シュローダー・セレクション 訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
提出書類 | 訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券) |
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提出日 | |
提出者 | シュローダー・セレクション |
カテゴリ | 訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券) |
EDINET提出書類
シュローダー・インベストメント・マネージメント(ヨーロッパ)エス・エイ(E15044)
訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
【表紙】
【提出書類】 有価証券届出書の訂正届出書
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 令和3年6月30日
【発行者名】 シュローダー・インベストメント・マネージメント(ヨーロッパ)
エス・エイ
(Schroder Investment Management (Europe) S.A.)
【代表者の役職氏名】 取締役 ヴァネッサ・グルーエンクレー
(Vanessa Grueneklee)
取締役 マイク・ソマー
(Mike Sommer)
【本店の所在の場所】 ルクセンブルグ大公国 セニンガーベルグ 1736 ハーヘンホフ通
り5番
(5, rue Höhenhof, 1736 Senningerberg, Grand Duchy of
Luxembourg)
【代理人の氏名又は名称】 弁護士 大西 信治
【代理人の住所又は所在地】 東京都千代田区丸の内二丁目6番1号 丸の内パークビルディング
森・濱田松本法律事務所
【事務連絡者氏名】 弁護士 大西 信治
【連絡場所】 東京都千代田区丸の内二丁目6番1号 丸の内パークビルディング
森・濱田松本法律事務所
【電話番号】 03 (6212) 8316
【届出の対象とした募集(売出)外国投資信託受益証券に係るファンドの名称】
シュローダー・セレクション
(Schroder Selection)
【届出の対象とした募集(売出)外国投資信託受益証券の金額】
各クラス受益証券の上限見込額は以下の通りとする。
ユーロ・シリーズ ユーロ・ボンド
クラスA(ユーロ)受益証券 10億ユーロ(約1,270億円)
クラスA(円)受益証券 1,000億円
ユーロ・シリーズ ユーロ・バランス
クラスA(ユーロ)受益証券 10億ユーロ(約1,270億円)
クラスA(円)受益証券 1,000億円
ユーロ・シリーズ ユーロ・エクイティ
クラスA(ユーロ)受益証券 10億ユーロ(約1,270億円)
クラスA(円)受益証券 1,000億円
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ユーロ・シリーズ ヨーロピアン・サステナブル
クラスA(米ドル)受益証券 10億米ドル(約1,035億円)
クラスA(ユーロ)受益証券 10億ユーロ(約1,270億円)
クラスA(円)受益証券 1,000億円
ニューマーケット・シリーズ アジア・ボンド
クラスA(米ドル)受益証券 10億米ドル(約1,035億円)
クラスA(円)受益証券 1,000億円
クラスA毎月分配型(米ドル)受益証券 10億米ドル(約1,035億円)
クラスA毎月分配型(円 ヘッジなし)受益証券 1,000億円
ニューマーケット・シリーズ エマージング・ボンド
クラスA(米ドル)受益証券 10億米ドル(約1,035億円)
クラスA(円)受益証券 1,000億円
ニューマーケット・シリーズ グレーター・チャイナ・エクイティ
クラスA(米ドル)受益証券 10億米ドル(約1,035億円)
クラスA(円)受益証券 1,000億円
ニューマーケット・シリーズ BRIC・エクイティ
クラスA(米ドル)受益証券 10億米ドル(約1,035億円)
クラスA(円)受益証券 1,000億円
グローバル・シリーズ グローバル・ハイイールド
クラスA(米ドル)受益証券 10億米ドル(約1,035億円)
クラスA(円)受益証券 1,000億円
クラスA(豪ドル)受益証券 10億豪ドル(約788億円)
クラスA(ユーロ)受益証券 10億ユーロ(約1,270億円)
クラスA毎月分配型(米ドル)受益証券 10億米ドル(約1,035億円)
クラスA毎月分配型(円 ヘッジなし)受益証券 1,000億円
クラスA毎月分配型(ユーロ)受益証券 10億ユーロ(約1,270億円)
クラスA毎月分配型(豪ドル)受益証券 10億豪ドル(約788億円)
グローバル・シリーズ イールド・エクイティ
クラスA(米ドル)受益証券 10億米ドル(約1,035億円)
クラスA(円)受益証券 1,000億円
クラスA(ユーロ ヘッジなし)受益証券 10億ユーロ(約1,270億円)
クラスA(豪ドル ヘッジなし)受益証券 10億豪ドル(約788億円)
クラスA毎月分配型(米ドル)受益証券 10億米ドル(約1,035億円)
クラスA毎月分配型(円 ヘッジなし)受益証券 1,000億円
クラスA毎月分配型(ユーロ ヘッジなし)受益証券 10億ユーロ(約1,270億円)
クラスA毎月分配型(豪ドル ヘッジなし)受益証券 10億豪ドル(約788億円)
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グローバル・シリーズ コモディティ
クラスA(米ドル)受益証券 10億米ドル(約1,035億円)
クラスA(円)受益証券 1,000億円
クラスA(豪ドル)受益証券 10億豪ドル(約788億円)
クラスA(ユーロ)受益証券 10億ユーロ(約1,270億円)
グローバル・シリーズ ウェルス・プリザベーション
クラスA(ユーロ)受益証券 10億ユーロ(約1,270億円)
クラスA(円)受益証券 1,000億円
クラスA(米ドル)受益証券 10億米ドル(約1,035億円)
クラスA(豪ドル)受益証券 10億豪ドル(約788億円)
クラスA毎月分配型(ユーロ)受益証券 10億ユーロ(約1,270億円)
クラスA毎月分配型(円 ヘッジなし)受益証券 1,000億円
(注1)米ドル、豪ドルおよびユーロの円貨換算は、便宜上、2020年12月30日現在の株式会社三菱UFJ銀行の
対顧客電信売買相場の仲値(1米ドル=103.50円、1豪ドル=78.84円および1ユーロ=126.95円)に
よる。
(注2)2021年3月31日付で、ユーロ・シリーズ ヨーロピアン・オポチュニティは、ユーロ・シリーズ ヨー
ロピアン・サステナブルに名称変更した。以下同じ。
【縦覧に供する場所】 該当事項なし
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訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
1【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】
本日、半期報告書を提出いたしましたので、2021年3月31日に提出した有価証券届出書(以下「原届出
書」といいます。)の関係情報を下表のとおり新たな情報により追加・更新するため、また、その他一部
の情報の時点を更新するため、さらに、ファンドの設立地における目論見書が変更されたこと等のため、
原届出書に訂正すべき事項がありますのでこれらを訂正するため、本訂正届出書を提出するものです。
なお、本訂正届出書の記載事項のうち外貨数字の円換算については、直近の為替レートを用いておりま
すので、訂正前の換算レートとは異なっております。
2【訂正の内容】
( 1)半期報告書の提出に伴う訂正
半期報告書を提出したことによる原届出書の訂正内容は、以下のとおりです。
原届出書の下記事項については、半期報告書の記載内容*と同一内容に更新または追加されます。
訂正の
原届出書 半期報告書
方法
(3)ファンドの仕
第二部 ファンド情報
組み
4 管理会社の概況
③ 管理会社の
第1 ファンドの状況 更新
概要
(1) 資本金の額
(ⅲ) 資本金の
1 ファンドの性格
額
(1)投資状況
① 資産別およ
(1)投資状況 更新
び地域別の
投資状況
1 ファンドの運用状況
5 運用状況 (2)投資資産 ② 投資資産 更新
更新/
(3)運用実績 (2)運用実績
追加
(4) 販売及び買戻
2 販売及び買戻しの実績 追加
しの実績
第3 ファンドの経理状況
3 ファンドの経理状況 追加
1 財務諸表
第三部 特別情報
第1 管理会社の概況 (1)資本金の額 4 管理会社の概況 (1)資本金の額 更新
1 管理会社の概況
(2)事業の内容及
2 事業の内容及び営業の概況 更新
び営業の状況
3 管理会社の経理状況 5 管理会社の経理の概況 更新
* 半期報告書の記載内容は、以下のとおりです。
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1 ファンドの運用状況
シュローダー・セレクション(Schroder Selection)(以下「ファンド」という。)のサブ・ファン
ドであるユーロ・シリーズ ユーロ・ボンド、ユーロ・シリーズ ユーロ・バランス、ユーロ・シリー
(注)
ズ ユーロ・エクイティおよびユーロ・シリーズ ヨーロピアン・サステナブル 、ニューマーケッ
ト・シリーズ アジア・ボンド、ニューマーケット・シリーズ エマージング・ボンド、ニューマー
ケット・シリーズ グレーター・チャイナ・エクイティおよびニューマーケット・シリーズ BRI
C・エクイティならびにグローバル・シリーズ グローバル・ハイイールド、グローバル・シリーズ
イールド・エクイティ、グローバル・シリーズ コモディティおよびグローバル・シリーズ ウェル
ス・プリザベーションの運用状況は、以下の通りである。
(注)ユーロ・シリーズ ヨーロピアン・サステナブルは、2021年3月31日付で投資対象の吸収合併に際して名称が変更
されている。下記の「(2)運用実績」および「2 販売及び買戻しの実績」のうち、2021年3月末日までの実績
は、変更前の旧「ユーロ・シリーズ ヨーロピアン・オポチュニティ」の実績を記載している。
(1)投資状況
① 資産別および地域別の投資状況(2021年3月末日現在)
<ユーロ・シリーズ ユーロ・ボンド>
資産の種類 国名 時価合計(ユーロ) 投資比率(%)
外国投資信託 ルクセンブルグ 32,540,573 99.15
現金・その他の資産
278,718 0.85
(負債控除後)
32,819,291
合計(純資産総額) 100.00
(約4,260百万円)
(注1)投資比率とは、各サブ・ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいう。以下同じ。
(注2)米ドル、豪ドルおよびユーロの円貨換算は、便宜上、2021年3月31日現在の株式会社三菱UFJ銀行の対顧客電信売
買相場の仲値(1米ドル=110.71円、1豪ドル=84.36円および1ユーロ=129.80円)による。以下、特に記載がない
限り、米ドル、豪ドルおよびユーロの円金額表示はすべてこれによる。
(注3)ファンドは、ルクセンブルグ法に基づいて設定されているが、各受益証券は、米ドル建て、円建て、豪ドル建てまた
はユーロ建てのため以下の金額表示は別段の記載がない限り各受益証券の基準通貨をもって行う。
(注4)本書の中で金額および比率を表示する場合、四捨五入してある。したがって、合計の数字が一致しない場合がある。
また、円貨への換算は、本書の中でそれに対応する数字につき所定の換算率で単純計算のうえ、必要な場合四捨五入
してある。したがって、本書中の同一情報につき異なった円貨表示がなされている場合もある。
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<ユーロ・シリーズ ユーロ・バランス>
資産の種類 国名 時価合計(ユーロ) 投資比率(%)
外国投資信託 ルクセンブルグ 28,875,280 99.26
現金・その他の資産
216,164 0.74
(負債控除後)
29,091,444
合計(純資産総額) 100.00
(約3,776百万円)
<ユーロ・シリーズ ユーロ・エクイティ>
資産の種類 国名 時価合計(ユーロ) 投資比率(%)
外国投資信託 ルクセンブルグ 31,035,929 99.30
現金・その他の資産
218,557 0.70
(負債控除後)
31,254,486
合計(純資産総額) 100.00
(約4,057百万円)
<ユーロ・シリーズ ヨーロピアン・サステナブル>
資産の種類 国名 時価合計(ユーロ) 投資比率(%)
外国投資信託 ルクセンブルグ 5,420,683 98.69
現金・その他の資産
71,691 1.31
(負債控除後)
5,492,373
合計(純資産総額) 100.00
(約713百万円)
<ニューマーケット・シリーズ アジア・ボンド>
資産の種類 国名 時価合計(米ドル) 投資比率(%)
外国投資信託 ルクセンブルグ 24,249,531 99.28
現金・その他の資産
176,772 0.72
(負債控除後)
24,426,303
合計(純資産総額) 100.00
(約2,704百万円)
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<ニューマーケット・シリーズ エマージング・ボンド>
資産の種類 国名 時価合計(米ドル) 投資比率(%)
外国投資信託 ルクセンブルグ 5,155,933 99.14
現金・その他の資産
44,733 0.86
(負債控除後)
5,200,666
合計(純資産総額) 100.00
(約576百万円)
<ニューマーケット・シリーズ グレーター・チャイナ・エクイティ>
資産の種類 国名 時価合計(米ドル) 投資比率(%)
外国投資信託 ルクセンブルグ 61,469,901 99.37
現金・その他の資産
390,652 0.63
(負債控除後)
61,860,554
合計(純資産総額) 100.00
(約6,849百万円)
<ニューマーケット・シリーズ BRIC・エクイティ>
資産の種類 国名 時価合計(米ドル) 投資比率(%)
外国投資信託 ルクセンブルグ 27,125,219 99.43
現金・その他の資産
155,881 0.57
(負債控除後)
27,281,099
合計(純資産総額) 100.00
(約3,020百万円)
<グローバル・シリーズ グローバル・ハイイールド>
資産の種類 国名 時価合計(米ドル) 投資比率(%)
外国投資信託 ルクセンブルグ 146,288,381 99.38
現金・その他の資産
915,421 0.62
(負債控除後)
147,203,802
合計(純資産総額) 100.00
(約16,297百万円)
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<グローバル・シリーズ イールド・エクイティ>
資産の種類 国名 時価合計(米ドル) 投資比率(%)
外国投資信託 ルクセンブルグ 45,857,323 99.24
現金・その他の資産
353,360 0.76
(負債控除後)
46,210,684
合計(純資産総額) 100.00
(約5,116百万円)
<グローバル・シリーズ コモディティ>
資産の種類 国名 時価合計(米ドル) 投資比率(%)
外国投資信託 ルクセンブルグ 8,564,375 93.65
現金・その他の資産
580,805 6.35
(負債控除後)
9,145,180
合計(純資産総額) 100.00
(約1,012百万円)
<グローバル・シリーズ ウェルス・プリザベーション>
資産の種類 国名 時価合計(ユーロ) 投資比率(%)
外国投資信託 ルクセンブルグ 6,045,563 99.36
現金・その他の資産
38,650 0.64
(負債控除後)
6,084,213
合計(純資産総額) 100.00
(約790百万円)
② 投資資産
(ⅰ)投資有価証券の主要銘柄(2021年3月末日現在)
<ユーロ・シリーズ ユーロ・ボンド>
取得原価(ユーロ) 時価(ユーロ) 投資
順 業
銘柄 国名 口数(口) 比率
位 種
単価 金額 単価 金額 (%)
シュローダー・インターナショナル・
セレクション・ファンド・ユーロ・ボ
1 ルクセンブルグ - 1,172,990.57 20.62 24,190,587 27.74 32,540,573 99.15
ンド
クラスⅠ受益証券
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<参考情報>
投資対象ファンド(シュローダー・インターナショナル・セレクション・ファンド・ユーロ・ボンド
クラスI受益証券)の上位組入銘柄
(注)組入比率とは、各投資対象ファンドの純資産総額に対する時価の比率をいう。以下同じ。
<ユーロ・シリーズ ユーロ・バランス>
取得原価(ユーロ) 時価(ユーロ) 投資
順 業
銘柄 国名 口数(口) 比率
位 種
単価 金額 単価 金額 (%)
シュローダー・インターナショナル・
セレクション・ファンド・ユーロ・エ
1 ルクセンブルグ - 277,516.73 36.82 10,218,054 61.29 17,009,735 58.47
クイティ
クラスⅠ受益証券
シュローダー・インターナショナル・
セレクション・ファンド・ユーロ・ボ
2 ルクセンブルグ - 427,717.48 22.69 9,705,286 27.74 11,865,545 40.79
ンド
クラスⅠ受益証券
<参考情報>
投資対象ファンド(シュローダー・インターナショナル・セレクション・ファンド・ユーロ・エクイ
ティ クラスI受益証券、シュローダー・インターナショナル・セレクション・ファンド・ユーロ・ボ
ンド クラスI受益証券)の上位組入銘柄については、前記<ユーロ・シリーズ ユーロ・ボンド>お
よび後記<ユーロ・シリーズ ユーロ・エクイティ>の<参考情報>を参照のこと。
<ユーロ・シリーズ ユーロ・エクイティ>
取得原価(ユーロ) 時価(ユーロ) 投資
順 業
銘柄 国名 口数(口) 比率
位 種
単価 金額 単価 金額 (%)
シュローダー・インターナショナル・
セレクション・ファンド・ユーロ・エ
1 ルクセンブルグ - 506,356.48 42.76 21,651,647 61.29 31,035,929 99.30
クイティ
クラスⅠ受益証券
<参考情報>
投資対象ファンド(シュローダー・インターナショナル・セレクション・ファンド・ユーロ・エクイ
ティ クラスI受益証券)の上位組入銘柄
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<ユーロ・シリーズ ヨーロピアン・サステナブル>
取得原価(ユーロ) 時価(ユーロ) 投資
順 業
銘柄 国名 口数(口) 比率
位 種
単価 金額 単価 金額 (%)
シュローダー・インターナショナル・
セレクション・ファンド・ヨーロピア
1 ルクセンブルグ - 38,110.10 122.60 4,672,111 142.24 5,420,683 98.69
(注)
ン・サステナブル・エクイティ
クラスⅠ受益証券
(注)2021年3月31日付で、シュローダー・インターナショナル・セレクション・ファンド・ヨーロピアン・オポチュニティ
から名称変更した。
<参考情報>
投資対象ファンド(シュローダー・インターナショナル・セレクション・ファンド・ヨーロピアン・サ
ステナブル・エクイティ クラスI受益証券)の上位組入銘柄
<ニューマーケット・シリーズ アジア・ボンド>
取得原価(米ドル) 時価(米ドル) 投資
順 業
銘柄 国名 口数(口) 比率
位 種
単価 金額 単価 金額 (%)
シュローダー・インターナショナル・
セレクション・ファンド・アジア・ボ
1 ルクセンブルグ - 1,171,513.69 13.95 16,337,472 20.70 24,249,531 99.28
ンド・トータル・リターン
クラスⅠ受益証券
<参考情報>
投資対象ファンド(シュローダー・インターナショナル・セレクション・ファンド・アジア・ボンド・
トータル・リターン クラスI受益証券)の上位組入銘柄
<ニューマーケット・シリーズ エマージング・ボンド>
取得原価(米ドル) 時価(米ドル) 投資
順 業
銘柄 国名 口数(口) 比率
位 種
単価 金額 単価 金額 (%)
シュローダー・インターナショナル・
セレクション・ファンド・エマージン
1 グ・マーケット・デット・アブソルー ルクセンブルグ - 125,122.06 32.92 4,119,044 41.21 5,155,933 99.14
ト・リターン
クラスⅠ受益証券
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<ニューマーケット・シリーズ グレーター・チャイナ・エクイティ>
取得原価(米ドル) 時価(米ドル) 投資
順 業
銘柄 国名 口数(口) 比率
位 種
単価 金額 単価 金額 (%)
シュローダー・インターナショナル・
セレクション・ファンド・グレー
1 ルクセンブルグ - 421,585.74 92.64 39,055,440 145.81 61,469,901 99.37
ター・チャイナ
クラスⅠ受益証券
<参考情報>
投資対象ファンド(シュローダー・インターナショナル・セレクション・ファンド・グレーター・チャ
イナ クラスI受益証券)の上位組入銘柄
<ニューマーケット・シリーズ BRIC・エクイティ>
取得原価(米ドル) 時価(米ドル) 投資
順 業
銘柄 国名 口数(口) 比率
位 種
単価 金額 単価 金額 (%)
シュローダー・インターナショナル・
1 セレクション・ファンド・BRIC ルクセンブルグ - 62,003.91 250.14 15,509,773 437.48 27,125,219 99.43
クラスⅠ受益証券
<参考情報>
投資対象ファンド(シュローダー・インターナショナル・セレクション・ファンド・BRIC クラス
I受益証券)の上位組入銘柄
<グローバル・シリーズ グローバル・ハイイールド>
取得原価(米ドル) 時価(米ドル) 投資
順 業
銘柄 国名 口数(口) 比率
位 種
単価 金額 単価 金額 (%)
シュローダー・インターナショナル・
セレクション・ファンド・グローバ
1 ルクセンブルグ - 2,279,767.92 53.31 121,525,083 64.17 146,288,381 99.38
ル・ハイイールド
クラスⅠ受益証券
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<参考情報>
投資対象ファンド(シュローダー・インターナショナル・セレクション・ファンド・グローバル・ハイ
イールド クラスI受益証券)の上位組入銘柄
<グローバル・シリーズ イールド・エクイティ>
取得原価(米ドル) 時価(米ドル) 投資
順 業
銘柄 国名 口数(口) 比率
位 種
単価 金額 単価 金額 (%)
シュローダー・インターナショナル・
セレクション・ファンド・グローバ
1 ルクセンブルグ - 162,252.66 211.30 34,284,487 282.63 45,857,323 99.24
ル・エクイティ・イールド
クラスⅠ受益証券
<参考情報>
投資対象ファンド(シュローダー・インターナショナル・セレクション・ファンド・グローバル・エク
イティ・イールド クラスI受益証券)の上位組入銘柄
<グローバル・シリーズ コモディティ>
取得原価(米ドル) 時価(米ドル) 投資
順 業
銘柄 国名 口数(口) 比率
位 種
単価 金額 単価 金額 (%)
シュローダー・オルタナティブ・ソ
リューションズ・コモディティ・ファ
1 ルクセンブルグ - 93,143.10 90.16 8,397,685 91.95 8,564,375 93.65
ンド
クラスX受益証券
<参考情報>
投資対象ファンド(シュローダー・オルタナティブ・ソリューションズ・コモディティ・ファンド ク
ラスX受益証券)の上位組入銘柄
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<グローバル・シリーズ ウェルス・プリザベーション>
取得原価(ユーロ) 時価(ユーロ) 投資
順 業
銘柄 国名 口数(口) 比率
位 種
単価 金額 単価 金額 (%)
シュローダー・インターナショナル・
セレクション・ファンド・インフレー
1 ルクセンブルグ - 221,177.49 23.22 5,136,089 27.33 6,045,563 99.36
ション・プラス
クラスⅠ受益証券
(ⅱ)投資不動産物件(2021年3月末日現在)
該当事項なし。
(ⅲ)その他投資資産の主要なもの(2021年3月末日現在)
該当事項なし。
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シュローダー・インベストメント・マネージメント(ヨーロッパ)エス・エイ(E15044)
訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
(2)運用実績
① 純資産の推移
2021年3月末日までの1年間における各月末の純資産の推移は以下の通りである。
<ユーロ・シリーズ ユーロ・ボンド>
純資産総額 1口当たり純資産価格
ユーロ 千円 クラス クラスの通貨 円
A(ユーロ) 18.312 ユーロ 2,377
2020年4月末日 33,611,838 4,362,817
A(円) 1,469 円 -
A(ユーロ) 18.429 ユーロ 2,392
2020年5月末日 33,688,954 4,372,826
A(円) 1,478 円 -
A(ユーロ) 18.617 ユーロ 2,416
2020年6月末日 33,918,146 4,402,575
A(円) 1,494 円 -
A(ユーロ) 18.821 ユーロ 2,443
2020年7月末日 34,327,707 4,455,736
A(円) 1,511 円 -
A(ユーロ) 18.705 ユーロ 2,428
2020年8月末日 34,465,084 4,473,568
A(円) 1,502 円 -
A(ユーロ) 18.913 ユーロ 2,455
2020年9月末日 34,848,239 4,523,301
A(円) 1,519 円 -
A(ユーロ) 19.055 ユーロ 2,473
2020年10月末日 35,137,507 4,560,848
A(円) 1,530 円 -
A(ユーロ) 19.132 ユーロ 2,483
2020年11月末日 35,019,095 4,545,479
A(円) 1,537 円 -
A(ユーロ) 19.124 ユーロ 2,482
2020年12月末日 34,070,993 4,422,415
A(円) 1,537 円 -
A(ユーロ) 19.054 ユーロ 2,473
2021年1月末日 33,567,189 4,357,021
A(円) 1,532 円 -
A(ユーロ) 18.807 ユーロ 2,441
2021年2月末日 32,846,407 4,263,464
A(円) 1,512 円 -
A(ユーロ) 18.865 ユーロ 2,449
2021年3月末日 32,819,291 4,259,944
A(円) 1,518 円 -
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<参考情報>
(注)サブ・ファンドの運用実績は過去の実績を示したものであり、将来の運用成果を約束、示唆または保証するものではな
い。以下同じ。
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<ユーロ・シリーズ ユーロ・バランス>
純資産総額 1口当たり純資産価格
ユーロ 千円 クラス クラスの通貨 円
A(ユーロ) 21.867 ユーロ 2,838
2020年4月末日 27,560,262 3,577,322
A(円) 1,930 円 -
A(ユーロ) 22.379 ユーロ 2,905
2020年5月末日 28,110,976 3,648,805
A(円) 1,977 円 -
A(ユーロ) 22.861 ユーロ 2,967
2020年6月末日 28,540,982 3,704,619
A(円) 2,021 円 -
A(ユーロ) 23.233 ユーロ 3,016
2020年7月末日 28,598,494 3,712,085
A(円) 2,055 円 -
A(ユーロ) 23.352 ユーロ 3,031
2020年8月末日 28,781,316 3,735,815
A(円) 2,067 円 -
A(ユーロ) 23.141 ユーロ 3,004
2020年9月末日 28,788,356 3,736,729
A(円) 2,049 円 -
A(ユーロ) 22.373 ユーロ 2,904
2020年10月末日 27,604,666 3,583,086
A(円) 1,982 円 -
A(ユーロ) 24.301 ユーロ 3,154
2020年11月末日 29,021,301 3,766,965
A(円) 2,155 円 -
A(ユーロ) 24.412 ユーロ 3,169
2020年12月末日 28,794,415 3,737,515
A(円) 2,166 円 -
A(ユーロ) 24.457 ユーロ 3,175
2021年1月末日 25,075,662 3,254,821
A(円) 2,170 円 -
A(ユーロ) 24.610 ユーロ 3,194
2021年2月末日 28,312,066 3,674,906
A(円) 2,184 円 -
A(ユーロ) 25.460 ユーロ 3,305
2021年3月末日 29,091,444 3,776,069
A(円) 2,261 円 -
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<ユーロ・シリーズ ユーロ・エクイティ>
純資産総額 1口当たり純資産価格
ユーロ 千円 クラス クラスの通貨 円
A(ユーロ) 23.085 ユーロ 2,996
2020年4月末日 25,617,084 3,325,098
A(円) 2,207 円 -
A(ユーロ) 23.986 ユーロ 3,113
2020年5月末日 26,367,084 3,422,448
A(円) 2,297 円 -
A(ユーロ) 24.750 ユーロ 3,213
2020年6月末日 27,105,445 3,518,287
A(円) 2,373 円 -
A(ユーロ) 25.270 ユーロ 3,280
2020年7月末日 27,573,935 3,579,097
A(円) 2,424 円 -
A(ユーロ) 25.645 ユーロ 3,329
2020年8月末日 27,749,450 3,601,879
A(円) 2,462 円 -
A(ユーロ) 24.993 ユーロ 3,244
2020年9月末日 26,983,716 3,502,486
A(円) 2,400 円 -
A(ユーロ) 23.299 ユーロ 3,024
2020年10月末日 24,916,935 3,234,218
A(円) 2,240 円 -
A(ユーロ) 27.078 ユーロ 3,515
2020年11月末日 28,775,693 3,735,085
A(円) 2,606 円 -
A(ユーロ) 27.315 ユーロ 3,545
2020年12月末日 29,582,129 3,839,760
A(円) 2,629 円 -
A(ユーロ) 27.486 ユーロ 3,568
2021年1月末日 29,228,271 3,793,830
A(円) 2,647 円 -
A(ユーロ) 28.070 ユーロ 3,643
2021年2月末日 29,748,264 3,861,325
A(円) 2,704 円 -
A(ユーロ) 29.695 ユーロ 3,854
2021年3月末日 31,254,486 4,056,832
A(円) 2,862 円 -
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<ユーロ・シリーズ ヨーロピアン・サステナブル>
純資産総額 1口当たり純資産価格
ユーロ 千円 クラス クラスの通貨 円
A(米ドル) 9.787 米ドル 1,084
2020年4月末日 4,387,547 569,504 A(ユーロ) 8.953 ユーロ 1,162
A(円) 925 円 -
A(米ドル) 10.276 米ドル 1,138
2020年5月末日 4,605,409 597,782 A(ユーロ) 9.380 ユーロ 1,218
A(円) 971 円 -
A(米ドル) 10.674 米ドル 1,182
2020年6月末日 4,737,469 614,923 A(ユーロ) 9.730 ユーロ 1,263
A(円) 1,009 円 -
A(米ドル) 10.985 米ドル 1,216
2020年7月末日 4,773,989 619,664 A(ユーロ) 10.007 ユーロ 1,299
A(円) 1,038 円 -
A(米ドル) 11.178 米ドル 1,238
2020年8月末日 4,939,110 641,096 A(ユーロ) 10.176 ユーロ 1,321
A(円) 1,056 円 -
A(米ドル) 10.868 米ドル 1,203
2020年9月末日 5,251,417 681,634 A(ユーロ) 9.885 ユーロ 1,283
A(円) 1,026 円 -
A(米ドル) 10.273 米ドル 1,137
2020年10月末日 4,964,140 644,345 A(ユーロ) 9.334 ユーロ 1,212
A(円) 970 円 -
A(米ドル) 11.775 米ドル 1,304
2020年11月末日 5,589,606 725,531 A(ユーロ) 10.695 ユーロ 1,388
A(円) 1,112 円 -
A(米ドル) 11.952 米ドル 1,323
2020年12月末日 5,637,815 731,788 A(ユーロ) 10.834 ユーロ 1,406
A(円) 1,128 円 -
A(米ドル) 11.925 米ドル 1,320
2021年1月末日 5,599,385 726,800 A(ユーロ) 10.802 ユーロ 1,402
A(円) 1,125 円 -
A(米ドル) 12.220 米ドル 1,353
2021年2月末日 5,526,355 717,321 A(ユーロ) 11.064 ユーロ 1,436
A(円) 1,152 円 -
A(米ドル) 12.729 米ドル 1,409
2021年3月末日 5,492,373 712,910 A(ユーロ) 11.513 ユーロ 1,494
A(円) 1,200 円 -
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<ニューマーケット・シリーズ アジア・ボンド>
純資産総額 1口当たり純資産価格
米ドル 千円 クラス クラスの通貨 円
A(米ドル) 13.528 米ドル 1,498
A(円) 1,001 円 -
A毎月分配型
2020年4月末日 25,472,332 2,820,042
3.981 米ドル 441
(米ドル)
A毎月分配型
395 円 -
(円 ヘッジなし)
A(米ドル) 13.688 米ドル 1,515
A(円) 1,013 円 -
A毎月分配型
2020年5月末日 25,610,593 2,835,349
3.988 米ドル 442
(米ドル)
A毎月分配型
398 円 -
(円 ヘッジなし)
A(米ドル) 13.912 米ドル 1,540
A(円) 1,029 円 -
A毎月分配型
2020年6月末日 25,710,098 2,846,365
4.013 米ドル 444
(米ドル)
A毎月分配型
402 円 -
(円 ヘッジなし)
A(米ドル) 14.222 米ドル 1,575
A(円) 1,051 円 -
A毎月分配型
2020年7月末日 26,181,639 2,898,569
4.061 米ドル 450
(米ドル)
A毎月分配型
397 円 -
(円 ヘッジなし)
A(米ドル) 14.304 米ドル 1,584
A(円) 1,057 円 -
A毎月分配型
2020年8月末日 26,070,859 2,886,305
4.045 米ドル 448
(米ドル)
A毎月分配型
399 円 -
(円 ヘッジなし)
A(米ドル) 14.267 米ドル 1,579
A(円) 1,053 円 -
A毎月分配型
2020年9月末日 25,789,956 2,855,206
3.994 米ドル 442
(米ドル)
A毎月分配型
393 円 -
(円 ヘッジなし)
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純資産総額 1口当たり純資産価格
米ドル 千円 クラス クラスの通貨 円
A(米ドル) 14.406 米ドル 1,595
A(円) 1,063 円 -
A毎月分配型
2020年10月末日 25,905,033 2,867,946
3.993 米ドル 442
(米ドル)
A毎月分配型
388 円 -
(円 ヘッジなし)
A(米ドル) 14.661 米ドル 1,623
A(円) 1,082 円 -
A毎月分配型
2020年11月末日 26,145,136 2,894,528
4.024 米ドル 445
(米ドル)
A毎月分配型
390 円 -
(円 ヘッジなし)
A(米ドル) 14.968 米ドル 1,657
A(円) 1,103 円 -
A毎月分配型
2020年12月末日 26,495,566 2,933,324
4.067 米ドル 450
(米ドル)
A毎月分配型
390 円 -
(円 ヘッジなし)
A(米ドル) 14.882 米ドル 1,648
A(円) 1,097 円 -
A毎月分配型
2021年1月末日 26,000,048 2,878,465
4.004 米ドル 443
(米ドル)
A毎月分配型
390 円 -
(円 ヘッジなし)
A(米ドル) 14.613 米ドル 1,618
A(円) 1,076 円 -
A毎月分配型
2021年2月末日 25,083,352 2,776,978
3.893 米ドル 431
(米ドル)
A毎月分配型
385 円 -
(円 ヘッジなし)
A(米ドル) 14.445 米ドル 1,599
A(円) 1,063 円 -
A毎月分配型
2021年3月末日 24,426,303 2,704,236
3.808 米ドル 422
(米ドル)
A毎月分配型
392 円 -
(円 ヘッジなし)
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訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
<ニューマーケット・シリーズ エマージング・ボンド>
純資産総額 1口当たり純資産価格
米ドル 千円 クラス クラスの通貨 円
A(米ドル) 13.682 米ドル 1,515
2020年4月末日 6,846,379 757,963
A(円) 1,015 円 -
A(米ドル) 14.302 米ドル 1,583
2020年5月末日 7,146,527 791,192
A(円) 1,061 円 -
A(米ドル) 14.388 米ドル 1,593
2020年6月末日 7,130,533 789,421
A(円) 1,067 円 -
A(米ドル) 14.810 米ドル 1,640
2020年7月末日 7,354,735 814,243
A(円) 1,097 円 -
A(米ドル) 14.719 米ドル 1,630
2020年8月末日 7,290,324 807,112
A(円) 1,090 円 -
A(米ドル) 14.394 米ドル 1,594
2020年9月末日 6,771,386 749,660
A(円) 1,066 円 -
A(米ドル) 14.484 米ドル 1,604
2020年10月末日 6,421,229 710,894
A(円) 1,072 円 -
A(米ドル) 15.025 米ドル 1,663
2020年11月末日 5,613,706 621,493
A(円) 1,112 円 -
A(米ドル) 15.461 米ドル 1,712
2020年12月末日 5,719,687 633,227
A(円) 1,143 円 -
A(米ドル) 15.191 米ドル 1,682
2021年1月末日 5,514,636 610,525
A(円) 1,122 円 -
A(米ドル) 14.961 米ドル 1,656
2021年2月末日 5,388,930 596,608
A(円) 1,105 円 -
A(米ドル) 14.614 米ドル 1,618
2021年3月末日 5,200,666 575,766
A(円) 1,078 円 -
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<ニューマーケット・シリーズ グレーター・チャイナ・エクイティ>
純資産総額 1口当たり純資産価格
米ドル 千円 クラス クラスの通貨 円
A(米ドル) 46.248 米ドル 5,120
2020年4月末日 29,077,098 3,219,126
A(円) 3,768 円 -
A(米ドル) 46.178 米ドル 5,112
2020年5月末日 29,039,842 3,215,001
A(円) 3,760 円 -
A(米ドル) 51.422 米ドル 5,693
2020年6月末日 32,075,121 3,551,037
A(円) 4,188 円 -
A(米ドル) 57.888 米ドル 6,409
2020年7月末日 36,011,041 3,986,782
A(円) 4,712 円 -
A(米ドル) 59.870 米ドル 6,628
2020年8月末日 36,907,998 4,086,084
A(円) 4,870 円 -
A(米ドル) 58.562 米ドル 6,483
2020年9月末日 35,927,465 3,977,530
A(円) 4,760 円 -
A(米ドル) 61.694 米ドル 6,830
2020年10月末日 38,230,661 4,232,516
A(円) 5,012 円 -
A(米ドル) 64.711 米ドル 7,164
2020年11月末日 41,791,662 4,626,755
A(円) 5,259 円 -
A(米ドル) 68.308 米ドル 7,562
2020年12月末日 45,262,030 5,010,959
A(円) 5,542 円 -
A(米ドル) 74.697 米ドル 8,270
2021年1月末日 52,550,586 5,817,875
A(円) 6,057 円 -
A(米ドル) 74.578 米ドル 8,257
2021年2月末日 57,384,442 6,353,032
A(円) 6,046 円 -
A(米ドル) 70.493 米ドル 7,804
2021年3月末日 61,860,554 6,848,582
A(円) 5,710 円 -
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<ニューマーケット・シリーズ BRIC・エクイティ>
純資産総額 1口当たり純資産価格
米ドル 千円 クラス クラスの通貨 円
A(米ドル) 16.389 米ドル 1,814
2020年4月末日 23,095,658 2,556,920
A(円) 1,443 円 -
A(米ドル) 16.783 米ドル 1,858
2020年5月末日 23,592,528 2,611,929
A(円) 1,477 円 -
A(米ドル) 17.953 米ドル 1,988
2020年6月末日 24,962,864 2,763,639
A(円) 1,580 円 -
A(米ドル) 19.595 米ドル 2,169
2020年7月末日 27,118,627 3,002,303
A(円) 1,724 円 -
A(米ドル) 20.497 米ドル 2,269
2020年8月末日 27,662,188 3,062,481
A(円) 1,803 円 -
A(米ドル) 19.661 米ドル 2,177
2020年9月末日 26,067,397 2,885,922
A(円) 1,728 円 -
A(米ドル) 20.510 米ドル 2,271
2020年10月末日 26,482,843 2,931,916
A(円) 1,802 円 -
A(米ドル) 21.883 米ドル 2,423
2020年11月末日 27,812,297 3,079,099
A(円) 1,923 円 -
A(米ドル) 22.644 米ドル 2,507
2020年12月末日 28,617,990 3,168,298
A(円) 1,987 円 -
A(米ドル) 23.753 米ドル 2,630
2021年1月末日 29,542,508 3,270,651
A(円) 2,083 円 -
A(米ドル) 23.520 米ドル 2,604
2021年2月末日 28,826,256 3,191,355
A(円) 2,062 円 -
A(米ドル) 22.871 米ドル 2,532
2021年3月末日 27,281,099 3,020,290
A(円) 2,004 円 -
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シュローダー・インベストメント・マネージメント(ヨーロッパ)エス・エイ(E15044)
訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
<参考情報>
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シュローダー・インベストメント・マネージメント(ヨーロッパ)エス・エイ(E15044)
訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
<グローバル・シリーズ グローバル・ハイイールド>
純資産総額 1口当たり純資産価格
米ドル 千円 クラス クラスの通貨 円
A(米ドル) 17.800 米ドル 1,971
A(円) 1,598 円 -
A(豪ドル) 21.411 豪ドル 1,806
A(ユーロ) 15.884 ユーロ 2,062
A毎月分配型
5.110 米ドル 566
(米ドル)
2020年4月末日 130,701,550 14,469,969
A毎月分配型
639 円 -
(円 ヘッジなし)
A毎月分配型
4.402 ユーロ 571
(ユーロ)
A毎月分配型
4.175 豪ドル 352
(豪ドル)
A(米ドル) 18.511 米ドル 2,049
A(円) 1,662 円 -
A(豪ドル) 22.257 豪ドル 1,878
A(ユーロ) 16.504 ユーロ 2,142
A毎月分配型
5.241 米ドル 580
(米ドル)
2020年5月末日 135,865,471 15,041,666
A毎月分配型
661 円 -
(円 ヘッジなし)
A毎月分配型
4.501 ユーロ 584
(ユーロ)
A毎月分配型
4.257 豪ドル 359
(豪ドル)
A(米ドル) 18.763 米ドル 2,077
A(円) 1,683 円 -
A(豪ドル) 22.540 豪ドル 1,901
A(ユーロ) 16.710 ユーロ 2,169
A毎月分配型
5.244 米ドル 581
(米ドル)
2020年6月末日 138,130,946 15,292,477
A毎月分配型
667 円 -
(円 ヘッジなし)
A毎月分配型
4.489 ユーロ 583
(ユーロ)
A毎月分配型
4.234 豪ドル 357
(豪ドル)
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シュローダー・インベストメント・マネージメント(ヨーロッパ)エス・エイ(E15044)
訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
純資産総額 1口当たり純資産価格
米ドル 千円 クラス クラスの通貨 円
A(米ドル) 19.484 米ドル 2,157
A(円) 1,747 円 -
A(豪ドル) 23.394 豪ドル 1,974
A(ユーロ) 17.331 ユーロ 2,250
A毎月分配型
5.374 米ドル 595
(米ドル)
2020年7月末日 144,297,765 15,975,206
A毎月分配型
669 円 -
(円 ヘッジなし)
A毎月分配型
4.585 ユーロ 595
(ユーロ)
A毎月分配型
4.312 豪ドル 364
(豪ドル)
A(米ドル) 19.764 米ドル 2,188
A(円) 1,772 円 -
A(豪ドル) 23.721 豪ドル 2,001
A(ユーロ) 17.567 ユーロ 2,280
A毎月分配型
5.381 米ドル 596
(米ドル)
2020年8月末日 148,683,506 16,460,751
A毎月分配型
677 円 -
(円 ヘッジなし)
A毎月分配型
4.577 ユーロ 594
(ユーロ)
A毎月分配型
4.291 豪ドル 362
(豪ドル)
