株式会社ジャックス 内部統制報告書 第90期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

提出書類 内部統制報告書-第90期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)
提出日
提出者 株式会社ジャックス
カテゴリ 内部統制報告書

                                                          EDINET提出書類
                                                      株式会社ジャックス(E04768)
                                                           内部統制報告書
    【表紙】
     【提出書類】                   内部統制報告書

     【根拠条文】                   金融商品取引法第24条の4の4第1項
     【提出先】                   関東財務局長
     【提出日】                   2021年6月28日
     【会社名】                   株式会社ジャックス
     【英訳名】                   JACCS    CO.,   LTD.
     【代表者の役職氏名】                   取締役社長              山       﨑          徹
     【最高財務責任者の役職氏名】                   取締役常務執行役員             齊 藤 隆 司
     【本店の所在の場所】                   北海道函館市若松町2番5号
                         (上記は登記上の本店所在地であり、実際の業務は下記で行って
                         おります。)
                         (本部)     東京都渋谷区恵比寿四丁目1番18号
     【縦覧に供する場所】                   ※株式会社ジャックス              本部
                         (東京都渋谷区恵比寿四丁目1番18号)
                         ※株式会社ジャックス              札幌支店
                         (北海道札幌市中央区北一条西六丁目1番地2)
                         ※株式会社ジャックス              仙台支店
                         (宮城県仙台市青葉区一番町三丁目1番1号)
                         ※株式会社ジャックス              神戸支店
                         (兵庫県神戸市中央区雲井通四丁目2番2号)
                         株式会社ジャックス             大宮支店
                         (埼玉県さいたま市大宮区桜木町一丁目10番地16)
                         株式会社ジャックス             東京支店
                         (東京都渋谷区笹塚一丁目50番地1号)
                         株式会社ジャックス             千葉支店
                         (千葉県千葉市中央区新田町1番1号)
                         株式会社ジャックス             横浜支店
                         (神奈川県横浜市西区みなとみらい二丁目2番1号)
                         株式会社ジャックス             名古屋支店
                         (愛知県名古屋市中区栄二丁目3番1号)
                         株式会社ジャックス             大阪支店
                         (大阪府大阪市中央区伏見町四丁目1番1号)
                         株式会社東京証券取引所
                         (東京都中央区日本橋兜町2番1号)
     (注)※印は法定の縦覧場所ではありませんが、投資家の便宜を考慮して縦覧に供する場所としております。
                                 1/2






                                                          EDINET提出書類
                                                      株式会社ジャックス(E04768)
                                                           内部統制報告書
      1【財務報告に係る内部統制の基本的枠組みに関する事項】
        取締役社長山﨑徹及び取締役常務執行役員齊藤隆司は、当社の財務報告に係る内部統制の整備及
       び運用に責任を有しており、企業会計審議会の公表した「財務報告に係る内部統制の評価及び監査
       の基準並びに財務報告に係る内部統制の評価及び監査に関する実施基準の改訂について(意見
       書)」に示されている内部統制の基本的枠組みに準拠して財務報告に係る内部統制の整備及び運用
       をしております。
        なお、内部統制は、内部統制の各基本的要素が有機的に結びつき、一体となって機能すること
       で、その目的を合理的な範囲で達成しようとするものであります。このため、財務報告に係る内部
       統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性があります。
      2【評価の範囲、基準日及び評価手続に関する事項】

        財務報告に係る内部統制の評価は、当事業年度の末日である2021年3月31日を基準日として行わ
       れており、評価に当たっては、一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準
       に準拠しました。
        本評価においては、連結ベースでの財務報告全体に重要な影響を及ぼす内部統制(全社的な内部
       統制)の評価を行った上で、その結果を踏まえて、評価対象とする業務プロセスを選定していま
       す。当該業務プロセスの評価においては、選定された業務プロセスを分析した上で、財務報告の信
       頼性に重要な影響を及ぼす統制上の要点を識別し、当該統制上の要点について整備及び運用状況を
       評価することによって、内部統制の有効性に関する評価を行いました。
        財務報告に係る内部統制の評価の範囲は、当社及び連結子会社について、財務報告の信頼性に及
       ぼす影響の重要性の観点から必要な範囲を決定いたしました。財務報告の信頼性に及ぼす影響の重
       要性は、金額的及び質的影響の重要性を考慮して決定しており、当社及び連結子会社3社を対象と
       して行った全社的な内部統制の評価結果を踏まえ、業務プロセスに係る内部統制の評価範囲を合理
       的に決定しました。なお、その他の連結子会社5社については、金額的及び質的重要性の観点から
       僅少であると判断し、全社的な内部統制の評価範囲に含めておりません。
        業務プロセスに係る内部統制の評価範囲については、各事業拠点の前連結会計年度の営業収益の
       金額が高い拠点から合算していき、前連結会計年度の営業収益の概ね2/3に達している当社を
       「重要な事業拠点」と選定いたしました。選定した重要な事業拠点においては、企業の事業目的に
       大きく関わる勘定科目として、「営業収益」「割賦売掛金」及び「信用保証割賦売掛金」に係る業
       務プロセスを評価の対象といたしました。さらに、選定した重要な事業拠点にかかわらず、それ以
       外の事業拠点をも含めた範囲について、重要な虚偽記載の発生可能性が高く、見積りや予測を伴う
       重要な勘定科目に係る業務プロセスやリスクが大きい取引を行っている事業又は業務に係る業務プ
       ロセスを財務報告への影響を勘案して重要性の大きい業務プロセスとして評価対象に追加しており
       ます。
      3【評価結果に関する事項】

        上記の評価の結果、当事業年度末日時点において、当社の財務報告に係る内部統制は有効である
       と判断いたしました。
      4【付記事項】

        該当事項はありません。
      5【特記事項】

        該当事項はありません。
                                 2/2



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お知らせ

2023年2月15日

2023年1月より一部報告書の通知、表示が旧社名で通知、表示される現象が発生しておりました。対応を行い現在は解消しております。

2023年2月15日

メール通知設定可能件数を15件から25件に変更しました。

2023年1月7日

2023年分の情報が更新されない問題、解消しました。

2023年1月6日

2023年分より情報が更新されない状態となっております。原因調査中です。

2022年4月25日

社名の変更履歴が表示されるようになりました

2020年12月21日

新規上場の通知機能を追加しました。Myページにて通知の設定が行えます。

2020年9月22日

企業・投資家の個別ページに掲載情報を追加しました。また、併せて細かい改修を行いました。

2019年3月22日

2019年4月より、5年より前の報告書については登録会員さまのみへのご提供と変更させていただきます。

2017年10月31日

キーワードに関する報告書の検出処理を改善いたしました。これまで表示されていなかった一部の報告書にも「増加」「減少」が表示されるようになっりました。

2017年2月12日

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2017年1月23日

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