キーウェアソリューションズ株式会社 有価証券報告書 第56期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

提出書類 有価証券報告書-第56期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)
提出日
提出者 キーウェアソリューションズ株式会社
カテゴリ 有価証券報告書

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                                              キーウェアソリューションズ株式会社(E05553)
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    【表紙】
    【提出書類】                     有価証券報告書

    【根拠条文】                     金融商品取引法第24条第1項

    【提出先】                     関東財務局長

    【提出日】                     2021年6月23日

    【事業年度】                     第56期(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)

    【会社名】                     キーウェアソリューションズ株式会社

    【英訳名】                     Keyware    Solutions     Inc.

    【代表者の役職氏名】                     代表取締役社長 三田 昌弘

    【本店の所在の場所】                     東京都世田谷区上北沢5丁目37番18号

    【電話番号】                     03-3290-1111(代表)

    【事務連絡者氏名】                     経営管理部長 鈴木 正之

    【最寄りの連絡場所】                     東京都世田谷区上北沢5丁目37番18号

    【電話番号】                     03-3290-1111(代表)

    【事務連絡者氏名】                     経営管理部長 鈴木 正之

    【縦覧に供する場所】                     株式会社東京証券取引所

                          (東京都中央区日本橋兜町2番1号)
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    第一部     【企業情報】
    第1   【企業の概況】

    1  【主要な経営指標等の推移】

     (1)  連結経営指標等
           回次           第52期        第53期        第54期        第55期        第56期
          決算年月           2017年3月        2018年3月        2019年3月        2020年3月        2021年3月

    売上高            (千円)      15,373,206        16,752,583        17,561,617        18,428,343        18,627,767

    経常利益            (千円)       142,879        465,058        399,147        540,849        755,551

    親会社株主に帰属する
                (千円)        91,957       204,518        344,179        347,458        685,886
    当期純利益
    包括利益            (千円)       △ 25,066       217,326        317,415        302,508        838,141
    純資産額            (千円)      5,816,279        6,047,189        6,296,585        6,330,381        6,048,519

    総資産額            (千円)      9,113,835        9,761,004        9,774,948        9,269,204       10,310,508

    1株当たり純資産額            (円)       692.93        711.24        740.57        770.59        885.59

    1株当たり当期純利益            (円)        11.00        24.13        40.48        41.80        96.61

    潜在株式調整後
                 (円)         ―        ―        ―        ―        ―
    1株当たり当期純利益
    自己資本比率            (%)        63.8        62.0        64.4        68.3        58.7
    自己資本利益率            (%)         1.6        3.4        5.5        5.5       11.3

    株価収益率            (倍)        54.1        37.3        12.8        11.0        7.6

    営業活動による
                (千円)      1,034,208         551,378        102,467        723,813       △ 193,901
    キャッシュ・フロー
    投資活動による
                (千円)       △ 48,045       △ 64,957      △ 126,314       △ 51,557       △ 82,234
    キャッシュ・フロー
    財務活動による
                (千円)      △ 714,562       △ 52,728      △ 392,627       △ 628,375        153,488
    キャッシュ・フロー
    現金及び現金同等物
                (千円)      1,156,921        1,590,614        1,174,139        1,218,020        1,095,372
    の期末残高
    従業員数            (名)        1,078        1,072        1,095        1,096        1,123
     (注)   1.売上高には、消費税等は含まれておりません。
       2.潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため、記載しておりません。
       3.従業員数は、就業人員数を表示しております。
       4.「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」(企業会計基準第28号                                  2018年2月16日)等を第54期の期首か
         ら適用しており、第53期に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を遡って適用した後の指標等
         となっております。
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    (2)  提出会社の経営指標等
           回次           第52期        第53期        第54期        第55期        第56期

          決算年月           2017年3月        2018年3月        2019年3月        2020年3月        2021年3月

    売上高            (千円)      10,406,488        11,651,024        11,840,936        12,360,277        12,689,497

    経常利益            (千円)        50,373       259,108        188,125        254,699        417,995

    当期純利益            (千円)        36,569       228,694        236,092        285,154        451,942