A(米ドル) 19.494 米ドル 2,158
A(円) 1,746 円 -
A(豪ドル) 23.382 豪ドル 1,973
A(ユーロ) 17.311 ユーロ 2,247
A毎月分配型
5.238 米ドル 580
(米ドル)
2020年9月末日 145,096,840 16,063,671
A毎月分配型
659 円 -
(円 ヘッジなし)
A毎月分配型
4.441 ユーロ 576
(ユーロ)
A毎月分配型
4.151 豪ドル 350
(豪ドル)
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シュローダー・インベストメント・マネージメント(ヨーロッパ)エス・エイ(E15044)
訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
純資産総額 1口当たり純資産価格
米ドル 千円 クラス クラスの通貨 円
A(米ドル) 19.656 米ドル 2,176
A(円) 1,760 円 -
A(豪ドル) 23.571 豪ドル 1,988
A(ユーロ) 17.438 ユーロ 2,263
A毎月分配型
5.211 米ドル 577
(米ドル)
2020年10月末日 143,902,499 15,931,446
A毎月分配型
650 円 -
(円 ヘッジなし)
A毎月分配型
4.404 ユーロ 572
(ユーロ)
A毎月分配型
4.104 豪ドル 346
(豪ドル)
A(米ドル) 20.613 米ドル 2,282
A(円) 1,846 円 -
A(豪ドル) 24.706 豪ドル 2,084
A(ユーロ) 18.280 ユーロ 2,373
A毎月分配型
5.393 米ドル 597
(米ドル)
2020年11月末日 151,543,702 16,777,403
A毎月分配型
672 円 -
(円 ヘッジなし)
A毎月分配型
4.545 ユーロ 590
(ユーロ)
A毎月分配型
4.220 豪ドル 356
(豪ドル)
A(米ドル) 20.905 米ドル 2,314
A(円) 1,870 円 -
A(豪ドル) 25.031 豪ドル 2,112
A(ユーロ) 18.502 ユーロ 2,402
A毎月分配型
5.399 米ドル 598
(米ドル)
2020年12月末日 152,134,327 16,842,791
A毎月分配型
667 円 -
(円 ヘッジなし)
A毎月分配型
4.529 ユーロ 588
(ユーロ)
A毎月分配型
4.195 豪ドル 354
(豪ドル)
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シュローダー・インベストメント・マネージメント(ヨーロッパ)エス・エイ(E15044)
訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
純資産総額 1口当たり純資産価格
米ドル 千円 クラス クラスの通貨 円
A(米ドル) 20.964 米ドル 2,321
A(円) 1,874 円 -
A(豪ドル) 25.091 豪ドル 2,117
A(ユーロ) 18.540 ユーロ 2,406
A毎月分配型
5.344 米ドル 592
(米ドル)
2021年1月末日 150,060,947 16,613,247
A毎月分配型
673 円 -
(円 ヘッジなし)
A毎月分配型
4.468 ユーロ 580
(ユーロ)
A毎月分配型
4.126 豪ドル 348
(豪ドル)
A(米ドル) 20.994 米ドル 2,324
A(円) 1,877 円 -
A(豪ドル) 25.113 豪ドル 2,119
A(ユーロ) 18.557 ユーロ 2,409
A毎月分配型
5.282 米ドル 585
(米ドル)
2021年2月末日 150,871,064 16,702,935
A毎月分配型
677 円 -
(円 ヘッジなし)
A毎月分配型
4.404 ユーロ 572
(ユーロ)
A毎月分配型
4.051 豪ドル 342
(豪ドル)
A(米ドル) 21.110 米ドル 2,337
A(円) 1,886 円 -
A(豪ドル) 25.246 豪ドル 2,130
A(ユーロ) 18.639 ユーロ 2,419
A毎月分配型
5.241 米ドル 580
(米ドル)
2021年3月末日 147,203,802 16,296,933
A毎月分配型
702 円 -
(円 ヘッジなし)
A毎月分配型
4.353 ユーロ 565
(ユーロ)
A毎月分配型
3.992 豪ドル 337
(豪ドル)
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シュローダー・インベストメント・マネージメント(ヨーロッパ)エス・エイ(E15044)
訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
<参考情報>
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訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
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シュローダー・インベストメント・マネージメント(ヨーロッパ)エス・エイ(E15044)
訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
<グローバル・シリーズ イールド・エクイティ>
純資産総額 1口当たり純資産価格
米ドル 千円 クラス クラスの通貨 円
A(米ドル) 11.754 米ドル 1,301
A(円) 1,010 円 -
A毎月分配型
7.372 米ドル 816
(米ドル)
A毎月分配型
619 円 -
(円 ヘッジなし)
A
2020年4月末日 38,614,278 4,274,987
17.417 ユーロ 2,261
(ユーロ ヘッジなし)
A
19.695 豪ドル 1,661
(豪ドル ヘッジなし)
A毎月分配型
14.065 ユーロ 1,826
(ユーロ ヘッジなし)
A毎月分配型
15.769 豪ドル 1,330
(豪ドル ヘッジなし)
A(米ドル) 11.925 米ドル 1,320
A(円) 1,025 円 -
A毎月分配型
7.454 米ドル 825
(米ドル)
A毎月分配型
629 円 -
(円 ヘッジなし)
A
2020年5月末日 39,549,818 4,378,560
17.268 ユーロ 2,241
(ユーロ ヘッジなし)
A
19.561 豪ドル 1,650
(豪ドル ヘッジなし)
A毎月分配型
13.920 ユーロ 1,807
(ユーロ ヘッジなし)
A毎月分配型
15.637 豪ドル 1,319
(豪ドル ヘッジなし)
A(米ドル) 12.200 米ドル 1,351
A(円) 1,048 円 -
A毎月分配型
7.602 米ドル 842
(米ドル)
A毎月分配型
644 円 -
(円 ヘッジなし)
A
2020年6月末日 40,102,677 4,439,767
17.540 ユーロ 2,277
(ユーロ ヘッジなし)
A
19.422 豪ドル 1,638
(豪ドル ヘッジなし)
A毎月分配型
14.116 ユーロ 1,832
(ユーロ ヘッジなし)
A毎月分配型
15.503 豪ドル 1,308
(豪ドル ヘッジなし)
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シュローダー・インベストメント・マネージメント(ヨーロッパ)エス・エイ(E15044)
訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
純資産総額 1口当たり純資産価格
米ドル 千円 クラス クラスの通貨 円
A(米ドル) 12.408 米ドル 1,374
A(円) 1,066 円 -
A毎月分配型
7.707 米ドル 853
(米ドル)
A毎月分配型
637 円 -
(円 ヘッジなし)
A
2020年7月末日 41,151,323 4,555,863
16.883 ユーロ 2,191
(ユーロ ヘッジなし)
A
18.867 豪ドル 1,592
(豪ドル ヘッジなし)
A毎月分配型
13.564 ユーロ 1,761
(ユーロ ヘッジなし)
A毎月分配型
15.036 豪ドル 1,268
(豪ドル ヘッジなし)
A(米ドル) 12.975 米ドル 1,436
A(円) 1,114 円 -
A毎月分配型
8.033 米ドル 889
(米ドル)
A毎月分配型
669 円 -
(円 ヘッジなし)
A
2020年8月末日 42,794,070 4,737,731
17.522 ユーロ 2,274
(ユーロ ヘッジなし)
A
19.255 豪ドル 1,624
(豪ドル ヘッジなし)
A毎月分配型
14.051 ユーロ 1,824
(ユーロ ヘッジなし)
A毎月分配型
15.319 豪ドル 1,292
(豪ドル ヘッジなし)
A(米ドル) 12.399 米ドル 1,373
A(円) 1,064 円 -
A毎月分配型
7.652 米ドル 847
(米ドル)
A毎月分配型
635 円 -
(円 ヘッジなし)
A
2020年9月末日 39,911,002 4,418,547
17.064 ユーロ 2,215
(ユーロ ヘッジなし)
A
18.983 豪ドル 1,601
(豪ドル ヘッジなし)
A毎月分配型
13.659 ユーロ 1,773
(ユーロ ヘッジなし)
A毎月分配型
15.078 豪ドル 1,272
(豪ドル ヘッジなし)
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シュローダー・インベストメント・マネージメント(ヨーロッパ)エス・エイ(E15044)
訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
純資産総額 1口当たり純資産価格
米ドル 千円 クラス クラスの通貨 円
A(米ドル) 12.074 米ドル 1,337
A(円) 1,036 円 -
A毎月分配型
7.428 米ドル 822
(米ドル)
A毎月分配型
609 円 -
(円 ヘッジなし)
A
2020年10月末日 36,528,796 4,044,103
16.650 ユーロ 2,161
(ユーロ ヘッジなし)
A
18.696 豪ドル 1,577
(豪ドル ヘッジなし)
A毎月分配型
13.304 ユーロ 1,727
(ユーロ ヘッジなし)
A毎月分配型
14.827 豪ドル 1,251
(豪ドル ヘッジなし)
A(米ドル) 14.750 米ドル 1,633
A(円) 1,267 円 -
A毎月分配型
9.045 米ドル 1,001
(米ドル)
A毎月分配型
739 円 -
(円 ヘッジなし)
A
2020年11月末日 42,279,514 4,680,765
19.831 ユーロ 2,574
(ユーロ ヘッジなし)
A
21.833 豪ドル 1,842
(豪ドル ヘッジなし)
A毎月分配型
15.818 ユーロ 2,053
(ユーロ ヘッジなし)
A毎月分配型
17.286 豪ドル 1,458
(豪ドル ヘッジなし)
A(米ドル) 15.411 米ドル 1,706
A(円) 1,322 円 -
A毎月分配型
9.426 米ドル 1,044
(米ドル)
A毎月分配型
761 円 -
(円 ヘッジなし)
A
2020年12月末日 42,951,805 4,755,194
20.207 ユーロ 2,623
(ユーロ ヘッジなし)
A
21.972 豪ドル 1,854
(豪ドル ヘッジなし)
A毎月分配型
16.093 ユーロ 2,089
(ユーロ ヘッジなし)
A毎月分配型
17.372 豪ドル 1,466
(豪ドル ヘッジなし)
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訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
純資産総額 1口当たり純資産価格
米ドル 千円 クラス クラスの通貨 円
A(米ドル) 15.744 米ドル 1,743
A(円) 1,350 円 -
A毎月分配型
9.605 米ドル 1,063
(米ドル)
A毎月分配型
787 円 -
(円 ヘッジなし)
A
2021年1月末日 43,257,515 4,789,039
20.889 ユーロ 2,711
(ユーロ ヘッジなし)
A
22.363 豪ドル 1,887
(豪ドル ヘッジなし)
A毎月分配型
16.611 ユーロ 2,156
(ユーロ ヘッジなし)
A毎月分配型
17.656 豪ドル 1,489
(豪ドル ヘッジなし)
A(米ドル) 16.763 米ドル 1,856
A(円) 1,437 円 -
A毎月分配型
10.201 米ドル 1,129
(米ドル)
A毎月分配型
849 円 -
(円 ヘッジなし)
A
2021年2月末日 45,831,453 5,074,000
22.284 ユーロ 2,892
(ユーロ ヘッジなし)
A
23.526 豪ドル 1,985
(豪ドル ヘッジなし)
A毎月分配型
17.695 ユーロ 2,297
(ユーロ ヘッジなし)
A毎月分配型
18.549 豪ドル 1,565
(豪ドル ヘッジなし)
A(米ドル) 17.351 米ドル 1,921
A(円) 1,488 円 -
A毎月分配型
10.533 米ドル 1,166
(米ドル)
A毎月分配型
913 円 -
(円 ヘッジなし)
A
2021年3月末日 46,210,684 5,115,985
23.850 ユーロ 3,096
(ユーロ ヘッジなし)
A
24.917 豪ドル 2,102
(豪ドル ヘッジなし)
A毎月分配型
18.913 ユーロ 2,455
(ユーロ ヘッジなし)
A毎月分配型
19.621 豪ドル 1,655
(豪ドル ヘッジなし)
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訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
<グローバル・シリーズ コモディティ>
純資産総額 1口当たり純資産価格
米ドル 千円 クラス クラスの通貨 円
A(米ドル) 3.742 米ドル 414
A(円) 340 円 -
2020年4月末日 7,445,515 824,293
A(豪ドル) 4.196 豪ドル 354
A(ユーロ) 3.233 ユーロ 420
A(米ドル) 3.913 米ドル 433
A(円) 355 円 -
2020年5月末日 7,864,845 870,717
A(豪ドル) 4.380 豪ドル 369
A(ユーロ) 3.376 ユーロ 438
A(米ドル) 4.008 米ドル 444
A(円) 364 円 -
2020年6月末日 8,110,412 897,904
A(豪ドル) 4.481 豪ドル 378
A(ユーロ) 3.455 ユーロ 448
A(米ドル) 4.289 米ドル 475
A(円) 389 円 -
2020年7月末日 8,664,790 959,279
A(豪ドル) 4.791 豪ドル 404
A(ユーロ) 3.692 ユーロ 479
A(米ドル) 4.553 米ドル 504
A(円) 413 円 -
2020年8月末日 9,590,948 1,061,814
A(豪ドル) 5.081 豪ドル 429
A(ユーロ) 3.914 ユーロ 508
A(米ドル) 4.356 米ドル 482
A(円) 395 円 -
2020年9月末日 9,152,735 1,013,299
A(豪ドル) 4.858 豪ドル 410
A(ユーロ) 3.741 ユーロ 486
A(米ドル) 4.448 米ドル 492
A(円) 403 円 -
2020年10月末日 8,779,230 971,949
A(豪ドル) 4.955 豪ドル 418
A(ユーロ) 3.815 ユーロ 495
A(米ドル) 4.623 米ドル 512
A(円) 419 円 -
2020年11月末日 9,140,135 1,011,904
A(豪ドル) 5.146 豪ドル 434
A(ユーロ) 3.962 ユーロ 514
A(米ドル) 4.742 米ドル 525
A(円) 429 円 -
2020年12月末日 9,107,118 1,008,249
A(豪ドル) 5.273 豪ドル 445
A(ユーロ) 4.056 ユーロ 526
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シュローダー・インベストメント・マネージメント(ヨーロッパ)エス・エイ(E15044)
訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
純資産総額 1口当たり純資産価格
米ドル 千円 クラス クラスの通貨 円
A(米ドル) 4.935 米ドル 546
A(円) 446 円 -
2021年1月末日 9,473,059 1,048,762
A(豪ドル) 5.484 豪ドル 463
A(ユーロ) 4.217 ユーロ 547
A(米ドル) 5.210 米ドル 577
A(円) 471 円 -
2021年2月末日 9,632,400 1,066,403
A(豪ドル) 5.785 豪ドル 488
A(ユーロ) 4.450 ユーロ 578
A(米ドル) 4.983 米ドル 552
A(円) 450 円 -
2021年3月末日 9,145,180 1,012,463
A(豪ドル) 5.532 豪ドル 467
A(ユーロ) 4.251 ユーロ 552
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<グローバル・シリーズ ウェルス・プリザベーション>
純資産総額 1口当たり純資産価格
ユーロ 千円 クラス クラスの通貨 円
A(ユーロ) 11.069 ユーロ 1,437
A(円) 989 円 -
A(米ドル) 10.046 米ドル 1,112
A(豪ドル) 10.569 豪ドル 892
2020年4月末日 6,126,453 795,214
A毎月分配型
5.242 ユーロ 680
(ユーロ)
A毎月分配型
418 円 -
(円 ヘッジなし)
A(ユーロ) 11.338 ユーロ 1,472
A(円) 1,014 円 -
A(米ドル) 10.298 米ドル 1,140
A(豪ドル) 10.827 豪ドル 913
2020年5月末日 6,197,870 804,484
A毎月分配型
5.339 ユーロ 693
(ユーロ)
A毎月分配型
437 円 -
(円 ヘッジなし)
A(ユーロ) 11.357 ユーロ 1,474
A(円) 1,016 円 -
A(米ドル) 10.325 米ドル 1,143
A(豪ドル) 10.843 豪ドル 915
2020年6月末日 6,185,551 802,885
A毎月分配型
5.318 ユーロ 690
(ユーロ)
A毎月分配型
441 円 -
(円 ヘッジなし)
A(ユーロ) 11.735 ユーロ 1,523
A(円) 1,050 円 -
A(米ドル) 10.682 米ドル 1,183
A(豪ドル) 11.209 豪ドル 946
2020年7月末日 6,280,764 815,243
A毎月分配型
5.465 ユーロ 709
(ユーロ)
A毎月分配型
466 円 -
(円 ヘッジなし)
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純資産総額 1口当たり純資産価格
ユーロ 千円 クラス クラスの通貨 円
A(ユーロ) 11.977 ユーロ 1,555
A(円) 1,072 円 -
A(米ドル) 10.913 米ドル 1,208
A(豪ドル) 11.445 豪ドル 966
2020年8月末日 6,404,985 831,367
A毎月分配型
5.548 ユーロ 720
(ユーロ)
A毎月分配型
481 円 -
(円 ヘッジなし)
A(ユーロ) 11.583 ユーロ 1,503
A(円) 1,037 円 -
A(米ドル) 10.563 米ドル 1,169
A(豪ドル) 11.071 豪ドル 934
2020年9月末日 6,124,856 795,006
A毎月分配型
5.336 ユーロ 693
(ユーロ)
A毎月分配型
452 円 -
(円 ヘッジなし)
A(ユーロ) 11.482 ユーロ 1,490
A(円) 1,029 円 -
A(米ドル) 10.479 米ドル 1,160
A(豪ドル) 10.979 豪ドル 926
2020年10月末日 6,040,130 784,009
A毎月分配型
5.260 ユーロ 683
(ユーロ)
A毎月分配型
439 円 -
(円 ヘッジなし)
A(ユーロ) 11.940 ユーロ 1,550
A(円) 1,070 円 -
A(米ドル) 10.901 米ドル 1,207
A(豪ドル) 11.416 豪ドル 963
2020年11月末日 6,067,272 787,532
A毎月分配型
5.439 ユーロ 706
(ユーロ)
A毎月分配型
464 円 -
(円 ヘッジなし)
A(ユーロ) 12.164 ユーロ 1,579
A(円) 1,091 円 -
A(米ドル) 11.126 米ドル 1,232
A(豪ドル) 11.639 豪ドル 982
2020年12月末日 6,214,718 806,670
A毎月分配型
5.510 ユーロ 715
(ユーロ)
A毎月分配型
476 円 -
(円 ヘッジなし)
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純資産総額 1口当たり純資産価格
ユーロ 千円 クラス クラスの通貨 円
A(ユーロ) 12.154 ユーロ 1,578
A(円) 1,090 円 -
A(米ドル) 11.125 米ドル 1,232
A(豪ドル) 11.633 豪ドル 981
2021年1月末日 6,152,299 798,568
A毎月分配型
5.476 ユーロ 711
(ユーロ)
A毎月分配型
475 円 -
(円 ヘッジなし)
A(ユーロ) 12.313 ユーロ 1,598
A(円) 1,105 円 -
A(米ドル) 11.276 米ドル 1,248
A(豪ドル) 11.784 豪ドル 994
2021年2月末日 6,204,893 805,395
A毎月分配型
5.518 ユーロ 716
(ユーロ)
A毎月分配型
484 円 -
(円 ヘッジなし)
A(ユーロ) 12.088 ユーロ 1,569
A(円) 1,086 円 -
A(米ドル) 11.083 米ドル 1,227
A(豪ドル) 11.577 豪ドル 977
2021年3月末日 6,084,213 789,731
A毎月分配型
5.388 ユーロ 699
(ユーロ)
A毎月分配型
476 円 -
(円 ヘッジなし)
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② 分配の推移
2021年3月末日までの1年間の1口当たりの分配の額は、以下の通りである。
ユーロ・シリーズの各サブ・ファンドの各クラス なし。
ニューマーケット・シリーズ アジア・ボンド
なし。
クラスA(米ドル)およびクラスA(円)
ニューマーケット・シリーズ アジア・ボンド
0.48米ドル
クラスA毎月分配型(米ドル)
ニューマーケット・シリーズ アジア・ボンド
48円
クラスA毎月分配型(円 ヘッジなし)
ニューマーケット・シリーズ エマージング・ボンドの各クラス なし。
ニューマーケット・シリーズ グレーター・チャイナ・エクイティの各クラス なし。
ニューマーケット・シリーズ BRIC・エクイティの各クラス なし。
グローバル・シリーズ グローバル・ハイイールド
クラスA(米ドル)、クラスA(円)、クラスA(豪ドル)およびクラスA(ユー なし。
ロ)
グローバル・シリーズ グローバル・ハイイールド
0.84米ドル
クラスA毎月分配型(米ドル)
グローバル・シリーズ グローバル・ハイイールド
84円
クラスA毎月分配型(円 ヘッジなし)
グローバル・シリーズ グローバル・ハイイールド
0.84ユーロ
クラスA毎月分配型(ユーロ)
グローバル・シリーズ グローバル・ハイイールド
0.96豪ドル
クラスA毎月分配型(豪ドル)
グローバル・シリーズ イールド・エクイティ
クラスA(米ドル)、クラスA(円)、クラスA(ユーロ ヘッジなし)およびク なし。
ラスA(豪ドル ヘッジなし)
グローバル・シリーズ イールド・エクイティ
0.30米ドル
クラスA毎月分配型(米ドル)
グローバル・シリーズ イールド・エクイティ
30円
クラスA毎月分配型(円 ヘッジなし)
グローバル・シリーズ イールド・エクイティ
0.30ユーロ
クラスA毎月分配型(ユーロ ヘッジなし)
グローバル・シリーズ イールド・エクイティ
0.30豪ドル
クラスA毎月分配型(豪ドル ヘッジなし)
グローバル・シリーズ コモディティ
クラスA(米ドル)、クラスA(円)、クラスA(豪ドル)およびクラスA(ユー なし。
ロ)
グローバル・シリーズ ウェルス・プリザベーション
クラスA(ユーロ)、クラスA(円)、クラスA(米ドル)およびクラスA(豪ド なし。
ル)
グローバル・シリーズ ウェルス・プリザベーション
0.36ユーロ
クラスA毎月分配型(ユーロ)
グローバル・シリーズ ウェルス・プリザベーション
36円
クラスA毎月分配型(円 ヘッジなし)
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<参考情報>
ニューマーケット・シリーズ アジア・ボンド
グローバル・シリーズ グローバル・ハイイールド
グローバル・シリーズ イールド・エクイティ
グローバル・シリーズ ウェルス・プリザベーション
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③ 収益率の推移
2021年3月末日までの1年間における収益率は、以下の通りである。
収益率
サブ・ファンド クラス
(%)
クラスA(ユーロ) 4.73
ユーロ・シリーズ ユーロ・ボンド
クラスA(円) 5.05
クラスA(ユーロ) 23.28
ユーロ・バランス
クラスA(円) 24.03
クラスA(ユーロ) 41.57
ユーロ・エクイティ
クラスA(円) 42.74
ヨーロピアン・サス
クラスA(米ドル) 48.55
テナブル
クラスA(ユーロ) 46.57
クラスA(円) 47.97
ニューマーケット・
クラスA(米ドル) 10.09
アジア・ボンド
シリーズ
クラスA(円) 9.25
クラスA毎月分配型(米ドル) 9.92
クラスA毎月分配型(円 ヘッジなし) 11.68
エマージング・ボン
クラスA(米ドル) 8.11
ド
クラスA(円) 7.26
グレーター・チャイ
クラスA(米ドル) 68.95
ナ・エクイティ
クラスA(円) 67.74
BRIC・エクイ
クラスA(米ドル) 51.39
ティ
クラスA(円) 50.34
グローバル・シリー グローバル・ハイ
クラスA(米ドル) 24.96
ズ イールド
クラスA(円) 24.00
クラスA(豪ドル) 24.07
クラスA(ユーロ) 23.40
クラスA毎月分配型(米ドル) 23.60
クラスA毎月分配型(円 ヘッジなし) 25.96
クラスA毎月分配型(ユーロ) 22.02
クラスA毎月分配型(豪ドル) 22.36
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収益率
サブ・ファンド クラス
(%)
イールド・エクイ
クラスA(米ドル) 54.16
ティ
クラスA(円) 53.56
クラスA毎月分配型(米ドル) 52.92
クラスA毎月分配型(円 ヘッジなし) 55.87
クラスA(ユーロ ヘッジなし) 44.25
クラスA(豪ドル ヘッジなし) 23.66
クラスA毎月分配型(ユーロ ヘッジなし) 43.64
クラスA毎月分配型(豪ドル ヘッジなし) 23.29
クラスA(米ドル) 33.70
コモディティ
クラスA(円) 32.74
クラスA(豪ドル) 32.19
クラスA(ユーロ) 31.81
ウェルス・プリザ
クラスA(ユーロ) 10.97
ベーション
クラスA(円) 11.50
クラスA(米ドル) 12.27
クラスA(豪ドル) 11.37
クラスA毎月分配型(ユーロ) 10.77
クラスA毎月分配型(円 ヘッジなし) 20.47
(注)収益率(%)=100×(a-b)/b
a=上記期間末の1口当たり純資産価格(当該期間中の分配金の合計額を加えた額)
b=上記期間の直前の日の1口当たり純資産価格(分配落の額)
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<参考情報>
ユーロ・シリーズ ユーロ・ボンド
ユーロ・シリーズ ユーロ・バランス
ユーロ・シリーズ ユーロ・エクイティ
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ユーロ・シリーズ ヨーロピアン・サステナブル
ニューマーケット・シリーズ アジア・ボンド
ニューマーケット・シリーズ エマージング・ボンド
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ニューマーケット・シリーズ グレーター・チャイナ・エクイティ
ニューマーケット・シリーズ BRIC・エクイティ
グローバル・シリーズ グローバル・ハイイールド
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グローバル・シリーズ イールド・エクイティ
グローバル・シリーズ コモディティ
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2 販売及び買戻しの実績
2021年3月末日までの1年間における販売および買戻しの実績ならびに2021年3月末日現在の発行済
口数は次の通りである。
<ユーロ・シリーズ ユーロ・ボンド>
販売口数 買戻口数 発行済口数
60,134.69 143,246.19 1,574,140.97
クラスA(ユーロ)
(60,134.69) (143,246.19) (1,574,140.97)
7,803.29 16,997.70 267,076.44
クラスA(円)
(7,803.29) (16,997.70) (267,076.44)
(注)括弧内の数字は、ルクセンブルグにおける約定日(管理会社の注文受領日)に基づく本邦内における販売口数、買戻口
数および発行済口数を表す。以下同じ。
<ユーロ・シリーズ ユーロ・バランス>
販売口数 買戻口数 発行済口数
31,798.72 111,603.82 998,317.81
クラスA(ユーロ)
(31,798.72) (111,603.82) (998,317.81)
4,809.94 35,143.56 210,974.00
クラスA(円)
(4,809.94) (35,143.56) (210,974.00)
<ユーロ・シリーズ ユーロ・エクイティ>
販売口数 買戻口数 発行済口数
69,460.88 75,521.90 874,646.32
クラスA(ユーロ)
(69,460.88) (75,521.90) (874,646.32)
5,759.70 43,663.33 239,586.04
クラスA(円)
(5,759.70) (43,663.33) (239,586.04)
<ユーロ・シリーズ ヨーロピアン・サステナブル>
販売口数 買戻口数 発行済口数
36,420.23 54,622.75 194,301.70
クラスA(米ドル)
(36,420.23) (54,622.75) (194,301.70)
52,195.09 45,783.93 262,293.30
クラスA(ユーロ)
(52,195.09) (45,783.93) (262,293.30)
11,937.70 11,957.60 39,284.46
クラスA(円)
(11,937.70) (11,957.60) (39,284.46)
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<ニューマーケット・シリーズ アジア・ボンド>
販売口数 買戻口数 発行済口数
0.00 78,216.67 1,139,655.45
クラスA(米ドル)
(0.00) (78,216.67) (1,139,655.45)
0.00 56,755.30 252,460.98
クラスA(円)
(0.00) (56,755.30) (252,460.98)
クラスA毎月分配型 0.00 65,969.68 1,056,780.59
(米ドル) (0.00) (65,969.68) (1,056,780.59)
クラスA毎月分配型 0.00 43,115.04 428,452.63
(円 ヘッジなし) (0.00) (43,115.04) (428,452.63)
<ニューマーケット・シリーズ エマージング・ボンド>
販売口数 買戻口数 発行済口数
424.56 139,291.48 315,892.24
クラスA(米ドル)
(424.56) (139,291.48) (315,892.24)
0.00 6,499.75 59,980.33
クラスA(円)
(0.00) (6,499.75) (59,980.33)
<ニューマーケット・シリーズ グレーター・チャイナ・エクイティ>
販売口数 買戻口数 発行済口数
216,252.23 39,044.19 697,269.36
クラスA(米ドル)
(216,252.23) (39,044.19) (697,269.36)
118,575.39 9,822.61 246,463.12
クラスA(円)
(118,575.39) (9,822.61) (246,463.12)
<ニューマーケット・シリーズ BRIC・エクイティ>
販売口数 買戻口数 発行済口数
11,071.13 165,712.39 892,545.04
クラスA(米ドル)
(11,071.13) (165,712.39) (892,545.04)
3,088.05 65,365.68 379,528.93
クラスA(円)
(3,088.05) (65,365.68) (379,528.93)
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<グローバル・シリーズ グローバル・ハイイールド>
販売口数 買戻口数 発行済口数
103,738.93 163,328.42 1,575,893.05
クラスA(米ドル)
(103,738.93) (163,328.42) (1,575,893.05)
13,277.29 46,699.16 435,542.09
クラスA(円)
(13,277.29) (46,699.16) (435,542.09)
278,381.18 526,777.41 2,290,464.48
クラスA(豪ドル)
(278,381.18) (526,777.41) (2,290,464.48)
42,506.47 123,714.78 585,974.24
クラスA(ユーロ)
(42,506.47) (123,714.78) (585,974.24)
クラスA毎月分配型 753,653.63 598,698.02 6,519,565.34
(米ドル) (753,653.63) (598,698.02) (6,519,565.34)
クラスA毎月分配型 251,354.50 190,232.02 1,091,037.18
(円 ヘッジなし) (251,354.50) (190,232.02) (1,091,037.18)
クラスA毎月分配型 5,777.08 28,299.96 332,523.39
(ユーロ) (5,777.08) (28,299.96) (332,523.39)
クラスA毎月分配型 102,043.21 348,627.86 2,282,587.23
(豪ドル) (102,043.21) (348,627.86) (2,282,587.23)
<グローバル・シリーズ イールド・エクイティ>
販売口数 買戻口数 発行済口数
146,710.24 254,788.78 1,120,035.18
クラスA(米ドル)
(146,710.24) (254,788.78) (1,120,035.18)
17,981.33 48,268.52 196,600.84
クラスA(円)
(17,981.33) (48,268.52) (196,600.84)
クラスA毎月分配型 26,004.78 79,481.86 233,773.91
(米ドル) (26,004.78) (79,481.86) (233,773.91)
クラスA毎月分配型 9,180.23 50,492.76 207,128.20
(円 ヘッジなし) (9,180.23) (50,492.76) (207,128.20)
クラスA 50,262.74 51,176.46 190,155.61
(ユーロ ヘッジなし) (50,262.74) (51,176.46) (190,155.61)
クラスA 203,916.62 540,961.56 702,313.66
(豪ドル ヘッジなし) (203,916.62) (540,961.56) (702,313.66)
クラスA毎月分配型 2,315.40 2,110.94 33,008.13
(ユーロ ヘッジなし) (2,315.40) (2,110.94) (33,008.13)
クラスA毎月分配型 8,887.71 13,473.93 40,474.93
(豪ドル ヘッジなし) (8,887.71) (13,473.93) (40,474.93)
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訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
<グローバル・シリーズ コモディティ>
販売口数 買戻口数 発行済口数
219,431.82 290,297.53 952,103.47
クラスA(米ドル)
(219,431.82) (290,297.53) (952,103.47)
57,631.94 92,107.53 387,940.05
クラスA(円)
(57,631.94) (92,107.53) (387,940.05)
31,871.63 161,902.90 442,320.73
クラスA(豪ドル)
(31,871.63) (161,902.90) (442,320.73)
13,370.11 12,318.24 192,956.85
クラスA(ユーロ)
(13,370.11) (12,318.24) (192,956.85)
<グローバル・シリーズ ウェルス・プリザベーション>
販売口数 買戻口数 発行済口数
9,368.02 22,385.70 228,724.56
クラスA(ユーロ)
(9,368.02) (22,385.70) (228,724.56)
5,173.79 12,131.45 133,816.00
クラスA(円)
(5,173.79) (12,131.45) (133,816.00)
22,546.17 16,580.93 49,504.35
クラスA(米ドル)
(22,546.17) (16,580.93) (49,504.35)
2,413.33 6,636.76 44,472.75
クラスA(豪ドル)
(2,413.33) (6,636.76) (44,472.75)
クラスA毎月分配型 2,802.93 23,757.93 100,768.06
(ユーロ) (2,802.93) (23,757.93) (100,768.06)
クラスA毎月分配型 18,394.82 24,759.67 233,339.59
(円 ヘッジなし) (18,394.82) (24,759.67) (233,339.59)
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訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
3 ファンドの経理状況
a.ファンドの日本文の中間財務書類は、ルクセンブルグにおける諸法令および一般に認められた会計
原則に準拠して作成された原文の中間財務書類を翻訳したものである(ただし、円換算部分を除
く。)。これは「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」第76条第4項ただし書の
規定の適用によるものである。
b.ファンドの中間財務書類は、外国監査法人等(公認会計士法(昭和23年法律第103号)第1条の3第
7項に規定する外国監査法人等をいう。)の監査を受けていない。
c.ファンドの原文の中間財務書類は日本円、ユーロ、米ドルおよび豪ドルで表示されている。日本文
の中間財務書類には、主要な金額について円貨換算が併記されている。日本円による金額は、株式会
社三菱UFJ銀行の2021年3月31日現在における対顧客電信売買相場の仲値(1ユーロ=129.80円、
1米ドル=110.71円、1豪ドル=84.36円)で換算された円換算額が併記されている。なお、千円未満
の金額は四捨五入されている。
d.2021年3月31日付で、ユーロ・シリーズ ヨーロピアン・オポチュニティの名称は、ユーロ・シ
リーズ ヨーロピアン・サステナブルに変更された。また、同日付で、シュローダー・インターナ
ショナル・セレクション・ファンド・ヨーロピアン・オポチュニティは、シュローダー・インターナ
ショナル・セレクション・ファンド・ヨーロピアン・サステナブル・エクイティに吸収合併された。
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訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
(1)資産及び負債の状況
シュローダー・セレクション
結合純資産計算書
2021年3月31日現在
シュローダー・セレクション シュローダー・セレクション
ユーロ・シリーズ ユーロ・シリーズ
ユーロ・バランス ユーロ・ボンド
ユーロ 千円 ユーロ 千円
資産
投資有価証券取得原価 19,923,341 2,586,050 24,190,587 3,139,938
未実現利益/(損失) 8,951,939 1,161,962 8,349,986 1,083,828
投資有価証券時価 28,875,280 3,748,011 32,540,573 4,223,766
現金預金およびブローカー現金 312,117 40,513 356,073 46,218
担保未収金 14,331 1,860 16,620 2,157
未収申込金 100,008 12,981 31,793 4,127
投資有価証券売却未収金 9,898 1,285 108,851 14,129
為替予約契約に係る未実現利益 44 6 - -
資産合計 29,311,678 3,804,656 33,053,910 4,290,398
負債
担保未払金 - - - -
未払買戻金 - - 89,931 11,673
投資有価証券購入未払金 99,008 12,851 41,394 5,373
未払利息 168 22 194 25
未払管理報酬 30,964 4,019 23,800 3,089
為替予約契約に係る未実現損失 36,648 4,757 31,593 4,101
その他の負債 53,446 6,937 47,707 6,192
負債合計 220,234 28,586 234,619 30,454
純資産総額 29,091,444 3,776,069 32,819,291 4,259,944
添付の注記は、本財務書類と不可分のものである。
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訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
シュローダー・セレクション
結合純資産計算書(続き)
2021年3月31日現在
シュローダー・セレクション
シュローダー・セレクション
ユーロ・シリーズ
ユーロ・シリーズ
*
ヨーロピアン・サステナブル
ユーロ・エクイティ
ユーロ 千円 ユーロ 千円
資産
投資有価証券取得原価 21,651,647 2,810,384 4,672,111 606,440
未実現利益/(損失) 9,384,282 1,218,080 748,572 97,165
投資有価証券時価 31,035,929 4,028,464 5,420,683 703,605
現金預金およびブローカー現金 335,139 43,501 82,230 10,673
担保未収金 23,698 3,076 - -
未収申込金 - - - -
投資有価証券売却未収金 43,360 5,628 - -
為替予約契約に係る未実現利益 - - 19,635 2,549
資産合計 31,438,126 4,080,669 5,522,548 716,827
負債
担保未払金 - - 8,218 1,067
未払買戻金 23,799 3,089 - -
投資有価証券購入未払金 9,899 1,285 - -
未払利息 178 23 35 5
未払管理報酬 39,709 5,154 7,101 922
為替予約契約に係る未実現損失 52,287 6,787 3,799 493
その他の負債 57,768 7,498 11,022 1,431
負債合計 183,640 23,836 30,175 3,917
純資産総額 31,254,486 4,056,832 5,492,373 712,910
*
当期中に生じたすべての会社行為の詳細については、取締役報告書を参照のこと。
添付の注記は、本財務書類と不可分のものである。
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シュローダー・セレクション
結合純資産計算書(続き)
2021年3月31日現在
シュローダー・セレクション シュローダー・セレクション
グローバル・シリーズ グローバル・シリーズ
コモディティ グローバル・ハイイールド
米ドル 千円 米ドル 千円
資産
投資有価証券取得原価 8,397,685 929,708 121,525,083 13,454,042
未実現利益/(損失) 166,690 18,454 24,763,298 2,741,545
投資有価証券時価 8,564,375 948,162 146,288,381 16,195,587
現金預金およびブローカー現金 613,925 67,968 1,588,145 175,824
担保未収金 8,190 907 42,377 4,692
未収申込金 100,905 11,171 157,232 17,407
投資有価証券売却未収金 86,046 9,526 469,295 51,956
為替予約契約に係る未実現利益 8 1 298 33
その他の資産 948 105 473 52
資産合計 9,374,397 1,037,839 148,546,201 16,445,550
負債
担保未払金 - - - -
未払買戻金 53,915 5,969 134,003 14,835
投資有価証券購入未払金 100,069 11,079 462,534 51,207
未払利息 - - - -
未払管理報酬 12,773 1,414 134,483 14,889
為替予約契約に係る未実現損失 43,000 4,761 373,908 41,395
その他の負債 19,460 2,154 237,471 26,290
負債合計 229,217 25,377 1,342,399 148,617
純資産総額 9,145,180 1,012,463 147,203,802 16,296,933
添付の注記は、本財務書類と不可分のものである。
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シュローダー・セレクション
結合純資産計算書(続き)
2021年3月31日現在
シュローダー・セレクション シュローダー・セレクション
グローバル・シリーズ グローバル・シリーズ
ウェルス・プリザベーション イールド・エクイティ
ユーロ 千円 米ドル 千円
資産
投資有価証券取得原価 5,136,088 666,664 34,284,487 3,795,636
未実現利益/(損失) 909,475 118,050 11,572,836 1,281,229
投資有価証券時価 6,045,563 784,714 45,857,323 5,076,864
現金預金およびブローカー現金 67,453 8,755 509,272 56,382
担保未収金 - - 10,316 1,142
未収申込金 4,108 533 72,180 7,991
投資有価証券売却未収金 - - 79,859 8,841
為替予約契約に係る未実現利益 6,942 901 842 93
その他の資産 20 3 277 31
資産合計 6,124,086 794,906 46,530,069 5,151,344
負債
担保未払金 4,100 532 - -
未払買戻金 - - 61,240 6,780
