フランス相互信用連合銀行 訂正有価証券報告書
| 提出書類 | 訂正有価証券報告書 |
|---|---|
| 提出日 | |
| 提出者 | フランス相互信用連合銀行 |
| カテゴリ | 訂正有価証券報告書 |
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フランス相互信用連合銀行(E25741)
訂正有価証券報告書
【表紙】
【提出書類】 有価証券報告書の訂正報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第 24 条の２第１項
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 2021 年 10 月 11 日
【事業年度】 2020 年度（自 2020 年１月１日 至 2020 年 12 月 31 日）
【会社名】 フランス相互信用連合銀行（ＢＦＣＭ）
(Banque Fédérative du Crédit Mutuel)
【代表者の役職氏名】 最高経営責任者
(Chief Executive Officer)
ダニエル・バール
(Daniel Baal)
【本店の所在の場所】 フランス、ストラスブール 67000 、リュ・フレデリック－ギヨー
ム・ライフアイゼン４
(4 rue Frédéric-Guillaume Raiffeisen - 67000 Strasbourg,
France)
【代理人の氏名又は名称】 弁護士 三 原 秀 哲
【代理人の住所又は所在地】 東京都千代田区丸の内二丁目７番２号 ＪＰタワー
長島・大野・常松法律事務所
【電話番号】 03-6889-7000
【事務連絡者氏名】 弁護士 高 橋 優
【連絡場所】 東京都千代田区丸の内二丁目７番２号 ＪＰタワー
長島・大野・常松法律事務所
【電話番号】 03-6889-7000
【縦覧に供する場所】 該当事項なし
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１【有価証券報告書の訂正報告書の提出理由】
2021 年６月 29 日提出の有価証券報告書（事業年度自 2020 年１月１日至 2020 年 12 月 31 日）の記載事項の一
部を訂正するため、有価証券報告書の訂正報告書を提出するものであります。
２【訂正事項】
第一部 企業情報
第２ 企業の概況
１ 主要な経営指標等の推移
３ 事業の内容
第３ 事業の状況
２ 事業等のリスク
３ 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析
第５ 提出会社の状況
１ 株式等の状況
（５）大株主の状況
３ コーポレート・ガバナンスの状況等
（１）コーポレート・ガバナンスの概要
（２）役員の状況
第６ 経理の状況
１ 財務書類
３【訂正箇所】
訂正箇所は下線で示しております。
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第一部 【企業情報】
第２【企業の概況】
１【主要な経営指標等の推移】
＜訂正前＞
＜前略＞
（１） BFCM グループ（連結ベース）
資産－ IFRS
( 単位： 2020 年 2019 年 2018 年 2018 年 2017 年 2016 年
１月１日
百万ユーロ ) 12 月 31 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日
(修正再表示後 )
（注 1）
＜中略＞
負債及び株主資本－ IFRS
( 単位： 2020 年 2019 年 2018 年 2018 年 2017 年 2016 年
１月１日
百万ユーロ ) 12 月 31 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日
(修正再表示後 )
（注 1）
＜中略＞
損益計算書－ IFRS
( 単位： 2020 年 2019 年 2018 年 2017 年 2016 年
百万ユーロ ) 12 月 31 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日
(修正再表示後 )
IAS 39 号
（注３）
＜中略＞
（注１）
＜中略＞
1.3.1.8 信用リスクの測定
＜中略＞
ステージ１とステージ２の境界の定義
＜中略＞
■ 低デフォルト・ポートフォリオ（ LDP ）（格付モデルは専門家の評価に基づく）： 大口口座 、銀行、
地方自治体、ソブリン、特定融資。これらのポートフォリオは、営業貸付金、短期営業貸付金、当座
預金口座等の商品で構成される。
＜中略＞
将来予測的な側面
＜中略＞
低デフォルト・ポートフォリオについては、将来予測的な情報は、 大口口座 や銀行モデルに組込まれてい
るが、地方自治体、ソブリン、特定融資モデルには組込まれていない。このアプローチは、高デフォルト・
ポートフォリオに用いられるものと類似している。
＜中略＞
1.3.3.7 国 が負担する一部の貸出金に係る利息
＜中略＞
（注２）
＜中略＞
2.3.1.8 信用リスクの測定
＜中略＞
ステージ１と２の境界の定義
＜中略＞
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■ 低デフォルト・ポートフォリオ（ LDP ）（格付モデルは専門家の評価に基づく）： 大口口座 、銀行、
地方自治体、ソブリン、特定融資。これらのポートフォリオは、営業貸付金、短期営業貸付金、当座
預金口座等の商品で構成される。
＜中略＞
将来予測的な情報
＜中略＞
低デフォルト・ポートフォリオについては、将来予測的な情報は、 大口口座 や銀行モデルに組込まれてい
るが、地方自治体、ソブリン、特定融資モデルには組込まれていない。このアプローチは、高デフォルト・
ポートフォリオに用いられるものと類似している。
＜中略＞
2.3.3.7 国 が負担する一部の貸出金に係る利息
＜後略＞
＜訂正後＞
＜前略＞
（１） BFCM グループ（連結ベース）
資産－ IFRS
( 単位： 2020 年 2019 年 2018 年 2018 年 2017 年 2016 年
１月１日
百万ユーロ ) 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日
(修正再表示後 )
（注 1）
＜中略＞
負債及び株主資本－ IFRS
( 単位： 2020 年 2019 年 2018 年 2018 年 2017 年 2016 年
１月１日
百万ユーロ ) 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日
(修正再表示後 )
（注 1）
＜中略＞
損益計算書－ IFRS
( 単位： 2020 年 2019 年 2018 年 2017 年 2016 年
百万ユーロ ) 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日
(修正再表示後 )
IAS 39 号
（注３）
＜中略＞
（注１）
＜中略＞
1.3.1.8 信用リスクの測定
＜中略＞
ステージ１とステージ２の境界の定義
＜中略＞
■ 低デフォルト・ポートフォリオ（ LDP ）（格付モデルは専門家の評価に基づく）： 大企業 、銀行、地
方自治体、ソブリン、特定融資。これらのポートフォリオは、営業貸付金、短期営業貸付金、当座預
金口座等の商品で構成される。
＜中略＞
将来予測的な側面
＜中略＞
低デフォルト・ポートフォリオについては、将来予測的な情報は、 大企業 や銀行モデルに組込まれている
が、地方自治体、ソブリン、特定融資モデルには組込まれていない。このアプローチは、高デフォルト・
ポートフォリオに用いられるものと類似している。
＜中略＞
1.3.3.7 フランス政府 が負担する一部の貸出金に係る利息
＜中略＞
（注２）
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＜中略＞
2.3.1.8 信用リスクの測定
＜中略＞
ステージ１と２の境界の定義
＜中略＞
■ 低デフォルト・ポートフォリオ（ LDP ）（格付モデルは専門家の評価に基づく）： 大企業 、銀行、地
方自治体、ソブリン、特定融資。これらのポートフォリオは、営業貸付金、短期営業貸付金、当座預
金口座等の商品で構成される。
＜中略＞
将来予測的な情報
＜中略＞
低デフォルト・ポートフォリオについては、将来予測的な情報は、 大企業 や銀行モデルに組込まれている
が、地方自治体、ソブリン、特定融資モデルには組込まれていない。このアプローチは、高デフォルト・
ポートフォリオに用いられるものと類似している。
＜中略＞
2.3.3.7 フランス政府 が負担する一部の貸出金に係る利息
＜後略＞
３【事業の内容】
＜訂正前＞
＜前略＞
１ クレディ・ミュチュエル・アリアンス・フェデラル及び BFCM の概要
＜中略＞
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＜中略＞
3.1 グループの中心的な事業分野であるリテール・バンキング
＜中略＞
3.1.2 事業分野別子会社
3.1.2.1 コフィディ・グループ
＜中略＞
活動に関して、コフィディ・ グループは、 2020 年も引き続き消費者向け金融市場において強いプレゼンス
を示すことができた。 新規貸出金は 2019 年度と比べてわずか 10 ％減の 67 億ユーロであった。 2020 年 12 月末現
在の貸出金残高合計は、 2019 年度末と比べて 1.6 ％増の 1,523.4 億 ユーロとなった。コフィディ・グループ
は、困難な状況においても顧客にコミットし続けることで市場シェアを獲得した。コフィディの多様化モデ
ルは、コフィディ・グループが事業を行っている９ヶ国全てにおいて、よく持ちこたえており、コフィディ
のビジネスモデルの強靱さが確認された。
＜中略＞
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3.1.2.3 ファイナンス・リース
＜中略＞
不動産リース
クレディ・ミュチュエル・リアル・エステート・リース（ Crédit Mutuel Real Estate Lease ）は、フラン
スの不動産リース市場における主要なプレイヤーである。同社は、企業、専門家、社会経済上のプレイヤー
や機関及びクレディ・ミュチュエル・アリアンス・フェデラルの顧客の不動産投資ニーズに対応している。
同社は、事業用不動産（商業、物流、工業用地、医療施設、事務所又はホテル）の取得や建設に適した融資
を提供している。クレディ・ミュチュエル・リアル・エステート・リースは、各地域の 地域の 専門家の技
術、法律、税務、財務及び規制に関する専門知識を活用している。その商品は、クレディ・ミュチュエルの
銀行においてはクレディ・ミュチュエル・リアル・エステート・リースのブランドにて、 CIC の支店において
は CIC ・リアル・エステート・リースのブランドにて販売されている。
＜中略＞
3.1.2.6 その他
＜中略＞
クレディ・ミュチュエル住宅貸出金 SFH （ Crédit Mutuel Home Loan SFH ）
＜中略＞
この状況にかかわらず、クレディ・ミュチュエル住宅貸出金 SFH は、１月には 10 年間で 1,250 百万ユーロ
（クーポン・レートは 0.125 ％）、４月には ５年間で 1,750 百万ユーロ（クーポン・レートは 0.125 ％）の２件
の大規模な発行を行っ た。
＜後略＞
＜訂正後＞
＜前略＞
１ クレディ・ミュチュエル・アリアンス・フェデラル及び BFCM の概要
＜中略＞
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＜中略＞
3.1 グループの中心的な事業分野であるリテール・バンキング
＜中略＞
3.1.2 事業分野別子会社
3.1.2.1 コフィディ・グループ
＜中略＞
活動に関して、コフィディ・ グループは、 2020 年も引き続き消費者向け金融市場において強いプレゼンス
を示すことができた。 新規貸出金は 2019 年度と比べてわずか 10 ％減の 67 億ユーロであった。 2020 年 12 月末現
在の貸出金残高合計は、 2019 年度末と比べて 1.6 ％増の 15,234 百万 ユーロとなった。コフィディ・グループ
は、困難な状況においても顧客にコミットし続けることで市場シェアを獲得した。コフィディの多様化モデ
ルは、コフィディ・グループが事業を行っている９ヶ国全てにおいて、よく持ちこたえており、コフィディ
のビジネスモデルの強靱さが確認された。
＜中略＞
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3.1.2.3 ファイナンス・リース
＜中略＞
不動産リース
クレディ・ミュチュエル・リアル・エステート・リース（ Crédit Mutuel Real Estate Lease ）は、フラン
スの不動産リース市場における主要なプレイヤーである。同社は、企業、専門家、社会経済上のプレイヤー
や機関及びクレディ・ミュチュエル・アリアンス・フェデラルの顧客の不動産投資ニーズに対応している。
同社は、事業用不動産（商業、物流、工業用地、医療施設、事務所又はホテル）の取得や建設に適した融資
を提供している。クレディ・ミュチュエル・リアル・エステート・リースは、各地域の専門家の技術、法
律、税務、財務及び規制に関する専門知識を活用している。その商品は、クレディ・ミュチュエルの銀行に
おいてはクレディ・ミュチュエル・リアル・エステート・リースのブランドにて、 CIC の支店においては
CIC ・リアル・エステート・リースのブランドにて販売されている。
＜中略＞
3.1.2.6 その他
＜中略＞
クレディ・ミュチュエル住宅貸出金 SFH （ Crédit Mutuel Home Loan SFH ）
＜中略＞
この状況にかかわらず、クレディ・ミュチュエル住宅貸出金 SFH は、１月には 1,250 百万ユーロ（クーポ
ン・レートは 0.125 ％） の 10 年満期債 、４月には 1,750 百万ユーロ（クーポン・レートは 0.125 ％） の５年満期
債 の２件の大規模な発行を行っ た。
＜後略＞
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第３【事業の状況】
２【事業等のリスク】
＜訂正前＞
＜前略＞
１ グループの銀行業務及び保険業務に関するリスク
1.1 信用リスク
＜中略＞
b. 二つめの影響は、 支払能力比率の分母における加重リスクを計算する際に使用される手法 に左右さ
れる。標準的手法では、信用の質の変化が加重リスクの計算に与える影響は僅かであるため、支払
能力比率に対する影響も僅かである。しかし、信用ポートフォリオの加重リスクの計算に内部モデ
ルを用いることにつき監督当局から承認を得ている場合、影響を受けるポートフォリオの悪化が支
払能力比率の分母を大きくする。 クレディ・ミュチュエル・アリアンス・フェデラルにおいて、 信
（１）
用 リスクの合計エクスポージャーの 64 ％は内部格付 が適用され、かかる格付については、質
が、バーゼルⅢ手法に基づく 信用 リスクに従った必要資本の計算結果、すなわち、グループの支払
能力比率を決定する。したがって、ポートフォリオの全部又は一部の格付の悪化は、グループの支
払能力の悪化をもたらしうる。現在のパンデミックは、経済主体の債務の増加及びその財務収益の
減少といった観点から、このリスクを増大させており、一部の業務セクター（航空輸送、レ
ジャー、又はホテルやレストランといった、グループがエクスポージャーを有するセクター）にお
いて、特に高くなっている（ 「第一部 企業情報－第５ 提出会社の状況－３ コーポレート・ガ
バナンスの状況等－（１）コーポレート・ガバナンスの概要 」 －①コーポレート・ガバナンスの状
況」 を参照のこと）。
＜中略＞
d. クレディ ・ミュチュエル・アリアンス・フェデラルは、 一 定の主権国家、取引銀行又は大企業グ
ループ（主にフランス）に対して比較的高い単一のエクスポージャーを有しており、これらの一部
は公的機関が実施する支援策（すなわち、保証付きローン）から恩恵を受けている。 グループの最
大顧客の一つ又はそれ以上が債務不履行に陥った場合、グループの収益性が低下する可能性があ
る。 主権国家については、グループは主にフランス（主にユーロ・システムの加盟銀行であるフラ
ンス銀行（ Banque de France ））及びフランス預金供託金庫（ Caisse des Dépôts et
Consignations ）のリスク（規制貯蓄からの預金の集中化のための仕組みにより、フランスのソブリ
ン・リスクに相当する。）にさらされている。主権国家以外では、 2020 年 12 月 31 日現在、銀行及び
企業に対する 300 百万ユーロ（純損益の約 10 ％に相当）を超えるオン及びオフ・バランスシートの単
一のエクスポージャーは、それぞれ 63 億ユーロ（ 10 のカウンターパーティーについて）及び 404 億
ユーロ（ 64 のカウンターパーティーについて）に達した。これらのカウンターパーティーの幾つか
が同時に格下げ又は債務不履行となる可能性は排除できず、そうなった場合、グループの収益性に
影響が及ぶと考えられる。
＜中略＞
２ グループの活動及びマクロ経済環境に関する財務リスク
＜中略＞
2.2 金利リスク
＜中略＞
b. 同様に、短期・中期・長期金利の急上昇（特にインフレによるもの）は、クレディ・ミュチュエ
ル・アリアンス・フェデラルの銀行業務純益及びその収益性に重大な悪影響を与える可能性があ
る。
長期にわたる低金利の終焉、特に金融引き締めによるものは、銀行セクター全般、特にクレディ・
ミュチュエル・アリアンス・フェデラルにリスクをもたらす。これらの金利水準からの突然の退出
（特にインフレ率の上昇に関連するもの）は、銀行の収益及び収益性に不利な影響を及ぼす可能性
がある。このような金利の上昇は、短期及び中期 債務 の発行に関する銀行セクター市場でのリファ
イナンス価格に著しい影響を与える可能性がある。同時に、クレディ・ミュチュエル・アリアン
ス・フェデラルは、顧客預金コストがより急速に増大する傾向がある一方で、個人及び企業に付与
された住宅貸出金その他の固定金利貸出金に金利の上昇分を即座に転嫁することが困難になる可能
性がある。現時点では利息が付されていない一部の要求払預金は変動性が高く、よりコストの高い
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預金（例えば定期預金や通帳口座）に変換される可能性がある。投資家は、変動性の高い預金の一
部も、 UCITS 及び生命保険のようなオフ・バランスシート媒体に移行させる可能性がある。
＜中略＞
３ グループの規制環境に関するリスク
3.1 規制・健全性環境に関するリスク
クレディ・ミュチ ュエル・アリアンス・フェデラルの規制環境は、下記「第一部 企業情報－第３ 事
業の状況－３ 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析－１ 2020 年度の
経済環境及び規制環境－ 1.2 規制環境 」 に記載されている。 グループは、非常に多くの銀行規制に服し
ている。その幾つかは、銀行規制上の健全性比率に反映されていないが、かかる比率に大きな影響を与
える可能性がある。 信用リスクに関する 1.1 項 に記載されているとおり、グループのエクスポージャーの
大半は、 加重リスクの計算に内部モデル手法を用いることを 監督当局によって認められている。しか
