 スイス
CarMax Inc 29,223.80 0.0%
普通株式 米国
Raymond James Financial Inc 29,221.32 0.0%
普通株式 米国
CK Hutchison Holdings Ltd 29,075.88 0.0%
普通株式 香港
Dover Corp 28,782.68 0.0%
普通株式 米国
VeriSign Inc 28,669.54 0.0%
普通株式 米国
Reckitt Benckiser Group PLC 28,633.84 0.0%
普通株式 英国
Tyson Foods Inc 28,608.84 0.0%
普通株式 米国
DTE Energy Co 28,600.73 0.0%
普通株式 米国
Cheniere Energy Inc 28,591.92 0.0%
普通株式 米国
Sartorius AG Pref 28,580.40 0.0%
優先株式 ドイツ
Daiwa Securities Group Inc 28,557.60 0.0%
普通株式 日本
Bunge Ltd 28,498.46 0.0%
普通株式 米国
Avantor Inc 28,437.85 0.0%
普通株式 米国
Charles River Laboratories International 28,302.99 0.0%
普通株式 米国
Canadian Tire Corp Ltd 28,184.22 0.0%
普通株式 カナダ
Novozymes A/S 28,178.75 0.0%
普通株式 デンマーク
Assicurazioni Generali SpA 28,067.65 0.0%
普通株式 イタリア
Stellantis NV 28,065.75 0.0%
普通株式 イタリア
PPL Corp 28,022.29 0.0%
普通株式 米国
MGM Resorts International 27,996.47 0.0%
普通株式 米国
IGM Financial Inc 27,953.36 0.0%
普通株式 カナダ
MS&AD Insurance Group Holdings Inc 27,933.67 0.0%
普通株式 日本
Monolithic Power Systems Inc 27,697.61 0.0%
普通株式 米国
Iida Group Holdings Co Ltd 27,614.63 0.0%
普通株式 日本
Goodman Group 27,575.06 0.0%
REIT オーストラリア
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新生インベストメント・マネジメント株式会社(E13591)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
Spirax-Sarco Engineering PLC 27,541.09 0.0%
普通株式 英国
Klepierre SA 27,529.84 0.0%
REIT フランス
Aviva PLC 27,471.35 0.0%
普通株式 英国
Ventas Inc 27,394.06 0.0%
REIT 米国
GPT Group/The 27,358.30 0.0%
REIT オーストラリア
Airbnb Inc 27,282.00 0.0%
普通株式 米国
Healthpeak Properties Inc 27,278.80 0.0%
REIT 米国
Lundin Energy AB 27,234.18 0.0%
普通株式 スウェーデン
Alliant Energy Corp 27,179.02 0.0%
普通株式 米国
Berkeley Group Holdings PLC 27,081.86 0.0%
普通株式 英国
Komatsu Ltd 26,977.29 0.0%
普通株式 日本
FirstEnergy Corp 26,935.21 0.0%
普通株式 米国
McCormick & Co Inc/MD 26,899.32 0.0%
普通株式 米国
PerkinElmer Inc 26,749.41 0.0%
普通株式 米国
Akamai Technologies Inc 26,701.04 0.0%
普通株式 米国
Cardinal Health Inc 26,688.49 0.0%
普通株式 米国
CNH Industrial NV 26,575.40 0.0%
普通株式 イタリア
Skanska AB 26,495.91 0.0%
普通株式 スウェーデン
NEC Corp 26,463.48 0.0%
普通株式 日本
Garmin Ltd 26,430.59 0.0%
普通株式 米国
ViacomCBS Inc 26,228.01 0.0%
普通株式 米国
Z Holdings Corp 26,216.43 0.0%
普通株式 日本
Aristocrat Leisure Ltd 26,176.72 0.0%
普通株式 オーストラリア
Toyota Tsusho Corp 26,152.77 0.0%
普通株式 日本
Las Vegas Sands Corp 26,124.86 0.0%
普通株式 米国
Camden Property Trust 26,073.45 0.0%
REIT 米国
Epiroc AB 26,059.29 0.0%
普通株式 スウェーデン
Broadridge Financial Solutions Inc 26,054.26 0.0%
普通株式 米国
Citizens Financial Group Inc 26,039.04 0.0%
普通株式 米国
Seagate Technology Holdings PLC 26,014.83 0.0%
普通株式 米国
Avery Dennison Corp 25,962.72 0.0%
普通株式 米国
Kuehne + Nagel International AG 25,901.04 0.0%
普通株式 スイス
Bio-Techne Corp 25,792.22 0.0%
普通株式 米国
Peloton Interactive Inc 25,679.84 0.0%
普通株式 米国
Entain PLC 25,616.80 0.0%
普通株式 英国
Mitsui Fudosan Co Ltd 25,599.93 0.0%
普通株式 日本
Daiwa House Industry Co Ltd 25,583.64 0.0%
普通株式 日本
Telenor ASA 25,567.94 0.0%
普通株式 ノルウェー
Veolia Environnement SA 25,491.69 0.0%
普通株式 フランス
Hexagon AB 25,464.43 0.0%
普通株式 スウェーデン
ENEOS Holdings Inc 25,425.86 0.0%
普通株式 日本
Pool Corp 25,374.05 0.0%
普通株式 米国
Domino's Pizza Inc 25,351.65 0.0%
普通株式 米国
Swiss Life Holding AG 25,191.11 0.0%
普通株式 スイス
La Francaise des Jeux SAEM 25,188.90 0.0%
普通株式 フランス
Umicore SA 25,137.06 0.0%
普通株式 ベルギー
Kellogg Co 25,107.97 0.0%
普通株式 米国
Link REIT 25,048.25 0.0%
REIT 香港
Hologic Inc 24,832.59 0.0%
普通株式 米国
Nordea Bank Abp 24,817.18 0.0%
普通株式 フィンランド
Ulta Beauty Inc 24,760.49 0.0%
普通株式 米国
Omron Corp 24,712.89 0.0%
普通株式 日本
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新生インベストメント・マネジメント株式会社(E13591)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
JB Hunt Transport Services Inc 24,707.32 0.0%
普通株式 米国
Standard Chartered PLC 24,685.04 0.0%
普通株式 英国
Fresenius SE & Co KGaA 24,658.42 0.0%
普通株式 ドイツ
WPP PLC 24,653.67 0.0%
普通株式 英国
Expeditors International of Washington I 24,497.56 0.0%
普通株式 米国
Shimadzu Corp 24,481.75 0.0%
普通株式 日本
Mosaic Co/The 24,390.61 0.0%
普通株式 米国
Shimano Inc 23,932.32 0.0%
普通株式 日本
3i Group PLC 23,863.05 0.0%
普通株式 英国
Swisscom AG 23,566.60 0.0%
普通株式 スイス
Principal Financial Group Inc 23,537.30 0.0%
普通株式 米国
Cincinnati Financial Corp 23,506.21 0.0%
普通株式 米国
Incyte Corp 23,440.83 0.0%
普通株式 米国
Jacobs Engineering Group Inc 23,418.50 0.0%
普通株式 米国
Pembina Pipeline Corp 23,391.53 0.0%
普通株式 カナダ
Brenntag SE 23,356.16 0.0%
普通株式 ドイツ
Celanese Corp 23,167.56 0.0%
普通株式 米国
Burlington Stores Inc 23,158.46 0.0%
普通株式 米国
Fox Corp 23,007.82 0.0%
普通株式 米国
Alfa Laval AB 22,900.23 0.0%
普通株式 スウェーデン
Westinghouse Air Brake Technologies Corp 22,893.20 0.0%
普通株式 米国
Pinterest Inc 22,874.50 0.0%
