UBS中国新時代株式ファンド(年2回決算型) 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)

提出書類 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
提出日
提出者 UBS中国新時代株式ファンド(年2回決算型)
カテゴリ 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)

                                                          EDINET提出書類
                                              UBSアセット・マネジメント株式会社(E12473)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     【表紙】

      【提出書類】                      有価証券届出書

      【提出先】                      関東財務局長殿
      【提出日】                      2021年11月25日       提出
      【発行者名】                      UBSアセット・マネジメント株式会社
      【代表者の役職氏名】                      代表取締役社長        三木 桂一
      【本店の所在の場所】                      東京都千代田区大手町一丁目2番1号 Otemachi One タワー
      【事務連絡者氏名】                      佐井 経堂
      【電話番号】                      03-5293-3667
      【届出の対象とした募集(売出)内国投資                      UBS中国新時代株式ファンド(年2回決算型)
      信託受益証券に係るファンドの名称】
      【届出の対象とした募集(売出)内国投資                      7,000億円を上限とします。
      信託受益証券の金額】
      【縦覧に供する場所】                      該当事項はありません。
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    第一部【証券情報】

    (1)【ファンドの名称】

        UBS中国新時代株式ファンド(年2回決算型)(以下「ファンド」といいます。)
    (2)【内国投資信託受益証券の形態等】

       ・追加型証券投資信託受益権です。(以下「受益権」といいます。)
       ・信用格付業者から提供され、もしくは閲覧に供された信用格付、または信用格付業者から提供され、も
        しくは閲覧に供される予定の信用格付はありません。
       ※ファンドの受益権は、社債、株式等の振替に関する法律の規定の適用を受け、受益権の帰属は、後述の
        「(11)振替機関に関する事項」に記載の振替機関および当該振替機関の下位の口座管理機関(社債、
        株式等の振替に関する法律第2条に規定する「口座管理機関」をいい、振替機関を含め、以下「振替機
        関等」といいます。)の振替口座簿に記載または記録されることにより定まります(以下、振替口座簿
        に記載または記録されることにより定まる受益権を「振替受益権」といいます。)。委託会社は、やむ
        を得ない事情などがある場合を除き、当該振替受益権を表示する受益証券を発行しません。また、振替
        受益権には無記名式や記名式の形態はありません。
    (3)【発行(売出)価額の総額】

        7,000億円を上限とします。
    (4)【発行(売出)価格】

        取得申込受付日の翌営業日の基準価額とします。
        ・基準価額につきましては、販売会社または「(8)申込取扱場所」の照会先にお問い合わせくださ
         い。
    (5)【申込手数料】

        販売会社が定めるものとします。申込手数料率につきましては、販売会社または「(8)申込取扱場
        所」の照会先にお問い合わせください。
        ・販売会社における申込手数料率は                  3.3%(税抜3.0%)          が上限となっております。
    (6)【申込単位】

        販売会社が独自に定める単位とします。
        ※詳しくは、販売会社または「(8)申込取扱場所」の照会先にお問い合わせください。
    (7)【申込期間】

        2021年11月26日        から  2022年5月25日       までとします。
        ・上記期間満了前に有価証券届出書を提出することによって更新されます。
    (8)【申込取扱場所】

        販売会社につきましては、委託会社の照会先にお問い合わせください。
         委託会社の照会先
         <UBSアセット・マネジメント株式会社>
          ホームページアドレス:http://www.ubs.com/japanfunds/
          電  話  番  号:03-5293-3700(営業日の9:00-17:00)
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    (9)【払込期日】

       ・取得申込者は、申込金額を販売会社が指定する期日までに販売会社に支払うものとします。
       ・申込期間における各取得申込受付日の発行価額の総額(設定総額)は、販売会社によって、追加設定が
        行なわれる日に委託会社の指定する口座を経由して、受託会社の指定するファンド口座に払い込まれま
        す。
    (10)【払込取扱場所】

         申込金額は、販売会社にお支払いいただきます。
    (11)【振替機関に関する事項】

         振替機関は、株式会社証券保管振替機構とします。
    (12)【その他】

         該当事項はありません。
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    第二部【ファンド情報】

    第1【ファンドの状況】

    1【ファンドの性格】

    (1)【ファンドの目的及び基本的性格】

     ① ファンドの目的
        中国籍、香港籍もしくは主に中国に活動拠点を置く企業等の株式(中国A株を含みます。)を主要投資対
        象とする投資信託証券(投資信託または外国投資信託の受益証券(振替受益権を含みます。)および投
        資証券または外国投資法人の投資証券をいいます。以下同じ。)に投資を行い、信託財産の中長期的な
        成長を目指して運用を行います。
      ② ファンドの基本的性格
       1)商品分類
       (注)当ファンドが該当する商品分類を網掛け表示しています。





       2)属性区分

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       (注)当ファンドが該当する属性区分を網掛け表示しています。








       ※属性区分に記載している「為替ヘッジ」は、対円での為替変動リスクに対するヘッジの有無を記載して

        おります。
       当ファンドは、ファンド・オブ・ファンズです。このため、組入れている資産を示す属性区分上の投資対

       象資産(その他資産(投資信託証券(株式 一般)))と収益の源泉となる資産を示す商品分類上の投資
       対象資産(株式)とが異なります。
    <商品分類の定義>

    1.単位型投信・追加型投信の区分
      (1)単位型投信:当初、募集された資金が一つの単位として信託され、その後の追加設定は一切行われないファンドをい
       う。
      (2)追加型投信:        一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行われ従来の信託財産とともに運用されるファン
       ドをいう。
    2.投資対象地域による区分
      (1)国内:目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に国内の資産を源泉とする旨の
       記載があるものをいう。
      (2)海外:目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に海外の資産を源泉とする旨の
       記載があるものをいう。
      (3)内外:目論見書又は投資信託約款において、国内及び海外の資産による投資収益を実質的に源泉とする旨の記載があ
       るものをいう。
    3.投資対象資産による区分
      (1)株式:目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に株式を源泉とする旨の記載が
       あるものをいう。
      (2)債券:目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に債券を源泉とする旨の記載が
       あるものをいう。
      (3)不動産投信(リート):目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に不動産投資信
       託の受益証券及び不動産投資法人の投資証券を源泉とする旨の記載があるものをいう。
      (4)その他資産:目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に上記(1)から(3)に掲げ
       る資産以外の資産を源泉とする旨の記載があるものをいう。なお、その他資産と併記して具体的な収益の源泉となる
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       資産の名称記載も可とする。
      (5)資産複合:目論見書又は投資信託約款において、上記(1)から(4)に掲げる資産のうち複数の資産による投資収益を実
       質的に源泉とする旨の記載があるものをいう。
    4.独立した区分
      (1)MMF(マネー・マネージメント・ファンド):「MMF等の運営に関する規則」に定めるMMFをいう。
      (2)MRF(マネー・リザーブ・ファンド):「MMF等の運営に関する規則」に定めるMRFをいう。
      (3)ETF:投資信託及び投資法人に関する法律施行令(平成12年政令480号)第12条第1号及び第2号に規定する証券投資信
       託並びに租税特別措置法(昭和32年法律第26号)第9条の4の2に規定する上場証券投資信託をいう。
    <補足として使用する商品分類>

      (1)インデックス型:目論見書又は投資信託約款において、各種指数に連動する運用成果を目指す旨の記載があるものを
       いう。
      (2)特殊型:目論見書又は投資信託約款において、投資者に対して注意を喚起することが必要と思われる特殊な仕組みあ
       るいは運用手法の記載があるものをいう。なお、下記の属性区分で特殊型の小分類において「条件付運用型」に該当
       する場合には当該小分類を括弧書きで付記するものとし、それ以外の小分類に該当する場合には当該小分類を括弧書
       きで付記できるものとする。
    <属性区分の定義>

    1.投資対象資産による属性区分
      (1)株式
       ①一般:次の大型株、中小型株属性にあてはまらない全てのものをいう。
       ②大型株:目論見書又は投資信託約款において、主として大型株に投資する旨の記載があるものをいう。
       ③中小型株:目論見書又は投資信託約款において、主として中小型株に投資する旨の記載があるものをいう。
      (2)債券
       ①一般:次の公債、社債、その他債券属性にあてはまらない全てのものをいう。
       ②公債:目論見書又は投資信託約款において、日本国又は各国の政府の発行する国債(地方債、政府保証債、政府機関
        債、国際機関債を含む。以下同じ。)に主として投資する旨の記載があるものをいう。
       ③社債:目論見書又は投資信託約款において、企業等が発行する社債に主として投資する旨の記載があるものをい
        う。
       ④その他債券:       目論見書又は投資信託約款において、公債又は社債以外の債券に主として投資する旨の記載があるもの
        をいう。
       ⑤格付等クレジットによる属性:目論見書又は投資信託約款において、上記①から④の「発行体」による区分のほ
        か、特にクレジットに対して明確な記載があるものについては、上記①から④に掲げる区分に加え「高格付債」
        「低格付債」等を併記することも可とする。
      (3)不動産投信
       これ以上の詳細な分類は行わないものとする。
      (4)その他資産
       組入れている資産を記載するものとする。
      (5)資産複合
       以下の小分類に該当する場合には当該小分類を併記することができる。
       ①資産配分固定型:目論見書又は投資信託約款において、複数資産を投資対象とし、組入比率については固定的とす
        る旨の記載があるものをいう。なお、組み合わせている資産を列挙するものとする。
       ②資産配分変更型:目論見書又は投資信託約款において、複数資産を投資対象とし、組入比率については、機動的な
        変更を行なう旨の記載があるものもしくは固定的とする旨の記載がないものをいう。なお、組み合わせている資産
        を列挙するものとする。
    2.決算頻度による属性区分
      ①年1回:目論見書又は投資信託約款において、年1回決算する旨の記載があるものをいう。
      ②年2回:目論見書又は投資信託約款において、年2回決算する旨の記載があるものをいう。
      ③年4回:目論見書又は投資信託約款において、年4回決算する旨の記載があるものをいう。
      ④年6回(隔月):目論見書又は投資信託約款において、年6回決算する旨の記載があるものをいう。
      ⑤年12回(毎月):目論見書又は投資信託約款において、年12回(毎月)決算する旨の記載があるものをいう。
      ⑥日々:目論見書又は投資信託約款において、日々決算する旨の記載があるものをいう。
      ⑦その他:上記属性にあてはまらない全てのものをいう。
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    3.投資対象地域による属性区分(重複使用可能)
      ①グローバル:目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が世界の資産を源泉とする旨の記載があ
       るものをいう。なお、「世界の資産」の中に「日本」を含むか含まないかを明確に記載するものとする。
      ②日本:目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が日本の資産を源泉とする旨の記載があるもの
       をいう。
      ③北米:目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が北米地域の資産を源泉とする旨の記載がある
       ものをいう。
      ④欧州:目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が欧州地域の資産を源泉とする旨の記載がある
       ものをいう。
      ⑤アジア:目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が日本を除くアジア地域の資産を源泉とする
       旨の記載があるものをいう。
      ⑥オセアニア:目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益がオセアニア地域の資産を源泉とする旨
       の記載があるものをいう。
      ⑦中南米:目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が中南米地域の資産を源泉とする旨の記載が
       あるものをいう。
      ⑧アフリカ:目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益がアフリカ地域の資産を源泉とする旨の記
       載があるものをいう。
      ⑨中近東(中東):目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が中近東地域の資産を源泉とする旨の
       記載があるものをいう。
      ⑩エマージング:目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益がエマージング地域(新興成長国(地
       域))の資産を源泉とする旨の記載があるものをいう。
    4.投資形態による属性区分
      ①ファミリーファンド:目論見書又は投資信託約款において、親投資信託(ファンド・オブ・ファンズにのみ投資され
       るものを除く。)を投資対象として投資するものをいう。
      ②ファンド・オブ・ファンズ:「投資信託等の運用に関する規則」第2条に規定するファンド・オブ・ファンズをい
       う。
    5.為替ヘッジによる属性区分
      ①為替ヘッジあり:目論見書又は投資信託約款において、為替のフルヘッジ又は一部の資産に為替のヘッジを行う旨の
       記載があるものをいう。
      ②為替ヘッジなし:目論見書又は投資信託約款において、為替のヘッジを行なわない旨の記載があるもの又は為替の
       ヘッジを行う旨の記載がないものをいう。
    6.インデックスファンドにおける対象インデックスによる属性区分
      ①日経225
      ②TOPIX
      ③その他の指数:前記指数にあてはまらない全てのものをいう。
    7.特殊型
      ①ブル・ベア型:目論見書又は投資信託約款において、派生商品をヘッジ目的以外に用い、積極的に投資を行うととも
       に各種指数・資産等への連動若しくは逆連動(一定倍の連動若しくは逆連動を含む。)を目指す旨の記載があるものを
       いう。
      ②条件付運用型:目論見書又は投資信託約款において、仕組債への投資またはその他特殊な仕組みを用いることによ
       り、目標とする投資成果(基準価額、償還価額、収益分配金等)や信託終了日等が、明示的な指標等の値により定めら
       れる一定の条件によって決定される旨の記載があるものをいう。
      ③ロング・ショート型/絶対収益追求型:目論見書又は投資信託約款において、特定の市場に左右されにくい収益の追
       求を目指す旨若しくはロング・ショート戦略により収益の追求を目指す旨の記載があるものをいう。
      ④その他型:目論見書又は投資信託約款において、上記①から③に掲げる属性のいずれにも該当しない特殊な仕組みあ
       るいは運用手法の記載があるものをいう。
    ※上記は、一般社団法人投資信託協会が定める分類方法に基づき記載しています。また、商品分類および属性区分の定義は

      一般社団法人投資信託協会が定める「商品分類に関する指針」を基に委託会社が作成したものです。なお、一般社団法
      人投資信託協会のホームページ(https://www.toushin.or.jp/)でもご覧頂けます。
    ③ ファンドの特色

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      ④ 信託金限度額








       ・ 1兆円   を限度として信託金を追加することができます。
       ・委託会社は受託会社と合意のうえ、当該限度額を変更することができます。
    (2)【ファンドの沿革】

        2018年    2月  9日
        ・ファンドの信託契約締結、運用開始
    (3)【ファンドの仕組み】

      ① ファンドの仕組み
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    ※1  投資信託を販売するルールを委託会社と販売会社の間で規定したもの。販売会社が行なう募集の取扱い、









       収益分配金・償還金の支払い、解約請求の受付                        の業務範囲の取決めの内容などが含まれています。
    ※2  投資信託を運営するルールを委託会社と受託会社の間で規定したもの。運用の基本方針、投資対象、投資
       制限、信託報酬、受益者の権利、募集方法の取決めの内容などが含まれています。
     ≪ファンド・オブ・ファンズの仕組み≫

     ② 委託会社の概況(2021年8月末現在)






       1)資本金
         2,200百万円
       2)沿革
         1996年4月1日            :ユー・ビー・エス投資顧問株式会社設立
         1998年4月28日            :ユー・ビー・エス投信投資顧問株式会社に商号変更
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         2000年7月1日            :ユービーエス・ブリンソン投資顧問株式会社と合併し、
                      ユービーエス・アセット・マネジメント株式会社に商号変更
         2002年4月8日            :ユービーエス・グローバル・アセット・マネジメント株式会社に商号変更
         2015年12月1日            :UBSアセット・マネジメント株式会社に商号変更
       3)大株主の状況
             名  称                   住  所              所有株数       所有比率

                         スイス国 チューリッヒ市 CH-8001

       UBSアセット・マネジメント・エ
                                                21,600株         100%
                         バーンホフストラッセ            45
       イ・ジー
    2【投資方針】

    (1)【投資方針】

       ① 指定外国投資信託および指定内国投資信託の受益証券または受益権を主要投資対象とします。なお、
         コマーシャル・ペーパー、コール等の短期有価証券ならびに短期金融商品等に直接投資する場合があ
         ります。
       ② 指定外国投資信託への投資を通じて、中国籍、香港籍もしくは主に中国に活動拠点を置く企業等の株
         式(中国A株を含みます。)に、主として投資を行います。ただし、預託証書や個別株式等の価格変動
         に運用成果が連動する有価証券等にも実質的に投資を行う場合があります。
       ③ 指定外国投資信託における銘柄選択にあたっては、主に成長見通しに優れる競争優位性の高い銘柄を
         厳選して投資を行います。
       ④ 指定外国投資信託の受益証券の組入れについては高位を維持することを基本とします。なお、指定外
         国投資信託と指定内国投資信託との投資比率については、収益性と流動性を鑑み特に制限を設けませ
         んが、通常の運用状況においては指定外国投資信託の受益証券への投資割合を原則として90%以上と
         します。
       ⑤ 投資対象市場のバリュエーションが極端に割高となった場合、カントリー・リスクが発生した場合等
         には、一時的にファンド資産の大部分を短期金融商品等の流動性資産に投資する場合があります。
       ⑥ 実質外貨建資産については、原則として対円での為替ヘッジは行いません。
       ⑦ 資金動向、信託財産の規模、市況動向等によっては、上記の運用ができない場合があります。
    (2)【投資対象】

       外国投資信託であるUBS(Lux)エクイティ・ファンド-チャイナ・オポチュニティ(USD)I-B-accクラス(以
       下「指定外国投資信託」といいます)および国内投資信託であるUBS短期円金利プラス・ファンド(適
       格機関投資家向け)(以下「指定内国投資信託」といいます)の受益証券または受益権を主要投資対象とし
       ます。
     ① 投資の対象とする資産の種類
        この信託において投資の対象とする資産の種類は、次に掲げる特定資産(「特定資産」とは、投資信託
        及び投資法人に関する法律第2条第1項で定めるものをいいます。以下同じ。)および特定資産以外の資
        産とします。
        1)特定資産
          イ)有価証券
          ロ)約束手形(金融商品取引法第2条第1項15号に掲げるものを除きます。)
          ハ)金銭債権
        2)次に掲げる特定資産以外の資産
          イ)為替手形
     ② 有価証券の指図範囲
        委託会社     は、信託金を、外国籍の投資信託であるUBS(Lux)エクイティ・ファンド‐チャイナ・オポチュ
        ニティ(USD)I-B-accクラス受益証券および国内籍の投資信託であるUBS短期円金利プラス・ファン
        ド(適格機関投資家向け)受益権のほか、次の有価証券(金融商品取引法第2条第2項の規定により有価
        証券とみなされる同項各号に掲げる権利を除きます。)に投資することを指図します。
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        1)短期社債等
        2)コマーシャル・ペーパー
        3)外国または外国のものの発行する証券または証書で、                              1)~2)      の証券または証書の性質を有する
          もの
        4)外国法人が発行する譲渡性預金証書
        5)指定金銭信託の受益証券(金融商品取引法第2条第1項第14号で定める受益証券発行信託の受益証券
          に限ります。)
     ③ 金融商品の指図範囲
        委託会社     は、信託金を、        ② に掲げる有価証券のほか、次に掲げる金融商品(金融商品取引法第2条第2項
        の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます。)により運用指図することがで
        きます。
        1)預金
        2)指定金銭信託(金融商品取引法第2条第1項第14号に規定する受益証券発行信託を除きます。)
        3)コール・ローン
        4)手形割引市場において売買される手形
        この信託の設定、解約、償還、投資環境の変動等への対応等、                                 委託会社     が運用上必要と認めるときに
        は、  委託会社     は、信託金を、        上記  に掲げる金融商品により運用することの指図ができます。
     ④ その他の投資対象と指図範囲
        資金の借入を行うことができます。
     ◆投資対象とする投資信託証券の概要