し、「バーゼルⅢの最終化」に係る規則の変更は、加重リスクの計算にマイナスの影響を及ぼし、した
がって、グループの支払能力比率にもマイナスの影響を及ぼす。かかるリスクの発生可能性はほぼ確実
であるが、その効果的な実施は 2022 年から 2028 年の間に段階的に発生する。さらに、その影響は、この
規制が実際にどのように国内・欧州法制化されるかに左右される。
＜後略＞
＜訂正後＞
＜前略＞
１ グループの銀行業務及び保険業務に関するリスク
1.1 信用リスク
＜中略＞
b. 二つめの影響は、 支払能力比率の分母における加重リスクを計算する際に使用される手法 に左右さ
れる。標準的手法では、信用の質の変化が加重リスクの計算に与える影響は僅かであるため、支払
能力比率に対する影響も僅かである。しかし、信用ポートフォリオの加重リスクの計算に内部モデ
ルを用いることにつき監督当局から承認を得ている場合、影響を受けるポートフォリオの悪化が支
払能力比率の分母を大きくする。 クレディ・ミュチュエル・アリアンス・フェデラルにおいて、 信
（１）
用 リスクの合計エクスポージャーの 64 ％は内部格付 が適用され、かかる格付については、質
が、バーゼルⅢ手法に基づく 信用 リスクに従った必要資本の計算結果、すなわち、グループの支払
能力比率を決定する。したがって、ポートフォリオの全部又は一部の格付の悪化は、グループの支
払能力の悪化をもたらしうる。現在のパンデミックは、経済主体の債務の増加及びその財務収益の
減少といった観点から、このリスクを増大させており、一部の業務セクター（航空輸送、レ
ジャー、又はホテルやレストランといった、グループがエクスポージャーを有するセクター）にお
いて、特に高くなっている（ 「第一部 企業情報－第５ 提出会社の状況－３ コーポレート・ガ
バナンスの状況等－（１）コーポレート・ガバナンスの概要－①コーポレート・ガバナンスの状況
－表 31 ：活動部門別又はカウンターパーティー別のエクスポージャーの信用度（ EU CR1-B ）－旅行
及びレジャー事業 」 を参照のこと）。
＜中略＞
d. クレディ ・ミュチュエル・アリアンス・フェデラルは 主にフランスにおいて 、 特 定の主権国家、取
引銀行又は大企業グループ（主にフランス）に対して比較的高い単一のエクスポージャーを有して
おり、これらの一部は公的機関が実施する支援策（すなわち、保証付きローン）から恩恵を受けて
いる。 グループの最大顧客の一つ又はそれ以上が債務不履行に陥った場合、グループの収益性が低
下する可能性がある。 主権国家については、グループは主にフランス（主にユーロ・システムの加
盟銀行であるフランス銀行（ Banque de France ））及びフランス預金供託金庫（ Caisse des Dépôts
et Consignations ）のリスク（規制貯蓄からの預金の集中化のための仕組みにより、フランスのソ
ブリン・リスクに相当する。）にさらされている。主権国家以外では、 2020 年 12 月 31 日現在、銀行
及び企業に対する 300 百万ユーロ（純損益の約 10 ％に相当）を超えるオン及びオフ・バランスシート
の単一のエクスポージャーは、それぞれ 63 億ユーロ（ 10 のカウンターパーティーについて）及び 404
億ユーロ（ 64 のカウンターパーティーについて）に達した。これらのカウンターパーティーの幾つ
かが同時に格下げ又は債務不履行となる可能性は排除できず、そうなった場合、グループの収益性
に影響が及ぶと考えられる。
＜中略＞
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２ グループの活動及びマクロ経済環境に関する財務リスク
＜中略＞
2.2 金利リスク
＜中略＞
b. 同様に、短期・中期・長期金利の急上昇（特にインフレによるもの）は、クレディ・ミュチュエ
ル・アリアンス・フェデラルの銀行業務純益及びその収益性に重大な悪影響を与える可能性があ
る。
長期にわたる低金利の終焉、特に金融引き締めによるものは、銀行セクター全般、特にクレディ・
ミュチュエル・アリアンス・フェデラルにリスクをもたらす。これらの金利水準からの突然の退出
（特にインフレ率の上昇に関連するもの）は、銀行の収益及び収益性に不利な影響を及ぼす可能性
がある。このような金利の上昇は、短期及び中期 社債 の発行に関する銀行セクター市場でのリファ
イナンス価格に著しい影響を与える可能性がある。同時に、クレディ・ミュチュエル・アリアン
ス・フェデラルは、顧客預金コストがより急速に増大する傾向がある一方で、個人及び企業に付与
された住宅貸出金その他の固定金利貸出金に金利の上昇分を即座に転嫁することが困難になる可能
性がある。現時点では利息が付されていない一部の要求払預金は変動性が高く、よりコストの高い
預金（例えば定期預金や通帳口座）に変換される可能性がある。投資家は、変動性の高い預金の一
部も、 UCITS 及び生命保険のようなオフ・バランスシート媒体に移行させる可能性がある。
＜中略＞
３ グループの規制環境に関するリスク
3.1 規制・健全性環境に関するリスク
クレディ・ミュチ ュエル・アリアンス・フェデラルの規制環境は、下記「第一部 企業情報－第３ 事
業の状況－３ 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析－１ 2020 年度の
経済環境及び規制環境－ 1.2 規制環境 」 に記載されている。 グループは、非常に多くの銀行規制に服し
ている。その幾つかは、銀行規制上の健全性比率に反映されていないが、かかる比率に大きな影響を与
える可能性がある。 上記「第一部 企業情報－第３ 事業の内容－２ 事業等のリスク－ 1.1 信用リス
ク」 に記載されているとおり、グループのエクスポージャーの大半は、 加重リスクの計算に内部モデル
手法を用いることを 監督当局によって認められている。しかし、「バーゼルⅢの最終化」に係る規則の
変更は、加重リスクの計算にマイナスの影響を及ぼし、したがって、グループの支払能力比率にもマイ
ナスの影響を及ぼす。かかるリスクの発生可能性はほぼ確実であるが、その効果的な実施は 2022 年から
2028 年の間に段階的に発生する。さらに、その影響は、この規制が実際にどのように国内・欧州法制化
されるかに左右される。
＜後略＞
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３【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
＜訂正前＞
１ 2020 年度の経済環境及び規制環境
1.1 経済環境
パンデミックを特徴とする 2020 年度
2020 年は前例のない健康危機が世界経済を襲った。当年度中、 COVID-19 による感染の推移が経済活動を中
断させた。当年度上半期には複数の国々で厳しいロックダウン措置が行われたことで活動が中断し、世界規
模で成長に大きな影響を及ぼした。ロックダウン措置の解除によりこの状況は解消されたが、医学的な解決
策がないことからパンデミックのコントロールは困難であり、秋には新たな制限を課すことを余儀なくされ
た国もあった。このような状況において、政府は中央銀行と共に大規模な介入を行った。企業及び家庭を支
援するため、財務支援策や非常に柔軟な金融政策を実施した。ワクチン・キャンペーンの開始、米国におい
てジョー・バイデンの勝利により政治的な可視性が改善されたこと、英国の EU 離脱合意及び欧州復興計画の
認可によって当年度末にはかすかな希望が見えてきた。
＜中略＞
1.2 規制環境
＜中略＞
2021 年に複数の規制上の問題が協議の中心に残っている。
＜中略＞
２ BFCM の活動及び連結業績
2.1 BFCM の活動及び連結業績－連結範囲
＜中略＞
2.1.3 連結損益計算書の分析
＜中略＞
リスク費用及び不良債権
＜中略＞
貸出金残高に対する割合として、顧客リスク費用は 2019 年度末の 39 ベーシス・ポイントと比べて、 2020 年
度には 63 ベーシス・ポイントとなった。
＜中略＞
クレディ・ミュチュエル・アリアンス・フェデラルの事業体との取引
BFCM の 2020 年度の連結営業総 損失は 、 BFCM の連結範囲に含まれないクレディ・ミュチュエル・アリアン
ス・フェデラルの事業体（主に地元銀行及び CFCM ）との取引に関連して、マイナス 277 百万ユーロ となった 。
＜中略＞
2.1.4 事業別業績の分析
＜中略＞
2.1.4.4 コーポレート・バンキング及び資本市場
＜中略＞
資本市場
2020 年 12 月末における資本市場の銀行利益純益は 319 百万ユーロとなった（ 2019 年 12 月末現在は 337 百万
ユーロであった。）。
＜中略＞
2.1.5 代替的業績測定指標
代替的業績測定指標（ APM ）－フランス金融市場庁（ Autorité des marchés financiers (AMF) ）の一般規則
第 223-1 条／ ESMA の方針（ ESMA/2015/1415 ）
標題 定義／計算方法 比率の使用理由
＜中略＞
未確定リスクの費用 12 ヶ月の予想損失（ S1 ）＋満期にお 未実現リスクのレベル測定
ける予想損失（ S2 ）－ 財務書類の注
記を参照のこと。 IFRS 第９号の適
用。個別の 減損 が客観的に示されて
いない全ての金融資産について減損
が認識される。
＜中略＞
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貸出金／預金比率 ；コミットメント 連結財政状態計算書の項目を使用し 外部リファイナンスへの依存度の測
係数 て計算される比率：顧客預金（連結 定
財政状態計算書の負債の部の おける
「顧客に対する債務」の項目）に対
する顧客への貸出金合計（連結財政
状態計算書の資産の部における「顧
客への貸出金及び債権」）の割合と
して表示される比率 ）
カバレッジ比率 信用リスクに係る引当金（ S3 減損） このヘッジ率は、デフォルトに陥っ
の、規制に基づいてデフォルトと認 た貸出金（「不良債権」）に関連す
識される残高総額（個別減損 S3 の対 る最大残余リスクを測定する
象となっている債権の総額）に対す
る比率として計算されることで決定
される
＜中略＞
３ BFCM の活動及び親会社の業績
3.1 BFCM の事業活動
＜中略＞
2020 年度のリファイナンス・プログラム
2020 年度に調達された公募発行額は 92 億ユーロ相当であった。内訳は以下のとおりである。
・ BFCM によるシニア ユーロ中期債（ EMTN ） の発行
＜中略＞
対象となるリファイナンス事業
2019 年に承認された２件の融資枠について 2020 年に欧州投資銀行（ EIB ）と契約した。
・ 若手農業従事者及び気候変動の緩和を対象として、農業 及び バイオエコノミー分野の SME 及び ISE 向け
100 百万ユーロの融資パッケージ（気候変動の緩和に最低 50 ％が拠出される。）。 2020 年 12 月に BFCM は最
初のトランシェ（９年の期間で 50 百万ユーロ）の貸付を実行した。
＜中略＞
3.2 BFCM の年次財務書類 についての経営陣の報告
3.2.1 貸借対照表
＜中略＞
関連会社への投資は 163 億ユーロで、主にドイツのタルゴバンク ・ （ 57 億ユーロ）、 CIC （ 41 億ユーロ）、
ファクトフランス（ 15 億ユーロ）、グループ・デ・ザシュランス・デュ・クレディ・ミュチュエル（ 13 億
ユーロ）及びコフィディ・グループ（ 16 億ユーロ）への株式投資で構成されていた。非連結上場会社への株
式投資は４億ユーロと安定していた。
＜後略＞
＜訂正後＞
１ 2020 年度の経済環境及び規制環境
1.1 経済環境
パンデミックを特徴とする 2020 年度
2020 年 度 は前例のない健康危機が世界経済を襲った。当年度中、 COVID-19 による感染の推移が経済活動を
中断させた。当年度上半期には複数の国々で厳しいロックダウン措置が行われたことで活動が中断し、世界
規模で成長に大きな影響を及ぼした。ロックダウン措置の解除によりこの状況は解消されたが、医学的な解
決策がないことからパンデミックのコントロールは困難であり、秋には新たな制限を課すことを余儀なくさ
れた国もあった。このような状況において、政府は中央銀行と共に大規模な介入を行った。企業及び家庭を
支援するため、財務支援策や非常に柔軟な金融政策を実施した。ワクチン・キャンペーンの開始、米国にお
いてジョー・バイデンの勝利により政治的な可視性が改善されたこと、英国の EU 離脱合意及び欧州復興計画
の認可によって当年度末にはかすかな希望が見えてきた。
＜中略＞
1.2 規制環境
＜中略＞
2021 年 度 に複数の規制上の問題が協議の中心に残っている。
＜中略＞
２ BFCM の活動及び連結業績
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2.1 BFCM の活動及び連結業績－連結範囲
＜中略＞
2.1.3 連結損益計算書の分析
＜中略＞
リスク費用及び不良債権
＜中略＞
貸出金残高に対する割合として、顧客リスク費用は 2019 年度末の 39 ベーシス・ポイントと比べて、 2020 年
度 末 には 63 ベーシス・ポイントとなった。
＜中略＞
クレディ・ミュチュエル・アリアンス・フェデラルの事業体との取引
BFCM は 2020 年度の連結営業総 利益において 、 BFCM の連結範囲に含まれないクレディ・ミュチュエル・アリ
アンス・フェデラルの事業体（主に地元銀行及び CFCM ）との取引に関連して、マイナス 277 百万ユーロ の損失
を発生させた 。
＜中略＞
2.1.4 事業別業績の分析
＜中略＞
2.1.4.4 コーポレート・バンキング及び資本市場
＜中略＞
資本市場
2020 年 12 月末 現在 における資本市場の銀行利益純益は 319 百万ユーロとなった（ 2019 年 12 月末現在は 337 百
万ユーロであった。）。
＜中略＞
2.1.5 代替的業績測定指標
代替的業績測定指標（ APM ）－フランス金融市場庁（ Autorité des marchés financiers (AMF) ）の一般規則
第 223-1 条／ ESMA の方針（ ESMA/2015/1415 ）
標題 定義／計算方法 比率の使用理由
＜中略＞
未確定リスクの費用 12 ヶ月の予想損失（ S1 ）＋満期にお 未実現リスクのレベル測定
ける予想損失（ S2 ）－ 財務書類の注
記を参照のこと。 IFRS 第９号の適
用。個別の 損失 が客観的に示されて
いない全ての金融資産について減損
が認識される。
＜中略＞
貸預貸率 ；コミットメント係数 連結財政状態計算書の項目を使用し 外部リファイナンスへの依存度の測
て計算される比率：顧客預金（連結 定
財政状態計算書の負債の部の「顧客
に対する債務」の項目）に対する顧
客への貸出金合計（連結財政状態計
算書の資産の部における「顧客への
貸出金及び債権」）の割合として表
示される比率
カバレッジ比率 信用リスクに係る引当金（ S3 減損） このヘッジ率は、デフォルトに陥っ
の、規制に基づいてデフォルトと認 た貸出金（「不良債権」）に関連す
識される残高総額（個別減損の対象 る最大残余リスクを測定する
となっている債権の総額 S3 ）に対す
る比率として計算されることで決定
される
＜中略＞
３ BFCM の活動及び親会社の業績
3.1 BFCM の事業活動
＜中略＞
2020 年度のリファイナンス・プログラム
2020 年度に調達された公募発行額は 92 億ユーロ相当であった。内訳は以下のとおりである。
・ BFCM によるシニア EMTN の発行
＜中略＞
対象となるリファイナンス事業
2019 年に承認された２件の融資枠について 2020 年に欧州投資銀行（ EIB ）と契約した。
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・ 2020 年３月： 若手農業従事者及び気候変動の緩和を対象として、農業 及び バイオエコノミー分野の SME
及び ISE 向け 100 百万ユーロの融資パッケージ（気候変動の緩和に最低 50 ％が拠出される。）。 2020 年 12
月 に BFCM は最初のトランシェ（９年の期間で 50 百万ユーロ）の貸付を実行した。
＜中略＞
3.2 BFCM の年次財務書類 についての経営陣の報告
3.2.1 貸借対照表
＜中略＞
関連会社への投資は 163 億ユーロで、主にドイツのタルゴバンク（ 57 億ユーロ）、 CIC （ 41 億ユーロ）、
ファクトフランス（ 15 億ユーロ）、グループ・デ・ザシュランス・デュ・クレディ・ミュチュエル（ 13 億
ユーロ）及びコフィディ・グループ（ 16 億ユーロ）への株式投資で構成されていた。非連結上場会社への株
式投資は４億ユーロと安定していた。
＜後略＞
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第５【提出会社の状況】
１【株式等の状況】
（５）【大株主の状況】
＜訂正前＞
2020 年 12 月 31 日現在の BFCM の株式資本の分配
所有株式数 発行済株式総数に対する
氏名又は名称 住所
（株） 所有株式数の割合（％）
＜中略＞
ナント CS14003 、
CRCM ・ロワール ・ アトラン
リュ・ド・リュー
ティック・サントル－ウエ 741,9 5 9 2.20
10 、セデックス１、
スト
フランス
＜中略＞
マルセイユ 13267 、
アヴェニュ・デュ・
CRCM ・メディテラネ 74, 510 0.22
プラド 494 、フラン
ス
＜中略＞
2020 年 12 月 31 日現在の 10 大株主の小計 33,665, 998 99.69
その他の株主 104, 592 0.31
＜後略＞
＜訂正後＞
2020 年 12 月 31 日現在の BFCM の株式資本の分配
所有株式数 発行済株式総数に対する
氏名又は名称 住所
（株） 所有株式数の割合（％）
＜中略＞
ナント CS14003 、
CRCM ・ロワール － アトラン
リュ・ド・リュー
ティック・サントル－ウエ 741,9 4 9 2.20
10 、セデックス１、
スト
フランス
＜中略＞
マルセイユ 13267 、
アヴェニュ・デュ・
CRCM ・メディテラネ 74, 480 0.22
プラド 494 、フラン
ス
＜中略＞
2020 年 12 月 31 日現在の 10 大株主の小計 33,665, 958 99.69
その他の株主 104, 632 0.31
＜後略＞
３【コーポレート・ガバナンスの状況等】
（１）【コーポレート・ガバナンスの概要】
① コーポレート・ガバナンスの状況
＜訂正前＞
１ BFCM －コーポレート・ガバナンス報告書
＜中略＞
1.2 取締役会の業務の整備及び編成
＜中略＞
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1.2.5 経営陣
＜中略＞
リスク及び自己資本規制－第３の柱の導入
クレディ・ミュチュエル・アリアンス・フェデラルの第３の柱の報告の目的は、バーゼル協定の第１
の柱及び第２の柱で要求される資本及びリスクに関する最低限の規制上の要件に対する補足情報を、資
本及びリスクに関する追加データの形式で提供することである。この補足情報は、主として、必要資本
に関する EU 規則第 575/201 号 3 第８部に記載される報告要件に関する指針及び流動性カバレッジ比率
（ LCR ）の報告に関する欧州銀行監督機構の指針を遵守することを目的として提供される。
