東亜石油株式会社 四半期報告書 第149期第1四半期(令和3年4月1日-令和3年6月30日)

提出書類 四半期報告書-第149期第1四半期(令和3年4月1日-令和3年6月30日)
提出日
提出者 東亜石油株式会社
カテゴリ 四半期報告書

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                                                       東亜石油株式会社(E01073)
                                                            四半期報告書
    【表紙】

    【提出書類】             四半期報告書

    【根拠条文】             金融商品取引法第24条の4の7第1項

    【提出先】             関東財務局長

    【提出日】             2021年8月5日

    【四半期会計期間】             第149期第1四半期 (自 2021年4月1日 至 2021年6月30日)

    【会社名】             東亜石油株式会社

    【英訳名】             TOA  OIL  CO.,   LTD.

    【代表者の役職氏名】             代表取締役社長   原 田 和 久

    【本店の所在の場所】             神奈川県川崎市川崎区水江町3番1号

    【電話番号】             044(280)0600

    【事務連絡者氏名】             経営管理担当取締役 宍 戸 康 行

    【最寄りの連絡場所】             神奈川県川崎市川崎区水江町3番1号

    【電話番号】             044(280)0600

    【事務連絡者氏名】             経営管理担当取締役 宍 戸 康 行

    【縦覧に供する場所】             株式会社東京証券取引所

                  (東京都中央区日本橋兜町2番1号)

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    第一部     【企業情報】
    第1   【企業の概況】

    1  【主要な経営指標等の推移】

                         第148期            第149期

           回次            第1四半期連結            第1四半期連結             第148期
                         累計期間            累計期間
                      自   2020年4月1日         自   2021年4月1日         自   2020年4月1日

          会計期間
                      至   2020年6月30日         至   2021年6月30日         至   2021年3月31日
    売上高            (百万円)             6,174            5,911           28,506

    経常利益            (百万円)               15           232          2,699

    親会社株主に帰属する
                (百万円)               85           277          1,962
    四半期(当期)純利益
    四半期包括利益又は
                (百万円)               98           381          2,137
    包括利益
    純資産額            (百万円)             26,183            28,105            28,221
    総資産額            (百万円)             86,340            88,587            94,567

    1株当たり四半期

                 (円)             6.83           22.33           157.74
    (当期)純利益
    潜在株式調整後
    1株当たり四半期             (円)              ―            ―            ―
    (当期)純利益
    自己資本比率             (%)             30.3            31.7            29.8
     (注) 1 当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については
          記載しておりません。
        2 潜在株式調整後1株当たり四半期(当期)純利益については、潜在株式がないため記載しておりません。
        3 「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号                            2020年3月31日)等を当第1四半期連結会計期間の
         期首から適用しており、当第1四半期連結累計期間に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を
         適用した後の指標等となっております。
    2  【事業の内容】

      当社電気事業部門は、前連結会計年度においては、出光興産株式会社との受託発電契約、ならびに、東京電力エナ
     ジーパートナー株式会社との電力受給契約のもとで電力供給事業を行っておりましたが、2021年3月31日にて東京電
     力エナジーパートナー株式会社との電力受給契約が契約満了を迎えたため、当第1四半期連結累計期間である2021年
     4月1日より、同事業部門においては、出光興産株式会社との受託発電契約のもとで電力供給事業を行っておりま
     す。
      その他、当第1四半期連結累計期間において、当社グループ(当社および当社の関係会社)において営まれている
     事業の内容について、重要な変更はありません。
      また、主要な関係会社についても異動はありません。
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    第2   【事業の状況】
    1  【事業等のリスク】

      当第1四半期連結累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、
     投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項の発生または前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等
     のリスク」についての重要な変更はありません。
      なお、重要事象等は存在しておりません。
    2  【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】

      当第1四半期連結会計期間の期首より、「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号                                            2020年3月31日)等
     を適用しております。詳細につきましては、「第4                        経理の状況      1 四半期連結財務諸表             注記事項      (会計方針の
     変更)」をご確認ください。
     (1)  経営成績の分析

