ジェイリース株式会社 四半期報告書 第19期第1四半期(令和3年4月1日-令和3年6月30日)

提出書類 四半期報告書-第19期第1四半期(令和3年4月1日-令和3年6月30日)
提出日
提出者 ジェイリース株式会社
カテゴリ 四半期報告書

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                                                            四半期報告書
    【表紙】
    【提出書類】               四半期報告書

    【根拠条文】               金融商品取引法第24条の4の7第1項

    【提出先】               九州財務局長

    【提出日】               2021年7月30日

    【四半期会計期間】               第19期第1四半期(自 2021年4月1日 至 2021年6月30日)

    【会社名】               ジェイリース株式会社

    【英訳名】               J-LEASE    CO.,LTD.

    【代表者の役職氏名】               代表取締役社長兼会長 中島 拓

    【本店の所在の場所】               大分県大分市都町一丁目3番19号 大分中央ビル7階

    【電話番号】               097-534-2277(代表)

    【事務連絡者氏名】               取締役専務兼専務執行役員経営企画本部長 中島 重治

    【最寄りの連絡場所】               東京都新宿区西新宿六丁目22番1号 新宿スクエアタワー2階

    【電話番号】               03-5909-1241(代表)

    【事務連絡者氏名】               取締役専務兼専務執行役員経営企画本部長 中島 重治

    【縦覧に供する場所】               ジェイリース株式会社 埼玉支店

                    (埼玉県さいたま市大宮区土手町一丁目2番地                      JA共済埼玉ビル2階)
                   ジェイリース株式会社 千葉支店

                    (千葉県船橋市湊町一丁目3番1号                 MY船橋ビル8階)
                   ジェイリース株式会社 東京本社

                    (東京都新宿区西新宿六丁目22番1号                  新宿スクエアタワー2階)
                   ジェイリース株式会社 横浜支店

                    (神奈川県横浜市西区南幸二丁目18番1号                    TSUTSUI横浜ビル6階)
                   ジェイリース株式会社 名古屋支店

                    (愛知県名古屋市中区錦二丁目14番21号                   円山ニッセイビル9階)
                   ジェイリース株式会社 大阪オフィス

                    (大阪府大阪市西区土佐堀一丁目4番11号                    金鳥土佐堀ビル3階)
                   株式会社東京証券取引所

                    (東京都中央区日本橋兜町2番1号)
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    第一部     【企業情報】
    第1   【企業の概況】

    1  【主要な経営指標等の推移】

                            第18期           第19期

             回次              第1四半期           第1四半期            第18期
                           連結累計期間           連結累計期間
                         自   2020年4月1日         自   2021年4月1日         自   2020年4月1日
            会計期間
                         至   2020年6月30日         至   2021年6月30日         至   2021年3月31日
    売上高                (千円)         1,740,724           2,174,429           7,601,361
    経常利益                (千円)          135,665           443,991           911,249

    親会社株主に帰属する
                     (千円)           83,610          302,053           552,593
    四半期(当期)純利益
    四半期包括利益又は包括利益                (千円)           83,562          302,053           552,665
    純資産額                (千円)          734,055          1,463,598           1,205,477

    総資産額                (千円)         8,177,506           8,380,429           8,154,155

    1株当たり
                     (円)           9.50          34.16           62.65
    四半期(当期)純利益
    潜在株式調整後1株当たり
                     (円)           9.32          33.52           61.36
    四半期(当期)純利益
    自己資本比率                 (%)            9.0          17.5           14.8
     (注)   当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載してお
       りません。
    2  【事業の内容】

      当第1四半期連結累計期間において、当社グループ(当社及び当社の関係会社)において営まれている事業の内容
     について、重要な変更はありません。
      また、主要な関係会社についても異動はありません。
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    第2   【事業の状況】
    1  【事業等のリスク】

      当第1四半期連結累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、
     経営者が連結会社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に重要な影響を与える可能性があると認識し
     ている主要なリスクの発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更は
     ありません。
    2  【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】

      文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において当社グループが判断したものであります。
     (1)  財政状態及び経営成績の状況