投資有価証券購入未払金 4,066 528 71,414 7,906
未払利息 35 5 - -
未払管理報酬 7,797 1,012 50,249 5,563
為替予約契約に係る未実現損失 11,548 1,499 52,314 5,792
その他の負債 12,327 1,600 84,168 9,318
負債合計 39,873 5,176 319,385 35,359
純資産総額 6,084,213 789,731 46,210,684 5,115,985
添付の注記は、本財務書類と不可分のものである。
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シュローダー・セレクション
結合純資産計算書(続き)
2021年3月31日現在
シュローダー・セレクション シュローダー・セレクション
ニューマーケット・シリーズ ニューマーケット・シリーズ
アジア・ボンド BRIC・エクイティ
米ドル 千円 米ドル 千円
資産
投資有価証券取得原価 16,337,472 1,808,722 15,509,773 1,717,087
未実現利益/(損失) 7,912,059 875,944 11,615,446 1,285,946
投資有価証券時価 24,249,531 2,684,666 27,125,219 3,003,033
現金預金およびブローカー現金 266,657 29,522 303,838 33,638
担保未収金 9,118 1,009 25,337 2,805
未収申込金 - - 200 22
投資有価証券売却未収金 21,216 2,349 59,443 6,581
為替予約契約に係る未実現利益 - - 3,142 348
資産合計 24,546,522 2,717,545 27,517,179 3,046,427
負債
未払買戻金 1,435 159 10,044 1,112
投資有価証券購入未払金 - - 200 22
未払管理報酬 26,821 2,969 36,706 4,064
為替予約契約に係る未実現損失 47,899 5,303 137,401 15,212
その他の負債 44,064 4,878 51,729 5,727
負債合計 120,219 13,309 236,080 26,136
純資産総額 24,426,303 2,704,236 27,281,099 3,020,290
添付の注記は、本財務書類と不可分のものである。
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2021年3月31日現在
シュローダー・セレクション
シュローダー・セレクション
ニューマーケット・シリーズ
ニューマーケット・シリーズ
グレーター・チャイナ・
エマージング・ボンド
エクイティ
米ドル 千円 米ドル 千円
資産
投資有価証券取得原価 4,119,043 456,019 39,055,440 4,323,828
未実現利益/(損失) 1,036,890 114,794 22,414,461 2,481,505
投資有価証券時価 5,155,933 570,813 61,469,901 6,805,333
現金預金およびブローカー現金 57,371 6,352 683,592 75,680
担保未収金 5,564 616 35,250 3,903
未収申込金 - - 1,076,136 119,139
投資有価証券売却未収金 16,668 1,845 102,374 11,334
為替予約契約に係る未実現利益 103 11 6,008 665
その他の資産 2,125 235
資産合計 5,235,639 579,638 63,375,386 7,016,289
負債
担保未払金 - -
未払買戻金 6,837 757 13,391 1,483
投資有価証券購入未払金 - - 1,065,373 117,947
未払利息 - -
未払管理報酬 6,702 742 78,503 8,691
為替予約契約に係る未実現損失 11,648 1,290 244,832 27,105
その他の負債 9,786 1,083 112,733 12,481
負債合計 34,973 3,872 1,514,832 167,707
純資産総額 5,200,666 575,766 61,860,554 6,848,582
添付の注記は、本財務書類と不可分のものである。
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シュローダー・セレクション
結合純資産計算書(続き)
2021年3月31日現在
‡
結合
ユーロ 千円
資産
投資有価証券取得原価 279,615,722 36,294,121
未実現利益/(損失) 96,135,358 12,478,369
投資有価証券時価 375,751,080 48,772,490
現金預金およびブローカー現金 4,584,118 595,019
担保未収金 170,775 22,167
未収申込金 1,335,663 173,369
投資有価証券売却未収金 874,209 113,472
為替予約契約に係る未実現利益 35,492 4,607
その他の資産 3,281 426
資産合計 382,754,618 49,681,549
負債
担保未払金 12,318 1,599
未払買戻金 353,284 45,856
投資有価証券購入未払金 1,603,973 208,196
未払利息 610 79
未払管理報酬 404,681 52,528
為替予約契約に係る未実現損失 912,881 118,492
その他の負債 659,402 85,590
負債合計 3,947,149 512,340
純資産総額 378,807,469 49,169,209
‡
ユーロで表示されている純資産計算書の合計に関して、ユーロ以外の通貨で表示された資産および負債
は、2021年3月31日における下記の為替レートで換算されている。
1ユーロ=1.17245米ドル
添付の注記は、本財務書類と不可分のものである。
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訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
シュローダー・セレクション
結合運用計算書および純資産変動計算書
2021年3月31日終了期間
シュローダー・セレクション シュローダー・セレクション
ユーロ・シリーズ ユーロ・シリーズ
ユーロ・バランス ユーロ・ボンド
ユーロ 千円 ユーロ 千円
期首現在純資産 28,788,356 3,736,729 34,848,239 4,523,301
収益 - - - -
費用
管理報酬 171,656 22,281 135,766 17,622
管理事務報酬 1,274 165 1,405 182
年次税 54 7 69 9
保管報酬 3,647 473 2,837 368
販売報酬 114,437 14,854 76,368 9,913
銀行費用およびその他の利子費用 959 124 1,138 148
運用費用 14,305 1,857 16,971 2,203
費用合計 306,332 39,762 234,554 30,445
投資純利益/(損失) (306,332) (39,762) (234,554) (30,445)
以下に係る実現純利益/(損失):
#
投資有価証券売却
950,359 123,357 862,766 111,987
#
為替予約契約
(164,734) (21,382) (141,841) (18,411)
外国為替 (5) (1) 25 3
当期実現純利益/(損失) 785,620 101,973 720,950 93,579
以下に係る未実現利益/(損失)の純変動:
#
投資有価証券
2,113,787 274,370 (692,704) (89,913)
#
為替予約契約
(11,003) (1,428) (9,828) (1,276)
外国為替 (2) (0) 3 0
期中未実現利益/(損失)の純変動 2,102,782 272,941 (702,529) (91,188)
運用による純資産増加/(減少)額 2,582,070 335,153 (216,133) (28,054)
申込み 224,313 29,116 454,643 59,013
買戻し (2,503,295) (324,928) (2,267,458) (294,316)
資本金の変動による純資産増加/(減少)額 (2,278,982) (295,812) (1,812,815) (235,303)
期末現在純資産 29,091,444 3,776,069 32,819,291 4,259,944
#
計算の詳細については、実現利益/(損失)の表および未実現利益/(損失)の変動の内訳を参照のこ
と。
添付の注記は、本財務書類と不可分のものである。
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2021年3月31日終了期間
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シュローダー・セレクション
ユーロ・シリーズ
ユーロ・シリーズ
*
ヨーロピアン・サステナブル
ユーロ・エクイティ
ユーロ 千円 ユーロ 千円
3,502,486 681,634
期首現在純資産 26,983,716 5,251,417
収益 - - - -
費用
管理報酬 208,464 27,059 39,821 5,169
管理事務報酬 1,305 169 304 39
年次税 55 7 12 2
保管報酬 2,901 377 1,290 167
販売報酬 129,391 16,795 24,717 3,208
銀行費用およびその他の利子費用 950 123 190 25
運用費用 14,376 1,866 2,747 357
費用合計 357,442 46,396 69,081 8,967
投資純利益/(損失) (357,442) (46,396) (69,081) (8,967)
以下に係る実現純利益/(損失):
#
投資有価証券売却
809,373 105,057 101,420 13,164
#
為替予約契約
(224,541) (29,145) (28,188) (3,659)
外国為替 17 2 12 2
当期実現純利益/(損失) 584,849 75,913 73,244 9,507
以下に係る未実現利益/(損失)の純変動:
#
投資有価証券
4,591,387 595,962 812,977 105,524
#
為替予約契約
(18,453) (2,395) 19,136 2,484
外国為替 - - (16) (2)
期中未実現利益/(損失)の純変動 4,572,934 593,567 832,097 108,006
運用による純資産増加/(減少)額 4,800,341 623,084 836,260 108,547
申込み 1,446,290 187,728 160,957 20,892
買戻し (1,975,861) (256,467) (756,261) (98,163)
資本金の変動による純資産増加/(減少)額 (529,571) (68,738) (595,304) (77,270)
期末現在純資産 31,254,486 4,056,832 5,492,373 712,910
*
当期中に生じたすべての会社行為の詳細については、取締役報告書を参照のこと。
#
計算の詳細については、実現利益/(損失)の表および未実現利益/(損失)の変動の内訳を参照のこ
と。
添付の注記は、本財務書類と不可分のものである。
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グローバル・シリーズ グローバル・シリーズ
コモディティ グローバル・ハイイールド
米ドル 千円 米ドル 千円
1,013,299
期首現在純資産 9,152,735 145,096,840 16,063,671
収益
費用
管理報酬 69,302 7,672 744,233 82,394
管理事務報酬 468 52 6,951 770
年次税 81 9 571 63
保管報酬 2,624 291 12,209 1,352
販売報酬 41,581 4,603 446,540 49,436
銀行費用およびその他の利子費用 - - 172 19
運用費用 4,620 511 74,422 8,239
費用合計 118,676 13,139 1,285,098 142,273
投資純利益/(損失) (118,676) (13,139) (1,285,098) (142,273)
以下に係る実現純利益/(損失):
#
投資有価証券売却
(52,799) (5,845) 5,346,605 591,923
#
為替予約契約
41,144 4,555 3,201,462 354,434
外国為替 33 4 (5,976) (662)
当期実現純利益/(損失) (11,622) (1,287) 8,542,091 945,695
以下に係る未実現利益/(損失)の純変動:
#
投資有価証券
1,429,452 158,255 7,752,937 858,328
#
為替予約契約
(36,657) (4,058) (392,493) (43,453)
外国為替 (532) (59) (1,329) (147)
期中未実現利益/(損失)の純変動 1,392,263 154,137 7,359,115 814,728
運用による純資産増加/(減少)額 1,261,965 139,712 14,616,108 1,618,149
申込み 650,638 72,032 6,297,094 697,151
買戻し (1,920,158) (212,581) (14,616,926) (1,618,240)
資本金の変動による純資産増加/(減少)額 (1,269,520) (140,549) (8,319,832) (921,089)
分配金支払 - - (4,189,314) (463,799)
期末現在純資産 9,145,180 1,012,463 147,203,802 16,296,933
#
計算の詳細については、実現利益/(損失)の表および未実現利益/(損失)の変動の内訳を参照のこ
と。
添付の注記は、本財務書類と不可分のものである。
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グローバル・シリーズ グローバル・シリーズ
ウェルス・プリザベーション イールド・エクイティ
ユーロ 千円 米ドル 千円
期首現在純資産 6,124,856 795,006 39,911,002 4,418,547
収益
費用
管理報酬 42,968 5,577 256,715 28,421
管理事務報酬 308 40 2,211 245
年次税 12 2 53 6
保管報酬 1,931 251 5,542 614
販売報酬 27,622 3,585 171,143 18,947
銀行費用およびその他の利子費用 190 25 - -
運用費用 3,070 398 21,393 2,368
費用合計 76,101 9,878 457,057 50,601
投資純利益/(損失) (76,101) (9,878) (457,057) (50,601)
以下に係る実現純利益/(損失):
#
投資有価証券売却
118,390 15,367 1,558,146 172,502
#
為替予約契約
(30,913) (4,013) (98,707) (10,928)
外国為替 281 36 (8,602) (952)
当期実現純利益/(損失) 87,758 11,391 1,450,837 160,622
以下に係る未実現利益/(損失)の純変動:
#
投資有価証券
220,026 28,559 13,194,516 1,460,765
#
為替予約契約
3,415 443 (38,345) (4,245)
外国為替 (26) (3) (232) (26)
期中未実現利益/(損失)の純変動 223,415 28,999 13,155,939 1,456,494
運用による純資産増加/(減少)額 235,072 30,512 14,149,719 1,566,515
申込み 202,501 26,285 3,112,688 344,606
買戻し (427,252) (55,457) (10,880,921) (1,204,627)
資本金の変動による純資産増加/(減少)額 (224,751) (29,173) (7,768,233) (860,021)
分配金支払 (50,964) (6,615) (81,804) (9,057)
期末現在純資産 6,084,213 789,731 46,210,684 5,115,985
#
計算の詳細については、実現利益/(損失)の表および未実現利益/(損失)の変動の内訳を参照のこ
と。
添付の注記は、本財務書類と不可分のものである。
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ニューマーケット・シリーズ ニューマーケット・シリーズ
アジア・ボンド BRIC ・エクイティ
米ドル 千円 米ドル 千円
期首現在純資産 25,789,956 2,855,206 26,067,397 2,885,922
収益
費用
管理報酬 154,220 17,074 205,783 22,782
管理事務報酬 1,176 130 1,221 135
年次税 49 5 55 6
保管報酬 3,049 338 3,222 357
販売報酬 102,814 11,383 127,728 14,141
銀行費用およびその他の利子費用 - - 1 0
運用費用 12,851 1,423 14,192 1,571
費用合計 274,159 30,352 352,202 38,992
投資純利益/(損失) (274,159) (30,352) (352,202) (38,992)
以下に係る実現純利益/(損失):
#
投資有価証券売却
834,210 92,355 1,933,564 214,065
#
為替予約契約
(92,363) (10,226) (283,075) (31,339)
外国為替 188 21 (5) (1)
当期実現純利益/(損失) 742,035 82,151 1,650,484 182,725
以下に係る未実現利益/(損失)の純変動:
#
投資有価証券
(207,058) (22,923) 2,654,141 293,840
#
為替予約契約
(31,213) (3,456) (93,765) (10,381)
外国為替 (126) (14) (85) (9)
期中未実現利益/(損失)の純変動 (238,397) (26,393) 2,560,291 283,450
運用による純資産増加/(減少)額 229,479 25,406 3,858,573 427,183
申込み - - 191,598 21,212
買戻し (1,233,670) (136,580) (2,836,469) (314,025)
資本金の変動による純資産増加/(減少)額 (1,233,670) (136,580) (2,644,871) (292,814)
分配金支払 (359,462) (39,796) - -
期末現在純資産 24,426,303 2,704,236 27,281,099 3,020,290
#
計算の詳細については、実現利益/(損失)の表および未実現利益/(損失)の変動の内訳を参照のこ
と。
添付の注記は、本財務書類と不可分のものである。
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ニューマーケット・シリーズ
ニューマーケット・シリーズ
グレーター・チャイナ・
エマージング・ボンド
エクイティ
米ドル 千円 米ドル 千円
期首現在純資産 6,771,386 749,660 35,927,465 3,977,530
収益
費用
管理報酬 40,745 4,511 348,820 38,618
管理事務報酬 277 31 1,516 168
年次税 12 1 83 9
保管報酬 986 109 3,925 435
販売報酬 26,193 2,900 216,509 23,970
銀行費用およびその他の利子費用 - - - -
運用費用 2,911 322 24,055 2,663
費用合計 71,124 7,874 594,908 65,862
(71,124)
投資純利益/(損失) (7,874) (594,908) (65,862)
以下に係る実現純利益/(損失):
#
投資有価証券売却
399,603 44,240 2,298,952 254,517
#
為替予約契約
(22,707) (2,514) (443,561) (49,107)
外国為替 3 0 328 36
当期実現純利益/(損失) 376,899 41,726 1,855,719 205,447
以下に係る未実現利益/(損失)の純変動:
#
投資有価証券
(193,301) (21,400) 4,786,295 529,891
#
為替予約契約
(7,794) (863) (202,455) (22,414)
外国為替 (27) (3) (291) (32)
期中未実現利益/(損失)の純変動 (201,122) (22,266) 4,583,549 507,445
運用による純資産増加/(減少)額 104,653 11,586 5,844,360 647,029
申込み 2,999 332 21,201,907 2,347,263
買戻し (1,678,372) (185,813) (1,113,178) (123,240)
資本金の変動による純資産増加/(減少)額 (1,675,373) (185,481) 20,088,729 2,224,023
分配金支払 - - - -
期末現在純資産 5,200,666 575,766 61,860,554 6,848,582
#
計算の詳細については、実現利益/(損失)の表および未実現利益/(損失)の変動の内訳を参照のこ
と。
添付の注記は、本財務書類と不可分のものである。
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‡
結合
ユーロ 千円
$
期首現在純資産
45,202,514
348,247,408
収益
費用
管理報酬 2,150,825 279,177
管理事務報酬 16,383 2,127
年次税 973 126
保管報酬 39,521 5,130
販売報酬 1,338,468 173,733
銀行費用およびその他の利子費用 3,575 464
運用費用 183,197 23,779
費用合計 3,732,942 484,536
投資純利益/(損失) (3,732,942) (484,536)
以下に係る実現純利益/(損失):
#
投資有価証券売却
13,348,753 1,732,668
#
為替予約契約
1,373,358 178,262
外国為替 (11,639) (1,511)
当期実現純利益/(損失) 14,710,472 1,909,419
以下に係る未実現利益/(損失)の純変動:
#
投資有価証券
32,135,655 4,171,208
#
為替予約契約
(701,385) (91,040)
外国為替 (2,280) (296)
期中未実現利益/(損失)の純変動 31,431,990 4,079,872
運用による純資産増加/(減少)額 42,409,520 5,504,756
申込み 29,318,781 3,805,578
買戻し (37,167,786) (4,824,379)
資本金の変動による純資産増加/(減少)額 (7,849,005) (1,018,801)
分配金支払 (4,000,454) (519,259)
期末現在純資産 378,807,469 49,169,209
‡
ユーロで表示されている運用計算書の合計に関して、ユーロ以外の通貨で表示された資産および負債は、
2021年3月31日における下記の為替レートで換算されている。
1ユーロ=1.17245米ドル
$
期首現在残高は、2021年3月31日付の為替レートを用いて合算されたものである。2020年9月30日付の為
替レートを用いて合算された同純資産は、348,548,127ユーロの数字として反映された。
#
計算の詳細については、実現利益/(損失)の表および未実現利益/(損失)の変動の内訳を参照のこ
と。
添付の注記は、本財務書類と不可分のものである。
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シュローダー・セレクション シュローダー・セレクション
ユーロ・シリーズ ユーロ・シリーズ
ユーロ・バランス ユーロ・ボンド
ユーロ 千円 ユーロ 千円
実現利益/(損失)の内訳
以下に係る実現利益:
投資有価証券 955,546 124,030 863,177 112,040
為替予約契約 202,507 26,285 167,984 21,804
以下に係る実現損失:
投資有価証券 (5,187) (673) (411) (53)
為替予約契約 (367,241) (47,668) (309,825) (40,215)
^
当期実現純利益/(損失)
785,625 101,974 720,925 93,576
未実現利益/(損失)の変動の内訳
以下に係る未実現利益の変動:
投資有価証券 2,113,788 274,370 (692,704) (89,913)
為替予約契約 (567) (74) - -
以下に係る未実現損失の変動:
投資有価証券 (1) (0) - -
為替予約契約 (10,436) (1,355) (9,828) (1,276)
+
期中未実現利益/(損失)の純変動
2,102,784 272,941 (702,532) (91,189)
^
本項に示されている実現金額は、当期の投資水準における実現純損益の合計を表したものである。
+
本項に示されている未実現金額の変動は、当期の投資水準における未実現(損)益の純変動の合計を表し
たものである。
添付の注記は、本財務書類と不可分のものである。
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ユーロ・シリーズ
ユーロ・シリーズ
*
ヨーロピアン・サステナブル
ユーロ・エクイティ
ユーロ 千円 ユーロ 千円
実現利益/(損失)の内訳
以下に係る実現利益:
投資有価証券 812,545 105,468 107,496 13,953
為替予約契約 283,022 36,736 165,539 21,487
以下に係る実現損失:
投資有価証券 (3,172) (412) (6,076) (789)
為替予約契約 (507,563) (65,882) (193,727) (25,146)
^
当期実現純利益/(損失)
584,832 75,911 73,232 9,506
未実現利益/(損失)の変動の内訳
以下に係る未実現利益の変動:
投資有価証券 4,591,387 595,962 748,572 97,165
為替予約契約 (1,522) (198) 19,300 2,505
以下に係る未実現損失の変動:
投資有価証券 - - 64,405 8,360
為替予約契約 (16,931) (2,198) (164) (21)
+
期中未実現利益/(損失)の純変動
4,572,934 593,567 832,113 108,008
*
当期中に生じたすべての会社行為の詳細については、取締役報告書を参照のこと。
^
本項に示されている実現金額は、当期の投資水準における実現純損益の合計を表したものである。
+
本項に示されている未実現金額の変動は、当期の投資水準における未実現(損)益の純変動の合計を表し
たものである。
添付の注記は、本財務書類と不可分のものである。
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結合運用計算書および純資産変動計算書(続き)
2021年3月31日終了期間
シュローダー・セレクション シュローダー・セレクション
グローバル・シリーズ グローバル・シリーズ
コモディティ グローバル・ハイイールド
米ドル 千円 米ドル 千円
実現利益/(損失)の内訳
以下に係る実現利益:
投資有価証券 63,406 7,020 5,346,605 591,923
為替予約契約 391,712 43,366 8,154,335 902,766
以下に係る実現損失:
投資有価証券 (116,205) (12,865) - -
為替予約契約 (350,568) (38,811) (4,952,873) (548,333)
^
当期実現純利益/(損失)
(11,655) (1,290) 8,548,067 946,356
未実現利益/(損失)の変動の内訳
以下に係る未実現利益の変動:
投資有価証券 166,690 18,454 7,752,937 858,328
為替予約契約 (3,260) (361) (80,480) (8,910)
以下に係る未実現損失の変動:
投資有価証券 1,262,762 139,800 - -
為替予約契約 (33,397) (3,697) (312,013) (34,543)
+
期中未実現利益/(損失)の純変動
1,392,795 154,196 7,360,444 814,875
^
本項に示されている実現金額は、当期の投資水準における実現純損益の合計を表したものである。
+
本項に示されている未実現金額の変動は、当期の投資水準における未実現(損)益の純変動の合計を表し
たものである。
添付の注記は、本財務書類と不可分のものである。
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2021年3月31日終了期間
シュローダー・セレクション シュローダー・セレクション
グローバル・シリーズ グローバル・シリーズ
ウェルス・プリザベーション イールド・エクイティ
ユーロ 千円 米ドル 千円
実現利益/(損失)の内訳
以下に係る実現利益:
投資有価証券 118,390 15,367 1,639,976 181,562
為替予約契約 119,273 15,482 170,485 18,874
以下に係る実現損失:
投資有価証券 - - (81,830) (9,059)
為替予約契約 (150,186) (19,494) (269,192) (29,802)
^
当期実現純利益/(損失)
87,477 11,355 1,459,439 161,574
未実現利益/(損失)の変動の内訳
以下に係る未実現利益の変動:
投資有価証券 220,026 28,559 11,572,836 1,281,229
為替予約契約 6,574 853 600 66
以下に係る未実現損失の変動:
投資有価証券 - - 1,621,680 179,536
為替予約契約 (3,159) (410) (38,945) (4,312)
+
期中未実現利益/(損失)の純変動
223,441 29,003 13,156,171 1,456,520
^
本項に示されている実現金額は、当期の投資水準における実現純損益の合計を表したものである。
+
本項に示されている未実現金額の変動は、当期の投資水準における未実現(損)益の純変動の合計を表し
たものである。
添付の注記は、本財務書類と不可分のものである。
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2021年3月31日終了期間
シュローダー・セレクション シュローダー・セレクション
ニューマーケット・シリーズ ニューマーケット・シリーズ
アジア・ボンド BRIC ・エクイティ
米ドル 千円 米ドル 千円
実現利益/(損失)の内訳
以下に係る実現利益:
投資有価証券 834,210 92,355 1,933,564 214,065
為替予約契約 158,944 17,597 493,692 54,657
以下に係る実現損失:
為替予約契約 (251,307) (27,822) (776,767) (85,996)
^
当期実現純利益/(損失)
741,847 82,130 1,650,489 182,726
未実現利益/(損失)の変動の内訳
以下に係る未実現利益の変動:
投資有価証券 (207,058) (22,923) 2,654,141 293,840
為替予約契約 (128) (14) 2,456 272
以下に係る未実現損失の変動:
為替予約契約 (31,085) (3,441) (96,221) (10,653)
+
期中未実現利益/(損失)の純変動
(238,271) (26,379) 2,560,376 283,459
^
本項に示されている実現金額は、当期の投資水準における実現純損益の合計を表したものである。
+
本項に示されている未実現金額の変動は、当期の投資水準における未実現(損)益の純変動の合計を表し
たものである。
添付の注記は、本財務書類と不可分のものである。
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2021年3月31日終了期間
シュローダー・セレクション
シュローダー・セレクション
ニューマーケット・シリーズ
ニューマーケット・シリーズ
グレーター・チャイナ・
エマージング・ボンド
エクイティ
米ドル 千円 米ドル 千円
実現利益/(損失)の内訳
以下に係る実現利益:
投資有価証券 399,603 44,240 2,298,952 254,517
為替予約契約 37,056 4,102 667,087 73,853
以下に係る実現損失:
投資有価証券 - -
為替予約契約 (59,763) (6,616) (1,110,648) (122,960)
^
当期実現純利益/(損失)
376,896 41,726 1,855,391 205,410
未実現利益/(損失)の変動の内訳
以下に係る未実現利益の変動:
投資有価証券 (193,301) (21,400) 4,786,295 529,891
為替予約契約 (52) (6) 5,413 599
以下に係る未実現損失の変動:
投資有価証券 - -
為替予約契約 (7,742) (857) (207,868) (23,013)
+
期中未実現利益/(損失)の純変動
(201,095) (22,263) 4,583,840 507,477
^
本項に示されている実現金額は、当期の投資水準における実現純損益の合計を表したものである。
+
本項に示されている未実現金額の変動は、当期の投資水準における未実現(損)益の純変動の合計を表し
たものである。
添付の注記は、本財務書類と不可分のものである。
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‡
結合
ユーロ 千円
実現利益/(損失)の内訳
以下に係る実現利益:
投資有価証券 13,532,506 1,756,519
為替予約契約 9,530,003 1,236,994
以下に係る実現損失:
投資有価証券 (183,753) (23,851)
為替予約契約 (8,156,645) (1,058,733)
^
当期実現純利益/(損失)
14,722,111 1,910,930
未実現利益/(損失)の変動の内訳
以下に係る未実現利益の変動:
投資有価証券 29,611,069 3,843,517
為替予約契約 (40,565) (5,265)
以下に係る未実現損失の変動:
投資有価証券 2,524,586 327,691
為替予約契約 (660,820) (85,774)
+
期中未実現利益/(損失)の純変動
31,434,270 4,080,168
‡
ユーロで表示されている運用計算書の合計に関して、ユーロ以外の通貨で表示された資産および負債は、
2021年3月31日における下記の為替レートで換算されている。
1ユーロ=1.17245米ドル
^
本項に示されている実現金額は、当期の投資水準における実現純損益の合計を表したものである。
+
本項に示されている未実現金額の変動は、当期の投資水準における未実現(損)益の純変動の合計を表し
たものである。
添付の注記は、本財務書類と不可分のものである。
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シュローダー・セレクション
統計情報
2021年3月31日現在
2021年3月31日現在の 2020年9月30日現在の 2019年9月30日現在の
2021年3月31日現在の
受益証券1口当たり 受益証券1口当たり 受益証券1口当たり
発行済受益証券口数
純資産価格 純資産価格 純資産価格
シュローダー・セレクション ユーロ・シリーズ
ユーロ・バランス
998,318 25.4598
クラスA(ユーロ)受益証券 口 ユーロ 3,305 円 23.1410 ユーロ 3,004 円 23.8580 ユーロ 3,097 円
クラスA(円)受益証券 210,974 口 2,261.4227 円 2,049.0000 円 2,097.0000 円
純資産合計(ユーロ) 29,091,444 ユーロ 3,776,069 千円 28,788,356 ユーロ 3,736,729 千円 31,562,046 ユーロ 4,096,754 千円
シュローダー・セレクション ユーロ・シリーズ
ユーロ・ボンド
1,574,141 18.8655
クラスA(ユーロ)受益証券 口 ユーロ 2,449 円 18.9130 ユーロ 2,455 円 18.8420 ユーロ 2,446 円
クラスA(円)受益証券 267,076 口 1,517.9847 円 1,519.0000 円 1,512.0000 円
純資産合計(ユーロ) 32,819,291 ユーロ 4,259,944 千円 34,848,239 ユーロ 4,523,301 千円 34,906,335 ユーロ 4,530,842 千円
シュローダー・セレクション ユーロ・シリーズ
ユーロ・エクイティ
874,646 29.6953
クラスA(ユーロ)受益証券 口 ユーロ 3,854 円 24.9930 ユーロ 3,244 円 26.4400 ユーロ 3,432 円
クラスA(円)受益証券 239,586 口 2,862.3424 円 2,400.0000 円 2,510.0000 円
純資産合計(ユーロ) 31,254,486 ユーロ 4,056,832 千円 26,983,716 ユーロ 3,502,486 千円 32,543,071 ユーロ 4,224,091 千円
シュローダー・セレクション ユーロ・シリーズ
*
ヨーロピアン・サステナブル
262,293 11.5131
クラスA(ユーロ)受益証券 口 ユーロ 1,494 円 9.8850 ユーロ 1,283 円 10.6940 ユーロ 1,388 円
39,284 1,199.9632
クラスA(円)受益証券 口 円 1,026.0000 円 1,097.0000 円
クラスA(米ドル)受益証券 194,302 口 12.7291 米ドル 1,409 円 10.8680 米ドル 1,203 円 11.5460 米ドル 1,278 円
純資産合計(ユーロ) 5,492,373 ユーロ 712,910 千円 5,251,417 ユーロ 681,634 千円 7,174,841 ユーロ 931,294 千円
シュローダー・セレクション グローバル・シリーズ
コモディティ
952,103 4.9833 552 482 503
クラスA(米ドル)受益証券 口 米ドル 円 4.3560 米ドル 円 4.5410 米ドル 円
442,321 5.5320 467 410 435
クラスA(豪ドル)受益証券 口 豪ドル 円 4.8580 豪ドル 円 5.1530 豪ドル 円
192,957 4.2512 552 486 517
クラスA(ユーロ)受益証券 口 ユーロ 円 3.7410 ユーロ 円 3.9810 ユーロ 円
クラスA(円)受益証券 387,940 口 450.2336 円 395.0000 円 417.0000 円
純資産合計(米ドル) 9,145,180 米ドル 1,012,463 千円 9,152,735 米ドル 1,013,299 千円 10,697,994 米ドル 1,184,375 千円
シュローダー・セレクション グローバル・シリーズ
グローバル・ハイイールド
1,575,893 21.1105 2,337 2,158 2,174
クラスA(米ドル)受益証券 口 米ドル 円 19.4940 米ドル 円 19.6340 米ドル 円
2,290,464 25.2464 2,130 1,973 2,023
クラスA(豪ドル)受益証券 口 豪ドル 円 23.3820 豪ドル 円 23.9840 豪ドル 円
585,974 18.6391 2,419 2,247 2,318
クラスA(ユーロ)受益証券 口 ユーロ 円 17.3110 ユーロ 円 17.8610 ユーロ 円
435,542 1,886.0314
クラスA(円)受益証券 口 円 1,746.0000 円 1,798.0000 円
6,519,565 5.2414 580 580 679
クラスA毎月分配型(米ドル)受益証券 口 米ドル 円 5.2380 米ドル 円 6.1330 米ドル 円
2,282,587 3.9923 337 350 443
クラスA毎月分配型(豪ドル)受益証券 口 豪ドル 円 4.1510 豪ドル 円 5.2470 豪ドル 円
332,523 4.3527 565 576 708
クラスA毎月分配型(ユーロ)受益証券 口 ユーロ 円 4.4410 ユーロ 円 5.4510 ユーロ 円
クラスA毎月分配型(円 ヘッジなし)受益証券 1,091,037 口 702.1552 円 659.0000 円 764.0000 円
純資産合計(米ドル) 147,203,802 米ドル 16,296,933 千円 145,096,840 米ドル 16,063,671 千円 164,420,897 米ドル 18,203,038 千円
*
当期中に生じたすべての会社行為の詳細については、取締役報告書を参照のこと。
各クラス受益証券の1口当たり純資産価格は、当該クラス受益証券の通貨で表示される。
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シュローダー・セレクション
統計情報(続き)
2021年3月31日現在
2021年3月31日現在の 2020年9月30日現在の 2019年9月30日現在の
2021年3月31日現在の
受益証券1口当たり 受益証券1口当たり 受益証券1口当たり
発行済受益証券口数
純資産価格 純資産価格 純資産価格
シュローダー・セレクション グローバル・シリーズ
ウェルス・プリザベーション
228,725 12.0884 1,569 1,503 1,499
クラスA(ユーロ)受益証券 口 ユーロ 円 11.5830 ユーロ 円 11.5510 ユーロ 円
44,473 11.5770 977 934 925
クラスA(豪ドル)受益証券 口 豪ドル 円 11.0710 豪ドル 円 10.9650 豪ドル 円
133,816 1,085.5516
クラスA(円)受益証券 口 円 1,037.0000 円 1,030.0000 円
100,768 5.3879 699 693 738
クラスA毎月分配型(ユーロ)受益証券 口 ユーロ 円 5.3360 ユーロ 円 5.6820 ユーロ 円
233,340 476.0806
クラスA毎月分配型(円 ヘッジなし)受益証券 口 円 452.0000 円 464.0000 円
49,504 11.0830 1,227 1,169 1,143
クラスA(米ドル)受益証券 口 米ドル 円 10.5630 米ドル 円 10.3260 米ドル 円
純資産合計(ユーロ) 6,084,213 ユーロ 789,731 千円 6,124,856 ユーロ 795,006 千円 6,767,565 ユーロ 878,430 千円
シュローダー・セレクション グローバル・シリーズ
イールド・エクイティ
1,120,035 17.3507 1,921 1,373 1,693
クラスA(米ドル)受益証券 口 米ドル 円 12.3990 米ドル 円 15.2950 米ドル 円
702,314 24.9166 2,102 1,601 2,088
クラスA(豪ドル ヘッジなし)受益証券 口 豪ドル 円 18.9830 豪ドル 円 24.7550 豪ドル 円
190,156 23.8498 3,096 2,215 2,936
クラスA(ユーロ ヘッジなし)受益証券 口 ユーロ 円 17.0640 ユーロ 円 22.6190 ユーロ 円
196,601 1,487.5807
クラスA(円)受益証券 口 円 1,064.0000 円 1,325.0000 円
233,774 10.5334 1,166 847 1,082
クラスA毎月分配型(米ドル)受益証券 口 米ドル 円 7.6520 米ドル 円 9.7770 米ドル 円
40,475 19.6206 1,655 1,272 1,687
クラスA毎月分配型(豪ドル ヘッジなし)受益証券 口 豪ドル 円 15.0780 豪ドル 円 19.9990 豪ドル 円
33,008 18.9126 2,455 1,773 2,395
クラスA毎月分配型(ユーロ ヘッジなし)受益証券 口 ユーロ 円 13.6590 ユーロ 円 18.4500 ユーロ 円
207,128 912.7582
クラスA毎月分配型(円 ヘッジなし)受益証券 口 円 635.0000 円 834.0000 円
純資産合計(米ドル) 46,210,684 米ドル 5,115,985 千円 39,911,002 米ドル 4,418,547 千円 52,122,415 米ドル 5,770,473 千円
シュローダー・セレクション ニューマーケット・シリーズ
アジア・ボンド
1,139,655 14.4446 1,599 1,579 1,516
クラスA(米ドル)受益証券 口 米ドル 円 14.2670 米ドル 円 13.6900 米ドル 円
252,461 1,063.4152
クラスA(円)受益証券 口 円 1,053.0000 円 1,029.0000 円
1,056,781 3.8080 422 442 477
クラスA毎月分配型(米ドル)受益証券 口 米ドル 円 3.9940 米ドル 円 4.3070 米ドル 円
428,453 391.8540
クラスA毎月分配型(円 ヘッジなし)受益証券 口 円 393.0000 円 433.0000 円
純資産合計(米ドル) 24,426,303 米ドル 2,704,236 千円 25,789,956 米ドル 2,855,206 千円 28,197,196 米ドル 3,121,712 千円
シュローダー・セレクション ニューマーケット・シリーズ
BRIC・エクイティ
892,545 22.8711 2,532 2,177 1,952
クラスA(米ドル)受益証券 口 米ドル 円 19.6610 米ドル 円 17.6280 米ドル 円
379,529 2,003.9478
クラスA(円)受益証券 口 円 1,728.0000 円 1,563.0000 円
純資産合計(米ドル) 27,281,099 米ドル 3,020,290 千円 26,067,397 米ドル 2,885,922 千円 28,629,982 米ドル 3,169,625 千円
シュローダー・セレクション ニューマーケット・シリーズ
エマージング・ボンド
315,892 14.6143 1,618 1,594 1,594
クラスA(米ドル)受益証券 口 米ドル 円 14.3940 米ドル 円 14.3950 米ドル 円
59,980 1,078.4925
クラスA(円)受益証券 口 円 1,066.0000 円 1,084.0000 円
純資産合計(米ドル) 5,200,666 米ドル 575,766 千円 6,771,386 米ドル 749,660 千円 6,501,055 米ドル 719,732 千円
各クラス受益証券の1口当たり純資産価格は、当該クラス受益証券の通貨で表示される。
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2021年3月31日現在
2021年3月31日現在の 2020年9月30日現在の 2019年9月30日現在の
2021年3月31日現在の
受益証券1口当たり 受益証券1口当たり 受益証券1口当たり
発行済受益証券口数
純資産価格 純資産価格 純資産価格
シュローダー・セレクション ニューマーケット・シリーズ
グレーター・チャイナ・エクイティ
697,269 70.4926 7,804 6,483 4,736
クラスA(米ドル)受益証券 口 米ドル 円 58.5620 米ドル 円 42.7760 米ドル 円
246,463 5,710.2775
クラスA(円)受益証券 口 円 4,760.0000 円 3,516.0000 円
61,860,554 6,848,582 3,977,530 3,111,283