     当第1四半期連結累計期間(2021年4月~6月)におけるわが国経済は、新型コロナウイルス感染症拡大の影響によ
    り、経済活動は依然として制限を受ける状況が続いております。新型コロナウイルスワクチンの接種が本格的に始ま
    り、その効果が期待されるものの、感染収束の時期を明確に見通すことができず、経済環境の先行きについても不透明
    な状況が続いております。
     このような状況の下、当社京浜製油所および水江発電所は安定的に操業を継続いたしました。
     当第1四半期連結累計期間の業績は、売上高5,911百万円(前年同四半期比4.3%減)、営業利益241百万円(前年同
    四半期は営業利益15百万円)、経常利益232百万円(前年同四半期は経常利益15百万円)、親会社株主に帰属する四半期
    純利益277百万円(前年同四半期比226.8%増)となりました。
      セグメント別の業績は、次のとおりであります。

       <石油事業部門>
        出光興産株式会社との受託精製契約に基づき、1,022千kL(前年同四半期比25.2%増)の原油・原料油を処理し
       ました。
        売上高は5,149百万円(前年同四半期比0.7%減)、セグメント利益(営業利益)は13百万円(前年同四半期
       91.3%減)となりました。前年同四半期比較におけるセグメント利益の減少の主要因は原油・原料油価格の上昇
       によるものであります。
       <電気事業部門>

        出光興産株式会社との受託発電契約に基づき、314百万kWh(前年同四半期比28.2%増)を送電しました。
        売上高は1,055百万円(前年同四半期比7.5%減)、セグメント利益(営業利益)は228百万円(前年同四半期は
       セグメント損失143百万円)となりました。
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     (2)  財政状態の分析
      当第1四半期連結会計期間末における総資産は88,587百万円となり、前連結会計年度末に比べ5,979百万円の減少と
     なりました。これは主に立替揮発油税等の減少によるものです。
      負債は60,482百万円となり、前連結会計年度末に比べ5,863百万円の減少となりました。これは主に未払消費税等、
     未払揮発油税等の減少によるものです。
      純資産は28,105百万円となり、前連結会計年度末に比べ116百万円の減少となりました。これは主に配当の支出が親
     会社株主に帰属する四半期純利益を上回ったことによるものです。
      以上の結果、当第1四半期連結会計期間末における自己資本比率は31.7%となりました。
     (3)  事業上及び財務上の対処すべき課題

       <対処すべき課題>
        当第1四半期連結累計期間において、当社グループの事業上および財務上の対処すべき課題に重要な変更およ
       び新たに生じた課題はありません。
       <財務及び事業の方針の決定を支配する者の在り方に関する基本方針>

        当社は、出光興産グループのエネルギー安定供給の一翼を担う石油精製会社であり、同グループ各社との連携
       を一層強化し、事業の持続的発展を図ります。
     (4)  研究開発活動

       該当事項はありません。
    3  【経営上の重要な契約等】

      当第1四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定または締結等はありませんが、前連結会計期間
     である2021年3月31日において、以下の契約が満了しました。
       <相手先:出光興産株式会社>

       ・電力受給契約(期間:2018年6月1日~2021年3月31日)
       <相手先:東京電力エナジーパートナー株式会社>

       ・電力受給契約(期間:2018年6月1日~2021年3月31日)
      現在締結している経営上の重要な契約は以下のとおりであります。

         相手先           期間                    内容
      出光興産株式会社          2018年6月1日から           当社は出光興産株式会社との間で「原油精製及び発電の業務
                2028年3月31日まで           委託に関する基本協定書」を締結しております。同協定書に
                            基づき、当社は出光興産株式会社から原油・原料油の供給を
                            受け、各種石油製品に加工する精製業務ならびに精製過程で
                            発生する副生ガス・残渣油を利用した発電業務を行っており
                            ます。
                2018年6月1日から           当社は出光興産株式会社との間で「原油受入設備等賃貸借契
                2028年3月31日まで           約」を締結しております。同契約に基づき、当社は出光興産
                            株式会社から石油精製に必要な設備等を賃借しております。
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    第3   【提出会社の状況】
    1  【株式等の状況】

     (1)  【株式の総数等】
      ①  【株式の総数】
                種類                       発行可能株式総数(株)

               普通株式                                    30,000,000

                計                                   30,000,000

      ②  【発行済株式】

              第1四半期会計期間            提出日現在        上場金融商品取引所

        種類       末現在発行数(株)           発行数(株)        名又は登録認可金融                内容
              ( 2021年6月30日       )  (2021年8月5日)          商品取引業協会名
                                  東京証券取引所
      普通株式           12,443,500          12,443,500                   単元株式数100株
                                  (市場第二部)
        計         12,443,500          12,443,500          ―            ―
     (2)  【新株予約権等の状況】

