株式会社トーシンホールディングス 有価証券報告書 第35期(令和2年5月1日－令和3年4月30日)

                                                          EDINET提出書類
                                               株式会社トーシンホールディングス(E05137)
                                                           有価証券報告書
    【表紙】
     【提出書類】                    有価証券報告書

     【根拠条文】                    金融商品取引法第24条第１項
     【提出先】                    東海財務局長
     【提出日】                    2021年７月30日
                          第35期（自　2020年５月１日　至　2021年４月30日）
     【事業年度】
     【会社名】                    株式会社トーシンホールディングス
                          TOSHIN    HOLDINGS     CO.,LTD
     【英訳名】
     【代表者の役職氏名】                    代表取締役社長　加　藤　悦　生
     【本店の所在の場所】                    名古屋市中区栄三丁目４番21号
                          052－262－1122（代表）
     【電話番号】
     【事務連絡者氏名】                    取締役管理本部部長　由比藤　一真
     【最寄りの連絡場所】                    名古屋市中区栄三丁目４番21号
                          052－262－1122（代表）
     【電話番号】
     【事務連絡者氏名】                    取締役管理本部部長　由比藤　一真
     【縦覧に供する場所】                    株式会社東京証券取引所
                          （東京都中央区日本橋兜町２番１号）
                                  1/110













                                                          EDINET提出書類
                                               株式会社トーシンホールディングス(E05137)
                                                           有価証券報告書
    第一部【企業情報】
    第１【企業の概況】
     １【主要な経営指標等の推移】
      (1）連結経営指標等
             回次            第31期       第32期       第33期       第34期       第35期
            決算年月            2017年４月       2018年４月       2019年４月       2020年４月       2021年４月

                        26,224,089       26,681,565       24,363,066       21,325,991       20,979,215

     売上高              （千円）
                          388,119       382,134       302,817       201,459       537,404

     経常利益              （千円）
     親会社株主に帰属する当期純
                          251,659       142,912       132,070       187,372
     利益又は親会社株主に帰属す              （千円）                                   △ 345,826
     る当期純損失（△）
                          254,289       149,618       128,927       191,510
     包括利益              （千円）                                   △ 341,224
                         3,405,052       3,453,761       3,478,110       3,499,557       3,035,253

     純資産額              （千円）
                        18,290,343       18,961,973       19,787,460       21,805,880       23,602,331

     総資産額              （千円）
                          524.13       528.56       529.56       538.74       464.94

     １株当たり純資産額              （円）
     １株当たり当期純利益又は１
                           39.81       22.51       20.67       29.22
                   （円）                                   △ 53.90
     株当たり当期純損失（△）
     潜在株式調整後１株当たり当
                                  22.28       20.48
                   （円）         －                      －       －
     期純利益
                           18.11       17.74       17.16       15.84       12.74
     自己資本比率              （％）
                           7.74       4.28       3.91       5.47

     自己資本利益率              （％）                                   △ 10.71
                           14.17       28.74       27.58       16.53

     株価収益率              （倍）                                      －
     営業活動によるキャッシュ・
                          413,955       631,338       312,430       767,650      1,281,050
                   （千円）
     フロー
     投資活動によるキャッシュ・
                   （千円）     △ 1,625,814       △ 855,880     △ 1,624,875      △ 2,843,299       △ 584,169
     フロー
     財務活動によるキャッシュ・
                         1,081,357        395,121      1,193,577       1,912,048
                   （千円）                                   △ 551,275
     フロー
     現金及び現金同等物の期末残
                         1,643,017       1,812,585       1,695,015       1,528,819       1,675,485
                   （千円）
     高
                            236       232       207       213       164
     従業員数
                   （人）
     (外、平均臨時雇用者数)                       ( 80 )      ( 73 )      ( 64 )     ( 101  )     ( 130  )
    　（注）１．売上高に消費税等は含まれておりません。
         ２．第31期及び第34期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、希薄化効果を有している潜在株式が
           存在しないため記載しておりません。
         ３．第35期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式は存在するものの、１株当たり当期純
           損失のため記載しておりません。
         ４．第35期の株価収益率については、１株当たり当期純損失のため記載しておりません。
                                  2/110






                                                          EDINET提出書類
                                               株式会社トーシンホールディングス(E05137)
                                                           有価証券報告書
      (2）提出会社の経営指標等
             回次            第31期       第32期       第33期       第34期       第35期
            決算年月            2017年４月       2018年４月       2019年４月       2020年４月       2021年４月

                        24,997,822       25,313,834        1,324,324       1,058,637       1,486,590

     売上高              （千円）
                          251,860       207,578       250,393        67,777       440,629

     経常利益              （千円）
     当期純利益又は当期純損失
                          163,504        28,148       34,288       103,337
                   （千円）                                   △ 419,577
     （△）
                          693,858       708,289       724,752       724,752       742,099
     資本金              （千円）
                         6,388,740       6,431,560       6,481,200       6,481,200       6,536,800

     発行済株式総数              （株）
                         2,652,261       2,585,252       2,510,371       2,443,444       1,905,677

     純資産額              （千円）
                        14,712,691       15,249,937       12,136,931       14,426,220       15,900,573

     総資産額              （千円）
                          405.29       392.46       379.25       375.33       291.51

     １株当たり純資産額              （円）
                            20       20       20       20       22
     １株当たり配当額              （円）
     (内１株当たり中間配当額)              （円）        ( 10 )      ( 10 )      ( 10 )      ( 10 )      ( 12 )
     １株当たり当期純利益又は１
                           25.86        4.43       5.37       16.12
                   （円）                                   △ 65.39
     株当たり当期純損失（△）
     潜在株式調整後１株当たり当
                                  4.38       5.32
                   （円）         －                      －       －
     期純利益
                           17.41       16.38       20.04       16.68       11.86
     自己資本比率              （％）
                           6.43       1.11       1.39       4.21

     自己資本利益率              （％）                                   △ 19.55
                           21.81       146.05       106.15        29.97

     株価収益率              （倍）                                      －
                           77.33       451.47       372.59       124.10

     配当性向              （％）                                      －
                            191       183        35       39       33
     従業員数
                   （人）
     (外、平均臨時雇用者数)                       ( 5 )      ( 6 )      ( 3 )      ( 5 )      ( 5 )
                           104.1       122.5       112.3       100.4       124.2
     株主総利回り              （％）
     （比較指標：配当込み
                   （％）       ( 116.7   )    ( 138.3   )    ( 128.9   )    ( 119.8   )    ( 158.5   )
     TOPIX）
     最高株価              （円）        615       701       663       585       677
     最低株価              （円）        512       557       480       483       474

    　（注）１．売上高に消費税等は含まれておりません。
         ２．第31期及び第34期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、希薄化効果を有している潜在株式が
           存在しないため記載しておりません。
         ３．第35期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式は存在するものの、１株当たり当期純
           損失のため記載しておりません。
         ４．第35期の株価収益率については、１株当たり当期純損失のため記載しておりません。
         ５．第35期の配当性向は、１株当たり当期純損失のため記載しておりません。
         ６．最高株価及び最低株価は東京証券取引所（市場ＪＡＳＤＡＱスタンダード）におけるものであります。
                                  3/110






                                                          EDINET提出書類
                                               株式会社トーシンホールディングス(E05137)
                                                           有価証券報告書
     ２【沿革】
              有限会社石田興業（1986年７月設立、本店所在地：名古屋市中川区野田、事業内容：建設業）の建
      1988年４月
              築資材取扱部門が独立する形で、東新産業株式会社を設立。
      1992年３月        特定建設工事業（建設工事業）許可取得。
              東海デジタルフォンショップ（現ソフトバンクショップ）を開設し、移動体通信関連事業への本格
      1994年５月
              的な展開を開始。
      1998年１月        有限会社ティーティーエス（連結子会社）を100％出資会社として設立。
      1998年３月        ＩＤＯプラザ（現ａｕショップ）開設。
      1998年４月        有限会社石田興業を100％子会社化。
      1998年５月        本店を名古屋市中川区八田町に移転。
      1999年５月        100％子会社である有限会社石田興業を吸収合併。
      2000年１月        携帯電話向けに音声情報サービスの提供を開始。
      2000年４月        株式会社トーシンに社名変更。
      2000年７月        携帯電話を利用したインターネットコンテンツの提供を開始。
      2000年10月        株式会社大阪証券取引所ナスダックジャパン市場（現東京証券取引所ＪＡＳＤＡＱ（スタンダー
              ド）市場）に株式上場。
      2001年５月        株式会社マジック（さくらアセットマネジメント株式会社）を100％子会社として設立。
              タリーズコーヒージャパン株式会社とスペシャリティ・コーヒー店展開についてフランチャイズ契
      2001年11月
              約を締結。
      2001年12月        本社社屋を名古屋市中区栄へ移転。
      2002年４月        有限会社ティーティーエスを清算。
      2002年11月        タリーズコーヒージャパン株式会社とのフランチャイズ契約に基づく店舗を閉店。
      2004年２月        フード事業　和風料理店「大黒屋善次郎」開設。
      2004年５月        不動産事業　賃貸マンション「さくらHills                    YAGOTO」竣工。
      2004年９月        フード事業　「CAFE          ANGELINA(カフェ・アンジェリーナ)」開設。
      2005年８月        不動産事業　賃貸マンション「さくらHills                    ARATAMA」竣工。
              店舗ブランド「ケータイマーケットアズパーク店」開設。
      2005年９月
              TOKYO   North   Hillsカントリークラブ株式会社（現トーシンリゾート株式会社）を100％子会社とし
              て設立。
      2006年１月        株式会社マジックをさくらアセットマネジメント株式会社に商号変更。
              TOKYO   North   Hillsカントリークラブ株式会社をトーシンリゾート株式会社に商号変更。
              トーシンリゾート株式会社が太郎門サービス株式会社より事業を譲受け、太郎門カントリー倶楽部
      2006年３月
              をTOSHIN     TOKYO   North   Hills   Golf   Courseに名称変更して営業開始。
              トーシンリゾート株式会社が富加開発株式会社より富加カントリー倶楽部の運営を受託。
      2006年８月        本店を名古屋市中区栄へ移転。
      2006年12月        不動産事業　賃貸マンション「さくらHills                    桜本町EAST」竣工。
              トーシンリゾート株式会社が伊勢高原リゾート株式会社より伊勢高原カントリークラブの事業を譲
      2007年２月
              受け、営業開始。
      2007年３月        伊勢高原カントリークラブをTOSHIN                 Lake   Wood   Golf   Clubに名称変更。
              トーシンリゾート株式会社が富加開発株式会社より事業を譲受け、富加カントリー倶楽部をTOSHIN
      2007年４月
              Golf   Club   Central    Courseに名称変更して営業開始。
              トーシンリゾート株式会社が破産者株式会社ギャラック（破産管財人：中本和洋）より事業を譲受
      2007年７月
              け、美濃カントリークラブをTOSHIN                 さくら    Hills   Golf   Club   に名称変更して営業開始。
      2007年８月        不動産事業　賃貸マンション「さくらHills                    金山」竣工。
              トーシンリゾート株式会社が破産者株式会社津ゴルフ倶楽部（破産管財人：渡邉一平）より津ゴル
      2008年１月
              フ倶楽部の不動産等の資産を取得。
      2008年３月        津ゴルフ倶楽部をTOSHIN            Princeville      Golf   Courseに名称変更して営業開始。
      2009年４月        不動産事業　賃貸ビル「TOSHIN.SAKURAビル」竣工。
      2012年11月        さくらアセットマネジメント株式会社を清算。
      2014年２月        TOSHIN    Lake   Wood   Golf   Clubを売却。
      2015年７月       　TOSHIN     TOKYO   North   Hills   Golf   Courseを売却。
      2015年11月       　不動産事業　賃貸ビル「TOSHIN                HONMACHIビル」竣工。
      2016年９月       　トーシンコーポレーション株式会社を子会社として設立。
      2016年11月       　不動産事業　賃貸ビル「TF広小路本町ビル」購入。
      2018年２月       　株式会社トーシンモバイルを子会社として設立。
      2018年５月       　会社分割を用いて持株会社体制へ移行。
      2018年７月       　不動産事業　賃貸ビル「さくらHillsARAKO」竣工。
      2018年８月       　株式会社トーシンホールディングスに社名変更
      2019年６月       　リバーデールゴルフクラブを取得。
                                  4/110


                                                          EDINET提出書類
                                               株式会社トーシンホールディングス(E05137)
                                                           有価証券報告書
      2019年８月       　株式会社伊良湖シーサイドゴルフ倶楽部の株式を100％取得。
      2020年２月       　不動産事業　賃貸ビル「さくらHillsNISHIKI                      Platinum     Residence」竣工。
                                  5/110




















                                                          EDINET提出書類
                                               株式会社トーシンホールディングス(E05137)
                                                           有価証券報告書
     ３【事業の内容】
      　当社グループは、移動体通信機器の販売を主たる業務とする移動体通信関連事業、賃貸ビル・賃貸マンションの不
      動産賃貸を主たる業務とする不動産事業、ゴルフ場の運営を主たる業務とするリゾート事業を展開しております。
      　当社グループの事業内容及び当社と関係会社の当該事業に係る位置付けは次のとおりであります。
      　なお、次の３部門は「第５　経理の状況　１　連結財務諸表等　（1）連結財務諸表　注記事項」に掲げるセグメン
      トの区分と同一であります。
     (1)    移動体通信関連事業

        連結子会社の株式会社トーシンモバイルにおいて、主に次の事業を展開しております。
        ①各キャリア（各通信事業者）から仕入れた移動体通信機器等を当社直営店で新規・既存顧客へ直接販売する
         事業。
        ②各キャリアが提供する携帯電話サービス契約への加入取次をはじめ、各種サービス変更手続きの業務受託。
        ③販売代理店への移動体通信機器の卸売及び携帯電話サービス契約への加入取次、各種サービス変更手続きの業
         務委託。
        ④法人・事務所向営業及びサービス事業。
     (2)    不動産事業

        当社及び連結子会社のトーシンコーポレーション株式会社において、主に次の事業を展開しております。
        ①貸しビル・賃貸マンションの不動産賃貸事業。
        ②不動産販売事業。
     (3)    リゾート事業

        当社及び連結子会社のトーシンリゾート株式会社、株式会社伊良湖シーサイドゴルフ倶楽部において、主に次の
        事業を展開しております。
        ①ゴルフ場の運営管理。
        ②運営受託を対象とするゴルフ場の新規開拓。
        ③ゴルフ練習場の運営管理。
     (4)    その他

        オリジナルゴルフ用品の販売や飲料水の販売等を行っております。
                                  6/110










                                                          EDINET提出書類
                                               株式会社トーシンホールディングス(E05137)
                                                           有価証券報告書
      　[事業系統図]
      以上述べた事項を事業系統図によって示すと次のとおりであります。
                                  7/110




















                                                          EDINET提出書類
                                               株式会社トーシンホールディングス(E05137)
                                                           有価証券報告書
     ４【関係会社の状況】
                                        議決権の所
                                主要な事業の
                           資本金             有又は被所
         名称          住所                               関係内容
                          （千円）              有割合
                                内容
                                         （％）
     （連結子会社）
                                               役員の兼任あり
     トーシンリゾート            名古屋市中区           100,000     リゾート事業           100.0    資金援助あり
     株式会社（注１）
                                               債務保証あり
                                               役員の兼任あり

     トーシンコーポレー
                 名古屋市中区            10,000    不動産事業           90.0    資金援助あり
     ション株式会社
                                               債務保証あり
                                               役員の兼任あり

     株式会社トーシンモバ
                                移動体通信関
                 名古屋市中区            10,000               100.0    資金援助あり
     イル（注２）
                                連事業
                                               債務保証あり
     株式会社伊良湖シーサ

                                               役員の兼任あり
                 愛知県田原市            10,000    リゾート事業           100.0
     イドゴルフ倶楽部
                                               債務保証あり
     （その他の関係会社）

                                       被所有

                 名古屋市中川区            10,000    資産運用業              役員の兼任あり
     株式会社ジェット
                                            34.2
    　（注）１．特定子会社であります。

    　（注）２．株式会社トーシンモバイルについては、売上高（連結会社相互間の内部売上高を除く。）の連結売上高に占
           める割合が10％を超えておりますが、セグメント情報の移動体通信関連事業の売上高に占める当該連結子会
           社の売上高の割合が90％を超えているため、主要な損益情報等の記載を省略しております。
     ５【従業員の状況】

      (1）連結会社の状況
                                                  2021年４月30日現在
              セグメントの名称                            従業員数（人）
                                                 87
      移動体通信関連事業                                              （ 3 ）
                                                  3
      不動産事業                                              （ －）
                                                 42
      リゾート事業                                              （ 124  ）
                                                 132
       報告セグメント計                                             （ 127  ）
                                                  3
      その他                                              （ －）
                                                 29
      全社（共通）                                              （ 3 ）
                                                 164
                 合計                                  （ 130  ）
    　（注）１．従業員数は就業人員（当社から当社グループ内への出向者含む。）であり、臨時雇用者数（パートタイマー
           及び契約社員を含み、派遣社員を除く。）は、年間の平均人員を（                               ）外数で記載しております。
         ２．全社（共通）として、記載されている従業員数は、特定のセグメントに区分できない管理部門等に所属して
           いるものであります。
                                  8/110



                                                          EDINET提出書類
                                               株式会社トーシンホールディングス(E05137)
                                                           有価証券報告書
      (2）提出会社の状況
                                                  2021年４月30日現在
        従業員数（人）              平均年齢（歳）             平均勤続年数（年）              平均年間給与（円）
           33                 35.7              6.1           4,122,713

               （ 5 ）
              セグメントの名称                            従業員数（人）

                                                  3
      移動体通信関連事業                                              （ －）
                                                  2
      不動産事業                                              （ －）
                                                  5
      リゾート事業                                              （ 2 ）
                                                  10
       報告セグメント計                                             （ 2 ）
      その他                                            －  （ －）

                                                  23
      全社（共通）                                              （ 3 ）
                                                  33
                  合計                                  （ 5 ）
    　（注）１．従業員数は就業人員であり、臨時雇用者数（パートタイマー及び契約社員を含み、派遣社員を除く。）は、
           年間の平均人員を（          ）外数で記載しております。
         ２．平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。
      (3）労働組合の状況

        　当社グループには労働組合はありませんが、労使関係は円満に推移しています。
                                  9/110













                                                          EDINET提出書類
                                               株式会社トーシンホールディングス(E05137)
                                                           有価証券報告書
    第２【事業の状況】
     １【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
        移動体通信市場の成熟化及び競争激化が続いており、不動産事業やリゾート事業などの多角化により当社グループ
      のさらなる成長に取り組んでまいります。
      ①　移動体通信関連事業は、お客様第一主義のもと、ソフトバンクショップ及びａｕショップ、ワイモバイルショッ
        プ、ＵＱモバイルショップの「専売店（キャリアショップ）」を中心に出店や新築・改装を進めてまいります。売
        場環境の整備及びお客様のニーズに柔軟に対応でき、顧客満足を得られる接客技術の向上に取り組んでまいりま
        す。
      ②　不動産事業におきましては、賃貸ビル及び賃貸マンションの効率運営により、安定した収益確保を目指してまい
        ります。
      ③　ゴルフ場の運営管理等のリゾート事業におきましては、複数のゴルフ場をオペレーションすることで、ノウハウ
        の蓄積に努めております。今後は集客力の向上や運営の効率化を図る体制を整え、経営効率を高めるとともに施設
        整備を行い、魅力的なサービスを提供し、売上・利益の拡大を図ってまいります。
      ④　人材の確保・開発につきましては、新卒採用のほか、キャリア採用による即戦力補充に努めております。また独
        自の階層別研修のほか、研修業者による接遇訓練やマナー研修を採り入れながら、従業員の資質向上に努めており
        ます。当社では実力主義に基づく評価制度の浸透で、活力ある企業集団づくりを目指しております。
      ⑤　一層のサービス向上を図るため、当社ソフトバンクショップ、ａｕショップ及びゴルフ場においては、継続的に
        お客様アンケートを実施しております。アンケートは、お客様の声として当社社長室で承っており、サービスの改
        善や拡充に努めております。引き続き、お客様目線のサービスを継続してまいります。
                                 10/110














                                                          EDINET提出書類
                                               株式会社トーシンホールディングス(E05137)
                                                           有価証券報告書
     ２【事業等のリスク】
        当社グループの経営成績、財政状態及び株価等に影響を及ぼす可能性のある事項には、以下のようなものがあり
      ます。
      　なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。
     　①　特定取引先への依存について

      　　当社グループのおかれた経営環境は、移動体通信機器市場の成熟・競争激化により一段と厳しさを増してお
        り、主要な事業である移動体通信関連事業の手数料収入等が、ソフトバンク株式会社及びＫＤＤＩ株式会社の２
        社に依存しております。そのため、各通信事業者の経営施策によっては、予定した収益をあげられない可能性が
        あります。
      ②　通信事業者からの受取手数料について

      　　当社グループは、通信事業者が提供する移動体通信サービスへの加入契約の取次等を行うことにより、当該
        サービスを提供する事業者から契約取次の対価として手数料を収受しております。手数料収入の金額、支払対象
        期間、支払対象サービス、通話料金に対する割合等は、各通信事業者との契約内容及び条件等に基づいておりま
        す。
      　　今後、通信事業者の事業方針の変更等により、大幅な取引条件の変更が生じた場合には当社グループの業績に
        重大な影響を及ぼす可能性があります。
      ③　出店計画について

      　　ソフトバンクショップ、ａｕショップ、ワイモバイルショップ及びＵＱモバイルショップの出店は、ソフトバ
        ンク株式会社及びＫＤＤＩ株式会社の戦略に基づいて決定しております。出店の開設場所、規模、運営形態につ
        いては、協議の上決定されることとなり、各通信事業者の戦略及び方針によっては、当社グループの業績に影響
        を受ける可能性があります。
      ④　代理店契約について

      　　当社グループは、ソフトバンク株式会社及びＫＤＤＩ株式会社と代理店契約を締結しております。この代理店
        契約は、１年毎の自動更新であり、受託業務の実績が一定期間を通じて著しく不振である等の理由により中途解
        約も可能であることから、契約を解除されるリスクがあります。
      ⑤　携帯番号継続利用制度について

      　　2006年10月24日から実施された携帯番号継続利用制度（ＭＮＰ＝モバイル・ナンバー・ポータビリティ）によ
        り、各通信事業者間の乗り換えが比較的容易となりましたが、当社はソフトバンク株式会社及びＫＤＤＩ株式会
        社の２社が主力であるため、他の通信事業者への転出が高まった際は、当社グループの業績に影響を及ぼす可能
        性があります。
      ⑥　個人情報保護について

      　　当社グループは、移動体通信関連事業、不動産事業、リゾート事業の各事業活動で個人情報を取り扱っており
        ます。不測の事態等により個人情報が流出等した場合、当社グループの信頼性の失墜や損害賠償請求等により業
        績に重大な影響を及ぼす可能性があります。
      ⑦　固定資産の減損について

      　　当社グループは、有形固定資産や無形固定資産等の固定資産を保有しております。これらの資産については減
        損会計を適用し、当該資産から得られる将来キャッシュ・フローによって資産の帳簿価額を回収できるかどうか
        を検証しており、減損処理が必要な資産については適切に処理を行っております。しかし、将来の環境変化によ
        り将来キャッシュ・フロー見込額が減少した場合には、減損処理により当社グループの財政状態及び経営成績に
        影響を及ぼす可能性があります。
      ⑧　不動産事業について

      　　以下に揚げる事由により、予定した収益をあげられない可能性があります。
         ・景気について、当社想定外の経済情勢の変動。
         ・金利について、当社想定外の急激な金利上昇。
         ・季節について、物件引渡し時期の集中による四半期毎収益ボリュームの偏り。
         ・不動産法制等について、「金融商品取引法」「建築基準法」「都市計画法」等の大幅な変更。
      ⑨　リゾート事業について

                                 11/110


                                                          EDINET提出書類
                                               株式会社トーシンホールディングス(E05137)
                                                           有価証券報告書
      　　以下に揚げる事由により、予定した収益をあげられない可能性があります。
         ・景気について、当社想定外の経済情勢の変動。
         ・金利について、当社想定外の急激な金利上昇。
         ・季節について、当社想定外の気候の変化。
                                 12/110



















                                                          EDINET提出書類
                                               株式会社トーシンホールディングス(E05137)
                                                           有価証券報告書
     ３【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
     （１）経営成績等の状況の概要
        　当連結会計年度における当社グループ（当社、連結子会社）の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー（以
        下「経営成績等」という。）の状況の概要は次のとおりであります。
      ①財政状態及び経営成績の状況

      　当連結会計年度（2020年５月１日から2021年４月30日まで）におけるわが国経済は、新型コロナウイルス感染症に
      よる影響が長期化しており、雇用情勢や個人消費において急速な減退が進み、企業収益を合わせ厳しい状況が続いて
      おります。
      　このような経済状況の中、当社グループは、携帯ショップにおける新しい通信規格「５Ｇ」対応機種の販売促進、
      テナントビル及びマンションの稼働率の強化、ゴルフ場及びゴルフ練習場での利用満足度の向上に努めてまいりまし
      た。
      　当連結会計年度の連結経営成績は、売上高209億79百万円（前年同期比1.6％減）、営業利益５億92百万円（前年同
      期比120.8％増）、経常利益５億37百万円（前年同期比166.8％増）、親会社株主に帰属する当期純損失３億45百万円
      （前年同期親会社株主に帰属する当期純利益１億87百万円）となりました。
        セグメントの業績は次のとおりであります。

