メディア総研株式会社 有価証券届出書（新規公開時）

                                                          EDINET提出書類
                                                     メディア総研株式会社(E36886)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
    【表紙】
     【提出書類】                         有価証券届出書

     【提出先】                         福岡財務支局長
     【提出日】                         2021年７月29日
     【会社名】                         メディア総研株式会社
     【英訳名】                         Media   Research     Institute,Inc.
     【代表者の役職氏名】                         代表取締役社長　　田中　浩二
     【本店の所在の場所】                         福岡県福岡市中央区大名二丁目８番１号
     【電話番号】                         092-736-5587
     【事務連絡者氏名】                         取締役管理部長　馬木　均
     【最寄りの連絡場所】                         福岡県福岡市中央区大名二丁目８番１号
     【電話番号】                         092-736-5587
     【事務連絡者氏名】                         取締役管理部長　馬木　均
     【届出の対象とした募集（売出）有価証券の種類】                         株式
     【届出の対象とした募集（売出）金額】                         募集金額
                              ブックビルディング方式による募集　　　　　                      221,000,000円
                              売出金額
                              （引受人の買取引受による売出し）
                              ブックビルディング方式による売出し　　　                     　520,000,000円
                              （オーバーアロットメントによる売出し）
                              ブックビルディング方式による売出し　　　　                      117,000,000円
                              （注）　募集金額は、有価証券届出書提出時における見込額（会
                                  社法上の払込金額の総額）であり、売出金額は、有価証
                                  券届出書提出時における見込額であります。
     【縦覧に供する場所】                         該当事項はありません。
                                  1/111










                                                          EDINET提出書類
                                                     メディア総研株式会社(E36886)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
    第一部【証券情報】
    第１【募集要項】
     １【新規発行株式】
          種類          発行数（株）                        内容
                              単元株式数は100株であります。
         普通株式           100,000（注）２．          完全議決権株式であり、権利内容に何ら限定のない当社における
                              標準となる株式であります。
    　（注）１．2021年７月29日開催の取締役会決議によっております。
         ２．発行数については、2021年８月17日開催予定の取締役会において変更される可能性があります。
         ３．当社の定める振替機関の名称及び住所は、以下のとおりであります。
           名称：株式会社証券保管振替機構
           住所：東京都中央区日本橋茅場町二丁目１番１号
         ４．上記とは別に、2021年７月29日開催の取締役会において、東洋証券株式会社を割当先とする当社普通株式
           45,000株の第三者割当増資を行うことを決議しております。
           なお、その内容については、「募集又は売出しに関する特別記載事項　２．第三者割当増資とシンジケート
           カバー取引について」をご参照下さい。
                                  2/111















                                                          EDINET提出書類
                                                     メディア総研株式会社(E36886)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
     ２【募集の方法】
      　2021年８月25日に決定される予定の引受価額にて、当社と元引受契約を締結する予定の後記「４　株式の引受け」
      欄記載の金融商品取引業者（以下「第１　募集要項」において「引受人」という。）は、買取引受けを行い、当該引
      受価額と異なる価額（発行価格）で募集（以下「本募集」という。）を行います。引受価額は2021年８月17日開催予
      定の取締役会において決定される会社法上の払込金額以上の価額となります。引受人は払込期日までに引受価額の総
      額を当社に払込み、本募集における発行価格の総額との差額は引受人の手取金といたします。当社は、引受人に対し
      て引受手数料を支払いません。
      　なお、本募集は、株式会社東京証券取引所（以下「東証」という。）の定める「有価証券上場規程施行規則」第
      233条及び証券会員制法人福岡証券取引所（以下、「福証」という。）の定める「上場前の公募又は売出し等に関す
      る規則」第３条の２に規定するブックビルディング方式（株式の取得の申込みの勧誘時において発行価格又は売出価
      格に係る仮条件を投資家に提示し、株式に係る投資家の需要状況を把握したうえで発行価格等を決定する方法をい
      う。）により決定する価格で行います。
            区分            発行数（株）          発行価額の総額（円）             資本組入額の総額（円）
     入札方式のうち入札による募集                         －             －             －

     入札方式のうち入札によらない募集                         －             －             －

                                       221,000,000
     ブックビルディング方式                      100,000                         119,600,000
         計（総発行株式）                  100,000           221,000,000             119,600,000

    　（注）１．全株式を引受人の買取引受けにより募集いたします。
         ２．上場前の公募増資を行うに際しての手続き等は、東証の定める「有価証券上場規程施行規則」及び福証の定
           める「上場前の公募又は売出し等に関する規則」（以下、「取引所の定める有価証券上場規程施行規則等」
           と総称する。）により規定されております。
         ３．発行価額の総額は、会社法上の払込金額の総額であり、有価証券届出書提出時における見込額であります。
         ４．資本組入額の総額は、会社法上の増加する資本金であり、2021年７月29日開催の取締役会決議に基づき、
           2021年８月25日に決定される予定の引受価額を基礎として、会社計算規則第14条第１項に基づき算出される
           資本金等増加限度額（見込額）の２分の１相当額を資本金に計上することを前提として算出した見込額であ
           ります。
         ５．有価証券届出書提出時における想定発行価格（2,600円）で算出した場合、本募集における発行価格の総額
           （見込額）は260,000,000円となります。
         ６．本募集並びに「第２　売出要項　１　売出株式（引受人の買取引受による売出し）」及び「２　売出しの条
           件（引受人の買取引受による売出し）」における「引受人の買取引受による売出し」にあたっては、需要状
           況を勘案し、オーバーアロットメントによる売出しを行う場合があります。
           なお、オーバーアロットメントによる売出しについては、「第２　売出要項　３　売出株式（オーバーア
           ロットメントによる売出し）」及び「４　売出しの条件（オーバーアロットメントによる売出し）」をご参
           照下さい。
         ７．本募集に関連して、ロックアップに関する合意がなされております。その内容については、「募集又は売出
           しに関する特別記載事項　３．ロックアップについて」をご参照下さい。
                                  3/111








                                                          EDINET提出書類
                                                     メディア総研株式会社(E36886)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
     ３【募集の条件】
      （１）【入札方式】
        ①【入札による募集】
         　該当事項はありません。
        ②【入札によらない募集】

         　該当事項はありません。
      （２）【ブックビルディング方式】

                         申込株数
     発行価格     引受価額     払込金額     資本組入                        申込証拠
                         単位         申込期間                 払込期日
     （円）     （円）     （円）     額（円）                        金（円）
                          （株）
      未定     未定     未定     未定          自　2021年８月26日(木)              未定
                                                 2021年９月１日(水)
                            100
     (注)１．     (注)１．     (注)２．     (注)３．           至　2021年８月31日(火)             (注)４．
    　（注）１．発行価格は、ブックビルディング方式によって決定いたします。
           発行価格は、2021年８月17日に仮条件を決定し、当該仮条件による需要状況、上場日までの価格変動リスク
           等を総合的に勘案した上で、2021年８月25日に引受価額と同時に決定する予定であります。
           仮条件は、事業内容、経営成績及び財政状態、事業内容等の類似性が高い上場会社との比較、価格算定能力
           が高いと推定される機関投資家等の意見その他を総合的に勘案して決定する予定であります。
           需要の申込みの受付けに当たり、引受人は、当社株式が市場において適正な評価を受けることを目的に、機
           関投資家等を中心に需要の申告を促す予定であります。
         ２．払込金額は、会社法上の払込金額であり、2021年８月17日開催予定の取締役会において決定される予定であ
           ります。また、「２　募集の方法」の冒頭に記載のとおり、発行価格と会社法上の払込金額及び2021年８月
           25日に決定される予定の引受価額とは各々異なります。発行価格と引受価額との差額の総額は、引受人の手
           取金となります。
         ３．資本組入額は、１株当たりの増加する資本金であります。なお、2021年７月29日開催の取締役会において、
           増加する資本金の額は、2021年８月25日に決定される予定の引受価額を基礎として、会社計算規則第14条第
           １項に基づき算出される資本金等増加限度額の２分の１の金額とし、計算の結果１円未満の端数が生じたと
           きは、その端数を切り上げるものとすること、及び増加する資本準備金の額は資本金等増加限度額から増加
           する資本金の額を減じた額とする旨、決議しております。
         ４．申込証拠金は、発行価格と同一の金額とし、利息をつけません。申込証拠金のうち引受価額相当額は、払込
           期日に新株式払込金に振替充当いたします。
         ５．株式受渡期日は、2021年９月２日（木）（以下「上場（売買開始）日」という。）の予定であります。本募
           集に係る株式は、株式会社証券保管振替機構（以下「機構」という。）の「株式等の振替に関する業務規
           程」に従い、機構にて取扱いますので、上場（売買開始）日から売買を行うことができます。なお、本募集
           に係る株券は発行されません。
         ６．申込みの方法は、申込期間内に後記申込取扱場所へ申込証拠金を添えて申込みをするものといたします。
         ７．申込みに先立ち、2021年８月18日から2021年８月24日までの間で引受人に対して、当該仮条件を参考として
           需要の申告を行うことができます。当該需要の申告は変更または撤回することが可能であります。
           販売に当たりましては、東証の「有価証券上場規程」及び福証の「株券上場審査基準」に定める株主数基準
           の充足、上場後の株式の流通性の確保等を勘案し、需要の申告を行わなかった投資家にも販売が行われるこ
           とがあります。
           引受人は、公平かつ公正な販売に努めることとし、自社で定める配分に関する基本方針及び社内規程等に従
           い、販売を行う方針であります。配分に関する基本方針については各社の店頭における表示またはホーム
           ページにおける表示等をご確認下さい。
         ８．引受価額が会社法上の払込金額を下回る場合は新株式の発行を中止いたします。
        ①【申込取扱場所】

         　後記「４　株式の引受け」欄記載の引受人の全国の本支店及び営業所で申込みの取扱いをいたします。
                                  4/111




                                                          EDINET提出書類
                                                     メディア総研株式会社(E36886)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
        ②【払込取扱場所】
                 店名                           所在地
     株式会社福岡銀行　渡辺通支店                            福岡県福岡市中央区渡辺通二丁目１番82号

    　（注）　上記の払込取扱場所での申込みの取扱いは行いません。
     ４【株式の引受け】

                                      引受株式数
      引受人の氏名又は名称                     住所                      引受けの条件
                                        （株）
                                             １．買取引受けによります。
                                             ２．引受人は新株式払込金とし
     東洋証券株式会社             東京都中央区八丁堀四丁目７番１号
                                               て、2021年９月１日までに
                                               払込取扱場所へ引受価額と
                                               同額を払込むことといたし
     ＦＦＧ証券株式会社             福岡県福岡市中央区天神二丁目13番１号
                                               ます。
                                             ３．引受手数料は支払われませ
                                               ん。ただし、発行価格と引
     株式会社ＳＢＩ証券             東京都港区六本木一丁目６番１号
                                               受価額との差額の総額は引
                                               受人の手取金となります。
     いちよし証券株式会社             東京都中央区日本橋茅場町一丁目５番８号

                                        未定

     東海東京証券株式会社             愛知県名古屋市中村区名駅四丁目７番１号

     岡三証券株式会社             東京都中央区日本橋一丁目17番６号

     極東証券株式会社             東京都中央区日本橋茅場町一丁目４番７号

     松井証券株式会社             東京都千代田区麹町一丁目４番地

                                        100,000

          計                 －                        －
    　（注）１．2021年８月17日開催予定の取締役会において各引受人の引受株式数が決定される予定であります。
         ２．上記引受人と発行価格決定日（2021年８月25日）に元引受契約を締結する予定であります。
         ３．引受人は、上記引受株式数のうち、2,000株を上限として、全国の販売を希望する引受人以外の金融商品取
           引業者に販売を委託する方針であります。
                                  5/111







                                                          EDINET提出書類
                                                     メディア総研株式会社(E36886)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
     ５【新規発行による手取金の使途】
      （１）【新規発行による手取金の額】
         払込金額の総額（円）                 発行諸費用の概算額（円）                   差引手取概算額（円）
              239,200,000                   5,000,000                 234,200,000

    　（注）１．払込金額の総額は、会社法上の払込金額の総額とは異なり、新規発行に際して当社に払い込まれる引受価額
           の総額であり、有価証券届出書提出時における想定発行価格（2,600円）を基礎として算出した見込額であ
           ります。
         ２．発行諸費用の概算額には、消費税及び地方消費税（以下「消費税等」という。）は含まれておりません。
         ３．引受手数料は支払わないため、発行諸費用の概算額は、これ以外の費用を合計したものであります。
      （２）【手取金の使途】

         　上記の手取概算額234,200千円及び「１　新規発行株式」の（注）４．に記載の第三者割当増資の手取概算額
         上限107,640千円を合わせた手取概算額上限341,840千円については、                                今後の業容拡大を見据え、サービス拡大                  及
         び生産性向上のためのシステム投資、事業拡大のための人材採用等に全額充当する予定であります。具体的には
         以下のとおりであります。
           ①システム投資　100,000千円（2022年７月期　50,000千円、2023年７月期　50,000千円）

            新サービス開始のためのシステム開発　　　　47,000千円
            基幹システム改良のためのシステム開発　　　38,000千円
            既存システム改良のためのシステム開発　　　15,000千円
           ②情報システム投資　8,100千円（2022年７月期　6,000千円、2023年７月期　2,100千円）
            情報システム環境整備　　　2,500千円
            情報システム機器購入　　　5,600千円
           ③人材投資　73,000千円（2022年７月期　27,500千円、2023年７月期　45,500千円）
            人件費
             企画営業担当　　　３名　　　25,500千円
             システム開発担当　１名　　　10,000千円
             システム運用担当　１名　　　               6,000千円
             WEBデザイナー　　         １名　　　10,500千円
             管理部管理職　　　１名　　　13,000千円
            人材紹介フィー　　　　　　　               8,000千円
           ④本社移転投資       （2022年11月予定）           84,000千円
            増加敷金及び設備費　　　　40,000千円
            移転諸費用、増加賃料　　　44,000千円
         なお  、 ①から④に充当した結果、残額が生じた場合は、将来における事業拡大に寄与する成長資金として充当す

         る方針でありますが、当該内容等について具体的に決定している事項はなく、具体的な資金需要が発生し、支払
         時期が決定するまでは、安全性の高い金融商品等で運用していく方針であります。
    　（注）　設備資金の内容については、「第二部　企業情報　第３　設備の状況　３　設備の新設、除却等の計画」の項

          をご参照下さい。
                                  6/111






                                                          EDINET提出書類
                                                     メディア総研株式会社(E36886)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
    第２【売出要項】
     １【売出株式（引受人の買取引受による売出し）】
      　2021年８月25日に決定される予定の引受価額にて、当社と元引受契約を締結する予定の後記「２　売出しの条件
      （引受人の買取引受による売出し）　(2）ブックビルディング方式」に記載の金融商品取引業者（以下「第２　売出
      要項」において「引受人」という。）は、下記売出人から買取引受けを行い、当該引受価額と異なる価額（売出価
      格、発行価格と同一の価格）で売出し（以下「引受人の買取引受による売出し」という。）を行います。引受人は株
      式受渡期日に引受価額の総額を売出人に支払い、引受人の買取引受による売出しにおける売出価格の総額との差額は
      引受人の手取金といたします。売出人は、引受人に対して引受手数料を支払いません。
                               売出価額の総額         売出しに係る株式の所有者の住所及び氏名
        種類
                  売出数（株）
                                 （円）       又は名称
             入札方式のうち入札
        －                    －         －            －
             による売出し
             入札方式のうち入札
        －                    －         －            －
             によらない売出し
                                        福岡県福岡市中央区
             ブックビルディング
                         200,000
     普通株式                            520,000,000
             方式
                                        田中　浩二　　　　　　　　　200,000株
     計(総売出株式)            －        200,000       520,000,000                －

    　（注）１．上場前の売出しを行うに際しての手続き等は、取引所の定める有価証券上場規程施行規則等により規定され
           ております。
         ２．「第１　募集要項」における株式の発行を中止した場合には、引受人の買取引受による売出しも中止いたし
           ます。
         ３．売出価額の総額は、有価証券届出書提出時における想定売出価格（2,600円）で算出した見込額でありま
           す。
         ４．売出数等については今後変更される可能性があります。
         ５．振替機関の名称及び住所は、「第１　募集要項　１　新規発行株式」の（注）３．に記載した振替機関と同
           一であります。
         ６．本募集並びに引受人の買取引受による売出しにあたっては、需要状況を勘案し、オーバーアロットメントに
           よる売出しを行う場合があります。
           なお、オーバーアロットメントによる売出しについては、「３　売出株式（オーバーアロットメントによる
           売出し）」及び「４　売出しの条件（オーバーアロットメントによる売出し）」をご参照下さい。
         ７．引受人の買取引受による売出しに関連して、ロックアップに関する合意がなされております。その内容につ
           いては、「募集又は売出しに関する特別記載事項　３．ロックアップについて」をご参照下さい。
                                  7/111









                                                          EDINET提出書類
                                                     メディア総研株式会社(E36886)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
     ２【売出しの条件（引受人の買取引受による売出し）】
      （１）【入札方式】
        ①【入札による売出し】
         　該当事項はありません。
        ②【入札によらない売出し】

         　該当事項はありません。
      （２）【ブックビルディング方式】

                       申込株数
     売出価格     引受価額                  申込証拠             引受人の住所及び氏名又は             元引受契
                 申込期間       単位           申込受付場所
     （円）     （円）                  金（円）             名称             約の内容
                        （株）
                自　2021年
      未定                                    東京都中央区八丁堀四丁目
           未定     ８月26日(木)              未定    引受人の本店及                      未定
     (注)１．                     100                ７番１号
          (注)２．      至　2021年            (注)２．     び全国各支店                     (注)３．
     (注)２．                                     東洋証券株式会社
                ８月31日(火)
    　（注）１．売出価格の決定方法は、「第１　募集要項　３　募集の条件　(2）ブックビルディング方式」の（注）１．
           と同様であります。
         ２．売出価格及び申込証拠金は、本募集における発行価格及び申込証拠金とそれぞれ同一となります。ただし、
           申込証拠金には、利息をつけません。
           引受人の買取引受による売出しにおける引受価額は、本募集における引受価額と同一となります。
         ３．引受人の引受価額による買取引受によることとし、その他元引受契約の内容、売出しに必要な条件は、売出
           価格決定日（2021年８月25日）に決定する予定であります。
           なお、元引受契約においては、引受手数料は支払われません。ただし、売出価格と引受価額との差額の総額
           は引受人の手取金となります。
         ４．上記引受人と売出価格決定日に元引受契約を締結する予定であります。
         ５．株式受渡期日は、上場（売買開始）日の予定であります。引受人の買取引受による売出しに係る株式は、機
           構の「株式等の振替に関する業務規程」に従い、機構にて取扱いますので、上場（売買開始）日から売買を
           行うことができます。なお、引受人の買取引受による売出しに係る株券は、発行されません。
         ６．申込みの方法は、申込期間内に上記申込受付場所へ申込証拠金を添えて申込みをするものといたします。
         ７．上記引受人の販売方針は、「第１　募集要項　３　募集の条件　(2）ブックビルディング方式」の（注）
           ７．に記載した販売方針と同様であります。
                                  8/111










                                                          EDINET提出書類
                                                     メディア総研株式会社(E36886)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
     ３【売出株式（オーバーアロットメントによる売出し）】
                               売出価額の総額         売出しに係る株式の所有者の住所及び氏名
        種類
                  売出数（株）
                                 （円）       又は名称
             入札方式のうち入札
        －                    －         －            －
             による売出し
             入札方式のうち入札
        －                    －         －            －
             によらない売出し
             ブックビルディング                           東京都中央区八丁堀四丁目７番１号
     普通株式                     45,000       117,000,000
             方式                           東洋証券株式会社　　　　　　　45,000株
     計(総売出株式)            －         45,000       117,000,000                －
    　（注）１．オーバーアロットメントによる売出しは、本募集並びに引受人の買取引受による売出しに伴い、その需要状
           況を勘案し、東洋証券株式会社が行う売出しであります。したがってオーバーアロットメントによる売出し
           に係る売出株式数は上限株式数を示したものであり、需要状況により減少若しくは中止される場合がありま
           す。
         ２．オーバーアロットメントによる売出しに関連して、                          当社は、2021年７月29日開催の取締役会において、東洋
           証券株式会社を割当先とする当社普通株式45,000株の第三者割当増資の決議を行っております。また、                                               東洋
           証券株式会社は、東証又は福証においてオーバーアロットメントによる売出しに係る売出株式数を上限とす
           る当社普通株式の買付け（以下「シンジケートカバー取引」という。）を行う場合があります。
           なお、その内容については、「募集又は売出しに関する特別記載事項　２．第三者割当増資とシンジケート
           カバー取引について」をご参照下さい。
         ３．上場前の売出しを行うに際しての手続き等は、取引所の定める有価証券上場規程施行規則等により規定され
           ております。
         ４．「第１　募集要項」における株式の発行を中止した場合には、オーバーアロットメントによる売出しも中止
           いたします。
         ５．売出価額の総額は、有価証券届出書提出時における想定売出価格（2,600円）で算出した見込額でありま
           す。
         ６．振替機関の名称及び住所は、「第１　募集要項　１　新規発行株式」の（注）３．に記載した振替機関と同
           一であります。
                                  9/111











                                                          EDINET提出書類
                                                     メディア総研株式会社(E36886)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
     ４【売出しの条件（オーバーアロットメントによる売出し）】
      （１）【入札方式】
        ①【入札による売出し】
         　該当事項はありません。
        ②【入札によらない売出し】

         　該当事項はありません。
      （２）【ブックビルディング方式】

      売出価格              申込株数単位        申込証拠金              引受人の住所及び
              申込期間                     申込受付場所                元引受契約の内容
      （円）               （株）       （円）             氏名又は名称
             自　2021年
                                   東洋証券株式
       未定      ８月26日(木)                 未定
                         100          会社の本店及           －         －
      (注)１．       至　2021年               (注)１．
                                   び全国各支店
             ８月31日(火)
    　（注）１．売出価格及び申込証拠金については、引受人の買取引受による売出しにおける売出価格及び申込証拠金とそ
           れぞれ同一とし、売出価格決定日に決定する予定であります。ただし、申込証拠金には、利息をつけませ
           ん。
         ２．株式受渡期日は、引受人の買取引受による売出しにおける株式受渡期日と同じ上場（売買開始）日の予定で
           あります。オーバーアロットメントによる売出しに係る株式は、機構の「株式等の振替に関する業務規程」
           に従い、機構にて取扱いますので、上場（売買開始）日から売買を行うことができます。なお、オーバーア
           ロットメントによる売出しに係る株券は、発行されません。
         ３．申込みの方法は、申込期間内に上記申込受付場所へ申込証拠金を添えて申込みをするものといたします。
         ４．東洋証券株式会社の販売方針は、「第２　売出要項　２　売出しの条件（引受人の買取引受による売出
           し）　(2）ブックビルディング方式」の（注）７．に記載した販売方針と同様であります。
                                 10/111












                                                          EDINET提出書類
                                                     メディア総研株式会社(E36886)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
    【募集又は売出しに関する特別記載事項】
     １．東京証券取引所マザーズ及び福岡証券取引所Q-Boardへの上場について
      　当社は、「第１　募集要項」における新規発行株式及び「第２　売出要項」における売出株式を含む当社普通株式
      について、東洋証券株式会社を主幹事会社として、東京証券取引所マザーズ及び福岡証券取引所Q-Boardへの上場を
      予定しております。
     ２．第三者割当増資とシンジケートカバー取引について

      　オーバーアロットメントによる売出しの対象となる当社普通株式は、オーバーアロットメントによる売出しのため
      に、主幹事会社が当社株主である田中浩二（以下「貸株人」という。）より借入れる株式であります。これに関連し
      て、当社は、2021年７月29日開催の取締役会において、主幹事会社を割当先とする当社普通株式45,000株の第三者割
      当増資（以下「本件第三者割当増資」という。）を行うことを決議しております。本件第三者割当増資の会社法上の
      募集事項については、以下のとおりであります。
     (1)   募集株式の数               当社普通株式　45,000株
     (2)   募集株式の払込金額               未定　（「第１　募集要項」に記載の募集株式の払込金額と同一とする。）

     (3)   割当価格               未定　（「第１　募集要項」に記載の募集株式の引受価額と同一とする。）

                       増加する資本金の額は割当価格を基礎とし、会社計算規則第14条第１項に基づ
                       き算出される資本金等増加限度額の２分の１の金額とし、計算の結果１円未満
        増加する資本金及び資本準備金
     (4)                  の端数が生じたときは、その端数を切り上げるものとする。また、増加する資
        に関する事項
                       本準備金の額は、資本金等増加限度額から増加する資本金の額を減じた額とす
                       る。
                       2021年10月８日（金）
     (5)   払込期日
                       福岡県福岡市中央区渡辺通二丁目１番82号
     (6)   払込場所
                       株式会社福岡銀行　渡辺通支店
      　主幹事会社は、貸株人から借受けた株式を、本件第三者割当増資による株式の割当て又は下記のシンジケートカ
      バー取引若しくはその双方により取得した株式により返還します。
      　また、主幹事会社は、上場（売買開始）日から2021年10月１日までの間、貸株人から借入れる株式の返却を目的と
      して、東証又は福証においてオーバーアロットメントによる売出しに係る売出株式数を上限とするシンジケートカ
      バー取引を行う場合があります。
      　主幹事会社は、上記シンジケートカバー取引により取得した株式について、当該株式数については、割当てに応じ
      ない予定でありますので、その場合には本件第三者割当増資における発行数の全部または一部につき申込みが行われ
      ず、その結果、失権により本件第三者割当増資における最終的な発行数が減少する、または発行そのものが全く行わ
      れない場合があります。また、シンジケートカバー取引期間内においても、主幹事会社の判断でシンジケートカバー
      取引を全く行わないか若しくは上限株式数に至らない株式数でシンジケートカバー取引を終了させる場合がありま
      す。
                                 11/111








                                                          EDINET提出書類
                                                     メディア総研株式会社(E36886)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
     ３．ロックアップについて
      　本募集並びに引受人の買取引受による売出しに関連して、売出人かつ貸株人である田中浩二並びに当社株主である
      野本正生、新潟真也、谷口陽子、吉行亮二、門司明子、吉居大希は、主幹事会社に対し、元引受契約締結日から上場
      （売買開始）日（当日を含む）後180日目の2022年２月28日までの期間（以下「ロックアップ期間」という。）中、
      主幹事会社の事前の書面による同意なしには、当社普通株式の売却（ただし、引受人の買取引受による売出し、オー
      バーアロットメントによる売出しのために当社普通株式を貸し渡すことは除く。）等は行わない旨合意しておりま
      す。
      　また、当社は主幹事会社に対し、                ロックアップ      期間中、主幹事会社の事前の書面による同意なしには、当社普通株
      式の発行、当社普通株式に転換若しくは交換される有価証券の発行または当社株式を取得若しくは受領する権利を付
      与された有価証券の発行（ただし、本募集、株式分割、ストックオプションとしての新株予約権の発行等を除く。）
      等を行わない旨合意しております。
      　なお、上記のいずれの場合においても、主幹事会社はその裁量で当該合意の内容を一部若しくは全部につき解除で
      きる権限を有しております。
                                 12/111
















                                                          EDINET提出書類
                                                     メディア総研株式会社(E36886)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
    第３【その他の記載事項】
     　新株式発行並びに株式売出届出目論見書に記載しようとする事項
      (1）表紙及び裏表紙に当社の社章                    を記載いたします。

      (2）表紙の次に「経営理念」～「業績等の推移」をカラー印刷したものを記載いたします。

                                 13/111


















                                                          EDINET提出書類
                                                     メディア総研株式会社(E36886)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
                                 14/111





















                                                          EDINET提出書類
                                                     メディア総研株式会社(E36886)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
                                 15/111





















                                                          EDINET提出書類
                                                     メディア総研株式会社(E36886)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
                                 16/111





















                                                          EDINET提出書類
                                                     メディア総研株式会社(E36886)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
                                 17/111





















                                                          EDINET提出書類
                                                     メディア総研株式会社(E36886)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
                                 18/111





















                                                          EDINET提出書類
                                                     メディア総研株式会社(E36886)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
                                 19/111





















                                                          EDINET提出書類
                                                     メディア総研株式会社(E36886)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
                                 20/111





















                                                          EDINET提出書類
                                                     メディア総研株式会社(E36886)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
    第二部【企業情報】
    第１【企業の概況】
     １【主要な経営指標等の推移】
              回次              第25期       第26期       第27期       第28期       第29期
             決算年月              2016年７月       2017年７月       2018年７月       2019年７月       2020年７月