      ①  【ストックオプション制度の内容】
       該当事項はありません。
      ②  【その他の新株予約権等の状況】

       該当事項はありません。
     (3)  【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

      該当事項はありません。
     (4)  【発行済株式総数、資本金等の推移】

                発行済株式       発行済株式                     資本準備金       資本準備金

                              資本金増減額       資本金残高
        年月日        総数増減数       総数残高                     増減額       残高
                               (百万円)       (百万円)
                 (千株)       (千株)                    (百万円)       (百万円)
      2021年6月30日               ―     12,443         ―     8,415        ―     4,687
     (5)  【大株主の状況】

       当四半期会計期間は第1四半期会計期間であるため、記載事項はありません。
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     (6)  【議決権の状況】
       当第1四半期会計期間末日現在の「議決権の状況」については、株主名簿の記載内容が確認できないため、記載
      することができないことから、直前の基準日(2021年3月31日)に基づく株主名簿による記載をしております。
      ①  【発行済株式】
                                               2021年3月31日       現在
           区分           株式数(株)         議決権の数(個)                内容
    無議決権株式                        ―          ―          ―

    議決権制限株式(自己株式等)                        ―          ―          ―

    議決権制限株式(その他)                        ―          ―          ―

                     (自己保有株式)
                                        株主としての権利内容に制限のな
    完全議決権株式(自己株式等)                                 ―
                    普通株式      4,000
                                        い、標準となる株式
                       普通株式
    完全議決権株式(その他)                               124,315            同上
                       12,431,500
                    普通株式      8,000
    単元未満株式                                 ―         同上
    発行済株式総数                   12,443,500              ―          ―

    総株主の議決権                        ―       124,315            ―

     (注) 1 「完全議決権株式(その他)」には、証券保管振替機構名義の株式が1,100株(議決権11個)含まれておりま
         す。
        2 「単元未満株式」には当社所有の自己株式63株が含まれております。
      ②  【自己株式等】

                                               2021年3月31日       現在
                                                   発行済株式
                               自己名義       他人名義      所有株式数
       所有者の氏名                                           総数に対する
                    所有者の住所          所有株式数       所有株式数        の合計
        又は名称                                           所有株式数
                                (株)       (株)       (株)
                                                   の割合(%)
                 神奈川県川崎市川崎区
    (自己保有株式)
                                 4,000        ―     4,000       0.03
    東亜石油株式会社
                 水江町3番1号
          計             ―           4,000        ―     4,000       0.03
    2  【役員の状況】

      該当事項はありません。
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    第4   【経理の状況】
    1 四半期連結財務諸表の作成方法について

      当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令
     第64号)に基づいて作成しております。
    2 監査証明について