       （移動体通信関連事業）

       　携帯電話業界におきましては、総務省による「モバイルサービス等の適正化」によって端末代金と通信料金等の
       完全分離が行われ、通信事業者によるシンプルで分かりやすい料金プランの提供が始まりました。一方で、通信事
       業者による店舗評価制度の見直しや変更が行われ、携帯代理店における競争激化が続いております。
       　このような環境の中、当社グループは、新型コロナウイルス感染症の感染防止策を徹底しつつ、「５Ｇ」（第５
       世代移動通信システム）の商用サービスの提案、スマートフォンを利用した決済サービスの提案、新料金プランの
       提案など顧客満足度の向上に努めてまいりました。
       　当連結会計年度における売上高は、188億14百万円（前年同期比3.1％減）、セグメント利益は、４億52百万円
       （前年同期比91.0％増）となりました。
       （不動産事業）

      　不動産事業におきましては、新型コロナウイルス感染症の拡大を受けてテナントビルやマンションの入居需要が例
      年に比べて落ち着いてはいるものの、不動産市場は底堅く推移しております。当社グループは、新規マンションの建
      設、テナントビル及びマンションの入居者募集を行うと共に市場の変化を敏感に読み取りながら、的確な対応を進め
      ます。
      　当連結会計年度における売上高は６億94百万円（前年同期比22.5％増）、セグメント利益は２億77百万円（前年同
      期比33.3％増）となりました。
       （リゾート事業）

       　リゾート事業におきましては、新型コロナウイルス感染症の影響を受け、一時的な利用者の減少はあったもの
       の、回復基調で推移しております。若手からベテランに至るまで幅広いプロゴルファーの活躍により、ゴルフ人気
       が幅広く波及しており、ゴルフが世代を超え老若男女に親しみやすいスポーツとして捉えられるようになっており
       ます。
       　このような環境の中、ゴルフコースの品質維持・サービス向上に努め、ゴルファーの快適なプレー環境をサポー
       トし、集客力の強化に努めてまいりました。
       　当連結会計年度における売上高は14億14百万円（前年同期比8.6％増）、セグメント利益は54百万円（前年同期比
       127.2％増）となりました。
       （その他）

       　飲料水の販売やゴルフレッスン施設、太陽光発電事業、ふるさと納税における返礼品の提供を行っております。
       ②キャッシュ・フローの状況

       　当連結会計年度の現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、有形固定資産の取得による支出６億73百万
       円や借入金返済による支出８億63百万円が長期借入金による収入２億50百万円により一部相殺され、税金等調整前
       当期純損失が４億65百万円（前年同期税金等調整前当期純利益２億74百万円）と減少したものの、前連結会計年度
       末に比べ１億46百万円増加し、当連結会計年度末には16億75百万円となりました。
       （営業活動によるキャッシュ・フロー）

                                 13/110


                                                          EDINET提出書類
                                               株式会社トーシンホールディングス(E05137)
                                                           有価証券報告書
       　営業活動の結果得られた資金は12億81百万円（前年同期比66.9％増）となりました。これは主に税金等調整前当
       期純損失４億65百万円、減価償却費３億48百万円、役員退職慰労引当金の増加額11億２百万円等によるものであり
       ま す。
       （投資活動によるキャッシュ・フロー）
       　投資活動の結果使用した資金は５億84百万円（前年同期比79.5％減）となりました。これは主に有形固定資産の
       取得による支出６億73百万円等によるものであります。
       （財務活動によるキャッシュ・フロー）

       　財務活動の結果使用した資金は５億51百万円（前年同期財務活動により得られた資金19億12百万円）となりまし
       た。これは主に長期借入による収入２億50百万円、長期借入金の返済による支出８億63百万円等によるものであり
       ます。
                                 14/110

















                                                          EDINET提出書類
                                               株式会社トーシンホールディングス(E05137)
                                                           有価証券報告書
      ③仕入及び販売の実績
       a.仕入実績
        当連結会計年度の仕入実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
                           当連結会計年度（千円）
          セグメントの名称                  （自　2020年５月１日                   前年同期比（％）
                          　　至　2021年４月30日）
     移動体通信関連事業                           17,176,841                     98.1
     不動産事業                               658                  9.0
     リゾート事業                             91,354                   89.8
     その他                             27,239                   54.0
             合計                   17,296,093                     97.9
    　（注）１.　上記金額には、消費税等は含まれておりません。
    　　　　２.　セグメント間取引については、相殺消去しております。
       b.販売実績

        当連結会計年度の販売実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
                           当連結会計年度（千円）
          セグメントの名称                  （自　2020年５月１日                   前年同期比（％）
                          　　至　2021年４月30日）
     移動体通信関連事業                           18,814,204                     96.9
     不動産事業                             694,681                   122.5
     リゾート事業                            1,414,595                    108.6
     その他                              55,733                  146.6
             合計                    20,979,215                     98.4
    　（注）１．主な相手先別の販売実績及び当該販売実績の総販売実績に対する割合

                              前連結会計年度                 当連結会計年度
               相手先
                          金額（千円）         割合（％）        金額（千円）         割合（％）
          ソフトバンク株式会社                  6,840,985           32.1      6,526,692           31.1
          ＫＤＤＩ株式会社                  6,165,412           28.9      5,309,290           25.3
          株式会社オーレンジ                  5,084,367           23.8      5,357,433           25.5
         ２．上記金額には、消費税等は含まれておりません。
         ３．セグメント間取引については、相殺消去しております。
                                 15/110







                                                          EDINET提出書類
                                               株式会社トーシンホールディングス(E05137)
                                                           有価証券報告書
     （２）経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容
      　　経営者の視点による当社グループの経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりでありま
      す。
      　　なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において判断したものであります。
     　　①重要な会計方針及び見積り

          　当社グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成さ
          れております。この連結財務諸表の作成に当たりまして、連結決算日現在における財政状態並びに連結会計年
          度の経営成績及びキャッシュ・フローの状況に影響を与える見積り及び判断を一定の会計基準の範囲内で行う
          必要があります。しかし、見積り特有の不確実性が存在するため、実際の結果とこれらの見積りが異なる場合
          があります。
      　②当連結会計年度の経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容

         当社グループの当連結会計年度の経営成績等は、以下のとおりであります。
         a.売上高
          　移動体通信関連事業における販売基盤の整備・店舗運営の効率化、不動産市況に左右されない最適な事業の
          構築、リゾート事業の収益基盤の強化等に努めてまいりました。
          　その結果、当連結会計年度における当社グループの売上高は209億79百万円（前年同期比３億46百万円減、
          1.6％減）となりました。
         b.売上総利益
          　売上総利益率は17.3％（前連結会計年度15.9％）となり、差引売上総利益は36億26百万円（前年同期比２億
          30百万円増、6.8％増）となりました。
         c.営業利益
          　売上総利益の増加に加え、販売費及び一般管理費の減少により、営業利益は５億92百万円（前年同期比３億
          24百万円増、120.8％増）となりました。
         d.経常利益
          　営業利益の増加に伴い経常利益は５億37百万円（前年同期比３億35百万円増、166.8％増）となりました。
         e.親会社株主に帰属する当期純損失
          　以上の結果に加え、受取保険金による収入と新株予約権戻入益、役員退職慰労引当金繰入額を計上したこと
          により親会社株主に帰属する当期純損失は３億45百万円（前年同期親会社株主に帰属する当期純利益１億87百
          万円）となりました。
     　　　f.資産、負債及び純資産
          　当連結会計年度における総資産は、236億２百万円となり、前連結会計年度末と比べて17億96百万円の増加
          となりました。これは、主に売掛金の増加、土地等の取得によるものであります。
          　負債は205億67百万円となり、前連結会計年度末と比べて22億60百万円の増加となりました。これは主に買
          掛金の増加、役員退職慰労引当金の計上によるものであります。
          　純資産は、30億35百万円となり、前連結会計年度末と比べて４億64百万円の減少となり、自己資本比率
          12.7％となりました。
     　　　g.キャッシュ・フロー分析
          　「第２　事業の状況　３　経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析　②
          キャッシュ・フローの状況」に記載のとおりであります。
      　③経営成績に重要な影響を与える要因について

      　　「第２　事業の状況　２　事業等のリスク」に記載とおりであります。
      　④経営戦略の現状と見通し

      　　「第２　事業の状況　１　経営方針、経営環境及び対処すべき課題等」に記載のとおりであります。
      　⑤資本の財源及び資金の流動性についての分析

        　「第２　事業の状況　３　経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析　②キャッ
        シュ・フローの状況」に記載のとおりであります。
        　また、建設予定の賃貸マンションの資金調達については、銀行融資を検討しております。
                                 16/110



                                                          EDINET提出書類
                                               株式会社トーシンホールディングス(E05137)
                                                           有価証券報告書
     ４【経営上の重要な契約等】
      (1)  販売代理店契約
      　　2021年４月30日現在における主な販売代理店契約は以下のとおりであります。
       契約会社名         相手方の名称                 契約内容                 契約期間
                         移動電話サービス加入に関する業務委託並びに

                         移動電話端末機及びその関連商品の売買。
                         ※委託業務遂行の対価として支払われる手数料
     株式会社トーシン
                                                自　2002年11月１日
               ソフトバンク株式          は、ソフトバンク株式会社によって変更するこ
     モバイル
                                                至　2003年３月31日以
               会社          とが出来ることとなっております。
                                                降１年毎の自動更新
     　　（子会社）
                         　又、委託業務を遂行する営業地域は、ソフト
                         バンク株式会社が承認した地域のみにおいて、
                         行うことが出来ることとなっております。
                         移動電話サービス加入に関する業務委託並びに

                         移動電話端末機及びその関連商品の売買。
                         ※委託業務遂行の対価として支払われる手数料
     株式会社トーシン
                                                自　2002年４月１日
                         は、ＫＤＤＩ株式会社によって変更することが
     モバイル
               ＫＤＤＩ株式会社                                至　2003年３月31日以
                         出来ることとなっております。
                                                降１年毎の自動更新
     　　（子会社）
                         　又、委託業務を遂行する営業拠点は、ＫＤＤ
                         Ｉ株式会社が承認した拠点のみにおいて、行う
                         ことが出来ることとなっております。
      (2)  業務委託契約

    　　　　当社は、下記のとおり当社が通信事業者から購入する移動体通信機器及び付属品を専売店において販売・その他
    　　　サービスを提供する業務を再委託する契約を締結しております。
         相手方の名称                     契約内容                   契約期間
                                              (ソフトバンクショップ)
                                              開店日から１年契約以降１
                                              年毎の自動更新
                                              (ａｕショップ)
     株式会社オーレンジ
                                              開店日から３年契約以降１
     (ソフトバンクショップ17店舗
                     ソフトバンク株式会社及びＫＤＤＩ株式会社の移動
                                              年毎の自動更新
      ａｕショップ12店舗          ワイモバイ      電話サービス加入に関する業務委託並びに移動電話
                                              (ワイモバイルショップ)
                     端末機及びその関連商品の売買。
     ルショップ１店舗         ＵＱモバイル
                                              開店日から１年契約以降１
     ショップ１店舗)
                                              年毎の自動更新
                                              (ＵＱショップ)
                                              開店日から１年契約以降１
                                              年毎の自動更新
                     ＫＤＤＩ株式会社の移動電話サービス加入に関する
     株式会社キセキ
                                              開店日から３年契約以降１
                     業務委託並びに移動電話端末機及びその関連商品の
                                              年毎の自動更新
     (ａｕショップ２店舗)
                     売買。
                     ソフトバンク株式会社の移動電話サービス加入に関
     株式会社アラビア産業
                                              開店日から１年契約以降１
                     する業務委託並びに移動電話端末機及びその関連商
                                              年毎の自動更新
     (ソフトバンクショップ４店舗)
                     品の売買。
                                 17/110





                                                          EDINET提出書類
                                               株式会社トーシンホールディングス(E05137)
                                                           有価証券報告書
      (3)  借入金に関する契約

    　　　　当社は、名古屋市中区錦二丁目に建設した建物について設備資金の機動的かつ安定的な調達を可能にするため、
    　　　取引銀行５行とシンジケーション方式限度貸付契約を締結しております。
     形式                シンジケーション方式限度貸付
     組成金額                31億円

     契約締結日                2018年４月27日

     契約期間                2018年４月27日～2045年６月30日

     アレンジャー兼エージェント                株式会社三菱ＵＦＪ銀行

     コ・アレンジャー                株式会社三井住友銀行

     参加金融機関                株式会社十六銀行、株式会社大垣共立銀行、瀬戸信用金庫

                     ①借入人は、本契約締結日又はそれ以降に終了する借入人の各年度の決算期の末日
                     における借入人の連結の貸借対照表における純資産の部の金額を、当該決算期の直
                     前の決算期の末日又は2017年４月に終了する決算期の末日における借入人の連結の
                     貸借対照表における純資産の部の金額のいずれか大きい方の75％の金額以上にそれ
     財務制限条項
                     ぞれ維持する。
                     ②借入人は、本契約締結日又はそれ以降に終了する借入人の各年度の決算期にかか
                     る借入人の連結の損益計算書上の経常損益に関して、それぞれ2期連続して経常損
                     失を計上しないことを確約する。
     ５【研究開発活動】

      　該当事項はありません。
                                 18/110












                                                          EDINET提出書類
                                               株式会社トーシンホールディングス(E05137)
                                                           有価証券報告書
    第３【設備の状況】
     １【設備投資等の概要】
      　当連結会計年度の設備投資等の総額は、                   1,383,197     千円でありました。これをセグメント固有の設備投資について
      示すと、次のとおりであります。
      (1）移動体通信関連事業
        　当連結会計年度の主な設備投資等は、ソフトバンクショップ・auショップの改装工事を中心として、                                               25,325   千円
        の投資を実施しました。
      (2）不動産事業
         当連結会計年度では、名古屋市熱田区及び愛知県常滑市の不動産取得のため                                   1,197,022     千円の投資を実施しまし
        た。
      (3）リゾート事業
        　当連結会計年度では、電磁誘導カート及びナビの導入等により、                               160,849    千円の投資を実施しました。
      (4）その他
        　該当事項はありません。
     ２【主要な設備の状況】

      　当社グループにおける主要な設備は、次のとおりであります。
      (1）提出会社
                                                    2021年４月30日現在
                                        帳簿価額
                                                         従業
         事業所名        セグメントの
                                 機械装置
                                       土地
                       設備の内容     建物及び              リース資              員数
                 名称                              その他     合計
         （所在地）                         及び車両
                                      （千円）
                                                         （人）
                             構築物                産
                                 運搬具
                                               （千円）     （千円）
                             （千円）               (千円)
                                      （面積㎡）
                                 （千円）
                                       392,990                   28
     本社ビル             不動産事業
                       事務所      626,622       －         －   1,888   1,021,500
                 全社資産
     （名古屋市中区）                                  （505.14)
                                                         (2)
                       事務所

     賃貸用事務所・マンション                                 4,538,353                    2
                 不動産事業           3,481,905        －         －  136,863    8,157,121
     （名古屋市中川区他）                                 (10,892.24)                   (－)
                       マンション
     携帯電話販売店舗施設
     （名古屋市中川区）
                                                          3
                 移動体通信関
     他愛知県13店舗、東京都１店                   店舗      40,377      －     －    －    289   40,666
                 連事業
                                                         （－)
     舗、静岡県５店舗、三重県３
     店舗
      （注）１．帳簿価額の内「その他」は工具、器具及び備品、建設仮勘定の合計であります。なお、金額には消費税等
           は含まれておりません。
          ２．上記の他主要な賃借設備として次のものがあります。
            賃借設備
                事業所名         セグメントの名称          設備の内容
                                            面積（㎡）       年間賃借料（千円）
           ａｕショップ高畑
                        移動体通信関連事業            店舗
                                               182.60         6,855
           （名古屋市中川区）
           ソフトバンクショップ高畑
                            〃         〃
                                               146.33         4,914
           （名古屋市中川区）
          ３．従業員数の（　）は、臨時雇用者数の年間の平均人員を外書しております。

                                 19/110






                                                          EDINET提出書類
                                               株式会社トーシンホールディングス(E05137)
                                                           有価証券報告書
      (2）国内子会社
        ・トーシンリゾート株式会社
        ・トーシンコーポレーション株式会社
        ・株式会社トーシンモバイル
        ・株式会社伊良湖シーサイドゴルフ倶楽部
                                                    2021年４月30日現在
                                        帳簿価額
                                                         従業
        事業所名        セグメントの                機械装置
                                       土地     リース
                       設備の内容                                   員数
                            建物及び
                                                その他     合計
        （所在地）        名称
                                 及び車両
                                            資産
                            構築物                             （人）
                                      （千円）
                                 運搬具
                                                （千円）    （千円）
                            （千円）
                                            （千円）
                                      （面積㎡）
                                 （千円）
     TOSHIN   Golf  Club
                                       871,193                  12
                      クラブハウ
     Central   Course        リゾート事業            103,500      2,738          105,428      83  1,081,542
                      ス・土地等               (898,857.55)
                                                         (23)
     （岐阜県加茂郡富加町）
     TOSHIN   さくら   Hills
                                       658,467                  10
                      クラブハウ
     Golf  Club         リゾート事業            121,538      7,353           2,037    2,068    791,458
                      ス・土地等               (282,561.73)
                                                         (25)
     （岐阜県関市武芸川町）
     TOSHIN   Princeville
                                       742,042                  12
                      クラブハウ
     Golf  Course         リゾート事業             84,756     8,018           7,267    6,341    848,424
                      ス・土地等               (814,996.01)
                                                         (30)
     （三重県津市美里町）
     伊良湖シーサイドゴルフ
                                       419,848                  －
                      クラブハウ
     倶楽部
                リゾート事業            723,278      773          1,335   12,656    1,157,890
                      ス・土地等               (758,996.00)
                                                         (30)
     （愛知県田原市）
                                       416,281                   3
     リバーデールゴルフクラブ                 クラブハウ
                リゾート事業             63,563      860           －   435   481,089
     （愛知県春日井市）                 ス・土地等
                                      (22,440.55)
                                                         (14)
                                       967,391                  37

     賃貸用事務所・マンション                  事務所
                不動産事業
                            1,175,240        －           －    －  2,142,631
     （名古屋市中区他）                 マンション                 (1,300.73)
                                                         (122)
      （注）１．帳簿価額の内「その他」は工具、器具及び備品の合計であります。なお、金額には消費税等は含まれてお
           りません。
          ２．従業員数の（　）は、臨時雇用者数の年間の平均人員を外書しております。
     ３【設備の新設、除却等の計画】

      当社グループの設備投資については、景気予測、業界動向、投資効率等を総合的に勘案して策定しております。設備
     計画は原則的に連結会社各社が個別に策定していますが、計画策定に当たってはグループ会議において提出会社を中心
     に調整を図っております。
      なお、当連結会計年度末現在における重要な設備の新設、改修計画は次のとおりであります。
     (1）重要な設備の新設
     　　該当事項はありません。
     (2）重要な設備の除却等

      　該当事項はありません。
                                 20/110







                                                          EDINET提出書類
                                               株式会社トーシンホールディングス(E05137)
                                                           有価証券報告書
    第４【提出会社の状況】
     １【株式等の状況】
      （１）【株式の総数等】
        ①【株式の総数】
                 種類                       発行可能株式総数（株）
       普通株式                                           25,500,000
                  計                                25,500,000
        ②【発行済株式】

             事業年度末現在発行数                         上場金融商品取引所
                         提出日現在発行数（株）
       種類         （株）                     名又は登録認可金融               内容
                          （2021年７月30日）
              （2021年４月30日）                        商品取引業協会名
                                       東京証券取引所
                  6,536,800             6,536,800
     普通株式                                    JASDAQ       単元株式数100株
                                      （スタンダード）
                  6,536,800             6,536,800
        計                                  ―           ―
      （２）【新株予約権等の状況】

        ①【ストックオプション制度の内容】
      会社法に基づき発行した新株予約権は、次のとおりであります。
      決議年月日                             2016年７月28日
                                  取締役                    ５
      付与対象者の区分及び人数（名）
                                  従業員                    181
      新株予約権の数（個）※                             3,736[3,736]
      新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数（株）※                             普通株式373,600[373,600]
      新株予約権の行使時の払込金額（円）※                             569
                                  自　2018年８月16日
      新株予約権の行使期間           ※
                                  至　2021年７月31日
      新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行                             発行価格　　　569
      価格及び資本組入額（円）※                             資本組入額　　285
                                  (１)   新株予約権発行時において当社の取締役又は従
                                  業員であった者は、新株予約権行使時においても当社
                                  の取締役又は従業員であることを要する。ただし、任
      新株予約権の行使の条件            ※
                                  期満了による退任、定年退職その他正当な理由のある
                                  場合はこの限りでない。
                                  （２）新株予約権の割当を受けた者が死亡した場合
                                  は、その相続人による権利行使は認めない。
                                  新株予約権の譲渡については、当社取締役会の承認を
      新株予約権の譲渡に関する事項               ※
                                  必要とする。
      組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項                         ※
                                  －
    ※   当事業年度の末日（2021年４月30日）における内容を記載しております。当事業年度の末日から提出日の前月末現在
    （2021年６月30日）にかけて変更された事項については、提出日の前月末現在における内容を[　]内に記載しており、そ
    の他の事項については当事業年度の末日における内容から変更はありません。
      （注）新株予約権発行後、当社が株式分割または株式併合を行う場合、それぞれの効力発生の時をもって次の算式に
         より払込金額を調整し、調整により生ずる１円未満の端数は切り上げる。
                                １
          調整後払込金額        ＝  調整前払込金額        ×
                             分割・併合の比率
          また、新株予約権発行後時価を下回る価額で新株の発行を行う場合は、次の算式により払込金額を調整し、調
         整により生ずる１円未満の端数は切り上げる。
                                      新規発行株式数        ×  １株当たり払込金額
                             既発行株式数       ＋
          調整後払込金額        ＝  調整前払込金額        ×                 １株当たり時価
                                    既発行株式数       ＋  新規発行株式数
        ②【ライツプランの内容】
           該当事項はありません。
                                 21/110


                                                          EDINET提出書類
                                               株式会社トーシンホールディングス(E05137)
                                                           有価証券報告書
        ③【その他の新株予約権等の状況】

           該当事項はありません。
                                 22/110




















                                                          EDINET提出書類
                                               株式会社トーシンホールディングス(E05137)
                                                           有価証券報告書
      （３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
           該当事項はありません。
      （４）【発行済株式総数、資本金等の推移】

               発行済株式総

                       発行済株式総        資本金増減額        資本金残高       資本準備金増        資本準備金残
        年月日       数増減数
                       数残高（株）         （千円）        （千円）      減額（千円）        高（千円）
                 （株）
    2017年５月１日～
                  42,820      6,431,560         14,430       708,289        14,430       846,806
    2018年４月30日
    （注）
    2018年５月１日～
                  49,640      6,481,200         16,463       724,752        16,463       863,270
    2019年４月30日
    （注）
    2019年５月１日～
                    －               －               －
                        6,481,200                724,752               863,270
    2020年４月30日
    2020年５月１日～

    2021年４月30日             55,600      6,536,800         17,347       742,099        17,347       880,617
    （注）
    　（注）　新株予約権の行使による増加であります。
      （５）【所有者別状況】

                                                   2021年４月30日現在
                         株式の状況（１単元の株式数           100 株）
                                                       単元未満
       区分                             外国法人等                   株式の状
           政府及び地           金融商品取     その他の法
                 金融機関                          個人その他       計
                                                       況（株）
           方公共団体           引業者     人
                                 個人以外      個人
     株主数（人）          －      3     14     58      9     10    5,854     5,948       －
     所有株式数
               －     983     493    24,974      1,018       46    36,591     64,105     126,300
     （単元）
     所有株式数
               －     1.53     0.77     38.96      1.59     0.07     57.08     100.00       －
     の割合（％）
    　（注）１．自己株式70,021株は、「個人その他」に700単元及び「単元未満株式の状況」に21株を含めて記載しており
           ます。
         ２．「その他の法人」及び「単元未満株式の状況」の欄には、証券保管振替機構名義の株式が21単元含まれてお
           ります。
      （６）【大株主の状況】

                                                  2021年４月30日現在
                                                  発行済株式（自己
                                                  株式を除く。）の
                                           所有株式数
         氏名又は名称                    住所                    総数に対する所有
                                            （株）
                                                  株式数の割合
                                                  （％）
                                          2,172,400            33.59
     株式会社ジェット                名古屋市中川区打出二丁目162番地
                                           382,000           5.90
     石　田　信　文                名古屋市天白区
                                           297,600           4.60
     石　田　ゆ　か　り                名古屋市天白区
                                           267,000           4.12
     山　田　正　義                名古屋市中川区
                                           210,689           3.25
     トーシングループ従業員持株会                名古屋市中区栄三丁目４番21号
                                           144,000           2.22
     ソフトバンク株式会社                東京都港区東新橋一丁目９番１号
                                            80,000           1.23
     山　田　月　子                名古屋市中川区
                                            72,000           1.11
     三井住友信託銀行株式会社                東京都千代田区丸の内一丁目４番１号
     J.P.MORGAN      SECURITIES　PLC          25  BANK   STREET    CANARY    WHARF   LONDON    UK
                                            48,900           0.75
     （常任代理人　李家　輝）                （東京都千代田区丸の内二丁目７番３号）
                     愛知県岡崎市法性寺町猿侍17番地の２                       43,350           0.67
     株式会社オーレンジ
                                 23/110


