株式会社ワンキャリア 有価証券届出書(新規公開時)

提出書類 有価証券届出書(新規公開時)
提出日
提出者 株式会社ワンキャリア
カテゴリ 有価証券届出書(新規公開時)

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                                                     株式会社ワンキャリア(E36944)
                                                     有価証券届出書(新規公開時)
    【表紙】
     【提出書類】                         有価証券届出書

     【提出先】                         関東財務局長
     【提出日】                         2021年9月2日
     【会社名】                         株式会社ワンキャリア
     【英訳名】                         ONE  CAREER    Inc.
     【代表者の役職氏名】                         代表取締役社長  宮下 尚之
     【本店の所在の場所】                         東京都渋谷区桜丘町20番1号 
     【電話番号】                         03-6416-4088(代表)
     【事務連絡者氏名】                         取締役副社長  長澤 有紘
     【最寄りの連絡場所】                         東京都渋谷区桜丘町20番1号 
     【電話番号】                         03-6416-4088(代表)
     【事務連絡者氏名】                         取締役副社長  長澤 有紘
     【届出の対象とした募集(売出)有価証券の種類】                         株式
     【届出の対象とした募集(売出)金額】                         募集金額
                              ブックビルディング方式による募集                           1,040,400,000円
                              売出金額
                              (引受人の買取引受による売出し)
                              ブックビルディング方式による売出し                          1,134,648,000円
                              (オーバーアロットメントによる売出し)
                              ブックビルディング方式による売出し                            353,736,000円
                              (注) 募集金額は、有価証券届出書提出時における見込額(会
                                  社法上の払込金額の総額)であり、売出金額は、有価証
                                  券届出書提出時における見込額であります。
     【縦覧に供する場所】                         該当事項はありません。
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                                                     有価証券届出書(新規公開時)
    第一部【証券情報】
    第1【募集要項】
     1【新規発行株式】
          種類          発行数(株)                        内容
                              権利内容に何ら限定のない当社における標準となる株式であり、
         普通株式            600,000(注)2
                              単元株式数は100株であります。
     (注)1.2021年9月2日開催の取締役会決議によっております。
         2.発行数については、2021年9月17日開催予定の取締役会において変更される可能性があります。
         3.「第1 募集要項」に記載の募集(以下「本募集」という。)及び本募集と同時に行われる後記「第2 売
           出要項 1 売出株式(引受人の買取引受による売出し)」に記載の売出し(以下「引受人の買取引受によ
           る売出し」という。)に伴い、その需要状況等を勘案し、173,400株を上限として、SMBC日興証券株式
           会社が当社株主である宮下尚之(以下「貸株人」という。)より借り入れる当社普通株式の売出し(以下
           「オーバーアロットメントによる売出し」という。)を行う場合があります。オーバーアロットメントによ
           る売出しに関しましては、後記「募集又は売出しに関する特別記載事項 2 オーバーアロットメントによ
           る売出し等について」をご参照ください。
           これに関連して、当社は、2021年9月2日開催の取締役会において、本募集及び引受人の買取引受による売
           出しとは別に、SMBC日興証券株式会社を割当先とする第三者割当による当社普通株式173,400株の新規
           発行(以下「本第三者割当増資」という。)を決議しております。その内容に関しましては、後記「募集又
           は売出しに関する特別記載事項 3 第三者割当増資について」をご参照ください。
         4.本募集及び引受人の買取引受による売出しに関連してロックアップに関する合意がなされておりますが、そ
           の内容に関しましては、後記「募集又は売出しに関する特別記載事項 4 ロックアップについて」をご参
           照ください。
         5.当社の定める振替機関の名称及び住所は、以下のとおりであります。
           名称:株式会社証券保管振替機構
           住所:東京都中央区日本橋茅場町二丁目1番1号
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     2【募集の方法】
       2021年9月29日に決定される予定の引受価額にて、当社と元引受契約を締結する予定の後記「4 株式の引受け」
      欄記載の金融商品取引業者(以下「第1 募集要項」において「引受人」という。)は、買取引受けを行い、当該引
      受価額と異なる価額(発行価格)で募集を行います。引受価額は2021年9月17日開催予定の取締役会において決定さ
      れる会社法上の払込金額(発行価額)以上の価額となります。引受人は払込期日に引受価額の総額を当社に払込み、
      本募集における発行価格の総額との差額は引受人の手取金といたします。当社は、引受人に対して引受手数料を支払
      いません。
       なお、本募集は、株式会社東京証券取引所(以下「取引所」という。)の定める「有価証券上場規程施行規則」第
      233条に規定するブックビルディング方式(株式の取得の申込みの勧誘時において発行価格又は売出価格に係る仮条
      件を投資家に提示し、株式に係る投資家の需要状況等を把握した上で発行価格等を決定する方法をいう。)により決
      定する価格で行います。
            区分            発行数(株)          発行価額の総額(円)             資本組入額の総額(円)
     入札方式のうち入札による募集                         -             -             -

     入札方式のうち入札によらない募集                         -             -             -

     ブックビルディング方式                      600,000          1,040,400,000              563,040,000

         計(総発行株式)                  600,000          1,040,400,000              563,040,000

     (注)1.全株式を引受人の買取引受けにより募集いたします。
         2.上場前の公募増資を行うに際しての手続き等は、取引所の定める「有価証券上場規程施行規則」により規定
           されております。
         3.発行価額の総額は、会社法上の払込金額の総額であり、有価証券届出書提出時における見込額であります。
         4.資本組入額の総額は、会社法上の増加する資本金の額であり、会社計算規則第14条第1項に従い算出される
           資本金等増加限度額(見込額)の2分の1相当額を資本金に計上することを前提として算出した見込額であ
           ります。また、2021年9月2日開催の取締役会において、会社法上の増加する資本金の額は、2021年9月29
           日に決定される予定の引受価額に基づき、会社計算規則第14条第1項に従い算出される資本金等増加限度額
           の2分の1の金額とし、計算の結果1円未満の端数が生じたときは、その端数を切り上げるものとし、会社
           法上の増加する資本準備金の額は、当該資本金等増加限度額から上記の増加する資本金の額を減じた額とす
           ることを決議しております。
         5.有価証券届出書提出時における想定発行価格(2,040円)で算出した場合、本募集における発行価格の総額
           (見込額)は1,224,000,000円となります。
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     3【募集の条件】
      (1)【入札方式】
        ①【入札による募集】
          該当事項はありません。
        ②【入札によらない募集】

          該当事項はありません。
      (2)【ブックビルディング方式】

                     資本     申込株                   申込
     発行価格     引受価額     払込金額
                     組入額     数単位         申込期間          証拠金        払込期日
     (円)     (円)     (円)
                     (円)     (株)                  (円)
      未定     未定     未定     未定          自 2021年9月30日(木)              未定
                            100                      2021年10月6日(水)
     (注)1     (注)1     (注)2     (注)3           至 2021年10月5日(火)             (注)4
     (注)1.発行価格は、ブックビルディング方式によって決定いたします。
           発行価格の決定にあたり、2021年9月17日に仮条件を提示する予定であります。
           当該仮条件による需要状況、上場日までの価格変動リスク等を総合的に勘案した上で、2021年9月29日に発
           行価格及び引受価額を決定する予定であります。
           仮条件は、事業内容、経営成績及び財政状態、事業内容等の類似性が高い上場会社との比較、価格算定能力
           が高いと推定される機関投資家等の意見その他を総合的に勘案して決定する予定であります。
           需要の申込みの受付けにあたり、引受人は、当社株式が市場において適正な評価を受けることを目的に、機
           関投資家等を中心に需要の申告を促す予定であります。
         2.払込金額は、会社法上の払込金額であり、2021年9月17日開催予定の取締役会において決定します。また、
           前記「2 募集の方法」の冒頭に記載のとおり、会社法上の払込金額及び2021年9月29日に決定される予定
           の発行価格、引受価額とは各々異なります。発行価格と引受価額との差額の総額は、引受人の手取金となり
           ます。
         3.資本組入額は、前記「2 募集の方法」に記載の資本組入額の総額を、前記「2 募集の方法」に記載の発
           行数で除した金額とし、2021年9月29日に決定する予定であります。
         4.申込証拠金は、発行価格と同一の金額とし、利息をつけません。なお、申込証拠金のうち引受価額相当額
           は、払込期日に新株式払込金に振替充当いたします。
         5.株式受渡期日は、2021年10月7日(以下「上場(売買開始)日」という。)の予定であります。本募集に係
           る株式は、株式会社証券保管振替機構(以下「機構」という。)の「株式等の振替に関する業務規程」に従
           い、機構にて取扱いますので、上場(売買開始)日から売買を行うことができます。
         6.申込みの方法は、申込期間内に後記申込取扱場所へ申込証拠金を添えて申込みをするものといたします。
         7.申込みに先立ち、2021年9月21日から2021年9月28日までの間で引受人に対して、当該仮条件を参考として
           需要の申告を行うことができます。当該需要の申告は変更又は撤回することが可能であります。
           販売にあたりましては、取引所の「有価証券上場規程」に定める株主数基準の充足、上場後の株式の流通性
           の確保等を勘案し、需要の申告を行わなかった投資家にも販売が行われることがあります。
           引受人及びその委託販売先金融商品取引業者は、各社の定める配分に係る基本方針及び社内規則等に従い販
           売を行う方針であります。配分に係る基本方針については各社の店頭における表示又はホームページにおけ
           る表示等をご確認ください。
         8.引受価額が会社法上の払込金額を下回る場合は本募集を中止いたします。
        ①【申込取扱場所】

          後記「4 株式の引受け」欄記載の引受人及びその委託販売先金融商品取引業者の全国の本支店及び営業所で
         申込みの取扱いをいたします。
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        ②【払込取扱場所】
                 店名                           所在地
     株式会社三井住友銀行 赤坂支店                            東京都港区赤坂二丁目5番1号

     (注) 上記の払込取扱場所での申込みの取扱いは行いません。
     4【株式の引受け】

                                      引受株式数
      引受人の氏名又は名称                    住所                       引受けの条件
                                       (株)
                                             1.買取引受けによります。
     SMBC日興証券株式会社             東京都千代田区丸の内三丁目3番1号
                                             2.引受人は新株式払込金とし
     株式会社SBI証券             東京都港区六本木一丁目6番1号
                                               て、払込期日までに払込取
                                               扱場所へ引受価額と同額を
     みずほ証券株式会社             東京都千代田区大手町一丁目5番1号
                                               払込むことといたします。
     楽天証券株式会社             東京都港区南青山二丁目6番21号
                                             3.引受手数料は支払われませ
                                        未定
                  東京都中央区日本橋茅場町一丁目4番 
                                               ん。ただし、発行価格と引
     極東証券株式会社
                  7号
                                               受価額との差額の総額は引
     岩井コスモ証券株式会社             大阪府大阪市中央区今橋一丁目8番12号
                                               受人の手取金となります。
                  東京都中央区日本橋茅場町一丁目5番8
     いちよし証券株式会社
                  号
     岡三証券株式会社             東京都中央区日本橋一丁目17番6号
           計                -             600,000            -

     (注)1.各引受人の引受株式数は、2021年9月17日に決定する予定であります。
         2.上記引受人と発行価格決定日(2021年9月29日)に元引受契約を締結する予定であります。
         3.引受人は、上記引受株式数のうち、2,000株を上限として、全国の販売を希望する引受人以外の金融商品取
           引業者に販売を委託する方針であります。
     5【新規発行による手取金の使途】

      (1)【新規発行による手取金の額】
         払込金額の総額(円)                 発行諸費用の概算額(円)                   差引手取概算額(円)
             1,126,080,000                    20,000,000                 1,106,080,000

     (注)1.払込金額の総額は、会社法上の払込金額の総額とは異なり、新規発行に際して当社に払い込まれる引受価額
           の総額であり、有価証券届出書提出時における想定発行価格(2,040円)を基礎として算出した見込額であ
           ります。
         2.引受手数料は支払わないため、発行諸費用の概算額は、これ以外の費用を合計したものであります。また、
           消費税及び地方消費税(以下「消費税等」という。)は含まれておりません。
      (2)【手取金の使途】

           上記の差引手取概算額1,106,080千円に本第三者割当増資の手取概算額上限324,298千円を合わせた、手取概
          算額合計上限1,430,378千円については、①広告宣伝費、②データ、コンテンツ収集及び制作への外注費、③
          技術研究及びシステム開発への人件費及び外注費等、④採用広告費、⑤借入金返済に充当する予定であり、そ
          の具体的な内容は以下に記載のとおりであります。
          ①当社の中途採用事業における認知度向上とそれに伴う会員獲得を目的とした広告宣伝費として67,200千円

           (2021年12月期:9,600千円、2022年12月期:19,200千円、2023年12月期:38,400千円)
          ②当社の中途採用事業におけるデータ、コンテンツ収集及び制作への外注費として128,800千円(2021年12月

           期:18,400千円、2022年12月期:36,800千円、2023年12月期:73,600千円)
          ③当社の新卒採用事業である『ONE                CAREER』と中途採用事業である『ONE                 CAREER    PLUS』の改修・リニューア

           ルや新機能の研究開発への人件費及び外注費等として644,007千円(2021年12月期:72,843千円、2022年12
           月期:320,456千円、2023年12月期:250,708千円)
          ④営業人員を拡大し、大規模な営業網を構築するための採用広告費として75,729千円(2021年12月期:5,500

           千円、2022年12月期:29,663千円、2023年12月期:40,566千円)
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          上記以外の残額については、銀行からの借入金の返済資金として充当する予定であります。

           また、上記調達資金は、具体的な充当時期までは、安全性の高い金融商品等で運用していく方針でありま

          す。
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    第2【売出要項】
     1【売出株式(引受人の買取引受による売出し)】
       2021年9月29日に決定される予定の引受価額にて、当社と元引受契約を締結する予定の後記「2 売出しの条件
      (引受人の買取引受による売出し) (2)ブックビルディング方式」に記載の金融商品取引業者(以下「第2 売出
      要項」において「引受人」という。)は、下記売出人から買取引受けを行い、当該引受価額と異なる価額(売出価
      格、発行価格と同一の価格)で売出しを行います。引受人は株式受渡期日に引受価額の総額を売出人に支払い、引受
      人の買取引受による売出しにおける売出価格の総額との差額は引受人の手取金といたします。売出人は、引受人に対
      して引受手数料を支払いません。
                               売出価額の総額            売出しに係る株式の所有者の
        種類           売出数(株)
                                 (円)           住所及び氏名又は名称
             入札方式のうち入札
        -                    -         -            -
             による売出し
             入札方式のうち入札
        -                    -         -            -
             によらない売出し
                                        東京都目黒区
                                        宮下 尚之
                                                       400,000株
                                        東京都目黒区
                                        長澤 有紘
                                                       50,000株
                                        東京都港区六本木七丁目7番7号
                                        UBV  Fund-Ⅰ投資事業有限責任組合
             ブックビルディング
     普通株式                    556,200      1,134,648,000
             方式
                                                       50,000株
                                        東京都千代田区丸の内一丁目3番2号
                                        株式会社SMBC信託銀行(特定金外信 
                                        PKSHA   SPARXアルゴリズム1号)
                                                       37,500株
                                        京都府京都市右京区西院東貝川町31番地
                                        株式会社AMG
                                                       18,700株
     計(総売出株式)            -        556,200      1,134,648,000                 -

     (注)1.上場前の売出しを行うに際しての手続き等は、取引所の「有価証券上場規程施行規則」により規定されてお
           ります。
         2.本募集における株式の発行を中止した場合には、引受人の買取引受による売出しも中止いたします。
         3.売出数等については今後変更される可能性があります。
         4.本募集及び引受人の買取引受による売出しに伴い、その需要状況等を勘案しオーバーアロットメントによる
           売出しを行う場合があります。
           オーバーアロットメントによる売出しに関しましては、後記「募集又は売出しに関する特別記載事項 2 
           オーバーアロットメントによる売出し等について」をご参照ください。
         5.本募集及び引受人の買取引受による売出しに関連して、ロックアップに関する合意がなされておりますが、
           その内容に関しましては、後記「募集又は売出しに関する特別記載事項 4 ロックアップについて」をご
           参照ください。
         6.振替機関の名称及び住所は、前記「第1 募集要項 1 新規発行株式」の(注)5に記載した振替機関と
           同一であります。
         7.売出価額の総額は、有価証券届出書提出時における想定売出価格(2,040円)で算出した見込額でありま
           す。
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     2【売出しの条件(引受人の買取引受による売出し)】
      (1)【入札方式】
        ①【入札による売出し】
          該当事項はありません。
        ②【入札によらない売出し】

          該当事項はありません。
      (2)【ブックビルディング方式】

                       申込株      申込
     売出価格     引受価額                                             元引受契
                申込期間       数単位     証拠金     申込受付場所       引受人の住所及び氏名又は名称
     (円)     (円)                                             約の内容
                       (株)     (円)
                自 2021年
      未定                           引受人の本店       東京都千代田区丸の内三丁目3
           未定    9月30日(木)             未定                            未定
     (注)1                    100        及び全国各支       番1号
          (注)2      至 2021年            (注)2                            (注)3
     (注)2                            店       SMBC日興証券株式会社
               10月5日(火)
     (注)1.売出価格の決定方法は、前記「第1 募集要項 3 募集の条件 (2)ブックビルディング方式」の(注)
           1と同様であります。
         2.売出価格、引受価額及び申込証拠金は、本募集における発行価格、引受価額及び申込証拠金とそれぞれ同一
           といたします。ただし、申込証拠金には、利息をつけません。
         3.引受人の引受価額による買取引受けによることとし、その他元引受契約の内容、売出しに必要な条件は、売
           出価格決定日(2021年9月29日)に決定する予定であります。なお、元引受契約においては、引受手数料は
           支払われません。ただし、売出価格と引受価額との差額の総額は引受人の手取金となります。
         4.上記引受人と売出価格決定日に元引受契約を締結する予定であります。
         5.株式受渡期日は、上場(売買開始)日の予定であります。引受人の買取引受による売出しに係る株式は、機
           構の「株式等の振替に関する業務規程」に従い、機構にて取扱いますので、上場(売買開始)日から売買を
           行うことができます。
         6.申込みの方法は、申込期間内に上記申込受付場所へ申込証拠金を添えて申込みをするものといたします。
         7.上記引受人の販売方針は、前記「第1 募集要項 3 募集の条件 (2)ブックビルディング方式」の
           (注)7に記載した販売方針と同様であります。
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     3【売出株式(オーバーアロットメントによる売出し)】
                               売出価額の総額            売出しに係る株式の所有者の
        種類           売出数(株)
                                 (円)           住所及び氏名又は名称
             入札方式のうち入札
        -                    -         -            -
             による売出し
             入札方式のうち入札
        -                    -         -            -
             によらない売出し
             ブックビルディング                           東京都千代田区丸の内三丁目3番1号
     普通株式                    173,400       353,736,000
             方式                           SMBC日興証券株式会社
     計(総売出株式)            -        173,400       353,736,000                -
     (注)1.オーバーアロットメントによる売出しは、本募集及び引受人の買取引受による売出しに伴い、その需要状況
           等を勘案した上で行われる、SMBC日興証券株式会社が貸株人より借り入れる当社普通株式の売出しであ
           ります。なお、上記売出数は上限の株式数を示したものであり、需要状況等により減少する場合、又はオー
           バーアロットメントによる売出しが全く行われない場合があります。
           オーバーアロットメントによる売出しに関しましては、後記「募集又は売出しに関する特別記載事項 2 
           オーバーアロットメントによる売出し等について」をご参照ください。
         2.上場前の売出しを行うに際しての手続き等は、取引所の定める「有価証券上場規程施行規則」により規定さ
           れております。
         3.本募集における株式の発行を中止した場合には、オーバーアロットメントによる売出しも中止いたします。
         4.振替機関の名称及び住所は、「第1 募集要項 1 新規発行株式」の(注)5に記載した振替機関と同一
           であります。
         5.売出価額の総額は、有価証券届出書提出時における想定売出価格(2,040円)で算出した見込額でありま
           す。
     4【売出しの条件(オーバーアロットメントによる売出し)】

      (1)【入札方式】
        ①【入札による売出し】
          該当事項はありません。
        ②【入札によらない売出し】

          該当事項はありません。
      (2)【ブックビルディング方式】

      売出価格              申込株数単位        申込証拠金                  引受人の住所及び         元引受契
              申込期間                       申込受付場所
      (円)               (株)       (円)                  氏名又は名称        約の内容
             自 2021年
                                   SMBC日興証券株式
       未定      9月30日(木)                 未定
                         100          会社の本店及び全国各               -       -
      (注)1       至 2021年               (注)1
                                   支店
             10月5日(火)
     (注)1.売出価格及び申込証拠金については、引受人の買取引受による売出しにおける売出価格及び申込証拠金とそ
           れぞれ同一とし、売出価格決定日に決定する予定であります。ただし、申込証拠金には、利息をつけませ
           ん。
         2.株式受渡期日は、上場(売買開始)日の予定であります。オーバーアロットメントによる売出しに係る株式
           は、機構の「株式等の振替に関する業務規程」に従い、機構にて取扱いますので、上場(売買開始)日から
           売買を行うことができます。
         3.申込みの方法は、申込期間内に上記申込受付場所へ申込証拠金を添えて申込みをするものといたします。
         4.SMBC日興証券株式会社の販売方針は、前記「第1 募集要項 3 募集の条件 (2)ブックビルディン
           グ方式」の(注)7に記載した販売方針と同様であります。
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    【募集又は売出しに関する特別記載事項】
     1 東京証券取引所マザーズへの上場について
       当社は前記「第1 募集要項」における募集株式及び前記「第2 売出要項」における売出株式を含む当社普通株
      式について、SMBC日興証券株式会社を主幹事会社として東京証券取引所マザーズへの上場を予定しております。
     2 オーバーアロットメントによる売出し等について

       本募集及び引受人の買取引受による売出しに伴い、その需要状況等を勘案し、173,400株を上限として、本募集及
      び引受人の買取引受による売出しの主幹事会社であるSMBC日興証券株式会社が貸株人より借り入れる当社普通株
      式(以下「借入株式」という。)の売出し(オーバーアロットメントによる売出し)を行う場合があります。なお、
      当該売出株式数は上限の株式数を示したものであり、需要状況等により減少する場合、又はオーバーアロットメント
      による売出しが全く行われない場合があります。
       これに関連して、オーバーアロットメントによる売出しが行われる場合は、当社はSMBC日興証券株式会社に対
      して、オーバーアロットメントによる売出しに係る株式数を上限として、本第三者割当増資の割当を受ける権利(以
      下「グリーンシューオプション」という。)を、2021年11月4日を行使期限として付与します。
       SMBC日興証券株式会社は、借入株式の返還を目的として、上場(売買開始)日から2021年11月4日までの間
      (以下「シンジケートカバー取引期間」という。)、オーバーアロットメントによる売出しに係る株式数の範囲内で
      東京証券取引所において当社普通株式の買付(以下「シンジケートカバー取引」という。)を行う場合があり、当該
      シンジケートカバー取引で買付けられた株式は借入株式の返還に充当されます。なお、シンジケートカバー取引期間
      内においても、SMBC日興証券株式会社の判断で、シンジケートカバー取引を全く行わない、又はオーバーアロッ
      トメントによる売出しに係る株式数に至らない株式数でシンジケートカバー取引を終了させる場合があります。
       SMBC日興証券株式会社は、オーバーアロットメントによる売出しに係る株式数からシンジケートカバー取引に
      より買付けた株式数を控除した株式数についてのみ、グリーンシューオプションを行使し本第三者割当増資の割当に
      応じる予定であります。したがって、本第三者割当増資における発行数の全部又は一部につき申込みが行われず、そ
      の結果、失権により本第三者割当増資における最終的な発行数が減少する、又は発行そのものが全く行われない場合
      があります。
       SMBC日興証券株式会社が本第三者割当増資に応じる場合には、SMBC日興証券株式会社はオーバーアロット
      メントによる売出しによる手取金をもとに払込みを行います。
       オーバーアロットメントによる売出しが行われるか否か及びオーバーアロットメントによる売出しが行われる場合
      の売出数については、2021年9月29日に決定されます。オーバーアロットメントによる売出しが行われない場合は、
      SMBC日興証券株式会社による貸株人からの当社普通株式の借り入れは行われません。したがって、SMBC日興
      証券株式会社はグリーンシューオプションを全く行使しないため、失権により、本第三者割当増資による新株式発行
      は全く行われません。また、東京証券取引所におけるシンジケートカバー取引も行われません。
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     3 第三者割当増資について
       上記「2 オーバーアロットメントによる売出し等について」に記載のSMBC日興証券株式会社を割当先とする
      本第三者割当増資について、当社が2021年9月2日開催の取締役会において決議した内容は、以下のとおりでありま
      す。
     (1)   募集株式の数               当社普通株式 173,400株
     (2)   募集株式の払込金額               未定(注)1

                       増加する資本金の額は、割当価格に基づき、会社計算規則第14条第1項に従い
                       算出される資本金等増加限度額の2分の1の金額とし、計算の結果1円未満の
        増加する資本金及び資本準備金
     (3)                  端数が生じたときは、その端数を切り上げるものとします。また、増加する資
        に関する事項
                       本準備金の額は、当該資本金等増加限度額から上記の増加する資本金の額を減
                       じた額とします。(注)2
     (4)   払込期日               2021年11月9日(火)
     (注)1.募集株式の払込金額(会社法上の払込金額)は、1株につき、前記「第1 募集要項 3 募集の条件 
           (2)ブックビルディング方式」に記載の本募集における払込金額(会社法上の払込金額)と同一とし、2021
           年9月17日開催予定の取締役会において決定します。
         2.割当価格は、1株につき、前記「第1 募集要項 3 募集の条件 (2)ブックビルディング方式」に記載
           の本募集における引受価額と同一とし、2021年9月29日に決定します。
     4 ロックアップについて

       本募集及び引受人の買取引受による売出しに関し、貸株人かつ売出人である宮下尚之、売出人である長澤有紘、当
      社株主かつ当社役員である美澤臣一及び高木新平並びに当社株主である株式会社MTM及び佐藤裕介は、SMBC日興
      証券株式会社(以下「主幹事会社」という。)に対して、本募集及び引受人の買取引受による売出しに係る元引受契
      約締結日に始まり、上場(売買開始)日から起算して180日目の2022年4月4日までの期間中は、主幹事会社の事前
      の書面による承諾を受けることなく、元引受契約締結日に自己の計算で保有する当社普通株式(潜在株式を含む。)
      及び当社普通株式を取得する権利を有する有価証券の発行、譲渡又は売却等を行わない旨を約束しております。
       売出人であるUBV         Fund-Ⅰ投資事業有限責任組合、株式会社SMBC信託銀行(特定金外信 PKSHA                                   SPARXアルゴリズム
      1号)及び株式会社AMGは、主幹事会社に対して、本募集及び引受人の買取引受による売出しに係る元引受契約締結日
      に始まり、上場(売買開始)日から起算して90日目の2022年1月4日までの期間中は、主幹事会社の事前の書面によ
      る承諾を受けることなく、元引受契約締結日に自己の計算で保有する当社普通株式(潜在株式を含む。)及び当社普
      通株式を取得する権利を有する有価証券の発行、譲渡又は売却等(ただし、その売却価格が募集における発行価格又
      は売出しにおける売出価格の1.5倍以上であって、主幹事会社を通して行う東京証券取引所での売却等は除く。)を
      行わない旨を約束しております。
       また、当社は、主幹事会社に対し、本募集及び引受人の買取引受による売出しに係る元引受契約締結日に始まり、
      上場(売買開始)日から起算して180日目の2022年4月4日までの期間中は、主幹事会社の事前の書面による承諾を
      受けることなく、当社普通株式及び当社普通株式を取得する権利あるいは義務を有する有価証券の発行又は売却(本
      第三者割当増資に係る新株式発行並びに株式分割による新株式発行等及びストック・オプションに係る新株予約権の
      発行を除く。)を行わないことに合意しております。
       なお、上記のいずれの場合においても、主幹事会社は、その裁量で当該合意内容の一部若しくは全部につき解除
      し、又はその制限期間を短縮する権限を有しております。
       上記のほか、当社は、取引所の定める「有価証券上場規程施行規則」の規定に基づき、上場前の第三者割当等によ
      る募集株式等の割当に関し、割当を受けた者との間で継続所有等の確約を行っております。その内容については、
      「第四部 株式公開情報 第2 第三者割当等の概況」をご参照ください。
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    第3【その他の記載事項】
      新株式発行並びに株式売出届出目論見書に記載しようとする事項
      (1)表紙に当社の社章                      を記載いたします。

      (2)表紙の次に「1.経営方針」~「4.業績等の推移」をカラー印刷したものを記載いたします。

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    第二部【企業情報】
    第1【企業の概況】
     1【主要な経営指標等の推移】
             回次            第1期      第2期      第3期      第4期      第5期      第6期
            決算年月            2016年3月      2017年3月      2017年12月      2018年12月      2019年12月      2020年12月
                          28,063      292,155      293,763      638,059      952,735     1,330,928
     売上高              (千円)
                          7,951     129,509             22,817       9,070      72,264
     経常利益又は経常損失(△)              (千円)                  △ 10,103
     当期純利益又は当期純損失
                          6,032      90,275            18,706            68,434
                   (千円)                  △ 64,647            △ 1,193
     (△)
     持分法を適用した場合の
                   (千円)         -      -      -      -      -      -
     投資利益
                          1,000      1,000      1,000      1,000      1,000      1,000
     資本金              (千円)
                           100      100   1,000,000      1,000,000      1,000,000      1,000,000
     発行済株式総数              (株)
                          7,032      97,307      32,659      51,366      50,173      118,608
     純資産額              (千円)
                          15,994      165,169      468,498      532,610      886,096     1,293,949
     総資産額              (千円)
                        70,320.63      973,076.74         32.66      51.37      10.03      23.72
     1株当たり純資産額              (円)
     1株当たり配当額                       -      -      -      -      -      -
                   (円)
     (うち1株当たり中間配当額)                      ( -)      ( -)      ( -)     ( -)      ( -)      ( -)
     1株当たり当期純利益又は
                        60,320.63      902,756.11               18.71            13.69
                   (円)                  △ 64.65            △ 0.24
     1株当たり当期純損失(△)
     潜在株式調整後
                   (円)        -      -      -      -      -      -
     1株当たり当期純利益
                          43.96      58.91       6.97      9.64      5.66      9.17
     自己資本比率              (%)
                          150.20      173.04             44.53            81.09
     自己資本利益率              (%)                    -            -
     株価収益率              (倍)        -      -      -      -      -      -