       当第1四半期連結累計期間におけるわが国経済は、新型コロナウイルス感染症の影響により、依然として厳しい
      状況にあります。感染症拡大の防止策を講じワクチン接種を促進するなかで、各種政策の効果や海外経済の改善も
      あり、景気は持ち直しの動きが続くと期待されておりますが、感染の動向が内外経済に与える影響や、金融資本市
      場の変動等の影響に十分な注意が必要な状況にあります。
       当社を取り巻く賃貸不動産業界におきましては、コロナ禍においても入居需要は底堅く推移しており、2020年4
      月に施行された改正民法による連帯保証人の保証限度額設定の義務化等により、家賃債務保証に対する需要は、引
      き続き好調に推移するとともに、コロナ禍の影響で、オフィスやテナント等、事業用物件に対する賃料保証のニー
      ズが増加傾向にあります。
       このような環境の下、当社グループは、顧客(不動産会社、賃貸人、賃借人)に寄り添った丁寧な対応を徹底
      し、与信審査及び債権管理業務の強化を図るとともに、業務効率化に取り組んでまいりました。
       これらの結果、当第1四半期連結累計期間の売上高は                          2,174,429     千円(前年同期比         24.9  %増)、営業利益は
      451,631    千円(前年同期比        200.7   %増)、経常利益は         443,991    千円(前年同期比        227.3%増     )、親会社株主に帰属する
      四半期純利益は       302,053    千円(前年同期比        261.3   %増)となりました。
       セグメントごとの経営成績は次のとおりであります。
      ① 保証関連事業

        家賃債務保証業務においては、売上面では新規出店(京都支店、広島支店)による地域密着の営業ネットワー
       ク拡充、顧客ニーズへの対応強化等の各施策により、新規申込及び既存契約からの継続保証料等が順調に推移い
       たしました。加えて、コロナ禍における貸主のリスク意識の変化や賃貸物件の流動性向上等に伴う市場ニーズ拡
       大を好機と捉え、営業と展開したことにより、主にオフィス、テナント等を対象とした事業用賃料保証が業績拡
       大に寄与いたしました。経費面では、独自データベースを活用した与信審査の強化、債権管理業務の強化策を引
       き続き実施し、貸倒コストの抑制、債権管理業務コストの削減に寄与いたしました。
        医療費保証業務においては、引き続き販路拡大と営業強化に取り組んでおります。
        これらの結果、当第1四半期連結累計期間の保証関連事業の売上高は                                2,152,273     千円(前年同期比        24.7  %増)、
       営業利益は     453,655    千円(前年同期比        190.1   %増)となりました。
      ② 不動産関連事業

        不動産仲介・管理業務及び不動産賃貸業務においては、外国籍の方々に対する業務を中心に展開しており、利
       益率の向上に努めておりますが、継続して新型コロナウイルス感染症の拡大に伴う入国制限の影響により、賃貸
       借契約が減少したものの、売買契約が増加いたしました。なお、2021年6月には、北海道上川郡東川町とオフィ
       シャルパートナーシップ協定を締結し、在住留学生に対する部屋探しの支援を開始しております。
        これらの結果、当第1四半期連結累計期間の不動産関連事業の売上高は                                 24,262   千円(前年同期比        50.3%増    )、
       営業損失は2,024千円          (前年同期は      営業損失6,196千円         )となりました。
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       当第1四半期連結会計期間末の総資産につきましては、前連結会計年度末比                                   226,274千円増加        し 8,380,429     千円と
      なりました。これは主に、            現金及び預金      の 増加292,214千円        によるものであります。
       負債につきましては、前連結会計年度末比                    31,845千円減少       し 6,916,831     千円となりました。これは主に、               未払法人
      税等  の 減少282,575千円        、 短期借入金     の 増加150,000千円        によるものであります。
       純資産につきましては、前連結会計年度末比                     258,120千円増加        し 1,463,598     千円となりました。これは主に               利益剰
      余金  の 増加257,857千円        によるものであります。
       これらにより、自己資本比率は前連結会計年度末比2.7ポイント増加し                                17.5  %となりました。
    3  【経営上の重要な契約等】

      当第1四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。 
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    第3   【提出会社の状況】
    1  【株式等の状況】

     (1)  【株式の総数等】
      ①  【株式の総数】
                種類                       発行可能株式総数(株)

