アクティブ・ニッポン 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)

提出書類 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
提出日
提出者 アクティブ・ニッポン
カテゴリ 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)

                                                          EDINET提出書類
                                               大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     【表紙】

      【提出書類】                   有価証券届出書

      【提出先】                   関東財務局長 殿

      【提出日】                   2021年8月12日       提出

      【発行者名】                   大和アセットマネジメント株式会社

      【代表者の役職氏名】                   取締役社長 松下 浩一

      【本店の所在の場所】                   東京都千代田区丸の内一丁目9番1号

      【事務連絡者氏名】                   西脇 保宏

                         連絡場所 東京都千代田区丸の内一丁目9番1号
      【電話番号】                   03-5555-3431
      【届出の対象とした募集内国投資信託受                   アクティブ・ニッポン

       益証券に係るファンドの名称】
      【届出の対象とした募集内国投資信託受                   5兆円を上限とします。
       益証券の金額】
      【縦覧に供する場所】                   該当ありません。
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    第一部【証券情報】

    (1)  【ファンドの名称】
      アクティブ・ニッポン(愛称:武蔵)
    (2)  【内国投資信託受益証券の形態等】

       追加型証券投資信託(契約型)の受益権です。
       信用格付業者から提供され、もしくは閲覧に供された信用格付はありません。また、提供され、もし
      くは閲覧に供される予定の信用格付もありません。
       ファンドの受益権は、社債、株式等の振替に関する法律(以下「社振法」といいます。)の規定の適
      用を受け、受益権の帰属は、後述の「                     (11)   振替機関に関する事項」に記載の振替機関および当該振替
      機関の下位の口座管理機関(社振法第                     2 条に規定する「口座管理機関」をいい、振替機関を含め、以下
      「振替機関等」といいます。)の振替口座簿に記載または記録されることにより定まります(以下、振
      替口座簿に記載または記録されることにより定まる受益権を「振替受益権」といいます。)。委託会社
      は、やむを得ない事情等がある場合を除き、当該振替受益権を表示する受益証券を発行しません。ま
      た、振替受益権には無記名式や記名式の形態はありません。
       なお、受益者は、委託会社がやむを得ない事情等により受益証券を発行する場合を除き、無記名式受
      益証券から記名式受益証券への変更の請求、記名式受益証券から無記名式受益証券への変更の請求、受
      益証券の再発行の請求を行なわないものとします。
    (3)  【発行(売出)価額の総額】

       5 兆円を上限とします。
    (4)  【発行(売出)価格】

       1 万口当たり取得申込受付日の基準価額とします。
       基準価額は、販売会社または下記にお問合わせ下さい。
        大和アセットマネジメント株式会社
         電話番号(コールセンター)                     0120-106212       (営業日の      9:00  ~ 17:00   )
         ホームページ                            https://www.daiwa-am.co.jp/
    (5)  【申込手数料】

       販売会社におけるお買付時の申込手数料の料率の上限は、                               3.3  %(税抜     3.0  %)となっています。
       具体的な手数料の料率等については、販売会社にお問合わせ下さい。
       申込手数料には、消費税および地方消費税(以下「消費税等」といいます。)が課されます。
       「分配金再投資コース」の収益分配金の再投資の際には、申込手数料はかかりません。
    (6)  【申込単位】

       販売会社にお問合わせ下さい。
    (7)  【申込期間】

       2021  年 8 月 13 日から    2022  年 2 月 10 日まで(継続申込期間)
       ( 終了前に有価証券届出書を提出することにより更新されます。                                 )
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    (8)  【申込取扱場所】
       下記にお問合わせ下さい。
        大和アセットマネジメント株式会社
         電話番号(コールセンター)                     0120-106212       (営業日の      9:00  ~ 17:00   )
         ホームページ                    https://www.daiwa-am.co.jp/
    (9)  【払込期日】

       受益権の取得申込者は、販売会社が定める期日(くわしくは、販売会社にお問合わせ下さい。)まで
      に、取得申込代金(取得申込金額、申込手数料および申込手数料に対する消費税等に相当する金額の合
      計額をいいます。以下同じ。)を販売会社において支払うものとします。
       販売会社は、各取得申込受付日における取得申込金額の総額に相当する金額を、追加信託が行なわれ
      る日に、委託会社の指定する口座を経由して、受託会社の指定するファンド口座に払込みます。
    (10)  【払込取扱場所】

       受益権の取得申込者は、取得申込代金を、申込取扱場所において支払うものとします。申込取扱場所
      については、前        (8)  をご参照下さい。
    (11)  【振替機関に関する事項】

       振替機関は下記のとおりです。
       株式会社 証券保管振替機構
    (12)  【その他】

       該当事項はありません。
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    第二部【ファンド情報】

                          第1【ファンドの状況】

                          1【ファンドの性格】

    (1)  【ファンドの目的及び基本的性格】

       当ファンドは、信託財産の成長をめざして運用を行ないます。
       一般社団法人投資信託協会による商品分類・属性区分は、次のとおりです。
       (注  1 )商品分類の定義












        単位型・      単位型          当初、募集された資金が一つの単位として信託され、その後の
        追加型                追加設定は一切行なわれないファンド
              追加型          一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行なわれ
                        従来の信託財産とともに運用されるファンド
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        投資対象      国内          目論見書または投資信託約款(以下「目論見書等」といいま
        地域                す。)において、組入資産による主たる投資収益が実質的に国
                        内の資産を源泉とする旨の記載があるもの
              海外          目論見書等において、組入資産による主たる投資収益が実質的
                        に海外の資産を源泉とする旨の記載があるもの
              内外          目論見書等において、国内および海外の資産による投資収益を
                        実質的に源泉とする旨の記載があるもの
        投資対象      株式          目論見書等において、組入資産による主たる投資収益が実質的
        資産                に株式を源泉とする旨の記載があるもの
              債券          目論見書等において、組入資産による主たる投資収益が実質的
                        に債券を源泉とする旨の記載があるもの
              不動産投信(リー          目論見書等において、組入資産による主たる投資収益が実質的
              ト)          に不動産投資信託の受益証券および不動産投資法人の投資証券
                        を源泉とする旨の記載があるもの
              その他資産          目論見書等において、組入資産による主たる投資収益が実質的
                        に株式、債券、不動産投信(リート)以外の資産を源泉とする
                        旨の記載があるもの
              資産複合          目論見書等において、株式、債券、不動産投信(リート)およ
                        びその他資産のうち複数の資産による投資収益を実質的に源泉
                        とする旨の記載があるもの
        独立区分      MMF(マネー・          「MMF等の運営に関する規則」に定めるMMF
              マネージメント・
              ファンド)
              MRF(マネー・          「MMF等の運営に関する規則」に定めるMRF
              リザーブ・ファン
              ド)
              ETF          投資信託及び投資法人に関する法律施行令(平成                           12 年政令    480
                        号)第    12 条第1号および第          2 号に規定する証券投資信託ならび
                        に租税特別措置法(昭和             32 年法律第     26 号)第    9 条の  4 の 2 に規定
                        する上場証券投資信託
        補足分類      インデックス型          目論見書等において、各種指数に連動する運用成果をめざす旨
                        の記載があるもの
              特殊型          目論見書等において、投資者に対して注意を喚起することが必
                        要と思われる特殊な仕組みあるいは運用手法の記載があるもの
       (注  2 )属性区分の定義

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        投資対象     株式    一般       大型株、中小型株属性にあてはまらないすべてのもの
        資産
                 大型株       目論見書等において、主として大型株に投資する旨の記載があ
                        るもの
                 中小型株       目論見書等において、主として中小型株に投資する旨の記載が
                        あるもの
             債券    一般       公債、社債、その他債券属性にあてはまらないすべてのもの
                 公債       目論見書等において、日本国または各国の政府の発行する国債
                        (地方債、政府保証債、政府機関債、国際機関債を含みま
                        す。)に主として投資する旨の記載があるもの
                 社債       目論見書等において、企業等が発行する社債に主として投資す
                        る旨の記載があるもの
                 その他債券       目論見書等において、公債または社債以外の債券に主として投
                        資する旨の記載があるもの
                 格付等クレ       目論見書等において、特にクレジットに対して明確な記載があ
                 ジットによ       るもの
                 る属性
             不動産投信           目論見書等において、主として不動産投信(リート)に投資す
                        る旨の記載があるもの
             その他資産           目論見書等において、主として株式、債券、不動産投信(リー
                        ト)以外に投資する旨の記載があるもの
             資産複合           目論見書等において、複数資産を投資対象とする旨の記載があ
                        るもの
             資産複合 資産配           目論見書等において、複数資産を投資対象とし、組入比率につ
             分固定型           いては固定的とする旨の記載があるもの
             資産複合 資産配           目論見書等において、複数資産を投資対象とし、組入比率につ
             分変更型           いては、機動的な変更を行なう旨の記載があるものもしくは固
                        定的とする旨の記載がないもの
        決算頻度     年 1 回         目論見書等において、年             1 回決算する旨の記載があるもの
             年 2 回         目論見書等において、年             2 回決算する旨の記載があるもの
             年 4 回         目論見書等において、年             4 回決算する旨の記載があるもの
             年 6 回(隔月)         目論見書等において、年             6 回決算する旨の記載があるもの
             年 12 回(毎月)        目論見書等において、年             12 回(毎月)決算する旨の記載がある
                        もの
             日々           目論見書等において、日々決算する旨の記載があるもの
             その他           上記属性にあてはまらないすべてのもの
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        投資対象     グローバル           目論見書等において、組入資産による投資収益が世界の資産を
        地域                源泉とする旨の記載があるもの
             日本           目論見書等において、組入資産による投資収益が日本の資産を
                        源泉とする旨の記載があるもの
             北米           目論見書等において、組入資産による投資収益が北米地域の資
                        産を源泉とする旨の記載があるもの
             欧州           目論見書等において、組入資産による投資収益が欧州地域の資
                        産を源泉とする旨の記載があるもの
             アジア           目論見書等において、組入資産による投資収益が日本を除くア
                        ジア地域の資産を源泉とする旨の記載があるもの
             オセアニア           目論見書等において、組入資産による投資収益がオセアニア地
                        域の資産を源泉とする旨の記載があるもの
             中南米           目論見書等において、組入資産による投資収益が中南米地域の
                        資産を源泉とする旨の記載があるもの
             アフリカ           目論見書等において、組入資産による投資収益がアフリカ地域
                        の資産を源泉とする旨の記載があるもの
             中近東(中東)           目論見書等において、組入資産による投資収益が中近東地域の
                        資産を源泉とする旨の記載があるもの
             エマージング           目論見書等において、組入資産による投資収益がエマージング
                        地域(新興成長国(地域))の資産を源泉とする旨の記載があ
                        るもの
        投資形態     ファミリーファン           目論見書等において、親投資信託(ファンド・オブ・ファンズ
             ド           にのみ投資されるものを除きます。)を投資対象として投資す
                        るもの
             ファンド・オブ・           「投資信託等の運用に関する規則」第                     2 条に規定するファン
             ファンズ           ド・オブ・ファンズ
        為替ヘッ     あり           目論見書等において、為替のフルヘッジまたは一部の資産に為
        ジ                替のヘッジを行なう旨の記載があるもの
             なし           目論見書等において、為替のヘッジを行なわない旨の記載があ
                        るものまたは為替のヘッジを行なう旨の記載がないもの
        対象イン     日経  225        目論見書等において、日経               225  に連動する運用成果をめざす旨
        デックス                の記載があるもの
             TOPIX           目論見書等において、TOPIXに連動する運用成果をめざす
                        旨の記載があるもの
             その他の指数           目論見書等において、上記以外の指数に連動する運用成果をめ
                        ざす旨の記載があるもの
        特殊型     ブル・ベア型           目論見書等において、派生商品をヘッジ目的以外に用い、積極
                        的に投資を行なうとともに各種指数・資産等への連動もしくは
                        逆連動(一定倍の連動もしくは逆連動を含みます。)をめざす
                        旨の記載があるもの
             条件付運用型           目論見書等において、仕組債への投資またはその他特殊な仕組
                        みを用いることにより、目標とする投資成果(基準価額、償還
                        価額、収益分配金等)や信託終了日等が、明示的な指標等の値
                        により定められる一定の条件によって決定される旨の記載があ
                        るもの
             ロング・ショート           目論見書等において、ロング・ショート戦略により収益の追求
             型/絶対収益追求           をめざす旨もしくは特定の市場に左右されにくい収益の追求を
             型           めざす旨の記載があるもの
             その他型
                        目論見書等において、            特殊型のうち上記に掲げる属性                  のいず
                        れにも該当しない特殊な仕組みあるいは運用手法の記載がある
                        もの
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
       ※ 商品分類・属性区分の定義について、くわしくは、                            一般社団法人投資信託協会              のホームページ(ア
        ドレス    http://www.toushin.or.jp/               )をご参照下さい。
      <信託金の限度額>

      ・委託会社は、受託会社と合意のうえ、                     1 兆円を限度として信託金を追加することができます。
      ・委託会社は、受託会社と合意のうえ、限度額を変更することができます。
      <ファンドの特色>


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    (2)  【ファンドの沿革】
       1998  年 11 月 20 日:      信託契約締結、当初設定、運用開始
       1999  年 11 月 19 日:      受益権の再分割(          1 対 1.5  )
       2001  年  8 月  4 日:      信託期間を無期限に変更(当初は                  2008  年 11 月 19 日まで)
       2002  年  2 月 14 日:      主要投資対象をアクティブ・ニッポン・マザーファンドの受益証券に
                     変更
       2003  年  2 月 13 日:      当ファンドおよびアクティブ・ニッポン・マザーファンドの投資態度
                     の一部を変更(        2003  年 3 月 6 日より適用)
    (3)  【ファンドの仕組み】

           受益者                            お申込者

                        収益分配金(注)、償還金など                  ↑↓  お申込金(      ※3  )

                                   受益権の募集・販売の取扱い等に関する委託会

                                   社との契約(       ※1  )に基づき、次の業務を行な
                                   います。
          お取扱窓口                販売会社         ① 受益権の募集の取扱い
                                   ② 一部解約請求に関する事務
                                   ③ 収益分配金、償還金、一部解約金の支払いに
                                    関する事務         など
           ↑↓  ※1              収益分配金、償還金など                  ↑↓  お申込金(      ※3  )

                                   当ファンドにかかる証券投資信託契約(以下

                                   「信託契約」といいます。)(                ※2  )の委託者で
                                   あり、次の業務を行ないます。
                       大和アセットマネ
                                   ① 受益権の募集・発行
           委託会社
                       ジメント株式会社
                                   ② 信託財産の運用指図
                                   ③ 信託財産の計算
                                   ④ 運用報告書の作成        など
                                        損益  ↑↓  信託金(     ※3  )

       ↓ 運用指図       ↑↓  ※2
                                   信託契約     (※2)   の受託者であり、次の業務を行

                                   ないます。なお、信託事務の一部につき日本マ
                       三菱UFJ信託銀
                                   スタートラスト信託銀行株式会社に委託するこ
                         行株式会社
                                   とができます。また、外国における資産の保管
                                   は、その業務を行なうに充分な能力を有すると
                       再信託受託会社:
           受託会社
                                   認められる外国の金融機関が行なう場合があり
                       日本マスタートラ
                                   ます。
                       スト信託銀行株式
                                   ① 委託会社の指図に基づく信託財産の管理・処
                       会社
                                    分
                                   ② 信託財産の計算         など
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                                        損益     ↑↓  投資

                         わが国の金融商品取引所上場株式および店頭登録株式 など

           投資対象
                             (ファミリーファンド方式で運用します。)
      (注)「分配金再投資コース」の場合、収益分配金は自動的に再投資されます。

      ※1  :受益権の募集の取扱い、一部解約請求に関する事務、収益分配金、償還金、一部解約金の支払い

        に関する事務の内容等が規定されています。
      ※2  :「投資信託及び投資法人に関する法律」に基づいて、あらかじめ監督官庁に届け出られた信託約款
        の内容に基づき締結されます。証券投資信託の運営に関する事項(運用方針、委託会社および受託
        会社の業務、受益者の権利、信託報酬、信託期間等)が規定されています。
      ※3  :販売会社は、各取得申込受付日における取得申込金額の総額に相当する金額を、追加信託が行な
        われる日に、委託会社の指定する口座を経由して、受託会社の指定するファンド口座に払込みま
        す。
      ◎ 委託会社および受託会社は、それぞれの業務に対する報酬を信託財産から収受します。また、販売会

       社には、委託会社から業務に対する代行手数料が支払われます。
    <委託会社の概況(           2021  年 5 月末日現在)>

    ・資本金の額         151  億 7,427   万 2,500   円
    ・沿革
      1959  年 12 月 12 日     大和証券投資信託委託株式会社として設立
      1960  年  2 月 17 日     「証券投資信託法」に基づく証券投資信託の委託会社の免許取得
      1960  年  4 月  1 日     営業開始
      1985  年 11 月  8 日     投資助言・情報提供業務に関する兼業承認を受ける。
      1995  年  5 月 31 日     「有価証券に係る投資顧問業の規制等に関する法律」に基づき投資顧問
                  業の登録を受ける。
      1995  年  9 月 14 日     「有価証券に係る投資顧問業の規制等に関する法律」に基づく投資一任
                  契約にかかる業務の認可を受ける。
      2007  年  9 月 30 日     「金融商品取引法」の施行に伴い、同法第                       29 条の登録を受けたものとみ
                  なされる。
                  (金融商品取引業者登録番号:関東財務局長(金商)第                              352  号)
      2020  年  4 月  1 日     大和アセットマネジメント株式会社に商号変更
    ・大株主の状況
             名 称                    住 所                所有       比率

                                                株式数
                                                    株       %
       株式会社大和証券グループ本社                 東京都千代田区丸の内一丁目             9 番 1 号         2,608,525         100.00
                            2【投資方針】


    (1)  【投資方針】

      ①  主要投資対象
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
        アクティブ・ニッポン・マザーファンド(以下「マザーファンド」といいます。)の受益証券を主
       要投資対象とします。
      ②  投資態度

       イ.主としてマザーファンドの受益証券に投資します。
       ロ.マザーファンドの受益証券の組入比率は、通常の状態で信託財産の純資産総額の                                             90 %程度以上に
        維持することを基本とします。
       ハ.株式以外の資産(他の投資信託受益証券を通じて投資する場合は、当該他の投資信託の信託財産
        に属する株式以外の資産のうち、この投資信託の信託財産に属するとみなした部分を含みます。)
        への投資は、原則として信託財産総額の                     50 %以下とします。
       ニ.大量の追加設定または解約が発生したとき、市況の急激な変化が予想されるとき、償還の準備に
        入ったとき等ならびに信託財産の規模によっては、上記の運用が行なわれないことがあります。
    (2)  【投資対象】

      ①  委託会社は、信託金を、主として、大和アセットマネジメント株式会社を委託者とし、三菱UFJ
       信託銀行株式会社を受託者として締結されたマザーファンドの受益証券ならびに次の有価証券(金融
       商品取引法第       2 条第  2 項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を除きます。)に投
       資することを指図します。また、保有する有価証券(投資信託及び投資法人に関する法律施行規則に
       規定するものに限ります。)をもってマザーファンドの受益証券へ投資することを指図します。
        1 .株券または新株引受権証書
        2 .国債証券
        3 .地方債証券
        4 .特別の法律により法人の発行する債券
        5 .社債券(新株引受権証券と社債券とが一体となった新株引受権付社債券(以下「分離型新株引受
        権付社債券」といいます。)の新株引受権証券を除きます。)
        6 .コマーシャル・ペーパー
        7 .外国または外国の者の発行する本邦通貨表示の証券で、前                                2. から前    6. までの証券の性質を有する
        もの
        8 .新株引受権証券(分離型新株引受権付社債券の新株引受権証券を含みます。以下同じ。)および
        新株予約権証券(外国または外国の者の発行する本邦通貨表示の証券または証書で、かかる性質を
        有するものを含みます。以下同じ。)
        9 .投資信託証券(外国法人が発行する本邦通貨表示の証券で、投資信託証券の性質を有するものを
        含みます。ただし、クローズド・エンド型の会社型外国投資信託証券を除きます。以下同じ。)
       10 .指定金銭信託の受益証券(金融商品取引法第                         2 条第  1 項第  14 号で定める受益証券発行信託の受益証
        券に限ります。)
       11 .抵当証券(金融商品取引法第                 2 条第  1 項第  16 号で定めるものをいいます。)
       12.  貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第                         2 条第  1 項第  14 号で定める受益証券発行信託の受益
        証券に表示されるべきもの
        なお、前      1. の証券または証書を以下「株式」といい、前                        2. から前    5. までの証券および前           7. の証券の
       うち前    2. から前    5. までの証券の性質を有するものを以下「公社債」といいます。
      ②  委託会社は、信託金を、前                ① に掲げる有価証券のほか、次に掲げる金融商品(金融商品取引法第                                    2
       条第  2 項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます。)により運用するこ
       とを指図することができます。
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        1 .預金
        2 .指定金銭信託(金融商品取引法第                   2 条第  1 項第  14 号に規定する受益証券発行信託を除きます。)
        3 .コール・ローン
        4 .手形割引市場において売買される手形
        5.  貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第                         2 条第  2 項第  1 号で定めるもの
      ③  前  ① の規定にかかわらず、当ファンドの設定、解約、償還、投資環境の変動等への対応等、委託会
       社が運用上必要と認めるときには、委託会社は、信託金を、前                                  ② の 1. から  4. までの金融商品により運
       用することの指図ができます。
    (3)  【運用体制】

       ①  運用体制
         ファンドの運用体制は、以下のとおりとなっています。
       ②  運用方針の決定にかかる過程









         運用方針は次の過程を経て決定しております。
        イ.基本計画書の策定
          ファンド運営上の諸方針を記載した基本計画書を商品担当役員の決裁により決定します。
        ロ.基本的な運用方針の決定
          CIO  が議長となり、原則として月                1 回運用会議を開催し、基本的な運用方針を決定します。
        ハ.運用計画書の作成・承認
          ファンドマネージャーは、基本計画書に定められた各ファンドの諸方針と運用会議で決定され
         た基本的な運用方針にしたがって運用計画書を作成します。運用部長は、ファンドマネージャー
         から提示を受けた運用計画書について、基本計画書および運用会議の決定事項との整合性等を確
         認し、承認します。
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       ③  職務権限