普通株式 米国
Cboe Global Markets Inc 22,802.33 0.0%
普通株式 米国
Carlsberg AS 22,687.70 0.0%
普通株式 デンマーク
Nice Ltd 22,661.54 0.0%
普通株式 イスラエル
Lincoln National Corp 22,631.63 0.0%
普通株式 米国
Repsol SA 22,587.41 0.0%
普通株式 スペイン
Svenska Handelsbanken AB 22,549.14 0.0%
普通株式 スウェーデン
Ingersoll Rand Inc 22,530.65 0.0%
普通株式 米国
Siemens Healthineers AG 22,524.32 0.0%
普通株式 ドイツ
VICI Properties Inc 22,445.24 0.0%
REIT 米国
Julius Baer Group Ltd 22,343.12 0.0%
普通株式 スイス
Toshiba Corp 22,325.72 0.0%
普通株式 日本
Brown & Brown Inc 22,304.59 0.0%
普通株式 米国
Norsk Hydro ASA 22,237.43 0.0%
普通株式 ノルウェー
WSP Global Inc 22,222.99 0.0%
普通株式 カナダ
Liberty Global PLC 22,127.75 0.0%
普通株式 米国
Sumitomo Corp 22,057.45 0.0%
普通株式 日本
CMS Energy Corp 22,007.09 0.0%
普通株式 米国
Bio-Rad Laboratories Inc 21,974.30 0.0%
普通株式 米国
Crown Holdings Inc 21,925.74 0.0%
普通株式 米国
Teladoc Health Inc 21,845.50 0.0%
普通株式 米国
Ricoh Co Ltd 21,792.21 0.0%
普通株式 日本
Morgan Stanley 21,670.62 0.0%
普通株式 米国
Swedbank AB 21,661.39 0.0%
普通株式 スウェーデン
Next PLC 21,607.62 0.0%
普通株式 英国
Masco Corp 21,580.95 0.0%
普通株式 米国
Danske Bank A/S 21,577.38 0.0%
普通株式 デンマーク
Fidelity National Financial Inc 21,527.93 0.0%
普通株式 米国
Viatris Inc 21,456.90 0.0%
普通株式 米国
Iron Mountain Inc 21,454.45 0.0%
REIT 米国
J Sainsbury PLC 21,437.75 0.0%
普通株式 英国
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新生インベストメント・マネジメント株式会社(E13591)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
Pentair PLC 21,412.79 0.0%
普通株式 米国
Daito Trust Construction Co Ltd 21,401.17 0.0%
普通株式 日本
Woodside Petroleum Ltd 21,316.45 0.0%
普通株式 オーストラリア
Renesas Electronics Corp 21,249.60 0.0%
普通株式 日本
Advantest Corp 21,211.71 0.0%
普通株式 日本
BT Group PLC 21,062.56 0.0%
普通株式 英国
Coca-Cola Europacific Partners PLC 21,019.05 0.0%
普通株式 オランダ
Teledyne Technologies Inc 20,961.66 0.0%
普通株式 米国
Mitsubishi Estate Co Ltd 20,952.53 0.0%
普通株式 日本
Unicharm Corp 20,879.78 0.0%
普通株式 日本
WW Grainger Inc 20,809.44 0.0%
普通株式 米国
NTT Data Corp 20,761.56 0.0%
普通株式 日本
Fortune Brands Home & Security Inc 20,678.68 0.0%
普通株式 米国
CF Industries Holdings Inc 20,663.47 0.0%
普通株式 米国
Bath & Body Works Inc 20,656.85 0.0%
普通株式 米国
Advance Auto Parts Inc 20,656.83 0.0%
普通株式 米国
Nomura Research Institute Ltd 20,643.33 0.0%
普通株式 日本
Howmet Aerospace Inc 20,550.17 0.0%
普通株式 米国
Otsuka Holdings Co Ltd 20,434.17 0.0%
普通株式 日本
Eurofins Scientific SE 20,388.00 0.0%
普通株式 フランス
Sonic Healthcare Ltd 20,343.14 0.0%
普通株式 オーストラリア
Telstra Corp Ltd 20,323.05 0.0%
普通株式 オーストラリア
Loews Corp 20,301.00 0.0%
普通株式 米国
Omnicom Group Inc 20,296.05 0.0%
普通株式 米国
Liberty Broadband Corp 20,214.13 0.0%
普通株式 米国
Conagra Brands Inc 20,200.65 0.0%
普通株式 米国
Western Digital Corp 19,926.45 0.0%
普通株式 米国
St James's Place PLC 19,925.09 0.0%
普通株式 英国
J M Smucker Co/The 19,852.94 0.0%
普通株式 米国
Cognex Corp 19,754.58 0.0%
普通株式 米国
Stellantis NV 19,668.56 0.0%
普通株式 オランダ
Eastman Chemical Co 19,596.92 0.0%
普通株式 米国
BlackRock Inc 19,566.25 0.0%
普通株式 米国
HelloFresh SE 19,530.00 0.0%
普通株式 ドイツ
Coterra Energy Inc 19,473.10 0.0%
普通株式 米国
Moncler SpA 19,381.44 0.0%
普通株式 イタリア
Booz Allen Hamilton Holding Corp 19,364.77 0.0%
普通株式 米国
Bunzl PLC 19,362.96 0.0%
普通株式 英国
Nordson Corp 19,330.72 0.0%
普通株式 米国
Smurfit Kappa Group PLC 19,293.54 0.0%
普通株式 アイルランド
Mitsubishi Chemical Holdings Corp 19,289.01 0.0%
普通株式 日本
Rogers Communications Inc 19,180.39 0.0%
普通株式 カナダ
Regency Centers Corp 19,104.55 0.0%
REIT 米国
Covestro AG 18,946.80 0.0%
普通株式 ドイツ
Fortum Oyj 18,838.10 0.0%
普通株式 フィンランド
Booking Holdings Inc 18,826.55 0.0%
普通株式 米国
NortonLifeLock Inc 18,759.00 0.0%
普通株式 米国
Genting Singapore Ltd 18,693.39 0.0%
普通株式 シンガポール
Steel Dynamics Inc 18,671.99 0.0%
普通株式 米国
Micro Focus International PLC 18,611.44 0.0%
普通株式 英国
F5 Networks Inc 18,610.76 0.0%
普通株式 米国
Cenovus Energy Inc 18,519.74 0.0%
普通株式 カナダ
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新生インベストメント・マネジメント株式会社(E13591)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
Erste Group Bank AG 18,401.60 0.0%
普通株式 オーストリア
HeidelbergCement AG 18,369.48 0.0%
普通株式 ドイツ
Everest Re Group Ltd 18,303.31 0.0%
普通株式 米国
Logitech International SA 18,164.29 0.0%
普通株式 スイス
PTC Inc 18,157.49 0.0%
普通株式 米国
Puma SE 18,133.70 0.0%
普通株式 ドイツ
First Quantum Minerals Ltd 18,097.15 0.0%
普通株式 カナダ
Snap-on Inc 18,088.30 0.0%
普通株式 米国
Kirin Holdings Co Ltd 18,015.17 0.0%
普通株式 日本
Henry Schein Inc 17,945.30 0.0%
普通株式 米国
Sekisui House Ltd 17,896.19 0.0%
普通株式 日本
Continental AG 17,766.00 0.0%
普通株式 ドイツ
Temenos AG 17,722.14 0.0%
普通株式 スイス
17,679.06 0.0%
Edenred 普通株式 フランス
Host Hotels & Resorts Inc 17,568.06 0.0%
REIT 米国
DENTSPLY SIRONA Inc 17,302.66 0.0%
普通株式 米国
Sun Hung Kai Properties Ltd 17,245.58 0.0%