               普通株式                                    27,200,000

                計                                   27,200,000

      ②  【発行済株式】

              第1四半期会計期間末             提出日現在         上場金融商品取引所

        種類        現在発行数(株)            発行数(株)         名又は登録認可金融               内容
               ( 2021年6月30日       )   (2021年7月30日)           商品取引業協会名
                                    東京証券取引所
                                              単元株式数は100株であ
      普通株式            8,844,000           8,844,000
                                              ります。
                                     (市場第一部)
        計           8,844,000           8,844,000          -           -
     (注)   提出日現在発行数には、2021年7月1日からこの四半期報告書提出日までの新株予約権の行使により発行された
       株式数は含まれておりません。
     (2)  【新株予約権等の状況】

      ①  【ストックオプション制度の内容】
       該当事項はありません。
      ②  【その他の新株予約権等の状況】

       該当事項はありません。
     (3)  【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

       該当事項はありません。
     (4)  【発行済株式総数、資本金等の推移】

                発行済株式       発行済株式                     資本準備金       資本準備金

                              資本金増減額       資本金残高
        年月日        総数増減数       総数残高                     増減額       残高
                               (千円)       (千円)
                  (株)       (株)                    (千円)       (千円)
    2021年4月1日~
                   4,800     8,844,000          151     714,709         151     289,709
    2021年6月30日
     (注)新株予約権の行使による増加であります。
     (5)  【大株主の状況】

       当四半期会計期間は第1四半期会計期間であるため、記載事項はありません。
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     (6)  【議決権の状況】
      ①  【発行済株式】
                                               2021年6月30日       現在
           区分            株式数(株)           議決権の数(個)               内容
    無議決権株式                     -            -             -

    議決権制限株式(自己株式等)                     -            -             -

    議決権制限株式(その他)                     -            -             -

    完全議決権株式(自己株式等)                     -            -             -

                    普通株式
    完全議決権株式(その他)                                    88,366          -
                           8,836,600
                    普通株式
    単元未満株式                                 -             -
                             2,600
    発行済株式総数                      8,839,200           -             -
    総株主の議決権                     -               88,366          -

    (注)当第1四半期会計期間末日現在の「発行済株式」については、株主名簿の記載内容が確認できないため、記載す
       ることができないことから、直前の基準日(2021年3月31日)に基づく株主名簿による記載をしております。
      ②  【自己株式等】

       該当事項はありません。 
    2  【役員の状況】

      前事業年度の有価証券報告書提出日後、当四半期累計期間における役員の異動はありません。
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    第4   【経理の状況】
    1 四半期連結財務諸表の作成方法について

      当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令
     第64号)に基づいて作成しております。
    2 監査証明について