         ファンド運用の意思決定機能を担う運用本部において、各職位の主たる職務権限は、社内規則に
        よって、次のように定められています。
        イ.  CIO  ( Chief    Investment       Officer    )(  3 名)
          運用最高責任者として、次の職務を遂行します。
         ・基本的な運用方針の決定
         ・その他ファンドの運用に関する重要事項の決定
        ロ.  Deputy-CIO      ( 0 ~ 5 名程度)
          CIO  を補佐し、その指揮を受け、職務を遂行します。
        ハ.インベストメント・オフィサー(                    0 ~ 5 名程度)
          CIO  および    Deputy-CIO      を補佐し、その指揮を受け、職務を遂行します。
        ニ.運用部長(各運用部に              1 名)
          ファンドマネージャーが策定する運用計画を決定します。
        ホ.運用チームリーダー
          ファンドの基本的な運用方針を策定します。
        ヘ.ファンドマネージャー
          ファンドの運用計画を策定して、これに沿ってポートフォリオを構築します。
       ④  リスクマネジメント会議、                FD 諮問委員会および資産運用高度化委員会

         次のとおり各会議体等において必要な報告・審議等を行なっています。これら会議体等の事務局
        となる部署の人員は           40 ~ 50 名程度です。
        イ.リスクマネジメント会議
          経営会議の分科会として、ファンドの運用リスクの状況・運用リスク管理等の状況についての
         報告を行ない、必要事項を審議・決定します。
        ロ.  FD 諮問委員会
          取締役会の諮問委員会として、ファンド組成・運用に関わる会議体等に対する牽制に資する事
         項について、取締役会に意見を述べます。
        ハ.資産運用高度化委員会
         資産運用高度化への取組みについて報告・検討し、必要事項を審議・決定します。
       ⑤  受託会社に対する管理体制

         受託会社に対しては、日々の純資産照合、月次の勘定残高照合などを行なっています。また、受
        託会社より内部統制の整備および運用状況の報告書を受け取っています。
      ※  上記の運用体制は           2021  年 5 月 31 日現在のものであり、変更となる場合があります。

    (4)  【分配方針】

       毎計算期末に、次の方針に基づいて分配します。
      ①  分配対象額は、経費控除後の配当等収益と売買益(評価益を含みます。)等とします。
      ②  原則として、基準価額の水準等を勘案して分配金額を決定します。ただし、分配対象額が少額の場
       合には、分配を行なわないことがあります。
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      ③  留保益は、前        (1)  に基づいて運用します。
    (5)  【投資制限】

      ①  マザーファンドの受益証券(信託約款)
        マザーファンドの受益証券への投資割合には、制限を設けません。
      ②  株式(信託約款)

        株式への実質投資割合には、制限を設けません。
      ③  新株引受権証券等(信託約款)

       イ.委託会社は、取得時において信託財産に属する新株引受権証券および新株予約権証券の時価総額
        とマザーファンドの信託財産に属する新株引受権証券および新株予約権証券の時価総額のうち信託
        財産に属するとみなした額との合計額が、信託財産の純資産総額の                                    100  分の  20 を超えることとなる
        投資の指図をしません。
       ロ.前イ.において信託財産に属するとみなした額とは、信託財産に属するマザーファンドの受益証
        券の時価総額に、マザーファンドの信託財産の純資産総額に占める新株引受権証券および新株予約
        権証券の時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。
      ④  投資信託証券(信託約款)

       イ.委託会社は、信託財産に属する投資信託証券(マザーファンドの受益証券を除きます。以下同
        じ。)の時価総額とマザーファンドの信託財産に属する投資信託証券の時価総額のうち信託財産に
        属するとみなした額との合計額が、信託財産の純資産総額の                                100  分の  5 を超えることとなる投資の指
        図をしません。
       ロ.前イ.において信託財産に属するとみなした額とは、信託財産に属するマザーファンドの受益証
        券の時価総額に、マザーファンドの信託財産の純資産総額に占める投資信託証券の時価総額の割合
        を乗じて得た額をいいます。
      ⑤  投資する株式等の範囲(信託約款)

       イ.委託会社が投資することを指図する株式、新株引受権証券および新株予約権証券は、金融商品取
        引所(金融商品取引法第             2 条第  16 項に規定する金融商品取引所および金融商品取引法第                             2 条第  8 項第  3
        号ロに規定する外国金融商品市場のうち、有価証券の売買または金融商品取引法第                                            28 条第  8 項第  3 号
        もしくは同項第        5 号の取引を行なう市場および当該市場を開設するものをいいます。以下同じ。)
        に上場されている株式の発行会社の発行するもの、金融商品取引所に準ずる市場において取引され
        ている株式の発行会社の発行するものとします。ただし、株主割当または社債権者割当により取得
        する株式、新株引受権証券および新株予約権証券については、この限りではありません。
       ロ.前イ.の規定にかかわらず、上場予定または登録予定の株式、新株引受権証券および新株予約権
        証券で目論見書等において上場または登録されることが確認できるものについては、委託会社が投
        資することを指図することができるものとします。
      ⑥  同一銘柄の株式等(信託約款)

       イ.委託会社は、取得時において信託財産に属する同一銘柄の株式の時価総額とマザーファンドの信
        託財産に属する当該株式の時価総額のうち信託財産に属するとみなした額との合計額が、信託財産
        の純資産総額の        100  分の  10 を超えることとなる投資の指図をしません。
       ロ.前イ.において信託財産に属するとみなした額とは、信託財産に属するマザーファンドの受益証
        券の時価総額に、マザーファンドの信託財産の純資産総額に占める当該株式の時価総額の割合を乗
        じて得た額をいいます。
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
       ハ.委託会社は、信託財産に属する同一銘柄の新株引受権証券および新株予約権証券の時価総額とマ
        ザーファンドの信託財産に属する当該新株引受権証券および新株予約権証券の時価総額のうち信託
        財 産に属するとみなした額との合計額が、信託財産の純資産総額の                                   100  分の  5 を超えることとなる投
        資の指図をしません。
       ニ.前ハ.において信託財産に属するとみなした額とは、信託財産に属するマザーファンドの受益証
        券の時価総額に、マザーファンドの信託財産の純資産総額に占める当該新株引受権証券および新株
        予約権証券の時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。
      ⑦  信用取引(信託約款)

       イ.委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、信用取引により株券を売付けることの指図
        をすることができます。なお、当該売付けの決済については、株券の引渡しまたは買戻しにより行
        なうことの指図をすることができるものとします。
       ロ.信用取引の指図は、次の                1. から  6. までに掲げる有価証券の発行会社の発行する株券について行な
        うことができるものとし、かつ次の                    1. から  6. までに掲げる株券数の合計数を超えないものとしま
        す。
         1 .信託財産に属する株券および新株引受権証書の権利行使により取得する株券
         2 .株式分割により取得する株券
         3 .有償増資により取得する株券
         4 .売出しにより取得する株券
         5 .信託財産に属する転換社債の転換請求および新株予約権(新株予約権付社債のうち会社法第
         236  条第  1 項第  3 号の財産が当該新株予約権付社債についての社債であって当該社債と当該新株予
         約権がそれぞれ単独で存在し得ないことをあらかじめ明確にしているもの(以下会社法施行前の
         旧商法第     341  条ノ  3 第 1 項第  7 号および第      8 号の定めがある新株予約権付社債を含め「転換社債型新
         株予約権付社債」といいます。)の新株予約権に限ります。)の行使により取得可能な株券
         6 .信託財産に属する新株引受権証券および新株引受権付社債券の新株引受権の行使、または信託
         財産に属する新株予約権証券および新株予約権付社債券の新株予約権(前                                        5. に定めるものを除き
         ます。)の行使により取得可能な株券
      ⑧  先物取引等(信託約款)

       イ.委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、および信託財産が運用対象とする有価証券
        の価格変動リスクを回避するため、わが国の金融商品取引所における有価証券先物取引(金融商品
        取引法第     28 条第  8 項第  3 号イに掲げるものをいいます。)、有価証券指数等先物取引(金融商品取引
        法第  28 条第  8 項第  3 号ロに掲げるものをいいます。)および有価証券オプション取引(金融商品取引
        法第  28 条第  8 項第  3 号ハに掲げるものをいいます。)ならびに外国の取引所におけるこれらの取引と
        類似の取引を次の範囲で行なうことの指図をすることができます。なお、選択権取引は、オプショ
        ン取引に含めて取扱うものとします(以下同じ。)。
         1 .先物取引の売建ておよびコール・オプションの売付けの指図は、建玉の合計額が、ヘッジの対
         象とする有価証券の時価総額の範囲内とします。
         2 .先物取引の買建ておよびプット・オプションの売付けの指図は、建玉の合計額が、有価証券の
         組入可能額(組入有価証券を差引いた額)に信託財産が限月までに受取る組入公社債、組入貸付
         債権信託受益権および組入抵当証券の利払金および償還金を加えた額を限度とし、かつ信託財産
         が限月までに受取る組入有価証券にかかる利払金および償還金等ならびに前                                         (2)②   の 1. から  4. ま
         でに掲げる金融商品で運用している額の範囲内とします。
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
         3 .コール・オプションおよびプット・オプションの買付けの指図は、全オプション取引にかかる
         支払いプレミアム額の合計額が取引時点の信託財産の純資産総額の                                    5 %を上回らない範囲内とし
         ます。
       ロ.委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、および信託財産に属する資産の価格変動リ
        スクを回避するため、わが国の取引所における金利にかかる先物取引およびオプション取引ならび
        に外国の取引所におけるわが国の金利にかかるこれらの取引と類似の取引を次の範囲で行なうこと
        の指図をすることができます。
         1 .先物取引の売建ておよびコール・オプションの売付けの指図は、建玉の合計額が、ヘッジの対
         象とする金利商品(信託財産が                 1 年以内に受取る組入有価証券の利払金および償還金等ならびに
         前 (2)②   の 1. から  4. までに掲げる金融商品で運用されているものをいい、以下「ヘッジ対象金利
         商品」といいます。)の時価総額の範囲内とします。
         2 .先物取引の買建ておよびプット・オプションの売付けの指図は、建玉の合計額が、信託財産が
         限月までに受取る組入有価証券にかかる利払金および償還金等ならびに前                                        (2)②   の 1. から  4. まで
         に掲げる金融商品で運用している額の範囲内とします。
         3 .コール・オプションおよびプット・オプションの買付けの指図は、支払いプレミアム額の合計
         額が取引時点のヘッジ対象金利商品の時価総額の                           5 %を上回らない範囲内とし、かつ全オプショ
         ン取引にかかる支払いプレミアム額の合計額が取引時点の信託財産の純資産総額の                                             5 %を上回ら
         ない範囲内とします。
      ⑨  スワップ取引(信託約款)

       イ.委託会社は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、ならびに価格変動リスクを回
        避するため、異なった受取金利または異なった受取金利とその元本を一定の条件のもとに交換する
        取引(以下「スワップ取引」といいます。)を行なうことの指図をすることができます。
       ロ.スワップ取引の指図にあたっては、当該取引の契約期限が、原則として信託期間を超えないもの
        とします。ただし、当該取引が当該信託期間内で全部解約が可能なものについてはこの限りではあ
        りません。
       ハ.スワップ取引の指図にあたっては、当該信託財産にかかるスワップ取引の想定元本の総額とマ
        ザーファンドの信託財産にかかるスワップ取引の想定元本の総額のうち信託財産に属するとみなし
        た額との合計額(以下本ハ.において「スワップ取引の想定元本の合計額」といいます。)が、信
        託財産の純資産総額を超えないものとします。なお、信託財産の一部解約等の事由により、上記純
        資産総額が減少して、スワップ取引の想定元本の合計額が信託財産の純資産総額を超えることと
        なった場合には、委託会社は、すみやかにその超える額に相当するスワップ取引の一部の解約を指
        図するものとします。
       ニ.前ハ.においてマザーファンドの信託財産にかかるスワップ取引の想定元本の総額のうち信託財
        産に属するとみなした額とは、マザーファンドの信託財産にかかるスワップ取引の想定元本の総額
        にマザーファンドの信託財産の純資産総額に占める信託財産に属するマザーファンドの受益証券の
        時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。
       ホ.スワップ取引の評価は、市場実勢金利をもとに算出した価額で行なうものとします。
       ヘ.委託会社は、スワップ取引を行なうにあたり担保の提供あるいは受入れが必要と認めたときは、
        担保の提供あるいは受入れの指図を行なうものとします。
      ⑩  金利先渡取引(信託約款)

       イ.委託会社は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、ならびに価格変動リスクを回
        避するため、金利先渡取引を行なうことの指図をすることができます。
                                 17/100

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       ロ.金利先渡取引の指図にあたっては、当該取引の決済日が、原則として信託期間を超えないものと
        します。ただし、当該取引が当該信託期間内で全部解約が可能なものについてはこの限りではあり
        ま せん。
       ハ.金利先渡取引の指図にあたっては、当該信託財産にかかる金利先渡取引の想定元本の総額とマ
        ザーファンドの信託財産にかかる金利先渡取引の想定元本の総額のうち信託財産に属するとみなし
        た額との合計額(以下本ハ.において「金利先渡取引の想定元本の合計額」といいます。)が、信
        託財産にかかる保有金利商品の時価総額とマザーファンドの信託財産にかかる保有金利商品の時価
        総額のうち信託財産に属するとみなした額との合計額(以下本ハ.において「保有金利商品の時価
        総額の合計額」といいます。)を超えないものとします。なお、信託財産の一部解約等の事由によ
        り、上記保有金利商品の時価総額の合計額が減少して、金利先渡取引の想定元本の合計額が保有金
        利商品の時価総額の合計額を超えることとなった場合には、委託会社は、すみやかにその超える額
        に相当する金利先渡取引の一部の解約を指図するものとします。
       ニ.前ハ.においてマザーファンドの信託財産にかかる金利先渡取引の想定元本の総額のうち信託財
        産に属するとみなした額とは、マザーファンドの信託財産にかかる金利先渡取引の想定元本の総額
        にマザーファンドの信託財産の純資産総額に占める信託財産に属するマザーファンドの受益証券の
        時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。また、マザーファンドの信託財産にかかる保有金利商
        品の時価総額のうち信託財産に属するとみなした額とは、マザーファンドの信託財産にかかる保有
        金利商品の時価総額にマザーファンドの信託財産の純資産総額に占める信託財産に属するマザー
        ファンドの受益証券の時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。
       ホ.金利先渡取引の評価は、市場実勢金利をもとに算出した価額で行なうものとします。
       ヘ.委託会社は、金利先渡取引を行なうにあたり担保の提供あるいは受入れが必要と認めたときは、
        担保の提供あるいは受入れの指図を行なうものとします。
      ⑪  デリバティブ取引等(信託約款)

        委託会社は、デリバティブ取引等について、一般社団法人投資信託協会規則に定める合理的な方法
       により算出した額が、信託財産の純資産総額を超えることとなる投資の指図をしません。
      ⑫  同一銘柄の転換社債等(信託約款)

       イ.委託会社は、信託財産に属する同一銘柄の転換社債および転換社債型新株予約権付社債の時価総
        額とマザーファンドの信託財産に属する当該転換社債および転換社債型新株予約権付社債の時価総
        額のうち信託財産に属するとみなした額との合計額が、信託財産の純資産総額の                                            100  分の  10 を超え
        ることとなる投資の指図をしません。
       ロ.前イ.において信託財産に属するとみなした額とは、信託財産に属するマザーファンド受益証券
        の時価総額に、マザーファンドの信託財産の純資産総額に占める当該転換社債および転換社債型新
        株予約権付社債の時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。
      ⑬  有価証券の貸付け(信託約款)

       イ.委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、信託財産に属する株式および公社債を次の
        範囲内で貸付けることの指図をすることができます。
         1.  株式の貸付けは、貸付時点において、貸付株式の時価合計額が、信託財産で保有する株式の時
         価合計額の      50 %を超えないものとします。
         2.  公社債の貸付けは、貸付時点において、貸付公社債の額面金額の合計額が、信託財産で保有す
         る公社債の額面金額の合計額を超えないものとします。
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       ロ.前イ.の限度額を超えることとなった場合には、委託会社は、すみやかにその超える額に相当す
        る契約の一部の解約を指図するものとします。
       ハ.委託会社は、有価証券の貸付けにあたって必要と認めたときは、担保の受入れの指図を行なうも
        のとします。
      ⑭  外貨建資産(信託約款)

        外貨建資産への投資は、行ないません。
      ⑮  信用リスク集中回避(信託約款)

        一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エクス
       ポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原則と
       して、それぞれ        100  分の  10 、合計で     100  分の  20 を超えないものとし、当該比率を超えることとなった場
       合には、委託会社は、一般社団法人投資信託協会規則にしたがい当該比率以内となるよう調整を行な
       うこととします。
      ⑯  資金の借入れ(信託約款)

       イ.委託会社は、信託財産の効率的な運用ならびに運用の安定性に資するため、一部解約に伴う支払
        資金の手当て(一部解約に伴う支払資金の手当てのために借入れた資金の返済を含みます。)を目
        的として、または再投資にかかる収益分配金の支払資金の手当てを目的として、資金借入れ(コー
        ル市場を通じる場合を含みます。)の指図をすることができます。なお、当該借入金をもって有価
        証券等の運用は行なわないものとします。
       ロ.一部解約に伴う支払資金の手当てにかかる借入期間は、受益者への解約代金支払開始日から信託
        財産で保有する有価証券等の売却代金の受渡日までの間または解約代金入金日までの間もしくは償
        還金の入金日までの期間が               5 営業日以内である場合の当該期間とし、資金借入額は当該有価証券等
        の売却代金、解約代金および償還金の合計額を限度とします。ただし、資金借入額は、借入指図を
        行なう日における信託財産の純資産総額の                       10 %を超えないこととします。
       ハ.収益分配金の再投資にかかる借入期間は信託財産から収益分配金が支弁される日からその翌営業
        日までとし、資金借入額は収益分配金の再投資額を限度とします。
       ニ.借入金の利息は信託財産中より支弁します。
      <参 考>       マザーファンド(アクティブ・ニッポン・マザーファンド)の概要

      (1)  投資方針

      ①  主要投資対象
        わが国の金融商品取引所上場株式および店頭登録株式を主要投資対象とします。
      ②  投資態度
       イ.株式の組入比率、銘柄ごとへの投資額、銘柄入替えのタイミング等は、投資環境等に応じて決定
        します。
       ロ.景気循環等の相場環境に応じてポートフォリオの性格を大胆に変更します。
       ハ.相場環境によっては、株式の組入比率を大胆に低めることがあります。
       ニ.株式以外の資産への投資は、原則として信託財産総額の                                50 %以下とします。
       ホ.当初設定日直後、大量の追加設定または解約が発生したとき、市況の急激な変化が予想されると
        き、償還の準備に入ったとき等ならびに信託財産の規模によっては、上記の運用が行なわれないこ
        とがあります。
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      (2)  投資対象
      ①  当ファンドにおいて投資の対象とする資産(本邦通貨表示のものに限ります。)の種類は、次に掲
       げるものとします。
        1 .次に掲げる特定資産(投資信託及び投資法人に関する法律施行令第                                      3 条に掲げるものをいいま
        す。以下同じ。)
        イ.有価証券
        ロ.デリバティブ取引にかかる権利(金融商品取引法第                              2 条第  20 項に規定するものをいい、後掲                 (3)
         ⑧ 、 ⑨ および    ⑩ に定めるものに限ります。)
        ハ.約束手形
        ニ.金銭債権のうち、投資信託及び投資法人に関する法律施行規則第                                     22 条第  1 項第  6 号に掲げるもの
        2 .次に掲げる特定資産以外の資産
        イ.為替手形
      ②  委託会社は、信託金を、次の有価証券(金融商品取引法第                                2 条第  2 項の規定により有価証券とみなさ
       れる同項各号に掲げる権利を除きます。)に投資することを指図することができます。
        1 .株券または新株引受権証書
        2 .国債証券
        3 .地方債証券
        4 .特別の法律により法人の発行する債券
        5 .社債券(新株引受権証券と社債券とが一体となった新株引受権付社債券(以下「分離型新株引受
        権付社債券」といいます。)の新株引受権証券を除きます。)
        6 .特定目的会社にかかる特定社債券(金融商品取引法第                                2 条第   1 項第   4 号で定めるものをいいま
        す。)
        7 .特別の法律により設立された法人の発行する出資証券(金融商品取引法第                                         2 条第  1 項第  6 号で定め
        るものをいいます。)
        8 .協同組織金融機関にかかる優先出資証券(金融商品取引法第                                  2 条第  1 項第  7 号で定めるものをいい
        ます。)
        9 .特定目的会社にかかる優先出資証券または新優先出資引受権を表示する証券(金融商品取引法第
        2 条第  1 項第  8 号で定めるものをいいます。)
       10 .コマーシャル・ペーパー
       11 .新株引受権証券(分離型新株引受権付社債券の新株引受権証券を含みます。以下同じ。)および
        新株予約権証券
       12 .外国または外国の者の発行する証券または証書で、前                              1. から前    11.  までの証券または証書の性質
        を有するもの
       13 .投資信託または外国投資信託の受益証券(金融商品取引法第                                  2 条第  1 項第  10 号で定めるものをいい
        ます。)
       14 .投資証券、投資法人債券または外国投資証券(金融商品取引法第                                    2 条第  1 項第  11 号で定めるものを
        いいます。)
       15 .外国貸付債権信託受益証券(金融商品取引法第                          2 条第  1 項第  18 号で定めるものをいいます。)
       16 .預託証書(金融商品取引法第                 2 条第  1 項第  20 号で定めるものをいいます。)
       17 .外国法人が発行する譲渡性預金証書
       18.  指定金銭信託の受益証券(金融商品取引法第                        2 条第  1 項第  14 号で定める受益証券発行信託の受益証
        券に限ります。)
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       19 .貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第                          2 条第  1 項第  14 号で定める受益証券発行信託の受益
        証券に表示されるべきもの
       20 .外国の者に対する権利で前                19.  の有価証券の性質を有するもの
        なお、前      1. の証券または証書、前            12.  ならびに前      16.  の証券または証書のうち前              1. の証券または証書
       の性質を有するものを以下「株式」といい、前                         2. から前    6. までの証券ならびに前            12.  および前     16.  の証
       券または証書のうち前            2. から前    6. までの証券の性質を有するものを以下「公社債」といい、前                                 13.  の
       証券および前       14.  の証券を以下「投資信託証券」といいます。
      ③  委託会社は、信託金を、前                ② に掲げる有価証券のほか、次に掲げる金融商品(金融商品取引法第                                    2
       条第  2 項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます。)により運用するこ
       とを指図することができます。
        1 .預金
        2 .指定金銭信託(金融商品取引法第                   2 条第  1 項第  14 号に規定する受益証券発行信託を除きます。)
        3 .コール・ローン
        4 .手形割引市場において売買される手形
        5 .貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第                          2 条第  2 項第  1 号で定めるもの
        6 .外国の者に対する権利で前                5. の権利の性質を有するもの
      (3)  主な投資制限