純資産合計(米ドル) 米ドル 千円 35,927,465 米ドル 千円 28,103,003 米ドル 千円
各クラス受益証券の1口当たり純資産価格は、当該クラス受益証券の通貨で表示される。
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訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
^
総経費率(「TER」)
2021年3月31日終了期間
TER
サブ・ファンドおよびクラス受益証券
(%)
シュローダー・セレクション ユーロ・シリーズ ユーロ・バランス
クラスA(ユーロ)受益証券 2.13
クラスA(円)受益証券 2.13
シュローダー・セレクション ユーロ・シリーズ ユーロ・ボンド
クラスA(ユーロ)受益証券 1.37
クラスA(円)受益証券 1.37
シュローダー・セレクション ユーロ・シリーズ ユーロ・エクイティ
クラスA(ユーロ)受益証券 2.48
クラスA(円)受益証券 2.48
*
シュローダー・セレクション ユーロ・シリーズ ヨーロピアン・サステナブル
クラスA(ユーロ)受益証券 2.51
クラスA(円)受益証券 2.51
クラスA(米ドル)受益証券 2.51
シュローダー・セレクション グローバル・シリーズ コモディティ
クラスA(米ドル)受益証券 2.57
クラスA(豪ドル)受益証券 2.57
クラスA(ユーロ)受益証券 2.57
クラスA(円)受益証券 2.57
シュローダー・セレクション グローバル・シリーズ グローバル・ハイイールド
クラスA(米ドル)受益証券 1.72
クラスA(豪ドル)受益証券 1.72
クラスA(ユーロ)受益証券 1.72
クラスA(円)受益証券 1.72
クラスA毎月分配型(米ドル)受益証券 1.72
クラスA毎月分配型(豪ドル)受益証券 1.72
クラスA毎月分配型(ユーロ)受益証券 1.72
クラスA毎月分配型(円 ヘッジなし)受益証券 1.72
シュローダー・セレクション グローバル・シリーズ ウェルス・プリザベーション
クラスA(ユーロ)受益証券 2.47
クラスA(豪ドル)受益証券 2.47
クラスA(円)受益証券 2.47
クラスA毎月分配型(ユーロ)受益証券 2.47
クラスA毎月分配型(円 ヘッジなし)受益証券 2.47
クラスA(米ドル)受益証券 2.47
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訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
シュローダー・セレクション グローバル・シリーズ イールド・エクイティ
クラスA(米ドル)受益証券 2.13
クラスA(豪ドル ヘッジなし)受益証券 2.13
クラスA(ユーロ ヘッジなし)受益証券 2.13
クラスA(円)受益証券 2.13
クラスA毎月分配型(米ドル)受益証券 2.13
クラスA毎月分配型(豪ドル ヘッジなし)受益証券 2.13
クラスA毎月分配型(ユーロ ヘッジなし)受益証券 2.13
クラスA毎月分配型(円 ヘッジなし)受益証券 2.13
シュローダー・セレクション ニューマーケット・シリーズ アジア・ボンド
クラスA(米ドル)受益証券 2.13
クラスA(円)受益証券 2.13
クラスA毎月分配型(米ドル)受益証券 2.13
クラスA毎月分配型(円 ヘッジなし)受益証券 2.13
シュローダー・セレクション ニューマーケット・シリーズ BRIC・エクイティ
クラスA(米ドル)受益証券 2.48
クラスA(円)受益証券 2.48
シュローダー・セレクション ニューマーケット・シリーズ エマージング・ボンド
クラスA(米ドル)受益証券 2.44
クラスA(円)受益証券 2.44
シュローダー・セレクション ニューマーケット・シリーズ グレーター・チャイナ・エクイティ
クラスA(米ドル)受益証券 2.47
クラスA(円)受益証券 2.47
*
当期中に生じたすべての会社行為の詳細については、取締役報告書を参照のこと。
^
総経費率は、すべての報酬(成功報酬を除く)および対純資産比率として遡及的に取られる集団投資ス
キームの資産に対して継続的に課せられる付随費用(運用費用)の合計で表示される。
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訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
財務書類に対する注記
2021 年3月31日現在
ファンド
ファンドは、ルクセンブルグの2010年12月17日法(「2010年法」)のパートⅡの規定により規制される投
資信託としての要件を充足する。
ファンドは、設定日である2002年12月20日から無期限で設立されており、各サブ・ファンドについて、複
数のクラス受益証券の追加発行が可能である。
クラス受益証券
投資可能なクラス受益証券は下記に表示される。
**
クラス受益証券
サブ・ファンド
シュローダー・セレクション ユーロ・シリーズ ユーロ・バランス クラスA(ユーロ)受益証券
クラスA(円)受益証券
シュローダー・セレクション ユーロ・シリーズ ユーロ・ボンド クラスA(ユーロ)受益証券
クラスA(円)受益証券
シュローダー・セレクション ユーロ・シリーズ クラスA(ユーロ)受益証券
ユーロ・エクイティ クラスA(円)受益証券
シュローダー・セレクション ユーロ・シリーズ クラスA(ユーロ)受益証券
*
ヨーロピアン・サステナブル
クラスA(円)受益証券
クラスA(米ドル)受益証券
シュローダー・セレクション グローバル・シリーズ コモディティ クラスA(米ドル)受益証券
クラスA(豪ドル)受益証券
クラスA(ユーロ)受益証券
クラスA(円)受益証券
シュローダー・セレクション グローバル・シリーズ クラスA(米ドル)受益証券
グローバル・ハイイールド クラスA(豪ドル)受益証券
クラスA(ユーロ)受益証券
クラスA(円)受益証券
クラスA毎月分配型(米ド
ル)受益証券
クラスA毎月分配型(豪ド
ル)受益証券
クラスA毎月分配型(ユー
ロ)受益証券
クラスA毎月分配型(円
ヘッジなし)受益証券
シュローダー・セレクション グローバル・シリーズ クラスA(ユーロ)受益証券
ウェルス・プリザベーション
クラスA(豪ドル)受益証券
クラスA(円)受益証券
クラスA毎月分配型(ユー
ロ)受益証券
クラスA毎月分配型(円
ヘッジなし)受益証券
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訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
**
クラス受益証券
サブ・ファンド
クラスA(米ドル)受益証券
シュローダー・セレクション グローバル・シリーズ
クラスA(米ドル)受益証券
イールド・エクイティ
クラスA(豪ドル ヘッジな
し)受益証券
クラスA(ユーロ ヘッジな
し)受益証券
クラスA(円)受益証券
クラスA毎月分配型(米ド
ル)受益証券
クラスA毎月分配型(豪ド
ル ヘッジなし)受益証券
クラスA毎月分配型(ユー
ロ ヘッジなし)受益証券
クラスA毎月分配型(円
ヘッジなし)受益証券
シュローダー・セレクション ニューマーケット・シリーズ クラスA(米ドル)受益証券
アジア・ボンド
クラスA(円)受益証券
クラスA毎月分配型(米ド
ル)受益証券
クラスA毎月分配型(円
ヘッジなし)受益証券
シュローダー・セレクション ニューマーケット・シリーズ クラスA(米ドル)受益証券
BRIC・エクイティ
クラスA(円)受益証券
シュローダー・セレクション ニューマーケット・シリーズ クラスA(米ドル)受益証券
エマージング・ボンド
クラスA(円)受益証券
シュローダー・セレクション ニューマーケット・シリーズ クラスA(米ドル)受益証券
グレーター・チャイナ・エクイティ
クラスA(円)受益証券
*
当期中に生じたすべての会社行為の詳細については、取締役報告書を参照のこと。
**
基準通貨建のクラスおよび「ヘッジなし」の記載があるクラスを除くすべてのクラスは、ヘッジありの
クラスである。
日本円建てまたは豪ドル建てによるファンドのすべての基準通貨建て以外の通貨建てのクラス受益証券に
関して、サブ・ファンドの投資対象ファンドへの投資は、ユーロまたは米ドルにより行われる。通常の状況
下において、ファンドは受領したすべての基準通貨建て以外の通貨建てのクラス受益証券を投資目的でユー
ロまたは米ドルに転換し、また、受益者が受益証券の買戻しを行う時に、適宜ユーロまたは米ドルをすべて
の基準通貨建て以外の通貨建てのクラス受益証券に転換する。かかる通貨換算に関して発生する費用は、各
サブ・ファンドのすべての基準通貨建て以外の通貨建てのクラス受益証券に按分して配分される。さらに、
投資対象ファンドが、特定のクラス受益証券の基準通貨建てではない証券または通貨を保有する限り、かか
るクラス受益証券の評価価格は、現地通貨の当該クラス受益証券の基準通貨に対する当該通貨の価値により
影響される。
管理会社は、すべての基準通貨建て以外の通貨建てのクラス受益証券のユーロまたは米ドルに対するリス
クへのヘッジを提供することを意図した技法および手段を採用することができる。管理会社は、為替リスク
に対するヘッジを試みるが、すべての基準通貨建て以外の通貨建てのクラス受益証券の評価価格が日本円ま
たは豪ドルのユーロまたは米ドルに対する価値により影響されないという保証はない。円建ておよび豪ドル
建てクラス受益証券は、当該ヘッジ技法に関連するあらゆる費用を別々に負担する。当該ヘッジ取引の結果
として各クラス受益証券に生じるすべての利益または損失は、関連クラス受益証券に帰するものとされる。
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訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
当初販売手数料および販売報酬
受益証券 当初販売手数料および販売報酬
クラスA受益証券および 1口当たり純資産価格の6.25%を上限とする当初販売手数料が課さ
クラスA毎月分配型受益証券 れる。販売報酬は発生しない。
最低購入価格、最低追加購入価格および最低保有額
最低 最低
サブ・ファンドおよびクラス受益証券 最低保有額
当初購入価格 追加購入価格
シュローダー・セレクション ユーロ・シリーズ ユーロ・バランス
クラスA(ユーロ)受益証券 1,000ユーロ 1,000ユーロ 1,000ユーロ
クラスA(円)受益証券 100,000円 100,000円 100,000円
シュローダー・セレクション ユーロ・シリーズ ユーロ・ボンド
クラスA(ユーロ)受益証券 1,000ユーロ 1,000ユーロ 1,000ユーロ
クラスA(円)受益証券 100,000円 100,000円 100,000円
シュローダー・セレクション ユーロ・シリーズ ユーロ・エクイティ
クラスA(ユーロ)受益証券 1,000ユーロ 1,000ユーロ 1,000ユーロ
クラスA(円)受益証券 100,000円 100,000円 100,000円
*
シュローダー・セレクション ユーロ・シリーズ ヨーロピアン・サステナブル
クラスA(ユーロ)受益証券 1,000ユーロ 1,000ユーロ 1,000ユーロ
クラスA(円)受益証券 100,000円 100,000円 100,000円
クラスA(米ドル)受益証券 1,000米ドル 1,000米ドル 1,000米ドル
シュローダー・セレクション グローバル・シリーズ コモディティ
クラスA(米ドル)受益証券 3,000米ドル 3,000米ドル 3,000米ドル
クラスA(豪ドル)受益証券 3,000豪ドル 3,000豪ドル 3,000豪ドル
クラスA(ユーロ)受益証券 3,000ユーロ 3,000ユーロ 3,000ユーロ
クラスA(円)受益証券 500,000円 500,000円 500,000円
シュローダー・セレクション グローバル・シリーズ グローバル・ハイイールド
クラスA(米ドル)受益証券 3,000米ドル 3,000米ドル 3,000米ドル
クラスA(豪ドル)受益証券 3,000豪ドル 3,000豪ドル 3,000豪ドル
クラスA(ユーロ)受益証券 3,000ユーロ 3,000ユーロ 3,000ユーロ
クラスA(円)受益証券 500,000円 500,000円 500,000円
クラスA毎月分配型(米ドル)受益証券 3,000米ドル 3,000米ドル 3,000米ドル
クラスA毎月分配型(豪ドル)受益証券 3,000豪ドル 3,000豪ドル 3,000豪ドル
クラスA毎月分配型(ユーロ)受益証券 3,000ユーロ 3,000ユーロ 3,000ユーロ
クラスA毎月分配型(円 ヘッジなし)受益証券 500,000円 500,000円 500,000円
*
当期中に生じたすべての会社行為の詳細については、取締役報告書を参照のこと。
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訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
最低 最低
サブ・ファンドおよびクラス受益証券 最低保有額
当初購入価格 追加購入価格
シュローダー・セレクション グローバル・シリーズ ウェルス・プリザベーション
クラスA(ユーロ)受益証券 3,000ユーロ 3,000ユーロ 3,000ユーロ
クラスA(豪ドル)受益証券 3,000豪ドル 3,000豪ドル 3,000豪ドル
クラスA(円)受益証券 500,000円 500,000円 500,000円
クラスA毎月分配型(ユーロ)受益証券 3,000ユーロ 3,000ユーロ 3,000ユーロ
クラスA毎月分配型(円 ヘッジなし)受益証券 500,000円 500,000円 500,000円
クラスA(米ドル)受益証券 3,000米ドル 3,000米ドル 3,000米ドル
シュローダー・セレクション グローバル・シリーズ イールド・エクイティ
クラスA(米ドル)受益証券 3,000米ドル 3,000米ドル 3,000米ドル
クラスA(豪ドル ヘッジなし)受益証券 3,000豪ドル 3,000豪ドル 3,000豪ドル
クラスA(ユーロ ヘッジなし)受益証券 3,000ユーロ 3,000ユーロ 3,000ユーロ
クラスA(円)受益証券 500,000円 500,000円 500,000円
クラスA毎月分配型(米ドル)受益証券 3,000米ドル 3,000米ドル 3,000米ドル
クラスA毎月分配型(豪ドル ヘッジなし)受益証券 3,000豪ドル 3,000豪ドル 3,000豪ドル
クラスA毎月分配型(ユーロ ヘッジなし)受益証券 3,000ユーロ 3,000ユーロ 3,000ユーロ
クラスA毎月分配型(円 ヘッジなし)受益証券 500,000円 500,000円 500,000円
シュローダー・セレクション ニューマーケット・シリーズ アジア・ボンド
クラスA(米ドル)受益証券 3,000米ドル 3,000米ドル 3,000米ドル
クラスA(円)受益証券 500,000円 500,000円 500,000円
クラスA毎月分配型(米ドル)受益証券 3,000米ドル 3,000米ドル 3,000米ドル
クラスA毎月分配型(円 ヘッジなし)受益証券 500,000円 500,000円 500,000円
シュローダー・セレクション ニューマーケット・シリーズ BRIC・エクイティ
クラスA(米ドル)受益証券 3,000米ドル 3,000米ドル 3,000米ドル
クラスA(円)受益証券 500,000円 500,000円 500,000円
シュローダー・セレクション ニューマーケット・シリーズ エマージング・ボンド
クラスA(米ドル)受益証券 3,000米ドル 3,000米ドル 3,000米ドル
クラスA(円)受益証券 500,000円 500,000円 500,000円
シュローダー・セレクション ニューマーケット・シリーズ グレーター・チャイナ・エクイティ
クラスA(米ドル)受益証券 3,000米ドル 3,000米ドル 3,000米ドル
クラスA(円)受益証券 500,000円 500,000円 500,000円
上記の限度は、管理会社の裁量により放棄されることがある。
会計方針
重要な会計方針の要約
本財務書類は、継続企業の前提に基づき、集団投資スキームに関するルクセンブルグで一般に公正妥当と
認められた会計原則に従って作成および表示されている。
純資産価額
1口当たり純資産価格の計算
各クラスの受益証券の1口当たり純資産価格(「純資産価格」)は、各取引日に、当該クラスの通貨建て
で計算される。各クラスの受益証券の1口当たり純資産価格は、各クラスに帰属する純資産価額(当該クラ
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訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
スの資産から負債を控除した額に比例する金額)を、当該クラスの当該時点での発行口数で割ることにより
計算される。
資産総額の評価に適用される規則に係るさらなる詳細は、現行の目論見書に記載されている。
各サブ・ファンドの資産は、当該サブ・ファンドの受益者の利益のためにのみ投資されるものとし、ま
た、特定のサブ・ファンドの資産は、当該サブ・ファンドの負債、コミットメントおよび債務に対してのみ
会計処理されるものとする。
ファンド資産の評価
手元現金または現金預金、為替手形および一覧払い約束手形、売掛金、前払費用、上記の通り宣言または
発生したが受領されていない現金配当および利息の評価額は、その全額が支払われないかまたは受領されな
い場合(かかる場合は、その評価額は、管理会社がその真の価値を反映する適切な割引を行った後の価額と
なる。)を除き、その全額とみなされる。
サブ・ファンドの投資対象が証券取引所に上場されており、かつかかる投資対象が上場されている証券取
引所以外のマーケット・メーカーにより取引されている場合、管理会社は、当該投資対象の主たる市場を決
定し、当該投資対象は、かかる市場における入手可能な最終価格で評価される。いずれの証券取引所におい
ても取引されていないが、その他の規制市場において取引されている有価証券は、前述の段落において記載
されている方法にできる限り類似した方法で評価される。
オープン・エンド型投資信託の受益証券は、最終報告純資産価格を基準として評価される。最終報告純資
産価格は、管理会社により決定される調整方法により、報告日以降の相場変動を反映すべく調整されること
がある。
その他のすべての資産および負債は、一般に認められている評価原則および手続に従い、管理会社により
誠実に決定される各々の適正価額で評価される。
ファンドの創立費(印刷費、旅費等の費用、法的費用を含む。)は、5年を超えない期間にわたり償却さ
れる。基準通貨建てではないすべての資産および負債は、評価時点またはその近い時点の当該通貨の外国為
替市場の実勢レートを参考に換算されるものとする。
基準通貨建てではない投資対象の取得原価、収入および支出は、取引日における優勢な為替レートにより
換算されている。これらの項目の取引により生じる為替差損益は、運用結果の決定において考慮される。
投資有価証券売却に係る実現損益
投資有価証券売却に係る実現損益は、平均原価ベースで決定され、取引費用を含む。
為替予約契約
未決済の為替予約契約は、当該契約の満期に適用される先渡交換レートを参照し、純資産計算日付の最終
入手可能価格で評価される。未実現利益/(損失)は、結合純資産計算書の「為替予約契約に係る未実現利
益/(損失)」において表示されている。
報酬および費用
保管報酬および管理事務報酬
保管受託銀行およびファンド事務代行会社は、ルクセンブルグの通常の慣行に従い、ファンドの純資産か
ら、提供された関連サービスに対する報酬を毎月受領する権利を有する。
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管理報酬
管理会社は、ファンドの各サブ・ファンドの純資産額から報酬を受領する権利を有する。報酬は、毎月支
払われる。
サブ・ファンド毎およびクラス受益証券毎に異なる料率で支払われる2021年3月31日現在の実際のレート
については、42ページ(訳注:英文財務書類を指す。財務書類に対する注記の末尾に該当。)の表において
表示される。
年率0.05%の代行協会員報酬は、管理報酬より支払われる。
これらの報酬は、管理会社の裁量により一部放棄されることがある。
シュローダー・セレクション ユーロ・シリーズ ユーロ・ボンドについては、当面、管理報酬と(以下
に定義される)受益者サービス報酬の年率合計を1.25%とするため、管理会社は各報酬の一部を放棄する。
シュローダー・セレクション グローバル・シリーズ グローバル・ハイイールドについては、当面、管
理報酬と(以下に定義される)受益者サービス報酬の年率合計を1.60%とするため、管理会社は各報酬の一
部を放棄する。
シュローダー・インターナショナル・セレクション・ファンドまたはシュローダー・オルタナティブ・ソ
リューションズにかかるすべての原資産は、管理報酬が発生しないIクラスまたはXクラスであることに留
意のこと。
受益者サービス報酬
管理会社であるシュローダー・インベストメント・マネージメント(ヨーロッパ)エス・エイは、ファン
ドのすべてのサブ・ファンドの純資産額から受益者サービス報酬を受領する権利を有する。報酬は、毎月支
払われる。料率の上限は、以下に表示される。
サブ・ファンド 受益者サービス報酬
シュローダー・セレクション ユーロ・シリーズ ユーロ・バランス 0.80%
シュローダー・セレクション ユーロ・シリーズ ユーロ・ボンド 0.65%
シュローダー・セレクション ユーロ・シリーズ ユーロ・エクイティ 0.90%
シュローダー・セレクション ユーロ・シリーズ
0.90%
*
ヨーロピアン・サステナブル
シュローダー・セレクション グローバル・シリーズ コモディティ 0.90%
シュローダー・セレクション グローバル・シリーズ
0.75%
グローバル・ハイイールド
シュローダー・セレクション グローバル・シリーズ
0.90%
ウェルス・プリザベーション
シュローダー・セレクション グローバル・シリーズ イールド・エクイティ 0.80%
シュローダー・セレクション ニューマーケット・シリーズ アジア・ボンド 0.80%
シュローダー・セレクション ニューマーケット・シリーズ
0.90%
BRIC・エクイティ
シュローダー・セレクション ニューマーケット・シリーズ
0.90%
エマージング・ボンド
シュローダー・セレクション ニューマーケット・シリーズ
0.90%
グレーター・チャイナ・エクイティ
*
当期中に生じたすべての会社行為の詳細については、取締役報告書を参照のこと。
これらの報酬は、管理会社の裁量により一部放棄されることがある。シュローダー・セレクション ユー
ロ・シリーズ ユーロ・ボンドおよびシュローダー・セレクション グローバル・シリーズ グローバル・
ハイイールドのサブ・ファンドの報酬については、管理報酬に関する項を参照のこと。
税制
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訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
ルクセンブルグの法律に基づき、各サブ・ファンドは、その純資産額に対して課せられる、年率0.05%の
資本税の対象である。かかる税金は、四半期毎に後払いで、当該四半期末のサブ・ファンドの純資産額に基
づ いて計算され、支払われる。しかしながら、かかる資本税がすでに支払われた他のルクセンブルグの投資
信託に対して投資されたサブ・ファンドの純資産額に対しては、いかなる資本税も課せられない。
現金担保の再投資
取引相手方リスク軽減目的において、ヘッジクラス受益証券に関連した通貨ヘッジ取引を行うファンド
は、取引相手方から日次ベースで現金担保を支払うかまたは受領することにより、為替予約取引の残存期間
にわたってエクスポージャーを軽減する。
投資運用会社は、ファンドの投資目的に沿った通貨ヘッジに関連し、取引相手方から受領した現金担保を
再投資することができる。為替予約契約の満期日に受領したまたは支払った担保は、純資産計算書の「担保
未収金/未払金」において表示されている。
取引費用の開示
取引費用としては、ブローカーへの手数料および譲渡性のある有価証券の売買に関する税金がある。サ
ブ・ファンドは、その純資産を名義書換事務代行会社を通じて、他のルクセンブルグのアンブレラ型投資信
託、すなわち譲渡性のある有価証券を投資対象とする投資信託であるシュローダー・インターナショナル・
セレクション・ファンドまたは投資信託であるシュローダー・オルタナティブ・ソリューションズ(「投資
先ファンド」)のいずれかに投資するため、保管報酬は常にゼロで表示される。したがって、ブローカー手
数料は、いずれのサブ・ファンドに対しても課せられていない。
為替レート
2021年3月31日現在の財務書類において、ユーロで合算された合計の計算に使用された為替レートは、以
下のとおりである。
通貨 料率
ユーロ=1
米ドル 1.1725
サブ・ファンドに関する変更
対象年度中の各サブ・ファンドの購入および販売の総額を明記したリストは、管理会社の登記上の事務所
において、請求することにより無償で入手できる。
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訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
管理報酬
管理報酬
サブ・ファンドおよびクラス受益証券
(%)
シュローダー・セレクション ユーロ・シリーズ ユーロ・バランス
クラスA(ユーロ)受益証券 1.20
クラスA(円)受益証券 1.20
シュローダー・セレクション ユーロ・シリーズ ユーロ・ボンド
クラスA(ユーロ)受益証券 0.95
クラスA(円)受益証券 0.95
シュローダー・セレクション ユーロ・シリーズ ユーロ・エクイティ
クラスA(ユーロ)受益証券 1.45
クラスA(円)受益証券 1.45
*
シュローダー・セレクション ユーロ・シリーズ ヨーロピアン・サステナブル
クラスA(ユーロ)受益証券 1.45
クラスA(円)受益証券 1.45
クラスA(米ドル)受益証券 1.45
シュローダー・セレクション グローバル・シリーズ コモディティ
クラスA(米ドル)受益証券 1.50
クラスA(豪ドル)受益証券 1.50
クラスA(ユーロ)受益証券 1.50
クラスA(円)受益証券 1.50
シュローダー・セレクション グローバル・シリーズ グローバル・ハイイールド
クラスA(米ドル)受益証券 1.00
クラスA(豪ドル)受益証券 1.00
クラスA(ユーロ)受益証券 1.00
クラスA(円)受益証券 1.00
クラスA毎月分配型(米ドル)受益証券 1.00
クラスA毎月分配型(豪ドル)受益証券 1.00
クラスA毎月分配型(ユーロ)受益証券 1.00
クラスA毎月分配型(円 ヘッジなし)受益証券 1.00
シュローダー・セレクション グローバル・シリーズ ウェルス・プリザベーション
クラスA(ユーロ)受益証券 1.40
クラスA(豪ドル)受益証券 1.40
クラスA(円)受益証券 1.40
クラスA毎月分配型(ユーロ)受益証券 1.40
クラスA毎月分配型(円 ヘッジなし)受益証券 1.40
クラスA(米ドル)受益証券 1.40
*
当期中に生じたすべての会社行為の詳細については、取締役報告書を参照のこと。
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訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
管理報酬
サブ・ファンドおよびクラス受益証券
(%)
シュローダー・セレクション グローバル・シリーズ イールド・エクイティ
クラスA(米ドル)受益証券 1.20
クラスA(豪ドル ヘッジなし)受益証券 1.20
クラスA(ユーロ ヘッジなし)受益証券 1.20
クラスA(円)受益証券 1.20
クラスA毎月分配型(米ドル)受益証券 1.20
クラスA毎月分配型(豪ドル ヘッジなし)受益証券 1.20
クラスA毎月分配型(ユーロ ヘッジなし)受益証券 1.20
クラスA毎月分配型(円 ヘッジなし)受益証券 1.20
シュローダー・セレクション ニューマーケット・シリーズ アジア・ボンド
クラスA(米ドル)受益証券 1.20
クラスA(円)受益証券 1.20
クラスA毎月分配型(米ドル)受益証券 1.20
クラスA毎月分配型(円 ヘッジなし)受益証券 1.20
シュローダー・セレクション ニューマーケット・シリーズ BRIC・エクイティ
クラスA(米ドル)受益証券 1.45
クラスA(円)受益証券 1.45
シュローダー・セレクション ニューマーケット・シリーズ エマージング・ボンド
クラスA(米ドル)受益証券 1.40
クラスA(円)受益証券 1.40
シュローダー・セレクション ニューマーケット・シリーズ グレーター・チャイ
ナ・エクイティ
クラスA(米ドル)受益証券 1.45
クラスA(円)受益証券 1.45
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訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
(2)投資有価証券明細表等
シュローダー・セレクション
投資有価証券明細表
2021 年3月31日現在
シュローダー・セレクション ユーロ・シリーズ ユーロ・バランス
投資明細表
対純資産
時価
投資有価証券 通貨 口数/額面 比率
(ユーロ)
(%)
承認されたUCITSまたはその他の投資信託の受益証券
集団投資スキーム-UCITS
産業
シュローダー・インターナショナル・セレクション・ファンド・
ユーロ 427,717 11,865,545 40.79
ユーロ・ボンド クラスIAcc
シュローダー・インターナショナル・セレクション・ファンド・
ユーロ 277,517 17,009,735 58.47
ユーロ・エクイティ クラスIAcc
28,875,280 99.26
集団投資スキーム-UCITS合計 28,875,280 99.26
承認されたUCITSまたはその他の投資信託の受益証券合計 28,875,280 99.26
投資有価証券合計 28,875,280 99.26
現金 312,117 1.07
その他の資産/(負債) (95,953) (0.33)
純資産合計 29,091,444 100.00
為替予約契約
未実現利益/ 対純資産
購入通貨 購入額 売却通貨 売却額 満期日 取引相手方 (損失) 比率
(ユーロ) (%)
受益証券クラスヘッジ
ユーロ 4,445 日本円 571,560 2021年4月30日 HSBC 44 -
NAVヘッジあり受益証券クラス為替予約契約に係る未実現利益-資産 44 -
為替予約契約に係る未実現利益-資産合計 44 -
受益証券クラスヘッジ
日本円 471,158,096 ユーロ 3,664,447 2021年4月30日 HSBC (36,648) (0.13)
NAVヘッジあり受益証券クラス為替予約契約に係る未実現損失-負債 (36,648) (0.13)
為替予約契約に係る未実現損失-負債合計 (36,648) (0.13)
為替予約契約に係る未実現純損失-負債 (36,604) (0.13)
添付の注記は、本財務書類と不可分のものである。
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シュローダー・セレクション
投資有価証券明細表(続き)
2021 年3月31日現在
シュローダー・セレクション ユーロ・シリーズ ユーロ・ボンド
投資明細表
対純資産
時価
投資有価証券 通貨 口数/額面 比率
(ユーロ)
(%)
承認されたUCITSまたはその他の投資信託の受益証券
集団投資スキーム-UCITS
産業
シュローダー・インターナショナル・セレクション・ファンド・
ユーロ 1,172,991 32,540,573 99.15
ユーロ・ボンド クラスIAcc
32,540,573 99.15
集団投資スキーム-UCITS合計 32,540,573 99.15
承認されたUCITSまたはその他の投資信託の受益証券合計 32,540,573 99.15
投資有価証券合計 32,540,573 99.15
現金 356,073 1.08
その他の資産/(負債) (77,355) (0.23)
純資産合計 32,819,291 100.00
為替予約契約
未実現利益/ 対純資産
購入通貨 購入額 売却通貨 売却額 満期日 取引相手方 (損失) 比率
(ユーロ) (%)
受益証券クラスヘッジ
日本円 406,173,069 ユーロ 3,159,024 2021年4月30日 HSBC (31,593) (0.10)
NAVヘッジあり受益証券クラス為替予約契約に係る未実現損失-負債 (31,593) (0.10)
為替予約契約に係る未実現損失-負債合計 (31,593) (0.10)
為替予約契約に係る未実現純損失-負債 (31,593) (0.10)
添付の注記は、本財務書類と不可分のものである。
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シュローダー・セレクション
投資有価証券明細表(続き)
2021 年3月31日現在
シュローダー・セレクション ユーロ・シリーズ ユーロ・エクイティ
投資明細表
対純資産
時価
投資有価証券 通貨 口数/額面 比率
(ユーロ)
(%)
承認されたUCITSまたはその他の投資信託の受益証券
集団投資スキーム-UCITS
産業
シュローダー・インターナショナル・セレクション・ファンド・
ユーロ 506,356 31,035,929 99.30
ユーロ・エクイティ クラスIAcc
31,035,929 99.30
集団投資スキーム-UCITS合計 31,035,929 99.30
承認されたUCITSまたはその他の投資信託の受益証券合計 31,035,929 99.30
投資有価証券合計 31,035,929 99.30
現金 335,139 1.07
その他の資産/(負債) (116,582) (0.37)
純資産合計 31,254,486 100.00
為替予約契約
未実現利益/ 対純資産
購入通貨 購入額 売却通貨 売却額 満期日 取引相手方 (損失) 比率
(ユーロ) (%)
受益証券クラスヘッジ
日本円 676,850,463 ユーロ 5,263,866 2021年4月30日 HSBC (52,287) (0.17)
NAVヘッジあり受益証券クラス為替予約契約に係る未実現損失-負債 (52,287) (0.17)
為替予約契約に係る未実現損失-負債合計 (52,287) (0.17)
為替予約契約に係る未実現純損失-負債 (52,287) (0.17)
添付の注記は、本財務書類と不可分のものである。
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シュローダー・セレクション
投資有価証券明細表(続き)
2021 年3月31日現在
*
シュローダー・セレクション ユーロ・シリーズ ヨーロピアン・サステナブル
投資明細表
対純資産
時価
投資有価証券 通貨 口数/額面 比率
(ユーロ)
(%)
承認されたUCITSまたはその他の投資信託の受益証券
集団投資スキーム-UCITS
投資信託
シュローダー・インターナショナル・セレクション・ファンド・
ユーロ 38,110 5,420,683 98.69
ヨーロピアン・サステナブル・エクイティ クラスIAcc
5,420,683 98.69
集団投資スキーム-UCITS合計 5,420,683 98.69
承認されたUCITSまたはその他の投資信託の受益証券合計 5,420,683 98.69
投資有価証券合計 5,420,683 98.69
現金 82,230 1.50
その他の資産/(負債) (10,540) (0.19)
純資産合計 5,492,373 100.00
為替予約契約
未実現利益/ 対純資産
購入通貨 購入額 売却通貨 売却額 満期日 取引相手方 (損失) 比率
(ユーロ) (%)
受益証券クラスヘッジ
ユーロ 3,232 日本円 415,533 2021年4月30日 HSBC 32 -
米ドル 2,458,191 ユーロ 2,075,968 2021年4月30日 HSBC 19,603 0.36
NAVヘッジあり受益証券クラス為替予約契約に係る未実現利益-資産 19,635 0.36
為替予約契約に係る未実現利益-資産合計 19,635 0.36
受益証券クラスヘッジ
ユーロ 18,447 米ドル 21,821 2021年4月30日 HSBC (155) -
日本円 46,849,675 ユーロ 364,375 2021年4月30日 HSBC (3,644) (0.07)
NAVヘッジあり受益証券クラス為替予約契約に係る未実現損失-負債 (3,799) (0.07)
為替予約契約に係る未実現損失-負債合計 (3,799) (0.07)
為替予約契約に係る未実現純損失-負債 15,836 0.29
*
当期中に生じたすべての会社行為の詳細については、取締役報告書を参照のこと。
添付の注記は、本財務書類と不可分のものである。
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訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
シュローダー・セレクション
投資有価証券明細表(続き)
2021 年3月31日現在
シュローダー・セレクション グローバル・シリーズ コモディティ
投資明細表
対純資産
投資有価証券 通貨 口数/額面 時価 比率
(米ドル) (%)
承認されたUCITSまたはその他の投資信託の受益証券
集団投資スキーム-UCITS
投資信託
シュローダー・オルタナティブ・ソリューションズ・コモディ
米ドル 93,143 8,564,375 93.65
ティ・ファンド クラスXAcc
8,564,375 93.65
集団投資スキーム-UCITS合計 8,564,375 93.65
承認されたUCITSまたはその他の投資信託の受益証券合計 8,564,375 93.65
投資有価証券合計 8,564,375 93.65
現金 613,925 6.71
その他の資産/(負債) (33,120) (0.36)
純資産合計 9,145,180 100.00
為替予約契約
未実現利益/ 対純資産
購入通貨 購入額 売却通貨 売却額 満期日 取引相手方 (損失) 比率
(米ドル) (%)
受益証券クラスヘッジ
豪ドル 6,592 米ドル 5,008 2021年4月30日 HSBC 8 -
NAVヘッジあり受益証券クラス為替予約契約に係る未実現利益-資産 8 -
為替予約契約に係る未実現利益-資産合計 8 -
受益証券クラスヘッジ
豪ドル 2,472,647 米ドル 1,884,765 2021年4月30日 HSBC (3,337) (0.04)
ユーロ 831,406 米ドル 984,527 2021年4月30日 HSBC (9,253) (0.10)
日本円 177,002,799 米ドル 1,629,121 2021年4月30日 HSBC (30,410) (0.33)
NAVヘッジあり受益証券クラス為替予約契約に係る未実現損失-負債 (43,000) (0.47)
為替予約契約に係る未実現損失-負債合計 (43,000) (0.47)
為替予約契約に係る未実現純損失-負債 (42,992) (0.47)
添付の注記は、本財務書類と不可分のものである。
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訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
シュローダー・セレクション
投資有価証券明細表(続き)
2021 年3月31日現在
シュローダー・セレクション グローバル・シリーズ グローバル・ハイイールド
投資明細表
対純資産
時価
投資有価証券 通貨 口数/額面 比率
(米ドル)
(%)
承認されたUCITSまたはその他の投資信託の受益証券
集団投資スキーム-UCITS
産業
シュローダー・インターナショナル・セレクション・ファンド・
米ドル 2,279,768 146,288,381 99.38
グローバル・ハイイールド クラスIAcc
146,288,381 99.38
集団投資スキーム-UCITS合計 146,288,381 99.38
承認されたUCITSまたはその他の投資信託の受益証券合計 146,288,381 99.38
投資有価証券合計 146,288,381 99.38
現金 1,588,145 1.08
その他の資産/(負債) (672,724) (0.46)
純資産合計 147,203,802 100.00
為替予約契約
未実現利益/ 対純資産
購入通貨 購入額 売却通貨 売却額 満期日 取引相手方 (損失) 比率
(米ドル) (%)
受益証券クラスヘッジ
豪ドル 97,901 米ドル 74,376 2021年4月30日 HSBC 116 -
米ドル 121,789 豪ドル 160,031 2021年4月30日 HSBC 22 -
米ドル 19,882 ユーロ 16,813 2021年4月30日 HSBC 160 -
NAVヘッジあり受益証券クラス為替予約契約に係る未実現利益-資産 298 -
為替予約契約に係る未実現利益-資産合計 298 -
受益証券クラスヘッジ
豪ドル 67,188,511 米ドル 51,214,146 2021年4月30日 HSBC (90,642) (0.06)
ユーロ 12,335,992 米ドル 14,607,937 2021年4月30日 HSBC (137,309) (0.09)
日本円 817,869,901 米ドル 7,532,357 2021年4月30日 HSBC (145,255) (0.10)
米ドル 365,911 豪ドル 481,816 2021年4月30日 HSBC (702) -
NAVヘッジあり受益証券クラス為替予約契約に係る未実現損失-負債 (373,908) (0.25)
為替予約契約に係る未実現損失-負債合計 (373,908) (0.25)
為替予約契約に係る未実現純利益-資産 (373,610) (0.25)
添付の注記は、本財務書類と不可分のものである。
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シュローダー・セレクション
投資有価証券明細表(続き)
2021 年3月31日現在
シュローダー・セレクション グローバル・シリーズ ウェルス・プリザベーション
投資明細表
対純資産
時価
投資有価証券 通貨 口数/額面 比率
(ユーロ)
(%)
承認されたUCITSまたはその他の投資信託の受益証券
集団投資スキーム-UCITS
産業
シュローダー・インターナショナル・セレクション・ファンド・
ユーロ 221,177 6,045,563 99.36
インフレーション・プラス クラスIAcc
6,045,563 99.36
集団投資スキーム-UCITS合計 6,045,563 99.36
承認されたUCITSまたはその他の投資信託の受益証券合計 6,045,563 99.36
投資有価証券合計 6,045,563 99.36
現金 67,453 1.11
その他の資産/(負債) (28,803) (0.47)
純資産合計 6,084,213 100.00
為替予約契約
未実現利益/ 対純資産
購入通貨 購入額 売却通貨 売却額 満期日 取引相手方 (損失) 比率
(ユーロ) (%)
受益証券クラスヘッジ
豪ドル 522,689 ユーロ 336,645 2021年4月30日 HSBC 2,399 0.04
ユーロ 12,156 日本円 1,563,133 2021年4月30日 HSBC 121 -
米ドル 556,701 ユーロ 470,157 2021年4月30日 HSBC 4,422 0.07
NAVヘッジあり受益証券クラス為替予約契約に係る未実現利益-資産 6,942 0.11
為替予約契約に係る未実現利益-資産合計 6,942 0.11
受益証券クラスヘッジ
ユーロ 3,575 豪ドル 5,568 2021年4月30日 HSBC (37) -
ユーロ 4,825 米ドル 5,708 2021年4月30日 HSBC (41) -
日本円 147,467,270 ユーロ 1,146,931 2021年4月30日 HSBC (11,470) (0.19)
NAVヘッジあり受益証券クラス為替予約契約に係る未実現損失-負債 (11,548) (0.19)
為替予約契約に係る未実現損失-負債合計 (11,548) (0.19)
為替予約契約に係る未実現純損失-負債 (4,606) (0.08)
添付の注記は、本財務書類と不可分のものである。
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訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
シュローダー・セレクション
投資有価証券明細表(続き)
2021 年3月31日現在
シュローダー・セレクション グローバル・シリーズ イールド・エクイティ
投資明細表
対純資産
投資有価証券 通貨 口数/額面 時価 比率
(米ドル) (%)
承認されたUCITSまたはその他の投資信託の受益証券
集団投資スキーム-UCITS
産業
シュローダー・インターナショナル・セレクション・ファンド・
米ドル 162,253 45,857,323 99.24
グローバル・エクイティ・イールド クラスIAcc
45,857,323 99.24
集団投資スキーム-UCITS合計 45,857,323 99.24
承認されたUCITSまたはその他の投資信託の受益証券合計 45,857,323 99.24
投資有価証券合計 45,857,323 99.24
現金 509,272 1.10
その他の資産/(負債) (155,911) (0.34)
純資産合計 46,210,684 100.00
為替予約契約
未実現利益/ 対純資産
購入通貨 購入額 売却通貨 売却額 満期日 取引相手方 (損失) 比率
(米ドル) (%)
受益証券クラスヘッジ
米ドル 45,622 日本円 4,957,904 2021年4月30日 HSBC 842 -
NAVヘッジあり受益証券クラス為替予約契約に係る未実現利益-資産 842 -
為替予約契約に係る未実現利益-資産合計 842 -
受益証券クラスヘッジ
日本円 294,928,586 米ドル 2,716,145 2021年4月30日 HSBC (52,314) (0.11)
NAVヘッジあり受益証券クラス為替予約契約に係る未実現損失-負債 (52,314) (0.11)
為替予約契約に係る未実現損失-負債合計 (52,314) (0.11)
為替予約契約に係る未実現純損失-負債 (51,472) (0.11)
添付の注記は、本財務書類と不可分のものである。
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シュローダー・セレクション
投資有価証券明細表(続き)
2021 年3月31日現在
シュローダー・セレクション ニューマーケット・シリーズ アジア・ボンド
投資明細表
対純資産
投資有価証券 通貨 口数/額面 時価 比率
(米ドル) (%)
承認されたUCITSまたはその他の投資信託の受益証券
集団投資スキーム-UCITS
産業
シュローダー・インターナショナル・セレクション・ファンド・
米ドル 1,171,514 24,249,531 99.28
アジア・ボンド・トータル・リターン クラスIAcc
24,249,531 99.28
集団投資スキーム-UCITS合計 24,249,531 99.28
承認されたUCITSまたはその他の投資信託の受益証券合計 24,249,531 99.28
投資有価証券合計 24,249,531 99.28
現金 266,657 1.09
その他の資産/(負債) (89,885) (0.37)
純資産合計 24,426,303 100.00
為替予約契約
未実現利益/ 対純資産
購入通貨 購入額 売却通貨 売却額 満期日 取引相手方 (損失) 比率
(米ドル) (%)
受益証券クラスヘッジ
日本円 269,714,756 米ドル 2,483,996 2021年4月30日 HSBC (47,899) (0.20)
NAVヘッジあり受益証券クラス為替予約契約に係る未実現損失-負債 (47,899) (0.20)
為替予約契約に係る未実現損失-負債合計 (47,899) (0.20)
為替予約契約に係る未実現純損失-負債 (47,899) (0.20)
添付の注記は、本財務書類と不可分のものである。