     配当性向              (%)        -      -      -      -      -      -

     営業活動による
                                                 157,789      102,709
                   (千円)         -      -      -      -
     キャッシュ・フロー
     投資活動による
                   (千円)         -      -      -      -   △ 136,752     △ 174,245
     キャッシュ・フロー
     財務活動による
                                                 263,695      258,697
                   (千円)         -      -      -      -
     キャッシュ・フロー
     現金及び現金同等物の
                                                 658,137      845,298
                   (千円)         -      -      -      -
     期末残高
                            8      12      24      31      37      55
     従業員数
                   (人)
     (外、平均臨時雇用者数)                      ( 11 )     ( 65 )     ( 80 )    ( 95 )     ( 91 )     ( 91 )
     (注)1.当社は連結財務諸表を作成しておりませんので、連結会計年度に係る主要な経営指標等の推移については記
           載しておりません。
         2.売上高には、消費税等は含まれておりません。
         3.持分法を適用した場合の投資利益については、関連会社を有していないため記載しておりません。
         4.第1期及び第2期の潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため、記載し
           ておりません。第3期及び第5期の潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、潜在株式が存在する
           ものの、当社株式は非上場であり、期中平均株価が把握できず、また、1株当たり当期純損失であるため、
           記載しておりません。第4期及び第6期の潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、潜在株式が存
           在するものの、当社株式は非上場であるため、期中平均株価が把握できませんので記載しておりません。
         5.第3期及び第5期の自己資本利益率については、当期純損失を計上しているため記載しておりません。
         6.株価収益率については、当社株式は非上場であるため、記載しておりません。
         7.1株当たり配当額及び配当性向については、配当を実施していないため記載しておりません。
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         8.第1期から第4期については、キャッシュ・フロー計算書を作成していないため、キャッシュ・フローに係
           る各項目については記載しておりません。
         9.従業員数は就業人員であり、臨時雇用者数(アルバイト、インターン生を含む。)は、最近1年間の平均人
           員を( )外数で記載しております。
         10.当社は2015年8月18日設立のため、第1期は2015年8月18日から2016年3月31日までの7ヶ月と14日となっ
           ております。
         11.第3期は、決算期変更により2017年4月1日から2017年12月31日までの9ヶ月間となっております。
         12.第5期及び第6期の財務諸表については、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38
           年大蔵省令第59号)に基づき作成しており、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく、太陽有限
           責任監査法人による監査を受けております。
           なお、第1期から第4期については、「会社計算規則」(平成18年法務省令第13号)の規定に基づき算出し
           た各数値を記載しております。また、当該各数値については、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に
           基づく太陽有限責任監査法人の監査を受けておりません。
         13.2021年6月7日を基準日として、2021年6月8日付で普通株式1株につき5株の株式分割を行いましたが、
           第5期の期首に当該株式分割が行われたと仮定し、1株当たり純資産額及び1株当たり当期純利益又は1株
           当たり当期純損失を算定しております。
         14.当社は、2017年12月1日付で普通株式1株につき10,000株、2021年6月8日付で普通株式1株につき5株の
           株式分割を行っております。
           そこで、東京証券取引所自主規制法人(現 日本取引所自主規制法人)の引受担当者宛通知「『新規上場申
           請のための有価証券報告書(Ⅰの部)』の作成上の留意点について」(2012年8月21日付東証上審第133
           号)に基づき、第1期の期首に当該株式分割が行われたと仮定して算出した場合の1株当たり指標の推移を
           参考までに掲げると、以下のとおりとなります。
           なお、第1期から第4期の数値(1株当たり配当額についてはすべての数値)については、太陽有限責任監
           査法人の監査を受けておりません。
             回次            第1期      第2期      第3期      第4期      第5期      第6期
            決算年月            2016年3月      2017年3月      2017年12月      2018年12月      2019年12月      2020年12月

     1株当たり純資産額              (円)       1.41      19.46       6.53     10.27      10.03      23.72

     1株当たり当期純利益又は
                   (円)       1.21      18.06     △12.93        3.74     △0.24       13.69
     1株当たり当期純損失(△)
     潜在株式調整後
                   (円)        -      -      -      -      -      -
     1株当たり当期純利益
     1株当たり配当額                       -      -      -      -      -      -
                   (円)
     (うち1株当たり中間配当額)                      (-)      (-)      (-)      (-)      (-)      (-)
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     2【沿革】
        2013年12月        現代表取締役社長の宮下尚之が株式会社トライフで新卒採用支援メディア「ONE                                     CAREER」のサー
                ビスを開始
        2015年8月        東京都渋谷区松濤に株式会社ワンキャリア設立
        2015年12月        株式会社トライフより新卒採用支援メディア「ONE                        CAREER」の事業譲受
        2016年4月        東京都渋谷区道玄坂へ本社オフィス移転
        2017年9月        有料職業紹介事業の許可を取得
        2017年10月        株式会社トライフより全事業譲受
        2019年1月        株式会社レントヘッドを設立(2019年12月解散、2020年5月清算結了。)
        2019年7月        UB  Venturesが当社株式取得により資本参加
        2019年8月        PKSHA   SPARXアルゴリズム1号が当社株式取得により資本参加
        2020年3月        LIVE動画サービス「会社説明会               ONE  CAREER    LIVE」提供開始
        2020年3月        プライバシーマーク認定を取得
        2020年4月        サービスシリーズ「ワンキャリアクラウド」をリリース
        2020年5月        東京都渋谷区桜丘町へ本社オフィス移転
        2020年6月        「ワンキャリアクラウド採用計画」β版をリリース
        2020年11月        「ワンキャリアクラウド採用計画」β版が日本の人事部HRアワード2020で最優秀賞を受賞
        2021年3月        ワンキャリアクラウドシリーズの採用計画機能をリリース
        2021年6月        中途採用支援メディア「ONE             CAREER    PLUS」β版をリリース
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     3【事業の内容】
        当社は、「人の数だけ、キャリアをつくる。」をミッションに掲げ、企業が発展する上で必要不可欠な採用活動や
      人事業務のDX(デジタルトランスフォーメーション)の推進を支援する、「キャリアデータプラットフォーム」事業
      を展開しております。働き方が多様化していく中で、企業や個人が参考にする仕事選びに関するあらゆるデータ(以
      下、キャリアデータ)を当社が公開することにより、誰もが自由に働き方を選択できる社会を目指します。
        ・キャリアデータプラットフォーム

        日本ではインターネットの普及に伴い、WEB上での求人広告が一般的となっています。しかし、求職者は就職の意
      思決定に必要な情報を手に入れるために、オンラインの求人サイトや企業の採用ページ、オフラインの在職者との面
      談(OB・OG訪問)や企業の会社説明会など、異なる複数のチャネルにアクセスしなければなりませんでした。
        当社が構築する「キャリアデータプラットフォーム」は、これまで求職者が複数のチャネルを横断して手に入れる
      必要があった就職の意思決定に必要な情報を、まとめて1箇所で得ることができるプラットフォームであり、求職者
      からの就職活動の体験情報を中心とする、これまで公開されていなかったキャリアデータを蓄積し、就職・採用の意
      思決定に必要な情報として、求職者と企業の双方に提供するものです。当社はキャリアデータプラットフォームに
      キャリアデータを求めて集まる求職者と企業の多様な雇用機会を創出するとともに、それぞれの意思決定に必要な情
      報を合わせて提供することで、「知っていれば避けられた」採用のミスマッチを防ぎ、仕事選びにおける意思決定を
      支援しております。
        このキャリアデータプラットフォームにおいて、求職者には新卒採用支援メディア「ONE                                         CAREER」と中途採用支援
      メディア「ONE       CAREER    PLUS」によって、企業には採用DX(注1)支援を行う「ワンキャリアクラウドシリーズ(注
      2)」によって、求人メディアや採用ソリューションを提供しております。
      (注1)採用DX:採用活動のDXです。企業の採用活動にデータとデジタル技術を導入することで、採用計画策定、採

          用広報活動、求職者募集、選考、応募者管理などの一連の採用活動をオンライン化し、採用力の強化や採用
          業務の効率化を図ります。
      (注2)ワンキャリアクラウドシリーズ:人材採用に特化したクラウド型サービスです。当社の「キャリアデータプ
          ラットフォーム」を活用した採用DX支援により、人材採用の課題を包括的に解決するサービスです。現時点
          では新卒採用領域において求人掲載、動画配信、採用計画などの各種機能を提供しております。
                                                     「キャリア


      データプラットフォームの成長サイクル」


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                                                           当



      社が収集・保有するキャリアデータ(注3)は、どのような求職者がどのような企業に興味を持ち、選考を受け、評



      価 されているのかを浮き彫りにする「求職者に関するキャリアデータ」と、企業が開示している求人情報や、求職者
      による就職活動の体験情報から、どのような企業がどのような選考方法や採用基準で採用活動を行っているのか、そ
      の結果どのような求職者を採用しているのかを浮き彫りにする「企業に関するキャリアデータ」に大別されます。当
      社が収集・保有するキャリアデータの具体的な内容は以下のとおりであります。
                        ·求職者がどのような企業について、閲覧/お気に入り登録/エントリー/内定
                         したかなどの行動情報
       求職者に関するキャリアデータ
                        ·求職者がどの企業からどの企業にどういった動機で転職したかという転職履
                         歴情報(中途採用領域)
                        ·エントリーシートや面接の質問事項や実施時期、インターンシップの内容や
       企業に関するキャリアデータ                  実施概要など、企業の採用活動・選考の内容に関する情報
                        ·企業の説明会や選考活動に対する感想や評判などの、求職者からの評価
      (注3)収集・保有するキャリアデータ:2021年12月期の第2四半期末時点で、新卒採用領域の就職活動の体験情報
          に関するキャリアデータ455千件、中途採用領域の転職活動の体験情報に関するキャリアデータ8千件を保有
          しております。
      ・業界を取り巻く環境変化と課題

        当社の属するHR(Human           Resources)マーケットでは、日本国内においては、少子高齢化により労働人口の減少は今
      後避けられず、更に労働生産性は主要先進7カ国において最下位を記録するなど、国全体で限られた労働資源を有効
      活用し生産性を高めていくことが急務となっていると考えております(出所:公益財団法人日本生産性本部「労働生
      産性の国際比較2020」)。
        同時に企業においても、人々の働き方が多様化し人材の流動化が加速する中で、「労働生産性の向上」と「働く
      人々の満足度の向上」を両立させることが強く求められています。そのような中、近年あらゆる領域においてデジタ
      ル化の波が急激に訪れており、これらの社会課題がDX(注4)により解決されることが期待されています。しかし、
      人材採用領域においては、労働集約型の旧態依然としたビジネスモデルが主流であり、必ずしもDXが積極的に推進さ
      れているという状況ではありません。また、これまでの日本のHRマーケットにおいては、終身雇用が前提となってい
      たため、一企業に個人のキャリアデータが蓄積されてきたほか、仲介業者においても情報を囲い込むことで価値を生
      み出すような、閉鎖的なビジネスモデルが主流となっており、キャリアデータを有効に活用した就職・採用活動を行
      うことは困難な環境でした。近年、HRマーケットにおいては、HR                              Techといったテクノロジーやデータを活用した新
      しいサービス分野が拡大しつつありますが、マーケット全体を見渡すとまだまだキャリアデータの活用は十分とは言
      えません。
        仕事を選ぶ個人にとっても、新卒一括採用、終身雇用、年功序列型賃金などが特徴的である日本の雇用制度は転換
      期を迎えているため、一人ひとりが自らの責任においてキャリアプランを考え、能動的に就職の意思決定に必要な情
      報(キャリアデータ)を収集し、ミスマッチを減らすための効率的な就職活動を進めていくことが強く求められま
      す。
      (注4)DX:企業活動にデータとデジタル技術を活用することで、ビジネスモデルや業務、サービスなどを変革し、

          競争上の優位性を確立すること。
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        当社は、これらの国、企業、個人それぞれが抱える課題を、キャリアデータプラットフォームを活用して、解決し

      てまいります。企業は当社のサービス(ワンキャリアクラウドシリーズ)を活用することで、キャリアデータに基づ
      いた定量的な採用活動を行うことができます。その結果、今や国家施策となっているDX推進の取り組みを、人材採用
      領域において推進することに繋がり、これまでアナログな人海戦術で対応していた企業の採用業務に掛かる大幅な手
      間の削減と、これまでの採用活動では難しかったデジタルを活用した新たな採用手法の選択肢を拡大することが可能
      となります。更に当社が提供するキャリアデータに基づく仕事選びの意思決定は、国全体の最適な人材配置や多様な
      雇用機会の創出を促し、国家や企業の課題であった労働生産性の向上と働く人々の満足度の向上につながると考えて
      おり、今後その実現に向けて取り組んでまいります。
        また、求職者は当社のサービス(新卒採用支援メディアONE                            CAREER及び中途採用支援メディアONE                 CAREER    PLUS)
      を活用することで、就職の意思決定に必要な情報に容易にアクセスすることができるため、求職者自身にとって最適
      な「仕事(職)」と巡り合える機会が拡大し、ミスマッチを減らす効率的な就職活動を行うことができます。
        今後、企業の経営環境や雇用市場はより流動的になることが予想され、HRマーケットを取り巻く課題への対応が急
      務となるため、キャリアデータの価値が今後益々高まっていくものと当社は考えております。
        ・ビジネスモデル

        当社は「キャリアデータプラットフォーム」事業の単一セグメントであるため、セグメント別の記載はしておりま
      せんが、主たるサービスの特徴を分類すると、(1)採用DX支援サービス、(2)その他のサービスになります。
        (1)採用DX支援サービス

        ・求人メディア
        当社は新卒採用支援メディア「ONE                CAREER」を運営しております。「ONE                 CAREER」は新卒入社までの最初のキャリ
      ア選択をサポートするサービスで、求職者の声を中心とした就職活動の体験情報を集めたコンテンツと、プロの編集
      チームが作成したコンテンツを融合したハイブリッドメディアです。就職活動の体験情報などのコンテンツをパソコ
      ンやスマートフォンで簡単に閲覧できる仕組みを作ることで、就職活動をおこなう求職者が企業に関するキャリア
      データにいつでもどこでもアクセスすることができるサービスを展開しております。
        「ONE   CAREER」は、スマートフォンを中心としたインターネットを通じて、求職者には就職活動に必要なあらゆる
      情報を提供する就職支援サービスを、企業には求人情報を発信することで母集団形成を行うことができる採用支援
      サービスをそれぞれ提供しております。
        求職者から投稿される就職活動の体験情報はキャリアデータとして「ONE                                  CAREER」上で公開され、求職者は「ONE
      CAREER」の会員となることで、企業に関するキャリアデータを無料で閲覧することができます。求職者は、企業が過
      去に行った会社説明会や選考の内容、採用スケジュール、面接の際の雰囲気や質問内容などといった、就職活動にお
      いて本当に知りたい情報を得ることが可能です。
        また、当社では独自の審査部門(注5)において、投稿された就職活動の体験情報の信頼性を審査することで品質
      を担保しております。そのため、就職活動において必要かつ信頼できる情報を得られる手段としてニーズが高まって
      います。「ONE       CAREER」を利用する求職者は、2021年12月期の第2四半期末時点には、80万人を突破し、年々増加し
      ております。
      (注5)審査部門:コンテンツマーケティング事業部にて、投稿された就職活動の体験情報の内容を審査しておりま

          す。
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        これまでの会員数(注6)の推移と新卒採用領域における会員獲得率(注7)は下図のとおりであります。
                                                        「会員




      数」




      (注6)会員数:各期間末日時点で新卒採用支援メディア「ONE                              CAREER」に会員登録をしていた人数(退会者を除
          く)の累計で、全ての卒業年度の会員を含みます。
      「新卒採用領域における会員獲得率」







      (注7)新卒採用領域における会員獲得率:各年に大学もしくは大学院を卒業するユーザーの、卒業年度別学生の総
          数に対するシェア率です。但し、2022年卒業予定のユーザーのシェアは、2021年第2四半期末時点までに当
          社サービスを利用したユーザー数により算出しています。また、卒業年度別学生の総数は、2020年卒業学生
          数までは文部科学省発表「令和2年度学校基本調査(確定値)の公表について」、2021年以降は2020年卒業学
          生数を採用しています。
        他方、企業に対しては、「キャリアデータプラットフォーム」を活用して採用活動を支援するワンキャリアクラウ

      ドシリーズを提供しております。
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        求人メディアサービスとしては、新卒採用支援メディア「ONE                             CAREER」に会社情報や求人広告を掲載することがで
      きるワンキャリアクラウドシリーズの求人掲載機能を利用することで、企業は自社の企業イメージや魅力を求職者に
      伝えることが可能です。掲載できる情報は、テキストや画像データによる企業説明情報に加えて、インターンシップ
      や 会社説明会などの募集情報、タイアップ記事広告など多岐にわたり、これらの掲載情報を通じて多くの求職者にア
      プローチすることができるほか、自社の採用イメージを向上させるためのブランディングが可能となります。
        また、当社は企業の採用説明会を動画で配信するサービスを提供しております。本サービスで提供している企画
      は、企業の会社説明を1社単独でライブ配信する「ONE                          CAREER    LIVE」、合同企業説明会を複数チャネルで同時ライ
      ブ配信した「ONE        CAREER    SUPER   LIVE」などがあります。
        新型コロナウイルス感染症拡大の影響を受け、多くの企業説明会がオンラインで実施され採用活動のDXが加速して
      います。企業は従来のオフラインによる説明会よりも、地理的な制限や、会場の収容人数の制限を受けることなく、
      採用における母集団形成を効率的に行うことが可能です。当社が実施したオンライン企業説明会は2021年12月期の第
      2四半期末時点で累計600回を超え、出演企業の魅力を引き出すシナリオ設計や高い視聴者集客力で、企業から高い
      評価を受けております。またオンライン企業説明会経由での企業求人への申込者数は2021年12月期の第2四半期末時
      点で延べ74万人と、求職者からの需要を取り込めております。
      「動画配信サービスのイメージ」

        当社では、「ONE        CAREER」を利用する求職者会員数の拡大とともに、大企業からスタートアップまで法人の顧客基





      盤を拡大し続け、2021年12月期の第2四半期末時点には、法人取引累計社数(注8)は782社となっております。
        「ONE   CAREER」は、求人広告や採用説明会をオンラインで提供するプラットフォームとして、企業の採用活動のDX
      を推進いたします。
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        これまでの法人取引累計社数の推移と、年間取引社数(注9)は、それぞれ以下のとおりであります。
                                                     「法人取引累




      計社数」




      (注8)法人取引累計社数:各期間末日時点で当社と有償取引を行ったことのある法人顧客数の累計です。
        「年間取引社数」

                  第5期事業年度             第6期事業年度
               (自 2019年1月1日             (自 2020年1月1日
                至 2019年12月31日)              至 2020年12月31日)
       取引社数                  362             495
      (注9)年間取引社数:各事業年度において当社と有償取引を行った法人顧客数です。
        ・採用ソリューション

        採用ソリューションは、当社に蓄積された膨大なキャリアデータを活用し、企業の人事担当者が行う新卒採用業務
      の支援を行うソリューションサービスです。企業向けの採用コンサルティングや、2020年6月より開始したワンキャ
      リアクラウドシリーズの採用計画機能によって、採用ターゲットとなる求職者がいつどの程度活動しているのか、採
      用競合となる他社がいつどのような採用活動を行っているのかといった、採用活動計画を立案する際に必要なマーケ
      ティングデータを提供し、採用業務に役立つソリューションの提供を行っております(なお、2021年12月期の第2四
      半期末時点では、ワンキャリアクラウドシリーズの採用計画機能は全ての法人顧客に無償で利用いただけるサービス
      となっております。今後は機能の拡張により一部有償化することを予定しております。)。
        当社は「ONE      CAREER」の公開以来、企業の採用活動に関する45万件を超える就職活動の体験情報を集め、2021年12
      月期の第2四半期末時点では、キャリアデータが蓄積されている企業は、10,522社となっております。
        これまでの採用サービスでは、求職者は企業の募集情報を探し応募するときだけにサービスを利用することが一般
      的でした。これに対して「ONE              CAREER」では、求職者は募集情報を探し応募するときだけでなく、就職活動期間を通
      じて「ONE     CAREER」に蓄積した膨大なキャリアデータを閲覧することで、就職活動開始時の基礎知識の学習や、求人
      応募後の企業研究や採用選考の対策を行っており、数か月から長ければ1年以上とサービス利用期間が長いことが特
      徴的です。そのため当社には、求職者の就職活動期間を通じた行動履歴データが蓄積されております。行動履歴デー
      タとは、求職者がWEBサイトを訪問し、いつどの企業求人への応募をしたのか、どのページを閲覧したのかなどの履
      歴情報であり、それらを蓄積することによって求職者の興味・関心を分析することが可能です(全ての行動履歴デー
      タは特定の個人を識別できないよう加工を施して利用しております。)。求職者から投稿される就職活動の体験情報
      とあわせて、当社独自のデータベースを構築しております。
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        これまでのキャリアデータ保有社数(注10)の推移は、下図のとおりであります。
                                                        「キャ




      リアデータ保有社数」




      (注10)キャリアデータ保有社数:「ONE                   CAREER」に採用活動に関する体験情報などのキャリアデータが1件以上登録

          されている企業数です。
        企業は、本サービスを通じて企業と求職者に関するキャリアデータを得て、競合他社の採用活動の実態や、自社の

      採用活動の評判などを知ることができるため、自社の採用手法を改善し、求職者を獲得するための取り組みを進める
      ことや、自社の採用計画をワンキャリアクラウド上で作成し、履歴を保存することが可能です。企業の人事担当者が
      変更になった際にも、本サービスを情報の引継ぎなどに活用することで、採用活動の負担を削減することにも役立ち
      ます。
        ワンキャリアクラウドについては今後、採用計画の立案から求職者の募集、選考活動の管理に至るまで、企業の採
      用活動を通貫して支えるデジタルツールとして提供することで、企業の採用活動のDXを推進することを目指します。
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        (2)その他のサービス
        その他のサービスとして、「マーケティングアライアンス」、「中途採用事業」のサービスを提供しております。
      なお「中途採用事業」は2021年6月より開始し、現時点では業績に与える影響は小さいものの、今後の事業拡大を目
      指します。
        当社の「キャリアデータプラットフォーム」事業で提供している各サービスの概要は以下のとおりであります。

       採用DX支援サービス
                        企業の魅力を伝え、母集団形成を行うことが可能なサービス。新卒採用
                        支援メディア「ONE         CAREER」への求人広告を掲載する求人掲載と企業の
       ・求人メディア
                        採用に関する会社説明を動画で配信するサービスの他、母集団形成を補
                        うターゲティングメールなどのオプションサービスを提供。
                        当社保有のデータを活用したサービス。学生や競合他社の動向を企業の
       ・採用ソリューション
                        採用活動に反映させることが可能。
       その他のサービス

                        「ONE   CAREER」の求職者会員を他のHRサービスなどのアライアンスパー
       ・マーケティングアライアンス
                        トナーに送客し、成果発生件数に応じて収益を得る成果報酬制サービ
                        ス。
                        中途採用支援メディア「ONE             CAREER    PLUS」へ求人広告の掲載や、企業へ
       ・中途採用事業
                        の人材紹介を提供するサービス。
                                                      [事業系統



      図]



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     4【関係会社の状況】
      該当事項はありません。
     5【従業員の状況】

      (1)提出会社の状況
                                                  2021年7月31日現在
        従業員数(人)              平均年齢(歳)             平均勤続年数(年)              平均年間給与(円)
             66             28.5              1.8           6,038,055
              ( 86 )
     (注)1.従業員数は就業人員であり、臨時雇用者数(アルバイト、インターン生を含む。)は、最近1年間の平均人
           員を( )外数で記載しております。
         2.平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。
         3.当社はキャリアデータプラットフォーム事業の単一セグメントであるため、セグメント別の記載を省略して
           おります。
         4.最近日までの1年間において従業員数が15名増加しております。主な理由は、事業拡大に伴う期中採用の増
           加によるものであります。
      (2)労働組合の状況

        当社において労働組合は結成されておりませんが、労使関係は良好であります。
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    第2【事業の状況】
     1【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
      文中の将来に関する事項は、本書提出日現在において当社が判断したものであります。
      (1)経営方針

          当社は、「人の数だけ、キャリアをつくる。」というミッションの下、キャリアに関するデータを公開するこ
         とで誰もが自由に働き方を選択できる社会を目指す「キャリアデータプラットフォーム」事業を運営しておりま
         す。これまでHRマーケットにおいて、仕事選びに関するデータ(キャリアデータ)が集積していなかった課題に
         対し、当社は採用メディア「ONE               CAREER」を運用することで、求職者の声を中心とした就職活動の体験情報や求
         職者の行動履歴等のキャリアデータの蓄積に注力してまいりました。国内最大級の質と量を持つ「キャリアデー
         タプラットフォーム」を通じて、最適な「仕事(職)」と巡り合える機会を創出することで、求職者の人生をよ
         り豊かなものにしていきたいと考えております。また、企業に対しては、企業が発展する上で必要不可欠な採用
         活動・人事業務のDXを推進するサービスを提供しております。企業の採用活動においてもキャリアデータを有効
         活用することで、効率よく自社にあった人材を獲得する採用活動を支援しております。
      (2)経営戦略等

          当社は「キャリアデータプラットフォーム」を、キャリアに関するデータを公開し、仕事選びにおける不透明
         さを解消するプラットフォームであると定義し、これまで事業を推進してまいりました。その上で、企業に対し
         て、会社情報や求人広告を掲載できるメディアや、採用計画をクラウド上で簡単に作成できるツール、場所や時
         間にとらわれず候補者に自社の魅力を伝えることができる動画配信サービスなどを展開してまいりました。企業
         は、当社サービスを活用することで採用活動や人事業務において、キャリアデータを用いた採用活動のDXを推進
         し、データに基づく意思決定と大幅な業務効率化、そして新たな採用活動手法の選択肢を増やすことが可能にな
         ります。
          今後もキャリアデータの更なる拡充を目指すとともに、蓄積したキャリアデータを活用して、求職者の採用支
         援、企業の採用活動・人事業務のDXを推進するサービスの開発を行ってまいります。幅広い企業に利用されるた
         めに、応募者管理システムや適性検査などの商品ラインナップの拡充、営業戦略を通じた顧客基盤の拡大に経営
         資源を投下することにより事業拡大を目指します。これら既存事業の強化と新領域拡大を図り、収益基盤を強化
         していく方針であります。
          また、現在当社の強みとなっている、新卒採用を中心とする若年層採用マーケットを軸足として、今後更に対
         象となる採用マーケットを拡大することで、求職者の仕事選びの機会により長く寄り添うことを目指し、収益機
         会の長期化を図る方針であります。
          更に、キャリアデータを拡充することで、人々のライフスタイルに関わる情報へのアクセスが可能になるた
         め、教育や金融、販促などの採用マーケット以外の領域でキャリアデータの利活用を見据えて、事業領域の拡大
         を目指します。
          特に日本では学生がキャリアに向き合う機会が乏しく、若年層に向けたキャリア教育が不十分であることも課
         題となっており、当社のキャリアデータプラットフォームを通じて多様なキャリアのロールモデルや、HRマー
         ケットに関する統計情報などをキャリア教育に活用することも考えております。
      (3)経営上の目標の達成状況を判断するための客観的な指標

          当社は、継続的な売上高増加を実現するために、顧客基盤の拡大を図る経営に努めてまいります。その上で主
         要な経営指標として、売上高の対前期増加率と法人取引累計社数を重要指標としております。新卒採用領域にお
         いては企業の採用活動が季節性や年度ごとの採用方針により流動的であり、取引窓口を有している企業について
         は常に営業活動を行うことで売上拡大の機会があるため、法人取引社数についてはその累計数を重要指標として
         おります。
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      (4)経営環境
          当社が属する2020年度の人材ビジネス業界は、市場規模6兆5,098億円(2020年度見込み)となる見込みです
         (出所:矢野経済研究所「2020年版 人材ビジネスの現状と展望PART1総合編」)。しかし、その大半は労働集
         約型の旧態依然としたビジネスモデルによって成り立っています。近年、少子高齢化による「労働力人口の減
         少」、働き方改革の影響による「働き方の多様化」、終身雇用崩壊による「雇用の流動化」といった急速に変化
         する社会の流れを受けて、顧客のニーズや課題感にも変化が生まれつつあります。「労働生産性の向上」や「働
         く人々の満足度の向上」といった新しい課題に順応するため、HRマーケットにおいてもDX推進が求められ、特に
         HRTech領域に注目が集まっています。2020年度のHRTechクラウド市場は426億円であり、2025年度には1,710億円
         の市場規模になると予測されています(出所:デロイト                          トーマツ     ミック経済研究所「HRTechクラウド市場の実
         態と展望 2020年度版」(https://mic-r.co.jp/mr/01960/))。労働生産性の向上が求められることにより、今
         後の企業の採用戦略が大きく変容していくと認識しております。
          当社の「キャリアデータプラットフォーム」で実現しているキャリアデータの透明化に加え、ワンキャリアク
         ラウドシリーズの各サービスは採用DXを促進し、企業の採用活動・人事業務の負担削減に役立つため、企業側の
         限られた採用予算で効率的に求職者の採用をおこなうことが可能なサービスであると考えております。
          加えて新型コロナウイルス感染症拡大の影響によって、各地で行われる企業説明会等のオフラインイベントが
         相次いで中止されたことで、これまでの対面での採用活動から、オンラインでのコミュニケーションに特化した
         採用サービスに期待が高まってきています。当社が提供する採用動画配信サービスはこれまでの採用活動から代
         替されるサービスであると考えております。
          このように当社は、市場の拡大・変化及び競合企業の増加等の経営環境の変化に対応すべく、様々なサービス
         を創出し、社会的需要に合致した事業戦略で持続的な成長の実現に取り組んでまいります。
      (5)優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題

          当社が優先的に対処すべき課題は以下のとおりです。
        ①新規ビジネスの創出と顧客基盤の拡大
          当社は、「第1 企業の概況 3事業の内容」に記載のとおり、創業以来、HRマーケットにおいて様々な新規
         サービスを開発し、新たな収益機会を創造してまいりました。今後も競争優位性を確保し長期的に成長し続ける
         組織であるためには、既存サービスの新規機能追加やUI/UXの改善に加え、企業のニーズを的確に捉え、新たな
         ビジネスやサービスを創出することが極めて重要であると考えております。具体的には、「キャリアデータプ
         ラットフォーム」におけるキャリアデータの拡充と、保有するキャリアデータを活用することで採用活動を効率
         化できる「採用DX支援サービス」の新規機能開発に注力していくことで、新規顧客基盤の拡大を目指す方針であ
         ります。
        ②優秀な人材の確保と育成