普通株式 香港
Snam SpA 16,997.49 0.0%
普通株式 イタリア
DoorDash Inc 16,833.01 0.0%
普通株式 米国
Constellation Brands Inc 16,674.09 0.0%
普通株式 米国
Monster Beverage Corp 16,673.15 0.0%
普通株式 米国
Metro Inc/CN 16,625.95 0.0%
普通株式 カナダ
Agnico Eagle Mines Ltd 16,623.20 0.0%
普通株式 カナダ
DISH Network Corp 16,538.02 0.0%
普通株式 米国
Brambles Ltd 16,414.68 0.0%
普通株式 オーストラリア
Allegion plc 16,408.21 0.0%
普通株式 米国
Beiersdorf AG 16,358.20 0.0%
普通株式 ドイツ
ASX Ltd 16,326.61 0.0%
普通株式 オーストラリア
Asahi Kasei Corp 16,321.42 0.0%
普通株式 日本
Koninklijke KPN NV 16,145.91 0.0%
普通株式 オランダ
Lennox International Inc 16,034.01 0.0%
普通株式 米国
Barratt Developments PLC 15,996.89 0.0%
普通株式 英国
Makita Corp 15,953.87 0.0%
普通株式 日本
Japan Post Holdings Co Ltd 15,914.46 0.0%
普通株式 日本
Aeon Co Ltd 15,872.03 0.0%
普通株式 日本
Packaging Corp of America 15,787.61 0.0%
普通株式 米国
UnipolSai Assicurazioni SpA 15,742.65 0.0%
普通株式 イタリア
Rohm Co Ltd 15,732.58 0.0%
普通株式 日本
AGNC Investment Corp 15,627.67 0.0%
REIT 米国
Unilever PLC 15,615.64 0.0%
普通株式 英国
Burberry Group PLC 15,354.39 0.0%
普通株式 英国
Jack Henry & Associates Inc 15,248.98 0.0%
普通株式 米国
Subaru Corp 15,196.04 0.0%
普通株式 日本
Hutchison Port Holdings Trust 15,178.66 0.0%
普通株式 シンガポール
Annaly Capital Management Inc 15,147.22 0.0%
REIT 米国
Fair Isaac Corp 15,140.03 0.0%
普通株式 米国
Vivendi SE 15,065.66 0.0%
普通株式 フランス
Jardine Matheson Holdings Ltd 15,017.50 0.0%
普通株式 香港
Nissan Motor Co Ltd 14,877.45 0.0%
普通株式 日本
Bausch Health Cos Inc 14,872.64 0.0%
普通株式 カナダ
Novavax Inc 14,661.15 0.0%
普通株式 米国
Universal Health Services Inc 14,476.99 0.0%
普通株式 米国
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新生インベストメント・マネジメント株式会社(E13591)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
Persimmon PLC 14,471.25 0.0%
普通株式 英国
Black Knight Inc 14,418.82 0.0%
普通株式 米国
SKF AB 14,335.79 0.0%
普通株式 スウェーデン
14,278.11 0.0%
Unibail-Rodamco-Westfield REIT フランス
Sumitomo Mitsui Trust Holdings Inc 14,224.50 0.0%
普通株式 日本
Siemens Energy AG 14,147.40 0.0%
普通株式 ドイツ
Electricite de France SA 14,003.00 0.0%
普通株式 フランス
Telia Co AB 13,910.33 0.0%
普通株式 スウェーデン
Swatch Group AG/The 13,540.77 0.0%
普通株式 スイス
Brixmor Property Group Inc 13,246.71 0.0%
REIT 米国
Mitsubishi Heavy Industries Ltd 13,227.19 0.0%
普通株式 日本
Western Union Co/The 13,162.17 0.0%
普通株式 米国
Worldline SA/France 13,098.80 0.0%
普通株式 フランス
Alstom SA 12,558.24 0.0%
普通株式 フランス
TOTO Ltd 12,504.22 0.0%
普通株式 日本
George Weston Ltd 12,118.49 0.0%
普通株式 カナダ
Atlas Copco AB 11,543.52 0.0%
普通株式 スウェーデン
American Tower Corp 10,720.83 0.0%
REIT 米国
Terna - Rete Elettrica Nazionale 10,519.79 0.0%
普通株式 イタリア
AP Moller - Maersk A/S 9,998.38 0.0%
普通株式 デンマーク
Jazz Pharmaceuticals PLC 9,541.86 0.0%
普通株式 米国
Discovery Inc 9,025.95 0.0%
普通株式 米国
Porsche Automobil Holding SE Pref 8,712.54 0.0%
優先株式 ドイツ
Endeavour Group Ltd/Australia 8,332.62 0.0%
普通株式 オーストラリア
CapitaLand Integrated Commercial Trust 6,613.05 0.0%
REIT シンガポール
Heineken Holding NV 5,854.60 0.0%
普通株式 オランダ
TOPPAN INC 5,556.42 0.0%
普通株式 日本
Solvay SA 4,934.40 0.0%
普通株式 ベルギー
Discovery Inc 4,901.69 0.0%
普通株式 米国
Henkel AG & Co KGaA 4,758.60 0.0%
普通株式 ドイツ
Chubu Electric Power Co Inc 3,573.93 0.0%
普通株式 日本
Faurecia SE 1,621.80 0.0%
普通株式 フランス
Faurecia SE 1,204.74 0.0%
普通株式 フランス
Industrivarden AB 997.28 0.0%
普通株式 スウェーデン
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新生インベストメント・マネジメント株式会社(E13591)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
４【委託会社等の概況】
（１）【資本金の額】
2021年10月末 現在の委託会社の資本金の額： 495,000,000円
委託会社が発行する株式総数： 39,600株
発行済株式総数： 9,900株
最近５年間における資本金の額の増減： 該当事項なし
（２）【事業の内容及び営業の状況】
「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社として、証券投資信託の設定を行う
とともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用（投資運用業）を行っていま
す。また「金融商品取引法」に定める投資助言・代理業務および第二種金融商品取引業に係る業務を
行っています。
2021年10月末日現在 、委託会社の運用する証券投資信託の本数は 合計197本（追加型投資信託62本、単位
型投資信託135本） であり、純資産の総額は 625,213百万円 （百万円未満切捨）です。
（３）【その他】
（１）定款の変更
委託会社の定款の変更に関しては、株主総会の決議が必要です。
（２）訴訟事件その他の重要事項
委託会社に重要な影響を与えた事実、または与えると予想される訴訟事件などは発生していません。
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新生インベストメント・マネジメント株式会社(E13591)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
５【委託会社等の経理状況】
（１） 財務諸表及び中間財務諸表の作成方法について
委託会社である新生インベストメント・マネジメント株式会社（以下「当社」という）の財務諸表
は、「財務諸表等の用語、様式および作成方法に関する規則（昭和38年大蔵省令第59号）」（以下「財
務諸表等規則」という）第2条の規定により、財務諸表等規則及び「金融商品取引業等に関する内閣府
令」（平成19年内閣府令第52号）に基づき作成されております。
また、当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式および作成方法に関する規則（昭和52
年大蔵省令第38号）」（以下「中間財務諸表等規則」という）第38条および第57条の規定により、中間
財務諸表等規則および「金融商品取引業等に関する内閣府令」に基づき作成されております。
財務諸表及び中間財務諸表の金額については、千円未満の端数を切り捨てて記載しております。
（２） 監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第20期事業年度（自2020年4月1日 至
2021年3月31日）の財務諸表については、有限責任監査法人トーマツによる監査を受けております。