106/189
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シュローダー・インベストメント・マネージメント(ヨーロッパ)エス・エイ(E15044)
訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
シュローダー・セレクション
投資有価証券明細表(続き)
2021 年3月31日現在
シュローダー・セレクション ニューマーケット・シリーズ BRIC・エクイティ
投資明細表
対純資産
投資有価証券 通貨 口数/額面 時価 比率
(米ドル) (%)
承認されたUCITSまたはその他の投資信託の受益証券
集団投資スキーム-UCITS
産業
シュローダー・インターナショナル・セレクション・ファンド・
BRIC(ブラジル・ロシア・インド・中国) 米ドル 62,004 27,125,219 99.43
クラスIAcc
27,125,219 99.43
集団投資スキーム-UCITS合計 27,125,219 99.43
承認されたUCITSまたはその他の投資信託の受益証券合計 27,125,219 99.43
投資有価証券合計 27,125,219 99.43
現金 303,838 1.11
その他の資産/(負債) (147,958) (0.54)
純資産合計 27,281,099 100.00
為替予約契約
未実現利益/ 対純資産
購入通貨 購入額 売却通貨 売却額 満期日 取引相手方 (損失) 比率
(米ドル) (%)
受益証券クラスヘッジ
米ドル 190,583 日本円 20,752,754 2021年4月30日 HSBC 3,142 0.01
NAVヘッジあり受益証券クラス為替予約契約に係る未実現利益-資産 3,142 0.01
為替予約契約に係る未実現利益-資産合計 3,142 0.01
受益証券クラスヘッジ
日本円 781,492,070 米ドル 7,195,934 2021年4月30日 HSBC (137,401) (0.50)
NAVヘッジあり受益証券クラス為替予約契約に係る未実現損失-負債 (137,401) (0.50)
為替予約契約に係る未実現損失-負債合計 (137,401) (0.50)
為替予約契約に係る未実現純損失-負債 (134,259) (0.49)
添付の注記は、本財務書類と不可分のものである。
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訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
シュローダー・セレクション
投資有価証券明細表(続き)
2021 年3月31日現在
シュローダー・セレクション ニューマーケット・シリーズ エマージング・ボンド
投資明細表
対純資産
投資有価証券 通貨 口数/額面 時価 比率
(米ドル) (%)
承認されたUCITSまたはその他の投資信託の受益証券
集団投資スキーム-UCITS
産業
シュローダー・インターナショナル・セレクション・ファンド・
エマージング・マーケット・デット・アブソルート・リターン 米ドル 125,122 5,155,933 99.14
クラスIAcc
5,155,933 99.14
集団投資スキーム-UCITS合計 5,155,933 99.14
承認されたUCITSまたはその他の投資信託の受益証券合計 5,155,933 99.14
投資有価証券合計 5,155,933 99.14
現金 57,371 1.10
その他の資産/(負債) (12,638) (0.24)
純資産合計 5,200,666 100.00
為替予約契約
未実現利益/ 対純資産
購入通貨 購入額 売却通貨 売却額 満期日 取引相手方 (損失) 比率
(米ドル) (%)
受益証券クラスヘッジ
米ドル 5,573 日本円 605,582 2021年4月30日 HSBC 103 -
NAVヘッジあり受益証券クラス為替予約契約に係る未実現利益-資産 103 -
為替予約契約に係る未実現利益-資産合計 103 -
受益証券クラスヘッジ
日本円 65,576,471 米ドル 603,943 2021年4月30日 HSBC (11,648) (0.22)
NAVヘッジあり受益証券クラス為替予約契約に係る未実現損失-負債 (11,648) (0.22)
為替予約契約に係る未実現損失-負債合計 (11,648) (0.22)
為替予約契約に係る未実現純損失-負債 (11,545) (0.22)
添付の注記は、本財務書類と不可分のものである。
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訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
シュローダー・セレクション
投資有価証券明細表(続き)
2021 年3月31日現在
シュローダー・セレクション ニューマーケット・シリーズ グレーター・チャイナ・エクイティ
投資明細表
対純資産
投資有価証券 通貨 口数/額面 時価 比率
(米ドル) (%)
承認されたUCITSまたはその他の投資信託の受益証券
集団投資スキーム-UCITS
産業
シュローダー・インターナショナル・セレクション・ファンド・
米ドル 421,586 61,469,901 99.37
グレーター・チャイナ クラスIAcc
61,469,901 99.37
集団投資スキーム-UCITS合計 61,469,901 99.37
承認されたUCITSまたはその他の投資信託の受益証券合計 61,469,901 99.37
投資有価証券合計 61,469,901 99.37
現金 683,592 1.11
その他の資産/(負債) (292,939) (0.48)
純資産合計 61,860,554 100.00
為替予約契約
未実現利益/ 対純資産
購入通貨 購入額 売却通貨 売却額 満期日 取引相手方 (損失) 比率
(米ドル) (%)
受益証券クラスヘッジ
米ドル 325,618 日本円 35,385,878 2021年4月30日 HSBC 6,008 0.01
NAVヘッジあり受益証券クラス為替予約契約に係る未実現利益-資産 6,008 0.01
為替予約契約に係る未実現利益-資産合計 6,008 0.01
受益証券クラスヘッジ
日本円 1,444,953,617 米ドル 13,295,832 2021年4月30日 HSBC (244,832) (0.40)
NAVヘッジあり受益証券クラス為替予約契約に係る未実現損失-負債 (244,832) (0.40)
為替予約契約に係る未実現損失-負債合計 (244,832) (0.40)
為替予約契約に係る未実現純損失-負債 (238,824) (0.39)
添付の注記は、本財務書類と不可分のものである。
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訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
4 管理会社の概況
(1)資本金の額
管理会社の資本金は14,628,830.98ユーロ(約18億9,882万円)で、2021年3月末日現在全額払込済
である。なお、記名式無額面株式18,733株を発行済である。
(2)事業の内容及び営業の状況
管理会社の主要目的は、以下のとおりである。
1)譲渡性のある証券を投資対象とする投資信託(以下「UCITS」という。)に関する法律、
規則および行政規定の調整に関する2009年7月13日付欧州議会および欧州理事会指令2009/
65/ECに従い認可を受けたルクセンブルグ籍および外国籍のUCITSの運用ならびにルク
センブルグの投資信託に関する2010年12月17日法(改正済)(以下「2010年法」という。)第
101条第(2)項および別紙Ⅱに基づくルクセンブルグ籍および外国籍のその他の投資信託(以
下「UCI」という。)の更なる運用。
2)ルクセンブルグのオルタナティブ投資ファンド運用会社に関する2013年7月12日法(改正済)
(以下「2013年法」という。)第5条第(2)項および別紙Ⅰに基づく、オルタナティブ投資
ファンド運用会社に関する2011年6月8日付欧州議会および欧州理事会指令2011/61/EU
(AIFMD)の意味の範囲内におけるルクセンブルグ籍および外国籍のオルタナティブ投資
ファンド(以下「AIF」という。)向けの運用、管理、販売活動業務およびAIFの資産に
係るその他の事業の遂行。
また、管理会社は、(a)顧客毎に一任ベースで行う投資ポートフォリオの運用業務、(b)2010年法
第101条第(3)項および2013年法第5条第(4)項の投資助言業務および(c)2013年法第5条第(4)
項の金融商品に関する注文の受理および発注業務を提供する。
管理会社は、上記の運用、管理および販売活動業務を、自らが業務(所在地事務および管理支援業
務を含む。)提供を行うUCITS、UCIおよびAIFの子会社にも提供することができる。
管理会社は、自由な業務提供および/または支店開設を通じて、ルクセンブルグ国外において許可
を受けた事業を遂行することができる。
管理会社は、一般的に、2010年法、2013年法およびその他の適用ある法令により認められる最大限
の範囲で、自らがUCITS、UCIおよびAIFに提供する業務に関連するあらゆる行為を行うこ
とならびに顧客毎に一任ベースで行う投資ポートフォリオの運用を行うことができる。
管理会社は、自らの目的の達成に直接もしくは間接的に関連し、ならびに/またはこれに有用およ
び/もしくは必要とみなされるあらゆる行為を遂行することができる。ただし、2010年法および2013
年法の定める制限の範囲内かつこれらにより認められる最大限の範囲に限定されるものとする。
管理会社は、投資運用業務を投資運用会社であるシュローダー・インベストメント・マネージメン
ト・リミテッドに委託しており、またファンド資産の保管業務をJ.P.モルガン・バンク・ルクセ
ンブルグ・エス・エイに委託している。さらに、ヘッジありクラスについての通貨ヘッジをHSBC
バンク・ピーエルシーに委託している。また、管理会社は、登録・名義書換事務代行業務をHSBC
コンチネンタル・ヨーロッパ、ルクセンブルグに委託している。
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訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
管理会社は、2021年3月末日現在、以下の合計28本(純資産額の合計:140,059百万ユーロ)の投資信
託の管理・運用を行っている。
国別(設立国) 種類別(基本的性格) 本数
変動資本を有する会社型投資信託 7
ルクセンブルグ 契約型投資信託 3
オルタナティブ投資ファンド(AIF) 15
ケイマン諸島 有限責任会社(LLC) 1
フランス 契約型投資信託 2
さらに、管理会社は、以下の28本の投資一任契約を投資運用会社として管理・運用、または投資運用
会社もしくは投資顧問会社に委託している。
国別 本数 純資産額の合計
ルクセンブルグ 20
3,595百万ユーロ
ドイツ 8
(3)その他
半期報告書提出前6か月以内において、訴訟事件その他管理会社に重要な影響を及ぼした事実およ
び重要な影響を及ぼすことが予想される事実はない。
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訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
5 管理会社の経理の概況
a.管理会社の直近2事業年度の日本文の財務書類は、「特定有価証券の内容等の開示に関する内閣府
令」に基づき、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」第131条第5項ただし書の規定を
適用して管理会社によって作成された財務書類の原文を翻訳したものである(ただし、円換算部分を除
く。)。
b.管理会社の原文の財務書類は、外国監査法人等(公認会計士法(昭和23年法律第103号)第1条の3第
7項に規定する外国監査法人等をいう。)であるアーンスト・アンド・ヤング・ソシエテ・アノニムか
ら監査証明に相当すると認められる証明を受けており、当該監査証明に相当すると認められる証明に係
る監査報告書に相当するもの(訳文を含む。)が当該財務書類に添付されている。
c.管理会社の原文の財務書類はユーロで表示されている。日本文の財務書類には、主要な金額について
円貨換算が併記されている。日本円による金額は、株式会社三菱UFJ銀行の2021年3月31日現在にお
ける対顧客電信売買相場の仲値(1ユーロ=129.80円)で換算された円換算額が併記されている。な
お、千円未満の金額は四捨五入されている。
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(1)資産及び負債の状況
シュローダー・インベストメント・マネージメント(ヨーロッパ)エス・エイ
貸借対照表
2020年12月31日現在
注記 2020年12月31日 2019年12月31日
(ユーロ) (千円) (ユーロ) (千円)
資産
固定資産
無形資産 2.2.1,3 204,673 26,567 827,140 107,363
有形資産
その他付属品、ツール
2.2.1,3 3,651,576 473,975 5,013,174 650,710
および機器
使用権資産 2.2.9,5 13,659,615 1,773,018 17,512,435 2,273,114
金融資産
固定資産として保有する
2.2.1,4 4,706,811 610,944 2,507,704 325,500
投資有価証券
流動資産
債権
売掛金
1年以内期限到来 2.2.4,6 121,171,634 15,728,078 108,647,773 14,102,481
関係会社への債権
1年以内期限到来 2.2.4,7 120,718,134 15,669,214 171,177,929 22,218,895
投資有価証券
その他の投資有価証券 2.2.5,8 6,699,904 869,648 6,426,961 834,220
現金預金および手元現金 2.2.2 45,420,707 5,895,608 46,244,800 6,002,575
3,597,715 466,983 1,741,473 226,043
前払金 2.2.6
319,830,769 41,514,034 360,099,389 46,740,901
資産合計
財務書類に対する注記を参照のこと。
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貸借対照表
2020年12月31日現在(続き)
注記 2020年12月31日 2019年12月31日
(ユーロ) (千円) (ユーロ) (千円)
資本金、準備金および負債
資本金および準備金
払込資本金 9,10 14,628,831 1,898,822 14,628,831 1,898,822
資本剰余金 10 7,233,921 938,963 7,233,921 938,963
再評価積立金 10 418,991 54,385 445,776 57,862
準備金
法定準備金 10,11 1,462,883 189,882 1,286,709 167,015
その他の準備金 10,12 10,746,681 1,394,919 10,362,776 1,345,088
繰越利益 10 135,433,266 17,579,238 55,558,758 7,211,527
当期利益 10 43,767,020 5,680,959 80,434,587 10,440,409
配当金 10 (100,000,000) (12,980,000) - -
債務
買掛金
1年以内期限到来 2.2.7,13 85,047,681 11,039,189 84,166,509 10,924,813
関係会社に対する債務
1年以内期限到来 2.2.7,7 59,734,800 7,753,577 42,382,525 5,501,252
その他の債務
リース負債
1年以内期限到来 2.2.9,5 4,742,543 615,582 5,788,171 751,305
1年を超えて期限到来 2.2.9,5 10,334,589 1,341,430 13,267,280 1,722,093
税務当局への債務 2.2.7 - - - -
社会保障当局への債務 2.2.7 6,258,146 812,307 4,751,682 616,768
その他の債務
40,021,417 5,194,780 39,791,864 5,164,984
1年以内期限到来 2.2.7
319,830,769 41,514,034 360,099,389 46,740,901
資本金、準備金および負債合計
財務書類に対する注記を参照のこと。
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(2)損益の状況
シュローダー・インベストメント・マネージメント(ヨーロッパ)エス・エイ
損益計算書
2020 年12月31日終了年度
注記 2020 年12月31日 2019 年12月31日
(ユーロ) (千円) (ユーロ) (千円)
純売上高 14 176,896,669 22,961,188 191,412,239 24,845,309
その他の営業利益 14,235,450 1,847,761 8,181,960 1,062,018
人件費
賃金および給料 17 (52,217,971) (6,777,893) (50,466,975) (6,550,613)
社会保障費
年金にかかる社会保障費 (2,121,286) (275,343) (2,360,422) (306,383)
その他の社会保障費 (5,345,330) (693,824) (4,703,333) (610,493)
その他の人件費 (1,558,172) (202,251) (3,539,013) (459,364)
評価額調整
創業費ならびに有形
および無形固定資産に 3 (2,646,250) (343,483) (6,384,868) (828,756)
かかる評価額調整
流動資産にかかる評価額
8 435,991 56,592 794,645 103,145
調整
その他の営業費用 15 (61,720,402) (8,011,308) (68,307,530) (8,866,317)
その他の投資からの収益
および固定資産の一部を
形成する貸付金
関係会社 - - 36,381,291 4,722,292
以下により生じるその他の
未収利息および類似の収益
関係会社 71,480 9,278 348,001 45,171
その他の利息および類似
438,395 56,904 82,746 10,740
の収益
予想信用損失 7 39,528 5,131 (42,209) (5,479)
金融資産および流動資産と
して保有する投資有価証券 4 (4,621,265) (599,840) (1,120,815) (145,482)
にかかる評価額調整
未払利息および類似の費用
その他の利息および類似
(551,253) (71,553) (2,350,276) (305,066)
の費用
(17,568,564) (2,280,400) (17,490,858) (2,270,313)
損益に対する課税 16
43,767,020 5,680,959 80,434,587 10,440,409
当期利益
財務書類に対する注記を参照のこと。
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シュローダー・インベストメント・マネージメント(ヨーロッパ)エス・エイ
年次財務書類に対する注記
2020年12月31日現在
1.概要
シュローダー・インベストメント・マネージメント(ヨーロッパ)エス・エイ(以下「当社」とい
う。)は、無期限の存続期間を持つ公開有限責任会社(Société Anonyme)として、1991年8月23日付のル
クセンブルグの法律に基づき、株式会社として設立された。
当社はルクセンブルグに登記上の事務所を有する。当社の会計年度は、各年、1月1日に始まり12月31
日に終了し、かつ、当社は2010年12月17日の法律(改正済)第15章に準拠している。
当社は、以下として活動する。
・ ルクセンブルグ大公国の法律に基づき設立されたオープン・エンド型の投資会社であり、また変動資
本を有する会社型投資信託としての適格性を有する、シュローダー・インターナショナル・セレク
ション・ファンド、シュローダー・スペシャル・シチュエーションズ・ファンド、シュローダー・オ
ルタナティブ・ソリューションズ、シュローダー・リアル・エステイト・シキャブ-エス・アイ・エ
フ、シュローダー・グローバル・オルタナティブ・インベスター・アクセスならびにシュローダー・
グローバル・オルタナティブ・インベスター・アクセスⅡの管理会社、所在地事務代行会社および主
支払事務代行会社。
・ ルクセンブルグ大公国の法律に基づき設立されたアンブレラ型のミューチュアル・ファンドであり、
契約型投資信託としての適格性を有する、シュローダー・リアル・エステイト・ファンド・オブ・
ファンズ(償還手続き中)およびシュローダー・SMBC グローバル・ボンド・シリーズの管理会
社、所在地事務代行会社および主支払事務代行会社。シュローダー・SMBC グローバル・ボン
ド・シリーズは2020年12月中に償還し、シュローダー・リアル・エステイト・ファンドは償還手続き
中である。
・ ルクセンブルグ大公国の法律に基づき設立されたアンブレラ型のミューチュアル・ファンドであり、
契約型投資信託としての適格性を有する、特化型投資信託であるシュローダー・インベストメント・
ファンドの管理会社、所在地事務代行会社および主支払事務代行会社。
・ ルクセンブルグ大公国の法律に基づき設定されたアンブレラ型のミューチュアル・ファンドであり、
契約型投資信託としての適格性を有する、シュローダー・セレクション・ファンドの管理会社、コー
ディネーター、所在地事務代行会社、総販売会社、登録代行会社および主支払事務代行会社。
・ ルクセンブルグ大公国の法律に基づき設立されたオープン・エンド型の投資会社であり、また変動資
本を有する会社型投資信託としての適格性を有する、シュローダー・マッチング・プラスのコーディ
ネーター、所在地事務代行会社、総販売会社、登録代行会社および主支払事務代行会社。
・ ケイマン諸島の法律に基づき設立されたオープン・エンド型の投資会社であり、ケイマン諸島の
ミューチュアル・ファンド法(2012年改訂済)の条項に従いミューチュアル・ファンドとしての適格
性を有する、シュローダー・アイエルエス・ファンド・リミテッド・ファンドならびにシュロー
ダー・アイエルエス・マスター・ファンドⅠリミテッドの投資運用会社。
・ フランスの法律に基づき設立されたアンブレラ型のミューチュアル・ファンドであり、契約型投資信
託としての適格性を有する、FDNCオブリゲーションズ・インターナショナル-グローバル・ボン
ドならびにRAVGDTディヴェルシフィ・シュローダー・アイ・エムの管理会社、所在地事務代行
会社および主支払事務代行会社。
・ 複数の分別管理された機関投資家の投資運用会社。
・ 複数の分別管理された機関投資家の投資顧問会社。
・ シュローダー・ストラテジー・ファンドの委託された投資運用会社。
当社はまた、以下のオルタナティブ投資ファンドのオルタナティブ投資ファンド運用会社である。シュ
ローダー・オルタナティブ・ソリューションズ、シュローダー・リアル・エステイト・ファンド・オブ・
ファンズ(償還手続き中)、シュローダー・インベストメント・ファンド、シュローダー・セレクショ
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訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
ン・ファンド、シュローダー・マッチング・プラス、シュローダー・アイエルエス・ファンド・リミテッ
ド・ファンド、シュローダー・アイエルエス・マスター・ファンドⅠリミテッド、シュローダー・グロー
バ ル・オルタナティブ・インベスター・アクセスⅡ、シュローダー・リアル・エステイト・シキャブ-エ
ス・アイ・エフ、シュローダー・アドベック・アジア・ブイエス・シー・エス、シュローダー・アドベッ
ク・US・ブイエス・シー・エス、シュローダー・アドベック・テクノロジー・Ⅸ・エス・シー・エス、
シュローダー・アドベック・テクノロジー・Ⅹ・エス・シー・エス、シュローダー・アドベック・ヨー
ロッパ・ダイレクトⅡ・エス・シー・エス、シュローダー・アドベック・ヨーロッパ・ダイレクトⅢ・エ
ス・シー・エス、シュローダー・アドベック・ヨーロッパⅦ・エス・シー・エス、シュローダー・アド
ベック・ヨーロッパⅧ・エス・シー・エス、シュローダー・アドベック・ヘルスケアⅠ・エス・シー・エ
ス、FDNCオブリゲーションズ・インターナショナル-グローバル・ボンド、RAVGDTディヴェル
シフィ・シュローダー・アイ・エムおよびシュローダー・ヨーロピアン・オペレーティング・ホテルⅠ。
当社は、シュローダー・AIDA・エス・エー・エスが管理会社または投資顧問である金融商品の総販
売会社として活動する。
当社はまた、その他のシュローダー・グループ会社およびビジネス分野に対して、様々な管理事務、監
督、レポーティングおよび会計業務を提供する。
当社は、ベルギー、デンマーク、スウェーデン、フィンランド、オランダ、スペイン、フランス、ドイ
ツ、イタリアおよびイスラエルに支店を有している。これらの支店のスタッフは、販売関連業務(顧客紹
介、交渉、商品に関する教育および販売促進支援)を、ルクセンブルグ籍の投資信託に関し当社に対して
提供し、また、その他の国籍の投資信託および分別管理された法人勘定に関し個々のその他のシュロー
ダー・グループ会社に対して提供する。また、ドイツ支店には、複数の国籍の投資信託および分別管理さ
れた法人勘定に対し投資運用および投資助言業務を提供するスタッフがいる。
当社の年次財務書類は、当社が間接子会社としてその一部を形成する、かつて最大であった最小の組織
であるシュローダーズ・ピーエルシーの連結財務書類に含まれている。当該組織は、英国、EC2Y 5
AU ロンドン、ロンドン・ウォール・プレイス 1番に登記上の事務所を有し、その連結財務書類は、
上記住所において入手可能である。
2.重要な会計方針の要約
2.1 作成の基礎
本年次連結財務書類は、簿価純額で測定される譲渡性のある有価証券およびリース資産ならびに
リース期間にわたって行われる将来の契約上のキャッシュ・フローの現在価値を反映したリース負債
を除き、ルクセンブルグにおける法律および規制の要件に従い、取得原価ベースで作成されている。
本年次財務書類の作成には、特定の重要な会計上の見積りの使用が要求される。また、会計方針を
適用する過程において、取締役会が判断を行使することも要求される。仮定の変更は、仮定が変更さ
れた期間の本年次財務書類に重要な影響を及ぼす可能性がある。経営陣は、基礎を成す仮定が適切で
あり、かつ、本年次財務書類が財政状態および経営成績を公正に表示しているものと確信する。
当社は、次会計年度の資産および負債において報告される金額に影響を及ぼす見積りおよび仮定を
実施する。見積りおよび判断は、常に評価され、かつ、状況に応じて合理的と思われる将来の事象に
関する予測を含む過去の経験およびその他の要因に基づく。
会計方針および評価規則は、2002年12月19日付の法律(改正済)により規定される他、取締役会に
より決定され適用される。当社の活動の特定の分野に対してより代表的な見識を示すため、また、本
年次財務書類とシュローダー・ピーエルシーの連結勘定との比較可能性を高めるため、取締役会は、
2002年12月19日付の法律(改正済)の第64条(1)から(5)において認められるとおり、金融商品に対
して公正価値オプションを選択的に採用している。
2.2 重要な会計方針
当社の主要な会計方針は、以下のように要約される。
2.2.1 固定資産
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無形および有形資産は、取得に付随する費用とともに取得原価で計上される。減価償却費は、
当該資産の想定耐用年数にわたって定額法を用いて無形および有形資産の取得原価から償却され
ることにより、算定される。
主な年率は以下の通りである。
- 無形資産 25%
- コンピュータ機器 33%
- 通信機器 20%
- 付帯設備 20%
金融資産の取得原価は、当社からシュローダー・インターナショナル・セレクション・ファ
ンドのU受益証券の投資家に対して支払われた当初の条件付後払申込手数料(以下「CDS
C」という。)の資金調達に関するものである。資金調達は、36か月超の期間にわたり償却さ
れる。
2.2.2 外国通貨換算
当社は、その会計帳簿をユーロで保持している。ユーロ以外の通貨建てで表示される取引は、
取引日現在の実効為替レートでユーロに換算される。ユーロ以外の通貨建てで表示される固定資
産は、取引日現在の実効為替レートでユーロに換算される。貸借対照表日現在、これらの資産
は、取得日レートで換算されたものとして扱われる。当座預金は、貸借対照表日現在の実効為替
レートで換算される。為替差損益は、該当年度の損益計算書に計上される。
外貨建流動資産および負債は、貸借対照表日現在の実勢為替相場でユーロに換算されている。
未実現為替差損は、損益計算書に計上される。為替差益は、実現時に損益計算書に計上される。
支店の外貨建流動資産および負債は、貸借対照表日現在の実勢為替相場でユーロに換算されてい
る。損益計算書の金額は、月次会計期間の期末日レートを用いて換算される。生じる換算差異は
資本金および準備金に計上される。
2.2.3 評価額調整
評価額調整は、関連資産から直接控除される。
2.2.4 債権
債権は、額面価格で評価され、その回復額が悪化した場合には評価額調整の対象となる。評価
額調整を適用する理由がなくなった場合、これらの計上は継続されない。
2.2.5 投資有価証券
当社は、譲渡性のある有価証券を公正価値(取得時には取得原価)で計上する。これらの譲渡
性のある有価証券の大半は、当社がプロモートする投資信託に投資されるシード・キャピタルに
関連する。これらは投資信託の投資有価証券の直近の取引市場価格から算出される直近の純資産
価額を参照して各報告日に再評価される。直近の純資産価額は、当該譲渡性のある有価証券の公
正価値とみなされる。
2.2.6 前払金
かかる資産項目は、次期会計年度に関連する、当期会計年度中に発生した支出を含む。
2.2.7 債務
債務は、返済額で計上される。
2.2.8 純売上高
純売上高は、当社の通常の活動の範囲内に収まるサービスに対する引当金により生じた金額に
より構成される。
2.2.9 IFRS第16号 リース
当社のリース契約は、主に賃貸オフィス・スペースに関するオペレーティング・リースにより
構成される。
当社が借手である場合、IFRS第16号は、オペレーティング・リースを当社の貸借対照表に
計上することを要求している。リース負債は、リース期間にわたって行われる先物契約上の
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キャッシュ・フローの現在価値を反映し、当社の追加借入利子率を用いて割引いて計上される。
使用権資産は、リースの利益が消費されるに伴い、リース期間にわたって減価償却される。
2.2.10 予想信用損失
IFRS第9号は、減損の評価に予想損失モデルを導入している。予想損失モデルでは、債務
不履行事由が発生しない場合であっても、信用損失が発生すると予想される場合に、減損損失が
計上される。純資産の減少は、償却原価で測定される金融資産の減損要件によってもたらされ
る。
3.無形および有形資産
2020年度の無形および有形資産の変動は以下の通りであった。
リース資産の
コンピュー
改良費および
タ、オフィス 無形資産 合計
その他の付帯
機器 (ユーロ) (ユーロ)
設備
(ユーロ)
(ユーロ)
簿価総額-2020年1月1日 13,035,502 12,178,912 4,966,860 30,181,274
当期追加 69,179 577,349 27,351 673,879
(170,655) (146,868) - (317,523)
当期処分
簿価総額-2020年12月31日 12,934,026 12,609,393 4,994,211 30,537,630
累計評価額調整-2020年1月1日
(10,072,414) (10,128,826) (4,139,720) (24,340,960)
当期分配 (1,004,378) (992,054) (649,818) (2,646,250)
170,655 135,174 - 305,829
当期戻入れ
累計評価額調整-2020年12月31日 (10,906,137) (10,985,706) (4,789,538) (26,681,381)
簿価純額-2020年1月1日 2,963,088 2,050,086 827,140 5,840,314
簿価純額-2020年12月31日 2,027,889 1,623,687 204,673 3,856,249
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4.金融資産
2020年の金融資産の変動は、以下の通りであった。
金融資産
(ユーロ)
簿価総額-2020年1月1日 4,011,895
当期追加 6,899,784
(3,027,116)
当期処分
簿価総額-2020年12月31日 7,884,563
累計評価額調整-2020年1月1日
(1,504,191)
当期分配 (4,621,265)
2,947,704
当期戻入れ
累計評価額調整-2020年12月31日 (3,177,752)
簿価純額-2020年1月1日 2,507,704
簿価純額-2020年12月31日 4,706,811
5.IFRS第16号 リース
使用権資産 リース負債
(ユーロ) (ユーロ)
2020 年1月1日 17,512,435 (19,055,451)
追加 1,142,550 (1,027,862)
処分 (11,354) 11,390
リース債務の再測定 241,008 (210,620)
リース支払い - 5,634,380
当期減価償却費 (5,225,024) -
当期支払利息 - (428,969)
2020 年12月31日 13,659,615 (15,077,132)
リースに関する減価償却費および支払利息は、営業費用に計上される。
当社のリース負債は、以下の期限で契約上の満期を迎える。
(ユーロ)
1年未満 (4,742,543)
1-2年 (4,234,963)
2-5年 (6,099,626)
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6.1年以内期限到来の売掛金
売掛金は以下に詳述される。
2020 年 2019 年
(ユーロ) (ユーロ)
管理報酬 76,857,247 74,329,687
管理会社報酬 13,432,981 13,957,290
税務当局からの未払金 8,997,627 12,176,326
販売報酬 4,142,715 4,406,060
成功報酬 12,658,863 534,948
その他の未収金純額 455,594 472,656
4,626,607 2,770,806
その他
合計 121,171,634 108,647,773
7.1年以内期限到来の関係会社への債権および債務
関係会社への債権および債務は、無担保、無利息(下記に記載されているものを除く。)および要求払
いの債務である。
当社は、シュローダー・フィナンシャル・サービシズ・リミテッドが運営する「スイープ」プログラム
に参加するため、当該企業に対して現金を貸し付けている。
関係会社への債権
2020 年 2019 年
相手方 主な関係
(ユーロ) (ユーロ)
シュローダー・フィナンシャ シュローダー・グループの「スイー
115,612,813 166,892,900
ル・サービシズ・リミテッド プ」プログラムにかかる現金を保有
投資運用業務およびインフラ・サー
その他 5,164,854 4,384,090
ビス
その他 予想信用損失 (59,533) (99,061)
合計 120,718,134 171,177,929
関係会社への債務は、主に当グループ内の適切な振替価格設定指針に従いグループの会社全体に再分配
される、ファンドが受領した管理報酬である。
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関係会社への債務
2020 年 2019 年
相手方 主な関係
(ユーロ) (ユーロ)
シュローダー・インベストメント・
投資運用および販売取扱業務 27,868,858 16,095,466
マネージメント・リミテッド
シュローダー・インベストメント・
投資運用および販売取扱業務 8,302,917 7,960,071
マネージメント・香港
シュローダー・インベストメント・
マネージメント・ノース・アメリ 投資運用および販売取扱業務 4,314,565 3,428,350
カ・インコーポレーテッド
シュローダー・インベストメント・
投資運用および販売取扱業務 2,866,510 3,364,789
マネージメント・スイス・エージー
シュローダー・インベストメント・
マネージメント・(台湾)・リミ 投資運用および販売取扱業務 4,928,314 3,025,097
テッド
シュローダー・インベストメント・
投資運用および販売取扱業務 1,587,145 1,517,239
マネージメント・ジャパン
その他 投資運用および販売取扱業務 9,866,491 6,991,513
合計 59,734,800 42,382,525
8.投資有価証券
2020 年 2019 年
(ユーロ) (ユーロ)
簿価総額-期初 5,573,479 4,693,567
当期追加 1,010,008 1,397,426
(917,112) (517,514)
当期処分
簿価総額-期末 5,666,375 5,573,479
損益を通じて公正価値による影響 1,033,529 853,482
時価-期末 6,699,904 6,426,961
譲渡性のある有価証券は、主に当社がプロモーターであるファンドにおける組入投資有価証券により構
成される。通常、これらの組入れは、新商品(例:シード・キャピタル)の設立目的で行われ、商品が一
定の規模に達するまで保持される。
9.払込資本金
2020年12月31日現在、払込資本金は、18,733株の全額払込済無額面株式により表章された。
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10.準備金および損益項目の当期変動
2020年5月19日に開催された年次株主総会における決定に基づき、2019年の損益が割当られた。取締役
会の決定に従い、中間配当金は分配されなかった。2020年の資本勘定の変動は以下の通り表章される。
外国為
資本金お 替にか
資本剰余 法定準備 再評価 その他の 前期繰越利 中間配 当会計年度 資本金およ
よび準備 株主資本 かる 配当金分配
金 金 積立金 準備金 益 当金 利益 び準備金
金 (ユーロ) 再評価 (ユーロ)
(ユーロ) (ユーロ) (ユーロ) (ユーロ) (ユーロ) (ユーロ) (ユーロ) (ユーロ)
(ユーロ) 積立金
(ユーロ)
2019 年12
月31日残 14,628,831 7,233,921 1,286,709 440,800 4,976 10,362,776 55,558,758 - - 80,434,587 169,951,358
高
利益の割
- - - - - - 80,434,587 - - (80,434,587) -
当
法定準備
- - 176,174 - - - (176,174) - - - -
金
その他の
追加準備 - - - - - 383,905 (383,905) - - - -
金割当
配当金お
よび中間
- - - - - - - - (100,000,000) - (100,000,000)
配当金の
分配
再評価積
- - - - - - - - - - -
立金
外国為替
にかかる
- - - - (26,786) - - - - - (26,786)
再評価積
立金
2020 年度
- - - - - - - - - 43,767,020 43,767,020
利益
2020 年12
月31日残 14,628,831 7,233,921 1,462,883 440,800 (21,810) 10,746,681 135,433,266 - (100,000,000) 43,767,020 113,691,592
高
11.法定準備金
ルクセンブルグ会社法に準拠して、当社は各事業期間の純利益の少なくとも5%を法定準備金に繰入れ
なければならない。この要件は、法定準備金が発行済株主資本金の10%に達した時に不要になる。した
がって、当年度において、繰入れを行う必要はない。法定準備金は、株主に対して分配することができな
い。
12.その他の準備金
税法(§ 8a VStG)に準拠して、当社は、純資産税債務を減額した。かかる目的において、当社は、純
資産税納税額の5倍に相当する額を、その他の準備金に割り当てなければならず、割当がなされた年度の
翌年より5年間、当該準備金を分配することはできない。
その他の準備金には、第1の柱の要件およびオルタナティブ投資ファンド運用会社のカバレッジを満た
すために設定された追加準備金が含まれる。2020年12月31日現在、当該準備金は、2.9百万ユーロ(2019
年:1.65百万ユーロ)にのぼった。
13.買掛金
「買掛金」の項目において表示される、期限到来となっている未払金額は、主に販売会社に対する未払
手数料により構成される。
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14.純売上高
業務活動のカテゴリー毎および地域別市場毎の純売上高の内訳の表示は、当社にとって深刻な不利益と
なる可能性があるというその性質により、省略されている。
純売上高は、以下により構成される。
- 管理報酬、管理会社報酬、販売報酬および成功報酬により構成される、1,068,164,685ユーロ(2019
年:1,129,167,171ユーロ)にのぼる総収益、ならびに
- 管理報酬の戻入金、委託された投資運用報酬、顧客管理にかかる手数料および管理会社報酬の譲渡分
により構成される、891,268,016ユーロ(2019年:937,754,932ユーロ)にのぼる総費用
15.その他の営業費用
その他の営業費用は、以下により構成される。
2020 年 2019 年
(ユーロ) (ユーロ)
*
一般管理費( )
15,297,298 15,458,010
名義書換事務代行費用 10,735,816 5,514,106
控除対象外の付加価値税 6,786,336 7,037,973
*
マーケティング費用( )
6,277,050 8,501,097
レンタル費用および建築費 6,001,646 6,150,064
*
情報技術費用( )
5,418,905 7,400,923
法務および専門家報酬 3,111,379 11,428,704
通信費 2,159,304 2,191,770
ファンド助成金 1,795,241 1,528,350
保険料 380,198 518,182
*
その他の営業費用( )
3,757,229 2,578,351
合計 61,720,402 68,307,530
*
( )関連当事者費用を含む。
16.法人所得税
外国口座税務コンプライアンス法(FATCA)の目的上、シュローダー・インベストメント・マネー
ジメント(ヨーロッパ)エス・エイは、ルクセンブルグの報告金融機関としての資格を有しており、
9I88MH.00064ME.442のグローバル仲介人識別番号(GIIN)を有している。
当社はルクセンブルグにおける一般税法の対象となっている。さらに、当社は、当社が運用するファン
ドに対し、スポンサー事業体としての役割を果たし、4RIMT7.00000.SP.442のグローバル仲介人識別番号を
有している。
17.社員
当年度中の平均雇用人数は、従業員が328,326人、取締役が2人であった(2019年度中の平均雇用人数
は、従業員が328,325人、取締役が3人であった)。
18.経営陣および監督機関のメンバーに対する報酬ならびに当該機関の元メンバーに対する退職年金に関す
るコミットメント
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2020年度中、当社は、その能力に応じて行動する取締役に対して、いかなる報酬も支払わなかった
(2019年度中の報酬もゼロであった。)。当社は、従業員に対して、確定拠出年金制度を提供している。
19.経営陣および監督機関のメンバーに対する貸付金
当社は、2020年度中、取締役に対して、いかなる貸付金も付与しなかった(2019年度中も貸付金の付与
はなかった。)。
20.配当可能準備金
2020 年
(ユーロ)
2019 年12月31日現在前期繰越残高 135,433,266
当年度利益 43,767,020
その他の追加準備金割当 (55,000)
第1の柱に対する準備金 (1,236,394)
2015 年の準備金からの戻入れ 2,216,725
2020 年の準備金からの増加 (2,225,300)
(100,000,000)
配当金
2020 年12月31日現在合計 77,900,317
取締役会は、当年度に関して、配当金を提案しなかった。
21.監査報酬
当社により費用化され、当会計期間に監査人に対して支払われるべき報酬合計は、以下に表示される。
2020 年 2019 年
(ユーロ) (ユーロ)
監査報酬 182,560 130,000
75,300 62,795
その他の報酬
合計 257,860 192,795
22.オフバランス取引
当社は、2021年7月1日から2030年6月30日までの間、新たなオフィス賃貸借契約を締結している。契
約期間中の固定リース料は、年次指数関連の増加を主体に、10,864,712ユーロ(2019年12月31日現在:0
ユーロ)である。
23.後発事象
2021年1月21日、マイク・ソマーが管理会社の取締役に任命された。
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Schroder Investment Management (Europe) S.A.
Balance Sheet as at December 31, 2020
Notes 31.12.2020 31.12.2019
ASSETS EUR EUR
FIXED ASSETS
Intangible assets 2.2.1, 3
204,673 827,140
Tangible assets
Other fixtures and fittings, tools and equipment 2.2.1, 3
3,651,576 5,013,174
Right of use Assets 2.2.9, 5
13,659,615 17,512,435
Financial assets
Investments held as fixed assets 2.2.1, 4
4,706,811 2,507,704
CURRENT ASSETS
Debtors
Trade debtors
becoming due and receivable within one year 2.2.4, 6
121,171,634 108,647,773
Amounts owed by affiliated undertakings
becoming due and receivable within one year 2.2.4, 7
120,718,134 171,177,929
Investments
Other investments 2.2.5, 8
6,699,904 6,426,961
Cash at bank and in hand
2.2.2 45,420,707 46,244,800
PREPAYMENTS 2.2.6 3,597,715 1,741,473
TOTAL ASSETS
319,830,769 360,099,389
The accompanying notes form an integral part of these annual accounts.
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Balance Sheet as at December 31, 2020 (cont.)