    資本金            (千円)      1,737,237        1,737,237        1,737,237        1,737,237        1,737,237

    発行済株式総数            (株)      9,110,000        9,110,000        9,110,000        9,110,000        9,110,000

    純資産額            (千円)      3,159,230        3,402,811        3,561,425        3,731,028        3,079,507

    総資産額            (千円)      6,306,338        7,012,367        7,196,345        6,899,271        7,694,148

    1株当たり純資産額            (円)       376.38        400.22        418.88        438.82        432.68

    1株当たり配当額                     5.00        8.00       12.00        12.00        12.00
                 (円)
    (内、1株当たり中間配
                 (円)
                        ( 0.00  )     ( 0.00  )     ( 0.00  )     ( 0.00  )     ( 0.00  )
    当額)
    1株当たり当期純利益            (円)        4.38       26.98        27.77        33.54        61.18
    潜在株式調整後
                 (円)         ―        ―        ―        ―        ―
    1株当たり当期純利益
    自己資本比率            (%)        50.1        48.5        49.5        54.1        40.0
    自己資本利益率            (%)         1.2        6.7        6.6        7.6       14.7

    株価収益率            (倍)        135.8        33.4        18.7        13.7        12.0

    配当性向            (%)        114.3        29.6        43.2        35.8        19.6

    従業員数            (名)         647        647        659        664        685

    株主総利回り            (%)        138.6        211.1        125.4        115.0        180.8
    (比較指標:配当込み
                 (%)       ( 114.7   )    ( 132.9   )    ( 126.2   )    ( 114.2   )    ( 162.3   )
    TOPIX)
    最高株価            (円)         644       1,046         909        889       1,169
    最低株価            (円)         345        508        353        363        440

     (注)   1.売上高には、消費税等は含まれておりません。
       2.潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため、記載しておりません。
       3.従業員数は、就業人員数を表示しております。
       4.最高株価および最低株価は、東京証券取引所市場第二部におけるものであります。
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    2  【沿革】
      1964年4月に当社の創業者である故松尾三郎が、北海道のコンピュータ開発事業として北海道ビジネスオートメー
     ション株式会社(現・株式会社HBA)を設立いたしました。
      また同年9月に全国的規模での事業展開をはかることを目的とし、北海道ビジネスオートメーション株式会社東京
     事務所を設立いたしました。
      その後、東京事務所は急激に業容を拡大し、1965年5月に東京事務所を同社から分離独立させ日本電子開発株式会
     社(現在の当社)を設立いたしました。
      年 月                          概   要