また、第21期事業年度に係る中間会計期間（自2021年4月1日 至2021年9月30日）の中間財務諸表に
ついては、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、有限責任監査法人トーマツによる中間監査
を受けております。
財務諸表
（１）【貸借対照表】
第19期 第20期
期別
（2020年3月31日現在） （2021年3月31日現在）
注記
科目 金額（千円） 金額（千円）
番号
（資産の部）
流動資産
預金 ※2 901,427 928,035
前払費用 9,182 9,034
未収委託者報酬 294,974 304,947
未収運用受託報酬 9,404 7,802
未収収益 4,023 4,752
立替金 15,875 15,344
流動資産計 1,234,888 1,269,916
固定資産
有形固定資産 24,824 22,685
建物 ※1 23,726 21,927
器具備品 ※1 1,098 757
投資その他の資産 58,661 62,976
差入保証金 ※2 43,052 42,243
繰延税金資産 15,608 20,733
固定資産計 83,485 85,661
資産合計 1,318,374 1,355,577
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新生インベストメント・マネジメント株式会社(E13591)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
第19期 第20期
期別
（2020年3月31日現在） （2021年3月31日現在）
注記
科目 金額（千円） 金額（千円）
番号
（負債の部）
流動負債
未払金 215,466 223,924
未払手数料 ※2 161,141 157,310
その他未払金 ※2 54,325 66,614
未払費用 10,444 13,284
未払法人税等 6,296 3,109
未払消費税等 8,783 5,743
賞与引当金 44,496 48,505
役員賞与引当金 6,591 6,950
預り金 12,054 12,043
損失補填引当金 － 18,202
流動負債計 304,132 331,764
固定負債
資産除去債務 32,241 32,910
固定負債計 32,241 32,910
負債合計 336,373 364,674
（純資産の部）
株主資本
資本金 495,000 495,000
利益剰余金
その他利益剰余金
繰越利益剰余金 487,000 495,903
利益剰余金合計 487,000 495,903
株主資本合計 982,000 990,903
純資産合計 982,000 990,903
負債・純資産合計 1,318,374 1,355,577
（２）【損益計算書】
第19期 第20期
（自 2019年4月1日 （自 2020年4月1日
期別
至 2020年3月31日） 至 2021年3月31日）
注記
科目 金額（千円） 金額（千円）
番号
営業収益
委託者報酬 1,419,246 1,388,709
運用受託報酬 46,197 60,662
18,799 17,514
その他営業収益
営業収益計 1,484,243 1,466,886
営業費用
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
支払手数料 ※1 759,224 701,924
広告宣伝費 7,236 9,016
公告費 600 －
調査費
図書費 335 317
調査費 167,930 203,286
委託計算費 44,682 59,023
営業雑経費
通信費 770 1,192
印刷費 11,799 14,949
協会費 2,428 2,276
14,318 12,441
その他営業雑経費
1,009,326
営業費用計 1,004,429
一般管理費
給料
役員報酬 28,680 28,890
給料・手当 167,665 165,433
賞与 3,352 －
役員賞与 193 358
賞与引当金繰入額 44,496 48,325
役員賞与引当金繰入額 6,591 6,950
退職給付費用 28,616 30,572
交際費 99 33
旅費交通費 5,051 2,577
租税公課 17,095 25,978
不動産賃借料 43,052 42,885
固定資産減価償却費 2,588 2,139
資産除去債務利息費用 655 669
70,553 73,132
諸経費
一般管理費計 418,691 427,945
営業利益 56,225 34,510
営業外収益
受取利息 2 1
為替差益 － 339
雑収入 0 －
2
営業外収益計 341
営業外費用
為替差損 358 －
損失補填引当金繰入額 － 18,202
0 －
雑損失
営業外費用計 358 18,202
経常利益 55,869 16,649
税引前当期純利益 55,869 16,649
法人税、住民税及び事業税 ※1 23,540 12,871
法人税等調整額 △3,926 19,613 △5,124 7,746
当期純利益 36,256 8,902
（３）【株主資本等変動計算書】
第19期(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日）
(単位：千円）
株主資本
利益剰余金
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新生インベストメント・マネジメント株式会社(E13591)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
資本金 株主資本合計 純資産合計
その他利益剰余金
利益剰余金合計
繰越利益剰余金
当期首残高 495,000 450,744 450,744 945,744 945,744
当期変動額
当期純利益 36,256 36,256 36,256 36,256
当期変動額合計 ― 36,256 36,256 36,256 36,256
当期末残高 495,000 487,000 487,000 982,000 982,000
第20期(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日）
(単位：千円）
株主資本
利益剰余金
純資産合計
資本金 その他利益剰余金 株主資本合計
利益剰余金合計
繰越利益剰余金
当期首残高 495,000 487,000 487,000 982,000 982,000
当期変動額
当期純利益 8,902 8,902 8,902 8,902
当期変動額合計 ― 8,902 8,902 8,902 8,902
当期末残高 495,000 495,903 495,903 990,903 990,903
〔重要な会計方針〕
項 目 内 容
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1. 固定資産の減価償却の方法 有形固定資産
定率法によっております。なお、主な耐用年数は以下のとおりで
あります。
建物 15～38年
器具備品 5～20年
賞与引当金及び役員賞与引当金
2. 引当金の計上基準
従業員及び役員に対して支給する賞与の支出に充てるため、事業年
度末における支給見込額に基づき当事業年度負担額を計上しておりま
す。
損失補填引当金
将来において発生する可能性のある損失補填に備えるため、損失の
見込額を計上しております。
外貨建金銭債権債務は、当事業年度末日の直物為替相場により円貨
3. 外貨建の資産及び負債の
に換算し、換算差額は損益として処理しております。
本邦通貨への換算基準
① 消費税等の会計処理
4. その他財務諸表作成のための
消費税等の会計処理は、税抜方式によっております。
基本となる重要な事項
② 連結納税制度の適用
親会社である株式会社新生銀行を連結納税親会社として、連結
納税制度を適用しております。
③ 連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の
適用
当社は、「所得税法等の一部を改正する法律」（令和２年法律
第８号）において創設されたグループ通算制度への移行及びグ
ループ通算制度への移行にあわせて単体納税制度の見直しが行わ
れた項目については、「連結納税制度からグループ通算制度への
移行に係る税効果会計の適用に関する取扱い」（実務対応報告第
39号 2020年３月31日）第３項の取扱いにより、「税効果会計に
係る会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第28号 2018
年２月16日）第44項の定めを適用せず、繰延税金資産の額につい
て、改正前の税法の規定に基づいております。
〔未適用の会計基準等〕
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2021年３月31日までに公表されている主な会計基準の新設または改訂について、適用していないもの
は以下のとおりであります。
（収益認識に関する会計基準等）
・「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 2020年３月31日 企業会計基準委員会）
・「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号 2021年３月26日 企業
会計基準委員会）
(1)概要
「収益認識に関する会計基準」等は、顧客との契約から生じる収益に関する会計処理及び開示に
ついて定めることを目的として公表されたものであります。これは、IFRS第15号「顧客との契約か
ら生じる収益」（2018年１月１日適用開始）の基本的な原則を取り入れつつ、これまでわが国で行
われてきた実務等に配慮すべき項目がある場合には、比較可能性を損なわない範囲で代替的な取扱
いを追加して、定められたものであります。
(2)適用予定日
2022年３月期の期首から適用予定であります。
(3)当該会計基準等の適用による影響
「収益認識に関する会計基準」等の適用による影響額は、当財務諸表の作成時において評価中で
あります。
〔注記事項〕
（貸借対照表関係）
第19期 第20期