          当社は、今後の更なる事業拡大を目指すうえで、システムの開発部門及び営業部門等における優秀な人材の確
         保並びにその人材の育成が重要な課題であると認識しております。
          人材の確保については、新卒・中途の両方において、積極的な採用活動を実施し、当社のミッションに共感を
         持つ人材の採用を行ってまいります。人材の育成に関しては、採用した人材のオンボーディング施策(入社後の
         定着施策)を強化し、定着率を向上させると共に、一人ひとりが強みを活かして活躍ができるように、研修・教
         育の強化、組織体制の強化及び最適な人員配置を実施してまいります。
        ③認知度の向上

          当社では、これまで新聞、テレビ等の大規模なマスメディア向け広告を打ち出しておらず、主にWEBマーケ
         ティングの有効活用により、求職者会員及び求人募集企業の獲得を図ってまいりました。そのため、当社の認知
         度は、まだ大手の同業他社と比較して高くありません。既存事業の更なる拡大及び競合企業との差別化を図るに
         当たり、当社ブランドのより一層の認知度向上とブランド力強化が重要であると認識しております。今後も積極
         的なPR活動を実施し、キャリアデータのプラットフォーマーとして確立した当社ブランドの認知度の向上を図っ
         てまいります。
        ④内部管理体制の強化

          当社が今後更なる業容拡大、持続的成長するためには、リスク管理体制の強化と、確固たる内部管理体制構築
         を通じた業務の標準化及び効率化の徹底が重要であると考えております。当社では、更なる内部管理体制の強化
         によって、より一層のコーポレート・ガバナンス機能の充実を図り、経営の公正性・透明性の確保及び企業価値
         の最大化に努めてまいります。
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     2【事業等のリスク】
       当社の事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、経営者が提出会社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・
      フローの状況に重要な影響を与える可能性があると認識している主要なリスクは、以下のとおりであります。
       なお、文中の将来に関する事項は、本書提出日現在において当社が判断したものであります。
      (1)事業環境に由来するリスクについて

        ①インターネット関連市場について
         当社は、インターネットメディア事業を主たる事業対象としているため、インターネットの活用シーンの多様
        化、利用可能な端末の増加等のインターネットの更なる普及が成長のための基本的な条件と考えております。イン
        ターネットの利用は日常生活の中でごく当たり前のことにはなってきましたが、今後どのように進展していくかに
        ついては不透明な部分もあります。
         インターネットに関する何らかの弊害の発生や利用等に関する新たな規制の導入、その他予想しなかった要因に
        よって、今後の普及に大きな変化が生じた場合、当社の事業展開、経営成績及び財政状態に影響を及ぼす可能性が
        あります。
        ②技術革新について

         当社が事業を展開するインターネット業界においては、事業に関連する技術革新のスピードや顧客ニーズの変化
        が速く、それに基づく新サービスの導入を行ってまいりました。当社はこれらの変化に対応するため、技術者の確
        保や必要な研修活動を行っておりますが、これらが想定通りに進まない場合等、変化に対する適切な対応に支障が
        生じた場合、当社の業界における競争力が低下し、当社の事業展開、経営成績及び財政状態に影響を及ぼす可能性
        があります。
         また、インターネットユーザーの多くは、検索エンジンを利用して必要な情報を入手しております。当社のサー
        ビスにおきましても、集客の一定割合は検索エンジンを経由しております。検索エンジンからの集客は、表示結果
        に左右される側面があり、その表示順位に関しては各検索エンジンの運営者側の仕様によって異なります。当社に
        おきましても、検索エンジンに適切な順位で表示されるように必要な対策を講じておりますが、各検索エンジンの
        運営者側の仕様変更などにより、集客に大きな影響を与える場合、当社の事業展開、経営成績及び財政状態に影響
        を及ぼす可能性があります。
        ③新型コロナウイルスの感染拡大について

         新型コロナウイルス感染症の世界的な流行に伴い、採用活動を行う企業の中には業績が悪化し、採用計画の中止
        や縮小を強いられている企業が存在しております。当社は、特定の業種に偏りのない顧客ポートフォリオを形成し
        ているため、現時点では業績への影響は限定的と考えておりますが、今後更に拡大・蔓延し、広範囲の業種の業績
        に影響を与えるような状況となった場合には、当社の経営成績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
         また、当社では従業員の新型コロナウイルス感染症罹患を避けるために在宅勤務を推奨し、柔軟に事業を継続で
        きる体制の整備に努めております。今後も感染の状況を注視しながら事業を継続してまいりますが、当社において
        従業員等に大規模な感染が発生した場合、当社の事業活動に支障をきたすおそれがあり、当社の事業及び業績に影
        響を及ぼす可能性があります。
        ④四半期毎の業績変動について

         当社のキャリアデータプラットフォーム事業は、登録会員・募集企業等のトラフィックの変動に連動して当社の
        収益も大きく増減します。具体的には、インターンの募集や新卒学生の就職活動が本格化し本選考の集客が行われ
        る第2四半期会計期間及び第4四半期会計期間の時期が当社の収益が大きく増加する傾向にあります。一方で企業
        の集客需要が少ない第1四半期会計期間及び第3四半期会計期間は収益が上がりにくい傾向にあります。そのた
        め、当社の売上高の成長は、年間を通じて標準化されずに、四半期決算の業績が著しく変動する可能性がありま
        す。
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         なお、2020年12月期及び2021年12月期第1四半期会計期間及び第2四半期会計期間における売上高は以下のとお
        りであります。
     (2020年12月期)

                                                     (単位:千円)
                第1四半期会計期間           第2四半期会計期間           第3四半期会計期間           第4四半期会計期間
                (自 2020年1月1日           (自 2020年4月1日           (自 2020年7月1日           (自 2020年10月1日
                 至 2020年3月31日)            至 2020年6月30日)            至 2020年9月30日)            至 2020年12月31日)
        売上高              218,555           471,387           203,926           437,058
        (注)1.売上高には、消費税等は含まれておりません。
           2.上記の四半期会計期間の数値については、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく太陽有限
             責任監査法人の四半期レビューは受けておりません。
     (2021年12月期)

                               (単位:千円)
                第1四半期会計期間           第2四半期会計期間
                (自 2021年1月1日           (自 2021年4月1日
                 至 2021年3月31日)            至 2021年6月30日)
        売上高              369,501           657,584
        (注)売上高には、消費税等は含まれておりません。
        ⑤少子化の影響について

         我が国においては少子化が進展しておりますが、当社が提供するサービスの利用が想定される学生等の若年層の
        数は安定的に推移しており、今後5年~10年程度の中期的なスパンでの少子化の進行による影響は少ないものと考
        えております。しかし、少子化が更に進行し、当社の認識とは相違して対象ユーザーである学生等の人口が急激に
        減少した場合には、当社の経営成績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
      (2)事業内容に由来するリスクについて

        ①他社との競合について
         当社は「ONE       CAREER」の管理運営を通じたキャリアデータプラットフォーム事業を主たる事業領域としておりま
        すが、当事業領域においては大手企業を始めとして多くの事業者が事業の展開をしております。当社は、キャリア
        データの質と量を有したメディアの構築と当該データを活用した企業の採用活動・人事業務のDX推進等に取り組
        み、これら多くの事業者が提供するサービスとの差別化を図っております。
         しかしながら、当社と同様のサービスを展開する事業者との競合激化や、競合事業者が提供するサービスに対し
        十分な差別化が図れなかった場合、当社の事業展開、経営成績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
        ②機能の充実について

         当社は利用者のニーズに対応するため、新卒採用支援メディア「ONE                                 CAREER」及び中途採用支援メディア「ONE
        CAREER    PLUS」における機能の拡充を進めております。当社は機能の拡充や有料機能の導入については利用者の
        ニーズの分析により的確な把握を行った上で実行をしてまいりますが、今後において、利用者のニーズの的確な把
        握が困難となり、十分な機能の拡充に支障が生じた場合、利用者への訴求力の低下等により、当社の事業展開、経
        営成績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
        ③継続的なシステムコストについて

         当社は、今後の利用者数及びアクセス数の拡大に備え、継続的かつ柔軟にシステム上の対応措置を講じる方針を
        取っておりますが、当社の計画を上回る急激な利用者数及びアクセス数の増加等があった場合、クラウドサーバー
        の処理量に一定の負荷をかける機能開発の実装を行う場合もあります。このような事態が生じた場合には、サー
        バー利用料が大幅に変動することにより、当社の事業展開、経営成績及び財政状態に影響を及ぼす可能性がありま
        す。
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        ④特定のサービスへの依存について
         当社の「キャリアデータプラットフォーム」事業は、現在、新卒採用支援メディア「ONE                                          CAREER」から派生する
        特定のサービスに大きく依存した事業となっております。当社は今後も「ONE                                    CAREER」のコンテンツ価値向上に努
        めるとともに、ワンキャリアクラウドシリーズの採用計画機能などの他サービス・派生サービスを積極的に展開
        し、競合企業のサービスとの差別化を図ってまいりますが、競合企業との競争激化等が、当社の事業展開及び業績
        に影響を及ぼす可能性があります。
        ⑤新規事業等について

         当社は、業容拡大に向けて、ワンキャリアクラウドシリーズの各サービスに続く新たなサービスの創出を目指し
        ております。新規サービスにつきましては、予め回収可能性を十分に調査・検討し実行してまいりますが、安定収
        益を創出するにはある程度の期間を要する場合があり、その期間において人件費等の先行投資により一時的に利益
        率が低下し、当社の経営成績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。また、想定していた成果を上げるこ
        とができない場合、撤退コストが発生することがあり、結果として当社の経営成績及び財政状態に影響を及ぼす可
        能性があります。
        ⑥広告宣伝の効果について

         当社事業にとって、事業の中核である「ONE                     CAREER」の会員数の増加は非常に重要な要素であり、インターネッ
        ト等を通じたプロモーション活動により広告宣伝活動を積極的に実施し会員数の増加を図っております。
         広告宣伝活動に関しては、当社が想定する会員の属性に可能な限りアプローチできるよう最適な施策を実施して
        おりますが、会員数の増加が、必ずしも当社の想定通りに進捗しない可能性があります。この場合、当社の事業展
        開及び業績に影響を及ぼす可能性があります。
      (3)当社の事業体制について

        ①人材の確保・育成について
         当社の事業が継続的に成長していくためには、優秀な人材の確保、育成及び定着は経営上の重要な課題でありま
        す。当社は、必要な人材を確保するため十分な採用予算を確保し、また入社社員に対する研修の実施を通じ、当社
        の将来を担う優秀な人材の確保・育成に努め、社内研修やレクリエーション等を通じて役職員間のコミュニケー
        ションを図ることで、定着率の向上を図っております。
         しかしながら、必要な人材の採用が想定通り進捗しない場合、採用し育成した役職員が当社の事業に寄与しな
        かった場合、あるいは育成した役職員が退職した場合には、当社の事業展開及び業績に影響を及ぼす可能性があり
        ます。
        ②内部管理体制について

         当社は、今後の事業運営及び事業拡大に対応すべく、内部管理体制について一層の充実を図る方針であります。
        しかしながら、事業規模に適した内部管理体制の構築に遅延が生じた場合、当社の事業展開及び業績に影響を及ぼ
        す可能性があります。
        ③個人情報保護について

         当社は、利用者の登録情報等の個人情報を取得し、利用しているため、個人情報の保護に関する法律が定める個
        人情報取扱事業者としての義務を課されております。当社は、個人情報の外部漏洩の防止はもちろん、不適切な利
        用、改ざん等の防止のため、個人情報の管理を事業運営上の重要事項と捉え、保護管理体制の確立に努めており、
        個人情報保護規程を制定し、個人情報の取り扱いに関する業務フローを定めて厳格に管理するとともに、全従業員
        を対象として社内教育を徹底する等、同法及び関連法令並びに当社に適用される関連ガイドラインの遵守に努める
        とともに、個人情報の保護に積極的に取り組んでおります。しかしながら、当社が保有する個人情報等につき漏
        洩、改ざん、不正使用等が生じる可能性が完全に排除されているとはいえません。従って、これらの事態が起こっ
        た場合、適切な対応を行うための相当なコストの負担、当社への損害賠償請求、当社の信用の低下等によって、当
        社の経営成績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
        ④サイトの健全性及び適切性について

         「ONE    CAREER」では信頼性の低い情報の投稿や、人を傷つける投稿、採用とは関係のない内容を理由での評価・
        感想の投稿によって、求職者に誤解を招く情報を与える危険性が存在しております。このため、禁止事項を利用規
        約に明記するとともに、利用規約に基づいた利用がされていることを確認するためにユーザーサポート体制を整備
        しております。投稿されたクチコミ情報に関しては全件審査を実施しており、明らかに不適切な投稿を発見した場
        合には、当該情報を公開中止した上で、利用規約に違反した利用者に対してはユーザーサポートから改善要請を
        行っているため、一定の健全性は維持されているものと認識しております。
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         しかしながら、急速な利用者の増加による規模拡大に対して、サービス内における不適切行為の有無等を完全に
        把握することは困難であり、サービス内においてトラブルが発生した場合には、規約の内容に関わらず、当社が法
        的責任を問われる可能性があります。一方、当社の法的責任が問われない場合においても、トラブルの発生自体が
        サ イトのイメージ悪化を招き、当社の事業及び業績に重大な影響を及ぼす可能性があります。
         また、当社では、就職活動に役立つ記事を「ONE                        CAREER」上に掲載しております。記事制作にあたっては、マ
        ニュアルを整備し、当該マニュアルに沿って適切に運用することにより記事の正確性を担保しておりますが、万一
        事実と異なる記事が掲載されることや、誤解を招く表現が掲載された場合、社会的信用が毀損され、当社の事業展
        開、経営成績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。なお、当社は、今後想定される業容拡大への対応も
        含めて、監視機能強化のためのユーザーサポートにかかる人員増強等、サービスの健全性や適切性の維持のために
        必要な対策を講じていく方針でありますが、これに伴うシステム対応や体制強化の遅延等が生じた場合や、対応の
        ために想定以上に費用が増加した場合には、当社の経営成績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
        ⑤システム障害について

         当社のサービスは、インターネットを介して提供されておりますが、大規模なプログラム不良や自然災害、事故
        の発生、不正アクセス、その他システム障害やネットワークの切断等のシステム障害が発生する可能性がありま
        す。当社は、定期的なバックアップや稼働状況の監視、システム運用・更改手続きの整備により事前防止及び回避
        に努めておりますが、こうした対応にも関わらず、システム障害が発生し、サービス提供に障害が生じた場合、当
        社の経営成績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
      (4)その他のリスクについて

        ①社歴が浅いことについて
         当社は、2015年8月に設立されており、設立後の経過期間は6年程度と社歴の浅い会社であります。したがっ
        て、過年度の経営成績は期間比較を行うための十分な材料とはならず、過年度の業績のみでは今後の業績を判断す
        る情報としては不十分な可能性があります。
        ②特定人物への依存について

         当社の創業者である代表取締役社長宮下尚之は、当社の経営方針や事業戦略の決定及びその遂行において重要な
        役割を果たしております。当社では役員及び幹部従業員への権限の委譲、取締役会や経営会議等において情報の共
        有等を図り、同氏に過度に依存しない体制の構築を進めておりますが、何らかの要因により同氏の業務遂行が困難
        となった場合には、当社の業績及び今後の事業展開に影響を及ぼす可能性があります。
        ③大株主について

         当社の代表取締役社長である宮下尚之は、当社の大株主であり、自身の資産管理会社である株式会社MTMの所有
        株式数を含めると本書提出日現在で発行済株式総数の80.8%を所有しております。本株式の募集後も、引続き大株
        主となる見込みであります。
         同氏は、安定株主として引続き一定の議決権を保有し、その議決権行使にあたっては、株主共同の利益を追求す
        るとともに、少数株主の利益にも配慮する方針を有しております。当社といたしましても、同氏は安定株主である
        と認識しておりますが、何らかの事情により、大株主である同氏の株式の多くが減少した場合には、当社株式の市
        場価格及び議決権行使の状況等に影響を及ぼす可能性があります。
        ④配当政策について

         当社は、株主に対する利益還元については重要な経営課題の一つとして認識しております。しかしながら、当社
        は現在成長段階にあり、より一層の内部留保の充実を図り、収益基盤の安定化・多様化や新規の投資にこれを充当
        することにより更なる事業拡大を図ることが株主に対する最大の利益還元につながると考えております。将来的に
        は、その時点における経営成績及び財政状態を勘案しつつ株主に対し利益還元を実施していく方針ではあります
        が、現時点において配当実施の可能性及びその実施時期等については未定であります。
        ⑤資金使途について

         当社が計画している調達資金の使途については、中途採用事業への投資、技術研究への投資、営業網の構築のた
        めの投資及び借入金の返済に充当することを予定しております。しかしながら、上記資金使途へ予定通り投資した
        場合においても想定通りの投資効果が得られない可能性があります。また、当社を取り巻く外部環境の急激な変化
        等により、現在計画している資金使途以外の目的に変更する可能性があります。なお、資金使途や支出予定時期の
        変更を行う場合は、適切に開示を行います。
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     3【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
      (1)経営成績等の状況の概要
         当社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー(以下「経営成績等」という。)の状況の概要は次のとおり
        であります。
        ①財政状態の状況
         第6期事業年度(自 2020年1月1日 至 2020年12月31日)
         (総資産)
          当事業年度末における総資産は1,293,949千円となり、前事業年度末に比べ407,852千円増加しました。
         (流動資産)

          当事業年度末における流動資産は971,181千円となり、前事業年度末に比べ248,057千円増加しました。これは
         主に、売上債権の増加及び売上債権の入金増加に伴う現金及び預金189,361千円の増加、売掛金56,301千円の増
         加によるものであります。
         (固定資産)

          当事業年度末における固定資産は322,767千円となり、前事業年度末に比べ159,794千円増加しました。これは
         主に、ワンキャリアクラウドシリーズの採用計画機能のリリースなどに伴うソフトウエア74,945千円の増加、本
         社オフィス移転に伴う建物72,828千円の増加によるものであります。
         (負債合計)

          当事業年度末における負債合計は1,175,340千円となり、前事業年度末に比べ339,417千円増加しました。
         (流動負債)

          当事業年度末における流動負債は638,456千円となり、前事業年度末に比べ105,954千円増加しました。これは
         主に、取引高増加に伴う前受金23,486千円の増加、固定負債からの振替に伴う1年内返済予定の長期借入金
         15,238千円の増加、取引高増加に伴う買掛金14,648千円の増加及び未払金11,875千円の増加によるものでありま
         す。
         (固定負債)

          当事業年度末における固定負債は536,884千円となり、前事業年度末に比べ233,463千円増加しました。これは
         事業拡大に伴う運転資金需要及び新型コロナウイルス感染症の影響に伴う運転資金確保に伴う長期借入金
         233,463千円の増加によるものであります。
         (純資産)

          当事業年度末における純資産は118,608千円となり、前事業年度末に比べ68,434千円増加しました。これは当
         期純利益の計上による利益剰余金の増加68,434千円によるものであります。
         第7期第2四半期累計期間(自 2021年1月1日 至 2021年6月30日)

         (総資産)
          当第2四半期会計期間末における総資産は1,567,595千円となり、前事業年度末に比べ273,646千円増加しまし
         た。
         (流動資産)

          当第2四半期会計期間末における流動資産は1,232,365千円となり、前事業年度末に比べ261,183千円増加しま
         した。これは主に、売上債権の増加及び売上債権の入金増加に伴う現金及び預金205,245千円の増加、売掛金
         59,665千円の増加によるものであります。
         (固定資産)

          当第2四半期会計期間末における固定資産は335,230千円となり、前事業年度末に比べ12,462千円増加しまし
         た。これは主に、ソフトウエア開発に伴う無形固定資産17,541千円の増加によるものであります。
         (負債合計)

          当第2四半期会計期間末における負債合計は1,225,970千円となり、前事業年度末に比べ50,629千円増加しま
         した。
         (流動負債)

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          当第2四半期会計期間末における流動負債は803,166千円となり、前事業年度末に比べ164,709千円増加しまし
         た。これは主に、税引前四半期純利益の増加に伴う法人税等の増加による未払法人税等94,137千円の増加、取引
         高 増加に伴う前受金89,985千円の増加によるものであります。
         (固定負債)

          当第2四半期会計期間末における固定負債は422,804千円となり、前事業年度末に比べ114,080千円減少しまし
         た。これは返済に伴う長期借入金114,080千円の減少によるものであります。
         (純資産)

          当第2四半期会計期間末における純資産は341,624千円となり、前事業年度末に比べ223,016千円増加しまし
         た。これは四半期純利益の計上による利益剰余金の増加223,016千円によるものであります。
        ②経営成績の状況

         第6期事業年度(自 2020年1月1日 至 2020年12月31日)
          当事業年度における我が国経済は、新型コロナウイルス感染症の影響により依然として厳しい状況が続いてお
         ります。社会経済活動のレベルを段階的に引き上げていく中で、各種政策の効果により持ち直しに向かうことが
         期待されているものの、新型コロナウイルス感染症が国内景気や企業収益に与える影響については、先行き不透
         明な状況が続いています。
          国内のHRTechクラウド市場は、2025年度には1,710億円の市場規模になると予測されております(出所:デロ
         イト   トーマツ     ミック経済研究所「HRTechクラウド市場の実態と展望 2020年度版」                                (https://mic-
         r.co.jp/mr/01960/))。「労働生産性の向上」や「働く人々の満足度の向上」といった新しい課題に順応するた
         め、今後の企業の採用領域におけるDXが進んでいくと想定される中、当社の事業機会は更に拡大していくものと
         考えております。
          このような経営環境の中、当社はキャリアデータプラットフォーム事業の求人メディアサービスにおいて従来
         のオフラインイベントに代わる商品としてオンライン動画の立ち上げを行い、既存顧客のアップセル及び新規顧
         客の獲得に注力してまいりました。また採用ソリューションサービスにおいては、新プロダクトとしてワンキャ
         リアクラウド採用計画のβ版のリリースを開始しました。
          以上の結果、当事業年度における売上高は1,330,928千円(前期比39.7%増)、営業利益80,539千円(前期比
         430.5%増)、経常利益72,264千円(前期比696.7%増)、当期純利益68,434千円(前期は当期純損失1,193千
         円)となりました。
          なお、当社はキャリアデータプラットフォーム事業の単一セグメントであるため、セグメント情報に関連付け
         た記載を行っておりません。
         第7期第2四半期累計期間(自 2021年1月1日 至 2021年6月30日)

          当第2四半期累計期間におけるわが国の経済は、新型コロナウイルス感染症の世界的な拡大により経済活動が
         著しく制限され、緊急事態宣言の解除後は段階的な経済活動の再開により景気回復の兆しが見られたものの、緊
         急事態宣言の再発令により新型コロナウイルス感染症の収束時期及び経済活動の動向は極めて不透明な状況が継
         続しております。
          このような状況の中、当社は昨年リリースしたワンキャリアクラウドシリーズの採用計画機能の無償提供を
         きっかけにして新規顧客の獲得に努めるとともに、1月から3月にかけて多くの企業で年間採用予算が組まれる
         ため、既存顧客のアップセルを目的として、年間採用支援の大型提案を集中的に行いました。
          また、当第2四半期累計期間において、オンライン動画による合同企業説明会である「ONE                                          CAREER    SUPER
         LIVE」を筆頭に、昨年より開始したオンライン動画サービスが好調に推移し、採用DX支援サービスの売上を牽引
         いたしました。
          更に、6月には「ONE          CAREER    PLUS」のβ版をリリースし、中途採用事業領域に参入いたしました。
          以上の結果、当第2四半期累計期間における売上高は1,027,085千円、営業利益は336,349千円、経常利益は
         329,128千円、四半期純利益は223,016千円となりました。
          なお、当社はキャリアデータプラットフォーム事業の単一セグメントであるため、セグメント情報に関連付け
         た記載を行っておりません。
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        ③キャッシュ・フローの状況
         第6期事業年度(自 2020年1月1日 至 2020年12月31日)
          当事業年度末における現金及び現金同等物(以下、「資金」という。)は、前事業年度末に比べて、187,161
         千円増加し、845,298千円となりました。
          当事業年度における各キャッシュ・フローの状況と要因は、以下のとおりであります。
         (営業活動によるキャッシュ・フロー)

          営業活動の結果得られた資金は102,709千円(前年同期は157,789千円の獲得)となりました。これは主に増加
         要因として税引前当期純利益69,006千円(前年同期比59,935千円増加)、前渡金の減少額11,102千円(前年同期
         は前渡金の増加額△13,490千円)があった一方で、減少要因として売上債権の増加額△56,301千円(前年同期は
         売上債権の減少額50,767千円)、前受金の増加額23,486千円(前年同期は前受金の増加額65,397千円)等があっ
         たことによるものであります。
         (投資活動によるキャッシュ・フロー)

          投資活動の結果使用した資金は174,245千円(前年同期は136,752千円の使用)となりました。これは主に減少
         要因として有形固定資産の取得による支出△89,042千円(前年同期は△3,005千円)、無形固定資産の取得によ
         る支出△58,953千円(前年同期は△27,337千円)、敷金及び保証金の差入による支出△39,752千円(前年同期は
         △105,124千円)等があったことによるものであります。
         (財務活動によるキャッシュ・フロー)

          財務活動の結果得られた資金は258,697千円(前年同期は263,695千円の獲得)となりました。これは主に増加
         要因として長期借入れによる収入488,000千円(前年同期は520,000千円)があった一方で、減少要因として長期
         借入金の返済による支出△239,299千円(前年同期は△225,345千円)等があったことによるものであります。
         第7期第2四半期累計期間(自 2021年1月1日 至 2021年6月30日)

          当第2四半期会計期間末における現金及び現金同等物(以下、「資金」という。)は、前事業年度末に比べ
         て、205,045千円増加し、1,050,344千円となりました。
          当第2四半期累計期間における各キャッシュ・フローの状況と要因は、以下のとおりであります。
          (営業活動によるキャッシュ・フロー)

          営業活動の結果得られた資金は357,370千円となりました。これは主に増加要因として税引前四半期純利益
         329,128千円、前受金の増加額89,985千円があった一方で、減少要因として売上債権の増加額△59,665千円等が
         あったことによるものであります。
          (投資活動によるキャッシュ・フロー)

          投資活動の結果使用した資金は22,555千円となりました。これは主に、無形固定資産の取得による支出20,893
         千円によるものであります。
          (財務活動によるキャッシュ・フロー)

          財務活動の結果使用した資金は129,770千円となりました。これは主に、長期借入金の返済による支出129,774
         千円によるものであります。
        ④生産、受注及び販売の実績

        a.生産実績
          当社が提供するサービスには生産に該当する事項がないため、記載を省略しております。
        b.受注実績

          当社が提供するサービスの性格上、受注実績の記載になじまないため、記載を省略しております。
        c.販売実績

          当社の販売実績は次のとおりであります。なお、当社は、キャリアデータプラットフォーム事業の単一セグメ
         ントであるため、セグメントごとの記載はしておりません。
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                              第6期事業年度                 第7期第2四半期累計期間
                           (自 2020年1月1日                    (自 2021年1月1日
           事業の名称                  至 2020年12月31日)                    至 2021年6月30日)
                       金額(千円)            前年同期比(%)              金額(千円)
        キャリアデータプラット
                           1,330,928               139.7           1,027,085
        フォーム事業
     (注)1.最近2事業年度及び第7期第2四半期累計期間の主な相手先別の販売実績及び当該販売実績の総販売実績に
           対する割合は次のとおりであります。
                      第5期事業年度              第6期事業年度           第7期第2四半期累計期間
                    (自 2019年1月1日              (自 2020年1月1日              (自 2021年1月1日
           相手先          至 2019年12月31日)              至 2020年12月31日)              至 2021年6月30日)
                    金額(千円)       割合(%)      金額(千円)       割合(%)      金額(千円)       割合(%)
        ㈱リクルートキャリア               77,722        8.2     138,810        10.4      130,203        12.7

         2.上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
         3.2021年4月1日の吸収合併により㈱リクルートキャリアは、㈱リクルートとなっております。
      (2)経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容

         経営者の視点による当社の経営成績等の状況に関する分析・検討内容は次のとおりであります。
         なお、文中の将来に関する事項は、本書提出日現在において判断したものであります。
        ①重要な会計方針及び見積り及び見積りに用いた仮定

         当社の財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成されております。こ
        の財務諸表の作成にあたりまして、経営者による会計方針の選択・適用、資産・負債及び収益・費用の報告金額及
        び開示に影響を与える見積りを必要としております。これらの見積りについては、過去の実績等を勘案し合理的に
        判断しておりますが、実際の結果は、見積りによる不確実性のため、これらの見積りとは異なる場合があります。
         当社の財務諸表で採用する重要な会計方針は後記「第5 経理の状況 1 財務諸表等 (1)財務諸表 注記
        事項 重要な会計方針」に記載しております。
         また、会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定のうち、特に重要なものは次のとおりであります。
         (繰延税金資産の回収可能性)

          当社は、将来の課税所得を合理的に見積り、回収可能性があると判断した将来減算一時差異については、繰延
         税金資産を計上することとしております。繰延税金資産の回収可能性は将来の課税所得の見積りに依存するた
         め、その見積りの前提とした条件や仮定に変更が生じた場合、繰延税金資産の計上額に影響する可能性がありま
         す。
        ②経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容

         第6期事業年度(自 2020年1月1日 至 2020年12月31日)
         (売上高)
          新型コロナウイルス感染拡大により従来のオフラインイベントの開催ができなくなったことから売上への影響
         が懸念されたものの、それに代わる商品としてオンライン動画の立ち上げを行い、既存顧客のアップセルや新規
         顧客の獲得が進捗したことから、売上高は1,330,928千円(前期比39.7%増)となりました。
         (売上原価、売上総利益)

          オフラインイベントに代わりオンライン動画の取り組みに変わったことから、売上原価は前期比17.9%増の
         344,824千円、売上原価率は4.8ポイント低下して25.9%となりました。この結果、売上高の増加と合わせて売上
         総利益は986,103千円(前期比49.3%増)と増大しました。
         (販売費及び一般管理費、営業利益)

          本社移転による地代家賃の増加77,949千円、中途採用を積極的に行ったことによる給料及び手当の増加96,308
         千円などの理由により販売費及び一般管理費は905,564千円(前期比40.4%増)となりましたが、売上高の増加
         に伴い、営業利益は80,539千円(前期比430.5%増)と増大しました。
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         (営業外収益、営業外費用及び経常利益)
          営業外収益は主に助成金収入712千円により763千円(前期比40.2%減)となり、営業外費用は主に借入金が増
         加したことによる支払利息8,322千円が発生したことにより9,038千円(前期比22.4%増)となりました。この結
         果、経常利益は72,264千円(前期比696.7%増)となりました。
         (特別利益、特別損失及び当期純利益)