      ①  株式への投資割合には、制限を設けません。
      ②  新株引受権証券および新株予約権証券への投資は、取得時において信託財産の純資産総額の                                                  20 %以
       下とします。
      ③  投資信託証券への投資は、信託財産の純資産総額の                             5 %以下とします。
      ④  同一銘柄の株式への投資は、取得時において信託財産の純資産総額の                                      10 %以下とします。
      ⑤  同一銘柄の新株引受権証券および新株予約権証券への投資は、信託財産の純資産総額の                                                5 %以下と
       します。
      ⑥  同一銘柄の転換社債、ならびに新株予約権付社債のうち会社法第                                    236  条第  1 項第  3 号の財産が当該新
       株予約権付社債についての社債であって当該社債と当該新株予約権がそれぞれ単独で存在し得ないこ
       とをあらかじめ明確にしているものへの投資は、信託財産の純資産総額の                                       10 %以下とします。
      ⑦  外貨建資産への投資は、行ないません。
      ⑧  先物取引等
       イ.委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、および信託財産が運用対象とする有価証券
        の価格変動リスクを回避するため、わが国の金融商品取引所における有価証券先物取引(金融商品
        取引法第     28 条第  8 項第  3 号イに掲げるものをいいます。)、有価証券指数等先物取引(金融商品取引
        法第  28 条第  8 項第  3 号ロに掲げるものをいいます。)および有価証券オプション取引(金融商品取引
        法第  28 条第  8 項第  3 号ハに掲げるものをいいます。)ならびに外国の取引所におけるこれらの取引と
        類似の取引を行なうことの指図をすることができます。なお、選択権取引は、オプション取引に含
        めるものとします(以下同じ。)。
       ロ . 委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、および信託財産に属する資産の価格変動リ
        スクを回避するため、わが国の取引所における金利にかかる先物取引およびオプション取引ならび
        に外国の取引所におけるわが国の金利にかかるこれらの取引と類似の取引を次の範囲で行なうこと
        の指図をすることができます。
      ⑨  スワップ取引
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       イ.委託会社は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、ならびに価格変動リスクを回
        避するため、異なった受取金利または異なった受取金利とその元本を一定の条件のもとに交換する
        取 引(以下「スワップ取引」といいます。)を行なうことの指図をすることができます。
       ロ.スワップ取引の指図にあたっては、当該取引の契約期限が、原則として信託期間を超えないもの
        とします。ただし、当該取引が当該信託期間内で全部解約が可能なものについてはこの限りではあ
        りません。
       ハ.スワップ取引の指図にあたっては、当該信託財産にかかるスワップ取引の想定元本の合計額が、
        信託財産の純資産総額を超えないものとします。なお、信託財産の一部解約等の事由により、上記
        純資産総額が減少して、スワップ取引の想定元本の合計額が信託財産の純資産総額を超えることと
        なった場合には、委託会社は、すみやかにその超える額に相当するスワップ取引の一部の解約を指
        図するものとします。
       ニ.スワップ取引の評価は、市場実勢金利をもとに算出した価額で行なうものとします。
       ホ.委託会社は、スワップ取引を行なうにあたり担保の提供あるいは受入れが必要と認めたときは、
        担保の提供あるいは受入れの指図を行なうものとします。
      ⑩  金利先渡取引
       イ.委託会社は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、ならびに価格変動リスクを回
        避するため、金利先渡取引を行なうことの指図をすることができます。
       ロ.金利先渡取引の指図にあたっては、当該取引の決済日が、原則として信託期間を超えないものと
        します。ただし、当該取引が当該信託期間内で全部解約が可能なものについてはこの限りではあり
        ません。
       ハ.金利先渡取引の指図にあたっては、当該信託財産にかかる金利先渡取引の想定元本の合計額が、
        ヘッジ対象金利商品の時価総額を超えないものとします。なお、信託財産の一部解約等の事由によ
        り、上記時価総額が減少して、金利先渡取引の想定元本の合計額がヘッジ対象金利商品の時価総額
        を超えることとなった場合には、委託会社は、すみやかにその超える額に相当する金利先渡取引の
        一部の解約を指図するものとします。
       ニ.金利先渡取引の評価は、市場実勢金利をもとに算出した価額で行なうものとします。
       ホ.委託会社は、金利先渡取引を行なうにあたり担保の提供あるいは受入れが必要と認めたときは、
        担保の提供あるいは受入れの指図を行なうものとします。
                            3【投資リスク】

    (1)  価額変動リスク

       当ファンドは、株式など値動きのある証券に投資しますので、基準価額は大きく変動します。した
      がって、投資元本が保証されているものではなく、これを割込むことがあります。委託会社の指図に基
      づく行為により信託財産に生じた利益および損失は、すべて投資者に帰属します。
       投資信託は預貯金とは異なります。
       投資者のみなさまにおかれましては、当ファンドの内容・リスクを十分ご理解のうえお申込み下さい
      ますよう、よろしくお願い申上げます。
       基準価額の主な変動要因については、次のとおりです。
      ①  株価の変動(価格変動リスク・信用リスク)
        株価は、政治・経済情勢、発行企業の業績、市場の需給等を反映して変動します。株価は、短期的
       または長期的に大きく下落することがあります(発行企業が経営不安、倒産等に陥った場合には、投
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       資資金が回収できなくなることもあります。)。組入銘柄の株価が下落した場合には、基準価額が下
       落する要因となり、投資元本を割込むことがあります。
      ②  その他
       イ.解約申込みがあった場合には、解約資金を手当てするため組入証券を売却しなければならないこ
        とがあります。その際、市場規模や市場動向によっては市場実勢を押下げ、当初期待される価格で
        売却できないこともあります。この場合、基準価額が下落する要因となります。
       ロ.ファンド資産をコール・ローン、譲渡性預金証書等の短期金融資産で運用する場合、債務不履行
        により損失が発生することがあります(信用リスク)。この場合、基準価額が下落する要因となり
        ます。
    (2)  換金性等が制限される場合

       通常と異なる状況において、ご換金に制限を設けることがあります。
       金融商品取引所における取引の停止その他やむを得ない事情があるときは、ご換金の申込みの受付け
      を中止することがあります。ご換金の申込みの受付けが中止された場合には、受益者は当該受付中止以
      前に行なった当日のご換金の申込みを撤回できます。ただし、受益者がそのご換金の申込みを撤回しな
      い場合には、当該受付中止を解除した後の最初の基準価額の計算日にご換金の申込みを受付けたものと
      して取扱います。
    (3)  その他の留意点

       当ファンドのお取引に関しては、金融商品取引法第                            37 条の  6 の規定(いわゆるクーリング・オフ)の
      適用はありません。
    (4)  リスク管理体制

        運用リスク管理体制(※)は、以下のとおりとなっています。
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      ※  流動性リスクに対する管理体制

        当社では、運用リスクのうち、大量の解約・換金によって必要となる資金の確保のために合理的な
       条件での取引が困難となるリスク、および市場の混乱、取引所における休業、取引の停止等により市
       場において取引ができないまたは合理的な条件での取引が困難となるリスクを「流動性リスク」と
       し、当社の運用する信託財産における流動性リスクの防止および流動性リスク発生時における円滑な
       事務遂行を目的とした事前対策、ならびに流動性リスク発生時における対応策(コンティンジェン
       シー・プラン)を定めています。
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                          4【手数料等及び税金】

    (1)  【申込手数料】

       販売会社におけるお買付時の申込手数料の料率の上限は、                               3.3  %(税抜     3.0  %)となっています。
       具体的な手数料の料率等については、販売会社にお問合わせ下さい。
       申込手数料には、消費税および地方消費税(以下「消費税等」といいます。)が課されます。
       「分配金再投資コース」の収益分配金の再投資の際には、申込手数料はかかりません。
       申込手数料は、お買付時の商品説明または商品情報の提供、投資情報の提供、取引執行等の対価で
      す。くわしくは販売会社にお問合わせ下さい。
    (2)  【換金(解約)手数料】

      ①  換金手数料
        ありません。
      ②  信託財産留保額
        ありません。
    (3)  【信託報酬等】

      ①  信託報酬の総額は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に年率                                         1.672   %(税抜     1.52  %)
       を乗じて得た額とします。信託報酬は、毎日計上され、毎計算期間の最初の                                         6 か月終了日(       6 か月終了
       日が休業日の場合には、翌営業日とします。)および毎計算期末または信託終了のとき信託財産中か
       ら支弁するものとします。
      ②  信託報酬にかかる消費税等に相当する金額を、信託報酬支弁のときに信託財産中から支弁します。
      ③  信託報酬にかかる委託会社、販売会社、受託会社への配分は、次のとおりです。
       イ.委託会社への配分
         計算期間を通じて毎日、信託報酬の総額からロ.およびハ.を除いた額とします。
       ロ.販売会社への配分
         各販売会社ごとに、計算期間を通じて毎日、各販売会社の取扱純資産総額に、次に掲げるa.お
        よびb.の率を合計した率を乗じて得た額とします。
        a.
                 各販売会社の取扱純資産総額                             率

            300  億円未満の場合                        年率  0.60  %(税抜)

            300  億円以上     1,000   億円未満の場合                年率  0.67  %(税抜)

            1,000   億円以上の場合                       年率  0.80  %(税抜)

        b.

                 信託財産の純資産総額                           率

            300  億円未満の場合                               0

            300  億円以上     500  億円未満の場合               年率  0.0025    %(税抜)

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            500  億円以上     1,000   億円未満の場合              年率  0.0093    %(税抜)
            1,000   億円以上     1,500   億円未満の場合             年率  0.0136    %(税抜)

            1,500   億円以上     2,000   億円未満の場合             年率  0.0154    %(税抜)

            2,000   億円以上     2,500   億円未満の場合             年率  0.0164    %(税抜)

            2,500   億円以上     3,000   億円未満の場合             年率  0.0171    %(税抜)

            3,000   億円以上     3,500   億円未満の場合             年率  0.0175    %(税抜)

            3,500   億円以上     4,000   億円未満の場合             年率  0.0179    %(税抜)

            4,000   億円以上     4,500   億円未満の場合             年率  0.0181    %(税抜)

            4,500   億円以上     5,000   億円未満の場合             年率  0.0183    %(税抜)

           (注)    5,000   億円以上は省略。

       ハ.受託会社への配分

         計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に次に掲げる率を乗じて得た額とします。
                  信託財産の純資産総額                           率

            300  億円未満の部分                          年率  0.10  %(税抜)

            300  億円以上     500  億円未満の部分                    年率  0.08  %(税抜)

            500  億円以上の部分                          年率  0.06  %(税抜)

       ※ 上記の信託報酬の配分には、別途消費税率を乗じた額がかかります。

      ④  前  ③ の販売会社への配分は、販売会社の行なう業務に対する代行手数料であり、委託会社が一旦信

       託財産から収受した後、販売会社に支払われます。
       信託報酬を対価とする役務の内容は、配分先に応じて、それぞれ以下のとおりです。

        委託会社:ファンドの運用と調査、受託会社への運用指図、基準価額の計算、目論見書・運用報告
              書の作成等の対価
        販売会社:運用報告書等各種書類の送付、口座内でのファンドの管理、購入後の情報提供等の対価
        受託会社:運用財産の管理、委託会社からの指図の実行の対価
    (4)  【その他の手数料等】

      ①  信託財産において資金借入れを行なった場合、当該借入金の利息は信託財産中より支弁します。
      ②  信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用、受託会社の立替えた立替金の利息ならび
       に信託財産にかかる監査報酬および当該監査報酬にかかる消費税等に相当する金額は、受益者の負担
       とし、信託財産中から支弁します。
      ③  信託財産に属する有価証券等に関連して発生した訴訟係争物たる権利その他の権利に基づいて益金
       が生じた場合、当該支払いに際して特別に必要となる費用(データ処理費用、郵送料等)は、受益者
       の負担とし、当該益金から支弁します。
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      ④  信託財産で有価証券の売買を行なう際に発生する売買委託手数料、当該売買委託手数料にかかる消
       費税等に相当する金額、先物取引・オプション取引等に要する費用、信託財産に属する資産を外国で
       保管する場合の費用は、信託財産中より支弁します。
       ( ※ )「その他の手数料等」については、運用状況等により変動するため、事前に料率、上限額等を

         示すことができません。
       手数料等の合計額については、保有期間等に応じて異なりますので、表示することができません。

      <マザーファンドより支弁する手数料等>

       信託財産に関する租税、有価証券売買時の売買委託手数料、先物取引・オプション取引等に要する費
      用、資産を外国で保管する場合の費用等を支弁します。
    (5)  【課税上の取扱い】

        課税上は株式投資信託として取扱われます。
       ①  個人の投資者に対する課税
        イ.収益分配金に対する課税
          収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金については、配当所得として課税され、                                              20 %(所
         得税  15 %および地方税        5 %)の税率による源泉徴収が行なわれ、申告不要制度が適用されます。
         なお、確定申告を行ない、申告分離課税または総合課税(配当控除の適用があります。)を選択
         することもできます。ただし、                 2037  年 12 月 31 日まで基準所得税額に            2.1  %の税率を乗じた復興特
         別所得税が課され、税率は              20.315    %(所得税      15 %、復興特別所得税           0.315   %および地方税        5 %)と
         なります。
        ロ.解約金および償還金に対する課税
          一部解約時および償還時の差益(解約価額および償還価額から取得費用(申込手数料(税込)
         を含む)を控除した利益)については、譲渡所得とみなされ、                                  20 %(所得税      15 %および地方税
         5 %)の税率により、申告分離課税が適用されます。ただし、                                 2037  年 12 月 31 日まで基準所得税額
         に 2.1  %の税率を乗じた復興特別所得税が課され、税率は                            20.315    %(所得税      15 %、復興特別所得
         税 0.315   %および地方税        5 %)となります。
        ハ.損益通算について
          一部解約時および償還時の損失については、確定申告により、上場株式等(特定公社債、公募
         公社債投資信託を含みます。)の譲渡益および償還差益と相殺することができ、申告分離課税を
         選択した上場株式等の配当所得および利子所得との損益通算も可能となります。また、翌年以後
         3 年間、上場株式等の譲渡益・償還差益および配当等・利子から繰越控除することができます。
         一部解約時および償還時の差益については、他の上場株式等の譲渡損および償還差損との相殺が
         可能となります。
         なお、特定口座にかかる課税上の取扱いにつきましては、販売会社にお問合わせ下さい。

        ※ 少額投資非課税制度「愛称:NISA(ニーサ)」をご利用の場合

         公募株式投資信託は、税法上、少額投資非課税制度「NISA(ニーサ)」の適用対象です。満

        20 歳以上の方を対象としたNISAをご利用の場合、毎年、年間                                  120  万円の範囲で新たに購入した
        公募株式投資信託などから生じる配当所得および譲渡所得が                                 5 年間非課税となります(他の口座で
        生じた配当所得や譲渡所得との損益通算はできません。)。また、                                    20 歳未満の方を対象とした非課
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        税制度「ジュニアNISA」をご利用の場合、毎年、年間                               80 万円の範囲で新たに購入した公募株式
        投資信託などから生じる配当所得および譲渡所得が                            5 年間非課税となります(他の口座で生じた配
        当 所得や譲渡所得との損益通算はできません。)。
         ご利用になれるのは、販売会社で非課税口座を開設するなど、一定の条件に該当する方となりま
        す。当ファンドの非課税口座における取扱いは販売会社により異なる場合があります。くわしく
        は、販売会社にお問合わせ下さい。
       ②  法人の投資者に対する課税

         法人の投資者が支払いを受ける収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに一部解約時
        および償還時の個別元本超過額については配当所得として課税され、                                     15 %(所得税      15 %)の税率で
        源泉徴収     ※ され法人の受取額となります。地方税の源泉徴収はありません。収益分配金のうち所得
        税法上課税対象となるのは普通分配金のみであり、元本払戻金(特別分配金)には課税されませ
        ん。ただし、       2037  年 12 月 31 日まで基準所得税額に            2.1  %の税率を乗じた復興特別所得税が課され、
        税率は    15.315    %(所得税      15 %および復興特別所得税             0.315   %)となります。なお、益金不算入制度
        の適用はありません。
        ※ 源泉徴収された税金は法人税額から控除されます。
       <注  1 >個別元本について

        ①  投資者ごとの信託時の受益権の価額等(申込手数料および当該申込手数料にかかる消費税等に
         相当する金額は含まれません。)が当該投資者の元本(個別元本)にあたります。
        ②  投資者が同一ファンドの受益権を複数回取得した場合、個別元本は、当該投資者が追加信託を
         行なうつど当該投資者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。
        ③  投資者が元本払戻金(特別分配金)を受取った場合、収益分配金発生時にその個別元本から当
         該元本払戻金(特別分配金)を控除した額が、その後の当該投資者の個別元本となります。
        ④  個別元本について、詳しくは販売会社にお問合せ下さい。
       <注  2 >収益分配金の課税について

        ①  追加型株式投資信託の収益分配金には、課税扱いとなる「普通分配金」と、非課税扱いとなる
         「元本払戻金(特別分配金)」(投資者ごとの元本の一部払戻しに相当する部分)の区分があり
         ます。
        ②  投資者が収益分配金を受取る際、イ.当該収益分配金落ち後の基準価額が当該投資者の個別元
         本と同額の場合または当該投資者の個別元本を上回っている場合には、当該収益分配金の全額が
         普通分配金となり、ロ.当該収益分配金落ち後の基準価額が当該投資者の個別元本を下回ってい
         る場合には、その下回る部分の額が元本払戻金(特別分配金)となり、当該収益分配金から当該
         元本払戻金(特別分配金)を控除した額が普通分配金となります。
       ( ※ )外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が上記と異なる場合があります。

       ( ※ )上記は、      2021  年 5 月 31 日現在のものですので、税法が改正された場合等には、上記の内容が変
         更になることがあります。
       ( ※ )課税上の取扱いの詳細につきましては、税務専門家等にご確認されることをお勧めします。
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                            5【運用状況】

    (1)  【投資状況】        (2021   年 5 月 31 日現在    )

    投資状況

               投資資産の種類                         時価  (円 )        投資比率     (% )
       親投資信託受益証券                                   25,630,781,708               99.90
                内 日本                         25,630,781,708               99.90
       コール・ローン、その他の資産(負債控除後)                                     25,842,591              0.10
       純資産総額
                                          25,656,624,299               100.00
    ( 注 1)  投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。

    ( 注 2)  投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。
    (2)  【投資資産】        (2021   年 5 月 31 日現在    )

    ①  【投資有価証券の主要銘柄】

    イ.主要銘柄の明細

                          株数、口数          
                                           簿価単価        評価単価       投資
                                 また
           銘柄名         地域    種類                     簿価        時価      比率
                          は              
                                             ( 円 )      ( 円 )    (%)
                                額面金額
                      親投資
                                              2.8469        3.0974
      アクティブ・ニッポン・マザー
                                    8,274,934,367                       99.90
     1             日本    信託受
      ファンド
                                           23,558,557,822        25,630,781,708
                      益証券
    ( 注 )  投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の時価の比率です。

    ロ.投資有価証券の種類別投資比率

         投資有価証券の種類                  投資比率
       親投資信託受益証券                         99.90%
       合計                         99.90%
    ( 注 )  投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該有価証券の時価の比率です。
    ハ.投資株式の業種別投資比率

       該当事項はありません。
    ②  【投資不動産物件】

       該当事項はありません。

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    ③  【その他投資資産の主要なもの】
       該当事項はありません。

    (3)  【運用実績】

    ①  【純資産の推移】

                    純資産総額          純資産総額        1口当たりの       1口当たりの

                     (分配落)          (分配付)        純資産額       純資産額
                      (円 )         (円 )     (分配落   )( 円 ) (分配付   )( 円 )
         第 13 計算期間末
                    29,821,985,965          29,821,985,965           0.3630       0.3630
        (2011   年 11 月 21 日 )
         第 14 計算期間末
                    28,479,714,994          28,479,714,994           0.3828       0.3828
        (2012   年 11 月 19 日 )
         第 15 計算期間末
                    45,247,989,815          45,247,989,815           0.6763       0.6763
        (2013   年 11 月 19 日 )
         第 16 計算期間末
                    43,061,943,035          43,061,943,035           0.7415       0.7415
        (2014   年 11 月 19 日 )
         第 17 計算期間末
                    43,171,073,699          43,171,073,699           0.8574       0.8574
        (2015   年 11 月 19 日 )
         第 18 計算期間末
                    37,152,214,760          37,152,214,760           0.7959       0.7959
        (2016   年 11 月 21 日 )
         第 19 計算期間末
                    38,648,258,437          39,021,969,222           1.0342       1.0442
        (2017   年 11 月 20 日 )
         第 20 計算期間末
                    30,625,951,456          30,625,951,456           0.9206       0.9206
        (2018   年 11 月 19 日 )
         第 21 計算期間末
                    29,711,963,036          29,711,963,036           0.9858       0.9858
        (2019   年 11 月 19 日 )
         2020  年 5 月末日      26,787,097,597             -        0.9412       -
             6 月末日      27,162,966,848             -        0.9623       -
             7 月末日      26,302,311,966             -        0.9371       -
             8 月末日      27,580,127,941             -        0.9930       -
             9 月末日      28,105,858,811             -        1.0237       -
            10 月末日      27,367,599,399             -        1.0092       -
         第 22 計算期間末
                    26,669,068,575          27,581,963,717           1.0225       1.0575
        (2020   年 11 月 19 日 )
            11 月末日      27,829,187,880             -        1.0681       -
            12 月末日      27,948,011,703             -        1.0934       -
         2021  年 1 月末日      26,925,050,541             -        1.0883       -
             2 月末日      25,919,941,877             -        1.0812       -
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             3 月末日      26,722,279,032             -        1.1274       -
             4 月末日      25,720,247,119             -        1.0999       -
             5 月末日      25,656,624,299             -        1.1025       -
    ②  【分配の推移】