＜中略＞
２ 主要な数値
2.1 支払能力
支払能力比率
＜中略＞
表２：リスクの種類別のリスク加重資産（ RWAS ） （金額）
2019 年 2019 年
（単位：百万ユーロ） 12 月 31 日 現在 12 月 31 日 現在
＜中略＞
信用リスク
＜中略＞
グラフ６：カテゴリー別のリスク加重資産（ RWAS ） （割合）
＜中略＞
４ 規制上の枠組の範囲
＜中略＞
表９：会計上の連結範囲と規制上の連結の違い及び財務諸表と規制上のリスク区分の項目の相関関係
（ EU LI1 ）
＜中略＞
各項目の簿価
財務書類にお 規制上の連結
信用リスク枠 カウンター 証券化規定の 市場リスク 資本要件の対
いて公表され 範囲の簿価
組みの対象 パーティー・ 対象 枠組みの 象でないか資
た簿価
(1)
リスク枠組み 本からの控除
対象
(1)
の対象
（単位：百万ユーロ） の対象
負債
＜中略＞
顧客に対する債務 408,901 409,704 - 565 - - 709,140
＜中略＞
５ 自己資本
5.1 自己資本の構成（ EU CC1 ）
＜中略＞
Tier 2 資本
＜中略＞
表 12 ：財政状態計算書に対する規制上の自己資本の調整（ EU CC2 ）
＜中略＞
（単位：百万ユーロ） CET1 AT1 T2
控除及び調整項目の詳細 -224 - -323
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（－）任意で 1.250 ％で加重される証券化ポジション -12 - -
（－）機関が重要な投資を行っていない関連事業体の証券 - - -
（－）期間が重要な投資を行っている関連事業体の証券 - - -500
資本水準による過剰控除 - - -
内部格付手法の使用時に引当金と予想損失に生じるマイナスの差 -259 - -
内部格付手法の使用時に引当金と予想損失に生じるプラスの差 - 610
信用リスク調整－標準的手法 - - -
調整項目：キャッシュ・フロー・ヘッジに対する余剰金 - - -
調整項目：保守的評価の要件による調整 -65 - -
調整項目：デリバティブ負債証券に対する自己の信用リスクに起
因する合弁会社の利益又は損失 -2 - -
その他 113 - -433
＜中略＞
６ 健全性測定基準
6.1 支払能力比率（ EU CC1 ）
＜中略＞
表 16 ：カウンターシクリカル資本バッファーの計算を目的とした、関連する信用エクスポージャーの地
域別内訳（ EU CCY-B1 ）
＜中略＞
2019 年 12 月
一般的な信用 トレーディング 証券化 自己資本要件
エクスポージャー 勘定 エクスポージャー
エクスポージャー
トレー
ディング
勘定の
ショー うちト
標準的手 ト・ポジ 内部モデ 標準的手 内部的手 レーディ
法使用時 内部的手法 ションと ル手法使 法使用時 法使用時 うち一般的 ング勘定 うち証券 カウンター
にリスク 使用時にリ ロング・ 用時のト にリスク にリスク な信用エク エクス 化エクス シクリカル
（単位：
にさらさ スクにさら ポジショ レーディ にさらさ にさらさ スポー ポー ポー 自己資本要 資本バッ
百万ユーロ） れる金額 される金額 ンの合計 ング勘定 れる金額 れる金額 ジャー ジャー ジャー 合計 件の加重 ファー
＜中略＞
リトアニア 4 - - - - - 0 - - - 0.00 ％ 1.00 ％
アイスランド 1 - - - - - 0 - - - 0.00 ％ 1.75 ％
＜中略＞
８ 信用リスク
＜中略＞
8.2 エクスポージャー
＜中略＞
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表 25 ：業界又はカウンターパーティーの種類別エクスポージャーの集中（ EU CRB-D ）
＜中略＞
その他の その そ
非 持株
銀行 旅行
製造 不動産 メ 石油 他の の
建設
営 自 その他 食料 会社 そ
及び リテール 及び
業種又は取引相手別 個人 及び 家庭 不動産 （リース 公共 デ ハイ 及び 他
グループ
行政 農家 利 化学 物流 動 及び ヘルスケア の金融 運輸 ・ 及び 通信 の 株式 合計
エクスポージャー純額 事業主 用品 開発 及び 事業 ィ テク ガス の
金融 顧客 レジャー サー (1)
子会社
団 車 活動 飲料 混合型 他
建材
（単位：百万ユーロ） ビス業 再投資 ア 商品 資
機関 事業
体 企業
2020 年12月31日現在 を含む） 産
＜中略＞
リテール顧客 - - 229,226 17,228 6,846 700 3,060 58 5,428 1,022 4,093 2,918 548 2,293 1,446 427 - 2,449 294 725 348 990 371 106 31 - 7,758 - - 288,428
＜中略＞
8.3 資産の信用度 (EU CRB-A)
＜中略＞
8.3.4 健康危機の状況において法的支払猶予の対象となるエクスポージャー
＜中略＞
表 29 ：法的支払猶予及び非法的支払猶予の対象となる貸出金及び前渡金の残存満期別の金額
簿価総額
うち：
支払猶予の残存満期
うち：
立法府
による 支払猶
3ヶ月超 6ヶ月超 9ヶ月超
支払猶 予が終
債務者
（単位：百万ユーロ）
予の対 了した 3ヶ月以 6ヶ月以 9ヶ月以 12 ヶ月以
2020 年 12 月 31 日現在
の数 象 もの 内 内 内 内 1年超
＜中略＞
うち：非金融企業
- 53,384 45 54,888 493 2 - - -
うち：中小企業
- 49,124 45 48,644 478 2 - - -
うち：商業用不動産に担保され
- 1,027 - 1,027 - - - - -
た貸出金
＜中略＞
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8.3.5 条件変更されたエクスポージャー
＜中略＞
表 30 ：エクスポージャーのカテゴリー別及び金融商品別のエクスポージャーの信用度（ EU CR1-A ）
総エクスポージャー
（単位：百万ユーロ） 特定の 集合的
稼働エクス 不良エクス
2020 年 12 月 31 日現在 ポージャー ポージャー 引当金 引当金 純額
＜中略＞
稼働エクスポージャー - 5,801 3,314 - 2,667
＜中略＞
表 32 ：地域別のエクスポージャーの信用度（ EU CR1-C ）
＜中略＞
総エクスポージャー
特定の 集合的
（単位：百万ユーロ） 稼働エクス 不良エクス
2019 年 12 月 31 日現在 ポージャー ポージャー 引当金 引当金 純額
＜中略＞
合計 662,006 12,310 8,844 - 665,473
表 33 ：期限到来済エクスポージャーの経過期間（ EU CR1-D ）
簿価総額
正常貸出金 不良債権
期限を超過
期限を超過 している可
（単位：
していない 能性のある
百万ユーロ）
もの又は超 超過が 30 日 もの又は超 超過が 90 日 超過が 180 超過が 1年
2020 年
過が 30 日以 超 90 日以内 過が 90 日以 超 180 日以 日超 1年以 超 5年以内 超過が 5年
12 月 31 日現在 内もの のもの 内のもの 内のもの 内のもの のもの 超のもの
貸出金 570,332 1,444 3,064 700 1,056 5,874 1,896
負債証券 36,609 - 206 - - 136 -
合計 606,942 1,444 3,270 700 1,056 5,874 1,896
簿価総額
正常貸出金 不良債権
期限を超過
期限を超過 している可
（単位：
していない 能性のある
百万ユーロ）
もの又は超 超過が 30 日 もの又は超 超過が 90 日 超過が 180 超過が 1年超
2019 年
過が 30 日以 超 90 日以内 過が 90 日以 超 180 日以 日超 1年以 5年以内のも 超過が 5年
12 月 31 日現在 内もの のもの 内のもの 内のもの 内のもの の 超のもの
貸出金 491,332 1,035 2,799 405 644 7,911 404
負債証券 38,388 - 48 - - - -
合計 529,720 1,035 2,847 405 644 8,047 404
＜中略＞
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表 35 ：放棄されたエクスポージャーの信用度（ EU テンプレート１）
再構築されたエクスポージャーの簿価／額面価格合計
再構築された
エクスポージャーに係る
信用リスクに関連する減損合計及
び公正価値のマイナスの変動 受領した担保及び保証
うち再構築され
不良債権
たエクスポー
ジャーにかかる
（単位：百万ユーロ）
うち債務不履行 再構築された 再構築された 受領した担保及
2019 年 12 月 31 日現在 正常貸出金 となったもの 減損されたもの 正常貸出金 不良債権 び保証
＜中略＞
表 36 ：超過期限別の稼働エクスポージャー及び不良エクスポージャーの信用度（ EU テンプレート３）
簿価／額面価格
簿価／額面価格
正常貸出金 不良債権
期限を超過して
期限を超過して いる可能性のあ
いないもの又は るもの又は超過 超過が
（単位：百万ユーロ）
超過が 30 日以内 超過が 30 日超 が 90 日以内のも 90 日超 180 日 超過が 180 日超１ 超過が うち債務不履行
もの 90 日以内のもの の 以内のもの 年以内のもの １年超のもの となったもの
2020 年 12 月 31 日現在
＜中略＞
その他の金融機関 10,877 10,878 9 217 29 8 7 172 217
＜中略＞
表 37 ：稼働及び不良エクスポージャー並びに関連する引当金（ EU テンプレート４）
簿価／額面価格合計 信用リスクによる減損合計及び公正価値のマイナスの変動 受領した担保及び保証
正常貸出金に係る減損合計及び 不良債権に係る減損合計及び
正常貸出金 不良債権 公正価値の調整 公正価値の調整
（単位：百万ユーロ）
うち うち うち うち うち うち うち うち 累積戻入
2019 年 12 月 31 日現在 ステージ１ ステージ２ ステージ２ ステージ３ ステージ１ ステージ２ ステージ２ ステージ３ （一部） 正常貸出金 不良債権
＜中略＞
信用機関 31,223 30,974 249 43 43 -2 -2 0 -21 - -21 - 176 4
＜中略＞
8.6 内部格付システム
＜中略＞
8.6.2 モデルのマッピング
＜中略＞
表 41 ：内部格付手法－エクスポ－ジャー種別及び PD 範囲別信用リスク・エクスポ－ジャー（ EU CR6 ）
＜中略＞
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デフォルト時
CCF 適用前の
財政状態計算書上の 平均 CCF 平均 PD 損失発生率 平均残存 RWA の密度 適格
（単位：百万ユーロ）
デフォルト確率（ PD ）の範囲 オフ・バランスシート上の EAD 債務者の数 RWA EL
2020 年 12 月 31 日現在
当初総エクスポージャー （％） （％） (LGD) 期間（年） （％） 引当金
エクスポージャー
（％）
うちその他のリテール顧客
＜中略＞
0.50 以上 0.75 未満 9,062 1,793 41 7,908 0.62 459,521 18 - 1,034 13 9 9
＜中略＞
デフォルト時
CCF 適用前の
財政状態計算書上の 平均 CCF 平均 PD 損失発生率 平均残存 RWA の密度 適格
2019 年 12 月 31 日現在
デフォルト確率（ PD ）の範囲 オフ・バランスシート上の EAD 債務者の数 RWA EL
（単位：百万ユーロ） 当初総エクスポージャー （％） （％） (LGD) 期間（年） （％） 引当金
エクスポージャー
（％）
＜中略＞
機関（銀行）
0以上 0.15 未満 26,391 2,268 32 27,053 0.04 185 34 2.5 3,661 14 3 5
0.15 以上 0.25 未満 172 313 63 379 0.23 44 39 2.5 231 61 0 0
＜中略＞
デフォルト時
CCF 適用前の
財政状態計算書上の 平均 CCF 平均 PD 損失発生率 平均残存 RWA の密度 適格
（単位：百万ユーロ）
デフォルト確率（ PD ）の範囲 オフ・バランスシート上の EAD 債務者の数 RWA EL
2019 年 12 月 31 日現在
当初総エクスポージャー （％） （％） (LGD) 期間（年） （％） 引当金
エクスポージャー
（％）
不動産抵当により担保されたエクスポージャー
0以上 0.15 未満 48,532 1,369 41 49,092 0.07 376,778 14 0.0 1,237 3 5 4
0.15 以上 0.25 未満 19,448 518 41 19,660 0.19 142,919 14 0.0 1,112 6 5 4
0.25 以上 0.50 未満 27,785 640 41 28,048 0.37 193,525 15 0.0 2,604 9 15 10
0.50 以上 0.75 未満 7,163 184 42 7,240 0.58 36,327 17 0.0 968 13 7 5
0.75 以上 2.50 未満 19,986 620 41 20,243 1.32 145,776 15 0.0 4,371 22 39 44
2.50 以上 10.00 未満 11,121 283 42 11,241 4.74 71,817 15 0.0 5,201 46 79 145
10.00 以上 100.00 未満 3,723 52 42 3,745 19.69 25,485 15 0.0 3,000 80 110 167
100 （デフォルト） 2,230 8 41 2,234 100.00 19,681 46 0.0 747 33 965 742
小計 139,990 3,675 41 141,503 2.82 1,012,308 15 0.0 19,240 14 1,226 1,121
うち中小企業
0以上 0.15 未満 0 0 0 0 0.00 0 - 0.0 - - - -
0.15 以上 0.25 未満 1,380 37 42 1,395 0.16 10,377 15 0.0 61 4 0 0
0.25 以上 0.50 未満 6,310 131 42 6,365 0.36 36,576 17 0.0 539 8 4 1
0.50 以上 0.75 未満 4,576 116 42 4,626 0.58 22,779 17 0.0 577 12 5 3
0.75 以上 2.50 未満 4,387 157 42 4,453 1.57 22,999 17 0.0 1,032 23 12 11
2.50 以上 10.00 未満 3,271 121 43 3,323 4.86 17,174 17 0.0 1,487 45 27 37
10.00 以上 100.00 未満 1,354 24 42 1,365 19.19 8,081 16 0.0 994 73 43 65
100 （デフォルト） 578 1 42 578 100.00 4,261 48 0.0 240 41 260 195
小計 21,857 587 42 22,105 5.08 122,247 17 0.0 4,929 22 350 313
うち非中小企業
0以上 0.15 未満 48,532 1,369 41 49,092 0.07 376,778 14 0.0 1,237 3 5 4
0.15 以上 0.25 未満 18,069 481 41 18,266 0.20 132,542 14 0.0 1,052 6 5 4
0.25 以上 0.50 未満 21,475 509 41 21,683 0.37 156,949 14 0.0 2,065 10 11 9
0.50 以上 0.75 未満 2,586 68 42 2,615 0.57 13,548 16 0.0 391 15 2 2
0.75 以上 2.50 未満 15,599 463 41 15,790 1.24 122,777 14 0.0 3,340 21 27 33
2.50 以上 10.00 未満 7,850 162 41 7,917 4.68 54,643 14 0.0 3,714 47 52 107
10.00 以上 100.00 未満 2,369 28 41 2,381 19.98 17,404 14 0.0 2,005 84 67 102
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100 （デフォルト） 1,652 7 41 1,655 100.00 15,420 45 0.0 507 31 706 547
小計 118,133 3,088 41 119,398 2.40 890,061 14 0.0 14,311 12 875 807
うちリボルビング
0以上 0.15 未満 2,343 5,708 20 3,491 0.08 529,740 30 0.0 56 2 1 1
0.15 以上 0.25 未満 1,116 1,616 20 1,441 0.21 196,809 30 0.0 52 4 1 1
0.25 以上 0.50 未満 528 594 20 647 0.38 76,376 30 0.0 38 6 1 1
0.50 以上 0.75 未満 785 881 20 962 0.51 152,567 30 0.0 71 7 1 1
0.75 以上 2.50 未満 1,491 1,198 20 1,732 1.50 276,869 30 0.0 287 17 8 6
2.50 以上 10.00 未満 781 400 20 861 5.29 144,909 30 0.0 344 40 14 10
10.00 以上 100.00 未満 213 55 20 224 19.75 44,288 30 0.0 189 84 13 10
100 （デフォルト） 130 6 20 132 100.00 22,581 56 0.0 30 23 71 94
小計 7,388 10,457 20 9,489 2.75 1,444,139 31 0.0 1,066 11 110 123
デフォルト時
CCF 適用前の
財政状態計算書上の 平均 CCF 平均 PD 損失発生率 平均残存 RWA の密度 適格
（単位：百万ユーロ）
デフォルト確率（ PD ）の範囲 オフ・バランスシート上の EAD 債務者の数 RWA EL
2019 年 12 月 31 日現在
当初総エクスポージャー （％） （％） (LGD) 期間（年） （％） 引当金
エクスポージャー
（％）
うちその他のリテール顧客
0以上 0.15 未満 35,639 4,211 52 37,820 0.06 1,686,777 13 0.0 922 2 3 2
0.15 以上 0.25 未満 11,204 2,017 48 12,178 0.20 666,812 15 0.0 727 6 4 3
0.25 以上 0.50 未満 10,859 1,661 40 11,520 0.36 261,710 15 0.0 990 9 6 4
0.50 以上 0.75 未満 6,227 1,742 40 6,921 0.61 430,971 18 0.0 909 13 8 5
0.75 以上 2.50 未満 11,749 3,820 43 13,409 1.49 863,755 16 0.0 2,387 18 33 33