          特別利益として子会社であった株式会社レントヘッドの清算益417千円(前期は-千円)、特別損失として本社
         移転に伴う固定資産除却損3,676千円(前期は-千円)が発生したことにより、税引前当期純利益は69,006千円
         (前期比660.8%増)となりました。また、法人税等合計が571千円となり、当期純利益は68,434千円(前期は当
         期純損失1,193千円)となりました。
         第7期第2四半期累計期間(自 2021年1月1日 至 2021年6月30日)

         (売上高)
          当期においては、既存顧客のアップセルを目的として、通常多くの企業で年間採用予算が組まれる期初のタイ
         ミングに合わせて、年間採用支援の大型提案を例年よりも集中的に行いました。また3月の新卒採用解禁に照準
         を当て、オンライン動画による合同企業説明会である「ONE                            CAREER    SUPER   LIVE」を筆頭に、昨年より開始した
         オンライン動画サービスが好調に推移し、売上高は1,027,085千円となりました。
         (売上原価、売上総利益)

          オフラインイベントに代わりオンライン動画の取り組みに変わったことから、売上原価は192,693千円、売上
         原価率は18.8%に低下となりました。この結果、売上高の増加と合わせて売上総利益は834,391千円と増大しま
         した。
         (販売費及び一般管理費、営業利益)

          当第2四半期累計期間の販売費及び一般管理費は前年度に引き続き人件費、地代家賃が増加しましたが、広告
         宣伝費を抑えた結果、498,041千円に留まりました。売上高の増加に伴い、当第2四半期累計期間の営業利益は
         336,349千円と大幅に増大しました。
         (営業外収益、営業外費用及び経常利益)

          営業外収益は118千円と大きな発生はなく、営業外費用は主に支払利息4,665千円、上場関連費用2,231千円が
         発生したことにより7,339千円となり、経常利益は329,128千円となりました。
         (特別利益、特別損失及び四半期純利益)

          特別利益、特別損失ともに発生はなかったため、税引前四半期純利益は329,128千円となりました。また、法
         人税等が106,111千円となり、四半期純利益は223,016千円となりました。
         なお、当社の財政状態及びキャッシュ・フローの状況の分析等は「(1)経営成績等の状況の概要」に記載してお

        ります。
        ③資本の財源及び資金の流動性

         当社においては、顧客獲得、受注拡大のための人件費や広告宣伝費、人員獲得のための採用費への資金投下は継
        続的に実施する方針です。必要な資金については、自己資金、金融機関からの借入及びエクイティファイナンス等
        で資金調達していくことを基本方針としています。
         資本政策につきましては、財務の健全性や資本効率など当社にとって最適な資本構成を追求しながら、会社の将
        来の成長のための内部留保の充実と、株主への利益還元との最適なバランスを考慮して実施してまいります。ま
        た、内部留保については、将来の成長のための事業展開と経営体質の強化に優先的に充当してきます。既存事業の
        成長に加え、今後の事業展開の過程において、出資、アライアンス、M&A等の投融資の可能性も積極的に追求して
        まいります。
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        ④経営上の目標及び達成状況の分析
         当社は、経営上の目標達成状況を判断するための客観的な指標として、売上高の継続的かつ累積的な増加を実現
        するため、売上高の対前期増加率と法人取引累計社数を重要な経営指標と位置付けております。売上高の対前期増
        加率については、細分化して売上高対前年同四半期増加率の達成状況の分析をおこなっております。当該指標につ
        いては、下表のとおり売上高対前期増加率は堅調に推移しており、法人取引累計社数も継続的に増加しておりま
        す。今後も営業活動及び広告宣伝活動の強化により新規法人取引社数の拡大に努め、安定的な前期比売上高の増加
        を目指してまいります。
      (2020年12月期)
                 第1四半期会計期間           第2四半期会計期間           第3四半期会計期間           第4四半期会計期間
                 (自 2020年1月1日           (自 2020年4月1日           (自 2020年7月1日           (自 2020年10月1日
                  至 2020年3月31日)            至 2020年6月30日)            至 2020年9月30日)            至 2020年12月31日)
     売上高対前年
                        132.1           119.6           184.4           154.6
     同四半期増加率(%)
     法人取引社数(社)                    475           521           574           657
      (2021年12月期)

                 第1四半期会計期間           第2四半期会計期間
                 (自 2021年1月1日           (自 2021年4月1日
                  至 2021年3月31日)            至 2021年6月30日)
     売上高対前年
                        169.1           139.5
     同四半期増加率(%)
     法人取引社数(社)                    712           782
        ⑤経営成績に重要な影響を与える要因について

         経営上の重要指標としている売上高の対前期増加率及び法人取引社数は、今後も成長させていく必要があると認
        識しており、マーケティング強化による知名度の向上、サービス機能の強化、安定的なサービス提供の施策を引き
        続き行っていきます。
         また、その他で当社の経営成績に重要な影響を与える要因については、「2 事業等のリスク」に記載のとおり
        様々な要因があると認識しています。そのため、当社では市場動向に留意しつつ、求職者や企業に求められる機能
        やサービスを開発していくとともに、優秀な人材の採用、新規サービスの開拓、内部管理体制強化をしていくこと
        により、当社の経営成績に重要な影響を与えるリスクに適切に対応していく所存であります。
        ⑥経営者の問題認識と今後の方針について

         当社が継続的に成長していくためには、経営者は「1 経営方針、経営環境及び対処すべき課題等」及び「2 
        事業等のリスク」に記載の様々な課題に対応していくことが必要であると認識しております。それらの課題に対応
        するために経営者は常に事業環境の変化に関する情報の入手及び分析を行い、最善の解決策を実施していく方針で
        あります。
     4【経営上の重要な契約等】

      該当事項はありません。
     5【研究開発活動】

      該当事項はありません。
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    第3【設備の状況】
     1【設備投資等の概要】
      第6期事業年度(自 2020年1月1日 至 2020年12月31日)
        当事業年度において実施した設備投資の総額は                     144,478    千円(無形固定資産を含む)であり、その主なものは本社
      移転に伴う建物79,971千円の取得、工具、器具及び備品6,146千円の取得及びソフトウエア及びソフトウエア仮勘定
      54,224千円の取得によるものであります。
        また、当事業年度において重要な設備の除却、売却等はありません。
        なお、当社はキャリアデータプラットフォーム事業の単一セグメントであるため、セグメント別の記載を省略して
      おります。
      第7期第2四半期累計期間(自 2021年1月1日 至 2021年6月30日)

        当第2四半期累計期間において実施した設備投資の総額は                           26,354   千円(無形固定資産を含む)であり、その主なも
      のはソフトウエア仮勘定26,104千円の取得によるものであります。
        また、当第2四半期累計期間において重要な設備の除却、売却等はありません。
        なお、当社はキャリアデータプラットフォーム事業の単一セグメントであるため、セグメント別の記載を省略して
      おります。
     2【主要な設備の状況】

      当社における主要な設備は、次のとおりであります。
                                                  2020年12月31日現在
                                 帳簿価額(千円)
        事業所名                                              従業員数
                設備の内容
                               工具、器具                 合計
        (所在地)                                               (人)
                         建物             ソフトウエア
                               及び備品               (千円)
     本社

               本社機能           76,680        8,528       75,323       160,533        55(91)
     (東京都渋谷区)
     (注)1.上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
         2.当社はキャリアデータプラットフォーム事業の単一セグメントであるため、セグメント別の記載はしており
           ません。
         3.本社オフィスは賃借しており、その年間賃借料は118,842千円であります。
         4.従業員数の( )は、臨時雇用者数を外書しております。
     3【設備の新設、除却等の計画】                  (2021年7月31日現在)

       当社の設備投資については、景気予測、業界動向、投資効率等を総合的に勘案して策定しております。
       なお、最近日現在における重要な設備の新設、除却計画は次のとおりであります。
      (1)重要な設備の新設等

                         投資予定金額                  着手及び完了予定年月
       事業所名                                                完成後の
                設備の内容                    資金調達方法
       (所在地)                 総額     既支払額                          増加能力
                                             着手      完了
                        (千円)      (千円)
      本社
              ソフトウエア          66,000        -    自己資金       2021年8月      2022年2月      (注)3
      (東京都渋谷区)
     (注)1.上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
        2.当社はキャリアデータプラットフォーム事業の単一セグメントであるため、セグメント別の記載はしており
          ません。
        3.完成後の増加能力については、計数的把握が困難であるため、記載を省略しております。
      (2)重要な設備の除却等

         該当事項はありません。
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    第4【提出会社の状況】
     1【株式等の状況】
      (1)【株式の総数等】
        ①【株式の総数】
                 種類                       発行可能株式総数(株)
                普通株式                              20,000,000

                  計                             20,000,000

     (注)2021年5月21日開催の臨時株主総会決議により、2021年5月21日付で発行可能株式総数の減少に伴う定款変更が
         行われ、発行可能株式総数は996,000,000株減少いたしました。また、2021年5月13日開催の取締役会決議によ
         り、2021年6月8日付で株式分割に伴う定款の変更を行い、発行可能株式総数は16,000,000株増加し、
         20,000,000株となっております。
        ②【発行済株式】

                               上場金融商品取引所名又は登
           種類           発行数(株)                              内容
                               録認可金融商品取引業協会名
                                              権利内容に何ら限定のない当
                                              社における標準となる株式で
                         5,000,000
          普通株式                           非上場
                                              あり、単元株式数は100株で
                                              あります。
                         5,000,000
           計                          -               -
     (注)1.2021年5月13日開催の取締役会決議に基づき、2021年6月8日付で普通株式1株につき5株の割合で株式分
           割を行っております。これにより発行済株式総数は4,000,000株増加し、5,000,000株となっております。
         2.2021年5月21日開催の臨時株主総会にて単元株制度導入に伴う定款変更が行われ、単元株式数を100株とす
           る単元株制度を導入しております。
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      (2)【新株予約権等の状況】
        ①【ストックオプション制度の内容】
    第1回新株予約権
     決議年月日                             2017年12月25日
     付与対象者の区分及び人数(名)                             当社取締役 1、当社従業員 8(注)8.
     新株予約権の数(個) ※                             24,500(注)1.
     新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数(株) ※                             普通株式 24,500 [122,500](注)1.(注)7.

     新株予約権の行使時の払込金額(円) ※                             500 [100](注)2.(注)7.

     新株予約権の行使期間 ※                             自 2019年12月26日 至 2027年12月24日

     新株予約権の行使により株式を発行する                             発行価格  500 [100]
     場合の株式の発行価格及び資本組入額(円) ※                             資本組入額 250 [50](注)3.(注)7.
     新株予約権の行使の条件 ※                             (注)4.
                                  譲渡による新株予約権の取得については、取締役会の承
     新株予約権の譲渡に関する事項 ※
                                  認を要する
     組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 ※                             (注)6.
    ※ 最近事業年度の末日(2020年12月31日)における内容を記載しております。なお、最近事業年度の末日から提出日の
      前月末現在(2021年8月31日)にかけて変更された事項については、提出日の前月末現在における内容を[ ]内に
      記載しており、その他の事項については最近事業年度の末日における内容から変更はありません。
    (注)1.新株予約権1個につき目的となる株式数は、最近事業年度の末日は1株、提出日の前月末現在は5株でありま

          す。なお、当社が株式分割または株式併合を行う場合、次の算式により目的である株式の数を調整するものと
          する。但し、かかる調整は新株予約権のうち、当該時点で行使されていない新株予約権の目的である株式の数
          について行われ、調整の結果生じる1株未満の端数については、これを切り捨てる。
          (調整後株式数)=(調整前株式数)×(分割・併合の比率)
        2.新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、各新株予約権を行使することにより交付を受けることが
          できる株式1株当たりの払込金額(以下「行使価額」という。)に当該新株予約権の目的である株式の数を乗
          じた金額とする。新株予約権割当後に、株式分割または株式併合が行われる場合、行使価額は次の算式により
          調整されるものとし、調整により生じる1円未満の端数は切り上げる。
          調整後行使価額 = 調整前行使価額 × 1/分割・併合の比率
          新株予約権割当日後に、当社が他社と吸収合併もしくは新設合併を行い新株予約権が承継される場合、または
          当社が新設分割もしくは吸収分割を行う場合、当社は合理的な範囲で必要と認める行使価額の調整を行う。
        3.新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本金の額は、会社計算規則第17条第1項に従
          い算出される資本金等増加限度額の2分の1の金額とし、計算の結果端数が生じたときは、その端数を切上げ
          るものとする。
          新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本準備金の額は、上記の資本金等増加限度額
          から上記に定める増加する資本金の額を減じた額とする。
        4.新株予約権者は、当社の取締役、監査役又は従業員(以下「役務等提供者」という。)としての地位を有する
          こととなった日(以下「参画日」という。)または当社の株式を国内外の金融商品取引所に上場した日(以下
          「株式公開日」という。)からの期間に応じ、以下の個数に限り、本新株予約権を行使することができる。但
          し、1株未満の端数はこれを切り捨てる。なお、本項に定める「権利行使基準期間」とは、参画日から2年後
          の応当日と株式公開日のいずれか遅い日以降(同日を含む。)、新株予約権者が当社の役務等提供者としての
          地位を継続して保有する期間を指すものとする。
          (1)権利行使基準期間が2年未満の場合      零
          (2)権利行使基準期間が2年以上3年未満の場合  割当予約権数の2分の1までの個数
          (3)権利行使基準期間が3年以上4年未満の場合  割当予約権数の4分の3までの個数
          (4)権利行使基準期間が4年以上の場合      割当予約権数までの個数
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        5.本新株予約権の取得条項
          (1)当社は、以下の議案につき株主総会の承認(株主総会の承認を要しない場合には取締役会決議)がな
             された場合は、取締役会が別途定める日に、新株予約権を無償で取得することができる。
            (a)当社が消滅会社となる合併契約承認の議案
            (b)当社が分割会社となる会社分割契約または会社分割計画承認の議案
            (c)当社が完全子会社となる株式交換契約または株式移転計画承認の議案
            (d)新株予約権の目的である株式を全部取得条項付種類株式にする定款変更承認の議案
            (e)新株予約権の目的である株式についての株式併合(当該株式に係る単元株式数に株式の併合割合を乗
             じて得た数に1に満たない端数が生ずるものに限る)承認の議案
            (f)特別支配株主による株式売渡請求の承認の議案
          (2)当社は、新株予約権者が新株予約権の全部または一部を放棄した場合は、取締役会が別途定める日
             に、当該新株予約権を無償で取得することができる。
          (3)当社は、新株予約権者が新株予約権割当契約書の条項に違反した場合は、取締役会が別途定める日
             に、無償で同人所有の新株予約権を取得することができる。
          (4)当社は、新株予約権者が当社、当社の子会社又は関連会社の取締役、監査役又は従業員のいずれでも
             なくなった場合は、取締役会が別途定める日に、無償で同人所有の新株予約権を取得することができ
             る。
          (5)当社は、新株予約権者が死亡した場合は、取締役会が別途定める日に、無償で同人所有の新株予約権
             を取得することができる。
        6.当社が、合併(当社が合併により消滅する場合に限る。)、吸収分割、新設分割、株式交換または株式移転
          (以上を総称して以下「組織再編行為」という。)をする場合において、組織再編行為の効力発生の時点に
          おいて残存する新株予約権(以下「残存新株予約権」という。)の新株予約権者に対し、それぞれの場合に
          つき、会社法第236条第1項第8号のイからホまでに掲げる株式会社(以下「再編対象会社」という。)の新
          株予約権を以下の条件に沿ってそれぞれ交付する。この場合においては、残存する新株予約権は消滅し、再
          編対象会社は新株予約権を新たに発行するものとする。ただし、本号の取扱いは、本号に定める条件に沿っ
          て再編対象会社の新株予約権を交付する旨を、吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割計
          画、株式交換契約または株式移転計画において定めた場合に限るものとする。
            (a)交付する再編対象会社の新株予約権の数
             残存新株予約権の新株予約権者が保有する新株予約権の数と同一の数をそれぞれ交付する。
            (b)新株予約権の目的である再編対象会社の株式の種類
             再編対象会社の普通株式とする。
            (c)新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数
             組織再編行為の条件等を勘案の上、(注)1に準じて決定する。
            (d)新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
             交付される各新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、組織再編行為の条件等を勘案の上
             調整した再編後の行使価額に上記(c)に従って決定される当該新株予約権の目的である株式の数を乗じ
             て得られるものとする。
            (e)新株予約権を行使することができる期間
             新株予約権を行使することができる期間の開始日と組織再編行為の効力発生日のいずれか遅い日か
             ら、新株予約権を行使することができる期間の満了日までとする。
            (f)譲渡による新株予約権の取得の制限
             譲渡による新株予約権の取得については、再編対象会社の承認を要するものとする。
            (g)再編対象会社による新株予約権の取得条項
             (注)5に準じて決定する。
            (h)新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金に関する事項
             (注)3に準じて決定する。
        7.2021年5月13日開催の取締役会決議により2021年6月8日付で普通株式1株につき5株の割合で株式分割を
          行っております。これにより、「新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数」、「新株予約権の行使時
          の払込金額」及び「新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額」が調整さ
          れております。
        8.付与対象者の取締役への就任と、退職による権利の喪失により、本書提出日現在の「付与対象者の区分及び人
          数」は、当社取締役2名、当社従業員3名となっております。
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    第2回新株予約権
     決議年月日                             2019年9月30日
     付与対象者の区分及び人数(名)                             当社取締役 1、当社従業員 12(注)8.

     新株予約権の数(個) ※                             32,500(注)1.

     新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数(株) ※                             普通株式 32,500 [162,500](注)1.(注)7.

     新株予約権の行使時の払込金額(円) ※                             2,000 [400](注)2.(注)7.

     新株予約権の行使期間 ※                             自 2021年10月1日 至 2029年9月29日

     新株予約権の行使により株式を発行する                             発行価格  2,000 [400]
     場合の株式の発行価格及び資本組入額(円) ※                             資本組入額 1,000 [200](注)3.(注)7.
     新株予約権の行使の条件 ※                             (注)4.
                                  譲渡による新株予約権の取得については、取締役会の承
     新株予約権の譲渡に関する事項 ※
                                  認を要する
     組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 ※                             (注)6.
    ※ 最近事業年度の末日(2020年12月31日)における内容を記載しております。最近事業年度の末日から提出の前月末現
      在(2021年8月31日)にかけて変更された事項については、提出日の前月末現在における内容を[ ]内に記載して
      おり、その他の事項については最近事業年度の末日における内容から変更はありません。
    (注)1.新株予約権1個につき目的となる株式数は、最近事業年度の末日は1株、提出日の前月末現在は5株でありま

          す。なお、当社が株式分割または株式併合を行う場合、次の算式により目的である株式の数を調整するものと
          する。但し、かかる調整は新株予約権のうち、当該時点で行使されていない新株予約権の目的である株式の数
          について行われ、調整の結果生じる1株未満の端数については、これを切り捨てる。
          (調整後株式数)=(調整前株式数)×(分割・併合の比率)
        2.新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、各新株予約権を行使することにより交付を受けることが
          できる株式1株当たりの払込金額(以下「行使価額」という。)に当該新株予約権の目的である株式の数を乗
          じた金額とする。新株予約権割当後に、株式分割または株式併合が行われる場合、行使価額は次の算式により
          調整されるものとし、調整により生じる1円未満の端数は切り上げる。
          調整後行使価額 = 調整前行使価額 × 1/分割・併合の比率
          新株予約権割当日後に、当社が他社と吸収合併もしくは新設合併を行い新株予約権が承継される場合、または
          当社が新設分割もしくは吸収分割を行う場合、当社は合理的な範囲で必要と認める行使価額の調整を行う。
        3.新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本金の額は、会社計算規則第17条第1項に従
          い算出される資本金等増加限度額の2分の1の金額とし、計算の結果端数が生じたときは、その端数を切上げ
          るものとする。
          新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本準備金の額は、上記の資本金等増加限度額
          から上記に定める増加する資本金の額を減じた額とする。
        4.新株予約権者は、当社の取締役、監査役又は従業員(以下「役務等提供者」という。)としての地位を有する
          こととなった日(以下「参画日」という。)または当社の株式を国内外の金融商品取引所に上場した日(以下
          「株式公開日」という。)からの期間に応じ、以下の個数に限り、本新株予約権を行使することができる。但
          し、1株未満の端数はこれを切り捨てる。なお、本項に定める「権利行使基準期間」とは、参画日から2年後
          の応当日と株式公開日のいずれか遅い日以降(同日を含む。)、新株予約権者が当社の役務等提供者としての
          地位を継続して保有する期間を指すものとする。
          (1)権利行使基準期間が2年未満の場合      零
          (2)権利行使基準期間が2年以上3年未満の場合  割当予約権数の2分の1までの個数
          (3)権利行使基準期間が3年以上4年未満の場合  割当予約権数の4分の3までの個数
          (4)権利行使基準期間が4年以上の場合      割当予約権数までの個数
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        5.本新株予約権の取得条項
          (1)当社は、以下の議案につき株主総会の承認(株主総会の承認を要しない場合には取締役会決議)がな
             された場合は、取締役会が別途定める日に、新株予約権を無償で取得することができる。
            (a)当社が消滅会社となる合併契約承認の議案
            (b)当社が分割会社となる会社分割契約または会社分割計画承認の議案
            (c)当社が完全子会社となる株式交換契約または株式移転計画承認の議案
            (d)新株予約権の目的である株式を全部取得条項付種類株式にする定款変更承認の議案
            (e)新株予約権の目的である株式についての株式併合(当該株式に係る単元株式数に株式の併合割合を乗
             じて得た数に1に満たない端数が生ずるものに限る)承認の議案
            (f)特別支配株主による株式売渡請求の承認の議案
          (2)当社は、新株予約権者が新株予約権の全部または一部を放棄した場合は、取締役会が別途定める日
             に、当該新株予約権を無償で取得することができる。
          (3)当社は、新株予約権者が新株予約権割当契約書の条項に違反した場合は、取締役会が別途定める日
             に、無償で同人所有の新株予約権を取得することができる。
          (4)当社は、新株予約権者が当社、当社の子会社又は関連会社の取締役、監査役又は従業員のいずれでも
             なくなった場合は、取締役会が別途定める日に、無償で同人所有の新株予約権を取得することができ
             る。
          (5)当社は、新株予約権者が死亡した場合は、取締役会が別途定める日に、無償で同人所有の新株予約権
             を取得することができる。
        6.当社が、合併(当社が合併により消滅する場合に限る。)、吸収分割、新設分割、株式交換または株式移転
          (以上を総称して以下「組織再編行為」という。)をする場合において、組織再編行為の効力発生の時点に
          おいて残存する新株予約権(以下「残存新株予約権」という。)の新株予約権者に対し、それぞれの場合に
          つき、会社法第236条第1項第8号のイからホまでに掲げる株式会社(以下「再編対象会社」という。)の新
          株予約権を以下の条件に沿ってそれぞれ交付する。この場合においては、残存する新株予約権は消滅し、再
          編対象会社は新株予約権を新たに発行するものとする。ただし、本号の取扱いは、本号に定める条件に沿っ
          て再編対象会社の新株予約権を交付する旨を、吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割計
          画、株式交換契約または株式移転計画において定めた場合に限るものとする。
            (a)交付する再編対象会社の新株予約権の数
             残存新株予約権の新株予約権者が保有する新株予約権の数と同一の数をそれぞれ交付する。
            (b)新株予約権の目的である再編対象会社の株式の種類
             再編対象会社の普通株式とする。
            (c)新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数
             組織再編行為の条件等を勘案の上、(注)1に準じて決定する。
            (d)新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
             交付される各新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、組織再編行為の条件等を勘案の上
             調整した再編後の行使価額に上記(c)に従って決定される当該新株予約権の目的である株式の数を乗じ
             て得られるものとする。
            (e)新株予約権を行使することができる期間
             新株予約権を行使することができる期間の開始日と組織再編行為の効力発生日のいずれか遅い日か
             ら、新株予約権を行使することができる期間の満了日までとする。
            (f)譲渡による新株予約権の取得の制限
             譲渡による新株予約権の取得については、再編対象会社の承認を要するものとする。
            (g)再編対象会社による新株予約権の取得条項
             (注)5に準じて決定する。
            (h)新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金に関する事項
             (注)3に準じて決定する。
        7.2021年5月13日開催の取締役会決議により2021年6月8日付で普通株式1株につき5株の割合で株式分割を
          行っております。これにより、「新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数」、「新株予約権の行使時
          の払込金額」及び「新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額」が調整さ
          れております。
        8.付与対象者の退職による権利の喪失により、本書提出日現在の「付与対象者の区分及び人数」は、当社取締役
          2名、当社従業員10名となっております。
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    第3回新株予約権
     決議年月日                             2020年12月28日
     付与対象者の区分及び人数(名)                             当社取締役 2、当社従業員 53(注)8.

     新株予約権の数(個) ※                             31,600 [31,100](注)1.

     新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数(株) ※                             普通株式 31,600 [155,500](注)1.(注)7.

     新株予約権の行使時の払込金額(円) ※                             8,500 [1,700](注)2.(注)7.

     新株予約権の行使期間 ※                             自 2022年12月29日 至 2030年12月27日

     新株予約権の行使により株式を発行する                             発行価格  8,500 [1,700]
     場合の株式の発行価格及び資本組入額(円) ※                             資本組入額 4,250 [850](注)3.(注)7.
     新株予約権の行使の条件 ※                             (注)4.
                                  譲渡による新株予約権の取得については、取締役会の承
     新株予約権の譲渡に関する事項 ※
                                  認を要する
     組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 ※                             (注)6.
    ※ 最近事業年度の末日(2020年12月31日)における内容を記載しております。最近事業年度の末日から提出の前月末現
      在(2021年8月31日)にかけて変更された事項については、提出日の前月末現在における内容を[ ]内に記載して
      おり、その他の事項については最近事業年度の末日における内容から変更はありません。
    (注)1.新株予約権1個につき目的となる株式数は、最近事業年度の末日は1株、提出日の前月末現在は5株でありま

          す。なお、当社が株式分割または株式併合を行う場合、次の算式により目的である株式の数を調整するものと
          する。但し、かかる調整は新株予約権のうち、当該時点で行使されていない新株予約権の目的である株式の数
          について行われ、調整の結果生じる1株未満の端数については、これを切り捨てる。
          (調整後株式数)=(調整前株式数)×(分割・併合の比率)
        2.新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、各新株予約権を行使することにより交付を受けることが
          できる株式1株当たりの払込金額(以下「行使価額」という。)に当該新株予約権の目的である株式の数を乗
          じた金額とする。新株予約権割当後に、株式分割または株式併合が行われる場合、行使価額は次の算式により
          調整されるものとし、調整により生じる1円未満の端数は切り上げる。
          調整後行使価額 = 調整前行使価額 × 1/分割・併合の比率
          新株予約権割当日後に、当社が他社と吸収合併もしくは新設合併を行い新株予約権が承継される場合、または
          当社が新設分割もしくは吸収分割を行う場合、当社は合理的な範囲で必要と認める行使価額の調整を行う。
        3.新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本金の額は、会社計算規則第17条第1項に従
          い算出される資本金等増加限度額の2分の1の金額とし、計算の結果端数が生じたときは、その端数を切上げ
          るものとする。
          新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本準備金の額は、上記の資本金等増加限度額
          から上記に定める増加する資本金の額を減じた額とする。
        4.新株予約権者は、当社の取締役、監査役又は従業員(以下「役務等提供者」という。)としての地位を有する
          こととなった日(以下「参画日」という。)または当社の株式を国内外の金融商品取引所に上場した日(以下
          「株式公開日」という。)からの期間に応じ、以下の個数に限り、本新株予約権を行使することができる。但
          し、1株未満の端数はこれを切り捨てる。なお、本項に定める「権利行使基準期間」とは、参画日から2年後
          の応当日と株式公開日のいずれか遅い日以降(同日を含む。)、新株予約権者が当社の役務等提供者としての
          地位を継続して保有する期間を指すものとする。
          (1)権利行使基準期間が2年未満の場合      零
          (2)権利行使基準期間が2年以上の場合      割当予約権数までの個数
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        5.本新株予約権の取得条項
          (1)当社は、以下の議案につき株主総会の承認(株主総会の承認を要しない場合には取締役会決議)がな
             された場合は、取締役会が別途定める日に、新株予約権を無償で取得することができる。
            (a)当社が消滅会社となる合併契約承認の議案
            (b)当社が分割会社となる会社分割契約または会社分割計画承認の議案
            (c)当社が完全子会社となる株式交換契約または株式移転計画承認の議案
            (d)新株予約権の目的である株式を全部取得条項付種類株式にする定款変更承認の議案
            (e)新株予約権の目的である株式についての株式併合(当該株式に係る単元株式数に株式の併合割合を乗
             じて得た数に1に満たない端数が生ずるものに限る)承認の議案
            (f)特別支配株主による株式売渡請求の承認の議案
          (2)当社は、新株予約権者が新株予約権の全部または一部を放棄した場合は、取締役会が別途定める日
             に、当該新株予約権を無償で取得することができる。
          (3)当社は、新株予約権者が新株予約権割当契約書の条項に違反した場合は、取締役会が別途定める日
             に、無償で同人所有の新株予約権を取得することができる。
          (4)当社は、新株予約権者が当社、当社の子会社又は関連会社の取締役、監査役又は従業員のいずれでも
             なくなった場合は、取締役会が別途定める日に、無償で同人所有の新株予約権を取得することができ
             る。
          (5)当社は、新株予約権者が死亡した場合は、取締役会が別途定める日に、無償で同人所有の新株予約権
             を取得することができる。
        6.当社が、合併(当社が合併により消滅する場合に限る。)、吸収分割、新設分割、株式交換または株式移転
          (以上を総称して以下「組織再編行為」という。)をする場合において、組織再編行為の効力発生の時点に
          おいて残存する新株予約権(以下「残存新株予約権」という。)の新株予約権者に対し、それぞれの場合に
          つき、会社法第236条第1項第8号のイからホまでに掲げる株式会社(以下「再編対象会社」という。)の新
          株予約権を以下の条件に沿ってそれぞれ交付する。この場合においては、残存する新株予約権は消滅し、再
          編対象会社は新株予約権を新たに発行するものとする。ただし、本号の取扱いは、本号に定める条件に沿っ
          て再編対象会社の新株予約権を交付する旨を、吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割計
          画、株式交換契約または株式移転計画において定めた場合に限るものとする。
            (a)交付する再編対象会社の新株予約権の数
             残存新株予約権の新株予約権者が保有する新株予約権の数と同一の数をそれぞれ交付する。
            (b)新株予約権の目的である再編対象会社の株式の種類
             再編対象会社の普通株式とする。
            (c)新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数
             組織再編行為の条件等を勘案の上、(注)1に準じて決定する。
            (d)新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
             交付される各新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、組織再編行為の条件等を勘案の上
             調整した再編後の行使価額に上記(c)に従って決定される当該新株予約権の目的である株式の数を乗じ
             て得られるものとする。
            (e)新株予約権を行使することができる期間
             新株予約権を行使することができる期間の開始日と組織再編行為の効力発生日のいずれか遅い日か
             ら、新株予約権を行使することができる期間の満了日までとする。
            (f)譲渡による新株予約権の取得の制限
             譲渡による新株予約権の取得については、再編対象会社の承認を要するものとする。
            (g)再編対象会社による新株予約権の取得条項
             (注)5に準じて決定する。
            (h)新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金に関する事項
             (注)3に準じて決定する。
        7.2021年5月13日開催の取締役会決議により2021年6月8日付で普通株式1株につき5株の割合で株式分割を
          行っております。これにより、「新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数」、「新株予約権の行使時
          の払込金額」及び「新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額」が調整さ
          れております。
        8.付与対象者の退職による権利の喪失により、本書提出日現在の「付与対象者の区分及び人数」は、当社取締役
          2名、当社従業員49名となっております。
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        ②【ライツプランの内容】
          該当事項はありません。
        ③【その他の新株予約権等の状況】