      当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第1四半期連結会計期間(2021年4月1日から2021年
     6月30日まで)及び第1四半期連結累計期間(2021年4月1日から2021年6月30日まで)に係る四半期連結財務諸表につ
     いて、有限責任監査法人トーマツにより四半期レビューを受けております。
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                                                            四半期報告書
     1 【四半期連結財務諸表】
      (1)  【四半期連結貸借対照表】
                                                  (単位:百万円)
                                前連結会計年度            当第1四半期連結会計期間
                                (2021年3月31日)              (2021年6月30日)
     資産の部
      流動資産
        現金及び預金                                  460              466
        売掛金                                2,977              1,270
        棚卸資産                                4,713              4,564
        立替揮発油税等                                29,292              26,608
                                        2,398              2,183
        その他
        流動資産合計                                39,842              35,094
      固定資産
        有形固定資産
         構築物(純額)                               5,953              5,821
         機械及び装置(純額)                               16,697              16,158
         土地                               19,943              19,943
                                        6,327              6,249
         その他(純額)
         有形固定資産合計                               48,921              48,172
        無形固定資産
                                         383              356
                                        5,420              4,964
        投資その他の資産
        固定資産合計                                54,724              53,493
      資産合計                                 94,567              88,587
     負債の部
      流動負債
        買掛金                                  215               45
        短期借入金                                19,999              21,297
        未払揮発油税等                                26,629              24,189
        引当金                                  489              280
                                        9,514              4,889
        その他
        流動負債合計                                56,849              50,701
      固定負債
        特別修繕引当金                                2,863              2,788
        修繕引当金                                4,257              5,065
        退職給付に係る負債                                1,914              1,547
                                         461              379
        その他
        固定負債合計                                9,496              9,781
      負債合計                                 66,346              60,482
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                                                            四半期報告書
                                                  (単位:百万円)
                                前連結会計年度            当第1四半期連結会計期間
                                (2021年3月31日)              (2021年6月30日)
     純資産の部
      株主資本
        資本金                                8,415              8,415
        資本剰余金                                4,323              4,323
        利益剰余金                                15,530              15,310
                                         △ 7             △ 7
        自己株式
        株主資本合計                                28,261              28,041
      その他の包括利益累計額
        その他有価証券評価差額金                                  82               -
                                        △ 122               63
        退職給付に係る調整累計額
        その他の包括利益累計額合計
                                         △ 39              63
                                        28,221              28,105
      純資産合計
     負債純資産合計                                   94,567              88,587
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      (2)  【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
       【四半期連結損益計算書】
        【第1四半期連結累計期間】
                                                  (単位:百万円)
                              前第1四半期連結累計期間              当第1四半期連結累計期間
                               (自 2020年4月1日              (自 2021年4月1日
                                至 2020年6月30日)               至 2021年6月30日)
     売上高                                   6,174              5,911
                                        5,877              5,271
     売上原価
     売上総利益                                    296              640
     販売費及び一般管理費                                    280              398
     営業利益                                     15              241
     営業外収益
      受取利息                                    0              0
      受取配当金                                    3              3
      受取賃貸料                                    13               3
      受取保証料                                    5              7
                                          9              0
      その他
      営業外収益合計                                    32              14
     営業外費用
      支払利息                                    23              15
      有形固定資産処分損                                    1              0
      基地利用料                                    4              4
                                          4              3
      その他
      営業外費用合計                                    33              24
     経常利益                                     15              232
     特別利益
      投資有価証券売却益                                    -             135
      関係会社事業整理損失戻入額                                    -              50
                                         126               -
      火災損失引当金戻入額
      特別利益合計                                   126              186
     特別損失
      投資有価証券売却損                                    -              25
                                          -              8
      その他
      特別損失合計                                    -              33
     税金等調整前四半期純利益                                    141              384
     法人税、住民税及び事業税
                                          86              76
                                         △ 30              30
     法人税等調整額
     法人税等合計                                     56              106
     四半期純利益                                     85              277
     親会社株主に帰属する四半期純利益                                     85              277
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                                                            四半期報告書
       【四半期連結包括利益計算書】
        【第1四半期連結累計期間】
                                                  (単位:百万円)
                              前第1四半期連結累計期間              当第1四半期連結累計期間
                               (自 2020年4月1日              (自 2021年4月1日
                                至 2020年6月30日)               至 2021年6月30日)
     四半期純利益                                     85              277
     その他の包括利益
      その他有価証券評価差額金                                   △ 4             △ 82
                                          18              186
      退職給付に係る調整額
      その他の包括利益合計                                    13              103
     四半期包括利益                                     98              381
     (内訳)
      親会社株主に係る四半期包括利益                                    98              381
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     【注記事項】
     (会計方針の変更)

     (収益認識に関する会計基準等の適用)
      「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 2020年3月31日。以下「収益認識会計基準」という。)等
     を当第1四半期連結会計期間の期首から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点で、当該財又
     はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することといたしました。
      収益認識会計基準等の適用については、収益認識会計基準第84項ただし書きに定める経過的な取扱いに従ってお
     り、当第1四半期連結会計期間の期首より前に新たな会計方針を遡及適用した場合の累積的影響額を、当第1四半期
     連結会計期間の期首の利益剰余金に加減し、当該期首残高から新たな会計方針を適用しております。
      この結果、当第1四半期の連結累計期間の損益に与える影響はありません。また、利益剰余金の当期首残高への影
     響もありません。
      なお、「四半期財務諸表に関する会計基準」(企業会計基準第                              12 号   2020  年3月   31 日)第   28-15   項に定める経過的な
     取扱いに従って、前第1四半期連結累計期間に係る顧客との契約から生じる収益を分解した情報を記載しておりませ
     ん。
      (四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)


      当第1四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。

     なお、第1四半期連結累計期間に係る減価償却費(無形固定資産に係る償却費を含む。)は、次のとおりでありま
     す。
                         前第1四半期連結累計期間                 当第1四半期連結累計期間