                                                          EDINET提出書類
                                               株式会社トーシンホールディングス(E05137)
                                                           有価証券報告書
                                          3,717,939            57.49
            計                  ―
                                 24/110




















                                                          EDINET提出書類
                                               株式会社トーシンホールディングス(E05137)
                                                           有価証券報告書
      （７）【議決権の状況】
        ①【発行済株式】
                                                  2021年４月30日現在
             区分              株式数（株）           議決権の数（個）               内容
      無議決権株式                             －       －            －

      議決権制限株式（自己株式等）                             －       －            －

      議決権制限株式（その他）                             －       －            －

                         （自己保有株式）
      完全議決権株式（自己株式等）                                    －            －
                                70,000
                         普通株式
                               6,340,500            63,405
      完全議決権株式（その他）                   普通株式                            －
                                126,300
      単元未満株式                   普通株式                －            －
                               6,536,800
      発行済株式総数                                    －            －
                                          63,405
      総株主の議決権                             －                  －
    　（注）「完全議決権株式（その他）」の欄には、証券保管振替機構名義の株式が2,100株含まれております。また、
        「議決権の数」欄には、同機構名義の完全議決権株式に係る議決権の数21個が含まれております。
        ②【自己株式等】

                                                  2021年４月30日現在
                                                  発行済株式総数に
     所有者の氏名又は                   自己名義所有株         他人名義所有株         所有株式数の合
                所有者の住所                                  対する所有株式数
     名称                   式数（株）         式数（株）         計（株）
                                                  の割合（％）
     （自己保有株式）
               名古屋市中区栄
                           70,000                 70,000            1.1
     株式会社トーシン                              －
               三丁目４番21号
     ホールディングス
                           70,000                 70,000            1.1
         計          －                 －
                                 25/110











                                                          EDINET提出書類
                                               株式会社トーシンホールディングス(E05137)
                                                           有価証券報告書
     ２【自己株式の取得等の状況】
       【株式の種類等】            会社法第155条第７号に該当する普通株式の取得
      （１）【株主総会決議による取得の状況】
     　　　　　該当事項はありません。
      （２）【取締役会決議による取得の状況】

          該当事項はありません。
      （３）【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】

                 区分                  株式数（株）            価額の総額（千円）

       当事業年度における取得自己株式                                   620              359
       当期間における取得自己株式                                   50              29

     （注）当期間における取得自己株式には、2021年７月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取り
         による株式は含まれておりません。
      （４）【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
                                 当事業年度                 当期間
               区分
                                    処分価額の総額                処分価額の総額
                            株式数（株）                株式数（株）
                                     （千円）                （千円）
                                －        －        －        －
      引き受ける者の募集を行った取得自己株式
                                －        －        －        －
      消却の処分を行った取得自己株式
      合併、株式交換、株式交付、会社分割に係る
                                －        －        －        －
      移転を行った取得自己株式
      その他
                                140         97        －        －
      （単元未満株式の売渡請求による売渡）
                                        －                －
      保有自己株式数                        70,021                70,071
     （注）１．当期間における処理自己株式数には、2021年７月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の

           売渡による株式は含まれておりません。
         ２．当期間における保有自己株式数には、2021年７月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の
           買取り及び売渡による株式は含まれておりません。
                                 26/110









                                                          EDINET提出書類
                                               株式会社トーシンホールディングス(E05137)
                                                           有価証券報告書
     ３【配当政策】
      　当社は、利益配分につきましては、経営の重要政策の一つと認識しており、株主の皆様に安定的に利益還元を行う
      事を基本方針としております。
      　当社は、中間配当と期末配当の年２回の剰余金の配当を行う事を基本方針としており、これらの剰余金の配当の決
      定機関は、中間配当、期末配当ともに取締役会であります。
      　上記方針に基づき、当事業年度の配当金につきましては、１株当たり22円の配当（うち中間配当12円）としており
      ます。
      　内部留保資金につきましては、将来にわたる安定的な企業成長と経営環境の変化に対応するために活用していきま
      す。
      　当社は、「会社法第459条第１項の規定に基づき、取締役会の決議をもって剰余金の配当等を行うことができる。」
      旨を定款に定めております。
      　なお、当事業年度に係る剰余金の配当は以下のとおりであります。
                     配当金の総額             １株当たり配当額
           決議年月日
                      （千円）              （円）
          2020年12月７日
                           76,937                12
          取締役会決議
          2021年６月７日
                           64,667                10
          取締役会決議
                                 27/110














                                                          EDINET提出書類
                                               株式会社トーシンホールディングス(E05137)
                                                           有価証券報告書
     ４【コーポレート・ガバナンスの状況等】
      （１）【コーポレート・ガバナンスの概要】
    　　　①コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
         　当社のコーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方は、重要性について十分に認識しており、経営は、
         高い倫理観・有言実行・迅速を第一義とするとともに、経営の透明性・公正性を高めるべく、法令遵守の強化と
         適時適切な情報開示に努めております。
        ②企業統治の体制の概要及びその体制を採用する理由

        ・取締役会
         　当社の取締役の員数は７名（有価証券報告書提出日現在）であり、うち１名は社外取締役であります。また、
         監査役の員数は４名（有価証券報告書提出日現在）であり、うち４名は社外監査役であります。
        　取締役会は月１回定期的に開催しており、常勤、非常勤問わず、監査役も出席しております。取締役は、経営
        の基本方針に基づき、又、法令及び定款に違反のないよう審議しております。職責が異なる取締役と監査役は、
        それぞれの視点から経営のチェックを行っております。
        ・監査役
        　当社の監査役は常勤監査役１名を含む４名で構成されております。監査役は、取締役会その他の重要な会議に
        出席し、取締役の職務執行について厳正な監視を行うとともに、内部監査室及び会計監査人と連携を保ち、監査
        方針に基づいた厳格な監査活動を行っております。
        ・内部監査室
        　当社の内部監査業務は内部監査室（２名）が担当し、年度内部監査計画に基づき、各部門及び各子会社の業務
        全般にわたり、計画的に内部監査を実施しております。
        ・会計監査人
        　当社の会計監査業務は監査法人東海会計社と監査契約を締結して当該監査を受けております。
        ・当該体制を採用する理由
        　業務執行を兼務する取締役の相互監視及び独立役員を含む専門性の高い監査役による経営監視体制は、健全か
        つ効率的な業務執行体制として最も実効性があり、有効に機能していると判断しているためであります。
        ・コーポレート・ガバナンスに関する施策の実施状況

        ③企業統治に関するその他の事項






         （イ）内部統制システムの整備の状況
          　当社は、当社及び当社グループ会社からなる企業集団における業務の適正を確保するための体制を含む内部
          統制システムに関する基本的な考え方を次の通り定めております。
          １．取締役及び使用人の職務執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制
           (１)取締役及び使用人が法令遵守、定款遵守、公正性、倫理性を持ち行動するためのコンプライアンス体制
           に係る指針として「トーシン行動指針」を定め、研修を実施し、実効化しております。
           (２)当社及び当社グループ各社における法令遵守の観点からこれに反する行為を早期に発見し是正するた
           め、グループ従業員を対象とした「内部通報制度」として「トーシンアラーム」を設置しております。
          ２．取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制
          　取締役会、各種会議の議事録等の文書及び電磁的記録は、関係規程並びに法令に基づき、担当部署及び責任
          者を定め、適切に保存及び管理する。
                                 28/110

                                                          EDINET提出書類
                                               株式会社トーシンホールディングス(E05137)
                                                           有価証券報告書
          ３．損失の危険の管理に関する規定その他の体制
          　トーシン・リスク管理委員会を設置する。この委員会はリスク管理を統括する組織として、個々のリスク
          （経営戦略、業務運営、環境、災害等のリスク）の責任部署を定めるとともに、グループ全体のリスクを網羅
          的・総括的に管理する体制を確保する。
          ４．取締役の職務の執行が効率的に行えることを確保するための体制
          　取締役及び監査役で構成する取締役会を毎月開催して、重要項目について審議及び決定を行い、必要に応じ
          適宜開催する。
          ５．当該株式会社並びにその親会社及び子会社から成る企業集団における業務の適正を確保するための体制
          　グループ共通の基本理念と基本方針を制定し、関係会社管理規程を設定する。内部監査室による継続的な業
          務の適正性及び運営状況を実地監査する。
          ６．監査役がその職務を補助すべき使用人を置くことを求めた場合における当該使用人に関する事項及び当該
          使用人の取締役からの独自性に関する事項
          　監査室を設置して、監査役の要請があった場合は職務を補助するスタッフを配置する。監査役スタッフの人
          事評価及び任命は監査役会が行い、人の人事異動については常勤監査役の同意を得る。
          ７．取締役及び使用人が監査役に報告する体制その他の監査役への報告に関する体制
           （１）会社及びグループ各社の業務・財務に重大な影響、損害を及ぼすおそれがある事実を発見したとき
           は、当該事実に関する事項。
           （２）会社及びグループ各社の役職員が法令又は定款に違反する行為をし、又は、これらの行為を行うおそ
           れがあると考えられるときは、その旨。
           （３）監査役（会）から業務執行に関する事項の報告を求められた取締役及び使用人は、速やかに当該事項
           につき報告を行う。
          ８．その他監査役の監査が実効的に行われることを確保するための体制
           （１）代表取締役社長直属の組織として内部監査室を設置し、監査役と緊密な連携を保ち、監査役に対し内
           部監査結果の報告を行う。
           （２）代表取締役社長及び取締役との定期的会合を開催し情報交換を行う。
           （３）取締役は、監査役による重要な会議への出席及び重要文書の閲覧、子会社の実地監査等の監査活動に
           積極的に協力する。
          ９．財務報告の信頼性を確保するための体制
          　金融商品取引法の定めにより、財務諸表に係る内部統制が有効かつ適切に行われる体制を整備し、会計監査
          人との連携を図り、財務諸表の信頼性と適正性を確保する。
          10.反社会的勢力排除に向けた基本的な考え方及びその整備状況
          　取締役及び使用人が遵守すべき行動指針において、企業倫理を十分に認識し、社会人としての良識と責任を
          もって、業務を誠実かつ公正に遂行することを表明しており、反社会勢力や団体との関係は一切遮断し、不当
          要求に対しても毅然とした対応で臨み拒絶する。
         （ロ）リスク管理体制の整備の状況
           　当社のリスク管理体制は、トーシン・リスク管理委員会を設置しております。この委員会はリスク管理を
           統括する組織として、個々のリスクの責任部署を定めるとともに、グループ全体のリスクを網羅的・統括的
           に管理する体制を確保しております。
         （ハ）責任限定契約の内容の概要
           　当社は、社外取締役、社外監査役及び会計監査人と会社法第423条第１項の損害賠償責任を限定する契約
           を締結しております。当該契約に基づく責任の限度額は、法令の定める額としております。
           　なお、当該責任限定が認められているのは、当該社外取締役、社外監査役又は会計監査人が責任の原因と
           なった職務の遂行について善意でかつ重大な過失がないときに限られます。
        （ニ）取締役の定数
           　当社の取締役は８名以内とする旨定款に定めております。
        （ホ）取締役の選任の決議要件
           　当社は、取締役の選任決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有す
           る株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨定款で定めております。又、取締役の選任決議は累積
           投票によらない旨定款に定めております。
                                 29/110




                                                          EDINET提出書類
                                               株式会社トーシンホールディングス(E05137)
                                                           有価証券報告書
        （ヘ）取締役会で決議できることした株主総会決議事項

           １．剰余金の配当等の決定機関
           　当社は、剰余金の配当等会社法第459条第１項各号に定める事項について、法令に別段の定めがある場合
           を除き、株主総会の決議によらず取締役会の決議により定める旨定款に定めております。これは、剰余金の
           配当等を取締役会の権限にすることにより、株主への機動的な利益還元を行うことを目的とするものであり
           ます。
           ２．取締役の責任免除
           　当社は、会社法第426条第１項の規定により、取締役会の決議をもって同法第423条第１項の行為に関する
           取締役（取締役であった者を含む。）及び監査役（監査役であった者を含む。）の責任を法令の限度におい
           て免除することができる旨定款に定めております。これは、取締役及び監査役が職務を遂行するにあたり、
           その能力を十分に発揮して、期待される役割を果たしうる環境を整備することを目的とするものでありま
           す。
        （ト）株主総会の特別決議要件
           　当社は、会社法第309条第２項に定める株主総会の特別決議要件について、議決権を行使することができ
           る株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨を定款に
           定めております。これは、株主総会の円滑な運営を行うことを目的とするものであります。
                                 30/110















                                                          EDINET提出書類
                                               株式会社トーシンホールディングス(E05137)
                                                           有価証券報告書
      （２）【役員の状況】
        ①　役員一覧
        男性　   8 名　女性　     3 名　（役員のうち女性の比率             27 ％）
                                                       所有株式数
        役職名         氏名       生年月日                略歴             任期
                                                        （株）
                              1989年６月     株式会社日本アドシステム設立
                                   代表取締役（現任）
                              1998年３月     株式会社名古屋リビングエージェン
                                   シー設立　代表取締役
       代表取締役
                              2016年２月     一般社団法人まちの活力創生協会設立
               加　藤　悦　生       1957年３月11日      生
                                                   （注）３       －
         社長
                                   代表理事就任（現任）
                              2019年７月     当社社外監査役就任
                              2021年７月     当社社外監査役退任
                              2021年７月     当社取締役就任（現任）
                              1986年７月     有限会社石田興業（1999年５月当社と
                                   合併）設立、取締役就任
                              1988年４月     当社設立、取締役就任
                              1988年４月     当社取締役総務部ＧＭ
        取締役
                              2001年７月     当社取締役総務部長
               石　田　ゆかり       1962年４月25日      生                       （注）３     297,600
       管理本部部長
                              2007年４月     当社取締役財務部長
                              2009年７月     当社常務取締役財務部長
                              2012年７月     当社取締役財務部長
                              2018年７月
                                   当社取締役管理本部部長（現任）
                              2000年３月     当社入社
                              2006年５月     当社執行役員営業部マネージャー
                              2009年５月     当社執行役員営業部長
        取締役
                              2009年７月     当社取締役就任
      営業本部統括部長         中　根　秀　平       1976年９月６日      生                       （注）３     41,440
                              2009年７月     当社取締役営業部長
       営業企画部長
                              2018年７月     当社取締役営業本部部長
                              2019年７月     当社取締役営業本部部長兼営業企画部
                                   長（現任）
                              2005年４月     当社入社
                              2013年11月     当社社長室部長
        取締役
                              2014年７月     当社取締役就任
        社長室長       旭　萌　々　子       1982年６月16日      生
                                                   （注）３     13,600
                              2014年７月     当社取締役社長室長兼総務部長
       管理本部部長
                              2018年７月     当社取締役社長室長兼管理本部部長
                                   （現任）
                              2013年４月     当社入社
                              2018年８月     当社管理本部経理財務課次長就任
        取締役
               由 比 藤 一 真
                      1990年５月９日      生
                                                   （注）３      3,000
                              2019年７月     当社取締役就任
       管理本部部長
                              2019年７月
                                   当社取締役管理本部部長（現任）
                              2010年４月      当社入社
                              2018年７月      当社営業部課長就任
        取締役
               森　な　る　み       1989年８月２日      生
                                                   （注）３       200
                              2021年７月      当社取締役就任
       営業部部長
                              2021年７月
                                    当社取締役営業部部長（現任）
                              1969年７月     日本国有鉄道入社
                              1987年４月     東海旅客鉄道株式会社入社
                              1988年４月     ジェイアール東海バス株式会社取締役
                              1991年４月     同社　常務取締役
                              1992年４月     株式会社東海デジタルホン　常務取締
                                   役
                              1999年８月     株式会社ジェイフォン東海　常務取締
                                   役
        取締役       阿　曽　克　彦       1944年８月８日      生                       （注）３       －
                              2001年７月     中部国際空港株式会社　取締役
                              2007年７月     名古屋ステーション開発株式会社
                                   代表取締役社長
                              2012年７月     ジェイアールセントラルビル株式会
                                   社　常勤監査役
                              2013年６月     同社常勤監査役退任
                              2014年７月     当社取締役就任（現任）
                                 31/110



                                                          EDINET提出書類
                                               株式会社トーシンホールディングス(E05137)
                                                           有価証券報告書
                                                       所有株式数
        役職名         氏名       生年月日                略歴             任期
                                                        （株）
                              1975年４月     東海銀行（現三菱UFJ銀行）入社
                              1986年６月     セントラル抵当証券株式会社出向
                                   総務部課長
                              1990年２月     東海銀行神戸支店長代理
                              2000年４月     東海銀行事務企画部調査役
       常勤監査役        阿　部　満      1951年10月５日      生                       （注）５       －
                              2002年７月     UFJ銀行（現三菱UFJ銀行）藤が丘支店
                                   次長
                              2004年11月     新東昭不動産株式会社入社
                              2017年８月     名古屋ロードサービス株式会社入社
                              2021年７月     当社常勤監査役（現任）
                              1969年４月     株式会社鵜飼組（現株式会社ウカイ）
                                   入社
                              1980年２月     一級建築士登録
        監査役       小　林　修　一       1950年11月１日      生                       （注）４       －
                              2011年１月     コバヤシアーキテック設立
                              2012年２月     当社仮監査役就任
                              2012年７月
                                   当社監査役（現任）
                              1991年４月     愛知県弁護士会　登録
                                   長谷川法律事務所　入所
        監査役       鈴　木　真　司       1958年10月24日      生                       （注）５       －
                              1997年４月     鈴木真司法律事務所設立　所長就任
                              2009年７月
                                   当社監査役（現任）
                              1985年９月　深谷孝雄税理士事務所開設
                              2009年３月　同所を閉所
                              2009年４月　森公利行政書士・税理士事務所に入所
                              2012年７月　同所を退所
                              2012年８月　深谷孝雄税理士事務所開設
                              2016年３月　同所を閉所
        監査役       深　谷　隆　雄       1954年９月28日      生                       （注）４       －
                              2016年４月　安井尚郎社会保険労務士・税理士事務所
                              　　　　　　入所
                              2019年３月　同所を退所
                              2019年３月　浅野高嗣税理士事務所入所
                              　　　　　　税務会計事業部　部長
                              2020年７月　当社監査役（就任）
                             計
                                                        355,840
    　（注）１．取締役阿曽克彦は、社外取締役であります。
         ２．常勤監査役阿部満、監査役小林修一、鈴木真司、深谷隆雄は、社外監査役であります。
    　　　　３．2021年７月29日開催の定時株主総会の終結の時から１年間
         ４．2020年７月29日開催の定時株主総会の終結の時から４年間
         ５．2021年７月29日開催の定時株主総会の終結の時から４年間
        ②　社外役員の状況
          　当社の社外取締役は１名、社外監査役は４名であります。
          　社外取締役である阿曽克彦氏は、経営者としての豊富な経験等を有していることから、当社の社外取締役と
          して、当社経営に対し有益なご意見や率直なご指摘をいただき、当社経営意思決定の健全性・透明性の向上に
          資するよう職務を適切に遂行していただけると認識しております。なお、阿曽克彦氏と当社との間には、特別
          の利害関係はありません。
          　当社監査役は４名中４名が社外監査役であり、弁護士や税理士等の専門性の高い人材を登用することで、経
          営機能の客観性・中立性を確保しております。
          　社外監査役である鈴木真司氏は、主に弁護士としての専門的見地から監査いただいております。当社への経
          済的依存度は低く、一般株主と利益相反が生じるおそれがないため、十分な独立性が確保されているものと考
          えております。なお、当社は、鈴木真司法律事務所と取引利害関係はありません。
          　社外監査役である深谷隆雄氏は、税理士の資格を有しており、会計及び財務の専門家としての豊富な経験と
          専門的知見を有していることから、当社の社外監査役としての職務を適切に遂行していただけると認識してお
          ります。また、会社関係、主要な取引先の出身者でないことから、十分な独立性が確保されているものと考え
          ております。なお、当社は、浅野高嗣税理士事務所と取引利害関係はありません。
        ③　社外取締役又は社外監査役による監督又は監査と内部監査、監査役監査及び会計監査との相互連携並びに内部

        統制部門との関係
          　監査役と内部監査部門は、相互の連携を図るために、定期的な情報交換の場を設置し、監査役の監査方針及
          び計画並びに内部監査部門の監査方針、計画、実施した監査結果に関する確認及び調整を行っております。
          なお、内部監査部門の監査結果については、内部監査部門の責任者に対して適宜報告がなされております。
                                 32/110


                                                          EDINET提出書類
                                               株式会社トーシンホールディングス(E05137)
                                                           有価証券報告書
          　また、内部監査、監査役監査及び会計監査の相互連携並びにこれらの監査と内部統制部門の関係につきまし
          ては、会計監査部門と内部統制部門が連携して、子会社を含む内部統制監査を行い、その監査結果を監査役に
          対して会計監査報告会で報告を行っております。
      （３）【監査の状況】

        ①　監査の状況
          　当社は常勤監査役１名非常勤監査役３名であり、税理士及び弁護士等の専門性の高い人材を登用すること
          で、経営機能の客観性・中立性を確保しております。
          　監査役は会社の意思決定を行う取締役会へ出席し、取締役の業務執行状況を監視しております。
          　監査役と会計監査人は、業務報告等の定期的な打合せを含め、適宜情報の交換を行うことで相互連携を図っ
          ております。
          　なお、常勤監査役である阿部満氏は、長きにわたり金融機関に在籍し、財務及び会計に関する相当程度の知
          見及び幅広い経験を有しております。
          　非常勤監査役である小林修一氏は、建築関連会社の経営者であり、豊富な経験と専門的知見を有しておりま
          す。
          　また、非常勤監査役である鈴木真司氏は、弁護士の資格を有しており、法律関連の専門家として豊富な経験
          と専門的知見を有しております。
          　非常勤監査役である深谷隆雄氏は、税理士事務所へ所属しており、会計及び財務の専門的知見を有しており
          ます。
          　当事業年度において当社は監査役会を13回開催しており、個々の監査役の出席状況につきましては次の通り
          であります。
                   氏　　　名            開催回数           出席回数

                   加藤　悦生             13           13
                   小林　修一             13           13
                   鈴木　真司             13           13
                   深谷　隆雄             13           13
        ②　内部監査の状況

          　当社は、社長直属の組織として内部監査室を設置しております。
          　内部監査室は２名体制で、内部監査規程に基づき、必要な業務監査をするなど内部統制の充実に努めており
          ます。
          　監査役は、取締役会その他の重要な会議に出席し、取締役の職務執行について厳正な監視を行うとともに、
          内部監査室及び会計監査人と連携を保ち、監査方針に基づいた厳格な監査活動を行っております。
        ③　会計監査の状況

          （イ）監査法人の名称
          　監査法人東海会計社
          （ロ）継続監査期間
          　23年間
          （ハ）業務を執行した公認会計士
          　棚橋泰夫
          　塚本憲司
          （ニ）監査業務に係る補助者の構成
          　公認会計士　４名
          （ホ）監査法人の選定方針と理由
          　当社は、会計監査人の選定及び評価に際しては、当社の業務内容に対応して効率的な監査業務を実施する
          ことができる審査体制が整備されていること、監査日数、監査期間及び具体的な監査実施要領並びに監査費
          用が合理的かつ妥当であること、さらに監査実績などにより総合的に判断いたします。
          （ヘ）監査役及び監査役会による監査法人の評価
          　当社の監査役及び監査役会は、監査法人に対して評価を行っており、同法人による会計監査は、従前から
          適正に行われていることを確認しております。
           　また、監査役は会計監査人の再任に関する確認決議をしており、その際には日本監査役協会が公表する
           「会計監査人の評価及び選定基準策定に関する監査役等の実務指針」に基づき、総合的に評価しておりま
           す。
                                 33/110


                                                          EDINET提出書類
                                               株式会社トーシンホールディングス(E05137)
                                                           有価証券報告書
        ④　監査公認会計士等に対する報酬の内容

          （イ）監査公認会計士等に対する報酬
                      前連結会計年度                       当連結会計年度
        区分
               監査証明業務に基づく           非監査業務に基づく報           監査証明業務に基づく           非監査業務に基づく報
               報酬（千円）           酬（千円）           報酬（千円）           酬（千円）
                     19,000                       21,800

      提出会社                             －                       －
      連結子会社                  －           －           －           －

                     19,000                       21,800

         計                          －                       －
          （ロ）その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容

           　該当事項はありません。
          （ハ）監査公認会計士等の提出会社に対する非監査業務の内容
           　該当事項はありません。
          （ニ）監査報酬の決定方針
           　該当事項はありません。
          （ホ）監査役会が会計監査人の報酬等に同意した理由
           　取締役会が提案した会計監査人に対する報酬に対して、当社の監査役会が会社法第399条第１項の同意を
           した理由は、会計監査人から説明を受けた監査計画、監査内容等の概要を検討した結果、その報酬額が妥当
           であると判断したものであります。
                                 34/110