2.50 以上 10.00 未満 8,301 2,092 44 9,214 5.28 509,622 18 0.0 2,256 24 89 123
10.00 以上 100.00 未満 2,091 265 42 2,202 21.71 176,806 18 0.0 818 37 87 98
100 （デフォルト） 2,326 104 86 2,415 100.00 116,978 59 0.0 972 40 1,339 1,457
小計 88,396 15,911 46 95,678 3.88 4,713,431 16 0.0 9,980 10 1,569 1,725
中小企業
0以上 0.15 未満 0 0 100 0 0.00 0 - 0.0 - - - -
0.15 以上 0.25 未満 2,354 527 38 2,551 0.20 63,204 18 0.0 160 6 1 1
0.25 以上 0.50 未満 3,384 882 32 3,663 0.33 68,358 18 0.0 304 8 2 1
0.50 以上 0.75 未満 4,646 1,186 32 5,027 0.63 71,483 19 0.0 646 13 6 4
0.75 以上 2.50 未満 5,743 1,385 34 6,220 1.62 104,927 19 0.0 1,168 19 19 15
2.50 以上 10.00 未満 5,768 1,223 37 6,218 5.49 117,196 19 0.0 1,470 24 64 60
10.00 以上 100.00 未満 1,445 198 36 1,517 22.44 50,870 19 0.0 541 36 64 71
100 （デフォルト） 1,582 91 89 1,664 100.00 39,736 60 0.0 771 46 934 1,005
小計 24,922 5,492 35 26,860 9.29 515,774 21 0.0 5,061 19 1,090 1,157
うち非中小企業
0以上 0.15 未満 35,639 4,211 52 37,820 0.06 1,686,777 13 0.0 922 2 3 2
0.15 以上 0.25 未満 8,851 1,490 52 9,626 0.20 603,608 14 0.0 566 6 3 2
0.25 以上 0.50 未満 7,475 779 49 7,856 0.37 193,352 13 0.0 686 9 4 3
0.50 以上 0.75 未満 1,581 556 56 1,894 0.54 359,488 17 0.0 262 14 2 1
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0.75 以上 2.50 未満 6,006 2,435 49 7,189 1.37 758,828 14 0.0 1,219 17 14 18
2.50 以上 10.00 未満 2,534 869 53 2,996 4.84 392,426 17 0.0 786 26 25 63
10.00 以上 100.00 未満 646 66 59 685 20.09 125,936 17 0.0 277 40 23 27
100 （デフォルト） 744 12 63 752 100.00 77,242 56 0.0 201 27 405 452
小計 63,475 10,419 51 68,818 1.77 4,197,657 14 0.0 4,919 7 479 568
＜中略＞
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8.6.5 追加の定量的情報
＜中略＞
表 44 ：内部格付－特定貸付債権及び株主資本（ EU CR10 ）
＜中略＞
エクスポー
カテゴリー ジャー額 リスク加重 RWA 資本要件
＜中略＞
(1)
その他の株式に対するエクスポージャー 10,118 370 ％ 34,437 2,995
＜中略＞
９ カウンターパーティー・リスク
CCR に関する定性的情報の報告要件（ EU CCRA ）
＜中略＞
表 45 ：手法別の CCR エクスポージャー分析（ EU CCR1 ）
＜中略＞
実質期待 EAD （ポス
将来発生し ポジティ ト CRM リス
得る信用エ ブ・エク クにさら
額面
（単位 :百万ユーロ） 再調達コス クスポー スポー される価
2019 年 12 月 31 日現在 価格 ト／時価 ジャー ジャー 乗数 値） RWA
＜中略＞
合計 - - - - - - 1,860
表 46 ： CVA の必要資本（ EU CCR2 ）
（単位 : 百万ユーロ）
エクスポージャー額 RWA
2020 年 12 月 31 日現在
先進的 CVA 要件によるポートフォリオ合計
ⅰ )VaR の要素（３倍乗数を含む。）
ⅱ）ストレス下における SVaR の要素（３倍乗数を含む。）
標準的 CVA 要件によるポートフォリオ合計 1,549 501
原エクスポージャーに基づく方法の合計
信用評価調整（ CVA ）資本コストに基づく合計 1,549 501
（単位 : 百万ユーロ）
エクスポージャー額 RWA
2019 年 12 月 31 日現在
先進的 CVA 要件によるポートフォリオ合計
ⅰ )VaR の要素（３倍乗数を含む。）
ⅱ）ストレス下における SVaR の要素（３倍乗数を含む。）
標準的 CVA 要件によるポートフォリオ合計 1,777 582
原エクスポージャーに基づく方法の合計
CVA 資本コストに基づく合計 1,777 582
＜中略＞
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表 48 ：内部格付手法－ポートフォリオ及び PD 範囲別の CCR エクスポージャー（ EU CCR4 ）
デフォルト確率（ PD ）
（単位：百万ユーロ）
EAD 平均 PD 債務者の数 平均 LGD 満期の平均 RWA RWA の密度
2020 年 12 月 31 日現在
の範囲
機関（銀行）
＜中略＞
0.25 以上 0.50 未満 234 0.44 10 6 1.6 40 4
＜中略＞
企業
0以上 0.15 未満 2,982 0.04 120 10 2.4 132 4
0.15 以上 0.25 未満 - - - - 0.0 - -
＜中略＞
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表 51 ：セントラル・カウンターパーティーへのエクスポージャー（ EU CCR8 ）
（単位：百万ユーロ）
CRM 後の EAD RWA
2020 年 12 月 31 日現在
＜中略＞
QCCP に対する取引エクスポージャー（当初マージン及びデフォルト・ファンド
の拠出金を除く。） - -
＜中略＞
（単位：百万ユーロ）
CRM 後の EAD RWA
2019 年 12 月 31 日現在
＜中略＞
QCCP に対する取引エクスポージャー（当初マージン及びデフォルト・ファンド
の拠出金を除く。） - -
＜中略＞
10 信用リスクの緩和手法（ EU CRC ）
＜中略＞
10.4 保護提供者の主要なカテゴリー
＜中略＞
表 52 ：信用リスク緩和（ CRM ）－概要（ EU CR3 ）
無担保エクス 担保付エクス 担保で保全さ 金融保証で保 クレジット・
ポージャー ポージャー れたエクス 全されたエク デリバティブ
(1)
－簿価 ポージャー スポージャー に保全された
－簿価
（単位：百万ユーロ）
エクスポー
2020 年 12 月 31 日現在 ジャー
＜中略＞
11 証券化（ EU SECA ）
＜中略＞
11.7 証券化商品の種類別のエクスポージャー
＜中略＞
表 59 ：規則（ EU ） 2017/2401 が適用される、信用度の段階別の残高内訳（ EU SEC3 ）
2019 年 12 月 31 日現在
バンキング勘定 トレーディング勘定
信用度
（ EAD 、単位：百万ユーロ） 外部格付手法
＜中略＞
E14 7 -
＜中略＞
12 資本市場リスク （ EU MRA ）
12.1 一般構造
＜中略＞
グループ財務
この事業分野は、３つのチームで組織されており、そのうちの１つが、現金及び流動性の管理を専門
としている。このチームは、クレディ・ミュチュエル・アリアンス・フェデラルの全リファイナンス活
動を集中化し、流動性資産の規制管理を徹底している。当チームは、パリ、ロンドン並びに米国（ US
144A フォーマット）、アジア（サムライ債）及びオーストラリア（カンガルー債）におけるその投資家
基盤並びにクレディ・ミュチュエル－ CIC 住宅貸出金 SFH を含むリファイナンスツールの多角化を模索し
ている。 もう１つ のチームは担保管理及び監視を専門としており、３つ目のチームは、銀行の決済業務
（決済業務の様々なリスクは事業分野リスクに統合される。）を専門としている。
＜中略＞
12.2 内部統制制度
＜中略＞
毎月会議を行う市場リスク委員会及び ３ヶ月 ごとに会議を行うグループ財務リスク委員会は、 CIC 及
び BFCM の取締役会が定める制限内で、（フランス及び支店の） CM － CIC ・マルシェ及びグループ財務の
戦略、業績及びリスクを監視している。
＜中略＞
13. 資産負債管理（ ALM ）リスク
＜中略＞
13.2 金利リスク管理（ EU IRRBBA ）
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＜中略＞
13.2.2 測定及び監視システム並びにヘッジ手続
＜中略＞
－ BFCM グループについては、感応度は１年間では－ 147.2 百万ユーロ（ NBI に占める割合で
1.62 ％）、２年間では－ 157.9 百万ユーロ（ NBI に占める割合で－ 1.74 ％）であった。
＜中略＞
13.3 流動性リスク管理 （ EU LIQA ＆ EU LIQ1 ）
＜中略＞
13.3.5 規制上の指標及び流動性準備金
＜中略＞
表 66 ：クレディ・ミュチュエル・アリアンス・フェデラルの連結財政状態計算書における契約上の将来
キャッシュ・フローの残存満期別内訳（元本及び利息）
契約上の残存満期
1 ヶ月超
1 ヶ月
（単位：百万ユーロ）
3 ヶ月 3 ヶ月超 1 年超 2 年超
(1) (2)
2020 年 12 月 31 日現在 以内 以内 1 年以内 2 年以内 5 年以内 5 年超 無期限 合計
＜中略＞
うち劣後債 0 0 0 0 2,028 4,252 1,024 7,034
＜中略＞
18 報酬（ EU REMA ）
18.1 報酬監督機関
＜中略＞
－ クレディ・ミュチュエル・アリアンス・フェデラルの連結グループの親会社としての CFCM により
連結されているクレディ・ミュチュエル・アリアンス・フェデラル事業体（規模、内部組織並び
に業務の性質、規模、複雑性及びクロスボーダー性により、取締役会の判断により連結範囲に該
当する事業体）
＜後略＞
＜訂正後＞
１ BFCM －コーポレート・ガバナンス報告書
＜中略＞
1.2 取締役会の業務の整備及び編成
＜中略＞
1.2.5 経営陣
＜中略＞
リスク及び自己資本規制－第３の柱の導入
クレディ・ミュチュエル・アリアンス・フェデラルの第３の柱の報告の目的は、バーゼル協定の第１
の柱及び第２の柱で要求される資本及びリスクに関する最低限の規制上の要件に対する補足情報を、資
本及びリスクに関する追加データの形式で提供することである。この補足情報は、主として、必要資本
に関する EU 規則第 575/201 3 号第８部に記載される報告要件に関する指針及び流動性カバレッジ比率
（ LCR ）の報告に関する欧州銀行監督機構の指針を遵守することを目的として提供される。
＜中略＞
２ 主要な数値
2.1 支払能力
支払能力比率
＜中略＞
表２：リスクの種類別のリスク加重資産（ RWAS ） （金額）
2020 年 2019 年
（単位：百万ユーロ） 12 月 31 日 現在 12 月 31 日 現在
＜中略＞
信用リスク
＜中略＞
グラフ６：カテゴリー別のリスク加重資産（ RWAS ） （割合）
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＜中略＞
４ 規制上の枠組の範囲
＜中略＞
表９：会計上の連結範囲と規制上の連結の違い及び財務諸表と規制上のリスク区分の項目の相関関係
（ EU LI1 ）
＜中略＞
各項目の簿価
財務書類にお 規制上の連結
信用リスク枠 カウンター 証券化規定の 市場リスク 資本要件の対
いて公表され 範囲の簿価
組みの対象 パーティー・ 対象 枠組みの 象でないか資
た簿価
(1)
リスク枠組み 本からの控除
対象
(1)
の対象
（単位：百万ユーロ） の対象
負債
＜中略＞
顧客に対する債務 408,901 409,704 - 565 - - 409,140
＜中略＞
５ 自己資本
5.1 自己資本の構成（ EU CC1 ）
＜中略＞
Tier 2 資本
＜中略＞
表 12 ：財政状態計算書に対する規制上の自己資本の調整（ EU CC2 ）
＜中略＞
（単位：百万ユーロ） CET1 AT1 T2
控除及び調整項目の詳細 -224 - -323
（－）任意で 1.250 ％で加重される証券化ポジション -12 - -
＊
（－）機関が重要な投資を行っていない関連事業体の証券 - - -
＊
（－）期間が重要な投資を行っている関連事業体の証券 - - -500
資本水準による過剰控除 - - -
内部格付手法の使用時に引当金と予想損失に生じるマイナスの差 -259 - -
内部格付手法の使用時に引当金と予想損失に生じるプラスの差 - 610
信用リスク調整－標準的手法 - - -
調整項目：キャッシュ・フロー・ヘッジに対する余剰金 - - -
調整項目：保守的評価の要件による調整 -65 - -
調整項目：デリバティブ負債証券に対する自己の信用リスクに起
因する合弁会社の利益又は損失 -2 - -
その他 113 - -433
アスタリスク（＊）は経過措置の適用を表している。
＜中略＞
６ 健全性測定基準
6.1 支払能力比率（ EU CC1 ）
＜中略＞
表 16 ：カウンターシクリカル資本バッファーの計算を目的とした、関連する信用エクスポージャーの地
域別内訳（ EU CCY-B1 ）
＜中略＞
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2019 年 12 月
一般的な信用 トレーディング 証券化 自己資本要件
エクスポージャー 勘定 エクスポージャー
エクスポージャー
トレー
ディング
勘定の
ショー うちト
標準的手 ト・ポジ 内部モデ 標準的手 内部的手 レーディ
法使用時 内部的手法 ションと ル手法使 法使用時 法使用時 うち一般的 ング勘定 うち証券 カウンター
にリスク 使用時にリ ロング・ 用時のト にリスク にリスク な信用エク エクス 化エクス シクリカル
（単位：
にさらさ スクにさら ポジショ レーディ にさらさ にさらさ スポー ポー ポー 自己資本要 資本バッ
百万ユーロ） れる金額 される金額 ンの合計 ング勘定 れる金額 れる金額 ジャー ジャー ジャー 合計 件の加重 ファー
＜中略＞
リトアニア 4 - - - - - - - - - 0.00 ％ 1.00 ％
アイスランド 1 - - - - - - - - - 0.00 ％ 1.75 ％
＜中略＞
８ 信用リスク
＜中略＞
8.2 エクスポージャー
＜中略＞
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表 25 ：業界又はカウンターパーティーの種類別エクスポージャーの集中（ EU CRB-D ）
＜中略＞
その他の その そ
非 持株
銀行 旅行
製造 不動産 メ 石油 他の の
建設
営 自 その他 食料 会社 そ
及び リテール 及び
業種又は取引相手別 個人 及び 家庭 不動産 （リース 公共 デ ハイ 及び 他
グループ
行政 農家 利 化学 物流 動 及び ヘルスケア の金融 運輸 ・ 及び 通信 の 株式 合計
エクスポージャー純額 事業主 用品 開発 及び 事業 ィ テク ガス の
金融 顧客 レジャー サー (1)
子会社
団 車 活動 飲料 混合型 他
建材
（単位：百万ユーロ） ビス業 再投資 ア 商品 資
機関 事業
体 企業
2020 年12月31日現在 を含む） 産
＜中略＞
リテール顧客 - - 229,226 17,288 6,846 700 3,060 58 5,428 1,022 4,093 2,918 548 2,293 1,446 427 - 2,449 294 725 348 990 371 106 31 - 7,758 - - 288,428
＜中略＞
8.3 資産の信用度 (EU CRB-A)
＜中略＞
8.3.4 健康危機の状況において法的支払猶予の対象となるエクスポージャー
＜中略＞
表 29 ：法的支払猶予及び非法的支払猶予の対象となる貸出金及び前渡金の残存満期別の金額
簿価総額
うち：
支払猶予の残存満期
うち：
立法府に
よる支払 支払猶予
債務者 3ヶ月超 6ヶ月超 9ヶ月超
（単位：百万ユーロ）
猶予の対 が終了し
2020 年 12 月 31 日現在
の数 象 たもの 3ヶ月以内 6ヶ月以内 9ヶ月以内 12 ヶ月以内 1年超
＜中略＞
うち：非金融企業
- 55,384 45 54,888 493 2 - - -
- 49,124 45 48,644 478 2 - - -
うち：中小企業
- 1,027 - 1,027 - - - - -
うち：商業用不動産に担保された貸出金
＜中略＞
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8.3.5 条件変更されたエクスポージャー
＜中略＞
表 30 ：エクスポージャーのカテゴリー別及び金融商品別のエクスポージャーの信用度（ EU CR1-A ）
総エクスポージャー
（単位：百万ユーロ） 特定の 集合的
稼働エクス 不良エクス
2020 年 12 月 31 日現在 ポージャー ポージャー 引当金 引当金 純額
＜中略＞
稼働エクスポージャー - 5,801 3,134 - 2,667
＜中略＞
表 32 ：地域別のエクスポージャーの信用度（ EU CR1-C ）
＜中略＞
総エクスポージャー
特定の 集合的
（単位：百万ユーロ） 稼働エクス 不良エクス
2019 年 12 月 31 日現在 ポージャー ポージャー 引当金 引当金 純額
＜中略＞
合計 662,006 8,844 - 665,473
表 33 ：期限到来済エクスポージャーの経過期間（ EU CR1-D ）
簿価総額
正常貸出金 不良債権
期限を超過
期限を超過 している可
（単位：
していない 能性のある
百万ユーロ）
もの又は超 超過が 30 日 もの又は超 超過が 90 日 超過が 180 超過が 1年
2020 年
過が 30 日以 超 90 日以内 過が 90 日以 超 180 日以 日超 1年以 超 5年以内 超過が 5年
12 月 31 日現在 内もの のもの 内のもの 内のもの 内のもの のもの 超のもの
貸出金 570,332 1,444 3,064 700 1,056 5,874 1,896
負債証券 36,609 - 206 - - - -
合計 606,942 1,444 3,270 700 1,056 5,874 1,896
簿価総額
正常貸出金 不良債権
期限を超過
期限を超過 している可
（単位：
していない 能性のある
百万ユーロ）
もの又は超 超過が 30 日 もの又は超 超過が 90 日 超過が 180 超過が 1年超
2019 年
過が 30 日以 超 90 日以内 過が 90 日以 超 180 日以 日超 1年以 5年以内のも 超過が 5年