（2020年3月31日現在） （2021年3月31日現在）
※1. 有形固定資産の減価償却累計額 ※1. 有形固定資産の減価償却累計額
建物 24,650千円 建物 26,449千円
器具備品 11,311千円 器具備品 11,651千円
※2. 関係会社に対する資産及び負債 ※2. 関係会社に対する資産及び負債
預金 154,423千円 預金 253,724千円
差入保証金 43,052千円 差入保証金 42,243千円
未払手数料 75,928千円 未払手数料 53,141千円
その他未払金(注) 17,816千円 その他未払金 10,247千円
（注）当該金額は、連結法人税額の当社の個別帰属
額であり、連結納税親会社へ支払う金額でありま
す。
（損益計算書関係）
第19期 第20期
（自 2019年4月1日 （自 2020年4月1日
至 2020年3月31日） 至 2021年3月31日）
※1. 関係会社との取引 ※1. 関係会社との取引
支払手数料 348,428千円 支払手数料 232,588千円
法人税、住民税及び事業税(注) 17,816千円 法人税、住民税及び事業税(注) 10,238千円
（注）当該金額は、連結法人税額のうち、当社の個 （注）当該金額は、連結法人税額のうち、当社の個
別帰属額であり、連結納税親会社へ支払う金額であ 別帰属額であり、連結納税親会社へ支払う金額であ
ります。 ります。
（株主資本等変動計算書関係）
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第19期 第20期
（自 2019年4月1日 （自 2020年4月1日
至 2020年3月31日） 至 2021年3月31日）
発行済株式に関する事項 発行済株式に関する事項
当事業 当事業 当事業 当事業
株式の種類 増加 減少 株式の種類 増加 減少
年度期首 年度末 年度期首 年度末
普通株式㈱ 9,900 ― ― 9,900 普通株式㈱ 9,900 ― ― 9,900
（リース取引関係）
第19期 第20期
（自 2019年4月1日 （自 2020年4月1日
至 2020年3月31日） 至 2021年3月31日）
該当事項はありません。 該当事項はありません。
（金融商品関係）
第19期（自 2019年4月1日 至 2020年3月31日）
1．金融商品の状況に対する事項
（1）金融商品に対する取組方針
当社は、投資信託委託業務及び投資顧問業務などの金融サービス事業を行っております。これら
の事業を行うため、親会社である株式会社新生銀行からの出資により資金調達をしております。
また、資金運用については、短期的な預金等に限定しております。
（2）金融商品の内容及びそのリスク並びに金融商品に係るリスク管理体制
当社が保有する金融資産である預金及び差入保証金は、預入先の金融機関の信用リスクに晒され
ておりますが、外部格付機関による格付を定期的に確認することで信用リスクを管理しておりま
す。未収委託者報酬及び未収運用受託報酬は、当社が受託銀行に対して運用指図を行う信託財産よ
り支弁され、当社は当該信託財産の内容を把握しており、当該信託財産は受託銀行において分別保
管されているため、信用リスクは僅少であると認識しております。なお、信託財産外より支払われ
る未収運用受託報酬については、外部格付機関による格付を定期的に確認することで信用リスクを
管理しております。
また、金融負債である未払手数料及びその他未払金は、1年以内に支払期日が到来するものであ
り、運転資金の状況を把握することにより流動性リスクを管理しております。
2．金融商品の時価等に関する事項
（1）貸借対照表計上額、時価及びその差額
2020年3月31日における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであり
ます。
(単位：千円）
貸借対照表
時価 差額
計上額
① 預金 901,427 901,427 －
② 未収委託者報酬 294,974 294,974 －
③ 未収運用受託報酬 9,404 9,404 －
④ 差入保証金 43,052 41,339 △1,713
資産計 1,248,858 1,247,145 △1,713
① 未払手数料 161,141 161,141 －
② その他未払金 54,325 54,325 －
負債計 215,466 215,466 －
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（2）時価の算定方法
資 産
①預金
保有している満期のない預金については、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価
額によっております。
②未収委託者報酬
未収委託者報酬については、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることか
ら、当該帳簿価額によっております。
③未収運用受託報酬
未収運用受託報酬については、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していること
から、当該帳簿価額によっております。
④差入保証金
差入保証金については、使用見込期間に基づいて算出した将来キャッシュ・フローを対応するリ
スクフリー・レートで割り引いた現在価値により算定しております。
負 債
①未払手数料
未払手数料については、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当
該帳簿価額によっております。
②その他未払金
その他未払金については、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、
当該帳簿価額によっております。
（3）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された
価額が含まれております。また、当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、
異なる前提条件等によった場合には、当該価額が異なる場合もあります。
（4）金銭債権の決算日後の償還予定額
（単位：千円）
１年以内 5年超
① 預金 901,427 －
② 未収委託者報酬 294,974 －
③ 未収運用受託報酬 9,404 －
④ 差入保証金 － 43,052
合計 1,205,806 43,052
第20期（自 2020年4月1日 至 2021年3月31日）
1．金融商品の状況に対する事項
（1）金融商品に対する取組方針
当社は、投資信託委託業務及び投資顧問業務などの金融サービス事業を行っております。これら
の事業を行うため、親会社である株式会社新生銀行からの出資により資金調達をしております。
また、資金運用については、短期的な預金等に限定しております。
（2）金融商品の内容及びそのリスク並びに金融商品に係るリスク管理体制
当社が保有する金融資産である預金及び差入保証金は、預入先の金融機関の信用リスクに晒され
ておりますが、外部格付機関による格付を定期的に確認することで信用リスクを管理しておりま
す。未収委託者報酬及び未収運用受託報酬は、当社が受託銀行に対して運用指図を行う信託財産よ
り支弁され、当社は当該信託財産の内容を把握しており、当該信託財産は受託銀行において分別保
管されているため、信用リスクは僅少であると認識しております。なお、信託財産外より支払われ
る未収運用受託報酬については、外部格付機関による格付を定期的に確認することで信用リスクを
管理しております。
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また、金融負債である未払手数料及びその他未払金は、1年以内に支払期日が到来するものであ
り、運転資金の状況を把握することにより流動性リスクを管理しております。
2．金融商品の時価等に関する事項
（1）貸借対照表計上額、時価及びその差額
2021年3月31日における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであり
ます。
(単位：千円）
貸借対照表
時価 差額
計上額
① 預金 928,035 928,035 －
② 未収委託者報酬 304,947 304,947 －
③ 未収運用受託報酬 7,802 7,802 －
④ 差入保証金 42,243 40,642 △1,600
資産計 1,283,027 1,281,427 △1,600
① 未払手数料 157,310 157,310 －
② その他未払金 66,614 66,614 －
負債計 223,924 223,924 －
（2）時価の算定方法
資 産
①預金
保有している満期のない預金については、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価
額によっております。
②未収委託者報酬
未収委託者報酬については、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることか
ら、当該帳簿価額によっております。
③未収運用受託報酬
未収運用受託報酬については、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していること
から、当該帳簿価額によっております。
④差入保証金
差入保証金については、使用見込期間に基づいて算出した将来キャッシュ・フローを対応するリ
スクフリー・レートで割り引いた現在価値により算定しております。
負 債
①未払手数料
未払手数料については、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当
該帳簿価額によっております。
②その他未払金
その他未払金については、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、
当該帳簿価額によっております。
（3）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された
価額が含まれております。また、当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、