                                                          EDINET提出書類
                                               株式会社トーシンホールディングス(E05137)
                                                           有価証券報告書
      （４）【役員の報酬等】
        ①役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針の内容及び決定方法
        　　役員報酬額は役位、在職期間における実績、社内バランス、会社の業績等を総合的に勘案し、合理的に決定
          しております。
        　　当社は、2021年３月25日開催の取締役会において、取締役の個人別の報酬等の内容にかかる決定方針を決議
          しております。また、取締役会は、当事業年度に係る取締役の個人別の報酬について、報酬等の内容の決定方
          法及び決定された報酬等の内容が当該決定方針と整合していることを確認しており、当該決定方針に沿うもの
          であると判断しております。
        　　取締役の個人別の報酬等の内容にかかる決定方針の内容は次のとおりです。
        （イ）基本方針
        　１．当社の取締役の報酬は、優秀な人材の確保と維持、業績向上のインセンティブの観点から、それぞれの職
          責に見合った報酬の体系、水準としております。
        　２．報酬の体系、水準に経営機能の変化、他社の水準等の外部データ等を勘案し、その妥当性を常に検証しま
          す。
        　３．業務執行取締役の報酬は、固定報酬としての基本報酬と、会社業績に応じて変動する業績連動報酬等なら
          びに非金銭報酬等で構成しております。
        　４．社外取締役の報酬については、その職務に鑑み、基本報酬のみを支給するものとしております。
        （ロ）基本報酬の個人別の報酬等の額の決定に関する方針
        　　当社の取締役の基本報酬は、月例の固定報酬とし、役職、職責、在任年数に応じて他社水準、当社業績、従
          業員給与の水準等を考慮しながら、総合的に勘案して決定しております。
        （ハ）業績連動報酬等ならびに非金銭報酬等の内容および額または数の算定方法の決定に関する方針
        　　業績連動報酬等は、事業年度ごとの業績向上に対する意識を高めるため、業績指標である営業利益を反映し
          た現金報酬とし、中長期計画の達成度、当社グループの経営状況等当社が目標とする一定の水準が達成された
          場合に、賞与として一定の時期に支給するものとしております。
        　　非金銭報酬等は、中長期的な企業価値向上に向けた取組や株主の皆様との一層の価値共有を促進することを
          目的として、ストックオプションを採用し、中長期計画の達成度、当社グループの経営状況等当社が目標とす
          る一定の水準が達成された場合に支給するものとなります。
        （ニ）基本報酬の額、業績連動報酬等または非金銭報酬等の額の取締役の個人別の報酬等の額に対する割合の決
          定に関する方針
        　　業務執行取締役の種類別の報酬割合については、当社と同程度の事業規模や関連する業種・業態に属する企
          業をベンチマークとする報酬水準を踏まえ、役位別に決定するものとしております。
        （ホ）取締役の個人別の報酬等の内容についての決定に関する事項
        　　個人別の報酬額については、取締役会決議に基づき代表取締役社長がその具体的内容の決定について委任を
          受けるものとする。その権限の内容は、定款または株主総会で決議された取締役報酬限度額の範囲内において
          各取締役の基本報酬の額および賞与額の決定とする。なお、ストックオプションについては、基本報酬月額及
          び株式公正価値をもとに、取締役会で取締役個人別の割当数を決定するものとしております。
        ②役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数

                                 報酬等の種類別の総額（千円）
                       報酬等                               対象となる
            役員区分           の総額                               役員の員数
                                   ストック
                      （千円）       基本報酬              賞与     退職慰労金       （人）
                                   オプション
        取締役
                       1,233,926       135,520                  1,098,406          5
                                       －      －
        （社外取締役を除く。）
        監査役
                         2,025      1,500                    525       1
                                       －      －
        （社外監査役を除く。）
                         6,827      3,150                   3,677        4
        社外役員                               －      －
         （注）取締役の支給額には、使用人兼務取締役の使用人分給与は含まれておりません。
        ③報酬等の総額が１億円以上である者の報酬等の総額等

                                  報酬等の種類別の額（千円）
                                                       報酬等
           氏名     役員区分      会社区分                                 の総額
                                   ストック
                            基本報酬              賞与     退職慰労金
                                                      （千円）
                                  オプション
         石田　信文      代表取締役      提出会社        106,400         －      －   1,000,000       1,106,400
                                 35/110


                                                          EDINET提出書類
                                               株式会社トーシンホールディングス(E05137)
                                                           有価証券報告書
      （５）【株式の保有状況】
        ①投資株式の区分の基準及び考え方
        　当社は、投資株式について、株式の価値又は配当の受領によって利益を得ることを目的として保有する株式を
        純投資目的である投資株式、それ以外の株式を純投資目的以外の目的である投資株式に区分しております。
        ②保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式
        　（イ）保有方針及び保有の合理性を検証する方法並びに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検
        証の内容
            　当社は、継続的な成長と社会的価値、経済価値を高めるため、業務提携、販路拡大など経営戦略の一環
            として、また、取引先及び地域社会との良好な関係を構築し、事業の円滑な推進を図るため必要と判断す
            る企業の株式を保有しております。
            　当社は、保有の意義が薄れたと考えられる政策保有株式については、できる限り速やかに処分・縮減を
            していく基本方針のもとに毎期、個別の政策保有株式について、政策保有の意義を検証し、当社グループ
            の持続的な成長と中長期的な企業価値の向上に資すると認められてない株式がある場合は、適時・適切に
            売却しております。
        　（ロ）投資株式のうち保有目的が純投資目的以外の目的であるものの銘柄数及び貸借対照計上額の合計額
                  銘柄数       貸借対照表計上額の
                  （銘柄）        合計額（千円）
                      1           10,000
     非上場株式
                     12           45,253
     非上場株式以外の株式
    （当事業年度において株式数が増加した銘柄）

                  銘柄数      株式数の増加に係る取得
                                           株式数の増加の理由
                  （銘柄）       価額の合計額（千円）
     非上場株式                －             －  －

                      1           2,498
     非上場株式以外の株式                                業界動向の把握
    （当事業年度において株式数が減少した銘柄）

                  銘柄数      株式数の減少に係る売却
                  （銘柄）       価額の合計額（千円）
     非上場株式                －             －

                      1           8,815
     非上場株式以外の株式
                                 36/110









                                                          EDINET提出書類
                                               株式会社トーシンホールディングス(E05137)
                                                           有価証券報告書
        　（ハ）特定投資株式及びみなし保有株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額等に関する情報
        　　特定投資株式
                 当事業年度         前事業年度
                株式数（株）         株式数（株）           保有目的、定量的な保有効果                 当社の株式の

         銘柄
                                     及び株式数が増加した理由                 保有の有無
               貸借対照表計上額         貸借対照表計上額
                 （千円）         （千円）
     ㈱三菱UFJフィナン
                    15,500         15,500
     シャル・                             金融機関との安定的取引に資するため                      無
                     8,959         6,731
     グループ
                     2,400         2,400
     ㈱ベルパーク                             業界動向の把握                      無
                    15,072         11,328
                     3,000         3,000

     ㈱サカイホールディ
                                  業界動向の把握                      有
     ングス
                     1,962         1,425
                     4,800         4,800

     ㈱プロトコーポレー
                                  業界動向の把握                      無
     ション
                     5,577         4,646
                     1,000         1,000

     ㈱モスフードサービ
                                  業界動向の把握                      無
     ス
                     2,992         2,720
                     1,600         1,600

     ㈱ゲオホールディン
                                  業界動向の把握                      無
     グス
                     1,812         2,264
                      600         600

     ＫＤＤＩ㈱
                                  取引関係の強化を図るため                      無
                     1,983         1,865
                      300         300

     日本マクドナルド
                                  業界動向の把握                      無
     ホールディングス㈱
                     1,497         1,584
                      500         500

     ㈱木曽路                             業界動向の把握                      無
                     1,147         1,185
                      400         400

     日本電信電話㈱
                                  業界動向の把握                      無
                     1,102          977
                     1,000         1,000

     ㈱クロップス                             業界動向の把握                      無
                      827         532
                              2,000

                      －
     ソフトバンクグルー
                                  取引関係の強化を図るため                      有
     プ㈱
                              9,266
                      －
                     1,000
                                －
     日本航空㈱
                                  業界動向の把握                      無
                     2,321
                                －
                                 37/110





                                                          EDINET提出書類
                                               株式会社トーシンホールディングス(E05137)
                                                           有価証券報告書
    第５【経理の状況】
      １　連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について
      (1）当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和51年大蔵省令第28号）
        に基づいて作成しております。
      (2）当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号。以下

        「財務諸表等規則」という。）に基づいて作成しております。
      　　また、当社は、特例財務諸表提出会社に該当し、財務諸表等規則第127条の規定により財務諸表を作成しており
        ます。
      ２　監査証明について

      　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度（2020年５月１日から2021年４月30日
      まで）の連結財務諸表及び事業年度（2020年５月１日から2021年４月30日まで）の財務諸表について、監査法人東海
      会計社による監査を受けております。
      ３　連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて

        当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内
      容を適切に把握し、会計基準等の変更等について的確に対応することができる体制を整備するため、公益財団法人財
      務会計基準機構へ加入しております。また、外部機関が開催する会計基準等のセミナーに積極的に参加しておりま
      す。
                                 38/110














                                                          EDINET提出書類
                                               株式会社トーシンホールディングス(E05137)
                                                           有価証券報告書
     １【連結財務諸表等】
      （１）【連結財務諸表】
        ①【連結貸借対照表】
                                                    (単位：千円)
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (2020年４月30日)              (2021年４月30日)
     資産の部
       流動資産
                                     ※１  3,481,809            ※１  3,576,367
        現金及び預金
                                       2,024,316              2,503,176
        売掛金
                                        489,438              432,561
        商品及び製品
                                        18,362              19,211
        原材料及び貯蔵品
                                        213,567              212,337
        その他
                                       6,227,494              6,743,653
        流動資産合計
       固定資産
        有形固定資産
                                       8,732,752              9,062,154
          建物及び構築物
                                      △ 2,504,107             △ 2,782,667
           減価償却累計額
                                     ※１  6,228,644            ※１  6,279,487
           建物及び構築物（純額）
                                     ※１  8,501,887            ※１  9,317,205
          土地
                                        335,059              337,103
          リース資産
                                       △ 241,519             △ 189,999
           減価償却累計額
                                        93,540              147,103
           リース資産（純額）
          建設仮勘定                               26,827              201,080
                                        581,857              599,958
          その他
                                       △ 512,717             △ 528,272
           減価償却累計額
                                        69,140              71,686
           その他（純額）
                                      14,920,040              16,016,563
          有形固定資産合計
        無形固定資産                                150,547              150,547
        投資その他の資産
                                        54,525              55,253
          投資有価証券
                                        58,535              53,906
          長期貸付金
                                        186,294              184,005
          敷金及び保証金
                                        89,248              329,925
          繰延税金資産
                                        111,013               62,549
          その他
                                        499,616              685,640
          投資その他の資産合計
                                      15,570,205              16,852,751
        固定資産合計
       繰延資産
                                         8,180              5,926
        社債発行費
                                         8,180              5,926
        繰延資産合計
                                      21,805,880              23,602,331
       資産合計
                                 39/110







                                                          EDINET提出書類
                                               株式会社トーシンホールディングス(E05137)
                                                           有価証券報告書
                                                    (単位：千円)

                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (2020年４月30日)              (2021年４月30日)
     負債の部
       流動負債
                                       2,110,471              2,590,390
        支払手形及び買掛金
                                     ※１  4,050,000            ※１  4,300,000
        短期借入金
                                      ※１  706,805             ※１  869,865
        １年内返済予定の長期借入金
                                        166,328              394,524
        未払金
                                        71,159              113,754
        リース債務
                                        49,727              128,583
        未払法人税等
                                        35,626              33,800
        賞与引当金
                                         1,752
        資産除去債務                                                －
                                        298,849              336,434
        その他
                                       7,490,718              8,767,352
        流動負債合計
       固定負債
                                        700,000              700,000
        社債
                                   ※１ ,※２  9,057,921           ※１ ,※２  8,281,157
        長期借入金
                                        106,703              170,645
        リース債務
                                        471,280              472,371
        繰延税金負債
                                        28,541              29,557
        退職給付に係る負債
                                                     1,102,608
        役員退職慰労引当金                                  －
                                        21,489              22,694
        資産除去債務
                                        67,100              59,377
        デリバティブ債務
                                        362,567              961,314
        その他
                                      10,815,604              11,799,725
        固定負債合計
                                      18,306,322              20,567,078
       負債合計
     純資産の部
       株主資本
                                        724,752              742,099
        資本金
                                        863,270              880,617
        資本剰余金
                                       1,897,135              1,410,234
        利益剰余金
                                       △ 48,385             △ 48,646
        自己株式
                                       3,436,772              2,984,305
        株主資本合計
       その他の包括利益累計額
                                        17,474              22,363
        その他有価証券評価差額金
                                        17,474              22,363
        その他の包括利益累計額合計
       新株予約権                                  36,985              20,548
                                         8,325              8,036
       非支配株主持分
                                       3,499,557              3,035,253
       純資産合計
                                      21,805,880              23,602,331
     負債純資産合計
                                 40/110







                                                          EDINET提出書類
                                               株式会社トーシンホールディングス(E05137)
                                                           有価証券報告書
        ②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】
         【連結損益計算書】
                                                    (単位：千円)
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自　2019年５月１日              (自　2020年５月１日
                               　至　2020年４月30日)              　至　2021年４月30日)
                                      21,325,991              20,979,215
     売上高
                                      17,929,208              17,352,332
     売上原価
                                       3,396,782              3,626,883
     売上総利益
     販売費及び一般管理費
                                        838,500              774,384
       給料及び手当
                                        306,907              348,598
       減価償却費
                                        34,017              33,800
       賞与引当金繰入額
                                         9,066              4,935
       退職給付費用
                                                       30,595
       役員退職慰労引当金繰入額                                    －
                                        246,031              216,787
       地代家賃
                                       1,693,795              1,625,125
       その他
                                       3,128,318              3,034,226
       販売費及び一般管理費合計
                                        268,464              592,657
     営業利益
     営業外収益
                                          331              199
       受取利息
                                         1,079              1,812
       受取配当金
                                         3,577              7,722
       デリバティブ評価益
                                        10,233               3,335
       敷金償却収入
                                        28,017              36,872
       その他
                                        43,239              49,941
       営業外収益合計
     営業外費用
                                        97,443              97,656
       支払利息
                                          11              20
       支払手数料
                                        12,788               7,517
       その他
                                        110,244              105,194
       営業外費用合計
                                        201,459              537,404
     経常利益
     特別利益
                                       ※１  44,104              ※１  350
       固定資産売却益
                                                       8,184
       投資有価証券売却益                                    －
                                        41,589              13,379
       新株予約権戻入益
                                         3,147              63,710
       受取保険金
                                        88,841              85,624
       特別利益合計
     特別損失
                                                     ※２  5,245
       固定資産売却損                                    －
                                       ※３  15,388             ※３  10,961
       固定資産除却損
                                                     1,072,013
                                          －
       役員退職慰労引当金繰入額
                                        15,388             1,088,219
       特別損失合計
     税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損
                                        274,912
                                                     △ 465,189
     失（△）
     法人税、住民税及び事業税                                   64,027              122,665
                                        19,174
                                                     △ 241,741
     法人税等調整額
                                        83,202
     法人税等合計                                                △ 119,075
                                        191,710
     当期純利益又は当期純損失（△）                                                △ 346,114
     非支配株主に帰属する当期純利益又は非支配株主に
                                         4,338
                                                       △ 288
     帰属する当期純損失（△）
     親会社株主に帰属する当期純利益又は親会社株主に
                                        187,372
                                                     △ 345,826
     帰属する当期純損失（△）
                                 41/110




                                                          EDINET提出書類
                                               株式会社トーシンホールディングス(E05137)
                                                           有価証券報告書
         【連結包括利益計算書】
                                                   （単位：千円）
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自　2019年５月１日              (自　2020年５月１日
                               　至　2020年４月30日)              　至　2021年４月30日)
                                        191,710
     当期純利益又は当期純損失（△）                                                △ 346,114
     その他の包括利益
                                                       4,889
                                         △ 199
       その他有価証券評価差額金
                                        ※ △ 199            ※ 4,889
       その他の包括利益合計
                                        191,510
     包括利益                                                △ 341,224
     （内訳）
                                        187,172
       親会社株主に係る包括利益                                              △ 340,936
                                         4,338
       非支配株主に係る包括利益                                                △ 288
                                 42/110
















                                                          EDINET提出書類
                                               株式会社トーシンホールディングス(E05137)
                                                           有価証券報告書
        ③【連結株主資本等変動計算書】
          前連結会計年度（自　2019年５月１日　至　2020年４月30日）
                                                       (単位：千円)
                                     株主資本
                    資本金        資本剰余金         利益剰余金         自己株式        株主資本合計
     当期首残高                 724,752         863,270        1,838,012         △ 48,159       3,377,875
     当期変動額
      新株の発行
                                                          －
      剰余金の配当                                 △ 128,239                △ 128,239
      親会社株主に帰属する当期
      純利益又は親会社株主に帰
                                       187,372                 187,372
      属する当期純損失（△）
      自己株式の処分                                   △ 9        62         52
      自己株式の取得                                           △ 288        △ 288
      株主資本以外の項目の当期
      変動額（純額）
     当期変動額合計                   －         －       59,123         △ 225       58,897
     当期末残高                 724,752         863,270        1,897,135         △ 48,385       3,436,772
                     その他の包括利益累計額

                                    新株予約権        非支配株主持分         純資産合計
                  その他有価証券評価         その他の包括利益累
                  差額金         計額合計
     当期首残高                  17,673         17,673         78,574         3,987       3,478,110
     当期変動額
      新株の発行
                                                          －
      剰余金の配当                                                  △ 128,239
      親会社株主に帰属する当期
      純利益又は親会社株主に帰                                                  187,372
      属する当期純損失（△）
      自己株式の処分
                                                          52
      自己株式の取得                                                   △ 288
      株主資本以外の項目の当期
                       △ 199        △ 199      △ 41,589         4,338       △ 37,450
      変動額（純額）
     当期変動額合計
                       △ 199        △ 199      △ 41,589         4,338        21,446
     当期末残高                  17,474         17,474         36,985         8,325       3,499,557
                                 43/110








                                                          EDINET提出書類
                                               株式会社トーシンホールディングス(E05137)
                                                           有価証券報告書
          当連結会計年度（自　2020年５月１日　至　2021年４月30日）
                                                       (単位：千円)
                                     株主資本
                    資本金        資本剰余金         利益剰余金         自己株式        株主資本合計
     当期首残高                 724,752         863,270        1,897,135         △ 48,385       3,436,772
     当期変動額
      新株の発行                 17,347         17,347                          34,694
      剰余金の配当
                                      △ 141,054                △ 141,054
      親会社株主に帰属する当期
      純利益又は親会社株主に帰                                 △ 345,826                △ 345,826
      属する当期純損失（△）
      自己株式の処分
                                        △ 20         97         77
      自己株式の取得                                           △ 359        △ 359
      株主資本以外の項目の当期
      変動額（純額）
     当期変動額合計                  17,347         17,347       △ 486,900         △ 261      △ 452,467
     当期末残高
                      742,099         880,617        1,410,234         △ 48,646       2,984,305
                     その他の包括利益累計額

                                    新株予約権        非支配株主持分         純資産合計
                  その他有価証券評価         その他の包括利益累
                  差額金         計額合計
     当期首残高
                       17,474         17,474         36,985         8,325       3,499,557
     当期変動額
      新株の発行                                                   34,694
      剰余金の配当                                                  △ 141,054
      親会社株主に帰属する当期
      純利益又は親会社株主に帰
                                                       △ 345,826
      属する当期純損失（△）
      自己株式の処分                                                     77
      自己株式の取得
                                                         △ 359
      株主資本以外の項目の当期
                       4,889         4,889       △ 16,437         △ 288      △ 11,836
      変動額（純額）
     当期変動額合計                  4,889         4,889       △ 16,437         △ 288      △ 464,304
     当期末残高                  22,363         22,363         20,548         8,036       3,035,253
                                 44/110








                                                          EDINET提出書類
                                               株式会社トーシンホールディングス(E05137)
                                                           有価証券報告書
        ④【連結キャッシュ・フロー計算書】
                                                    (単位：千円)
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自　2019年５月１日              (自　2020年５月１日
                               　至　2020年４月30日)              　至　2021年４月30日)
     営業活動によるキャッシュ・フロー
       税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純
                                        274,912
                                                     △ 465,189
       損失（△）
                                        306,907              348,598
       減価償却費
                                         2,254              2,254
       繰延資産償却額
       賞与引当金の増減額（△は減少）                                 △ 11,759              △ 1,826
                                                       1,015
       退職給付に係る負債の増減額（△は減少）                                  △ 100
                                                     1,102,608
       役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）                                    －
       受取利息及び受取配当金                                 △ 1,411             △ 2,011
                                        97,443              97,656
       支払利息
                                                       4,895
       固定資産売却損益（△は益）                                 △ 44,104
                                        15,388              10,961
       固定資産除却損
                                         2,594
       為替差損益（△は益）                                               △ 1,060
       デリバティブ評価損益（△は益）                                 △ 3,577             △ 7,722
       新株予約権戻入益                                 △ 41,589             △ 13,379
       受取保険金                                    －           △ 63,710
       投資有価証券売却損益（△は益）                                    －            △ 8,184
                                        519,180
       売上債権の増減額（△は増加）                                              △ 478,859
                                        260,706               56,028
       たな卸資産の増減額（△は増加）
                                         1,339
       その他の資産の増減額（△は増加）                                               △ 11,794
                                                      479,919
       仕入債務の増減額（△は減少）                                △ 462,202
                                        20,781              143,225
       未払金の増減額（△は減少）
                                                      201,084
       未払消費税等の増減額（△は減少）                                 △ 74,727
       その他の負債の増減額（△は減少）                                 △ 42,044              △ 6,250
                                         8,058              17,333
       預り敷金及び保証金の増減額（△は減少）
                                          966             7,230
       その他
                                        829,018             1,412,822
       小計
       利息及び配当金の受取額                                  1,411              2,011
       利息の支払額                                 △ 92,806             △ 97,600
       法人税等の支払額                                 △ 51,948             △ 36,181
                                        81,975
                                                         －
       法人税等の還付額
                                        767,650             1,281,050
       営業活動によるキャッシュ・フロー
                                 45/110









                                                          EDINET提出書類
                                               株式会社トーシンホールディングス(E05137)
                                                           有価証券報告書
                                                    (単位：千円)

                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自　2019年５月１日              (自　2020年５月１日
                               　至　2020年４月30日)              　至　2021年４月30日)
     投資活動によるキャッシュ・フロー
                                                       52,108
       定期預金の増減額（△は増加）                                △ 190,432
       有形固定資産の取得による支出                               △ 2,727,769              △ 673,209
                                        42,232              42,402
       有形固定資産の売却による収入
       投資有価証券の取得による支出                                 △ 18,815              △ 2,498
                                                       17,000
       投資有価証券の売却による収入                                    －
       連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による
                                        33,008
                                                         －
       収入
       資産除去債務の履行による支出                                 △ 10,293                －
       敷金及び保証金の差入による支出                                   △ 54            △ 4,986
                                        40,741               7,275
       敷金及び保証金の回収による収入
                                       △ 11,918             △ 22,262
       保険積立金の積立による支出
       投資活動によるキャッシュ・フロー                               △ 2,843,299              △ 584,169
     財務活動によるキャッシュ・フロー
                                        250,000              250,000
       短期借入金の純増減額（△は減少）
                                       2,663,000               250,000
       長期借入れによる収入
       長期借入金の返済による支出                                △ 789,028             △ 863,704
       リース債務の返済による支出                                 △ 84,365             △ 78,777
                                                       31,636
       新株予約権の行使による株式の発行による収入                                    －
       配当金の支払額                                △ 127,321             △ 140,148
                                         △ 235             △ 281
       その他
                                       1,912,048
       財務活動によるキャッシュ・フロー                                              △ 551,275
                                                       1,060
     現金及び現金同等物に係る換算差額                                   △ 2,594
                                                      146,665
     現金及び現金同等物の増減額（△は減少）                                 △ 166,195
                                       1,695,015              1,528,819
     現金及び現金同等物の期首残高
                                      ※ 1,528,819             ※ 1,675,485
     現金及び現金同等物の期末残高
                                 46/110











                                                          EDINET提出書類
                                               株式会社トーシンホールディングス(E05137)
                                                           有価証券報告書
        【注記事項】
         （連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）
    １．連結の範囲に関する事項
      　連結子会社の数　         4 社
      　　連結子会社の名称
        　トーシンリゾート株式会社
        　トーシンコーポレーション株式会社
        　株式会社トーシンモバイル
        　株式会社伊良湖シーサイドゴルフ倶楽部
    ２．持分法の適用に関する事項

       　　持分法を適用していない関連会社（株式会社プラチナム）は、当期純損益（持分に見合う額）及び利益剰余金
       （持分に見合う額）等からみて、持分法の対象から除いても連結財務諸表に及ぼす影響が軽微であり、かつ、全体と
       しても重要性がないため、持分法の適用範囲から除外しております。
    ３．連結子会社の事業年度等に関する事項

      　　連結子会社の決算日が連結決算日と異なる会社は次のとおりであります。
      　　　　　　　会社名　　　　　　　　　　　　決算日
      　　トーシンコーポレーション株式会社　　　　10月31日　※
      　　株式会社伊良湖シーサイドゴルフ倶楽部　　10月31日　※
      ※連結決算日現在で本決算に準じた仮決算を行った財務諸表を基礎としております。

    ４．会計方針に関する事項

      （１）重要な資産の評価基準及び評価方法
      ①　有価証券
      　その他有価証券
        　時価のあるもの
        　連結決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は総平均法によ
        り算定）
        　時価のないもの

        　総平均法による原価法
      ②　デリバティブ

        　時価法
      ③　たな卸資産

       　商品
        　移動体通信機器
        　個別法による原価法（収益性の低下による簿価切下げによる方法）
        　その他の商品

        　移動平均法による原価法（収益性の低下による簿価切下げによる方法）
       　貯蔵品

        　最終仕入原価法による原価法（収益性の低下による簿価切下げによる方法）
      （２）重要な減価償却資産の減価償却の方法

      ①　有形固定資産（リース資産を除く）
        　定率法を採用しております。ただし、1998年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備を除く）並びに2016年
        ４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法を採用しております。
        　なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
        　建物及び構築物　　　　　　　２年～50年
      ②　無形固定資産（リース資産を除く）