                           (自    2020年4月1日              (自    2021年4月1日
                           至   2020年6月30日       )       至   2021年6月30日       )
       減価償却費                        975百万円                1,001百万円
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      (株主資本等関係)

    Ⅰ 前第1四半期連結累計期間(自                  2020年4月1日        至    2020年6月30日       )

     1.   配当金支払額

                    配当金の総額        1株当たり
       決議      株式の種類                       基準日        効力発生日        配当の原資
                     (百万円)       配当額(円)
    2020年6月23日
              普通株式          621        50  2020年3月31日         2020年6月24日         利益剰余金
    定時株主総会
     2.基準日が当第1四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第1四半期連結会計期間の末日

       後となるもの
       該当事項はありません。

    Ⅱ 当第1四半期連結累計期間(自                  2021年4月1日        至    2021年6月30日       )

     1.   配当金支払額

                    配当金の総額        1株当たり
       決議      株式の種類                       基準日        効力発生日        配当の原資
                     (百万円)       配当額(円)
    2021年6月24日
              普通株式          497        40  2021年3月31日         2021年6月25日         利益剰余金
    定時株主総会
     2.基準日が当第1四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第1四半期連結会計期間の末日

       後となるもの
       該当事項はありません。

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      (セグメント情報等)
      【セグメント情報】
    Ⅰ   前第1四半期連結累計期間(自                2020年4月1日        至   2020年6月30日       )
     1.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
                                                  (単位:百万円)
                             報告セグメント
                                                  四半期連結損益
                                             調整額
                                                   計算書計上額
                                            (注)1
                                                    (注)2
                        石油事業       電気事業        計
    売上高

      外部顧客への売上高                      5,184        990      6,174        ―       6,174

      セグメント間の内部売上高
                            ―      150       150      △ 150         ―
      又は振替高
            計              5,184       1,141       6,325       △ 150        6,174
    セグメント利益又は損失(△)                       159      △ 143       15       ―         15

      (注) 1 調整額はセグメント間取引消去であります。
         2 セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と一致しております。
    Ⅱ   当第1四半期連結累計期間(自                2021年4月1日        至   2021年6月30日       )

     1.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報
                                                  (単位:百万円)
                             報告セグメント
                                                  四半期連結損益
                                             調整額
                                                   計算書計上額
                                            (注)1
                                                    (注)2
                        石油事業       電気事業        計
    売上高

     顧客との契約から生じる収益                      5,149        762      5,911        ―       5,911
      外部顧客への売上高                      5,149        762      5,911        ―       5,911

      セグメント間の内部売上高
                            ―      293       293      △ 293         ―
      又は振替高
            計              5,149       1,055       6,204       △ 293        5,911
    セグメント利益                       13      228       241       ―        241

      (注) 1 調整額はセグメント間取引消去であります。
         2 セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と一致しております。
     2.報告セグメントの変更等に関する事項

       会計方針の変更に記載のとおり、当第1四半期連結会計期間の期首から収益認識会計基準等を適用し、収益認識
      に関する会計処理方法を変更したため、事業セグメントの利益又は損失の算定方法を同様に変更しております。
      (収益認識関係)

        顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、「注記事項(セグメント情報等)」に記載のとおりでありま
       す。
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                                                            四半期報告書
      (1株当たり情報)
       1株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                              前第1四半期連結累計期間              当第1四半期連結累計期間

                               (自    2020年4月1日           (自    2021年4月1日
                 項目
                                至   2020年6月30日       )     至   2021年6月30日       )
       1株当たり四半期純利益(円)                                 6.83             22.33
        (算定上の基礎)

        親会社株主に帰属する
                                          85             277
        四半期純利益(百万円)
        普通株主に帰属しない金額(百万円)                                  ―              ―
        普通株式に係る親会社株主に帰属する
                                          85             277
        四半期純利益(百万円)
        普通株式の期中平均株式数(千株)                                12,439              12,439
        (注) 潜在株式調整後1株当たり四半期純利益については、潜在株式がないため記載しておりません。
      (重要な後発事象)

       該当事項はありません。
    2  【その他】

       該当事項はありません。
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                                                            四半期報告書
    第二部     【提出会社の保証会社等の情報】
     該当事項はありません。