                    1口当たり分配金        (円 )

        第 13 計算期間                 0.0000
        第 14 計算期間                 0.0000
        第 15 計算期間                 0.0000
        第 16 計算期間                 0.0000
        第 17 計算期間                 0.0000
        第 18 計算期間                 0.0000
        第 19 計算期間                 0.0100
        第 20 計算期間                 0.0000
        第 21 計算期間                 0.0000
        第 22 計算期間                 0.0350
       2020  年 11 月 20 日~
                             -
       2021  年 5 月 19 日
    ③  【収益率の推移】

                      収益率   (% )

        第 13 計算期間                 △ 12.0
        第 14 計算期間                   5.5
        第 15 計算期間                  76.7
        第 16 計算期間                   9.6
        第 17 計算期間                  15.6
        第 18 計算期間                  △ 7.2
        第 19 計算期間                  31.2
        第 20 計算期間                 △ 11.0
        第 21 計算期間                   7.1
        第 22 計算期間                   7.3
       2020  年 11 月 20 日~
                             5.3
       2021  年 5 月 19 日
    (4)  【設定及び解約の実績】

                          設定数量(口)                     解約数量(口)

        第 13 計算期間                      730,672,508                   10,948,376,562
        第 14 計算期間                      705,060,405                    8,469,288,724
        第 15 計算期間                      2,434,388,763                     9,919,506,678
                                 31/100

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        第 16 計算期間                      957,185,281                    9,793,061,292
        第 17 計算期間                      378,055,135                    8,094,779,732
        第 18 計算期間                      164,111,759                    3,837,346,289
        第 19 計算期間                      247,718,146                    9,557,098,130
        第 20 計算期間                      279,641,237                    4,385,143,407
        第 21 計算期間                       87,746,528                   3,214,737,786
        第 22 計算期間                       69,058,097                   4,124,924,833
       2020  年 11 月 20 日~
                                 334,087,219                    3,117,210,885
        2021  年 5 月 19 日
    (参考)マザーファンド

       アクティブ・ニッポン・マザーファンド
    (1)  投資状況     (2021   年 5 月 31 日現在    )

    投資状況

               投資資産の種類                         時価  (円 )        投資比率     (% )
                                          25,788,864,200               96.55
       株式
                   内 日本                       25,788,864,200               96.55
       コール・ローン、その他の資産(負債控除後)                                     922,198,292              3.45
       純資産総額
                                          26,711,062,492               100.00
    ( 注 1)  投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。

    ( 注 2)  投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。
    (2)  投資資産     (2021   年 5 月 31 日現在    )

    ①  投資有価証券の主要銘柄

    イ.主要銘柄の明細

                            株数、口数          
                                             簿価単価       評価単価      投資
                                   また
          銘柄名        地域    種類    業種                     簿価       時価     比率
                            は              
                                              ( 円 )     ( 円 )    (%)
                                  額面金額
                                               9,249.00      10,785.00
                        電気機
                                        206,000                   8.32
     1 ソニーグループ          日本    株式
                        器
                                            1,905,294,000       2,221,710,000
                                              52,310.00       53,870.00
                        電気機
                                         41,100                  8.29
     2 キーエンス          日本    株式
                        器
                                            2,149,941,000       2,214,057,000
                                              54,420.00       67,700.00
                        その他
      任 天 堂                                16,400                  4.16
     3            日本    株式
                        製品
                                             892,488,000      1,110,280,000
                                              15,065.00       18,855.00
                                         57,500                  4.06
     4 信越化学          日本    株式    化学
                                             866,237,500      1,084,162,500
                                 32/100


                                                          EDINET提出書類
                                               大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                                              31,800.00       48,660.00
                        電気機
                                         21,300                  3.88
     5 東京エレクトロン          日本    株式
                        器
                                             677,340,000      1,036,458,000
                                               8,506.92       8,279.00
                        電気機
                                        113,200                   3.51
     6 村田製作所          日本    株式
                        器
                                             962,984,129       937,182,800
                                               5,490.00       5,850.00
      スクウェア・エニックス・                  情報・通
                                        146,500                   3.21
     7            日本    株式
      HD                  信業
                                             804,285,000       857,025,000
                                              22,377.30       21,605.00
                                         35,500                  2.87
     8 ダイキン工業          日本    株式    機械
                                             794,394,443       766,977,500
                                               4,243.00       4,217.00
                        精密機
      テ ル モ                               181,000                   2.86
     9            日本    株式
                        器
                                             767,983,000       763,277,000
                                               4,435.00       4,220.00
                                        172,000                   2.72
     10  フクシマガリレイ          日本    株式    機械
                                             762,820,000       725,840,000
                                              11,350.00       12,530.00
                        電気機
                                         55,000                  2.58
     11  日本電産          日本    株式
                        器
                                             624,250,000       689,150,000
                                               5,820.00       6,350.00
                        情報・通
                                        108,000                   2.57
     12  SCSK          日本    株式
                        信業
                                             628,560,000       685,800,000
                                               4,804.32       5,555.00
      リクルートホールディン                  サービス
                                        121,000                   2.52
     13            日本    株式
      グス                  業
                                             581,323,331       672,155,000
                                               3,330.00       2,708.00
                        精密機
                                        235,500                   2.39
     14  朝日インテック          日本    株式
                        器
                                             784,215,000       637,734,000
                                               4,020.00       5,090.00
                        不動産
                                        118,500                   2.26
     15  オープンハウス          日本    株式
                        業
                                             476,370,000       603,165,000
                                               2,389.28       2,488.00
                                        228,000                   2.12
     16  クボタ          日本    株式    機械
                                             544,756,089       567,264,000
                                              13,110.00       13,140.00
      GMO  ペイメントゲート               情報・通
                                         40,400                  1.99
     17            日本    株式
      ウェイ                  信業
                                             529,644,000       530,856,000
                                               2,911.00       3,010.00
      ノ ジ マ                                171,500                   1.93
     18            日本    株式    小売業
                                             499,236,500       516,215,000
                                               7,040.00       9,890.00
                        電気機
                                         51,000                  1.89
     19  アドバンテスト          日本    株式
                        器
                                             359,040,000       504,390,000
                                               9,309.94       9,340.00
                        輸送用
                                         47,100                  1.65
     20  豊田自動織機          日本    株式
                        機器
                                             438,498,336       439,914,000
                                               2,391.50       2,530.00
                        その他
                                        160,000                   1.52
     21  日本取引所グループ          日本    株式
                        金融業
                                             382,640,000       404,800,000
                                               6,577.00       8,256.00
                        情報・通
                                         48,000                  1.48
     22  ソフトバンクグループ          日本    株式
                        信業
                                             315,696,000       396,288,000
                                               4,795.00       5,130.00
                                         72,000                  1.38
     23  ペプチドリーム          日本    株式    医薬品
                                             345,240,000       369,360,000
                                               2,385.00       2,053.00
                        電気機
                                        179,800                   1.38
     24  能美防災          日本    株式
                        器
                                             428,823,000       369,129,400
                                 33/100


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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                                               2,759.00       2,754.00
                                        126,700                   1.31
     25  トラスコ中山          日本    株式    卸売業
                                             349,565,300       348,931,800
                                               1,193.91       1,205.00
      旭 化 成                               280,000                   1.26
     26            日本    株式    化学
                                             334,297,400       337,400,000
                                               2,260.62       2,079.00
                                        148,000                   1.15
     27  良品計画          日本    株式    小売業
                                             334,573,192       307,692,000
                                               1,234.00       1,326.00
                        金属製
                                        212,000                   1.05
     28  三和ホールディングス          日本    株式
                        品
                                             261,608,000       281,112,000
                                               3,600.00       2,530.00
                                        111,000                   1.05
     29  第一三共          日本    株式    医薬品
                                             399,600,000       280,830,000
                                               1,337.00       1,670.00
                        電気機
                                        167,700                   1.05
     30  山一電機          日本    株式
                        器
                                             224,214,900       280,059,000
    ( 注 )  投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の時価の比率です。

    ロ.投資有価証券の種類別投資比率

         投資有価証券の種類                  投資比率
       株式                         96.55%
       合計                         96.55%
    ( 注 )  投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該有価証券の時価の比率です。
    ハ.投資株式の業種別投資比率

             業種              投資比率
       建設業                         1.48%
       食料品                         0.34%
       化学                         7.23%
       医薬品                         2.87%
       ゴム製品                         0.59%
       ガラス・土石製品                         0.25%
       非鉄金属                         0.19%
       金属製品                         1.88%
       機械                         9.68%
       電気機器                         32.46%
       輸送用機器                         2.76%
       精密機器                         5.27%
       その他製品                         4.33%
       情報・通信業                         10.06%
       卸売業                         1.90%
       小売業                         4.50%
       銀行業                         1.37%
                                 34/100


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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
       証券、商品先物取引業                         0.10%
       保険業                         0.19%
       その他金融業                         1.95%
       不動産業                         2.60%
       サービス業                         4.53%
       合計                         96.55%
    ( 注 )  投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該業種の時価の比率です。
    ②  投資不動産物件

       該当事項はありません。

    ③  その他投資資産の主要なもの

       該当事項はありません。

    (参考情報)運用実績

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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                          第2【管理及び運営】

                         1【申込(販売)手続等】

     受益権の取得申込者は、販売会社において取引口座を開設のうえ、取得の申込みを行なうものとしま

    す。
     当ファンドには、収益分配金を税金を差引いた後無手数料で自動的に再投資する「分配金再投資コー
    ス」と、収益の分配が行なわれるごとに収益分配金を受益者に支払う「分配金支払いコース」がありま
    す。
     「分配金再投資コース」を利用する場合、取得申込者は、販売会社と別に定める積立投資約款にしたが
    い契約(以下「別に定める契約」といいます。)を締結します。
     販売会社は、受益権の取得申込者に対し、最低単位を                              1 円単位または       1 口単位として販売会社が定める単
    位をもって、取得の申込みに応じることができます。
     お買付価額(        1 万口当たり)は、お買付申込受付日の基準価額です。
     お買付時の申込手数料については、販売会社が別に定めるものとします。申込手数料には、消費税等が
    課されます。なお、「分配金再投資コース」の収益分配金の再投資の際には、申込手数料はかかりませ
    ん。
     委託会社の各営業日の午後                3 時までに受付けた取得の申込み(当該申込みにかかる販売会社所定の事務
    手続きが完了したもの)を、当日の受付分として取扱います。この時刻を過ぎて行なわれる申込みは、翌
    営業日の取扱いとなります。
     取得申込者は販売会社に、取得申込みと同時にまたはあらかじめ、自己のために開設された当ファンド
    の受益権の振替を行なうための振替機関等の口座を示すものとし、当該口座に当該取得申込者にかかる口
    数の増加の記載または記録が行なわれます。なお、販売会社は、当該取得申込みの代金の支払いと引換え
    に、当該口座に当該取得申込者にかかる口数の増加の記載または記録を行なうことができます。委託会社
    は、追加信託により分割された受益権について、振替機関等の振替口座簿への新たな記載または記録をす
    るため社振法に定める事項の振替機関への通知を行なうものとします。振替機関等は、委託会社から振替
    機関への通知があった場合、社振法の規定にしたがい、その備える振替口座簿への新たな記載または記録
    を行ないます。受託会社は、追加信託により生じた受益権については追加信託のつど、振替機関の定める
    方法により、振替機関へ当該受益権にかかる信託を設定した旨の通知を行ないます。
                         2【換金(解約)手続等】

     委託会社の各営業日の午後                3 時までに受付けた換金の申込み(当該申込みにかかる販売会社所定の事務

    手続きが完了したもの)を、当日の受付分として取扱います。この時刻を過ぎて行なわれる申込みは、翌
    営業日の取扱いとなります。
     なお、信託財産の資金管理を円滑に行なうために大口の解約請求には制限があります。
    <一部解約>
       受益者は、自己に帰属する受益権について、販売会社が定める単位をもって、委託会社に一部解約の
      実行を請求することができます。
       受益者が一部解約の実行の請求をするときは、販売会社に対し、振替受益権をもって行なうものとし
      ます。
       解約価額は、一部解約の実行の請求受付日の基準価額とします。
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
       解約価額は、原則として、委託会社の各営業日に計算されます。
       解約価額(基準価額)は、販売会社または下記にお問合わせ下さい。
       大和アセットマネジメント株式会社
         電話番号(コールセンター)                     0120-106212       (営業日の      9:00  ~ 17:00   )
         ホームページ                            https://www.daiwa-am.co.jp/
       委託会社は、金融商品取引所における取引の停止その他やむを得ない事情があるときは、一部解約の

      実行の請求の受付けを中止することができます。一部解約の実行の請求の受付けが中止された場合に
      は、受益者は当該受付中止以前に行なった当日の一部解約の実行の請求を撤回できます。ただし、受益
      者がその一部解約の実行の請求を撤回しない場合には、当該振替受益権の解約価額は、当該受付中止を
      解除した後の最初の基準価額の計算日に一部解約の実行の請求を受付けたものとして、当該計算日の基
      準価額とします。
       一部解約金は、販売会社の営業所等において、原則として一部解約の実行の請求受付日から起算して
      4 営業日目から受益者に支払います。
       受託会社は、一部解約金について、受益者への支払開始日までに、その全額を委託会社の指定する預
      金口座等に払込みます。受託会社は、委託会社の指定する預金口座等に一部解約金を払込んだ後は、受
      益者に対する支払いにつき、その責に任じません。
     一部解約の実行の請求を行なう受益者は、その口座が開設されている振替機関等に対して当該受益者の

    請求にかかる信託契約の一部解約を委託会社が行なうのと引換えに、当該一部解約にかかる受益権の口数
    と同口数の抹消の申請を行なうものとし、社振法の規定にしたがい当該振替機関等の口座において当該口
    数の減少の記載または記録が行なわれます。
                          3【資産管理等の概要】

    (1)  【資産の評価】

       基準価額とは、信託財産の純資産総額を計算日における受益権口数で除した                                          1 万口当たりの価額をい
      います。
       純資産総額とは、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券を除きます。)を法令および一般
      社団法人投資信託協会規則にしたがって時価(注                          1 、注  2 )により評価して得た信託財産の資産総額から
      負債総額を控除した金額をいいます。
       (注  1 )当ファンドの主要な投資対象資産の評価方法の概要

         ・マザーファンドの受益証券:計算日における基準価額で評価します。
       (注  2 )マザーファンドの主要な投資対象資産の評価方法の概要
         ・わが国の金融商品取引所上場株式:原則として当該取引所における計算日の最終相場で評価し
          ます。
       基準価額は、原則として、委託会社の各営業日に計算されます。

       基準価額は、販売会社または下記にお問合わせ下さい。
       大和アセットマネジメント株式会社
         電話番号(コールセンター)                     0120-106212       (営業日の      9:00  ~ 17:00   )
         ホームページ                            https://www.daiwa-am.co.jp/
                                 38/100


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    (2)  【保管】

       該当事項はありません。
    (3)  【信託期間】

       無期限とします。ただし、                (5)①   により信託契約を解約し、信託を終了させることがあります。
    (4)  【計算期間】

       毎年    11 月 20 日から翌年      11 月 19 日までとします。
       上記にかかわらず、上記により各計算期間終了日に該当する日(以下「該当日」といいます。)が休
      業日の場合には、各計算期間終了日は該当日の翌営業日とし、その翌日から次の計算期間が開始される
      ものとします。
    (5)  【その他】

      ①  信託の終了
        1 .委託会社は、受益権の口数が                 30 億口を下ることとなった場合もしくは信託契約を解約することが
        受益者のため有利であると認めるときまたはやむを得ない事情が発生したときは、受託会社と合意
        のうえ、信託契約を解約し、信託を終了させることができます。この場合において、委託会社は、
        あらかじめ、解約しようとする旨を監督官庁に届出ます。
        2 .委託会社は、前          1. の事項について、あらかじめ、解約しようとする旨を公告し、かつ、その旨を
        記載した書面を信託契約にかかる知られたる受益者に対して交付します。ただし、信託契約にかか
        るすべての受益者に対して書面を交付したときは、原則として、公告を行ないません。
        3 .前  2. の公告および書面には、受益者で異議のある者は一定の期間内に委託会社に対して異議を述
        べるべき旨を付記します。なお、一定の期間は一月を下らないものとします。
        4 .前  3. の一定の期間内に異議を述べた受益者の受益権の口数が受益権の総口数の                                        2 分の  1 を超えると
        きは、前     1. の信託契約の解約をしません。
        5 .委託会社は、信託契約の解約をしないこととしたときは、解約しない旨およびその理由を公告
        し、かつ、これらの事項を記載した書面を知られたる受益者に対して交付します。ただし、すべて
        の受益者に対して書面を交付したときは、原則として、公告を行ないません。
        6 .前  3. から前    5. までの規定は、信託財産の状態に照らし、真にやむを得ない事情が生じている場合
        であって、前       3. の一定の期間が一月を下らずにその公告および書面の交付を行なうことが困難な場
        合には適用しません。
        7 .委託会社は、監督官庁より信託契約の解約の命令を受けたときは、その命令にしたがい、信託契
        約を解約し、信託を終了させます。
        8 .委託会社が監督官庁より登録の取消しを受けたとき、解散したときまたは業務を廃止したとき
        は、委託会社は、信託契約を解約し、信託を終了させます。ただし、監督官庁が信託契約に関する
        委託会社の業務を他の投資信託委託会社に引継ぐことを命じたときは、                                      ② の 4. に該当する場合を除
        き、当該投資信託委託会社と受託会社との間において存続します。
        9 .受託会社が辞任した場合または裁判所が受託会社を解任した場合において、委託会社が新受託会
        社を選任できないときは、委託会社は信託契約を解約し、信託を終了させます。
      ②  信託約款の変更

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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
        1 .委託会社は、受益者の利益のため必要と認めるときまたはやむを得ない事情が発生したときは、
        受託会社と合意のうえ、信託約款を変更することができます。この場合において、委託会社は、あ
        らかじめ、変更しようとする旨およびその内容を監督官庁に届出ます。
        2 .委託会社は、前          1. の変更事項のうち、その内容が重大なものについて、あらかじめ、変更しよう
        とする旨およびその内容を公告し、かつ、これらの事項を記載した書面を信託約款にかかる知られ
        たる受益者に対して交付します。ただし、信託約款にかかるすべての受益者に対して書面を交付し
        たときは、原則として、公告を行ないません。
        3 .前  2. の公告および書面には、受益者で異議のある者は一定の期間内に委託会社に対して異議を述
        べるべき旨を付記します。なお、一定の期間は一月を下らないものとします。
        4 .前  3. の一定の期間内に異議を述べた受益者の受益権の口数が受益権の総口数の                                        2 分の  1 を超えると
        きは、前     1. の信託約款の変更をしません。
        5 .委託会社は、当該信託約款の変更をしないこととしたときは、変更しない旨およびその理由を公
        告し、かつ、これらの事項を記載した書面を知られたる受益者に対して交付します。ただし、すべ
        ての受益者に対して書面を交付したときは、原則として、公告を行ないません。
        6 .委託会社は、監督官庁の命令に基づいて信託約款を変更しようとするときは、前                                            1. から前    5. まで
        の規定にしたがいます。
      ③  反対者の買取請求権

        前  ① の 1. から  6. までの規定にしたがい信託契約の解約を行なう場合または前                                ② の規定にしたがい信
       託約款の変更を行なう場合において、前                      ① の 3. または前     ② の 3. の一定の期間内に委託会社に対して異
       議を述べた受益者は、受託会社に対し、自己に帰属する受益権を、信託財産をもって買取るべき旨を
       請求することができます。
      ④  運用報告書

        1 .委託会社は、運用経過のほか信託財産の内容、有価証券売買状況、費用明細などのうち重要な事
        項を記載した交付運用報告書(投資信託及び投資法人に関する法律第                                      14 条第  4 項に定める運用報告
        書)を計算期間の末日ごとに作成し、信託財産にかかる知られたる受益者に対して交付します。ま
        た、電子交付を選択された場合には、所定の方法により交付します。
        2 .委託会社は、運用報告書(全体版)(投資信託及び投資法人に関する法律第                                          14 条第  1 項に定める
        運用報告書)を作成し、委託会社のホームページに掲載します。
        ・委託会社のホームページ
          アドレス       https://www.daiwa-am.co.jp/
        3 .前  2. の規定にかかわらず、受益者から運用報告書(全体版)の交付の請求があった場合には、こ
        れを交付します。
      ⑤  公告

       1 .委託会社が受益者に対してする公告は、電子公告の方法により行ない、次のアドレスに掲載しま
       す。
         https://www.daiwa-am.co.jp/
       2.  前 1 .の電子公告による公告をすることができない事故その他やむを得ない事由が生じた場合の公
       告は、日本経済新聞に掲載します。
      ⑥  関係法人との契約の更改

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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
        委託会社と販売会社との間で締結される受益権の募集・販売の取扱い等に関する契約は、期間満了
       の 1 か月(または       3 か月)前までに、委託会社および販売会社いずれからも何ら意思の表示のないとき
       は、自動的に       1 年間更新されるものとし、自動延長後の取扱いについてもこれと同様とします。
                          4【受益者の権利等】