        　定額法によっております。償却年数については、法人税法に規定する方法と同一の基準によっております。
                                 47/110

                                                          EDINET提出書類
                                               株式会社トーシンホールディングス(E05137)
                                                           有価証券報告書
        　ソフトウエア（自社利用分）については、社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法によっておりま
        す。
      ③　リース資産

        　所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産は、自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一
        の方法を採用しております。
        　所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産は、リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする
        定額法を採用しております。
      ④　長期前払費用

        　毎期均等償却をしております。
      （３）重要な繰延資産の処理方法

        　社債発行費について、社債の償還までの期間にわたり定額法により償却しております。
      （４）重要な引当金の計上基準

      ①　貸倒引当金
        　債権の貸倒による損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権につい
        ては個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
      ②　賞与引当金

        　従業員の賞与支給に備えるため、当連結会計年度に負担すべき支給見込額を計上しております。
      ③　役員退職慰労引当金

        　役員の退職慰労金支給に備えるため、役員退職慰労金規程に基づく期末要支給額を計上しております。
      (５）退職給付に係る会計処理の方法

         当社及び連結子会社は、退職給付に係る負債及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支給額
        を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。
      (６）重要なヘッジ会計の方法

      ①　ヘッジ会計の方法
        　原則として繰延ヘッジ処理によっております。なお、特例処理の要件を満たしている金利スワップについては特
        例処理によっております。
      ②　ヘッジ手段とヘッジ対象

        　当連結会計年度にヘッジ会計を適用したヘッジ手段とヘッジ対象は以下のとおりであります。
        　ヘッジ手段……金利スワップ
        　ヘッジ対象……借入金利
      ③　ヘッジ方針

        　デリバティブ取引に関する権限規程及び取引限度額等を定めた内部規程に基づき、ヘッジ対象に係る金利変動リ
        スクを一定の範囲内でヘッジしております。
      ④　ヘッジ有効性評価の方法

        　一部の金利スワップについては、特例処理によっているため、有効性の評価を省略しております。
      (７)連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲

        　手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負
        わない取得日から３ヵ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。
      (８）その他連結財務諸表作成のための重要な事項

      　消費税等の会計処理
        　消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっております。なお、控除対象外消費税及び地方消費税は、当
        連結会計年度の費用として処理しております。
                                 48/110


                                                          EDINET提出書類
                                               株式会社トーシンホールディングス(E05137)
                                                           有価証券報告書
         （重要な会計上の見積り）
         （固定資産の減損）
         （１）当連結会計年度の財務諸表に計上した金額
                                                当連結会計年度
                                                 （千円）
         有形固定資産
                                                      16,016,563
         （主に不動産事業セグメントに属しております。）
         無形固定資産
                                                        150,547
         （主に不動産事業セグメントに属しております。）
         （２）識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報

           　当社グループは、他の資産又は資産グループのキャッシュ・フローから概ね独立したキャッシュ・フロー
           を生み出す最小の単位で減損の兆候を把握しております。
           　減損の兆候とは、営業活動から生ずる損益等のマイナスが継続、使用範囲又は方法の変化、経営環境の著
           しい悪化、市場価額の著しい下落等が該当します。
           　減損の兆候があると認められた場合、当該資産又は当該資産グループから得られる将来キャッシュ・フ
           ローの総額がこれらの帳簿価額を下回る場合には、帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損
           損失として計上いたします。なお、回収可能価額は使用価値又は正味売却価額のいずれか高い金額によって
           決定しております。
           　また、当該見積りはこれまでの運営実績、将来の賃貸市場を考慮した事業計画等に基づきおこなっており
           ますが、不動産賃貸市況の変化等により、前提条件や事業環境などに変化が見られた場合には、将来におい
           て減損損失の認識が必要になる等、当社グループの業績に影響を与える可能性があります。
         （未適用の会計基準等）


        ・「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号                          2020年３月31日        企業会計基準委員会）
        ・「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号                                   2021年３月26日        企業会計基準委員
        会）
        ・「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第19号　2020年３月31日　企業会計基準
        委員会）
        (1）概要

         　国際会計基準審議会（IASB）及び米国財務会計基準審議会（FASB）は、共同して収益認識に関する包括的な会
         計基準の開発を行い、2014年５月に「顧客との契約から生じる収益」（IASBにおいてはIFRS第15号、FASBにおい
         てはTopic606）を公表しており、IFRS第15号は2018年１月１日以後開始する事業年度から、Topic606は2017年12
         月15日より後に開始する事業年度から適用される状況を踏まえ、企業会計基準委員会において、収益認識に関す
         る包括的な会計基準が開発され、適用指針と合わせて公表されたものです。
         　企業会計基準委員会の収益認識に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、IFRS第15号と整合
         性を図る便益の１つである財務諸表間の比較可能性の観点から、IFRS第15号の基本的な原則を取り入れることを
         出発点とし、会計基準を定めることとされ、また、これまで我が国で行われてきた実務等に配慮すべき項目があ
         る場合には、比較可能性を損なわせない範囲で代替的な取扱いを追加することとされております。
        (2）適用予定日

         　2022年４月期の期首から適用します。
        (3）当該会計基準等の適用による影響

         　「収益認識に関する会計基準」等の適用による連結財務諸表に与える影響額については、現時点で評価中であ
         ります。
        ・「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号　2019年７月４日　企業会計基準委員会）

        ・「棚卸資産の評価に関する会計基準」（企業会計基準第９号　2019年７月４日　企業会計基準委員会）
        ・「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号　2019年７月４日　企業会計基準委員会）
        ・「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号　2019年７月４日　企業会計基準委
        員会）
                                 49/110


                                                          EDINET提出書類
                                               株式会社トーシンホールディングス(E05137)
                                                           有価証券報告書
        ・「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第19号　2020年３月31日　企業会計基準
        委員会）
        (1）概要

         　国際会計基準審議会（IASB）及び米国財務会計基準審議会（FASB）が、公正価値測定についてほぼ同じ内容の
         詳細なガイダンス（国際財務報告基準（IFRS）においてはIFRS第13号「公正価値測定」、米国会計基準において
         はAccounting       Standards     CodificationのTopic          820「公正価値測定」）を定めている状況を踏まえ、企業会計基
         準委員会において、主に金融商品の時価に関するガイダンス及び開示に関して、日本基準を国際的な会計基準と
         の整合性を図る取組みが行われ、「時価の算定に関する会計基準」等が公表されたものです。
         　企業会計基準委員会の時価の算定に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、統一的な算定方
         法を用いることにより、国内外の企業間における財務諸表の比較可能性を向上させる観点から、IFRS第13号の定
         めを基本的にすべて取り入れることとされ、また、これまで我が国で行われてきた実務等に配慮し、財務諸表間
         の比較可能性を大きく損なわせない範囲で、個別項目に対するその他の取扱い定めることとされております。
        (2)適用予定日

         　2022年４月期の期首から適用します。
        (3)当該会計基準等の適用による影響

         　「時価の算定に関する会計基準」等の適用による連結財務諸表に与える影響額については、現時点で未定であ
         ります。
         （表示方法の変更）


         （「会計上の見積りの開示に関する会計基準」の適用）
         　「会計上の見積りの開示に関する会計基準」（企業会計基準第31号                                2020年3月31日）を当連結会計年度の年度
         末に係る連結財務諸表から適用し、連結財務諸表に重要な会計上の見積りに関する注記を記載しております。
         　ただし、当該注記においては、当該会計基準第11項ただし書きに定める経過的な取扱いに従って、前連結会計
         年度に係る内容については記載しておりません。
         （連結損益計算書）

         　前連結会計年度において、「販売費及び一般管理費」の「その他」に含めていた「減価償却費」は、販売費及
         び一般管理費の総額の100分の10を超えたため、当連結会計年度より独立掲記することとしました。この表示方
         法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
         　この結果、前連結会計年度の連結損益計算書において、「販売費及び一般管理費」の「その他」に表示してい
         た2,000,703千円は、「減価償却費」306,907千円、「その他」1,693,795千円として組み替えております。
         　前連結会計年度において、独立掲記しておりました「営業外収益」の「受取保険金」は金額的重要性が乏しく

         なったため、当連結会計年度においては「その他」に含めて表示しております。この表示方法の変更を反映させ
         るため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
         　この結果、前連結会計年度の連結損益計算書において、「営業外収益」の「受取保険金」に表示していた
         4,562千円、「その他」23,455千円は、「その他」28,017円として組み替えております。
         （連結キャッシュ・フロー計算書）

         　前連結会計年度において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に含めていた「新株予約権戻
         入益」は、金額的重要性が増したため、当連結会計年度より独立掲記することとしました。この表記方法の変更
         を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
         　この結果、前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書において、「営業活動によるキャッシュ・フ
         ロー」の「その他」に表示していた△40,622千円は、「新株予約権戻入益」△41,589千円、「その他」966千円
         として組み替えております。
         （追加情報）

         　該当事項はありません。
                                 50/110


                                                          EDINET提出書類
                                               株式会社トーシンホールディングス(E05137)
                                                           有価証券報告書
                                 51/110





















                                                          EDINET提出書類
                                               株式会社トーシンホールディングス(E05137)
                                                           有価証券報告書
         （連結貸借対照表関係）
     ※１　担保資産及び担保付債務
        　担保に供している資産は、次のとおりであります。
                              前連結会計年度                 当連結会計年度
                             （2020年４月30日）                 （2021年４月30日）
     定期預金                               220,000千円                 220,000千円
     建物及び構築物                              4,082,392千円                 4,833,725千円
     土地                              6,888,544千円                 7,053,380千円
              計                    11,190,937千円                 12,107,106千円
        　担保付債務は、次のとおりであります。

                              前連結会計年度                 当連結会計年度
                             （2020年４月30日）                 （2021年４月30日）
     短期借入金                              1,186,684千円                 1,479,488千円
     １年内返済予定の長期借入金                               438,764千円                 529,964千円
     長期借入金                              8,330,330千円                 7,724,570千円
              計                     9,955,778千円                 9,734,022千円
     ※２　シンジケートローン

        前連結会計年度（2020年４月30日）

        (1)  当社は、名古屋市中区錦二丁目に建設した建物について設備資金の機動的かつ安定的な調達を可能にするた
        め、取引銀行５行とシンジケーション方式限度貸付契約（借入残高                               3,100,000千円）を2018年４月27日に締結して
        おり、この契約には下記の財務制限条項が付されております。
        上記の契約にかかる財務制限条項

        ①借入人は、本契約締結日又はそれ以降に終了する借入人の各年度の決算期の末日における借入人の連結の貸借対
        照表における純資産の部の金額を、当該決算期の直前の決算期の末日又は2017年４月に終了する決算期の末日にお
        ける借入人の連結の貸借対照表における純資産の部の金額のいずれか大きい方の75％の金額以上にそれぞれ維持す
        る。
        ②借入人は、本契約締結日又はそれ以降に終了する借入人の各年度の決算期にかかる借入人の連結の損益計算書上
        の経常損益に関して、それぞれ2期連続して経常損失を計上しないことを確約する。
        当連結会計年度（2021年４月30日）

        (1)  当社は、名古屋市中区錦二丁目に建設した建物について設備資金の機動的かつ安定的な調達を可能にするた
        め、取引銀行５行とシンジケーション方式限度貸付契約（借入残高                               3,007,000千円）を2018年４月27日に締結して
        おり、この契約には下記の財務制限条項が付されております。
        上記の契約にかかる財務制限条項

        ①借入人は、本契約締結日又はそれ以降に終了する借入人の各年度の決算期の末日における借入人の連結の貸借対
        照表における純資産の部の金額を、当該決算期の直前の決算期の末日又は2017年４月に終了する決算期の末日にお
        ける借入人の連結の貸借対照表における純資産の部の金額のいずれか大きい方の75％の金額以上にそれぞれ維持す
        る。
        ②借入人は、本契約締結日又はそれ以降に終了する借入人の各年度の決算期にかかる借入人の連結の損益計算書上
        の経常損益に関して、それぞれ2期連続して経常損失を計上しないことを確約する。
                                 52/110





                                                          EDINET提出書類
                                               株式会社トーシンホールディングス(E05137)
                                                           有価証券報告書
         （連結損益計算書関係）
     ※１　固定資産売却益の内容は次のとおりであります。

                              前連結会計年度                 当連結会計年度
                            （自　2019年５月１日                 （自　2020年５月１日
                             至　2020年４月30日）                 至　2021年４月30日）
     建物及び構築物                                35,364千円                   －千円
     リース資産                                8,740千円                  350千円
              計                       44,104千円                   350千円
     ※２　固定資産売却損の内容は次のとおりであります。

                              前連結会計年度                 当連結会計年度
                            （自　2019年５月１日                 （自　2020年５月１日
                             至　2020年４月30日）                 至　2021年４月30日）
     その他                                  －千円                5,245千円
              計                         －千円                5,245千円
    　※３　固定資産除却損の内容は次のとおりであります。

                              前連結会計年度                 当連結会計年度
                            （自　2019年５月１日                 （自　2020年５月１日
                             至　2020年４月30日）                 至　2021年４月30日）
     建物及び構築物                                15,087千円                 10,264千円
     その他                                 300千円                 697千円
              計                       15,388千円                 10,961千円
                                 53/110












                                                          EDINET提出書類
                                               株式会社トーシンホールディングス(E05137)
                                                           有価証券報告書
         （連結包括利益計算書関係）
         ※   その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
                                 前連結会計年度               当連結会計年度
                               （自　2019年５月１日               （自　2020年５月１日
                                至　2020年４月30日）               至　2021年４月30日）
     その他有価証券評価差額金：
      当期発生額                                 △287千円               15,230千円
      組替調整額                                   －             △8,184
       税効果調整前
                                       △287               7,045
       税効果額                                  88             △2,155
       その他有価証券評価差額金
                                       △199               4,889
        その他の包括利益合計
                                       △199               4,889
                                 54/110

















                                                          EDINET提出書類
                                               株式会社トーシンホールディングス(E05137)
                                                           有価証券報告書
         （連結株主資本等変動計算書関係）
      前連結会計年度（自　2019年５月１日　至　2020年４月30日）
      １．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
                     当連結会計年度　          当連結会計年度          当連結会計年度         当連結会計年度末
                     期首株式数（株）          増加株式数（株）          減少株式数（株）         株式数（株）
     発行済株式

      普通株式                   6,481,200             －          －      6,481,200

            合計             6,481,200             －          －      6,481,200

     自己株式

      普通株式　（注）１，２                    69,121           510          90        69,541

            合計               69,121           510          90        69,541

    　（注）１．自己株式の株式数の増加510株は、単元未満株式の買取りによる増加であります。

    　　　　２．自己株式の株式数の減少90株は、単元未満株式の売渡しによる減少であります。
      ２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

                              新株予約権の目的となる株式の数（株）

                   新株予約権の                                   当連結会計
            新株予約権
       区分            目的となる株                                   年度末残高
                          当連結会計       当連結会計       当連結会計       当連結会計
            の内訳
                    式の種類                                  （千円）
                           年度期首       年度増加       年度減少       年度末
            ストック・
     提出会社       オプション
                        －      －       －       －       －     36,985
     （親会社）       としての新
            株予約権
          合計              －      －       －       －       －     36,985
      ３．配当に関する事項

        (1）配当金支払額
                                 １株当たり
                         配当金の総額
     決議            株式の種類                          基準日         効力発生日
                          （千円）
                                 配当額（円）
     2019年６月10日
                 普通株式           64,120          10   2019年４月30日          2019年７月11日
     取締役会
     2019年12月９日
                 普通株式           64,118          10   2019年10月31日          2020年１月10日
     取締役会
        (2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

                                    １株当たり
                      配当金の総額
     決議          株式の種類              配当の原資                基準日        効力発生日
                       （千円）
                                    配当額（円）
     2020年６月8日
               普通株式         64,116     利益剰余金           10   2020年４月30日         2020年７月15日
     取締役会
                                 55/110





                                                          EDINET提出書類
                                               株式会社トーシンホールディングス(E05137)
                                                           有価証券報告書
      当連結会計年度（自　2020年５月１日　至　2021年４月30日）
      １．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
                     当連結会計年度　          当連結会計年度          当連結会計年度         当連結会計年度末
                     期首株式数（株）          増加株式数（株）          減少株式数（株）         株式数（株）
     発行済株式

      普通株式　（注）１                   6,481,200           55,600            －      6,536,800

            合計             6,481,200           55,600            －      6,536,800

     自己株式

      普通株式　（注）２，３                    69,541           620          140        70,021

            合計               69,541           620          140        70,021

    　（注）１．発行済株式の総数の増加55,600株は、ストックオプションの権利行使による増加であります。

    　　　　２．自己株式の株式数の増加620株は、単元未満株式の買取りによる増加であります。
    　　　　３．自己株式の株式数の減少140株は、単元未満株式の売渡しによる減少であります。
      ２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

                              新株予約権の目的となる株式の数（株）

                   新株予約権の                                   当連結会計
            新株予約権
       区分            目的となる株                                   年度末残高
                          当連結会計       当連結会計       当連結会計       当連結会計
            の内訳
                    式の種類                                  （千円）
                           年度期首       年度増加       年度減少       年度末
            ストック・
     提出会社       オプション
                        －      －       －       －       －     20,548
     （親会社）       としての新
            株予約権
          合計              －      －       －       －       －     20,548
      ３．配当に関する事項

        (1）配当金支払額
                                 １株当たり
                         配当金の総額
     決議            株式の種類                          基準日         効力発生日
                          （千円）
                                 配当額（円）
     2020年６月８日
                 普通株式           64,116          10   2020年４月30日          2020年７月15日
     取締役会
     2020年12月７日
                 普通株式           76,937          12   2020年10月31日          2021年１月14日
     取締役会
        (2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

                                    １株当たり
                      配当金の総額
     決議          株式の種類              配当の原資                基準日        効力発生日
                       （千円）
                                    配当額（円）
     2021年６月７日
               普通株式         64,667     利益剰余金           10   2021年４月30日         2021年７月15日
     取締役会
                                 56/110





                                                          EDINET提出書類
                                               株式会社トーシンホールディングス(E05137)
                                                           有価証券報告書
         （連結キャッシュ・フロー計算書関係）
    ※  現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
                               前連結会計年度                 当連結会計年度
                             （自    2019年５月１日              （自    2020年５月１日
                              至   2020年４月30日）               至   2021年４月30日）
     現金及び預金勘定                            3,481,809     千円            3,576,367     千円
     預入期間が３か月を超える定期預金                           △1,952,989      千円           △1,900,881      千円
     現金及び現金同等物                            1,528,819     千円            1,675,485     千円
                                 57/110


















                                                          EDINET提出書類
                                               株式会社トーシンホールディングス(E05137)
                                                           有価証券報告書
         （リース取引関係）
     （借主側）
     １．ファイナンス・リース取引
      所有権移転ファイナンス・リース取引
      ①   リース資産の内容
          有形固定資産
          リゾート事業における機械及び装置であります。
      ②   リース資産の減価償却の方法
     　　　連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「４．会計方針に関する事項                                         （2）重要な減価償却資産の減
     　　価償却の方法」に記載のとおりであります。
      所有権移転外ファイナンス・リース取引
      ①   リース資産の内容
          有形固定資産
          本社管理部門における車両運搬具及びリゾート事業における工具、器具及び備品であります。
      ②   リース資産の減価償却の方法
         連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「４．会計方針に関する事項                                      （2）重要な減価償却資産の減
        価償却の方法」に記載のとおりであります。
         （金融商品関係）

          １．金融商品の状況に関する事項
         （1）金融商品に対する取組方針
           　当社グループは、資金運用については一時的な余資を安全性の高い金融資産で運用しております。また、
           資金調達については、主に銀行等金融機関からの借入により調達しております。デリバティブは借入金の変
           動金利リスクを回避するために利用し、投機的な取引は行いません。
         （2）金融商品の内容及びそのリスク

           　営業債権である売掛金は、取引先の信用リスクに晒されております。
           　投資有価証券は、主に株式であり、定期的に時価の変動を把握しております。
           　長期貸付金は、主に土地所有者への建物建設に伴う資金として、敷金及び保証金は出店に伴うものであ
           り、店舗建物所有者の信用リスクに晒されております。
           　買掛金及び未払金については、ほとんどが２ヶ月以内の支払期日であります。借入金、社債及びファイナ
           ンス・リース取引に係るリース債務の使途は運転資金及び設備投資資金であります。
           　デリバティブは借入金に係る支払金利の変動リスクに対するヘッジ取引を目的とした金利スワップ取引で
           あります。なお、ヘッジ会計に関するヘッジ手段とヘッジ対象、ヘッジ方針、ヘッジの有効性の評価方法等
           については、前述の連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「４．会計方針に関する事項                                              (6)重要
           なヘッジ会計の方法」をご参照下さい。
         （3）金融商品に係るリスク管理体制

           ①信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
           　当社は、営業債権について、各事業部門が主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引相手ごと
           に期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っておりま
           す。連結子会社についても同様の管理を行っております。
           ②　市場リスク（為替や金利等の変動リスク）の管理
           　借入金に係る支払金利の変動リスクを抑制するために、金利スワップ取引を利用しております。
           　投資有価証券については、定期的に時価や発行体（取引先企業）の財務状況等を把握し、また、満期保有
           目的の債券以外のものについては、市況や取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しており
           ます。
           　デリバティブ取引の執行・管理については、社内ルールに従い、資金担当部門が決裁担当者の承認を得て
           行っております。また、取引相手先を高格付を有する金融機関に限定しているため信用リスクはほとんどな
           いと認識しております。
           ③　資金調達に係る流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理
           　当社は、各部署からの報告に基づき担当部署が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性
           の維持などにより流動性リスクを管理しております。連結子会社についても同様の管理を行っております。
           ④　信用リスクの集中
           　当連結会計年度の連結決算日現在における営業債権のうち46.4％が特定の大口顧客に対するものでありま
           す。
         （4）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

           　金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が
           含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用す
           ることにより、当該価額が変動することがあります。また、注記事項「デリバティブ取引関係」におけるデ
           リバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すも
           のではありません。
                                 58/110


                                                          EDINET提出書類
                                               株式会社トーシンホールディングス(E05137)
                                                           有価証券報告書
          ２．金融商品の時価等に関する事項
            連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握す
           ることが極めて困難と認められるものは、次表には含まれていません。（(注)２.参照）
           　前連結会計年度（2020年４月30日）

                              連結貸借対照表
                                        時価（千円）          差額（千円）
                              計上額（千円）
         (1）現金及び預金                        3,481,809          3,481,809             －
         (2）売掛金                        2,024,316          2,024,316             －
         (3）投資有価証券
         　　その他有価証券                         54,525          54,525            －
         (4）長期貸付金                         58,535          58,221          △314
         (5）敷金及び保証金                         18,812          18,747           △64
         資産計                        5,637,999          5,637,620            △379
         (1）買掛金                        2,110,471          2,110,471             －
         (2）短期借入金                        4,050,000          4,050,000             －
         (3）未払金                         166,328          166,328            －
         (4）未払法人税等                         49,727          49,727            －
         (5）社債
         　①１年内返済予定の社債                           －
                                  700,000
         　②社債
         　　社債　計
                                  700,000          693,222          △6,777
         (6）長期借入金
         　①１年内返済予定の長期借入金                         706,805
                                 9,057,921
         　②長期借入金
         　　長期借入金　計
                                 9,764,726          9,701,826          △62,899
         (7）リース債務
         　①リース債務（流動負債）                         71,159
                                  106,703
         　②リース債務（固定負債）
         リース債務　計
                                  177,862          173,315          △4,547
         負債計                       17,019,115          16,944,891           △74,224
         デリバティブ取引（※）
         　①ヘッジ会計が適用されていないもの                        (67,100)          (67,100)             －
         　②ヘッジ会計が適用されているもの                           －          －          －
           （※）デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる
           項目については、（          ）で示しております。
                                 59/110







                                                          EDINET提出書類
                                               株式会社トーシンホールディングス(E05137)
                                                           有価証券報告書
           　当連結会計年度（2021年４月30日）
                              連結貸借対照表
                                        時価（千円）          差額（千円）
                              計上額（千円）
         (1）現金及び預金                        3,576,367          3,576,367             －
         (2）売掛金                        2,503,176          2,503,176             －
         (3）投資有価証券
         　　その他有価証券                         55,253          55,253            －
         (4）長期貸付金                         53,906          53,361          △545
         (5）敷金及び保証金                         18,812          18,707          △105
         資産計                        6,207,515          6,206,865            △650
         (1）買掛金                        2,590,390          2,590,390             －
         (2）短期借入金                        4,300,000          4,300,000             －
         (3）未払金                         394,524          394,524            －
         (4）未払法人税等                         128,583          128,583            －
         (5）社債
         　①１年内返済予定の社債                           －
                                  700,000
         　②社債
         　　社債　計
                                  700,000          697,806          △2,193
         (6）長期借入金
         　①１年内返済予定の長期借入金                         869,865
                                 8,281,157
         　②長期借入金
         　　長期借入金　計
                                 9,151,022          9,185,567           34,545
         (7）リース債務
         　①リース債務（流動負債）                         113,754
                                  170,645
         　②リース債務（固定負債）
         リース債務　計
                                  284,400          280,575          △3,824
         負債計                       17,548,920          17,577,448            28,527
         デリバティブ取引（※）
         　①ヘッジ会計が適用されていないもの                        (59,377)          (59,377)             －
         　②ヘッジ会計が適用されているもの                           －          －          －
           （※）デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる
           項目については、（          ）で示しております。
                                 60/110