Notes 31.12.2020 31.12.2019
CAPITAL, RESERVES AND LIABILITIES
EUR EUR
CAPITAL AND RESERVES
Subscribed capital 9, 10
14,628,831 14,628,831
Share premium account
10 7,233,921 7,233,921
Revaluation reserve
10 418,991 445,776
Reserves
Legal reserve 10, 11
1,462,883 1,286,709
Other reserves 10, 12
10,746,681 10,362,776
Profit or loss brought forward
10 135,433,266 55,558,758
Profit or loss for the financial year
10 43,767,020 80,434,587
Dividends 10 (100,000,000) -
CREDITORS
Trade creditors
becoming due and payable within one year 2.2.7, 13
85,047,681 84,166,509
Amounts owed to affiliated undertakings
becoming due and payable within one year 2.2.7, 7
59,734,800 42,382,525
Other creditors
Lease liabilities
becoming due and payable within one year 2.2.9, 5
4,742,543 5,788,171
becoming due and payable after more than one
2.2.9, 5
10,334,589 13,267,280
year
Tax authorities
2.2.7 - -
Social security authorities
2.2.7 6,258,146 4,751,682
Other creditors
becoming due and payable within one year
2.2.7 40,021,417 39,791,864
TOTAL CAPITAL, RESERVES AND LIABILITIES
319,830,769 360,099,389
The accompanying notes form an integral part of these annual accounts.
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Profit and Loss Account for the year ended December 31, 2020
Notes 31.12.2020 31.12.2019
EUR EUR
Net turnover
14 176,896,669 191,412,239
Other operating income
14,235,450 8,181,960
Staff costs
Wages and salaries
17 (52,217,971) (50,466,975)
Social security costs
relating to pensions
(2,121,286) (2,360,422)
other social security costs
(5,345,330) (4,703,333)
Other staff costs
(1,558,172) (3,539,013)
Value adjustments
in respect of formation expenses and of tangible
3 (2,646,250) (6,384,868)
and intangible fixed assets
in respect of current assets
8 435,991 794,645
Other operating expenses
15 (61,720,402) (68,307,530)
Income from other investments and loans forming
part of the fixed assets
derived from affiliated undertakings
- 36,381,291
Other interest receivable and similar income
derived from affiliated undertakings
71,480 348,001
other interest and similar income
438,395 82,746
Expected credit loss
7 39,528 (42,209)
Value adjustments in respect of financial assets
4 (4,621,265) (1,120,815)
and of investments held as current assets
Interest payable and similar expenses
other interest and similar expenses
(551,253) (2,350,276)
Tax on profit or loss
16 (17,568,564) (17,490,858)
Profit for the financial year
43,767,020 80,434,587
The accompanying notes form an integral part of these annual accounts.
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Schroder Investment Management (Europe) S.A.
Notes to the Annual Accounts as at December 31, 2020
1 General information
Schroder Investment Management (Europe) S.A. (the“Company”) was incorporated under the laws of
Luxembourg on August 23, 1991 as a“Société Anonyme”for an unlimited period.
The Company has its registered office in Luxembourg. Its financial year starts on January 1 and ends on
December 31 of each year and it is governed by Chapter 15 of the Law of December 17, 2010, as amended.
The Company acts as:
The management company, domiciliary agent and principal paying agent for Schroder International
Selection Fund, Schroder Special Situations Fund, Schroder Alternative Solutions, Schroder Real Estate
SICAV-SIF, Schroder Global Alternative Investor Access and Schroder Global Alternative Investor Access
II, each of which is an open-ended investment company organised under the laws of the Grand Duchy of
Luxembourg and qualifies as a société d'investissement à capital variable;
The management company, domiciliary agent and principal paying agent for Schroder Real Estate Fund of
Funds (in liquidation) and for Schroder SMBC Global Bond Series, each of which is a mutual investment
umbrella fund organised under the laws of the Grand Duchy of Luxembourg and qualifies as a fonds commun de
placement. Schroder SMBC Global Bond Series has been liquidated during December 2020, whilst Schroder
Real Estate Fund of Funds is in liquidation;
The management company, domiciliary agent and principal paying agent for Schroder Investment Fund a
specialised investment fund, which is a mutual investment umbrella fund organised under the laws of the
Grand Duchy of Luxembourg that qualifies as a fonds commun de placement;
The management company and the co-ordinator, domiciliary agent, global distributor, registrar and
principal paying agent for Schroder Selection Fund which is a mutual investment umbrella fund organised
under the laws of the Grand Duchy of Luxembourg and qualifies as a fonds commun de placement;
The co-ordinator, domiciliary agent, global distributor, registrar and principal paying agent for
Schroder Matching Plus which is an open-ended investment company organised under the laws of the Grand
Duchy of Luxembourg and qualifies as a société d'investissement à capital variable;
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Notes to the Annual Accounts as at December 31, 2020 (cont.)
1 General information (cont.)
The investment manager for the Schroder ILS Fund Ltd fund and Schroder ILS Master Fund I Limited, which
are open ended investment companies organised under the laws of Cayman Islands and qualifies as a mutual
fund in terms of the Mutual Funds Law (2012 Revision) of the Cayman Islands;
The management company, domiciliary agent and principal paying agent for FDNC Obligations
Internationales - Global Bond and RAVGDT Diversifié Schroder IM which are mutual investment umbrella
funds organised under the laws of France and qualifies as a fonds commun de placement;
The investment manager for various segregated accounts for institutional investors;
The investment adviser for various segregated accounts for institutional investors;
The delegated investment manager of Schroder Strategy Fund;
The Company is also the Alternative Investment Fund Manager for the following Alternative Investment
Funds: Schroder Alternative Solutions, Schroder Real Estate Fund of Funds (in liquidation), Schroder
Investment Fund, Schroder Selection Fund, Schroder Matching Plus, Schroder ILS Fund Ltd fund, Schroder
ILS Master Fund I Limited, Schroder Global Alternative Investor Access II, Schroder Real Estate SICAV-
SIF, Schroder Adveq Asia V S.C.S., Schroder Adveq US V S.C.S., Schroder Adveq Technology IX S.C.S.,
Schroder Adveq Technology X S.C.S., Schroder Adveq Europe Direct II S.C.S., Schroder Adveq Europe Direct
III S.C.S., Schroder Adveq Europe VII S.C.S., Schroder Adveq Europe VIII S.C.S., Schroder Adveq
Healthcare I S.C.S., FDNC Obligations Internationales - Global Bond, RAVGDT Diversifié Schroder IM and
Schroder European Operating Hotel I;
The Company acts as the global distributor of the financial products whereby Schroder AIDA S.A.S. is the
management company or the advisor;
The Company also provides various administration, supervision, reporting and accounting services to
other Schroder Group companies and business areas.
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Notes to the Annual Accounts as at December 31, 2020 (cont.)
1 General information (cont.)
The Company has branches in Belgium, Denmark, Sweden, Finland, Netherlands, Spain, France, Germany,
Italy and Israel. The staff in these branches provides distribution related services (client
introduction, negotiation, product training and promotion support) to the Company for Luxembourg
domiciled funds and to various other Schroder Group companies in respect of other fund domiciles and
segregated institutional accounts. Some of the staff in German branch also provide investment
management and advice to various fund domiciles and segregated institutional accounts.
The Company's annual accounts are included in the consolidated accounts of Schroders Plc., forming once
the largest and the smallest body of undertakings of which the Company forms part as an indirect
subsidiary undertaking. The registered office of that company is located 1 London Wall Place, London,
England, EC2Y 5AU and the consolidated accounts are available at that address.
2 Summary of significant accounting policies
2.1 Basis of preparation
The annual consolidated accounts have been prepared in accordance with Luxembourg legal and regulatory
requirements under the historical cost convention except for the transferable securities and lease
assets which have been measured at net book value and lease liabilities which are reflecting the present
value of the future contractual cash flows to be made over the lease term.
The preparation of annual accounts requires the use of certain critical accounting estimates. It also
requires the Board of Directors to exercise their judgement in the process of applying the accounting
policies. Changes in assumptions may have a significant impact on the annual accounts in the period in
which assumptions changed. Management believes that the underlying assumptions are appropriate and that
the annual accounts therefore present the financial position and results fairly.
The Company makes estimates and assumptions that affect the reported amounts of assets and liabilities
in the next financial year. Estimates and judgements are continually evaluated and are based on
historical experience and other factors, including expectations of future events that are believed to be
reasonable under the circumstances.
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Notes to the Annual Accounts as at December 31, 2020 (cont.)
2 Summary of significant accounting policies (cont.)
Accounting policies and valuation rules are, besides the ones laid down by the law of December 19, 2002 as
amended, determined and applied by the Board of Directors. To give a more representative view of certain
aspects of the Company's activity and also to bring these annual accounts onto a more comparable basis
with the consolidated accounts of Schroders Plc., the Directors have chosen to selectively adopt the
fair value option for the financial instruments as permitted in art 64bis (1) to (5) of the law of
December 19, 2002 as amended.
2.2 Significant accounting policies
The principal accounting policies of the Company are summarised below:
2.2.1 Fixed assets
The cost of intangible and tangible assets is their purchase cost, together with any incidental expenses
of acquisition. Depreciation is calculated so as to write off the cost of intangible and tangible assets
on a straight-line basis over the expected useful economic lives of the assets concerned.
The principal annual rates are:
- Intangible assets 25%
- Computer equipment 33%
- Communication equipment 20%
- Fixtures and fittings 20%
The cost of financial assets relates to the financing of initial contingent deferred sales charges
(“CDSC”) paid by the Company to investors in Schroder International Selection Fund U Shareclass.
Financing is amortised over 36 months.
2.2.2 Foreign currency translation
The Company maintains its books and records in Euro (EUR). Transactions expressed in currencies other
than Euro are translated into Euro at the exchange rate effective at the time of the transaction. Long
term assets expressed in currencies other than Euro are translated into Euro at the exchange rate
effective at the time of the transaction. At the balance sheet date, these assets remain translated at
historical exchange rate. Cash at bank is translated at the exchange rate effective at the balance sheet
date. Exchange losses and gains are recorded in the profit and loss account of the year.
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Notes to the Annual Accounts as at December 31, 2020 (cont.)
2 Summary of significant accounting policies (cont.)
2.2.2 Foreign currency translation (cont.)
Current assets and liabilities denominated in foreign currency are translated into Euro at the exchange
rate effective at the balance sheet date. The unrealised exchange losses are recorded in the profit and
loss account. The exchange gains are recorded in the profit and loss account at the moment of their
realisation. The current assets and liabilities of branches denominated in foreign currency are
translated into Euro at the exchange rate at the balance sheet date. Amounts in the income statements are
translated using the period end rate for the monthly accounting periods. The translation differences
arising are reported in capital and reserves.
2.2.3 Value adjustments
Value adjustments are directly deducted from the related assets.
2.2.4 Debtors
Debtors are valued at their nominal value. They are subject to value adjustment where their recovery is
compromised. These value adjustments are not continued if the reasons for which the value adjustments
were made have ceased to apply.
2.2.5 Investments
The Company records transferable securities at fair value (initially their cost). Most of these
transferable securities are related to seed capital invested into funds promoted by the Company. These
are revalued at each reporting date by reference to their latest Net Asset Value (NAV) derived from the
latest quoted market prices of the funds' investments. This last NAV is considered as the transferable
securities' fair value.
2.2.6 Prepayments
This asset item includes expenditure incurred during the financial year but relating to a subsequent
financial year.
2.2.7 Creditors
Creditors are recorded at their reimbursement value.
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Notes to the Annual Accounts as at December 31, 2020 (cont.)
2 Summary of significant accounting policies (cont.)
2.2.8 Net turnover
The net turnover comprises the amounts derived from the provisions of services falling within the
Company's ordinary activities.
2.2.9 IFRS 16 Leases
The Company's lease arrangements primarily consist of operating leases relating to its leased office
space.
Where the Company is a lessee, IFRS 16 requires operating leases to be recorded in the Company's balance
sheet. A lease liability is recorded, reflecting the present value of the future contractual cash flows
to be made over the lease term, discounted using the Company's incremental borrowing rate. The right of
use asset is depreciated over the life of the lease as the benefit of the lease is consumed.
2.2.10 Expected credit loss
IFRS 9 introduced an expected loss model for the assessment of impairment. Under the expected loss model,
impairment losses are recorded if there is an expectation of credit losses, even in the absence of a
default event. The reduction in net assets is driven by the impairment requirements on financial assets
measured at amortised cost.
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Notes to the Annual Accounts as at December 31, 2020 (cont.)
3 Intangible and tangible assets
The 2020 movements in intangible and tangible assets were as follows:
Leasehold
Computers and
improvements,
Intangible
other
office Total
assets
furniture and
equipment
fixtures
EUR EUR EUR EUR
Gross book value – January 1, 2020
13,035,502 12,178,912 4,966,860 30,181,274
Additions for the year
69,179 577,349 27,351 673,879
Disposals for the year (170,655) (146,868) - (317,523)
Gross book value – December 31, 2020
12,934,026 12,609,393 4,994,211 30,537,630
Accumulated value adjustment – January 1,
(10,072,414) (10,128,826) (4,139,720) (24,340,960)
2020
Allocations for the year
(1,004,378) (992,054) (649,818) (2,646,250)
Reversal for the year 170,655 135,174 - 305,829
Accumulated value adjustment – December 31,
(10,906,137) (10,985,706) (4,789,538) (26,681,381)
2020
Net book value at January 1, 2020
2,963,088 2,050,086 827,140 5,840,314
Net book value at December 31, 2020
2,027,889 1,623,687 204,673 3,856,249
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Notes to the Annual Accounts as at December 31, 2020 (cont.)
4 Financial assets
The 2020 movements in the financial assets were as follows:
Financial
assets
EUR
Gross book value – January 1, 2020
4,011,895
Additions for the year
6,899,784
Disposals for the year (3,027,116)
Gross book value – December 31, 2020
7,884,563
Accumulated value adjustment – January 1, 2020
(1,504,191)
Allocations for the year
(4,621,265)
Reversal for the year 2,947,704
Accumulated value adjustment – December 31, 2020
(3,177,752)
Net book value at January 1, 2020
2,507,704
Net book value at December 31, 2020
4,706,811
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Notes to the Annual Accounts as at December 31, 2020 (cont.)
5 IFRS 16 Leases
Right of use
Lease
liabilities
assets
EUR EUR
At January 1, 2020
17,512,435 (19,055,451)
Additions 1,142,550 (1,027,862)
Disposals (11,354) 11,390
Remeasurement of lease obligations
241,008 (210,620)
Lease payments
- 5,634,380
Depreciation charge for the year
(5,225,024) -
Interest expense for the year
- (428,969)
At December 31, 2020
13,659,615 (15,077,132)
The depreciation charge and interest expense relating to leases are recorded within operating expenses.
The Company's lease liabilities contractually mature in the following time periods:
EUR
Less than 1 year
(4,742,543)
1-2 years
(4,234,963)
2-5 years
(6,099,626)
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Notes to the Annual Accounts as at December 31, 2020 (cont.)
6 Trade debtors becoming due and receivable within one year
2020 2019
EUR EUR
Trade debtors are detailed as follows:
Management fees
76,857,247 74,329,687
Management Company fees
13,432,981 13,957,290
Receivable from the tax authorities
8,997,627 12,176,326
Distribution fees
4,142,715 4,406,060
Performance fees
12,658,863 534,948
Net other receivables
455,594 472,656
4,626,607 2,770,806
Other
121,171,634 108,647,773
Total
138/189
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7 Amounts owed by and to affiliated undertakings becoming due and payable within one year
Amounts due by and to affiliated companies are unsecured, interest free (except as described below) and
repayable upon demand.
The Company has loaned cash balances to Schroder Financial Services Ltd to take part in the“Sweep”
programme operated by that company.
2020 2019
Amounts owed by affiliated undertakings
EUR EUR
Main nature of relationship
Counterparty
Schroder Financial Cash amounts held in the Schroder's
115,612,813 166,892,900
Services Ltd. Group "Sweep" programme
Investment and infrastructure
Other 5,164,854 4,384,090
services
Expected credit loss (59,533) (99,061)
Other
120,718,134 171,177,929
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7 Amounts owed by and to affiliated undertakings becoming due and payable within one year (cont.)
The amounts owed to affiliated companies are mainly management fees received from funds which are to be
redistributed across entities of the Group in accordance with the applicable Group Transfer Pricing
policy.
2020 2019
Amounts owed to affiliated undertakings
EUR EUR
Main nature of relationship
Counterparty
Investment and distribution
SIM Ltd 27,868,858 16,095,466
services
Investment and distribution
SIM Hong Kong
8,302,917 7,960,071
services
Investment and distribution
SIM North America Inc
4,314,565 3,428,350
services
Investment and distribution
SIM Switzerland AG
2,866,510 3,364,789
services
Investment and distribution
SIM (Taiwan) Limited
4,928,314 3,025,097
services
Investment and distribution
SIM Japan
1,587,145 1,517,239
services
Investment and distribution
9,866,491 6,991,513
Other
services
59,734,800 42,382,525
Total
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8 Investments
2020 2019
EUR EUR
Opening gross book value at cost
5,573,479 4,693,567
Additions of the year
1,010,008 1,397,426
Disposal of the year (917,112) (517,514)
Closing gross book value at cost
5,666,375 5,573,479
Fair Value Through Profit and Loss impact 1,033,529 853,482
Closing Market value 6,699,904 6,426,961
The transferable securities comprise mainly holdings in investment funds of which the Company is the
promoter. These holdings are usually undertaken for the purposes of launching new products (i.e. seed
capital) and are maintained until a particular product scale is achieved.
9 Subscribed capital
As at December 31, 2020, the subscribed capital was represented by 18,733 shares fully paid without
nominal value.
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Notes to the Annual Accounts as at December 31, 2020 (cont.)
10 Movement for the year on the reserves and profit and loss items
2019 result was allocated based on decision taken at the AGM held on May 19, 2020. In accordance with the Board of Directors' decision there was no interim
dividend distributed. The 2020 movements on the equity accounts were as follows:
FX Profit
Profit for
Distribution Capital and
Share Share Legal Revaluation Other Interim
Revaluation brought
Capital and reserves EUR of dividend
Capital premium Reserve reserve reserves dividends the year
reserves
reserve forward
EUR EUR EUR EUR EUR EUR
EUR EUR
EUR
EUR EUR
Balance on December 31, 2019
14,628,831 7,233,921 1,286,709 440,800 4,976 10,362,776 55,558,758 - - 80,434,587 169,951,358
Result allocation
- - - - - - 80,434,587 - - (80,434,587) -
Legal reserve
- - 176,174 - - - (176,174) - - - -
Additional other reserves
- - - - - 383,905 (383,905) - - - -
allocation
Distribution of dividend and
- - - - - - - - (100,000,000) - (100,000,000)
interim dividend
Revaluation reserve
- - - - - - - - - - -
FX Revaluation reserve
- - - - (26,786) - - - - - (26,786)
Profit for the year 2020
- - - - - - - - - 43,767,020 43,767,020
Balance on December 31, 2020
14,628,831 7,233,921 1,462,883 440,800 (21,810) 10,746,681 135,433,266 - (100,000,000) 43,767,020 113,691,592
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Notes to the Annual Accounts as at December 31, 2020 (cont.)
11 Legal reserve
In accordance with Luxembourg company law, the Company is required to transfer a minimum of 5% of its
profit for each financial period to a legal reserve. This requirement ceases to be necessary once the
balance on the legal reserve reaches 10% of the issued share capital and therefore no transfer will be
required for this year. The legal reserve is not available for distribution to the shareholder.
12 Other reserves
In accordance with the tax law (§ 8a VStG), the Company reduced its net wealth tax liability. For this
purpose, the Company has to allocate to other reserves an amount equal to five times the amount of the net
wealth tax due, which reserves cannot be distributed for a period of five years from the year following
the one during which the allocation was made.
Other reserves include additional reserve created to meet Pillar I requirements and Alternative
Investment Fund Manager coverage. As of December 31, 2020 this reserves amount to €2.9 million (2019: €
1.65 million)
13 Trade creditors
Amounts due and payable for the accounts shown under“Trade Creditors”are mainly composed of
commissions payable to distributors.
14 Net turnover
A breakdown of the net turnover by category of activity and into geographical market is omitted because
its nature is such that it would be seriously prejudicial to the Company.
The Net turnover is composed of:
- gross income amount of €1,068,164,685 (Management fees, Management Company fees, Distribution fees
and Performance fees) (2019: €1,129,167,171) and of,
- gross expenses amount of €891,268,016 (Management fees rebates, Delegated Investment Management fees,
Client Ownership fees and Management Company fees ceding) (2019: €937,754,932).
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Schroder Investment Management (Europe) S.A.
Notes to the Annual Accounts as at December 31, 2020 (cont.)
15 Other operating expenses
Other operating expenses consist of the following:
2020 2019
EUR EUR
*
General administration ( )
15,297,298 15,458,010
Transfer Agency cost
10,735,816 5,514,106
Non recoverable VAT
6,786,336 7,037,973
*
Marketing costs ( )
6,277,050 8,501,097
Rental and building costs
6,001,646 6,150,064
*
Information technology costs ( )
5,418,905 7,400,923
Legal and professional fees
3,111,379 11,428,704
Communication costs
2,159,304 2,191,770
Funds subsidy
1,795,241 1,528,350
Insurance 380,198 518,182
*
Other operating expenses ( )
3,757,229 2,578,351
61,720,402 68,307,530
Total
*
( ) Includes related party expenses
16 Income Tax
For FATCA purposes, Schroder Investment Management (Europe) S.A. qualifies as Reporting Luxembourg
Financial Institution and has the following Global Intermediary Identification Number (GIIN):
9I88MH.00064ME.442
The Company is subject to the general tax rules and regulations in Luxembourg. In addition, the Company
is acting as Sponsoring Entity for the funds it manages, with the following GIIN: 4RIMT7.00000.SP.442.
17 Staff
The average number of persons employed during the year was 328, 326 employees and 2 directors (The
average number of persons employed in 2019 was 328, 325 employees and 3 directors).
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Schroder Investment Management (Europe) S.A.
Notes to the Annual Accounts as at December 31, 2020 (cont.)
18 Emoluments granted to the members of the management and supervisory bodies and commitments in
respect of retirement pensions for former members of those bodies
The Company has not paid any emoluments in 2020 to the Directors acting in that capacity (emoluments in
2019 were also zero). The Company offers its employees a defined contribution plan.
19 Advances and loans granted to the members of the management and supervisory bodies
The Company did not grant any advances or loans to the Directors in 2020 (no advances or loans were
granted in 2019 either).
20 Distributable reserves
2020
EUR
Balance brought forward as at December 31, 2019
135,433,266
Profit for the year
43,767,020
Additional other reserves allocation
(55,000)
Pillar I reserve
(1,236,394)
Release from 2015 reserves
2,216,725
Increase for 2020 reserves
(2,225,300)
(100,000,000)
Dividend
Total as at December 31, 2020
77,900,317
The Board of Directors is not proposing a dividend in respect of profit for the year.
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Notes to the Annual Accounts as at December 31, 2020 (cont.)
21 Auditor's Fees
The total fees expensed by the Company and due for the current financial period to the auditor are
presented as follows:
2020 2019
EUR EUR
Audit fees
182,560 130,000