異なる前提条件等によった場合には、当該価額が異なる場合もあります。
（4）金銭債権の決算日後の償還予定額
（単位：千円）
１年以内 5年超
① 預金 928,035 －
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
② 未収委託者報酬 304,947 －
③ 未収運用受託報酬 7,802 －
④ 差入保証金 － 42,243
合計 1,240,784 42,243
（有価証券関係）
第19期 第20期
（自 2019年4月1日 （自 2020年4月1日
至 2020年3月31日） 至 2021年3月31日）
該当事項はありません。 該当事項はありません。
（デリバティブ取引関係）
第19期 第20期
（自 2019年4月1日 （自 2020年4月1日
至 2020年3月31日） 至 2021年3月31日）
当社は、デリバティブ取引を行っておりませ 当社は、デリバティブ取引を行っておりませ
んので、該当事項はありません。 んので、該当事項はありません。
（セグメント情報等）
第19期 第20期
（自 2019年4月1日 （自 2020年4月1日
至 2020年3月31日） 至 2021年3月31日）
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1．セグメント情報 1．セグメント情報
当社は資産運用業の単一セグメントであるた 当社は資産運用業の単一セグメントであるた
め、記載を省略しております。 め、記載を省略しております。
2. 関連情報 2. 関連情報
（1）サービスごとの情報 （1）サービスごとの情報
資産運用業区分の外部顧客への営業収益 資産運用業区分の外部顧客への営業収益
が損益計算書の営業収益の90%を超えるた が損益計算書の営業収益の90%を超えるた
め、記載を省略しております。 め、記載を省略しております。
（2）地域ごとの情報 （2）地域ごとの情報
①営業収益 ①営業収益
本邦の外部顧客への営業収益に区分し 本邦の外部顧客への営業収益に区分し
た金額が損益計算書の営業収益の90%を た金額が損益計算書の営業収益の90%を
超えるため、記載を省略しております。 超えるため、記載を省略しております。
②有形固定資産 ②有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金 本邦に所在している有形固定資産の金
額が貸借対照表の有形固定資産の金額の 額が貸借対照表の有形固定資産の金額の
100%であるため、記載を省略しておりま 100%であるため、記載を省略しておりま
す。 す。
（3）主要な顧客ごとの情報 （3）主要な顧客ごとの情報
（単位：千円） （単位：千円）
エマージング・ エマージング・
アメリカン・
アメリカン・
新生・UTI カレンシー・ カレンシー・
新生・UTI
ドリーム・
ドリーム・
インドファンド 債券ファンド 債券ファンド
インドファンド
ファンド
ファンド
（毎月分配型）
（毎月分配型）
営業収益 283,972 101,757 94,830
営業収益 267,270 103,421 86,103
（注）
（注）
当社は、投資信託委託会社として、約款に基づ
当社は、投資信託委託会社として、約款に基づ
き投資信託財産から委託者報酬を得ております。
き投資信託財産から委託者報酬を得ております。
そのため、投資信託からの営業収益については当
そのため、投資信託からの営業収益については当
該投資信託を顧客として開示しております。
該投資信託を顧客として開示しております。
（資産除去債務関係）
第19期 第20期
（自 2019年4月1日 （自 2020年4月1日
至 2020年3月31日） 至 2021年3月31日）
資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの 資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの
1．当該資産除去債務の概要 1．当該資産除去債務の概要
当社は、本社事務所の定期建物賃借契約に基づき、 当社は、本社事務所の定期建物賃借契約に基づき、
事務所退去時の原状回復義務に関し、資産除去債務を 事務所退去時の原状回復義務に関し、資産除去債務を
計上しております。 計上しております。
2．当該資産除去債務の金額の算定方法 2．当該資産除去債務の金額の算定方法
使用見込期間を24.4年と見積り、割引率は2.056％ 使用見込期間を24.4年と見積り、割引率は2.056％
を使用して資産除去債務の金額を計算しております。 を使用して資産除去債務の金額を計算しております。
3. 当事業年度における当該資産除去債務の総額の増減 3. 当事業年度における当該資産除去債務の総額の増減
(単位：千円) (単位：千円)
有形固定資 時の経過 有形固定資 時の経過
期首残高 産の取得に による 期末残高 期首残高 産の取得に による 期末残高
伴う増加額 調整額 伴う増加額 調整額
31,585 ― 655 32,241 32,241 ― 669 32,910
（関連当事者情報）
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第19期（自 2019年4月1日 至 2020年3月31日）
1．関連当事者との取引
当社の親会社及び主要株主（会社等に限る。）等
議決権等
期末
資本金又は
会社等の
事業の内容 関連当事者
取引の 取引金額
種類 所在地 出資金 科目
の所有
残高
名称
又は職業 との関係
内容 (千円）
(百万円）
(千円）
(被所有）割合
未払
支払手数料 348,428 75,928
手数料
(被所有）
営業取引
株式会社 東京都
連結法人税額
親会社 512,204 銀行業
直接所有
新生銀行 中央区 役員の兼任
のうち連結納 その他
17,816 17,816
100％
税親会社への 未払金
支出
(注) 1．上記金額のうち、取引金額には消費税等は含まれておりません。
2．取引条件及び取引条件の決定方針等
一般的取引条件を基に、協議の上決定しております。
2．親会社に関する注記
親会社情報
株式会社新生銀行 （東京証券取引所に上場）
第20期（自 2020年4月1日 至 2021年3月31日）
1．関連当事者との取引
当社の親会社及び主要株主（会社等に限る。）等
議決権等
期末
資本金又は
会社等の
事業の内容 関連当事者
取引の 取引金額
種類 所在地 出資金 科目
の所有
残高
名称
又は職業 との関係
内容 (千円）
(百万円）
(千円）
(被所有）割合
未払
支払手数料 232,588 53,141
手数料
(被所有）
営業取引
株式会社 東京都
連結法人税額
親会社 512,204 銀行業
直接所有
新生銀行 中央区 役員の兼任
のうち連結納 その他
10,238 10,238
100％
税親会社への 未払金
支出
(注) 1．上記金額のうち、取引金額には消費税等は含まれておりません。
2．取引条件及び取引条件の決定方針等
一般的取引条件を基に、協議の上決定しております。
2．親会社に関する注記
親会社情報
株式会社新生銀行 （東京証券取引所に上場）
（税効果会計関係）
1．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
第19期 第20期
(2020年3月31日） (2021年3月31日）
① 繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注2） 17,807千円 17,807千円
未払事業税 1,458千円 884千円
未払事業所税 261千円 259千円
賞与引当金等 15,658千円 17,059千円
資産除去債務 9,872千円 10,077千円
3,575千円 7,677千円
その他
繰延税金資産小計 48,633千円 53,765千円
税務上の繰越欠損金に係る
△17,807千円 △17,807千円
評価性引当額
将来減算一時差異等の合計に係る
△10,148千円 △10,353千円
評価性引当額
評価性引当額小計(注1） △27,955千円 △28,160千円
繰延税金資産合計 20,677千円 25,604千円
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
② 繰延税金負債
建物（除去費用） △5,068千円 △4,734千円
－千円 △137千円
その他
繰延税金負債合計 △5,068千円 △4,871千円
差引：繰延税金資産の純額 15,608千円 20,733千円
(注) 1．評価性引当額が204千円増加しております。この増加の内容は、将来減算一時差異に関する
評価性引当額を追加的に認識したことに伴うものであります。
2．税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
第19期（2020年3月31日） (単位：千円）
1年超 2年超 3年超 4年超
1年以内 5年超 合計
2年以内 3年以内 4年以内 5年以内
税務上の繰越欠損金（a) － － 8,403 9,403 － － 17,807
△ 8,403 △ 9,403 △ 17,807
評価性引当額 － － － －
繰延税金資産 － － － － － － －
(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
第20期（2021年3月31日） (単位：千円）
1年超 2年超 3年超 4年超
1年以内 5年超 合計
2年以内 3年以内 4年以内 5年以内
税務上の繰越欠損金（b) － 8,403 9,403 － － － 17,807
△ 8,403 △ 9,403 △ 17,807
評価性引当額 － － － －
繰延税金資産 － － － － － － －
( b ) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
第19期 第20期
(2020年3月31日） (2021年3月31日）
法定実効税率 30.62％ 30.62％
0.52％ 1.74％
住民税均等割
3.66％ 12.84％
交際費等永久に損金に算入されない項目
0.36％ 1.23％
評価性引当額の増減
△ 0.05％ 0.09％
その他