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                                                            四半期報告書
                    独立監査人の四半期レビュー報告書
                                                    2021年8月4日

    東  亜  石  油  株  式  会  社
     取 締 役 会 御 中
                      有限責任監査法人トーマツ

                           東 京 事 務 所

                        指定有限責任社員

                                   公認会計士       山 本   大         印
                        業務執行社員
                        指定有限責任社員

                                   公認会計士       高 島   稔         印
                        業務執行社員
    監査人の結論

     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられている東亜石油株式会社
    の2021年4月1日から2022年3月31日までの連結会計年度の第1四半期連結会計期間(2021年4月1日から2021年6月30日ま
    で)及び第1四半期連結累計期間(2021年4月1日から2021年6月30日まで)に係る四半期連結財務諸表、すなわち、四半
    期連結貸借対照表、四半期連結損益計算書、四半期連結包括利益計算書及び注記について四半期レビューを行った。
     当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認
    められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、東亜石油株式会社及び連結子会社の2021年6月30日現在の財政状態
    及び同日をもって終了する第1四半期連結累計期間の経営成績を適正に表示していないと信じさせる事項が全ての重要な
    点において認められなかった。
    監査人の結論の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行っ
    た。四半期レビューの基準における当監査法人の責任は、「四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責
    任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立
    しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠
    を入手したと判断している。
    四半期連結財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連結
    財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸
    表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     四半期連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき四半期連結財務諸表を作成することが
    適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に基づいて
    継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
     監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
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                                                            四半期報告書
    四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任
     監査人の責任は、監査人が実施した四半期レビューに基づいて、四半期レビュー報告書において独立の立場から四半
    期連結財務諸表に対する結論を表明することにある。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に従って、四半期レビューの過程を通
    じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
     ・ 主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対する質問、分析的手続その他の四半期レ
      ビュー手続を実施する。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠し
      て実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
     ・ 継続企業の前提に関する事項について、重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が
      認められると判断した場合には、入手した証拠に基づき、四半期連結財務諸表において、我が国において一般に公
      正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、適正に表示されていないと信じさせる事項が認め
      られないかどうか結論付ける。また、継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、四半期レ
      ビュー報告書において四半期連結財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する四半期
      連結財務諸表の注記事項が適切でない場合は、四半期連結財務諸表に対して限定付結論又は否定的結論を表明する
      ことが求められている。監査人の結論は、四半期レビュー報告書日までに入手した証拠に基づいているが、将来の
      事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
     ・ 四半期連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の
      作成基準に準拠していないと信じさせる事項が認められないかどうかとともに、関連する注記事項を含めた四半期
      連結財務諸表の表示、構成及び内容、並びに四半期連結財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示してい
      ないと信じさせる事項が認められないかどうかを評価する。
     ・ 四半期連結財務諸表に対する結論を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する証拠を入手する。
      監査人は、四半期連結財務諸表の四半期レビューに関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単
      独で監査人の結論に対して責任を負う。
     監査人は、監査等委員会に対して、計画した四半期レビューの範囲とその実施時期、四半期レビュー上の重要な発見
    事項について報告を行う。
     監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに
    監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講
    じている場合はその内容について報告を行う。
    利害関係

     会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
    い。
                                                        以 上
     (注)1.上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(四半期

        報告書提出会社)が別途保管しております。
        2.XBRLデータは四半期レビューの対象に含まれていません。
                                18/18






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2023年2月15日

2023年1月より一部報告書の通知、表示が旧社名で通知、表示される現象が発生しておりました。対応を行い現在は解消しております。

2023年2月15日

メール通知設定可能件数を15件から25件に変更しました。

2023年1月7日

2023年分の情報が更新されない問題、解消しました。

2023年1月6日

2023年分より情報が更新されない状態となっております。原因調査中です。

2022年4月25日

社名の変更履歴が表示されるようになりました

2020年12月21日

新規上場の通知機能を追加しました。Myページにて通知の設定が行えます。

2020年9月22日

企業・投資家の個別ページに掲載情報を追加しました。また、併せて細かい改修を行いました。

2019年3月22日

2019年4月より、5年より前の報告書については登録会員さまのみへのご提供と変更させていただきます。

2017年10月31日

キーワードに関する報告書の検出処理を改善いたしました。これまで表示されていなかった一部の報告書にも「増加」「減少」が表示されるようになっりました。

2017年2月12日

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2017年1月23日

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