Other fees 75,300 62,795
257,860 192,795
Total
22 Off-balance sheet commitments
The Company has entered into new office lease agreement starting July 1, 2021 until June 30, 2030. The
fixed lease payments over the term of the arrangement is €10,864,712 (as at December 31, 2019 €0) subject
to annual index related increases.
23 Subsequent event
Mike Sommer was appointed as Director of the Management Company effective January 21, 2021.
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( 2)その他の訂正
(下線の部分は訂正箇所を示します。)
第二部 ファンド情報
第1 ファンドの状況
1 ファンドの性格
(1)ファンドの目的及び基本的性格
b.サブ・ファンドの目的および基本的性格
<訂正前>
(前略)
ユーロ・シリーズ ヨーロピアン・サステナブルの投資目的は、ルクセンブルグ法に基づき設定さ
れた投資信託で、EU指令2009/65/ECおよび2010年法のパートⅠに基づきUCITSとしての資
格を有するシュローダー・インターナショナル・セレクション・ファンドのサブ・ファンドである
シュローダー・インターナショナル・セレクション・ファンド・ヨーロピアン・サステナブル・エク
(注)
イティ のクラスⅠ受益証券に投資することにより元本の成長を追求することである。
(中略)
グローバル・シリーズ コモディティの投資目的は、ルクセンブルグ法および2010年法のパートⅡ
に基づき設定された投資信託で、シュローダー・オルタナティブ・ソリューションズのサブ・ファン
ドである、シュローダー・オルタナティブ・ソリューションズ・コモディティ・ファンドのクラスX
受益証券に投資することにより元本の成長を追求することである。
グローバル・シリーズ ウェルス・プリザベーションの投資目的は、ルクセンブルグ法に基づき設
定された投資信託で、EU指令2009/65/ECおよび2010年法のパートⅠに基づきUCITSとして
の資格を有するシュローダー・インターナショナル・セレクション・ファンドのサブ・ファンドであ
るシュローダー・インターナショナル・セレクション・ファンド・インフレーション・プラスのクラ
スⅠ受益証券に投資することにより、ユーロ建てで3年から5年以上にわたる期間において、インフ
レ調整後のプラスの実質リターンを維持し、追求することである。
(注)2021年3月31日付で、シュローダー・インターナショナル・セレクション・ファンド・ヨーロピアン・オポチュ
ニティおよびシュローダー・インターナショナル・セレクション・ファンド・ヨーロピアン・サステナブル・エ
クイティは、シュローダー・インターナショナル・セレクション・ファンド・ヨーロピアン・サステナブル・エ
クイティを存続ファンドとして合併された。以下同じ。
各サブ・ファンドは、ファンド・オブ・ファンズの形態をとっている。
(後略)
<訂正後>
(前略)
ユーロ・シリーズ ヨーロピアン・サステナブルの投資目的は、ルクセンブルグ法に基づき設定さ
れた投資信託で、EU指令2009/65/ECおよび2010年法のパートⅠに基づきUCITSとしての資
格を有するシュローダー・インターナショナル・セレクション・ファンドのサブ・ファンドである
シュローダー・インターナショナル・セレクション・ファンド・ヨーロピアン・サステナブル・エク
イティのクラスⅠ受益証券に投資することにより元本の成長を追求することである。
(中略)
グローバル・シリーズ コモディティの投資目的は、ルクセンブルグ法および2010年法のパートⅡ
に基づき設定された投資信託で、シュローダー・オルタナティブ・ソリューションズのサブ・ファン
ドである、シュローダー・オルタナティブ・ソリューションズ・コモディティ・ファンドのクラスX
受益証券に投資することにより元本の成長を追求することである。 なお、2021年7月30日以降は、ル
クセンブルグ法に基づき設定された投資信託で、EU指令2009/65/ECおよび2010年法のパートⅠ
に基づきUCITSとしての資格を有するシュローダー・インターナショナル・セレクション・ファ
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ンドのサブ・ファンドであるシュローダー・インターナショナル・セレクション・ファンド・コモ
ディティのクラスⅠ受益証券に投資することにより、元本の成長を追求する。シュローダー・イン
ター ナショナル・セレクション・ファンド・コモディティに関する詳細については、別紙XIを参照
のこと。
グローバル・シリーズ ウェルス・プリザベーションの投資目的は、ルクセンブルグ法に基づき設
定された投資信託で、EU指令2009/65/ECおよび2010年法のパートⅠに基づきUCITSとして
の資格を有するシュローダー・インターナショナル・セレクション・ファンドのサブ・ファンドであ
るシュローダー・インターナショナル・セレクション・ファンド・インフレーション・プラスのクラ
スⅠ受益証券に投資することにより、ユーロ建てで3年から5年以上にわたる期間において、インフ
レ調整後のプラスの実質リターンを維持し、追求することである。
各サブ・ファンドは、ファンド・オブ・ファンズの形態をとっている。
(後略)
(3)ファンドの仕組み
① ファンドの仕組み
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<訂正前>
ファンドの関係法人
(注 1 )日本における販売会社に関しては、前記「第一部 証券情報、(8)申込取扱場所」を参照のこと。なお、すべ
ての日本における販売会社は、販売取扱会社である株式会社SMBC信託銀行と受益証券販売・買戻契約を締結
するものではない。
(注2)HSBCフランス、ルクセンブルク支店は、2020年12月1日付でHSBCコンチネンタル・ヨーロッパ、ルクセ
ンブルグに名称変更した。以下同じ。
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各サブ・ファンドは、ファンド・オブ・ファンズとして以下の仕組みを有している。
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<訂正後>
ファンドの関係法人
(注)日本における販売会社に関しては、前記「第一部 証券情報、(8)申込取扱場所」を参照のこと。なお、すべて
の日本における販売会社は、販売取扱会社である株式会社SMBC信託銀行と受益証券販売・買戻契約を締結する
ものではない。
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各サブ・ファンドは、ファンド・オブ・ファンズとして以下の仕組みを有している。
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(5)開示制度の概要
① ルクセンブルグにおける開示
(ⅱ)受益者に対する開示
<訂正前>
(前略)
AIFMD、2012年12月19日付欧州委員会委任規則231/2013(以下「AIFM規則」という。)
および2013年法ならびにこれらに関連して発布される欧州またはルクセンブルグの規制ガイドライ
ン(以下「AIFM関連規則」という。)により要求される場合および該当する場合、ファンドの
年次および半期報告書の開示により以下の情報が受益者に対して定期的に提供され、またはその重
要性から判断された場合には、受益者に別途通知される。
・流動性不足の性質に起因する特別の契約に従うサブ・ファンドの資産の比率
・サブ・ファンドの流動性の管理を目的とする新規の契約(特別の契約であるか否かを問わな
い。)(AIFMD第16条第(1)項に言及され、かつ、AIFM規則第106条第(1)項に従
い重大とされる、後記 各サブ・ファンドの別紙「レバレッジ」 の項の「流動性リスク管理」に
明記される流動性管理システムおよび手順への変更を含む。)
・サブ・ファンドの現在のリスク特性および管理会社がかかるリスクを管理するために用いるリ
スク管理システム
・レバレッジ契約に基づき差し入れられる担保または何らかの保証を再利用する権利ならびに管
理会社がサブ・ファンドのために用いることのできるレバレッジの最大レベルの変更
・サブ・ファンドが用いるレバレッジの合計額
(後略)
<訂正後>
(前略)
AIFMD、2012年12月19日付欧州委員会委任規則231/2013(以下「AIFM規則」という。)
および2013年法ならびにこれらに関連して発布される欧州またはルクセンブルグの規制ガイドライ
ン(以下「AIFM関連規則」という。)により要求される場合および該当する場合、ファンドの
年次および半期報告書の開示により以下の情報が受益者に対して定期的に提供され、またはその重
要性から判断された場合には、受益者に別途通知される。
・流動性不足の性質に起因する特別の契約に従うサブ・ファンドの資産の比率
・サブ・ファンドの流動性の管理を目的とする新規の契約(特別の契約であるか否かを問わな
い。)(AIFMD第16条第(1)項に言及され、かつ、AIFM規則第106条第(1)項に従
い重大とされる、後記 「3 投資リスク ②リスクに対する管理体制」 の項の「流動性リスク
管理」に明記される流動性管理システムおよび手順への変更を含む。)
・サブ・ファンドの現在のリスク特性および管理会社がかかるリスクを管理するために用いるリ
スク管理システム
・レバレッジ契約に基づき差し入れられる担保または何らかの保証を再利用する権利ならびに管
理会社がサブ・ファンドのために用いることのできるレバレッジの最大レベルの変更
・サブ・ファンドが用いるレバレッジの合計額
(後略)
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3 投資リスク
① リスク要因
<訂正前>
(前略)
なお、以下に記載するリスクはファンドに関するすべてのリスクについて必ずしも完全に網羅したも
のではなく、それ以外のリスクも存在する場合がある。
(ⅰ)主な投資リスク
(中略)
9.コモディティに関するリスク
コモディティ・リンク・デリバティブに対する投資によって、シュローダー・オルタナティブ・ソ
リューションズは、従来型の証券に対する投資より高い変動性にさらされることがある。コモディ
ティ・リンク・デリバティブの価格は、市場動向、商品指数の変動性、金利の変更または干ばつ、洪
水、天候、家畜病、通商禁止、関税ならびに国際的な経済、政治および規制上の動き等の特定の業種
またはコモディティに影響を及ぼす要因の影響を受けることがある。
(後略)
<訂正後>
(前略)
なお、以下に記載するリスクはファンドに関するすべてのリスクについて必ずしも完全に網羅したも
のではなく、それ以外のリスクも存在する場合がある。
(注)シュローダー・オルタナティブ・ソリューションズ・ファンドへの投資に関連するリスクは、シュローダー・オル
タナティブ・ソリューションズに投資するシュローダー・セレクション・ファンドのサブ・ファンドが存在しなく
なるため、2021年7月30日以降適用されない。
(ⅰ)主な投資リスク
(中略)
9.コモディティに関するリスク
商品取引を源泉とする投資対象は、政治動向、軍事動向および自然災害により商品生産や商品取引
が影響を受ける場合や、テロ行為その他犯罪活動により商品の供給体制が影響を受ける場合など、従
来型の投資対象から生じるリスクと比べて追加的なリスクを伴う。
また、商品、貴金属および商品先物取引等の価格は、各商品の一般的な供給状況、各商品に対する
需要、予想される産出量、採取量および生産量や需要予測によっても左右されるため、特に価格の変
動性が高くなる可能性がある。
(後略)
② リスクに対する管理体制
<訂正前>
(前略)
内部検査・監査体制等
シュローダー・グループのコンプライアンス部門は、年間モニタリング計画に基づいて、各部門が法
令、その他該当ある諸規則および社内業務手続きに沿って運営されているかどうかについて管理体制等
をチェックする。また、シュローダー・グループの内部監査部門が各部門・業務に対する監査を行って
いる。外部監査も定期的に実施されている。
※上記体制は 2020年12月末日 現在のものであり、今後変更となる場合がある。
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サブ・ファンドは、その投資方針に従い、通貨ヘッジ目的のためにデリバティブ取引またはその他類
似の取引を行うことができるが、通貨に関わるデリバティブ取引またはその他類似の取引に関連する想
定元本は、当該取引に対応する通貨建てで、サブ・ファンドがヘッジし保有する資産の市場価格の総額
の100%を上回らない。
(中略)
サステナビリティ・リスク管理
(中略)
サステナビリティ・リスクの管理および投資運用会社のサステナビリティに対する取組みについての
詳細は、インターネットサイト(https://www.schroders.com/en/lu/private-investor/strategic-
capabilities/sustainability)を参照のこと。また、本書の別紙ⅩⅢに記載の「サステナビリティ・リ
スク」の項も参照のこと。
<訂正後>
(前略)
内部検査・監査体制等
シュローダー・グループのコンプライアンス部門は、年間モニタリング計画に基づいて、各部門が法
令、その他該当ある諸規則および社内業務手続きに沿って運営されているかどうかについて管理体制等
をチェックする。また、シュローダー・グループの内部監査部門が各部門・業務に対する監査を行って
いる。外部監査も定期的に実施されている。
※上記体制は 2021年3月末日 現在のものであり、今後変更となる場合がある。
サブ・ファンドは、その投資方針に従い、通貨ヘッジ目的のためにデリバティブ取引またはその他類
似の取引を行うことができるが、通貨に関わるデリバティブ取引またはその他類似の取引に関連する想
定元本は、当該取引に対応する通貨建てで、サブ・ファンドがヘッジし保有する資産の市場価格の総額
の100%を上回らない。
(中略)
サステナビリティ・リスク管理
(中略)
サステナビリティ・リスクの管理および投資運用会社のサステナビリティに対する取組みについての
詳細は、インターネットサイト(https://www.schroders.com/en/lu/private-investor/strategic-
capabilities/sustainability)を参照のこと。また、本書の別紙ⅩⅢに記載の「サステナビリティ・リ
スク」の項も参照のこと。
流動性リスク管理
管理会社は、投資ファンドの流動性リスク管理を目的としたガバナンス基準および要件を定めた流動
性リスク管理体制を確立し、実行しており、かつ、一貫して実施している。本体制は、ファンドの流動
性リスクの評価、モニタリングおよび独立した立場からの監視の責任の概要を示している。また、これ
により管理会社はサブ・ファンドの流動性リスクのモニタリングおよび内部流動性パラメータの遵守を
確保することができ、通常、サブ・ファンドは投資家の要求に応じて受益証券の買戻義務を履行するこ
とが可能となる。
投資ポートフォリオが適切に流動的であること、およびサブ・ファンドのポートフォリオが投資家か
らの換金(買戻し)請求に応じるだけの十分な流動性を備えていることを確保するため、サブ・ファン
ド毎にポートフォリオおよび有価証券レベルで流動性リスクの定性的および定量的な評価が行われる。
さらに、サブ・ファンドの予想される金融債務への潜在的な影響を評価するため、定期的に受益者基盤
をモニタリングしている。
サブ・ファンドは、流動性リスクに関して個別に検討される。
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管理会社によるサブ・ファンド内の流動性リスクの評価には、投資戦略、取引頻度、原資産の流動性
(およびそれらの評価)ならびに受益者基盤に関する検討が含まれる(ただし、これらに限定されな
い。)。
また、管理会社は、流動性リスクを管理するために、特に以下の事項を利用することができる。
1. 管理会社は、後記「第2 管理及び運営 2 買戻し手続等 (A)海外における買戻し手続等」に
詳述されるとおり、10%を超える買戻しまたは転換が請求された受益証券の一部または全部の買戻
しを翌取引日まで繰り延べ、当該取引日の1口当たり純資産価格で評価することを宣言することが
できる。
2. 管理会社は、後記「第2 管理及び運営 4 資産管理等の概要 (ⅱ)純資産価格の決定の停止」
に詳述されるとおり、いずれのサブ・ファンドの各クラス受益証券の1口当たり純資産価格の算出
およびかかるサブ・ファンドのいずれの受益証券の発行および買戻しを停止することができ、さら
に、いずれのサブ・ファンドの受益証券についても、同一サブ・ファンド内の異なるクラス受益証
券へ、または他のサブ・ファンドのいずれのクラス受益証券へ、転換する権利も同様に停止するこ
とができる。
4 手数料等及び税金
(5)課税上の取扱い
① 日本
<訂正前>
2021年 2月末日 現在、日本の受益者に対する課税については、以下のような取扱いとなる。
(後略)
<訂正後>
2021年 5月末日 現在、日本の受益者に対する課税については、以下のような取扱いとなる。
(後略)
第2 管理及び運営
1 申込(販売)手続等
(A)海外における販売手続等
<訂正前>
(前略)
GDPRの下における義務および責任の遵守のため、管理会社は、シュローダー・グループがどのよ
うに投資家情報を収集し、使用し、開示し、転送し、保管しているのかを詳述したプライバシー・ポリ
シーを投資者に提供することが法律で要求されている。プライバシー・ポリシーの写しは
www.schroders.com/en/privacy-policyで入手することができる。投資者は、これにより、プライバ
シー・ポリシーの内容を読み、かつ理解したことを承認するものとする。
マネー・ロンダリング防止のための手続
国際基準およびルクセンブルグの法令(2004年11月12日マネー・ロンダリングおよびテロ資金調達防
止法(改正済)を含むが、これに限られない。)ならびに2004年11月12日の改正法の一部規定の詳細を
定める2010年2月1日の大公国規則およびマネー・ロンダリングおよびテロ資金調達防止に関する2012
年12月14日のCSSF規則12/02に基づき、金融セクターのあらゆる専門家に対して、集団投資スキーム
をマネー・ロンダリングおよびテロ資金調達を目的として使用することを防止する義務が課されてい
る。
かかる規定の制定により、管理会社は、ルクセンブルグの法令に従い、ファンドの投資家(仲介業者
およびノミニーを含む。)の身元確認を行い、当該投資家について継続的なデュー・デリジェンスを実
施しなければならない。かかる要件を満たすために、管理会社および/または名義書換事務代行会社
は、 実質的所有権、資金源およびその入手経路に関する情報を含む管理会社が必要とみなす情報および
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関係書類を要求することができる。いずれの場合にも、管理会社および/または名義書換事務代行会社
は、適用ある法律上および規制上の要件に従うために、随時追加の書類を要求することができる。
投資家が、要求された文書の提出を遅延した場合またはかかる文書を提出しなかった場合、購入の申
込みまたは(適用ある場合)買戻しもしくはその他の取引の申込みは受諾されないことがある。管理会
社または名義書換事務代行会社のいずれも、投資家が文書を提出しなかったことまたは不完全な情報お
よび/または文書しか提出しなかったことにより、取引の処理が遅延した場合またはかかる取引が処理
されなかった場合、一切の責任を負わない。
管理会社はルクセンブルグの適用法令に従い、リスクベース・アプローチによりファンドの投資対象
に対するデュー・デリジェンスを確実に実施しなければならない。
<訂正後>
(前略)
GDPRの下における義務および責任の遵守のため、管理会社は、シュローダー・グループがどのよ
うに投資家情報を収集し、使用し、開示し、転送し、保管しているのかを詳述したプライバシー・ポリ
シーを投資者に提供することが法律で要求されている。プライバシー・ポリシーの写しは
www.schroders.com/en/privacy-policyで入手することができる。投資者は、これにより、プライバ
シー・ポリシーの内容を読み、かつ理解したことを承認するものとする。
投資者は、投資家情報(氏名および住所等)が、管理会社によって、またはそれに代わり、欧州経済
領域、スイスおよびイギリスの支払代理人またはファシリティ・エージェント等の第三者サービス・プ
ロバイダーに転送されうることに留意すべきである。
マネー・ロンダリング防止のための手続
国際基準およびルクセンブルグの法令(2004年11月12日マネー・ロンダリングおよびテロ資金調達防
止法(改正済)を含むが、これに限られない。)ならびに2004年11月12日の改正法の一部規定の詳細を
定める2010年2月1日の大公国規則およびマネー・ロンダリングおよびテロ資金調達防止に関する2012
年12月14日の 改正 CSSF規則12/02に基づき、金融セクターのあらゆる専門家に対して、集団投資ス
キームをマネー・ロンダリングおよびテロ資金調達を目的として使用することを防止する義務が課され
ている。
かかる規定の制定により、管理会社は、ルクセンブルグの法令に従い、デュー・デリジェンスおよび
継続的なデュー・デリジェンスの実施を委任している。かかる要件を満たすために、管理会社に代わり
名義書換事務代行会社は、ファンドのすべての投資家の身元確認を行う手続を確立している。管理会社
に代わり名義書換事務代行会社は、 実質的所有権、資金源およびその入手経路に関する情報を含む管理
会社が必要とみなす情報および関係書類を要求することができる。いずれの場合にも、管理会社およ
び/または名義書換事務代行会社は、適用ある法律上および規制上の要件に従うために、随時追加の書
類を要求することができる。
投資家が、要求された文書の提出を遅延した場合またはかかる文書を提出しなかった場合、購入の申
込みまたは(適用ある場合)その他の取引の申込みは受諾されないことがあり、買戻しの申込みの場
合、買戻代金の支払を留保されることがある。管理会社または名義書換事務代行会社のいずれも、投資
家が文書を提出しなかったことまたは不完全な情報および/または文書しか提出しなかったことによ
り、取引の処理が遅延した場合またはかかる取引が処理されなかった場合、一切の責任を負わない。
投資家のための仲介業者および/またはノミニーによる購入の場合、2004年11月12日の改正法および
2012年12月14日の改正CSSF規則12/02に従い、かかる仲介業者および/またはノミニーに対し強化さ
れた顧客デュー・デリジェンス措置が適用される。これにより、投資家は、実質的所有者に任命された
者に変更があった場合には、遅滞なく名義書換事務代行会社に通知しなければならず、一般的に、名義
書換事務代行会社または仲介業者および/またはノミニーに提供される各情報および各書面が正確かつ
最新であることを常に確保しなければならない。
管理会社はルクセンブルグの適用法令に従い、リスクベース・アプローチによりファンドの投資対象
に対するデュー・デリジェンスを確実に実施しなければならない。
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訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
2 買戻し手続等
(A)海外における買戻し手続等
<訂正前>
(前略)
買戻価格の支払は、当該申込みが受領されたまたは受領されたとみなされる取引日後から当該サブ・
ファンドについて特定される日数以内に行われる。受渡日が支払通貨の国において銀行営業日でない場
合には、翌銀行営業日に受渡しが行われる。買戻代金は、通常、関連受益証券クラスの通貨で支払われ
る。ただし、受益者の請求に応じて、買戻しのための為替業務が ファンド のために行為する 管理会社 か
ら受益者へ提供される。外国為替取引に適用される変更の詳細(管理会社により留保される。)は、
ファンドのために行為する管理会社からの要求に応じて提供される。通貨転換費用およびその他の関連
費用は、関連投資家が負担する。
(後略)
<訂正後>
(前略)
買戻価格の支払は、当該申込みが受領されたまたは受領されたとみなされる取引日後から当該サブ・
ファンドについて特定される日数以内に行われる。受渡日が支払通貨の国において銀行営業日でない場
合には、翌銀行営業日に受渡しが行われる。買戻代金は、通常、関連受益証券クラスの通貨で支払われ
る。ただし、受益者の請求に応じて、買戻しのための為替業務が 管理会社 のために行為する 名義書換事
務代行会社 から受益者へ提供される。外国為替取引に適用される変更の詳細(管理会社により留保され
る。)は、ファンドのために行為する管理会社からの要求に応じて提供される。通貨転換費用およびそ
の他の関連費用は、関連投資家が負担する。
(後略)
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訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
別紙Ⅰ
<訂正前>
ユーロ・シリーズ ユーロ・ボンド
(中略)
3.投資目的
(中略)
マスター・ファンドは、その資産の3分の1を上限とし、直接または間接的に、他の証券(他の資産
クラスを含む。)、国、地域、業種または通貨、投資ファンド、ワラントおよび短期金融商品へ投資す
ることならびに現金を保有することも可能である。
(中略)
17.レバレッジ
(中略)
(3) レバレッジの最大レベル
レバレッジ比率 最大レバレッジ比率
「総額レバレッジ比率」 1.2
「約定レバレッジ比率」 1.1
(4) 流動性リスク管理
管理会社は、サブ・ファンドの流動性リスクを継続的に評価および監視する流動性リスクプロセスを
確立している。
特定の固定利付債券の取引量について一般に入手可能な情報がない場合、かかる監視は、市場の流動
性を評価する内部モデルに依拠することができる。
市場流動性の混乱といった例外的な状況において、かつ、サブ・ファンドおよびその受益者の最善の
利益のため、管理会社は、前記「第二部 ファンド情報 第2 管理及び運営 4 資産管理等の概
要 (1)資産の評価 (ⅱ)純資産価格の決定の停止」の項にその詳細が記載されるところに従い、
買戻請求を一時的に繰り延べる特別手続を実施している。
18.マスター・ファンドの手数料等
(中略)
<内訳>
・管理運用報酬 :なし。
・保管報酬 :上限年率0.32%の保管報酬およびマスター・ファンドにおいて約定される
証券等の各取引につき最大150米ドル。また保管受託銀行が支出した合理的
な費用。
(後略)
<訂正後>
ユーロ・シリーズ ユーロ・ボンド
(中略)
3.投資目的
(中略)
マスター・ファンドは、その資産の3分の1を上限とし、直接または間接的に、他の証券(他の資産
クラスを含む。)、国、地域、業種または通貨、投資ファンド、ワラントおよび短期金融商品へ投資す
ることならびに現金を保有することも可能である (シュローダー・インターナショナル・セレクショ
ン・ファンドの英文目論見書別紙Ⅰに記載される制限に従うものとする。) 。
(中略)
17.レバレッジ
(中略)
(3) レバレッジの最大レベル
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訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
レバレッジ比率 最大レバレッジ比率
「総額レバレッジ比率」 1.2
「約定レバレッジ比率」 1.1
18.マスター・ファンドの手数料等
(中略)
<内訳>
・管理運用報酬 :なし。
・成功報酬 :なし。
・保管報酬 :上限年率0.32%の保管報酬およびマスター・ファンドにおいて約定される
証券等の各取引につき最大150米ドル。また保管受託銀行が支出した合理的
な費用。
(後略)
別紙Ⅱ
<訂正前>
ユーロ・シリーズ ユーロ・バランス
(中略)
3.投資目的
(中略)
シュローダー・インターナショナル・セレクション・ファンド・ユーロ・エクイティは、その資産の
3分の1を上限とし、直接または間接的に、他の証券(他の資産クラスを含む。)、国、地域、業種ま
たは通貨、投資ファンド、ワラントおよび短期金融商品へ投資することならびに現金を保有することも
可能である。
(中略)
シュローダー・インターナショナル・セレクション・ファンド・ユーロ・ボンドは、その資産の3分
の1を上限とし、直接または間接的に、他の証券(他の資産クラスを含む。)、国、地域、業種または
通貨、投資ファンド、ワラントおよび短期金融商品へ投資することならびに現金を保有することも可能
である。
(中略)
17.レバレッジ
(中略)
(3) レバレッジの最大レベル
レバレッジ比率 最大レバレッジ比率
「総額レバレッジ比率」 1.2
「約定レバレッジ比率」 1.1
(4) 流動性リスク管理
管理会社は、サブ・ファンドの流動性リスクを継続的に評価および監視する流動性リスクプロセスを
確立している。
特定の固定利付債券の取引量について一般に入手可能な情報がない場合、かかる監視は、市場の流動
性を評価する内部モデルに依拠することができる。
市場流動性の混乱といった例外的な状況において、かつ、サブ・ファンドおよびその受益者の最善の
利益のため、管理会社は、前記「第二部 ファンド情報 第2 管理及び運営 4 資産管理等の概
要 (1)資産の評価 (ⅱ)純資産価格の決定の停止」の項にその詳細が記載されるところに従い、
買戻請求を一時的に繰り延べる特別手続を実施している。
18.マスター・ファンドの手数料等
(中略)
<内訳>
・管理運用報酬 :なし。
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訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
・保管報酬 :上限年率0.32%の保管報酬およびマスター・ファンドにおいて約定される
証券等の各取引につき最大150米ドル。また保管受託銀行が支出した合理的
な 費用。
(後略)
<訂正後>
ユーロ・シリーズ ユーロ・バランス
(中略)
3.投資目的
(中略)
シュローダー・インターナショナル・セレクション・ファンド・ユーロ・エクイティは、その資産の
3分の1を上限とし、直接または間接的に、他の証券(他の資産クラスを含む。)、国、地域、業種ま
たは通貨、投資ファンド、ワラントおよび短期金融商品へ投資することならびに現金を保有することも
可能である (シュローダー・インターナショナル・セレクション・ファンドの英文目論見書別紙Ⅰに記
載される制限に従うものとする。) 。
(中略)
シュローダー・インターナショナル・セレクション・ファンド・ユーロ・ボンドは、その資産の3分
の1を上限とし、直接または間接的に、他の証券(他の資産クラスを含む。)、国、地域、業種または
通貨、投資ファンド、ワラントおよび短期金融商品へ投資することならびに現金を保有することも可能
である (シュローダー・インターナショナル・セレクション・ファンドの英文目論見書別紙Ⅰに記載さ
れる制限に従うものとする。) 。
(中略)
17.レバレッジ
(中略)
(3) レバレッジの最大レベル
レバレッジ比率 最大レバレッジ比率
「総額レバレッジ比率」 1.2
「約定レバレッジ比率」 1.1
18.マスター・ファンドの手数料等
(中略)
<内訳>
・管理運用報酬 :なし。
・成功報酬 :なし。
・保管報酬 :上限年率0.32%の保管報酬およびマスター・ファンドにおいて約定される
証券等の各取引につき最大150米ドル。また保管受託銀行が支出した合理的
な費用。
(後略)
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別紙Ⅲ
<訂正前>
ユーロ・シリーズ ユーロ・エクイティ
(中略)
3.投資目的
(中略)
マスター・ファンドは、その資産の3分の1を上限とし、直接または間接的に、他の証券(他の資産
クラスを含む。)、国、地域、業種または通貨、投資ファンド、ワラントおよび短期金融商品へ投資す
ることならびに現金を保有することも可能である。
(中略)
17.レバレッジ
(中略)
(3) レバレッジの最大レベル
レバレッジ比率 最大レバレッジ比率
「総額レバレッジ比率」 1.2
「約定レバレッジ比率」 1.1
(4) 流動性リスク管理
管理会社は、サブ・ファンドの流動性リスクを継続的に評価および監視する流動性リスクプロセスを
確立している。
特定の固定利付債券の取引量について一般に入手可能な情報がない場合、かかる監視は、市場の流動
性を評価する内部モデルに依拠することができる。
市場流動性の混乱といった例外的な状況において、かつ、サブ・ファンドおよびその受益者の最善の
利益のため、管理会社は、前記「第二部 ファンド情報 第2 管理及び運営 4 資産管理等の概
要 (1)資産の評価 (ⅱ)純資産価格の決定の停止」の項にその詳細が記載されるところに従い、
買戻請求を一時的に繰り延べる特別手続を実施している。
18.マスター・ファンドの手数料等
(中略)
<内訳>
・管理運用報酬 :なし。
・保管報酬 :上限年率0.32%の保管報酬およびマスター・ファンドにおいて約定される
証券等の各取引につき最大150米ドル。また保管受託銀行が支出した合理的
な費用。
(後略)
<訂正後>
ユーロ・シリーズ ユーロ・エクイティ
(中略)
3.投資目的
(中略)
マスター・ファンドは、その資産の3分の1を上限とし、直接または間接的に、他の証券(他の資産
クラスを含む。)、国、地域、業種または通貨、投資ファンド、ワラントおよび短期金融商品へ投資す
ることならびに現金を保有することも可能である (シュローダー・インターナショナル・セレクショ
ン・ファンドの英文目論見書別紙Ⅰに記載される制限に従うものとする。) 。
(中略)
17.レバレッジ
(中略)
(3) レバレッジの最大レベル
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訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
レバレッジ比率 最大レバレッジ比率
「総額レバレッジ比率」 1.2
「約定レバレッジ比率」 1.1
18.マスター・ファンドの手数料等
(中略)
<内訳>
・管理運用報酬 :なし。
・成功報酬 :なし。
・保管報酬 :上限年率0.32%の保管報酬およびマスター・ファンドにおいて約定される
証券等の各取引につき最大150米ドル。また保管受託銀行が支出した合理的
な費用。
(後略)
別紙Ⅳ
<訂正前>
ユーロ・シリーズ ヨーロピアン・サステナブル
(中略)
3.投資目的
(中略)
また、マスター・ファンドは、その資産の3分の1を上限とし、直接または間接的に、他の証券(他
の資産クラスを含 みます 。)、国、地域、業種または通貨、投資ファンド、ワラントおよび短期金融商
品へ投資することならびに現金を保有することも可能である。
(中略)
17.レバレッジ
(中略)
(3) レバレッジの最大レベル
レバレッジ比率 最大レバレッジ比率
「総額レバレッジ比率」 1.2
「約定レバレッジ比率」 1.1
(4) 流動性リスク管理
管理会社は、サブ・ファンドの流動性リスクを継続的に評価および監視する流動性リスクプロセスを
確立している。
特定の固定利付債券の取引量について一般に入手可能な情報がない場合、かかる監視は、市場の流動
性を評価する内部モデルに依拠することができる。
市場流動性の混乱といった例外的な状況において、かつ、サブ・ファンドおよびその受益者の最善の
利益のため、管理会社は、前記「第二部 ファンド情報 第2 管理及び運営 4 資産管理等の概
要 (1)資産の評価 (ⅱ)純資産価格の決定の停止」の項にその詳細が記載されるところに従い、
買戻請求を一時的に繰り延べる特別手続を実施している。
18.マスター・ファンドの手数料等
(中略)
<内訳>
・管理運用報酬 :なし。
・保管報酬 :上限年率0.32%の保管報酬およびマスター・ファンドにおいて約定される
証券等の各取引につき最大150米ドル。また保管受託銀行が支出した合理的
な費用。
(後略)
<訂正後>
163/189
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訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
ユーロ・シリーズ ヨーロピアン・サステナブル
(中略)
3.投資目的
(中略)
また、マスター・ファンドは、その資産の3分の1を上限とし、直接または間接的に、他の証券(他
の資産クラスを含 む 。)、国、地域、業種または通貨、投資ファンド、ワラントおよび短期金融商品へ
投資することならびに現金を保有することも可能である (シュローダー・インターナショナル・セレク
ション・ファンドの英文目論見書別紙Ⅰに記載される制限に従うものとする。) 。
(中略)
17.レバレッジ
(中略)
(3) レバレッジの最大レベル
レバレッジ比率 最大レバレッジ比率
「総額レバレッジ比率」 1.2
「約定レバレッジ比率」 1.1
18.マスター・ファンドの手数料等
(中略)
<内訳>
・管理運用報酬 :なし。
・成功報酬 :なし。
・保管報酬 :上限年率0.32%の保管報酬およびマスター・ファンドにおいて約定される
証券等の各取引につき最大150米ドル。また保管受託銀行が支出した合理的
な費用。
(後略)
別紙Ⅴ
<訂正前>
ニューマーケット・シリーズ アジア・ボンド
(中略)
3.投資目的
(中略)
マスター・ファンドは、その資産の3分の1を上限とし、直接または間接的に、他の証券(他の資産
クラスを含む。)、国、地域、業種または通貨、投資ファンド、ワラントおよび短期金融商品へ投資す
ることならびに現金を保有することも可能である。
(中略)
17.レバレッジ
(中略)
(3) レバレッジの最大レベル
レバレッジ比率 最大レバレッジ比率
「総額レバレッジ比率」 1.2
「約定レバレッジ比率」 1.1
(4) 流動性リスク管理
管理会社は、サブ・ファンドの流動性リスクを継続的に評価および監視する流動性リスクプロセスを
確立している。
特定の固定利付債券の取引量について一般に入手可能な情報がない場合、かかる監視は、市場の流動
性を評価する内部モデルに依拠することができる。
市場流動性の混乱といった例外的な状況において、かつ、サブ・ファンドおよびその受益者の最善の
利益のため、管理会社は、前記「第二部 ファンド情報 第2 管理及び運営 4 資産管理等の概
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訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
要 (1)資産の評価 (ⅱ)純資産価格の決定の停止」の項にその詳細が記載されるところに従い、
買戻請求を一時的に繰り延べる特別手続を実施している。
18.マスター・ファンドの手数料等
(中略)
<内訳>
・管理運用報酬 :なし。
・保管報酬 :上限年率0.32%の保管報酬およびマスター・ファンドにおいて約定される
証券等の各取引につき最大150米ドル。また保管受託銀行が支出した合理的
な費用。
(後略)
<訂正後>
ニューマーケット・シリーズ アジア・ボンド
(中略)
3.投資目的
(中略)
マスター・ファンドは、その資産の3分の1を上限とし、直接または間接的に、他の証券(他の資産
クラスを含む。)、国、地域、業種または通貨、投資ファンド、ワラントおよび短期金融商品へ投資す
ることならびに現金を保有することも可能である (シュローダー・インターナショナル・セレクショ
ン・ファンドの英文目論見書別紙Ⅰに記載される制限に従うものとする。) 。
(中略)
17.レバレッジ
(中略)
(3) レバレッジの最大レベル
レバレッジ比率 最大レバレッジ比率
「総額レバレッジ比率」 1.2
「約定レバレッジ比率」 1.1
18.マスター・ファンドの手数料等
(中略)
<内訳>
・管理運用報酬 :なし。
・成功報酬 :なし。
・保管報酬 :上限年率0.32%の保管報酬およびマスター・ファンドにおいて約定される
証券等の各取引につき最大150米ドル。また保管受託銀行が支出した合理的
な費用。
(後略)
別紙Ⅵ
<訂正前>
ニューマーケット・シリーズ エマージング・ボンド
(中略)
3.投資目的
(中略)
マスター・ファンドは、その資産の3分の1を上限とし、直接または間接的に、他の証券(他の資産
クラスを含む。)、国、地域、業種または通貨、投資ファンドおよびワラントへ投資することも可能で
ある。
(中略)
17.レバレッジ
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シュローダー・インベストメント・マネージメント(ヨーロッパ)エス・エイ(E15044)
訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
(中略)
(3) レバレッジの最大レベル
レバレッジ比率 最大レバレッジ比率
「総額レバレッジ比率」 1.2
「約定レバレッジ比率」 1.1
(4) 流動性リスク管理
管理会社は、サブ・ファンドの流動性リスクを継続的に評価および監視する流動性リスクプロセスを
確立している。
特定の固定利付債券の取引量について一般に入手可能な情報がない場合、かかる監視は、市場の流動
性を評価する内部モデルに依拠することができる。
市場流動性の混乱といった例外的な状況において、かつ、サブ・ファンドおよびその受益者の最善の
利益のため、管理会社は、前記「第二部 ファンド情報 第2 管理及び運営 4 資産管理等の概
要 (1)資産の評価 (ⅱ)純資産価格の決定の停止」の項にその詳細が記載されるところに従い、
買戻請求を一時的に繰り延べる特別手続を実施している。
18.マスター・ファンドの手数料等
(中略)
<内訳>
・管理運用報酬 :なし。
・保管報酬 :上限年率0.32%の保管報酬およびマスター・ファンドにおいて約定される
証券等の各取引につき最大150米ドル。また保管受託銀行が支出した合理的
な費用。
(後略)
<訂正後>
ニューマーケット・シリーズ エマージング・ボンド
(中略)
3.投資目的
(中略)
マスター・ファンドは、その資産の3分の1を上限とし、直接または間接的に、他の証券(他の資産
クラスを含む。)、国、地域、業種または通貨、投資ファンドおよびワラントへ投資することも可能で
ある (シュローダー・インターナショナル・セレクション・ファンドの英文目論見書別紙Ⅰに記載され
る制限に従うものとする。) 。
(中略)
17.レバレッジ
(中略)
(3) レバレッジの最大レベル
レバレッジ比率 最大レバレッジ比率
「総額レバレッジ比率」 1.2
「約定レバレッジ比率」 1.1
18.マスター・ファンドの手数料等
(中略)
<内訳>
・管理運用報酬 :なし。
・成功報酬 :なし。
・保管報酬 :上限年率0.32%の保管報酬およびマスター・ファンドにおいて約定される
証券等の各取引につき最大150米ドル。また保管受託銀行が支出した合理的
な費用。
(後略)
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訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
別紙Ⅶ
<訂正前>
ニューマーケット・シリーズ グレーター・チャイナ・エクイティ
(中略)
3.投資目的
(中略)
マスター・ファンドは、その資産の3分の1を上限とし、直接または間接的に、他の証券(他の資産
クラスを含む。)、国、地域、業種または通貨、投資ファンド、ワラントおよび短期金融商品へ投資す
ることならびに現金を保有することも可能である。
(中略)
17.レバレッジ
(中略)
(3) レバレッジの最大レベル
レバレッジ比率 最大レバレッジ比率
「総額レバレッジ比率」 1.2
「約定レバレッジ比率」 1.1
(4) 流動性リスク管理
管理会社は、サブ・ファンドの流動性リスクを継続的に評価および監視する流動性リスクプロセスを
確立している。
特定の固定利付債券の取引量について一般に入手可能な情報がない場合、かかる監視は、市場の流動
性を評価する内部モデルに依拠することができる。
市場流動性の混乱といった例外的な状況において、かつ、サブ・ファンドおよびその受益者の最善の
利益のため、管理会社は、前記「第二部 ファンド情報 第2 管理及び運営 4 資 産管理等の概
要 (1)資産の評価 (ⅱ)純資産価格の決定の停止」の項にその詳細が記載されるところに従い、
買戻請求を一時的に繰り延べる特別手続を実施している。
18.マスター・ファンドの手数料等
(中略)
<内訳>
・管理運用報酬 :なし。
・保管報酬 :上限年率0.32%の保管報酬およびマスター・ファンドにおいて約定される
証券等の各取引につき最大150米ドル。また保管受託銀行が支出した合理的
な費用。
(後略)
<訂正後>
ニューマーケット・シリーズ グレーター・チャイナ・エクイティ
(中略)
3.投資目的
(中略)
マスター・ファンドは、その資産の3分の1を上限とし、直接または間接的に、他の証券(他の資産
クラスを含む。)、国、地域、業種または通貨、投資ファンド、ワラントおよび短期金融商品へ投資す
ることならびに現金を保有することも可能である (シュローダー・インターナショナル・セレクショ
ン・ファンドの英文目論見書別紙Ⅰに記載される制限に従うものとする。) 。
(中略)
17.レバレッジ
(中略)
(3) レバレッジの最大レベル
167/189
EDINET提出書類
シュローダー・インベストメント・マネージメント(ヨーロッパ)エス・エイ(E15044)
訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
レバレッジ比率 最大レバレッジ比率
「総額レバレッジ比率」 1.2
「約定レバレッジ比率」 1.1
18.マスター・ファンドの手数料等
(中略)
<内訳>
・管理運用報酬 :なし。
・成功報酬 :なし。
・保管報酬 :上限年率0.32%の保管報酬およびマスター・ファンドにおいて約定される
証券等の各取引につき最大150米ドル。また保管受託銀行が支出した合理的
な費用。
(後略)
別紙Ⅷ
<訂正前>
ニューマーケット・シリーズ BRIC・エクイティ
(中略)
3.投資目的
(中略)
マスター・ファンドは、ブラジル、ロシア、インドおよび中国の企業の株式および株式関連証券への
投資によって、3年から5年の期間をかけて、手数料控除後で MSCI・BRICトータルリターン・
ネット・インデックス を上回る元本の成長を提供することを目指す。
投資方針:
マスター・ファンドは、アクティブ運用され、少なくともその資産の3分の2をブラジル、ロシア、
インドおよび中国の企業の株式および株式関連商品に投資する。
マスター・ファンドは、通常25から50の企業を保有する。
マスター・ファンドは、その資産の3分の1を上限とし、直接または間接的に、他の証券(他の資産
クラスを含む。)、国、地域、業種または通貨、投資ファンド、ワラントおよび短期金融商品へ投資す
ることならびに現金を保有することも可能である。
(中略)
4.サブ・ファンドのリスクの内容
(中略)
(3)サブ・ファンドまたはクラスの通貨が受益者の本国の通貨と異なる場合またはサブ・ファンドが投
資を行う市場の通貨と異なる場合、受益者には通常の投資リスクを超える追加の損失(または追加の
利益)の発生の可能性がある。
5.標準的な対象投資家
(中略)
17.レバレッジ
(中略)
(3) レバレッジの最大レベル
レバレッジ比率 最大レバレッジ比率
「総額レバレッジ比率」 1.2
「約定レバレッジ比率」 1.1
(4) 流動性リスク管理
管理会社は、サブ・ファンドの流動性リスクを継続的に評価および監視する流動性リスクプロセスを
確立している。
特定の固定利付債券の取引量について一般に入手可能な情報がない場合、かかる監視は、市場の流動
性を評価する内部モデルに依拠することができる。
168/189
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シュローダー・インベストメント・マネージメント(ヨーロッパ)エス・エイ(E15044)
訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
市場流動性の混乱といった例外的な状況において、かつ、サブ・ファンドおよびその受益者の最善の
利益のため、管理会社は、前記「第二部 ファンド情報 第2 管理及び運営 4 資産管理等の概
要 (1)資産の評価 (ⅱ)純資産価格の決定の停止」の項にその詳細が記載されるところに従い、
買戻請求を一時的に繰り延べる特別手続を実施している。
18.マスター・ファンドの手数料等
(中略)
<内訳>
・管理運用報酬 :なし。
・保管報酬 :上限年率0.32%の保管報酬およびマスター・ファンドにおいて約定される
証券等の各取引につき最大150米ドル。また保管受託銀行が支出した合理的
な費用。
(後略)
<訂正後>
ニューマーケット・シリーズ BRIC・エクイティ
(中略)
3.投資目的
(中略)
マスター・ファンドは、ブラジル、ロシア、インドおよび中国の企業の株式および株式関連証券への
投資によって、3年から5年の期間をかけて、手数料控除後で MSCI・BRIC10/40トータルリ
ターン・ネット・インデックス を上回る元本の成長を提供することを目指す。
投資方針:
マスター・ファンドは、アクティブ運用され、少なくともその資産の3分の2をブラジル、ロシア、
インドおよび中国の企業の株式および株式関連商品に投資する。
マスター・ファンドは、中国B株および中国H株に直接投資すること、ならびに上海・香港ストッ
ク・コネクトおよび深セン・香港ストック・コネクトを通じてその資産の20%(純額)未満を中国A株
に直接またはデリバティブを通して間接的に投資することができる。 マスター・ファンドは、その資産
の3分の1を上限とし、直接または間接的に、他の証券(他の資産クラスを含む。)、国、地域、業種
または通貨、投資ファンド、ワラントおよび短期金融商品へ投資することならびに現金を保有すること
も可能である (シュローダー・インターナショナル・セレクション・ファンドの英文目論見書別紙Ⅰに
記載される制限に従うものとする。) 。
(中略)
4.サブ・ファンドのリスクの内容
(中略)
(3)サブ・ファンドまたはクラスの通貨が受益者の本国の通貨と異なる場合またはサブ・ファンドが投
資を行う市場の通貨と異なる場合、受益者には通常の投資リスクを超える追加の損失(または追加の
利益)の発生の可能性がある。
(4)上海・香港ストック・コネクトおよび深セン・香港ストック・コネクトは、香港証券取引所、上
海/深セン証券取引所、香港証券クリアリング・カンパニー・リミテッドおよび中国証券登記決済有
限公司が、中国(香港、マカオおよび台湾を除く。)と香港の間で証券市場への相互アクセスを実現
する目的で開発した証券取引および決済接続制度である。かかる制度の詳細な説明およびそれに関連
するリスクについては、別紙ⅩⅢに記載されている。
5.標準的な対象投資家
(中略)
17.レバレッジ
(中略)
(3) レバレッジの最大レベル
レバレッジ比率 最大レバレッジ比率
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訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
「総額レバレッジ比率」 1.2
「約定レバレッジ比率」 1.1
18.マスター・ファンドの手数料等
(中略)
<内訳>
・管理運用報酬 :なし。
・成功報酬 :なし。
・保管報酬 :上限年率0.32%の保管報酬およびマスター・ファンドにおいて約定される
証券等の各取引につき最大150米ドル。また保管受託銀行が支出した合理的
な費用。
(後略)
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別紙Ⅸ
<訂正前>
グローバル・シリーズ グローバル・ハイイールド
(中略)
3.投資目的
(中略)
マスター・ファンドは、その資産の3分の1を上限とし、直接または間接的に、他の証券(他の資産
クラスを含む。)、国、地域、業種または通貨、投資ファンド、ワラントおよび短期金融商品へ投資す
ることならびに現金を保有することも可能である。
(中略)
17.レバレッジ
(中略)
(3) レバレッジの最大レベル
レバレッジ比率 最大レバレッジ比率
「総額レバレッジ比率」 1.2
「約定レバレッジ比率」 1.1
(4) 流動性リスク管理
管理会社は、サブ・ファンドの流動性リスクを継続的に評価および監視する流動性リスクプロセスを
確立している。
特定の固定利付債券の取引量について一般に入手可能な情報がない場合、かかる監視は、市場の流動
性を評価する内部モデルに依拠することができる。
市場流動性の混乱といった例外的な状況において、かつ、サブ・ファンドおよびその受益者の最善の
利益のため、管理会社は、前記「第二部 ファンド情報 第2 管理及び運営 4 資産管理等の概
要 (1)資産の評価 (ⅱ)純資産価格の決定の停止」の項にその詳細が記載されるところに従い、
買戻請求を一時的に繰り延べる特別手続を実施している。
18.マスター・ファンドの手数料等
(中略)
<内訳>
・管理運用報酬 :なし。
・保管報酬 :上限年率0.32%の保管報酬およびマスター・ファンドにおいて約定される
証券等の各取引につき最大150米ドル。また保管受託銀行が支出した合理的
な費用。
(後略)
<訂正後>
グローバル・シリーズ グローバル・ハイイールド
(中略)
3.投資目的
(中略)
マスター・ファンドは、その資産の3分の1を上限とし、直接または間接的に、他の証券(他の資産
クラスを含む。)、国、地域、業種または通貨、投資ファンド、ワラントおよび短期金融商品へ投資す
ることならびに現金を保有することも可能である (シュローダー・インターナショナル・セレクショ
ン・ファンドの英文目論見書別紙Ⅰに記載される制限に従うものとする。) 。
(中略)
17.レバレッジ
(中略)
(3) レバレッジの最大レベル
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レバレッジ比率 最大レバレッジ比率
「総額レバレッジ比率」 1.2
「約定レバレッジ比率」 1.1
18.マスター・ファンドの手数料等
(中略)
<内訳>
・管理運用報酬 :なし。
・成功報酬 :なし。
・保管報酬 :上限年率0.32%の保管報酬およびマスター・ファンドにおいて約定される
証券等の各取引につき最大150米ドル。また保管受託銀行が支出した合理的
な費用。
(後略)
別紙Ⅹ
<訂正前>
グローバル・シリーズ イールド・エクイティ
(中略)
3.投資目的
(中略)
マスター・ファンドは、中国B株式および中国H株式に直接投資することができ、ストック・コネク
トを通じて中国A株式にその資産の10%(純額)を上限として直接またはデリバティブを通して間接的
に投資することができる。
マスター・ファンドは、その資産の3分の1を上限とし、直接または間接的に、他の証券(他の資産
クラスを含む。)、国、地域、業種または通貨、投資ファンド、ワラントおよび短期金融商品へ投資す
ることならびに現金を保有することも可能である。
(中略)
17.レバレッジ
(中略)
(3) レバレッジの最大レベル
レバレッジ比率 最大レバレッジ比率
「総額レバレッジ比率」 1.2
「約定レバレッジ比率」 1.1
(4) 流動性リスク管理
管理会社は、サブ・ファンドの流動性リスクを継続的に評価および監視する流動性リスクプロセスを
確立している。
特定の固定利付債券の取引量について一般に入手可能な情報がない場合、かかる監視は、市場の流動
性を評価する内部モデルに依拠することができる。
市場流動性の混乱といった例外的な状況において、かつ、サブ・ファンドおよびその受益者の最善の
利益のため、管理会社は、前記「第二部 ファンド情報 第2 管理及び運営 4 資産管理等の概
要 (1)資産の評価 (ⅱ)純資産価格の決定の停止」の項にその詳細が記載されるところに従い、
買戻請求を一時的に繰り延べる特別手続を実施している。
18.マスター・ファンドの手数料等
(中略)
<内訳>
・管理運用報酬 :なし。
・保管報酬 :上限年率0.32%の保管報酬およびマスター・ファンドにおいて約定される
証券等の各取引につき最大150米ドル。また保管受託銀行が支出した合理的
な費用。
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(後略)
<訂正後>
グローバル・シリーズ イールド・エクイティ
(中略)
3.投資目的
(中略)
マスター・ファンドは、中国B株式および中国H株式に直接投資することができ、 上海・香港ストッ
ク・コネクトおよび深セン・香港 ストック・コネクトを通じて中国A株式にその資産の10%(純額)を
上限として直接またはデリバティブを通して間接的に投資することができる。
マスター・ファンドは、その資産の3分の1を上限とし、直接または間接的に、他の証券(他の資産
クラスを含む。)、国、地域、業種または通貨、投資ファンド、ワラントおよび短期金融商品へ投資す
ることならびに現金を保有することも可能である (シュローダー・インターナショナル・セレクショ
ン・ファンドの英文目論見書別紙Ⅰに記載される制限に従うものとする。) 。
(中略)
17.レバレッジ
(中略)
(3) レバレッジの最大レベル
レバレッジ比率 最大レバレッジ比率
「総額レバレッジ比率」 1.2
「約定レバレッジ比率」 1.1
18.マスター・ファンドの手数料等
(中略)
<内訳>
・管理運用報酬 :なし。
・成功報酬 :なし。
・保管報酬 :上限年率0.32%の保管報酬およびマスター・ファンドにおいて約定される
証券等の各取引につき最大150米ドル。また保管受託銀行が支出した合理的
な費用。
(後略)
別紙ⅩⅠ
<訂正前>
グローバル・シリーズ コモディティ
(中略)
3.投資目的
(中略)
投資制限:
管理会社は、サブ・ファンドのために、有価証券の裏付けのない売却(空売り)を行うことができな
い。
4.サブ・ファンドのリスクの内容
(中略)
(2)サブ・ファンドを通して行うマスター・ファンドへの投資は、受益者にとって一定の報酬および費
用の重複を伴うことがある。主に、管理事務報酬、経常費用および監査費用がこの場合に該当する。
管理報酬、顧問報酬および当初費用の重複を避けるため、当該費用がかからないマスター・ファン
ドのクラスⅩ受益証券に投資する。
(中略)
8.成功報酬
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投資は、すべてのプラスのリターンの10%が成功報酬の対象となるマスター・ファンドのクラスX受益
証券に対して行われる。成功報酬は、優れた成果をあげた場合、つまり、当該実績期間終了時におけるク
ラ スX受益証券の1口当たり純資産価格が、ハイ・ウォーターマーク、すなわち以前の実績期間終了時に