税効果会計適用後の法人税等の負担率 35.11％ 46.53％
（退職給付関係）
第19期 第20期
（自 2019年4月1日 （自 2020年4月1日
至 2020年3月31日） 至 2021年3月31日）
親会社との出向者の取扱いに関する協定書に基づ 親会社との出向者の取扱いに関する協定書に基づ
いて親会社に支払った金額を退職給付費用として計 いて親会社に支払った金額を退職給付費用として計
上しております。 上しております。
（1株当たり情報）
第19期 第20期
（自 2019年4月1日 （自 2020年4月1日
至 2020年3月31日） 至 2021年3月31日）
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新生インベストメント・マネジメント株式会社(E13591)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
1株当たり純資産額 99,191円95銭 1株当たり純資産額 100,091円23銭
1株当たり当期純利益 3,662円23銭 1株当たり当期純利益 899円27銭
（注） （注）
1. なお、潜在株式調整後1株当たり当期純利益金 1. なお、潜在株式調整後1株当たり当期純利益金
額については、潜在株式が存在しないため、記 額については、潜在株式が存在しないため、記
載しておりません。 載しておりません。
2. 当期純利益は全て普通株式に帰属するもので 2. 当期純利益は全て普通株式に帰属するもので
あります。また、期中平均株式数は議決権総数 あります。また、期中平均株式数は議決権総数
と同一であります。 と同一であります。
（重要な後発事象）
第20期
（自 2020年4月1日
至 2021年3月31日）
該当事項はありません。
中間財務諸表
（1）中間貸借対照表
当中間会計期間末
期 別
（2021年9月30日現在）
注記
科目 金額（千円）
番号
（資産の部）
流動資産
預金 948,647
前払費用 8,554
未収委託者報酬 361,103
未収運用受託報酬 10,473
未収収益 4,621
立替金 17,013
流動資産計 1,350,413
固定資産
有形固定資産 21,678
建物 ※1 21,039
器具備品 ※1 639
投資その他の資産 55,343
差入保証金 42,243
繰延税金資産 13,100
固定資産計 77,022
資産合計 1,427,436
当中間会計期間末
期 別
（2021年9月30日現在）
注記
科目 金額（千円）
番号
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（負債の部）
流動負債
未払金 252,022
未払手数料 185,800
その他未払金 66,222
19,515
未払費用
7,466
未払法人税等
12,182
未払消費税等
22,927
賞与引当金
3,356
役員賞与引当金
13,137
預り金
損失補填引当金 16,863
流動負債計 347,472
固定負債
資産除去債務 33,251
固定負債計 33,251
負債合計 380,724
（純資産の部）
株主資本
495,000
資本金
利益剰余金
その他利益剰余金
繰越利益剰余金 551,711
利益剰余金合計 551,711
株主資本合計 1,046,711
純資産合計 1,046,711
負債・純資産合計 1,427,436
（2）中間損益計算書
当中間会計期間
（自 2021年4月1日
期 別
至 2021年9月30日）
注記
科目 金額（千円）
番号
営業収益
委託者報酬 860,201
運用受託報酬 34,986
9,502
その他営業収益
営業収益計 904,690
営業費用
支払手数料 415,262
広告宣伝費 3,754
調査費
図書費 153
調査費 129,253
委託計算費 39,928
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営業雑経費
通信費 585
印刷費 3,689
協会費 1,097
11,905
その他営業雑経費
営業費用計 605,629
一般管理費
給料
役員報酬 14,520
給料・手当 84,377
賞与引当金繰入額 20,088
役員賞与引当金繰入額 3,119
退職給付費用 14,743
交際費 3
旅費交通費 1,258
租税公課 17,538
不動産賃借料 21,352
固定資産減価償却費 ※1 1,006
資産除去債務利息費用 341
37,351
諸経費
一般管理費計 215,701
営業利益 83,359
営業外収益
0
受取利息
営業外収益計 0
営業外費用
為替差損 193
1,346
損失補填引当金繰入額
営業外費用計 1,540
経常利益 81,819
税引前中間純利益 81,819
法人税、住民税及び事業税 18,378
法人税等調整額 7,632 26,011
中間純利益 55,808
（3）中間株主資本等変動計算書
当中間会計期間(自 2021年4月1日 至 2021年9月30日）
( 単位:千円)
株主資本
利益剰余金
純資産合計
その他利益剰余金
資本金 株主資本合計
利益剰余金合計
繰越利益剰余金
当期首残高 495,000 495,903 495,903 990,903 990,903
当中間期変動額
中間純利益 55,808 55,808 55,808 55,808
当中間期変動額合計 ― 55,808 55,808 55,808 55,808
当中間期末残高 495,000 551,711 551,711 1,046,711 1,046,711
〔重要な会計方針〕
当中間会計期間
（自 2021年4月1日
項目
至 2021年9月30日）
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
1. 固定資産の減価償却の方法 有形固定資産
定率法によっております。なお、主な耐用年
数は以下のとおりであります。
建物 15～38年
器具備品 5～20年
2. 引当金の計上基準 賞与引当金及び役員賞与引当金
従業員及び役員に対して支給する賞与の支出
に充てるため、事業年度末における支給見込額
に基づき当中間会計期間負担額を計上しており
ます。
損失補填引当金
将来において発生する可能性のある損失補填
に備えるため、損失の見込額を計上しておりま
す。
顧客との契約から生じる収益に関する主要な
3. 収益及び費用の計上基準
収益における主要な履行義務の内容及び当該履
行義務を充足する通常の時点（収益を認識する
通常の時点）は以下のとおりであります。
(1)委託者報酬
投資信託の信託約款に基づき信託財産の運用
指図等を行っており、当該報酬は投資信託の運
用期間にわたり収益を認識しております。
(2)運用受託報酬
顧客との投資一任契約に基づき運用業務等を
行っており、当該報酬は契約期間にわたり収益
として認識しております。
外貨建金銭債権債務は、当中間会計期間末日
外貨建の資産及び負債の本邦通貨
4.
の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額
への換算基準
は損益として処理しております。
①連結納税制度の適用
その他中間財務諸表作成のための
5.
親会社である株式会社新生銀行を連結納税親
基本となる重要な事項
会社として、連結納税制度を適用しておりま
す。
②連結納税制度からグループ通算制度への移行
に係る税効果会計の適用
当社は、「所得税法等の一部を改正する法
律」（令和2年法律第8号）において創設された
グループ通算制度への移行及びグループ通算制
度への移行にあわせて単体納税制度の見直しが
行われた項目については、「連結納税制度から
グループ通算制度への移行に係る税効果会計の
適用に関する取扱い」（実務対応報告第39号
2020年3月31日）第3項の取扱いにより、「税効
果会計に係る会計基準の適用指針」（企業会計
基準適用指針第28号 2018年2月16日）第44項
の定めを適用せず、繰延税金資産の額につい
て、改正前の税法の規定に基づいております。
〔会計方針の変更〕
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（収益認識に関する会計基準等の適用）
「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 2020年3月31日。以下、「収益認識会計
基準」という。）等を当中間会計期間の期首から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客
に移転した時点で、当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識するこ
とといたしました。
収益認識会計基準等の適用については、収益認識会計基準第84項ただし書きに定める経過的な
取扱いに従っており、当中間会計期間の期首より前に新たな会計方針を遡及適用した場合の累積
的影響額を、当中間会計期間の期首の利益剰余金に加減し、当該期首残高から新たな会計方針を
適用しております。
なお、中間財務諸表に与える影響はありません。
（時価の算定に関する会計基準等の適用）
「時価の算定に関する会計基準」(企業会計基準第30号 2019年7月4日。以下、「時価算定会計
基準」という。)等を当中間会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準第19項及び「金融商
品に関する会計基準」（企業会計基準第10号 2019年7月4日）第44-2項に定める経過的な取扱い
に従って、時価算定会計基準等が定める新たな会計方針を、将来にわたって適用することといた
しました。
なお、中間財務諸表に与える影響はありません。
〔注記事項〕
（中間貸借対照表関係）
当中間会計期間末
（2021年9月30日現在）
※1.
有形固定資産の減価償却累計額
建物 27,336 千円
器具備品 11,770 千円
（中間損益計算書関係）
当中間会計期間
（自 2021年4月1日
至 2021年9月30日）
※1. 減価償却実施額
1,006
有形固定資産 千円
（中間株主資本等変動計算書関係）
当中間会計期間
（自 2021年4月1日
至 2021年9月30日）
発行済株式の種類及び総数に関する事項
1.