          該当事項はありません。
      (3)【発行済株式総数、資本金等の推移】

                発行済株式総数        発行済株式総       資本金増減額        資本金残高       資本準備金増       資本準備金残
         年月日
                増減数(株)        数残高(株)        (千円)       (千円)      減額(千円)       高(千円)
      2015年8月18日
                     100       100      1,000       1,000         -       -
        (注)1
      2017年12月1日
                   999,900      1,000,000           -      1,000         -       -
        (注)2
      2021年6月8日
                  4,000,000       5,000,000           -      1,000         -       -
        (注)3
     (注)1.当社設立によるものであります。
         2.株式分割(1:10,000)によるものであります。
         3.株式分割(1:5)によるものであります。
      (4)【所有者別状況】

                                                  2021年7月31日現在
                          株式の状況(1単元の株式数           100 株)
                                                      単元未満
       区分                             外国法人等                   株式の状況
            政府及び地           金融商品     その他の
                  金融機関                          個人その他       計     (株)
            方公共団体           取引業者     法人
                                 個人以外      個人
     株主数(人)          -     -     -      4     -     -      5     9   -
     所有株式数
               -     -     -    16,250       -     -    33,750     50,000     -
     (単元)
     所有株式数の
               -     -     -    32.50      -     -    67.50      100    -
     割合(%)
     (注)1.当社は2021年6月8日付で普通株式1株につき5株の株式分割を行っております。
        2.当社は2021年6月8日付で1単元を100株とする単元株制度を採用しております。
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      (5)【議決権の状況】
        ①【発行済株式】
                                                  2021年7月31日現在
             区分              株式数(株)           議決権の数(個)               内容
      無議決権株式                            -            -       -

      議決権制限株式(自己株式等)                            -            -       -

      議決権制限株式(その他)                            -            -       -

      完全議決権株式(自己株式等)                            -            -       -

                                                 権利内容に何ら限定

                                                 のない、当社におけ
                              5,000,000              50,000
      完全議決権株式(その他)                    普通株式                        る標準となる株式で
                                                 あり、単元株式数は
                                                 100株であります。
      単元未満株式                            -            -       -

                              5,000,000
      発行済株式総数                                         -       -
                                            50,000
      総株主の議決権                            -                    -
     (注)1.当社は2021年6月8日付で普通株式1株につき5株の株式分割を行っております。これにより発行済株式総
           数は4,000,000株増加し、5,000,000株となっております。
         2.当社は2021年6月8日付で1単元を100株とする単元株制度を採用しております。
        ②【自己株式等】

          該当事項はありません。
     2【自己株式の取得等の状況】

      【株式の種類等】 該当事項はありません。
      (1)【株主総会決議による取得の状況】
           該当事項はありません。
      (2)【取締役会決議による取得の状況】

           該当事項はありません。
      (3)【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】

           該当事項はありません。
      (4)【取得自己株式の処理状況及び保有状況】

           該当事項はありません。
     3【配当政策】

        当社は、剰余金の配当を行う場合には年1回の期末配当を行うことを基本方針としており、期末配当の決定機関は
      株主総会であります。また、当社は中間配当を取締役会の決議によって行うことができる旨を定款に定めておりま
      す。
        但し、当社は、将来の事業展開と経営体質の強化のために内部留保の充実が重要であると考え、創業以来配当を
      行っておりません。当社の事業は、現在成長段階にあることから、財務体質の強化及び事業拡大のための内部留保の
      充実を図り、なお一層の業容拡大を目指すことが株主に対する最大の利益還元につながると考えています。
        従って、当面は財務体質の強化及び事業拡大のための財源として内部留保資金を利用していく予定であり、現時点
      において配当実施の可能性及びその実施時期等については未定であります。
        最近事業年度の配当につきましては、上記のように内部留保の確保の為、配当を実施しておりません。
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     4【コーポレート・ガバナンスの状況等】
      (1)【コーポレート・ガバナンスの概要】
        ① コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
          当社は、持続的な成長と中長期的な企業価値向上を図り、全てのステークホルダーからの信頼を得る上で、
         コーポレート・ガバナンスを企業行動の最も重要な基盤として位置づけております。
          そのため、経営環境が変化する中において、企業経営の効率性の向上、健全性の確保、透明性の向上を確保す
         べく、最適な経営管理体制の構築に努めております。
        ② 企業統治の体制の概要及び当該体制を採用する理由

          業務の意思決定・執行及び監査について、コンプライアンスの徹底、リスク管理及び内部統制の向上を図るた
         め、以下の体制を採用しております。
         イ.企業統治の体制の概要
          当社の企業統治の体制の模式図は以下のとおりであります。
          また、当社の各機関等の内容は以下のとおりであります。






         (a)取締役会

           取締役会は、業務執行の最高意思決定機関であり、法令、定款及び当社諸規程に則り、経営に関する重要
          事項や業務執行の意思決定及び取締役の業務執行の監督を行っております。経営方針等に関する意思決定を
          合理的かつ迅速に行うことを目的として、原則として毎月1回開催し、必要に応じて臨時取締役会を開催
          し、経営に関する重要事項の審議・決定を行っております。なお、取締役会は、代表取締役社長の宮下尚之
          を議長とし、取締役副社長の長澤有紘、取締役の北野唯我、社外取締役の高木新平の4名で構成されており
          ます。
         (b)監査役会

           監査役会は、監査方針・計画の作成、監査の方法、監査業務の分担、監査費用の予算、及びその他監査役
          がその職務を遂行する上で必要と認めた事項について協議の上、決定しております。監査役会は、原則月1
          回の定時監査役会に加え、必要に応じて臨時監査役会を開催しております。各監査役は取締役会をはじめと
          する重要な会議への出席、業務や財産の状況の調査、会計監査人の選解任や監査報酬に係る権限の行使等を
          通じて、取締役の職務執行及び内部統制システムに関わる監査を行っております。なお、監査役会は、常勤
          社外監査役の木村智明を議長とし、社外監査役の美澤臣一、社外監査役の高橋治の3名で構成されておりま
          す。
         (c)社内役員会議

           社内役員会議は、経営に関する重要事項の共有・審議、取締役会の議案の決定を行うことを目的として、
          原則として週に1回定期開催しております。なお、社内役員会議は代表取締役社長の宮下尚之が議長を務め、
          取締役副社長の長澤有紘、取締役の北野唯我、常勤社外監査役の木村智明で構成されております。
         (d)経営会議
           経営会議は、週1回定期的に開催しております。経営会議は職務権限上の意思決定機関ではありません
          が、月次業績や各部門の課題や今後の活動方針について情報を共有し、活発な議論や意見交換をしておりま
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          す。なお、経営会議は、代表取締役社長の宮下尚之を議長として、取締役副社長の長澤有紘、取締役の北野
          唯我、常勤社外監査役の木村智明、執行役員の長谷川嵩明、執行役員CTOの田中晋太朗、執行役員の小川勇輔
          及 び必要がある場合は代表取締役社長の指名するもので構成されております。
         (e)内部監査

           当社の内部監査は経営管理部の内部監査担当2名が担当しており、経営管理部に対する監査の実施は、監
          査の公正性及び有効性の保持を目的として、代表取締役社長から指名を受けた経営管理部以外の内部監査担
          当1名が業務執行状況等を監査しております。内部監査担当は、定期監査または必要に応じて実施する臨時
          監査により、会計、業務、遵法性、内部統制に関する監査を実施しています。また、内部監査の結果を代表
          取締役社長に報告し、発見された問題点については改善に向けての助言・提案を行い、改善状況のチェック
          を通じて内部統制レベルを引き上げています。
         ロ.内部統制システムの整備状況

           当社では、会社法及び会社法施行規則に基づき、内部統制システムの構築において遵守すべき基本方針を定
          めております。
         1.取締役及び使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制

          (1)取締役会は、牽制機能の強化を期待して社外取締役を含む取締役で構成し、取締役会規程に基づき法令
             等に定める重要事項の決定を行うとともに取締役等の適正な職務執行が図れるよう監督する。
          (2)監査役は法令に定める権限を行使し、取締役の職務の執行を監査する。
          (3)使用人の適切な執行を確保するため、定期的な内部監査を実施してコンプライアンスの状況を確認する
             とともに、コンプライアンスの重要性についての社内啓蒙を実施する。
         2.取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する事項

          (1)株主総会議事録、取締役会議事録、社内役員会議議事録、経営会議議事録、事業運営上の重要事項に関
             する決裁書類など取締役の職務の執行に必要な文書については、「文書管理規程」に基づき保存、管理
             する。
          (2)個人情報については、法令及び「個人情報保護規程」に基づき厳重に管理する。
         3.損失の危険の管理に関する規程その他の体制

          (1)当社が認識するリスクを適切に管理し危険を防止するため「内部監査規程」に基づき内部監査担当が内
             部監査を実施し、対応が必要なリスク要因について適時に代表取締役社長に報告する。
          (2)執行役員は各業務執行部門を指揮し、経営管理部と連携を保ち社内諸規程を遵守する方策を確保するこ
             とにより当社の損失の危険を回避・予防する。また、重大な損失の危険が現実化した場合には、すみや
             かに取締役会に報告する。
          (3)取締役会は、リスクを低減させるため社内規程の整備その他の対応を行い、また、不測の事態が発生し
             た場合には、迅速かつ組織的な対応により被害を最小限度に抑えるための体制を整える。
         4.取締役の職務執行の効率性の確保に関する体制

          (1)「取締役会規程」を遵守し、社外取締役を含む取締役から構成される取締役会を月1回定時に開催する
             ほか、必要に応じて臨時に開催し、機動的な意思決定を行う。
          (2)「取締役会規程」に定められている要付議事項について、事前に十分な資料を準備して、取締役会に付
             議することを遵守する。
          (3)経営計画に基づく各部門の目標と責任を明確にするとともに、予算と実績の差異分析を通じて初期の業
             績目標の達成を図る。
          (4)意思決定の迅速化のため、「組織規程」「業務分掌規程」及び「職務権限規程」等の社内規程を整備
             し、役割、権限、責任を明確にする。
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         5.当社における業務の適正を確保するための体制
          (1)当社は、当社の企業倫理に従い自社の諸規程を定める。
          (2)各部門の担当取締役・執行役員は既存の諸規程に基づき、当社における業務の適正を確保する。
          (3)内部監査担当は、当社の業務の適正が確保されていることを監査し、代表取締役社長に報告する。
          (4)当社は、業務の適正化及び効率化の観点から、業務プロセスの改善及び標準化に努めるともに、一層の
             統制強化を継続的に図る。
         6.監査役がその職務を補助すべき使用人を置くことを求めた場合における当該使用人に関する体制及び当該

           使用人の取締役からの独立性に関する事項
          (1)監査役の求めに応じ、監査役の職務を補助すべき使用人を配置する。
          (2)監査役の職務を補助すべき使用人は、監査役の指示に基づく職務に関して、取締役の指揮命令から独立
             してこれを遂行する。
          (3)監査役の職務を補助すべき使用人の人事異動及び評価については、監査役の同意を得て実施する。
         7.取締役及び使用人など監査役に報告をするための体制並びにその他監査役の監査が実効的に行われること

           を確保するための体制
          (1)取締役、執行役員及び使用人は、監査役の求めに応じて、随時その職務の執行状況その他に関する報告
             を行う。
          (2)監査役は、その判断に基づき、取締役及び使用人から、業務の執行状況を直接聴取する。
          (3)常勤監査役は取締役会のほか、その他の重要な会議に出席し、必要に応じて取締役または使用人に対し
             書類の提出や説明を求めるものとする。
          (4)内部者通報制度に基づく通報または監査役に対する職務の執行状況その他に関する報告を行ったことを
             理由として、取締役、執行役員及び使用人に対し不利な取り扱いを行わない。
          (5)監査役は、取締役会に出席するほか、必要と認める重要な会議に出席する。
          (6)監査役は、内部監査担当との定期的な情報交換を行うとともに、代表取締役社長及び会計監査人と必要
             に応じて意見交換会を開催する。
          (7)監査役が職務の執行のために合理的な費用の支払いを求めたときは、これに応じる。
         8.財務報告の信頼性及び適正性を確保するための体制

          (1)当社は、財務報告の信頼性及び適正性を確保するための体制を構築し、適切な運用を実施するため、財
             務・会計に関係する諸規程を整備するとともに、会計基準その他関連する法令を遵守するための教育・
             啓発を行うことにより、財務報告に係る内部統制の充実を図る。
          (2)監査役、監査部門、及び各部門は連携してその体制の整備・運用状況を定期的に評価し、是正・改善の
             必要があるときには、その対策を講ずる。
         9.反社会的勢力排除に向けた基本的な考え方及びその整備状況

          (1)反社会的勢力に対しては、毅然とした態度で臨むとともに、一切の関係を遮断する。
          (2)取引先が反社会的勢力と関わる個人、企業、団体等であることが判明した場合には取引を解消する。
          (3)警察や関係機関並びに弁護士等の専門機関と連携を図りながら、引き続き反社会的勢力を排除するため
             の体制の整備を推進する。
        ③ リスク管理体制の整備状況

          当社は、リスクを防止し、会社損失の最小化を図ることを目的に「リスク管理規程」を定めております。予見
         可能なリスクを未然に防止するためには各部門間の情報連携が必須との観点から、経営会議において検討・対応
         を協議し、迅速かつ的確な対応を講じています。
        ④ 責任免除の内容の概要

          当社は、会社法第426条第1項の規定により、取締役会の決議をもって、任務を怠ったことによる取締役及び
         監査役の損害賠償責任を、法定の限度において免除することができる旨を定款に定めております。これは、職務
         を遂行するにあたり、その能力を十分発揮して期待される役割を果たしうる環境を整備することを目的としたも
         のであります。
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        ⑤ 責任限定契約の内容の概要
          当社と取締役(業務執行取締役等であるものを除く。)及び監査役は、会社法第427条第1項の規定に基づ
         き、同法第423条第1項の損害賠償責任を限定する契約を締結しております。当該契約に基づく損害賠償責任の
         限度額は、法令が定める最低責任限度額としております。なお、当該責任限定が認められるのは、当該取締役
         (業務執行取締役等であるものを除く。)または監査役が責任の原因となった職務の遂行について善意でかつ重
         大な過失がないときに限られます。
        ⑥ 取締役の定数

          当社は、取締役の員数を10名以内とする旨を定款で定めております。
        ⑦ 取締役の選任の決議要件

          当社は、取締役の選任決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の3分の1以上を有する株
         主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨を定款に定めております。また、取締役の選任決議は、累積投
         票によらないものとする旨を定款に定めております。
        ⑧ 株主総会の特別決議の要件

          当社は、会社法第309条第2項に定める特別決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の3
         分の1以上を有する株主が出席し、その議決権の3分の2以上をもって行う旨を定款に定めております。これ
         は、株主総会の円滑な運営を行うことを目的とするものであります。
        ⑨ 自己の株式の取得

          当社は、会社法第165条第2項の規定により、取締役会の決議によって自己株式を取得できる旨定款に定めて
         おります。これは、経営環境の変化に対応した機動的な資本政策の遂行を可能とするため、市場取引等により自
         己の株式を取得することを目的とするものであります。
        ⑩ 中間配当

          当社は、会社法第454条第5項の規定により、取締役会の決議によって毎年6月30日を基準日として、中間配
         当を行うことができる旨定款に定めております。これは、株主への機動的な利益還元を可能にするためでありま
         す。
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      (2)【役員の状況】
        ① 役員一覧
        男性  7 名 女性    -名 (役員のうち女性の比率              -%)
                                                       所有株式数
       役職名         氏名       生年月日               略歴             任期
                                                       (株)
                             2010年4月 マース        ジャパン    リミテッド入社
                                                       4,037,500
                             2010年7月 ㈱トライフ設立、代表取締役
     代表取締役社長          宮下 尚之       1985年4月5日      生
                                                 (注)3.
                             2015年8月 当社設立、代表取締役                          (注)5.
                             2020年12月 当社代表取締役社長(現任)
                             2011年4月 ㈱イトクロ入社
                             2014年11月 ㈱トライフ入社
     取締役副社長          長澤 有紘       1986年7月27日      生                      (注)3.       250,000
                             2015年8月 当社設立、取締役
                             2020年12月 当社取締役副社長(現任)
                             2010年4月 ㈱博報堂入社
                             2015年4月 ボストン         コンサルティング       グルー
                                  プ入社
     取締役
               北野 唯我       1987年8月21日      生                      (注)3.       -
                             2016年1月 ㈱トライフ入社
     最高戦略責任者
                             2016年6月 当社入社
                             2019年1月 ㈱レントヘッド設立 代表取締役
                             2020年1月 当社取締役最高戦略責任者(現任)
                             2010年4月 ㈱博報堂入社
                             2014年6月 ㈱ニューピース設立、代表取締役
                                  (現任)
                             2017年11月 NOW㈱ クリエイティブアドバイザー
                                  (現任)
                             2018年10月 一般社団法人Public             Meets
     取締役          高木 新平       1987年10月18日      生                      (注)3.       12,500
                                  Innovation 理事(現任)
                             2019年6月 ㈱シックスカレー設立、代表取締役
                                  社長(現任)
                             2019年8月 NEWS合同会社 共同代表(現任)
                             2019年12月 当社社外取締役(現任)
                             2011年3月 有限責任監査法人トーマツ入所
                             2020年1月 木村智明公認会計士・税理士事務所
     常勤監査役          木村 智明       1989年1月9日      生                      (注)4.       -
                                  設立、代表(現任)
                             2020年1月 当社監査役(現任)
                             1984年4月 西武建設㈱入社
                             1989年4月 大和証券㈱(現㈱大和証券グループ
                                  本社)入社
                             1997年7月 ディー・ブレイン証券㈱設立、代表
                                  取締役社長
                             1999年7月 トランス・コスモス㈱入社
                             2000年6月 同社 取締役
                             2005年4月 同社 専務取締役CFO
                             2006年5月 コ・クリエーションパートナーズ㈱
                                  設立 代表取締役(現任)
     監査役          美澤 臣一       1960年6月22日      生                      (注)4.       25,000
                             2008年9月 ㈱マクロミル 社外取締役
                             2009年7月 ㈱フロンティアインターナショナ
                                  ル 社外監査役(現任)
                             2011年7月 ㈱ザッパラス 社外取締役(現任)
                             2015年6月 Kudan㈱ 社外取締役
                             2016年3月 JIG-SAW㈱ 社外取締役監査等委員
                                  (現任)
                             2019年12月 当社社外監査役(現任)
                             2020年6月 Kudan㈱ 社外取締役監査等委員(現
                                  任)
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                                                       所有株式数
       役職名         氏名       生年月日               略歴             任期
                                                       (株)
                             2003年4月 日本エス・エイチ・エル㈱入社
                             2010年11月 最高裁判所司法研修所入所
                             2012年1月 弁護士登録
                             2012年1月 ㈱小松製作所入社
     監査役          高橋 治      1976年10月12日      生
                                                 (注)4.       -
                             2015年5月 バイドゥ㈱入社
                             2019年9月 シティライツ法律事務所入所(現
                                  任)
                             2020年4月 当社社外監査役(現任)
                             計                          4,325,000
    (注)1.取締役高木新平は、社外取締役であります。
        2.監査役木村智明、美澤臣一及び高橋治は、社外監査役であります。
        3.2021年5月21日開催の臨時株主総会の終結の時から2022年12月期に係る定時株主総会終結の時まででありま
          す。
        4.2021年5月21日開催の臨時株主総会の終結の時から2024年12月期に係る定時株主総会終結の時まででありま
          す。
        5.代表取締役社長宮下尚之の所有株式数は、資産管理会社である株式会社MTMが所有する株式数を含んだ実質所
          有株式数を記載しております。
        6.当社では、経営の意思決定・監督機能と業務執行機能の分離及び迅速な業務執行を行う為、執行役員制度を導
          入しております。執行役員は3名で、執行役員長谷川嵩明、執行役員CTO田中晋太朗、執行役員小川勇輔で構
          成されております。
        ② 社外役員の状況

         イ 社外取締役及び社外監査役の員数並びに当社との人的関係、資本的関係又は取引関係その他の利害関係
           当社の社外取締役は1名、社外監査役は3名であります。
           社外取締役の高木新平は、当社株式を12,500株保有しております。また、同氏が代表を務める株式会社
          ニューピースとの間には取引関係が存在しております。これ以外の人的関係、資本的関係又は取引関係その他
          の利害関係はありません。
           社外監査役の木村智明との間には人的関係、資本的関係又は取引関係その他の利害関係はありません。
           社外監査役の美澤臣一は、当社株式を25,000株保有しておりますが、これ以外の人的関係、資本的関係又は
          取引関係その他の利害関係はありません。
           社外監査役の高橋治との間には人的関係、資本的関係又は取引関係その他の利害関係はありません。
         ロ 社外取締役及び社外監査役が提出会社の企業統治において果たす機能及び役割

           社外取締役の高木新平は、企業経営者としての豊富な経験や実績を有しており、経営全般について独立した
          立場から助言・提言いただけるものと判断しております。
           社外監査役の木村智明は、公認会計士として会計に関する豊富な知識・経験を有しており、社外監査役の美
          澤臣一は、事業会社での多くの企業支援業務を通じて幅広い知見を有しており、社外監査役の高橋治は、弁護
          士として法務に関する豊富な知識・経験を有していることから、社外監査役としての職務を適切に遂行してい
          ただける方と判断しております。
         ハ 社外取締役及び社外監査役の独立性の基準又は方針及び選任状況に関する提出会社の考え方

           当社は、社外取締役及び社外監査役を選任するための独立性に関する判断基準及び方針は定めていません
          が、選任にあたっては、会社法及び株式会社東京証券取引所の独立役員の独立性に関する判断基準を参考にし
          ており、経歴や当社との関係性を踏まえて、当社経営陣から独立した立場で職務を遂行できることを前提に判
          断しております。
         ニ 社外取締役及び社外監査役による監督又は監査と内部監査、監査役監査及び会計監査との相互連携並びに内

         部統制部門との関係
           社外取締役は、取締役会において情報を収集し助言を行うことで取締役の職務執行の監督機能を果たしてお
          ります。また、監査役との対話を通じてコーポレート・ガバナンス機能の維持・強化を果たし、監査役監査、
          内部監査及び会計監査と連携をとりながら、適宜、情報交換・意見交換を行っております。
           社外監査役は、取締役会及び監査役会において、専門知識及び豊富な経験に基づき意見・提言を行っており
          ます。また、常勤監査役は、取締役や社内の様々な部門に対してヒアリングを行うことや、他の監査役からの
          報告をまとめ、適正な内部統制に関する指摘・指導を行っております。また、会計監査人及び内部監査担当と
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          は、定期的にミーティングを実施し、三者間の意見交換を行うこと等により、業務の適正性の確保に努めてお
          ります。
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      (3)【監査の状況】
          ① 監査役監査の状況
            当社は監査役会設置会社であり、監査役会は常勤社外監査役1名及び非常勤社外監査役2名で構成されて
           おります。原則として月に1回監査役会を開催するほか、必要に応じて臨時監査役会を開催し、監査に関す
           る重要事項の報告、協議及び決議、並びに監査実施状況等の監査役相互の情報共有を図っております。監査
           役は取締役会に出席するほか、重要会議への出席、重要な決裁書類等の閲覧、取締役及び使用人への意見聴
           取等により監査を実施しております。また、会計監査人及び内部監査担当と連携することで、監査の実効性
           を高めています。
            監査役会における主な検討事項として、監査方針及び監査計画の策定、内部監査の実施状況、内部統制シ
           ステムの整備・運用状況、会計監査人監査の妥当性等について検討を実施しております。
            また、常勤監査役は、取締役からの報告・説明等の聴取、経営会議への出席、稟議書等の重要な文書の閲
           覧等により会社の状況を把握し、経営の健全性を監査するとともに、非常勤監査役への情報共有を行うこと
           で監査機能の充実を図っております。
           ・活動状況
              区分         氏名           取締役会等への出席状況
           常勤監査役         木村 智明          取締役会14回中14回           監査役会11回中11回

           監査役         美澤 臣一          取締役会14回中14回           監査役会11回中11回

           監査役         高橋 治          取締役会11回中11回           監査役会11回中11回

          ② 内部監査の状況

            当社の内部監査は経営管理部の内部監査担当2名が担当しており、経営管理部に対する監査の実施は、自
           己監査とならないよう、代表取締役社長から指名を受けた経営管理部以外の内部監査担当1名が監査してお
           ります。内部監査担当は内部監査規程に基づき、内部監査計画を作成し、代表取締役社長の承認を得た上
           で、全部門を対象に内部監査を実施し、業務活動が法令及び社内規程に準拠し、合理的に運営されているか
           について代表取締役社長に対して内部監査結果を報告しております。代表取締役社長は内部監査結果の報告
           に基づき、被監査部門に対して改善を指示し、その結果を報告させることで内部統制の維持改善を図ってお
           ります。また、内部監査担当は、常勤監査役及び会計監査人と定期的に会合を行い、各々の監査計画や監査
           の進捗状況等の情報を共有し、意見交換を行うことにより連携を図り、監査の有効性及び効率性を高めてお
           ります。
          ③ 会計監査の状況

           イ.監査法人の名称
             太陽有限責任監査法人
           ロ.継続監査期間

             2年間
           ハ.業務を執行した公認会計士

             指定有限責任社員 業務執行社員 公認会計士 石上 卓哉
             指定有限責任社員 業務執行社員 公認会計士 清水 幸樹
           ニ.監査業務に係る補助者の構成

             当社の会計監査業務に係る補助者は、公認会計士6名、会計士試験合格者等7名、その他8名でありま
            す。
           ホ.監査法人の選定方針と理由

             会計監査人の選任・再任については、当社の業務内容に対応して効率的な監査業務を実施することがで
            きる一定の規模を持つこと、審査体制が整備されていること、監査日数、監査期間及び具体的な監査実施
            要領並びに監査費用が合理的かつ妥当であること、更に監査実績などにより総合的に判断しています。
             太陽有限責任監査法人は、上記選定方針に基づき適任であると判断して選任いたしました。
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           ヘ.監査役及び監査役会による監査法人の評価
             当社の監査役及び監査役会は、会計監査人の独立性、品質管理体制、職務遂行状況を踏まえ、総合的に
            評価しております。当社の監査役は、太陽有限責任監査法人と緊密なコミュニケーションをとっており、
            適時かつ適切に意見交換や監査状況を把握しております。
             その結果、会計監査人の職務執行に問題はないと評価しております。
          ④ 監査報酬の内容等

           イ.監査公認会計士等に対する報酬の内容
            最近事業年度の前事業年度                               最近事業年度
     監査証明業務に基づく報酬              非監査業務に基づく報酬             監査証明業務に基づく報酬              非監査業務に基づく報酬
         (千円)              (千円)              (千円)              (千円)
               9,000                           12,000
                         -                            -
           ロ.監査公認会計士等と同一のネットワークに属する組織に対する報酬(イを除く)の内容

             該当事項はありません。
           ハ.その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容

             該当事項はありません。
           ニ.監査報酬の決定方針

             当社の監査公認会計士等に対する監査報酬の決定方針としましては、監査計画、監査日数、当社の規
            模・業務の特性及び前事業年度の報酬等を勘案した上で決定しております。なお、監査公認会計士等の独
            立性を担保する観点から、監査報酬の額の決定に際しては監査役会の同意を得た上で決定することとして
            います。
           ホ.監査役会が監査報酬に同意した理由

             監査役会は、会計監査人の監査計画の内容、会計監査の職務執行状況及び報酬見積りの算出の根拠など
            が適切であるかどうかについて必要な検証を行ったうえで、会計監査人の報酬等につき、会社法第399条
            第1項の同意を行っております。
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      (4)【役員の報酬等】
          ① 役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項
           2019年12月18日開催の臨時株主総会において、取締役の報酬限度額は年額150,000千円(決議日時点におけ
          る取締役の員数は3名(うち社外取締役1名))、監査役の報酬限度額は年額20,000千円(決議日時点におけ
          る監査役の員数は1名)と決議されており、かかる報酬限度額内において、取締役会は、代表取締役社長宮下
          尚之に対し各取締役の基本報酬の額の配分について決定を委任しております。委任した理由は、当社全体の業
          績を俯瞰しつつ各取締役の役割や貢献度に応じて評価を行うには代表取締役が適していると判断したためであ
          ります。個別の役員報酬の算定方法についての決定方針は定めておりませんが、株主総会にて決議された報酬
          限度額の範囲内で、各役員の職務の内容や成果等を総合的に勘案し、報酬額を決定しております。
           なお、取締役の報酬は、固定報酬としての金銭による基本報酬と非金銭報酬により構成し、業績連動報酬は
          採用しておりません。また非金銭報酬は、ストックオプションとしており、役位、職責、在任年数に応じて、
          他社水準や当社の業績を考慮しながら、総合的に勘案し支給します。
           監査役の報酬等に関する事項については、監査役の協議により決定しております。
          ② 役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数