     当ファンドが投資する投資信託証券の選定方針は、以下の概要を参照しております。
      ファンド名             UBS(Lux)エクイティ・ファンド-チャイナ・オポチュニティ(USD)
      ファンド形態             ルクセンブルク籍外国投資信託(米ドル建て)
                   中国籍、香港籍もしくは主に中国に活動拠点を置く企業等の株式(中国A株を
                   含みます。)を主要投資対象とし、信託財産の中長期的な成長を目指して運
      運用の基本方針             用を行います。なお、預託証書や個別株式等の価格変動に運用成果が連動す
                   る有価証券等にも投資する場合があります。また、銘柄選択にあたっては、
                   主に成長見通しに優れる競争優位性の高い銘柄を厳選して投資を行います。
                   中国籍、香港籍もしくは主に中国に活動拠点を置く企業の株式(中国A株を含
      主要投資対象
                   みます。)を主要投資対象とします。
                   1日の解約額がファンド純資産総額の10%を超える等大量の解約が集中した場
      解約制限等             合、管理会社はファンド換金申込の一部または全部の受付を行わない場合が
                   あります。
      投資運用会社             UBSアセット・マネジメント(香港)リミテッド
                   ① 申込手数料:なし
                   ② 解約手数料:なし
                   ③ 運用報酬及び管理事務代行報酬:純資産総額に対して年率0.18%以内
                   ④ 信託財産留保額:なし
                     当ファンドに関しましては、設定もしくは解約時における基準価額の可
                     変調整が行われることがあります。当可変調整は設定・解約の投資行動
      管理報酬等
                     に該当する投資家にのみ適用されるため、既存の受益者は資金の流出入
                     による基準価額変動の影響を受けません。
                   ⑤ その他費用:ファンドにかかる事務の処理等に関する費用等は、ファン
                     ドより実費にて支払われます。その他、証券の売買委託手数料等取引に
                                            ※
                     要する費用等もファンドの負担となります。
     ※信託財産の規模、取引量等により変動しますので、事前に金額および計算方法を表示することができませ
       ん。
      ファンド名             UBS短期円金利プラス・ファンド(適格機関投資家向け)

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                                              UBSアセット・マネジメント株式会社(E12473)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      ファンド形態             国内籍追加型株式投資信託
                   UBS短期円金利プラス・マザーファンド受益証券を通じて、または直接わ
                   が国のCP(コマーシャル・ペーパー)、政府短期証券、コール市場等の短期
      運用の基本方針
                   金融商品および内外の円建ての公社債に投資を行うことにより、短期円金利
                   を上回る信託財産の安定的な成長を目指して運用を行います。
                   UBS短期円金利プラス・マザーファンド受益証券、ならびに内外の円建て
      主要投資対象
                   公社債を主要投資対象とします。
      委託会社             UBSアセット・マネジメント株式会社
      信託報酬             純資産総額に対して年率0.044%(税抜年率0.04%)
                   信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する費用および受託会社の立替
               ※
      信託事務の諸費用
                   えた立替金の利息
                   組入れ有価証券の売買に係る売買委託手数料等および当該売買委託手数料等
               ※
      売買委託手数料等
                   に係る消費税等相当額
     ※信託財産の規模、取引量等により変動しますので、事前に金額および計算方法を表示することができませ
       ん。
     注 管理報酬等・信託報酬は今後変更となる場合があります。また、申込手数料はありません。

        上記投資信託証券の一部が名称変更となる場合、または繰上償還等により除外される場合、あるいは上
        記以外の投資信託証券が追加となる場合があります。
    (3)【運用体制】

     当ファンドの運用体制は以下のとおりです。
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     <運用体制に関する社内規則等およびファンドに関係する法人等の管理>
       ファンドの運用に関しましては、当社の運用本部(10~15名程度)は、運用に関する社内規則を遵守する
       ことが求められております。当該社内規則におきましては、運用者の適正な行動基準および禁止行為が規
       定されており、法令遵守、顧客の保護、最良執行・公平性の確保等が規定されています。実際の取引にお
       いては、取引を行う第一種金融商品取引業者の承認基準、利害関係人との取引・ファンド間売買等の種々
       の社内規程を設けて、利益相反となる取引、インサイダー取引等の防止措置を講じております。
       当社では、受託会社または受託会社の再信託先に対しては、日々の純資産照合、月次の勘定残高照合など
       を行っています。また、受託業務の内部統制の有効性についての監査人による報告書を受託会社より受
       取っております。
     <内部管理およびファンドに係る意思決定を監督する組織>

       投資政策委員会:
       投資政策および運用の基本方針、運用戦略等の決定機関として投資政策委員会を経営委員会直属の機関と
       して設置しております。投資政策委員会は、原則として議長である運用本部長が毎月および必要に応じて
       招集し、その議事運営には、運用本部長の他、運用本部を構成する各部のうち、投資判断を行う部の部長
       またはその代理の5~10名程度が構成員として参加しております。なお、議長の承認により構成員以外の者
       を参考人として出席させることができます。
       業務承認委員会:

       商品性、収益性、リスク管理等の観点から、新規運用関連契約の締結、新規運用商品の設定、新規顧客と
       の取引、既存契約および既存商品ならびに既存取引における重要事項の変更ないし終了等を包括的にレ
       ビューし、承認する機関として、経営委員会直属である業務承認委員会を設置しております。業務承認委
       員会は、原則として案件の申請者または議長である商品開発部長が招集し、その議事運営には、社長、
       ジャパン・オペレーティング・オフィサー、審議案件に関与する機関投資家営業本部長または投信営業本
       部長、運用本部長、管理本部長、商品開発部長、コンプライアンス&オペレーショナル・リスク・コント
       ロール部長、法務部長、企画管理部長、経理部長等、またはその代理の10名程度が構成員として参加して
       おります。なお、議長の承認により構成員以外の者を参考人として出席させることができます。
       リスク委員会:

       業務の執行にあたって、経営上ならびに業務上のリスクの分析、モニタリングおよび管理状況の確認など
       の総合的な評価および検討を行い、必要に応じて改善策等を講じるための機関であり、また、経営上なら
       びに業務上のリスクの所在やそのリスクが顕在化する可能性および顕在化した場合の影響度を分析し、認
       識しているリスクのモニタリング状況や投資ガイドラインの遵守状況およびデューデリジェンスなどの確
       認を行い、必要に応じて対応策や改善策などを決議する機関として、経営委員会直属であるリスク委員会
       を設置しております。リスク委員会は、原則としてジャパン・オペレーティング・オフィサーまたは企画
       管理部長が毎月および必要に応じて招集し、その議事運営には、社長、ジャパン・オペレーティング・オ
       フィサー、機関投資家営業本部長、投信営業本部長、運用本部長、管理本部長、商品開発部長、コンプラ
       イアンス&オペレーショナル・リスク・コントロール部長、法務部長、経理部長、企画管理部長、テクノ
       ロジー部長の12名程度の構成員が参加しております。なお、議長の承認により構成員以外の者を参考人と
       して出席させることができます。
     ※上記の運用体制は、           2021年8月末      現在のものであり、今後変更となる可能性があります。

    (4)【分配方針】

     ① 収益分配方針
        年2回の毎決算時(原則毎年2月25日および8月25日。ただし、休業日の場合は翌営業日とします。)に、
        原則として以下の方針に基づき分配を行います。
        1)分配対象額の範囲は、経費控除後の繰越分を含めた配当等収益および売買益(評価益を含みま
          す。)等の全額とします。
        2)収益分配金額は、計算期末の前営業日時点の基準価額水準、市況動向等を勘案して委託会社が決定
          します。なお、基準価額水準が1万円(1万口当たり)を超えている場合には、上記1)の範囲内
          で分配を行います。ただし、分配対象額が少額の場合等、分配を行わないこともあります。
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
        3)収益の分配にあてなかった利益については、運用の基本方針に基づいて元本部分と同一の運用を行
          います。
     ② 収益分配金の支払い
       <分配金再投資コース>
        原則として、収益分配金は税金を差し引いた後、無手数料で自動的に再投資されます。
       <分配金受取りコース>
        毎計算期間終了日後1ヵ月以内の委託会社の指定する日(原則として決算日から起算して5営業日ま
        で)から収益分配金を支払います。支払いは販売会社において行なわれます。
        ※各コースの詳細については、「第2 管理及び運営 1 申込(販売)手続等 (2)コースの選
         択」をご参照下さい。
     ※将来の分配金の支払いおよびその金額について保証するものではありません。

    (5)【投資制限】

      ① 約款に定める投資制限
       1)投資信託証券への投資割合には制限を設けません。
       2)株式への直接投資は行いません。
       3)外貨建資産への投資割合には制限を設けません。
       4)同一銘柄の投資信託証券への投資割合には制限を設けません。ただし、当該投資信託証券が一般社団
         法人投資信託協会の規則に定めるエクスポージャーがルックスルーできる場合に該当しないときに
         は、当該投資信託証券への投資割合は、信託財産の純資産総額の10%以内とします。
       5)一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エクスポー
         ジャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原則とし
         て、それぞれ10%、合計で20%以内とすることとし、当該比率を超えることとなった場合には、一般
         社団法人投資信託協会規則に従い当該比率以内となるよう調整を行うこととします。
       6)デリバティブの直接利用は行いません。
       7)資金の借入れ
         イ)委託会社は、信託財産の効率的な運用ならびに運用の安定性をはかるため、一部解約に伴う支払
           い資金手当て(一部解約に伴う支払資金の手当てのために借入れた資金の返済を含みます。)を
           目的として、または再投資に係る収益分配金の支払資金の手当てを目的として、資金借入れ
           (コール市場を通じる場合を含みます。)の指図をすることができます。なお、当該借入金を
           もって有価証券等の運用は行わないものとします。
         ロ)一部解約に伴う支払資金の手当てに係る借入期間は、受益者への解約代金支払開始日から信託財
           産で保有する有価証券等の売却代金の受渡日までの間または受益者への解約代金支払開始日から
           信託財産で保有する有価証券等の解約代金入金日までの間もしくは受益者への解約代金支払開始
           日から信託財産で保有する有価証券等の償還金の入金日までの期間が5営業日以内である場合の当
           該期間とし、資金借入額は当該有価証券等の売却代金、解約代金および有価証券等の償還金の合
           計額を限度とします。
         ハ)収益分配金の再投資に係る借入期間は、信託財産から収益分配金が支弁される日からその翌営業
           日までとし、資金借入額は収益分配金の再投資額を限度とします。
         ニ)借入金の利息は信託財産中より支弁します。
     ② 法令による投資制限
       1)同一法人の発行する株式(投資信託及び投資法人に関する法律)
         同一法人の発行する株式について、委託会社が運用の指図を行なう投資信託全体で、当該株式の議決
         権の過半数を保有することとなる取引は行ないません。
       2)デリバティブ取引の投資制限(金融商品取引業等に関する内閣府令)
         委託会社は、運用財産に関し、金利、通貨の価格、金融商品市場における相場その他の指標に係る変
         動その他の理由により発生し得る危険に対応する額としてあらかじめ委託会社が定めた合理的な方法
         により算出した額が当該運用財産の純資産額を超えることとなる場合において、デリバティブ取引
         (新株予約権証券、新投資口予約権証券またはオプションを表示する証券もしくは証書に係る取引お
         よび選択権付債券売買を含みます。)を行い、または継続することを内容とした運用を行いません。
       3)信用リスク集中回避のための投資制限(金融商品取引業等に関する内閣府令)
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         委託会社は、運用財産に関し、信用リスク(保有する有価証券その他の資産について取引の相手方の
         債務不履行その他の理由により発生し得る危険をいいます。)を適正に管理する方法としてあらかじ
         め 委託会社が定めた合理的な方法に反することとなる内容とした運用を行いません。
    3【投資リスク】

    (1)ファンドのリスク
        当ファンドの基準価額は、組入れられる有価証券等の値動きによる影響(外貨建資産には為替変動リス
        クもあります。)を受けますが、これら運用による損益はすべて投資者の皆様に帰属します。したがっ
        て、投資元本が保証されているものではなく、基準価額の下落により、損失を被り、投資元本を割り込
        むことがあります。また、投資信託は預貯金と異なります。
        当ファンドにかかる主なリスクは次の通りです。

        ただし、すべてのリスクについて記載されているわけではありません。
        ① 株式の価格変動リスク

          1)株価変動リスク
            株価は、政治・経済情勢、株式の需給関係、発行企業の業績等を反映して変動します。組入銘
            柄の株価が下落した場合には、基準価額が下落する要因となります。新興国の株式は先進国に
            比べて価格変動が大きくなる傾向があり、基準価額にも大きな影響を与える場合があります。
          2)信用リスク
            株式の発行企業の業績悪化や経営不安、倒産等に陥った場合には投資資金の回収が出来なくな
            る場合があり、基準価額に影響を与える要因になります。
        ② 解約によるファンドの資金流出に伴うリスクおよび流動性リスク
          短期間に相当額の解約申込があった場合や、市場を取巻く環境の急激な変化等により市場が混乱し
          流動性が低下した場合は、保有有価証券を市場実勢から期待される価格で売却できないことがあり
          ます。また、新興国の株式は先進国の株式に比べて市場規模や取引量が少ないため、流動性リスク
          が高まる場合があります。
        ③ 為替変動リスク
          実質外貨建資産については原則として対円での為替ヘッジを行いませんので、円と実質外貨建資産
          に係る通貨との為替変動の影響を受けることになり、円高方向に進んだ場合には、基準価額が下落
          する要因となります。
        ④ カントリー・リスク
          投資対象国・地域において、政治・経済情勢の変化等により市場に混乱が生じた場合、または取引
          に対して新たな規制が設けられた場合には、基準価額が予想外に下落したり、運用方針に沿った運
          用が困難となったりする場合があります。なお、当ファンドが実質的に投資を行う新興諸国・地域
          には、一般的に先進国と比較して、「政治・経済および社会情勢等の変化の度合いおよび速度が大
          きい傾向にあること」、「資産の移転に関する規制等が導入される可能性が高いこと」、「企業等
          の開示に関する正確な情報確保が難しいこと」等のリスクおよび留意点があります。
        ⑤ 中国A株投資に関するリスク
          中国の証券市場では、内外資本取引に制限が設けられており、中国政府当局の政策変更等により、
          現在の通貨規制、資本規制、税制等が突然変更される可能性があります。中国A株投資では、こうし
          た中国証券制度上の制限や規制等の変更の影響を受けることがあります。
          当ファンドの投資先ファンドにおいて、ストックコネクトまたはQFII/RQFIIを通じて中国A株に投資
          する場合があります。ストックコネクトを通じた中国A株投資では、取引執行、決済等に関する条件
          や制限により、意図したとおりの取引ができない場合があります。また、ストックコネクトを通じ
          て取得した株式は現地保管機関等により保管されますが、当該株式にかかる権利行使はストックコ
          ネクト特有の条件や制限に服することとなり、権利行使が制限される可能性があること、当該株式
          は現地の投資家補償基金や中国証券投資家保護基金の保護の対象ではないこと等のリスクがありま
          す。これらの要因により当ファンドの基準価額が大きく影響を受けることや、ファンドの換金請求
          代金等の支払いが遅延したり、信託財産の一部の回収が困難となったり、また市場の急激な変動に
          より基準価額が大きく下落する場合があります。加えて、ストックコネクトは新しい制度であり、
          今後更なる規制が課される可能性があります。
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       <その他の留意点>

        ① クーリング・オフ
          ファンドのお取引に関しては、金融商品取引法第37条の6の規定(いわゆるクーリング・オフ)の適
          用はありません。
        ② 指定外国投資信託における解約制限
          指定外国投資信託では、1日の解約額が指定外国投資信託の純資産総額の10%を超える等大量の解約
          が集中した場合に、解約申込に制限をかける場合があり、これにより、当ファンドの換金申込の一
          部または全部が行えないなどの影響を受ける可能性があります。
        ③ 分配金に関する留意点
          分配金は計算期間中に発生した信託報酬等控除後の配当等収益および売買益(評価益を含みま
          す。)を超過して支払われる場合がありますので、分配金の水準は、必ずしも計算期間における
          ファンドの収益率を示すものではありません。受益者のファンドの購入価額によっては、分配金は
          その支払いの一部ないし全てが実質的には元本の一部払戻しに相当する場合があります。また、
          ファンド購入後の運用状況により、分配金額より基準価額の値上がりが小さかった場合も同様で
          す。なお、分配金の支払いは純資産総額から行われますので、分配金支払いにより純資産総額は減
          少することになり、基準価額が下落する要因となります。
       <投資信託に関する一般的なリスク>

       ・法令や税制が変更される場合に、投資信託を保有する受益者が不利益を被る可能性があります。
       ・信託財産の状況によっては、目指す運用が行われないことがあります。また、信託財産の減少の状況に
        よっては、委託会社が目的とする運用が困難と判断した場合、安定運用に切り替えることがあります。
       ・証券市場および外国為替市場は、世界的な経済事情の急変またはその国における天災地変、政変、経済
        事情の変化もしくは政策の変更等の諸事情により閉鎖されることがあります。これにより当ファンドの
        運用が影響を被って基準価額の下落につながり、その結果、投資元本を下回る可能性があります。
       <投資信託に関する一般的な留意事項>

       ・投資信託は、預貯金または保険契約とは異なり、預金保険機構、貯金保険機構、保険契約者保護機構の
        保護の対象ではありません。
       ・投資信託は、金融機関の預貯金とは異なり、元本および利息の保証はありません。投資した資産価値の
        減少を含むリスクは、投資信託をご購入のお客様が負います。
       ・銀行等の登録金融機関でご購入頂いた場合は、投資者保護基金の保護の対象ではありません。
       ※ファンドのリスクは上記に限定されるものではありません。

    (2)リスク管理体制
        委託会社では、取引の執行については、運用部門が投資対象・投資制限等を規定した運用ガイドライン
        に従って執行します。
        取引の管理については、管理部門は運用ガイドラインに則って適切な運用がなされているか、および運
        用結果の定期的な検証を通じて、各種リスクが適切に管理されていることをモニタリングしています。
        また、それらの状況は定期的に開催される各委員会に報告され、状況の把握・確認が行われるほか、適
        切な運営について検証が行われます。
       ※上記体制は2021年8月末現在のものであり、今後変更となる場合があります。

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    4【手数料等及び税金】














    (1)【申込手数料】

        販売会社が定めるものとします。申込手数料率につきましては、販売会社または委託会社の照会先にお
        問い合わせください。
        ・販売会社における申込手数料率は                  3.3%(税抜3.0%)          が上限となっております。
        ・申込手数料の額(1口当たり)は、取得申込受付日の翌営業日の基準価額に申込手数料率を乗じて得
         た額とします。
        ・<分配金再投資コース>の場合、収益分配金の再投資により取得する口数については、申込手数料は
         かかりません。
        ※申込手数料は、商品および関連する投資環境の説明および情報提供等、ならびに購入に関する事務手
         続きの対価です。
    (2)【換金(解約)手数料】

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     ① 換金手数料
        ありません。
     ② 信託財産留保額
        ありません。
    (3)【信託報酬等】

     ① 信託報酬
        信託報酬の総額は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に対し                                      年1.903%(税抜1.73%)の率
        を乗じて得た額とします。
     ② 信託報酬の配分
        信託報酬の配分(税抜年率)は、以下の通りとします。
                  信託報酬=運用期間中の基準価額×信託報酬率
            合計          委託会社           販売会社           受託会社
           1.73%           0.85%           0.85%           0.03%
        役務の内容

                委託した資金の運用の対価
         委託会社
                購入後の情報提供、運用報告書等各種書類の送付、口座内でのファン
         販売会社
                ドの管理および事務手続き等の対価
         受託会社      運用財産の管理、運用指図実行等の対価
        ※表中の率は税抜です。別途消費税がかかります。