                      （千円）      363,994       437,961       501,132       640,216       702,709
     売上高
                      （千円）       75,057       82,132       86,312      141,204       127,750
     経常利益
                      （千円）       52,039       55,751       60,350      123,485       99,010
     当期純利益
                      （千円）         －       －       －       －       －
     持分法を適用した場合の投資利益
                      （千円）       50,000       50,000       50,000       64,850       64,850
     資本金
                       （株）       1,000       1,000       1,000      527,000       527,000
     発行済株式総数
                      （千円）       71,955      127,706       189,149       341,242       440,252
     純資産額
                      （千円）      184,588       251,084       415,816       458,332       515,720
     総資産額
                       （円）     71,955.54      127,706.75       189,149.38         323.76       417.69
     １株当たり純資産額
                               －       －       －       －       －
     １株当たり配当額
                       （円）
     （うち１株当たり中間配当額）                         ( － )     ( － )     ( － )     ( － )     ( － )
                       （円）     52,039.66       55,751.20       60,350.02        117.16       93.94
     １株当たり当期純利益
     潜在株式調整後１株当たり当期純利
                       （円）        －       －       －       －       －
     益
                       （％）       39.0       50.9       45.5       74.5       85.4
     自己資本比率
                       （％）       113.3       55.8       38.1       46.6       25.3
     自己資本利益率
                       （倍）        －       －       －       －       －
     株価収益率
                       （％）        －       －       －       －       －
     配当性向
                      （千円）         －       －       －     67,502       62,745
     営業活動によるキャッシュ・フロー
                      （千円）         －       －       －     89,320       14,274
     投資活動によるキャッシュ・フロー
                      （千円）         －       －       －   △ 111,620        △ 560
     財務活動によるキャッシュ・フロー
                      （千円）         －       －       －    295,168       371,627
     現金及び現金同等物の期末残高
                       （人）        12       12       13       28       31
     従業員数
     （注）１．当社は連結財務諸表を作成しておりませんので、連結会計年度に係る主要な経営指標等の推移については記
          載しておりません。
        ２．2019年６月30日付で           株 式会社マグネッツ        （WEB制作・WEBコンサルティング）                を吸収合併しております。
        ３．売上高には、消費税等は含まれておりません。
        ４．持分法を適用した場合の投資利益については、当社は関連会社を有していないため記載しておりません。
        ５．１株当たり配当額及び配当性向については、配当を実施していないため、記載しておりません。
        ６．  潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、                        第25期、第26期及び第27期は潜在株式が存在しないた
          め、また、第28期及び第29期は潜在株式は存在するものの、                            当社株式は非上場        株式  であるため、期中平均株
          価が把握でき      ませんので     記載しておりません。
        ７．  2019年７月20日付で普通株式１株につき500株の割合で株式分割を、2021年３月20日付で普通株式１株につき
          ２株の割合で株式分割を行っております。第28期の期首に当該株式分割が行われたと仮定し、１株当たり純
          資産額及び１株当たり当期純利益を算定しております。
        ８．株価収益率については、当社株式は非上場であるため、記載しておりません。
        ９．第28期及び第29期の財務諸表については、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38
          年大蔵省令第59号）に基づき作成しており、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、如水監査法
          人の監査を受けております。
                                 21/111


                                                          EDINET提出書類
                                                     メディア総研株式会社(E36886)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
          なお、第25期、第26期及び第27期については、「会社計算規則」（平成18年法務省令第13号）の規定に基づ
          き算出した各数値を記載しております。また、当該各数値については、金融商品取引法第193条の２第１項の
          規定に基づく如水監査法人の監査を受けておりません。
        10．第25期、第26期及び第27期については、キャッシュ・フロー計算書を作成しておりませんので、キャッ
          シュ・フロー計算書に係る各項目については記載しておりません。
        11．従業員数には、休職者及び平均臨時雇用者数は含まれておりません。なお、平均臨時雇用者数が従業員数                                                  の
          100分の10未満であるため記載を省略しております。
        12．  当社は2019年７月20日付で普通株式１株につき500株の割合で株式分割を、2021年３月20日付で普通株式１株
          につき２株の割合で株式分割を行っております。
          そこで、東京証券取引所自主規制法人（現　日本取引所自主規制法人）の引受担当者宛通知「『新規上場申
          請のための有価証券報告書（Ⅰの部）』の作成上の留意点について」（2012年８月21日付東証上審第133号）
          及び証券会員制法人福岡証券取引所の定める会員証券会社宛通知「『新規上場申請のための有価証券報告書
          （Ⅰの部）』の作成上の留意点について」（2008年５月12日付福証自規第20号）に基づき、第25期の期首に
          当該株式分割が行われたと仮定して算出した場合の１株当たり指標の推移を参考までに掲げると、以下のと
          おりとなります。
          なお、第25期、第26期及び第27期の数値（１株当たり配当額についてはすべての数値）については、如水監
          査法人の監査を受けておりません。
              回次              第25期       第26期       第27期       第28期       第29期

                           2016年７月       2017年７月       2018年７月       2019年７月       2020年７月

             決算年月
                             71.96
     １株当たり純資産額                  （円）             127.71       189.15       323.76       417.69
     １株当たり当期純利益                  （円）       52.04       55.75       60.35      117.16       93.94

     潜在株式調整後１株当たり当期純利
                       （円）        －       －       －       －       －
     益
     １株当たり配当額                           －       －       －       －       －
                       （円）
     (うち１株当たり中間配当額)                         (－)       (－)       (－)       (－)       (－)
                                 22/111











                                                          EDINET提出書類
                                                     メディア総研株式会社(E36886)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
     ２【沿革】
        　当社は、創業者であり代表取締役社長である田中浩二が、1993年３月に進学情報誌の発行、印刷物の企画制作
        等を目的としてメディア総研株式会社を設立し、事業を起こしたことに始まります。
        　その後の現在までの沿革は、次のとおりであります。
        1993年３月        福岡県福岡市中央区大名において進学情報誌の発行、印刷物の企画制作等を目的としてメディア

                総研株式会社設立（資本金10,000千円）
        1996年11月        本社を福岡市早良区飯倉へ移転
        2001年１月        本社を福岡市中央区大名へ移転
        2001年12月        資本金を25,000千円へ増資
        2004年７月        資本金を40,000千円へ増資
        2005年３月        東京支店を東京都港区芝浦に開設
        2005年３月        資本金を50,000千円へ増資
        2006年10月        就職活動イベントとして           関東地区において当社主催「理工系業界研究セミナー」を開催
        2007年５月        東京支店を東京事業所へ変更
        2009年３月        就職活動イベントとして           当社主催「高専生のための合同会社説明会」を開催
        2009年５月        本社を福岡市中央区渡辺通へ移転
        2009年６月        企画制作として       「就活生のための22ヶ月手帳             （現   大学別就活手帳）        」を出版
        2014年６月        企画制作として       福岡市より「地元企業情報発信事業」を受託
        2014年10月        有料職業紹介事業許可（許可番号：                40-ユ-300652）を取得
        2014年10月        就職活動イベントとして           福岡市主催「福岡市合同会社説明会」運営業務を受託
        2014年12月        企画制作として       「高専生のための合同会社説明会公式ガイドブック」を発行
        2015年９月        東京事業所を東京都港区芝へ移転
        2017年３月        就職活動イベントとして           当社主催「高専×企業交流会」を開催
        2017年９月        東京事業所を現在の東京都千代田区有楽町へ移転
        2018年４月        企画制作として       「JPFF（全国私立大学FD連携フォーラム）」事務局運営業務を受託
        2019年６月        WEB制作に関する事業基盤の拡充を目的として                     株式会社マグネッツを吸収合併
        2019年６月        資本金を55,500千円へ増資
        2019年７月        資本金を64,850千円へ増資
        2020年１月        本社を現在の福岡市中央区大名へ移転
        2020年５月        プライバシーマーク認定（認定番号：                 第18860278（01）号）を取得
        2020年７月        企画制作として       WEBマガジン「月刊高専」を開始
                                 23/111










                                                          EDINET提出書類
                                                     メディア総研株式会社(E36886)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
     ３【事業の内容】
      　当社は、「不可能を可能に」という社是と「イノベーションとイノベーション人材で世界をフラットにする。」と
      いう経営理念を掲げ、未就業者（高専生（※注１）、大学生）を中心とする求職者に対して、「就職活動が景気動向
      や企業の採用環境に依存しない社会を作る」という命題の実現のために、就職活動イベント開催や各種サービスの実
      施に取り組んでおります。
      　当社は、新卒採用領域のなかでも理工系の学生に焦点をあて、就職活動イベントの企画・運営を行ってまいりまし
      た。理工系の学生のなかでも、とりわけ高専生の就職活動は、大学生と比較して就職に関する情報量が少なく、ま
      た、高等専門学校の本科は５年制となっていることから就職活動の時期が異なっております。高等専門学校の教員が
      個別に学生と企業をつなぐケースが多いなか、2009年３月に「高専生のための合同会社説明会」を開催して以来、多
      くの学生と企業を一堂にマッチさせる就職活動イベントとして認識され、高等専門学校の教員の協力のもと全国各地
      で、就職活動イベントの企画・実施を行っております。
      １　  当社の   主要なサービス       について

      　なお、当社は、学生イベント事業の単一セグメントであるため、セグメント情報は記載せず、「就職活動イベン
      ト」「企画制作」の区分を設け、主要提供サービスについて記載しております。
     セグメント
              区分      主要提供サービス                      サービス内容
       名称
                   高専生向け就職活動
                              日本全国の高等専門学校（※注２）57校（公立３校、私立３校
                   イベント
                              を含む）を対象に、当社主催の就職活動イベント「高専生のた
                   ＜当社主催型＞
                              めの合同会社説明会」を実施しております。
                              日本全国の高等専門学校が個別に行っていた学校内の就職活
             就職活動      高専生向け就職活動
                              動、当社が高等専門学校の教員と連携して実施するPBL（課題解
             イベント      イベント
                              決型学習）（※注３）、インターンシップ等のイベントの企
                   ＜学校主催受託型＞
                              画・運営・実施の業務を受託しております。
                   大学生向け就職活動           主に地方理工系大学の学生と求人企業をマッチさせる就職活動
                   イベント           イベント「理工系業界研究セミナー」を開催しております。
                   WEBマガジン「月刊高           当社が運営するWEBマガジン「月刊高専」                   により   高等専門学校の
     学生イベン
                   専」           情報発信を行っております。
     ト事業
                              大学生の就職活動を支援するツールとして各大学オリジナルの
                   大学別就活手帳
                              「大学別就活手帳」を制作しております。
                              2019年６月にWEBサイトの制作及びコンサルティングを主業務に
                              していた株式会社マグネッツを吸収合併し、同社事業であった
             企画制作
                              WEBサイト制作・WEBサイト保守サポート・動画制作・DTP（※注
                              ４）制作などを受託しております。                また、その他サービスとし
                   WEB支援サービス・
                              て、上記、高専生向け就職活動イベント前に全国の高等専門学
                   その他サービス
                              校に配布される「高専生のための合同会社説明会                      公式  ガイド
                              ブック」を発行することや、自治体等が主催する就職活動イベ
                              ントや就職情報サイト事務局、各種就活講座、高等学校などの
                              同窓会事務局等の運営業務等も受託しております。
      (1 ) 就職活動イベント

      　①  高専生向け就職活動イベント＜当社主催型＞
       　当社主催の高専生向けの就職活動イベントは、日本全国の高等専門学校57校（公立３校、私立３校を含む）を対
       象に、同一地域に存在する複数校をまとめた就職活動イベント「高専生のための合同会社説明会」等を                                               全国各地    で
       対面形式（※注５）またはオンライン形式（※注６）にて開催しております。
       　高専生が当社の就職活動イベントに参加する場合は、学校行事や授業の一環として行われることが多く、当社が
       引率する高等専門学校の教員や高専生の移動手段                       を旅行代理店への        手配も含めて準備することから、高専生の参加
       率が高いのが特徴です。当社は、出展する企業から出展料を受領し、本イベントを運営しております。
                                 24/111




                                                          EDINET提出書類
                                                     メディア総研株式会社(E36886)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
      （高専生の就職及び進路状況の概要）
      出典：独立行政法人          国立高等専門学校機構           概要2020年度、同         ホームページ公表数値、文部科学省平成31年３月新規




         高等学校卒業者の就職状況を基に当社作成
      （主な高専生向け就職活動イベント＜当社主催型＞の内容）

         サービス名                         就職活動イベントの概要
                   北海道地区、東北地区、関東地区、                東海・北陸地区、京阪神地区、中国・四国地区、九
                   州地区の合計７地区で開催しております。                   高専生及び企業が一堂にコンタクトできるイ
     高専生のための合同会社説              ベントであり、他に有用な情報が少ないことから、両者にとって数少ない就職活動情報
     明会              収集の場となっております。2021年７月期は、各地区                         の高等専門学校から高専生約230
                   名～830名を集め、         全国の製造業・情報通信業・建設業などの上場企業・大手企業を中
                   心に、１イベント当たり約70社～約200社の企業が出展しております。
                   高専生のための合同会社説明会のなかでも、土木建築業界向けに特化し、関西地区で開
                   催しております。土木建           築 業界に特化していることから、より専門性の高い高専生が参
     高専生のための合同会社説
                   加するイベントと認識されております。2021年７月期は、東海・北陸地区、京阪神地
     明会（土木建築業界向け）
                   区、中国・四国地区の高専生約230名を集め、全国の建設業などの上場企業・大手企業
                   を中心に、約50社の企業が出展しております。
                   全国の高専生を対象に          、高専生と企業をつなぐインターンシップに関するイベントで
     高専インターンシップ研究
                   す。「高専生のための合同会社説明会」と比較して、出展する企業数も限定しているこ
     セミナー
                   とから、両者にとってより密接にコンタクトできるイベントとなっております。
                   2021年７月期からスタートした全国の高専生を対象としたオンライン形式のイベントで
                   す。本格的な就職活動が始まる前に業界研究・企業理解を行う場として企画いたしまし
      KOSEN   meetup    company
                   た。オンライン形式のイベントですが、高専生と企業がより効率的にマッチできるよう
                   に、全国の高専生を学科ごとのグループに分けて実施しております。
      （当社主催「高専生のための合同会社説明会」の出展企業数の推移）

            回次         出展企業数（延べ社数）
          2011年７月期                   112社
          2012年７月期                   218社

          2013年７月期                   269社

          2014年７月期                   391社

          2015年７月期                   716社

          2016年７月期                   809社

          2017年７月期                   810社

          2018年７月期                   859社

          2019年７月期                   975社

          2020年７月期                   937社

      　②高専生向け就職活動イベント＜学校主催受託型＞

                                 25/111


                                                          EDINET提出書類
                                                     メディア総研株式会社(E36886)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
       　学校主催の高専生向けの就職活動イベントは、従来、日本全国の高等専門学校が各校個別に行っていた学校主催
       の就職活動イベントの運営を当社が受託するほか、高等専門学校が実施するPBL（課題解決型学習）、インターン
       シップ等の企画・運営・実施の業務を受託しております。
       　学校主催の就職活動イベントは、各校周辺の地元企業の出展が多く、学校行事や授業の一環として行われること
       から、高専生と地元企業が身近につながるイベントとなっているのが特徴です。
       　学校主催の就職活動イベントの規模、企業の出展社数は学校により異なりますが、企業からの出展料または高等
       専門学校からの受託料（協賛金）を受領することで運営しております。
      （主な高専生向け就職活動イベント＜学校主催受託型＞の内容）

         サービス名                         就職活動イベントの概要
                   全国の高等専門学校から各学校が主催する「学内合同企業説明会」の企画・運営・実施
                   を受託しております。当社の主力サービスである「高専生のための合同会社説明会」の
     学内合同企業説明会の受託
                   ノウハウを活かし、また、開催する高等専門学校の地域性や学科などを考慮することで
     運営
                   マッチした企業へ出展を要請するなど、それぞれ独自のイベントとなっているのが特徴
                   です。2021年７月期は、高等専門学校18校より受託しております。
                   高等専門学校の教員と連携し、「PBL（課題解決型学習）」の企画・運営・実施を受託
                   しております。このイベントは、高専生が自ら課題を発見し、課題を解決する過程を体
     PBL（課題解決型学習）の              験する授業形式で実施しております。専門性が高く、優秀な高専生とコンタクトができ
     受託運営              る内容となっており、また、出展企業を数社に限定していることから、希少価値の高い
                   イベントとなっております。2021年７月期は、高等専門学校２校より受託しておりま
                   す。
                   近年、インターンシップの重要性が大きくなったことから、全国の高等専門学校の「学
                   内インターンシップ」の企画・運営・実施を受託しております。「学内合同企業説明
     学内インターンシップの受
                   会」と同様に、開催する高等専門学校の地域性や学科なども考慮して企画しており、そ
     託運営
                   れぞれ独自のイベントとなっております。2021年７月期は、高等専門学校３校より受託
                   しております。
      （学校主催受託型就職活動イベント　受託した高等専門学校数及び出展企業数の推移）

            回次         受託した高等専門学校数              出展企業数（延べ社数）
          2017年７月期                    1校             81社

          2018年７月期                    4校             698社

          2019年７月期                    9校            1,185社

          2020年７月期                    14校            1,761社

                                 26/111









                                                          EDINET提出書類
                                                     メディア総研株式会社(E36886)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
      　③大学生向け就職活動イベント
       　当社が実施する大学生向けの就職活動イベントは、東京・大阪といった大都市で「理工系業界研究セミナー」と
       して複数回開催し、主に地方理工系大学の学生と大都市に本社を構える企業とをマッチさせる機会を提供してお
       り、企業から出展料を受領しております。当社が主催する主な大学生向け就職活動イベントの概要は以下のとおり
       です。
       　また、各大学が実施する就職活動イベントの運営を受託する場合もあり、この場合、大学より運営費を受領いた
       します。
      （主な大学生向け就職活動イベントの内容）

         サービス名                         就職活動イベントの概要
                   全国（地方）の理工系の大学生を集客し、東京で開催し、理工系の大学生と企業をつな
                   ぐ就職活動イベントです。当社は、大学生の集客を促進するために、                                就職活動イベント
                   がスケジュールされた二日間から三日間のパッケージ旅行                           を旅行会社へ委託しており、
     理工系業界研究セミナー
                   学生の就職活動の手間を削減できる仕組みになっております。なお、ひとつのイベント
                   に製造業・情報通信業などの上場企業・大手企業を中心に、約40社～約90社の企業が出
                   展しております。        2021年７月期は、東京地区で２回実施いたしました。
                   九州大学内で理工系の大学生と企業をマッチさせるイベントを開催しております。大学
                   生をグループに分けることで、一定の時間割でそれぞれの企業と交流が図れる内容にし
     九大生のための企業交流会              ております。約100名の大学生を集客し、10社～15社程度の企業が出展することから、
                   両者にとってより密接にコンタクトできるイベントとなっております。                                 2021年７月期
                   は、１回実施いたしました。
      (2 ) 企画制作

      　①  WEBマガジン「月刊高専」
       　当社は、全国に設置されている高等専門学校の特徴、教員の専門教科、高専生の研究結果の発表、高専出身者の
       就職先企業での活躍などの情報発信を目的としてWEBマガジン「月刊高専」を運営しております。WEBマガジン「月
       刊高専」は、2020年７月に開始し、2021年６月30日現在で、教員インタビューなど67件の記事を掲載しておりま
       す。今後も、教員との連携強化に努め、高等専門学校の教員の成果や魅力を継続的に発信してまいります。
       WEBマガジン「月刊高専」サイト：https://gekkan-kosen.com/
      　②大学別就活手帳

       　全国の大学から受託し、大学生の就職活動を支援するツールとして各大学オリジナルの「大学別就活手帳」を制
       作しております。これは、大学生の就職活動に必要な情報を機能的に一冊にまとめた就活手帳で、就職活動スケ
       ジュールの管理、企業のエントリー管理、各大学の要望を反映させたオリジナルページ、就職活動に必要なマニュ
       アルページなどで構成されております。2021年７月期は、約30校の国公立大学及び私立大学より制作を受託し、こ
       れらの大学から制作費を受領しております。なお、大学の講義が一部オンライン形式に変更されていることから、
       書籍タイプの手帳の納品だけでなく、電子データによる納品も増加しております。
      　③WEB支援サービス・その他サービス

       　2019年６月にWEBサイトの制作及びコンサルティングを主業務にしていた株式会社マグネッツを吸収合併し、同社
       事業であったWEBサイト制作・WEBサイト保守サポート・動画制作・DTP制作などを受託しております。
       　当社では、同社の培ったWEB・動画・DTP制作のノウハウを活かし当社の就職活動イベントへ出展する企業からの
       WEBサイト・動画制作の受注も行い制作費を受領しております。
       　その他サービスとして、上記(1)                就職活動イベント①高専生向け就職活動イベント＜当社主催型＞の就職活動イ
       ベント前に全国の高等専門学校へ配布される「高専生のための合同会社説明会公式ガイドブック」を発行し、イベ
       ントへ出展する企業から企業紹介ページの広告料を受領しております。なお、2021年７月期に発行した「高専生の
       ための合同会社説明会公式ガイドブック」は、108社の協賛と２社の広告を受領し制作いたしました。
       　また自治体等が主催する就職活動イベントや就職情報サイト事務局、各種就活講座、高等学校などの同窓会事務
       局等の運営業務等も受託しております。
      　※注１：高専生とは、高等専門学校の学生のこと。

      　※注２：高等専門学校とは、学校教育法（昭和22年法律第26号）の第１条に掲げられている教育機関で、後期中等
           教育（高等学校における教育）における５年制（商船高等専門学校に関する学科は５年６ヶ月）の高等教
           育機関と位置付けられている日本の学校のことである。一般には高専（こうせん）と略され、主に工学・
           技術系の専門教育を施すことによって、実践的技術者を養成することを目的にした教育機関である。５年
           制の教育機関を本科と呼び、就職せずに専門的知識・技術を更に高める教育機関として専攻科が設置され
                                 27/111

                                                          EDINET提出書類
                                                     メディア総研株式会社(E36886)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
           ている。本科卒業後は大学編入学（主に３年次編入学）、専攻科修了後は大学院へ進学するキャリアパス
           も用意されている。         2021年６月30日現在、日本全国の高等専門学校の数は、57校（公立３校、私立３校を
           含 む）となっている。
      　※注３：PBL（課題解決型学習）とは「Project-based                          Learning」を略したもので、自ら課題を発見し、課題を解決
           する過程の中で知識や経験を得ていく学習方法のこと。正解のない課題に取り組むことで、学生の思考力
           の養成や自発性を引き出すことを目的としている。
      　※注４：DTPとは、「DeskTop               Publishing」を略したもので、パソコンで作成したデータを用い、印刷物などを作成
           すること。
      　※注５：対面形式とは、イベント会場にて企業ブースを設置し、学生がイベント会場に足を運んで、興味のある企
           業ブースを訪問する形式をいう。
      　※注６：オンライン形式とは、当社が開催する就職活動イベントをWEBで実現した「WEB合説サイト」を利用し、学
           生と企業がオンラインでコンタクトできる形式をいう。主な機能として、WEB企業説明を行うライブ配信機
           能、学生及び企業の情報提供機能、対面形式のイベント運営を踏襲したタイムテーブル機能を備えてい
           る。
      ２　当社の特徴

      　当社の学生イベント事業の業務内容は多岐にわたりますが、特徴について要約すると以下のようになります。
       ①高専生及び企業に対して効率的な就職活動及び採用活動の仕組みを提供
        　高専生向け就職活動イベントは、＜当社主催型＞＜学校主催受託型＞がありますが、高専生の就職活動は、大
        学生と比較して就職活動に関する情報量が少なく、また、高等専門学校の本科は５年制となっていることから、
        特殊な就職活動環境になっております。当社は、そのような高専生の就職活動環境を考慮し、高専生及び教員、
        企業に負担がかからないような以下のような仕組みを提供しております。
        ・「高専生のための合同会社説明会公式ガイドブック」の発行により、高専生に対して企業に関する情報を事前
         に提供する仕組み
        ・高専生は、「高専生のための合同会社説明会公式ガイドブック」や「WEB合説サイト」に組み込まれた「企業情
         報サイト（高専プラス）」から企業の情報を収集し、効率的に企業へコンタクトできる仕組み
        ・ 高等専門学校の教員と協力し、当日の出席状況の確認や就職活動イベント会場までの移動手段                                           を旅行代理店へ
         手配  する  など  の 仕組み
        ・高専生の参加率の高いイベントであることから、企業が効率的に高専生へコンタクトできる仕組み
        ・従来、教員が対応していた高専生の就職活動に関する業務時間が削減できる仕組み
       ②高専生の参加率が高い就職活動イベントの実現

        　当社が競合他社に先駆け、高専生の就職活動を一手に担っている理由として、高等専門学校の教員との密接な
        ネットワーク及び協力関係が構築されていることがあります。それらの実現のため、当社は、以下のような営業
        活動を行っております。
        ・高等専門学校に対して手厚い就職活動イベントを提案
        ・高等専門学校、高専生及び企業からの要望に柔軟に対応
        ・高等専門学校に対してきめ細やかな営業を実施
        　また、授業の一環として各校で独自に開催される「学内合同企業説明会」、「PBL（課題解決型学習）の受託運
        営」等では、各高等専門学校の地域性、学科に応じた企画が必要であり、入念に参加率の高い就職活動イベント
        企画を進めております。
       ③柔軟な就職活動イベントの開催

        　当社は、昨今の就職活動環境の変化に対応するために、対面形式に加えオンライン形式の就職活動イベントに
        対応し、就職活動イベントごとに「WEB合説サイト」を活用することで、高専生と企業が確実にコンタクトできる
        仕組みを構築しております。企業が、確実に多くの高専生とコンタクトするために、以下のような対応を行って
        おります。
        ・ライブ配信機能により、対面形式の就職活動イベント進行をオンライン形式で実現
        ・タイムテーブル機能によりイベント進行を忠実に再現
        ・高専生及び企業が継続的に情報を交換
        　今後も、就職活動環境が変化することが予想されますが、システムや人材に投資することで、柔軟に対応がで
        きる体制を継続してまいります。
                                 28/111



                                                          EDINET提出書類
                                                     メディア総研株式会社(E36886)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
      （「WEB合説サイト」のイメージ）
      ［事業系統図］








      事業系統図は、次のとおりであります。
      ※実線の矢印が役務の流れ、破線の矢印が金銭の流れ、グレーの箇所が当社提供サービスであります。








      ※大学より大学生向け就職活動イベントを受託することもあります。
                                 29/111



                                                          EDINET提出書類
                                                     メディア総研株式会社(E36886)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
     ４【関係会社の状況】
       該当事項はありません。
     ５【従業員の状況】

      (1）提出会社の状況
                                                  2021年６月30日現在
        従業員数（名）              平均年齢（歳）             平均勤続年数（年）             平均年間給与（千円）
             30             35.0              5.3             4,296

                                          従業員数（名）

               事業部門の名称
                                                  24

     営業部門・企画制作部門
                                                  ２
     システム部門
     全社（共通）                                             ４
                                                  30

                 合計
    　（注）１．      従業員数    には、   休職者及び     平均臨時雇用者数は含まれておりません。                   なお、平均臨時雇用者数は従業員数
           の100分の10未満であるため記載しておりません。
         ２．平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。
         ３．全社(共通)は、管理部門である管理部及び内部監査室の従業員であります。
         ４．当社は、学生イベント事業の単一セグメントであるため、事業部門別に記載しております。
      (2）労働組合の状況

        当社において労働組合は結成されておりませんが、労使関係は円満であり、特記すべき事項はありません。
                                 30/111












                                                          EDINET提出書類
                                                     メディア総研株式会社(E36886)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
    第２【事業の状況】
     １【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
       文中  の将来に関する事項は本書提出日現在において、当社が判断したものであります。
      (1)  会社の経営の基本方針

        ①経営理念
        　当社は、「不可能を可能に」という社是と「イノベーションとイノベーション人材で世界をフラットにす
        る。」という経営理念を掲げ、未就業者（高専生、大学生）を中心とする求職者に対して、「就職活動が景気動
        向や企業の採用環境に依存しない社会を作る」という命題の実現のために、様々な、就職活動支援に取り組んで
        おります。
        　国連加盟193ヶ国が掲げるSDGs（※注１）という国際目標があり、17の分野目標が定められていますが、課題の
        解決には、国を超えた協力体制や一人ひとりの考え方が重要になり、また、根本的に解決できるのは、未来の世
        界を担う若年者だと考えております。
        　当社は、イノベーション人材を数多く輩出することにより、様々な課題を解決することで、17の分野目標を
        ゴールに導き、「世界をフラット」にする時代が到来するのではと考えております。当社は、そのようなイノ
        ベーション人材が必要とされる社会・ステージで活躍できる礎として、最適に就職活動ができる仕組み作りを目
        指します。
        ② メディア総研行動規範

        ａ　我々の目指すところ
          我々は、未就業者（高専生、大学生）を中心とする求職者に対して、就職活動が景気動向や企業の採用環境
         に依存しないためにも、それぞれが自立した就職活動ができる就職支援システムを提供します。
        ｂ　我々が大切にする価値観・人生観