                                                      対象となる
                               報酬等の種類別の総額(千円)
                 報酬等の総額
         役員区分                                             役員の員数
                  (千円)
                          基本報酬       役員賞与      非金銭報酬等        退職慰労金
                                                       (人)
      取締役
                    96,650       74,550       22,100                     3
                                            -       -
      (社外取締役を除く)
                     1,200       1,200                            1
      社外取締役                               -       -       -
                     8,157       8,100         57                   3
      社外監査役                                       -       -
          ③ 報酬等の総額が1億円以上である者の報酬等の総額等

           報酬等の総額が1億円以上である者が存在しないため、記載しておりません。
          ④ 使用人兼務役員の使用人給与のうち、重要なもの

           該当事項はありません。
      (5)【株式の保有状況】

          該当事項はありません。
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    第5【経理の状況】
     1.財務諸表及び四半期財務諸表の作成方法について
      (1)当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)に基づ
        いて作成しております。
      (2)当社の四半期財務諸表は、「四半期財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第
        63号)に基づいて作成しております。
     2.監査証明について

      (1)当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、前事業年度(2019年1月1日から2019年12月31日
        まで)及び当事業年度(2020年1月1日から2020年12月31日まで)の財務諸表について、太陽有限責任監査法人に
        より監査を受けております。
      (2)当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第2四半期会計期間(2021年4月1日から2021年
        6月30日まで)及び第2四半期累計期間(2021年1月1日から2021年6月30日まで)に係る四半期財務諸表につい
        て、太陽有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。
     3.連結財務諸表及び四半期連結財務諸表について

      (1)「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和51年大蔵省令第28号)第5条第2項により、子
        会社(株式会社レントヘッド)の資産、売上高、損益、利益剰余金及びキャッシュ・フローその他の項目から見
        て、当企業集団の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に関する合理的な判断を誤らせない程度に重
        要性が乏しいものとして、連結財務諸表は作成しておりません。
         なお、子会社であった株式会社レントヘッドについては、2020年5月に清算結了しております。
      (2)当社は子会社がありませんので、四半期連結財務諸表を作成しておりません。
     4.財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて

       当社は、財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内容を
      適切に把握し、適切な開示ができる体制を整備するため、監査法人及び各種団体が主催するセミナーへの参加、会計
      関連書籍の購読を行っております。
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     1【財務諸表等】
      (1)【財務諸表】
        ①【貸借対照表】
                                                   (単位:千円)
                                  前事業年度              当事業年度
                                (2019年12月31日)              (2020年12月31日)
     資産の部
       流動資産
                                        658,137              847,498
        現金及び預金
                                        39,060              95,361
        売掛金
                                          57              78
        貯蔵品
                                        13,490               2,944
        前渡金
                                         9,708              24,076
        前払費用
                                         2,668              1,220
        その他
                                        723,123              971,181
        流動資産合計
       固定資産
        有形固定資産
                                         4,296              80,631
          建物
                                         △ 443            △ 3,950
           減価償却累計額
                                         3,852              76,680
           建物(純額)
                                                       9,623
          工具、器具及び備品
                                          -
                                          -            △ 1,094
           減価償却累計額
                                                       8,528
           工具、器具及び備品(純額)                               -
                                         3,852              85,209
          有形固定資産合計
        無形固定資産
                                          377             75,323
          ソフトウエア
                                        34,577               3,168
          ソフトウエア仮勘定
                                         2,768
                                                         -
          のれん
                                        37,723              78,491
          無形固定資産合計
        投資その他の資産
                                         3,000
          関係会社株式                                               -
                                          100              100
          出資金
                                         8,417              25,780
          繰延税金資産
                                        108,879              133,185
          敷金及び保証金
                                         1,000
                                                         -
          その他
                                        121,397              159,066
          投資その他の資産合計
                                        162,973              322,767
        固定資産合計
                                        886,096             1,293,949
       資産合計
                                 65/118








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                                                   (単位:千円)

                                  前事業年度              当事業年度
                                (2019年12月31日)              (2020年12月31日)
     負債の部
       流動負債
                                        24,643              39,291
        買掛金
                                       ※ 50,000             ※ 59,996
        短期借入金
                                        210,000              225,238
        1年内返済予定の長期借入金
                                        44,642              56,517
        未払金
                                         6,702              15,767
        未払費用
                                        10,873              11,973
        未払法人税等
                                        163,259              186,745
        前受金
                                        10,893              19,611
        預り金
                                          390              406
        賞与引当金
                                        11,097              22,908
        その他
                                        532,502              638,456
        流動負債合計
       固定負債
                                        303,421              536,884
        長期借入金
                                        303,421              536,884
        固定負債合計
                                        835,923             1,175,340
       負債合計
     純資産の部
       株主資本
                                         1,000              1,000
        資本金
        利益剰余金
          その他利益剰余金
                                        49,173              117,608
           繰越利益剰余金
                                        49,173              117,608
          利益剰余金合計
                                        50,173              118,608
        株主資本合計
                                        50,173              118,608
       純資産合計
                                        886,096             1,293,949
     負債純資産合計
                                 66/118











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         【四半期貸借対照表】
                                    (単位:千円)
                               当第2四半期会計期間
                                (2021年6月30日)
     資産の部
       流動資産
                                       1,052,744
        現金及び預金
                                        155,027
        売掛金
                                        24,593
        その他
                                       1,232,365
        流動資産合計
       固定資産
                                        81,521
        有形固定資産
                                        96,033
        無形固定資産
        投資その他の資産
                                        131,794
          敷金及び保証金
                                        25,880
          その他
                                        157,674
          投資その他の資産合計
                                        335,230
        固定資産合計
                                       1,567,595
       資産合計
     負債の部
       流動負債
                                        28,796
        買掛金
                                       ※ 50,000
        短期借入金
                                        219,544
        1年内返済予定の長期借入金
                                        106,110
        未払法人税等
                                        276,730
        前受金
                                        121,983
        その他
                                        803,166
        流動負債合計
       固定負債
                                        422,804
        長期借入金
                                        422,804
        固定負債合計
                                       1,225,970
       負債合計
     純資産の部
       株主資本
                                         1,000
        資本金
                                        340,624
        利益剰余金
                                        341,624
        株主資本合計
                                        341,624
       純資産合計
                                       1,567,595
     負債純資産合計
                                 67/118








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        ②【損益計算書】
                                                   (単位:千円)
                                  前事業年度              当事業年度
                               (自 2019年1月1日              (自 2020年1月1日
                                至 2019年12月31日)              至 2020年12月31日)
                                        952,735             1,330,928
     売上高
                                        292,411              344,824
     売上原価
                                        660,324              986,103
     売上総利益
                                      ※1  645,143             ※1  905,564
     販売費及び一般管理費
                                        15,180              80,539
     営業利益
     営業外収益
                                        ※2  360
       業務受託料                                                  -
                                          770              712
       助成金収入
                                          146               50
       その他
                                         1,276               763
       営業外収益合計
     営業外費用
                                         5,805              8,322
       支払利息
                                         1,000
       支払手数料                                                  -
                                          580              715
       その他
                                         7,386              9,038
       営業外費用合計
                                         9,070              72,264
     経常利益
     特別利益
                                                        417
                                          -
       子会社清算益
                                                        417
       特別利益合計                                    -
     特別損失
                                                     ※3  3,676
                                          -
       固定資産除却損
                                                       3,676
       特別損失合計                                    -
                                         9,070              69,006
     税引前当期純利益
     法人税、住民税及び事業税                                   13,435              17,933
                                        △ 3,172             △ 17,362
     法人税等調整額
                                        10,263                571
     法人税等合計
                                                       68,434
     当期純利益又は当期純損失(△)                                   △ 1,193
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        【売上原価明細書】
                              前事業年度                  当事業年度
                          (自 2019年1月1日                  (自 2020年1月1日
                           至 2019年12月31日)                  至 2020年12月31日)
                    注記                 構成比                  構成比

           区分               金額(千円)                  金額(千円)
                    番号                 (%)                  (%)
     Ⅰ 労務費                          65,491        22.4           80,726        23.4

                              226,920                  264,097
     Ⅱ 経費                ※                  77.6                  76.6
       売上原価                               100.0                  100.0
                              292,411                  344,824
    (注)※主な内訳は次のとおりであります。

                             前事業年度                  当事業年度
                          (自 2019年1月1日                  (自 2020年1月1日
              項目
                           至 2019年12月31日)                  至 2020年12月31日)
         会場費(千円)                         48,279                   17,111
         外注費(千円)                        161,572                   220,280

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         【四半期損益計算書】
          【第2四半期累計期間】
                                    (単位:千円)
                               当第2四半期累計期間
                               (自 2021年1月1日
                                至 2021年6月30日)
                                       1,027,085
     売上高
                                        192,693
     売上原価
                                        834,391
     売上総利益
                                       ※ 498,041
     販売費及び一般管理費
                                        336,349
     営業利益
     営業外収益
                                          112
       雑収入
                                           5
       その他
                                          118
       営業外収益合計
     営業外費用
                                         4,665
       支払利息
                                         2,231
       上場関連費用
                                          443
       その他
                                         7,339
       営業外費用合計
                                        329,128
     経常利益
                                        329,128
     税引前四半期純利益
                                        106,111
     法人税等
                                        223,016
     四半期純利益
                                 70/118













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        ③【株主資本等変動計算書】
         前事業年度(自 2019年1月1日 至 2019年12月31日)
                                                      (単位:千円)
                                株主資本
                                利益剰余金
                                                     純資産合計
                   資本金       その他利益剰余金                  株主資本合計
                                   利益剰余金合計
                          繰越利益剰余金
     当期首残高                 1,000        50,366         50,366         51,366         51,366
     当期変動額

      当期純損失(△)                        △ 1,193        △ 1,193        △ 1,193        △ 1,193

     当期変動額合計                   -       △ 1,193        △ 1,193        △ 1,193        △ 1,193

     当期末残高                 1,000        49,173         49,173         50,173         50,173

         当事業年度(自 2020年1月1日 至 2020年12月31日)

                                                      (単位:千円)
                                株主資本
                                利益剰余金
                                                     純資産合計
                   資本金       その他利益剰余金                  株主資本合計
                                   利益剰余金合計
                          繰越利益剰余金
     当期首残高                 1,000        49,173         49,173         50,173         50,173
     当期変動額

      当期純利益                         68,434         68,434         68,434         68,434

     当期変動額合計                   -       68,434         68,434         68,434         68,434

     当期末残高                 1,000        117,608         117,608         118,608         118,608

                                 71/118










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                                                     有価証券届出書(新規公開時)
        ④【キャッシュ・フロー計算書】
                                                   (単位:千円)
                                  前事業年度              当事業年度
                               (自 2019年1月1日              (自 2020年1月1日
                                至 2019年12月31日)              至 2020年12月31日)
     営業活動によるキャッシュ・フロー
                                         9,070              69,006
       税引前当期純利益
                                         7,109              15,908
       減価償却費
                                         5,805              8,322
       支払利息
                                        50,767
       売上債権の増減額(△は増加)                                               △ 56,301
                                         9,524              14,648
       仕入債務の増減額(△は減少)
                                        65,397              23,486
       前受金の増減額(△は減少)
                                                       11,102
       前渡金の増減額(△は増加)                                 △ 13,490
                                         6,628
       前払費用の増減額(△は増加)                                               △ 14,367
                                        27,294               1,341
       未収入金の増減額(△は増加)
                                         2,744              15,240
       未払金の増減額(△は減少)
                                          186             9,065
       未払費用の増減額(△は減少)
                                                       11,816
       未払消費税等の増減額(△は減少)                                 △ 3,237
                                         2,077              8,718
       預り金の増減額(△は減少)
                                                       9,477
                                        △ 3,241
       その他
                                        166,635              127,463
       小計
       利息及び配当金の受取額                                    5              7
       利息の支払額                                 △ 5,805             △ 8,726
                                          770              712
       助成金の受取額
                                        △ 3,815             △ 16,747
       法人税等の支払額
                                        157,789              102,709
       営業活動によるキャッシュ・フロー
     投資活動によるキャッシュ・フロー
       有形固定資産の取得による支出                                 △ 3,005             △ 89,042
       無形固定資産の取得による支出                                 △ 27,337             △ 58,953
                                                       3,417
       子会社の清算による収入                                    -
       子会社株式の取得による支出                                 △ 3,000                -
       敷金及び保証金の差入による支出                                △ 105,124              △ 39,752
                                         2,715              11,284
       敷金及び保証金の回収による収入
                                        △ 1,000             △ 1,200
       その他
       投資活動によるキャッシュ・フロー                                △ 136,752             △ 174,245
     財務活動によるキャッシュ・フロー
                                                       30,000
       短期借入れによる収入                                    -
       短期借入金の返済による支出                                 △ 24,960             △ 20,004
                                        520,000              488,000
       長期借入れによる収入
       長期借入金の返済による支出                                △ 225,345             △ 239,299
                                        △ 6,000                -
       社債の償還による支出
                                        263,695              258,697
       財務活動によるキャッシュ・フロー
                                        284,732              187,161
     現金及び現金同等物の増減額(△は減少)
                                        373,405              658,137
     現金及び現金同等物の期首残高
                                       ※ 658,137             ※ 845,298
     現金及び現金同等物の期末残高
                                 72/118






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         【四半期キャッシュ・フロー計算書】
                                    (単位:千円)
                               当第2四半期累計期間
                               (自 2021年1月1日
                                至 2021年6月30日)
     営業活動によるキャッシュ・フロー
                                        329,128
       税引前四半期純利益
                                        12,500
       減価償却費
                                         4,665
       支払利息
       売上債権の増減額(△は増加)                                 △ 59,665
       仕入債務の増減額(△は減少)                                 △ 10,494
                                        89,985
       前受金の増減額(△は減少)
                                        29,166
       未払消費税等の増減額(△は減少)
       預り金の増減額(△は減少)                                 △ 12,638
                                        △ 8,605
       その他
                                        374,041
       小計
                                           5
       利息及び配当金の受取額
       利息の支払額                                 △ 4,703
                                       △ 11,973
       法人税等の支払額
                                        357,370
       営業活動によるキャッシュ・フロー
     投資活動によるキャッシュ・フロー
       有形固定資産の取得による支出                                 △ 1,461
       無形固定資産の取得による支出                                 △ 20,893
                                         △ 200
       その他
       投資活動によるキャッシュ・フロー                                 △ 22,555
     財務活動によるキャッシュ・フロー
       短期借入金の返済による支出                                 △ 9,996
                                        10,000
       長期借入れによる収入
                                       △ 129,774
       長期借入金の返済による支出
       財務活動によるキャッシュ・フロー                                △ 129,770
                                        205,045
     現金及び現金同等物の増減額(△は減少)
                                        845,298
     現金及び現金同等物の期首残高
                                      ※ 1,050,344
     現金及び現金同等物の四半期末残高
                                 73/118










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        【注記事項】
         (重要な会計方針)
          前事業年度(自 2019年1月1日 至 2019年12月31日)
           1.有価証券の評価基準及び評価方法
            子会社株式及び関連会社株式
             移動平均法による原価法を採用しております。
           2.固定資産の減価償却の方法

            (1)有形固定資産
              定額法を採用しております。
              なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
               建物          10~15年
            (2)無形固定資産
              定額法を採用しております。
              なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づいておりま
             す。
            (3)のれんの償却方法及び償却期間
              その効果が発現すると見積もられる期間(3年)で均等償却することとしております。
           3.引当金の計上基準

            賞与引当金
             従業員の賞与金の支払に備えて、賞与支給見込額の当期負担額を計上しております。
           4.キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲

             手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリス
            クしか負わない取得日から3ヶ月以内に償還期限の到来する短期的な投資からなっております。
           5.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

            消費税等の会計処理
             消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっております。
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          当事業年度(自 2020年1月1日 至 2020年12月31日)
           1.有価証券の評価基準及び評価方法
            子会社株式及び関連会社株式
             移動平均法による原価法を採用しております。
           2.固定資産の減価償却の方法

            (1)有形固定資産
              定率法を採用しております。ただし、2016年4月1日以降に取得した建物(建物附属設備)について
             は、定額法を採用しております。
              なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
               建物          8~18年
               工具、器具及び備品   4~15年
            (2)無形固定資産
              定額法を採用しております。
              なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づいておりま
             す。
            (3)のれんの償却方法及び償却期間
              その効果が発現すると見積もられる期間(3年)で均等償却することとしております。
           3.引当金の計上基準

            賞与引当金
             従業員の賞与金の支払に備えて、賞与支給見込額の当期負担額を計上しております。
           4.キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲

             手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリス
            クしか負わない取得日から3ヶ月以内に償還期限の到来する短期的な投資からなっております。
           5.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

            消費税等の会計処理
             消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっております。
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         (未適用の会計基準等)
          前事業年度(自 2019年1月1日 至 2019年12月31日)
          ・「収益認識に関する会計基準」
           (企業会計基準第29号 2018年3月30日 企業会計基準委員会)
          ・「収益認識に関する会計基準の適用指針」
           (企業会計基準適用指針第30号 2018年3月30日 企業会計基準委員会)
          1.概要

           国際会計基準審議会(IASB)及び米国財務会計基準審議会(FASB)は、共同して収益認識に関する包括的な
          会計基準の開発を行い、2014年5月に「顧客との契約から生じる収益」(IASBにおいてはIFRS第15号、FASBに
          おいてはTopic606)を公表しており、IFRS第15号は2018年1月1日以後開始する事業年度から、Topic606は
          2017年12月15日より後に開始する事業年度から適用される状況を踏まえ、企業会計基準委員会において、収益
          認識に関する包括的な会計基準が開発され、適用指針と合わせて公表されたものです。
           企業会計基準委員会の収益認識に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、IFRS第15号と整
          合性を図る便益の1つである財務諸表間の比較可能性の観点から、IFRS第15号の基本的な原則を取り入れるこ
          とを出発点とし、会計基準を定めることとされ、また、これまで我が国で行われてきた実務等に配慮すべき項
          目がある場合には、比較可能性を損なわせない範囲で代替的な取扱いを追加することとされております。
          2.適用予定日

           2022年12月期の期首から適用します。
          3.当該会計基準等の適用による影響

           「収益認識に関する会計基準」等の適用による財務諸表に与える影響額については、現時点で評価中であり
          ます。
          当事業年度(自 2020年1月1日 至 2020年12月31日)

          ・「収益認識に関する会計基準」
           (企業会計基準第29号 2020年3月31日 企業会計基準委員会)
          ・「収益認識に関する会計基準の適用指針」
           (企業会計基準適用指針第30号 2020年3月31日 企業会計基準委員会)
          1.概要

           国際会計基準審議会(IASB)及び米国財務会計基準審議会(FASB)は、共同して収益認識に関する包括的な
          会計基準の開発を行い、2014年5月に「顧客との契約から生じる収益」(IASBにおいてはIFRS第15号、FASBに
          おいてはTopic606)を公表しており、IFRS第15号は2018年1月1日以後開始する事業年度から、Topic606は
          2017年12月15日より後に開始する事業年度から適用される状況を踏まえ、企業会計基準委員会において、収益
          認識に関する包括的な会計基準が開発され、適用指針と合わせて公表されたものです。
           企業会計基準委員会の収益認識に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、IFRS第15号と整
          合性を図る便益の1つである財務諸表間の比較可能性の観点から、IFRS第15号の基本的な原則を取り入れるこ
          とを出発点とし、会計基準を定めることとされ、また、これまで我が国で行われてきた実務等に配慮すべき項
          目がある場合には、比較可能性を損なわせない範囲で代替的な取扱いを追加することとされております。
          2.適用予定日

           2022年12月期の期首から適用します。
          3.当該会計基準等の適用による影響

           「収益認識に関する会計基準」等の適用による財務諸表に与える影響額については、現時点で評価中であり
          ます。
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         (追加情報)
          前事業年度(自 2019年1月1日 至 2019年12月31日)
          該当事項はありません。
          当事業年度(自 2020年1月1日 至 2020年12月31日)

          該当事項はありません。
         (貸借対照表関係)

          ※ 当社は、運転資金の効率的な調達を行うため、取引銀行1行と当座貸越契約を締結しております。事業年
           度末における当座貸越契約に係る借入未実行残高は次のとおりであります。
                               前事業年度                 当事業年度
                             (2019年12月31日)                 (2020年12月31日)
     当座貸越極度額                                50,000千円                 50,000千円
     借入実行残高                                50,000                 50,000
             差引額                          -                 -
         (損益計算書関係)

          ※1.販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度29%、当事業年度21%、一般管理費に属する費用の
            おおよその割合は前事業年度71%、当事業年度79%であります。
             販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
                               前事業年度                 当事業年度
                            (自 2019年1月1日                 (自 2020年1月1日
                             至 2019年12月31日)                 至 2020年12月31日)
     給料及び手当                               197,095千円                 293,403千円
     広告宣伝費                               170,755                 160,018
     地代家賃                                40,893                 118,842
     減価償却費                                 631                15,908
     賞与引当金繰入額                                 390                 406
          ※2.関係会社との取引に係るものが次のとおり含まれております。

                               前事業年度                 当事業年度
                            (自 2019年1月1日                 (自 2020年1月1日
                             至 2019年12月31日)                 至 2020年12月31日)
     関係会社からの業務受託料                                 360千円                  -千円
          ※3.固定資産除却損の内容は次のとおりであります。

                               前事業年度                 当事業年度
                            (自 2019年1月1日                 (自 2020年1月1日
                             至 2019年12月31日)                 至 2020年12月31日)
     建物                                  -千円                3,676千円
              計                         -                3,676
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         (株主資本等変動計算書関係)
          前事業年度(自 2019年1月1日 至 2019年12月31日)
           1.発行済株式に関する事項
                       当事業年度期首         当事業年度         当事業年度         当事業年度末
                       株式数(株)         増加株式数(株)         減少株式数(株)         株式数(株)
     発行済株式

      普通株式                     1,000,000             -         -      1,000,000

             合計              1,000,000             -         -      1,000,000

           2.自己株式に関する事項

             該当事項はありません。
           3.新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

                                 新株予約権の目的となる株式の数(株)
                                                      当事業年度
                         新株予約権の
                                                       末残高
      区分       新株予約権の内訳           目的となる株
                                      当事業      当事業      当事業
                                当事業
                          式の種類
                                                       (千円)
                                年度期首
                                      年度増加      年度減少      年度末
           第1回ストック・オプション
                           -        -      -      -      -      -
           としての新株予約権
     提出会社
           第2回ストック・オプション
                           -        -      -      -      -      -
           としての新株予約権
              合計              -        -      -      -      -      -
           4.配当に関する事項

             該当事項はありません。
          当事業年度(自 2020年1月1日 至 2020年12月31日)

           1.発行済株式に関する事項
                       当事業年度期首         当事業年度         当事業年度         当事業年度末
                       株式数(株)         増加株式数(株)         減少株式数(株)         株式数(株)
     発行済株式

      普通株式                     1,000,000             -         -      1,000,000

             合計              1,000,000             -         -      1,000,000

           2.自己株式に関する事項

             該当事項はありません。
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           3.新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
                                 新株予約権の目的となる株式の数(株)
                                                      当事業年度
                         新株予約権の
                                                       末残高
      区分       新株予約権の内訳           目的となる株
                                      当事業      当事業      当事業
                                当事業
                          式の種類
                                                       (千円)
                                年度期首
                                      年度増加      年度減少      年度末
           第1回ストック・オプション
                           -        -      -      -      -      -
           としての新株予約権
           第2回ストック・オプション
                           -        -      -      -      -      -
     提出会社
           としての新株予約権
           第3回ストック・オプション
                           -        -      -      -      -      -
           としての新株予約権
              合計              -        -      -      -      -      -
           4.配当に関する事項

             該当事項はありません。
         (キャッシュ・フロー計算書関係)

          ※ 現金及び現金同等物の期末残高と貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
                               前事業年度                 当事業年度
                            (自 2019年1月1日                 (自 2020年1月1日
                             至 2019年12月31日)                 至 2020年12月31日)
     現金及び預金                               658,137千円                 847,498千円
     預入期間が3か月を超える定期預金                                  -               △2,200
     現金及び現金同等物                               658,137                 845,298
                                 79/118












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         (金融商品関係)
          前事業年度(自 2019年1月1日 至 2019年12月31日)
           1.金融商品の状況に関する事項
            (1)金融商品に対する取組方針
              当社は、資金運用については短期的な預金等に限定し、銀行等金融機関からの借入により資金を調達
             しております。
              売掛金に係る顧客の信用リスクは、与信管理規程に沿ってリスク低減を図っております。
            (2)金融商品の内容及びそのリスク

              営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。
              営業債務である買掛金及び未払金は、全てが1年以内の支払期日であります。
              借入金は、主に運転資金及び設備投資に係る資金調達を目的としたものであります。
            (3)金融商品に係るリスク管理体制

             ① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
               当社は、与信管理規程に従い、取引先の信用状況を定期的にモニタリングし、取引先ごとに財務状
              況等の悪化等による回収懸念の早期把握やリスク軽減を図っております。
             ② 市場リスク(金利等の変動リスク)の管理
               当社は、借入金に係る支払金利の変動リスクを抑制するために、借入金の一部については金利を固
              定化することによりリスク回避を行っております。
             ③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
               当社は、担当部署が適時に資金繰り計画を作成・更新することにより、流動性リスクを管理してお
              ります。
            (4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

              金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価
             額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等
             を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
           2.金融商品の時価等に関する事項

             貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握する
            ことが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
                          貸借対照表計上額
                                       時価(千円)            差額(千円)
                            (千円)
      (1)現金及び預金                          658,137            658,137              -

      (2)売掛金                           39,060            39,060              -
       資産計                         697,197            697,197              -

      (1)買掛金                           24,643            24,643              -

      (2)短期借入金                           50,000            50,000              -
      (3)未払金                           44,642            44,642              -

      (4)長期借入金
                                513,421            512,443             △977
      (1年内返済予定の長期借入金を含む)
       負債計                         632,706            631,728             △977
                                 80/118





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     (注)1.金融商品の時価の算定方法に関する事項
         資 産
         (1)現金及び預金、(2)売掛金
           これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっており
          ます。
         負 債
         (1)買掛金、(2)短期借入金、(3)未払金
           これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっており
          ます。
         (4)長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む)
           長期借入金のうち変動金利によるものは、短期間で市場金利を反映し、また、当社の信用状態は実行後大
          きく異なっていないことから時価は帳簿価額と近似していると考えられるため、当該帳簿価額によるものと
          し、固定金利によるものは、元利金の合計額を新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引い
          た現在価値により算定しております。
         2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額

                                    (単位:千円)
                                 当事業年度

                 区分
                               (2019年12月31日)
          関係会社株式                              3,000

          出資金                               100

           関係会社株式、出資金については、市場価格がなく、かつ、将来キャッシュ・フローを見積ることなどがで
          きず、時価を把握することが極めて困難と認められるものであるため、上表に含めておりません。
         3.金銭債権の決算日後の償還予定額

                                   1年超         5年超
                         1年以内                            10年超
                                   5年以内         10年以内
                         (千円)                            (千円)
                                   (千円)         (千円)
      現金及び預金                      658,137            -         -         -

      売掛金                      39,060           -         -         -
             合計               697,197            -         -         -

         4.短期借入金及び長期借入金の決算日後の返済予定額

                          1年超       2年超       3年超       4年超
                  1年以内                                    5年超
                         2年以内       3年以内       4年以内       5年以内
                  (千円)                                    (千円)
                         (千円)       (千円)       (千円)       (千円)
      短期借入金              50,000         -       -       -       -       -

      長期借入金
    (1年内返済予定の長期               210,000       153,186       100,102        9,300       9,300       31,533
      借入金を含む)
          合計          260,000       153,186       100,102        9,300       9,300       31,533
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          当事業年度(自 2020年1月1日 至 2020年12月31日)
           1.金融商品の状況に関する事項
            (1)金融商品に対する取組方針
              当社は、資金運用については短期的な預金等に限定し、銀行等金融機関からの借入により資金を調達
             しております。
              売掛金に係る顧客の信用リスクは、与信管理規程に沿ってリスク低減を図っております。
            (2)金融商品の内容及びそのリスク

              営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。
              営業債務である買掛金及び未払金は、全てが1年以内の支払期日であります。
              借入金は、主に運転資金及び設備投資に係る資金調達を目的としたものであります。
            (3)金融商品に係るリスク管理体制

             ① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
               当社は、与信管理規程に従い、取引先の信用状況を定期的にモニタリングし、取引先ごとに財務状
              況等の悪化等による回収懸念の早期把握やリスク軽減を図っております。
             ② 市場リスク(金利等の変動リスク)の管理
               当社は、借入金に係る支払金利の変動リスクを抑制するために、借入金の一部については金利を固
              定化することによりリスク回避を行っております。
             ③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
               当社は、担当部署が適時に資金繰り計画を作成・更新することにより、流動性リスクを管理してお
              ります。
            (4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

              金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価
             額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等
             を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
           2.金融商品の時価等に関する事項

             貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握する
            ことが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
                           貸借対照表計上額
                                        時価(千円)           差額(千円)
                             (千円)
      (1)現金及び預金                           847,498           847,498              -

      (2)売掛金                           95,361           95,361             -
       資産計                          942,860           942,860              -

      (1)買掛金                           39,291           39,291             -

      (2)短期借入金                           59,996           59,996             -
      (3)未払金                           56,517           56,517             -

      (4)長期借入金
                                762,122           754,452           △7,669
       (1年内返済予定の長期借入金を含む)
       負債計                          917,927           910,257           △7,669
     (注)1.金融商品の時価の算定方法に関する事項

         資 産
         (1)現金及び預金、(2)売掛金
           これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっており
          ます。
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         負 債
         (1)買掛金、(2)短期借入金、(3)未払金
           これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっており
          ます。
         (4)長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む)
           長期借入金のうち変動金利によるものは、短期間で市場金利を反映し、また、当社の信用状態は実行後大
          きく異なっていないことから時価は帳簿価額と近似していると考えられるため、当該帳簿価額によるものと
          し、固定金利によるものは、元利金の合計額を新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引い
          た現在価値により算定しております。
         2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額

                                    (単位:千円)
                                 当事業年度

                 区分
                               (2020年12月31日)
          出資金                               100

           出資金については、市場価格がなく、かつ、将来キャッシュ・フローを見積ることなどができず、時価を把
          握することが極めて困難と認められるものであるため、上表に含めておりません。
         3.金銭債権の決算日後の償還予定額

                                   1年超         5年超
                         1年以内                            10年超
                                   5年以内         10年以内
                         (千円)                            (千円)
                                   (千円)         (千円)
      現金及び預金                      847,498            -         -         -

      売掛金                      95,361           -         -         -
             合計               942,860            -         -         -