        (ご参考)

         投資対象となる投資信託証券の主な費用は次のとおりです。
         UBS(Lux)エクイティ・ファンド-チャイナ・オポチュニティ(USD)
                       ① 申込手数料:なし
                       ② 解約手数料:なし
                       ③ 運用報酬及び管理事務代行報酬:純資産総額に対して年率
                         0.18%以内
                       ④ 信託財産留保額:なし
                         当ファンドに関しましては、設定もしくは解約時における基準
                         価額の可変調整が行われることがあります。当可変調整は設
         管理報酬等
                         定・解約の投資行動に該当する投資家にのみ適用されるため、
                         既存の受益者は資金の流出入による基準価額変動の影響を受け
                         ません。
                       ⑤ その他費用:ファンドにかかる事務の処理等に関する費用等
                         は、ファンドより実費にて支払われます。その他、証券の売買
                         委託手数料等取引に要する費用等もファンドの負担となりま
                           ※
                         す。
         ※信託財産の規模、取引量等により変動しますので、事前に金額および計算方法を表示することがで
          きません。
         UBS短期円金利プラス・ファンド(適格機関投資家向け)

         信託報酬             純資産総額に対して年率0.044%(税抜年率0.04%)
                      信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する費用および受託会社
                   ※
         信託事務の諸費用
                      の立替えた立替金の利息
                      組入れ有価証券の売買に係る売買委託手数料等および当該売買委託手
                   ※
         売買委託手数料等
                      数料等に係る消費税等相当額
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
         ※信託財産の規模、取引量等により変動しますので、事前に金額および計算方法を表示することがで
          きません。
        当ファンドが投資対象とする投資信託証券の管理報酬等・信託報酬率について、委託会社が試算した概

        算値は、当ファンドの純資産総額に対し                    年率0.18%程度        です。
        したがって、当ファンドの信託報酬率(                    年率1.903%(税抜年率1.73%)                )を加えた、受益者が負担する
        実質的な基本となる報酬率は純資産総額に対して合計で                            年率2.083%程度         となります。
        ただし、この値はあくまでも実質的な信託報酬率の目安であり、実際の投資信託証券の投資比率によっ
        て、実質的な信託報酬率は変動します。また、今後上記に掲げた費用が変更されること、あるいは投資
        対象とする投資信託証券が変更されることがあります。
     ③ 支払時期
        信託報酬(信託報酬に係る消費税等相当額を含みます。)は、日々計上され、ファンドの基準価額に反
        映されます。なお、毎計算期末または信託終了のときに、信託財産から支払います。
    (4)【その他の手数料等】

     ① 売買委託手数料
        組入有価証券の売買に係る売買委託手数料等のファンドを運用するための費用等ならびに当該売買委託
        手数料等に係る消費税等相当額は、受益者の負担として、原則として発生の都度信託財産中から支弁し
        ます。
     ② 信託事務の諸費用
        信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用および受託会社の立替えた立替金の利息は、受
        益者の負担として、原則として発生の都度信託財産中から支弁します。
     ③ 監査報酬
        信託財産に関する監査報酬および当該監査報酬にかかる消費税等相当額は受益者の負担とし、信託財産
        中から支弁します。
     ④ その他の諸費用
        以下の諸費用および当該費用に係る消費税等相当額は受益者の負担とし、信託財産中から支弁すること
        ができます。
        1.受益権の管理事務に関連する費用
        2.有価証券届出書、有価証券報告書等の作成、印刷および提出に係る費用
        3.投資信託説明書(目論見書)の作成、印刷および交付に係る費用
        4.信託約款の作成、印刷および届出に係る費用
        5.運用報告書の作成、印刷および交付に係る費用
        6.ファンドの受益者に対して行う公告に係る費用ならびに信託約款の変更または信託契約の解約に係
          る事項を記載した書面の作成、印刷および交付に係る費用
       委託会社は、上記③および④の1.から6.の諸費用の支払いをファンドのために行い、その金額を合理

       的に見積った結果、信託財産の純資産総額に対して年率0.1%を上限とする額を、かかる諸費用の合計額と
       みなして、実際の費用にかかわらず、ファンドより受領することができます。ただし、委託会社は、信託
       財産の規模等を考慮して、信託の設定時および期中に、随時かかる諸費用の年率を見直し、これを変更す
       ることができます。
       上記③および④の1.から6.の諸費用は、ファンドの計算期間を通じて毎日計上されます。かかる諸費
       用は、毎計算期末または信託終了時に、信託財産中から委託会社に対して支弁されます。
     ⑤ 上記①から④の費用のうち、主要なものを対価とする役務の内容は以下のとおりです。
        1.監査費用:監査法人等に支払うファンド監査に係る費用
        2.印刷費用等:法定開示書類作成の際に業者に支払う作成・印刷・交付等に係る費用(EDINET含む)
        等
        3.売買委託手数料:有価証券等を取引所で売買する際に売買仲介人に支払う手数料
        4.保管費用:海外保管銀行等に支払う海外資産等の保管・送金・受渡等に係る費用
     ※「(4)その他の手数料等」の内、①および②は、信託財産の規模、取引量等により変動しますので、事

       前に金額および計算方法を表示することができません。
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     ※受益者が直接および間接的に負担する費用の合計は、信託財産の規模、保有期間等により異なりますの
       で、表示することができません。
    (5)【課税上の取扱い】

        課税上は、株式投資信託として取り扱われます。                         公募株式投資信託は税法上、少額投資非課税制度の適
        用対象です。
     ① 個人受益者の場合
       1)収益分配金に対する課税
         収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金については配当所得として、20.315%(所得税15.315%
         および地方税5%)の税率による源泉徴収(原則として、確定申告は不要です。)が行なわれます。
         なお、確定申告を行ない、申告分離課税または総合課税(                              配当控除の適用はありません。                )のいずれ
         かを選択することもできます。
       2)解約金および償還金に対する課税
                             *
         解約時および償還時の差益(譲渡益)                     については譲渡所得として、20.315%(所得税15.315%およ
         び地方税5%)の税率による申告分離課税の対象となり、確定申告が必要となります。なお、源泉徴
         収ありの特定口座(源泉徴収選択口座)を選択している場合は、20.315%(所得税15.315%および地
         方税5%)の税率による源泉徴収(原則として、確定申告は不要です。)が行なわれます。
        *解約価額および償還価額から取得費用(申込手数料および当該手数料に係る消費税等相当額を含みま
         す。)を控除した利益
        ※確定申告等により、解約時および償還時の差損(譲渡損失)については、上場株式等の譲渡益、上場
         株式等の配当等および特定公社債等の利子所得(申告分離課税を選択したものに限ります。)と損益
         通算が可能です。また、解約時および償還時の差益(譲渡益)、普通分配金および特定公社債等の利
         子所得(申告分離課税を選択したものに限ります。)については、上場株式等の譲渡損失と損益通算
         が可能です。
        ※少額投資非課税制度「愛称:NISA(ニーサ)」および未成年者少額投資非課税制度「愛称:ジュニア
         NISA」をご利用の場合、毎年、一定額の範囲で新たに購入した公募株式投資信託などから生じる配当
         所得および譲渡所得が一定期間非課税となります。ご利用になれるのは、販売会社で非課税口座を開
         設するなど、一定の条件に該当する方が対象となります。なお、他の口座で生じた配当所得・譲渡所
         得との損益通算はできません。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
     ② 法人受益者の場合
       1)収益分配金、解約金、償還金に対する課税
         収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに解約時および償還時の個別元本超過額について
         は配当所得として、15.315%(所得税のみ)の税率による源泉徴収が行なわれます。源泉徴収された
         税金は、所有期間に応じて法人税から控除される場合があります。
       2)益金不算入制度の適用
         益金不算入制度は適用されません。
     ※買取請求による換金の際の課税については、販売会社にお問い合わせください。
     ③ 個別元本
       1)各受益者の買付時の基準価額(申込手数料および当該手数料に係る消費税等相当額は含まれませ
         ん。)が個別元本になります。
       2)受益者が同一ファンドを複数回お申込みの場合、1口当たりの個別元本は、申込口数で加重平均した
         値となります。ただし、個別元本は、複数支店で同一ファンドをお申込みの場合などにより把握方法
         が異なる場合がありますので、販売会社にお問い合わせください。
     ④ 普通分配金と元本払戻金(特別分配金)
       1)収益分配金には課税扱いとなる「普通分配金」と非課税扱いとなる「元本払戻金(特別分配金)」(元
         本の一部払戻しに相当する部分)の区分があります。
       2)受益者が収益分配金を受け取る際
         イ)収益分配金落ち後の基準価額が、受益者の1口当たりの個別元本と同額かまたは上回っている場
           合には、当該収益分配金の全額が普通分配金となります。
         ロ)収益分配金落ち後の基準価額が、受益者の1口当たりの個別元本を下回っている場合には、収益
           分配金の範囲内でその下回っている部分の額が元本払戻金(特別分配金)となり、収益分配金から
           元本払戻金(特別分配金)を控除した金額が普通分配金となります。
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
         ハ)収益分配金発生時に、その個別元本から元本払戻金(特別分配金)を控除した額が、その後の受益
           者の個別元本となります。
    ※外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が上記と異なる場合があります。








    ※上記は2021年8月末現在のものですので、税法が改正された場合などには、税率などの課税上の取扱いが変更
     になる場合があります。税金の取扱いの詳細については、税務専門家などにご確認されることをお勧めしま
     す。
    5【運用状況】

    以下の運用状況は2021年             8月31日現在です。
    ・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
    (1)【投資状況】

             資産の種類                 国/地域          時価合計(円)            投資比率(%)

            投資信託受益証券                 ルクセンブルク                7,652,709,156              98.94
                               日本                 21,885          0.00
                               小計             7,652,731,041              98.94
       現金・預金・その他の資産(負債控除後)                         ―              81,691,956            1.06
                合計(純資産総額)                            7,734,422,997             100.00
    (注)「国/地域」は、組入銘柄の発行地または登録地により分類されています。

    (2)【投資資産】

    ①【投資有価証券の主要銘柄】

    イ.評価額上位銘柄明細

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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                                  帳簿価額       帳簿価額       評価額       評価額     投資
     国/地域     種類         銘柄名          数量      単価       金額       単価       金額    比率
                                   (円)       (円)       (円)       (円)    (%)
     ルクセン   投資信託受益     UBS(Lux)エクイティ・ファンド‐               523,323.21       14,823.08     7,757,263,084        14,623.29     7,652,709,156     98.94
     ブルク     証券   チャイナ・オポチュニティ(USD)            I-
             B-acc
     日本   投資信託受益     UBS短期円金利プラス・ファンド                 22,009      0.9944       21,885      0.9944       21,885   0.00
          証券   (適格機関投資家向け)
    (注)「国/地域」は、組入銘柄の発行地または登録地により分類されています。

    ロ.種類別の投資比率

                  種類                     投資比率(%)

               投資信託受益証券                                  98.94
                  合計                               98.94
    ②【投資不動産物件】

    該当事項はありません。
    ③【その他投資資産の主要なもの】

    該当事項はありません。

    (3)【運用実績】

    ①【純資産の推移】

                             純資産総額(百万円)                 1口当たり純資産額(円)

              期別
                            分配落ち         分配付き         分配落ち         分配付き
      第1計算期間末          (2018年    8月27日)           19,993         19,993         0.9744         0.9744
      第2計算期間末          (2019年    2月25日)           19,393         19,393         1.0119         1.0119
      第3計算期間末          (2019年    8月26日)           15,375         15,523         1.0362         1.0462
      第4計算期間末          (2020年    2月25日)           10,834         11,288         1.1916         1.2416
      第5計算期間末          (2020年    8月25日)            8,437         8,928        1.2896         1.3646
      第6計算期間末          (2021年    2月25日)           11,157         12,185         1.3562         1.4812
      第7計算期間末          (2021年    8月25日)            7,850         7,873        1.0377         1.0407
                 2020年    8月末日            8,709          ―       1.3117           ―
                    9月末日            8,235          ―       1.2588           ―
                    10月末日               8,507          ―       1.2825           ―
                    11月末日               9,600          ―       1.3152           ―
                    12月末日               9,932          ―       1.2887           ―
                 2021年    1月末日           11,594           ―       1.4353           ―
                    2月末日           11,613           ―       1.3596           ―
                    3月末日           11,072           ―       1.2852           ―
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                    4月末日           11,231           ―       1.3071           ―
                    5月末日           10,716           ―       1.2680           ―
                    6月末日           10,225           ―       1.2476           ―
                    7月末日            8,493          ―       1.0856           ―
                    8月末日            7,734          ―       1.0238           ―
    ②【分配の推移】

          期                    期間                 1口当たりの分配金(円)

         第1期       2018年    2月  9日~2018年      8月27日                             0.0000
         第2期       2018年    8月28日~2019年        2月25日                             0.0000
         第3期       2019年    2月26日~2019年        8月26日                             0.0100
         第4期       2019年    8月27日~2020年        2月25日                             0.0500
         第5期       2020年    2月26日~2020年        8月25日                             0.0750
         第6期       2020年    8月26日~2021年        2月25日                             0.1250
         第7期       2021年    2月26日~2021年        8月25日                             0.0030
    ③【収益率の推移】

          期                    期間                    収益率(%)

         第1期       2018年    2月  9日~2018年      8月27日                              △2.6
         第2期       2018年    8月28日~2019年        2月25日                               3.8
         第3期       2019年    2月26日~2019年        8月26日                               3.4
         第4期       2019年    8月27日~2020年        2月25日                              19.8
         第5期       2020年    2月26日~2020年        8月25日                              14.5
         第6期       2020年    8月26日~2021年        2月25日                              14.9
         第7期       2021年    2月26日~2021年        8月25日                             △23.3
    (注)各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額(分配落ち)に当該計算期間の分配金を加算し、当該計算期間の直前の

      計算期間末の基準価額(分配落ち。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で除して得
      た数に100を乗じた数です。
    (4)【設定及び解約の実績】

          期                期間               設定口数            解約口数

         第1期       2018年    2月  9日~2018年      8月27日             21,122,865,653             604,828,217
         第2期       2018年    8月28日~2019年        2月25日              1,051,810,917            2,404,735,190
         第3期       2019年    2月26日~2019年        8月26日              1,605,019,329            5,931,576,056
         第4期       2019年    8月27日~2020年        2月25日               734,141,777           6,480,941,114
         第5期       2020年    2月26日~2020年        8月25日               513,927,695           3,062,661,655
         第6期       2020年    8月26日~2021年        2月25日              2,568,494,470             884,324,875
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         第7期       2021年    2月26日~2021年        8月25日               953,953,876           1,615,744,553
    (注)第1計算期間の設定口数には、当初設定口数を含みます。

    ≪参考情報≫

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    第2【管理及び運営】


















    1【申込(販売)手続等】

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    (1)申込方法
        販売会社所定の方法でお申込みください。
    (2)コースの選択
        収益分配金の受取方法によって、<分配金再投資コース>と<分配金受取りコース>の2通りがありま
        す。ただし、販売会社によって取扱コースは異なります。また、<分配金再投資コース>を利用する場
        合は、販売会社と別に定める自動けいぞく投資約款にしたがい契約を締結します。なお、上記の契約ま
        たは規定について、別の名称で同様の権利義務関係を規定する契約が用いられることがあり、この場合
        上記の契約または規定は、当該別の名称に読み替えるものとします。
        <分配金再投資コース>
         収益分配金を自動的に再投資するコースです。
        <分配金受取りコース>
         収益分配金を再投資せず、その都度受け取るコースです。
    (3)申込みの受付
        販売会社の営業日に受付けます。
    (4)取扱時間
        原則として、午後3時までに、販売会社所定の事務手続きが完了したものを当日の受付分とします。な
        お、上記時刻を過ぎた場合は、翌営業日の取扱いとなります。
    (5)取得申込不可日
        販売会社の営業日であっても、取得申込日が                       香港証券取引所、上海証券取引所もしくは深セン証券取引
        所の休業日またはルクセンブルクの銀行の休業日                         に該当する場合は、取得の申込みの受付は行ないませ
        ん。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
    (6)申込金額
        取得申込受付日の翌営業日の基準価額                    に取得申込口数を乗じて得た額に、申込手数料と当該手数料に係
        る消費税等相当額を加算した額です。
        ※「分配金再投資コース」において収益分配金を再投資する場合は、各計算期間終了日の基準価額とし
         ます。
    (7)申込単位        (当初元本1口=1円)
        販売会社が独自に定める単位とします。
        ※詳しくは、販売会社または委託会社の照会先にお問い合わせください。
         委託会社の照会先
         <UBSアセット・マネジメント株式会社>
          ホームページアドレス:http://www.ubs.com/japanfunds/
          電  話  番  号:03-5293-3700(営業日の9:00-17:00)
    (8)申込代金の支払い

        取得申込者は、申込金額を販売会社が指定する日までに販売会社へお支払いください。
    (9)受付の中止および取消
                       ※
        委託会社は、金融商品取引所                等 における取引の停止、            外国為替取引の停止、            決済機能の停止        その他合
        理的な事由(投資対象国における非常事態(金融危機、デフォルト、重大な政策変更や資産凍結を含む
        規制の導入、自然災害、クーデターや重大な政治体制の変更、戦争等)による市場の閉鎖もしくは流動
        性の極端な減少等を含みます。)があると委託会社が判断したときは、                                     取得の申込みの受付を中止する
        こと、およびすでに受付けた取得の申込みの受付を取消すことができます。
        ※金融商品取引法第2条第16項に規定する金融商品取引所および金融商品取引法第2条第8項第3号ロ
         に規定する外国金融商品市場をいいます。
    2【換金(解約)手続等】

    <解約請求による換金>
    (1)解約の受付
        販売会社の営業日に受付けます。
    (2)取扱時間
        原則として、       午後3時    までに、販売会社所定の事務手続きが完了したものを当日の受付分とします。な
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        お、上記時刻を過ぎた場合は、翌営業日の取扱いとなります。
    (3)解約請求不可日
        販売会社の営業日であっても、解約請求日が                       香港証券取引所、上海証券取引所もしくは深セン証券取引
        所の休業日またはルクセンブルクの銀行の休業日                         に該当する場合は、解約請求の受付は行ないません。
        詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
    (4)解約制限
        信託財産の資金管理を円滑に行うため、大口解約には制限を設ける場合があります。
        なお、指定外国投資信託における解約制限の影響により、当ファンドの解約請求の一部または全部が行
        えなくなる場合があります。
    (5)解約価額
        解約請求受付日の翌営業日の基準価額とします。
        ・基準価額につきましては、販売会社または委託会社の照会先にお問い合わせください。
         委託会社の照会先
         <UBSアセット・マネジメント株式会社>
          ホームページアドレス:http://www.ubs.com/japanfunds/
          電  話  番  号:03-5293-3700(営業日の9:00-17:00)
    (6)手取額