     信託契約締結当初および追加信託当初の受益者は、委託会社の指定する受益権取得申込者とし、分割さ

    れた受益権は、その取得申込口数に応じて、取得申込者に帰属します。
     受益者の有する主な権利の内容、その行使の方法等は、次のとおりです。
    収益分配金および償還金にかかる請求権
     受益者は、収益分配金(分配金額は、委託会社が決定します。)および償還金(信託終了時における信
    託財産の純資産総額を受益権口数で除した額をいいます。以下同じ。)を持分に応じて請求する権利を有
    します。
     収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者                                                   ( 当該収益
    分配金にかかる決算日以前において一部解約が行なわれた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該
    収益分配金にかかる計算期間の末日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義
    で記載または記録されている受益権については原則として取得申込者とします。                                            ) に、原則として決算日
    から起算して       5 営業日までに支払います。
     上記にかかわらず、別に定める契約に基づいて収益分配金を再投資する受益者については、原則として
    毎計算期間終了日の翌営業日に収益分配金が再投資されます。再投資により増加した受益権は、振替口座
    簿に記載または記録されます。
     償還金は、信託終了日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者                                                   ( 信託終了
    日以前において一部解約が行なわれた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該信託終了日以前に設
    定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権について
    は原則として取得申込者とします。                   ) に、原則として信託終了日から起算して                     5 営業日までに支払います。
     収益分配金および償還金の支払いは、販売会社の営業所等において行なうものとします。
     受益者が、収益分配金については支払開始日から                            5 年間その支払いを請求しないときならびに信託終了
    による償還金については支払開始日から                      10 年間その支払いを請求しないときは、その権利を失い、受託会
    社から交付を受けた金銭は、委託会社に帰属します。
     換金請求権
     受益者は、保有する受益権を換金する権利を有します。権利行使の方法等については、「2 換金(解
    約)手続等」をご参照下さい。
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                        第3 【ファンドの経理状況】

    (1)  当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和                                                38 年大蔵

    省令第    59 号)並びに同規則第           2 条の  2 の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成                                12 年総
    理府令第     133  号)に基づいて作成しております。
     なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
    (2)  当ファンドは、金融商品取引法第                  193  条の  2 第 1 項の規定に基づき、第            22 期計算期間(       2019  年 11 月 20 日
    から  2020  年 11 月 19 日まで)の財務諸表について、有限責任                      あずさ監査法人により監査を受けておりま
    す。
                            1  【財務諸表】


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      【財務諸表】

       アクティブ・ニッポン
       (1)【貸借対照表】
                                                     (単位:円)
                                    第21期              第22期
                                 2019年11月19日現在              2020年11月19日現在
      資産の部
       流動資産
                                      253,187,244              257,058,108
         コール・ローン
                                     29,682,356,787              27,554,150,403
         親投資信託受益証券
                                       29,400,000              101,100,000
         未収入金
                                     29,964,944,031              27,912,308,511
         流動資産合計
                                     29,964,944,031              27,912,308,511
       資産合計
      負債の部
       流動負債
                                           -          912,895,142
         未払収益分配金
                                       23,892,411              99,028,277
         未払解約金
                                       15,021,139              15,168,263
         未払受託者報酬
                                      213,300,846              215,389,926
         未払委託者報酬
                                         766,599              758,328
         その他未払費用
                                      252,980,995             1,243,239,936
         流動負債合計
                                      252,980,995             1,243,239,936
       負債合計
      純資産の部
       元本等
                                     21,012,215,713              18,335,343,528
                                   ※1              ※1
         元本
         剰余金
          期末剰余金又は期末欠損金(△)                           8,699,747,323              8,333,725,047
                                     4,253,291,546              3,065,581,549
          (分配準備積立金)
                                     29,711,963,036              26,669,068,575
         元本等合計
                                     29,711,963,036              26,669,068,575
       純資産合計
                                     29,964,944,031              27,912,308,511
      負債純資産合計
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       (2)【損益及び剰余金計算書】

                                                      (単位:円)
                                     第21期              第22期
                                  自   2018年11月20日            自   2019年11月20日
                                  至   2019年11月19日            至   2020年11月19日
      営業収益
                                            966             2,648
       受取利息
                                      2,332,722,160              2,374,593,616
       有価証券売買等損益
                                      2,332,723,126              2,374,596,264
       営業収益合計
      営業費用
                                          78,001              64,393
       支払利息
                                        30,487,358              29,743,504
       受託者報酬
                                        433,045,366              422,361,499
       委託者報酬
                                         1,559,284              1,489,600
       その他費用
                                        465,170,009              453,658,996
       営業費用合計
                                      1,867,553,117              1,920,937,268
      営業利益
                                      1,867,553,117              1,920,937,268
      経常利益
                                      1,867,553,117              1,920,937,268
      当期純利益
      一部解約に伴う当期純利益金額の分配額                                   7,185,235             201,813,620
      期首剰余金又は期首欠損金(△)                                7,549,921,325              8,699,747,323
                                        19,001,172              18,241,039
      剰余金増加額又は欠損金減少額
       当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                        19,001,172              18,241,039
       額
                                        729,543,056             1,190,491,821
      剰余金減少額又は欠損金増加額
       当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                        729,543,056             1,190,491,821
       額
                                            -          912,895,142
                                          ※1          ※1
      分配金
                                      8,699,747,323              8,333,725,047
      期末剰余金又は期末欠損金(△)
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     (3)  【注記表】

    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

                                        第 22 期
            区 分                         自   2019  年 11 月 20 日
                                     至   2020  年 11 月 19 日
       有価証券の評価基準及び評価                 親投資信託受益証券
       方法
                        移動平均法に基づき、時価で評価しております。
                        時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて
                        評価しております。
    (貸借対照表に関する注記)

                                 第 21 期               第 22 期
             区 分
                             2019  年 11 月 19 日現在          2020  年 11 月 19 日現在
     1.  ※ 1  期首元本額                       23,076,030,131        円         21,012,215,713        円

          期中追加設定元本額                          57,912,124      円           45,577,740      円
          期中一部解約元本額                        2,121,726,542        円          2,722,449,925        円
     2.      計算期間末日における受益                       30,138,585,090        口         26,082,718,354        口

          権の総数
    (損益及び剰余金計算書に関する注記)

                                  第 21 期              第 22 期
              区 分                自   2018  年 11 月 20 日       自   2019  年 11 月 20 日
                              至   2019  年 11 月 19 日       至   2020  年 11 月 19 日
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       ※ 1  分配金の計算過程                 計算期間末における解約に伴                 計算期間末における解約に伴
                            う当期純利益金額分配後の配                 う当期純利益金額分配後の配
                            当等収益から費用を控除した                 当等収益から費用を控除した
                            額(  418,507,642       円)、解約        額(  306,516,336       円)、解約
                            に伴う当期純利益金額分配後                 に伴う当期純利益金額分配後
                            の有価証券売買等損益から費                 の有価証券売買等損益から費
                            用を控除し、繰越欠損金を補                 用を控除し、繰越欠損金を補
                            填した額(      0 円)、投資信託          填した額(      0 円)、投資信託
                            約款に規定される収益調整金                 約款に規定される収益調整金
                            ( 6,534,830,113        円)及び分        ( 5,658,475,782        円)及び分
                            配準備積立金                 配準備積立金
                            ( 3,834,783,904        円)より分        ( 3,671,960,355        円)より分
                            配対象額は      10,788,121,659        円  配対象額は      9,636,952,473        円
                            ( 1 万口当たり      3,579.51     円)    ( 1 万口当たり      3,694.77     円)
                            であり、分配を行っておりま                 であり、うち       912,895,142       円
                            せん。                 ( 1 万口当たり      350  円)を分配
                                            金額としております。
    (金融商品に関する注記)


    Ⅰ  金融商品の状況に関する事項
                                         第 22 期
            区 分                         自   2019  年 11 月 20 日
                                     至   2020  年 11 月 19 日
     1.  金融商品に対する取組方針                  当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第                               2 条第  4
                        項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用
                        の基本方針」に従っております。
     2.  金融商品の内容及びリスク                  当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及

                        び金銭債務等であり、その詳細を附属明細表に記載しておりま
                        す。なお、当ファンドは、親投資信託受益証券を通じて有価証券
                        に投資しております。
                        これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動等)、
                        信用リスク、流動性リスクであります。
     3.  金融商品に係るリスク管理体制                  複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を

                        行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、
                        リスクの種類毎に行っております。
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     4.  金融商品の時価等に関する事項                  金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格が
       についての補足説明                  ない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該
                        価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、
                        異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもありま
                        す。
    Ⅱ  金融商品の時価等に関する事項

                                         第 22 期
            区 分
                                     2020  年 11 月 19 日現在
     1.  金融商品の時価及び貸借対照表                  金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額
       計上額との差額                  と時価との差額はありません。
     2.  金融商品の時価の算定方法                  (1)  有価証券

                        重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
                        (2)  コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等

                        これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しい
                        ことから、当該帳簿価額を時価としております。
    (有価証券に関する注記)

    売買目的有価証券
                          第 21 期                    第 22 期
                      2019  年 11 月 19 日現在               2020  年 11 月 19 日現在
        種 類
                      当計算期間の損益に                      当計算期間の損益に
                     含まれた評価差額(円)                      含まれた評価差額(円)
     親投資信託受益証券                          2,419,380,060                      2,295,695,071
     合計                          2,419,380,060                      2,295,695,071
    (デリバティブ取引に関する注記)


    ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
                第 21 期                          第 22 期
             2019  年 11 月 19 日現在                     2020  年 11 月 19 日現在
     該当事項はありません。                            該当事項はありません。

    (関連当事者との取引に関する注記)

                               第 22 期
                           自   2019  年 11 月 20 日
                           至   2020  年 11 月 19 日
                                 47/100


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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわ
     れていないため、該当事項はありません。
    ( 1 口当たり情報)

                               第 21 期                第 22 期
                           2019  年 11 月 19 日現在            2020  年 11 月 19 日現在
     1 口当たり純資産額                                0.9858    円               1.0225    円
     ( 1 万口当たり純資産額)                              (9,858    円 )             (10,225    円 )
    (4)  【附属明細表】

    第1   有価証券明細表

      (1)    株式
         該当事項はありません。
      (2)    株式以外の有価証券

                                                  評価額
       種 類                銘 柄                券面総額                   備考
                                                  (円)
     親投資信託受益         アクティブ・ニッポン・マザーファン
                                      9,678,310,644          27,554,150,403
     証券         ド
     親投資信託受益証券 合計                                            27,554,150,403
     合計                                            27,554,150,403
    親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
    第2 信用取引契約残高明細表

        該当事項はありません。
    第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

       該当事項はありません。
    (参考)


      当ファンドは、「アクティブ・ニッポン・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸
    借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であ
    ります。
     なお、当ファンドの計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとお
    りであります。
    「アクティブ・ニッポン・マザーファンド」の状況

     以下に記載した情報は監査の対象外であります。
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    貸借対照表

                                  2019  年 11 月 19 日現在       2020  年 11 月 19 日現在
                                    金 額(円)              金 額(円)
     資産の部
      流動資産
        金銭信託
                                          894,408              278,907
        コール・ローン
                                       288,805,473             1,219,153,446
        株式
                                      30,395,792,500              26,863,556,100
        未収入金
                                        75,405,303              482,453,956
        未収配当金
                                       177,021,550              153,511,600
        流動資産合計
                                      30,937,919,234              28,718,954,009
      資産合計
                                      30,937,919,234              28,718,954,009
     負債の部

      流動負債
        未払解約金
                                        32,219,000              103,811,000
        その他未払費用
                                           1,221                -
        流動負債合計
                                        32,220,221              103,811,000
      負債合計
                                        32,220,221              103,811,000
     純資産の部
      元本等
        元本
                             ※ 1       11,842,127,903              10,050,914,039
        剰余金
         期末剰余金又は期末欠損金(△)
                                      19,063,571,110              18,564,228,970
        元本等合計
                                      30,905,699,013              28,615,143,009
      純資産合計
                                      30,905,699,013              28,615,143,009
     負債純資産合計                                30,937,919,234              28,718,954,009
    注記表


    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

                                     自   2019  年 11 月 20 日
            区 分
                                     至   2020  年 11 月 19 日
     1.  有価証券の評価基準及び評価                 株式
       方法
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                        移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
                        時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相
                        場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引
                        業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
                        なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が
                        時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務
                        に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と
                        協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価して
                        おります。
     2.  収益及び費用の計上基準                 受取配当金

                        原則として、株式の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配
                        当金額を計上しております。
    (貸借対照表に関する注記)

             区 分                2019  年 11 月 19 日現在          2020  年 11 月 19 日現在
     1.  ※ 1  期首                         2018  年 11 月 20 日          2019  年 11 月 20 日
          期首元本額                        13,268,195,573        円         11,842,127,903        円
          期中追加設定元本額                          56,755,975      円           87,658,403      円
          期中一部解約元本額                        1,482,823,645        円          1,878,872,267        円
          期末元本額の内訳

       ファンド名
          アクティブ・ニッポンVA                          50,653,742      円           30,031,144      円
          アクティブ・ニッポン                        11,373,422,020        円          9,678,310,644        円
          DC・ダイワ・アクティブ・                         418,052,141       円           342,572,251       円
          ニッポン(確定拠出年金専用
          ファンド)
       計                           11,842,127,903        円         10,050,914,039        円
     2.     期末日における受益権の総数                        11,842,127,903        口         10,050,914,039        口

    (金融商品に関する注記)


    Ⅰ  金融商品の状況に関する事項
                                     自   2019  年 11 月 20 日
            区 分
                                     至   2020  年 11 月 19 日
     1.  金融商品に対する取組方針                  当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第                               2 条第  4
                        項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用
                        の基本方針」に従っております。
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     2.  金融商品の内容及びリスク                  当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及
                        び金銭債務等であり、その詳細を附属明細表に記載しておりま
                        す。
                        これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動等)、
                        信用リスク、流動性リスクであります。
     3.  金融商品に係るリスク管理体制                  複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を

                        行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、
                        リスクの種類毎に行っております。
     4.  金融商品の時価等に関する事項                  金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格が

       についての補足説明                  ない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該
                        価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、
                        異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもありま
                        す。
    Ⅱ  金融商品の時価等に関する事項

            区 分                         2020  年 11 月 19 日現在
     1.  金融商品の時価及び貸借対照表                  金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額
       計上額との差額                  と時価との差額はありません。
     2.  金融商品の時価の算定方法                  (1)  有価証券

                        重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
                        (2)  コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等

                        これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しい
                        ことから、当該帳簿価額を時価としております。
    (有価証券に関する注記)

    売買目的有価証券
                         2019  年 11 月 19 日現在             2020  年 11 月 19 日現在
           種 類
                           当期間の損益に                    当期間の損益に
                        含まれた評価差額(円)                    含まれた評価差額(円)
     株式                            2,109,030,453                    2,877,548,493
     合計                            2,109,030,453                    2,877,548,493
    (注)          「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から期末日までの期間(                                       2018  年 11 月
               20 日から    2019  年 11 月 19 日まで、及び       2019  年 11 月 20 日から    2020  年 11 月 19 日まで)を指し
               ております。
    (デリバティブ取引に関する注記)


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    ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
             2019  年 11 月 19 日現在                     2020  年 11 月 19 日現在
     該当事項はありません。                            該当事項はありません。

    ( 1 口当たり情報)

                           2019  年 11 月 19 日現在            2020  年 11 月 19 日現在
     1 口当たり純資産額                                2.6098    円               2.8470    円
     ( 1 万口当たり純資産額)                             (26,098    円 )             (28,470    円 )
    附属明細表

    第1   有価証券明細表

      (1)    株式
                                          評価額(円)
             銘 柄              株 式 数                               備考
                                      単 価           金 額
     安藤・間                          85,100          721.00          61,357,100
     大成建設                           2,000        3,600.00           7,200,000
     長谷工コーポレーシヨン                         207,000          1,189.00          246,123,000
     大豊建設                         106,300          3,415.00          363,014,500
     森永製菓                          42,800         3,975.00          170,130,000
     綜合警備保障                          14,500         5,430.00           78,735,000
     ディップ                          49,500         2,385.00          118,057,500
     ウェルネット                         181,600           514.00          93,342,400
     MonotaRO                          55,000         5,660.00          311,300,000
     ジョイフル本田                          58,600         1,495.00           87,607,000
     オープンハウス                         147,000          4,020.00          590,940,000
     クリヤマホールディングス                         223,100           615.00         137,206,500
     川田テクノロジーズ                          51,300         4,115.00          211,099,500
     GMOペイメントゲートウェイ                          40,400        13,110.00           529,644,000
     UUUM                           4,200        1,773.00           7,446,600
     トクヤマ                           2,000        2,208.00           4,416,000
     信越化学                          57,500        15,065.00           866,237,500
     東京応化工業                          62,500         6,130.00          383,125,000
     EPSホールディングス                          99,000          967.00          95,733,000
     扶桑化学工業                          89,200         3,280.00          292,576,000
     花  王
                               5,800        7,860.00           45,588,000
     塩野義製薬                          58,500         5,602.00          327,717,000
     テ  ル  モ
                              270,000          4,243.00         1,145,610,000
     第一三共                         111,000          3,600.00          399,600,000
     大塚ホールディングス                          87,000         4,323.00          376,101,000
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     ペプチドリーム                         109,500          4,795.00          525,052,500
     山田コンサルティングGP                          60,600          953.00          57,751,800
     ライオン                           5,500        2,530.00           13,915,000
     コーセー                            100       15,620.00            1,562,000
     ポーラ・オルビスHD                          15,500         2,035.00           31,542,500
     オカモト                          51,200         4,255.00          217,856,000
     有沢製作所                         184,900           931.00         172,141,900
     ジオスター                         225,000           327.00          73,575,000
     古河機金                         110,500          1,126.00          124,423,000
     三和ホールディングス                         371,000          1,234.00          457,814,000
     東  プ  レ
                               77,100         1,203.00           92,751,300
     東京製綱                          42,700          554.00          23,655,800
     N・フィールド                          70,000          774.00          54,180,000
     リクルートホールディングス                          26,000         4,474.00          116,324,000
     牧野フライス                          23,500         4,105.00           96,467,500
     ディスコ                           1,900        30,150.00           57,285,000
     豊田自動織機                           2,600        7,360.00           19,136,000
     フクシマガリレイ                         190,200          4,435.00          843,537,000
     竹内製作所                          95,500         2,427.00          231,778,500
     TPR                          18,300         1,349.00           24,686,700
     日本電産                          55,000        11,350.00           624,250,000
     寺崎電気産業                          90,000         1,013.00           91,170,000
     能美防災                         207,000          2,385.00          493,695,000
     ソ  ニ  ー
                              218,000          9,249.00         2,016,282,000
     アドバンテスト                          51,000         7,040.00          359,040,000
     キーエンス                          43,800        52,310.00          2,291,178,000
     山一電機                         231,000          1,337.00          308,847,000
     カ  シ  オ
                               25,000         2,021.00           50,525,000
     ロ  ー  ム
                               1,500        8,420.00           12,630,000
     太陽誘電                          47,000         4,180.00          196,460,000
     村田製作所                          64,200         8,161.00          523,936,200
     トヨタ自動車                           4,000        7,301.00           29,204,000
     SUBARU                          72,000         2,145.00          154,440,000
     ヨ  ロ  ズ
                               98,300         1,185.00          116,485,500
     ノ  ジ  マ
                              252,100          2,911.00          733,863,100
     良品計画                         142,000          2,260.00          320,920,000
     ワークマン                            700       9,220.00           6,454,000
     シークス                         101,800          1,568.00          159,622,400
     島津製作所                           2,000        3,575.00           7,150,000
     朝日インテック                         435,000          3,330.00         1,448,550,000
                                 53/100


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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     パイロットコーポレーション                          65,300         3,025.00          197,532,500
     ヤマハ                           2,000        5,740.00           11,480,000
     任  天  堂
                               19,500        54,420.00          1,061,190,000
     東京エレクトロン                          21,300        31,800.00           677,340,000
     ヤオコー                          31,800         7,180.00          228,324,000
     三菱UFJフィナンシャルG                         240,000           461.10         110,664,000
     三井住友フィナンシャルG                          55,000         3,174.00          174,570,000
     山陰合同銀行                         153,000           564.00          86,292,000
     野村ホールディングス                          45,000          513.60          23,112,000
     日本取引所グループ                         160,000          2,391.50          382,640,000
     第一生命HLDGS                          23,000         1,670.50           38,421,500
     イー・ギャランティ                          82,600         2,043.00          168,751,800
     スターツコーポレーション                          84,200         2,719.00          228,939,800
     日本電信電話                          85,000         2,486.50          211,352,500
     光通信                            700       23,970.00           16,779,000
     GMOインターネット                          66,000         2,723.00          179,718,000
     スクウェア・エニックス・HD                         169,500          5,490.00          930,555,000
     SCSK                         148,500          5,820.00          864,270,000
     日本管財                          95,700         2,071.00          198,194,700
     アイネス                          51,500         1,420.00           73,130,000
     トラスコ中山                         201,000          2,759.00          554,559,000
     ソフトバンクグループ                          48,000         6,577.00          315,696,000
     合計                                            26,863,556,100
      (2)    株式以外の有価証券

         該当事項はありません。
    第2 信用取引契約残高明細表

        該当事項はありません。
    第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

       該当事項はありません。
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    (1)  当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和

    52 年大蔵省令第       38 号)並びに同規則第           38 条の  3 及び第    57 条の  2 の規定により、「投資信託財産の計算に関
    する規則」(平成          12 年総理府令第       133  号)に基づいて作成しております。
     なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
    (2)  当ファンドは、金融商品取引法第                  193  条の  2 第 1 項の規定に基づき、当中間計算期間(                    2020  年 11 月 20 日
    から  2021  年 5 月 19 日まで)の中間財務諸表について、有限責任                        あずさ監査法人により中間監査を受けて
    おります。
    【中間財務諸表】