          １．我々は、日本・アジアの企業に有為の人材を提供し、社会に貢献します。
          ２．我々は、自ら誇りと社会的責務を自覚して行動します。
          ３．我々は、限界を設けず、経営理念を実現します。
        ｃ　社員に求める基本姿勢

          １．我々は、経営感覚及び社会的倫理観を重視し、経営者レベルまで人格を高めます。
          ２．我々は、ノブレスオブリージュ（※注２）の考えに基づき、業務領域に属するすべての企業の模範にな
            ります。
        ｄ　お客様に対する基本姿勢

          １．我々は、業界の常識を覆すような先進的企画と堅実な企画を併せ持つことで、顧客のニーズに応じて企
            画を提供します。
        ｅ　パートナー（協力者）に対する基本姿勢

          １．我々は、競争力を維持する為に、お互いが緊張感を持ちながら、友好関係を維持します。
          ２．我々は、コストだけで判断せず、「不可能を可能に」するために、広く門戸を開放します。
      　※注１：SDGsとは、「Sustainable                 Development      Goals（持続可能な開発目標）」の略称であり、2015年９月の国連

           サミットで採択された2016年から2030年の15年間で達成するために掲げられた17の分野目標（Goals）と
           169のターゲット（具体的目標）で構成される国際目標である。例えば、「１．貧困をなくそう」「２．飢
           餓をゼロに」「３．すべての人に健康と福祉を」などがある。
      　※注２：ノブレスオブリージュ（〈仏語〉noblesse                         oblige）とは、身分の高い者はそれに応じて果たさねばならぬ
           社会的責任と義務があるという、欧米社会における基本的な道徳観。もとはフランスのことわざで「貴族
           たるもの、身分にふさわしい振る舞いをしなければならぬ」の意。当社は、ノブレスオブリージュの精神
           を尊重し、優秀な人材が集う会社として、すべての企業の模範となり、社会の公器として貢献しなければ
           ならないと考えている。
                                 31/111




                                                          EDINET提出書類
                                                     メディア総研株式会社(E36886)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
      (2)  経営上の目標の達成状況を判断するための客観的な指標等
       　当社は、高専生の就職活動イベントに関するリーディングカンパニーとして、当該市場及び付随する市場を拡大
       することにより、高い成長性を継続することを目指します。当社の主力イベントである「高専生のための合同会社
       説明会」や「理工系業界研究セミナー」等は、学生の集客及び出展企業数が事業収益に直結することから、魅力的
       な高収益のイベント企画を実現し、高い成長性を維持するためにも、積極的な投資を行う方針であります。従いま
       して、売上高及び売上高営業利益率を当社の経営上の重要な指標としております。
      (3)  経営環境及び中長期的な経営戦略

       　当社が属する就職情報業界は、2008年９月に端を発するリーマンショックの影響から、2009年平均の有効求人倍
       率が0.47倍（厚生労働省調査）に急激に落ち込んで以来、金融政策の緩和や穏やかな景気回復を背景に、2018年平
       均の有効求人倍率が1.62倍（厚生労働省調査）まで上昇いたしました。しかしながら、景気の頭打ちと突然の新型
       コロナウイルス感染症の影響を受け、2020年５月の有効求人倍率は1.02倍（前年同月は1.35倍。厚生労働省調査）
       に低下するなど、景気動向が企業の採用意欲に影響を与えるだけでなく、オンライン形式による面接の恒常化な
       ど、就職活動の仕組み自体が変わろうとしています。当社は、今後も採用環境の変化を前提として、更なる持続的
       な成長のために中長期的に以下の基本戦略に取り組んでまいります。
       ①高等専門学校に関する支援サービスに注力

       　当社は、日本全国の高等専門学校57校（公立３校、私立３校を含む）を対象に、高専生向け就職活動イベント＜
       当社主催型・学校主催受託型＞を実施しております。また、WEBマガジン「月刊高専」を軸に全国の高等専門学校の
       教員と連携することで、高等専門学校の魅力を発信するとともに、就職活動イベントの運営に関して協力体制を構
       築しております。
       　2021年７月期は、新型コロナウイルス感染症の影響を受け、オンライン形式のイベント開催が求められたことか
       ら、「WEB合説サイト」にライブ配信機能、情報提供機能、タイムテーブル機能等を追加し、より、対面形式イベン
       トに近い仕組みを構築いたしました。
       　また、高等専門学校の授業の一環としてPBL（課題解決型学習）イベントを手掛けるなど、教育の質的向上を目的
       に、高等専門学校・高専生・教員との連携を強化し、就職支援サービスの充実を実現することで、事業規模の拡大
       を図ってまいります。
       ②WEB支援サービスの拡大

       　当社は、2019年６月に株式会社マグネッツを吸収合併いたしました。同社が培ったWEB・動画・DTP制作のノウハ
       ウを活かし、学生が会場に来場せずに企業とコンタクトができる「WEB合説サイト」を構築したことで、オンライン
       形式の開催が可能とな          りました。
       　新型コロナウイルス感染症は依然として猛威を振るっておりますが、たとえ収束したとしても、就職活動イベン
       トや採用面接の現場では、オンライン形式が定着すると想定されることから、オンライン形式を前提としたWEBサイ
       トや動画による情報発信の重要性が高まることが予想されます。
       　今後は、企業に対して、当社の就職活動イベントとリンクした形で、積極的にWEBサイト制作や動画制作の提案を
       行うことで、情報が充実した「WEB合説サイト」の構築を進めていきます。引き続き、学生と企業のニーズを的確に
       捉え、顧客の囲い込みを実現し、事業規模の拡大を図ってまいります。
                                 32/111








                                                          EDINET提出書類
                                                     メディア総研株式会社(E36886)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
      (4)  優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題
       　当社では下記の事項を対処すべき課題として取り組みを進めております。
       ①就職活動イベントにおける品質担保
       　当社は、学生イベント事業において、高専生向け就職活動イベント、大学生向け就職活動イベントの開催など、
       毎年、一定数の就職活動イベントを開催しております。
       　これら就職活動イベントは、参加する学生の確保及び企業の出展社数により収益が左右されますが、足元の景気
       動向や企業の採用環境の変化により、十分満足する学生数の確保及び出展社数の確保が実現できないことも想定さ
       れます。
       　この課題に対処するために、高専生向け就職活動イベントでは、高等専門学校の教員と連携し、学校行事や授業
       の一環として実施することを推進し、より多くの高専生にコンタクトできる仕組みを構築してまいります。
       　また、大学生向け就職活動イベントは、地方の大学生が首都圏等で効率的に就職活動ができる仕組みを構築する
       など、イベント運営に関する改良・改善を継続的に行っております。企業に対しても優秀な学生の参加率が高く、
       的確に学生情報が収集できるイベントとしての認知度を高めることで、上場企業・大手企業をはじめとする優良企
       業の囲い込みを図ってまいります。
       ②既存事業の収益機会の創出及び拡大

       　新型コロナウイルス感染症の影響から、「WEB合説サイト」を活用した、オンライン形式のイベントが増加してお
       りますが、今後の経済環境の変化等により、就職活動イベントの重要性が低下することや、競合企業による新たな
       就職活動ツールの開発など、十分な就職活動イベントの開催ができないことも予想されます。
       　当社は、優秀な高専生や大学生を囲い込むことができれば、対面形式、オンライン形式といったイベントの形式
       を問わず、企業のニーズに応えることができると考えておりますので、WEBマガジン「月刊高専」を軸に、高等専門
       学校の教員等との連携や協力体制を強め、新たな就職活動イベント企画の開発に注力してまいります。
       　また、高等専門学校は、５年制の教育機関である本科を卒業すると、さらに高度な専門的知識・技術を高める２
       年制の専攻科へ進学する場合や大学３年へ編入学する場合など、多様なキャリアパスが用意されております。
       　現在、国立大学及びその大学院の理工系学部は、高専生の編入学に対するニーズが強く、各研究室が高専生へ入
       学希望者を募集するなど、高等専門学校と理工系の学部・研究室とのつながりは、強くなる傾向にあると考えてお
       ります。
       　当社は、高等専門学校の教員との連携を活かし、理工系学部や研究室への編入学支援を行うことで、国立大学及
       びその大学院の理工系学部との連携強化を進めてまいります。当社と高等専門学校の教員との関係と同様に、各研
       究室の教授・教員との連携を強め、新たな大学生向け就職活動イベントの開催等を企画するとともに、「WEB合説サ
       イト」をはじめとするシステムの充実などにより、                        収益機会の創出及び拡大を図ってまいります。
       ③システムの安定性の確保

       　当社は、「WEB合説サイト」をはじめとするインターネット上で各種サービスの提供を行っている関係上、様々な
       要因で発生するシステム障害により、学生や企業に対して満足な就職活動イベントが提供できない可能性がありま
       す。この課題に対処するために、サーバーの増強、安定した通信回線の確保、負荷分散システムの導入といった
       ハード面はもとより、システム監視・管理体制の充実等ソフト面が重要となると考え、2021年７月期より、組織的
       な監視・管理体制の整備を目的にシステム部を設置し、IT人材の採用・拡充を行っております。今後も継続的にシ
       ステム投資やIT人材の採用等を行い、システムの安定性確保に取り組んでまいります。
       ④経営管理体制の強化

       　当社が今後も事業の継続や拡大を進めるためには、事業や組織運営上の問題点の把握・集約・改善が必要であ
       り、そのためにもコンプライアンスの遵守や経営管理体制の構築はもとより、コーポレート・ガバナンスの強化が
       重要であると認識しております。
       　この課題に対処するために、全役員・従業員向けに定期的な教育を行い、コンプライアンスの遵守及び経営管理
       体制の重要性について周知を図っております。
       ⑤優秀な人材の確保と労働生産性の向上

       　当社は、持続的な企業成長を実現するためには、就職活動イベント企画、WEBサイト構築、システム開発など高付
       加価値サービスを提供できる人材をより多く確保するとともに、生産性を継続的に改善していくことが必要である
       と考えております。そのため当社では、優秀な人材を確保するために継続的な採用活動を行い、従業員への教育・
       研修体制の充実を図るとともに、各部門の業務効率化・省力化を目的に各種システムの構築及び連携を行うこと
       で、全社的な生産性の向上に努めてまいります。
                                 33/111



                                                          EDINET提出書類
                                                     メディア総研株式会社(E36886)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
     ２【事業等のリスク】
      　本書に記載し       た事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、経営者が提出会社の財政状態、経営成績及び
      キャッシュ・フローの状況に重要な影響を及ぼす可能性があると認識している主要なリスクは、以下のとおりであり
      ます。また、必ずしもそのようなリスク要因に該当しない事項につきましても、投資者の判断上重要であると考えら
      れる事項については、投資者に対する積極的な情報開示の観点から以下に開示しております。
      　なお、文中の将来に関する事項は、本書提出日現在において当社が判断したものであります。
      (1)  事業環境に関するリスク

        ①新型コロナウイルス感染症について
         　当社は、新型コロナウイルス感染症への対策として、「倫理・コンプライアンス規程」に基づきリスク管理の
         対象リスクに指定し、情報収集や対応策の検討と実施を行っております。政府や専門家会議の発表をもとに、在
         宅勤務の切り替えやリモートで業務を継続できる環境の構築など、適切かつ迅速に対応することで、お客様への
         提供価値を下げることなく社員とそのご家族の安全を確保できるよう取り組んでおります。また、当社が実施す
         るイベント開催に対しても細心の注意を払い、対面形式イベントまたはオンライン形式イベントの開催決定を
         行っております。今後も、最新の情報収集を行い、迅速な意思決定を通して対応を検討してまいります。
         　新卒採用を行う企業の中には、新型コロナウイルス感染症の影響で業績が悪化し、新卒採用活動の中止や計画
         の縮小を強いられている企業も出てきております。当社は、高専生や理工系の大学生のような専門性の高い人材
         の参加率の高いイベントを実施しており                  、 また、就職活動       イベントに参加する企業は、全国の製造業・情報通信
         業・建設業などを中心とする上場企業・大手企業などの優良企業であることから、現時点では業績への影響は軽
         微でありますが、新型コロナウイルス感染症が今後さらに拡大・蔓延し、広範囲の業種の業績に影響を与えるよ
         うな状況となった場合には、それに伴う短期的な新卒採用活動の停滞、中長期的な企業の新卒採用意欲の低迷が
         生じる可能性があり、その結果、当社の経営成績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
        ②企業の人材採用ニーズについて

         　当社は、高専生や理工系の大学生向けの就職活動イベントを主たる事業としているため、企業の採用ニーズに
         影響を受ける可能性があります。
         　当社の提供する就職活動イベントは、中途採用よりも景気変動の影響を受けにくい新卒採用向けのサービスで
         ありますが、当社の想定を上回る景気悪化等の発生により、企業の雇用水準が低迷する事態が発生した場合は、
         当社の経営成績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
        ③システム開発について

         　2021年７月期は、新型コロナウイルス感染症の影響から、大部分の就職活動イベントが「WEB合説サイト」を
         活用したオンライン形式のイベントになりました。当社の                           就職活動イベント        は、全国各地において対面形式で開
         催するのが主流ではありますが、就職活動環境の変化を考慮し、学生及び企業のニーズを捉え、今後も機能面や
         セキュリティ面に優れ、かつ、利便性の高い「WEB合説サイト」の機能の充実や学生と企業の情報を効率的に
         マッチさせる「企業情報サイト（高専プラス）」導入によるサービス向上が必要であると考えております。
          当社はシステム部を設置し、自社内システムにおける「要件定義」「機能定義」「構成管理」「計画立案」等
         のいわゆる上流工程のシステム開発を行っております。また、信頼のある外部委託先とも連携しており、スピー
         ドを重視した開発体制を構築できております。
         　しかしながら、当初計画に沿ったシステム開発が行われない場合には、当社の経営成績及び財政状態に影響を
         及ぼす   可能性があります。
                                 34/111







                                                          EDINET提出書類
                                                     メディア総研株式会社(E36886)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
      (2)  当社の事業内容及びサービスに関するリスク
        業績の季節変動について
         　当社が提供      する高専生及び理工系の大学生向け就職活動イベントは、年間の就職活動イベントの開催時期の決
         定について、学生及び企業のニーズ、競合企業の状況等を勘案して決定しておりますが、高専生及び理工系の大
         学生の就職活動時期・日本経済団体連合会から発表される「採用選考に関する指針」などの影響を受け、変動す
         る可能性があります。
         　なお、現在は、12月から翌年３月にかけて、高専生及び理工系の大学生向け就職活動イベントを実施している
         ことから、当社の売上高もそれらの期間と重なる第２四半期から第３四半期に偏る傾向があります。そのため、
         採用選考の流れに大きな変化がある場合、当社の四半期売上に影響を及ぼす可能性がありますが、通年の売上へ
         の影響は僅少なものと考えております。
      （2020年７月期の売上高並びに営業利益及び営業損失）

                    第１四半期        第２四半期        第３四半期        第４四半期          通期
        売上高（千円）               63,424       409,144        187,123        43,017         702,709
        営業利益又は営業損失
                      △51,986        201,317        40,197       △63,183          126,345
        （△）（千円）
      （注）売上高には、消費税等は含まれておりません。
      (3)  法的規制及び知的財産権等に関するリスク

        ①個人情報の保護について
         　当社は、事業の性格          上、就職活動を行う高専生及び大学生に関して住所・氏名・連絡先等の収集を必要とし、
         当社ではこれらの個人情報等を厳重に管理しております。当社は、個人情報の収集とその利用に対する公的規制
         を遵守し、また、取引先、高等専門学校・大学の担当職員等の関係者、学生の各方面からの信頼性を一層高める
         ために、経済産業省の外郭団体である「一般財団法人日本情報経済社会推進協会」が付与する「プライバシー
         マーク（認定番号：第18860278（01）号）」の認定を2020年５月に受けております。また、個人情報を収集する
         システムに関しては、第三者機関のセキュリティ検査を実施するなど、適切に個人情報を管理する仕組みを構築
         しております。
         　当社では上記のとおり、個人情報等の管理について細心の注意を心掛けておりますが、当社において何らかの
         理由により個人情報等の漏洩が生じた場合には、当社の顧客等の当社に対する信頼の著しい低下等により、当社
         の事業展開及び業績に影響を及ぼす可能性があります。
        ② 知的財産権について

         　当社の提供する商品・サービスが第三者の特許権、著作権等の知的財産権を侵害する可能性については、弁理
         士等の外部専門家を通じて調査を行っておりますが、当社の提供する商品・サービスに関する第三者の知的財産
         権の完全な把握は困難であり、当社が認識せずに他社の知的財産権を侵害してしまう可能性は否定できません。
         　また、将来当社が提供する商品・サービスに関連して、当社が知的財産権を取得するよりも前に他の事業者等
         が特許権その他の知的財産権を取得する可能性があります。
         　これらの場合、当社に対する訴訟等が発生し、当社が提供するサービスに影響が出る可能性があるほか、当該
         訴訟等への対応のために必要となるコストの発生により当社の事業展開及び業績に影響を及ぼす可能性がありま
         す。
      (4)  組織体制に係るリスク

        ①優秀な人材の確保及び育成について
         　当社の事業が継続的に成長していくためには、優秀な人材の確保、人材の育成及び定着は、経営上の重要な課
         題であります。当社は、必要な人材を確保するため十分な採用予算を確保し、また社員に対する教育を通じ、当
         社の将来を担う優秀な人材の確保・育成に努めております。また、競合企業の給与水準を考慮した給与モデルを
         設定するなど、待遇改善に着目することで、定着率の向上を図っております。
         　しかしながら、必要な人材の採用が想定どおり進捗しない場合、あるいは育成した役職員が退職した場合に
         は、当社の事業展開及び業績に影響を及ぼす可能性があります。
                                 35/111




                                                          EDINET提出書類
                                                     メディア総研株式会社(E36886)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
        ② システム人員の確保及び教育について
         　当社が事業展開して          いる就職情報業界では、学生と企業をつなぐ人工知能を用いたマッチングの仕組みや機能
         性の高いWEB面接システムの開発など技術革新や顧客ニーズの変化のスピードが非常に早く、インターネット関
         連の技術革新やその変化に柔軟に対応する必要があります。
        　当社においても、最新の技術動向や環境変化を常に把握できる体制を構築するだけではなく、優秀な人材の確
        保及び教育等により技術革新や顧客ニーズの変化に迅速に対応できるよう努めております。しかしながら、当社
        が技術革新や顧客ニーズの変化に適時に対応できない場合、または、変化への対応のためにシステム投資や人件
        費等多くの費用を要する場合には、当社の経営成績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
        ③小規模組織について

         　当社の従業員は        30 名（2021年６月30日現在）であり、従業員一人当たりの業務領域が広汎に亘ることがありま
         す。人材育成の観点では好ましい環境である一方、急速に業務量が増加する局面において役職員の負荷が増大
         し、業務効率に影響を与える可能性があります。
         　当社は、今後、事業拡大に応じた人員増強、内部管理体制の充実を図る方針でありますが、事業の拡大に応じ
         た人員増強が順調に進まなかった場合や内部管理体制の充実がなされなかった場合には、当社の事業展開及び業
         績に影響を及ぼす可能性があります。
        ④特定人物への依存について

         　当社の創業者であり代表取締役社長である田中浩二は、当社創業以来当社の事業に深く関与しており、当社の
         経営戦略の構築やその実行に際して重要な役割を担っております。当社は特定の人物に依存しない体制を構築す
         べく組織体制の強化を図っており、同氏に過度に依存しない経営管理体制の整備を進めておりますが、何らかの
         理由により同氏の業務執行が困難になった場合、当社の事業展開及び業績に影響を及ぼす可能性があります。
      (5)  その他のリスク

         ① 新株予約権の行使による株式価値の希薄化
         　当社では、当社の役職員に対するインセンティブを目的として新株予約権を付与しており、本書提出日現在に
         おける発行済株式総数に対する潜在株式数の割合は7.5％に相当しております。これらの新株予約権が行使され
         た場合には、当社の株式が発行され、既存の株主が有する株式の価値及び議決権割合が希薄化する可能性があり
         ます。
         ②当社代表取締役田中浩二の持株比率について

         　当社の代表取締役である田中浩二は、本書提出日現在で                           株式の総数に対する所有株式数              の88.29    ％ を所有して
         おり、本売出しによって所有株式の一部を売却する予定ではありますが、売却後におきましても                                            株式の総数に対
         する所有株式数       の 64.90   ％を保有し引き続き大株主となる見込みであります。
         　同氏は大株主である一方、経営者としての受託者責任を負う身であり、その議決権行使に当たっては、株主共
         同の利益を追求するとともに、少数株主の利益や様々なステークホルダーの権利・立場に配慮しながら慎重に行
         う方針であるほか、将来的には役職員に対する各種インセンティブプランの実施や業容に応じた株主づくり等に
         より同氏持     株 比率は相対的に減少するものと考えております。
         　なお、もとより、経営陣における業務執行は、法令・諸規程等に基づき行うことはもちろん、取締役会におい
         ては、社外取締役や監査役を含めた活発な議論を行うほか、取締役相互間の監督機能と監査役及び監査役会の能
         動的・積極的な権限行使を通じてコーポレートガバナンスの実効性を担保し、少数株主の利益が害されることの
         ないよう努めてまいります。
         　このように、同氏は、当社の創業者であるとともに代表取締役社長であるため、今後も当社の安定株主である
         だけでなく、株主をはじめとするステークホルダーの期待に沿うべく今後も行動するものと認識しております
         が、同氏の投資行動により、当社の事業運営に何らかの影響があった場合、当社の事業展開、財政状態および経
         営成績ひいては当社株式の市場価格及び流通状況に影響を及ぼす可能性があります。
                                 36/111





                                                          EDINET提出書類
                                                     メディア総研株式会社(E36886)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
     ３【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
      (1）経営成績等の状況の概要
        　当社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー（以下「経営成績等」という。）の状況の概要は次のとおり
        であります。
        ①財政状態の状況
         第29期事業年度（自　2019年８月１日　至　2020年７月31日）
         （資産）
          　当事業年度末における資産合計は515,720千円となり、前事業年度末に比べ57,388千円増加いたしました。
          　このうち流動資産は、前事業年度末より59,324千円増加し、410,664千円となりました。主な内訳として
          は、現金及び預金の増加76,459千円によるものであります。
          　また固定資産は、前事業年度末より1,936千円減少し、105,056千円となりました。主な内訳としては、保険
          解約による保険積立金の減少12,765千円、敷金の増加10,521千円、ソフトウエアの増加8,524千円によるもの
          であります。
         （負債）
          　当事業年度末における負債合計は75,468千円となり、前事業年度末に比べ41,622千円減少いたしました。
          　このうち流動負債は、前事業年度末より41,061千円減少し、当事業年度末は74,543千円となりました。主な
          内訳としては、未払法人税等の減少40,701千円、買掛金の減少5,865千円によるものであります。
          　また固定負債は、前事業年度末より560千円減少し、924千円となりました。これは、固定負債の「その他」
          の減少560千円によるものであります。
         （純資産）
          　当事業年度末における純資産合計は440,252千円となり、当期純利益の計上により繰越利益剰余金が前事業
          年度末に比べ99,010千円増加いたしました。
         第30期第３四半期累計期間（自　2020年８月１日　至　2021年４月30日）

         （資産）
          　当第３四半期会計期間末における資産合計は765,413千円となり、前事業年度末に比べ249,692千円増加いた
          しました。
          　このうち流動資産は、前事業年度末より247,962千円増加し、658,627千円となりました。主な内訳として
          は、現金及び預金の増加217,110千円によるものであります。
          　また固定資産は、前事業年度末より1,730千円増加し、106,786千円となりました。主な内訳としては、無形
          固定資産の「その他」の増加8,037千円、投資その他の資産の「その他」の減少1,764千円によるものでありま
          す。
         （負債）
          　当第３四半期会計期間末における負債合計は161,597千円となり、前事業年度末に比べ86,129千円増加いた
          しました。
          　このうち流動負債は、前事業年度末より86,549千円増加し、161,092千円となりました。主な内訳として
          は、未払法人税等の増加43,011千円、買掛金の増加25,451千円によるものであります。
          　また固定負債は、前事業年度末より420千円減少し、504千円となりました。これは、固定負債の「その他」
          の減少420千円によるものであります。
         （純資産）
          　当第３四半期会計期間末における純資産合計は603,816千円となり、四半期純利益の計上により繰越利益剰
          余金が前事業年度末に比べ163,563千円増加いたしました。
        ②経営成績の状況

         第29期事業年度（自　2019年８月１日　至　2020年７月31日）
         　当事業年度における我が国経済は、企業収益や雇用環境の改善が持続するなか、緩やかな回復基調で推移して
         いましたが、新型コロナウイルス感染症の感染拡大の影響により、消費者マインド・経済活動が委縮するなど、
         不透明な状況が続いております。
         　当社の事業領域である就職情報業界においては、新型コロナウイルス感染症の拡大以前は、企業の採用意欲は
         旺盛であり、就職活動イベント等が各地で開催されておりましたが、2020年２月の後半からイベント等の自粛に
         伴う中止・延期等が頻発いたしました。また、新型コロナウイルス感染症の影響から2020年５月の有効求人倍率
         が1.02倍（前年同月は1.35倍。厚生労働省調査）、完全失業率が2.9％（前年同月は2.4％。総務省統計局調査）
         となり、労働者・求職者にとっては以前より不利な水準で推移しております。
         　このような環境の中、当社は、事業の柱である就職活動イベントの企画・営業・運営に注力いたしました。当
         社が主催する「高専生のための合同会社説明会」、「理工系業界研究セミナー」等の就職活動イベントは、例
         年、企業にとっては、高専生・地方の理工系の大学生と効率的に面談できるイベントであると認知されており、
                                 37/111


                                                          EDINET提出書類
                                                     メディア総研株式会社(E36886)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
         営業状況も順調に推移しました。就職活動イベントは、2019年11月16日開催の「理工系業界研究セミナー」を皮
         切りに、各イベントを合計32回実施しております。特に、                           当社主催の高専生向け就職活動イベントへの出展                       需要
         の 高さにより     値上げを行い、学校主催の高専生向け就職活動イベントは、新たに６校の学内合同企業説明会及び
         新規企画のPBL（課題解決型学習）を受注しております。
          また、大学生の就職活動に役立つ「大学別就活手帳」の制作、その他官公庁・公共団体からの就職活動に関す
         る受託業務、企業のWEB支援サービスも安定的に受注することができました。                                   2019年６月にWEBサイトの制作及び
         コンサルティングを主業務にしていた株式会社マグネッツを吸収合併したことにより、第29期は通期で売上高に
         寄与しました。
         　なお、新型コロナウイルス感染症の影響から、急きょ2020年３月９日開催の「高専生のための合同会社説明会
         （九州地区）」のイベント方式を対面形式からオンライン形式に変更することになり、高専生と企業をマッチさ
         せる「WEB合説サイト」を構築しましたが、会場費・外注費・移動費等の削減につながったことで、イベント収
         支は予想を上回りました。また、以後、３つのイベントが中止になりましたが、これによりトータル収支でも補
         完することができました。
         　この結果、当事業年度の売上高は702                  ,709  千円（前年同期比9.8％増）、営業利益は126,                     345  千円（同10.2％
         減）、経常利益は127,          750  千円（同9.5％減）、当期純利益は                99,010   千円（同19.8％減）となっております。
         　また、当社は学生イベント事業の単一セグメントであるため、セグメント別の記載を省略しております。
         第30期第３四半期累計期間（自　2020年８月１日　至　2021年４月30日）

         　当第３四半期累計期間における我が国経済は、2020年１月より世界に広がった新型コロナウイルス感染症の影
         響により、依然として世界経済の先行きに関して不透明な状況が続いております。
         　当社の事業領域である人材・就職支援業界においては、新型コロナウイルス感染症の拡大以前は、企業の採用
         意欲は旺盛であり、就職活動イベント等が各地で開催されておりましたが、2020年２月の後半からイベント等の
         自粛に伴う中止・延期等が頻発いたしました。また、2021年２月の有効求人倍率が1.04倍（前年同月は1.38倍。
         厚生労働省調査）、完全失業率が2.9％（前年同月は2.4％。総務省統計局調査）を記録するなど、                                             新型コロナウ
         イルス感染症の影響が顕在化しております。
         　このような環境のなか、当社は、事業の柱である「高専生のための合同会社説明会」、「理工系業界研究セミ
         ナー」等の就職活動イベントの企画・運営・実施に取組みました。また、新たな取組みとして、本格的な就職活
         動が始まる前に業界研究・企業理解を行う場としてオンライン形式で                                「KOSEN    meetup    company」をスタートし、
         また、高等専門学校の特徴、教職員の専門教科、高専生の研究結果の発表、高専                                     出身者   の就職先企業での活躍な
         どの情報発信を目的としたWEBマガジン「月刊高専」の充実を図りました。
         　この結果、当第３四半期累計期間の売上高は                     611,944    千円、営業利益は235,739千円、経常利益は243,376千
         円、四半期純利益は         163,563    千円となっております。
         　なお、当社は、主たる事業である学生イベントの開催日が第２、第３四半期会計期間に集中する傾向があり、
         通常、第    ２、第３四半期会計期間の売上高は第１、第４四半期会計期間の売上高と比べて著しく増加する傾向に
         あります。
         　また、当社は学生イベント事業の単一セグメントであるため、セグメント別の記載を省略しております。
        ③キャッシュ・フローの状況