        1口当たりの手取額は、解約価額から解約に係る所定の税金を差し引いた金額となります。
        ※税法が改正された場合などには、税率などの課税上の取扱いが変更になる場合があります。
         詳しくは、「課税上の取扱い」をご覧ください。
    (7)解約単位
        販売会社が独自に定める単位とします。
        ※詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
    (8)解約代金の支払い
        原則として、解約請求受付日から起算して6営業日目から販売会社でお支払いします。
    (9)受付の中止および取消
       ・委託会社は、金融商品取引所                等 における取引の停止、           外国為替取引の停止、           決済機能の停止        その他合理
        的な事由(投資対象国における非常事態(金融危機、デフォルト、重大な政策変更や資産凍結を含む規
        制の導入、自然災害、クーデターや重大な政治体制の変更、戦争等)による市場の閉鎖もしくは流動性
        の極端な減少等を含みます。)があると委託会社が判断したときは、                                    解約請求の受付を中止すること、
        およびすでに受付けた解約請求の受付を取消すことができます。
       ・解約請求の受付が中止された場合には、受益者は当該受付中止                                 以前に行なった当日          の解約請求を撤回で
        きます。ただし、受益者がその解約請求を撤回しない場合には、当該受付中止を解除した後の最初の基
        準価額の計算日        (この計算日が解約請求を受付けない日であるときは、この計算日以降の最初の解約請
        求を受付けることができる日とします。)                      に解約請求を受付けたものとして取り扱います。
    3【資産管理等の概要】

    (1)【資産の評価】

     ① 基準価額の算出
       ・基準価額は委託会社の営業日において日々算出されます。
       ・基準価額とは、信託財産に属する                  資産  を評価して得た信託財産の総額から負債総額を控除した金額(純
        資産総額)を、計算日における受益権総口数で除した金額をいいます。なお、ファンドは                                              1万口   当たり
        に換算した価額で表示することがあります。
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     ② 有価証券などの評価基準






        信託財産に属する資産については、法令および一般社団法人投資信託協会規則に従って                                             時価または一部
        償却原価法により評価           します。
        <主な資産の評価方法>
        ◇投資信託証券
         原則として、基準価額計算日に知りうる直近の日の基準価額で評価します。
     ③ 基準価額の照会方法
        販売会社または委託会社の照会先にお問い合わせください。
         委託会社の照会先
         <UBSアセット・マネジメント株式会社>
          ホームページアドレス:http://www.ubs.com/japanfunds/
          電  話  番  号:03-5293-3700(営業日の9:00-17:00)
    (2)【保管】

        該当事項はありません。
    (3)【信託期間】

        2028年2月25日までとします(2018年2月9日設定)。ただし、約款の規定に基づき、信託契約を解約し、
        信託を終了させることがあります。
    (4)【計算期間】

        毎年2月26日から8月25日、および8月26日から翌年2月25日までとします。ただし、各計算期間の末日が
        休業日のときはその翌営業日を計算期間の末日とし、その翌日より次の計算期間が開始されます。
    (5)【その他】

     ① 信託の終了(繰上償還)
       1)委託会社は、         次のいずれかの場合には、              受託会社と合意の上、信託契約を解約し繰上償還させること
         ができます。
         イ)受益者の解約により             純資産総額が30億円          を下回ることとなったとき
         ロ)繰上償還することが受益者のために有利であると認めるとき
         ハ)やむを得ない事情が発生したとき
       2)この場合、委託会社は書面による決議(以下「書面決議」といいます。)を行ないます。(後述の
         「書面決議」をご覧ください。)
       3)委託会社は、次のいずれかの場合には、後述の「書面決議」の規定は適用せず、信託契約を解約し繰
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         上償還させます。
         イ)信託財産の状態に照らし、真にやむを得ない事情が生じている場合で、書面決議が困難な場合
         ロ)監督官庁よりこの信託契約の解約の命令を受けたとき
         ハ)委託会社が監督官庁より登録の取消を受けたとき、解散したときまたは業務を廃止したとき(監
           督官庁がこの信託契約に関する委託会社の業務を他の委託会社に引き継ぐことを命じたときは、
           書面決議で可決された場合、存続します。)
         ニ)受託会社が委託会社の承諾を受けてその任務を辞任した場合またはその任務に違反するなどして
           解任された場合に、委託会社が新受託会社を選任できないとき
       4)繰上償還を行なう際には、委託会社は、その旨をあらかじめ監督官庁に届け出ます。
     ② 償還金について
       ・償還金は、信託終了日後1ヵ月以内の委託会社の指定する日(原則として償還日(償還日が休業日の場
        合は翌営業日)から起算して5営業日まで)から受益者に支払います。
       ・償還金の支払いは、販売会社において行なわれます。
     ③ 信託約款の変更など
       1)委託会社は、         受益者の利益のため必要と認めるときまたはやむを得ない事情が発生したときは、                                           受託
         会社と合意の上、この信託約款を変更すること、または当ファンドと他のファンドとの併合(以下
         「併合」といいます。)を行なうことができます。信託約款の変更または併合を行なう際には、委託
         会社は、その旨および内容をあらかじめ監督官庁に届け出ます。
       2)  この変更事項のうち、その内容が重大なものまたは併合(受益者の利益に及ぼす影響が軽微なものを
         除きます。)については、書面決議を行ないます。(後述の「書面決議」をご覧ください。)
       3)委託会社は、監督官庁の命令に基づいてこの信託約款を変更しようとするときは、後述の「書面決
         議」の規定を適用します。
     ④ 書面決議
       1)繰上償還、信託約款の重大な変更または併合に対して、委託会社は書面決議を行ないます。この場合
         において、あらかじめ、書面決議の日ならびにその内容および理由などの事項を定め、決議の日の2
         週間前までに知れている受益者に対し書面をもってこれらの事項を記載した書面決議の通知を発送し
         ます。
       2)受益者は受益権の口数に応じて、議決権を有し、これを行使することができます。なお、知れている
         受益者が議決権を行使しないときは、書面決議について賛成するものとみなします。
       3)  書面決議は、議決権を行使することができる受益者の議決権の3分の2以上にあたる多数をもって行
         ないます。
       4)繰上償還、信託約款の重大な変更または併合に関する委託会社の提案に対して、すべての受益者が書
         面または電磁的記録により同意の意思表示をしたときは、書面決議を行ないません。
       5)当ファンドにおいて併合の書面決議が可決された場合であっても、併合にかかる他のファンドにおい
         て併合の書面決議が否決された場合は、当該他のファンドとの併合を行なうことはできません。
       6)  当ファンドは、受益者からの換金請求に対して、投資信託契約の一部を解約することにより応じるこ
         とができるため、受益者の保護に欠けるおそれがないものとして、書面決議において反対した受益者
         からの買取請求は受け付けません。
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     ⑤ 公告






        公告は日本経済新聞に掲載します。
     ⑥ 運用報告書の作成
       ・委託会社は、毎期決算後および償還後に期中の運用経過、組入有価証券の内容および有価証券の売買状
        況などを記載した運用報告書を作成します。
       ・交付運用報告書は、原則として知れている受益者に対して交付されます。
       ・運用報告書(全体版)は、委託会社のホームページに掲載されます。ただし、受益者から運用報告書
        (全体版)の交付請求があった場合には、交付します。
          ホームページ       アドレス  http://www.ubs.com/japanfunds/
      ⑦ 関係法人との契約について
        販売会社との募集の取扱いなどに関する契約の有効期間は契約日より1年間とします。ただし、期間満
        了の3ヵ月前までに、販売会社、委託会社いずれからも別段の意思表示がないときは、自動的に1年間
        延長されるものとし、以後も同様とします。
     ⑧ 他の受益者の氏名などの開示の請求の制限
        受益者は、委託会社または受託会社に対し、次に掲げる事項の開示の請求を行なうことはできません。
        1.他の受益者の氏名または名称および住所
        2.他の受益者が有する受益権の内容
    4【受益者の権利等】

     受益者の有する主な権利は次の通りです。
    (1)収益分配金・償還金受領権
       ・受益者は、ファンドの収益分配金・償還金を、自己に帰属する受益権の口数に応じて受領する権利を有
        します。
       ・ただし、受益者が収益分配金については支払開始日から5年間、償還金については支払開始日から10年
        間請求を行なわない場合はその権利を失い、その金銭は委託会社に帰属します。
    (2)解約請求権
        受益者は、自己に帰属する受益権につき販売会社を通じて、委託会社に解約の請求をすることができま
        す。
    (3)帳簿閲覧権
        受益者は、委託会社に対し、その営業時間内にファンドの信託財産に関する帳簿書類の閲覧を請求する
        ことができます。
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    第3【ファンドの経理状況】

    (1) 当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第
      59号)ならびに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第
      133号)に基づいて作成しております。
       なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
    (2) 当ファンドの計算期間は6ヵ月であるため、財務諸表は6ヵ月毎に作成しております。

    (3) 当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第7期計算期間(2021年                                                2月26日から

      2021年    8月25日まで)の財務諸表について、PwCあらた有限責任監査法人により監査を受けております。
    1【財務諸表】

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    【UBS中国新時代株式ファンド(年2回決算型)】

    (1)【貸借対照表】

                                                      (単位:円)
                                    前期               当期
                                 2021年    2月25日現在           2021年    8月25日現在
     資産の部
       流動資産
                                         377,089               390,734
        預金
                                      1,535,118,744                490,445,386
        コール・ローン
                                      10,844,962,853                7,517,163,987
        投資信託受益証券
                                          15,500
                                                           -
        派生商品評価勘定
                                      12,380,474,186                8,008,000,107
        流動資産合計
                                      12,380,474,186                8,008,000,107
       資産合計
     負債の部
       流動負債
                                        32,878,584
        未払金                                                   -
                                      1,028,399,091                 22,696,206
        未払収益分配金
                                        67,030,842               35,798,065
        未払解約金
                                        1,615,725               1,687,353
        未払受託者報酬
                                        91,557,734               95,616,504
        未払委託者報酬
                                          4,331               1,383
        未払利息
                                        1,564,174               1,786,757
        その他未払費用
                                      1,223,050,481                157,586,268
        流動負債合計
                                      1,223,050,481                157,586,268
       負債合計
     純資産の部
       元本等
                                      8,227,192,734               7,565,402,057
        元本
        剰余金
                                      2,930,230,971                285,011,782
          期末剰余金又は期末欠損金(△)
                                      1,620,896,800               1,307,912,983
          (分配準備積立金)
                                      11,157,423,705                7,850,413,839
        元本等合計
                                      11,157,423,705                7,850,413,839
       純資産合計
                                      12,380,474,186                8,008,000,107
     負債純資産合計
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    (2)【損益及び剰余金計算書】

                                                      (単位:円)
                                    前期               当期
                                 自 2020年      8月26日         自 2021年      2月26日
                                 至 2021年      2月25日         至 2021年      8月25日
     営業収益
                                      1,538,396,792
       有価証券売買等損益                                              △ 2,913,281,679
                                        35,181,173               410,652,344
       為替差損益
                                      1,573,577,965
                                                    △ 2,502,629,335
       営業収益合計
     営業費用
                                         109,980                72,372
       支払利息
                                        1,615,725               1,687,353
       受託者報酬
                                        91,557,734               95,616,504
       委託者報酬
                                        1,888,649               2,117,397
       その他費用
                                        95,172,088               99,493,626
       営業費用合計
                                      1,478,405,877
                                                    △ 2,602,122,961
     営業利益又は営業損失(△)
                                      1,478,405,877
                                                    △ 2,602,122,961
     経常利益又は経常損失(△)
                                      1,478,405,877
                                                    △ 2,602,122,961
     当期純利益又は当期純損失(△)
     一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                        46,158,794
                                                     △ 270,038,885
     約に伴う当期純損失金額の分配額(△)
                                      1,894,549,455               2,930,230,971
     期首剰余金又は期首欠損金(△)
                                       890,597,460               279,114,461
     剰余金増加額又は欠損金減少額
       当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                       890,597,460               279,114,461
       額
                                       258,763,936               569,553,368
     剰余金減少額又は欠損金増加額
       当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                       258,763,936               569,553,368
       額
                                      1,028,399,091                 22,696,206
     分配金
                                      2,930,230,971                285,011,782
     期末剰余金又は期末欠損金(△)
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    (3)【注記表】

    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

    1.有価証券の評価基準及び評価方法                  投資信託受益証券

                      移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
                      時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しておりま
                      す。
    2.デリバティブ等の評価基準及び評価                  為替予約取引
      方法
                      個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
                      時価評価にあたっては、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売
                      買相場の仲値によって計算しております。
    3.外貨建資産・負債の本邦通貨への換                  信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算
      算基準                期間末日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。
    4.その他財務諸表作成のための基礎と
                      (1)外貨建取引等の処理基準
      なる事項
                      外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令
                      第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用
                      しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通
                      貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定および外貨建各損益勘定の前日の外貨建
                      純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為
                      替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合
                      相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を
                      為替差損益とする計理処理を採用しております。
                      (2)金融商品の時価に関する補足情報
                      金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理
                      的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条
                      件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なること
                      もあります。
    (重要な会計上の見積りに関する注記)

    当計算期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当計算期間の翌計算期間の財務諸表に重要な影響を及ぼ

    すリスクは識別していないため、注記を省略しております。
    (貸借対照表に関する注記)

                                       前期             当期

                  項目
                                    2021年    2月25日現在          2021年    8月25日現在
    1.   計算期間末日における受益権の総数                                8,227,192,734口              7,565,402,057口
    2.   計算期間末日における1口当たり純資産額                                    1.3562円             1.0377円
       (1万口当たり純資産額)                                   (13,562円)             (10,377円)
    (損益及び剰余金計算書に関する注記)

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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                 前期                            当期
              自  2020年    8月26日                       自  2021年    2月26日
              至  2021年    2月25日                       至  2021年    8月25日
       分配金の計算過程                            分配金の計算過程
     A  費用控除後の配当等収益額                        0円   A  費用控除後の配当等収益額                        0円
     B  費用控除後・繰越欠損金補填後                  1,432,257,960円         B  費用控除後・繰越欠損金補填後                        0円
       の有価証券売買等損益額                            の有価証券売買等損益額
      C   収益調整金額                  1,309,334,171円          C   収益調整金額                   693,484,953円
     D  分配準備積立金額                  1,217,037,931円         D  分配準備積立金額                  1,330,609,189円
     E  当ファンドの分配対象収益額                  3,958,630,062円         E  当ファンドの分配対象収益額                  2,024,094,142円
     F  10,000口当たり収益分配対象額                      4,811円     F  10,000口当たり収益分配対象額                      2,675円
      G   10,000口当たり分配金額                      1,250円      G   10,000口当たり分配金額                       30円
     H  収益分配金金額                  1,028,399,091円         H  収益分配金金額                   22,696,206円
    (金融商品に関する注記)

    Ⅰ.金融商品の状況に関する事項
                               前期                   当期

            項目               自  2020年    8月26日              自  2021年    2月26日
                            至  2021年    2月25日              至  2021年    8月25日
    1.金融商品に対する取組方針                  当ファンドは投資信託及び投資法人に関                   同左
                      する法律第2条第4項に定める証券投資信
                      託として、投資信託受益証券の金融商品
                      を主要投資対象とし、信託約款に定める
                      「運用の基本方針」に基づき運用を行っ
                      ております。
    2.金融商品の内容及び当該金融商品に                  当ファンドが保有する金融商品の種類                   同左
    係るリスク                  は、投資信託受益証券、為替予約取引、
                      コール・ローン等の金銭債権および金銭
                      債務です。また、当ファンドが投資信託
                      受益証券への投資を通じて保有する主な
                      金融資産は、株式、公社債等です。これ
                      らは、株価変動リスク、金利変動リス
                      ク、為替変動リスクなどの市場リスク、
                      信用リスク、流動性リスク等に晒されて
                      おります。なお、為替予約取引は、外貨
                      建金銭債権債務の為替変動リスクを低減
                      する目的で利用しております。
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    3.金融商品に係るリスク管理体制                  取引の執行については、投資対象、投資                   同左
                      制限等を規定した運用ガイドラインに
                      従って運用部門が執行します。
                      管理部門は、運用ガイドラインに則って
                      適切な運用がされているかおよび、運用
                      結果の定期的な検証を通じて、下記に掲
                      げる各種リスクが適切に管理されている
                      ことをモニタリングしています。
                      また、それらの状況は定期的に開催され
                      る各委員会に報告され、状況の把握・確
                      認が行われるほか、適切な運営について
                      検証が行われます。
                      ・市場リスク
                      ファンドのパフォーマンスが一定の許容
                      範囲内にあるかどうかモニタリングし、
                      リターンの大きな変動を注視することで
                      市場リスクが適切に管理されていること
                      を確認しています。
                      ・信用リスク、流動性リスク
                      運用ガイドラインに従って、証券格付
                      や、証券や発行体への集中投資制限をモ
                      ニタリングし、投資対象に関するこれら
                      のリスクが適切に管理されていることを
                      確認しています。
                      また、取引先の信用リスクについては、
                      グループポリシーで認められた相手に限
                      定することで、これを管理しています。
    Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項

                               前期                   当期

            項目
                           2021年    2月25日現在               2021年    8月25日現在
    1.貸借対照表計上額、時価及びこれら                  金融商品は原則として全て時価評価され                   同左
    の差額                  ているため、貸借対照表計上額と時価と
                      の差額はありません。
    2.金融商品時価の算定方法並びに有価                  (1)有価証券及びデリバティブ取引以外の                   (1)有価証券及びデリバティブ取引以外の
    証券及びデリバティブ取引に関する事                  金融商品                   金融商品
    項
                      有価証券及びデリバティブ取引以外の金                   同左
                      融商品については、短期間で決済される
                      ことから、帳簿価額は時価と近似してい
                      るため、当該帳簿価額を時価としており
                      ます。
                      (2)有価証券                   (2)有価証券
                      売買目的有価証券                   売買目的有価証券
                      重要な会計方針に係る事項に関する注記                   同左
                      「1.有価証券の評価基準及び評価方法」
                      に記載しております。
                      (3)デリバティブ取引                   (3)デリバティブ取引
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                      デリバティブ取引等に関する注記に記載                   同左
                      しております。
    3.金融商品の時価等に関する事項につ                  デリバティブ取引に関する事項について
    いての補足説明                  の契約額等は、あくまでもデリバティブ
                      取引における名目的な契約額であり、当
                                                  -
                      該金額自体がデリバティブ取引のリスク
                      の大きさを示すものではありません。
    (有価証券に関する注記)

    売買目的有価証券
                             前期                    当期

                         2021年    2月25日現在                 2021年    8月25日現在
           種類
                     当計算期間の損益に含まれた評価差額                    当計算期間の損益に含まれた評価差額
                            (円)                    (円)
    投資信託受益証券                             1,354,279,260                   △2,515,934,628

           合計                      1,354,279,260                   △2,515,934,628

    (デリバティブ取引等に関する注記)

    取引の時価等に関する事項
    通貨関連
    前期(2021年       2月25日現在)

       区分         種類        契約額等(円)                    時価(円)         評価損益(円)


                                 うち1年超(円)
     市場取引以外       為替予約取引

      の取引
             買建
              米ドル             32,860,000              -      32,875,500            15,500

            合計              32,860,000              -      32,875,500            15,500

    (注1)時価の算定方法

     為替予約の時価

       1.計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。

        ①計算期間末日において為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物売買相場の仲値が発表され

         ている場合は、当該為替予約は当該対顧客先物売買相場の仲値により評価しております。
        ②計算期間末日において当該日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は以下の方法によっておりま

         す。
         イ)計算期間末日に当該日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場の

           うち当該日に最も近い前後2つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算したレートにより評価しておりま
           す。
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         ロ)計算期間末日に当該日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表さ
           れている対顧客先物売買相場の仲値により評価しております。
       2.計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客電信売買相

        場の仲値により評価しております。
    (注2)デリバティブ取引にヘッジ会計は適用されておりません。

    当期(2021年       8月25日現在)

    該当事項はありません。

    (関連当事者との取引に関する注記)

    該当事項はありません。

    (その他の注記)