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      アクティブ・ニッポン

       (1)【中間貸借対照表】
                                       (単位:円)
                                 当中間計算期間末
                                 2021年5月19日現在
      資産の部
       流動資産
                                      248,320,714
         コール・ローン
                                     25,050,935,580
         親投資信託受益証券
                                       11,400,000
         未収入金
                                     25,310,656,294
         流動資産合計
                                     25,310,656,294
       資産合計
      負債の部
       流動負債
                                        8,944,836
         未払解約金
                                       14,796,475
         未払受託者報酬
                                      210,110,458
         未払委託者報酬
                                         739,732
         その他未払費用
                                      234,591,501
         流動負債合計
                                      234,591,501
       負債合計
      純資産の部
       元本等
                                     16,498,481,839
                                   ※1
         元本
         剰余金
          中間剰余金又は中間欠損金(△)                           8,577,582,954
                                     2,703,321,569
          (分配準備積立金)
                                     25,076,064,793
         元本等合計
                                     25,076,064,793
       純資産合計
                                     25,310,656,294
      負債純資産合計
                                 56/100









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       (2)【中間損益及び剰余金計算書】

                                        (単位:円)
                                   当中間計算期間
                                  自   2020年11月20日
                                  至   2021年5月19日
      営業収益
                                            374
       受取利息
                                      1,750,485,177
       有価証券売買等損益
                                      1,750,485,551
       営業収益合計
      営業費用
                                          15,887
       支払利息
                                        14,796,475
       受託者報酬
                                        210,110,458
       委託者報酬
                                          740,171
       その他費用
                                        225,662,991
       営業費用合計
                                      1,524,822,560
      営業利益又は営業損失(△)
                                      1,524,822,560
      経常利益又は経常損失(△)
                                      1,524,822,560
      中間純利益又は中間純損失(△)
      一部解約に伴う中間純利益金額の分配額                                 409,393,517
      期首剰余金又は期首欠損金(△)                                8,333,725,047
                                        126,217,612
      剰余金増加額又は欠損金減少額
       中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                        126,217,612
       額
                                        997,788,748
      剰余金減少額又は欠損金増加額
       中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                        997,788,748
       額
                                      8,577,582,954
      中間剰余金又は中間欠損金(△)
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     (3)  【中間注記表】

    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

                                      当中間計算期間
            区 分                         自   2020  年 11 月 20 日
                                     至   2021  年 5 月 19 日
       有価証券の評価基準及び評価                 親投資信託受益証券
       方法
                        移動平均法に基づき、時価で評価しております。
                        時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて
                        評価しております。
    (中間貸借対照表に関する注記)

                                      当中間計算期間末
             区 分
                                      2021  年 5 月 19 日現在
     1.  ※ 1  期首元本額                                        18,335,343,528        円

          期中追加設定元本額                                          220,497,251       円
          期中一部解約元本額                                         2,057,358,940        円
     2.      中間計算期間末日における                                        23,299,594,688        口

          受益権の総数
    (中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

                                       当中間計算期間
             区 分                         自   2020  年 11 月 20 日
                                      至   2021  年 5 月 19 日
                          該当事項はありません。

    (金融商品に関する注記)

    金融商品の時価等に関する事項
                                      当中間計算期間末
            区 分
                                     2021  年 5 月 19 日現在
     1.  金融商品の時価及び中間貸借対                  金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計
       照表計上額との差額                  上額と時価との差額はありません。
     2.  金融商品の時価の算定方法                  (1)  有価証券

                        重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
                        (2)  コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等

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                        これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しい
                        ことから、当該帳簿価額を時価としております。
    (デリバティブ取引に関する注記)


    ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
                            当中間計算期間末
                           2021  年 5 月 19 日現在
     該当事項はありません。

    ( 1 口当たり情報)

                                     当中間計算期間末
                                     2021  年 5 月 19 日現在
     1 口当たり純資産額                                                  1.0762    円
     ( 1 万口当たり純資産額)                                                (10,762    円 )
    (参考)


      当ファンドは、「アクティブ・ニッポン・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中
    間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券
    であります。
     なお、当ファンドの中間計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次の
    とおりであります。
    「アクティブ・ニッポン・マザーファンド」の状況

     以下に記載した情報は監査の対象外であります。
    貸借対照表

                                         2021  年 5 月 19 日現在
                                           金 額(円)
     資産の部
      流動資産
        金銭信託
                                                        197,958
        コール・ローン
                                                      618,891,669
        株式
                                                    25,268,017,700
        未収入金
                                                      35,884,272
        未収配当金
                                                      202,616,300
        流動資産合計
                                                    26,125,607,899
                                 59/100

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      資産合計
                                                    26,125,607,899
     負債の部

      流動負債
        未払解約金
                                                      13,380,900
        流動負債合計
                                                      13,380,900
      負債合計
                                                      13,380,900
     純資産の部
      元本等
        元本
                             ※ 1                      8,640,856,016
        剰余金
         期末剰余金又は期末欠損金(△)
                                                    17,471,370,983
        元本等合計
                                                    26,112,226,999
      純資産合計
                                                    26,112,226,999
     負債純資産合計                                               26,125,607,899
    注記表


    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

                                     自   2020  年 11 月 20 日
            区 分
                                     至   2021  年 5 月 19 日
     1.  有価証券の評価基準及び評価                 株式
       方法
                        移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
                        時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相
                        場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引
                        業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
                        なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が
                        時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務
                        に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と
                        協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価して
                        おります。
     2.  収益及び費用の計上基準                 受取配当金

                        原則として、株式の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配
                        当金額を計上しております。
    (貸借対照表に関する注記)

             区 分                         2021  年 5 月 19 日現在
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     1.  ※ 1  期首                                          2020  年 11 月 20 日
          期首元本額                                         10,050,914,039        円
          期中追加設定元本額                                           122,005,099       円
          期中一部解約元本額                                          1,532,063,122        円
          期末元本額の内訳

       ファンド名
          アクティブ・ニッポンVA                                           26,702,163      円
          アクティブ・ニッポン                                          8,289,796,347        円
          DC・ダイワ・アクティブ・                                           324,357,506       円
          ニッポン(確定拠出年金専用
          ファンド)
       計                                            8,640,856,016        円
     2.     期末日における受益権の総数                                          8,640,856,016        口

    (金融商品に関する注記)

    金融商品の時価等に関する事項
            区 分                         2021  年 5 月 19 日現在
     1.  金融商品の時価及び貸借対照表                  金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額
       計上額との差額                  と時価との差額はありません。
     2.  金融商品の時価の算定方法                  (1)  有価証券

                        重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
                        (2)  コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等

                        これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しい
                        ことから、当該帳簿価額を時価としております。
    (デリバティブ取引に関する注記)

    ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
                           2021  年 5 月 19 日現在
     該当事項はありません。

    ( 1 口当たり情報)

                                     2021  年 5 月 19 日現在
     1 口当たり純資産額                                                  3.0219    円
     ( 1 万口当たり純資産額)                                                (30,219    円 )
                                 61/100



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                          2【ファンドの現況】

    【純資産額計算書】

                                                     2021  年 5 月 31 日
     Ⅰ 資産総額                             25,677,489,321        円
     Ⅱ 負債総額                               20,865,022      円
     Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)                             25,656,624,299        円
     Ⅳ 発行済数量                             23,271,327,434        口
     Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)                                  1.1025   円
    ( 参考  ) アクティブ・ニッポン・マザーファンド


    純資産額計算書

                                                     2021  年 5 月 31 日
     Ⅰ 資産総額                             26,795,242,591        円
     Ⅱ 負債総額                               84,180,099      円
     Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)                             26,711,062,492        円
     Ⅳ 発行済数量                              8,623,596,141       口
     Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)                                  3.0974   円
                                 62/100











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                     第4【内国投資信託受益証券事務の概要】

    (1)  名義書換えの手続き等

       該当事項はありません。
    (2)  受益者に対する特典

       ありません。
    (3)  譲渡制限の内容

       譲渡制限はありません。
    (4)  受益証券の再発行

       受益者は、委託会社がやむを得ない事情等により受益証券を発行する場合を除き、無記名式受益証券
      から記名式受益証券への変更の請求、記名式受益証券から無記名式受益証券への変更の請求、受益証券
      の再発行の請求を行なわないものとします。
    (5)  受益権の譲渡

      ①  受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載
       または記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするものとします。
      ②  上記    ① の申請のある場合には、上記                ① の振替機関等は、当該譲渡にかかる譲渡人の保有する受益権
       の口数の減少および譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口座簿に記載また
       は記録するものとします。ただし、上記                      ① の振替機関等が振替先口座を開設したものでない場合に
       は、譲受人の振替先口座を開設した他の振替機関等(当該他の振替機関等の上位機関を含みます。)
       に社振法の規定にしたがい、譲受人の振替先口座に受益権の口数の増加の記載または記録が行なわれ
       るよう通知するものとします。
      ③  上記    ① の振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録され
       ている振替口座簿にかかる振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が異なる場合等に
       おいて、委託会社が必要と認めたときまたはやむを得ない事情があると判断したときは、振替停止日
       や振替停止期間を設けることができます。
    (6)  受益権の譲渡の対抗要件

       受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなければ、委託会社および受託会社に対抗す
      ることができません。
    (7)  受益権の再分割

       委託会社は、受託会社と協議のうえ、社振法に定めるところにしたがい、一定日現在の受益権を均等
      に再分割できるものとします。
    (8)  償還金

       償還金は、償還日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者(償還日以前
      において一部解約が行なわれた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該償還日以前に設定された
      受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則
      として取得申込者とします。)に支払います。
    (9)  質権口記載または記録の受益権の取扱いについて

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       振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権にかかる収益分配金の支払い、
      一部解約の実行の請求の受付け、一部解約金および償還金の支払い等については、約款の規定によるほ
      か、民法その他の法令等にしたがって取扱われます。
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    第三部【委託会社等の情報】

                         第1【委託会社等の概況】

                         1 【委託会社等の概況】

    a . 資本金の額

       2021  年 5 月末日現在
       資本金の額                151  億 7,427   万 2,500   円
       発行可能株式総数             799  万 9,980   株
       発行済株式総数              260  万 8,525   株
       過去    5 年間における資本金の額の増減:該当事項はありません。
    b . 委託会社の機構

      ① 会社の意思決定機構
        業務執行上重要な事項は、取締役会の決議をもって決定します。取締役は、株主総会において選任
       され、その任期は選任後             1 年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会の終結
       のときまでです。
        取締役会は、        4 名以内の代表取締役を選定し、代表取締役は、会社を代表し、取締役会の決議にし
       たがい業務を執行します。
        また、取締役、執行役員等から構成される経営会議は、経営全般にかかる基本的事項を審議し、決
       定します。経営会議は、分科会を設置し、専門的な事項についてはその権限を委ねることができま
       す。
      ② 投資運用の意思決定機構

        投資運用の意思決定機構の概要は、以下のとおりとなっています。
       イ.商品会議

         ファンド設立時に経営会議の分科会である商品会議を開催し、ファンドの新規設定を決定しま
        す。
       ロ . 商品担当役員
         商品担当役員は、ファンド設立の趣旨に沿って、各ファンド運営上の諸方針を記載した基本計画
        書を決定します。
       ハ.運用会議
         CIO  が議長となり、原則として月                1 回運用会議を開催し、基本的な運用方針を決定します。
       ニ.運用部長・ファンドマネージャー
         ファンドマネージャーは、基本計画書に定められた各ファンドの諸方針と運用会議で決定された
        基本的な運用方針にしたがって運用計画書を作成します。運用部長は、ファンドマネージャーから
        提示を受けた運用計画書について、基本計画書および運用会議の決定事項との整合性等を確認し、
        承認します。
       ホ.  リスクマネジメント会議
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         経営会議の分科会として、ファンドの運用リスクの状況・運用リスク管理等の状況についての報
        告を行ない、必要事項を審議・決定します。
                       2 【事業の内容及び営業の概況】


     委託会社は、「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社として、証券投資信託

    の設定を行なうとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を
    行なっています。また「金融商品取引法」に定める投資助言業務等の関連する業務を行なっています。
      2021  年 5 月末日現在、委託会社が運用を行なっている投資信託(親投資信託を除きます。)は次のとお

    りです。
          基本的性格               本数(本)             純資産額の合計額(百万円)
      単位型株式投資信託                        45                95,256
      追加型株式投資信託                       747               20,710,140
       株式投資信託  合計                       792               20,805,395
      単位型公社債投資信託                        63                187,956
      追加型公社債投資信託                        14               1,510,584
       公社債投資信託 合計                        77               1,698,540
      総合計                       869               22,503,935
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                         3【委託会社等の経理状況】

      1.当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和                                               38 年大蔵省令第

       59 号。以下「財務諸表等規則」という。)並びに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等
       に関する内閣府令」(平成              19 年8月6日内閣府令第            52 号)に基づいて作成しております。
      2.当社は、金融商品取引法第                 193  条の2第1項の規定に基づき、当事業年度(                         2020  年4月1日から

       2021  年3月    31 日まで)の財務諸表についての監査を、有限責任                           あずさ監査法人により受けておりま
       す。
      3.財務諸表の記載金額は、百万円未満を切り捨てて表示しております。

    (1)  【貸借対照表】


                                              (単位   :百万円) 
                            前事業年度                  当事業年度

                          (  2020  年3月    31 日)        ( 2021  年3月    31 日)
      資産の部

       流動資産
         現金・預金
                                 2,741                    4,860
         有価証券
                                 22,167                      333
         前払費用
                                   205                    237
         未収委託者報酬
                                 10,847                    13,150
         未収収益
                                   63                    49
         関係会社短期貸付金
                                    -                 18,700
         その他                          62                    207
         流動資産計
                                 36,088                    37,539
       固定資産
         有形固定資産                   ※ 1                ※ 1
                                   217                    224
           建物
                                    7                    6
           器具備品
                                   209                    218
         無形固定資産
                                 2,362                    1,937
           ソフトウェア
                                 2,028                    1,882
           ソフトウェア仮勘定
                                   333                     54
         投資その他の資産
                                 15,844                    16,121
           投資有価証券
                                 9,153                    10,159
           関係会社株式
                                 3,972                    3,705
           出資金
                                   183                    183
           長期差入保証金
                                 1,069                    1,068
           繰延税金資産
                                 1,431                      973
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                                   33                    30
           その他
         固定資産計 
                                 18,424                    18,283
       資産合計
                                 54,512                    55,822
                                                  (単位   :百万円)


                               前事業年度                  当事業年度

                            (  2020  年3月    31 日)         ( 2021  年3月    31 日)
      負債の部

       流動負債
         預り金
                                       69                   68
         未払金
                                      7,573                   8,405
          未払収益分配金
                                       14                   13
          未払償還金
                                       39                   39
          未払手数料
                                      3,988                   4,734
          その他未払金
                                ※ 2    3,530            ※ 2     3,617
         未払費用
                                      3,830                   3,777
         未払法人税等
                                       656                   804
         未払消費税等
                                       590                   631
         賞与引当金
                                       688                   950
         その他                               5                  88
         流動負債計
                                     13,414                   14,725
       固定負債
         退職給付引当金
                                      2,574                   2,452
         役員退職慰労引当金
                                       88                   74
         その他                               5                   3
         固定負債計
                                      2,667                   2,530
       負債合計
                                     16,082                   17,256
      純資産の部
       株主資本
         資本金
                                     15,174                   15,174
         資本剰余金
          資本準備金                           11,495                   11,495
          資本剰余金合計
                                     11,495                   11,495
         利益剰余金
          利益準備金
                                       374                   374
          その他利益剰余金
           繰越利益剰余金                          11,749                   10,574
          利益剰余金合計
                                     12,123                   10,948
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         株主資本合計
                                     38,793                   37,618
       評価・換算差額等
         その他有価証券評価差額金                             △ 363                   947
         評価・換算差額等合計
                                      △ 363                   947
       純資産合計
                                     38,430                   38,566
      負債・純資産合計
                                     54,512                   55,822
    (2)  【損益計算書】


                                                   (単位   :百万円)
                               前事業年度                   当事業年度

                          (自     2019  年4月1日             (自     2020  年4月1日
                           至     2020  年3月    31 日)         至     2021  年3月    31 日)
      営業収益

       委託者報酬
                                     69,550                   65,487
       その他営業収益                                583                   419
       営業収益計
                                     70,134                   65,906
      営業費用
       支払手数料
                                     31,120                   27,965
       広告宣伝費
                                       745                   624
       調査費
                                      8,858                   8,245
        調査費
                                      1,188                   1,134
        委託調査費
                                      7,670                   7,110
       委託計算費
                                      1,410                   1,501
       営業雑経費
                                      1,770                   1,870
        通信費
                                       240                   240
        印刷費
                                       524                   478
        協会費
                                       56                   51
        諸会費
                                       13                   14
                                       936                 1,084
        その他営業雑経費
       営業費用計
                                     43,906                   40,207
      一般管理費
       給料
                                      5,793                   5,991
        役員報酬
                                       374                   351
        給料・手当
                                      4,335                   4,293
        賞与
                                       395                   395
        賞与引当金繰入額
                                       688                   950
       福利厚生費
                                       838                   893
       交際費
                                       62                   32
       旅費交通費
                                       154                   37
       租税公課
                                       451                   472
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       不動産賃借料
                                      1,299                   1,302
       退職給付費用
                                       368                   449
       役員退職慰労引当金繰入額
                                       37                   28
       固定資産減価償却費
                                       925                   661
                                      1,770                   1,763
       諸経費
       一般管理費計
                                     11,702                   11,631
      営業利益
                                     14,525                   14,067
                                                (単位   :百万円)

                                前事業年度
                                                当事業年度
                            (自    2019  年4月1日
                                            (自    2020  年4月1日
                             至    2020  年3月   31
                                             至    2021  年3月   31 日)
                            日)
      営業外収益
       投資有価証券売却益
                                  214                    578
       有価証券償還益
                                   24                    42
       その他                           991                     68
       営業外収益計
                                 1,230                      689
      営業外費用
       投資有価証券売却損
                                   1                    69
       有価証券償還損
                                   71                    47
       その他                            54                    24
       営業外費用計
                                  127                    141
      経常利益
                                15,629                    14,616
      特別損失
       システム刷新関連費用     
                                  537                    547
       関係会社整理損失
                                   -                   267
       投資有価証券評価損                            48                    45
       特別損失計
                                  585                    860
      税引前当期純利益
                                15,043                    13,756
      法人税、住民税及び事業税
                                 4,555                    4,476
                                                     △  109
      法人税等調整額                            △ 78
      法人税等合計
                                 4,477                    4,366
      当期純利益
                                10,566                     9,389
    (3)  【株主資本等変動計算書】

    前事業年度(自           2019  年4月1日       至   2020  年3月    31 日)

                                                    (単位:百万円)

                                 70/100


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                                    株主資本
                        資本剰余金               利益剰余金
                                      その他利益
                資本金                       剰余金              株主資本合計
                                             利益剰余金
                        資本準備金       利益準備金
                                             合計
                                       繰越利益
                                       剰余金
     当期首残高              15,174       11,495         374      13,052       13,426         40,096
     当期変動額
       剰余金の配当              -       -       -    △ 11,868      △ 11,868        △ 11,868
       当期純利益              -       -       -     10,566       10,566         10,566
       株主資本以外の
       項目の当期変動              -       -       -       -       -         -
       額(純額)
     当期変動額合計                 -       -       -    △ 1,302      △ 1,302        △ 1,302
     当期末残高              15,174       11,495         374      11,749       12,123         38,793
                   評価・換算差額等

                 その他有価
                               純資産合計
                        評価・換算
                 証券評価
                        差額等合計
                  差額金
     当期首残高                46       46     40,142
     当期変動額
       剰余金の配当              -       -    △ 11,868
       当期純利益              -       -     10,566
       株主資本以外の
       項目の当期変動            △ 410      △ 410      △ 410
       額(純額)
     当期変動額合計               △ 410      △ 410      △ 410
     当期末残高               △ 363      △ 363      38,430
    当事業年度(自           2020  年4月1日       至   2021  年3月    31 日)

                                                    (単位:百万円)

                                    株主資本
                        資本剰余金               利益剰余金
                                      その他利益
                資本金                       剰余金              株主資本合計
                                             利益剰余金
                        資本準備金       利益準備金
                                             合計
                                       繰越利益
                                       剰余金
     当期首残高              15,174       11,495         374      11,749       12,123         38,793
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     当期変動額
       剰余金の配当              -       -       -    △ 10,564      △ 10,564        △ 10,564
       当期純利益              -       -       -     9,389       9,389         9,389
       株主資本以外の
       項目の当期変動              -       -       -       -       -         -
       額(純額)
     当期変動額合計                 -       -       -    △ 1,175      △ 1,175        △ 1,175
     当期末残高              15,174       11,495         374      10,574       10,948         37,618
                   評価・換算差額等

                 その他有価
                               純資産合計
                        評価・換算
                 証券評価
                        差額等合計
                  差額金
     当期首残高               △ 363      △ 363      38,430
     当期変動額
       剰余金の配当              -       -    △ 10,564
       当期純利益              -       -     9,389
       株主資本以外の
       項目の当期変動            1,311       1,311       1,311
       額(純額)
     当期変動額合計               1,311       1,311        136
     当期末残高                947       947      38,566
    注記事項

    (重要な会計方針)
    1.有価証券の評価基準及び評価方法

      ( 1 ) 子会社株式及び関連会社株式
        移動平均法による原価法により計上しております。
      ( 2 ) その他有価証券

        市場価格のない株式等以外のもの
          決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売                                              却原価は
         移動平均法により算定)を採用しております。
        市場価格のない株式等

          移動平均法による原価法を採用しております。
    2.固定資産の減価償却の方法

      ( 1 ) 有形固定資産
        定額法によっております。
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        なお、主な耐用年数は以下の通りであります。
          建物                    10 ~ 18 年
          器具備品      4~              20 年 
      ( 2 ) 無形固定資産
        定額法によっております。なお、自社利用のソフトウェアについては社内における利用可能期間
       (5年間)に基づく定額法によっております。 
    3.引当金の計上基準