株式の種類 当事業年度期首 増加 減少 当中間会計期間末
9,900 9,900
普通株式(株） ― ―
2. 自己株式に関する事項
該当事項はありません。
3. 新株予約権等に関する事項
該当事項はありません。
4. 配当に関する事項
該当事項はありません。
（リース取引関係）
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当中間会計期間
（自 2021年4月１日
至 2021年9月30日）
該当事項はありません。
（金融商品関係）
預金、未収委託者報酬及び未払手数料については、短期間で決済されるため時価は帳簿価額と近似する
ものであることから、記載を省略しております。
（有価証券関係）
当中間会計期間末
（2021年9月30日現在）
該当事項はありません。
（デリバティブ取引関係）
当中間会計期間末
（2021年9月30日現在）
当社は、デリバティブ取引を行っておりませんので、該当事項はありません。
（資産除去債務関係）
当中間会計期間(自 2021年4月1日 至 2021年9月30日）
資産除去債務のうち中間貸借対照表に計上しているもの
当中間会計期間における当該資産除去債務の総額の増減
(単位：千円)
有形固定資産の取得
期首残高 時の経過による調整額 当中間会計期間末残高
に伴う増加額
32,910 ― 341 33,251
（セグメント情報等）
当中間会計期間(自 2021年4月1日 至 2021年9月30日）
1．セグメント情報
当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
2．関連情報
（1）サービスごとの情報
資産運用業区分の外部顧客への営業収益が中間損益計算書の営業収益の90％を超えるため、記載を省
略しております。
（2）地域ごとの情報
①営業収益
本邦の外部顧客への営業収益に区分した金額が中間損益計算書の営業収益の90％を超えるため、記
載を省略しております。
②有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が中間貸借対照表の有形固定資産の金額の100％であるた
め、記載を省略しております。
（3）主要な顧客ごとの情報
投資信託の受益者の情報を制度上知り得ないため、記載を省略しております。
（収益認識関係）
顧客 との契約から生じる収益を分解した情報
収益及び契約から生じるキャッシュ・フローの性質、金額、時期及び不確実性に影響を及ぼす主要な要
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
因に基づく区分に当該収益を分解した情報については、重要性が乏しいため、記載を省略しております。
（1株当たり情報）
当中間会計期間
（自 2021年4月1日
至 2021年9月30日）
1株当たり純資産額 105,728 円 45 銭
5,637
1株当たり中間純利益 円 21 銭
（注）
1. なお、潜在株式調整後1株当たり中間純利益金額については、潜在株式が存在し
ないため、記載しておりません。
2. 1株当たり中間純利益金額の算定上の基礎は、以下の通りであります。
中間純利益 55,808 千円
普通株主に帰属しない金額 ―
普通株式に係る中間利益 55,808 千円
期中平均株式数 9,900 株
（重要な後発事象）
当中間会計期間
（自 2021年4月1日
至 2021年9月30日）
該当事項はありません。
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
独 立 監 査 人 の 監 査 報 告 書
2021年6月8日
新生インベストメント・マネジメント株式会社
取 締 役 会 御 中
有限責任監査法人
ト ー マ ツ
東 京 事
務 所
指定有限責任社員 公認会計
中 島 紀 子 印
士
業務執行社 員
監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状況」に掲げら
れている 新生インベストメント・マネジメント株式会社 の2020年4月1日から2021年3月31日までの第20期事業年度の財務諸
表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、新生インベス
トメント・マネジメント株式会社の2021年3月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績を全ての重
要な点において適正に表示しているものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における
当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理
に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人
は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
財務諸表に対する経営者及び監査役の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必
要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評
価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある
場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がな
いかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにあ
る。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影
響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家とし
ての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を立
案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証
拠を入手する。
・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実施
に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関
連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、継
続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。
継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起する
こと、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明す
ることが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況
により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどうか
とともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適
正に表示しているかどうかを評価する。
監査人は、監査役に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備を
含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
監査人は、監査役に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監査人の
独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じている場
合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注) 1.上記は、当社が、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管してお
ります。
2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
独 立 監 査 人 の 中 間 監 査 報 告 書
2021年12月8日
新生インベストメント・マネジメント株式会社
取 締 役 会 御 中
有限責任監査法人
ト ー マ ツ
東 京 事
務 所
指定有限責任社員 公認会計
百 瀬 和 政 印
士
業務執行社 員
中間監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状況」に掲げ
られている新生インベストメント・マネジメント株式会社の2021年4月1日から2022年3月31日までの第21期事業年度の中間
会計期間（2021年4月1日から2021年9月30日まで）に係る中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益計算書、中
間株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について中間監査を行った。
当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠し
て、新生インベストメント・マネジメント株式会社の2021年9月30日現在の財政状態及び同日をもって終了する中間会計期
間（2021年4月1日から2021年9月30日まで）の経営成績に関する有用な情報を表示しているものと認める。
中間監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を行った。中間監査の
基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国
における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たして
いる。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
中間財務諸表に対する経営者及び監査役の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸表を作成
し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有用な情
報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成することが適切であるかど
うかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に基づいて継続企業に関する事項を開
示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
中間財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して投資者
の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中間監査報告書において独立の立場から中間
財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計す
ると、中間財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程を通じて、職業的専
門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対
応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、中間監査の
意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手続の一
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
部が省略され、監査人の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、
分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
・ 中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評
価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に
関連する内部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関連する
注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基
づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか
結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、中間監査報告書において中間財務諸表の
注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財
務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入手し
た監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠
しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、構成及び内容、並びに中間財務諸表が
基礎となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示しているかどうかを評価する。
監査人は、監査役に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識別した内部統制の重要
な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
監査人は、監査役に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監査人の
独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じている場合
はその内容について報告を行う。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注)1.上記は、当社が中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管してお
ります。
2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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EDINET提出書類
新生インベストメント・マネジメント株式会社(E13591)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
独立監査人の中間監査報告書
令和3年12月9日
新生インベストメント・マネジメント株式会社
取 締 役 会 御 中
有限責任監査法人ト ー マ ツ
東 京 事 務 所
指定有限責任社員
公認会計士 百 瀬 和 政 印
業務執行社員
中間監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」に掲げら
れているオリックス 先進国株式マーケット・プラス・ファンドの令和3年4月21日から令和3年10月20日までの中間計算期間
の中間財務諸表、すなわち、 中間 貸借対照表、中間損益及び剰余金計算書並びに中間注記表について中間監査を行った。
当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠し
て、 オリックス 先進国株式マーケット・プラス・ファンドの令和3年10月20日現在の信託財産の状態及び同日をもって
終了する中間計算期間（令和3年4月21日から令和3年10月20日 まで）の損益の状況に関する有用な情報を表示しているも
のと認める。
中間監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を行った。中間監査の基
準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国に
おける職業倫理に関する規定に従って、新生インベストメント・マネジメント株式会社及びファンドから独立しており、ま
た、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切
な監査証拠を入手したと判断している。
中間財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸表を作成し
有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報
を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成することが適切であるかどう
かを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に基づいて継続企業に関する事項を開示
する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
中間財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して投資者の
判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中間監査報告書において独立の立場から中間財
務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計する
と、中間財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程を通じて、職業的専門
家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応す
る中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、中間監査の意見表
明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略
され、監査人の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、分析的手続
等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
・ 中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の
実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連す
る内部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関連する注記
事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論
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新生インベストメント・マネジメント株式会社(E13591)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、中間監査報告書において中間財務諸表の注記事
項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財務諸表に
対 して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入手した監査証拠
に基づいているが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して
いるかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、構成及び内容、並びに中間財務諸表が基礎と
なる取引や会計事象に関して有用な情報を表示しているかどうかを評価する。
監査人は、経営者に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識別した内部統制の重要な
不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
利害関係
新生インベストメント・マネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の
規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注)1.上記は、当社が、中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管し
ております。
2.ＸＢＲＬデータは中間監査の対象には含まれていません。
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