                                  前期                 当期

               項目                自  2020年    8月26日            自  2021年    2月26日
                               至  2021年    2月25日            至  2021年    8月25日
    元本の推移
     期首元本額                                6,543,023,139円                 8,227,192,734円
     期中追加設定元本額                                2,568,494,470円                  953,953,876円
     期中一部解約元本額                                 884,324,875円                1,615,744,553円
    (4)【附属明細表】

    第1 有価証券明細表

     ① 株式
    該当事項はありません。

     ② 株式以外の有価証券

      種 類         通貨              銘 柄            券面総額           評価額       備考

    投資信託受      日本円            UBS短期円金利プラス・ファン                       22,009           21,885

    益証券                  ド(適格機関投資家向け)
          日本円    小計

                                            22,009           21,885
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          米ドル            UBS(Lux)エクイティ・ファンド‐                    507,451.361          68,424,741.51
                      チャイナ・オポチュニティ(USD)
                      I-B-acc
                                          507,451.361          68,424,741.51

          米ドル    小計
                                                   (7,517,142,102)
                                                    7,517,163,987

                    合計
                                                   (7,517,142,102)
    (注)

    1.投資信託受益証券における券面総額の数値は、証券数を表示しております。

    2.通貨種類毎の小計欄の(            )内は、邦貨換算額です。

    3.合計金額欄の(        )内は、外貨建有価証券に関わるもので内書きです。

    4.通貨の表示は、外貨についてはその通貨の単位、邦貨については円単位で表示しております。

    5.外貨建有価証券の内訳

                                      組入投資信託

                                                   合計金額に
           通貨               銘柄数
                                       受益証券
                                                   対する比率
                                       時価比率
    米ドル               投資信託受益証券              1銘柄          100.0%               100.0%

    第2 信用取引契約残高明細表

    該当事項はありません。

    第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    該当事項はありません。


    (参考)
    当ファンドは国内投資信託「UBS短期円金利プラス・ファンド(適格機関投資家向け)」ならびにルクセンブ
    ルク籍外国投資信託「UBS              (Lux)   エクイティ・ファンド-チャイナ・オポチュニティ(USD)                              I-B-acc」(以下
    「同ファンド」といいます。)を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受
    益証券」はすべて同ファンドの投資信託受益証券です。
    国内投資信託「UBS短期円金利プラス・ファンド(適格機関投資家向け)」ならびにルクセンブルク籍外国

    投資信託「UBS        (Lux)   エクイティ・ファンド-チャイナ・オポチュニティ(USD)                              I-B-acc」の状況は次の通り
    です。
    なお、以下に記載した情報は監査の対象外です。
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    国内投資信託「UBS短期円金利プラス・ファンド(適格機関投資家向け)」の状況
    ご参考として第12期決算日(2021年1月20日)の状況をご報告申し上げます。
    損益及び剰余金計算書

                                       (単位:円)
                                  自 2020年      1月21日
                                  至 2021年      1月20日
     営業収益
                                          △35,884
       有価証券売買等損益
       営業収益合計                                   △35,884
     営業費用
       受託者報酬                                    11,495
       委託者報酬                                     4,267
                                            712
       その他費用
       営業費用合計                                    16,474
     営業利益又は営業損失(△)                                     △52,358
     経常利益又は経常損失(△)                                     △52,358
     当期純利益又は当期純損失(△)                                     △52,358
     一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約
                                          △29,792
     に伴う当期純損失金額の分配額(△)
     期首剰余金又は期首欠損金(△)                                    △134,996
     剰余金増加額又は欠損金減少額                                      83,117
       当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額                                    83,117
     剰余金減少額又は欠損金増加額                                        46
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額                                      46
                                              -
     分配金
     期末剰余金又は期末欠損金(△)                                     △74,491
    組入資産明細表(         2021年    1月20日現在      )

        種 類                銘 柄               券面総額          評価額(円)         備考


    親投資信託受益証券          UBS短期円金利プラス・マザーファンド                           15,588,797           15,595,032

                    合計                      15,588,797           15,595,032

    (注)親投資信託受益証券における券面総額の数値は、証券数を表示しております。

    UBS短期円金利プラス・マザーファンドの運用状況


    当ファンドは、UBS短期円金利プラス・ファンド(適格機関投資家向け)が投資対象とする親投資信託で、

    信託財産の実質的な運用を行っております。
    ご参考として、第12期決算日(2021年1月20日)の運用状況をご報告申し上げます。
    損益及び剰余金計算書

                                       (単位:円)
                                44/77


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                                              UBSアセット・マネジメント株式会社(E12473)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                                  自 2020年      1月21日
                                  至 2021年      1月20日
     営業収益
       営業収益合計                                       -
     営業費用
                                           37,283
       支払利息
       営業費用合計                                    37,283
     営業利益又は営業損失(△)                                     △37,283
     経常利益又は経常損失(△)                                     △37,283
     当期純利益又は当期純損失(△)                                     △37,283
     一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約
                                              -
     に伴う当期純損失金額の分配額(△)
     期首剰余金又は期首欠損金(△)                                      58,774
     剰余金増加額又は欠損金減少額                                        -
     剰余金減少額又は欠損金増加額                                      14,698
       当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額                                    14,698
                                              -
     分配金
     期末剰余金又は期末欠損金(△)                                      6,793
    組入資産明細表(2021年1月20日現在)

    2021年1月20日現在、UBS短期円金利プラス・マザーファンドにおける組入資産はありません。
    ルクセンブルグ籍外国投資信託                  UBS  ( Lux  )エクイティ・ファンド-チャイナ・オポチュニティ(                            USD  )の運用
    状況
    当ファンドは、「        UBS  中国新時代株式ファンド           」の各ファンドが投資対象とする外国投資証券です。

    ご参考として、掲載されている当ファンドの損益計算書及び投資有価証券その他の純資産明細表は、2020年11                                                  月30日現在の
    現地Annual      Reportからの抜粋であり、現地の会計基準に基づき作成され、監査を受けたものです。
                                             自 2019年12月1日 至 2020年11月30日

    損益計算書
                                                          米ドル
    収益
    流動資産等に係る受取利息                                                   3,991,098.56
    配当金                                                   151,728,424.75
    有価証券の貸付に係る収益                                                   1,805,406.47
    その他収益                                                   5,652,675.25
    収益合計                                                   163,177,605.03
    費用
    均一費用                                                  -188,950,916.24
    年次税                                                   -3,981,119.73
    有価証券の貸付に係る費用                                                   -722,162.59
    その他の手数料                                                   -720,672.40
    当座借越等に係る支払利息                                                   -1,426,786.67
    費用合計                                                  -195,801,657.63
    投資純(損)益                                                  -32,624,052.60
    実現(損)益
    無オプション市場価格証券に係る実現(損)益                                                   769,588,864.37
    為替予約取引に係る実現(損)益                                                   15,335,414.78
    為替差(損)益                                                   23,488,750.67
    実現(損)益合計                                                   808,413,029.82
    当期実現純(損)益                                                   775,788,977.22
    未実現評価(損)益の変動
    無オプション市場価格証券に係る未実現評価(損)益                                                  2,289,988,004.02
    為替予約取引に係る未実現評価(損)益                                                   3,530,060.34
    未実現評価(損)益の変動合計                                                  2,293,518,064.36
    純資産の純増(減)額                                                  3,069,307,041.58
    2020年11月30日現在の投資有価証券その他の純資産明細表

                                          株数/額面      米ドル建評価額       純資産
       通貨  銘柄
                                              先物/為替予約取引/          比率
                                                スワップに係る       (%)
                                                 未実現(損)益
       公認の証券取引所に上場されている譲渡性のある有価証券および短期金融商品
       無記名株式
       中国
          ANHUI  GUJING  DISTL  ‘B’CNY1
       HKD                                  7,048,161.00       83,473,140.46       0.58
          CHANJET   INFORMATIO    ‘H’CNY1
       HKD                                  7,998,200.00       12,795,056.28       0.09
          CHINA  MERCHANTS   BK ‘H’CNY1
       HKD                                  70,505,895.00       446,162,122.32       3.08
          CHINA  VANKE  CO ‘H’CNY1
       HKD                                  25,282,600.00        96,058,386.74       0.66
                                45/77


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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
          CHINASOFT   INTL  LTD HKD0.05   (POST  B/L CHANGE)
       HKD                                 131,850,000.00        139,993,613.97       0.97
       HKD  INDUSTRIAL    & COM B ‘H’CNY1                         115,060,115.00        73,032,835.47       0.50
          JIANGSU   HENGRUI   ME ‘A’CNY1
       CNY                                  13,069,558.00       170,740,982.18       1.18
          KINGSOFT   CORP  USD0.0005
       HKD                                  15,849,000.00        79,538,926.00       0.55
          KWEICHOW   MOUTAI  ‘A’CNY1
       CNY                                  2,586,576.00       673,507,106.14       4.65
          LIVZON  PHARMACEUTI    ‘H’CNY1
       HKD                                  9,821,622.00       38,646,601.66       0.27
          LONGFOR   GROUP  HLDG  HKD0.10
       HKD                                  27,942,000.00       183,125,766.86       1.27
          PING  AN BANK  CO LT ‘A’CNY1
       CNY                                 104,467,706.00        313,298,367.92       2.16
          PING  AN INSURANCE   ‘H’CNY1
       HKD                                  81,713,000.00       959,314,046.37       6.62
          PRECISION   TSUGAMI   HKD1
       HKD                                  12,276,000.00        12,115,645.87       0.08
          TENCENT   HLDGS  LIMI  HKD0.00002
       HKD                                  18,861,200.00      1,369,953,956.17        9.46
          TONG  REN TANG  TECHNOLOGIES    CO LTD-H
       HKD                                  6,080,000.00       4,306,298.98       0.03
          WENZHOU   KANGNING   H CNY1.00
       HKD                                  3,945,200.00       13,055,233.68       0.09
          YIBIN  WULIANGYE   ‘A’CNY1
       CNY                                  7,075,744.00       273,045,330.86       1.89
       中国合計                                        4,942,163,417.93        34.13
       香港
       HKD  AIA GROUP  LTD NPV                           22,986,400.00       251,919,971.68       1.74
          ALIBABA   HEALTH  INF HKD0.01
       HKD                                  17,744,000.00        52,193,284.97       0.36
          CHINA  DONGXIANG   (GROUP)   HKD0.01
       HKD                                 140,786,000.00        16,346,705.38       0.11
          CHINA  EVERBRIGHT    HKD1
       HKD                                  43,618,000.00        62,912,335.45       0.43
          CHINA  GAS HOLDINGS   HKD0.01
       HKD                                  27,800,200.00       102,395,834.25       0.71
          CHINA  JINMAO  HOLDI  NPV
       HKD                                 393,964,000.00        202,795,208.57       1.40
          CHINA  O/SEAS  LAND  HKD0.10
       HKD                                  34,903,000.00        84,924,441.89       0.59
          CHINA  RES LAND  HKD0.10
       HKD                                  33,598,222.00       145,641,059.12       1.01
          CSPC  PHARMACEUTICA     HKD0.10
       HKD                                 256,501,200.00        250,503,349.07       1.73
          DAWNRAYS   PHARMS  HKD0.05
       HKD                                  50,931,000.00        7,227,750.36       0.05
          FAR EAST  HORIZON   L HKD0.01
       HKD                                 165,610,000.00        175,838,774.43       1.21
          GALAXY  ENTERTAINME    HKD0.10
       HKD                                  5,175,000.00       39,390,420.91       0.27
          GUOTAI  JUNAN  INTL  NPV
       HKD                                 142,325,000.00        20,197,710.05       0.14
          HANSOH  PHARMACEUTICAL     GROUP  CO LTD
       HKD                                  18,705,481.00        89,892,490.56       0.62
          HONG  KONG  EXCHANGE   HKD1
       HKD                                  8,891,000.00       442,069,524.39       3.05
          LI NING  CO LTD HKD0.1
       HKD                                  47,547,500.00       257,635,220.19       1.78
          OVERSEAS   CHINESE   T HKD0.1
       HKD                                  22,522,000.00        5,026,680.86       0.04
          SHENZHEN   INVESTMEN   HKD0.05
       HKD                                  40,436,000.00        14,763,280.77       0.10
          SHN INTL  HLDGS  HKD1
       HKD                                 111,426,500.00        183,141,249.52       1.26
          SSY GROUP  LIMITED   HKD0.02
       HKD                                 139,569,447.00        85,348,708.78       0.59
       香港合計                                        2,490,164,001.20        17.19
       無記名株式合計                                        7,432,327,419.13        51.32
       登録株式
       中国
          ALIBABA   GROUP  HLDG  USD1
       HKD                                  13,275,900.00       447,711,048.01       3.09
          ALPHMAB   ONCOLOGY   USD0.000002
       HKD                                  13,003,000.00        25,464,994.68       0.18
          HAINAN  MEILAN  INTL  ‘H’CNY1
       HKD                                  9,026,000.00       37,379,080.80       0.26
          MING  YUAN  CLOUD  GR HKD0.0001
       HKD                                  3,542,000.00       17,821,383.65       0.12
          NETEASE   INC USD0.0001
       HKD                                  8,376,200.00       156,150,414.49       1.08
          NEW ORIENTAL   EDUCA  COM STK USD0.01
       HKD                                   477,290.00      78,570,816.34       0.54
          NONGFU  SPRING  CO L CNY1  H
       HKD                                  4,966,200.00       27,229,608.14       0.19
          PEIJIA  MEDICAL   LIM USD0.0001
       HKD                                  10,829,000.00        28,779,538.80       0.20
          SIMCERE   PHARMACEUT    NPV
       HKD                                  2,017,000.00       2,120,761.17       0.01
          YIHAI  INTERNATIONA    USD0.00001
       HKD                                  38,908,000.00       456,028,614.86       3.15
       中国合計                                        1,277,256,260.94        8.82
       香港
          HUA HAN HEALTH  IND HKD0.1
       HKD                                 129,145,035.00          166.61     0.00
       香港合計                                            166.61     0.00
       登録株式合計                                        1,277,256,427.55        8.82
                                           株数/額面      米ドル建評価額       純資産

      通貨   銘柄
                                               先物/為替予約取引/          比率
                                                 スワップに係る        (%)
                                                  未実現(損)益
      預託証券
      中国
          ALIBABA   GROUP  HLDG  SPON  ADS EACH  REP ONE ORD-ADR
      USD                                    3,459,645.00       956,522,649.60        6.61
          CHEETAH   MOBILE  INC ADR REPR  1 CL A ORD
      USD                                     811,020.00       1,613,929.80       0.01
          JUPAI  HLDGS  LTD ADS EACH  REPR  6 SHS
      USD                                    3,258,081.00        6,451,000.38       0.04
          KE HOLDINGS   INC SPON  ADS EA REP 3 CL A ORS
      USD                                    1,038,200.00       66,922,372.00       0.46
          NETEASE   INC ADR REP 25 COM USD0.0001
      USD                                    5,401,893.00       504,212,692.62        3.48
          NEW ORIENTAL   ED & TECH  GRP INC SPON  ADR
      USD                                    1,866,840.00       314,637,213.60        2.17
          TAL EDUCATION   GRP ADS EA REPR  2 CL A ORD SHS
      USD                                    19,250,283.00      1,407,388,190.13        9.72
      中国合計                                          3,257,748,048.13        22.49
      預託証券合計                                          3,257,748,048.13        22.49
      公認の証券取引所に上場されている譲渡性のある有価証券および短期金融商品合計                                          11,967,331,894.81        82.63
      公認の証券取引所に上場されておらず、また他の規制ある市場でも取引されていない譲渡性のある有価証券および短期金融商品
      無記名株式
      中国
          CHINA  FORESTRY   HOL USD0.001   ‘REG  S’
      HKD                                    4,824,000.00          6.22    0.00
      中国合計                                              6.22    0.00
      無記名株式合計                                              6.22    0.00
      公認の証券取引所に上場されておらず、また他の規制ある市場でも取引されていない譲渡性のある有価証券および短期金融商品合計                                              6.22    0.00
      ルクセンブルグ2010年12月17日法(改訂済)の第41条                   (1)  e)に規定されたUCITS/その他のUCIs
      オープン・エンド型投資信託証券
      アイルランド
          UBS (IRL)  SELECT  MONEY  MARKET  FUND-USD-S-DIST
      USD                                     12,000.02      120,000,240.00        0.83
      アイルランド合計                                           120,000,240.00        0.83
      オープン・エンド型投資信託証券合計                                           120,000,240.00        0.83
      ルクセンブルグ2010年12月17日法(改訂済)の第41条                 (1) e)に規定されたUCITS/その他のUCIs合計
                                                 120,000,240.00        0.83
      投資有価証券合計                                          12,087,332,141.03        83.46
      為替予約取引
      購入通貨       購入金額       売却通貨        売却金額         満期日
      AUD      137,271,000.00        USD       100,606,053.17          14.1.2021              838,083.13      0.00
      CNH      596,188,000.00        USD       90,596,633.85         14.1.2021             -121,723.89       0.00
      EUR      200,516,400.00        USD       238,304,718.16          14.1.2021             2,338,390.80       0.02
      AUD       1,808,200.00        USD        1,320,801.50         14.1.2021              15,469.72      0.00
      CNH      18,858,400.00        USD        2,866,124.08         14.1.2021              -4,254.93      0.00
      EUR       1,557,600.00        USD        1,850,489.55         14.1.2021              18,812.44      0.00
                                46/77

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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      CNH      13,002,300.00        USD        1,975,281.27         14.1.2021              -2,108.51      0.00
      AUD       1,766,300.00        USD        1,283,624.97         14.1.2021              21,681.89      0.00
      EUR       5,797,700.00        USD        6,876,703.57         14.1.2021              81,213.85      0.00
      EUR       2,216,500.00        USD        2,631,326.84         14.1.2021              28,732.14      0.00
      CNH      27,515,500.00        USD        4,164,087.65         14.1.2021              11,545.51      0.00
      AUD       1,869,400.00        USD        1,377,020.79         14.1.2021              4,477.62     0.00
      CNH      11,810,900.00        USD        1,790,310.72         14.1.2021              2,060.33     0.00
      EUR       7,894,300.00        USD        9,414,601.66         14.1.2021              59,480.73      0.00
      USD       2,690,445.29        CNH       17,667,000.00         1.12.2020              1,506.51     0.00
      USD       4,128,392.53        EUR        3,465,600.00         1.12.2020             -24,955.79      0.00
      EUR       3,465,600.00        USD        4,133,864.72         14.1.2021              25,260.21      0.00
      CNH      17,667,000.00        USD        2,681,148.24         14.1.2021               -80.80     0.00
      為替予約取引合計                                            3,293,590.96       0.02
      銀行預金、要求払い預金および貯蓄預金ならびにその他の流動資産                                          2,465,315,031.96        17.02
      当座借越およびその他の短期負債                                            -3,033.12      0.00
      その他の資産および負債                                           -73,978,447.35       -0.50
      純資産合計                                          14,481,959,283.48        100.00
                                47/77

















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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    2【ファンドの現況】

    以下のファンドの現況は2021年                8月31日現在です。
    【純資産額計算書】

    Ⅰ 資産総額                               7,760,447,469       円 

    Ⅱ 負債総額                                26,024,472     円 
    Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)                               7,734,422,997       円 
    Ⅳ 発行済口数                               7,554,537,246       口 
    Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)                                   1.0238   円 
    第4【内国投資信託受益証券事務の概要】