      ( 1 ) 賞与引当金
        役員及び従業員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額を計上しております。
      ( 2 ) 退職給付引当金
        従業員の退職給付に備えるため、当社の退職金規程に基づく当事業年度末要支給額を計上してお
       ります。これは、当社の退職金は、将来の昇給等による給付額の変動がなく、貢献度、能力及び実
       績等に応じて事業年度ごとに各人別の勤務費用が確定するためであります。また、執行役員・参与                                                    及
       び上席参事      についても、当社の退職金規程に基づく当事業年度末要支給額を計上しております。
      ( 3 ) 役員退職慰労引当金
         役員の退職慰労金の支給に備えるため、当社の役員退職慰労金規程に基づく当事業年度末要支給
       額を計上しております。
    4.消費税等の会計処理

       消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっております。
    5.連結納税制度の適用

       連結納税制度を適用しております。
    6.連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用

       当社は、「所得税法等の一部を改正する法律」(令和2年法律第8号)において創設され
       たグループ通算制度への移行及びグループ通算制度への移行にあわせて単体納税制度の見
       直しが行われた項目については、「連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効
       果会計の適用に関する取扱い」(実務対応報告第                          39 号   2020  年3月    31 日)第3項の取扱いに
       より、「税効果会計に係る会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第                                         28 号   2018  年2
       月 16 日)第    44 項の定めを適用せず、繰延税金資産及び繰延税金負債の額について、改正前の
       税法の規定に基づいております。
    (追加情報)

       「時価の算定に関する会計基準」(企業会計基準第                           30 号   2019  年7月4日。以下「時価算定会計基
       準」という。)等を当期首から適用し、時価算定会計基準第                                19 項及び「金融商品に関する会計基準」
       (企業会計基準第          10 号   2019  年7月4日)第        44 -2項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会
       計基準等が定める新たな会計方針を、将来にわたって適用することとしました。この結果、当事業年
       度の財務諸表への影響はありません。
       また、「金融商品関係」注記において、金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項等の注
       記を行うこととしました。ただし、「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」(企業会計基準適
       用指針第     19 号   2019  年7月4日)第7          - 4項に定める経過的な取扱いに従って、当該注記のうち前事
       業年度に係るものについては記載しておりません。
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    (重要な会計上の見積り)

       該当事項はありません。
    (未適用の会計基準等)

      収益認識に関する会計基準等
     ・「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第                           29 号  2 018  年3月    30 日)
     ・「収益認識に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第                                      30 号  2 018  年3月
       30 日)
     (1)  概要

       収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の5つのステップを適用し認識されま
      す。
      ステップ1:顧客との契約を識別する。
      ステップ2:契約における履行義務を識別する。
      ステップ3:取引価格を算定する。
      ステップ4:契約における履行義務に取引価格を配分する。
      ステップ5:履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
     (2)  適用予定日

       2022  年3月期の期首より適用予定であります。
     (3)  当該会計基準等の適用による影響

       当該会計基準の適用による影響は軽微であります。
    (表示方法の変更)

     (損益計算書関係)   
      前事業年度において、「営業外収益」に独立掲記しておりました「受取配当金」は、金額的重要性が乏
    しいため、当事業年度より「営業外収益」の「その他」としております。
    この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。
      この結果、前事業年度の財務諸表において、「営業外収益」に表示していた「受取配当金」                                                 912  百万
    円、「その他」        78 百万円は、「その他」            991  百万円として組替えております。
     (注記に関する表示方法の変更)   

       「会計上の見積りの開示に関する会計基準」(企業会計基準第                                 31 号   2020  年 3 月 31 日。以下「見積り
      会計基準」という)が公表日以後終了する事業年度における年度末に係る財務諸表から適用できること
      になったことに伴い、当事業年度末から適用し、(重要な会計上の見積り)を開示しております。
       見積り会計基準の適用については、見積り会計基準第                             11 項ただし書きに定める経過的な取扱いに従っ
      ており、会計基準第6項及び第7項に定める注記事項について、前事業年度における財務諸表に関する
      注記を省略しております。
    (貸借対照表関係)

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    ※1 有形固定資産の減価償却累計額
                             前事業年度                   当事業年度
                           ( 2020  年3月    31 日)          ( 2021  年3月    31 日)
         建物                           34 百万円                  35 百万円
         器具備品                          276  百万円
                                                      259  百万円
    ※2 関係会社項目                        


        関係会社に対する資産及び負債には区分掲記されたもののほか次のものがあります。
                              前事業年度                   当事業年度
                           ( 2020  年3月    31 日)          ( 2021  年3月    31 日)
         未払金                         3,397   百万円
                                                     3,473   百万円
      3  保証債務

       前事業年度(       2020  年3月    31 日)

        子会社である       Daiwa    Asset    Management(Singapore)Ltd.               の債務    1,603   百万円に対して保証を行ってお
       ります。
       当事業年度(       2021  年3月    31 日)              

        子会社である       Daiwa    Asset    Management(Singapore)Ltd.               の債務    1,727   百万円に対して保証を行ってお
       ります。
    (株主資本等変動計算書関係)

      前事業年度(自           2019  年4月1日 至           2020  年3月    31 日)
    1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
                                                    (単位:千株)
                  当事業年度期首            当事業年度           当事業年度          当事業年度末
                     株式数          増加株式数           減少株式数            株式数
       発行済株式
        普通株式                  2,608             -           -         2,608
       合   計                  2,608             -           -         2,608
    2.配当に関する事項

      (1)    配当金支払額
                            剰余金の配当の           1株当たり

                    株式の種類                            基準日       効力発生日
                            総額(百万円)          配当額(円)
       決議
       2019  年6月    21 日                                2019  年      2019  年
                     普通株式            11,868          4,550
       定時株主総会                                        3月  31 日    6月  24 日
      (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
          2020  年6月    23 日開催の定時株主総会の議案として、普通株式の配当に関する事項を次のとおり
         提案しております。
         ①  剰余金の配当の総額                 10,564    百万円
         ②  配当の原資                  利益剰余金
         ③  1株当たり配当額                    4,050   円
         ④  基準日                2020  年3月    31 日
         ⑤  効力発生日                2020  年6月    24 日
      当事業年度(自           2020  年4月1日 至           2021  年3月    31 日)

    1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
                                                    (単位:千株)
                  当事業年度期首            当事業年度           当事業年度          当事業年度末
                     株式数          増加株式数           減少株式数            株式数
       発行済株式
        普通株式                  2,608             -           -         2,608
       合   計                  2,608             -           -         2,608
    2.配当に関する事項

      (1)    配当金支払額
                            剰余金の配当の           1株当たり

                    株式の種類                            基準日       効力発生日
                            総額(百万円)          配当額(円)
       決議
       2020  年6月    23 日                                2020  年      2020  年
                     普通株式            1 0 ,5 64       4,0  50
       定時株主総会                                        3月  31 日    6月  24 日
      (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

          2021  年6月    22 日開催の定時株主総会の議案として、普通株式の配当に関する事項を次のとおり
         提案しております。
         ①  剰余金の配当の総額                 9,388   百万円
         ②  配当の原資                  利益剰余金
         ③  1株当たり配当額                    3,599   円
         ④  基準日                2021  年3月    31 日
         ⑤  効力発生日                2021  年6月    23 日
    (金融商品関係)

    1.金融商品の状況に関する事項

      (1)金融商品に対する取組方針
         当社は、投資運用業及び投資助言・代理業などの資産運用に関する事業を行っております。資金
        運用については安全性の高い金融商品に限定しております。
      (2)金融商品の内容及びそのリスク

         証券投資信託に係る運用報酬の未決済額である未収委託者報酬は、運用するファンドの財産が信
        託されており、「投資信託及び投資法人に関する法律」、その他関係法令等により一定の制限が設
        けられているためリスクは極めて軽微であります。有価証券及び投資有価証券は、証券投資信託、
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        株式であります。証券投資信託は事業推進目的で保有しており、価格変動リスク及び為替変動リス
        クに晒されております。株式は上場株式、非上場株式、子会社株式並びに関連会社株式を保有して
        お り、上場株式は価格変動リスク及び発行体の信用リスクに、非上場株式、子会社株式及び関連会
        社株式は発行体の信用リスクに晒されております。関係会社短期貸付金は、親会社に対して貸付を
        行っているものであります。
         未払手数料は証券投資信託の販売に係る代行手数料の未払額であります。その他未払金は主に連
        結納税の親会社へ支払う法人税の未払額であります。未払費用は主にファンド運用に関係する業務
        を委託したこと等により発生する費用の未払額であります。これらは、そのほとんどが                                               1 年以内の
        支払期日であります。
      (3)    金融商品に係るリスク管理体制

       ①市場リスクの管理
        (ⅰ)為替変動リスクの管理
           当社は、財務リスク管理規程に従い、個別の案件ごとに為替変動リスク管理の検討を行って
          おります。
        (ⅱ)価格変動リスクの管理
           当社は、財務リスク管理規程に従い、個別の案件ごとに価格変動リスク管理の検討を行って
          おり、定期的に時価や発行体の財務状況等を把握しリスクマネジメント会議において報告を
          行っております。
       ②信用リスクの管理
         発行体の信用リスクは財務リスク管理規程に従い、定期的に財務状況等を把握しリスクマネジメ
        ント会議において報告を行っております。
    2.金融商品の時価等及び時価のレベルごとの内訳等に関する事項

       貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額並びにレベルごとの内訳等については、次のとおりであり
      ます。なお、企業会計基準適用指針第                    31 号「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(以下、「時価
      算定適用指針」という。)第                26 項に従い経過措置を適用した有価証券、市場価格のない株式等は、次表
      には含めておりません。
       また、金融商品の時価は、時価の算定に用いたインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下3
      つのレベルに分類しております。
       レベル1の時価:観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される当
                該時価の算定の対象となる資産又は負債に関する相場価格により算定した時価
       レベル2の時価:観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル1のインプット以外の時価

                の算定に係るインプットを用いて算定した時価
       レベル3の時価:観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価
       時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそ
      れぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しておりま
      す。
    前事業年度(       2020  年3月    31 日)

    (1)時価をもって貸借対照表価額とする金融資産及び金融負債

                                           (単位:百万円)
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                                貸借対照表  計上額               時価        差額

       投資有価証券(※1)                                     60        60        -

                資産合計                           60        60        -
    (※  1 )時価算定適用指針第            26 項に従い経過措置を適用し、有価証券                     267  百万円、投資有価証券            8,426   百万
        円は上記の表に含めておりません。
    (2)時価をもって貸借対照表価額としない金融資産及び金融負債

       現金・預金、未収委託者報酬、コマーシャル・ペーパー、未払金及び未払費用は、短期間(1年以
      内)で決済されるため時価が帳簿価額に近似するものであることから、記載を省略しております。
    当事業年度(       2021  年3月    31 日)

    (1)時価をもって貸借対照表価額とする金融資産及び金融負債

                                                 (単位:百万円)
                                        貸借対照表計上額
                                 レベル1       レベル2       レベル3        合計
       投資有価証券(※1)                               85       -       -       85
                資産合計                     85       -       -       85
    (※1)時価算定適用指針第                26 項に従い経過措置を適用し、有価証券                    333  百万円、投資有価証券            9,406   百万
        円は上記の表に含めておりません。
    (2)時価をもって貸借対照表価額としない金融資産及び金融負債

       現金・預金、未収委託者報酬、関係会社短期貸付金、未払金及び未払費用は、短期間(1年以内)で
      決済されるため時価が帳簿価額に近似するものであることから、記載を省略しております。
    (注1)時価の算定に用いた評価技法及びインプットの説明
      投資有価証券

        株式は活発な市場における無調整の相場価格を利用できることから、その時価をレベル1に分類
        しております。なお、時価算定適用指針第                       26 項に従い経過措置を適用している有価証券は、公表さ
        れている基準価額によっていることからレベルを付しておりません。保有目的ごとの有価証券に関
        する事項については、注記事項(有価証券関係)をご参照下さい。
    (注2)市場価格のない株式等の貸借対照表計上額は次のとおりであり、金融商品の時価等及び時価のレ

        ベルごとの内訳等に関する事項で開示している表中の投資有価証券には含めておりません。
                                        (単位:百万円)
               区分             前事業年度            当事業年度
       非上場株式等                           666             666
       子会社株式                          1,944             1,677
       関連会社株式                          2,027             2,027
    (有価証券関係) 

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    1.子会社株式及び関連会社株式

      前事業年度(       2020  年3月    31 日)

       子会社株式(貸借対照表計上額                   1,944   百万円)及び関連会社株式(貸借対照表計上額                           2,027   百万
      円)は、市場価格がないことから、記載しておりません。
      当事業年度(       2021  年3月    31 日)

       子会社株式(貸借対照表計上額                   1,677   百万円)及び関連会社株式(貸借対照表計上額                           2,027   百万
      円)は、市場価格がないことから、記載しておりません。
    2.その他有価証券

      前事業年度(       2020  年3月    31 日)

                       貸借対照表計上額               取得原価             差額
                         (百万円)            (百万円)            (百万円)
       貸借対照表計上額が取得原
       価を超えるもの
       (1)株式                         60             55            5
       (2)その他                        3,004             2,772             232
             小計                 3,064             2,827             237
       貸借対照表計上額が取得原
       価を超えないもの
          その他                   27,589             28,354            △ 764
             小計                 27,589             28,354            △ 764
             合計                 30,654             31,181            △ 526
      (注)非上場株式(貸借対照表計上額                      666  百万円)については、市場価格がないことから、上表の
         「その他有価証券」には含めておりません。
      当事業年度(       2021  年3月    31 日)

                       貸借対照表計上額               取得原価             差額
                         (百万円)            (百万円)            (百万円)
       貸借対照表計上額が取得原
       価を超えるもの
       (1)株式                         85             55           30
       (2)その他                        7,179             5,697           1,481
             小計                 7,265             5,752           1,512
       貸借対照表計上額が取得原
       価を超えないもの
          その他                    2,561             2,721           △160
             小計                 2,561             2,721           △160
             合計                 9,826             8,474           1,352
      (注)非上場株式(貸借対照表計上額                      666  百万円)については、市場価格がないことから、上表の
         「その他有価証券」には含めておりません。
    3.売却したその他有価証券

      前事業年度(自           2019  年4月1日 至           2020  年3月    31 日)

                                 79/100


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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                          売却額          売却益の合計額            売却損の合計額
            種類
                        (百万円)             (百万円)            (百万円)
       (1)株式                          -             -            -
       (2)その他
           証券投資信託                   1,492              214             1
            合計                  1,492              214             1
      当事業年度(自           2020  年4月1日 至           2021  年3月    31 日)

                          売却額          売却益の合計額            売却損の合計額
            種類
                        (百万円)             (百万円)            (百万円)
       (1)株式                          -             -            -
       (2)その他
           証券投資信託                   5,353              578            69
            合計                  5,353              578            69
    4.減損処理を行った有価証券

       前事業年度において、            証券投資信託について            48 百万円の減損処理を行っております。
       当事業年度において、関係会社株式について                        267  百万円、証券投資信託について                 45 百万円の減損処理
      を行っております。
    (退職給付関係)

    1.採用している退職給付制度の概要

       当社は、非積立型の確定給付制度(退職一時金制度であります)及び確定拠出制度を採用しておりま
      す。
    2.確定給付制度


      ( 1 ) 退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表

                                                当事業年度
                           前事業年度
                                           (自     2020  年4月1日
                   (自     2019  年4月1日
                                            至   2021  年3月    31 日)
                    至   2020  年3月    31 日)
       退職給付債務の期
                            2,389   百万円                     2,574   百万円
       首残高
                              159
        勤務費用                                                155
        退職給付の支払
                             △ 183
                                                     △  378
       額
                              207
        その他                                                101
       退職給付債務の期
                            2,574
                                                      2,452
       末残高
      ( 2 ) 退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

                                 80/100


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                                                当事業年度
                             前事業年度
                                            (自     2020  年4月1日
                        (自     2019  年4月1日
                                             至   2021  年3月    31 日)
                         至   2020  年3月    31 日)
       非積立型制度の退職給付債務                          2,574   百万円                2,452   百万円
       貸借対照表に計上された負債と
                                                    2,452
                                 2,574
       資産の純額
                                                    2,452

       退職給付引当金                          2,574
       貸借対照表に計上された負債と
                                 2,574                   2,452
       資産の純額
      ( 3 ) 退職給付費用及びその内訳項目の金額

                                前事業年度                当事業年度
                           (自     2019  年4月1日          (自     2020  年4月1日
                             至   2020  年3月    31 日)      至   2021  年3月    31 日)
       勤務費用                              159  百万円              155  百万円
       その他                              27               108
       確定給付制度に係る退職給付費用                             187                263
    3.確定拠出制度 

       当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度                          181  百万円、当事業年度           186  百万円であります。
    (税効果会計関係)

    1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳     

                                                  (単位:百万円)
                           前事業年度               当事業年度
                        ( 2020  年3月    31 日)       ( 2021  年3月    31 日)
       繰延税金資産
                                  788
        退職給付引当金
                                                  750
                                  177
        賞与引当金                                          243
                                  129
        未払事業税
                                                  170
                                  198
        システム関連費用                                           155
                                   47
        投資有価証券評価損
                                                  128
                                   94
        出資金評価損
                                                   94
                                  399
        その他
                                                  298
                                 1,835
       繰延税金資産小計                                           1,841
        評価性引当額                          △ 173
                                                △  254
                                 1,661
       繰延税金資産合計
                                                 1,586
       繰延税金負債
                                 81/100


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        連結法人間取引(譲渡                          △ 159
                                                △  159
       益)
                                  △ 71
        その他有価証券評価差額
                                                △  453
       金
                                 △ 230
       繰延税金負債合計                                          △  612
                               1,431   
       繰延税金資産の純額                                           973
    2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の

      原因となった主要な項目別の内訳
       前事業年度(       2020  年3月    31 日)

        法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の                                             100
       分の5以下であるため注記を省略しております。
       当事業年度(       2021  年3月    31 日)

        法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の                                             100
       分の5以下であるため注記を省略しております。
    (セグメント情報等)

    [セグメント情報]

       当社は、資産運用に関する事業の単一セグメントであるため記載を省略しております。
    [ 関連情報     ]

    1 . サービスごとの情報
       単一のサービス区分の営業収益が損益計算書の営業収益の                               90 %を超えるため、記載を省略しておりま
      す。
    2 . 地域ごとの情報

    (1)営業収益
        内国籍証券投資信託又は本邦顧客からの営業収益が損益計算書の営業収益の                                         90 %を超えるため、記
       載を省略しております。
    (2)有形固定資産

        本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の                                          90 %を超えるため、
       記載を省略しております。
    3 . 主要な顧客ごとの情報

       営業収益のうち、損益計算書の営業収益の                       10 %以上を占める相手先がないため、記載はありません。
    [ 報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報                              ]

      前事業年度(自           2019  年4月1日 至           2020  年3月    31 日)

       該当事項はありません。
      当事業年度(自           2020  年4月1日 至           2021  年3月    31 日)

      該当事項はありません。
                                 82/100


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    [ 報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報                                    ]

       該当事項はありません。
    [ 報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報                             ]

       該当事項はありません。
    (関連当事者情報)

    1.関連当事者との取引

    (ア)    財務諸表提出会社の親会社
    前事業年度(自           2019  年4月1日 至           2020  年3月    31 日)

      該当事項はありません。
    当事業年度(自           2020  年4月1日 至           2021  年3月    31 日)

                            議決権等
                                   関係内容
                   資本金また      事業    の所有                   取引金額          期末残高
         会社等の
      属性         住所    は出資金      の内   (被所有   )           取引の内容       (百万     科目     (百万
          名称 
                                 役員の    事業上
                   (百万円   )    容    割合                    円 )         円 )
                                 兼任等    の関係
                             (%)
                                                     関係会
                         証券
                                          資金の貸付       19,300    社短期      18,700
         ㈱大和証     東京都
                             被所有
      親会                   持株             経営管
                                                     貸付金
         券グルー     千代田      247,397              あり
      社                   会社             理
                              100.0
                                          利息の受取
         プ本社     区
                         業                           0    -      -
                                           (注)
    取引条件及び取引条件の決定方針等

    ( 注 ) 貸付利息については市場金利を勘案して合理的に決定し、返済期間は1年以内
    としております。なお、担保は受け入れておりません。
    (イ)    財務諸表提出会社の子会社

    前事業年度(自           2019  年4月1日 至           2020  年3月    31 日)

                            議決権等の
                    資本金又
         会社等の                事業の    所有  (被所    関連当事者            取引金額           期末残高
      種類          所在地    は出資金                    取引の内容            科目
         名称                内容    有 )割合     との関係           (百万円)           (百万円)
                    (百万円)
                            (%)
         Daiwa   Asset
                        金融商
                                        債務保証
                            所有
                                                           -
                                               1,603        -
     子会社          Singapore       133  品取引          経営管理
         Management
                            直接  100.0           (注)
                        業
         (Singapore)Ltd.
    取引条件及び取引条件の決定方針等

    ( 注 ) シンガポール通貨庁(            MAS  )に対する当社からの保証状により、当該関連当事者の債務不履行、及び
    MAS  への全ての損害等に対して保証しております。なお、債務総額は当該関連当事者の総運用資産額に応
    じて保証状にて定めるとおりに決定しております。
    当事業年度(自           2020  年4月1日 至           2021  年3月    31 日)

                                 83/100


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                            議決権等の
                    資本金又
         会社等の                事業の    所有  (被所    関連当事者            取引金額           期末残高
      種類          所在地    は出資金                    取引の内容            科目
         名称                内容    有 )割合     との関係           (百万円)           (百万円)
                    (百万円)
                            (%)
         Daiwa   Asset
                        金融商
                                        債務保証
                            所有
                                                           -
                                               1,727        -
     子会社          Singapore       133  品取引          経営管理
         Management
                            直接  100.0           (注)
                        業
         (Singapore)Ltd.
    取引条件及び取引条件の決定方針等