12 月 31 日現在 内もの のもの 内のもの 内のもの 内のもの の 超のもの
貸出金 491,332 1,035 2,799 405 644 7,911 404
負債証券 38,388 - 48 - - 136 -
合計 529,720 1,035 2,847 405 644 8,047 404
＜中略＞
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表 35 ：放棄されたエクスポージャーの信用度（ EU テンプレート１）
再構築されたエクスポージャーの簿価／額面価格合計
再構築された
エクスポージャーに係る
信用リスクに関連する減損合計及び
公正価値のマイナスの変動 受領した担保及び保証
うち再構築された
不良債権
エクスポージャー
（単位：百万ユーロ）
うち債務不履行と 再構築された 再構築された にかかる受領した
2020 年 12 月 31 日現在 正常貸出金 なったもの 減損されたもの 正常貸出金 不良債権 担保及び保証
＜中略＞
表 36 ：超過期限別の稼働エクスポージャー及び不良エクスポージャーの信用度（ EU テンプレート３）
簿価／額面価格
簿価／額面価格
正常貸出金 不良債権
期限を超過して
期限を超過して いる可能性のあ
いないもの又は るもの又は超過 超過が
（単位：百万ユーロ）
超過が 30 日以内 超過が 30 日超 が 90 日以内のも 90 日超 180 日 超過が 180 日超１ 超過が うち債務不履行
もの 90 日以内のもの の 以内のもの 年以内のもの １年超のもの となったもの
2020 年 12 月 31 日現在
＜中略＞
その他の金融機関 10,887 10,878 9 217 29 8 7 172 217
＜中略＞
表 37 ：稼働及び不良エクスポージャー並びに関連する引当金（ EU テンプレート４）
簿価／額面価格合計 信用リスクによる減損合計及び公正価値のマイナスの変動 受領した担保及び保証
正常貸出金に係る減損合計及び 不良債権に係る減損合計及び
正常貸出金 不良債権 公正価値の調整 公正価値の調整
（単位：百万ユーロ）
うち うち うち うち うち うち うち うち 累積戻入
2019 年 12 月 31 日現在 ステージ１ ステージ２ ステージ２ ステージ３ ステージ１ ステージ２ ステージ２ ステージ３ （一部） 正常貸出金 不良債権
＜中略＞
信用機関 31,223 30,974 249 43 - 43 -2 -2 0 -21 - -21 - 176 4
＜中略＞
8.6 内部格付システム
＜中略＞
8.6.2 モデルのマッピング
＜中略＞
表 41 ：内部格付手法－エクスポ－ジャー種別及び PD 範囲別信用リスク・エクスポ－ジャー（ EU CR6 ）
＜中略＞
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デフォルト時
CCF 適用前の
財政状態計算書上の 平均 CCF 平均 PD 損失発生率 平均残存 RWA の密度 適格
（単位：百万ユーロ）
デフォルト確率（ PD ）の範囲 オフ・バランスシート上の EAD 債務者の数 RWA EL
2020 年 12 月 31 日現在
当初総エクスポージャー （％） （％） (LGD) 期間（年） （％） 引当金
エクスポージャー
（％）
うちその他のリテール顧客
＜中略＞
0.50 以上 0.75 未満 9,062 1,793 41 7,908 0.62 469,521 18 - 1,034 13 9 9
＜中略＞
デフォルト時
CCF 適用前の
財政状態計算書上の 平均 CCF 平均 PD 損失発生率 平均残存 RWA の密度 適格
2019 年 12 月 31 日現在
デフォルト確率（ PD ）の範囲 オフ・バランスシート上の EAD 債務者の数 RWA EL
（単位：百万ユーロ）
当初総エクスポージャー （％） （％） (LGD) 期間（年） （％） 引当金
エクスポージャー
（％）
＜中略＞
機関（銀行）
0以上 0.15 未満 26,391 2,268 32 27,053 0.04 185 34 2.5 3,661 14 3 5
0.15 以上 0.25 未満 172 313 63 379 0.23 44 39 2.5 231 61 - -
＜中略＞
デフォルト時
CCF 適用前の
財政状態計算書上の 平均 CCF 平均 PD 損失発生率 平均残存 RWA の密度 適格
（単位：百万ユーロ）
デフォルト確率（ PD ）の範囲 オフ・バランスシート上の EAD 債務者の数 RWA EL
2019 年 12 月 31 日現在
当初総エクスポージャー （％） （％） (LGD) 期間（年） （％） 引当金
エクスポージャー
（％）
不動産抵当により担保されたエクスポージャー
0以上 0.15 未満 48,532 1,369 41 49,092 0.07 376,778 14 - 1,237 3 5 4
0.15 以上 0.25 未満 19,448 518 41 19,660 0.19 142,919 14 - 1,112 6 5 4
0.25 以上 0.50 未満 27,785 640 41 28,048 0.37 193,525 15 - 2,604 9 15 10
0.50 以上 0.75 未満 7,163 184 42 7,240 0.58 36,327 17 - 968 13 7 5
0.75 以上 2.50 未満 19,986 620 41 20,243 1.32 145,776 15 - 4,371 22 39 44
2.50 以上 10.00 未満 11,121 283 42 11,241 4.74 71,817 15 - 5,201 46 79 145
10.00 以上 100.00 未満 3,723 52 42 3,745 19.69 25,485 15 - 3,000 80 110 167
100 （デフォルト） 2,230 8 41 2,234 100.00 19,681 46 - 747 33 965 742
小計 139,990 3,675 41 141,503 2.82 1,012,308 15 - 19,240 14 1,226 1,121
うち中小企業
0以上 0.15 未満 0 0 0 0 0.00 0 - - - - - -
0.15 以上 0.25 未満 1,380 37 42 1,395 0.16 10,377 15 - 61 4 0 0
0.25 以上 0.50 未満 6,310 131 42 6,365 0.36 36,576 17 - 539 8 4 1
0.50 以上 0.75 未満 4,576 116 42 4,626 0.58 22,779 17 - 577 12 5 3
0.75 以上 2.50 未満 4,387 157 42 4,453 1.57 22,999 17 - 1,032 23 12 11
2.50 以上 10.00 未満 3,271 121 43 3,323 4.86 17,174 17 - 1,487 45 27 37
10.00 以上 100.00 未満 1,354 24 42 1,365 19.19 8,081 16 - 994 73 43 65
100 （デフォルト） 578 1 42 578 100.00 4,261 48 - 240 41 260 195
小計 21,857 587 42 22,105 5.08 122,247 17 - 4,929 22 350 313
うち非中小企業
0以上 0.15 未満 48,532 1,369 41 49,092 0.07 376,778 14 - 1,237 3 5 4
0.15 以上 0.25 未満 18,069 481 41 18,266 0.20 132,542 14 - 1,052 6 5 4
0.25 以上 0.50 未満 21,475 509 41 21,683 0.37 156,949 14 - 2,065 10 11 9
0.50 以上 0.75 未満 2,586 68 42 2,615 0.57 13,548 16 - 391 15 2 2
0.75 以上 2.50 未満 15,599 463 41 15,790 1.24 122,777 14 - 3,340 21 27 33
2.50 以上 10.00 未満 7,850 162 41 7,917 4.68 54,643 14 - 3,714 47 52 107
10.00 以上 100.00 未満 2,369 28 41 2,381 19.98 17,404 14 - 2,005 84 67 102
100 （デフォルト） 1,652 7 41 1,655 100.00 15,420 45 - 507 31 706 547
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小計 118,133 3,088 41 119,398 2.40 890,061 14 - 14,311 12 875 807
うちリボルビング
0以上 0.15 未満 2,343 5,708 20 3,491 0.08 529,740 30 - 56 2 1 1
0.15 以上 0.25 未満 1,116 1,616 20 1,441 0.21 196,809 30 - 52 4 1 1
0.25 以上 0.50 未満 528 594 20 647 0.38 76,376 30 - 38 6 1 1
0.50 以上 0.75 未満 785 881 20 962 0.51 152,567 30 - 71 7 1 1
0.75 以上 2.50 未満 1,491 1,198 20 1,732 1.50 276,869 30 - 287 17 8 6
2.50 以上 10.00 未満 781 400 20 861 5.29 144,909 30 - 344 40 14 10
10.00 以上 100.00 未満 213 55 20 224 19.75 44,288 30 - 189 84 13 10
100 （デフォルト） 130 6 20 132 100.00 22,581 56 - 30 23 71 94
小計 7,388 10,457 20 9,489 2.75 1,444,139 31 - 1,066 11 110 123
デフォルト時
CCF 適用前の
財政状態計算書上の 平均 CCF 平均 PD 損失発生率 平均残存 RWA の密度 適格
（単位：百万ユーロ）
デフォルト確率（ PD ）の範囲 オフ・バランスシート上の EAD 債務者の数 RWA EL
2019 年 12 月 31 日現在 当初総エクスポージャー （％） （％） (LGD) 期間（年） （％） 引当金
エクスポージャー
（％）
うちその他のリテール顧客
0以上 0.15 未満 35,639 4,211 52 37,820 0.06 1,686,777 13 - 922 2 3 2
0.15 以上 0.25 未満 11,204 2,017 48 12,178 0.20 666,812 15 - 727 6 4 3
0.25 以上 0.50 未満 10,859 1,661 40 11,520 0.36 261,710 15 - 990 9 6 4
0.50 以上 0.75 未満 6,227 1,742 40 6,921 0.61 430,971 18 - 909 13 8 5
0.75 以上 2.50 未満 11,749 3,820 43 13,409 1.49 863,755 16 - 2,387 18 33 33
2.50 以上 10.00 未満 8,301 2,092 44 9,214 5.28 509,622 18 - 2,256 24 89 123
10.00 以上 100.00 未満 2,091 265 42 2,202 21.71 176,806 18 - 818 37 87 98
100 （デフォルト） 2,326 104 86 2,415 100.00 116,978 59 - 972 40 1,339 1,457
小計 88,396 15,911 46 95,678 3.88 4,713,431 16 - 9,980 10 1,569 1,725
中小企業
0以上 0.15 未満 - - - - - - - - - - - -
0.15 以上 0.25 未満 2,354 527 38 2,551 0.20 63,204 18 - 160 6 1 1
0.25 以上 0.50 未満 3,384 882 32 3,663 0.33 68,358 18 - 304 8 2 1
0.50 以上 0.75 未満 4,646 1,186 32 5,027 0.63 71,483 19 - 646 13 6 4
0.75 以上 2.50 未満 5,743 1,385 34 6,220 1.62 104,927 19 - 1,168 19 19 15
2.50 以上 10.00 未満 5,768 1,223 37 6,218 5.49 117,196 19 - 1,470 24 64 60
10.00 以上 100.00 未満 1,445 198 36 1,517 22.44 50,870 19 - 541 36 64 71
100 （デフォルト） 1,582 91 89 1,664 100.00 39,736 60 - 771 46 934 1,005
小計 24,922 5,492 35 26,860 9.29 515,774 21 - 5,061 19 1,090 1,157
うち非中小企業
0以上 0.15 未満 35,639 4,211 52 37,820 0.06 1,686,777 13 - 922 2 3 2
0.15 以上 0.25 未満 8,851 1,490 52 9,626 0.20 603,608 14 - 566 6 3 2
0.25 以上 0.50 未満 7,475 779 49 7,856 0.37 193,352 13 - 686 9 4 3
0.50 以上 0.75 未満 1,581 556 56 1,894 0.54 359,488 17 - 262 14 2 1
0.75 以上 2.50 未満 6,006 2,435 49 7,189 1.37 758,828 14 - 1,219 17 14 18
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2.50 以上 10.00 未満 2,534 869 53 2,996 4.84 392,426 17 - 786 26 25 63
10.00 以上 100.00 未満 646 66 59 685 20.09 125,936 17 - 277 40 23 27
100 （デフォルト） 744 12 63 752 100.00 77,242 56 - 201 27 405 452
小計 63,475 10,419 51 68,818 1.77 4,197,657 14 - 4,919 7 479 568
＜中略＞
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8.6.5 追加の定量的情報
＜中略＞
表 44 ：内部格付－特定貸付債権及び株主資本（ EU CR10 ）
＜中略＞
エクスポー
カテゴリー ジャー額 リスク加重 RWA 資本要件
＜中略＞
(1)
その他の株式に対するエクスポージャー 10,118 370 ％ 37,437 2,995
＜中略＞
９ カウンターパーティー・リスク
CCR に関する定性的情報の報告要件（ EU CCRA ）
＜中略＞
表 45 ：手法別の CCR エクスポージャー分析（ EU CCR1 ）
＜中略＞
実質期待 EAD （ポス
将来発生し ポジティ ト CRM リス
得る信用エ ブ・エク クにさら
額面
（単位 :百万ユーロ） 再調達コス クスポー スポー される価
2019 年 12 月 31 日現在 価格 ト／時価 ジャー ジャー 乗数 値） RWA
＜中略＞
合計 - - - - - 1,860
表 46 ： CVA の必要資本（ EU CCR2 ）
（単位 : 百万ユーロ）
エクスポージャー額 RWA
2020 年 12 月 31 日現在
- -
先進的 CVA 要件によるポートフォリオ合計
- -
ⅰ )VaR の要素（３倍乗数を含む。）
- -
ⅱ）ストレス下における SVaR の要素（３倍乗数を含む。）
標準的 CVA 要件によるポートフォリオ合計 1,549 501
- -
原エクスポージャーに基づく方法の合計
信用評価調整（ CVA ）資本コストに基づく合計 1,549 501
（単位 : 百万ユーロ）
エクスポージャー額 RWA
2019 年 12 月 31 日現在
- -
先進的 CVA 要件によるポートフォリオ合計
- -
ⅰ )VaR の要素（３倍乗数を含む。）
- -
ⅱ）ストレス下における SVaR の要素（３倍乗数を含む。）
標準的 CVA 要件によるポートフォリオ合計 1,777 582
- -
原エクスポージャーに基づく方法の合計
CVA 資本コストに基づく合計 1,777 582
＜中略＞
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表 48 ：内部格付手法－ポートフォリオ及び PD 範囲別の CCR エクスポージャー（ EU CCR4 ）
デフォルト確率（ PD ）
（単位：百万ユーロ）
EAD 平均 PD 債務者の数 平均 LGD 満期の平均 RWA RWA の密度
2020 年 12 月 31 日現在
の範囲
機関（銀行）
＜中略＞
0.25 以上 0.50 未満 234 0.44 10 6 1.6 10 4
＜中略＞
企業
0以上 0.15 未満 2,982 0.04 120 10 2.4 132 4
0.15 以上 0.25 未満 - - - - - - -
＜中略＞
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表 51 ：セントラル・カウンターパーティーへのエクスポージャー（ EU CCR8 ）
（単位：百万ユーロ）
CRM 後の EAD RWA
2020 年 12 月 31 日現在
＜中略＞
非 QCCP に対する取引エクスポージャー（当初マージン及びデフォルト・ファン
ドの拠出金を除く。） - -
＜中略＞
（単位：百万ユーロ）
CRM 後の EAD RWA
2019 年 12 月 31 日現在
＜中略＞
非 QCCP に対する取引エクスポージャー（当初マージン及びデフォルト・ファン
ドの拠出金を除く。） - -
＜中略＞
10 信用リスクの緩和手法（ EU CRC ）
＜中略＞
10.4 保護提供者の主要なカテゴリー
＜中略＞
表 52 ：信用リスク緩和（ CRM ）－概要（ EU CR3 ）
無担保エクス 担保付エクス 担保で保全さ 金融保証で保 クレジット・
ポージャー ポージャー れたエクス 全されたエク デリバティブ
(1) (2)
－簿価 スポージャー に保全された
－簿価 ポージャー
（単位：百万ユーロ）
エクスポー
2020 年 12 月 31 日現在 ジャー
＜中略＞
11 証券化（ EU SECA ）
＜中略＞
11.7 証券化商品の種類別のエクスポージャー
＜中略＞
表 59 ：規則（ EU ） 2017/2401 が適用される、信用度の段階別の残高内訳（ EU SEC3 ）
2019 年 12 月 31 日現在
バンキング勘定 トレーディング勘定
信用度
（ EAD 、単位：百万ユーロ） 外部格付手法
＜中略＞
E14 - -
＜中略＞
12 資本市場リスク （ EU MRA ）
12.1 一般構造
＜中略＞
グループ財務
この事業分野は、３つのチームで組織されており、そのうちの１つが、現金及び流動性の管理を専門