    (1)名義書換
        受益者は、委託会社がやむを得ない事情などにより受益証券を発行する場合を除き、無記名式受益証券
        から記名式受益証券への変更の請求、記名式受益証券から無記名式受益証券への変更の請求を行なわな
        いものとします。
    (2)受益者に対する特典
        該当事項はありません。
    (3)譲渡制限の内容
     ① 譲渡制限はありません。
     ② 受益権の譲渡
       ・受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載また
        は記録されている振替口座簿に係る振替機関等に振替の申請をするものとします。
       ・前述の申請のある場合には、振替機関等は、当該譲渡に係る譲渡人の保有する受益権の口数の減少およ
        び譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口座簿に記載または記録するものとし
        ます。ただし、振替機関等が振替先口座を開設したものでない場合には、譲受人の振替先口座を開設し
        た他の振替機関等(当該他の振替機関等の上位機関を含みます。)に社債、株式等の振替に関する法律
        の規定にしたがい、譲受人の振替先口座に受益権の口数の増加の記載または記録が行なわれるよう通知
        するものとします。
       ・前述の振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録されている
        振替口座簿に係る振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が異なる場合などにおいて、
        委託会社が必要と認めたときまたはやむを得ない事情があると判断したときは、振替停止日や振替停止
        期間を設けることができます。
     ③ 受益権の譲渡の対抗要件
        受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなければ、委託会社および受託会社に対抗する
        ことができません。
    (4)受益証券の再発行
        受益者は、委託会社がやむを得ない事情などにより受益証券を発行する場合を除き、受益証券の再発行
        の請求を行なわないものとします。
    (5)受益権の再分割
        委託会社は、受託会社と協議のうえ、社債、株式等の振替に関する法律に定めるところにしたがい、一
        定日現在の受益権を均等に再分割できるものとします。
    (6)質権口記載または記録の受益権の取扱いについて
        振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権にかかる収益分配金の支払い、解
        約請求の受付、解約金および償還金の支払いなどについては、約款の規定によるほか、民法その他の法
        令などにしたがって取り扱われます。
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    第三部【委託会社等の情報】

    第1【委託会社等の概況】

    1【委託会社等の概況】

    (1)資本金の額等
        2021年8月末      現在の委託会社の資本金の額:                                2,200,000,000円
        委託会社が発行する株式総数:                                          86,400株
        発行済株式総数:                                          21,600株
        最近5年間における資本金の額の増減:                                  該当事項はありません。
    (2)委託会社等の機構
       ① 経営体制
       (取締役会)
        委託会社の業務執行上重要な事項は、取締役会の決議によってこれを決定します。
        取締役会は、法令に別段の定めがある場合を除き、社長がこれを招集し、その通知は会日の少なくとも
        3日前に各取締役および各監査役に対して発します。ただし、緊急の必要あるときは、取締役および監
        査役全員の同意を得て、招集の手続を省略することができます。
        取締役会の決議は、法令に別段の定めがある場合を除き、取締役の過半数が出席し、その出席取締役の
        過半数をもってこれを行います。
        取締役会の議長には、社長が当たります。社長がその職務にあたれない場合は、他の取締役で、取締役
        の順序において上位にある者がその任に当たります。
       (代表取締役および役付取締役)
        代表取締役は、取締役会の決議によって選定します。
        代表取締役は、会社を代表し取締役会の決議に従い業務を執行します。
        取締役会の決議をもって取締役の中から会長、社長、副社長、およびその他役付取締役若干名を定める
        ことができます。
       ② 投資運用の意思決定機構

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        ※ 2021年8月末      現在










    2【事業の内容及び営業の概況】

       「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託者は、証券投資信託の設定
       を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用及び投資一任契約に基づき
       委任された資産の運用(投資運用業)を行っています。また「金融商品取引法」に定める第二種金融商品
       取引業及び投資助言業を行っています。
       委託会社の運用する証券投資信託は                  2021年8月末      現在、以下のとおりです。(ただし、親投資信託は除きま
       す。)
            ファンドの種類                本数      純資産総額(百万円)
           単位型株式投資信託                   38            86,838
           追加型株式投資信託                   83           714,075
               合計               121            800,913
    3【委託会社等の経理状況】

     1. 財務諸表の作成方法について

        当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59
      号。以下「財務諸表等規則」という。)並びに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する
      内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)に基づいて作成しております。また、記載金額は千円未満
      の端数を切り捨てて表示しております。
        当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年大蔵省

      令第38号、以下「中間財務諸表等規則」という。)並びに同規則第38条及び第57条の規定に基づき「金融
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      商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)により作成しております。 
        また中間財務諸表の記載金額は千円未満の端数を切り捨てて表示しております。
     2. 監査証明について

        当社は、「金融商品取引法」第193条の2第1項の規定に基づき、当事業年度(2020年1月1日から2020年12
      月31日まで)の財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人により監査を受けております。
        当社は、「金融商品取引法」第193条の2第1項の規定に基づき、当中間会計期間(2021年1月1日から2021

      年6月30日まで)の中間財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人により中間監査を受けておりま
      す。 
    (1)【貸借対照表】

                                前事業年度                 当事業年度
            期別
                              (2019年12月31日)                 (2020年12月31日)
                       注記               金額                 金額
            科目                  内訳                 内訳
                       番号              (千円)                 (千円)
      (資産の部)
     流動資産
      現金・預金                  *1              4,001,040                 5,013,218
      未収入金                  *1               58,843                 68,692
      未収委託者報酬                                947,872                 877,681
      未収運用受託報酬                  *1              2,088,489                  849,138
      その他未収収益                  *1               386,023                 411,506
      前払費用                                 13,878                 11,222
                                         78               3,540
      その他
                流動資産計
                                     7,496,227                 7,235,000
     固定資産
      投資その他の資産                                396,109                 422,468
       前払年金費用                        21,809                 8,568
       繰延税金資産                       354,300                 393,900
       ゴルフ会員権                        20,000                 20,000
                固定資産計
                                       396,109                 422,468
         資産合計                             7,892,336                 7,657,468
                                前事業年度                 当事業年度

            期別
                              (2019年12月31日)                 (2020年12月31日)
                       注記               金額                 金額
            科目                  内訳                 内訳
                       番号              (千円)                 (千円)
      (負債の部)
     流動負債
      預り金                                 55,862                 63,015
      未払費用                 *1              1,643,137                 1,057,992
      未払消費税                                161,344                 338,010
      未払法人税等                                566,957                 655,874
      賞与引当金                                574,455                 670,554
                                        6,728                12,818
      その他
                流動負債計                      3,008,486                 2,798,264
     固定負債
                                                        1,153
      退職給付引当金
                                          -
                固定負債計                                         1,153
                                          -
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         負債合計                             3,008,486                 2,799,418
      (純資産の部)
     株主資本                                4,883,850                 4,858,050
      資本金                                2,200,000                 2,200,000
      利益剰余金                                2,683,850                 2,658,050
      利益準備金                        550,000                 550,000
      その他利益剰余金                       2,133,850                 2,108,050
       繰越利益剰余金                      2,133,850                 2,108,050
         純資産合計                             4,883,850                 4,858,050
         負債・純資産合計                             7,892,336                 7,657,468
    (2)【損益計算書】

                                前事業年度                 当事業年度
                             (自   2019年    1月  1日        (自   2020年    1月  1日
            期別
                              至  2019年12月31日)               至  2020年12月31日)
                       注記               金額                 金額
            科目                  内訳                 内訳
                       番号              (千円)                 (千円)
     営業収益
      委託者報酬                               6,950,925                 5,793,207
      運用受託報酬                 *1*2              4,401,672                 5,959,214
                                     1,538,358                 1,283,202
      その他営業収益                 *1*3
               営業収益計                     12,890,956                 13,035,624
     営業費用
      支払手数料                               3,353,869                 2,730,772
      広告宣伝費                                 73,360                 72,804
      調査費                               2,440,978                 3,095,710
         調査費                     127,451                 99,317
         委託調査費              *1      2,313,527                 2,996,392
      委託計算費                                253,487                 246,986
      営業雑経費                                 86,118                 87,767
         通信費                      3,358                 2,139
         印刷費                      52,134                 42,399
         協会費                      18,460                 17,494
                               12,165                 25,734
         その他              *1
               営業費用計
                                     6,207,815                 6,234,041
     一般管理費
      給料                               2,256,160                 2,407,963
         役員報酬                     213,584                 247,753
         給料・手当              *1      1,576,177                 1,592,585
         賞与                     466,397                 567,624
                                       23,495                 8,184
      交際費
      旅費交通費                                 73,238                 14,240
      租税公課                                 78,730                 84,915
      不動産賃借料                                227,290                 268,420
      退職給付費用                                 92,509                172,633
      事務委託費                 *1               755,298                 696,759
      諸経費                                 77,367                 62,523
              一般管理費計
                                     3,584,090                 3,715,641
     営業利益                                3,099,050                 3,085,941
     営業外収益
      受取利息                           10                 7
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      為替差益                         14,805                 3,796
                                 55               1,349
      雑収入
              営業外収益計                         14,870                 5,153
     営業外費用
      支払利息                 *1          -                134
                                761                2,173
      雑損失
                                         761                2,308
              営業外費用計
     経常利益                                3,113,159                 3,088,786
     税引前当期純利益                                3,113,159                 3,088,786
     法人税、住民税及び事業税                                  927,009                1,022,267
                                       54,500               △  39,600
     法人税等調整額
     当期純利益                                2,131,650                 2,106,119
    (3)【株主資本等変動計算書】

    前事業年度(自 2019年1月1日 至 2019年12月31日)                                                 (単位:千円)
                            株主資本                  評価・換算差額等

                           利益剰余金
                                                        純資産
                           その他                  その他
                                       株主資本           評価・換算
                                                         合計
                 資本金          利益剰余金                   有価証券
                      利益          利益剰余金
                                        合計          差額等合計
                                            評価差額金
                      準備金            合計
                            繰越
                          利益剰余金
    当期首残高            2,200,000      550,000     1,779,200      2,329,200      4,529,200         0     0  4,529,200
    当期中の変動額
      剰余金の配当                     △1,777,000      △1,777,000      △1,777,000                 △1,777,000
      当期純利益                      2,131,650      2,131,650      2,131,650                 2,131,650
    株主資本以外の項目の
                                                △0     △0      △0
    当期中の変動額(純額)
    当期中の変動額合計                        354,650      354,650      354,650       △0     △0    354,650
    当期末残高            2,200,000      550,000     2,133,850      2,683,850      4,883,850         -     -  4,883,850
    当事業年度(自 2020年1月1日 至 2020年12月31日)                                                 (単位:千円)

                            株主資本                  評価・換算差額等

                           利益剰余金
                                                        純資産
                           その他                  その他
                                       株主資本           評価・換算
                                                         合計
                 資本金          利益剰余金                   有価証券
                      利益          利益剰余金
                                        合計          差額等合計
                                            評価差額金
                      準備金            合計
                            繰越
                          利益剰余金
    当期首残高            2,200,000      550,000     2,133,850      2,683,850      4,883,850         -     -  4,883,850
    当期中の変動額
      剰余金の配当                     △2,131,920      △2,131,920      △2,131,920                 △2,131,920
      当期純利益                      2,106,119      2,106,119      2,106,119                 2,106,119
    株主資本以外の項目の
                                                 -     -      -
    当期中の変動額(純額)
    当期中の変動額合計                        △25,800      △25,800      △25,800                 △25,800
    当期末残高            2,200,000      550,000     2,108,050      2,658,050      4,858,050         -     -  4,858,050
    [注記事項]

    (重要な会計方針)
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    1. 引当金の計上基準
     (1)賞与引当金
        役員及び従業員の賞与支払に備えるため、支給見込額を計上しております。
     (2)退職給付引当金

        退職給付引当金は役員及び従業員の退職給付に備えるため、当期末における退職給付債務及び年金資産
        の見込み額に基づき、必要額を計上しております。
        なお、年金資産の額が、退職給付債務から数理計算上の差異等を控除した額を超える場合には、前払年
        金費用として計上しております。
        退職給付引当金のうち、役員分は次のとおりであります。
              前事業年度                  当事業年度
            (2019年12月31日)                  (2020年12月31日)
                    △584千円                  △150千円
       ① 退職給付見込額の期間帰属方法
          退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法につい
          ては、給付算定式基準によっております。
       ② 数理計算上の差異の費用処理方法
          数理計算上の差異は、発生年度に全額損益処理しております。
    2. その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

     (1)消費税等の処理方法
        消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
    (未適用の会計基準等)

    1. 収益認識
     「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号                            2020年3月31日        )
     「収益認識に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第30号                                      2020年3月31日        )
     (1)概要

        収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の5つのステップを適用し認識されます。
         ステップ1:      顧客との契約を識別する。
         ステップ2:      契約における履行義務を識別する。
         ステップ3:      取引価格を算定する。
         ステップ4:      契約における履行義務に取引価格を配分する。
         ステップ5:      履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
     (2)適用予定日

         2022年12月期の期首より適用予定であります。
     (3)当該会計基準等の適用による影響

        「収益認識に関する会計基準」等の適用による財務諸表に与える影響額については、現時点で評価中で
        あります。
    2. 見積

     「会計上の見積りの開示に関する会計基準」(企業会計基準第31号 2020年3月31日)
     (1)概要

        当年度の財務諸表に計上した金額が会計上の見積りによるもののうち、翌年度の財務諸表に重要な影響
        を及ぼすリスクがある項目における会計上の見積りの内容について、財務諸表利用者の理解に資する情
        報を開示することを目的とするものです。
     (2)適用予定日

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        2021年12月期の年度末より適用予定であります。
    (表示方法の変更)

      前事業年度まで一般管理費の「事務委託費」に区分していました「委託費用」及び「システム使用料」
      は、明瞭性を高める観点から、当事業年度より営業費用の「委託調査費」及び「委託計算費」に区分を組
      替表示しております。この結果、前事業年度の損益計算書において、「事務委託費」に区分していました
      「委託費用」及び「システム使用料」2,567,015千円は、「委託調査費」2,313,527千円、「委託計算費」
      253,487千円として組み替えております。
    (貸借対照表関係)

       *1  関係会社に対する資産及び負債
        各科目に含まれる関係会社に対する資産及び負債の内容は、次の通りであります。
                                                 (単位:千円)
                             前事業年度                 当事業年度
                          (2019年12月31日)                 (2020年12月31日)
         現金・預金                       2,726,019                  4,271,387
         未収入金                         7,278                  7,034
         未収運用受託報酬                            8                  7
         その他未収収益                            -                  -
         未払費用                         44,476                  41,133
    (損益計算書関係)

       *1  関係会社との取引
        各科目に含まれる関係会社に対する取引額は、次の通りであります。
                                                 (単位:千円)
                             前事業年度                  当事業年度
                           自 2019年      1月  1日         自 2020年      1月  1日
                           至 2019年12月31日                 至 2020年12月31日
         運用受託報酬                           50                  46
         その他営業収益                         55,224                     -
         支払利息                            -                 134
         委託調査費                         16,686                     -
         営業雑経費その他                        △1,300                   △81
         人件費                         2,798                   293
         事務委託費                        338,654                  467,508
       *2  運用受託報酬には、次のものを含んでおります。

                                                 (単位:千円)
                             前事業年度                 当事業年度
                           自 2019年      1月  1日         自 2020年      1月  1日
                           至 2019年12月31日                 至 2020年12月31日
         投資助言報酬                         56,552                 40,895
       *3  その他営業収益には、海外ファンドの販売資料及び運用報告書等の作成や翻訳など運用業務以外に関

        するサービスの提供に伴う報酬を計上しております。
    (株主資本等変動計算書関係)

    前事業年度(自 2019年1月1日 至 2019年12月31日)
    1. 発行済株式に関する事項
        株式の種類          当事業年度期首              増加           減少         当事業年度末
       普通株式(株)                 21,600              -           -        21,600
    2. 配当に関する事項
                                55/77

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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    (1)配当金支払額
                         配当金の        1株当たり
         決議       株式の種類                           基準日         効力発生日
                        総額(千円)        配当額(円)
      2019年6月11日
                        1,777,000         82,268       2019年3月31日           2019年6月12日
                 普通株式
      臨時株主総会
    (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
      次のとおり、決議を予定しております。
              株式の      配当の      配当金の       1株当たり
       決議                                    基準日         効力発生日
              種類      原資     総額(千円)        配当額(円)
      第25期定時               利益                               第25期定時
             普通株式            2,131,920         98,700       2019年12月31日
      株主総会              剰余金                               株主総会の翌日
    当事業年度(自 2020年1月1日 至 2020年12月31日)

    1. 発行済株式に関する事項
        株式の種類          当事業年度期首              増加           減少         当事業年度末
       普通株式(株)                 21,600              -           -        21,600
    2. 配当に関する事項
    (1)配当金支払額
                         配当金の        1株当たり
         決議       株式の種類                           基準日         効力発生日
                        総額(千円)        配当額(円)
      2020年6月11日
                        2,131,920         98,700       2020年3月31日          2020年6月12日
                 普通株式
      臨時株主総会
    (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
     該当ありません。
    (金融商品関係)

      1.金融商品の状況に関する事項
      (1)金融商品に対する取組方針
         当社は、資金運用・調達については短期的な預金・借入等に限定しております。
         現在、金融機関及びその他からの借入はありません。
      (2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制

         未収委託者報酬は、既にファンドの純資産額に未払委託者報酬として織り込まれ、受託者によって分
        別保管された投資信託財産が裏付けとなっていることから、信用リスクはほとんどないものと考えてい
        ます。
         未収運用受託報酬につきましても、未収委託者報酬と同様に、年金信託勘定との投資一任契約により
        分別管理されている信託財産が裏付けとなっていることから、信用リスクはほとんどないものと考えて
        います。
         その他未収収益は、取引相手先を信用力の高い金融機関に限定しているため、信用リスクはほとんど
        ないものと考えています。
      2.金融商品の時価等に関する事項

       貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
      前事業年度(2019年12月31日)                                           (単位:千円)

                        貸借対照表計上額               時価            差額
                                56/77




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                                                         -
         現金・預金                    4,001,040            4,001,040
                                                         -
         未収入金                      58,843            58,843
                                                         -
         未収委託者報酬                     947,872            947,872
                                                         -
         未収運用受託報酬                    2,088,489            2,088,489
                                                         -
         その他未収収益                     386,023             386,023
                 資産計            7,482,270            7,482,270                -
         未払費用                    1,643,137            1,643,137                -
         未払法人税等                     566,957             566,957                -
                 負債計            2,210,095            2,210,095
                                                         -
      当事業年度(2020年12月31日)                                           (単位:千円)

                        貸借対照表計上額               時価            差額
                                                         -
         現金・預金                    5,013,218            5,013,218
                                                         -
         未収入金                      68,692            68,692
                                                         -
         未収委託者報酬                     877,681            877,681
                                                         -
         未収運用受託報酬                     849,138            849,138
                                                         -
         その他未収収益                     411,506             411,506
                 資産計            7,220,237            7,220,237                -
         未払費用                    1,057,992            1,057,992                -
         未払法人税等                     655,874             655,874                -
                 負債計            1,713,866            1,713,866
                                                         -
    (注)1.金融商品の時価の算定方法

       これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、すべて帳簿価額により表示
       しております。
    (注)2.金銭債権の決算日後の償還予定額

       前事業年度(2019年12月31日)                             (単位:千円)
                          1年以内            1年超
       現金・預金                    4,001,040               -
       未収入金                      58,843             -
       未収委託者報酬                      947,872              -
       未収運用受託報酬                    2,088,489               -
       その他未収収益                     386,023               -
               合計             7,482,270               -
       当事業年度(2020年12月31日)                             (単位:千円)

                          1年以内            1年超
       現金・預金                    5,013,218               -
       未収入金                      68,692             -
       未収委託者報酬                      877,681              -
       未収運用受託報酬                      849,138              -
       その他未収収益                     411,506               -
               合計             7,220,237               -
    (退職給付関係)