         第29期事業年度（自　2019年８月１日　至　2020年７月31日）
         　当事業年度末の現金及び現金同等物（以下「資金」という。）につきましては、本社移転に伴う敷金の増加及
         び業務管理システム導入に関する支出等の要因はあったものの、税引前当期純利益が151,013千円（前年同期比
         18.9％減）計上されたこと等により、前事業年度末に比べ76,459千円増加し、当事業年度末には371,627千円と
         なりました。
         　各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
        （営業活動によるキャッシュ・フロー）

         　当事業年度において、営業活動の結果得られた資金は62,745千円（同7.0％減）となりました。これは主に、
         税引前当期純利益の計上が151,013千円、売上債権の減少額14,788千円、法人税等の支払額88,634千円によるも
         のです。
                                 38/111




                                                          EDINET提出書類
                                                     メディア総研株式会社(E36886)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
        （投資活動によるキャッシュ・フロー）
         　当事業年度において、投資活動の結果得られた資金は14,274千円（同84.0％減）となりました。これは主に、
         保険積立金の解約による収入52,011千円、敷金の差入による支出14,917千円、保険積立金の積立による支出
         10,018千円によるものです。
        （財務活動によるキャッシュ・フロー）

         　当事業年度において、財務活動の結果使用した資金は560千円（同99.5％減）となりました。これは割賦債務
         の返済による支出560千円によるものです。
        ④生産、受注及び販売の実績

        ａ．生産実績
        　当社が提供するサービスの性格上、生産実績の記載になじまないため、記載を省略しております。
        ｂ．受注実績

        　当社が提供するサービスの性格上、受注実績の記載になじまないため、記載を省略しております。
        ｃ．販売実績

        　当社は、学生イベント事業の単一セグメントであり、第29期事業年度及び第30期第３四半期累計期間の販売実
        績は次のとおりであります。
                         第29期事業年度                       第30期第３四半期累計期間
          サービスの名称             （自　2019年８月１日              前年同期比（％）           （自　2020年８月１日
                        至　2020年７月31日）                         至　2021年４月30日）
                             509,457
       就職活動    イベント    （千円）                           103.2            448,066
         企画制作（千円）                    193,252              132.1            163,877

          合計（千円）                   702,709              109.8            611,944

     （注）１．最近２事業年度及び第30期第３四半期累計期間の主な相手先別の販売実績及び当該販売実績の総販売実績に
           対する割合については、その割合が100分の10に該当する相手先がないため記載を省略しております。
         ２．販売実績には、消費税等は含まれておりません。
                                 39/111











                                                          EDINET提出書類
                                                     メディア総研株式会社(E36886)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
      (2）経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容
         経営者の視点による当社の経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりであります。なお、
         文中の将来に関する事項は、本書提出日現在において判断したものであります。
        ①重要な会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定
         　当社の財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成されております。
         その作成に当たりまして、経営者による会計方針の選択・適用、資産・負債及び収益・費用の報告金額並びに開
         示に影響を与える見積りを必要としております。経営者は、これらの見積りを行うにあたり、過去の実績等を勘
         案し合理的に判断しておりますが、実際の結果は、見積りによる不確実性のため、これらの見積りと異なる結果
         をもたらす場合があります。当社の財務諸表で採用する重要な会計方針については、「第５                                          経理の状況      １  財
         務諸表等     (1)財務諸表      注記事項     重要な会計方針」に記載しております。
        ②経営成績及び財政状態の分析

         第29期事業年度（自　2019年８月１日　至　2020年７月31日）
         （売上高）
          　2019年６月30日付で株式会社マグネッツを吸収合併したことにより売上高が増加いたしました。また、新型
          コロナウイルス感染症の影響により３つの就職活動イベントが中止となったものの、大部分の就職活動イベン
          トを開催することができました。
          　その結果、当事業年度の売上高は702,709千円（前年同期比9.8％増）となりました。
         （売上原価、売上総利益）

          　2019年６月30日付で株式会社マグネッツを吸収合併したことにより、売上原価が増加いたしました。なお、
          新型コロナウイルス感染症の影響により、一部の就職活動イベントをオンライン形式による開催へ変更したこ
          とにより、当初の予定より、会場費や設営費等について売上原価が減少しております。
          　その結果、当事業年度の売上原価は265,427千円（前年同期比8.8                               ％ 増）、売上総利益は437,281千円（前年
          同期比10.4     ％ 増）となりました。
         （販売費及び一般管理費、営業利益）

          　ガバナンス強化のための取締役・監査役の充実を図った結果、役員報酬は33,000千円増加し73,400千円とな
          りました。また、2019年６月30日付で株式会社マグネッツと合併し、人員の増加に伴い本社移転を実施した結
          果、地代家賃は8,991千円増加し24,452千円となりました。
          　その結果、当事業年度の販売費及び一般管理費は310,935千円（前年同期比21.7                                     ％ 増）、営業利益は126,345
          千円（前年同期比10.2          ％ 減）となりました。
         （営業外収益、営業外費用、経常利益）

          　営業外収益は、主に新型コロナウイルス感染症の影響により持続化給付金、雇用調整助成金の給付を受けた
          ことが要因となり4,834千円（前年同期比170.8％増）となりました。営業外費用は、主に九州大学との共同研
          究の開発を中止したことにより、3,429千円（前年同期比168.4％増）となりました。
          　その結果、当事業年度の経常利益は127,750千円（前年同期比9.5％減）となりました。
         （特別利益、特別損失、当期純利益）

          　特別利益は、主に代表者に付保していた生命保険の解約を行ったことが要因となり、29,885千円となりまし
          た。特別損失は、利用する見込みがないソフトウエアについて、減損損失を5,550千円計上しました。また、
          本社事務所移転にともない旧オフィスの設備を一部除却し、固定資産除却損を1,073千円計上しました。
          　その結果、当事業年度の当期純利益は99,010千円（前年同期比19.8                                ％ 減）となりました。
         第30期第３四半期累計期間（自　2020年８月１日　至　2021年４月30日）

         （売上高）
          　新型コロナウイルス感染症の影響により、一部の就職活動イベントの中止やオンライン形式による開催への
          変更、また集客数の減少が予想される就職活動イベントの見直しを行ったこと等により売上高が減少しており
          ます。一方で、高専生向けの新たな就職活動イベントを企画したことにより、売上高が増加いたしました。
          　その結果、      当第３四半期累計期間          の売上高は611,944千円となりました。
         （売上原価、売上総利益）

          　新型コロナウイルス感染症の影響により、一部の就職活動イベントをオンライン形式による開催へ変更した
          ことにより、当初の予定より、会場費や設営費等について売上原価が減少しております。
          　その結果、      当第３四半期累計期間          の売上原価は112,396千円、売上総利益は499,547千円となりました。
                                 40/111


                                                          EDINET提出書類
                                                     メディア総研株式会社(E36886)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
         （販売費及び一般管理費、営業利益）

          　社内システム管理強化や、内部監査充実のため人材採用を行った結果、給料                                    及び  手当は61,716千円となりま
          した。また、      ガバナンス強化のための取締役・監査役の充実を図った結果、役員報酬は65,234千円となりまし
          た。
          　その結果、      当第３四半期累計期間          の販売費及び一般管理費は263,807千円、営業利益は235,739千円となりま
          した。
         （営業外収益、経常利益）

          　営業外収益は、主に新型コロナウイルス感染症の影響により家賃支援給付金、家賃軽減支援金の給付を受け
          たことが要因となり7,636千円となりました。
          　その結果、      当第３四半期累計期間          の経常利益は243,376千円となりました。
         （四半期純利益）

          　特別損失は、新型コロナウイルス感染者の発生により、社員のPCR検査や本社ビルの消毒等を実施したこと
          が要因となり、483千円となりました。
          　その結果、      当第３四半期累計期間          の四半期純利益は163,563千円となりました。
         　財政状態の分析内容については、「                 (1）経営成績等の状況の概要　①財政状態の状況」をご参照ください。

        ③キャッシュ・フローの状況の分析

         　キャッシュ・フローの状況については、「                    (1）経営成績等の状況の概要　              ③キャッシュ・フローの状況             」をご
         参照ください。
        ④資本の財源及び資金の流動性

         　当社の資金需要のうち主なものは、就職活動イベント開催及び企画制作等の原価（人件費・外注費）、販売費
         及び一般管理費、また、新たなシステム開発などへの投資資金があります。経常運転資金は、自己資金で賄うこ
         とを考えておりますが、新たな投資への資金需要については、株式上場時の新株発行による調達資金の活用及び
         金融機関からの調達を予定しております。
        ⑤経営上の目標達成状況を判断するための客観的な指標等の分析

         　当社は、高専生の就職活動イベントに関するリーディングカンパニーとして、当該市場及び付随する市場を拡
         大すること及び安定的な利益を確保することにより、高い成長性を継続することを目指します。そのため、当社
         は、売上高及び売上高営業利益率を重要な経営指標と位置付けております。
         　第29期は、株式会社マグネッツとの合併に伴い、売上高は62,492千円増加し、702,709千円になりましたが、
         売上高営業利益率は4.0％低下し18.0％になりました。第30期は、新型コロナウイルス感染症の影響から、大部
         分の就職活動イベントをオンライン形式で実施したことにより、第３四半期累計期間で売上高営業利益率は
         38.5％になっております。
         　今後も引き続き、付加価値の高い就職活動イベントの実施、その他就職活動に関連する各種サービスの充実、
         新たな就職活動サービスの開発に努め、構造的なコスト低減の仕組みを構築し、売上高の増加及び営業利益率の
         改善を目指してまいります。
                          2019年７月期             2020年７月期
         売上高（千円）                       640,216              702,709
         営業利益（千円）                       140,696              126,345

         売上高営業利益率（％）                        22.0              18.0

        （注）売上高には、消費税等は含まれておりません。
        ⑥経営成績に重要な影響を与える要因

         　経営成績に重要な影響を与える要因については、上記「                           第２　事業の状況　２　事業等のリスク」をご参照く
         ださい。
                                 41/111



                                                          EDINET提出書類
                                                     メディア総研株式会社(E36886)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
        ⑦経営者    の問題意識と今後の方針について
         　経営者の問題意識と今後の方針については、「第２　事業の状況　１　経営方針、経営環境及び対処すべき課
         題等」に記載のとおり認識しております。
     ４【経営上の重要な契約等】

       該当事項はありません。
     ５【研究開発活動】

       該当事項はありません。
                                 42/111

















                                                          EDINET提出書類
                                                     メディア総研株式会社(E36886)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
    第３【設備の状況】
     １【設備投資等の概要】
        第29期事業年度（自　2019年８月１日　至　2020年７月31日）
        　当事業年度の設備投資の総額は、                 17,781   千円であり、これは主に本社移転のための設備投資3,701千円や、基幹
        システム開発によるソフトウエアの取得7,448千円であります。また、当社の事業は学生イベント事業の単一セグ
        メントであるため、セグメント別の記載は省略しております。なお、重要な設備の除却または売却等はありませ
        ん。
        第30期第３四半期累計期間（自　2020年８月１日　至　2021年４月30日）

        　当第３四半期累計期間の            設備投資の総額は        10,992   千円であり、これは主に「WEB合説サイト」の開発によるソフ
        トウエアの取得10,285千円であります。また、当社の事業は学生イベント事業の単一セグメントであるため、セグ
        メント別の記載は省略しております。なお、重要な設備の除却または売却等はありません。
     ２【主要な設備の状況】

                                                  2020年７月31日現在
                                   帳簿価額
        事業所名                                               従業員数
                設備の内容                  土地
                       建物    車両運搬具           ソフトウエア       その他      合計
        (所在地)                                               （人）
                                 （千円）
                      （千円）     （千円）           （千円）     （千円）     （千円）
                                （面積㎡）
         本社
               本社事業所
                        3,489     6,063       －    8,524     4,974     23,051        26
     (福岡県福岡市中央区)
        東京事業所
               事業所
                        1,718       －     －     －     －    1,718        5
      (東京都千代田区)
        保養所                          5,413
               保養所
                        9,642       －           －    3,164     18,221        －
      （福岡県糸島市）                           （357.41）
    　（  注）１．現在休止中の主要な設備はありません。
         ２．上記の金額には消費税等は含まれておりません。
         ３．本社及び東京事業所の建物は賃借物件であり、年間賃借料は23,259千円であります。
         ４．当社の事業は、学生イベント事業の単一セグメントであるため、セグメント別の記載を省略しております。
         ５．帳簿価額のうち「その他」は、構築物、                    工具、器具及び備品であります。
                                 43/111










                                                          EDINET提出書類
                                                     メディア総研株式会社(E36886)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
     ３【設備の新設、除却等の計画】（                   2021年６月30日現在）
      (1 ) 重要な設備の新設等
                          投資予定金額                 着手及び完了予定年月

        事業所名                             資金調達                  完成後の
                 設備の内容
       （所在地）                              方法                 増加能力
                         総額     既支払額
                                            着手      完了
                        (百万円)      (百万円)
                新規システム
     本社（福岡市中央区）                       16      －   増資資金     2021年５月      2021年10月       （注）３
                開発
                新規システム
     本社（福岡市中央区）                       17      －   増資資金     2021年５月      2021年12月       （注）３
                開発
                既存システム
     本社（福岡市中央区）                       5      －   増資資金     2021年３月      2021年７月       （注）３
                改修
                情報システム                           未定      未定
     本社（福岡市中央区）                       2      －   増資資金                  （注）３
                環境整備                          （注）２      （注）２
                情報システム                           未定      未定
     本社（福岡市中央区）                       5      －   増資資金                  （注）３
                機器                          （注）２      （注）２
                新規システム
                                            未定      未定
     本社（福岡市中央区）           開発・既存シ            62      －   増資資金                  （注）３
                                          （注）２      （注）２
                ステム改修
                本社移転（敷
                                            未定      未定
     本社（福岡市中央区）           金・備品・内            40      －   増資資金                  （注）３
                                          （注）２      （注）２
                装）
    　（  注）１．    上記の   金額には消費税等は含まれておりません。
         ２．着手及び完了予定年月については、2022年７月期を想定しておりますが未確定であるため、未定でありま
           す。
         ３．完成後の増加能力については、計数的把握が困難であるため、記載を省略しております。
         ４．当社の事業は、学生イベント事業の単一セグメントであるため、セグメント別の記載は省略しております。
      (2)  重要な設備の除却等

         該当事項はありません。
                                 44/111











                                                          EDINET提出書類
                                                     メディア総研株式会社(E36886)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
    第４【提出会社の状況】
     １【株式等の状況】
      （１）【株式の総数等】
        ①【株式の総数】
                 種類                       発行可能株式総数（株）
       普通株式                                        4,200,000

                  計                             4,200,000

        ②【発行済株式】

                                上場金融商品取引所名又は
                      発行数（株）
          種類                      登録認可金融商品取引業協                   内容
                                会名
                                             完全議決権株式であり、権利内
                                             容に何ら限定のない当社におけ
                       1,054,000
      普通株式                               非上場        る標準となる株式であります。
                                             なお、単元株式数は100株であ
                                             ります。
                       1,054,000               －              －
           計
    　（注）2021年２月19日開催の取締役会決議により、2021年３月20日付で普通株式１株につき２株の割合で株式分割を
         行っております。これにより発行済株式総数は527,000株増加し、1,054,000株となっております。
      （２）【新株予約権等の状況】

        ①【ストックオプション制度の内容】
          会社法に基づき発行した新株予約権は、次のとおりであります。
                            第１回新株予約権                  第２回新株予約権
      決議年月日                       2019年７月５日                  2019年７月５日

      付与対象者の区分及び人数（名）                       当社取締役　３                  当社従業員　26

      新株予約権の数（個）           ※
                             23,400（注）１                  16,800（注）１
      新株予約権の目的となる株式の種                     普通株式     23,400    [46,800]          普通株式     15,900    [31,800]
      類、内容及び数（株）           ※
                             （注）１、６                  （注）１、６
      新株予約権の行使時の払込金額                        1,100   [550]               1,100   [550]
      （円）    ※
                             （注）２、６                  （注）２、６
                            自　2021年７月26日                  自　2021年７月26日
      新株予約権の行使期間           ※
                            至　2029年７月25日                  至　2029年７月25日
                          発行価格　　1,100         [550]         発行価格　　1,100         [550]
      新株予約権の行使により株式を発行
      する場合の株式の発行価格及び資本
                          資本組入額　　550         [275]         資本組入額　　550         [275]
      組入額（円）       ※
                              （注）６                  （注）６
      新株予約権の行使の条件            ※
                              （注）４                  （注）４
      新株予約権の譲渡に関する事項               ※

                                       （注）３
      組織再編成行為に伴う新株予約権の
                                       （注）５
      交付に関する事項         ※
       ※　最近事業年度の末日（2020年７月31日）における内容を記載しております。最近事業年度の末日から提出日の
         前月末現在（2021年６月30日）              にかけて変更された事項については、提出日の前月末現在における内容を[　]
         内に記載しており、その他の事項については最近事業年度の末日における内容から変更はありません。
      （注）１．     新株予約権１個       につき目的となる株式数は、最近事業年度の末日現在は１株、提出日の前月末現在は２株
           であります。      なお、当社が株式分割（株式無償割当を含む。）または株式併合を行う場合、次の算式によ
           り目的となる株式の数を調整するものとする。ただし、かかる調整は、新株予約権のうち、当該時点で権
           利行使されていない新株予約権の目的となる株式の数について行われ、調整の結果生じる１株未満の端数
           については、これを切り捨てる。
            調整後株式数       ＝  調整前株式数       ×  分割・併合の比率
                                 45/111


                                                          EDINET提出書類
                                                     メディア総研株式会社(E36886)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
           また、当社が吸収合併、新設合併、吸収分割、株式交換もしくは株式移転を行う場合またはその他やむを得
           ない事由が生じた場合には、新株予約権の目的となる株式の数は、合理的な範囲で調整されるものとする。
         ２．新株予約権の割当日後、             当社が株式分割または株式併合を行う場合、次の算式により１株当たりの行使価
           額を調整し、調整の結果生ずる１円未満の端数は切り上げる。
                                    １
            調整後行使価額        ＝  調整前行使価額        ×
                                分割・併合の比率
           また、当社が時価を下回る価額で新株の発行または自己株式を処分する場合(ただし、当社普通株式の交付
           と引換えに当社に取得される証券もしくは当社に対して取得を請求できる証券、当社普通株式の交付を請
           求できる新株予約権（新株予約権付社債に付されたものを含む。）は、次の算式により行使価額を調整
           し、調整の結果生ずる１円未満の端数は切り上げる。
                                       新規発行株式数×         １株当たり払込金額
                              既発行株式数       ＋
            調整後行使価額        ＝  調整前行使価額        ×
                                             １株当たり時価
                                     既発行株式数＋新規発行株式数
           上記算式において        「既発行株式数」とは、当社の発行済株式総数から当社が保有する自己株式数を控除した
           数とし、自己株式の処分を行う場合には、「新規発行」を「自己株式の処分」、「１株当たり払込金額」を
           「１株当たり処分金額」と読み替えるものとする。
         ３．譲渡による新株予約権の取得については、当社取締役会の決議による承認を要するものとする。
         ４．  新株予約権の行使は、以下の条件に基づき行うこととする。
         　①新株予約権の割当を受けた者（以下、「新株予約権者」という。）は、新株予約権行使時も、当社取締役
           または従業員であることを要する。ただし、定年退職その他取締役会が正当な理由があると認めた場合
           は、この限りではない。
         　②新株予約権者が、法令・定款もしくは当社との契約に違反する重要な行為を行った場合は、当該事由の発
           生日より新株予約権の行使はできないものとする。
         　③新株予約権者は、当社が公開市場に上場した日から１年後以降に新株予約権を行使することができるもの
           とする。
         　④新株予約権者が死亡した場合は、相続人がこれを行使することはできないものとする。
         ５．  当社が合併（当社が合併により消滅する場合に限る。）、吸収分割、新設分割、株式交換または株式移転
           （以上を総称して以下、「組織再編行為」という。）をする場合において、組織再編行為の効力発生日に
           おいて残存する新株予約権（以下、「残存新株予約権」という。）の新株予約権者に対し、それぞれの場
           合につき、会社法第236条第１項第８号のイからホまでに掲げる株式会社（以下、「再編対象会社」とい
           う。）の新株予約権を以下の条件に基づきそれぞれ交付することとする。この場合においては、残存新株
           予約権は消滅し、再編対象会社の新株予約権を交付する旨を、吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契
           約、新設分割計画、株式交換契約または株式移転計画において定めた場合に限るものとする。
         　①交付する再編対象会社の新株予約権の数
           組織再編行為の効力発生の時点において残存する募集新株予約権の新株予約権者が保有する新株予約権の
           数と同一の数をそれぞれ交付するものとする。
         　②新株予約権の目的である再編対象会社の株式の種類
           再編対象会社の普通株式とする。
         　③新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数
           組織再編行為の条件等を勘案のうえ、(注)１に準じて決定する。
         　④新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
           交付される各新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、組織再編行為の条件等を勘案のうえ、
           (注)２で定められた行使価額を調整して得られる再編後払込金額に上記③に従って決定される当該新株予
           約権の目的である再編対象会社の株式の数を乗じて得られる金額とする。
         　⑤新株予約権を行使することができる期間
           上記に定める新株予約権を行使できる期間の開始日と組織再編行為の効力発生日のうちいずれか遅い日か
           ら、上記に定める新株予約権を行使することができる期間の満了日までとする。
         　⑥新株予約権の行使の条件
           上記に準じて決定する。
         　⑦増加する資本金及び資本準備金に関する事項
           上記に準じて決定する。
         　⑧譲渡による新株予約権の取得の制限
           譲渡による新株予約権の取得については、再編対象会社の承認を要するものとする。
                                 46/111



                                                          EDINET提出書類
                                                     メディア総研株式会社(E36886)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
         　⑨新株予約権の取得事由
           新株予約権者が新株予約権の行使の条件に該当しなくなった場合または放棄した場合は当該新株予約権を
           無償で取得することができる。
         ６．  2021年２月19日開催の取締役会決議により、2021年３月20日付で普通株式１株につき２株の割合で株式分
           割を行っております。これにより「新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数」、「新株予約権の
           行使時の払込金額」及び「新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入
           額」が調整されております。
        ②【ライツプランの内容】

          該当事項はありません。
        ③【その他の新株予約権等の状況】

          該当事項はありません。
      （３）【発行済株式総数、資本金等の推移】

                発行済株式総数        発行済株式総       資本金増減額        資本金残高       資本準備金増       資本準備金残
         年月日
                増減数（株）        数残高（株）        （千円）       （千円）      減額（千円）       高（千円）
      2019年６月30日
                      20      1,020       5,500       55,500        5,500       5,500
         (注)１
      2019年７月５日
                      34      1,054       9,350       64,850        9,350       14,850
         (注)２
      2019年７月20日
                   525,946       527,000          －     64,850         －     14,850
         (注)３
      2021年３月20日
                   527,000      1,054,000           －     64,850         －     14,850
         (注)４
    　（注）１．      2019年６月30日付株式会社マグネッツとの合併（合併比率１：5.55）に伴い、普通株式20株の発行により発
           行済株式数が増加しております。
         ２．  有償第三者割当　　　　34株
           　　発行価格　　550,000円
           　　資本組入額　275,000円
           割当先　谷口陽子、新潟真也、吉居大希、吉行亮二、門司明子
         ３．2019年７月20日付で実施した普通株式１株を500株に分割する株式分割によるものです。
         ４．2021年３月20日付で実施した普通株式１株につき２株に分割する株式分割によるものです。
      （４）【所有者別状況】

                                                    2021年６月30日現在
                          株式の状況（１単元の株式数           100 株）
                                                       単元未満株
                                                       式の状況
       区分                             外国法人等
            政府及び地           金融商品取     その他の法
                  金融機関                          個人その他       計     （株）
            方公共団体           引業者     人
                                  個人以外      個人
     株主数（人）          －     －     －     －     －     －      7     7   －
     所有株式数
               －     －     －     －     －     －    10,540     10,540     －
     （単元）
     所有株式数の割
               －     －     －     －     －     －    100.00     100.00     －
     合（％）
                                 47/111






                                                          EDINET提出書類
                                                     メディア総研株式会社(E36886)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
      （５）【議決権の状況】
        ①【発行済株式】
                                                  2021年６月30日現在
                            株式数（株）          議決権の数（個）
              区分                                       内容
                                    －           －       －
      無議決権株式
      議決権制限株式（自己株式等）                              －           －       －
      議決権制限株式（その他）                              －           －       －

      完全議決権株式（自己株式等）                              －           －       －

                                                権利内容に何ら限定の
                                                ない当社における標準
      完全議決権株式（その他）                           1,054,000             10,540
                          普通株式                      となる株式であり、単
                                                元株式数は100株であり
                                                ます。
                                    －           －       －
      単元未満株式
                                1,054,000               －       －
      発行済株式総数
                                    －         10,540         －
      総株主の議決権
        ②【自己株式等】

          該当事項はありません。
     ２【自己株式の取得等の状況】

        【株式の種類等】         該当事項はありません。
      （１）【株主総会決議による取得の状況】

          該当事項はありません。
      （２）【取締役会決議による取得の状況】

          該当事項はありません。
      （３）【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】

          該当事項はありません。
      （４）【取得自己株式の処理状況及び保有状況】

          該当事項はありません。
     ３【配当政策】

      　当社は、株主に対する利益還元を重要な経営課題の一つとして位置付けており                                     継続的かつ安定的な配当を行うこ
      とを基本方針としており           ます。しかしながら、配当政策につきましては、当社は成長過程にあることから、経営基
      盤の安定化を図るために内部留保を充実させ、事業拡大、事業効率化のための投資を行い、企業価値向上を図るこ
      とが、株主に対する最大の利益還元につながると考えております。
      　当事業年度は、今後の事業展開の備えとして、内部留保を充実させるべきと判断したことから剰余金の配当は実
      施しておりません。
      　なお、剰余金の配当を行う場合、年１回の期末配当を基本方針としており、配当の                                       決定機関    は株主総会でありま
      す。また、当社は、取締役会決議により毎年１月31日を基準日として中間配当を行うことができる旨を定款に定め
      ております。
                                 48/111




                                                          EDINET提出書類
                                                     メディア総研株式会社(E36886)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
     ４【コーポレート・ガバナンスの状況等】
      （１）【コーポレート・ガバナンスの概要】
         ①  コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
          　当社は、     経営の透明性の向上とコンプライアンス遵守の経営を徹底するため、コーポレート・ガバナンス体
          制の強化を図りながら、経営環境の変化に迅速に対応できる組織体制を構築することを重要な経営課題と位置
          付けております。このような取組みを進めていくなかで、コーポレート・ガバナンスの一層の強化に努めてま
          いりたいと考えております。
         ②  企業統治の体制の概要及び当該体制を採用する理由

          ａ　企業統治の体制の概要
          (a)  取締役会
          　当社の取締役会は、６名（うち社外取締役１名）で構成され、経営の重要事項並びに法令または定款で定め
          られた事項を決定するとともに、取締役の業務執行状況について監督を行っております。取締役会は月１回定
          期的に開催されるほか、必要に応じて臨時取締役会を開催しております。
          (b)  監査役会
          　当社の監査役会は常勤監査役１名（税理士）、非常勤監査役２名（公認会計士・弁護士）の合計３名で構成
          されており、３名全員が社外監査役であります。各監査役は、監査役会で定めた監査役監査計画に基づき、取
          締役会及びその他の重要会議への出席、重要な書類の閲覧、取締役及び使用人との意見交換等を通じて独立し
          た立場から監査を行っております。監査役会は月１回定期的に開催されるほか、必要に応じて臨時監査役会を
          開催しております。
          (c)  会計監査人
          　当社は、如水監査法人と監査契約を締結しております。同監査法人及び当社監査に従事する同監査法人の業
          務執行社員と当社との間には、特別な利害関係はありません。
          (d)  内部監査室
          　2021年３月以前は、専任の内部監査担当者を配置しておらず、代表取締役社長により指名された４名の内部
          監査担当者により、内部統制システムの整備、コンプライアンスの遵守、社内規程の整備・遵守状況を監査す
          るとともに、改善状況を定期的に確認しておりましたが、2021年３月に内部監査の強化を目的に内部監査室を
          設置いたしました。
          　当社の内部監査室は、内部監査室長１名で構成され、「内部監査規程」に基づき、内部統制の有効性及び業
          務執行状況について監査及び調査を実施しております。監査の結果については、代表取締役社長に対して報告
          するとともに、被監査部署に対して改善指示・助言・提案を行っております。また、内部監査室長は、監査役
          及び会計監査人と情報交換を行うことにより、相互に連携を図っております。
          ｂ　当該体制を採用する理由