としている。このチームは、クレディ・ミュチュエル・アリアンス・フェデラルの全リファイナンス活
動を集中化し、流動性資産の規制管理を徹底している。当チームは、パリ、ロンドン並びに米国（ US
144A フォーマット）、アジア（サムライ債）及びオーストラリア（カンガルー債）におけるその投資家
基盤並びにクレディ・ミュチュエル－ CIC 住宅貸出金 SFH を含むリファイナンスツールの多角化を模索し
ている。 ２つ目 のチームは担保管理及び監視を専門としており、３つ目のチームは、銀行の決済業務
（決済業務の様々なリスクは事業分野リスクに統合される。）を専門としている。
＜中略＞
12.2 内部統制制度
＜中略＞
毎月会議を行う市場リスク委員会及び 四半期 ごとに会議を行うグループ財務リスク委員会は、 CIC 及
び BFCM の取締役会が定める制限内で、（フランス及び支店の） CM － CIC ・マルシェ及びグループ財務の
戦略、業績及びリスクを監視している。
＜中略＞
13. 資産負債管理（ ALM ）リスク
＜中略＞
13.2 金利リスク管理（ EU IRRBBA ）
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＜中略＞
13.2.2 測定及び監視システム並びにヘッジ手続
＜中略＞
－ BFCM グループについては、感応度は１年間では－ 147.2 百万ユーロ（ NBI に占める割合で －
1.62 ％）、２年間では－ 157.9 百万ユーロ（ NBI に占める割合で－ 1.74 ％）であった。
＜中略＞
13.3 流動性リスク管理 （ EU LIQA ＆ EU LIQ1 ）
＜中略＞
13.3.5 規制上の指標及び流動性準備金
＜中略＞
表 66 ：クレディ・ミュチュエル・アリアンス・フェデラルの連結財政状態計算書における契約上の将来
キャッシュ・フローの残存満期別内訳（元本及び利息）
契約上の残存満期
1 ヶ月超
1 ヶ月
（単位：百万ユーロ）
3 ヶ月 3 ヶ月超 1 年超 2 年超
(1) (2)
2020 年 12 月 31 日現在 以内 以内 1 年以内 2 年以内 5 年以内 5 年超 無期限 合計
＜中略＞
うち劣後債 0 0 0 0 2,028 4,252 1,024 7,304
＜中略＞
18 報酬（ EU REMA ）
18.1 報酬監督機関
＜中略＞
－ クレディ・ミュチュエル・アリアンス・フェデラルの連結グループの親会社としての CFCM （ CIB
10278 ） により連結されているクレディ・ミュチュエル・アリアンス・フェデラル事業体（規模、
内部組織並びに業務の性質、規模、複雑性及びクロスボーダー性により、取締役会の判断により
連結範囲に該当する事業体）
＜後略＞
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② 社会的及び相互的責任
＜訂正前＞
１ はじめに
フランス商法第 L.225-102-1 条に基づき、クレディ・ミュチュエル・アリアンス・フェデラルは、 2020 年度
に関し、法律及び規制上の要件に従って、ビジネスモデル、主要な非財務的リスク、これらのリスクに適用
される方針及びかかる方針の結果に関する説明を含む、非財務実績に係る連結報告書を作成する責任があ
る。
＜中略＞
1.1 範囲、ビジネスモデル及び注意義務計画に関する説明
1.1.1 クレディ・ミュチュエル・アリアンス・フェデラルの範囲
＜中略＞
＜中略＞
1.2 クレディ・ミュチュエル・アリアンス・フェデラルの戦略的方針及び SMR の位置付け
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＜中略＞
1.2.2 ５つの目標に基づく体系化された SMR 方針
＜中略＞
ガバナンス目標
1.2.2.2 ガバナンス機関の有効性
＜中略＞
選任された従業員のための研修コースと支援
＜中略＞
定量的データ
コード 指標名 2020 年度末データ 2019 年度末データ
GOUV63 構成員の 総 数 5,052,180 4,780,287
GOUV62 （ 成人個人顧客及び法人顧客数 数 6,505,017 6,193,315
GOUV65 成人個人顧客及び法人顧客のうち構成 77.66 ％ 77.18 ％
員の割合
＜中略＞
社会目標
1.2.2.4 社会目標
＜中略＞
雇用
従業員数合計
2020 年度末のクレディ・ミュチュエル・アリアンス・フェデラルの従業員数は、フランスに勤務する従業
(1)
員 55,000 名超を含めて、 72,437 名であった。
雇用
無期 契約（ CDI ）での新規採用者は、主に、クレディ・ミュチュエル及び CIC のネットワークによるもので
あった。 2020 年度に、人事部は、クレディ・ミュチュエル・アリアンス・フェデラルの求人、事業分野、従
業員の声、人事のコミットメントを紹介するために、新たな２つの採用専用ウェブサイトを立ち上げた。さ
らに、雇用主ブランドのコミュニケーション・キャンペーンは、事業年度全体で採用プロセスを支援する。
2017 年以降、グループでは定期的に新機能により改良がなされる HR ツールであるタレントソフト
（ Talentsoft ）を使用している。この最新かつインタラクティブなツールは、対話や議論を促し、いつでも
異動の希望を表明し、評価面接の準備を行う機会を従業員に提供する。
企業内及び企業間異動の際に従業員により多くの支援を行うため、クレディ・ミュチュエル・アリアン
ス・フェデラルの人事部は、ミュテ－ロジェ（ MUTER-LOGER ）及び CSE ・エグゼクティブ・リロケーションズ
（ CSE Executive Relocations ）と２つの枠組協定を締結した。雇用者及び従業員のいずれも、これら２社の
いずれかのサービスを利用するよう義務付けられるものではないが、いずれも専門業者であり、職務異動の
支援サービスについて経験、広く認められている能力及びノウハウを有している。
(1) 人事部が管理する事業体は、クレディ・ミュチュエル・アリアンス・フェデラルの連結及び非連結の事
業体を含む。
＜中略＞
1.3 クレディ・ミュチュエル ・アリアンス・フェデラル のセクター別方針
＜中略＞
石炭に関するセクター別方針
＜中略＞
2. 絶対的な基準
・ 年間の石炭生産量が 10 百万トン 未満であること
・ 石炭に基づく設備能力が５ ギガワット を 未満であること
3. 相対的な適用基準
・ 収益における石炭の割合が 20 ％ を 未満であること
・ エネルギーミックスにおける石炭の割合が 20 ％ を 未満であること
＜中略＞
４ テクノロジー部門の CSR
＜中略＞
4.2 テクノロジー部門（ユーロ－アンフォルマシオン（ EI ））に関する特定の報告
＜中略＞
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4.2.1 シナリオごとの対策
＜中略＞
EIS でのエコドライブ
2012 年以降、 EIS は、エコドライブを推進するための特別な仕組みを実施している。このプロセスは 2020 年
も続けられ、以下の対策が報告された。
・ エコドライブ研修： COVID-19 のパンデミックにより研修が 2021 年に延期になり開催されなかった。
＜後略＞
＜訂正後＞
１ はじめに
フランス商法第 L.225-102-1 条に基づき、クレディ・ミュチュエル・アリアンス・フェデラルは、 2020 事業
年度に関し、法律及び規制上の要件に従って、ビジネスモデル、主要な非財務的リスク、これらのリスクに
適用される方針及びかかる方針の結果に関する説明を含む、非財務実績に係る連結報告書を作成する責任が
ある。
＜中略＞
1.1 範囲、ビジネスモデル及び注意義務計画に関する説明
1.1.1 クレディ・ミュチュエル・アリアンス・フェデラルの範囲
＜中略＞
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＜中略＞
1.2 クレディ・ミュチュエル・アリアンス・フェデラルの戦略的方針及び SMR の位置付け
＜中略＞
1.2.2 ５つの目標に基づく体系化された SMR 方針
＜中略＞
ガバナンス目標
1.2.2.2 ガバナンス機関の有効性
＜中略＞
選任された従業員のための研修コースと支援
＜中略＞
定量的データ
コード 指標名 2020 年度末データ 2019 年度末データ
GOUV63 構成員の 総 数 5,052,180 4,780,287
GOUV62 成人個人顧客 数 及び法人顧客数 6,505,017 6,193,315
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GOUV65 成人個人顧客及び法人顧客のうち構成 77.66 ％ 77.18 ％
員の割合
＜中略＞
社会目標
1.2.2.4 社会目標
＜中略＞
雇用
従業員数合計
2020 年度末のクレディ・ミュチュエル・アリアンス・フェデラルの従業員数は、フランスに勤務する従業
(1)
員 55,000 名超を含めて、 72,437 名であった。
(1) 人事部が管理する事業体は、クレディ・ミュチュエル・アリアンス・フェデラルの連結及び非連結の事
業体を含む。
雇用
無期 契約（ CDI ）での新規採用者は、主に、クレディ・ミュチュエル及び CIC のネットワークによるもので
あった。 2020 年度に、人事部は、クレディ・ミュチュエル・アリアンス・フェデラルの求人、事業分野、従
業員の声、人事のコミットメントを紹介するために、新たな２つの採用専用ウェブサイトを立ち上げた。さ
らに、雇用主ブランドのコミュニケーション・キャンペーンは、事業年度全体で採用プロセスを支援する。
2017 年以降、グループでは定期的に新機能により改良がなされる HR ツールであるタレントソフト
（ Talentsoft ）を使用している。この最新かつインタラクティブなツールは、対話や議論を促し、いつでも
異動の希望を表明し、評価面接の準備を行う機会を従業員に提供する。
企業内及び企業間異動の際に従業員により多くの支援を行うため、クレディ・ミュチュエル・アリアン
ス・フェデラルの人事部は、ミュテ－ロジェ（ MUTER-LOGER ）及び CSE ・エグゼクティブ・リロケーションズ
（ CSE Executive Relocations ）と２つの枠組協定を締結した。雇用者及び従業員のいずれも、これら２社の
いずれかのサービスを利用するよう義務付けられるものではないが、いずれも専門業者であり、職務異動の
支援サービスについて経験、広く認められている能力及びノウハウを有している。
＜中略＞
1.3 クレディ・ミュチュエル ・アリアンス・フェデラル のセクター別方針
＜中略＞
石炭に関するセクター別方針
＜中略＞
2. 絶対的な基準
・ 年間の石炭生産量が 10 百万トン 未満であること
・ 石炭に基づく設備能力が５ ギガワット 未満であること
3. 相対的な適用基準
・ 収益における石炭の割合が 20 ％未満であること
・ エネルギーミックスにおける石炭の割合が 20 ％未満であること
＜中略＞
４ テクノロジー部門の CSR
＜中略＞
4.2 テクノロジー部門（ユーロ－アンフォルマシオン（ EI ））に関する特定の報告
＜中略＞
4.2.1 シナリオごとの対策
＜中略＞
EIS でのエコドライブ
2012 年以降、 EIS は、エコドライブを推進するための特別な仕組みを実施している。このプロセスは 2020 年
も続けられ、以下の対策が報告された。
・ エコドライブ研修： COVID-19 のパンデミックにより研修が 2021 年に延期になり 2020 年には 開催されな
かった。
＜後略＞
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（２）【役員の状況】
＜訂正前＞
取締役会の構成の概要
2021 年６月１日現在
男性の人数 女性の人数 女性の比率
15 名 １ 名 ６ ％
2021 年６月１日現在
所有株式
ＢＦＣＭでの 現在の任期の 現在の任期の
取締役の氏名 役職名 の種類
勤務開始日 就任日 満了日
及びその数
ニコラ・テリ 取締役会会長 2014 年 11 月 14 日 2017 年 5月 3日 2022 年 12 月 31 日に
0
終了する会計期間
（ Nicolas Théry ）
に係る財務書類を
承認する株主総会
まで
ミシェル・ヴュ 取締役副会長 2011 年 5月 11 日 2017 年 5月 3日 2023 年 12 月 31 日
0
（ Michel Vieux ）
ジェラール・コルモレシュ 取締役 2001 年 5月 16 日 2016 年 5月 11 日 2022 年 12 月 31 日
0
（ Gérard Cormorèche ）
クロード・クルトワ 取締役 2019 年 4月 9日 2019 年 4月 9日 2022 年 12 月 31 日
0
（ Claude Courtois ）
フィリップ・ガイエンヌ 取締役 2019 年 5月 10 日 2019 年 5月 10 日 2022 年 12 月 31 日
0
(Philippe Gallienne)
シャルル・ゲルベル 取締役 2020 年 5月 6日 2020 年 5月 6日 2023 年 12 月 31 日
0
(Charles Gerber)
オリヴィエ・ギオ 取締役 2020 年 5月 6日 2020 年 5月 6日 2023 年 12 月 31 日
0
(Olivier Guiot)
エリオ・グム 取締役 2020 年 5月 6日 2020 年 5月 6日 2021 年 12 月 31 日
0
(Elio Gumbs)
ニコラ・アベール 取締役 2020 年 4月 2日 2020 年 4月 2日 2021 年 12 月 31 日
0
(Nicolas Habert)
アルベール・マイヤー 取締役 2019 年 5月 10 日 2019 年 5月 10 日 2021 年 12 月 31 日
0
(Albert Mayer)
ギスレーヌ・ラヴァネル 取締役 2019 年 5月 10 日 2019 年 5月 10 日 2022 年 12 月 31 日
0
(Gislhaine Ravanel)
レネ・シュヴァルツ 取締役 2019 年 5月 10 日 2019 年 5月 10 日 2021 年 12 月 31 日
0
(René Schwartz)
フランシス・シングラー 取締役 2019 年 5月 10 日 2019 年 5月 10 日 2021 年 12 月 31 日
0
(Francis Singler)
アラン・テトゥドワ 取締役 2006 年 10 月 27 日 2018 年 5月 4日 2021 年 6月 30 日
0
（ Alain Têtedoie ）
ドミニク・トリンケ 取締役 2019 年 4月 9日 2019 年 4月 9日 2022 年 12 月 31 日
0
（ Dominique Trinquet ）
CFCM ・メーヌ・アン 取締役 2008 年 7月 4日 2018 年 5月 4日 2021 年 6月 30 日
0
ジュー・エ・バス・ノルマ
ンディ （ CFCM Maine Anjou
et Basse Normandie ）
（常任代表：ジャン－マー
ク・ビュスネル（ Jean-
Marc Busnel ））
執行役員
ダニエル・バール 最高経営責任者 2017 年 6月 1日 2017 年 6月 1日 2023 年 12 月 31 日
0
（ Daniel Baal ） 兼
執行役員
アレクサンドル・サーダ 副最高執行責任者 2018 年 6月 1日 2017 年 6月 1日 2021 年 12 月 31 日
0
（ Alexandre Saada ） 兼
執行役員
議決権のない取締役
ミシェル・アンドルゼウスキー（ Michel Andrzjewski ）
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ジャン ・ルイ・バズィーユ（ Jean Louis Bazille ）
パスカル・ダヴィド（ Pascal David ）
ジャン－クロード・ロルデロ（ Jean-Claude Lordelot ）
クリスチャン・ミュラー（ Christian Muller ）
ジャック・シモン（ Jacques Simon ）
フィリップ・タフロー（ Philippe Tuffreau ）
＜中略＞
役員の役職及び機能
ニコラ・テリ
（ Nicolas Théry ）
主な専門分野及び経歴の概要
ニコラ・テリ氏は、 1989 年に財務監督局でキャリアをスタートした後、
1993 年に財務総局に異動した。 1997 年から 2000 年にかけ経済財務省におい
て金融及び財務、後に国際及び欧州に関するアドバイザーを務めた。 2000
年、予算担当大臣（フロランス・パルリ氏の民間事務所長）に就任した。
2000 年から 2002 年の間は CFDT の連邦長官を務め、経済問題を担当した。同
氏は、従業員貯蓄制度の組合間委員会やニコル・ノタ氏が設立したヴィジ
オ格付機関の設立を支援した。 2002 年から 2009 年にかけて、通商担当のパ
スカル・ラミー氏の官房長として欧州委員会に勤務した後、企業総局に加
55 歳
わり、環境局長として気候変動に取り組んだ。 2009 年、銀行グループ内で
様々なポジションを経験したのち、クレディ・ミュチュエルに入社した。
1965 年 12 月 22 日生まれ
2012 年から 2016 年まで CIC ・エストの会長兼最高経営責任者を務めた。
2014 年以降、同氏は CFCM 、 BFCM 及び CIC の会長を務めている。 2016 年以降
は、コンフェデラシオン・ナシオナル・デュ・クレディ・ミュチュエル及
びフェデラシオン・デュ・クレディ・ミュチュエル・サントル・エスト・
ユーロップの会長を務めている。また、グループ・デ・ザシュランス・
デュ・クレディ・ミュチュエルの監事会会長も務めている。
ニコラ・テリ氏は、パリ政治学院及びフランス国立行政学院（ ENA ）
（「自由・平等・友愛」クラスの首席）の卒業生であり、ビジネス法を専
門とする法律、経営学修士号を保有している。
取締役会会長
ケス・フェデラル・ド・クレディ・ミュチュエルのグループリスク監視委員会メンバー
就任： 2014 年
任期満了： 202 2年
2020 年 12 月 31 日現在在任中のその他の役職
取締役会会長
コンフェデラシオン・ナシオナル・デュ・クレディ・ミュチュエル
ケス・サントラル・デュ・クレディ・ミュチュエル
フェデラシオン・デュ・クレディ・ミュチュエル・サントル・エスト・ユーロップ
ケス・フェデラル・ド・クレディ・ミュチュエル
クレディ・アンデュストリエル・エ・コメルシアル
バンク・ CIC ・エスト
バンク・ CIC ・ノール・ウエスト
アシュランス・デュ・クレディ・ミュチュエル・ヴィ・ SA
アシュランス・デュ・クレディ・ミュチュエル・ヴィ・ SAM
ACM ・ IARD ・ SA
監事会会長
グループ・デ・ザシュランス・デュ・クレディ・ミュチュエル
バンク・ユーロペエンヌ・デュ・クレディ・ミュチュエル
グループ・デ・ザシュランス・デュ・クレディ・ミュチュエルの常任代表及び取締役
ACM ・ GIE
フェデラシオン・デュ・クレディ・ミュチュエル・サントル・エスト・ユーロップの常任代表及び経営委員
ユーロ－アンフォルマシオン
取締役
ケス・ド・クレディ・ミュチュエル・ストラスブール・ヴォージュ
メンバー
ディフェンス・エシックス・コミッティー
過去５事業年度に任期が満了した役職
経営委員
ユーロ－アンフォルマシオン