    前事業年度(自 2019年1月1日 至 2019年12月31日)
    1. 採用している制度の概要
       当社は規約型確定給付企業年金制度並びに確定拠出年金制度を採用しております。
       当社の確定給付企業年金契約は、当社、UBS証券株式会社及びUBS銀行東京支店との共同結合契約であり、
       年金資産の計算は退職給付債務の比率によっております。
    2. 確定給付制度
     (1)退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                                57/77

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                                  (単位:千円)
       退職給付債務の期首残高                              1,085,756
       勤務費用                               118,681
       利息費用                                4,185
       数理計算上の差異の当期発生額                              △180,891
       退職給付の支払額                              △61,745
       過去勤務費用の当期発生額                                 -
       退職給付債務の期末残高                               965,986
     (2)年金資産の期首残高と期末残高の調整表

                                  (単位:千円)
       年金資産の期首残高                              1,040,003
       期待運用収益                                5,143
       数理計算上の差異の当期発生額                              △122,932
       事業主からの拠出額                               127,327
                                     △61,745
       退職給付の支払額
       年金資産の期末残高                               987,795
     (3)退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金および前払年

        金費用の調整表
                                  (単位:千円)
       積立型制度の退職給付債務                               965,986
       年金資産                              △987,795
       小計                              △21,809
       非積立型制度の退職給付債務                                 -
       貸借対照表に計上された負債と資産の純額                              △21,809
       退職給付引当金                                 -

                                     △21,809
       前払年金費用
       貸借対照表に計上された負債と資産の純額                              △21,809
     (4)退職給付費用及びその内訳項目の金額

                                  (単位:千円)
       勤務費用                               118,681
       利息費用                                4,185
       期待運用収益                               △5,143
       数理計算上の差異の費用処理額                              △51,788
       過去勤務費用の費用処理額                                 -
       確定給付制度に係る退職給付費用                               65,934
     (注)上記の他、特別退職金5,000千円を退職給付費用として処理しております。
     (5)年金資産に関する事項

       ① 年金資産の主な内訳
         年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。
         債券         41%
         株式         20%
         その他         39%
         合計        100%
       ② 長期期待運用収益率の設定方法

         年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分と、年金資産を
        構成する多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮しております。
                                58/77


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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (6)数理計算上の計算基礎に関する事項
        当事業年度末における主要な数理計算上の計算基礎
        割引率 0.258%
        長期期待運用収益率 0.58%
    3. 確定拠出制度

       当社の確定拠出制度への要拠出額は、23,944千円でありました。
    当事業年度(自 2020年1月1日 至 2020年12月31日)

    1. 採用している制度の概要
       当社は規約型確定給付企業年金制度並びに確定拠出年金制度を採用しております。
       当社の確定給付企業年金契約は、当社、UBS証券株式会社及びUBS銀行東京支店との共同結合契約であり、
       年金資産の計算は退職給付債務の比率によっております。
    2. 確定給付制度
     (1)退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                                  (単位:千円)
       退職給付債務の期首残高                               965,986
       勤務費用                               108,238
       利息費用                                2,316
       数理計算上の差異の当期発生額                              △31,316
       退職給付の支払額                              △30,530
       過去勤務費用の当期発生額                                 -
       退職給付債務の期末残高                              1,014,693
     (2)年金資産の期首残高と期末残高の調整表

                                  (単位:千円)
       年金資産の期首残高                               987,795
       期待運用収益                                5,333
       数理計算上の差異の当期発生額                              △73,178
       事業主からの拠出額                               132,688
                                     △30,530
       退職給付の支払額
       年金資産の期末残高                              1,022,108
     (3)退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金および前払年

        金費用の調整表
                                  (単位:千円)
       積立型制度の退職給付債務                              1,014,693
       年金資産                            △1,022,108
       小計                               △7,414
       非積立型制度の退職給付債務                                  -
       貸借対照表に計上された負債と資産の純額                               △7,414
       退職給付引当金                                1,153

       前払年金費用                               △8,568
       貸借対照表に計上された負債と資産の純額                               △7,414
     (4)退職給付費用及びその内訳項目の金額

                                  (単位:千円)
       勤務費用                               108,238
       利息費用                                2,316
       期待運用収益                               △5,333
       数理計算上の差異の費用処理額                               41,861
       過去勤務費用の費用処理額                                  -
                                59/77

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       確定給付制度に係る退職給付費用                               147,082
     (5)年金資産に関する事項

       ① 年金資産の主な内訳
         年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。
         債券         41%
         株式         21%
         その他         38%
         合計        100%
       ② 長期期待運用収益率の設定方法

         年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分と、年金資産を
        構成する多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮しております。
     (6)数理計算上の計算基礎に関する事項

        当事業年度末における主要な数理計算上の計算基礎
        割引率 0.258%
        長期期待運用収益率 0.58%
    3. 確定拠出制度

       当社の確定拠出制度への要拠出額は、25,551千円でありました。
    (税効果会計関係)

    1. 繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳

                                                   (単位:千円)
                                   前事業年度              当事業年度
                                 (2019年12月31日)              (2020年12月31日)
      繰延税金資産
                                          2,800              9,000
       未払費用
                                         38,400              50,200
       減価償却超過額
       未払事業税                                  31,000              39,200
                                         60,900              42,400
       株式報酬費用
                                         14,200              10,500
       退職給付引当金
                                         175,900              204,800
       賞与引当金
                                         31,100              37,800
       その他
      繰延税金資産小計                                   354,300              393,900
      評価性引当額                                      -                  -
      繰延税金資産合計                                   354,300               393,900
    2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異の原因となった主要な項目別内訳

                                    前事業年度              当事業年度
                                 (2019年12月31日)              (2020年12月31日)
      法定実効税率                                    30.62%              30.62%
      (調整)
      交際費等永久に損金に算入されない項目                                    1.00%              0.80%
      過年度法人税等                                    0.03%              0.07%
      その他                                   △0.15%               △0.04%
                                          31.50%              31.46%
      税効果会計適用後の法人税等の負担率
    (セグメント情報等)

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    1. セグメント情報
       当社は投資運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
    2. 関連情報

     (1)製品及びサービスごとの情報
          当社の製品・サービス区分は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、製品・サービ
         スごとの営業収益の記載を省略しております。
     (2)地域に関する情報
        営業収益
        前事業年度(自 2019年1月1日 至 2019年12月31日)

             日本            米国           その他            合計
           4,323,477千円             843,709千円           772,844千円          5,940,031千円
        当事業年度(自 2020年1月1日 至 2020年12月31日)

             日本            米国           その他            合計
           5,898,961千円             794,957千円           548,497千円          7,242,417千円
       (注)営業収益は顧客の所在地を基礎とし、国または地域に分類しております。
          委託者報酬については、制度上顧客情報を知りえないため、記載を省略しております。
     (3)主要な顧客に関する情報

        前事業年度(自 2019年1月1日 至 2019年12月31日)

            相手先             売上高          関連するセグメント名
         UBSグループ(*1)                 1,538,408千円             投資運用
        当事業年度(自 2020年1月1日 至 2020年12月31日)

            相手先             売上高          関連するセグメント名
         UBSグループ(*1)                 1,283,248千円             投資運用
       (注)運用受託報酬について、契約上の守秘義務を踏まえて、一部顧客に関する記載を省略しておりま
          す。
          委託者報酬については、制度上顧客情報を知りえないため、記載を省略しております。
       (*1)UBSグループは、世界50ヵ国余りにおける大手企業や機関投資家のお客様に対し、グローバルな

          ネットワークと専門性を駆使し、事業拡大、リスク管理、投資戦略など、ニーズに沿ったアドバイ
          スと優れた執行能力を提供しております。
    (関連当事者情報)

    1. 関連当事者との取引
     前事業年度(自 2019年1月1日 至 2019年12月31日)

    (1)親会社
                         議決権

                資本金    事業の         関連当
       会社等の                  の所有                  取引金額             期末残高
    属性        所在地     又は    内容         事者と      取引の内容               科目
        名称                 (被所有)                   (千円)             (千円)
                出資金    又は職業          の関係
                          割合
       UBS  AG
                                 金銭の預入れ              現金・預金         2,726,019
                                     増加       9,130,575
       (最終親会
                             金銭の預
       社である                              減少       7,843,696
                             入れ、資
       UBS  Group
                             産運用業
       AGはNYSE及                           運用受託報酬             50 未収入金           7,278
     親       スイス・     3.8億
                                61/77


                                                          EDINET提出書類
                                              UBSアセット・マネジメント株式会社(E12473)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     会  びSIXに上     チューリッ     スイス    銀行、    (被所有)    務及びそ    その他営業収益            55,224   未収運用受託報酬             8
     社  場、UBS      ヒ   フラン    証券業務     間接100%    れに関す
                                 委託調査費            16,686   未払費用          44,476
                             る事務委
        Asset
                                 事務委託費           338,654
                             託等、人
                                 不動産関係費(受取)            1,300
       Management
                              件費
                                 人件費            2,798
       AGは非上
        場)
    取引条件及び取引条件の決定方針等

      1. 人件費は、出向者等に対する実際支払額を基として決定しております。
      2. 取引条件の決定については、一般取引条件と同様に決定しております。
       上記の金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれておりま

       す。
    (2)兄弟会社等

                        議決権

                    事業の
                 資本金       の所有                      取引            期末
       会社等の              内容        関連当事者
    属性        所在地     又は       (被所              取引の内容        金額      科目      残高
        名称             又は         との関係
                 出資金        有)                     (千円)            (千円)
                     職業
                        割合
       UBS  Asset                            その他営業収益         147,870   その他未収収益         67,582
                              兼業業務
            スイス・     50万
                                    委託調査費          54,434   未収入金         2,959
       Management
                     資産       資産運用業務及び、
            チューリッ     スイス       なし
                                    事務委託費
                    運用業        それに関する                    未払費用         18,384
      Switzerland
             ヒ   フラン                             28,172
                                    (受取)
                             事務委託等
         AG
                                    事務委託費         344,923   未収入金         25,907
            東京都                人件費の立替
       UBS証券          321                   不動産関係費         227,492   未払費用        214,714
            千代田区大         証券業    なし
       株式会社          億円          人件費、社会保険料         人件費(受取)          82,919
             手町
                             などの立替       人件費           473
       UBS  Asset
                                    その他営業収益         115,939   その他未収収益         17,258
                 40百万             兼業業務
            オーストラ
       Management
                                    委託調査費         130,323   未払費用         32,381
                オースト     資産       資産運用業務及び、
            リア・            なし
                 ラリア    運用業        それに関する
      (Australia)
            シドニー
                 ドル            事務委託等
        Ltd
       UBS  Asset                            その他営業収益         176,278   その他未収収益         51,885
                3.9百万             兼業業務
     親
       Management                              委託調査費          71,117   未収入金         1,685
            シンガ    シンガ    資産       資産運用業務及び、
                        なし
     会
            ポール    ポールド    運用業        それに関する
                                    事務委託費          9,508  未払費用         11,636
      (Singapore)
     社
                  ル            事務委託等
        Ltd
     の
                                    その他営業収益         174,404   その他未収収益         42,368
     子
                              兼業業務
       UBS  Asset
                125百万                    委託調査費        1,778,702    未収入金         2,311
     会
            英国・        資産       資産運用業務及び、
       Management
                 英国       なし            事務委託費            未払費用        750,133
     社
            ロンドン        運用業        それに関する                 28,208
                 ポンド                    (受取)
       (UK)  Ltd
     等
                             事務委託等
                                    その他営業収益          96,267   その他未収収益         15,991

       UBS  Asset
                              兼業業務
            米国・                        委託調査費         224,239   未収入金         3,362
       Management
                 50米国    資産       資産運用業務及び、
            ウィルミン             なし            事務委託費            未払費用         51,795
                 ドル   運用業        それに関する
       (Americas)
                                              41,075
             トン                        (受取)
                             事務委託等
        Inc.
       UBS  Hedge

            米国・     10万
        Fund
                     資産
            ウィルミン      米国       なし      兼業業務       その他営業収益         681,049   その他未収収益        154,055
                    運用業
       Solutions
             トン    ドル
        LLC
                                62/77


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                                              UBSアセット・マネジメント株式会社(E12473)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
       UBS  Japan
            東京都
                 2億5    投資        人件費の立替
       Advisors    千代田区大             なし            人件費(受取)         132,078       -      -
                 百万円    助言業         役員の兼任
             手町
        Inc.
    取引条件及び取引条件の決定方針等

      1. 事務所賃借料は、外部貸主への実際支払額を基に面積比で決定しております。
        人件費は、出向者等に対する実際支払額を基として決定しております。
      2. 立替費用は、第三者に支払われた実際支払額を基として決定しております。
      3. 取引条件の決定については、一般取引条件と同様に決定しております。
       上記の金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれておりま

       す。
     当事業年度(自 2020年1月1日 至 2020年12月31日)

    (1)親会社
                         議決権

                資本金    事業の         関連当
       会社等の                  の所有                  取引金額             期末残高
    属性        所在地     又は    内容         事者と      取引の内容               科目
        名称                 (被所有)                   (千円)             (千円)
                出資金    又は職業          の関係
                          割合
                                 金銭の預入れ              現金・預金         4,271,387
                                     増加      14,551,740
       UBS  AG
                                     減少      13,006,486
       (最終親会
                             金銭の預
       社である
                             入れ、資
                                    資金の借入        1,000,000
       UBS  Group
                             金調達、
                                    資金の返済        1,000,000
       AGはNYSE及
     親       スイス・     3.8億            資産運用
                    銀行、    (被所有)
       びSIXに上
     会      チューリッ     スイス             業務及び
                    証券業務     間接100%        支払利息             134 未収入金           7,034
       場、UBS
     社        ヒ   フラン             それに関
                                 運用受託報酬             46 未収運用受託報酬             7
                             する事務
        Asset
                                 事務委託費           467,508   未払費用          41,133
                             委託等、
       Management
                                 不動産関係費(受取)             81
                             人件費
        AGは
                                 人件費             293
       非上場)
    取引条件及び取引条件の決定方針等

      1. 人件費は、出向者等に対する実際支払額を基として決定しております。
      2. 取引条件の決定については、一般取引条件と同様に決定しております。
       上記の金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれておりま

       す。
    (2)兄弟会社等

                        議決権

                    事業の
                 資本金       の所有                      取引            期末
       会社等の              内容        関連当事者
    属性        所在地     又は       (被所              取引の内容        金額      科目      残高
        名称             又は         との関係
                 出資金        有)                     (千円)            (千円)
                     職業
                        割合
       UBS  Asset                            その他営業収益         104,027   その他未収収益         61,748
                              兼業業務
            スイス・     50万
                                    委託調査費          70,738   未収入金         4,039
       Management
                    資産運       資産運用業務及び、
            チューリッ     スイス       なし
                     用業        それに関する        事務委託費            未払費用         28,610
      Switzerland
             ヒ   フラン                             42,083
                             事務委託等
         AG                            (受取)
                                63/77

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                                              UBSアセット・マネジメント株式会社(E12473)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     親
                                    事務委託費         303,301   未収入金         30,098
            東京都                人件費の立替
     会
       UBS証券          321                   不動産関係費         265,990   未払費用        263,404
            千代田区大         証券業    なし
     社
       株式会社          億円          人件費、社会保険料         人件費(受取)         100,772
             手町
     の
                             などの立替
     子
       UBS  Asset
                                    その他営業収益         101,410   その他未収収益         57,409
                 40百万             兼業業務
            オーストラ
     会
       Management                              委託調査費         110,299   未払費用         23,507
                オースト     資産       資産運用業務及び、
            リア・            なし
     社
                 ラリア    運用業        それに関する
      (Australia)
            シドニー
     等
                 ドル            事務委託等
        Ltd
       UBS  Asset
                                    その他営業収益         176,551   その他未収収益         62,691
                3.9百万             兼業業務
       Management
                                    委託調査費          78,411   未収入金         1,764
            シンガ    シンガ    資産       資産運用業務及び、
                        なし
            ポール    ポールド    運用業        それに関する
      (Singapore)                              事務委託費          3,792  未払費用         16,119
                  ル            事務委託等
        Ltd
                                    その他営業収益          80,544   その他未収収益         14,518
                              兼業業務
       UBS  Asset
                125百万                    委託調査費        2,481,175    未収入金         3,155
            英国・        資産       資産運用業務及び、
       Management
                 英国       なし            事務委託費            未払費用        158,197
            ロンドン        運用業        それに関する
                                              32,887
                 ポンド                    (受取)
       (UK)  Ltd
                             事務委託等
                                    その他営業収益          70,137   その他未収収益         23,469

       UBS  Asset
                              兼業業務
            米国・                        委託調査費         200,658   未収入金         4,590
       Management
                 50米国    資産       資産運用業務及び、
            ウィルミン             なし            事務委託費            未払費用         51,150
                 ドル   運用業        それに関する
       (Americas)
                                              47,835
             トン                        (受取)
                             事務委託等
        Inc.
       UBS  Hedge

            米国・     10万
        Fund
                     資産
            ウィルミン      米国       なし      兼業業務       その他営業収益         500,251   その他未収収益        118,917
                    運用業
       Solutions
             トン    ドル
        LLC
       UBS  Japan
            東京都                        人件費(受取)         169,696
                3億55百    投資        人件費の立替
       Advisors    千代田区大             なし                         未収入金          725
                                    不動産関係費
                 万円   助言業         役員の兼任
                                                27
             手町
        Inc.
                                    (受取)
       UBS  Hedge
            米国・     10万
        Fund
                     資産
            ウィルミン      米国       なし      兼業業務       その他営業収益         218,534   その他未収収益         64,762
                    運用業
       Solutions
             トン    ドル
        LLC
    取引条件及び取引条件の決定方針等

      1. 事務所賃借料は、外部貸主への実際支払額を基に面積比で決定しております。
        人件費は、出向者等に対する実際支払額を基として決定しております。
      2. 立替費用は、第三者に支払われた実際支払額を基として決定しております。
      3. 取引条件の決定については、一般取引条件と同様に決定しております。
       上記の金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれておりま

       す。
    (1株当たり情報)

                               前事業年度                 当事業年度
                            (自 2019年       1月  1日       (自 2020年       1月  1日
                             至 2019年12月31日)                 至 2020年12月31日)
     1株当たり純資産額                             226,104円21銭                 224,909円72銭
     1株当たり当期純利益金額                              98,687円51銭                 97,505円51銭
      なお、潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在していないため記載しており
      ません。
                                64/77


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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    (注)1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                               前事業年度                 当事業年度
                            (自 2019年       1月  1日       (自 2020年       1月  1日
                             至 2019年12月31日)                 至 2020年12月31日)
     当期純利益(千円)                                2,131,650                 2,106,119
     普通株主に帰属しない金額(千円)                                    -                 -
     普通株式に係る当期純利益(千円)                                2,131,650                 2,106,119
     普通株式の期中平均株式数(株)                                 21,600                 21,600
    (重要な後発事象)

      該当事項はありません。
    中  間  財  務  諸  表

    (1)   中  間  貸  借  対  照  表

                                  当中間会計期間末

              期別
                                  (2021年6月30日)
                           注記               金額
              科目                   内訳
                           番号              (千円)
      (資産の部)
     流動資産
      現金・預金                                   2,905,062
      未収入金                                     65,456
      未収委託者報酬                                   1,084,180
      未収運用受託報酬                                    559,196
      未収収益                                    139,721
      その他未収収益                                    382,619
      前払費用                                     1,583
                                           38,676
      その他
                   流動資産計
                                         5,176,495
     固定資産