                                                          EDINET提出書類
                                               株式会社トーシンホールディングス(E05137)
                                                           有価証券報告書
         （注）１．金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
          資　産

          （1）現金及び預金、（2）売掛金
           　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額に近似していることから、当該帳簿価額によっており
           ます。
          （3）投資有価証券
           　投資有価証券の時価については、株式は取引所の価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券
           に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
          （4）長期貸付金、（5）敷金及び保証金
           　これらについては、回収可能性を反映した将来キャッシュ・フローを残存期間に対応する国債の利回りで
           割り引いた現在価値により算定しております。なお、敷金及び保証金については、(注)２.に記載のとお
           り、時価を把握することが極めて困難であるため、時価が確定できる敷金及び保証金についてのみ連結貸借
           対照表計上額及び時価を記載しております。
          負　債

          （1）買掛金、（2）短期借入金、（3）未払金、（4）未払法人税等
           　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額に近似していることから、当該帳簿価額によっており
           ます。
          （5）社債
           　社債の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算
           定しております。
          （6）長期借入金
           　長期借入金のうち、変動金利によるものは、短期間で市場金利を反映し、また、当社グループの信用状態
           は実行後大きく異なっていないことから、時価は帳簿価額に近似しているため、当該帳簿価額によっており
           ます。固定金利によるものは、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引い
           て算定しております。
           　なお、金利スワップの特例処理の対象となっている長期借入金については、当該スワップと一体として処
           理された元利金の合計額を、同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定しておりま
           す。
          （7）リース債務
           　リース債務の時価については、元利金の合計額を同様の新規リース取引を行った場合に想定される利率で
           割り引いて算定しております。
          デリバティブ取引

           　注記事項「デリバティブ取引関係」をご参照下さい。
                                 61/110









                                                          EDINET提出書類
                                               株式会社トーシンホールディングス(E05137)
                                                           有価証券報告書
         （注）２．時価を把握する事が困難と認められる金融商品
                              前連結会計年度                 当連結会計年度
                区分
                             （2020年４月30日）                 （2021年４月30日）
          （１）敷金及び保証金                            167,482                 165,193
          （２）受入敷金保証金                            297,426                 294,760

         　これらについては、市場価格がなく、入居から退去までの預託期間を算定する事が困難であることから、
         キャッシュ・フローを合理的に見積もることができず、時価を算定することが極めて困難である為、時価の対象
         としておりません。
         （注）３．金銭債権の連結決算日後の償還予定額
         　前連結会計年度（2020年４月30日）
                                  １年超         ５年超
                         １年以内                            10年超
                                  ５年以内         10年以内
                         （千円）                           （千円）
                                  （千円）         （千円）
         現金及び預金                 3,481,809             －         －         －
         売掛金                 2,024,316             －         －         －

         長期貸付金                   4,629         18,516         20,044         15,346

         敷金及び保証金                     －        2,250         16,562           －

               合計            5,510,755           20,766         36,606         15,346

         　当連結会計年度（2021年４月30日）

                                  １年超         ５年超
                         １年以内                            10年超
                                  ５年以内         10年以内
                         （千円）                           （千円）
                                  （千円）         （千円）
         現金及び預金                 3,576,367             －         －         －
         売掛金                 2,503,176             －         －         －

         長期貸付金                     －       18,516         20,044         15,346

         敷金及び保証金                     －        2,250         16,562           －

               合計            6,079,543           20,766         36,606         15,346

                                 62/110









                                                          EDINET提出書類
                                               株式会社トーシンホールディングス(E05137)
                                                           有価証券報告書
          （注）４．社債、長期借入金及びリース債務の連結決算日後の返済予定額
           前連結会計年度（2020年４月30日）
                          １年超       ２年超       ３年超       ４年超
                  １年以内                                    ５年超
                         ２年以内       ３年以内       ４年以内       ５年以内
                  （千円）                                    （千円）
                         （千円）       （千円）       （千円）       （千円）
     短期借入金              4,050,000           －       －       －       －       －

     社債                 －       －     200,000       200,000       300,000          －
     長期借入金               706,805       579,976       736,739       493,408       386,130      6,861,666

     リース債務               73,213       57,897       37,184        6,995       2,571         －
          合計         4,830,018        637,873       973,924       700,403       688,702      6,861,666

           当連結会計年度（2021年４月30日）

                          １年超       ２年超       ３年超       ４年超
                  １年以内                                    ５年超
                         ２年以内       ３年以内       ４年以内       ５年以内
                  （千円）                                    （千円）
                         （千円）       （千円）       （千円）       （千円）
     短期借入金              4,300,000           －       －       －       －       －

     社債                 －     200,000       200,000       300,000          －       －
     長期借入金               869,865       736,739       493,408       386,130       359,931      6,304,947

     リース債務               113,754        61,446       31,003       26,470       23,302       28,423
          合計         5,283,619        998,185       724,411       712,600       383,233      6,333,371

                                 63/110












                                                          EDINET提出書類
                                               株式会社トーシンホールディングス(E05137)
                                                           有価証券報告書
         （有価証券関係）
     １．その他有価証券
        前連結会計年度（2020年４月30日）
                            連結貸借対照表計上
                     種類                  取得原価（千円）            差額（千円）
                            額（千円）
                 (1）株式                 54,525           29,346           25,178
                 (2）債券
                  ①   国債・地方債
                                     －           －           －
     連結貸借対照表計上額
                    等
     が取得原価を超えるも
                  ②   社債
                                     －           －           －
     の
                  ③   その他
                                     －           －           －
                 (3）その他                   －           －           －
                     小計              54,525           29,346           25,178
                 (1）株式                   －           －           －
                 (2）債券
                  ①   国債・地方債
                                     －           －           －
     連結貸借対照表計上額
                    等
     が取得原価を超えない
                  ②   社債
                                     －           －           －
     もの
                  ③   その他
                                     －           －           －
                 (3）その他                   －           －           －
                     小計                －           －           －
               合計                    54,525           29,346           25,178
        当連結会計年度（2021年４月30日）

                            連結貸借対照表計上
                     種類                  取得原価（千円）            差額（千円）
                            額（千円）
                 (1）株式                 52,932           20,531           32,401
                 (2）債券
                  ①   国債・地方債
                                     －           －           －
     連結貸借対照表計上額
                    等
     が取得原価を超えるも
                  ②   社債
                                     －           －           －
     の
                  ③   その他
                                     －           －           －
                 (3）その他                   －           －           －
                     小計              52,932           20,531           32,401
                 (1）株式                  2,321           2,498           △177
                 (2）債券
                  ①   国債・地方債
                                     －           －           －
     連結貸借対照表計上額
                    等
     が取得原価を超えない
                  ②   社債
                                     －           －           －
     もの
                  ③   その他
                                     －           －           －
                 (3）その他                   －           －           －
                     小計              2,321           2,498           △177
               合計                    55,253           23,029           32,224
                                 64/110





                                                          EDINET提出書類
                                               株式会社トーシンホールディングス(E05137)
                                                           有価証券報告書
     ２．売却したその他有価証券
        前連結会計年度（自　2019年５月１日　至　2020年４月30日）
        　該当事項はありません。
        当連結会計年度（自　2020年５月１日　至　2021年４月30日）

                                     売却益の合計額             売却損の合計額
             種類           売却額（千円）
                                      （千円）             （千円）
        (１)株式                      17,000              8,184               －
        (２)債権
         ①   国債・地方債等
                                －             －             －
         ②   社債
                                －             －             －
         ③   その他
                                －             －             －
        (３)その他                        －             －             －
             合計                 17,000              8,184               －
     ３．減損処理を行った有価証券

        　該当事項はありません。
                                 65/110














                                                          EDINET提出書類
                                               株式会社トーシンホールディングス(E05137)
                                                           有価証券報告書
         （デリバティブ取引関係）
      １.  ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
        　金利関連
         前連結会計年度（2020年４月30日）
                                   契約額等のうち
                             契約額等                  時価       評価損益
         区分         取引の種類                 １年超
                             （千円）                 （千円）        （千円）
                                     （千円）
               金利スワップ取引

     市場取引以外の取引
                変動受取・固定支払              578,476        550,432        △67,100          3,577
              合計                578,476        550,432        △67,000          3,577

     (注)   時価の算定方法
        取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
         当連結会計年度（2021年４月30日）
                                   契約額等のうち
                             契約額等                  時価       評価損益
         区分         取引の種類                 １年超
                             （千円）                 （千円）        （千円）
                                     （千円）
               金利スワップ取引

     市場取引以外の取引
                変動受取・固定支払              550,432        522,388        △59,377          7,722
              合計                550,432        522,388        △59,377          7,722

     (注)   時価の算定方法
        取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
     ２.  ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
        金利関連
        前連結会計年度（2020年４月30日）
        該当事項はありません。
        当連結会計年度（2021年４月30日）
        該当事項はありません。
                                 66/110










                                                          EDINET提出書類
                                               株式会社トーシンホールディングス(E05137)
                                                           有価証券報告書
         （退職給付関係）
      　採用している退職給付制度の概要
      　　当社及び連結子会社は退職金規定に基づく退職一時金制度を採用しております。当社及び連結子会社が有する　　
      退職一時金制度は、簡便法により退職給付に係る負債及び退職給付費用を計算しております。
     前連結会計年度（自　2019年５月１日　至　2020年４月30日）

      　確定給付制度
      　（１）簡便法を適用した制度の、退職給付に係る負債の期首残高と期末残高の調整表
     退職給付に係る負債の期首残高（千円）                                      27,902
     退職給付費用（千円）                                      9,066

     退職給付の支払額（千円）                                     △8,427

     制度への拠出額（千円）                                        －
     退職給付に係る負債の期末残高（千円）                                      28,541

     　（２）退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債及び退職給付に

    係る資産の調整表
     非積立型制度の退職給付債務（千円）                                      28,541
     連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額（千円）                                      28,541

     退職給付に係る負債（千円）                                      28,541

     連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額（千円）                                      28,541

     　（３）退職給付費用

     　　　簡便法で計算した退職給付費用　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　9,066千円
     当連結会計年度（自　2020年５月１日　至　2021年４月30日）

      　確定給付制度
      　（１）簡便法を適用した制度の、退職給付に係る負債の期首残高と期末残高の調整表
     退職給付に係る負債の期首残高（千円）                                      28,541
     退職給付費用（千円）                                      4,935

     退職給付の支払額（千円）                                     △3,920

     制度への拠出額（千円）                                        －
     退職給付に係る負債の期末残高（千円）                                      29,557

     　（２）退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債及び退職給付に

    係る資産の調整表
     非積立型制度の退職給付債務（千円）                                      29,557
     連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額（千円）                                      29,557

     退職給付に係る負債（千円）                                      29,557

     連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額（千円）                                      29,557

     　（３）退職給付費用

     　　　簡便法で計算した退職給付費用　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　4,935千円
                                 67/110



                                                          EDINET提出書類
                                               株式会社トーシンホールディングス(E05137)
                                                           有価証券報告書
         （ストック・オプション等関係）
     １．ストック・オプションに係る費用計上額及び科目名
                                                     （単位：千円）
                           前連結会計年度                   当連結会計年度
                         （自　2019年５月１日                   （自　2020年５月１日
                          至　2020年４月30日）                   至　2021年４月30日）
     一般管理費の株式報酬費用                                  －                   －
     ２．権利不行使による失効により利益として計上した金額

                                                     （単位：千円）
                           前連結会計年度                   当連結会計年度
                         （自　2019年５月１日                   （自　2020年５月１日
                          至　2020年４月30日）                   至　2021年４月30日）
     新株予約権戻入益                                41,589                   13,379
     ３．ストック・オプションの内容、規模及びその変動状況

      (1)   ストック・オプションの内容
                2015年ストック・オプション               2016年ストック・オプション
                当社取締役         ５名        当社取締役         ５名
     付与対象者の区分及
     び人数           当社従業員         70名        当社グループ従業員           181名
     株式の種類別のス
                普通株式       473,300株          普通株式       499,700株
     トック・オプション
     の数（注）
     付与日            2015年８月17日                2016年８月15日
                (１)   新株予約権発行時におい             (１)   新株予約権発行時におい
               て当社の取締役または従業員で               て当社の取締役または従業員で
               あった者は、新株予約権行使時               あった者は、新株予約権行使時
               においても当社の取締役または               においても当社の取締役または
               従業員であることを要する。た               従業員であることを要する。た
               だし、任期満了による退任、定               だし、任期満了による退任、定
     権利確定条件
               年退職その他正当な理由のある               年退職その他正当な理由のある
               場合はこの限りでない。               場合はこの限りでない。
               （２）新株予約権の割当を受け               （２）新株予約権の割当を受け
               た者が死亡した場合は、その相               た者が死亡した場合は、その相
               続人による権利行使は認めな               続人による権利行使は認めな
               い。               い。
                自2015年８月18日               自2016年８月16日
     対象勤務期間
                至2017年８月17日                至2018年８月15日
                自2017年８月18日                自2018年８月16日
     権利行使期間
                至2020年８月17日                至2021年７月31日
     （注）株式数に換算して記載しております。
     (2)  ストック・オプションの規模及びその変動状況

         当連結会計年度（2021年４月期）において存在したストック・オプションを対象とし、ストック・オプションの
        数については、株式数に換算して記載しております。
        ①ストック・オプションの数

                2015年ストック・オプション               2016年ストック・オプション
     権利確定前         （株）
      前連結会計年度末
                          －               －
      付与
                          －               －
      失効
                          －               －
      権利確定
                          －               －
      未確定残
                          －               －
     権利確定後         （株）
      前連結会計年度末
                        175,000               431,200
                                 68/110


                                                          EDINET提出書類
                                               株式会社トーシンホールディングス(E05137)
                                                           有価証券報告書
                2015年ストック・オプション               2016年ストック・オプション
      権利確定
                          －               －
      権利行使
                          －             55,600
      失効
                        175,000                2,000
      未行使残
                          －            373,600
                                 69/110



















                                                          EDINET提出書類
                                               株式会社トーシンホールディングス(E05137)
                                                           有価証券報告書
        ②単価情報
                       2015年ストック・           2016年ストック・
                        オプション           オプション
      権利行使価格（注）                  （円）
                            615           569
      行使時平均株価                      （円）
                             －           594
      付与日における公正な評価単価
                             76           55
                  （円）
                                 70/110


















                                                          EDINET提出書類
                                               株式会社トーシンホールディングス(E05137)
                                                           有価証券報告書
         （税効果会計関係）
     １．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                               前連結会計年度           当連結会計年度
                              （2020年４月30日）           （2021年４月30日）
      繰延税金資産
        税務上の繰越欠損金（注）                           150,046千円            68,392千円
        未払事業税                            5,768千円           7,889千円
        賞与引当金繰入超過額                           10,551千円           10,915千円
        販売用不動産評価損                           25,760千円           25,760千円
        ゴルフ会員権評価損                           10,156千円           10,156千円
        投資有価証券評価損                             472千円           472千円
        資産除去債務                            7,223千円           7,101千円
        退職給付に係る負債                            9,374千円           9,668千円
        役員退職慰労引当金繰入超過額                             －千円         337,439千円
        減価償却超過額                           39,785千円           31,012千円
                                   3,069千円            652千円
        その他
      繰延税金資産小計
                                  262,206千円           509,460千円
        税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)
                                  △83,806千円           △68,392千円
                                  △42,134千円           △73,007千円
        将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額
      評価性引当額小計
                                 △125,941千円           △141,400千円
                                  △47,017千円           △38,134千円
      繰延税金負債との相殺額
      繰延税金資産合計                            89,248千円           329,925千円
      繰延税金負債
        その他有価証券評価差額金                           △7,704千円           △9,860千円
        資産除去債務に対する除去費用                           △2,317千円           △2,549千円
        特別償却準備金                           △2,218千円            △382千円
        未実現損益                          △26,761千円           △25,342千円
        全面時価評価法の適用による評価差額                          △471,280千円           △471,280千円
                                  △8,015千円           △1,091千円
        その他
      繰延税金負債小計
                                 △518,297千円           △510,506千円
                                   47,017千円           38,134千円
      繰延税金資産との相殺額
      繰延税金負債合計                           △471,280千円           △472,371千円
     （注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

        前連結会計年度（2020年４月30日）
                                  ３年超
                       １年超      ２年超
                                        ５年超
                                              合計
                 １年以内
                                  ４年以内
                       ２年以内      ３年以内
                                             （千円）
                 （千円）
                                        （千円）
                       （千円）      （千円）
                                  （千円）
        税務上の繰越欠
                  50,113      42,364      9,974      8,529     39,063     150,046
        損金(※１)
        評価性引当金          15,413      10,825      9,974      8,529     39,063      83,806
        繰延税金資産
                  34,700      31,539        －      －      －    66,239
        (※２)
    　　　　※１.税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
        　※２.税務上の繰越欠損金は、出資した会社が破産したことにより発生しておりますが、翌期以降の経過年数に
        　　おいて見込まれる課税所得により解消されるものであります。
                                 71/110





                                                          EDINET提出書類
                                               株式会社トーシンホールディングス(E05137)
                                                           有価証券報告書
        当連結会計年度（2021年４月30日）
                                  ３年超
                       １年超      ２年超
                                        ５年超
                                              合計
                 １年以内
                                  ４年以内
                       ２年以内      ３年以内
                                             （千円）
                 （千円）
                                        （千円）
                       （千円）      （千円）
                                  （千円）
        税務上の繰越欠
                  10,825      9,974      8,529      9,259     29,803      68,392
        損金（※）
        評価性引当金          10,825      9,974      8,529      9,259     29,803      68,392
        繰延税金資産            －      －      －      －      －      －

    　　　　※税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
     ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった

      主要な項目別の内訳
                          前連結会計年度                  当連結会計年度
                         （2020年４月30日）                  （2021年４月30日）
                                    　税金等調整前当期純損失を計上しているため、
      法定実効税率
                                30.6％
                                    記載を省略しております。
      （調整）
      永久に損金に算入されない項目                          1.4％
      永久に益金に算入されない項目                         △4.6％
      連結子会社との税率差異                          1.8％
      住民税均等割                          0.9％
      評価性引当額の増減                         △0.6％
      その他                          0.7％
      税効果会計適用後の法人税等の負担率
                                30.3％
                                 72/110












                                                          EDINET提出書類
                                               株式会社トーシンホールディングス(E05137)
                                                           有価証券報告書
         （企業結合等関係）
      　該当事項はありません。
         （資産除去債務関係）

     資産除去債務のうち連結貸借対照表に計上しているもの
      イ   当該資産除去債務の概要
         移動体通信関連事業用店舗等の建物賃貸借契約に伴う原状回復義務等であります。
      ロ   当該資産除去債務の金額の算定方法
         使用可能見込期間を耐用年数とし、割引率は当該使用見込期間に見合う国債の変動利回りを使用して資産除去債
        務の金額を算定しております。
      ハ   当該資産除去債務の総額の増減
                                   前連結会計年度              当連結会計年度
                                 （自　2019年５月１日              （自　2020年５月１日
                                  至　2020年４月30日）              至　2021年４月30日）
          期首残高                              25,918千円              23,241千円
          有形固定資産の取得に伴う増加額                               4,883千円              1,177千円
          時の経過による調整額                                39千円              27千円
          資産除去債務の履行による減少額                              △7,600千円              △1,752千円
          期末残高                              23,241千円              22,694千円
                                 73/110














                                                          EDINET提出書類
                                               株式会社トーシンホールディングス(E05137)
                                                           有価証券報告書
         （賃貸等不動産関係）
        当社及び一部の連結子会社では、愛知県において、賃貸収益を得ることを目的として賃貸ビル及び賃貸マンション
      を有しております。前連結会計年度における当該賃貸等不動産に関する賃貸損益は208,313千円（賃貸収益は売上高
      に、主な賃貸費用は販売費及び一般管理費に計上）であります。当連結会計年度における当該賃貸等不動産に関する
      賃貸損益は277,697千円（賃貸収益は売上高に、主な賃貸費用は販売費及び一般管理費に計上）であります。
        また、当該賃貸等不動産の連結貸借対照表計上額、期中増減額及び時価は、次のとおりであります。
                                                     （単位：千円）
                               前連結会計年度                 当連結会計年度

                            （自　2019年５月１日                 （自　2020年５月１日
                              至　2020年４月30日）                 至　2021年４月30日）
     連結貸借対照表計上額
         期首残高                            8,339,638                 10,162,110
         期中増減額                            1,822,472                  765,563
         期末残高                            10,162,110                 10,927,673
     期末時価                               13,433,485                 13,061,515
     (注)   １．連結貸借対照表計上額は、取得原価から減価償却累計額を控除した金額であります。
        ２．期中増減額のうち、前連結会計年度の主な増加額は名古屋市中区錦に建設していたマンションの竣工による建
          物等（2,180,182千円）であります。当連結会計年度の主な増加額は愛知県常滑市の土地取得（647,082千円）
          であります。
        ３．期末の時価は、主として「不動産鑑定評価基準」に基づいて自社で算定した金額（指標等を用いて調整を行っ
          たものを含む。）であります。
                                 74/110













                                                          EDINET提出書類
                                               株式会社トーシンホールディングス(E05137)
                                                           有価証券報告書
         （セグメント情報等）
          【セグメント情報】
          １．報告セグメントの概要
          　当社グループの報告セグメントは、当社グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、
          取締役会が経営資源の配分の決定及び業績を評価するために定期的に検討を行う対象となっているものであり
          ます。
          　当社グループは、移動体通信機器等の販売、携帯電話サービス契約への加入取次等の業務受託等を行う「移
          動体通信関連事業」、貸しビル、マンション賃貸事業及び不動産販売事業等を行う「不動産事業」及びゴルフ
          場の運営管理等を行う「リゾート事業」の３つを報告セグメントとしております。
          ２．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産その他の項目の金額の算定方法

          　報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」
          における記載と概ね同一であります。
          　報告セグメントの利益又は損失は、経常利益ベースの数値であります。
          　セグメント間の内部収益及び振替高は市場実勢価格に基づいております。
          ３．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報

          前連結会計年度（自　2019年５月１日　至　2020年４月30日）
                                                      (単位：千円)
                             報告セグメント
                                                その他
                     移動体                                   合計
                                                （注）
                            不動産      リゾート
                    通信関連                      計
                            事業       事業
                     事業
       売上高
                    19,418,642        566,866      1,302,457      21,287,966         38,024     21,325,991
      外部顧客への売上高
      セグメント間の内部
                        －       －       －       －       －       －
      売上高又は振替高
                    19,418,642        566,866      1,302,457      21,287,966         38,024     21,325,991
           計
                      236,680       208,313       23,783      468,777              464,864

       セグメント利益                                          △ 3,913
                     3,030,757      10,345,338       4,595,862      17,971,958         24,010     17,995,968

       セグメント資産
       その他の項目

                      25,142      147,810       107,533       280,487        1,970      282,457

       減価償却費
       のれんの償却額                 －       －       －       －       －       －

                         2       1       1       5              5

       受取利息                                             －
                      38,483       16,902       34,338       89,724        314     90,038
       支払利息
       有形固定資産及び無形
                      47,868     2,366,625       1,129,583       3,544,077              3,544,077
                                                    －
       固定資産の増加額
    （注）「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、飲料水の販売、太陽光売電収入、ゴル
    フレッスン施設収入、ふるさと納税返礼品提供収入等を含んでおります。
                                 75/110






                                                          EDINET提出書類
                                               株式会社トーシンホールディングス(E05137)
                                                           有価証券報告書
          当連結会計年度（自　2020年５月１日　至　2021年４月30日）
                                                      (単位：千円)
                             報告セグメント
                                                その他
                                                       合計
                     移動体
                                                （注）
                            不動産      リゾート
                    通信関連                      計
                            事業       事業
                     事業
       売上高
                    18,814,204        694,681      1,414,595      20,923,482         55,733     20,979,215
      外部顧客への売上高
      セグメント間の内部
                        －       －       －       －       －       －
      売上高又は振替高
                    18,814,204        694,681      1,414,595      20,923,482         55,733     20,979,215
           計
                      452,009       277,697       54,043      783,750        2,252      786,002

       セグメント利益
                     3,542,640      11,292,650       4,754,377      19,589,668         26,474     19,616,142

       セグメント資産
       その他の項目

                      22,984      208,731       88,569      320,285        1,970      322,255

       減価償却費
       のれんの償却額                 －       －       －       －       －       －

                         2       0       2       5              5

       受取利息                                             －
                      36,533       20,055       32,613       89,202        277     89,479
       支払利息
       有形固定資産及び無形
                      69,197     1,211,222        204,521      1,484,941              1,484,941
                                                    －
       固定資産の増加額
    （注）「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、飲料水の販売、太陽光売電収入、ゴル
    フレッスン施設収入、ふるさと納税返礼品提供収入等を含んでおります。
                                 76/110