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最高経営責任者
バンク・ CIC ・エスト
執行委員会会長
グループ・デ・ザシュランス・デュ・クレディ・ミュチュエル
監事会監事
コフィディ
コフィディ・パルティシパシオン
最高経営責任者代理
ケス・フェデラル・ド・クレディ・ミュチュエル
バンク・フェデラティブ・デュ・クレディ・ミュチュエル
グループ・デ・ザシュランス・デュ・クレディ・ミュチュエル
取締役
タルゴバンク・スペイン
バンク・ピュブリック・ダンヴェスティスマン
BECM の常任代表及び取締役
フェデラシオン・デュ・クレディ・ミュチュエル・サントル・エスト・ユーロップ
GACM の常任代表及び取締役
ACM ・ IARD ・ SA
ミシェル・ヴュ
（ Michel Vieux ）
主な専門分野及び経歴の概要
ミシェル・ヴュ氏は、グルノーブル第一大学の学士号（数学）を保有して
いる。 IEC ・ド・グルノーブルの卒業生（経営科学の修士号）でもあり、
高等研究のディプロマを保有。金融を副専攻とし、大学院の博士課程では
調査研究を行った。
70 歳
ミシェル・ヴュ氏は、フェデラシオン及びケス・レジオナル・ド・クレ
ディ・ミュチュエル・ドフィネ・ヴィヴァレの会長である。職業キャリア
1951 年４月 12 日生まれ
の中で、同氏は経済・経営の教授、継続教育アドバイザー、財務分析のコ
ンサルタント、研修組織のディレクターとしての職務を歴任している。
クレディ・ミュチュエルでは、 1984 年からさまざまな職務を経験してお
り、当初は地方および地域レベルで、その後 2000 年に連盟の取締役に任命
された。
取締役会副会長
ケス・フェデラル・ド・クレディ・ミュチュエルのグループリスク監視委員会アソシエイト・メンバー
就任： 2011 年
任期満了： 2023 年
2020 年 12 月 31 日現在在任中のその他の役職
取締役会会長
フェデラシオン・デュ・クレディ・ミュチュエル・ドフィネ－ヴィヴァレ
ケス・レジオナル・デュ・クレディ・ミュチュエル・ドフィネ－ヴィヴァレ
ケス・ド・クレディ・ミュチュエル・ド・ピエールラット
ケス・ド・クレディ・ミュチュエル・ド・ラ・ヴァレ・デュ・ローン
取締役
コンフェデラシオン・ナシオナル・デュ・クレディ・ミュチュエル
ケス・サントラル・デュ・クレディ・ミュチュエル
取締役（ CRCM ・ドフィネ－ヴィヴァレの代表として）
アシュランス・デュ・クレディ・ミュチュエル・ヴィ・ SAM
取締役会の名誉会長
ケス・ド・クレディ・ミュチュエル・アグリクルチュール・ド・ヴァルレアス
議決権のない取締役
ケス・フェデラル・ド・クレディ・ミュチュエル
過去５事業年度に任期が満了した役職
監事会監事
バンク・ユーロペエンヌ・デュ・クレディ・ミュチュエル
取締役
ケス・フェデラル・ド・クレディ・ミュチュエル
議決権のない取締役
コンフェデラシオン・ナシオナル・デュ・クレディ・ミュチュエル
ケス・サントラル・デュ・クレディ・ミュチュエル
共同マネージング・パートナー
＜中略＞
49/62
EDINET提出書類
フランス相互信用連合銀行(E25741)
訂正有価証券報告書
ジャン－マーク・ビュスネル
（ Jean-Marc Busnel ）
＜中略＞
ケス・フェデラル・ド・クレディ・ミュチュエル・ド・メーヌ－アンジュー・エ・バス－ノルマンディ の常任代表、
取締役
就任： 2018 年
任期満了： 202 1年
＜中略＞
クロード・クルトワ
（ Claude Courtois ）
＜中略＞
取締役
就任： 2019 年
任期満了： 2022 年
202 2年 12 月 31 日現在在任中のその他の役職
＜中略＞
シャルル・ゲルベル
(Charles Gerber)
主な専門分野及び経歴の概要
シャルル・ゲルベル氏は、一般力学の職業適性証及びコミテ・ダクシオ
ン・エコノミック・デュ・オーランから経営及び採用のディプロマを取得
67 歳
し、フランス軍の曹長としてキャリアをスタートさせた。その後、機械工
学分野で 10 年間、製造現場マネージャーとして 20 年間、大量買付マネー
195 1 年 ６ 月 ３ 日生まれ
ジャーとして 10 年間従事した後、 2009 年に定年退職した。
同氏は 1991 年、当初はクレディ・ミュチュエルの地元銀行の取締役会のメ
ンバーに選任され、 2012 年に取締役会会長に選任された。
＜中略＞
エリオ・グム
(Elio Gumbs)
＜中略＞
取締役
就任 ： 2020 年
任期満了 ： 202 1年
＜中略＞
ニコラ・アベール
(Nicolas Habert)
＜中略＞
取締役
ケス・フェデラル・ド・クレディ・ミュチュエルのグループリスク監視委員会 メンバー
就任 ： 2020 年
任期満了 ： 202 1年
＜中略＞
アルベール・マイヤー
（ Albert Mayer ）
＜中略＞
取締役
就任 ： 2018 年
任期満了 ： 202 1年
2020 年 12 月 31 日現在在任中のその他の役職
取締役会会長
ケス・ド・クレディ・ミュチュエル・フレマン・オンブルゴ
サン・アヴォ地区の取締役及び会長
フェデラシオン・デュ・クレディ・ミュチュエル・サントル・エスト・ユーロップ
マネージング・パートナー
セコジェム・エクスペルティス・コンプターブル
ポール・デクスペルティス・コンプターブル
過去５事業年度に任期が満了した役職
会長
マイヤー・アルベール・エクスペルティス・エ・オーディット・コンプターブル
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ギスレーヌ・ラヴァネル
（ Gislhaine Ravanel ）
主な専門分野及び経歴の概要
エコール・ピジエ・ド・ニースの卒業生であるギスレーヌ・ラヴァネル氏
は、ウッシュ市の市長である。同氏はシャモニー役場を経て 2013 年に定年
68 歳
退職するまでコミュノテ・ド・コミューン・ペイ・デュ・モン－ブランに
おいて業務にあたっていた。
1952 年９月 30 日生まれ
同氏は 2008 年以降クレディ・ミュチュエルの地元銀行の会長及びアルヴ／
ジュヌヴォワ地区の会長を、 2017 年以降はフェデラシオン・デュ・クレ
ディ・ミュチュエル・サヴォワ－モン・ブランの取締役も務めている。
取締役
就任 ： 2019 年
任期満了 ： 2022 年
2020 年 12 月 31 日現在在任中のその他の役職
取締役会会長
ケス・ド・クレディ・ミュチュエル・ド・シャモニー
取締役会のメンバー及びアルヴ／ジュヌヴォワ地区の会長
フェデラシオン・デュ・クレディ・ミュチュエル・サヴォワ－モン・ブラン
議決権のない取締役
ケス・フェデラル・ド・クレディ・ミュチュエル
過去５事業年度に任期が満了した役職
なし
レネ・シュヴァルツ
（ René Schwartz ）
＜中略＞
取締役
ケス・フェデラル・ド・クレディ・ミュチュエルのグループ監査及び会計委員会アソシエイト・メンバー
就任 ： 2018 年
任期満了 ： 202 1年
＜中略＞
フランシス・シングラー
（ Francis Singler ）
＜中略＞
取締役
就任 ： 2018 年
任期満了 ： 202 1年
＜中略＞
アラン・テトゥドワ
（ Alain Têtedoie ）
主な専門分野及び経歴の概要
園芸学の学士であるアラン・テトゥドワ氏は農業分野の会長及び CEO であ
6 7 歳
る。 1991 年、同氏はクレディ・ミュチュエルの地元銀行の取締役に就任
し、 2006 年以降はフェデラシオン及びケス・レジオナル・デュ・クレ
19 5 4 年５月 16 日生まれ
ディ・ミュチュエル・ ロワール－アトランティック・エ・サントル－ウエ
ストの会長に、 2004 年以降は連盟の取締役にも就いている。
＜中略＞
取締役
就任 ： 2007 年
任期満了 ： 202 1年
＜中略＞
ドミニク・トリンケ
（ Dominique Trinquet ）
主な専門分野及び経歴の概要
自動車専門家の国家ライセンスを保有しているドミニク・トリンケ氏は
1986 年より TRINQUET において独立した専門家として働いている。
70 歳
2000 年、同氏はクレディ・ミュチュエル・デュ・マントワの地元銀行の会
1950 年 11 月 13 日生まれ
長に選出された。 2002 年以降は、ケス・レジオナル・デュ・クレディ・
ミュチュエル・イル－ド－フランスの取締役及び取締役会副会長を務めて
いる。
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取締役
就任 ： 2019 年
任期満了 ： 2022 年
2020 年 12 月 31 日現在在任中のその他の役職
取締役会会長
ケス・ド・クレディ・ミュチュエル・デュ・マントワ
取締役会副会長
ケス・レジオナル・デュ・クレディ・ミュチュエル・イル－ド－フランス
マネージング・パートナー
キャビネ・ エクスペルティス・ D. TRINQUET
過去５事業年度に任期が満了した役職
議決権のない取締役
バンク・フェデラティブ・デュ・クレディ・ミュチュエル
＜中略＞
上級経営陣
＜中略＞
アレクサンドル・サーダ
（ Alexandre Saada ）
＜中略＞
最高経営責任者兼執行役員
就任 ： 201 7年
任期満了 ： 2023 年
＜中略＞
執行役員の報酬決定の指針
＜中略＞
１月１日から 12 月 31 日までにグループの主要経営陣に支払われた報酬
＜中略＞
2019
追加給付に対する
(a) (b) (c)
出身企業 固定部分 合計
金額 ユーロ 変動部分 現物給付
企業拠出金
ニコラ・テリ （ 1）
クレディ・ミュチュエル 11,748 10,462 733,672
711,462
（ 1）
CIC 505 104,672
104,167
（ 2）
ダニエル・バール
クレディ・ミュチュエル 3,881 9,447 822,289
808,961
＜後略＞
＜訂正後＞
取締役会の構成の概要
2021 年６月１日現在
男性の人数 女性の人数 女性の比率
15 名 ２ 名 12 ％
2021 年６月１日現在
所有株式
ＢＦＣＭでの 現在の任期の 現在の任期の
取締役の氏名 役職名 の種類
勤務開始日 就任日 満了日
及びその数
ニコラ・テリ 取締役会会長 2014 年 11 月 14 日 2017 年 5月 3日 2023 年 5月 30 日
0
（ Nicolas Théry ）
ジェラール・コルモレシュ 取締役 2001 年 5月 16 日 2019 年 5月 10 日 2022 年 5月 30 日
0
（ Gérard Cormorèche ）
クロード・クルトワ 取締役 2019 年 4月 9日 2019 年 5月 10 日 2022 年 5月 30 日
0
（ Claude Courtois ）
フィリップ・ガイエンヌ 取締役 2019 年 5月 10 日 2019 年 5月 10 日 2022 年 5月 30 日
0
(Philippe Gallienne)
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シャルル・ゲルベル 取締役 2020 年 5月 6日 2020 年 5月 6日 2023 年 5月 30 日
0
(Charles Gerber)
オリヴィエ・ギオ 取締役 2020 年 5月 6日 2020 年 5月 6日 2023 年 5月 30 日
0
(Olivier Guiot)
エリオ・グム 取締役 2020 年 5月 6日 2020 年 5月 6日 2023 年 5月 30 日
0
(Elio Gumbs)
ニコラ・アベール 取締役 2020 年 4月 2日 2020 年 4月 2日 2024 年 5月 30 日
0
(Nicolas Habert)
アルベール・マイヤー 取締役 2019 年 5月 10 日 2019 年 5月 10 日 2024 年 5月 30 日
0
(Albert Mayer)
ビッヒ・ファン・ンゴ 取締役 2021 年 5月 12 日 2021 年 5月 12 日 2024 年 5月 30 日
0
（ Bich Van Ngo ）
ギスレーヌ・ラヴァネル 取締役 2019 年 5月 10 日 2019 年 5月 10 日 2022 年 5月 30 日
0
(Gislhaine Ravanel)
ティエリー・ルブレ 取締役 2021 年 5月 12 日 2021 年 5月 12 日 2024 年 5月 30 日
0
（ Thierry Reboulet ）
レネ・シュヴァルツ 取締役 2019 年 5月 10 日 2021 年 5月 12 日 2024 年 5月 30 日
0
(René Schwartz)
フランシス・シングラー 取締役 2019 年 5月 10 日 2021 年 5月 12 日 2024 年 5月 30 日
0
(Francis Singler)
アラン・テトゥドワ 取締役 2006 年 10 月 27 日 2021 年 5月 12 日 2024 年 5月 30 日
0
（ Alain Têtedoie ）
フィリップ・タフロー 取締役 2017 年 5月 3日 2021 年 5月 12 日 2024 年 5月 30 日
0
（ Philippe Tuffreau ）
CFCM ・メーヌ・アン 取締役 2008 年 7月 4日 2021 年 5月 12 日 2024 年 5月 30 日
0
ジュー・エ・バス・ノルマ
ンディ （ CFCM Maine Anjou
et Basse Normandie ）
（常任代表：ジャン－マー
ク・ビュスネル（ Jean-
Marc Busnel ））
執行役員
ダニエル・バール 最高経営責任者 2017 年 6月 1日 2017 年 6月 1日 2023 年 12 月 31 日
0
（ Daniel Baal ） 兼
執行役員
アレクサンドル・サーダ 副最高執行責任者 2018 年 3月 1日 2021 年 4月 9日 現在の任期に期限
0
はない。
（ Alexandre Saada ） 兼
執行役員
議決権のない取締役
ミシェル・アンドルゼウスキー（ Michel Andrz e jewski ）
ジャン ・ルイ・バズィーユ（ Jean Louis Bazille ）
ジャン－クロード・ロルデロ（ Jean-Claude Lordelot ）
クリスチャン・ミュラー（ Christian Muller ）
ジャック・シモン（ Jacques Simon ）
＜中略＞
役員の役職及び機能
ニコラ・テリ
（ Nicolas Théry ）
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主な専門分野及び経歴の概要
ニコラ・テリ氏は、 1989 年に財務監督局でキャリアをスタートした後、
1993 年に財務総局に異動した。 1997 年から 2000 年にかけ経済財務省におい
て金融及び財務、後に国際及び欧州に関するアドバイザーを務めた。 2000
年、予算担当大臣（フロランス・パルリ氏の民間事務所長）に就任した。
2000 年から 2002 年の間は CFDT の連邦長官を務め、経済問題を担当した。同
氏は、従業員貯蓄制度の組合間委員会やニコル・ノタ氏が設立したヴィジ
オ格付機関の設立を支援した。 2002 年から 2009 年にかけて、通商担当のパ
スカル・ラミー氏の官房長として欧州委員会に勤務した後、企業総局に加
55 歳
わり、環境局長として気候変動に取り組んだ。 2009 年、銀行グループ内で
様々なポジションを経験したのち、クレディ・ミュチュエルに入社した。
1965 年 12 月 22 日生まれ
2012 年から 2016 年まで CIC ・エストの会長兼最高経営責任者を務めた。
2014 年以降、同氏は CFCM 、 BFCM 及び CIC の会長を務めている。 2016 年以降
は、コンフェデラシオン・ナシオナル・デュ・クレディ・ミュチュエル及
びフェデラシオン・デュ・クレディ・ミュチュエル・サントル・エスト・
ユーロップの会長を務めている。また、グループ・デ・ザシュランス・
デュ・クレディ・ミュチュエルの監事会会長も務めている。
ニコラ・テリ氏は、パリ政治学院及びフランス国立行政学院（ ENA ）
（「自由・平等・友愛」クラスの首席）の卒業生であり、ビジネス法を専
門とする法律、経営学修士号を保有している。
取締役会会長
ケス・フェデラル・ド・クレディ・ミュチュエルのグループリスク監視委員会メンバー
就任： 2014 年
任期満了： 202 3年
2020 年 12 月 31 日現在在任中のその他の役職
取締役会会長
コンフェデラシオン・ナシオナル・デュ・クレディ・ミュチュエル
ケス・サントラル・デュ・クレディ・ミュチュエル
フェデラシオン・デュ・クレディ・ミュチュエル・サントル・エスト・ユーロップ
ケス・フェデラル・ド・クレディ・ミュチュエル
クレディ・アンデュストリエル・エ・コメルシアル
バンク・ CIC ・エスト
バンク・ CIC ・ノール・ウエスト
アシュランス・デュ・クレディ・ミュチュエル・ヴィ・ SA
アシュランス・デュ・クレディ・ミュチュエル・ヴィ・ SAM
ACM ・ IARD ・ SA
監事会会長
グループ・デ・ザシュランス・デュ・クレディ・ミュチュエル
バンク・ユーロペエンヌ・デュ・クレディ・ミュチュエル
グループ・デ・ザシュランス・デュ・クレディ・ミュチュエルの常任代表及び取締役
ACM ・ GIE
フェデラシオン・デュ・クレディ・ミュチュエル・サントル・エスト・ユーロップの常任代表及び経営委員
ユーロ－アンフォルマシオン
取締役
ケス・ド・クレディ・ミュチュエル・ストラスブール・ヴォージュ
メンバー
ディフェンス・エシックス・コミッティー
過去５事業年度に任期が満了した役職
経営委員
ユーロ－アンフォルマシオン
最高経営責任者
バンク・ CIC ・エスト
執行委員会会長
グループ・デ・ザシュランス・デュ・クレディ・ミュチュエル
監事会監事
コフィディ
コフィディ・パルティシパシオン
最高経営責任者代理
ケス・フェデラル・ド・クレディ・ミュチュエル
バンク・フェデラティブ・デュ・クレディ・ミュチュエル
グループ・デ・ザシュランス・デュ・クレディ・ミュチュエル
取締役
タルゴバンク・スペイン
バンク・ピュブリック・ダンヴェスティスマン
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BECM の常任代表及び取締役
フェデラシオン・デュ・クレディ・ミュチュエル・サントル・エスト・ユーロップ
GACM の常任代表及び取締役
ACM ・ IARD ・ SA
＜中略＞
ジャン－マーク・ビュスネル
（ Jean-Marc Busnel ）
＜中略＞
ケス・フェデラル・ド・クレディ・ミュチュエル・ド・メーヌ－アンジュー・エ・バス－ノルマンディ の常任代表、
取締役
就任： 2018 年
任期満了： 202 4年
＜中略＞
クロード・クルトワ
（ Claude Courtois ）
＜中略＞
取締役
就任： 2019 年
任期満了： 2022 年
202 0年 12 月 31 日現在在任中のその他の役職
＜中略＞
シャルル・ゲルベル
(Charles Gerber)
主な専門分野及び経歴の概要
シャルル・ゲルベル氏は、一般力学の職業適性証及びコミテ・ダクシオ
ン・エコノミック・デュ・オーランから経営及び採用のディプロマを取得
67 歳
し、フランス軍の曹長としてキャリアをスタートさせた。その後、機械工
学分野で 10 年間、製造現場マネージャーとして 20 年間、大量買付マネー
195 4 年 ６ 月 ３ 日生まれ
ジャーとして 10 年間従事した後、 2009 年に定年退職した。
同氏は 1991 年、当初はクレディ・ミュチュエルの地元銀行の取締役会のメ