    ( 注 ) シンガポール通貨庁(            MAS  )に対する当社からの保証状により、当該関連当事者の債務不履行、及び
       MAS  への全ての損害等に対して保証しております。なお、債務総額は当該関連当事者の総運用資産額
       に応じて保証状にて定めるとおりに決定しております。
    (ウ)    財務諸表提出会社と同一の親会社をもつ会社

      前事業年度(自           2019  年4月1日 至           2020  年3月    31 日)

                   資本金ま         議決権等
                                             取引金額           期末残高
        会社等の名          たは出資     事業の内    の所有   (被  関連当事者
     種類         所在地                        取引の内容      (百万円)       科目    (百万円)
        称          金     容    所有  )割合   との関係
                                              (注  1)         (注  1)
                  (百万円)         (%)
     同一
     の親
                                      証券投資信託の
                                証券投資信
     会社
             東京都          金融商品
                                      代行手数料
        大和証券㈱            100,000         -   託受益証券              16,953    未払手数料        2,984
     をも
             千代田区          取引業
                                の募集販売      (注  2)
     つ会
     社
     同一
     の親
        ㈱大和総研
                                      ソフトウェアの
     会社
        ビジネス・     東京都          情報サー         ソフトウェ
                     3,000        -                  1,031    未払費用        224
                                      購入(注   3)
     をも
        イノベー     江東区          ビス業         アの開発
     つ会
        ション
     社
     同一
     の親
                                      不動産の賃借料
     会社
        大和プロパ     東京都          不動産管         本社ビルの                  長期差入保
                     100       -                  1,061           1,054
                                      (注  4)
     をも
        ティ  ㈱    中央区          理業         管理                   証金
     つ会
     社
    取引条件及び取引条件の決定方針等
      ( 注1  ) 上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれておりま

         す。
      ( 注2  ) 証券投資信託の代行手数料については、証券投資信託の信託約款に定める受益者が負担する信託報

         酬のうち、当社が受け取る委託者報酬から代理事務に係る手数料として代行手数料を支払います。委託
         者報酬の配分は、両者協議のうえ合理的に決定しております。
      ( 注3  ) ソフトウェアの購入については、市場の実勢価格を勘案して、その都度交渉の上、購入価格を決定して

         おります。
      ( 注4  ) 差入保証金および賃借料については、近隣相場等を勘案し、交渉の上、決定しております。

      当事業年度(自           2020  年4月1日 至           2021  年3月    31 日)

                               議決権等
                    資本金又は
          会社等の                                      取引金額           期末残高
                          事業の内          関連当事者
                              の所有   (被
                     出資金
      属性         所在地                          取引の内容            科目
                           容         との関係
           名称                    所有  )割合               (百万円   )        (百万円   )
                    (百万円   )
                               (%)
                                 84/100



                                                          EDINET提出書類
                                               大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                                         証券投資信
                                    証券投資信
                                         託の代行手           未払手数
                                    託受益証券             14,917           3,321
      同一
                                         数料(注           料
                                    の募集販売
      の親
                                         2)
               東京都
                         金融商品
      会社
         大和証券㈱            100,000           -
                         取引業
      をも
               千代田区
                                         不動産の
                                    本社ビルの                 長期差入
      つ会
                                                  527
                                         賃借料                  1,054
                                    管理                 保証金
      社
                                         (注  4)
      同一

         ㈱大和総研
      の親
                                         ソフトウェ
               東京都
         ビジネス・                情報サー          ソフトウェ
      会社
                                         アの購入
                      3,000          -                  883   未払費用        179
         イノベー                ビス業          アの開発
      をも
               江東区
                                         (注  3)
         ション
      つ会
      社
      同一

      の親
                                         不動産の賃
               東京都
         大和プロパ                不動産管          本社ビルの
      会社
                                         借料              -     -
                       100         -                  527
         ティ㈱                理業          管理
      をも         中央区
                                         (注  4)
      つ会
      社
    取引条件及び取引条件の決定方針等
      ( 注1  ) 上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれておりま

         す。
      ( 注2  ) 証券投資信託の代行手数料については、証券投資信託の信託約款に定める受益者が負担する信託報

         酬のうち、当社が受け取る委託者報酬から代理事務に係る手数料として代行手数料を支払います。委託
         者報酬の配分は、両者協議のうえ合理的に決定しております。
      ( 注3  ) ソフトウェアの購入については、市場の実勢価格を勘案して、その都度交渉の上、購入価格を決定して

         おります。
      ( 注4  ) 差入保証金および賃借料については、近隣相場等を勘案し、交渉の上、決定しております。

     ( 注5  ) 大和プロパティ株式会社は、                2020  年 10 月 1 日付で大和証券株式会社を存続会社とする吸収合併に

         より消滅しております。このため、取引金額は関連当事者であった期間の金額を記載しておりま
         す。
    2 . 親会社に関する注記

       株式会社大和証券グループ本社(東京証券取引所、名古屋証券取引所に上場)
    (1株当たり情報)

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                前事業年度                           当事業年度
             (自     2019  年4月1日                     (自     2020  年4月1日
              至   2020  年3月    31 日)                 至   2021  年3月    31 日)
       1株当たり純資産額                    14,732.52     円      1株当たり純資産額                    14,784.79     円
       1株当たり当期純利益                   4,050.66     円      1株当たり当期純利益                   3,599.54     円
       ( 注1  ) 潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載してお
          りません。
       ( 注2  ) 1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下の通りであります。
                               前事業年度                 当事業年度

                           (自     2019  年4月1日            (自     2020  年4月1日
                            至   2020  年3月    31 日)        至   2021  年3月    31 日)
      当期純利益(百万円)                              10,556                  9,389
      普通株式の期中平均株式数(株)                            2,608,525                 2,608,525

    (重要な後発事象)

    該当事項はありません。

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                        4【利害関係人との取引制限】

     委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲げる行

    為が禁止されています。
    ①  自己又はその取締役若しくは執行役との間における取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと
      ( 投資者の保護に欠け、若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれが
      ないものとして内閣府令で定めるものを除きます。                           ) 。
    ②  運用財産相互間において取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと                                         ( 投資者の保護に欠け、若
      しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で
      定めるものを除きます。             ) 。
    ③  通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社の親法人
      等(委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引業者と密接な
      関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以下                                               ④⑤  において同
      じ。)又は子法人等(委託会社が総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品
      取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以
      下同じ。)と有価証券の売買その他の取引又は店頭デリバティブ取引を行なうこと。
    ④  委託会社の親法人等又は子法人等の利益を図るため、その行なう投資運用業に関して運用の方針、運
      用財産の額若しくは市場の状況に照らして不必要な取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと。
    ⑤  上記    ③④  に掲げるもののほか、委託会社の親法人等又は子法人等が関与する行為であって、投資者の
      保護に欠け、若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれのあるものと
      して内閣府令で定める行為。
                            5 【その他】

    a . 定款の変更、事業譲渡または事業譲受、出資の状況その他の重要事項

       提出日前      1 年以内において、定款の変更、事業譲渡または事業譲受、出資の状況その他の重要事項に
       該当する事実はありません。
    b . 訴訟事件その他委託会社に重要な影響を及ぼすことが予想される事実

       訴訟事件その他委託会社に重要な影響を及ぼすことが予想される事実はありません。
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                       第2【その他の関係法人の概況】

                      1【名称、資本金の額及び事業の内容】

               ①  名 称            ②  資本金の額            ③  事業の内容          ④  備考

                           (2020   年 03 月末日現在      )
     受託会社        三菱UFJ信託銀行株                    324,279    百万円       (注  6 )
            式会社
     再信託受託会        日本マスタートラスト                     10,000    百万円       (注  6 )
     社        信託銀行株式会社
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     販売会社        大和証券株式会社                    100,000    百万円       (注  1 )
            あかつき証券株式会社                     3,067   百万円       (注  1 )
            安藤証券株式会社                     2,280   百万円       (注  1 )
            岩井コスモ証券株式会                     13,500    百万円       (注  1 )
            社
            エイチ・エス証券株式                     3,000   百万円       (注  1 )
            会社
            エース証券株式会社                     8,831   百万円       (注  1 )
            SMBC日興証券株式                     10,000    百万円       (注  1 )
            会社
            株式会社SBI証券                     48,323    百万円       (注  1 )
            岡三にいがた証券株式                       852  百万円       (注  1 )
            会社
            au カブコム証券株式会                    7,196   百万円       (注  1 )
            社
            国府証券株式会社                       100  百万円       (注  1 )
            荘内証券株式会社                       100  百万円       (注  1 )
            第四北越証券株式会社                       600  百万円       (注  1 )
            立花証券株式会社                     6,695   百万円       (注  1 )
            ちばぎん証券株式会社                     4,374   百万円       (注  1 )
            東海東京証券株式会社                     6,000   百万円       (注  1 )
            内藤証券株式会社                     3,002   百万円       (注  1 )
            日産証券株式会社                     1,500   百万円       (注  1 )
            野村證券株式会社                     10,000    百万円       (注  1 )
            播陽証券株式会社                       112  百万円       (注  1 )
            広田証券株式会社                       600  百万円       (注  1 )
            松井証券株式会社                     11,945    百万円       (注  1 )
            松阪証券株式会社                       100  百万円       (注  1 )
            マネックス証券株式会                     12,200    百万円       (注  1 )
            社
            三菱UFJモルガン・                     40,500    百万円       (注  1 )
            スタンレー証券株式会
            社
            むさし証券株式会社                     5,000   百万円       (注  1 )
            明和證券株式会社                       511  百万円       (注  1 )
            楽天証券株式会社                     7,495   百万円       (注  1 )
            リーディング証券株式                     1,868   百万円       (注  1 )
            会社
            リテラ・クレア証券株                     3,794   百万円       (注  1 )
            式会社
            株式会社愛知銀行                     18,000    百万円       (注  3 )
            株式会社あおぞら銀行                    100,000    百万円       (注  3 )
            株式会社秋田銀行                     14,100    百万円       (注  3 )
            株式会社阿波銀行                     23,452    百万円       (注  3 )
            株式会社愛媛銀行                     21,365    百万円       (注  3 )
            おかやま信用金庫                     1,840   百万円       (注  7 )
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            株式会社沖縄海邦銀行                     4,537   百万円       (注  3 )
            株式会社香川銀行                     12,000    百万円       (注  3 )
            株式会社関西みらい銀                     38,971    百万円       (注  3 )
            行
            株式会社きらやか銀行                     22,700    百万円       (注  3 )
            株式会社京葉銀行                     49,759    百万円       (注  3 )
            株式会社高知銀行                     19,544    百万円       (注  3 )
            株式会社西京銀行                     23,497    百万円       (注  3 )
            株式会社滋賀銀行                     33,076    百万円       (注  3 )
            株式会社島根銀行                     7,886   百万円       (注  3 )
            湘南信用金庫                     24,900    百万円       (注  7 )
            株式会社大光銀行                     10,000    百万円       (注  3 )
            株式会社大東銀行                     14,743    百万円       (注  3 )
            株式会社中国銀行                     15,149    百万円       (注  3 )
            株式会社東北銀行                     13,233    百万円       (注  3 )
            株式会社東和銀行                     38,653    百万円       (注  3 )
            株式会社栃木銀行                     27,408    百万円       (注  3 )
            株式会社鳥取銀行                     9,061   百万円       (注  3 )
            株式会社富山銀行                     6,730   百万円       (注  3 )
            株式会社富山第一銀行                     10,182    百万円       (注  3 )
            株式会社西日本シティ                     85,745    百万円       (注  3 )
            銀行
            株式会社百十四銀行                     37,322    百万円       (注  3 )
            株式会社広島銀行                     54,573    百万円       (注  3 )
            株式会社福邦銀行                     7,300   百万円       (注  3 )
            株式会社豊和銀行                     12,495    百万円       (注  3 )
            株式会社みちのく銀行                     36,986    百万円       (注  3 )
            株式会社三井住友銀行                   1,770,996     百万円       (注  3 )
            三井住友信託銀行株式                    342,037    百万円       (注  6 )
            会社
            三菱UFJ信託銀行株                    324,279    百万円       (注  6 )
            式会社
            株式会社みなと銀行                     39,984    百万円       (注  3 )
            株式会社南日本銀行                     16,601    百万円       (注  3 )
            株式会社宮崎太陽銀行                     12,252    百万円       (注  3 )
            株式会社山梨中央銀行                     15,400    百万円       (注  3 )
            株式会社琉球銀行                     56,967    百万円       (注  3 )
            株式会社三十三銀行                     37,400    百万円       (注  3 )
            株式会社第四北越銀行                     32,776    百万円       (注  3 )
            株式会社北陸銀行                    140,409    百万円       (注  3 )
    (注  1 )金融商品取引法に定める第一種金融商品取引業を営んでいます。
    (注  2 )主として中小企業向け融資業を営んでいます。
    (注  3 )銀行法に基づき銀行業を営んでいます。
    (注  4 )全国の信用金庫の中央金融機関として、信用金庫の余裕資金の効率運用と信用金庫間の資金の需
        給調整、信用金庫業界の信用力の維持向上および業務機能の補完を図っています。
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    (注  5 )協同組合による金融事業に関する法律に基づき金融事業を営んでいます。
    (注  6 )銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関する法律に基づき信託
        業務を営んでいます。
    (注  7 )信用金庫法に基づく金融業を営んでいます。
    (注  8 )保険業法に基づき損害保険業を営んでいます。
    (注  9 )保険業法に基づき生命保険業を営んでいます。
    (注  10 )全国の農業協同組合、漁業協同組合、森林組合などの協同組織の全国金融機関として、余裕資金
        の効率運用と資金の需給調整、当該協同組織の信用力の維持向上及び業務機能の補完を図っていま
        す。
    (注  11 )労働金庫連合会は、労働金庫法に基づき設立された労働金庫の系統中央金融機関です。
                          2【関係業務の概要】

       受託会社は、信託契約の受託者であり、委託会社の指図に基づく信託財産の管理・処分、信託財産の

      計算等を行ないます。なお、外国における資産の保管は、その業務を行なうに充分な能力を有すると認
      められる外国の金融機関が行なう場合があります。
       再信託受託会社は、受託会社と再信託契約を締結し、信託事務の一部(信託財産の管理等)を行ない
      ます。
       販売会社は、受益権の募集の取扱い、信託契約の一部解約に関する事務、収益分配金・償還金・一部
      解約金の支払いに関する事務等を行ないます。
                            3【資本関係】

    委託会社は、播陽証券株式会社の株式を                     6,500   株所有しています。

    委託会社は、むさし証券株式会社の株式を                       41,500    株所有しています。
    委託会社は、リテラ・クレア証券株式会社の株式を                           615,736    株所有しています。
                            第3【その他】

    (1)  目論見書の表紙から本文の前までの記載等について

    ・金融商品取引法(昭和             23 年法律第     25 号)第    13 条の規定に基づく目論見書である旨を記載することがあり
      ます。
    ・目論見書の別称として「投資信託説明書(交付目論見書)」または「投資信託説明書(請求目論見
      書)」という名称を用いることがあります。
    ・委託会社等の情報、受託会社に関する情報を記載することがあります。
    ・詳細な情報の入手方法として、以下の事項を記載することがあります。
      ① 委託会社のホームページアドレス、電話番号及び受付時間等
      ② 請求目論見書の入手方法及び投資信託約款が請求目論見書に掲載されている旨
    ・使用開始日を記載することがあります。
    ・届出の効力に関する事項について、次に掲げるいずれかの内容を記載することがあります。
      ① 届出をした日及び当該届出の効力の発生の有無を確認する方法
      ② 届出をした日、届出が効力を生じている旨及び効力発生日
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    ・次の事項を記載することがあります。
      ① 投資信託の財産は受託会社において信託法に基づき分別管理されている旨
      ② 請求目論見書は投資者の請求により販売会社から交付される旨及び当該請求を行った場合にはその旨
       の記録をしておくべきである旨
      ③ 「ご購入に際しては、本書の内容を十分にお読みください。」との趣旨を示す記載
    ・委託会社、当ファンドのロゴ・マーク等を記載することがあります。
    ・ファンドの形態等を記載することがあります。
    ・図案を採用することがあります。
    ・ファンドの管理番号等を記載することがあります。
    ・委託会社のインターネットホームページのアドレスに加え、他のインターネットのアドレス(当該アド
      レスをコード化した図形等も含みます。)を掲載することがあります。
    ・ UD  FONT   マークおよび説明文を記載することがあります。
    (2)  当ファンドは、評価機関等の評価を取得、使用する場合があります。
    (3)  交付目論見書に最新の運用実績を記載することがあります。
    (4)  請求目論見書に当ファンドの投資信託約款の全文を記載します。
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                          独立監査人の監査報告書

                                                    2021  年5月    21 日
    大和アセットマネジメント株式会社
      取締役会 御中
                       有限責任      あずさ監査法人

                         東京事務所

                        指定有限責任社員

                                     公認会計士         間瀬 友未   印
                        業務執行社員
                        指定有限責任社員

                                     公認会計士         深井 康治   印
                        業務執行社員
    監査意見

      当監査法人は、金融商品取引法第                   193  条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会
    社等の経理状況」に掲げられている大和アセットマネジメント株式会社の                                         2020  年4月1日から         2021  年
    3月   31 日までの第      62 期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計
    算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に

    準拠して、大和アセットマネジメント株式会社の                            2021  年3月    31 日現在の財政状態及び同日をもって終
    了する事業年度の経営成績を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。
    監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されてい
    る。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、
    監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分か
    つ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表
    を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表
    を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれ
    る。
      財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切

    であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継
    続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
      監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監

    視することにある。
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    財務諸表監査における監査人の責任



      監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による
    重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財
    務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があ
    り、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合
    に、重要性があると判断される。
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じ

    て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに

      対応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さら
      に、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
    ・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人

      は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連す
      る内部統制を検討する。
    ・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の

      見積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した

      監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要
      な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認めら
      れる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実
      性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明す
      ることが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいてい
      るが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に

      準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並
      びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
      監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で

    識別した内部統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているそ
    の他の事項について報告を行う。
    利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係は
    ない。
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                                                         以 上

    (注 )1 . 上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。




    (注 )2 . XBRL  データは監査の対象には含まれていません。
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                          独立監査人の監査報告書

                                                    2020  年 12 月 18 日

    大和アセットマネジメント株式会社
      取締役会 御中
                        有限責任      あずさ監査法人

                          東京事務所

                         指定有限責任社員

                                      公認会計士         深井 康治  印
                         業務執行社員
                         指定有限責任社員

                                      公認会計士         小林 英之  印
                         業務執行社員
    監査意見

      当監査法人は、金融商品取引法第                   193  条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファン
    ドの経理状況」に掲げられているアクティブ・ニッポンの                                 2019  年 11 月 20 日から    2020   年 11 月 19 日までの
    計算期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表につ
    いて監査を行った。
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に

    準拠して、アクティブ・ニッポンの                    2020   年 11 月 19 日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する
    計算期間の損益の状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。
    監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されてい
    る。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、大和アセットマネジメント株式
    会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。
    当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表
    を作成し適正に表示することにある。                     これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表
    を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれ
    る。
      財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切

    であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継
    続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
    財務諸表監査における監査人の責任

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      監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による
    重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財
    務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があ
    り、   個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合
    に、重要性があると判断される。
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じ

    て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対

      応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意
      見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
    ・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人

      は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する
      内部統制を検討する。
    ・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見

      積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監

      査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不
      確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場
      合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関す
      る財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求
      められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の
      事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準

      拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに
      財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
      監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部

    統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項に
    ついて報告を行う。
    利害関係

      大和アセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認
    会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                         以 上

    (注 )1. 上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。

    (注 )2.    XBRL  データは監査の対象には含まれていません。
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                        独立監査人の中間監査報告書

                                                    2021  年 6 月 25 日
    大和アセットマネジメント株式会社
      取締役会 御中
                        有限責任      あずさ監査法人

                          東京事務所

                         指定有限責任社員

                                      公認会計士         深井 康治  印
                         業務執行社員
                         指定有限責任社員

                                      公認会計士         竹内 知明  印
                         業務執行社員
    中間監査意見

      当監査法人は、金融商品取引法第                   193  条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファン
    ドの経理状況」に掲げられているアクティブ・ニッポンの                                 2020   年 11 月 20 日から    2021   年 5 月 19 日までの
    中間計算期間の中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益及び剰余金計算書並びに中間注
    記表について中間監査を行った。
      当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表

    の作成基準に準拠して、アクティブ・ニッポンの                            2021   年 5 月 19 日現在の信託財産の状態及び同日を
    もって終了する中間計算期間(                  2020   年 11 月 20 日から    2021   年 5 月 19 日まで)の損益の状況に関する有用
    な情報を表示しているものと認める。
    中間監査意見の根拠

      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を
    行った。中間監査の基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」
    に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、大和アセットマ
    ネジメント株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を
    果たしている。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手した
    と判断している。
    中間財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して
    中間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。                                 これには、不正又は誤謬による重要な虚偽
    表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整
    備及び運用することが含まれる。
      中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成するこ

    とが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成
    基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任があ
    る。
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    中間財務諸表監査における監査人の責任

      監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の
    表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中
    間監査報告書において独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示
    は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、中間財務諸表の利用者の意
    思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程

    を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・ 不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚

      偽表示リスクに対応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査
      人の判断による。さらに、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手す
      る。なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略され、監査人の判断によ
      り、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、分析的手続等
      を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
    ・ 中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監

      査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間
      財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。
    ・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合

      理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・ 経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手

      した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して
      重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認
      められる場合は、中間監査報告書において中間財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は
      重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財務諸表に対して除
      外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入手
      した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続でき
      なくなる可能性がある。
    ・ 中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表

      の作成基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、
      構成及び内容、並びに中間財務諸表が基礎となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示して
      いるかどうかを評価する。
      監査人は、経営者に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識別

    した内部統制の重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められてい
    るその他の事項について報告を行う。
    利害関係

      大和アセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認
    会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                 99/100


                                                          EDINET提出書類
                                               大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                                                         以 上

    (注 )1. 上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。

    (注 )2.    XBRL  データは中間監査の対象には含まれていません。
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2023年2月15日

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2023年2月15日

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2020年12月21日

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2020年9月22日

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2019年3月22日

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2017年2月12日

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