大正製薬ホールディングス株式会社 内部統制報告書 第10期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

提出書類 内部統制報告書-第10期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)
提出日
提出者 大正製薬ホールディングス株式会社
カテゴリ 内部統制報告書

                                                          EDINET提出書類
                                               大正製薬ホールディングス株式会社(E25678)
                                                           内部統制報告書
    【表紙】
    【提出書類】                     内部統制報告書

    【根拠条文】                     金融商品取引法第24条の4の4第1項

    【提出先】                     関東財務局長

    【提出日】                     2021年6月29日

    【会社名】                     大正製薬ホールディングス株式会社

    【英訳名】                     TAISHO    PHARMACEUTICAL        HOLDINGS     CO.,   LTD.

    【代表者の役職氏名】                     代表取締役社長        上原   明

    【最高財務責任者の役職氏名】                     該当事項はありません。

    【本店の所在の場所】                     東京都豊島区高田三丁目24番1号

    【縦覧に供する場所】                     株式会社東京証券取引所

                          (  東京都中央区日本橋兜町2番1号               )
                                 1/2













                                                          EDINET提出書類
                                               大正製薬ホールディングス株式会社(E25678)
                                                           内部統制報告書
    1  【財務報告に係る内部統制の基本的枠組みに関する事項】
      代表取締役社長        上原 明は、当社の財務報告に係る内部統制の整備及び運用に責任を有しており、企業会計審議会
     によって公表された「財務報告に係る内部統制の評価及び監査の基準並びに財務報告に係る内部統制の評価及び監査
     に関する実施基準の改訂について(意見書)」に示されている内部統制の基本的枠組みに準拠して財務報告に係る内
     部統制を整備及び運用しております。
      なお、内部統制は内部統制の各基本的要素が有機的に結びつき、一体となって機能することで、その目的を合理的
     な範囲で達成しようとするものです。このため、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防
     止または発見することができない可能性があります。
    2  【評価の範囲、基準日及び評価手続に関する事項】

      財務報告に係る内部統制の評価は、当事業年度の末日である2021年3月31日を基準日として行っており、評価に当
     たりましては、一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠しました。
      本評価におきましては、連結ベースでの財務報告全体に重要な影響を及ぼす内部統制(全社的な内部統制)の評価
     を実施した上で、その結果を踏まえて、評価対象とする業務プロセスを選定しております。当該業務プロセスの評価
     におきましては、選定された業務プロセスを分析した上で、財務報告の信頼性に重要な影響を及ぼす統制上の要点を
     識別し、当該統制上の要点について整備及び運用状況を評価することによって、内部統制の有効性に関する評価を行
     いました。
      財務報告に係る内部統制の評価の範囲は、当社並びに連結子会社及び持分法適用会社につきまして、財務報告の信
     頼性に及ぼす影響の重要性の観点から必要な範囲を決定しました。財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性は、金額
     的及び質的影響の重要性を考慮して決定しており、当社並びに連結子会社8社を対象として行った全社的な内部統制
     の評価結果を踏まえ、業務プロセスに係る内部統制の評価範囲を合理的に決定しました。なお、その他の連結子会社
     27社、持分法適用関連会社2社及び非連結子会社1社につきましては、金額的及び質的重要性の観点から僅少である
     と判断し、全社的な内部統制の評価範囲に含めておりません。
      業務プロセスに係る内部統制の評価範囲につきましては、各事業拠点の前連結会計年度の売上高(連結会社間取引
     消去後)の金額が高い拠点から合算していき、前連結会計年度の連結売上高の概ね2/3に達している1事業拠点及
     び質的影響の重要性が高い2事業拠点を「重要な事業拠点」としました。選定した重要な事業拠点におきましては、
     企業の事業目的に大きく関わる勘定科目として売上高、売掛金及び棚卸資産に至る業務プロセスを評価の対象としま
     した。さらに、重要な虚偽記載の発生可能性が高く、見積りや予測を伴う重要な勘定科目に係る業務プロセスを財務
     報告への影響を勘案して重要性の大きい業務プロセスとして評価対象に追加しております。
    3  【評価結果に関する事項】

      上記の評価の結果、当事業年度末日時点におきまして、当社の財務報告に係る内部統制は有効であると判断しまし
     た。
    4  【付記事項】

      該当事項はありません。
    5  【特記事項】

      該当事項はありません。
                                 2/2






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2023年1月6日

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