      当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第1四半期連結会計期間(2021年4月1日から2021年
     6月30日まで)及び第1四半期連結累計期間(2021年4月1日から2021年6月30日まで)に係る四半期連結財務諸表につ
     いて、赤坂有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。
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    1 【四半期連結財務諸表】
     (1) 【四半期連結貸借対照表】
                                                   (単位:千円)
                                前連結会計年度            当第1四半期連結会計期間
                                (2021年3月31日)              (2021年6月30日)
     資産の部
      流動資産
        現金及び預金                              1,103,317              1,395,531
        未収保証料                               919,340              633,602
        未収手数料                                42,302              46,034
        未収還付法人税等                                  -              558
        代位弁済立替金                              4,991,217              4,940,216
        収納代行立替金                              1,069,894              1,211,712
        貯蔵品                                11,999              11,381
        その他                               304,745              351,829
                                     △ 2,341,200             △ 2,262,500
        貸倒引当金
        流動資産合計                              6,101,616              6,328,367
      固定資産
        有形固定資産                               252,216              321,152
        無形固定資産
         その他                              329,894              309,343
         無形固定資産合計                              329,894              309,343
        投資その他の資産
         繰延税金資産                             1,247,238              1,195,624
         その他                              447,204              481,947
                                      △ 224,015             △ 256,003
         貸倒引当金
         投資その他の資産合計                             1,470,427              1,421,567
        固定資産合計                              2,052,538              2,052,062
      資産合計                                8,154,155              8,380,429
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                                                   (単位:千円)
                                前連結会計年度            当第1四半期連結会計期間
                                (2021年3月31日)              (2021年6月30日)
     負債の部
      流動負債
        短期借入金                              2,750,000              2,900,000
        1年内返済予定の長期借入金                                60,048              66,720
        リース債務                                41,621              42,781
        収納代行未払金                               800,643              832,985
        未払金                               465,546              473,992
        未払法人税等                               379,335               96,760
        前受金                              1,925,944              1,996,248
        賞与引当金                                99,400              54,850
                                       215,729              160,436
        その他
        流動負債合計                              6,738,269              6,624,774
      固定負債
        長期借入金                                59,808              138,124
        リース債務                               102,104               96,490
        役員退職慰労引当金                                5,015              5,503
        資産除去債務                                42,598              51,057
                                         882              882
        その他
        固定負債合計                               210,408              292,056
      負債合計                                6,948,677              6,916,831
     純資産の部
      株主資本
        資本金                               714,558              714,709
        資本剰余金                               289,558              289,709
        利益剰余金                               201,447              459,305
                                         △ 49             △ 89
        自己株式
        株主資本合計                              1,205,514              1,463,635
      その他の包括利益累計額
                                         △ 37             △ 37
        その他有価証券評価差額金
        その他の包括利益累計額合計                                 △ 37             △ 37
      純資産合計                                1,205,477              1,463,598
     負債純資産合計                                 8,154,155              8,380,429
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     (2)  【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
      【四半期連結損益計算書】
       【第1四半期連結累計期間】
                                                   (単位:千円)
                              前第1四半期連結累計期間              当第1四半期連結累計期間
                               (自  2020年4月1日              (自  2021年4月1日
                                至  2020年6月30日)               至  2021年6月30日)
     売上高                                 1,740,724              2,174,429
                                       357,860              499,555
     売上原価
     売上総利益                                 1,382,864              1,674,873
     販売費及び一般管理費                                 1,232,661              1,223,242
     営業利益                                  150,203              451,631
     営業外収益
      受取利息                                   175               0
      受取配当金                                    10              10
      償却債権取立益                                   126              122
                                          79              245
      その他
      営業外収益合計                                   390              378
     営業外費用
      支払利息                                  8,029              7,063
      債権譲渡損                                  6,011                -
                                         887              955
      その他
      営業外費用合計                                 14,928               8,018
     経常利益                                  135,665              443,991
     特別利益
      固定資産売却益                                    -              18
      特別利益合計                                    -              18
     特別損失
      減損損失                                  2,171                -
                                         133               0
      固定資産除却損
      特別損失合計                                  2,305                0
     税金等調整前四半期純利益                                  133,360              444,010
     法人税、住民税及び事業税
                                        10,783              90,342
                                        38,966              51,613
     法人税等調整額
     法人税等合計                                   49,750              141,956
     四半期純利益                                   83,610              302,053
     親会社株主に帰属する四半期純利益                                   83,610              302,053
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                                                            四半期報告書
      【四半期連結包括利益計算書】
       【第1四半期連結累計期間】
                                                   (単位:千円)
                              前第1四半期連結累計期間              当第1四半期連結累計期間
                               (自  2020年4月1日              (自  2021年4月1日
                                至  2020年6月30日)               至  2021年6月30日)
     四半期純利益                                   83,610              302,053
     その他の包括利益
                                         △ 48              -
      その他有価証券評価差額金
      その他の包括利益合計                                  △ 48              -
     四半期包括利益                                   83,562              302,053
     (内訳)
      親会社株主に係る四半期包括利益                                 83,562              302,053
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      【注記事項】
      (会計方針の変更等)
      「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 2020年3月31日)及び「収益認識に関する会計基準の適用
     指針」(企業会計基準適用指針第30号 2020年3月31日)を、企業会計基準第10号「金融商品に関する会計基準」の
     範囲に含まれる金融商品に係る取引を除き、当第1四半期連結会計期間の期首から適用し、約束した財又はサービス
     の支配が顧客に移転した時点で、当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することとし
     ております。ただし、当会計基準の適用対象である取引は、一時点で収益を認識するものであるため、従前の収益認
     識方法からの変更はなく、当会計基準の適用による当第1四半期連結累計期間の四半期連結財務諸表に与える影響は
     ありません。
       なお、「四半期財務諸表に関する会計基準」(企業会計基準第12号 2020年3月31日)第28-15項に定める経過的
      な取扱いに従って、前第1四半期連結累計期間に係る顧客との契約から生じる収益を分解した情報を記載しており
      ません。
      (四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)