         4.短期借入金及び長期借入金の決算日後の返済予定額

                          1年超       2年超       3年超       4年超
                  1年以内                                    5年超
                         2年以内       3年以内       4年以内       5年以内
                  (千円)                                    (千円)
                         (千円)       (千円)       (千円)       (千円)
      短期借入金              59,996         -       -       -       -       -

      長期借入金
    (1年内返済予定の長期               225,238       190,004        95,049       70,028       70,028       111,775
      借入金を含む)
          合計          285,234       190,004        95,049       70,028       70,028       111,775
         (有価証券関係)

          前事業年度(2019年12月31日)
            子会社株式(貸借対照表計上額は関係会社株式3,000千円)は、市場価格がなく、時価を把握することが
           極めて困難と認められることから、記載しておりません。
          当事業年度(2020年12月31日)

            該当事項はありません。
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         (ストック・オプション等関係)
          前事業年度(自 2019年1月1日 至 2019年12月31日)
           1.ストック・オプションに係る費用計上額及び科目名
             該当事項はありません。
           2.ストック・オプションの内容、規模及びその変動状況

            (1)ストック・オプションの内容
                            第1回新株予約権                  第2回新株予約権
                       当社取締役 1名                  当社取締役 1名
     付与対象者の区分及び人数
                       当社従業員 8名                  当社従業員 12名
     株式の種類別のストック・オプション
                       普通株式 145,000株                  普通株式 165,000株
     の数(注)1
     付与日                  2017年12月25日                  2019年9月30日
                       「第4 提出会社の状況 1 株式等

     権利確定条件                  の状況(2)新株予約権等の状況」に                          同左
                       記載のとおりであります。
     対象勤務期間                  対象勤務期間の定めはありません                  対象勤務期間の定めはありません

                       自 2019年12月26日                  自 2021年10月1日
     権利行使期間
                       至 2027年12月24日                  至 2029年9月29日
     (注)1.株式数に換算して記載しております。
         2.付与対象者の区分及び人数は、新株予約権の付与時点における内容を記載しております。
         3.2021年6月8日付で普通株式1株につき5株の株式分割を行っているため、当該株式分割による調整後の株
           式数を記載しております。
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            (2)ストック・オプションの規模及びその変動状況
              当事業年度(2019年12月期)において存在したストック・オプションを対象とし、ストック・オプ
             ションの数については、株式数に換算して記載しております。
             ① ストック・オプションの数
                          第1回ストック・オプション                  第2回ストック・オプション
     権利確定前               (株)

      前事業年度末                               135,000                    -

      付与                                  -               165,000

      失効                                12,500                    -

      権利確定                                  -                  -

      未確定残                               122,500                  165,000

     権利確定後               (株)

      前事業年度末                                  -                  -

      権利確定                                  -                  -

      権利行使                                  -                  -

      失効                                  -                  -

      未行使残                                  -                  -

     (注)2021年6月8日付で普通株式1株につき5株の株式分割を行っているため、当該株式分割による調整後の株式数
         を記載しております。
             ② 単価情報

                          第1回ストック・オプション                  第2回ストック・オプション
     権利行使価格               (円)                   100                  400

     行使時平均株価               (円)                    -                  -

     付与日における公正な評価単価               (円)                    -                  -

     (注)2021年6月8日付で普通株式1株につき5株の株式分割を行っているため、当該株式分割による調整後の価格を
         記載しております。
           3.ストック・オプションの公正な評価単価の見積方法

             ストック・オプション付与日時点において、当社株式は未公開株式であるため、ストック・オプション
            の単位当たりの本源的価値を見積る方法により算定しております。また、単位当たりの本源的価値を算定
            する基礎となる当社株式の評価方法は、DCF法によっております。
           4.ストック・オプションの権利確定数の見積方法

             将来の失効数の合理的な見積りは困難であるため、実績の失効数のみ反映させる方法を採用しておりま
            す。
           5.ストック・オプションの単位当たりの本源的価値により算定を行う場合の当事業年度末における本源的

             価値の合計額及び当事業年度において権利行使されたストック・オプションの権利行使日における本源
             的価値の合計額
           (1)当事業年度末における本源的価値の合計額        -円
           (2)当事業年度において権利行使されたストック・オプションの権利行使日における本源的価値の合計額
                                         -円
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                                                     有価証券届出書(新規公開時)
          当事業年度(自 2020年1月1日 至 2020年12月31日)
           1.ストック・オプションに係る費用計上額及び科目名
             該当事項はありません。
           2.ストック・オプションの内容、規模及びその変動状況

            (1)ストック・オプションの内容
                     第1回新株予約権              第2回新株予約権              第3回新株予約権
                   当社取締役 1名              当社取締役 1名              当社取締役 2名
     付与対象者の区分及び人数
                   当社従業員 8名              当社従業員 12名              当社従業員 53名
     株式の種類別のストック・
                   普通株式 145,000株              普通株式 165,000株              普通株式 158,000株
     オプションの数(注)1
     付与日              2017年12月25日              2019年9月30日              2020年12月28日
                   「第4 提出会社の状況 

                   1 株式等の状況(2)新
     権利確定条件                                 同左              同左
                   株予約権等の状況」に記載
                   のとおりであります。
                   対象勤務期間の定めはあり              対象勤務期間の定めはあり              対象勤務期間の定めはあり

     対象勤務期間
                   ません              ません              ません
                   自 2019年12月26日              自 2021年10月1日              自 2022年12月29日
     権利行使期間
                   至 2027年12月24日              至 2029年9月29日              至 2030年12月27日
     (注)1.株式数に換算して記載しております。
         2.付与対象者の区分及び人数は、新株予約権の付与時点における内容を記載しております。
         3.2021年6月8日付で普通株式1株につき5株の株式分割を行っているため、当該株式分割による調整後の株
           式数を記載しております。
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            (2)ストック・オプションの規模及びその変動状況
              当事業年度(2020年12月期)において存在したストック・オプションを対象とし、ストック・オプ
             ションの数については、株式数に換算して記載しております。
             ① ストック・オプションの数
                          第1回             第2回             第3回
                       ストック・オプション             ストック・オプション             ストック・オプション
     権利確定前            (株)
      前事業年度末                       122,500             165,000               -

      付与                          -             -          158,000

      失効                          -           2,500              -

      権利確定                          -             -             -

      未確定残                       122,500             162,500             158,000

     権利確定後            (株)

      前事業年度末                          -             -             -

      権利確定                          -             -             -

      権利行使                          -             -             -

      失効                          -             -             -

      未行使残                          -             -             -

     (注)2021年6月8日付で普通株式1株につき5株の株式分割を行っているため、当該株式分割による調整後の株式数
         を記載しております。
             ② 単価情報

                          第1回             第2回             第3回
                       ストック・オプション             ストック・オプション             ストック・オプション
     権利行使価格            (円)              100             400            1,700
     行使時平均株価            (円)               -             -             -

     付与日における公正な評
                 (円)               -             -             -
     価単価
     (注)2021年6月8日付で普通株式1株につき5株の株式分割を行っているため、当該株式分割による調整後の価格を
         記載しております。
           3.ストック・オプションの公正な評価単価の見積方法

             ストック・オプション付与日時点において、当社株式は未公開株式であるため、ストック・オプション
            の単位当たりの本源的価値を見積る方法により算定しております。また、単位当たりの本源的価値を算定
            する基礎となる当社株式の評価方法は、DCF法によっております。
           4.ストック・オプションの権利確定数の見積方法

             将来の失効数の合理的な見積りは困難であるため、実績の失効数のみ反映させる方法を採用しておりま
            す。
           5.ストック・オプションの単位当たりの本源的価値により算定を行う場合の当事業年度末における本源的

             価値の合計額及び当事業年度において権利行使されたストック・オプションの権利行使日における本源
             的価値の合計額
           (1)当事業年度末における本源的価値の合計額        -円
           (2)当事業年度において権利行使されたストック・オプションの権利行使日における本源的価値の合計額
                                         -円
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         (税効果会計関係)
          1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                      前事業年度             当事業年度
                                    (2019年12月31日)             (2020年12月31日)
            繰延税金資産
             売掛金                             19,300千円             13,733千円
             フリーレント家賃                               -            4,274
             前払費用                             3,113             3,674
             一括償却資産損益算入限度超過額                             1,616             2,696
             資産調整勘定                             5,039             2,615
             未払賞与                              973            1,181
             未払事業税                             1,186             1,040
             敷金(資産除去債務)                             2,872              543
                                          3,265              815
             その他
            繰延税金資産小計
                                         37,367             30,575
                                        △28,949              △4,794
             評価性引当額(注)
            繰延税金資産合計                              8,417             25,780
            繰延税金資産の純額                              8,417             25,780
            (注)評価性引当額の主な変動の内容は、将来の課税所得の見込みにより回収不能と判断された評価性引

               当額が減少したことによるものであります。
          2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因

            となった主要な項目別の内訳
                                      前事業年度             当事業年度
                                    (2019年12月31日)             (2020年12月31日)
            法定実効税率
                                          33.9%             34.6%
            (調整)
             住民税均等割                              1.5             0.2
             評価性引当額の増減                              85.6            △35.0
             租税特別措置法上の税額控除                             △19.5              △3.7
                                          11.7              4.7
             その他
            税効果会計適用後の法人税等の負担率                              113.2              0.8
         (資産除去債務関係)

          前事業年度(自 2019年1月1日 至 2019年12月31日)
           当社は、本社オフィスの不動産賃借契約に基づき、退去時における原状回復に係る債務を資産除去債務とし
          て認識しております。
           なお、賃借契約に関連する敷金が資産に計上されているため、当該資産除去債務の負債計上に代えて、当該
          不動産賃借契約に係る敷金の回収が最終的に見込めないと認められる金額を合理的に見積り、そのうち当事業
          年度の負担に属する金額を費用に計上する方法によっております。
          当事業年度(自 2020年1月1日 至 2020年12月31日)

           当社は、本社オフィスの不動産賃借契約に基づき、退去時における原状回復に係る債務を資産除去債務とし
          て認識しております。
           なお、賃借契約に関連する敷金が資産に計上されているため、当該資産除去債務の負債計上に代えて、当該
          不動産賃借契約に係る敷金の回収が最終的に見込めないと認められる金額を合理的に見積り、そのうち当事業
          年度の負担に属する金額を費用に計上する方法によっております。
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         (セグメント情報等)
          【セグメント情報】
           前事業年度(自 2019年1月1日 至 2019年12月31日)
             当社は、キャリアデータプラットフォーム事業の単一セグメントであるため、記載を省略しておりま
            す。
           当事業年度(自 2020年1月1日 至 2020年12月31日)

             当社は、キャリアデータプラットフォーム事業の単一セグメントであるため、記載を省略しておりま
            す。
          【関連情報】

           前事業年度(自 2019年1月1日 至 2019年12月31日)
            1.製品及びサービスごとの情報
                                                     (単位:千円)
                                マーケティング
                      採用DX支援サービス                      その他          合計
                                 アライアンス
          外部顧客への売上高                 766,716          185,208            810        952,735
            2.地域ごとの情報

             (1)  売上高
               本邦の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しております。
             (2)  有形固定資産
               本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
            3.主要な顧客ごとの情報

              外部顧客への売上高のうち、特定の顧客への売上高が損益計算書の売上高の10%に満たないため、主
             要な顧客ごとの情報の記載を省略しております。
           当事業年度(自 2020年1月1日 至 2020年12月31日)

            1.製品及びサービスごとの情報
                                                     (単位:千円)
                                マーケティング
                      採用DX支援サービス                      その他          合計
                                 アライアンス
          外部顧客への売上高                1,127,182           200,309           3,436        1,330,928
            2.地域ごとの情報

             (1)  売上高
               本邦の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しております。
             (2)  有形固定資産
               本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
            3.主要な顧客ごとの情報

                                  (単位:千円)
              顧客の名称又は氏名                   売上高

          ㈱リクルートキャリア                         138,810
         (注)1.2021年4月1日の吸収合併により㈱リクルートキャリアは、㈱リクルートとなっております。
            2.当社はキャリアデータプラットフォーム事業の単一セグメントであるため、関連するセグメント名
              の記載を省略しております。
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                                                     有価証券届出書(新規公開時)
          【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
           前事業年度(自 2019年1月1日 至 2019年12月31日)
            該当事項はありません。
           当事業年度(自 2020年1月1日 至 2020年12月31日)

            該当事項はありません。
          【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

           前事業年度(自 2019年1月1日 至 2019年12月31日)
            当社は、キャリアデータプラットフォーム事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
           当事業年度(自 2020年1月1日 至 2020年12月31日)

            当社は、キャリアデータプラットフォーム事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
          【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

           前事業年度(自 2019年1月1日 至 2019年12月31日)
            該当事項はありません。
           当事業年度(自 2020年1月1日 至 2020年12月31日)

            該当事項はありません。
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                                                     有価証券届出書(新規公開時)
         【関連当事者情報】
          前事業年度(自 2019年1月1日 至 2019年12月31日)
           関連当事者との取引
            財務諸表提出会社の役員及び主要株主(個人の場合に限る。)等
                             議決権等の
                    資本金又
                         事業の内
          会社等の名                   所有(被所     関連当事者           取引金額          期末残高
                    は出資金
      種類          所在地         容又は職               取引の内容           科目
          称又は氏名                   有)割合     との関係
                                             (千円)          (千円)
                    (千円)     業
                              (%)
                                        当社銀行借
                             (被所有)
                                        入に対する
                         当社代表
     役員     宮下 尚之       -      -       直接 60.8     債務被保証           405,453      -       -
                         取締役               債務被保証
                             間接 20.0
                                        (注)2
     (注)1.上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておりません。
         2.当社は、銀行借入に対して債務保証を受けておりますが、保証料の支払いは行っておりません。取引金額に
           ついては、債務被保証の当事業年度末残高を記載しております。
          当事業年度(自 2020年1月1日 至 2020年12月31日)

           関連当事者との取引
            財務諸表提出会社の役員及び主要株主(個人の場合に限る。)等
                             議決権等の
                    資本金又
                         事業の内
          会社等の名                   所有(被所     関連当事者           取引金額          期末残高
                    は出資金
      種類          所在地         容又は職               取引の内容           科目
          称又は氏名                   有)割合     との関係           (千円)          (千円)
                    (千円)     業
                              (%)
                                        当社銀行借
                             (被所有)
                         当社代表
                                        入に対する
     役員     宮下 尚之       -      -  取締役社     直接 60.8     債務被保証           538,555      -       -
                                        債務被保証
                         長
                             間接 20.0
                                        (注)2
     役員及びそ
     の近親者が                                   ブランディ
                         ブラン          ブランディ
     議決権の過     ㈱ニュー     東京都                         ング・PR施
                         ディング          ング・PR施
                      5,000          -               30,541     -       -
     半数を所有     ピース     渋谷区                         策の外注
                         サービス          策の外注
     している会                                   (注)3
     社
     (注)1.上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておりません。
         2.当社は、銀行借入に対して債務保証を受けておりますが、保証料の支払いは行っておりません。取引金額に
           ついては、債務被保証の当事業年度末残高を記載しております。
         3.ブランディング費用については、㈱ニューピースから提示された価格と、他の外注先との取引価格を勘案し
           てその都度交渉の上、決定しております。
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                                                     有価証券届出書(新規公開時)
         (1株当たり情報)
                                前事業年度                 当事業年度
                             (自 2019年1月1日                 (自 2020年1月1日
                              至 2019年12月31日)                 至 2020年12月31日)
     1株当たり純資産額                               10.03円                 23.72円

     1株当たり当期純利益又は1株当たり当期純
                                    △0.24円                 13.69円
     損失(△)
     (注)1.前事業年度の潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、潜在株式は存在するものの、当社株式は非
           上場であり、期中平均株価が把握できず、また、1株当たり当期純損失であるため、記載しておりません。
           当事業年度の潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、潜在株式は存在するものの、当社株式は非
           上場であるため、期中平均株価が把握できませんので記載しておりません。
         2.当社は、2021年5月13日開催の当社取締役会の決議に基づき、2021年6月8日付で普通株式1株につき5株
           の割合で株式分割を行っております。前事業年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定して1株当たり純
           資産額及び1株当たり当期純利益又は1株当たり当期純損失を算定しております。
         3.1株当たり当期純利益又は1株当たり当期純損失の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                                前事業年度                 当事業年度
                             (自 2019年1月1日                 (自 2020年1月1日
                              至 2019年12月31日)                 至 2020年12月31日)
     当期純利益又は当期純損失(△)(千円)                              △1,193                 68,434

     普通株主に帰属しない金額(千円)                                 -                 -

     普通株式に係る当期純利益又は普通株式に係
                                   △1,193                 68,434
     る当期純損失(△)(千円)
     普通株式の期中平均株式数(株)                             5,000,000                 5,000,000
     希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後                       新株予約権2種類(新株予約権                 新株予約権3種類(新株予約権
     1株当たり当期純利益の算定に含めなかった                      の数57,500個)                 の数88,600個)
     潜在株式の概要                       なお、新株予約権の概要は「第                 なお、新株予約権の概要は「第
                           4 提出会社の状況 1 株式等                 4 提出会社の状況 1 株式等
                           の状況 (2)新株予約権等の状況                 の状況 (2)新株予約権等の状況
                           ①  ストックオプション制度の内               ①  ストックオプション制度の内
                           容」に記載のとおりであります。                 容」に記載のとおりであります。
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                                                     有価証券届出書(新規公開時)
         (重要な後発事象)
          前事業年度(自 2019年1月1日 至 2019年12月31日)
           該当事項はありません。
          当事業年度(自 2020年1月1日 至 2020年12月31日)

           当社は、2021年5月13日開催の取締役会決議に基づき、2021年6月8日付をもって株式分割を行っており
          ます。また、2021年5月21日開催の臨時株主総会決議に基づき、同日付で定款の一部を変更し、単元株制度
          を採用しております。
          1.株式分割、単元株制度の採用の目的

            当社株式の流動性の向上と投資家層の拡大を図ることを目的として株式分割を実施するとともに、1単
           元を100株とする単元株制度を採用いたします。
          2.株式分割の概要

            (1)分割方法
               2021年6月7日最終の株主名簿に記載又は記録された株主の所有株式数を、普通株式1株につき
              5株の割合をもって分割しております。
            (2)分割により増加する株式数

               株式分割前の発行済株式総数                    1,000,000株
               今回の分割により増加する株式数                    4,000,000株

               株式分割後の発行済株式総数                    5,000,000株

               株式分割後の発行可能株式総数                    20,000,000株

            (3)株式分割の効力発生日

               2021年6月8日
            (4)1株当たり情報に与える影響

               「1株当たり情報」は、当該株式分割が前事業年度の期首に行われたと仮定して算出しており、
              これによる影響については、当該箇所に反映されております。
          3.単元株制度の採用

            単元株制度を採用し、普通株式の単元株式数を100株といたしました。
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         【注記事項】
          (四半期財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理)
           (税金費用の計算)
            税金費用については、当第2四半期会計期間を含む事業年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用
           後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。
          (四半期貸借対照表関係)

           ※ 当社は、運転資金の効率的な調達を行うため、取引銀行1行と当座貸越契約を締結しております。当座
            貸越契約に係る借入未実行残高は次のとおりであります。
                                 当第2四半期会計期間
                                  (2021年6月30日)
           当座貸越極度額                             50,000千円
           借入実行残高                             50,000
                   差引額                      -
          (四半期損益計算書関係)

           ※ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
                                   当第2四半期累計期間
                                  (自 2021年1月1日
                                   至 2021年6月30日)
           給料及び手当                               173,962千円
           広告宣伝費                               100,578
           賞与引当金繰入額                                 374
          (四半期キャッシュ・フロー計算書関係)

           ※ 現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は下記の
             とおりであります。
                                   当第2四半期累計期間
                                  (自 2021年1月1日
                                   至 2021年6月30日)
           現金及び預金勘定                              1,052,744千円
           預入期間が3か月を超える定期預金                               △2,400
           現金及び現金同等物                              1,050,344
          (株主資本等関係)

           当第2四半期累計期間(自 2021年1月1日 至 2021年6月30日)
           1.配当金支払額
             該当事項はありません          。
           2.基準日が当第2四半期累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第2四半期会計期間の末日

             後となるもの
             該当事項はありません          。
          (持分法損益等)

            当社は関連会社を有していないため、該当事項はありません。
          (セグメント情報等)

           【セグメント情報】
            当第2四半期累計期間(自 2021年1月1日 至 2021年6月30日)
             当社は、キャリアデータプラットフォーム事業の単一セグメントであるため、記載を省略しておりま
            す。
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          (1株当たり情報)
           1株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                                当第2四半期累計期間
                               (自 2021年1月1日
                                至 2021年6月30日)
     1株当たり四半期純利益                                 44円60銭

     (算定上の基礎)

      四半期純利益(千円)                                 223,016

      普通株主に帰属しない金額(千円)                                   -

      普通株式に係る四半期純利益(千円)                                 223,016

      普通株式の期中平均株式数(株)                                5,000,000

     希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当                               -
     たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式
     で、前事業年度末から重要な変動があったものの概
     要
    (注)1.当社は        、 2021年6月8日付で普通株式1株につき5株の割合で株式分割を行っております                                     。 期首に当該株式分
          割が行われたと仮定し          、 1株当たり四半期純利益を算定しております                    。
        2.潜在株式調整後1株当たり四半期純利益については、潜在株式は存在するものの、当社株式は非上場であるた
          め、期中平均株価が把握できませんので記載しておりません。
          (重要な後発事象)

            該当事項はありません。
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        ⑤【附属明細表】
         【有価証券明細表】
          該当事項はありません。
         【有形固定資産等明細表】

                                          当期末減価償
                                                      差引当期末
                  当期首残高      当期増加額      当期減少額      当期末残高      却累計額又は      当期償却額
        資産の種類                                               残高
                                          償却累計額
                  (千円)      (千円)      (千円)      (千円)            (千円)
                                                       (千円)
                                           (千円)
     有形固定資産
      建物
                    4,296      80,631       4,296      80,631       3,950      4,126      76,680
      工具、器具及び備品
                     -     9,623       -     9,623      1,094      1,094      8,528
        有形固定資産計             4,296      90,254       4,296      90,254       5,044      5,221      85,209
     無形固定資産
      のれん
                    19,931        -      -    19,931      19,931       2,768       -
      ソフトウエア              1,890      85,633        -    87,524      12,200      10,687      75,323
      ソフトウエア仮勘定              34,577      54,224      85,633       3,168       -      -     3,168
        無形固定資産計            56,399      139,857       85,633      110,624       32,132      13,455      78,491
     (注)1.当期増加額のうち主なものは、次のとおりであります。
           建物          本社移転に伴う内部造作     79,971千円
           ソフトウエア      自社利用のソフトウエア開発   85,633千円
         2.当期減少額のうち主なものは次のとおりであります。
           ソフトウエア仮勘定   ソフトウエアへの振替額     85,633千円
         【社債明細表】

          該当事項はありません。
         【借入金等明細表】

                              当期首残高       当期末残高        平均利率
                区分                                     返済期限
                               (千円)       (千円)        (%)
     短期借入金                            50,000       59,996         1.5      -

     1年以内に返済予定の長期借入金                           210,000       225,238         1.6      -

     長期借入金(1年以内に返済予定のものを除く。)                           303,421       536,884         1.4   2022年~2030年

     その他有利子負債                              -       -       -      -

                合計                563,421       822,118       -        -

     (注)1.平均利率については、期末借入金残高に対する加重平均利率を記載しております。
         2.1年以内に返済予定の長期借入金及び長期借入金の一部には、利子補給のある借入金を含んでおります。
         3.長期借入金(1年以内に返済予定のものを除く。)の貸借対照表日後5年間の返済予定額は以下のとおりで
           あります。
                           1年超2年以内        2年超3年以内        3年超4年以内        4年超5年以内
                             (千円)        (千円)        (千円)        (千円)
           長期借入金                    190,004         95,049        70,028        70,028

         【引当金明細表】

                                     当期減少額        当期減少額
                    当期首残高        当期増加額                         当期末残高
           区分                          (目的使用)         (その他)
                     (千円)        (千円)                         (千円)
                                     (千円)        (千円)
      賞与引当金                   390        406        390         -        406

         【資産除去債務明細表】

          該当事項はありません。
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      (2)【主な資産及び負債の内容】

        ① 流動資産
         イ.現金及び預金
                 区分                          金額(千円)
      現金                                                 136

      預金

       普通預金                                             845,162
       定期預金                                              2,200
                 小計                                   847,362

                 合計                                   847,498

         ロ.売掛金

           相手先別内訳
                 相手先                          金額(千円)
      日本たばこ産業㈱                                               11,430

      ㈱リクルートキャリア(注)                                               6,960
      ㈱Works    Human   Intelligence
                                                     5,830
      ㈱オースビー                                               3,597

      ㈱ディスコ                                               3,235

      その他                                               64,307
                 合計                                   95,361

     (注)2021年4月1日の吸収合併により㈱リクルートとなっております。
           売掛金の発生及び回収並びに滞留状況

      当期首残高         当期発生高         当期回収高         当期末残高
                                          回収率(%)         滞留期間(日)
       (千円)         (千円)         (千円)         (千円)
                                                     (A)  +  (D)

                                           (C)
                                                       2
                                               ×  100
        (A)         (B)         (C)         (D)
                                         (A)  +  (B)
                                                      (B)
                                                      365
         39,060       1,131,419         1,075,117          95,361           91.9          22

     (注)消費税等の会計処理は、税抜方式を採用しておりますが、上記金額には消費税等が含まれております。
        ② 固定資産

         イ.敷金及び保証金
           相手先別内訳
                 相手先                          金額(千円)
      住友不動産㈱                                              130,731

      その他                                               2,454
                 合計                                   133,185

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        ③ 流動負債
         イ.買掛金
                 相手先                          金額(千円)
      レバテック㈱                                               9,791

      Amazon    Gift   Cards   Japan㈱
                                                     9,490
      ㈱ハイブリッドファクトリー                                               3,850

      ギークス㈱                                               3,729

      ㈱Candee                                               3,219

      その他                                               9,210
                 合計                                   39,291

         ロ.前受金

                 相手先                          金額(千円)
      ㈱GA   technologies

                                                     6,136
      ㈱マイクロアド                                               5,500
      ㈱フロムスクラッチ                                               5,390

      ㈱Speee                                               5,126

      エムスリー㈱                                               4,884

      その他                                              159,708
                 合計                                   186,745

      (3)【その他】

           該当事項はありません。
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    第6【提出会社の株式事務の概要】
      事業年度                毎年1月1日から12月31日まで

      定時株主総会                毎年3月

      基準日                毎年12月31日

      株券の種類                -

      剰余金の配当の基準日                毎年6月30日、12月31日

      1単元の株式数                100株

      株式の名義書換え(注)1.

       取扱場所               東京都千代田区丸の内一丁目4番1号 三井住友信託銀行株式会社 証券代行部

       株主名簿管理人               東京都千代田区丸の内一丁目4番1号 三井住友信託銀行株式会社

       取次所               三井住友信託銀行 全国各支店

       名義書換手数料               無料

       新券交付手数料               -

      単元未満株式の買取り

       取扱場所               東京都千代田区丸の内一丁目4番1号 三井住友信託銀行株式会社 証券代行部

       株主名簿管理人               東京都千代田区丸の内一丁目4番1号 三井住友信託銀行株式会社

       取次所               三井住友信託銀行 全国各支店 (注)1.

       買取手数料               無料 (注)2.