          　当社は、透明性・健全性の確保、環境変化に迅速に対応するため、現在の体制を採用しております。業務執
          行に対しては、取締役会による監督と監査役会による監査を行っております。また、社外取締役（１名）及び
          社外監査役（３名）は、客観的、中立的な立場からの助言・提言を行い、監視・監督機能の強化を図っており
          ます。
          　当社の企業統治の体制の概要は以下のとおりであります。
                                 49/111







                                                          EDINET提出書類
                                                     メディア総研株式会社(E36886)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
         ③  企業統治に関するその他の事項
          ａ　内部統制システムの整備の状況
          　当社は会社法及び会社法施行規則に基づき、内部統制システムの構築に係る基本方針を以下のとおり定めて
          おります。
          (a)  取締役、従業員の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制
           ア．当社は、取締役及び従業員が法令及び定款を遵守し、社会規範に則した行動を行うために「倫理・コン
             プライアンス規程」を定め、法令遵守がすべての企業活動の基本であることを徹底する。
           イ．  内部  通報制度を設け、問題の早期発見・未然防止を図り、適切かつ迅速に対応する。
           ウ．取締役及び従業員の職務執行の適切性を確保するために、内部監査室を設置し、「内部監査規程」に基
             づき内部監査を実施する。また、内部監査責任者は、必要に応じて監査役と情報交換を行い、効率的な
             内部監査を実施する。
          (b)  取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制

           ア．  取締役の職務執行において、取締役会議事録を始めとした書類と職務執行に係る情報の取扱いは、「文
             書管理規程」等の社内規程に基づき、適切に保存及び管理を行う。
          (c)  損失の危険の管理に関する規程その他の体制

           ア．  「倫理   ・コンプライアンス規程」に基づき、取締役会が損失に繋がるリスクの管理体制を構築する責任
             と権限を有し、これに従いリスク管理に係る事象について取締役会等で適宜議論を行い、リスク管理部
             門として管理部がリスク管理活動を統括する。
           イ．管理部において、想定される各種リスクに対応し、適切に評価・管理を行う体制を構築する。
           ウ．危機発生時には企業価値の毀損を極小化するため、代表取締役社長及び行動規範管理責任者を中心に、
             緊急事態対応体制をとるものとす               る。
          (d)  取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制

           ア．  取締役   会を毎月１回定期的に開催するとともに、機動的な意思決定を行うための臨時取締役会を適宜開
             催するものとし、適切な職務執行が行える体制を確保する。
           イ．日常の職務執行において、効率的に実施するために、「職務権限規程」等の社内規程に基づき、権限の
             委譲を行い、各職位の責任者             が的確に意思決定できるような体制を整備する。
          (e)  監査役がその職務を補助すべき従業員を置くことを求めた場合における当該従業員に関する事項、当該従

            業員の取締役からの独立性及び当該従業員に対する指示の実効性の確保に関する事項
           ア．  監査役の職務を補助すべき従業員は、必要に応じてその人員を確保するようにし、また、当該従業員が
             監査役の職務を補助すべき期間中の指揮権は、監査役に委嘱されたものとし、取締役からの指示・命令
             は受けないこととする。なお、当該従業員の人事事項（異動、評価及び懲戒等）については、監査役と
             の事前協議を要するものとする。
          (f)  取締役及び従業員が監査役に報告するための体制その他監査役への報告に関する体制並びに監査役へ報告

            した者が当該報告をしたことを理               由として不利な取扱いを受けないことを確保するための体制
           ア．  監査役は、取締役会のほか、必要に応じて                   「 会議規程    」 に定める会議      に出席するとともに、稟議書その
             他業務執行に関する重要な文書を閲覧し、取締役または従業員にその説明を求めることができる。
           イ．取締役及び従業員は、法令に違反する事実、会社に著しい損害を与え                                  るおそれのある事実を発見したと
             きには、速やかに監査役に報告する。
           ウ．取締役及び従業員は、監査役からの業務執行に関する事項の報告を求められた場合には、速やかに報告
             する。
           エ．監査役へ報告をした者に対し、当該報告をしたことを理由として不利な取扱いを行うことを禁止すると
             ともに、その旨を周知徹底する。
          (g)  監査役の職務の執行について生ずる費用の前払い、または償還の手続きその他の当該職務の執行について

            生ずる費用または債務の処理に係る方針に関する事項
           ア．  監査役がその職務の執行について、当社に対し費用の前払い等を請求したときは、当該請求に係る費用
             または債務が当該監査役の職務の執行に必要でないと認められた場合を除き、速やかに当該費用または
             債務を処理する。また当社は、監査業務にかかる費用を支弁するため、必要に応じ、一定額の予算を確
             保するものとする。
          (h)  その他監査役の監査が実効的に行われることを確保するための体制

                                 50/111


                                                          EDINET提出書類
                                                     メディア総研株式会社(E36886)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
           ア．  監査役は、代表取締役社長と定期的な会合を持ち、会社が対処すべき課題、会社を取り巻くリスク、監
             査役監査の環境整備の状況、監査上の重要課題等について意見交換を行う体制とする。
           イ．監査役は、必要に応じて、代表取締役社長と連携を図り、情報交換を行うとともに監査の効率性及び実
             効性が確保できる体制とする。
          (i)  反社会的勢力との取引排除に向けた基本的考え方及びその整備状況

           ア．当社は、反社会的勢力との取引・資金提供を一切行わない。なお、当社が期せずして反社会的勢力との
             取引が判明した場合は、取引の解消                に向けた適切な処置を速やかに講じるものとする。
           イ．当社は、反社会的勢力からの不当要求には一切応じない。反社会的勢力による不当要求が認められた場
             合には、民事上若しくは刑事上の法的対応を行うものとする。また、反社会的勢力による不当要求に対
             応する従業員の安全を確保する体制を構築する。
           ウ．当社は、反社会的勢力の排除に関し、日頃より公益財団法人福岡県暴力追放運動推進センター、弁護士
             等関係外部機関と緊密な連携関係を構築する。
         ④  リスク管理体制の整備状況

          　当社は、持続的な成長を確保するために「倫理・コンプライアンス規程」を定めており、取締役会を中心に
          リスク管理体制を構築しております。リスクの分析や予防対策の検討などを進めるほか、必要に応じて役職員
          に対する研修の実施、マニュアルの制定などを行っております。また、法務上の問題については、弁護士及び
          社会保険労務士と顧問契約を締結し、必要に応じて助言及び指導等を受け、適切な対応を行える体制となって
          おります。
         ⑤  責任限定契約の内容の概要

          　当社と社外取締役及び社外監査役は、会社法第427条第１項の規定に基づき、同法第423条第１項の損害賠償
          責 任を限定する契約を締結しております。当該契約に基づく損害賠償責任の限度額は、会社法第425条第１項
          に定める額としております。なお、当該責任限定が認められるのは、当該社外取締役または社外監査役が責任
          の原因となった職務の遂行について善意でかつ重大な過失がないときに限られます。なお、当社は当社定款の
          規定に基づき、社外取締役１名、社外監査役３名と責任限定契約を締結しております。
         ⑥  取締役及び監査役の責任免除

          　当社は、取締役及び監査役が期待される役割を十分に発揮できることを目的として、取締役会の決議によっ
          て会社法第426条第１項の規定により、同法第423条第１項に規定する取締役（取締役であった者を含む。）及
          び監査役（監査役であった者を含む。）の損害賠償責任を、法令の限度において免除することができる旨を定
          款に定めております。これは、取締役及び監査役が職務を遂行するにあたり、その能力を十分に発揮して、期
          待される役割を果たしうる環境を整備することを目的とするものであります。
         ⑦  取締役の定数

          　当社の取締役は10名以内とする旨定款に定めております。
         ⑧  取締役の選任の決議要件

          　当社は、取締役の選任決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する
          株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨及び累積投票によらない旨を定款に定めております。
         ⑨  株主総会の特別決議要件

          　当社は、株主総会における特別決議の要件を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行うことを目的
          として、会社法第309条第２項に定める株主総会の特別決議要件について、議決権を行使することができる株
          主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨を定款に定めて
          おります。
         ⑩  中間配当

          　当社は、株主への利益配分の機会を充実させるため、会社法第454条第５項の規定に基づき、取締役会の決
          議によって、毎年１月31日を基準日として中間配当を行うことができる旨を定款に定めております。
                                 51/111



                                                          EDINET提出書類
                                                     メディア総研株式会社(E36886)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
         ⑪  自己株式の取得
          　当社は、経営環境の変化に対応した機動的な資本政策の遂行を確保するため、会社法第165条第２項の規定
          によって、取締役会の決議によって自己の株式を取得することができる旨を定款に定めております。
                                 52/111




















                                                          EDINET提出書類
                                                     メディア総研株式会社(E36886)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
      （２）【役員の状況】
      ①　役員一覧
      男性  6 名　女性    3 名（役員のうち女性の比率            33.3  ％）
                                                       所有株式数
       役職名         氏名       生年月日                略歴            任期
                                                       （株）
                             1984年４月　株式会社毎日コミュニケーションズ（現
      代表取締役社長         田中　浩二       1961年１月８日      生
                                  株式会社マイナビ）入社                (注)３     1,000,000
                             1993年３月　当社設立代表取締役社長（現任）
                             1994年４月　福岡ヤクルト販売株式会社入社
                             1999年５月　株式会社アイシステム入社
                             2005年11月　商号「マグネッツ」創業
      取締役副社長        野本　正生       1976年１月１日      生
                                                   (注)３      20,000
                             2006年11月　株式会社マグネッツ設立代表取締役社長
                             2019年６月　当社取締役副社長マグネッツ事業部長
                             2020年８月　当社取締役副社長（現任）
                             1995年10月　有限会社フリークス入社
       取締役                      1999年11月　当社入社
              谷口　陽子       1971年12月15日      生                       (注)３      4,000
                             2009年５月　当社取締役制作部長
      企画制作部長
                             2020年８月　当社取締役企画制作部長（現任）
                             2006年４月　当社入社
       取締役
              新潟　真也       1982年９月28日      生                       (注)３      10,000
       営業部長                      2011年12月　当社取締役営業部長（現任）
                             1991年４月　株式会社西日本銀行（現               株式会社西日本
                                  シティ銀行）入行
                             2000年12月　メディアファイブ株式会社入社
                             2001年２月　メディアファイブ株式会社取締役
       取締役
               馬木　均      1968年９月23日      生  2006年２月　株式会社アルデート(現              KYECジャパン株       (注)３        －
       管理部長
                                  式会社）入社
                             2011年12月　株式会社トワード入社
                             2019年２月　当社入社
                             2020年２月　当社取締役管理部長（現任）
                             1993年４月　株式会社西日本銀行（現               株式会社西日本
                                  シティ銀行）入行
                             2001年６月　メディアファイブ株式会社入社
                             2004年８月　メディアファイブ株式会社監査役
                             2006年８月　メディアファイブ株式会社取締役
                             2007年９月　メディアファイブ株式会社常務取締役
                             2011年８月　メディアファイブ株式会社専務取締役
                             2011年８月　株式会社匠工房取締役
      社外取締役        吉行　亮二       1970年６月14日      生
                                                   (注)３      10,000
                             2013年８月　株式会社ダブルスキル代表取締役社長
                             2015年９月　株式会社ブリングラック設立代表取締役
                                  社長（現任）
                             2019年10月　当社取締役（現任）
                             2020年９月　株式会社メディアシステム社外取締役
                                  （現任）
                             2021年４月　株式会社アンサーホールディングス社外
                                  取締役（現任）
                                 53/111








                                                          EDINET提出書類
                                                     メディア総研株式会社(E36886)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
                                                       所有株式数

       役職名         氏名       生年月日                略歴            任期
                                                       （株）
                             1991年４月　野口司税理士・不動産鑑定士事務所入所
                             2004年４月　みつる公認会計士事務所入所
      常勤監査役        門司　明子       1970年４月25日      生  2013年８月　税理士登録                     (注)４      5,000
                             2013年８月　門司明子税理士事務所開設代表（現任）
                             2019年10月　当社監査役（現任）
                             2008年12月　有限責任あずさ監査法人入所
                             2012年10月　公認会計士登録
                             2014年10月　Yotsuba         Accounting(Thailand)Co.,Ltd.
                                  （現　MiTSUKi      Accounting(Thailand)
                             　　　　　　Co.,Ltd.)入社
                             2016年１月　吉居公認会計士事務所開設代表（現任）
       監査役       吉居　大希       1984年３月23日      生                       (注)４      5,000
                             2016年４月　株式会社ecommit執行役員
                             2017年２月　株式会社ecommit取締役（現任）
                             2018年10月　当社監査役（現任）
                             2018年12月　合同会社カズミル設立代表社員（現任）
                             2019年８月　メディアファイブ株式会社社外取締役
                                  （現任）
                             2005年４月　司法研修所入所
                             2006年10月　弁護士登録、鴻和法律事務所入所
                             2008年４月　財務省福岡財務支局入局
       監査役       桝本　美穂       1974年９月23日      生  2010年８月　新星法律事務所入所（現任）
                                                   (注)４        －
                             2016年８月　メディアファイブ株式会社監査役（現
                                  任）
                             2019年10月　当社監査役（現任）
                             計                           1,054,000
    　（注）１．取締役吉行亮二は、社外取締役であります。
         ２．監査役門司明子、監査役             吉居大希、監査役桝本美穂            は、社外監査役であります。
         ３．取締役の任期は、2021年３月19日開催の臨時株主総会終結の時から選任後２年以内に終了する事業年度のう
           ち、最終のものに関する定時株主総会終結の時までであります。
         ４．監査役の任期は、2021年３月19日開催の臨時株主総会終結の時から選任後４年以内に終了する事業年度のう
           ち、最終のものに関する定時株主総会終結の時までであります。
        ②  社外役員の状況

         　当社の社外取締役は１名、社外監査役は３名であります。
         　当社は、社外取締役には、独立した立場からの監督・助言機能を求め、社外監査役には、取締役の影響を受け
         ず業務執行を      客観的に監査することを求めております。なお、当社は、                           社外取締役及び社外監査役の選任につい
         て、当社からの独立性に関する基準または方針等を定めておりませんが、                                  取締役会において独立社外取締役を選
         任する際には、株式会社東京証券取引所が定める独立役員の確保に係る実務上の留意事項の判断基準に準拠して
         独立性の確認をしております。
         　社  外取締役吉行亮二氏は、上場企業の役員として長年当該企業の企業価値向上に尽力した経験と企業経営者と
         しての豊富な経験や実績を有しており、経営全般について独立した立場から助言・提言いただけるものと判断
         し、社外取締役に選任しております。なお、当社株式を10,000株保有しておりますが、同氏と当社との間には、
         これ以外の人的関係、資本的関係または取引関係その他の利害関係はありません。また                                        、同氏は、当社と取引が
         発生している株式会社メディアシステムの社外取締役でありますが、当社の意思決定に影響を与えるような取引
         規模ではなく、独立性を有しているものと判断しております。
         　社外監査役門司明子氏は、税理士としての専門知識と豊富な業務経験を                                  有しており、税務の面で高い知見を有
         していることから、監査役として適任であると判断し、社外監査役に選任しております。なお、当社株式を
         5,000株保有しておりますが、同氏と当社との間には、これ以外の人的関係、資本的関係または取引関係その他
         の利害関係はありません。
         　社外監査役吉居大希氏は、公認会計士としての専門知識と豊富な業務経験を有しており、また、他社の企業経
         営に携わるなど幅広い知見を有していることから、監査役として適任であると判断し、社外監査役に選任してお
         ります。なお、当社株式を5,000株保有しておりますが、同氏と当社との間には、これ以外の人的関係、資本的
         関係または取      引関係その他の利害関係はありません。
         　社外監査役桝本美穂氏は、弁護士としての専門知識と豊富な業務経験を有しており、法務の面で高い知見を有
         していることから、監査役として適任であると判断し、社外監査役に選任しております。同氏と当社との間に
         は、人的関係、資本的関係または取引関係その他の利害関係はありません。
                                 54/111


                                                          EDINET提出書類
                                                     メディア総研株式会社(E36886)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
        ③  社外取締役または社外監査役による監督または監査と内部監査、監査役監査及び会計監査との相互連携並びに
        内部監査室との関係
         　社外取締役は       、取締役会に出席し、決議事項に関する審議や決定に参加するほか、他の取締役の業務執行報告
         に関しての監督等を行っております。また、必要に応じて監査役会へ出席することや、監査役監査、内部監査及
         び会計監査と連携をとりながら、適宜、情報交換・意見交換を行っております。
         　社外監査役は、取締役会及び監査役会において、専門知識及び豊富な経験に基づき意見・提言を行っておりま
         す。また、常勤監査役は、取締役や社内の様々な部門に対してヒアリングを行うことや、他の監査役からの報告
         をまとめ、適正な内部統制に関する指摘・指導を行っております。また、会計監査人及び内部監査室とは、定期
         的にミーティングを実施し、三者間の意見交換を行うこと等により、業務の適正性の確保に努めております。
      （３）【監査の状況】

        ①　監査役監査の状況
          　監査役は社外監査役３名であり、監査役会で決議された監査計画に基づき、取締役会への出席に加えて、常
          勤監査役を中心としたその他重要会議への                   出席、重要な決裁書類等の閲覧、取締役及び使用人の業務執行状況
          の調査等により監査を実施しております。また、原則として月１回監査役会を開催し、                                        監査役監査計画及び監
          査スケジュールの策定、           監査内容及び監査結果等を共有しております。個々の監査役の出席状況については次
          のとおりであります。
              氏名          開催回数           出席回数
             門司　明子             10回           10回
             吉居　大希             10回           10回
             桝本　美穂             10回           10回
          　常勤   監査役門司明子氏は         税理士としての専門知識と豊富な業務経験を有しており、税務の面で高い知見を有
          しております。       監査役吉居大希氏は         公認会計士としての専門知識と豊富な業務経験を有しており、また、他社
          の企業経営に携わるなど幅広い知見を有して                    おります。監査役桝本美穂氏は              弁護士としての専門知識と豊富な
          業務経験を有しており、法務の面で高い知見を有して                         おります。     監査役会における主な検討事項として、法令
          又は定款の定めるところに従い、取締役の職務の執行状況を厳正にかつ公正に監査するとともに、経営計画の
          遂行状況及び内部統制の運用状況を重点監査                    しております      。
          　常勤監査役の活動として、必要に応じ取締役及び各部門担当者との面談を実施して報告を受け意見交換を行
          うことなどにより社内の情報収集に努め、内部統制システムの構築・運用の状況を監視・検証するとともに、
          各監査役間における情報の共有及び意思の疎通を図っております。
          　また、当社の監査役は、内部監査部門（内部監査室）及び会計監査人との連携のもと、必要に応じて情報共
          有及び意見交換を行っております。監査役監査、会計監査人監査及び内部監査が有機的に連携するように、監
          査役は、内部監査結果について、内部監査部門（内部監査室）から情報共有を受けるとともに、適宜意見交換
          を行うこととしております。また、監査役と会計監査人とは、報告会等の場を設け、情報共有及び意見交換を
          行うこととしております。
        ②　内部監査の状況

          　当社は、     2021年３月以前は        専任の内部監査担当者を配置しておりませんでしたので、代表取締役社長により
          指名された４名の内部監査担当者により、内部統制システムの整備、コンプライアンスの遵守、社内規程の整
          備・遵守状況を監査するとともに、改善状況を定期的に確認しております。監査役とは定期的にミーティング
          を実施し、監査の内容の確認、改善状況の確認等について情報交換を行っております。また、会計監査人とも
          定期的に意見を交換し、助言等を受けております。なお、2021年３月に内部監査室を設置し、専任の内部監査
          担当者   １名  を配置しました。
        ③　会計監査の状況

          イ．監査法人の名称
            如水監査法人
          ロ．業務を執行した公認会計士

            指定社員　業務執行社員　廣島武文
            指定社員　業務執行社員　村上知子
          ハ．継続監査期間

            ２年間
          ニ．監査業務に係る補助者の構成

                                 55/111


                                                          EDINET提出書類
                                                     メディア総研株式会社(E36886)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
            公認会計士３名　その他１名
          ホ．監査法人の選定方針と理由

            　当社が如水監査法人を会計監査人に選定した理由は、当社監査役会において同監査法人の品質管理体
            制、独立性・専門性を評価し、また、監査日数・監査期間及び監査報酬等を総合的に勘案した結果、適任
            であると判断し       て選定を行っております。
          ヘ．  監査役及び監査役会による監査法人の評価

             当社の監査役及び監査役会は、如水監査法人に対して、公益社団法人日本監査役協会の「会計監査人の
            選解任等に関する議案の内容の決定権行使に関する監査役の対応指針」並びに「会計監査人の評価及び選
            定基準策定に関する監査役等の実務指針」に準拠した評価を行っており、会計監査人の監査体制及び独立
            性等において、適格であると判断しております。
                                 56/111

















                                                          EDINET提出書類
                                                     メディア総研株式会社(E36886)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
        ④　監査報酬の内容等
          イ．監査公認会計士等に対する報酬の内容
               最近事業年度の前事業年度                             最近事業年度
        監査証明業務に基づく報             非監査業務に基づく報酬             監査証明業務に基づく報             非監査業務に基づく報酬

        酬（千円）             （千円）             酬（千円）             （千円）
                6,200              700            6,000               －

          当社における非監査業務の内容は、株式公開を前提とした予備調査業務であります。
          ロ．監査公認会計士等と同一のネットワークに対する報酬（イ．を除く）

            該当事項はありません。
          ハ．その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容

            最近事業年度の前事業年度
             該当事項はありません。
            最近事業年度
             該当事項はありません。
          ニ．監査報酬の決定方針

            　当社の監査公認会計士等に対する監査報酬の決定方針としましては、監査計画、当社の規模、業務の特
            性及び前事業年度の報酬等を勘案し、当社と監査公認会計士等での協議のうえ、監査役会の同意を得て決
            定しております。
          ホ．監査役会が会計監査人の報酬等に同意した理由

            　監査役会は、会計監査人の監査計画の内容、職務執行状況、監査報酬の見積根拠等が適切かどうかにつ
            いて検討した結果、会計監査人の報酬等の額について妥当と判断し、同意しました。
      （４）【役員の報酬等】

       ①　  役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項
         　取締役の報酬額は、株主総会で決議された報酬限度額の範囲内において、各取締役の職務と実績に応じて決
         定することについて、取締役会から代表取締役社長に委任しております。また、監査役の報酬は、株主総会で
         決議された報酬限度額の範囲内において、監査役の協議により決定するものとしております。
         　取締役の報酬限度額は、2020年10月23日開催の第29期定時株主総会において年額200百万円以内（ただし、使
         用人兼務取締役の使用人分給与は含まない。）と決議されております。同決議時の当該定めに係る取締役は６
         名、本書提出日現在においては６名となっております。また、監査役の報酬限度額は、2018年11月22日開催の
         臨時株主総会において年額30百万円以内と決議されております。同決議時の当該定めに係る監査役は１名、本
         書提出日現在においては３名となっております。
         　当事業年度における当社役員の報酬等の額の決定過程における取締役会の活動として、2020年10月23日開催
         の取締役会において取締役報酬につき代表取締役社長への一任を決議しております。
       ②　役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数

                                報酬等の種類別の総額（千円）
                                                    対象となる
                    報酬等の総額
                                                    役員の員数
           役員区分
                     （千円）
                                                      （人）
                             固定報酬       業績連動報酬        退職慰労金
        取締役

                       60,200        60,200          －        －         5
        （社外取締役を除く）
        監査役
                          －        －        －        －        －
        （社外監査役を除く）
                       13,200        13,200          －        －         4
        社外役員
       ③　役員ごとの報酬等の総額等

         　報酬等の総額が１億円以上である者が存在しないため、記載しておりません。
                                 57/111



                                                          EDINET提出書類
                                                     メディア総研株式会社(E36886)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
       ④　使用人兼務役員の使用人分給与のうち重要なもの
          　該当事項はありません。
      （５）【株式の保有状況】

       ①投資株式の区分の基準及び考え方
       当社は、保有目的が純投資目的の株式及び純投資目的以外の目的の株式のいずれも保有しておりません。
       ②保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式

       該当事項はありません。
       ③保有目的が純投資目的である投資株式

       該当事項はありません。
                                 58/111

















                                                          EDINET提出書類
                                                     メディア総研株式会社(E36886)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
    第５【経理の状況】
    １．  財務諸表及び四半期財務諸表の作成方法について
    　（１）当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号）に基づ
        いて作成しております。
    　（２）当社の四半期財務諸表は、「四半期財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第

        63号）に基づいて作成しております。
    ２．監査証明について

    　（１）当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、前事業年度（2018年８月１日から2019年７月31日
       まで）及び当事業年度（2019年８月１日から2020年７月31日まで）の財務諸表について、如水監査法人により監査
       を受けております。
    　（２）当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期会計期間（2021年２月１日から2021年

       ４月30日まで）及び第３四半期累計期間（2020年８月１日から2021年４月30日まで）に係る四半期財務諸表につい
       て、如水監査法人による四半期レビューを受けております。
    ３．連結財務諸表及び四半期連結財務諸表について

     　当社は子会社がありませんので、連結財務諸表及び四半期連結財務諸表を作成しておりません。
    ４．財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて

     　当社は、財務諸表等の適正性を確保するための特段の取り組みを行っております。具体的には、必要に応じて監査法
     人との協議を実施し、専門的な情報を有する団体等が主催するセミナー等への積極的な参加を通して会計基準の改正等
     に対応できる体制を整備しております。
                                 59/111












                                                          EDINET提出書類
                                                     メディア総研株式会社(E36886)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
     １【財務諸表等】
      （１）【財務諸表】
        ①【貸借対照表】
                                                   （単位：千円）
                                  前事業年度              当事業年度
                                （2019年７月31日）              （2020年７月31日）
     資産の部
       流動資産
                                        295,168              371,627
        現金及び預金
                                        32,594              17,805
        売掛金
                                         1,174              1,016
        商品
                                         4,659              4,070
        仕掛品
                                          564              741
        貯蔵品
                                         2,611              1,350
        前渡金
                                        12,632              11,875
        前払費用
                                         3,654              2,614
        その他
                                        △ 1,719              △ 438
        貸倒引当金
                                        351,340              410,664
        流動資産合計
       固定資産
        有形固定資産
                                        15,602              17,716
          建物
                                        △ 1,801             △ 2,865
           減価償却累計額
           建物（純額）                             13,800              14,851
          構築物                               3,339              3,339
                                         △ 186             △ 410
           減価償却累計額
           構築物（純額）                              3,153              2,929
          車両運搬具                               18,138              14,463
                                        △ 7,254             △ 8,400
           減価償却累計額
           車両運搬具（純額）                             10,883               6,063
                                         2,208              7,340
          工具、器具及び備品
                                         △ 766            △ 2,131
           減価償却累計額
           工具、器具及び備品（純額）                              1,441              5,209
                                         5,413              5,413
          土地
                                        34,692              34,466
          有形固定資産合計
        無形固定資産
                                         7,314              5,801
          のれん
                                           -            8,524
          ソフトウエア
                                         2,689               269
          その他
                                        10,003              14,595
          無形固定資産合計
        投資その他の資産
                                        11,919              22,440
          敷金
                                        34,613              21,847
          保険積立金
                                        15,763              11,705
          その他
                                        62,295              55,993
          投資その他の資産合計
                                        106,992              105,056
        固定資産合計
                                        458,332              515,720
       資産合計
                                 60/111






                                                          EDINET提出書類
                                                     メディア総研株式会社(E36886)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
                                                   （単位：千円）

                                  前事業年度              当事業年度
                                （2019年７月31日）              （2020年７月31日）
     負債の部
       流動負債
                                         9,019              3,154
        買掛金
                                        23,306              23,097
        未払金
                                          661              627
        未払費用
                                        54,300              13,598
        未払法人税等
                                         7,982              10,379
        前受金
                                         3,665              5,168
        預り金
                                         4,410              4,154
        賞与引当金
                                        12,259              14,361
        その他
                                        115,605               74,543
        流動負債合計
                                         1,484               924
       固定負債
                                        117,090               75,468
       負債合計
     純資産の部
       株主資本
                                        64,850              64,850
        資本金
        資本剰余金
                                        14,850              14,850
          資本準備金
                                        14,850              14,850
          資本剰余金合計
        利益剰余金
          その他利益剰余金
                                        261,542              360,552
           繰越利益剰余金
                                        261,542              360,552
          利益剰余金合計
                                        341,242              440,252
        株主資本合計
                                        341,242              440,252
       純資産合計
                                        458,332              515,720
     負債純資産合計
                                 61/111