       当第1四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第1四半
      期連結累計期間に係る減価償却費(無形固定資産に係る償却費を含む。)は、次のとおりであります。
                          前第1四半期連結累計期間                 当第1四半期連結累計期間

                           (自    2020年4月1日              (自    2021年4月1日
                           至   2020年6月30日       )       至   2021年6月30日       )
       減価償却費                         40,591   千円              40,690   千円
      (株主資本等関係)

     前第1四半期連結累計期間(自                2020年4月1日        至    2020年6月30日       )
     1.配当金支払額
       該当事項はありません。
     2.基準日が当第1四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第1四半期連結会計期間の末日

      後となるもの
       該当事項はありません。
     当第1四半期連結累計期間(自                2021年4月1日        至    2021年6月30日       )

     1.配当金支払額
                    配当金の総額        1株当たり
        決議      株式の種類                       基準日        効力発生日        配当の原資
                     (百万円)       配当額(円)
    2021年6月25日
              普通株式           44      5.00   2021年3月31日         2021年6月28日         利益剰余金
    定時株主総会
    (注)配当金は株主総会決議に基づく手続きによりすでに支出しておりますので、利益剰余金は本配当金を控除して算
       定しております。
     2.基準日が当第1四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第1四半期連結会計期間の末日

      後となるもの
       該当事項はありません。
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      (セグメント情報等)
      【セグメント情報】
      前第1四半期連結累計期間(自                2020年4月1日        至    2020年6月30日       )
    1.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
                                                 (単位:千円)
                        報告セグメント
                                                四半期連結損益
                                          調整額
                                                 計算書計上額
                                          (注)1
                                                  (注)2
                保証関連事業        不動産関連事業           計
    売上高

     外部顧客への売上高             1,726,323          14,401      1,740,724            -     1,740,724

     セグメント間の内部
                      -      1,743        1,743       △ 1,743          -
     売上高又は振替高
         計         1,726,323          16,144      1,742,468         △ 1,743      1,740,724
    セグメント利益又は損
                   156,399        △ 6,196       150,203           -      150,203
    失(△)
     (注)   1.売上高の調整額         △1,743    千円については、セグメント間取引消去であります。
       2.セグメント利益又は損失(△)は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
    2.報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

      重要性が乏しいため、記載を省略しております。
      当第1四半期連結累計期間(自                2021年4月1日        至    2021年6月30日       )

    1.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報
                                                  (単位:千円)
                       報告セグメント
                                                 四半期連結損益
                                           調整額
                                                  計算書計上額
                                           (注)1
                                                    (注)2
               保証関連事業        不動産関連事業            計
    売上高

     顧客との契約か
                  329,417         22,156        351,573           -      351,573
     ら生じる収益
     その他の収益            1,822,855            -     1,822,855            -     1,822,855
     外部顧客への売
                 2,152,273          22,156       2,174,429            -     2,174,429
     上高
     セグメント間の
     内部売上高又は               -       2,106         2,106        △ 2,106          -
     振替高
        計         2,152,273          24,262       2,176,535          △ 2,106       2,174,429
    セグメント利益又
                  453,655         △ 2,024       451,631           -      451,631
    は損失(△)
     (注)   1.売上高の調整額         △2,106    千円については、セグメント間取引消去であります。
       2.セグメント利益又は損失(△)は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
    2.報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

      当該事項はありません。
      (収益認識関係)

       顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、「注記事項(セグメント情報等)」に記載のとおりでありま
      す。
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                                                            四半期報告書
      (1株当たり情報)
       1株当たり四半期純利益及び算定上の基礎並びに潜在株式調整後1株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、
      以下のとおりであります。
                               前第1四半期連結累計期間             当第1四半期連結累計期間

                項目                (自    2020年4月1日           (自    2021年4月1日
                                 至   2020年6月30日       )    至   2021年6月30日       )
    (1)  1株当たり四半期純利益
                                        9円50銭             34円16銭
     (算定上の基礎)