おけるクラスX受益証券の1口当たり純資産価格を超えた場合に支払われる。
マスター・ファンドのレベルにおける成功報酬の計算方法については、後記「19.マスター・ファンド
の手数料等」を参照のこと。 マスター・ファンドの受益証券の1口当たり純資産価格がマスター・ファン
ドの各クラス受益証券で異なることがあるため、マスター・ファンド内の個別のクラス受益証券ごとに個
別の成功報酬計算が行われ、したがって、成功報酬額が異なることがある点に留意する必要がある。マス
ター・ファンドが新たに成功報酬を伴う受益証券クラスを設定する場合、マスター・ファンドは、成功報
酬のハイ・ウォーターマーク水準を既存の同等の受益証券クラスの水準と(可能な場合)一致させるよう
努める。例外的な状況において、マスター・ファンドは、新たな受益証券クラスを、当該受益証券クラス
の設定時基準価額に設定されたハイ・ウォーターマークを伴う新たな受益証券クラスを設定する権利を有
する。
9.保管報酬
(中略)
18.レバレッジ
(中略)
(3) レバレッジの最大レベル
レバレッジ比率 最大レバレッジ比率
「総額レバレッジ比率」 2.1
「約定レバレッジ比率」 2
(4) 流動性リスク管理
管理会社は、サブ・ファンドの流動性リスクを継続的に評価および監視する流動性リスクプロセスを
確立している。
特定の固定利付債券の取引量について一般に入手可能な情報がない場合、かかる監視は、市場の流動
性を評価する内部モデルに依拠することができる。
市場流動性の混乱といった例外的な状況において、かつ、サブ・ファンドおよびその受益者の最善の
利益のため、管理会社は、前記「第二部 ファンド情報 第2 管理及び運営 4 資産管理等の概
要 (1)資産の評価 (ⅱ)純資産価格の決定の停止」の項にその詳細が記載されるところに従い、
買戻請求を一時的に繰り延べる特別手続を実施している。
19.マスター・ファンドの手数料等
(中略)
上記の手数料等は、サブ・ファンドにより直接支払われるものではないが、サブ・ファンドの受益証券
1口当たり純資産価格に影響を及ぼす。
<訂正後>
グローバル・シリーズ コモディティ
(中略)
3.投資目的
(中略)
投資制限:
管理会社は、サブ・ファンドのために、有価証券の裏付けのない売却(空売り)を行うことができな
い。
2021年7月30日付で、前記「3.投資目的」は以下に置換される。
サブ・ファンドの投資目的は、ルクセンブルグ法に基づき設定された投資信託で、EU指令2009/65/
ECおよび2010年法のパートⅠに基づきUCITSとしての資格を有するシュローダー・インターナショ
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ナル・セレクション・ファンドのサブ・ファンドであるシュローダー・インターナショナル・セレクショ
ン・ファンド・コモディティ(「マスター・ファンド」)のクラスⅠ受益証券に投資することにより元本
の 成長を追求することである。
シュローダー・インターナショナル・セレクション・ファンドの英文目論見書は、ルクセンブルグの管
理会社の住所地において入手可能である。
マスター・ファンドは、以下のリスク内容に従って、ヘッジ目的および投資目的のため、デリバティブ
を用いることがある。デリバティブは、クレジット・デフォルト・スワップを通じてのプロテクション売
買、金利関連のデリバティブの戦術的使用を通じてのマスター・ファンドのデュレーションの調整、イン
フレもしくはボラティリティ連動のデリバティブを通じての追加的収益の創出、または通貨関連のデリバ
ティブの使用を通じてのカレンシー・エクスポージャーの増大等における信用リスクに対するエクスポー
ジャーから追加的収益を生み出すために使用されることがある。デリバティブは、複合商品を創出するた
めにも用いられることが可能である。当該デリバティブは、店頭市場および/または証券取引所で取引さ
れるオプション、先物、ワラント、スワップ、先物予約および/またはそれらの組合せを含む。
マスター・ファンドは、以下の投資目的および投資方針を有している:
「投資目的:
マスター・ファンドは、世界中の商品関連証券に投資することにより、3年から5年の期間をかけ
て、手数料控除後でブルームバーグ商品指数トータルリターン・インデックス(BCOMTR Index)を上回
る元本の成長を提供することを目的としている。
投資方針:
マスター・ファンドは、アクティブ運用され、少なくともその資産の3分の2を主に適格コモディ
ティ指数にかかるスワップで構成される様々なコモディティ関連商品、適格資産(シュローダー・イン
ターナショナル・セレクション・ファンドの英文目論見書別紙Ⅲの「代替資産クラス」の定義に記載さ
れる。)を通じたコモディティ、さらに、割合は減るものの、世界中のコモディティ関連業種の株式お
よび株式関連証券にも投資する。
マスター・ファンドは、随時、様々なコモディティセクターに投資することがあるが、主にエネル
ギー、農業および金属セクターに投資する見込みである。
また、マスター・ファンドは、その資産の3分の1を上限とし、直接または間接的に、他の有価証券
(他の資産クラスを含む。)、国、地域、業種または通貨、投資ファンド、ワラントおよび短期金融商
品へ投資することならびに現金を保有する場合がある(シュローダー・インターナショナル・セレク
ション・ファンドの英文目論見書別紙Ⅰに記載される制限に従うものとする。)。
マスター・ファンドは、投資利益の獲得、リスクの低減または資産のより効率的な運用を目的とし、
デリバティブを利用することがある。具体的にはトータル・リターン・スワップは、買い建て、売り建
て共に活用するが、商品指数に対してネットで買い建てとなるよう利用することがある。トータル・リ
ターン・スワップのエクスポージャーは、買い建て、売り建てを合わせた総額(グロス)で純資産価額
の300%を上回らず、50%から200%の範囲内に収まる見込みである。」
本書の主要部分に詳述される通り、クラスA(円)受益証券は、対円の、クラスA(豪ドル)受益証券
は、対豪ドルの、また、クラスA(ユーロ)受益証券は、対ユーロの通貨変動に対しそれぞれ(可能な限
り)ヘッジされる。
マスター・ファンドの運用会社は、シュローダー・インベストメント・マネージメント・リミテッドで
ある。
投資制限:
管理会社は、サブ・ファンドのために、有価証券の裏付けのない売却(空売り)を行うことができな
い。
4.サブ・ファンドのリスクの内容
(中略)
(2)サブ・ファンドを通して行うマスター・ファンドへの投資は、受益者にとって一定の報酬および費
用の重複を伴うことがある。主に、管理事務報酬、経常費用および監査費用がこの場合に該当する。
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訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
管理報酬、顧問報酬および当初費用の重複を避けるため、当該費用がかからないマスター・ファン
ドのクラスⅩ受益証券 (および2021年7月30日以降は、マスター・ファンド(シュローダー・イン
ター ナショナル・セレクション・ファンド・コモディティ)のクラスⅠ受益証券) に投資する。
(中略)
(注)
8.成功報酬
投資は、すべてのプラスのリターンの10%が成功報酬の対象となるマスター・ファンドのクラスX受益
証券に対して行われる。成功報酬は、優れた成果をあげた場合、つまり、当該実績期間終了時におけるク
ラスX受益証券の1口当たり純資産価格が、ハイ・ウォーターマーク、すなわち以前の実績期間終了時に
おけるクラスX受益証券の1口当たり純資産価格を超えた場合に支払われる。
マスター・ファンドのレベルにおける成功報酬の計算方法については、後記「19.マスター・ファンド
の手数料等」を参照のこと。
(注)2021年7月30日以降、マスター・ファンドに成功報酬は課されず、本項は適用されない。
9.保管報酬
(中略)
18.レバレッジ
(中略)
(3) レバレッジの最大レベル
レバレッジ比率 最大レバレッジ比率
「総額レバレッジ比率」 2.1
「約定レバレッジ比率」 2
19.マスター・ファンドの手数料等
(中略)
上記の手数料等は、サブ・ファンドにより直接支払われるものではないが、サブ・ファンドの受益証券
1口当たり純資産価格に影響を及ぼす。
2021年7月30日以降、前記<内訳>は以下に置換される。
<内訳>
・管理運用報酬 :なし。
・成功報酬 :なし。
・保管報酬 :上限年率0.32%の保管報酬およびマスター・ファンドにおいて約定される
証券等の各取引につき最大150米ドル。また保管受託銀行が支出した合理的
な費用。
・ファンド事務管理報酬:上限年率0.40%。また管理会社が支出した合理的な費用。
・ルクセンブルグの税金:年率0.01%
・その他の報酬・費用 :運用状況等により変動するため事前に料率、上限額等を示すことができな
い。
上記の手数料等は、サブ・ファンドにより直接支払われるものではないが、サブ・ファンドの受益証券
1口当たり純資産価格に影響を及ぼす。
(注1)2021年7月30日以降、マスター・ファンドの手数料等の<内訳>は、その他各サブ・ファンドの別紙に記載のマス
ター・ファンドの手数料等に記載の<内訳>と同一になる。
(注2)別段の記載のない限り、2021年7月30日以降、本別紙Ⅺにおいて、「マスター・ファンド」は、シュローダー・イ
ンターナショナル・セレクション・ファンドのサブ・ファンドであるシュローダー・インターナショナル・セレク
ション・ファンド・コモディティを意味する。
別紙ⅩⅡ
<訂正前>
グローバル・シリーズ ウェルス・プリザベーション
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(中略)
17.レバレッジ
(中略)
(3) レバレッジの最大レベル
レバレッジ比率 最大レバレッジ比率
「総額レバレッジ比率」 1.2
「約定レバレッジ比率」 1.1
(4) 流動性リスク管理
管理会社は、サブ・ファンドの流動性リスクを継続的に評価および監視する流動性リスクプロセスを
確立している。
特定の固定利付債券の取引量について一般に入手可能な情報がない場合、かかる監視は、市場の流動
性を評価する内部モデルに依拠することができる。
市場流動性の混乱といった例外的な状況において、かつ、サブ・ファンドおよびその受益者の最善の
利益のため、管理会社は、前記「第二部 ファンド情報 第2 管理及び運営 4 資産管理等の概
要 (1)資産の評価 (ⅱ)純資産価格の決定の停止」の項にその詳細が記載されるところに従い、
買戻請求を一時的に繰り延べる特別手続を実施している。
18.マスター・ファンドの手数料等
(中略)
<内訳>
・管理運用報酬 :なし。
・保管報酬 :上限年率0.32%の保管報酬およびマスター・ファンドにおいて約定される
証券等の各取引につき最大150米ドル。また保管受託銀行が支出した合理的
な費用。
(後略)
<訂正後>
グローバル・シリーズ ウェルス・プリザベーション
(中略)
17.レバレッジ
(中略)
(3) レバレッジの最大レベル
レバレッジ比率 最大レバレッジ比率
「総額レバレッジ比率」 1.2
「約定レバレッジ比率」 1.1
18.マスター・ファンドの手数料等
(中略)
<内訳>
・管理運用報酬 :なし。
・成功報酬 :なし。
・保管報酬 :上限年率0.32%の保管報酬およびマスター・ファンドにおいて約定される
証券等の各取引につき最大150米ドル。また保管受託銀行が支出した合理的
な費用。
(後略)
別紙ⅩⅢ
<訂正前>
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訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
シュローダー・インターナショナル・セレクション・ファンドおよび
シュローダー・オルタナティブ・ソリューションズへの
投資リスク
一般的なリスク
(中略)
店頭デリバティブ取引に関連する一般的なリスク
(中略)
店頭デリバティブ(非上場オプション、先渡し、スワップまたは差金決済取引等)を行う際の主要なリス
クは、支払不能になったか、その他の理由により商品の条件により要求される義務の履行ができないか、ま
たはこれを拒否する相手方による債務不履行リスクである。店頭デリバティブ取引によりマスター・ファン
ドのサブ・ファンドは、契約条件をめぐる紛争(善意であるか否かを問わない。)、または相手方の支払不
能、破産またはその他の信用もしくは流動性の問題に起因して、相手方がその条件に従って取引を決済しな
いか、または取引の決済を遅らせるリスクにさらされる。カウンターパーティー・リスクは、通常、マス
ター・ファンドのサブ・ファンドに有利な担保の譲渡または差入れにより軽減される。ただし、担保の価値
は変動する可能性があり、売却が困難な場合もあるため、保有する担保の価値がマスター・ファンドのサ
ブ・ファンドに支払うべき金額を十分にカバーするという保証はない。
(中略)
2012年8月16日に発効した店頭デリバティブ、中央清算機関および取引情報蓄積機関に関するEU規制第
648/2012号(欧州市場インフラ規制(以下「EMIR」という。)とも称される。)は、一定の「適格」店
頭デリバティブ取引について規制された中央清算機関での清算の義務化、およびデリバティブ取引に関する
一定の詳細について取引情報蓄積機関への報告の義務化により、店頭デリバティブ取引に関する統一的な規
制を導入している。さらに、EMIRは、清算義務の適用対象外である店頭デリバティブ契約について、オ
ペレーショナル・リスクおよびカウンターパーティーの信用リスクを測定、監視および軽減する適切な手続
および取決めに関する要件を課している。かかる要件には、証拠金の授受、および当初証拠金の授受が行わ
れた場合は当事者ら(マスター・ファンドを含む。)による当初証拠金の分別管理が含まれる。
EMIRに基づく義務の多くは英文目論見書の日付時点で効力が生じているものの、一定の店頭デリバ
ティブ取引の中央清算機関(以下「CCP」という。)における清算義務、および清算対象外の店頭デリバ
ティブ取引の証拠金要件は、実施スケジュールがずれ込んでいる。店頭デリバティブ市場がこの新たな規制
制度にどのように対応するかについては、まだ完全には明らかになっていない。したがって、店頭デリバ
ティブ契約の締結および維持に係るコスト全体の増加を含め、EMIRがマスター・ファンドに及ぼす影響
の全体像を予測することは困難である。投資予定者およびマスター・ファンドの受益者は、EMIRやその
他ドッド・フランク・ウォール街改革および消費者保護法などの類似する規制に起因する規制上の変更が、
やがて、投資方針を遵守し、投資目的を達成するマスター・ファンドのサブ・ファンドの能力に悪影響を及
ぼす可能性があることに留意すべきである。
投資者は、店頭デリバティブの中央清算を要求するEMIRおよびその他の適用法令から生じる規制の変
更が、後日、マスター・ファンドのサブ・ファンドがそれぞれの投資方針を遵守し、投資目的を達成する能
力に悪影響を及ぼす可能性があることを認識すべきである。
(中略)
モーゲージ関連証券およびその他のアセット・バック証券のリスク
モーゲージ債券、一定の分離型モーゲージ・バック証券を含むモーゲージ・バック証券は、モーゲージ・
ローンへの参加権を表章し、またはモーゲージ・ローンにより担保されている。アセット・バック証券は、
モーゲージ・バック証券と同様に構成されているが、モーゲージ・ローンまたはモーゲージ・ローンに対す
る持分の代わりに、自動車割賦販売または割賦ローン契約、様々な種類の不動産および動産のリース、なら
びにクレジット・カード契約からの売掛債権などが原資産とされる。
従来型の債券投資では、一般に、元本全額の支払期限が到来する満期まで固定金利を支払う。これに反し
て、モーゲージ・バック証券および多くのアセット・バック証券の支払には、一般に、利息および元本の一
部支払が含まれる。元本も、任意に、または借換えもしくは担保権の実行により繰上返済されることがあ
る。マスター・ファンドのサブ・ファンドは、繰上返済された投資対象の代金を、あまり魅力的でない条件
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および利回りを有する他の投資対象に投資しなければならない場合がある。その結果、これらの証券は、金
利上昇局面においても市場価格下落と同様のリスクがあるが、金利下落局面においても、同程度の満期を有
す る他の証券に比して元本増加の可能性において劣る場合がある。繰上返済率は、一般に、金利が上昇する
につれて下落するため、金利の上昇によりデュレーションが長くなり、ひいてはモーゲージ・バック証券お
よびアセット・バック証券のボラティリティが高まる傾向がある。上記の金利リスクに加えて、サブプライ
ム・モーゲージにより構成されるモーゲージ・バック証券への投資には、より高い信用リスク、評価リスク
および流動性リスク(上記参照)を伴うことがある。デュレーションは、金利変動に対する証券価格の感応
度を決定するために使用される確定利付証券の予想存続期間の尺度である。最終支払期限が到来するまでの
時間のみを計測する確定利付証券の満期とは異なり、デュレーションは、証券の元利金の全額支払が繰上返
済および金利変動によりどのような影響を受けるかを含め、これらの支払が行われると予想されるまでの時
間を考慮に入れる。
(中略)
コモディティ
コモディティへのエクスポージャーをもたらす投資対象は、従来型の投資対象から生じるリスクと比べて
追加的なリスクを伴う。より具体的には、以下のとおりである。
- 政治的、軍事的および自然の事象によりコモディティの生産および取引が影響を受け、その結果、コ
モディティにエクスポージャーをもたらす金融商品に悪影響が及ぶことがある。
- テロ行為およびその他の犯罪活動によりコモディティの利用可能性が影響を受け、それにより、コモ
ディティにエクスポージャーをもたらす金融商品にも悪影響が及ぶことがある。
また、コモディティ、貴金属およびコモディティ先物のパフォーマンスは、各商品の一般的な供給状況、
各商品に対する需要、予想される産出量、採取量および生産量や需要予測によっても左右され、そのため、
特に変動性が高くなる可能性がある。
(中略)
中国ボンド・コネクト(シュローダー・インターナショナル・セレクション・ファンド特有のリスク)
シュローダー・インターナショナル・セレクション・ファンドの特定のサブ・ファンドは、その投資方針
に従い、ボンド・コネクト(下記に詳述される。)を経由しCIBMに投資する場合がある。
ボンド・コネクトは、中国外貨取引センターおよび銀行間資金の取引センター、中央国債登記結算有限責
任公司、上海清算所、香港証券取引所ならびに証券保管決済機関によって設立され、2017年7月に香港と中
国本土間の債券市場相互アクセスのために開始された新しい構想である。
適格外国投資家は中国本土における現行規制の下、ボンド・コネクトの北向通(以下「ノースバウンド・
トレーディング・リンク」という。)を通じ、CIBMで取引されている債券に投資することができる。
ノースバウンド・トレーディング・リンクに関しては、投資枠は設けられていない。
中国本土における現行規制に従い、香港金融管理局により認可されたオフショアの保管機関(現在は、証
券保管決済機関)は、オムニバス・ノミニー口座を中国人民銀行により認可されたオンショア保管機関(現
在、認可されたオンショアの保管機関は、中央国債登記結算有限責任公司および銀行間決済が可能な機関
(上海清算所)である。)に開設しなければならない。適格外国投資家により取引されるすべての債券は、
ノミニー所有者として当該債券を保有する証券保管決済機関名義で登録される。
ボンド・コネクトを経由した投資のため、中国人民銀行に対する関連する届出、登録および口座開設は、
オンショアの決済機関、オフショアの保管機関、登録機関またはその他の第三者(場合による。)経由で行
わなければならない。そのためシュローダー・インターナショナル・セレクション・ファンドのサブ・ファ
ンドは、当該第三者による債務不履行または誤りのリスクに服することとなる。
ボンド・コネクトを経由したCIBMへの投資は、規制リスクにも服する。これら制度にかかる関連規則
は、遡及的な影響をもたらす可能性のある変更が行われる可能性がある。中国本土の関連当局が、口座開設
またはCIBM取引を停止した場合には、シュローダー・インターナショナル・セレクション・ファンドの
サブ・ファンドのCIBMへの投資能力は重大な悪影響を受ける。このような場合、シュローダー・イン
ターナショナル・セレクション・ファンドのサブ・ファンドの投資目的の達成能力は悪影響を受ける。
適格外国機関投資家によるボンド・コネクト経由のCIBM取引に関連し支払われる所得税およびその他
の種類の課税取扱にかかる中国本土税務当局による特定の書面によるガイダンスはない。
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訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
上海・香港ストック・コネクトおよび深セン・香港ストック・コネクト(シュローダー・インターナショナ
ル・セレクション・ファンド特有のリスク)
(中略)
投資リスク:深セン・香港ストック・コネクトを通じて取引される証券は、本別紙中に前述された「小型証
券リスク」の対象となる小型証券の場合がある。
コモディティ・リンク・デリバティブ(シュローダー・オルタナティブ・ソリューションズ特有のリスク)
(後略)
<訂正後>
シュローダー・インターナショナル・セレクション・ファンドおよび
シュローダー・オルタナティブ・ソリューションズへの
投資リスク
(注)シュローダー・オルタナティブ・ソリューションズ・ファンドへの投資に関連するリスクは、シュローダー・オルタナ
ティブ・ソリューションズに投資するシュローダー・セレクション・ファンドのサブ・ファンドが存在しなくなるた
め、2021年7月30日以降適用されない。
一般的なリスク
(中略)
店頭デリバティブ取引に関連する一般的なリスク
(中略)
店頭デリバティブ(非上場オプション、先渡し、スワップまたは差金決済取引等)を行う際の主要なリス
クは、支払不能になったか、その他の理由により商品の条件により要求される義務の履行ができないか、ま
たはこれを拒否する相手方による債務不履行リスクである。店頭デリバティブ取引によりマスター・ファン
ドのサブ・ファンドは、契約条件をめぐる紛争(善意であるか否かを問わない。)、または相手方の支払不
能、破産またはその他の信用もしくは流動性の問題に起因して、相手方がその条件に従って取引を決済しな
いか、または取引の決済を遅らせるリスクにさらされる。カウンターパーティー・リスクは、 店頭金融デリ
バティブ商品(一部の外国為替および株式オプション取引を除く。)に関しては、 通常、マスター・ファン
ドのサブ・ファンドに有利な担保の譲渡または差入れにより軽減される。ただし、担保の価値は変動する可
能性があり、売却が困難な場合もあるため、保有する担保の価値がマスター・ファンドのサブ・ファンドに
支払うべき金額を十分にカバーするという保証はない。
(中略)
2012年8月16日に発効した店頭デリバティブ、中央清算機関および取引情報蓄積機関に関するEU規制第
648/2012号(欧州市場インフラ規制(以下「EMIR」という。)とも称される。)は、一定の「適格」店
頭デリバティブ取引について規制された中央清算機関での清算の義務化、およびデリバティブ取引に関する
一定の詳細について取引情報蓄積機関への報告の義務化により、店頭デリバティブ取引に関する統一的な規
制を導入している。さらに、EMIRは、清算義務の適用対象外である店頭デリバティブ契約について、オ
ペレーショナル・リスクおよびカウンターパーティーの信用リスクを測定、監視および軽減する適切な手続
および取決めに関する要件を課している。かかる要件には、証拠金の授受、および当初証拠金の授受が行わ
れた場合は当事者ら(マスター・ファンドを含む。)による当初証拠金の分別管理が含まれる。
投資者は、店頭デリバティブの中央清算を要求するEMIRおよびその他の適用法令から生じる規制の変
更が、後日、マスター・ファンドのサブ・ファンドがそれぞれの投資方針を遵守し、投資目的を達成する能
力に悪影響を及ぼす可能性があることを認識すべきである。
(中略)
モーゲージ関連証券およびその他のアセット・バック証券のリスク
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訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
モーゲージ債券、一定の分離型モーゲージ・バック証券を含むモーゲージ・バック証券は、モーゲージ・
ローンへの参加権を表章し、またはモーゲージ・ローンにより担保されている。アセット・バック証券は、
モーゲージ・バック証券と同様に構成されているが、モーゲージ・ローンまたはモーゲージ・ローンに対す
る 持分の代わりに、自動車割賦販売または割賦ローン契約、様々な種類の不動産および動産のリース、なら
びにクレジット・カード契約からの売掛債権などが原資産とされる。 モーゲージ・バック証券およびアセッ
ト・バック証券は、通常、投資家に対して原資産の資産プールから利息および元本の支払いを行うために利
用され、固定利付または変動利付で発行することができる。資産プールからのキャッシュフローの請求順位
および条件に基づくリスクおよびリターンの特性を変えることで、同一の原資産を裏付けとした証券を多数
の異なるトランシェまたはクラスで発行することができる。通常、トランシェに含まれるリスクが高くなる
と、当該証券が収益として支払う額も増える。
従来型の債券投資では、一般に、元本全額の支払期限が到来する満期まで固定金利を支払う。これに反し
て、モーゲージ・バック証券および多くのアセット・バック証券の支払には、一般に、利息および元本の一
部支払が含まれる。元本も、任意に、または借換えもしくは担保権の実行により繰上返済されることがあ
る。マスター・ファンドのサブ・ファンドは、繰上返済された投資対象の代金を、あまり魅力的でない条件
および利回りを有する他の投資対象に投資しなければならない場合がある。その結果、これらの証券は、金
利上昇局面においても市場価格下落と同様のリスクがあるが、金利下落局面においても、同程度の満期を有
する他の証券に比して元本増加の可能性において劣る場合がある。繰上返済率は、一般に、金利が上昇する
につれて下落するため、金利の上昇によりデュレーションが長くなり、ひいてはモーゲージ・バック証券お
よびアセット・バック証券のボラティリティが高まる傾向がある。上記の金利リスクに加えて、サブプライ
ム・モーゲージにより構成されるモーゲージ・バック証券への投資には、より高い信用リスク、評価リスク
および流動性リスク(上記参照)を伴うことがある。デュレーションは、金利変動に対する証券価格の感応
度を決定するために使用される確定利付証券の予想存続期間の尺度である。最終支払期限が到来するまでの
時間のみを計測する確定利付証券の満期とは異なり、デュレーションは、証券の元利金の全額支払が繰上返
済および金利変動によりどのような影響を受けるかを含め、これらの支払が行われると予想されるまでの時
間を考慮に入れる。
(中略)
コモディティ
商品取引を源泉とする投資対象は、従来型の投資対象から生じるリスクと比べて追加的なリスクを伴う。
より具体的には、以下のとおりである。
- 政治動向、軍事動向および自然災害により商品生産や商品取引が影響を受ける場合、その結果、商品
取引を源泉とする金融商品に悪影響が及ぶことがある。
- テロ行為その他の犯罪活動により商品の供給体制が影響を受け、それにより、商品取引を源泉とする
金融商品にも悪影響が及ぶことがある。
また、商品、貴金属および商品先物取引等の価格は、各商品の一般的な供給状況、各商品に対する需要、
予想される産出量、採取量および生産量や需要予測によっても左右されるため、特に価格の変動性が高くな
る可能性がある。
(中略)
中国ボンド・コネクト(シュローダー・インターナショナル・セレクション・ファンド特有のリスク)
シュローダー・インターナショナル・セレクション・ファンドの特定のサブ・ファンドは、その投資方針
に従い、ボンド・コネクト(下記に詳述される。)を経由しCIBMに投資する場合がある。
ボンド・コネクトは、中国外貨取引センターおよび銀行間資金の取引センター、中央国債登記結算有限責
任公司、上海清算所、香港証券取引所ならびに証券保管決済機関によって設立され、2017年7月に香港と中
国本土間の債券市場相互アクセスのために開始された新しい構想である。
適格外国投資家は中国本土における現行規制の下、ボンド・コネクトの北向通(以下「ノースバウンド・
トレーディング・リンク」という。)を通じ、CIBMで取引されている債券に投資することができる。
ノースバウンド・トレーディング・リンクに関しては、投資枠は設けられていない。
中国本土における現行規制に従い、香港金融管理局により認可されたオフショアの保管機関(現在は、証
券保管決済機関)は、オムニバス・ノミニー口座を中国人民銀行により認可されたオンショア保管機関(現
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訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
在、認可されたオンショアの保管機関は、中央国債登記結算有限責任公司および銀行間決済が可能な機関
(上海清算所)である。)に開設しなければならない。適格外国投資家により取引されるすべての債券は、
ノ ミニー所有者として当該債券を保有する証券保管決済機関名義で登録される。
証券保管決済機関は、ノミニー保有者でしかなく、当該証券の実質的所有者ではないため、証券保管決済
機関が香港における清算手続に服することとなるような可能性の低い事象が生じた場合、投資家は、当該証
券が中国の法律においても債権者に分配可能な証券保管決済機関の一般資産の一部とみなされないことに留
意すべきである。ただし、証券保管決済機関には、中国の証券の投資家のために法的措置または権利行使の
ための訴訟手続を行う義務はない。証券保管決済機関による債務不履行または履行の遅れにより、証券およ
び/またはこれに関わる金銭の決済不能または消滅の可能性、およびその結果、投資家が損失を被る可能性
がある。シュローダー・インターナショナル・セレクション・ファンドのサブ・ファンドおよび投資運用会
社のいずれも、かかる損失に対する責任または義務を有さない。
ボンド・コネクトを経由した投資のため、中国人民銀行に対する関連する届出、登録および口座開設は、
オンショアの決済機関、オフショアの保管機関、登録機関またはその他の第三者(場合による。)経由で行
わなければならない。そのためシュローダー・インターナショナル・セレクション・ファンドのサブ・ファ
ンドは、当該第三者による債務不履行または誤りのリスクに服することとなる。
ボンド・コネクトを経由した証券取引は、清算および決済リスクを有する。中国の清算機関による証券の
交付/支払義務の不履行が生じた場合、シュローダー・インターナショナル・セレクション・ファンドのサ
ブ・ファンドは、当該損失の回収が遅れる可能性があり、またはその損失を完全には回収できない可能性が
ある。
ボンド・コネクトを経由したCIBMへの投資は、規制リスクにも服する。これら制度にかかる関連規則
は、遡及的な影響をもたらす可能性のある変更が行われる可能性がある。中国本土の関連当局が、口座開設
またはCIBM取引を停止した場合には、シュローダー・インターナショナル・セレクション・ファンドの
サブ・ファンドのCIBMへの投資能力は重大な悪影響を受ける。このような場合、シュローダー・イン
ターナショナル・セレクション・ファンドのサブ・ファンドの投資目的の達成能力は悪影響を受ける。
上海・香港ストック・コネクトおよび深セン・香港ストック・コネクト(シュローダー・インターナショナ
ル・セレクション・ファンド特有のリスク)
(中略)
投資リスク:深セン・香港ストック・コネクトを通じて取引される証券は、本別紙中に前述された「小型証
券リスク」の対象となる小型証券の場合がある。
中国本土への投資に伴う税金
中国A株の取引から生じる収入および収益
中国財務部、中国国家税務総局および中国証券監督管理委員会は、2014年11月14日および2016年12月1日
にそれぞれ公布された財税[2014]81号(以下「通達81号」という。)および財税[2016]127号(以下「通
達127号」という。)に基づき、上海・香港ストック・コネクトおよび深セン・香港ストック・コネクトの税
制規則に関連する通達を共同で発行した。通達81号および通達127号に基づき、海外投資家が上海・香港ス
トック・コネクトを通じた中国A株の取引から得た利益については、2014年11月17日から、および深セン・
香港ストック・コネクトを通じた中国A株の取引から得た利益に対しては2016年12月5日から、一時的に法
人所得税、個人所得税および事業税は免除される。ただし、海外投資家は、配当金および/または無償株式
に対しては、10%の源泉徴収所得税(WIT)の支払が義務付けられており、これは、上場会社によって源
泉徴収され、管轄の中国税務当局へ支払われる。中国A株からの配当金は付加価値税(VAT)の課税対象
とはならない。
中国本土で発行された債券/債務証券からの利息収入
2018年11月22日、中国財務部および国家税務総局は、中国債券市場への投資から海外機関投資家が受け取
る債券利息収入に関連する税務問題に対処するため、財税[2018]第108号(以下「通達108号」という。)
を共同で発行した。通達108号によれば、中国に恒久的施設(PE)を持たない中国の税務上の非居住者(ま
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たは中国にPEを有するが、中国で得られる所得は上記PEとは実質的に関係がない者)が、2018年11月7
日から2021年11月6日までに受け取る債券利息収入は、一時的に源泉徴収所得税(WIT)および付加価値
税 (VAT)が免除される。これは、中国の税務上の非居住者が適格外国機関投資家(QFII)/人民元
適格外国機関投資家(「RQFII」)制度および/またはボンド・コネクトを通じて中国債券市場に投資
しているかどうかに関わらない。通達108号では、中国の税務上の非居住者がその他の確定利付証券(アセッ
ト・バック証券、譲渡性預金証書等)への投資から受け取る収入に対する源泉徴収所得税(WIT)および
付加価値税(VAT)の取扱いについては規定していない。
中国本土で発行された債券/債務証券から生じる収益
中国税務当局は、中国の税務上の非居住者が中国の債務証券の処分により実現したキャピタル・ゲイン
は、中国国内源泉所得でなないと考えられ、したがって、中国の源泉徴収所得税(WIT)の対象とはなら
ないと度々口頭で述べている。これを確認するための特定の書面での税制規則はないが、実務上、中国税務
当局は、中国の税務上の非居住者が中国債務証券の処分により実現した収益に対し、中国源泉徴収所得税
(VIT)の徴収を積極的には実施していない。
中国における有価証券取引から生じる収益の付加価値税(VAT)の取扱い
中国における市場で取引可能な有価証券の取引により実現した収益は、通常6%の付加価値税(VAT)
の対象となるが、当局が発行した各種通達では、QFII/RQFII、上海・香港ストック・コネクトお
よび深セン・香港ストック・コネクトならびに/またはボンド・コネクトを経由して投資する中国の税務上
の非居住者に対し、付加価値税(VAT)の免除を規定している。
コモディティ・リンク・デリバティブ(シュローダー・オルタナティブ・ソリューションズ特有のリスク)
(後略)
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独立監査人の報告書
シュローダー・インベストメント・マネージメント(ヨーロッパ)エス・エイ
取締役会御中
本財務書類に対する監査報告書
監査意見
我々は、シュローダー・インベストメント・マネージメント(ヨーロッパ)エス・エイ
(以下「当社」という。)の2020年12月31日現在の貸借対照表ならびに同日に終了した年度の損益計算
書および重要な会計方針の要約を含む財務書類に対する注記で構成される本財務書類を監査した。
我々は、添付の本財務書類は、財務書類の作成および表示に関してのルクセンブルグにおける法律お
よび規制の要求に従って、当社の2020年12月31日現在の財政状態ならびに同日に終了した年度の経営成
績を、真実かつ公正に表示しているものと認める。
意見の根拠
我々は、ルクセンブルグの金融監督委員会(以下「CSSF」という。)が採用した監査人に関する
2016年7月23日の法律(以下「2016年7月23日法」という。)および国際監査基準(以下「ISAs」
という。)に準拠して監査を行った。2016年7月23日法およびISAsの下での我々の責任について
は、「財務書類の監査に関する公認の監査人の責任」の項において詳述されている。我々はまた、本財
務書類に対する我々の監査に関する倫理上の要件に従いつつ、ルクセンブルグのCSSFが採用した国
際会計士倫理基準審議会により発行された国際独立基準を含む、職業会計士の国際倫理規程(以下「I
ESBA規程」という。)に従って当社から独立した立場にあり、これらの倫理上の要件の下で他の倫
理的な義務も果たしている。我々は、我々が入手した監査証拠が監査意見表明のための基礎を得るのに
十分かつ適切であると判断している。
その他の情報
取締役会は、その他の情報について責任を負う。その他の情報は、当該運用報告書に含まれる情報に
より構成されるが、かかる情報には本財務書類およびそれに対する我々の公認の監査人の報告書は含ま
れない。
本財務書類に関する我々の意見は、その他の情報を対象としていないため、我々は当該その他の情報
に対していかなる形式の保証の結論も表明しない。
我々の本財務書類の監査に関連し、我々の責任は、その他の情報を読み、その過程で、当該その他の
情報が本財務書類または我々が監査を行う上で入手した知識と著しく矛盾しているため重要な虚偽記載
であると疑われるようなものがないかを検討することである。実施した手続きに基づき、当該その他の
情報に重要な虚偽の記載があるとの結論に至った場合、我々はかかる事実を報告しなければならない。
かかる点において、我々が報告すべきことはない。
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本財務書類に対する取締役会の責任
取締役会は、これらの財務書類の作成に関してのルクセンブルグの法律および規則の要求に従って、
財務書類の作成および適正表示についての責任、ならびに欺罔的行為または誤謬に関わらず、重要な虚
偽記載のない財務書類の作成を可能にするために必要であると取締役会が判断する内部統制についての
責任を負う。
財務書類の作成において、取締役会は、当社が継続企業として存続する能力を評価し、取締役会が当
社の清算または運用の中止を意図している、もしくは現実的にそれ以外の選択肢がない場合を除き、継
続企業の前提に関する事象を適宜開示し、継続企業の会計基準を使用する責任を負う。
財務書類の監査に関する「公認の監査人」の責任
我々の目的は、不正または誤謬のいずれに起因するかを問わず、財務書類に全体として重要な虚偽表
示がないかどうかにつき合理的な保証を得ること、および監査意見を含む公認の監査人の報告書を発行
することである。合理的な保証は高度な水準の保証ではあるが、2016年7月23日法およびルクセンブル
グのCSSFが採用したISAsに準拠して行われる監査が、重要な虚偽表示を常に発見することを保
証するものではない。虚偽表示は不正または誤謬により生じることがあり、重要とみなされるのは、単
独でまたは全体として、これらの財務書類に基づく利用者の経済的意思決定に影響を及ぼすことが合理
的に予想される場合である。
2016年7月23日法およびルクセンブルグのCSSFが採用したISAsに準拠した監査の一環とし
て、監査中、我々は専門的判断を下し、職業的懐疑心を保っている。また、以下も実行する。
・不正または誤謬のいずれに起因するかを問わず、財務書類の重要な虚偽表示のリスクを認識および評
価し、それらのリスクに対応する監査手続を策定および実行し、我々の監査意見表明のための基礎と
して十分かつ適切な監査証拠を得る。不正による重要な虚偽表示は共謀、偽造、意図的な削除、不正
表示または内部統制の無効化によることがあるため、誤謬による重要な虚偽表示に比べて、見逃すリ
スクはより高い。
・当社の内部統制の有効性についての意見を表明するためではなく、状況に適した監査手続を策定する
ために、監査に関する内部統制についての知識を得る。
・使用される会計方針の適切性ならびに取締役会が行った会計上の見積りおよび関連する開示の合理性
を評価する。
・取締役会が継続企業の前提の会計基準を採用した適切性および、入手した監査証拠に基づき、当社が
継続企業として存続する能力に重大な疑義を生じさせる可能性のある事象または状況に関連する重要
な不確実性の有無について結論を下す。重要な不確実性が存在するという結論に達した場合、我々
は、公認の監査人の報告書において、財務書類における関連する開示に対して注意喚起し、当該開示
が不十分であった場合は、監査意見を修正する義務がある。我々の結論は、公認の監査人の報告書の
日付までに入手した監査証拠に基づく。しかし、将来の事象または状況が、当社が継続企業として存
続しなくなる原因となることがある。
・開示を含む財務書類の全体的な表示、構成および内容について、また、財務書類が、適正表示を実現
する方法で対象となる取引および事象を表しているかについて評価する。
我々は統治責任者に、特に、計画した監査の範囲および実施時期、ならびに我々が監査中に特定した
内部統制における重大な不備を含む重大な監査所見に関して報告する。
その他の法律または規制の要件に関する報告書
当該運用報告書は、本財務書類との整合性が取れており、適用ある法律要件に従って作成されてい
る。
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アーンスト・アンド・ヤング・ソシエテ・アノニム
公認の監査人
イザベル・ニックス
ルクセンブルグ、2021年3月25日
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Independent auditor's report
To the Board of Directors of
Schroder Investment Management (Europe) S.A.
Report on the audit of the financial statements
Opinion
We have audited the financial statements of Schroder Investment Management (Europe) S.A.
(the“Company”), which comprise the balance sheet as at 31 December 2020, and the profit
and loss account for the year then ended, and the notes to the financial statements,
including a summary of significant accounting policies.
In our opinion, the accompanying financial statements give a true and fair view of the
financial position of the Company as at 31 December 2020, and of the results of its
operations for the year then ended in accordance with Luxembourg legal and regulatory
requirements relating to the preparation and presentation of the financial statements.
Basis for Opinion
We conducted our audit in accordance with the Law of 23 July 2016 on the audit profession
(the“Law of 23 July 2016”) and with International Standards on Auditing (“ISAs”) as
adopted for Luxembourg by the“Commission de Surveillance du Secteur Financier”
(“CSSF”). Our responsibilities under the Law of 23 July 2016 and ISAs are further
described in the“responsibilities of the“réviseur d'entreprises agréé”for the audit of
the financial statements”section of our report. We are also independent of the Company in
accordance with the International Code of Ethics for Professional Accountants, including
International Independence Standards, issued by the International Ethics Standard Board
for Accountants (“IESBA Code”) as adopted for Luxembourg by the CSSF together with the
ethical requirements that are relevant to our audit of the financial statements, and have
fulfilled our other ethical responsibilities under those ethical requirements. We believe
that the audit evidence we have obtained is sufficient and appropriate to provide a basis
for our opinion.
Other information
The Board of Directors is responsible for the other information. The other information
comprises the information included in the management report but does not include the
financial statements and our report of the“réviseur d'entreprises agréé”thereon.
Our opinion on the financial statements does not cover the other information and we do not
express any form of assurance conclusion thereon.
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In connection with our audit of the financial statements, our responsibility is to read
the other information and, in doing so, consider whether the other information is
materially inconsistent with the financial statements or our knowledge obtained in the
audit or otherwise appears to be materially misstated. If, based on the work we have
performed, we conclude that there is a material misstatement of this other information, we
are required to report this fact. We have nothing to report in this regard.
Responsibilities of the Board of Directors for the financial statements
The Board of Directors is responsible for the preparation and fair presentation of these
financial statements in accordance with Luxembourg legal and regulatory requirements
relating to the preparation and presentation of the financial statements, and for such
internal control as the Board of Directors determines is necessary to enable the
preparation of financial statements that are free from material misstatement, whether due
to fraud or error.
In preparing the financial statements, the Board of Directors is responsible for assessing
the Company's ability to continue as a going concern, disclosing, as applicable, matters
related to going concern and using the going concern basis of accounting unless the Board
of Directors either intends to liquidate the Company or to cease operations, or has no
realistic alternative but to do so.
Responsibilities of the“réviseur d'entreprises agréé”for the audit of the financial
statements
Our objectives are to obtain reasonable assurance about whether the financial statements
as a whole are free from material misstatement, whether due to fraud or error, and to
issue a report of the“réviseur d'entreprises agréé”that includes our opinion. Reasonable
assurance is a high level of assurance, but is not a guarantee that an audit conducted in
accordance with the Law of 23 July 2016 and with ISAs as adopted for Luxembourg by the
CSSF will always detect a material misstatement when it exists. Misstatements can arise
from fraud or error and are considered material if, individually or in the aggregate, they
could reasonably be expected to influence the economic decisions of users taken on the
basis of these financial statements.
As part of an audit in accordance with the Law of 23 July 2016 and with ISAs as adopted
for Luxembourg by the CSSF, we exercise professional judgment and maintain professional
skepticism throughout the audit. We also:
・Identify and assess the risks of material misstatement of the financial statements,
whether due to fraud or error, design and perform audit procedures responsive to those
risks, and obtain audit evidence that is sufficient and appropriate to provide a basis
for our opinion. The risk of not detecting a material misstatement resulting from fraud
is higher than for one resulting from error, as fraud may involve collusion, forgery,
intentional omissions, misrepresentations, or the override of internal control.
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・Obtain an understanding of internal control relevant to the audit in order to design
audit procedures that are appropriate in the circumstances, but not for the purpose of
expressing an opinion on the effectiveness of the Company's internal control.
・Evaluate the appropriateness of accounting policies used and the reasonableness of
accounting estimates and related disclosures made by the Board of Directors.
・Conclude on the appropriateness of Board of Directors' use of the going concern basis of
accounting and, based on the audit evidence obtained, whether a material uncertainty
exists related to events or conditions that may cast significant doubt on the Company's
ability to continue as a going concern. If we conclude that a material uncertainty
exists, we are required to draw attention in our report of the“réviseur d'entreprises
agréé”to the related disclosures in the financial statements or, if such disclosures
are inadequate, to modify our opinion. Our conclusions are based on the audit evidence
obtained up to the date of our report of the“réviseur d'entreprises agréé”. However,
future events or conditions may cause the Company to cease to continue as a going
concern.
・Evaluate the overall presentation, structure and content of the financial statements,
including the disclosures, and whether the financial statements represent the underlying
transactions and events in a manner that achieves fair presentation.
We communicate with those charged with governance regarding, among other matters, the
planned scope and timing of the audit and significant audit findings, including any
significant deficiencies in internal control that we identify during our audit.
Report on other legal and regulatory requirements
The management report is consistent with the financial statements and has been prepared in
accordance with applicable legal requirements.
Ernst & Young
Société anonyme
Cabinet de révision agréé
Isabelle Nicks
Luxembourg, 25 March 2021
(※)上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は本書提出代
理人が別途保管している。
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