                                                          EDINET提出書類
                                                     メディア総研株式会社(E36886)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
         【四半期貸借対照表】
                                    （単位：千円）
                               当第３四半期会計期間
                                （2021年４月30日）
     資産の部
       流動資産
                                        588,738
        現金及び預金
                                        58,516
        売掛金
                                         3,743
        仕掛品
                                          329
        貯蔵品
                                         9,212
        その他
                                        △ 1,913
        貸倒引当金
                                        658,627
        流動資産合計
       固定資産
                                        31,058
        有形固定資産
        無形固定資産
                                         4,666
          のれん
                                        16,832
          その他
                                        21,498
          無形固定資産合計
                                        54,229
        投資その他の資産
                                        106,786
        固定資産合計
                                        765,413
       資産合計
     負債の部
       流動負債
                                        28,606
        買掛金
                                        56,609
        未払法人税等
                                        10,422
        賞与引当金
                                        65,453
        その他
                                        161,092
        流動負債合計
                                          504
       固定負債
                                        161,597
       負債合計
     純資産の部
       株主資本
                                        64,850
        資本金
                                        14,850
        資本剰余金
                                        524,116
        利益剰余金
                                        603,816
        株主資本合計
                                        603,816
       純資産合計
                                        765,413
     負債純資産合計
                                 62/111








                                                          EDINET提出書類
                                                     メディア総研株式会社(E36886)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
        ②【損益計算書】
                                                   （単位：千円）
                                  前事業年度               当事業年度
                               (自　2018年８月１日              (自　2019年８月１日
                               　至　2019年７月31日)              　至　2020年７月31日)
                                        640,216              702,709
     売上高
                                        244,031              265,427
     売上原価
                                        396,185              437,281
     売上総利益
     販売費及び一般管理費
                                        40,400              73,400
       役員報酬
                                        54,333              59,767
       給料及び手当
                                        15,460              24,452
       地代家賃
                                         3,625              2,702
       賞与引当金繰入額
                                         4,871              7,539
       減価償却費
                                        136,797              143,073
       その他
                                        255,488              310,935
       販売費及び一般管理費合計
                                        140,696              126,345
     営業利益
     営業外収益
                                           -            2,000
       受取給付金
                                           -            1,578
       助成金収入
                                          75              252
       貸倒引当金戻入額
                                          601              597
       受取手数料
                                         1,108               406
       その他
                                         1,785              4,834
       営業外収益合計
     営業外費用
                                          914               -
       支払利息
                                           -            2,400
       研究開発中止損
                                          363             1,029
       その他
                                         1,277              3,429
       営業外費用合計
                                        141,204              127,750
     経常利益
     特別利益
                                        44,341              29,226
       保険解約益
                                       ※１  2,255              ※１  658
       固定資産売却益
                                          802               -
       投資有価証券売却益
                                        47,399              29,885
       特別利益合計
     特別損失
                                                     ※３  5,550
                                           -
       減損損失
                                                     ※２  1,073
                                           -
       固定資産除却損
                                         2,320                -
       投資有価証券売却損
                                         2,320              6,623
       特別損失合計
                                        186,283              151,013
     税引前当期純利益
                                        67,669              47,841
     法人税等
                                        △ 4,871              4,161
     法人税等調整額
                                        62,797              52,002
     法人税等合計
                                        123,485               99,010
     当期純利益
                                 63/111






                                                          EDINET提出書類
                                                     メディア総研株式会社(E36886)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
    【売上原価明細書】
                              前事業年度                  当事業年度
                          （自　2018年８月１日                  （自　2019年８月１日
                           至　2019年７月31日）                  至　2020年７月31日）
                    注記                 構成比                  構成比

           区分               金額（千円）                  金額（千円）
                    番号                 （％）                  （％）
     Ⅰ売上原価

       商品期首棚卸高                         843       0.3           1,174        0.4
       合併による商品受入高                         198       0.1            －       －

       当期製品製造原価                       242,115        98.7          263,310        98.8

                                2,048                  1,959
       当期商品仕入高                                0.8                  0.7
       合計                               100.0                  100.0

                              245,205                  266,444
                                1,174                  1,016
       商品期末棚卸高
       売上原価
                              244,031                  265,427
    【製造原価明細書】

                              前事業年度                  当事業年度
                          （自　2018年８月１日                  （自　2019年８月１日
                           至　2019年７月31日）                  至　2020年７月31日）
                    注記                 構成比                  構成比

           区分               金額（千円）                  金額（千円）
                    番号                 （％）                  （％）
     Ⅰ労務費                           3,957        1.6          49,012        18.4

                              239,817                  216,709
     Ⅱ経費                ※1                  98.4                  81.6
       当期総製造費用                               100.0                  100.0

                              243,775                  265,721
       期首仕掛品棚卸高                          －                 4,659
                                3,000                    －
       合併による仕掛品受入高
       合計

                              246,775                  270,381
       他勘定振替高                          －                 3,000
                                4,659                  4,070
       期末仕掛品棚卸高
       当期製品製造原価
                              242,115                  263,310
    　（注）他勘定振替高は仕掛品をソフトウエア仮勘定に振替えたものであります。
      原価計算の方法

       当社の原価計算は実際原価による個別原価計算を採用しております。
                                 64/111






                                                          EDINET提出書類
                                                     メディア総研株式会社(E36886)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
      ※１　主な内訳は次のとおりであります。
                              前事業年度                  当事業年度
            項目               （自　2018年８月１日                  （自　2019年８月１日
                            至　2019年７月31日）                  至　2020年７月31日）
     印刷費（千円）                                 67,871                  67,239
     旅費交通費（千円）                                 55,926                  44,471

     設営費（千円）                                 53,070                  57,594

     会場代（千円）                                 40,481                  21,534

     外注費（千円）                                 20,535                  18,574

                                 65/111

















                                                          EDINET提出書類
                                                     メディア総研株式会社(E36886)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
         【四半期損益計算書】
          【第３四半期累計期間】
                                    （単位：千円）
                                当第３四半期累計期間
                                (自2020年８月１日
                               　至2021年４月30日)
                                        611,944
     売上高
                                        112,396
     売上原価
                                        499,547
     売上総利益
     販売費及び一般管理費
                                        65,234
       役員報酬
                                        61,716
       給料及び手当
                                         8,226
       賞与引当金繰入額
                                         1,475
       貸倒引当金繰入額
                                        127,154
       その他
                                        263,807
       販売費及び一般管理費合計
                                        235,739
     営業利益
     営業外収益
                                         6,537
       受取給付金
                                         1,098
       その他
                                         7,636
       営業外収益合計
                                        243,376
     経常利益
     特別損失
                                          483
       新型コロナウイルス感染症による損失
                                          483
       特別損失合計
                                        242,893
     税引前四半期純利益
                                        79,329
     法人税等
                                        163,563
     四半期純利益
                                 66/111












                                                          EDINET提出書類
                                                     メディア総研株式会社(E36886)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
        ③【株主資本等変動計算書】
         前事業年度（自　2018年８月１日　至　2019年７月31日）
                                                  （単位：千円）
                           株主資本               評価・換算差額等
                       資本剰余金         利益剰余金
                              その他利             その他有    評価・換    純資産合計
                                      株主資本
                 資本金            益剰余金             価証券評    算差額等
                     資本準備    資本剰余         利益剰余    合計
                                          価差額金    合計
                     金    金合計         金合計
                              繰越利益
                              剰余金
     当期首残高             50,000      －    －  138,056    138,056    188,056     1,092    1,092    189,149
     当期変動額
      新株の発行            9,350    9,350    9,350            18,700              18,700
      当期純利益
                              123,485    123,485    123,485              123,485
      合併による増加            5,500    5,500    5,500            11,000              11,000
      株主資本以外の項目の当期
                                           △ 1,092   △ 1,092    △ 1,092
      変動額（純額）
     当期変動額合計             14,850    14,850    14,850    123,485    123,485    153,185    △ 1,092   △ 1,092    152,093
     当期末残高
                  64,850    14,850    14,850    261,542    261,542    341,242      －    －   341,242
         当事業年度（自　2019年８月１日　至　2020年７月31日）

                                         （単位：千円）
                           株主資本
                       資本剰余金         利益剰余金
                              その他利             純資産合計
                                      株主資本
                 資本金            益剰余金
                                      合計
                     資本準備    資本剰余         利益剰余
                     金    金合計         金合計
                              繰越利益
                              剰余金
     当期首残高
                  64,850    14,850    14,850    261,542    261,542    341,242     341,242
     当期変動額
      当期純利益                         99,010    99,010    99,010     99,010
     当期変動額合計              －    －    －   99,010    99,010    99,010     99,010
     当期末残高
                  64,850    14,850    14,850    360,552    360,552    440,252     440,252
                                 67/111









                                                          EDINET提出書類
                                                     メディア総研株式会社(E36886)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
        ④【キャッシュ・フロー計算書】
                                                   （単位：千円）
                                  前事業年度               当事業年度
                               (自　2018年８月１日              (自　2019年８月１日
                               　至　2019年７月31日)              　至　2020年７月31日)
     営業活動によるキャッシュ・フロー
                                        186,283              151,013
       税引前当期純利益
                                         6,287              7,595
       減価償却費
                                          252             1,513
       のれん償却額
                                          －             5,550
       減損損失
       貸倒引当金の増減額（△は減少）                                   △ 75            △ 1,281
       賞与引当金の増減額（△は減少）                                  2,214              △ 255
                                          －            △ 2,000
       受取給付金
                                          －            △ 1,578
       助成金収入
                                          －             2,400
       研究開発中止損
       有形固定資産売却損益（△は益）                                 △ 2,255              △ 658
                                       △ 44,341             △ 29,226
       保険解約益
                                          －             1,073
       固定資産除却損
       投資有価証券売却損益（△は益）                                  1,518                －
       売上債権の増減額（△は増加）                                 △ 1,028              14,788
       たな卸資産の増減額（△は増加）                                 △ 2,038             △ 2,429
       仕入債務の増減額（△は減少）                                 △ 38,966              △ 4,920
       未払消費税等の増減額（△は減少）                                  6,739              2,102
       未払金の増減額（△は減少）                                  7,425             △ 5,558
       前受金の増減額（△は減少）                                 △ 24,605               3,145
                                         3,200              7,805
       その他
                                        100,611              149,076
       小計
       利息及び配当金の受取額                                   160               1
                                         △ 914               －
       利息の支払額
                                          －             2,000
       給付金の受取額
                                          －              301
       助成金の受取額
                                       △ 32,355             △ 88,634
       法人税等の支払額
                                        67,502              62,745
       営業活動によるキャッシュ・フロー
     投資活動によるキャッシュ・フロー
                                         5,354                －
       短期貸付金の回収による収入
                                       △ 56,419                －
       投資有価証券の取得による支出
                                        113,697                 －
       投資有価証券の売却による収入
                                       △ 13,061              △ 8,833
       有形固定資産の取得による支出
                                         5,962              1,472
       有形固定資産の売却による収入
                                        △ 2,419             △ 8,521
       無形固定資産の取得による支出
                                         △ 278               －
       保証金の差入による支出
                                          －              520
       保証金の回収による収入
                                         △ 986            △ 14,917
       敷金の差入による支出
                                          20             2,562
       敷金の回収による収入
                                        △ 3,562                －
       ゴルフ会員権の取得による支出
                                        △ 3,328             △ 10,018
       保険積立金の積立による支出
                                        44,341              52,011
       保険積立金の解約による収入
                                        89,320              14,274
       投資活動によるキャッシュ・フロー
     財務活動によるキャッシュ・フロー
                                       △ 125,658                 －
       長期借入金の返済による支出
                                        △ 4,662              △ 560
       割賦債務の返済による支出
                                        18,700                －
       株式の発行による収入
                                       △ 111,620               △ 560
       財務活動によるキャッシュ・フロー
     現金及び現金同等物の増減額（△は減少）                                   45,202              76,459
                                        222,483              295,168
     現金及び現金同等物の期首残高
                                       ※２  27,482
                                                         －
     合併に伴う現金及び現金同等物の増加額
                                      ※１  295,168             ※１  371,627
     現金及び現金同等物の期末残高
                                 68/111



                                                          EDINET提出書類
                                                     メディア総研株式会社(E36886)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
        【注記事項】
         （重要な会計方針）
          前事業年度（自　2018年８月１日　至　2019年７月31日）
          １．有価証券の評価基準及び評価方法
           その他有価証券
            時価のあるもの
            　決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均
            法により算定）を採用しております。
          ２．たな卸資産の評価基準及び評価方法

            商品　　総平均法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下による簿価切り下げの方法により算定）
            仕掛品　個別法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下による簿価切り下げの方法により算定）
            貯蔵品　最終仕入原価法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下による簿価切り下げの方法により
                算定）
          ３．固定資産の減価償却の方法

           (1）有形固定資産（リース資産を除く）
            　定率法（ただし、1998年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備を除く）並びに2016年４月１日以
            降に取得した建物附属設備及び構築物は定額法）を採用しております。
             主な耐用年数は次のとおりです。
             建物   　　　　　　　　８～50年
             構築物　　　　　　          　　　15年
             車両運搬具　　　　          　３～６年
             工具、器具及び備品          　４～10年
           (2）無形固定資産（リース資産を除く）

            　定額法
             なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づいております。
           (3）リース資産

            　所有権移転外ファイナンス・リース取引
            　リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
          ４．引当金の計上基準

           (1）貸倒引当金
             売上債権等の債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念
            債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
           (2）賞与引当金

            　従業員の賞与支給に備えるため、賞与支給見込額のうち当事業年度の負担額を計上しております。
          ５．のれんの償却方法及び償却期間

             のれんの償却については、５年間の定額法により償却を行っております。
          ６．キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲

            　手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリス
            クしか負わない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。
          ７．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

            消費税等の会計処理
            消費税等の会計処理は、税抜方式を採用しております。
                                 69/111




                                                          EDINET提出書類
                                                     メディア総研株式会社(E36886)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
          当事業年度（自　2019年８月１日　至　2020年７月31日）
          １．たな卸資産の評価基準及び評価方法
            商品　　総平均法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下による簿価切り下げの方法により算定）
            仕掛品　個別法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下による簿価切り下げの方法により算定）
            貯蔵品　最終仕入原価法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下による簿価切り下げの方法により
                算定）
          ２．固定資産の減価償却の方法

           (1）有形固定資産（リース資産を除く）
            　定率法（ただし、1998年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備を除く）並びに2016年４月１日以
            降に取得した建物附属設備及び構築物は定額法）を採用しております。
             主な耐用年数は次のとおりです。
             建物   　　　　　　　　８～50年
             構築物　　　　　　          　　　15年
             車両運搬具　　　　          　３～６年
             工具、器具及び備品          　４～10年
           (2）無形固定資産（リース資産を除く）

            　定額法
             なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づいております。
           (3）リース資産

            　所有権移転外ファイナンス・リース取引
            　リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
          ３．引当金の計上基準

           (1）貸倒引当金
             売上債権等の債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念
            債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
           (2）賞与引当金

            　従業員の賞与支給に備えるため、賞与支給見込額のうち当事業年度の負担額を計上しております。
          ４．のれんの償却方法及び償却期間

            　のれんの償却については、５年間の定額法により償却を行っております。
          ５．キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲

            　手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリス
            クしか負わない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。
          ６．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

            消費税等の会計処理
            消費税等の会計処理は、税抜方式を採用しております。
                                 70/111






                                                          EDINET提出書類
                                                     メディア総研株式会社(E36886)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
         （会計方針の変更）
          前事業年度（自　2018年８月１日　至　2019年７月31日）
           該当事項はありません。
          当事業年度（自　2019年８月１日　至　2020年７月31日）

           該当事項はありません。
         （未適用の会計基準等）

          前事業年度（自　2018年８月１日　至　2019年７月31日）
          （収益認識に関する会計基準等）
          ・「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　2018年３月30日　企業会計基準委員会）
          ・「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号　2018年３月30日　企業会計基準
           委員会）
          １．概要

           　国際会計基準審議会（IASB）及び米国財務会計基準審議会（FASB）は、共同して収益認識に関する包括的
           な会計基準の開発を行い、2014年５月に「顧客との契約から生じる収益」（IASBにおいてはIFRS第15号、
           FASBにおいてはTopic606）を公表しており、IFRS第15号は2018年１月１日以後開始する事業年度から、
           Topic606は2017年12月15日より後に開始する事業年度から適用される状況を踏まえ、企業会計基準委員会に
           おいて、収益認識に関する包括的な会計基準が開発され、適用指針と合わせて公表されたものです。
           　企業会計基準委員会の収益認識に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、IFRS第15号と
           整合性を図る便益の１つである財務諸表間の比較可能性の観点から、IFRS第15号の基本的な原則を取り入れ
           ることを出発点とし、会計基準を定めることとされ、また、これまで我が国で行われてきた実務等に配慮す
           べき項目がある場合には、比較可能性を損なわせない範囲で代替的な取扱いを追加することとされておりま
           す。
          ２．適用予定日

           　2022年７月期の期首より適用します。
          ３．当該会計基準等の適用による影響

           　「収益認識に関する会計基準」等の適用による財務諸表に与える影響額については、現時点で評価中であ
           ります。
          （時価の算定に関する会計基準）

          ・「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号　2019年７月４日　企業会計基準委員会）
          ・「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号　2019年７月４日　企業会計基
           準委員会）
          ・「棚卸資産の評価に関する会計基準」（企業会計基準第９号　2019年７月４日　企業会計基準委員会）
          ・「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号　2019年７月４日　企業会計基準委員会）
          １．概要

           　国際的な会計基準の定めとの比較可能性を向上させるため、「時価の算定に関する会計基準」及び「時価
           の算定に関する会計基準の適用指針」(以下「時価算定会計基準等」という。)が開発され、時価の算定方法
           に関するガイダンス等が定められました。時価算定会計基準等は次の項目の時価に適用されます。
           ・「金融商品に関する会計基準」における金融商品
           ・「棚卸資産の評価に関する会計基準」におけるトレーディング目的で保有する棚卸資産
          ２．適用予定日

           　2022年７月期の期首より適用します。
          ３．当該会計基準等の適用による影響

           　時価算定会計基準等の適用による財務諸表に与える影響額については、現時点で評価中であります。
          当事業年度（自　2019年８月１日　至　2020年７月31日）

           （収益認識に関する会計基準等）
           ・「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　2020年３月31日　                                   企業会計基準委員会         ）
           ・「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号　2020年３月31日　企業会計基
            準委員会）
                                 71/111


                                                          EDINET提出書類
                                                     メディア総研株式会社(E36886)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
          １．概要

           　国際会計基準審議会（IASB）及び米国財務会計基準審議会（FASB）は、共同して収益認識に関する包括的
           な会計基準の開発を行い、2014年５月に「顧客との契約から生じる収益」（IASBにおいてはIFRS第15号、
           FASBにおいてはTopic606）を公表しており、IFRS第15号は2018年１月１日以後開始する事業年度から、
           Topic606は2017年12月15日より後に開始する事業年度から適用される状況を踏まえ、企業会計基準委員会に
           おいて、収益認識に関する包括的な会計基準が開発され、適用指針と合わせて公表されたものです。
           　企業会計基準委員会の収益認識に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、IFRS第15号と
           整合性を図る便益の１つである財務諸表間の比較可能性の観点から、IFRS第15号の基本的な原則を取り入れ
           ることを出発点とし、会計基準を定めることとされ、また、これまで我が国で行われてきた実務等に配慮す
           べき項目がある場合には、比較可能性を損なわせない範囲で代替的な取扱いを追加することとされておりま
           す。
          ２．適用予定日

           　2022年７月期の期首より適用します。
          ３．当該会計基準等の適用による影響

           　「収益認識に関する会計基準」等の適用による財務諸表に与える影響額については、現時点で評価中であ
           ります。
          （時価の算定に関する会計基準）

          ・「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号　2019年７月４日　企業会計基準委員会）
          ・「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号　2019年７月４日　企業会計基
           準委員会）
          ・「棚卸資産の評価に関する会計基準」（企業会計基準第９号　2019年７月４日　企業会計基準委員会）
          ・「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号　2019年７月４日　企業会計基準委員会）
          ・「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第19号　2020年3月31日　企業会計
           基準委員会）
          １．概要

           　国際的な会計基準の定めとの比較可能性を向上させるため、「時価の算定に関する会計基準」及び「時価
           の算定に関する会計基準の適用指針」(以下「時価算定会計基準等」という。)が開発され、時価の算定方法
           に関するガイダンス等が定められました。時価算定会計基準等は次の項目の時価に適用されます。
           ・「金融商品に関する会計基準」における金融商品
           ・「棚卸資産の評価に関する会計基準」におけるトレーディング目的で保有する棚卸資産
           　また、「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」が改訂され、金融商品の時価のレベルごとの内訳等
           の注記事項が定められました。
          ２．適用予定日

           　2022年７月期の期首より適用します。
          ３．当該会計基準等の適用による影響

           　時価算定会計基準等の適用による財務諸表に与える影響額については、現時点で評価中であります。
         （追加情報）

          前事業年度（自         2018年８月１日         至   2019年７月31日）
          　該当事項はありません。
          当事業年度（自         2019年８月１日         至   2020年７月31日）

          　新型コロナウイルス感染症については、経済や企業活動に広範囲の影響を与えており、今後の広がり方や
          収束時期等を正確に予測することは困難な状態にあります。
          　当社では、現時点で入手可能な情報に基づき、新型コロナウイルス感染症拡大による影響が今後も一定期
          間継続するものと仮定し、繰延税金資産の回収可能性等の見積りを行っておりますが、財務諸表に与える影
          響は軽微であります。
          　なお、新型コロナウイルス感染症拡大の影響については不確定要素が多く、今後の事業環境の変化によ
          り、当社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に影響を及ぼす可能性があります。
         （損益計算書関係）
          ※１　固定資産売却益の内容は次のとおりであります。
                                 72/111


                                                          EDINET提出書類
                                                     メディア総研株式会社(E36886)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
                               前事業年度                 当事業年度
                            （自　2018年８月１日                 （自　2019年８月１日
                             至　2019年７月31日）                 至　2020年７月31日）
     車両運搬具                                2,255千円                  658千円
              計                       2,255                  658
          ※２　固定資産除却損の内容は次のとおりであります。

                               前事業年度                 当事業年度
                            （自　2018年８月１日                 （自　2019年８月１日
                             至　2019年７月31日）                 至　2020年７月31日）
     建物                                  － 千円               1,073千円
              計                         －                1,073
          ※３　減損損失

             前事業年度（自　2018年８月１日　至　2019年７月31日）
             　該当事項はありません。
             当事業年度（自　2019年８月１日　至　2020年７月31日）

             　当社は以下の資産グループについて減損損失を計上しました。
           (1)　減損損失を認識した資産

                                              金額（千円）
               用途           場所            種類
                         福岡本社
             事業用資産                     ソフトウエア仮勘定              5,550
                     （福岡県福岡市中央区）
           (2)　減損損失の認識に至った経緯
             　ソフトウエア仮勘定については、当初想定していた用途での利用見込みがなくなったため、減損損失
             を認識しています。
           (3)　グルーピングの方法
             　事業の区分をもとに概ね独立したキャッシュ・フローを生み出す最小の単位によって資産のグルーピ
             ングを行っています。
           (4)　回収可能価額の算定方法
             　減損損失の測定における回収可能価額の算定に当たっては、使用価値により算定しており使用価値は
             零と算定しています。
                                 73/111









                                                          EDINET提出書類
                                                     メディア総研株式会社(E36886)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
         （株主資本等変動計算書関係）
          前事業年度（自　2018年８月１日　至　2019年７月31日）
          １．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
                       当事業年度期首株         当事業年度増加株         当事業年度減少株         当事業年度末株式
                       式数（株）         式数（株）         式数（株）         数（株）
     発行済株式

      普通株式（注）                       1,000        526,000            －       527,000

             合計                1,000        526,000            －       527,000
     自己株式
      普通株式                        －         －         －         －

             合計                  －         －         －         －

    　（注）発行済株式の普通株式の株式数の増加526,000株は、合併による増加20株、第三者割当増資による増加34株、当
         社普通株式１株につき500株の株式分割による増加525,946株であります。
         ２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

           該当事項はありません。
         ３．配当に関する事項
           該当事項はありません。
         当事業年度（自　2019年８月１日　至　2020年７月31日）

         １．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
                       当事業年度期首株         当事業年度増加株         当事業年度減少株         当事業年度末株式
                       式数（株）         式数（株）         式数（株）         数（株）
     発行済株式

      普通株式                      527,000            －         －       527,000

             合計               527,000            －         －       527,000

     自己株式

      普通株式                        －         －         －         －

             合計                  －         －         －         －

         ２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

           該当事項はありません。
         ３．配当に関する事項
           該当事項はありません。
                                 74/111







                                                          EDINET提出書類
                                                     メディア総研株式会社(E36886)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
         （キャッシュ・フロー計算書関係）
         ※１　現金及び現金同等物の期末残高と貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
                               前事業年度                 当事業年度
                            （自　2018年８月１日                 （自　2019年８月１日
                              至　2019年７月31日）                 至　2020年７月31日）
     現金及び預金勘定                               295,168千円                 371,627千円
     現金及び現金同等物                               295,168                 371,627
         ※２　合併により引き継いだ資産及び負債の主な内訳

            前事業年度（自　2018年８月１日　至　2019年７月31日）
            　株式会社マグネッツを吸収合併したことに伴う資産及び負債の内訳は次のとおりであります。また、
            合併により増加した資本金及び資本準備金は、それぞれ5,500千円及び5,500千円であります。
              流動資産                   39,304千円
                                  6,416
              固定資産
               資産合計                  45,720
              流動負債
                                 27,385
                                 14,902
              固定負債
               負債合計                  42,287
            （注）現金及び現金同等物が27,482千円含まれており、キャッシュ・フロー計算書において「合併に伴う
               現金及び現金同等物の増加額」として表示しております。
            当事業年度（自　2019年８月１日　至　2020年７月31日）

            　該当事項はありません。
         （リース取引関係）

          前事業年度（自　2018年８月１日　至　2019年７月31日）
          （借主側）
           １．オペレーティング・リース取引
             オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
                                  （単位：千円）
                              当事業年度
                           （2019年７月31日）
     １年内                                  711

     １年超                                 2,257
             合計                          2,968

          当事業年度（自　2019年８月１日　至　2020年７月31日）

          （借主側）
           １．  オペレーティング・リース取引
             オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
                                  （単位：千円）
                              当事業年度

                           （2020年７月31日）
     １年内                                  906

     １年超                                 1,869

             合計                          2,775

                                 75/111




                                                          EDINET提出書類
                                                     メディア総研株式会社(E36886)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
         （金融商品関係）
          前事業年度（自　2018年８月１日　至　2019年７月31日）
           １．金融商品の状況に関する事項
            (1）金融商品に対する取組方針
             　当社は、運転資金、設備投資資金等を自己資金でまかなっております。一時的な余裕資金につきま
             しては安全性の高い短期的な金融資産で運用し、投機的な取引は行わない方針であります。
            (2）金融商品の内容及びそのリスク

             　営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。敷金は主にオフィスの賃貸借契
             約に係るものであり、差入先の信用リスクに晒されております。
             　営業債務である買掛金及び未払金は、そのほとんどが１か月以内の支払期日であります。
            (3）金融商品に係るリスク管理体制

             ①　信用リスク（取引先の契約不履行に係るリスク）の管理
              　営業債権及び敷金につきましては、「与信管理規程」に従い、取引先の状況を定期的に確認し、
              取引先ごとに期日及び残高を管理することによりリスク低減を図っております。
             ②　資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理

              　当社は、資金繰り計画を作成・更新することにより、流動性リスクを管理しております。
            (4）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

             　金融商品の時価は、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価
             額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件
             等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
           ２．金融商品の時価等に関する事項

             　貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握
             することが極めて困難と認められるものは含まれておりません（（注）２．参照）。
                          貸借対照表計上額
                                       時価（千円）            差額（千円）
                            （千円）
      （1）現金及び預金                          295,168            295,168              －

      （2）売掛金                           32,594
                                △1,719
         貸倒引当金(*1)
                                30,874            30,874
                                                          －
       資産計                         326,043            326,043              －

      （1）買掛金                           9,019            9,019             －

      （2）未払金                           23,306            23,306              －
      （3）未払法人税等                           54,300            54,300              －
       負債計                         86,627            86,627              －

      (*1)売掛金については対応する貸倒引当金を控除しております。
    （注）１．金融商品の時価の算定方法に関する事項
          資　産
          (1)  現金及び預金、(2)         売掛金
           　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっており
           ます。
          負　債

          (1)  買掛金、(2)      未払金、(3)      未払法人税等
           　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっており
           ます。
        ２．時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額

                                 76/111


                                                          EDINET提出書類
                                                     メディア総研株式会社(E36886)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
                                   （単位：千円）
                               当事業年度
                区分
                             （2019年７月31日）
          敷金                             11,919
           敷金については、返還期間の見積りが困難であり、時価を把握することが極めて困難と認められるものであ
          るため、上表に含めておりません。
        ３．金銭債権の決算日後の償還予定額