ンバーに選任され、 2012 年に取締役会会長に選任された。
＜中略＞
エリオ・グム
(Elio Gumbs)
＜中略＞
取締役
就任 ： 2020 年
任期満了 ： 202 3年
＜中略＞
ニコラ・アベール
(Nicolas Habert)
＜中略＞
取締役
ケス・フェデラル・ド・クレディ・ミュチュエルのグループリスク監視委員会 メンバー
就任 ： 2020 年
任期満了 ： 202 4年
＜中略＞
アルベール・マイヤー
（ Albert Mayer ）
＜中略＞
取締役
就任 ： 2018 年
任期満了 ： 202 4年
2020 年 12 月 31 日現在在任中のその他の役職
取締役会会長
ケス・ド・クレディ・ミュチュエル・フレマン・オンブルゴ
サン・アヴォ地区の取締役及び会長
フェデラシオン・デュ・クレディ・ミュチュエル・サントル・エスト・ユーロップ
マネージング・パートナー
セコジェム・エクスペルティス・コンプターブル
ポール・デクスペルティス・コンプターブル
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訂正有価証券報告書
過去５事業年度に任期が満了した役職
会長
マイヤー・アルベール・エクスペルティス・エ・オーディット・コンプターブル
ビッヒ・ファン・ンゴ
（ Bich Van Ngo ）
主な専門分野及び経歴の概要
パリ・ドーフィン大学の経済学修士号並びにパリ政治学院の企業取締役学
の修了証書を有する公認会計士、ビッヒ・ファン・ンゴ氏は、 2018 年から
NGO ・オーディット・エ・コンセイユの会長兼 CEO を務めている。
1979 年にキャリアを開始し、様々な団体で最高財務責任者を務めた後、会
長兼最高経営責任者を務めた。 1995 年に会計監査法人であるオーディッ
65 歳
ト・エ・コンセイユを設立し、 2018 年まで運営していた。
1956 年７月 21 日生まれ
2013 年、ケス・ド・クレディ・ミュチュエル・ド・ ヴェリエール・ル・ビュ
イッソン の取締役会に選任され、 2015 年には会長に就任した。ンゴ氏は、
2018 年から フェデラシオン・デュ・クレディ・ミュチュエル・イル－ド－フラン
ス の取締役、 2020 年からクレディ・ミュチュエル・アリアンス・フェデラ
ルのグループ監査及び会計委員会メンバー、 2021 年から BFCM の取締役を務
めている。
取締役
ケス・フェデラル・ド・クレディ・ミュチュエルのグループ監査及び会計委員会メンバー
就任： 2021 年
任期満了： 2024 年
2021 年６月 30 日現在在任中のその他の役職
取締役会会長
クレディ・ミュチュエル・ド・ヴェリエール・ル・ビュイッソン
取締役
フェデラシオン・デュ・クレディ・ミュチュエル・イル－ド－フランス
過去５事業年度に任期が満了した役職
なし
ギスレーヌ・ラヴァネル
（ Gislhaine Ravanel ）
主な専門分野及び経歴の概要
エコール・ピジエ・ド・ニースの卒業生であるギスレーヌ・ラヴァネル氏
は、ウッシュ市の市長である。同氏はシャモニー役場を経て 2013 年に定年
68 歳
退職するまでコミュノテ・ド・コミューン・ペイ・デュ・モン－ブランに
おいて業務にあたっていた。
1952 年９月 30 日生まれ
同氏は 2008 年以降クレディ・ミュチュエルの地元銀行の会長及びアルヴ／
ジュヌヴォワ地区の会長を、 2017 年以降はフェデラシオン・デュ・クレ
ディ・ミュチュエル・サヴォワ－モン・ブランの取締役も務めている。
取締役
就任 ： 2019 年
任期満了 ： 2022 年
2020 年 12 月 31 日現在在任中のその他の役職
取締役会会長
ケス・ド・クレディ・ミュチュエル・ド・シャモニー
取締役会のメンバー及びアルヴ／ジュヌヴォワ地区の会長
フェデラシオン・デュ・クレディ・ミュチュエル・サヴォワ－モン・ブラン
議決権のない取締役
ケス・フェデラル・ド・クレディ・ミュチュエル
過去５事業年度に任期が満了した役職
なし
ティエリー・ルブレ
（ Thierry Reboulet ）
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主な専門分野及び経歴の概要
技術大学において経営学の学位を取得したティエリー・ルブレ氏は、タ
ン・レルミタージュの役場において 17 年間（勤続 36 年）サービスのゼネラ
59 歳
ルマネージャーを務めた。
1998 年、ルブレ氏はクレディ・ミュチュエルの地方銀行の会長に選任され
1962 年８月３日生まれ
た。 2001 年以降、フェデラシオン・デュ・クレディ・ミュチュエル・ド
フィネ－ヴィヴァレの取締役、 2014 年以降ケス・ド・クレディ・ミュチュ
エル・ド・タン・レルミタージュの会長を務める。
取締役
就任： 2021 年
任期満了： 2024 年
2021 年６月 30 日現在在任中のその他の役職
取締役会会長
ケス・ド・クレディ・ミュチュエル・タン・レルミタージュ
取締役
フェデラシオン・デュ・クレディ・ミュチュエル・ドフィネ－ヴィヴァレ
バンク・フェデラティブ・デュ・クレディ・ミュチュエル
過去５事業年度に任期が満了した役職
なし
レネ・シュヴァルツ
（ René Schwartz ）
＜中略＞
取締役
ケス・フェデラル・ド・クレディ・ミュチュエルのグループ監査及び会計委員会アソシエイト・メンバー
就任 ： 2018 年
任期満了 ： 202 4年
＜中略＞
フランシス・シングラー
（ Francis Singler ）
＜中略＞
取締役
就任 ： 2018 年
任期満了 ： 202 4年
＜中略＞
アラン・テトゥドワ
（ Alain Têtedoie ）
主な専門分野及び経歴の概要
園芸学の学士であるアラン・テトゥドワ氏は農業分野の会長及び CEO であ
5 7 歳
る。 1991 年、同氏はクレディ・ミュチュエルの地元銀行の取締役に就任
し、 2006 年以降はフェデラシオン及びケス・レジオナル・デュ・クレ
19 6 4 年５月 16 日生まれ
ディ・ミュチュエル・ ロワール－アトランティック・エ・サントル－ウエ
ストの会長に、 2004 年以降は連盟の取締役にも就いている。
＜中略＞
取締役
就任 ： 2007 年
任期満了 ： 202 4年
＜中略＞
フィリップ・タフロー
（ Philippe Tuffreau ）
57/62
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訂正有価証券報告書
主な専門分野及び経歴の概要
フィリップ・タフロー氏は、私法学修士号、法学の高等教育専門免状
（ DESS ）及び専門弁護士資格を有し、フェデラシオン及びケス・レジオナ
ル・デュ・クレディ・ミュチュエル・ダンジューの会長を務めている。
1995 年、タフロー氏は商法専門事務所の Exaequo を設立した。同時期、タ
フロー氏は法曹界に従事していた。 1998 年、２年の任期でアンジェの弁護
士会の会長に選任された。 2003 年、同氏はフランス全国弁護士会評議会の
66 歳
メンバーとなった。 2006 年から 2008 年の間は当該機関の副会長を務め、裁
判所の定期連絡先となった。程なくして同氏は国家功労勲章の騎士と名誉
1955 年５月 24 日生まれ
勲章の騎士に昇格した。 1995 年から 2017 年、同氏はオラティオ法律事務所
の副会長を務めた。
1991 年、タフロー氏はクレディ・ミュチュエルの地方銀行の会長に就任
し、その他の事業活動を理由に会長職を離任するまで様々な役職に就い
た。 2014 年、クレディ・ミュチュエルの地方銀行の会長に就任し、 2015 年
にはクレディ・ミュチュエル・ダンジューの取締役、 2017 年にはフェデラ
ル取締役となった。 2020 年からはコンフェデラル取締役を務めている。
取締役
就任： 2021 年
任期満了： 2024 年
2021 年６月 30 日現在在任中のその他の役職
取締役会会長
フェデラシオン・デュ・クレディ・ミュチュエル・ダンジュー
ケス・レジオナル・デュ・クレディ・ミュチュエル・ダンジュー
監事会副会長
ケス・ド・クレディ・ミュチュエル・アンジェ・サン・ロー
取締役
コンフェデラシオン・ナシオナル・デュ・クレディ・ミュチュエル
ケス・サントラル・デュ・クレディ・ミュチュエル
ALTEC
GIEMAT
ミュルティフィナンシエール・ド・ランジュー
監事会監事
バンク・ユーロペエンヌ・デュ・クレディ・ミュチュエル
ケス・レジオナル・デュ・クレディ・ミュチュエル・ダンジューの常任代表、取締役
ACM ・ヴィ・ SAM
過去５事業年度に任期が満了した役職
なし
＜中略＞
上級経営陣
＜中略＞
アレクサンドル・サーダ
（ Alexandre Saada ）
＜中略＞
最高経営責任者兼執行役員
就任 ： 201 8年
任期満了 ： 現在の任期に期限はない。
＜中略＞
執行役員の報酬決定の指針
＜中略＞
１月１日から 12 月 31 日までにグループの主要経営陣に支払われた報酬
＜中略＞
2019
追加給付に対する
(a) (b) (c)
出身企業 固定部分 合計
金額 ユーロ 変動部分 現物給付
企業拠出金
ニコラ・テリ （ 1）
クレディ・ミュチュエル - 11,748 10,462 733,672
711,462
（ 1）
CIC - - 505 104,672
104,167
（ 2）
ダニエル・バール
クレディ・ミュチュエル - 3,881 9,447 822,289
808,961
＜後略＞
58/62
EDINET提出書類
フランス相互信用連合銀行(E25741)
訂正有価証券報告書
第６【経理の状況】
１【財務書類】
＜訂正前＞
BFCM グループ 連結財務書類
＜中略＞
BFCM グループ連結財務書類に対する注記
＜中略＞
注記 10 - 償却原価で測定する金融資産
＜中略＞
10c - 償却原価で測定する顧客への貸出金及び債権
2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
正常貸出金 [S1/S2]
252,710 231,929
商業貸出金 13,195 15,240
顧客へのその他の 貸出金 239,114 216,275
＜中略＞
注記 11 - 償却原価で測定する金融負債
11a - 償却原価で測定する負債証券
2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
譲渡性預金証書 49 42
銀行間証書及び譲渡性負債商品 58,223 56,396
債券 64,035 66,833
非 優先上位 債 4,379 1,044
関連債務 628 795
合計 127,314 125,110
＜中略＞
注記 18 - 有形固定資産及び無形資産
＜中略＞
18b - 非流動資産
＜中略＞
注記 20 - 引当金及び偶発債務
＜中略＞
20b - 退職給付及びその他の従業員給付
＜中略＞
確定給付制度：主要な数理計算上の仮定
2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
(2)
0.45% 0.75%
割引率
(3)
最低 0.5% 最低 0.7%
予想昇給率
(1) 年金基金積立不足に係る引当金は、グループの外国事業体に関連するものである。
(2) 民間借入金の長期金利を参照して決定される割引率は、 IBOXX 指数に基づいている。
(3) 年次昇給率は、給与の増加と将来のインフレの推定値を組み合わせた見積り に基づき 、従業員の年齢によっても異なる。
＜中略＞
注記 38 - 償却原価で認識される金融商品の公正価値ヒエラルキー
＜中略＞
2020 年 12 月 31 日
市場価値 帳簿価額 未実現損益 レベル 1 レベル 2 レベル 3 合計
＜中略＞
償却原価で測定する保険事業への投資
12,396 11,560 836 7,514 4,882 0 12,396
貸出金及び債権
7,514 6,678 836 7,514 0 0 7,514
満期保有目的
454,795 448,766 6,029 0 338,479 116,315 454,794
＜中略＞
BFCM 財務書類
年次財務書類
59/62
EDINET提出書類
フランス相互信用連合銀行(E25741)
訂正有価証券報告書
＜中略＞
BFCM 年次財務書類への注記
＜中略＞
2.14 有価証券ポートフォリオ：発行体別の債券及びその他の確定利付証券の内訳
2020年12月31日現在の金額 2019年12月31日現在の金額
発行体 発行体
公的機関 その他 関連する債権 公的機関 その他 関連する債権
政府証券、債券及びその他の証券
11,594,024 14,291,829 128,763 10,117,480 18,130,896 134,288
＜中略＞
3.6 残存期間別の未決済先渡取引の内訳
2020年12月31日現在の金額 2019年12月31日現在の金額
1年から5年 1年から5年
1年未満 まで 5年超 1年未満 まで 5年超
＜中略＞
金利商品に関わる店頭取引
確定取引 60,057,209 81,069,064 56,274,570 78,742,573 67,659,613 57,514,594
うちスワップ 60,057,209 81,069,064 56,174,570 78,742,573 67,659,613 57, 514,594
うちフロアーの購入 - - 100,000 - - 100,000
うちフロアーの売却 - - - - - -
＜中略＞
BFCM グループ 連結財務書類
＜中略＞
BFCM グループ連結財務書類に対する注記
＜中略＞
注記 10 - 償却原価で測定する金融資産
＜中略＞
10c - 償却原価で測定する顧客への貸出金及び債権
2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
正常貸出金 [S1/S2] 231,929 227,075
商業貸出金 15,240 15,323
顧客へのその他の 貸出金 216,275 211,317
＜中略＞
注記 11 - 償却原価で測定する金融負債
11a - 償却原価で測定する負債証券
2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
譲渡性預金証書 42 38
銀行間証書及び譲渡性負債商品 56,396 56,406
債券 66,833 62,544
非 優先上位 債 1,044 0
関連債務 795 767
合計 125,110 119,755
＜後略＞
＜訂正後＞
BFCM グループ 連結財務書類
＜中略＞
BFCM グループ連結財務書類に対する注記
＜中略＞
注記 10 - 償却原価で測定する金融資産
＜中略＞
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EDINET提出書類
フランス相互信用連合銀行(E25741)
訂正有価証券報告書
10c - 償却原価で測定する顧客への貸出金及び債権
2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
正常貸出金 [S1/S2]
252,710 231,929
商業貸出金 13,195 15,240
顧客へのその他の 債権 239,114 216,275
＜中略＞
注記 11 - 償却原価で測定する金融負債
11a - 償却原価で測定する負債証券
2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
譲渡性預金証書 49 42
銀行間証書及び譲渡性負債商品 58,223 56,396
債券 64,035 66,833
非 上位優先 債 4,379 1,044
関連債務 628 795
合計 127,314 125,110
＜中略＞
注記 18 - 有形固定資産及び無形資産
＜中略＞
18b - 無形資産
＜中略＞
注記 20 - 引当金及び偶発債務
＜中略＞
20b - 退職給付及びその他の従業員給付
＜中略＞
確定給付制度：主要な数理計算上の仮定
2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
(2)
0.45% 0.75%
割引率
(3)
最低 0.5% 最低 0.7%
予想昇給率
(1) 年金基金積立不足に係る引当金は、グループの外国事業体に関連するものである。
(2) 民間借入金の長期金利を参照して決定される割引率は、 IBOXX 指数に基づいている。
(3) 年次昇給率は、給与の増加と将来のインフレの推定値を組み合わせた見積り であり 、従業員の年齢によっても異なる。
＜中略＞
注記 38 - 償却原価で認識される金融商品の公正価値ヒエラルキー
＜中略＞
2020 年 12 月 31 日
市場価値 帳簿価額 未実現損益 レベル 1 レベル 2 レベル 3 合計
＜中略＞
償却原価で測定する保険事業への投資
12,396 11,560 836 7,514 4,882 0 12,396
貸出金及び債権
4,882 4,882 0 0 4,882 0 4,882
満期保有目的
7,514 6,678 836 7,514 0 0 7,514
＜中略＞
BFCM 財務書類
年次財務書類
＜中略＞
BFCM 年次財務書類への注記
＜中略＞
2.14 有価証券ポートフォリオ：発行体別の債券及びその他の確定利付証券の内訳
2020年12月31日現在の金額 2019年12月31日現在の金額
公的機関
公的機関
その他 関連する債権 その他 関連する債権
の発行体
の発行体
政府証券、債券及びその他の証券
11,594,024 14,291,829 128,763 10,117,480 18,130,896 134,288
＜中略＞
3.6 残存期間別の未決済先渡取引の内訳
61/62
EDINET提出書類
フランス相互信用連合銀行(E25741)
訂正有価証券報告書
2020年12月31日現在の金額 2019年12月31日現在の金額
1年から5年 1年から5年
1年未満 まで 5年超 1年未満 まで 5年超
＜中略＞
金利商品に関わる店頭取引
確定取引 60,057,209 81,069,064 56,274,570 78,742,573 67,659,613 57,514,594
うちスワップ 60,057,209 81,069,064 56,174,570 78,742,573 67,659,613 57, 414,594
うちフロアーの購入 - - 100,000 - - 100,000
うちフロアーの売却 - - - - - -
＜中略＞
BFCM グループ 連結財務書類
＜中略＞
BFCM グループ連結財務書類に対する注記
＜中略＞
注記 10 - 償却原価で測定する金融資産
＜中略＞
10c - 償却原価で測定する顧客への貸出金及び債権
2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
正常貸出金 [S1/S2]
231,929 227,075
商業貸出金 15,240 15,323
顧客へのその他の 債権 216,275 211,317
＜中略＞
注記 11 - 償却原価で測定する金融負債
11a - 償却原価で測定する負債証券
2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
譲渡性預金証書 42 38
銀行間証書及び譲渡性負債商品 56,396 56,406
債券 66,833 62,544
非 上位優先 債 1,044 0
関連債務 795 767
合計 125,110 119,755
＜後略＞
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