      投資その他の資産                                    331,246
       前払年金費用                           21,246
       繰延税金資産                          290,000
       ゴルフ会員権                           20,000
                   固定資産計
                                          331,246
         資産合計                                 5,507,742
                                  当中間会計期間末

              期別
                                  (2021年6月30日)
                           注記               金額
              科目                    内訳
                           番号              (千円)
      (負債の部)
     流動負債
      預り金                                     43,949
      未払費用                                   2,201,078
      未払法人税等                                     21,115
      賞与引当金                                    418,740
      その他                                     3,575
                                65/77


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                                              UBSアセット・マネジメント株式会社(E12473)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                   流動負債計
                                         2,688,459
     固定負債
      退職給付引当金                                     2,312
                   固定負債計
                                           2,312
         負債合計                                 2,690,772
      (純資産の部)
     株主資本                                    2,816,969
      資本金                                    2,200,000
      利益剰余金                                     616,969
      利益準備金                            550,000
      その他利益剰余金                             66,969
        繰越利益剰余金                           66,969
        純資産合計                                 2,816,969
        負債・純資産合計                                 5,507,742
    (2)   中  間  損  益  計  算  書

                                  当中間会計期間

                                  自  2021年1月      1日
              期別
                                  至  2021年6月30日
                          注記                金額
              科目                    内訳
                          番号              (千円)
     営業収益
      委託者報酬                                   3,235,846
      運用受託報酬                                   1,341,547
                                         1,196,917
      その他営業収益
                   営業収益計
                                         5,774,312
     営業費用
      支払手数料                                   1,513,320
      広告宣伝費                                     17,455
      調査費                                   1,914,261
         調査費                          53,961
         委託調査費                        1,860,299
      委託計算費                                    121,193
      営業雑経費                                     40,245
         通信費                           1,644
         印刷費                          26,337
         協会費                           5,814
                                    6,448
         その他
                   営業費用計                      3,606,476
     一般管理費
      給料                                   1,319,187
         役員報酬                          102,355
         給料・手当                          825,901
                                   390,930
         賞与
      交際費                                     1,447
      旅費交通費                                      707
      租税公課                                     21,935
      不動産賃借料                                    175,873
      退職給付費用                                    121,456
      事務委託費                                    324,444
                                           19,671
      諸経費
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                  一般管理費計
                                         1,984,724
     営業利益                                     183,110
     営業外収益
      受取利息                                3
                                     72
      雑収入
                  営業外収益計                           75
     営業外費用
                                   17,947
      為替差損
      雑損失                              1,034
                  営業外費用計                         18,982
     経常利益                                     164,204
     税引前中間純利益                                     164,204
                                          △  2,455
     法人税、住民税及び事業税
     法人税等調整額                                     103,900
     中間純利益                                      62,759
    (3)   中間株主資本等変動計算書

    当中間会計期間(自 2021年1月1日 至 2021年6月30日)                                                 (単位:千円)

                                株主資本
                              利益剰余金
                              その他
                                                     純資産合計
                                              株主資本
                 資本金            利益剰余金
                        利益             利益剰余金
                                               合計
                       準備金                合計
                               繰越
                             利益剰余金
    当期首残高             2,200,000       550,000       2,108,050        2,658,050        4,858,050        4,858,050
    当中間期変動額
                             △  2,103,840      △  2,103,840      △  2,103,840      △  2,103,840
     剰余金の配当
     中間純利益                           62,759        62,759        62,759        62,759
                             △  2,041,080      △  2,041,080      △  2,041,080      △  2,041,080
    当中間期変動額合計
    当中間期末残高             2,200,000       550,000         66,969        616,969       2,816,969        2,816,969
    [ 注  記  事  項  ]

    (重要な会計方針)
      1. 引当金の計上基準
       (1)  賞与引当金
         役員及び従業員の賞与支払に備えるため、支給見込額を計上しております。
       (2)  退職給付引当金
         役員及び従業員の退職給付に備えるため、事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に
        基づき、当中間会計期間末において発生していると認められる額を計上しております。
        ① 退職給付見込額の期間帰属方法
          退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当中間会計期間末までの期間に帰属させる方法に
         ついては、給付算定式基準によっております。
        ② 数理計算上の差異及び過去勤務費用の処理方法
          数理計算上の差異及び過去勤務費用は、発生年度に全額損益処理しております。
      2. その他中間財務諸表作成のための基本となる重要な事項
       (1)  消費税等の処理方法
         消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
         また、仮払消費税と仮受消費税は相殺のうえ表示しております。
    (表示方法の変更)

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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
       前事業年度において独立掲記しておりました「流動負債」の「未払消費税」は、借方残高となり重要性が
     乏しくなったため「未収消費税」を「流動資産」の「その他」に含めて表示しております。
    (中間株主資本等変動計算書関係)

                           第27期    中間会計期間
                           自 2021年      1月  1日
                           至 2021年      6月30日
      1. 発行済株式に関する事項
        株式の種類          当会計期間期首              増加           減少       当中間会計期間末
      普通株式(株)                21,600             -           -         21,600
      2. 配当に関する事項
        配当金支払額
                             配当金の       1株当たり
        決議      株式の種類       配当の原資                       基準日       効力発生日
                            総額(千円)        配当額(円)
     第27期臨時                                       2021年     第27期臨時
              普通株式       利益剰余金         2,103,840         97,400
     株主総会                                       3月31日     株主総会の翌日
    (金融商品関係)

      金融商品の時価等に関する事項
      2021年6月30日における中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりでありま
      す。
                                                   (単位:千円)

                     中間貸借対照表計上額                  時価             差額
                           2,905,062             2,905,062
       現金・預金                                                   -
                             65,456             65,456
       未収入金                                                   -
                           1,084,180             1,084,180
       未収委託者報酬                                                   -
                            559,196             559,196
       未収運用受託報酬                                                   -
                            139,721             139,721
       未収収益                                                   -
                            382,619               382,619
       その他未収収益                                                   -
                           5,136,235             5,136,235
                資産計                                           -
                             43,949             43,949
       預り金                                                   -
                           2,201,078             2,201,078
       未払費用                                                   -
                             21,115             21,115
       未払法人税等                                                   -
                負債計                                           -
                           2,266,143             2,266,143
    (注)金融商品の時価の算定方法
      これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、すべて帳簿価額により表示して
      おります。
    (セグメント情報)

                           第27期    中間会計期間
                           自 2021年      1月  1日
                           至 2021年      6月30日
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      1. セグメント情報
        当社は投資運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
      2. 関連情報
       (1)製品及びサービスごとの情報
           当社の製品・サービス区分は、中間損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、製
         品・サービスごとの営業収益の記載を省略しております。
       (2)地域に関する情報
          営業収益
              日本           米国          その他           合計
            1,310,015千円            702,366千円           526,084千円          2,538,465千円
       (注)営業収益は、顧客の所在地を基礎とし、国または地域に分類しております。
           委託者報酬3,235,846千円については、制度上顧客情報を知りえないため、記載を省略しており
         ます。
       (3)主要な顧客に関する情報
               相手先              営業収益           関連するセグメント名
            UBSグループ(*1)                  1,196,941千円             投資運用
       (注)委託者報酬3,235,846千円については、制度上顧客情報を知りえないため、記載を省略しており
          ます。
       (*1)UBSグループは、世界50ヵ国余りにおける大手企業や機関投資家のお客様に対し、グローバルな
          ネットワークと専門性を駆使し、事業拡大、リスク管理、投資戦略など、ニーズに沿ったアドバ
          イスと優れた執行能力を提供しております。
    (1株当たり情報)

                           第27期    中間会計期間
                           自 2021年      1月  1日
                           至 2021年      6月30日
             1株当たり純資産額                         130,415円25銭
             1株当たり中間純利益金額                          2,905円52銭
      なお、潜在株式調整後1株当たり中間純利益金額については、潜在株式が存在していないため記載してお
     りません。
      1株当たり中間純利益の算定上の基礎
          中間損益計算書上の中間純利益                               62,759千円
          普通株式に係る中間純利益                               62,759千円
          普通株式に帰属しない金額の主要な内訳                         該当事項はありません
          普通株式の期中平均株式数                                21,600株
    4【利害関係人との取引制限】

     委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲げる行為が
     禁止されています。
    (1)自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと
        (投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれ
        がないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。
    (2)運用財産相互間において取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと(投資者の保護に欠け、もし
        くは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で
        定めるものを除きます。)。
    (3)通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社の親法人等
        (委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引業者と密接な関
        係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以下(4)、(5)に
        おいて同じ。)または子法人等(委託会社が総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当
        該金融商品取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をい
        います。以下同じ。)と有価証券の売買その他の取引または金融デリバティブ取引を行なうこと。
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    (4)委託会社の親法人等または子法人等の利益を図るため、その行なう投資運用業に関して運用の方針、運
        用財産の額もしくは市場の状況に照らして不必要な取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと。
    (5)上記(3)、(4)に掲げるもののほか、委託会社の親法人等または子法人等が関与する行為であっ
        て、投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそ
        れのあるものとして内閣府令で定める行為。
    5【その他】

    (1)定款の変更
        委託会社の定款の変更に関しては、株主総会の決議が必要です。
    (2)訴訟事件その他の重要事項
        委託会社に重要な影響を与えた事実、または与えると予想される訴訟事件などは発生していません。
    第2【その他の関係法人の概況】

    1【名称、資本金の額及び事業の内容】

    (1)受託会社
                                 資本金の額
                名  称                                 事業の内容
                               ( 2021年3月末      現在)
                                            銀行法に基づき銀行業を営
                                            むとともに、金融機関の信
        三井住友信託銀行株式会社                            342,037百万円        託業務の兼営等に関する法
                                            律に基づき信託業務を営ん
                                            でいます。
        <再信託受託会社の概要>
         名称    :        株式会社日本カストディ銀行
         資本金の額 :51,000百万円(                2021年3月末      現在)
         事業の内容 :銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関する法律に
                 基づき信託業務を営んでいます。
         再信託の目的:原信託契約にかかる信託業務の一部(信託財産の管理)を原信託受託者から再信託受
                 託者(   株式会社日本カストディ銀行               )へ委託するため、原信託財産のすべてを再信託
                 受託者へ移管することを目的とします。
    (2)販売会社
                                 資本金の額
                名  称                                 事業の内容
                               ( 2021年3月末      現在)
        auカブコム証券株式会社                             7,196百万円
        株式会社SBI証券                             48,323百万円
                                            金融商品取引法に定める第
        東洋証券株式会社                             13,494百万円
                                            一種金融商品取引業を営ん
        野村證券株式会社                             10,000百万円
                                            でいます。
        マネックス証券株式会社                             12,200百万円
        楽天証券株式会社                             7,495百万円
                                            銀行法に基づき銀行業を営
        株式会社新生銀行                            512,204百万円
                                            んでいます。
    2【関係業務の概要】

    (1)受託会社
        ファンドの信託財産に属する有価証券の管理・計算事務などを行ないます。
    (2)販売会社
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
        日本におけるファンドの募集、                解約、収益分配金および償還金の取扱い                    などを行ないます。
    3【資本関係】

    (1)受託会社
        該当事項はありません。
    (2)販売会社
        該当事項はありません。
    第3【その他】

    (1)目論見書の別称として「投資信託説明書(交付目論見書)」または「投資信託説明書(請求目論見
        書)」という名称を使用します。
    (2)目論見書の表紙、表紙裏または裏表紙に、以下を記載することがあります。
        ① 委託会社の金融商品取引業者登録番号および設立年月日
        ② ファンドの基本的性格など
        ③ 委託会社およびファンドのロゴ・マークや図案など
        ④ 委託会社のホームページや携帯電話サイトのご案内など
        ⑤ 目論見書の使用開始日
    (3)目論見書の表紙または表紙裏に、以下の趣旨の文章の全部または一部を記載することがあります。
        ① 投資信託は、預金や保険契約とは異なり、預金保険機構および保険契約者保護機構の保護の対象で
          はない旨。また、銀行など登録金融機関で購入された場合、投資者保護基金の支払いの対象とはな
          らない旨の記載。
        ② 投資信託は、元金および利回りが保証されているものではない旨の記載。
        ③ 投資した資産の価値の減少を含むリスクは、投資信託を購入されたお客様が負う旨の記載。
        ④ 「金融商品取引法第13条の規定に基づく目論見書である。」旨の記載。
        ⑤ 「ご購入に際しては、目論見書の内容を十分にお読みください。」という趣旨の記載。
        ⑥ 請求目論見書の入手方法(ホームページで閲覧、ダウンロードできるなど)についての記載。
        ⑦ 請求目論見書は投資者の請求により販売会社から交付される旨および当該請求を行なった場合には
          その旨の記録をしておくべきである旨の記載。
        ⑧ 「約款が請求目論見書に掲載されている。」旨の記載。
        ⑨ 商品内容に関して重大な変更を行なう場合には、投資信託及び投資法人に関する法律に基づき事前
          に受益者の意向を確認する旨の記載。
        ⑩ 投資信託の財産は受託会社において信託法に基づき分別管理されている旨の記載。
        ⑪ 有価証券届出書の効力発生およびその確認方法に関する記載。
        ⑫ 委託会社の情報として記載することが望ましい事項と判断する事項がある場合は、当該事項の記
          載。
    (4)交付目論見書の投資リスクに、以下の趣旨の文章の全部または一部を記載することがあります。
        ① ファンドの取引に関して、金融商品取引法第37条の6の規定(いわゆるクーリング・オフ)の適用
          がない旨の記載。
        ② 投資信託は、預金や保険契約とは異なり、預金保険機構および保険契約者保護機構の保護の対象で
          はない旨。また、銀行など登録金融機関で購入された場合、投資者保護基金の支払いの対象とはな
          らない旨の記載。
    (5)有価証券届出書本文「第一部 証券情報」、「第二部 ファンド情報」に記載の内容について、投資者
        の理解を助けるため、当該内容を説明した図表などを付加して目論見書の当該内容に関連する箇所に記
        載することがあります。
    (6)目論見書に約款を掲載し、有価証券届出書本文「第二部 ファンド情報」中「第1 ファンドの状況」
        「2 投資方針」の詳細な内容につきましては、当該約款を参照する旨を記載することで、目論見書の
        内容の記載とすることがあります。
    (7)投信評価機関、投信評価会社などによる評価を取得・使用する場合があります。
    (8)目論見書は電子媒体などとして使用されるほか、インターネットなどに掲載されることがあります。
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                   独 立 監 査 人 の 監 査 報 告 書

                                                  2021年3月12日

    UBSアセット・マネジメント株式会社

      取 締 役 会  御 中
                               EY新日本有限責任監査法人
                               東    京    事    務    所
                               指定有限責任社員

                                          公認会計士       三 浦  昇   印
                               業務執行社員
                               指定有限責任社員
                                          公認会計士       川 井 恵一郎  印
                               業務執行社員
    監査意見

      当監査   法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状況」
    に掲げられているUBSアセット・マネジメント株式会社の2020年1月1日から2020年12月31日までの第26
    期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記に
    ついて監査を行った。
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、                                                   UBSア
    セット・マネジメント株式会社の2020年12月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績の
    状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における
    当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理
    に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人
    は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    財務諸表に対する経営者及び監査役の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
    することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必
    要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
      財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評
    価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある
    場合には当該事項を開示する責任がある。
      監査役の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
    財務諸表監査における監査人の責任

      監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がな
    いかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにあ
    る。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響
    を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家とし
    ての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を立
      案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査
      証拠を入手する。
    ・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実施
      に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
    ・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関
      連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、継
      続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付け
      る。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚
      起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見
      を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の
      事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどうか
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                                              UBSアセット・マネジメント株式会社(E12473)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      とともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を
      適正に表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、監査役に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備を含
    む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    利害関係

     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                        以  上
    (注)1.上記は、当社が、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管してお

        ります。
      2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                                              UBSアセット・マネジメント株式会社(E12473)
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                   独 立 監 査 人 の 監 査 報 告 書

                                                     2021年10月6日

    UBSアセット・マネジメント株式会社

      取 締 役 会 御 中
                               PwCあらた有限責任監査法人

                                    東京事務所
                                指定有限責任社員

                                          公認会計士      鶴 田  光 夫
                                業務執行社員
    監査意見

     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」に掲げ
    られているUBS中国新時代株式ファンド(年2回決算型)の2021年2月26日から2021年8月25日までの計算期間の財務諸
    表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、UBS中国
    新時代株式ファンド(年2回決算型)の2021年8月25日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する計算期間の損益の
    状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における当
    監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に
    関する規定に従って、UBSアセット・マネジメント株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他
    の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断してい
    る。
    財務諸表に対する経営者の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示す
    ることにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要
    と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評価
    し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場
    合には当該事項を開示する責任がある。
    財務諸表監査における監査人の責任

     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がない
    かどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにある。
    虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与
    えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家として
    の判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を立
      案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査
      証拠を入手する。
    ・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実施
      に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
    ・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関
      連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、継
      続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付け
      る。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚
      起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見
      を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の
      事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどうか
      とともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を
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                                              UBSアセット・マネジメント株式会社(E12473)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      適正に表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備を含
    む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    利害関係

     UBSアセット・マネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定によ
    り記載すべき利害関係はない。
                                                        以  上

    (注)1.上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。

      2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                                              UBSアセット・マネジメント株式会社(E12473)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                 独 立 監 査 人 の 中 間 監 査 報 告 書

                                                  2021年9月10日

    UBSアセット・マネジメント株式会社

      取 締 役 会  御 中
                               EY新日本有限責任監査法人
                               東    京    事    務    所
                               指定有限責任社員

                                          公認会計士       三 浦  昇   
                               業務執行社員
                               指定有限責任社員
                                          公認会計士       川 井 恵一郎  
                               業務執行社員
    中間監査意見

      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状況」に掲
    げられているUBSアセット・マネジメント株式会社の2021年1月1日から2021年12月31日までの第27期事業
    年度の中間会計期間(2021年1月1日から2021年6月30日まで)に係る中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照
    表、中間損益計算書、中間株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について中間監査を行った。
      当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して、
    UBSアセット・マネジメント株式会社の2021年6月30日現在の財政状態及び同日をもって終了する中間会計期間(2
    021年1月1日から2021年6月30日まで)の経営成績に関する有用な情報を表示しているものと認める。
    中間監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を行った。中間監査の基
    準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国に
    おける職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしてい
    る。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    中間財務諸表に対する経営者及び監査役の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸表を作成し
    有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報
    を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成することが適切であるかどう
    かを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に基づいて継続企業に関する事項を開示
    する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
     監査役の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
    中間財務諸表監査における監査人の責任

     監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して投資者の
    判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中間監査報告書において独立の立場から中間財
    務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計する
    と、中間財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程を通じて、職業的専門
    家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・ 不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応す
     る中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、中間監査の意見表
     明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略
     され、監査人の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、分析的手続
     等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
    ・ 中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の
     実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連す
     る内部統制を検討する。
    ・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関連する注記
     事項の妥当性を評価する。
    ・ 経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
     き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論
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                                              UBSアセット・マネジメント株式会社(E12473)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、中間監査報告書において中間財務諸表の注記事
     項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財務諸表に
     対 して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入手した監査証拠
     に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・ 中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して
     いるかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、構成及び内容、並びに中間財務諸表が基礎と
     なる取引や会計事象に関して有用な情報を表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、監査役に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識別した内部統制の重要な
    不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
     監査人は、監査役に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監査人の独
    立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じている場合は
    その内容について報告を行う。
    利害関係

     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                        以  上
    (注)1.上記は、当社が、中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管し

        ております。
      2.XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。
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