                                   １年超         ５年超
                         １年以内                            10年超
                                   ５年以内         10年以内
                         （千円）                            （千円）
                                   （千円）         （千円）
      現金及び預金                      294,615            －         －         －

      売掛金                      32,594           －         －         －
             合計               327,209            －         －         －

           敷金については、償還予定額が見込めないため記載しておりません。
          当事業年度（自　2019年８月１日　至　2020年７月31日）

           １．金融商品の状況に関する事項
            (1）金融商品に対する取組方針
             　当社は、運転資金、設備投資資金等を自己資金でまかなっております。一時的な余裕資金につきま
             しては安全性の高い短期的な金融資産で運用し、投機的な取引は行わない方針であります。
            (2）金融商品の内容及びそのリスク

             　営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。敷金は主にオフィスの賃貸借契
             約に係るものであり、差入先の信用リスクに晒されております。
             　営業債務である買掛金及び未払金は、そのほとんどが１か月以内の支払期日であります。
            (3）金融商品に係るリスク管理体制

             ①　信用リスク（取引先の契約不履行に係るリスク）の管理
              　営業債権及び敷金につきましては、「与信管理規程」に従い、取引先の状況を定期的に確認し、
              取引先ごとに期日及び残高を管理することによりリスク低減を図っております。
             ②　資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理

              　当社は、資金繰り計画を作成・更新することにより、流動性リスクを管理しております。
            (4）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

             　金融商品の時価は、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価
             額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件
             等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
                                 77/111







                                                          EDINET提出書類
                                                     メディア総研株式会社(E36886)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
           ２．金融商品の時価等に関する事項
            　貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握する
            ことが極めて困難と認められるものは含まれておりません（（注）２．参照）。
                          貸借対照表計上額
                                       時価（千円）            差額（千円）
                            （千円）
      （1）現金及び預金                          371,627            371,627              －

      （2）売掛金                           17,805
                                 △438
         貸倒引当金(*1)
                                17,367            17,367              －

       資産計                         388,995            388,995              －

      （1）買掛金                           3,154            3,154             －

      （2）未払金                           23,097            23,097              －
      （3）未払法人税等                           13,598            13,598              －
       負債計                         39,851            39,851              －

     (*1)売掛金については対応する貸倒引当金を控除しております。
    （注）１．金融商品の時価の算定方法に関する事項
          資　産
          (1)  現金及び預金、(2)         売掛金
           　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっており
           ます。
          負　債

          (1)  買掛金、(2)      未払金、(3)      未払法人税等
           　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっており
           ます。
        ２．時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額

                                   （単位：千円）
                               当事業年度
                区分
                             （2020年７月31日）
          敷金                             22,440
           敷金については、返還期間の見積りが困難であり、時価を把握することが極めて困難と認められるものであ
          るため、上表に含めておりません。
        ３．金銭債権の決算日後の償還予定額

                                   １年超         ５年超
                         １年以内                            10年超
                                   ５年以内         10年以内
                         （千円）                            （千円）
                                   （千円）         （千円）
      現金及び預金                      371,378            －         －         －

      売掛金                      17,805           －         －         －
             合計               389,184            －         －         －

           敷金については、償還予定額が見込めないため記載しておりません。
                                 78/111





                                                          EDINET提出書類
                                                     メディア総研株式会社(E36886)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
         （有価証券関係）
          前事業年度（2019年７月31日）
           １．売買目的有価証券
            　該当事項はありません。
           ２．満期保有目的の債券

            　該当事項はありません。
           ３．子会社株式及び関連会社株式

            　該当事項はありません。
           ４．その他有価証券

            　該当事項はありません。
           ５．売却したその他有価証券

             当事業年度（自　2018年８月１日　至　2019年７月31日）
                                    売却益の合計額             売却損の合計額
           種類            売却額（千円）
                                      （千円）             （千円）
                             113,697               802
     (1）その他                                                    2,320
                             113,697
           合計                                 802            2,320
          当事業年度（2020年７月31日）

           １．売買目的有価証券
            　該当事項はありません。
           ２．満期保有目的の債券

            　該当事項はありません。
           ３．子会社株式及び関連会社株式

            　該当事項はありません。
           ４．その他有価証券

            　該当事項はありません。
           ５．売却したその他有価証券

            　該当事項はありません。
                                 79/111








                                                          EDINET提出書類
                                                     メディア総研株式会社(E36886)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
         （ストック・オプション等関係）
          前事業年度（自　2018年８月１日　至　2019年７月31日）
           １．ストック・オプションに係る費用計上額及び科目名
                                   （単位：千円）
                              当事業年度

                           （自　2018年８月１日
                            至　2019年７月31日）
     販売費及び一般管理費の株式報酬費                               －

           ２．ストック・オプションの内容、規模及びその変動状況

            (1）ストック・オプションの内容
                             第１回新株予約権                  第２回新株予約権
     付与対象者の区分及び人数                   当社取締役　３名                  当社従業員　26名

     株式の種類別のストック・オプションの
                        普通株式　46,800株                  普通株式　34,600株
     数（注）
     付与日                   2019年７月25日                  2019年７月25日
                        付与日（2019年７月25日）以降、権                  付与日（2019年７月25日）以降、権
                        利確定日（公開市場に上場した日か                  利確定日（公開市場に上場した日か
     権利確定条件
                        ら１年後の日）まで継続して勤務し                  ら１年後の日）まで継続して勤務し
                        ていること。                  ていること。
     対象勤務期間                   対象勤務期間の定めはありません。                  対象勤務期間の定めはありません。
                        自　2021年７月26日                  自　2021年７月26日
     権利行使期間
                        至　2029年７月25日                  至　2029年７月25日
    　（注）株式数に換算して記載しております。なお、2021年３月20日付株式分割（普通株式１株につき２株の割合）によ
         る分割後の株式数に換算して記載しております。
            (2）ストック・オプションの規模及びその変動状況

             　当事業年度（2019年７月期）において存在したストック・オプションを対象とし、ストック・オプ
             ションの数については、株式数に換算して記載しております。
             ①　ストック・オプションの数
                             第１回新株予約権                  第２回新株予約権
     権利確定前               （株）

      前事業年度末                                  －                  －

      付与                                46,800                  34,600

      失効                                  －                  －

      権利確定                                  －                  －

      未確定残                                46,800                  34,600

     権利確定後               （株）

      前事業年度末                                  －                  －

      権利確定                                  －                  －

      権利行使                                  －                  －

      失効                                  －                  －

      未行使残                                  －                  －

    　（注）株式数に換算して記載しております。なお、2021年３月20日付株式分割（普通株式１株につき２株の割合）によ
         る分割後の株式数に換算して記載しております。
             ②　単価情報

                                 80/111


                                                          EDINET提出書類
                                                     メディア総研株式会社(E36886)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
                             第１回新株予約権                  第２回新株予約権
     権利行使価格（注）               （円）                   550                  550

     行使時平均株価               （円）                    －                  －

     付与日における公正な評価単価               （円）                    －                  －

    　（注）2021年３月20日付株式分割（普通株式１株につき２株の割合）による分割後の価格に換算して記載しておりま
         す。
           ３．ストック・オプションの公正な評価単価の見積方法

            　ストック・オプション付与日時点において、当社は未公開企業であるため、付与日における公正な評価
            単価を単位当たりの本源的価値により算出しています。当該本源的価値を算定する基礎となる株式評価方
            法は当時における直近の第三者割当増資の発行価格を参考に算定した評価額に基づく単位当たりの本源的
            価値の見積りによっています。
           ４．ストック・オプションの権利確定数の見積方法

            　基本的には、将来の失効数の合理的な見積りは困難であるため、実績の失効数のみ反映させる方法を
            採用しています。
           ５．ストック・オプションの単位当たりの本源的価値により算定を行う場合の当事業年度末における本源的

             価値の合計額及び当事業年度において権利行使されたストック・オプションの権利行使日における本源
             的価値の合計額
            ①当事業年度末における本源的価値の合計額　　　　　　　　　－千円
            ②当事業年度において権利行使されたストック・オプションの
             権利行使日における本源的価値の合計額　　　　　　　　　　－千円
                                 81/111












                                                          EDINET提出書類
                                                     メディア総研株式会社(E36886)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
          当事業年度（自　2019年８月１日　至　2020年７月31日）
           １．ストック・オプションに係る費用計上額及び科目名
                                   （単位：千円）
                              当事業年度

                           （自　2019年８月１日
                            至　2020年７月31日）
     販売費及び一般管理費の株式報酬費                               －

           ２．ストック・オプションの内容、規模及びその変動状況

            (1）ストック・オプションの内容
                             第１回新株予約権                  第２回新株予約権
     付与対象者の区分及び人数                   当社取締役　３名                  当社従業員　26名

     株式の種類別のストック・オプションの
                        普通株式　46,800株                  普通株式　34,600株
     数（注）
     付与日                   2019年７月25日                  2019年７月25日
                        付与日（2019年７月25日）以降、権                  付与日（2019年７月25日）以降、権
                        利確定日（公開市場に上場した日か                  利確定日（公開市場に上場した日か
     権利確定条件
                        ら１年後の日）まで継続して勤務し                  ら１年後の日）まで継続して勤務し
                        ていること。                  ていること。
     対象勤務期間                   対象勤務期間の定めはありません。                  対象勤務期間の定めはありません。
                        自　2021年７月26日                  自　2021年７月26日
     権利行使期間
                        至　2029年７月25日                  至　2029年７月25日
    　（注）    株式数に換算して記載しております。なお、2021年３月20日付株式分割（普通株式１株につき２株の割合）によ
         る分割後の株式数に換算して記載しております。
            (2）ストック・オプションの規模及びその変動状況

             　当事業年度（2020年７月期）において存在したストック・オプションを対象とし、ストック・オプ
             ションの数については、株式数に換算して記載しております。
             ①　ストック・オプションの数
                             第１回新株予約権                  第２回新株予約権
     権利確定前               （株）

      前事業年度末                                46,800                  34,600

      付与                                  －                  －

                                                        1,000
      失効                                  －
      権利確定                                  －                  －

                                                        33,600
      未確定残                                46,800
     権利確定後               （株）

      前事業年度末                                  －                  －

      権利確定                                  －                  －

      権利行使                                  －                  －

      失効                                  －                  －

      未行使残                                  －                  －

    　（注）株式数に換算して記載しております。なお、2021年３月20日付株式分割（普通株式１株につき２株の割合）によ
         る分割後の株式数に換算して記載しております。
                                 82/111



                                                          EDINET提出書類
                                                     メディア総研株式会社(E36886)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
             ②　単価情報
                             第１回新株予約権                  第２回新株予約権
     権利行使価格（注）               （円）                   550                  550

     行使時平均株価               （円）                    －                  －

     付与日における公正な評価単価               （円）                    －                  －

    　（注）2021年３月20日付株式分割（普通株式１株につき２株の割合）による分割後の価格に換算して記載しておりま
         す。
           ３．ストック・オプションの公正な評価単価の見積方法

            　ストック・オプション付与日時点において、当社は未公開企業であるため、付与日における公正な評価
            単価を単位当たりの本源的価値により算出しています。当該本源的価値を算定する基礎となる株式評価方
            法は当時における直近の第三者割当増資の発行価格を参考に算定した評価額に基づく単位当たりの本源的
            価値の見積りによっています。
           ４．ストック・オプションの権利確定数の見積方法

            　基本的には、将来の失効数の合理的な見積りは困難であるため、実績の失効数のみ反映させる方法を
            採用しています。
           ５．ストック・オプションの単位当たりの本源的価値により算定を行う場合の当事業年度末における本源的

             価値の合計額及び当事業年度において権利行使されたストック・オプションの権利行使日における本源
             的価値の合計額
            ①当事業年度末における本源的価値の合計額　　　　　　　　　－千円
            ②当事業年度において権利行使されたストック・オプションの
             権利行使日における本源的価値の合計額　　　　　　　　　　－千円
                                 83/111












                                                          EDINET提出書類
                                                     メディア総研株式会社(E36886)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
         （税効果会計関係）
          前事業年度（2019年７月31日）
           １．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                      当事業年度
                                    （ 2019年７月31日       ）
            繰延税金資産
             未払事業税                             4,878   千円
                                          1,510
             賞与引当金
                                           839
             敷金
                                          1,171
             その他
                                          8,400
            繰延税金資産合計
                                          8,400
            繰延税金資産の純額
           ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原

            因となった主要な項目別の内訳
           　　法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の５以下で
            あるため注記を省略しております。
          当事業年度（2020年７月31日）

           １．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                      当事業年度
                                    （2020年７月31日）
            繰延税金資産
             未払事業税                             1,022千円
             賞与引当金                             1,423
             敷金                              639
                                          1,152
             その他
            繰延税金資産合計                              4,238
            繰延税金資産の純額                              4,238
           ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原

            因となった主要な項目別の内訳
           　　法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の５以下で
            あるため注記を省略しております。
                                 84/111









                                                          EDINET提出書類
                                                     メディア総研株式会社(E36886)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
         （企業結合等関係）
          前事業年度（自　2018年８月１日　至　2019年７月31日）
          　取得による企業結合
          １．企業結合の概要
          （1）被取得企業の名称及びその事業の内容
            被取得企業の名称　　株式会社              マグネッツ
            取得した事業の内容　　WEB制作事業
          （2）企業結合を行った主な理由
            株式会社マグネッツを当社グループに迎え入れることにより、採用関連のWEBサービス開発などを進
            め、新たな顧客価値の創造に共に取り組んでいきたいと考え、株式会社マグネッツの株式を取得するこ
            とといたしました。
          （3）企業結合日
            2019年６月30日
          （4）企業結合の法的形式
            合併
          （5）結合後企業の名称
            メディア総研株式会社
          （6）取得した議決権比率
            100％
          （7）取得企業を決定するに至った主な根拠
            当社が交付した株式を対価として旧株式会社マグネッツの全株式を取得したためであります。
          ２．財務諸表に含まれている被取得企業の業績の期間

            2019年７月１日から2019年７月31日まで
          ３．被取得企業の取得原価及び対価の種類ごとの内訳

            取得の対価　　　メディア総研株式会社の普通株式の時価　　　11,000千円
            取得原価　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　11,000千円
          ４．株式の種類別の交換比率及びその算定方法並びに交付した株式数

          （1）株式の種類別の交換比率
            メディア総研株式会社の普通株式１：株式会社マグネッツの普通株式5.55
          （2）株式交換比率の算定方法
            本株式交換比率については、その公平性・妥当性を確保するため、当社及び株式会社マグネッツから独
            立した第三者算定機関を選定し、当機関から提出された株価算定報告書に基づき本株式交換比率の算定
            を行っております。
          （3）交付した株式数
             20株
          ５．主要な取得関連費用の内容及び金額

           　デューデリジェンス及び株価算定に対する報酬　500千円
          ６．発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間

          （1）発生したのれんの金額
             7,566千円
          （2）発生原因
            主として今後の事業展開によって期待される将来の超過収益力によるものであります。
          （3）償却方法及び償却期間
             ５年間にわたる均等償却
          ７．企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳

             流動資産             39,304千円
             固定資産              6,416
             資産合計
                          45,720
             流動負債
                          27,385
             固定負債             14,902
             負債合計
                          42,287
          ８．企業結合が当事業年度の開始の日に完了したと仮定した場合の当事業年度の損益計算書に及ぼす影響の概
                                 85/111


                                                          EDINET提出書類
                                                     メディア総研株式会社(E36886)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
            算額及びその算定方法
            売上高及び損益情報に与える影響額が軽微であるため記載を省略しております。
          当事業年度（自　2019年８月１日　至　2020年７月31日）

          　該当事項はありません。
         （資産除去債務関係）

          前事業年度（自　2018年８月１日　至　2019年７月31日）
          　当社は不動産賃貸借契約に基づき使用するオフィスに対して、退去時における原状回復義務を有しており、
          それらに関する債務を資産除去債務として認識しております。当該資産除去債務に関しては、敷金の回収が最
          終的に見込めないと認められる金額を合理的に見積り、そのうち当事業年度の負担に属する金額を敷金から直
          接控除し、費用に計上する方法によっております。
          　この見積りにあたり、使用見込み期間は不動産賃貸契約期間を用いております。また、敷金の回収が最終的
          に見込めないと認められる金額のうち、当事業年度の負担に属する金額は1,416千円であり、当事業年度末に
          おいて敷金の回収が最終的に見込めないと認められる金額は328千円であります。
          当事業年度     （自　2019年８月１日　至　2020年７月31日）

          　当社は不動産賃貸借契約に基づき使用するオフィスに対して、退去時における原状回復義務を有しており、
          それらに関する債務を資産除去債務として認識しております。当該資産除去債務に関しては、敷金の回収が最
          終的に見込めないと認められる金額を合理的に見積り、そのうち当事業年度の負担に属する金額を敷金から直
          接控除し、費用に計上する方法によっております。
          　この見積りにあたり、使用見込み期間は不動産賃貸契約期間を用いております。また、敷金の回収が最終的
          に見込めないと認められる金額のうち、当事業年度の負担に属する金額は1,210千円であり、当事業年度末に
          おいて敷金の回収が最終的に見込めないと認められる金額は1,673千円であります。
                                 86/111













                                                          EDINET提出書類
                                                     メディア総研株式会社(E36886)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
         （賃貸等不動産関係）
          前事業年度（自　2018年８月１日　至　2019年７月31日）
          　該当事項はありません。
          当事業年度（自　2019年８月１日　至　2020年７月31日）

          　該当事項はありません。
         （セグメント情報等）

          【セグメント情報】
           前事業年度（自　2018年８月１日　至　2019年７月31日）
            当社は、学生イベント事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
           当事業年度（自　2019年８月１日　至　2020年７月31日）

            当社は、学生イベント事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
          【関連情報】

           前事業年度（自　2018年８月１日　至　2019年７月31日）
            １．製品及びサービスごとの情報
                                                     （単位：千円）
                      高専        大学       WEB制作        その他         合計

                       372,675
     外部顧客への売上高                          248,601         6,593        12,346        640,216
            ２．地域ごとの情報

             (1）売上高
               本邦以外の外部顧客への売上高がないため、該当事項はありません。
             (2）有形固定資産
               本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
            ３．主要な顧客ごとの情報

               外部顧客への売上高のうち、損益計算書の売上高の10％以上を占める相手先がないため、記載を省
               略しております。
           当事業年度（自　2019年８月１日　至　2020年７月31日）

            １．製品及びサービスごとの情報
                                                     （単位：千円）
                      高専        大学       WEB制作        その他         合計
                       413,570
     外部顧客への売上高                          214,719        63,488        10,930        702,709
            ２．地域ごとの情報

             (1）売上高
               本邦以外の外部顧客への売上高がないため、該当事項はありません。
             (2）有形固定資産
               本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
            ３．主要な顧客ごとの情報

               外部顧客への売上高のうち、損益計算書の売上高の10％以上を占める相手先がないため、記載を省
               略しております。
                                 87/111




                                                          EDINET提出書類
                                                     メディア総研株式会社(E36886)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
          【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
           前事業年度（自　2018年８月１日　至　2019年７月31日）
            該当事項はありません。
           当事業年度（自　2019年８月１日　至　2020年７月31日）

            当社は、学生イベント事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
          【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

           前事業年度（自　2018年８月１日　至　2019年７月31日）
            当社は、学生イベント事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
           当事業年度（自　2019年８月１日　至　2020年７月31日）

            当社は、学生イベント事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
          【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

           前事業年度（自　2018年８月１日　至　2019年７月31日）
            該当事項はありません。
           当事業年度（自　2019年８月１日　至　2020年７月31日）

            該当事項はありません。
                                 88/111














                                                          EDINET提出書類
                                                     メディア総研株式会社(E36886)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
         【関連当事者情報】
          前事業年度（自　2018年８月１日　至　2019年７月31日）
           該当事項はありません。
          当事業年度（自　2019年８月１日　至　2020年７月31日）

           該当事項はありません。
         （１株当たり情報）

          前事業年度（自　2018年８月１日　至　2019年７月31日）
                                当事業年度
                            （自　2018年８月１日
                              至　2019年７月31日）
     １株当たり純資産額                              323.76円

     １株当たり当期純利益                              117.16円

    　（注）１．      潜在  株式  調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式は存在するものの、当社株式は非上場株式であ
           るため、期中平均株価が把握できませんので記載しておりません。
         ２．  当社は、2019年７月５日開催の取締役会の決議に基づき、2019年７月20日付で普通株式１株につき500株、
           2021年２月19日開催の取締役会の決議に基づき、2021年３月20日付で普通株式１株につき２株の割合で
           株式分割を行っております。当事業年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定して１株当たり                                            純資産額及
           び１株当たり当期純利益を算定しております。
         ３．１株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                                当事業年度
                            （自　2018年８月１日
                              至　2019年７月31日）
     当期純利益（千円）                              123,485

     普通株主に帰属しない金額（千円）                                －

     普通株式に係る当期純利益（千円）                              123,485

     普通株式の期中平均株式数（株）                             1,054,000

     希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後                       新株予約権２種類（新株予約権
     １株当たり当期純利益の算定に含めなかった                     の数40,700個）。
     潜在株式の概要                       なお、新株予約権の概要は「第
                          ４　提出会社の状況、１　株式等
                          の状況、(２)新株予約権等の状況
                          ①  ストックオプション制度の内
                          容」に記載のとおりであります。
          当事業年度（自　2019年８月１日　至　2020年７月31日）

                                当事業年度
                            （自　2019年８月１日
                              至　2020年７月31日）
     １株当たり純資産額                              417.69円

     １株当たり当期純利益                               93.94円

    　（注）１．      潜在  株式  調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式は存在するものの、当社株式は非上場株式であ
           るため、期中平均株価が把握できませんので記載しておりません。
         ２．  当社は、2021年２月19日開催の取締役会の決議に基づき、2021年３月20日付で普通株式１株につき２株の割
           合で株式分割を行っております。前事業年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定して１株当たり純資産
           額及び１株当たり当期純利益を算定しております。
         ３．１株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                                当事業年度
                            （自　2019年８月１日
                              至　2020年７月31日）
     当期純利益（千円）                              99,010

                                 89/111


                                                          EDINET提出書類
                                                     メディア総研株式会社(E36886)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
                                当事業年度
                            （自　2019年８月１日
                              至　2020年７月31日）
     普通株主に帰属しない金額（千円）                                －

     普通株式に係る当期純利益（千円）                              99,010

     普通株式の期中平均株式数（株）                             1,054,000

     希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後                       新株予約権２種類（新株予約権
     １株当たり当期純利益の算定に含めなかった                     の数40,200個）。
     潜在株式の概要                       なお、新株予約権の概要は「第
                          ４　提出会社の状況、１　株式等
                          の状況、(２)新株予約権等の状況
                          ①  ストックオプション制度の内
                          容」に記載のとおりであります。
         （重要な後発事象）

          前事業年度（自　2018年８月１日　至　2019年７月31日）
          （株式分割）
          　当社は、2021年２月19日開催の取締役会決議に基づき、2021年３月20日付をもって株式分割を行っておりま
          す。また、上記株式分割に伴い、定款の一部を変更し単元株制度を採用しております。
         （１）株式分割の目的

          　投資単位当たりの金額を引き下げることにより、当社株式の流動性の向上と投資家層の拡大を図ることを目
          的としております。
         （２）株式分割の概要

          ①　分割の方法
           　2021年３月19日を基準日として、同日最終の株主名簿に記載又は記録された株主の所有する普通株式を、
           １株につき２株の割合をもって分割いたします。
          ②　分割により増加する株式数

          　　株式分割前の発行済株式総数　　　　　　　　　527,000株
          　　株式分割により増加する株式数　　　　　　　　527,000株
          　　株式分割後の発行済株式総数                 　　　　　　　1,054,000株
          ③　分割の日程

          　　基準日公告日　　　　　　2021年３月４日
          　　基準日　　　　　　　　　2021年３月19日
          　　効力発生日　　　　　　　2021年３月20日
          ④１株当たり情報に及ぼす影響

          　「１株当たり情報」は、当該株式分割が前事業年度の期首に行われたと仮定して算出しており、これによる
          影響については、当該箇所に反映されております。
          当事業年度（自　2019年８月１日　至　2020年７月31日）

          （株式分割）
          　当社は、2021年２月19日開催の取締役会決議に基づき、2021年３月20日付をもって株式分割を行っておりま
          す。また、上記株式分割に伴い、定款の一部を変更し単元株制度を採用しております。
         （１）株式分割の目的

          　投資単位当たりの金額を引き下げることにより、当社株式の流動性の向上と投資家層の拡大を図ることを目
          的としております。
                                 90/111



                                                          EDINET提出書類
                                                     メディア総研株式会社(E36886)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
         （２）株式分割の概要
          ①　分割の方法
           　2021年３月19日を基準日として、同日最終の株主名簿に記載又は記録された株主の所有する普通株式を、
           １株につき２株の割合をもって分割いたします。
          ②　分割により増加する株式数

          　　株式分割前の発行済株式総数　　　　　　　　　527,000株
          　　株式分割により増加する株式数　　　　　　　　527,000株
          　　株式分割後の発行済株式総数                 　　　　　　　1,054,000株
          ③　分割の日程

          　　基準日公告日　　　　　　2021年３月４日
          　　基準日　　　　　　　　　2021年３月19日
          　　効力発生日　　　　　　　2021年３月20日
          ④１株当たり情報に及ぼす影響

          　「１株当たり情報」は、当該株式分割が前事業年度の期首に行われたと仮定して算出しており、これによる
          影響については、当該箇所に反映されております。
                                 91/111















                                                          EDINET提出書類
                                                     メディア総研株式会社(E36886)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
         【注記事項】
          （四半期財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）
           （税金費用の計算）
            　税金費用については、当第３四半期会計期間を含む事業年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適
            用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。
          （追加情報）

           （新型コロナウイルス感染症の感染拡大の影響に関する会計上の見積り）
            　新型コロナウイルス感染症の感染拡大による影響について、今後の収束時期等を正確に予測することは
            困難な状況にありますが、当第３四半期の四半期財務諸表作成日現在においては当社の事業活動への影響
            は軽微と想定しております。
            　そのため、当社が当第３四半期の四半期財務諸表の作成にあたって用いた会計上の見積りについては、
            新型コロナウイルス感染症による重要な影響はないものとの仮定を置いております。
            　しかしながら、新型コロナウイルス感染症拡大による影響は不確定要素が多く、今後長期化した場合や
            深刻化した場合は、当社の経営成績、財政状態及びキャッシュ・フローの状況に影響を及ぼす可能性があ
            ります。
          （四半期貸借対照表関係）

            該当事項はありません。
          （四半期損益計算書関係）

            業績の季節的変動
            　当社は、主たる事業である学生イベントの開催日が第２、第３四半期会計期間に集中する傾向があり、
            通常、第２、第３四半期会計期間の売上高は第１、第４四半期会計期間の売上高と比べて著しく増加する
            傾向にあります。
          （四半期キャッシュ・フロー計算書関係）

            　当第３四半期累計期間に係る四半期キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半
            期累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額
            は、次のとおりであります。
                            当第３四半期累計期間
                            （自　2020年８月１日
                             至　2021年４月30日）
     減価償却費                                6,363千円
     のれんの償却額                                1,135千円
                                 92/111









                                                          EDINET提出書類
                                                     メディア総研株式会社(E36886)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
          （セグメント情報等）
           当第３四半期累計期間（自　2020年８月１日　至　2021年４月30日）
           　当社は、学生イベント事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
          （１株当たり情報）

          　１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                                当第３四半期累計期間
                                （自　2020年８月１日
                                 至　2021年４月30日）
     １株当たり四半期純利益                                 155  . 18 円

     （算定上の基礎）                                    －
      四半期純利益（千円）                                 163,563

      普通株主に帰属しない金額（千円）                                   －

      普通株式に係る四半期純利益（千円）                                 163,563

      普通株式の期中平均株式数（株）                                1,054,000
     希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当た
     り四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前                                －
     事業年度末から重要な変動があったものの概要
    　（注）１．潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式は存在するものの、当社株式は非上場                                                    株式  で
           あるため、期中平均株価が把握できませんので記載しておりません。
         ２．当社は、2021年２月19日開催の当社取締役会の決議に基づき、2021年３月20日付で普通株式１株につき２株
           の割合で株式分割を行っております。期首に当該株式分割が行われたと仮定して１株当たり                                          四半期純利益を
           算定しております。
                                 93/111












                                                          EDINET提出書類
                                                     メディア総研株式会社(E36886)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
        ⑤【附属明細表】
         【有価証券明細表】
          該当事項はありません。
         【有形固定資産等明細表】