     親会社株主に帰属する四半期純利益(千円)                                   83,610             302,053

     普通株主に帰属しない金額(千円)                                     -             -

     普通株式に係る親会社株主に帰属する
                                        83,610             302,053
     四半期純利益(千円)
     普通株式の期中平均株式数(株)                                  8,801,273             8,842,046
    (2)  潜在株式調整後1株当たり四半期純利益

                                        9円32銭             33円52銭
     (算定上の基礎)

     親会社株主に帰属する四半期純利益調整額(千円)                                     -             -

     普通株式増加数(株)                                   172,520             167,884

    希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり
    四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結                                      -             -
    会計年度末から重要な変動があったものの概要
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                                                            四半期報告書
    2  【その他】
      該当事項はありません。
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                                                            四半期報告書
    第二部     【提出会社の保証会社等の情報】
     該当事項はありません。

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                                                            四半期報告書
                    独立監査人の四半期レビュー報告書
                                                    2021年7月30日

    ジェイリース株式会社
     取締役会      御中
                       赤坂有限責任監査法人

                       東京都港区

                        指定有限責任社員
                                   公認会計士
                                           池  田  勉            印
                        業務執行社員
                        指定有限責任社員

                                   公認会計士
                                           黒  崎  知  岳            印
                        業務執行社員
    監査人の結論

     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられているジェイリース株
    式会社の2021年4月1日から2022年3月31日までの連結会計年度の第1四半期連結会計期間(2021年4月1日から2021年
    6月30日まで)及び第1四半期連結累計期間(2021年4月1日から2021年6月30日まで)に係る四半期連結財務諸表、すな
    わち、四半期連結貸借対照表、四半期連結損益計算書、四半期連結包括利益計算書及び注記について四半期レビューを
    行った。
     当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認
    められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、ジェイリース株式会社及び連結子会社の2021年6月30日現在の財
    政状態及び同日をもって終了する第1四半期連結累計期間の経営成績を適正に表示していないと信じさせる事項が全て
    の重要な点において認められなかった。
    監査人の結論の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行っ
    た。四半期レビューの基準における当監査法人の責任は、「四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責
    任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立
    しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠
    を入手したと判断している。
    四半期連結財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連結
    財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸
    表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     四半期連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき四半期連結財務諸表を作成することが
    適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に基づいて
    継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
     監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにあ
    る。
    四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任

     監査人の責任は、監査人が実施した四半期レビューに基づいて、四半期レビュー報告書において独立の立場から四半
    期連結財務諸表に対する結論を表明することにある。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に従って、四半期レビューの過程を通
    じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・ 主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対する質問、分析的手続その他の四半期レ
     ビュー手続を実施する。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して
     実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
                                17/18


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                                                            四半期報告書
    ・ 継続企業の前提に関する事項について、重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認
     められると判断した場合には、入手した証拠に基づき、四半期連結財務諸表において、我が国において一般に公正妥
     当 と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、適正に表示されていないと信じさせる事項が認められな
     いかどうか結論付ける。また、継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、四半期レビュー報告書
     において四半期連結財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する四半期連結財務諸表の
     注記事項が適切でない場合は、四半期連結財務諸表に対して限定付結論又は否定的結論を表明することが求められて
     いる。監査人の結論は、四半期レビュー報告書日までに入手した証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、
     企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・ 四半期連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作
     成基準に準拠していないと信じさせる事項が認められないかどうかとともに、関連する注記事項を含めた四半期連結
     財務諸表の表示、構成及び内容、並びに四半期連結財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示していないと
     信じさせる事項が認められないかどうかを評価する。
    ・ 四半期連結財務諸表に対する結論を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する証拠を入手する。監
     査人は、四半期連結財務諸表の四半期レビューに関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で
     監査人の結論に対して責任を負う。
     監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した四半期レビューの範囲とその実施時期、四半期レビュー上の重要
    な発見事項について報告を行う。
     監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、
    並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガー
    ドを講じている場合はその内容について報告を行う。
    利害関係

     会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
    い。
                                                       以   上
     (注)   1.上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(四半期報

        告書提出会社)が別途保管しております。
       2.XBRLデータは四半期レビューの対象には含まれていません。
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