                                                          EDINET提出書類
                                               株式会社トーシンホールディングス(E05137)
                                                           有価証券報告書
          ４．報告セグメント合計額と連結財務諸表計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）
                                                     (単位：千円)
                 売上高                  前連結会計年度             当連結会計年度
      報告セグメント計                                  21,287,966             20,923,482
      「その他」の区分の売上高                                    38,024             55,733
      セグメント間取引消去                                      －             －
      連結財務諸表の売上高                                  21,325,991             20,979,215
          　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　(単位：千円)
                  利益                 前連結会計年度             当連結会計年度
      報告セグメント計                                   468,777             783,750
      「その他」の区分の利益                                   △3,913              2,252
      セグメント間取引消去                                      －             －
      全社費用（注）                                  △263,404             △248,597
      連結財務諸表の経常利益                                   201,459             537,404
    　　（注）全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費、営業外収益及び営業外費用であります。
          　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　(単位：千円)
                  資産                 前連結会計年度             当連結会計年度
      報告セグメント計                                  17,971,958             19,589,668
      「その他」の区分の資産                                    24,010             26,474
      全社資産（注）                                  3,809,911             3,986,189
      連結財務諸表の資産合計                                  21,805,880             23,602,331
      　（注）全社資産は、主に報告セグメントに帰属しない本社現預金であります。
          　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　(単位：千円)
                  報告セグメント計              その他          調整額        連結財務諸表計上額
                            前連結     当連結     前連結     当連結
        その他の項目
                前連結会計      当連結会計                          前連結会計      当連結会計
                            会計年     会計年     会計年     会計年
                年度      年度                          年度      年度
                            度     度     度     度
      減価償却費           280,487      320,285      1,970     1,970    24,450     25,401      306,907      347,657
      受取利息               5      5    －     －    326     193      331      199
      支払利息            89,724      89,202      314     277    7,405     8,176      97,443      97,656
      有形固定資産及び
      無形固定資産の増          3,544,077      1,484,941        －     －   38,080     36,043     3,582,158      1,520,984
      加額
                                 77/110









                                                          EDINET提出書類
                                               株式会社トーシンホールディングス(E05137)
                                                           有価証券報告書
          【関連情報】
           前連結会計年度（自           2019年５月１日         至   2020年４月30日）
           １．製品及びサービスごとの情報
            製品及びサービスの区分が報告セグメントと同一であるため、記載を省略いたしております。
           ２．地域ごとの情報

            (1）売上高
            本邦以外の国又は地域に所在する連結子会社及び重要な在外支店がないため、該当事項はありません。
            (2）有形固定資産
            本邦以外の国又は地域に所在する連結子会社及び重要な在外支店がないため、該当事項はありません。
           ３．主要な顧客ごとの情報

           　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：千円）
                 顧客の名称又は氏名                   売上高        関連するセグメント名
            ソフトバンク株式会社                         6,840,985       　移動体通信関連事業
            ＫＤＤＩ株式会社                         6,165,412       　移動体通信関連事業
            株式会社オーレンジ                         5,084,367       　移動体通信関連事業
           当連結会計年度（自           2020年５月１日         至   2021年４月30日）

           １．製品及びサービスごとの情報
            製品及びサービスの区分が報告セグメントと同一であるため、記載を省略いたしております。
           ２．地域ごとの情報

            (1）売上高
            本邦以外の国又は地域に所在する連結子会社及び重要な在外支店がないため、該当事項はありません。
            (2）有形固定資産
            本邦以外の国又は地域に所在する連結子会社及び重要な在外支店がないため、該当事項はありません。
           ３．主要な顧客ごとの情報

           　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：千円）
                 顧客の名称又は氏名                   売上高        関連するセグメント名
            ソフトバンク株式会社                         6,526,692       　移動体通信関連事業
            ＫＤＤＩ株式会社                         5,309,290       　移動体通信関連事業
            株式会社オーレンジ                         5,357,433       　移動体通信関連事業
                                 78/110








                                                          EDINET提出書類
                                               株式会社トーシンホールディングス(E05137)
                                                           有価証券報告書
          【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
      　　　　前連結会計年度（自               2019年５月１日         至   2020年４月30日）
           　該当事項はありません。
      　　　　当連結会計年度（自               2020年５月１日         至   2021年４月30日）

           　該当事項はありません。
          【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

           前連結会計年度（自           2019年５月１日         至   2020年４月30日）
           　該当事項はありません。
           当連結会計年度（自           2020年５月１日         至   2021年４月30日）

           　該当事項はありません。
          【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

           前連結会計年度（自           2019年５月１日         至   2020年４月30日）
           　該当事項はありません。
           当連結会計年度（自           2020年５月１日         至   2021年４月30日）

           　該当事項はありません。
                                 79/110














                                                          EDINET提出書類
                                               株式会社トーシンホールディングス(E05137)
                                                           有価証券報告書
         【関連当事者情報】
          前連結会計年度（自　2019年５月１日　至　2020年４月30日）
          該当事項はありません。
          当連結会計年度（自　2020年５月１日　至　2021年４月30日）

     連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主（個人の場合に限る。）等
                    資本金又は           議決権等の所
                                                取引金額       期末残高
         会社等の名                事業の内容           関連当事者
      種類          所在地    出資金           有（被所有）           取引の内容           科目
         称又は氏名                又は職業           との関係            （千円）       （千円）
                    （千円）          割合（％）
                              （被所有）
                         当社代表取                 ストックオプ
     役員    石田信文       －     －                 －           11,949    －     －
                         締役社長
                               直接    6.0        ション（注）
                              （被所有）
                                          ストックオプ
     役員    石田ゆかり                当社取締役
                －     －                 －           11,949    －     －
                               直接    4.6
                                          ション（注）
          （注）2016年８月８日開催の当社取締役会の決議により付与されたストックオプションの当連結会計年度にお
          ける権利行使を記載しております。
                                 80/110
















                                                          EDINET提出書類
                                               株式会社トーシンホールディングス(E05137)
                                                           有価証券報告書
         （１株当たり情報）
                               前連結会計年度                 当連結会計年度
                             （自    2019年５月１日              （自    2020年５月１日
                              至   2020年４月30日）               至   2021年４月30日）
     １株当たり純資産額                               538円74銭                 464円94銭
     １株当たり当期純利益金額又は当期純損失
                                     29円22銭                △53円90銭
     金額（△）
     潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額
                                        －                 －
      （注）１．前連結会計年度の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、希薄化効果を有している潜在株
          式が存在しないため記載しておりません。当連結会計年度の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額につ
          いては、１株当たり当期純損失であり、また、希薄化効果を有している潜在株式が存在しないため記載して
          おりません。
      　　　２．１株当たり当期純利益金額及び潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとお
          りであります。
                                前連結会計年度                当連結会計年度
                              （自    2019年５月１日             （自    2020年５月１日
                               至   2020年４月30日）              至   2021年４月30日）
     (1）１株当たり当期純利益金額

       親会社株主に帰属する当期純利益金額（千
                                      187,372               △345,826
       円）
       普通株主に帰属しない金額（千円）                                  －                －
       普通株式に係る親会社株主に帰属する当期
                                      187,372               △345,826
       純利益金額（千円）
       普通株式の期中平均株式数（株）                              6,411,874                6,416,052
     (2）潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額

       親会社株主に帰属する当期純利益調整額
                                         －                －
       （千円）
       普通株式増加数（株）                                  －                －
     希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１
                           　2015年８月10日取締役会決議                　2016年８月８日取締役会決議
     株当たり当期純利益金額の算定に含まれなかっ
                              によるストックオプション                によるストックオプション
     た潜在株式の概要
                            （新株予約権の数         1,746個）       （新株予約権の数         3,736個）
                           　2016年８月８日取締役会決議

                              によるストックオプション
                            （新株予約権の数         4,312個）
         （重要な後発事象）

      該当事項はありません。
                                 81/110







                                                          EDINET提出書類
                                               株式会社トーシンホールディングス(E05137)
                                                           有価証券報告書
        ⑤【連結附属明細表】
         【社債明細表】
                               当期首残高      当期末残高       利率
        会社名          銘柄       発行年月日                          担保    償還期限
                                （千円）      （千円）      （％）
     株式会社トーシン                     2017年                              2024年
               第７回無担保社債                  300,000      300,000     年0.40      なし
     ホールディングス                    11月27日                              11月27日
     株式会社トーシン                     2017年                              2022年
               第８回無担保社債                  200,000      200,000     年0.36      なし
     ホールディングス                    11月27日                              11月25日
     株式会社トーシン                     2018年                              2023年
               第９回無担保社債                  200,000      200,000     年0.53      なし
     ホールディングス                    12月25日                              12月25日
        合計          －        －      700,000      700,000      －     －     －

    　（注）連結決算日後５年内における１年ごとの償還予定額は次のとおりであります。

                     １年超２年以内          ２年超３年以内          ３年超４年以内          ４年超５年以内
          １年以内（千円）
                      （千円）          （千円）          （千円）          （千円）
                  －        200,000          200,000          300,000             －

         【借入金等明細表】

                               当期首残高      当期末残高       平均利率
                区分                                    返済期限
                               （千円）      （千円）       （％）
     短期借入金                           4,050,000      4,300,000       0.570%        －

     １年以内に返済予定の長期借入金                            706,805      869,865      0.878%        －

     １年以内に返済予定のリース債務                            71,159      113,754      1.754%        －

                                                  2022年５月１日～
     長期借入金（１年以内に返済予定のものを除く。）                           9,057,921      8,281,157       0.605%
                                                  2045年６月30日
                                                  2022年５月１日～
     リース債務（１年以内に返済予定のものを除く。）                            106,703      170,645      1.754%
                                                  2026年10月31日
     その他有利子負債                              －      －      －      －
                合計               13,992,588      13,735,422          －      －

    　（注）１．「平均利率」については、期末借入残高に対する加重平均利率を記載しております。
         ２．長期借入金及びリース債務（１年以内に返済予定のものを除く）の連結決算日後５年内における１年ごとの
           返済予定額は以下のとおりであります。
                      １年超２年以内          ２年超３年以内          ３年超４年以内          ４年超５年以内
               区分
                        （千円）          （千円）          （千円）          （千円）
           長期借入金                736,739          493,408          386,130          359,931

           リース債務                61,446          31,003          26,470          23,302

         【資産除去債務明細表】

         　当連結会計年度期首及び当連結会計年度末における資産除去債務の金額が、当連結会計年度期首及び当連結会
         計年度末における負債及び純資産の合計額の100分の１以下であるため、連結財務諸表規則第92条の２の規定に
         より記載を省略しております。
                                 82/110





                                                          EDINET提出書類
                                               株式会社トーシンホールディングス(E05137)
                                                           有価証券報告書
      （２）【その他】
           当連結会計年度における四半期情報等
     （累計期間）                 第１四半期          第２四半期          第３四半期         当連結会計年度
     売上高（千円）                   4,423,219          9,194,768          15,246,599          20,979,215
    税金等調整前四半期純利益金額又
                         240,009          376,836          596,663         △465,189
    は当期純損失金額（△）（千円）
    親会社株主に帰属する四半期純利
    益金額又は当期純損失金額（△）                     158,156          291,954          449,551         △345,826
    （千円）
    １株当たり四半期純利益金額又は
    １株当たり当期純損失金額（△）                      24.67          45.54          70.12         △53.90
    （円）
     （会計期間）                第１四半期          第２四半期          第３四半期          第４四半期

     １株当たり四半期純利益金額
     又は１株当たり四半期純損失                     24.67          20.87          24.58         △123.97
     金額（△）（円）
                                 83/110














                                                          EDINET提出書類
                                               株式会社トーシンホールディングス(E05137)
                                                           有価証券報告書
     ２【財務諸表等】
      （１）【財務諸表】
        ①【貸借対照表】
                                                    (単位：千円)
                                  前事業年度              当事業年度
                                (2020年４月30日)              (2021年４月30日)
     資産の部
       流動資産
                                     ※１  2,967,943            ※１  2,946,234
        現金及び預金
                                       ※４  30,005             ※４  38,648
        売掛金
                                        31,289              13,787
        商品及び製品
                                          74              45
        原材料及び貯蔵品
                                        32,962              34,836
        前払費用
                                      ※４  504,786             ※４  839,207
        未収入金
                                          858              863
        その他
                                       3,567,919              3,873,624
        流動資産合計
       固定資産
        有形固定資産
                                     ※１  4,053,512            ※１  4,050,536
          建物
                                        142,450              131,005
          構築物
                                           0            6,902
          車両運搬具
                                         1,188               594
          機械及び装置
                                         3,963              3,233
          工具、器具及び備品
                                     ※１  4,235,743            ※１  5,047,662
          土地
                                        35,683              23,917
          リース資産
                                        23,527              198,550
          建設仮勘定
                                       8,496,069              9,462,403
          有形固定資産合計
        無形固定資産
                                        111,500              111,500
          借地権
                                         2,329              2,329
          電話加入権
                                           0              0
          ソフトウエア
                                        113,829              113,829
          無形固定資産合計
                                 84/110










                                                          EDINET提出書類
                                               株式会社トーシンホールディングス(E05137)
                                                           有価証券報告書
                                                    (単位：千円)

                                  前事業年度              当事業年度
                                (2020年４月30日)              (2021年４月30日)
        投資その他の資産
                                        54,525              55,253
          投資有価証券
                                        120,630              120,630
          関係会社株式
                                          10              10
          出資金
                                        58,535              53,906
          長期貸付金
                                       1,706,008              1,730,008
          関係会社長期貸付金
                                        53,129               8,730
          長期前払費用
                                        102,375               94,650
          敷金及び保証金
                                        43,475              43,475
          会員権
                                        91,655              331,663
          繰延税金資産
                                         9,876              6,462
          その他
                                       2,240,221              2,444,790
          投資その他の資産合計
                                      10,850,120              12,021,023
        固定資産合計
       繰延資産
                                         8,180              5,926
        社債発行費
                                         8,180              5,926
        繰延資産合計
                                      14,426,220              15,900,573
       資産合計
     負債の部
       流動負債
                                          795             2,224
        買掛金
                                     ※１  4,000,000            ※１  4,250,000
        短期借入金
                                      ※１  411,352             ※１  578,697
        １年内返済予定の長期借入金
                                        18,092              17,447
        リース債務
                                      ※４  585,052             ※４  813,954
        未払金
                                        24,699              101,861
        未払法人税等
                                         9,226              11,747
        預り金
                                        30,632              40,644
        前受金
                                        12,000              11,500
        賞与引当金
                                         1,752
        資産除去債務                                                －
                                         5,545              87,453
        その他
                                       5,099,149              5,915,531
        流動負債合計
       固定負債
                                        700,000              700,000
        社債
                                   ※１ ,※２  5,778,893           ※１ ,※２  5,293,297
        長期借入金
                                        20,492               8,482
        リース債務
                                         5,386              6,031
        退職給付引当金
                                                     1,102,608
        役員退職慰労引当金                                  －
                                        293,185              308,613
        受入敷金保証金
                                        18,568              18,592
        資産除去債務
                                        67,100              59,377
        デリバティブ債務
                                                      582,363
                                          －
        その他
                                       6,883,625              8,079,363
        固定負債合計
                                      11,982,775              13,994,895
       負債合計
                                 85/110






                                                          EDINET提出書類
                                               株式会社トーシンホールディングス(E05137)
                                                           有価証券報告書
                                                    (単位：千円)

                                  前事業年度              当事業年度
                                (2020年４月30日)              (2021年４月30日)
     純資産の部
       株主資本
                                        724,752              742,099
        資本金
        資本剰余金
                                        863,270              880,617
          資本準備金
                                        863,270              880,617
          資本剰余金合計
        利益剰余金
                                        54,942              54,942
          利益準備金
          その他利益剰余金
                                        195,000              195,000
           別途積立金
                                        599,405               38,753
           繰越利益剰余金
                                        849,347              288,695
          利益剰余金合計
        自己株式                               △ 48,385             △ 48,646
                                       2,388,985              1,862,765
        株主資本合計
       評価・換算差額等
                                        17,474              22,363
        その他有価証券評価差額金
                                        17,474              22,363
        評価・換算差額等合計
                                        36,985              20,548
       新株予約権
                                       2,443,444              1,905,677
       純資産合計
                                      14,426,220              15,900,573
     負債純資産合計
                                 86/110













                                                          EDINET提出書類
                                               株式会社トーシンホールディングス(E05137)
                                                           有価証券報告書
        ②【損益計算書】
                                                    (単位：千円)
                                  前事業年度              当事業年度
                                (自　2019年５月１日              (自　2020年５月１日
                               　至　2020年４月30日)              　至　2021年４月30日)
                                      ※ 1,058,637             ※ 1,486,590
     売上高
                                        29,352              44,741
     売上原価
                                       1,029,284              1,441,848
     売上総利益
     販売費及び一般管理費
                                        34,336              17,961
       広告宣伝費
                                        129,125              140,170
       役員報酬
                                        147,425              137,176
       給料及び手当
                                        10,391              11,500
       賞与引当金繰入額
                                         2,717               713
       退職給付費用
                                        158,802              130,240
       地代家賃
                                        144,550              200,849
       減価償却費
                                                       30,595
       役員退職慰労引当金繰入額                                    －
                                       ※ 301,863             ※ 305,445
       その他
                                        929,212              974,651
       販売費及び一般管理費合計
                                        100,072              467,196
     営業利益
     営業外収益
                                       ※ 32,884             ※ 31,245
       受取利息
                                         1,079              1,811
       受取配当金
                                         3,577              7,722
       デリバティブ評価益
                                        18,458              11,856
       その他
                                        55,999              52,636
       営業外収益合計
     営業外費用
                                        70,727              72,771
       支払利息
                                         4,869              4,149
       社債利息
                                        12,698               2,282
       その他
                                        88,294              79,203
       営業外費用合計
                                        67,777              440,629
     経常利益
     特別利益
                                        44,104
       固定資産売却益                                                  －
                                                       8,184
       投資有価証券売却益                                    －
                                        41,589              13,379
       新株予約権戻入益
                                                       63,710
                                          －
       受取保険金
                                        85,693              85,274
       特別利益合計
                                 87/110








                                                          EDINET提出書類
                                               株式会社トーシンホールディングス(E05137)
                                                           有価証券報告書
                                                    (単位：千円)

                                  前事業年度              当事業年度
                                (自　2019年５月１日              (自　2020年５月１日
                               　至　2020年４月30日)              　至　2021年４月30日)
     特別損失
                                        15,388               5,245
       固定資産売却損
                                                       11,243
       固定資産除却損                                    －
                                                     1,072,013
                                          －
       役員退職慰労引当金繰入額
                                        15,388             1,088,501
       特別損失合計
                                        138,083
     税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△）                                                △ 562,597
     法人税、住民税及び事業税                                   16,128              99,143
                                        18,617
                                                     △ 242,164
     法人税等調整額
                                        34,746
     法人税等合計                                                △ 143,020
                                        103,337
     当期純利益又は当期純損失（△）                                                △ 419,577
                                 88/110
















                                                          EDINET提出書類
                                               株式会社トーシンホールディングス(E05137)
                                                           有価証券報告書
        ③【株主資本等変動計算書】
          前事業年度（自　2019年５月１日　至　2020年４月30日）
                                                 (単位：千円)
                                   株主資本
                      資本剰余金                  利益剰余金
                                      その他利益剰余金
               資本金                                        自己株式
                        資本剰余金                          利益剰余金
                   資本準備金          利益準備金
                        合計          特別償却準          繰越利益剰     合計
                                        別途積立金
                                  備金          余金
     当期首残高          724,752     863,270     863,270      54,942      898   195,000     623,419     874,259     △ 48,159
     当期変動額
      新株の発行
      特別償却準備金の
                                     △ 898          898      －
      取崩
      剰余金の配当
                                             △ 128,239    △ 128,239
      当期純利益又は当
                                              103,337     103,337
      期純損失（△）
      自己株式の処分                                          △ 9    △ 9     62
      自己株式の取得
                                                         △ 288
      株主資本以外の項
      目の当期変動額
      （純額）
     当期変動額合計            －     －     －     －    △ 898      －   △ 24,013    △ 24,911      △ 225
     当期末残高          724,752     863,270     863,270      54,942       －   195,000     599,405     849,347     △ 48,385
              株主資本      評価・換算差額等

                   その他有価          新株予約権     純資産合計
              株主資本合          評価・換算
                   証券評価差
                計         差額等合計
                   額金
     当期首残高         2,414,122      17,673     17,673     78,574    2,510,371
     当期変動額
      新株の発行
      特別償却準備金の
                 －                    －
      取崩
      剰余金の配当         △ 128,239                    △ 128,239
      当期純利益又は当
               103,337                    103,337
      期純損失（△）
      自己株式の処分            52                    52
      自己株式の取得          △ 288                    △ 288
      株主資本以外の項
      目の当期変動額
                     △ 199    △ 199   △ 41,589    △ 41,788
      （純額）
     当期変動額合計          △ 25,137      △ 199    △ 199   △ 41,589    △ 66,926
     当期末残高         2,388,985      17,474     17,474     36,985    2,443,444
                                 89/110






                                                          EDINET提出書類
                                               株式会社トーシンホールディングス(E05137)
                                                           有価証券報告書
          当事業年度（自　2020年５月１日　至　2021年４月30日）
                                                 (単位：千円)
                                   株主資本
                      資本剰余金                  利益剰余金
                                      その他利益剰余金
               資本金                                        自己株式
                        資本剰余金                          利益剰余金
                   資本準備金          利益準備金
                        合計          特別償却準          繰越利益剰     合計
                                        別途積立金
                                  備金          余金
     当期首残高
               724,752     863,270     863,270      54,942       －   195,000     599,405     849,347     △ 48,385
     当期変動額
      新株の発行          17,347     17,347     17,347
      特別償却準備金の
      取崩
      剰余金の配当                                       △ 141,054    △ 141,054
      当期純利益又は当
                                             △ 419,577    △ 419,577
      期純損失（△）
      自己株式の処分                                         △ 20    △ 20     97
      自己株式の取得                                                   △ 359
      株主資本以外の項
      目の当期変動額
      （純額）
     当期変動額合計           17,347     17,347     17,347       －     －     －  △ 560,651    △ 560,651      △ 261
     当期末残高          742,099     880,617     880,617      54,942       －   195,000      38,753     288,695     △ 48,646
              株主資本      評価・換算差額等

                             新株予約権     純資産合計
                   その他有価
              株主資本合          評価・換算
                   証券評価差
                計         差額等合計
                   額金
     当期首残高         2,388,985      17,474     17,474     36,985    2,443,444
     当期変動額
      新株の発行
                34,694                    34,694
      特別償却準備金の
      取崩
      剰余金の配当         △ 141,054                    △ 141,054
      当期純利益又は当
              △ 419,577                    △ 419,577
      期純損失（△）
      自己株式の処分
                 77                    77
      自己株式の取得          △ 359                    △ 359
      株主資本以外の項
      目の当期変動額               4,889     4,889    △ 16,437    △ 11,548
      （純額）
     当期変動額合計
              △ 526,219      4,889     4,889    △ 16,437    △ 537,767
     当期末残高         1,862,765      22,363     22,363     20,548    1,905,677
                                 90/110







                                                          EDINET提出書類
                                               株式会社トーシンホールディングス(E05137)
                                                           有価証券報告書
        【注記事項】
         （重要な会計方針）
    １．資産の評価基準及び評価方法
    （１）有価証券の評価基準及び評価方法
    　　関係会社株式
    　　　　総平均法による原価法
    　　その他有価証券

    　　　　時価のあるもの
    　　　　　決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は総平均法によ
    　　　　　り算定)
    　　　　時価のないもの
    　　　　　総平均法による原価法
    （２）デリバティブの評価基準及び評価方法

    　　デリバティブ
    　　　時価法
    （３）たな卸資産の評価基準及び評価方法

    　　商品
    　　　移動体通信機器
    　　　個別法による原価法（収益性の低下による簿価切下げによる方法）
    　　　その他の商品

    　　　移動平均法による原価法（収益性の低下による簿価切下げによる方法）
    　　貯蔵品

    　　　最終仕入原価法による原価法（収益性の低下による簿価切下げによる方法）
    ２.固定資産の減価償却の方法

    　(１)有形固定資産（リース資産を除く）
    　　　定率法（ただし、1998年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備を除く）並びに2016年４月１日以降に取
    　　得した建物附属設備及び構築物については、定額法によっております。
    　(２)無形固定資産（リース資産を除く）

    　　　定額法によっております。償却年数については、法人税法に規定する方法と同一の基準によっております。
    　　　ソフトウエア（自社利用分）については、社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法によっております。
    　(３)リース資産

    　　　所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産は、リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定
    　　額法を採用しております。
    　(４)長期前払費用

    　　　毎期均等償却をしております。
    ３．繰延資産の処理方法

    　　社債発行費について、社債の償還までの期間にわたり定額法により償却しております。
                                 91/110





                                                          EDINET提出書類
                                               株式会社トーシンホールディングス(E05137)
                                                           有価証券報告書
    ４．引当金の計上基準
    　(１)貸倒引当金
    　　　債権の貸倒による損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権について
    　　は個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
    　(２)賞与引当金

    　　　従業員の賞与支給に備えるため、当事業年度に負担すべき支給見込額を計上しております。
    　(３)退職給付引当金

    　　　従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額（期末自己都合退職金要支給額の
    　　100％を計上する簡便法）に基づき計上しております。
    　(４)役員退職慰労引当金

    　　　役員の退職慰労金支給に備えるため、役員退職慰労金規程に基づく期末要支給額を計上しております。
    ５．ヘッジ会計の方法

    　(１)ヘッジ会計の方法
    　　　原則として繰延ヘッジ処理によっております。なお、特例処理の要件を満たしている金利スワップについては
    　　特例処理によっております。
    　(２)ヘッジ手段とヘッジ対象

    　　　当事業年度にヘッジ会計を適用したヘッジ手段とヘッジ対象は以下のとおりであります。
    　　　ヘッジ手段……金利スワップ
    　　　ヘッジ対象……借入金利
    　(３)ヘッジ方針