                                          当期末減価償
                                                      差引当期末残
                  当期首残高      当期増加額      当期減少額      当期末残高      却累計額又は       当期償却額
        資産の種類                                                高
                  （千円）      （千円）      （千円）      （千円）      償却累計額       （千円）
                                                       （千円）
                                           （千円）
     有形固定資産
      建物              15,602       3,701      1,587      17,716       2,865      1,487      14,851
      構築物              3,339        -      -    3,339       410      223     2,929
      車両運搬具              18,138        -    3,674      14,463       8,400      4,096      6,063
      工具、器具及び備品
                    2,208      5,132        0    7,340      2,131      1,364      5,209
      土地
                    5,413        -      -    5,413        -      -    5,413
        有形固定資産計            44,702       8,833      5,261      48,274      13,807       7,172      34,466
     無形固定資産
      のれん
                    7,566        -      -    7,566      1,765      1,513      5,801
      ソフトウエア              5,452      8,948        -    14,400       5,876       423     8,524
                                7,969
      ソフトウエア仮勘定              2,419      5,550              -      -      -      -
                               （5,550）
      その他
                     269       -      -     269       -      -     269
                                7,969
        無形固定資産計            15,709      14,498            22,237       7,641      1,936      14,595
                               （5,550）
    注）１．当期増減額のうち主なものは次のとおりです。

                       増加額（千円）                          3,701
            建物                        福岡本社
            工具、器具及び備
                       増加額（千円）                          3,390
                                 プログラミングロボット
            品
                       増加額（千円）                          7,448
            ソフトウエア                      業務管理システム
            ソフトウエア      仮勘
                       増加額（千円）
                                   自社開発アプリ              5,500
            定
            ソフトウエア      仮勘
                       減少額（千円）
                                   自社開発アプリ              5,500
            定
      ２．「当期減少額」欄の（　）内は内書きで、減損損失の計上額であります。
         【社債明細表】

         該当事項はありません。
         【借入金等明細表】

         該当事項はありません。
         【引当金明細表】

                                     当期減少額        当期減少額
                    当期首残高        当期増加額                         当期末残高
           区分                          （目的使用）         （その他）
                     （千円）        （千円）                         （千円）
                                     （千円）        （千円）
                                        1,111         608
      貸倒引当金                  1,719         438                         438
      賞与引当金                  4,410        4,154        4,410          －       4,154

    　（注）貸倒引当金の「当期減少額（その他）」は、一般債権の貸倒実績率による洗替額であります。
                                 94/111



                                                          EDINET提出書類
                                                     メディア総研株式会社(E36886)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
         【資産除去債務明細表】
         該当事項はありません。
                                 95/111




















                                                          EDINET提出書類
                                                     メディア総研株式会社(E36886)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
      （２）【主な資産及び負債の内容】
        ①　流動資産
         イ．現金及び預金
                 区分                          金額（千円）
      現金                                                 248

      預金

       普通預金                                             371,378
                 小計                                   371,378

                 合計                                   371,627

         ロ．売掛金

           相手先別内訳
                 相手先                          金額（千円）
      近畿大学                                               5,218

      大阪学院大学                                               2,552
      株式会社大学図書                                               1,285

      株式会社味の兵四郎                                               1,061

      ハミングジョー株式会社                                                 897

      その他                                               6,790
                 合計                                   17,805

           売掛金の発生及び回収並びに滞留状況

      当期首残高         当期発生高         当期回収高         当期末残高
                                          回収率（％）         滞留期間（日）
       （千円）         （千円）         （千円）         （千円）
                                                     (A)  ＋  (D)

                                           (C)            ２
                                               ×  100
        (A)         (B)         (C)         (D)
                                         (A)  ＋  (B)          (B)
                                                      366
                                                94

         32,594        274,495         289,283         17,805                     34
    　（注）当期発生高には消費税等が含まれております。
         ハ．商品

                 品目                          金額（千円）
      商品

       就活手帳                                              1,016
                 合計                                    1,016

                                 96/111





                                                          EDINET提出書類
                                                     メディア総研株式会社(E36886)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
         ニ．仕掛品
                 品目                          金額（千円）
      WEB制作                                               3,559

      就活手帳                                                 505
      その他                                                  6
                 合計                                    4,070

         ホ．貯蔵品

                 品目                         金額（千円）
       レターパック                                                35

       切手                                                83
       収入印紙                                                38

       図書カード                                               106

       クオカード                                               477
                 合計                                     741

        ②　流動負債

         イ．買掛金

                 相手先                          金額（千円）
      大村印刷株式会社                                               2,019

      グラフィカ　      津川　和美                                          522
      中武　壮以知                                                 429

      株式会社マニュアルプラス                                                 110

      その他                                                 73
                 合計                                    3,154

      （３）【その他】

        該当事項はありません。
                                 97/111








                                                          EDINET提出書類
                                                     メディア総研株式会社(E36886)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
    第６【提出会社の株式事務の概要】
      事業年度               毎年８月１日から翌年７月31日まで

      定時株主総会               毎事業年度末日の翌日から３か月以内

      基準日               毎年７月31日

      株券の種類               －

      剰余金の配当の基準日               毎年１月31日、毎年７月31日

      １単元の株式数               100株

      株式の名義書換え（注）１

       取扱場所              東京都千代田区丸の内一丁目４番１号　三井住友信託銀行株式会社　証券代行部

       株主名簿管理人              東京都千代田区丸の内一丁目４番１号　三井住友信託銀行株式会社

       取次所              三井住友信託銀行株式会社　全国各支店

       名義書換手数料              無料

       新券交付手数料              －

      単元未満株式の買取り

       取扱場所              東京都千代田区丸の内一丁目４番１号　三井住友信託銀行株式会社　証券代行部

       株主名簿管理人              東京都千代田区丸の内一丁目４番１号　三井住友信託銀行株式会社

       取次所              三井住友信託銀行株式会社　全国各支店　（注）１

       買取手数料              無料

                     当社の公告方法は、電子公告としております。
                     但し、事故その他やむを得ない事由によって電子公告による公告をすることがで
                     きない場合は、日本経済新聞に掲載いたします。
      公告掲載方法
                     当社の公告掲載URLは次のとおりであります。
                     https://mediasouken.co.jp/
      株主に対する特典               該当事項はありません。

    　(注)    １．当社株式は、株式会社東京証券取引所及び証券会員制法人福岡証券取引所への上場に伴い、社債、株式等の
          振替に関する法律第128条第１項に規定する振替株式となることから、該当事項はなくなる予定です。
        ２．当社の株式は、その有する単元未満株式について、次に掲げる権利以外の権利を行使することができない旨
          定款に定めております。
          (1)  会社法第189条第２項各号に掲げる権利
          (2)  会社法第166条第１項の規定による請求をする権利
          (3)  株主の有する株式数に応じて募集株式の割当て及び募集新株予約権の割当てを受ける権利
                                 98/111





                                                          EDINET提出書類
                                                     メディア総研株式会社(E36886)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
    第７【提出会社の参考情報】
     １【提出会社の親会社等の情報】
      　当社は、金融商品取引法第24条の７第１項に規定する親会社等はありません。
     ２【その他の参考情報】

      　該当事項はありません。
                                 99/111


















                                                          EDINET提出書類
                                                     メディア総研株式会社(E36886)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
    第三部【特別情報】
    第１【連動子会社の最近の財務諸表】
     　当社は、連動子会社を有していないため、該当事項はありません。
                                100/111



















                                                          EDINET提出書類
                                                     メディア総研株式会社(E36886)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
    第四部【株式公開情報】
    第１【特別利害関係者等の株式等の移動状況】
     　該当事項はありません。
    第２【第三者割当等の概況】

     １【第三者割当等による株式等の発行の内容】
              項目                   株式
      発行年月日                         2019年７月５日

      種類                          普通株式

      発行数                                 34株

                                    550,000円
      発行価格
                                    （注）３
      資本組入額                              275,000円
      発行価額の総額                             18,700,000円

      資本組入額の総額                             9,350,000円

      発行方法                         有償第三者割当

      保有期間等に関する確約                            ―

              項目                 新株予約権①                 新株予約権②

      発行年月日                         2019年７月25日                 2019年７月25日

                              第１回新株予約権                 第２回新株予約権
      種類
                            （ストックオプション）                 （ストックオプション）
      発行数                         普通株式　23,400株                 普通株式　17,300株
                                     1,100円                 1,100円
      発行価格
                                    （注）３                 （注）３
      資本組入額                                550円                 550  円
      発行価額の総額                             25,740,000円                 19,030,000円

      資本組入額の総額                             12,870,000円                  9,515,000円

      発行方法                         有償第三者割当                 有償第三者割当

      保有期間等に関する確約                            ―                 ―

    （注）１．第三者割当等による募集株式の割当て等に関する規制に関し、株式会社東京証券取引所（以下「東証」とい

          う。）の定める規則等並びにその期間については以下のとおりであります。
         (1）  東証  の定める    有価証券上場規程施行規則（以下「同施行規則」という。）                            第255条の規定において、新規上
           場申請者が、新規上場申請日の直前事業年度の末日から起算して１年前より後において、第三者割当等によ
           る募集株式の割当てを行っている場合（上場前の公募等による場合を除く。）には、当該新規上場申請者
           は、割当てを受けた者との間で、書面により募集株式の継続所有、譲渡時及び                                    東証  からの当該所有状況に係
           る照会時の     東証  への報告並びに当該書面及び報告内容の公衆縦覧その他                          東証  が必要と認める事項について確
           約を行うものとし、当該書面を              東証  が定めるところにより提出するものとされております。
         (2）  東証  の定める    同施行規則     第259条の規定において、新規上場申請者が、新規上場申請日の直前事業年度の末
           日から起算して１年前より後において、役員又は従業員等に報酬として新株予約権の割当てを行っている場
           合には、当該新規上場申請者は、割当てを受けた役員又は従業員等との間で、書面により報酬として割当て
           を受けた新株予約権の継続所有、譲渡時及び                    東証  からの当該所有状況に係る照会時の                東証  への報告その他       東
           証 が必要と認める事項について確約を行うものとし、当該書面を                             東証  が定めるところにより提出するものと
           されております。
         (3）新規上場申請者が、前２項の規定に基づく書面の提出を行わないときは、                                    東証  は新規上場申請の不受理又は
           受理の取消しの措置をとるものとしております。
                                101/111


                                                          EDINET提出書類
                                                     メディア総研株式会社(E36886)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
         (4）当社の場合、新規上場申請日の直前事業年度の末日は2020年７月31日であります。
        ２．  第三者割当等による募集株式の割当て等に関する規制に関し、証券会員制法人福岡証券取引所（以下「福証」
          という。）の定める規則等並びにその期間については以下のとおりであります。
         (1）福証の定める        上場前の    公募  又は売出し等に関する規則（以下「上場前公募等規則」という。）                               第17条の規定
           において、新規上場申請者が、新規上場申請日の直前事業年度の末日から起算して１年前より後において、
           第三者割当等による募集株式の割当てを行っている場合（上場前の公募等による場合を除く。）には、当該
           新規上場申請者は、割当てを受けた者との間で、書面により募集株式の継続所有、譲渡時及び                                           福証  からの当
           該所有状況に係る照会時の            福証  への報告並びに当該書面及び報告内容の公衆縦覧その他                          福証  が必要と認める
           事項について確約を行うものとし、当該書面を                     福証  が定めるところにより提出するものとされております。
         (2）  福証  の定める上場前公募等規則第20条の規定において、新規上場申請者が、新規上場申請日の直前事業年度
           の末日から起算して１年前より後において、役員又は従業員等に報酬として新株予約権の割当てを行ってい
           る場合には、当該新規上場申請者は、割当てを受けた役員又は従業員等との間で、書面により報酬として割
           当てを受けた新株予約権の継続所有、譲渡時及び                       福証  からの当該所有状況に係る照会時の                福証  への報告その
           他 福証  が必要と認める事項について確約を行うものとし、当該書面を                             福証  が定めるところにより提出するも
           のとされております。
         (3）新規上場申請者が、前２項の規定に基づく書面の提出を行わないときは、                                    福証  は新規上場申請の不受理又は
           受理の取消しの措置をとるものとしております。
         (4）当社の場合、新規上場申請日の直前事業年度の末日は2020年７月31日であります。
        ３ ．発行価格は、DCF法(ディスカウンテッド・キャッシュフロー法)及び類似会社比準方式を参考にした第三者算
          定機関による算定を総合的に勘案して、決定しております。
        ４．新株予約権の行使時の払込金額、行使期間、行使の条件及び譲渡に関する事項については、以下のとおりと
          なっております。
                             新株予約権①                  新株予約権②
     行使時の払込金額                               1,100円                  1,100円

                           2021年７月26日から                  2021年７月26日から
     行使期間
                           2029年７月25日まで                  2029年７月25日まで
                       「第二部     企業情報     第４   提出会社の       「第二部     企業情報     第４   提出会社の
                       状況   １  株式等の状況              状況   １  株式等の状況
     行使の条件
                       （２）新株予約権等の状況」に記載                  （２）新株予約権等の状況」に記載
                       のとおりであります。                  のとおりであります。
                       譲渡による新株予約権の取得につい                  譲渡による新株予約権の取得につい
     新株予約権の譲渡に関する事項                  ては、当社取締役会の決議による承                  ては、当社取締役会の決議による承
                       認を要するものとする。                  認を要するものとする。
        ５ ．新株予約権②については、退職等により４名1,400株の権利が喪失しております。
        ６ ．当社は、2019年７月５日開催の取締役会決議により、2019年７月20日付で普通株式１株につき500株の株式分
          割を行っております。また、2021年２月19日開催の取締役会決議により、2021年３月20日付で普通株式１株に
          つき２株の株式分割を行っておりますが、上記「発行数」、「発行価格」、「資本組入額」及び「行使時の払
          込金額」は、当該株式分割前の「発行数」、「発行価格」、「資本組入額」及び「行使時の払込金額」を記載
          しております。
                                102/111







                                                          EDINET提出書類
                                                     メディア総研株式会社(E36886)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
     ２【取得者の概況】
        株式
                             取得者の職              価格
                                    割当株数            取得者と提出会社との
      取得者の氏名又は名称              取得者の住所         業及び事業             （単価）
                                    （株）            関係
                             の内容等              （円）
                                                特別利害関係者等

                                          5,500,000
     新潟　真也             東京都北区           会社役員          10
                                                （当社の取締役）
                                          (550,000)
                                          5,500,000

     吉行　亮二             福岡市早良区           会社役員          10        社外協力者
                                          (550,000)
                                                特別利害関係者等

                                          2,750,000
     吉居　大希             福岡市城南区           会社役員           5
                                                （当社の社外監査役）
                                          (550,000)
                                          2,750,000

     門司　明子             福岡市東区           会社役員           5        社外協力者
                                          (550,000)
                                                特別利害関係者等

                                          2,200,000
     谷口　陽子             福岡県小郡市           会社役員           4
                                                （当社の取締役）
                                          (550,000)
    （注）１．吉行亮二は、2019年10月25日付で当社社外取締役に選任されております。

        ２．門司明子は、2019年10月25日付で当社社外監査役に選任されております。
        ３．2019年７月５日開催の取締役会決議により、2019年７月20日付で普通株式１株につき500株の割合で株式分割
          を行っております。また、2021年２月19日開催の取締役会決議により、2021年３月20日付で普通株式１株につ
          き２株の株式分割を行っておりますが、                  上記「割当株数」及び「価格（単価）」は株式分割前の「割当株数」
          及び「価格（単価）」で記載しております。
        新株予約権の付与（ストック・オプション）①

                             取得者の職              価格
                                    割当株数            取得者と提出会社との
      取得者の氏名又は名称              取得者の住所         業及び事業             （単価）
                                    （株）            関係
                             の内容等              （円）
                                                特別利害関係者等

                                          7,700,000
     野本　正生             福岡市南区           会社役員         7,000
                                                （当社の取締役副社長）
                                           (1,100)
                                          9,020,000      特別利害関係者等

     新潟　真也             東京都北区           会社役員         8,200
                                          （1,100）      （当社の取締役）
                                          9,020,000

                                                特別利害関係者等
     谷口　陽子             福岡県小郡市           会社役員         8,200
                                          （1,100）
                                                （当社の取締役）
    （注）   2021年２月19日開催の取締役会決議により、2021年３月20日付で普通株式１株につき２株の株式分割を行っており

        ますが、    上記「割当株数」及び「価格（単価）」は株式分割前の「割当株数」及び「価格（単価）」で記載してお
        ります。
                                103/111






                                                          EDINET提出書類
                                                     メディア総研株式会社(E36886)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
        新株予約権の付与（ストック・オプション）②
                             取得者の職              価格
                                    割当株数            取得者と提出会社との
      取得者の氏名又は名称              取得者の住所         業及び事業             （単価）
                                    （株）            関係
                             の内容等              （円）
                                          2,200,000

     馬木　均             福岡市東区           会社役員         2,000          当社の従業員
                                          （1,100）
                                          2,200,000

     吉原　広登             福岡市早良区           会社員         2,000          当社の従業員
                                          （1,100）
                                          2,200,000

     沖口　由美子             福岡市中央区           会社員         2,000          当社の従業員
                                          （1,100）
                                          1,540,000

     深水　彩花             東京都新宿区           会社員         1,400          当社の従業員
                                          （1,100）
                                          1,430,000

     浜田　麻衣             東京都江戸川区           会社員         1,300          当社の従業員
                                          （1,100）
                                          1,100,000

     大群　真悟             福岡市東区           会社員         1,000          当社の従業員
                                          （1,100）
                                          1,100,000

     川﨑　純子             福岡市博多区           会社員         1,000          当社の従業員
                                          （1,100）
                                           880,000

     中嶋　哲也             福岡市博多区           会社員          800         当社の従業員
                                          （1,100）
                                           550,000

     吉田　直子             福岡市南区           会社員          500         当社の従業員
                                          （1,100）
                                           550,000

     村田　智子             福岡市東区           会社員          500         当社の従業員
                                          （1,100）
                                           550,000

     村田　怜佳             福岡市東区           会社員          500         当社の従業員
                                          （1,100）
                                           550,000

     浦川　純一             福岡市博多区           会社員          500         当社の従業員
                                          （1,100）
    （注）１．上記のほか、新株予約権証券の目的である株式の総数が1,000株未満である従業員10名、割当株式の総数2,400

          株に関する記載は省略しております。
        ２．馬木均は、2020年２月21日付で当社取締役に選任されております。
        ３．退職等の理由により権利を喪失したものにつきましては省略しております。
        ４．2019年７月５日開催の取締役会決議により、2019年７月20日付で普通株式１株につき500株の割合で株式分割
          を行っております。         また、2021年２月19日開催の取締役会決議により、2021年３月20日付で普通株式１株につ
          き２株の株式分割を行っておりますが、                  上記「割当株数」及び「価格（単価）」は株式分割前の「割当株数」
          及び「価格（単価）」で記載しております。
     ３【取得者の株式等の移動状況】

      該当事項はありません。
                                104/111



                                                          EDINET提出書類
                                                     メディア総研株式会社(E36886)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
    第３【株主の状況】
                                                  株式（自己株式を除
                                                  く。）の総数に対す
          氏名又は名称                   住所           所有株式数（株）
                                                  る所有株式数の割合
                                                     （％）
     田中　浩二　※１、２                 福岡市中央区                     1,000,000            88.29

                                             34,000           3.00

     野本　正生　※１、３                 福岡市南区
                                             (14,000)           (1.24)
                                             26,400           2.33
     新潟　真也　※１、３                 東京都北区
                                             (16,400)           (1.45)
                                             20,400
                                                         1.80
     谷口　陽子　※１、３
                      福岡県小郡市
                                             ( 16,400   )
                                                        (1.45)
     吉行　亮二　※１、３                 福岡市早良区                       10,000           0.88

     門司　明子　※１、４

                      福岡市東区                       5,000           0.44
     吉居　大希　※１、４

                      福岡市城南区                       5,000           0.44
                                              4,000           0.35

     馬木　均　※１、３                 福岡市東区
                                             (4,000)           (0.35)
                                              4,000           0.35
     吉原　広登　※５                 福岡市早良区
                                             (4,000)           (0.35)
                                              4,000           0.35
     沖口　由美子　※５                 福岡市中央区
                                             (4,000)           (0.35)
                                              2,800           0.25
     深水　彩花　※５                 東京都新宿区
                                             (2,800)           (0.25)
                                              2,600           0.23
     浜田　麻衣　※５                 東京都江戸川区
                                             (2,600)           (0.23)
                                              2,000           0.18
     大群　真悟　※５                 福岡市東区
                                             (2,000)           (0.18)
                                              2,000           0.18
     川﨑　純子　※５                 福岡市博多区
                                             (2,000)           (0.18)
                                              1,600           0.14
     中嶋　哲也　※５                 福岡市博多区
                                             (1,600)           (0.14)
                                              1,000           0.09
     吉田　直子　※５                 福岡市南区
                                             (1,000)           (0.09)
                                              1,000           0.09
     村田　智子　※５                 福岡市東区
                                             (1,000)           (0.09)
                                              1,000           0.09
     村田　怜佳　※５                 福岡市東区
                                             (1,000)           (0.09)
                                              1,000           0.09
     浦川　純一　※５                 福岡市博多区
                                             (1,000)           (0.09)
                                               800          0.07
     長田　紗季　※５                 福岡市博多区
                                              (800)          (0.07)
                                               800          0.07
     井形　健太朗　※５                 福岡市早良区
                                              (800)          (0.07)
                                               600          0.05
     満江　愛里　※５                 福岡県大野城市
                                              (600)          (0.05)
                                               600          0.05
     山本　美桜　※５                 福岡市中央区
                                              (600)          (0.05)
                                               600          0.05
     中村　由香利　※５                 広島県東広島市
                                              (600)          (0.05)
                                105/111



                                                          EDINET提出書類
                                                     メディア総研株式会社(E36886)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
                                                  株式（自己株式を除
                                                  く。）の総数に対す
          氏名又は名称                   住所           所有株式数（株）
                                                  る所有株式数の割合
                                                     （％）
                                               400          0.04
     長野　佐知子　※５                 東京都小金井市
                                              (400)          (0.04)
                                               400          0.04
     宮地　洋彰　※５                 東京都江東区
                                              (400)          (0.04)
                                               200          0.02
     松尾　沙知　※５                 福岡市早良区
                                              (200)          (0.02)
                                               200          0.02
     森　瑛子　※５                 佐賀県三養基郡基山町
                                              (200)          (0.02)
                                               200          0.02
     谷口　郷子　※５                 福岡県太宰府市
                                              (200)          (0.02)
                                            1,132,600            100.00
             計                 －
                                             (78,600)           (6.94)
      （注）１．「氏名又は名称」欄の※の番号は、次のとおり株主の属性を示します。
          １　特別利害関係者等（大株主上位10名）
          ２　特別利害関係者等（当社の代表取締役）
          ３　特別利害関係者等（当社の取締役）
          ４　特別利害関係者等（当社の監査役）
          ５　当社の従業員
          ６　株式（自己株式を除く。）の総数に対する所有株式数の割合は、小数点以下第３位を四捨五入しており
            ます。
          ７　（　）内は、新株予約権による潜在株式数及びその割合であり、内数であります。
                                106/111












                                                          EDINET提出書類
                                                     メディア総研株式会社(E36886)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
                          独立監査人の監査報告書
                                                     2021年７月22日

    メディア総研株式会社

      取締役会　御中

                             如水監査法人

                             福岡県福岡市

                              指定社員

                                     公認会計士
                                            廣島　武文
                              業務執行社員
                              指定社員

                                     公認会計士
                                            村上　知子
                              業務執行社員
    監査意見

    　当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて
    いるメディア総研株式会社の2019年８月１日から2020年７月31日までの第29期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照
    表、損益計算書、株主資本等変動計算書、キャッシュ・フロー計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表に
    ついて監査を行った。
    　当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、メディア
    総研株式会社の2020年７月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する事業年度の経営成績及びキャッシュ・フロー
    の状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

    　当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における
    当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫
    理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査
    法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任

    　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
    することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
    必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
    　財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評
    価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要があ
    る場合には当該事項を開示する責任がある。
    　監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
                                107/111






                                                          EDINET提出書類
                                                     メディア総研株式会社(E36886)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
    財務諸表監査における監査人の責任
    　監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がな
    いかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにあ
    る。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影
    響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
    　監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家とし
    ての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を
     立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監
     査証拠を入手する。
    ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実
     施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び
     関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、
     継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付け
     る。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚
     起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見
     を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の
     事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどう
     かとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象
     を適正に表示しているかどうかを評価する。
    　監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の
    重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    　監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並
    びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを
    講じている場合はその内容について報告を行う。
    利害関係

    　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以　　上

    　（注）１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（有価証券届出書提出

           会社）が別途保管しております。
         ２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
                                108/111








                                                          EDINET提出書類
                                                     メディア総研株式会社(E36886)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
                          独立監査人の監査報告書
                                                     2021年７月22日

    メディア総研株式会社

      取締役会　御中

                             如水監査法人

                              指定社員

                                     公認会計士
                                            廣島　武文
                              業務執行社員
                              指定社員

                                     公認会計士
                                            村上　知子
                              業務執行社員
    　当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて

    いるメディア総研株式会社の2018年８月１日から2019年７月31日までの第28期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照
    表、損益計算書、株主資本等変動計算書、キャッシュ・フロー計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を
    行った。
    財務諸表に対する経営者の責任

    　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
    することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
    必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
    監査人の責任

    　当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することに
    ある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、
    当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに
    基づき監査を実施することを求めている。
    　監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査
    法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務
    諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に
    際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。
    また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体と
    しての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
    　当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    監査意見

    　当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、メディア
    総研株式会社の2019年７月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する事業年度の経営成績及びキャッシュ・フロー
    の状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    利害関係

    　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以　　上

    　（注）１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（有価証券届出書提出

           会社）が別途保管しております。
         ２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
                                109/111


                                                          EDINET提出書類
                                                     メディア総研株式会社(E36886)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
                       独立監査人の四半期レビュー報告書
                                                     2021年７月22日

    メディア総研株式会社

      取締役会　御中

                             如水監査法人

                             福岡県福岡市

                              指定社員

                                     公認会計士
                                            廣島　武文
                              業務執行社員
                              指定社員

                                     公認会計士
                                            村上　知子
                              業務執行社員
    監査人の結論

    　当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられているメディア総研株
    式会社の2020年８月１日から2021年７月31日までの第30期事業年度の第３四半期会計期間（2021年２月１日から2021年４
    月30日まで）及び第３四半期累計期間（2020年８月１日から2021年４月30日まで）に係る四半期財務諸表、すなわち、四
    半期貸借対照表、四半期損益計算書及び注記について四半期レビューを行った。
    　当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められ
    る四半期財務諸表の作成基準に準拠して、メディア総研株式会社の2021年４月30日現在の財政状態及び同日をもって終了
    する第３四半期累計期間の経営成績を適正に表示していないと信じさせる事項が全ての重要な点において認められなかっ
    た。
    監査人の結論の根拠

    　当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行っ
    た。四半期レビューの基準における当監査法人の責任は、「四半期財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任」に
    記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人
    としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入手したと判断してい
    る。
    四半期財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任

    　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期財務諸表の作成基準に準拠して四半期財務諸表を
    作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期財務諸表を作成し適正に
    表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
    　四半期財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき四半期財務諸表を作成することが適切である
    かどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期財務諸表の作成基準に基づいて継続企業に関する
    事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
    　監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
                                110/111





                                                          EDINET提出書類
                                                     メディア総研株式会社(E36886)
                                                     有価証券届出書（新規公開時）
    四半期財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任
    　監査人の責任は、監査人が実施した四半期レビューに基づいて、四半期レビュー報告書において独立の立場から四半期
    財務諸表に対する結論を表明することにある。
    　監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に従って、四半期レビューの過程を通じ
    て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対する質問、分析的手続その他の四半期レビュー
     手続を実施する。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して実施され
     る年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
    ・　継続企業の前提に関する事項について、重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認め
     られると判断した場合には、入手した証拠に基づき、四半期財務諸表において、我が国において一般に公正妥当と認め
     られる四半期財務諸表の作成基準に準拠して、適正に表示されていないと信じさせる事項が認められないかどうか結論
     付ける。また、継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、四半期レビュー報告書において四半期財
     務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する四半期財務諸表の注記事項が適切でない場合
     は、四半期財務諸表に対して限定付結論又は否定的結論を表明することが求められている。監査人の結論は、四半期レ
     ビュー報告書日までに入手した証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなく
     なる可能性がある。
    ・　四半期財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期財務諸表の作成基準に準
     拠していないと信じさせる事項が認められないかどうかとともに、関連する注記事項を含めた四半期財務諸表の表示、
     構成及び内容、並びに四半期財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示していないと信じさせる事項が認めら
     れないかどうかを評価する。
    　監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した四半期レビューの範囲とその実施時期、四半期レビュー上の重要な
    発見事項について報告を行う。
    　監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並
    びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを
    講じている場合はその内容について報告を行う。
    利害関係

    　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以　　上

    　（注）１．上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（有価証券

           届出書提出会社）が別途保管しております。
         ２．ＸＢＲＬデータは四半期レビューの対象には含まれていません。
                                111/111

PDFをダウンロード

関連コンテンツ