                     当社の公告方法は、電子公告としております。

                     ただし、事故その他やむを得ない事由によって電子公告による公告をすることが
      公告掲載方法                できないときは、日本経済新聞に掲載して行います。
                     当社の公告掲載URLは次のとおりであります。
                     https://onecareer.co.jp/
      株主に対する特典                該当事項はありません。

     (注)1.当社株式は、東京証券取引所マザーズへの上場に伴い、社債、株式等の振替に関する法律第128条第1項に

           規定する振替株式となることから、該当事項はなくなる予定です。
         2.単元未満株式の買取手数料は、当社株式が東京証券取引所に上場された日から「株式の売買の委託に係る手
           数料相当額として別途定める金額」に変更されます。
         3.当会社の株主は、その有する単元未満株式について、次に掲げる権利以外の権利を行使することができない
           旨、定款に定めております。
           ①会社法第189条第2項各号に掲げる権利
           ②会社法第166条第1項の規定による請求をする権利
           ③株主の有する株式数に応じて募集株式の割当て及び募集新株予約権の割当てを受ける権利
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    第7【提出会社の参考情報】
     1【提出会社の親会社等の情報】
       当社は、金融商品取引法第24条の7第1項に規定する親会社等はありません。
     2【その他の参考情報】

       該当事項はありません。
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    第三部【特別情報】
    第1【連動子会社の最近の財務諸表】
      当社は、連動子会社を有していないため、該当事項はありません。
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    第四部【株式公開情報】
    第1【特別利害関係者等の株式等の移動状況】
                     移動前所
                                                   価格
          移動前所有者      移動前所                      移動後所有者
                     有者の提     移動後所有者の氏        移動後所有            移動株数
     移動年月日     の氏名又は名      有者の住                      の提出会社と            (単価)     移動理由
                     出会社と     名又は名称        者の住所            (株)
          称      所                      の関係等
                                                  (円)
                     の関係等
                     特別利害
                                                       移動前所有
                     関係者等
                                 京都府京都                      者の売却意
                     (当社代     株式会社AMG             特別利害関係           50,000,000
      2019年          東京都                 市右京区西                      向及び移動
          宮下尚之           表取締役                  者等(大株主
                         代表取締役                     25,000    (2,000)
     3月14日           目黒区                 院東貝川町                      後所有者の
                     社長、大
                         福田有希子             上位10名)           (注)4.
                                 31番地                      資本参加意
                     株主上位
                                                       向による
                     10名)
                     特別利害
                                                       移動前所有
                     関係者等
                                                       者の売却意
                     (当社代                  特別利害関係           20,000,000
      2019年          東京都                                       向及び移動
                     表取締役                  者等(大株主
          宮下尚之               佐藤裕介        東京都港区             10,000    (2,000)
     3月14日           目黒区                                       後所有者の
                     社長、大                  上位10名)
                                                  (注)4.
                                                       資本参加意
                     株主上位
                                                       向による
                     10名)
                         UBV  Fund-Ⅰ投資
                     特別利害     事業有限責任組合
                                                       移動前所有
                     関係者等     無限責任組合員 
                                                       者の売却意
                     (当社代     UBV-Ⅰ有限責任事             特別利害関係           100,000,000
                                 東京都港区
      2019年          東京都                                       向及び移動
          宮下尚之           表取締役     業組合        六本木七丁     者等(大株主        50,000    (2,000)
     7月26日           目黒区                                       後所有者の
                     社長、大     組合員 株式会社        目7番7号     上位10名)
                                                  (注)4.
                                                       資本参加意
                     株主上位
                         UB Ventures
                                                       向による
                     10名)
                         代表取締役社長
                         岩澤脩
                     特別利害
                                                       移動前所有
                     関係者等
                                                       者の売却意
                     (当社代                  特別利害関係           10,000,000
                         美澤臣一
      2019年          東京都                                       向及び資本
          宮下尚之           表取締役            東京都港区     者等(大株主        5,000    (2,000)
     8月28日           目黒区         (注)6.                             参加による
                     社長、大                  上位10名)
                                                  (注)4.
                                                       企業統治
                     株主上位
                                                       向上のため
                     10名)
                     特別利害                                  移動前所有
                     関係者等
                                                       者の売却意
                     (当社代                  特別利害関係            5,000,000     向及び資本
      2019年          東京都         高木新平        東京都
          宮下尚之           表取締役                  者等(大株主                 参加による
                                              2,500    (2,000)
     8月28日           目黒区                 目黒区
                         (注)7.
                     社長、大
                                      上位10名)           (注)4.     経営参画
                     株主上位                                  意識を高め
                                                       るため
                     10名)
                         株式会社SMBC信託
                     特別利害
                                                       移動前所有
                         銀行(特定金外
                     関係者等
                                 東京都千代                      者の売却意
                         信 PKSHA    SPARX
                     (当社代                  特別利害関係           100,000,000
      2019年          東京都                 田区丸の内                      向及び移動
          宮下尚之           表取締役                  者等(大株主        50,000    (2,000)
                         アルゴリズム1
     8月30日           目黒区                 一丁目3番                      後所有者の
                     社長、大                  上位10名)
                                                  (注)4.
                         号)
                                 2号                      資本参加意
                     株主上位
                         代表取締役社長
                                                       向による
                     10名)
                         荻野浩三
     (注)1.当社は、東京証券取引所マザーズへの上場を予定しておりますが、株式会社東京証券取引所(以下「同取引
           所」という。)が定める有価証券上場規程施行規則(以下「同施行規則」という。)第253条の規定に基づ
           き、特別利害関係者等が、新規上場申請日の直前事業年度の末日から起算して2年前の日(2019年1月1
           日)から上場日の前日までの期間において、当社の発行する株式又は新株予約権の譲受け又は譲渡(上場前
           の公募等を除き、新株予約権の行使を含む。以下「株式等の移動」という。)を行っている場合には、当該
           株式等の移動の状況を同施行規則第219条第1項第2号に規定する「新規上場申請のための有価証券報告書
           (Ⅰの部)」に記載することとされております。
         2.当社は、同施行規則第254条の規定に基づき、上場日から5年間、上記株式等の移動の状況に係る記載内容
           についての記録を保存することとし、幹事取引参加者は、当社が当該記録を把握し、かつ、保存するための
           事務組織を適切に整備している状況にあることを確認することとされております。
           また、当社は、当該記録につき、同取引所が必要に応じて行う提出請求に応じなければならないとされてお
           ります。同取引所は、当社が当該提出請求に応じない場合は、当社の名称及び当該提出請求に応じない状況
           にある旨を公表することができるとされております。また、同取引所は、当該提出請求により提出された記
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           録を検討した結果、上記株式等の移動の状況に係る記載内容が明らかに正確でなかったと認められる旨を公
           表することができるとされております。
         3.特別利害関係者等の範囲は次のとおりであります。
          (1)当社の特別利害関係者………役員、その配偶者及び二親等内の血族(以下「役員等」という。)、役員等
                         により総株主の議決権の過半数が所有されている会社並びに関係会社及びそ
                         の役員
          (2)当社の大株主上位10名
          (3)当社の人的関係会社及び資本的関係会社並びにこれらの役員
          (4)金融商品取引業者等(金融商品取引法第28条第8項に規定する有価証券関連業を行う者に限る)並びにそ
            の役員、人的関係会社及び資本的関係会社
         4.移動価格は、ディスカウントキャッシュフロー法により算出した価格を基礎として、当事者間で協議の上決
           定しております。
         5.2021年5月13日開催の取締役会決議により2021年6月8日付で普通株式1株につき5株の割合で株式分割を
           行っておりますが、上記「移動株数」及び「価格(単価)」は当該株式分割前の「移動株数」及び「価格
           (単価)」を記載しております。
         6.美澤臣一は、2019年12月18日付で、当社監査役に就任しております。
         7.高木新平は、2019年12月18日付で、当社取締役に就任しております。
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    第2【第三者割当等の概況】
     1【第三者割当等による株式等の発行の内容】
              項目                 新株予約権①                 新株予約権②
      発行年月日                         2019年9月30日                 2020年12月28日

      種類                        第2回新株予約権                 第3回新株予約権

      発行数                       普通株式 33,000株                 普通株式 31,600株

                                2,000円                 8,500円
      発行価格
                               (注)3.                 (注)3.
      資本組入額                          1,000円                 4,250円
      発行価額の総額                         66,000,000円                 268,600,000円

      資本組入額の総額                         33,000,000円                 134,300,000円

                         2019年9月30日開催の定時株主総会                 2020年12月28日開催の定時株主総会
                         において、会社法第236条、第238条                 において、会社法第236条、第238条
      発行方法                    及び第239条の規定に基づく新株予                 及び第239条の規定に基づく新株予
                         約権の付与(ストックオプション)                 約権の付与(ストックオプション)
                         に関する決議を行っております。                 に関する決議を行っております。
      保有期間等に関する確約                            -               (注)2.
     (注)1.第三者割当等による募集株式の割当て等に関する規制に関し、株式会社東京証券取引所(以下「同取引所」
           という。)の定める規則は、以下のとおりであります。
          (1)同取引所の定める有価証券上場規程施行規則(以下「同施行規則」という。)第255条の規定において、
            新規上場申請者が、新規上場申請日の直前事業年度の末日から起算して1年前より後において、第三者割
            当等による募集株式の割当てを行っている場合(上場前の公募等による場合を除く。)には、当該新規上
            場申請者は、割当てを受けた者との間で、書面により募集株式の継続所有、譲渡時及び同取引所からの当
            該所有状況に係る照会時の同取引所への報告並びに当該書面及び報告内容の公衆縦覧その他同取引所が必
            要と認める事項について確約を行うものとし、当該書面を同取引所が定めるところにより提出するものと
            されております。
          (2)同取引所の定める同施行規則第259条の規定において、新規上場申請者が、新規上場申請日の直前事業年
            度の末日から起算して1年前より後において、役員又は従業員等に報酬として新株予約権の割当てを行っ
            ている場合には、当該新規上場申請者は、割当てを受けた役員又は従業員等との間で、書面により報酬と
            して割当てを受けた新株予約権の継続所有、譲渡時及び同取引所からの当該所有状況に係る照会時の同取
            引所への報告その他同取引所が必要と認める事項について確約を行うものとし、当該書面を同取引所が定
            めるところにより提出するものとされております。
          (3)新規上場申請者が、前2項の規定に基づく書面の提出等を行わないときは、同取引所は新規上場申請の不
            受理又は受理の取消しの措置をとるものとしております。
          (4)当社の場合、新規上場申請日の直前事業年度の末日は、2020年12月31日であります。
         2.同取引所の定める同施行規則第259条第1項第1号の規定に基づき、当社は、割当てを受けた役員又は従業
           員等との間で、報酬として割当てを受けた新株予約権を、原則として、割当てを受けた日から上場日の前日
           又は新株予約権の行使を行う日のいずれか早い日まで所有する等の確約を行っております。
         3.発行価格は、ディスカウントキャッシュフロー法により算出した価格を参考に決定した価格であります。
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         4.新株予約権の行使時の払込金額、行使期間、行使の条件及び譲渡に関する事項については、以下のとおりと
           なっております。
                            新株予約権①                   新株予約権②
      行使時の払込金額                      1株につき2,000円                   1株につき8,500円

                           2021年10月1日から                   2022年12月29日から

      行使期間
                           2029年9月29日まで                   2030年12月27日まで
                       「第二部 企業情報 第4提出会社                   「第二部 企業情報 第4提出会社
                       の状況 1 株式等の状況 (2)                   の状況 1 株式等の状況 (2)
      行使の条件及び譲渡に関する事項
                       新株予約権等の状況」に記載のとお                   新株予約権等の状況」に記載のとお
                       りであります。                   りであります。
         5.2021年5月13日開催の取締役会決議により、2021年6月8日付で当社普通株式1株につき5株の割合で株式
           分割を行っております。新株予約権①②については、上記「発行数」、「発行価格」、「資本組入額」及び
           「行使時の払込金額」は、当該株式分割前の「発行数」、「発行価格」、「資本組入額」及び「行使時の払
           込金額」を記載しております。
         6.新株予約権①については、退職により従業員1名500株分の権利が喪失しております。
         7.新株予約権②については、退職により従業員4名500株分の権利が喪失しております。
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     2【取得者の概況】
      新株予約権①
                                取得者の職              価格
                                      割当株数            取得者と提出会社
      取得者の氏名又は名称               取得者の住所          業及び事業             (単価)
                                       (株)            との関係
                                の内容等             (円)
                                                  特別利害関係者等
                                            20,000,000
     長澤有紘              東京都目黒区            会社役員        10,000          (当社の取締役、大
                                             (2,000)
                                                  株主上位10名)
     北野唯我                                       10,000,000

                   東京都渋谷区            会社役員         5,000          当社の従業員
     (注)3.                                        (2,000)
                                            10,000,000

     長谷川嵩明              東京都目黒区            会社員         5,000          当社の従業員
                                             (2,000)
                                            10,000,000

     田中晋太朗              神奈川県川崎市宮前区            会社員         5,000          当社の従業員
                                             (2,000)
                                            4,000,000

     寺口浩大              東京都世田谷区            会社員         2,000          当社の従業員
                                             (2,000)
                                            4,000,000

     若山隼佑              東京都中野区            会社員         2,000          当社の従業員
                                             (2,000)
                                            2,000,000

     小川勇輔              東京都渋谷区            会社員         1,000          当社の従業員
                                             (2,000)
                                            1,000,000

     松本篤志              兵庫県神戸市東灘区            会社員          500         当社の従業員
                                             (2,000)
                                            1,000,000

     井上茉悠              東京都目黒区            会社員          500         当社の従業員
                                             (2,000)
                                            1,000,000

     西村菜津子              東京都品川区            会社員          500         当社の従業員
                                             (2,000)
                                            1,000,000

     多田薫平              東京都目黒区            会社員          500         当社の従業員
                                             (2,000)
                                            1,000,000

     林裕人              東京都目黒区            会社員          500         当社の従業員
                                             (2,000)
     (注)1.退職等の理由により権利を喪失したものについては、記載しておりません。

         2.2021年6月8日付で普通株式1株につき5株の割合で株式分割を行っておりますが、上記「割当株式」及び
           「価格(単価)」は、当該株式分割前の「割当株式」及び「価格(単価)」を記載しております。
         3.北野唯我は、2020年1月1日付で、当社取締役に就任しております。
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      新株予約権②
                                取得者の職              価格
                                      割当株数            取得者と提出会社
      取得者の氏名又は名称               取得者の住所          業及び事業             (単価)
                                       (株)            との関係
                                の内容等             (円)
                                                  特別利害関係者等
                                            25,500,000
     長澤有紘              東京都目黒区            会社役員         3,000          (当社の取締役、大
                                             (8,500)
                                                  株主上位10名)
                                            25,500,000      特別利害関係者等

     北野唯我              東京都渋谷区            会社役員         3,000
                                             (8,500)     (当社の取締役)
                                            21,250,000

     長谷川嵩明              東京都目黒区            会社員         2,500          当社の従業員
                                             (8,500)
                                            17,000,000

     田中晋太朗              神奈川県川崎市宮前区            会社員         2,000          当社の従業員
                                             (8,500)
                                            12,750,000

     小川勇輔              東京都渋谷区            会社員         1,500          当社の従業員
                                             (8,500)
                                            12,750,000

     伊藤涼              東京都世田谷区            会社員         1,500          当社の従業員
                                             (8,500)
                                            8,500,000

     松本篤志              兵庫県神戸市東灘区            会社員         1,000          当社の従業員
                                             (8,500)
                                            8,500,000

     井上茉悠              東京都目黒区            会社員         1,000          当社の従業員
                                             (8,500)
                                            8,500,000

     若山隼佑              東京都中野区            会社員         1,000          当社の従業員
                                             (8,500)
                                            8,500,000

     多田薫平              東京都目黒区            会社員         1,000          当社の従業員
                                             (8,500)
                                            8,500,000

     岩田周              神奈川県鎌倉市            会社員         1,000          当社の従業員
                                             (8,500)
                                            8,500,000

     林裕人              東京都世田谷区            会社員         1,000          当社の従業員
                                             (8,500)
                                            8,500,000

     戸村翔一              東京都豊島区            会社員         1,000          当社の従業員
                                             (8,500)
                                            8,500,000

     水上理子              東京都国分寺市            会社員         1,000          当社の従業員
                                             (8,500)
                                            8,500,000

     岩本俊亮              東京都渋谷区            会社員         1,000          当社の従業員
                                             (8,500)
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                                取得者の職              価格
                                      割当株数            取得者と提出会社
      取得者の氏名又は名称               取得者の住所          業及び事業             (単価)
                                       (株)            との関係
                                の内容等             (円)
                                            5,950,000

     西村菜津子              東京都品川区            会社員          700         当社の従業員
                                             (8,500)
                                            5,950,000

     小川拓実              東京都品川区            会社員          700         当社の従業員
                                             (8,500)
                                            4,250,000

     寺口浩大              東京都世田谷区            会社員          500         当社の従業員
                                             (8,500)
                                            4,250,000

     成田智哉              神奈川県川崎市宮前区            会社員          500         当社の従業員
                                             (8,500)
                                            4,250,000

     瀧井礼子              神奈川県川崎市宮前区            会社員          500         当社の従業員
                                             (8,500)
                                            2,550,000

     市川耕平              埼玉県川口市            会社員          300         当社の従業員
                                             (8,500)
                                            2,550,000

     二宮智              東京都世田谷区            会社員          300         当社の従業員
                                             (8,500)
                                            2,550,000

     池田憲弘              神奈川県鎌倉市            会社員          300         当社の従業員
                                             (8,500)
                                            2,550,000

     小松華奈              東京都豊島区            会社員          300         当社の従業員
                                             (8,500)
                                            2,550,000

     吉川翔大              東京都杉並区            会社員          300         当社の従業員
                                             (8,500)
                                            2,550,000

     伊藤順子              東京都江東区            会社員          300         当社の従業員
                                             (8,500)
                                            2,550,000

     小林大介              神奈川県横浜市都筑区            会社員          300         当社の従業員
                                             (8,500)
                                            2,550,000

     蜂巣瑞稀              神奈川県横浜市港北区            会社員          300         当社の従業員
                                             (8,500)
                                            2,550,000

     後藤大樹              東京都渋谷区            会社員          300         当社の従業員
                                             (8,500)
                                            2,550,000

     安藤務              東京都目黒区            会社員          300         当社の従業員
                                             (8,500)
                                            2,550,000

     小林伸吾              東京都府中市            会社員          300         当社の従業員
                                             (8,500)
                                108/118



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                                                     有価証券届出書(新規公開時)
                                取得者の職              価格
                                      割当株数            取得者と提出会社
      取得者の氏名又は名称               取得者の住所          業及び事業             (単価)
                                       (株)            との関係
                                の内容等             (円)
                                            1,700,000

     佐賀駿一郎              東京都武蔵野市            会社員          200         当社の従業員
                                             (8,500)
                                            1,700,000

     髙﨑彩              東京都練馬区            会社員          200         当社の従業員
                                             (8,500)
                                            1,700,000

     飛田理沙              愛媛県松山市            会社員          200         当社の従業員
                                             (8,500)
                                            1,700,000

     田上真衣              東京都江東区            会社員          200         当社の従業員
                                             (8,500)
                                             850,000

     森大和              東京都目黒区            会社員          100         当社の従業員
                                             (8,500)
                                             850,000

     伊藤哲宇              神奈川県川崎市宮前区            会社員          100         当社の従業員
                                             (8,500)
                                             850,000

     倉橋晃太              東京都新宿区            会社員          100         当社の従業員
                                             (8,500)
                                             850,000

     清水栞奈              東京都世田谷区            会社員          100         当社の従業員
                                             (8,500)
                                             850,000

     星野正太              東京都北区            会社員          100         当社の従業員
                                             (8,500)
                                             850,000

     三浦詩乃              東京都品川区            会社員          100         当社の従業員
                                             (8,500)
                                             850,000

     細渕香苗              東京都福生市            会社員          100         当社の従業員
                                             (8,500)
                                             850,000

     宮川倫瑠              東京都渋谷区            会社員          100         当社の従業員
                                             (8,500)
                                             850,000

     松永年志規              東京都世田谷区            会社員          100         当社の従業員
                                             (8,500)
                                             850,000

     山口莉歩              東京都世田谷区            会社員          100         当社の従業員
                                             (8,500)
                                             850,000

     矢野優歌              東京都品川区            会社員          100         当社の従業員
                                             (8,500)
                                109/118




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                                                     株式会社ワンキャリア(E36944)
                                                     有価証券届出書(新規公開時)
                                取得者の職              価格
                                      割当株数            取得者と提出会社
      取得者の氏名又は名称               取得者の住所          業及び事業             (単価)
                                       (株)            との関係
                                の内容等             (円)
                                             850,000

     吉見拓馬              東京都中野区            会社員          100         当社の従業員
                                             (8,500)
                                             850,000

     喜多哲平              東京都目黒区            会社員          100         当社の従業員
                                             (8,500)
                                             850,000

     服部智瑛              東京都三鷹市            会社員          100         当社の従業員
                                             (8,500)
                                             850,000

     宇田川涼平              埼玉県熊谷市            会社員          100         当社の従業員
                                             (8,500)
                                             850,000

     小林直樹              神奈川県川崎市中原区            会社員          100         当社の従業員
                                             (8,500)
     (注)1.退職等の理由により権利を喪失したものについては、記載しておりません。

         2.2021年6月8日付で普通株式1株につき5株の割合で株式分割を行っておりますが、上記「割当株式」及び
           「価格(単価)」は、当該株式分割前の「割当株式」及び「価格(単価)」を記載しております。
     3【取得者の株式等の移動状況】

      該当事項はありません。
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                                                     株式会社ワンキャリア(E36944)
                                                     有価証券届出書(新規公開時)
    第3【株主の状況】
                                                  株式(自己株式を除
                                                  く。)の総数に対す
           氏名又は名称                   住所          所有株式数(株)
                                                  る所有株式数の割合
                                                     (%)
     宮下尚之(注)1.2.3.                   東京都目黒区                     4,037,500            74.21

     長澤有紘(注)2.4.                   東京都目黒区                 365,000(115,000)             6.71(2.11)
     UBV  Fund-Ⅰ投資事業有限責任組合
                        東京都港区六本木七丁目7番7
                                             250,000            4.60
                        号
     (注)2.
     株式会社SMBC信託銀行(特定金外信 
                        東京都千代田区丸の内一丁目3
     PKSHA   SPARXアルゴリズム1号)
                                             250,000            4.60
                        番2号
     (注)2.
                        京都府京都市右京区西院東貝川
     株式会社AMG(注)2.                                        125,000            2.30
                        町31番地
     北野唯我(注)4.                   東京都渋谷区                  90,000(90,000)            1.65(1.65)
     佐藤裕介(注)2.                   東京都港区                      50,000           0.92

     長谷川嵩明(注)6.                   東京都目黒区                  50,000(50,000)            0.92(0.92)

     田中晋太朗(注)6.                   神奈川県川崎市宮前区                  35,000(35,000)            0.64(0.64)

     美澤臣一(注)2.5.                   東京都港区                      25,000           0.46

     若山隼佑(注)6.                   東京都中野区                  15,000(15,000)            0.28(0.28)

     高木新平(注)2.4.                   東京都目黒区                      12,500           0.23

     寺口浩大(注)6.                   東京都世田谷区                  12,500(12,500)            0.23(0.23)

     松本篤志(注)6.                   兵庫県神戸市東灘区                  12,500(12,500)            0.23(0.23)

     井上茉悠(注)6.                   東京都目黒区                  12,500(12,500)            0.23(0.23)

     小川勇輔(注)6.                   東京都渋谷区                  12,500(12,500)            0.23(0.23)

     多田薫平(注)6.                   東京都目黒区                   7,500(7,500)           0.14(0.14)

     林裕人(注)6.                   東京都世田谷区                   7,500(7,500)           0.14(0.14)

     伊藤涼(注)6.                   東京都世田谷区                   7,500(7,500)           0.14(0.14)

     西村菜津子(注)6.                   東京都品川区                   6,000(6,000)           0.11(0.11)

     岩田周(注)6.                   神奈川県鎌倉市                   5,000(5,000)           0.09(0.09)

     戸村翔一(注)6.                   東京都豊島区                   5,000(5,000)           0.09(0.09)

     水上理子(注)6.                   東京都国分寺市                   5,000(5,000)           0.09(0.09)

     岩本俊亮(注)6.                   東京都渋谷区                   5,000(5,000)           0.09(0.09)

     小川拓実(注)6.                   東京都品川区                   3,500(3,500)           0.06(0.06)

     成田智哉(注)6.                   神奈川県川崎市宮前区                   2,500(2,500)           0.05(0.05)

     瀧井礼子(注)6.                   神奈川県川崎市宮前区                   2,500(2,500)           0.05(0.05)

     市川耕平(注)6.                   埼玉県川口市                   1,500(1,500)           0.03(0.03)

     二宮智(注)6.                   東京都世田谷区                   1,500(1,500)           0.03(0.03)

     池田憲弘(注)6.                   神奈川県鎌倉市                   1,500(1,500)           0.03(0.03)

     小松華奈(注)6.                   東京都豊島区                   1,500(1,500)           0.03(0.03)
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                                                     有価証券届出書(新規公開時)
                                                  株式(自己株式を除
                                                  く。)の総数に対す
           氏名又は名称                   住所          所有株式数(株)
                                                  る所有株式数の割合
                                                     (%)
     吉川翔大(注)6.                   東京都杉並区                   1,500(1,500)           0.03(0.03)

     伊藤順子(注)6.                   東京都江東区                   1,500(1,500)           0.03(0.03)

     小林大介(注)6.                   神奈川県横浜市都筑区                   1,500(1,500)           0.03(0.03)

     蜂巣瑞稀(注)6.                   神奈川県横浜市港北区                   1,500(1,500)           0.03(0.03)

     後藤大樹(注)6.                   東京都渋谷区                   1,500(1,500)           0.03(0.03)

     安藤務(注)6.                   東京都目黒区                   1,500(1,500)           0.03(0.03)

     小林伸吾(注)6.                   東京都府中市                   1,500(1,500)           0.03(0.03)

     所有株式1,000株の株主4名
                                           4,000(4,000)           0.07(0.07)
     (注)6.
     所有株式500株の株主16名(注)6.                                      8,000(8,000)           0.15(0.15)
             計                 -         5,440,500(440,500)             100.00(8.10)

     (注)1.上記の当社代表取締役社長宮下尚之の所有株式数は、同役員の資産管理会社である株式会社MTMが保有する
           株式数を含めた実質所有株式数を記載しております。
         2.特別利害関係者等(大株主上位10名)
         3.特別利害関係者等(当社の代表取締役)
         4.特別利害関係者等(当社の取締役)
         5.特別利害関係者等(当社の監査役)
         6.当社の従業員
         7.株式(自己株式を除く。)の総数に対する所有株式数の割合は、小数点以下第3位を四捨五入しておりま
           す。
         8.所有株式数の( )内は、新株予約権による潜在株式数及びその割合であり、内数であります。
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                                                     有価証券届出書(新規公開時)
                          独立監査人の監査報告書
                                                     2021年8月24日

    株式会社ワンキャリア

      取締役会 御中

                             太陽有限責任監査法人

                              東京事務所

                              指定有限責任社員

                                       公認会計士
                                              石上 卓哉
                              業務執行社員
                              指定有限責任社員

                                       公認会計士
                                              清水 幸樹
                              業務執行社員
    監査意見

     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて
    いる株式会社ワンキャリアの2020年1月1日から2020年12月31日までの第6期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照
    表、損益計算書、株主資本等変動計算書、キャッシュ・フロー計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表に
    ついて監査を行った。
     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式会社
    ワンキャリアの2020年12月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する事業年度の経営成績及びキャッシュ・フロー
    の状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における
    当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫
    理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査
    法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
    することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
    必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評
    価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要があ
    る場合には当該事項を開示する責任がある。
     監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
    財務諸表監査における監査人の責任

     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がな
    いかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにあ
    る。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影
    響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家とし
    ての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を
     立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監
     査証拠を入手する。
    ・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実
     施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
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                                                     株式会社ワンキャリア(E36944)
                                                     有価証券届出書(新規公開時)
    ・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び
     関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、
     継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付け
     る。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚
     起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見
     を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の
     事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどう
     かとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象
     を適正に表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の
    重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
     監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並
    びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを
    講じている場合はその内容について報告を行う。
    利害関係

     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                         以 上

     (注)1.上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(有価証券届出書提出

           会社)が別途保管しております。
         2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                                                     有価証券届出書(新規公開時)
                          独立監査人の監査報告書
                                                     2021年8月24日

    株式会社ワンキャリア

      取締役会 御中

                             太陽有限責任監査法人

                              指定有限責任社員

                                       公認会計士
                                              石上 卓哉
                              業務執行社員
                              指定有限責任社員

                                       公認会計士
                                              清水 幸樹
                              業務執行社員
     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて

    いる株式会社ワンキャリアの2019年1月1日から2019年12月31日までの第5期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照
    表、損益計算書、株主資本等変動計算書、キャッシュ・フロー計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を
    行った。
    財務諸表に対する経営者の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
    することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
    必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
    監査人の責任

     当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することに
    ある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、
    当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに
    基づき監査を実施することを求めている。
     監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査
    法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務
    諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に
    際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。
    また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体と
    しての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
     当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    監査意見

     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式会社
    ワンキャリアの2019年12月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する事業年度の経営成績及びキャッシュ・フロー
    の状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
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                                                     有価証券届出書(新規公開時)
    利害関係
     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                         以 上

     (注)1.上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(有価証券届出書提出

           会社)が別途保管しております。
         2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                       独立監査人の四半期レビュー報告書
                                                     2021年8月24日

    株式会社ワンキャリア

      取締役会 御中

                             太陽有限責任監査法人

                              東京事務所

                              指定有限責任社員

                                       公認会計士
                                              石上 卓哉
                              業務執行社員
                              指定有限責任社員

                                       公認会計士
                                              清水 幸樹
                              業務執行社員
    監査人の結論

     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられている株式会社ワン
    キャリアの2021年1月1日から2021年12月31日までの第7期事業年度の第2四半期会計期間(2021年4月1日から2021年
    6月30日まで)及び第2四半期累計期間(2021年1月1日から2021年6月30日まで)に係る四半期財務諸表、すなわち、
    四半期貸借対照表、四半期損益計算書、四半期キャッシュ・フロー計算書及び注記について四半期レビューを行った。
     当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められ
    る四半期財務諸表の作成基準に準拠して、株式会社ワンキャリアの2021年6月30日現在の財政状態並びに同日をもって終
    了する第2四半期累計期間の経営成績及びキャッシュ・フローの状況を適正に表示していないと信じさせる事項が全ての
    重要な点において認められなかった。
    監査人の結論の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行っ
    た。四半期レビューの基準における当監査法人の責任は、「四半期財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任」に
    記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人
    としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入手したと判断してい
    る。
    四半期財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期財務諸表の作成基準に準拠して四半期財務諸表を
    作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期財務諸表を作成し適正に
    表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     四半期財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき四半期財務諸表を作成することが適切である
    かどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期財務諸表の作成基準に基づいて継続企業に関する
    事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
     監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
    四半期財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任

     監査人の責任は、監査人が実施した四半期レビューに基づいて、四半期レビュー報告書において独立の立場から四半期
    財務諸表に対する結論を表明することにある。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に従って、四半期レビューの過程を通じ
    て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・ 主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対する質問、分析的手続その他の四半期レビュー
     手続を実施する。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して実施され
     る年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
    ・ 継続企業の前提に関する事項について、重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認め
     られると判断した場合には、入手した証拠に基づき、四半期財務諸表において、我が国において一般に公正妥当と認め
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     られる四半期財務諸表の作成基準に準拠して、適正に表示されていないと信じさせる事項が認められないかどうか結論
     付ける。また、継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、四半期レビュー報告書において四半期財
     務 諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する四半期財務諸表の注記事項が適切でない場合
     は、四半期財務諸表に対して限定付結論又は否定的結論を表明することが求められている。監査人の結論は、四半期レ
     ビュー報告書日までに入手した証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなく
     なる可能性がある。
    ・ 四半期財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期財務諸表の作成基準に準
     拠していないと信じさせる事項が認められないかどうかとともに、関連する注記事項を含めた四半期財務諸表の表示、
     構成及び内容、並びに四半期財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示していないと信じさせる事項が認めら
     れないかどうかを評価する。
     監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した四半期レビューの範囲とその実施時期、四半期レビュー上の重要な
    発見事項について報告を行う。
     監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並
    びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを
    講じている場合はその内容について報告を行う。
    利害関係

     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                         以 上

     (注)1.上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(有価証券

           届出書提出会社)が別途保管しております。
         2.XBRLデータは四半期レビューの対象には含まれていません。
                                118/118












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お知らせ

2023年2月15日

2023年1月より一部報告書の通知、表示が旧社名で通知、表示される現象が発生しておりました。対応を行い現在は解消しております。

2023年2月15日

メール通知設定可能件数を15件から25件に変更しました。

2023年1月7日

2023年分の情報が更新されない問題、解消しました。

2023年1月6日

2023年分より情報が更新されない状態となっております。原因調査中です。

2022年4月25日

社名の変更履歴が表示されるようになりました

2020年12月21日

新規上場の通知機能を追加しました。Myページにて通知の設定が行えます。

2020年9月22日

企業・投資家の個別ページに掲載情報を追加しました。また、併せて細かい改修を行いました。

2019年3月22日

2019年4月より、5年より前の報告書については登録会員さまのみへのご提供と変更させていただきます。

2017年10月31日

キーワードに関する報告書の検出処理を改善いたしました。これまで表示されていなかった一部の報告書にも「増加」「減少」が表示されるようになっりました。

2017年2月12日

キーワードに関する報告書のRSS配信を開始いたしました。

2017年1月23日

キーワードに関する報告書が一覧で閲覧できるようになりました。