    　　　デリバティブ取引に関する権限規程及び取引限度額等を定めた内部規程に基づき、ヘッジ対象に係る金利変動
    　　リスクを一定の範囲内でヘッジしております。
    　(４)ヘッジ有効性評価の方法

    　　　一部の金利スワップについては、特例処理によっているため、有効性の評価を省略しております。
    ６．その他財務諸表作成のための重要事項

    　　消費税等の会計処理
    　　消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっております。なお、控除対象外消費税及び地方消費税は、当事業
    　年度の費用として処理しております。
                                 92/110








                                                          EDINET提出書類
                                               株式会社トーシンホールディングス(E05137)
                                                           有価証券報告書
         （重要な会計上の見積り）
         （固定資産の減損）
         （１）当事業年度の財務諸表に計上した金額
                                                 当事業年度
                                                 （千円）
         有形固定資産
                                                       9,462,403
         （主に不動産事業セグメントに属しております。）
         無形固定資産
                                                        113,829
         （主に不動産事業セグメントに属しております。）
         （２）識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報

           　当社は、他の資産又は資産グループのキャッシュ・フローから概ね独立したキャッシュ・フローを生み出
           す最小の単位で減損の兆候を把握しております。
           　減損の兆候とは、営業活動から生ずる損益等のマイナスが継続、使用範囲又は方法の変化、経営環境の著
           しい悪化、市場価額の著しい下落等が該当します。
           　減損の兆候があると認められた場合、当該資産又は当該資産グループから得られる将来キャッシュ・フ
           ローの総額がこれらの帳簿価額を下回る場合には、帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損
           損失として計上いたします。なお、回収可能価額は使用価値又は正味売却価額のいずれか高い金額によって
           決定しております。
           　また、当該見積りはこれまでの運営実績、将来の賃貸市場を考慮した事業計画等に基づきおこなっており
           ますが、不動産賃貸市況の変化等により、前提条件や事業環境などに変化が見られた場合には、将来におい
           て減損損失の認識が必要になる等、当社の業績に影響を与える可能性があります。
         (表示方法の変更)

         （「会計上の見積りの開示に関する会計基準」の適用）
         　「会計上の見積りの開示に関する会計基準」（企業会計基準第31号                                2020年３月31日）を当事業年度の年度末
         に係る財務諸表から適用し、財務諸表に重要な会計上の見積りに関する注記を記載しております。
         　ただし、当該注記においては、当該会計基準第11項ただし書きに定める経過的な取扱いに従って、前事業年度
         に係る内容については記載しておりません。
                                 93/110











                                                          EDINET提出書類
                                               株式会社トーシンホールディングス(E05137)
                                                           有価証券報告書
         （貸借対照表関係）
     ※１　担保資産及び担保付債務
        　担保に供している資産は、次のとおりであります。
                               前事業年度                 当事業年度
                             （2020年４月30日）                 （2021年４月30日）
     定期預金                                25,000千円                 25,000千円
     建物                              2,901,501千円                 3,690,489千円
     土地                              3,487,758千円                 3,652,594千円
              計                     6,414,260千円                 7,368,084千円
    　上記の他、関係会社の借入金に対して定期預金（前事業年度220,000千円、当事業年度195,000千円）を担保に供してお
    ります。
        　担保付債務は、次のとおりであります。

                               前事業年度                 当事業年度
                             （2020年４月30日）                 （2021年４月30日）
     短期借入金                              1,186,684千円                 1,479,488千円
     １年内返済予定の長期借入金                               197,596千円                 288,796千円
     長期借入金                              5,258,802千円                 4,894,210千円
              計                     6,643,082千円                 6,662,494千円
     ※２　シンジケートローン

        前事業年度（2020年４月30日）

        (1)  当社は、名古屋市中区錦二丁目に建設した建物について設備資金の機動的かつ安定的な調達を可能にするた
        め、取引銀行５行とシンジケーション方式限度貸付契約（借入残高                               3,100,000千円）を2018年４月27日に締結して
        おり、この契約には下記の財務制限条項が付されております。
        上記の契約にかかる財務制限条項

        ①借入人は、本契約締結日又はそれ以降に終了する借入人の各年度の決算期の末日における借入人の連結の貸借対
        照表における純資産の部の金額を、当該決算期の直前の決算期の末日又は2017年４月に終了する決算期の末日にお
        ける借入人の連結の貸借対照表における純資産の部の金額のいずれか大きい方の75％の金額以上にそれぞれ維持す
        る。
        ②借入人は、本契約締結日又はそれ以降に終了する借入人の各年度の決算期にかかる借入人の連結の損益計算書上
        の経常損益に関して、それぞれ2期連続して経常損失を計上しないことを確約する。
        当事業年度（2021年４月30日）

        (1)  当社は、名古屋市中区錦二丁目に建設した建物について設備資金の機動的かつ安定的な調達を可能にするた
        め、取引銀行５行とシンジケーション方式限度貸付契約（借入残高                               3,007,000千円）を2018年４月27日に締結して
        おり、この契約には下記の財務制限条項が付されております。
        上記の契約にかかる財務制限条項

        ①借入人は、本契約締結日又はそれ以降に終了する借入人の各年度の決算期の末日における借入人の連結の貸借対
        照表における純資産の部の金額を、当該決算期の直前の決算期の末日又は2017年４月に終了する決算期の末日にお
        ける借入人の連結の貸借対照表における純資産の部の金額のいずれか大きい方の75％の金額以上にそれぞれ維持す
        る。
        ②借入人は、本契約締結日又はそれ以降に終了する借入人の各年度の決算期にかかる借入人の連結の損益計算書上
        の経常損益に関して、それぞれ2期連続して経常損失を計上しないことを確約する。
                                 94/110




                                                          EDINET提出書類
                                               株式会社トーシンホールディングス(E05137)
                                                           有価証券報告書
     ※３　債務保証
        　次の関係会社について、金融機関からの借入等に対し債務保証を行っております。
        　債務保証
                前事業年度                            当事業年度
              （2020年４月30日）                            （2021年４月30日）
     トーシンリゾート㈱(借入債務)                    1,174,071千円        トーシンリゾート㈱(借入債務)                    1,002,850千円
     トーシンリゾート㈱(リース債務)                     72,328千円      トーシンリゾート㈱(リース債務)                     41,575千円
     トーシンコーポレーション㈱(借入債務)                    1,759,680千円        トーシンコーポレーション㈱(借入債務)                    1,681,288千円
     ㈱トーシンモバイル(リース債務)                     11,517千円      ㈱トーシンモバイル(リース債務)                      7,685千円
     ㈱伊良湖シーサイドゴルフ倶楽部(リー                            ㈱伊良湖シーサイドゴルフ倶楽部(リー
                            －千円                          69,639千円
     ス債務)                            ス債務)
              計           3,017,596千円                計           2,803,037千円
    　※４　金銭債権及び金銭債務

    　　　　関係会社に対する金銭債権及び金銭債務は次のとおりであります。
                前事業年度                            当事業年度
              （2020年４月30日）                            （2021年４月30日）
     短期金銭債権                     364,365千円       短期金銭債権                     723,342千円
     短期金銭債務                     557,710千円       短期金銭債務                     734,096千円
                                 95/110














                                                          EDINET提出書類
                                               株式会社トーシンホールディングス(E05137)
                                                           有価証券報告書
         （損益計算書関係）
     ※　関係会社との取引に係るものは、次のとおりであります。
                               前事業年度                 当事業年度
                            （自　2019年５月１日                 （自　2020年５月１日
                             至　2020年４月30日）                 至　2021年４月30日）
     営業取引による取引高
     　売上高                               632,404千円                 918,115千円
     　その他の営業取引高                                  -千円                325千円
     営業取引以外の取引高                                32,557千円                 31,051千円
                                 96/110


















                                                          EDINET提出書類
                                               株式会社トーシンホールディングス(E05137)
                                                           有価証券報告書
         （有価証券関係）
      　子会社株式及び関連会社株式（当事業年度の貸借対照表上計上額は子会社株式119,000千円、関係会社株式1,630千
      円、前事業年度の貸借対照表計上額は子会社株式119,000千円、関係会社株式1,630千円）は、市場価格がなく、時価
      を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
                                 97/110



















                                                          EDINET提出書類
                                               株式会社トーシンホールディングス(E05137)
                                                           有価証券報告書
         （税効果会計関係）
     １．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                前事業年度           当事業年度
                              （2020年４月30日）           （2021年４月30日）
      繰延税金資産
        税務上の繰越欠損金                           64,591千円              －千円
        賞与引当金繰入超過額                            3,672千円           3,519千円
        販売用不動産評価損                           25,760千円           25,760千円
        ゴルフ会員権評価損                           10,156千円           10,156千円
        投資有価証券評価損                             472千円           472千円
        資産除去債務                            6,218千円           5,689千円
        退職給付引当金繰入超過額                            1,648千円           1,845千円
        役員退職慰労引当金繰入超過額                             －千円         337,439千円
        減価償却超過額                           26,792千円           24,651千円
                                   3,616千円           6,296千円
        その他
        繰延税金資産小計
                                  142,922千円           415,829千円
        将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額                          △42,134千円           △73,007千円
      繰延税金資産合計                            100,787千円           342,821千円
      繰延税金負債
        その他有価証券評価差額金                           △7,704千円           △9,860千円
        資産除去債務に対する除去費用                             －千円         △1,297千円
                                  △1,427千円              －千円
        その他
      繰延税金負債合計                            △9,132千円           △11,158千円
      繰延税金資産の純額                            91,655千円           331,663千円
     ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった

      主要な項目別の内訳
                           前事業年度                  当事業年度
                         （2020年４月30日）                  （2021年４月30日）
                                    　税引前当期純損失を計上しているため、記載を
      法定実効税率
                                30.6％
                                    省略しております。
      （調整）
      永久に損金に算入されない項目                          2.8％
      永久に益金に算入されない項目                         △9.2％
      住民税均等割                          0.7％
      評価性引当額の増減                         △1.1％
      その他                          1.4％
      税効果会計適用後の法人税等の負担率
                                25.2％
                                 98/110








                                                          EDINET提出書類
                                               株式会社トーシンホールディングス(E05137)
                                                           有価証券報告書
         （重要な後発事象）
      該当事項はありません。
                                 99/110




















                                                          EDINET提出書類
                                               株式会社トーシンホールディングス(E05137)
                                                           有価証券報告書
        ④【附属明細表】
         【有形固定資産等明細表】
                                                     (単位：千円)

                                                      減価償却
        区分       資産の種類       当期首残高      当期増加額      当期減少額      当期償却額      当期末残高
                                                      累計額
      有形固定資産
             建物
                       4,053,512       175,431       11,243      167,164     4,050,536      1,102,153
             構築物           142,450        －      －     11,444      131,005       54,739

             車両運搬具              0    52,332      42,518       2,911      6,902      7,341

             機械及び装置
                         1,188       －      －      594      594     1,442
             工具、器具及び備品            3,963       652       －     1,382      3,233      41,541
             土地           4,235,743       811,918        －      －   5,047,662
                                                         －
             リース資産            35,683      5,234       －     17,000      23,917      29,179
             建設仮勘定            23,527     181,493       6,470       －    198,550        －
                 計       8,496,069      1,227,061        60,231      200,497     9,462,403      1,236,398
      無形固定資産
             借地権           111,500              －          111,500
                                －            －            －
             ソフトウエア              0                  －       0
                                －      －                   －
             電話加入権
                         2,329                        2,329
                                －      －      －            －
                 計
                        113,829              －      －    113,829
                                －                         －
    　　（注）１．当期増加額のうち主なものは、次のとおりであります。
           　土地         愛知県常滑市                       647,082千円
         【引当金明細表】

                                           (単位：千円)

          科目         当期首残高        当期増加額        当期減少額        当期末残高

      賞与引当金                12,000        11,500        12,000        11,500

      役員退職慰労引当金                  －    1,102,608            －    1,102,608

                                100/110









                                                          EDINET提出書類
                                               株式会社トーシンホールディングス(E05137)
                                                           有価証券報告書
      （２）【主な資産及び負債の内容】
         連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
      （３）【その他】

         　該当事項はありません。
                                101/110



















                                                          EDINET提出書類
                                               株式会社トーシンホールディングス(E05137)
                                                           有価証券報告書
    第６【提出会社の株式事務の概要】
      事業年度                  ５月１日から４月30日まで
      定時株主総会                  ７月中

      基準日                  ４月30日

                        ４月30日
      剰余金の配当の基準日
                        10月31日
      １単元の株式数                  100株
      単元未満株式の買取り・売渡し

                        (特別口座)
       取扱場所
                        名古屋市中区栄三丁目15番33号　三井住友信託銀行株式会社　証券代行部
                        (特別口座)
       株主名簿管理人
                        東京都千代田区丸の内一丁目４番１号　三井住友信託銀行株式会社
       取次所                 ―

       買取・売渡手数料                 株式の売買の委託にかかる手数料相当額として別途定める金額

                        当会社の公告方法は、電子公告とする。ただし、事故その他やむを得ない
                        事由によって電子公告による公告をすることができない場合は、日本経済
                        新聞に掲載して行う。
      公告掲載方法
                        公告掲載ＵＲＬ
                        http://www.toshin-group.com/
      株主に対する特典                  当社は、株主優待制度があります。
                                102/110












                                                          EDINET提出書類
                                               株式会社トーシンホールディングス(E05137)
                                                           有価証券報告書
    第７【提出会社の参考情報】
     １【提出会社の親会社等の情報】
      　当社は、金融商品取引法第24条の７第１項に規定する親会社等はありません。
     ２【その他の参考情報】

      　当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
      (１)有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書

         事業年度（第34期）（自　2019年５月１日　至　2020年４月30日）2020年７月31日東海財務局長に提出
      (２)内部統制報告書及びその添付書類

         2020年７月31日東海財務局長に提出
      (３)四半期報告書及び確認書

         （第35期第１四半期）（自　2020年５月１日　至　2020年７月31日）2020年９月14日東海財務局長に提出
         （第35期第２四半期）（自　2020年８月１日　至　2020年10月31日）2020年12月15日東海財務局長に提出
         （第35期第３四半期）（自　2020年11月１日　至　2021年１月31日）2021年３月16日東海財務局長に提出
      (４)臨時報告書

         2020年８月６日東海財務局長に提出
         　企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２（株主総会における議決権行使の結果）に基づく
         臨時報告書であります。
      （５）臨時報告書の訂正報告書

         2020年10月５日東海財務局長に提出
         2020年８月６日提出の臨時報告書（株主総会における議決権行使の結果）に係る訂正報告書であります。
                                103/110












                                                          EDINET提出書類
                                               株式会社トーシンホールディングス(E05137)
                                                           有価証券報告書
    第二部【提出会社の保証会社等の情報】
          　該当事項はありません。
                                104/110




















                                                          EDINET提出書類
                                               株式会社トーシンホールディングス(E05137)
                                                           有価証券報告書
                   独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書
                                                     2021年７月30日

    株式会社トーシンホールディングス

      取締役会　御中

                            監査法人東海会計社

                            愛知県名古屋市

                             代表社員

                                     公認会計士
                                             棚　橋　泰　夫        　　㊞
                             業務執行社員
                             代表社員

                                     公認会計士        塚　本　憲　司        　　㊞
                             業務執行社員
    ＜財務諸表監査＞

    監査意見
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられている株式会社トーシ
    ンホールディングスの2020年５月１日から2021年４月30日までの連結会計年度の連結財務諸表、すなわち、連結貸借対照
    表、連結損益計算書、連結株主資本等変動計算書、連結キャッシュ・フロー計算書、連結財務諸表作成のための基本とな
    る重要な事項、その他注記及び連結附属明細表について監査を行った。
      当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式
    会社トーシンホールディングス及び連結子会社の2021年４月30日現在の財政状態並びに同日をもって終了する連結会計年
    度の経営成績及びキャッシュ・フローの状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における
    当監査法人の責任は、「連結財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職
    業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果
    たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    監査上の主要な検討事項

    　監査上の主要な検討事項とは、当連結会計年度の連結財務諸表の監査において、監査人が職業的専門家として特に重要
    であると判断した事項である。監査上の主要な検討事項は、連結財務諸表全体に対する監査の実施過程及び監査意見の形
    成において対応した事項であり、当監査法人は、当該事項に対して個別に意見を表明するものではない。
                                105/110








                                                          EDINET提出書類
                                               株式会社トーシンホールディングス(E05137)
                                                           有価証券報告書
     賃貸等不動産に係る減損

        監査上の主要な検討事項の内容及び決定理由                                   監査上の対応

     　会社グループは、当連結会計年度の連結貸借対照表にお                            　当監査法人は、賃貸等不動産に係る減損に関する判断の
     いて有形固定資産         16,016,563千円及び無形固定資産                   妥当性を検証するため、主に以下の監査手続を実施した。
                                 （1）内部統制の評価
     150,547千円を計上している。また、                 連結財務諸表の注記
                                 　賃貸等不動産に係る減損会計の適用に関する内部統制の
     事項（賃貸等不動産関係）に記載のとおり                   、当連結会計年
                                 整備及び運用状況の有効性を評価した。
     度末における賃貸等不動産の計上額は                  10,927,673千円で
                                 （２）減損の兆候の有無に関する判断の妥当性の評価
     あり、連結総資産の46％を占めている。
                                 ・会社が作成した減損の兆候の検討資料を入手し、評価対
      連結財務諸表の注記事項（重要な会計上の見積り）に記
                                 象となるべき賃貸等不動産が網羅されていることを確かめ
     載のとおり     、会社グループは営業活動から生ずる損益等の
                                 た。
     マイナスが継続、使用範囲又は方法の変化、経営環境の著
                                 ・継続的な営業損益の判断の基礎となる会社の作成する物
     しい悪化、市場価格の著しい下落等がある場合に減損の兆
                                 件毎の損益関連資料につき、費用集計及び本社経費等配賦
     候を把握している。
                                 計算の合理性、網羅性及び正確性を検討した。
     　減損の兆候があると認められた場合、当該資産又は当該
                                 ・経営環境の著しい悪化及び用途変更、建替え等の事業計
     資産グループから得られる将来キャッシュ・フローの総額
                                 画の有無につき、取締役会議事録等の閲覧及び関連部署へ
     が帳簿価額を下回る場合には、帳簿価額を回収可能額まで
                                 の質問を実施し、検討した。
     減額し、当該減少額を減損損失として計上することとして
                                 ・市場価格の算定方法について、その適切性を検討した。
     いる。
     　減損の兆候があると認められた場合、将来キャッシュ・
     フローの見積りに使用される重要な仮定は見積りの不確実
     性や経営者の主観的な判断の程度が大きい。また、賃貸等
     不動産は金額的な重要性があることから、減損損失の計上
     が必要とされた場合、連結財務諸表に対する影響は重要と
     なる可能性がある。
     　以上から、当監査法人は当該事項を監査上の主要な検討
     事項に該当すると判断した。
    連結財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して連結財務諸表を作成し適正に
    表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない連結財務諸表を作成し適正に表示するために
    経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
      連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき連結財務諸表を作成することが適切であるかど
    うかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する
    必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
      監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
    連結財務諸表監査における監査人の責任

      監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての連結財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示
    がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から連結財務諸表に対する意見を表明する
    ことにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、連結財務諸表の利用者の
    意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家とし
    ての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を
    立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査
    証拠を入手する。
    ・　連結財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価
    の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び
    関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として連結財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
    き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付
    ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において連結財務諸表の注記事項に注意
    を喚起すること、又は重要な不確実性に関する連結財務諸表の注記事項が適切でない場合は、連結財務諸表に対して除外
                                106/110


                                                          EDINET提出書類
                                               株式会社トーシンホールディングス(E05137)
                                                           有価証券報告書
    事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいている
    が、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているか
    どうかとともに、関連する注記事項を含めた連結財務諸表の表示、構成及び内容、並びに連結財務諸表が基礎となる取引
    や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
    ・　連結財務諸表に対する意見を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する十分かつ適切な監査証拠を入
    手する。監査人は、連結財務諸表の監査に関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査意見に
    対して責任を負う。
      監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の
    重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
      監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並
    びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを
    講じている場合はその内容について報告を行う。
    　監査人は、監査役及び監査役会と協議した事項のうち、当連結会計年度の連結財務諸表の監査で特に重要であると判断
    した事項を監査上の主要な検討事項と決定し、監査報告書において記載する。ただし、法令等により当該事項の公表が禁
    止されている場合や、極めて限定的ではあるが、監査報告書において報告することにより生じる不利益が公共の利益を上
    回ると合理的に見込まれるため、監査人が報告すべきでないと判断した場合は、当該事項を記載しない。
    ＜内部統制監査＞

    監査意見
    　当監査法人は金融商品取引法第193条の２第２項の規定に基づく監査証明を行うため、株式会社トーシンホールディン
    グスの2021年４月30日現在の内部統制報告書について監査を行った。
    　当監査法人は、株式会社トーシンホールディングスが2021年４月30日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると表
    示した上記の内部統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準
    拠して、財務報告に係る内部統制の評価結果について、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

    　当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に準拠して内部統制
    監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準における当監査法人の責任は、「内部統制監査における監査人の責
    任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立し
    ており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適
    切な監査証拠を入手したと判断している。
    内部統制報告書に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任

    　経営者の責任は、財務報告に係る内部統制を整備及び運用し、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に
    係る内部統制の評価の基準に準拠して内部統制報告書を作成し適正に表示することにある。
    　監査役及び監査役会の責任は、財務報告に係る内部統制の整備及び運用状況を監視、検証することにある。
    　なお、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性があ
    る。
    内部統制監査における監査人の責任

    　監査人の責任は、監査人が実施した内部統制監査に基づいて、内部統制報告書に重要な虚偽表示がないかどうかについ
    て合理的な保証を得て、内部統制監査報告書において独立の立場から内部統制報告書に対する意見を表明することにあ
    る。
    　監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に従って、監査の過程を
    通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    　・　内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果について監査証拠を入手するための監査手続を実施す
      る。内部統制監査の監査手続は、監査人の判断により、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性に基づいて選択及び
      適用される。
    　・　財務報告に係る内部統制の評価範囲、評価手続及び評価結果について経営者が行った記載を含め、全体としての内
      部統制報告書の表示を検討する。
    　・　内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果に関する十分かつ適切な監査証拠を入手する。監査人
      は、内部統制報告書の監査に関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査意見に対して責
      任を負う。
      監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した内部統制監査の範囲とその実施時期、内部統制監査の実施結果、識
    別した内部統制の開示すべき重要な不備、その是正結果、及び内部統制の監査の基準で求められているその他の事項につ
    いて報告を行う。
                                107/110

                                                          EDINET提出書類
                                               株式会社トーシンホールディングス(E05137)
                                                           有価証券報告書
      監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並
    びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを
    講 じている場合はその内容について報告を行う。
    利害関係

      会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
    い。
                                                       以　　上
    　※１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（有価証券報告書提出会
         社）が別途保管しております。
      ２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
                                108/110

















                                                          EDINET提出書類
                                               株式会社トーシンホールディングス(E05137)
                                                           有価証券報告書
                          独立監査人の監査報告書
                                                     2021年７月30日

    株式会社トーシンホールディングス

      取締役会　御中

                            監査法人東海会計社

                            愛知県名古屋市

                             代表社員

                                     公認会計士        棚　橋　泰　夫        　　㊞
                             業務執行社員
                             代表社員

                                     公認会計士
                                             塚　本　憲　司        　　㊞
                             業務執行社員
    監査意見
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて
    いる株式会社トーシンホールディングスの2020年５月１日から2021年４月30日までの第35期事業年度の財務諸表、すなわ
    ち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表について監査を
    行った。
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式会社
    トーシンホールディングスの2021年４月30日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績を、全ての重
    要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における
    当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫
    理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査
    法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    監査上の主要な検討事項

    　監査上の主要な検討事項とは、当事業年度の財務諸表の監査において、監査人が職業的専門家として特に重要であると
    判断した事項である。監査上の主要な検討事項は、財務諸表全体に対する監査の実施過程及び監査意見の形成において対
    応した事項であり、当監査法人は、当該事項に対して個別に意見を表明するものではない。
    賃貸等不動産に係る減損

    　連結財務諸表の監査報告書に記載されている監査上の主要な検討事項（賃貸等不動産に係る減損）と実質的に同一の内
    容であるため、記載を省略している。
    財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
    することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
    必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
      財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評
    価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要があ
    る場合には当該事項を開示する責任がある。
      監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
    財務諸表監査における監査人の責任

      監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がな
    いかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにあ
    る。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影
    響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
                                109/110


                                                          EDINET提出書類
                                               株式会社トーシンホールディングス(E05137)
                                                           有価証券報告書
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家とし
    ての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を
      立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監
      査証拠を入手する。
    ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実
      施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び
      関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、
      継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付け
      る。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚
      起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見
      を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の
      事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどう
      かとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象
      を適正に表示しているかどうかを評価する。
      監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の
    重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
      監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並
    びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを
    講じている場合はその内容について報告を行う。
    　監査人は、監査役及び監査役会と協議した事項のうち、当事業年度の財務諸表の監査で特に重要であると判断した事項
    を監査上の主要な検討事項と決定し、監査報告書において記載する。ただし、法令等により当該事項の公表が禁止されて
    いる場合や、極めて限定的ではあるが、監査報告書において報告することにより生じる不利益が公共の利益を上回ると合
    理的に見込まれるため、監査人が報告すべきでないと判断した場合は、当該事項を記載しない。
    利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                        以　　上

    　※１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（有価証券報告書提出会
         社）が別途保管しております。
      ２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
                                110/110

PDFをダウンロード

関連コンテンツ