     1965年5月      エレクトロニクスの総合コンサルタント会社として、日本電子開発株式会社(資本金1,000万円)を設立
     1974年9月      宇宙開発事業団・種子島宇宙センター大崎射場から試験ロケットN1型の打ち上げをソフト部門で支援
           協力、宇宙開発分野でのソフトシステム開発事業に本格参入
     1986年5月      財団法人無人宇宙実験システム研究開発機構の設立に唯一のソフトウェア会社として参画(理事会社)
     1986年7月      大阪支店(現・キーウェア西日本株式会社)開設
     1987年6月      八幡山事業所(現・本社)開設
     1988年12月      SI企業(第1期認定企業)として通商産業省より認可
     1990年1月      九州支店(現・キーウェア九州株式会社)開設
     1990年4月      中部技術センター(現・キーウェア西日本株式会社中部ITセンタ)開設
     1991年2月      北海道技術センター(現・キーウェア北海道株式会社)開設
     1993年6月      システム監査企業台帳登録(通商産業省)
     1994年10月      SAPジャパン社との協業により、ERP(R/3)事業の立ち上げ
     1996年9月      制御システムの分野で、ISO               9001の認証取得
     1999年9月      ISO    9001の全社認証を取得(子会社設立時に各社へ適用)
     2000年2月      プライバシーマーク認証取得
     2000年11月      「北海道ビジネスオートメーション株式会社(現・株式会社HBA)」(関連会社)を出資比率の引上げに
           より持分法適用会社化
     2001年1月      「キーウェアソリューションズ株式会社」に社名変更
     2001年3月      「キーウェアサービス株式会社」(連結子会社)設立
     2001年11月      建設業許可取得(電気通信工事業)
     2002年4月      「キーウェアマネジメント株式会社」(連結子会社)設立
           情報セキュリティマネジメントシステム(ISMS)の認証取得(本社〔管理部門〕)
     2003年3月      特定システムオペレーション企業等認定取得(経済産業省)
     2003年4月      「キーウェア北海道株式会社」「キーウェア西日本株式会社」「キーウェア九州株式会社」設立
           (3社とも新設分割による連結子会社)
     2003年7月      情報セキュリティマネジメントシステム(ISMS)の認証取得(グループ全社)
           情報セキュリティ監査企業台帳に登録(経済産業省)
     2005年12月      JISQ14001:2004(ISO14001:2004)認証取得
     2006年6月      株式会社ジャスダック証券取引所に上場
     2008年3月      株式会社東京証券取引所市場第二部に上場
     2008年4月      「株式会社クレヴァシステムズ」の株式67%取得により子会社化(連結子会社)
     2008年9月      「株式会社クレヴァシステムズ」の株式を追加取得により完全子会社化
     2012年4月      「キーウェアマネジメント株式会社」(連結子会社)を吸収合併
           東北支店開設
     2017年5月      合弁会社「株式会社イーテア」設立(当社の出資比率21%、持分法非適用会社)
     2019年7月      株式会社HBAおよびテクノスデータサイエンス・エンジニアリング株式会社と資本業務提携契約締結
     2021年5月      兼松エレクトロニクス株式会社およびキヤノンマーケティングジャパン株式会社と資本業務提携契約締
           結
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    3  【事業の内容】
      当社グループは、当社、子会社5社および関連会社2社で構成され、コンピュータシステム構築に必要な全体また
     は一部のソフトウェア開発を受託して行う「システム開発事業」、各種ERPパッケージ等によるシステム構築を核
     としたエンドユーザ向けのシステムインテグレーションを行う「SI事業」、顧客のコンピュータシステムに関する
     様々なニーズに対応する運用・保守等のサポートサービス事業、関連機器・パッケージソフト等の販売事業、新規領
     域を推進する新事業など、他の事業セグメントに属さない事業から構成される「その他事業」を主な事業としており
     ます。
      当社は、設立以来多様な分野において、特殊な業種・業務ノウハウ、先進技術を背景に、企業の情報システムの構
     築を支えてきました。代表的なものに、社会インフラ企業の基盤構築や通信キャリア、大手鉄道輸送会社に代表され
     る収入・料金管理、ならびに全国規模で拡がる社会インフラネットワークを監視・制御するシステム開発などがあり
     ます。また、定型業務ではない複雑な顧客固有の特殊業務分野のシステム化も行っております。
      当社グループにおいて受託契約を行うシステム開発には、1次請けのケースと2次請けのケースがあります。
      当社グループの事業における当社および関係会社の位置付けおよびセグメントとの関連は、下表のとおりでありま
     す。
    事業区分/業務セグメント                        事業内容                    当社グループ
                                            当社
                                            キーウェア北海道株式会社
                 コンピュータシステム構築に必要な全体または一部のソ
    システム開発事業                                        キーウェア西日本株式会社
                 フトウェア開発を受託して行う事業
                                            キーウェア九州株式会社
                                            株式会社クレヴァシステムズ
                 各種ERPパッケージ等によるシステム構築を核としたエ
    SI事業                                        当社
                 ンドユーザ向けシステムインテグレーション事業
                 サポートサービス事業、販売事業、新事業など他の事業セ

    その他事業
                 グメントに属さない事業
                 顧客のコンピュータシステムの運用に関する様々なニーズ

      サポートサービス事業                                       キーウェアサービス株式会社
                 に対応し、運用・保守・教育等を支援する事業
                 顧客の要求に応じ、最適なコンピュータおよび関連機器、
                                            当社
      販売事業           パッケージソフトウェア等の他社商品を仕入れ、必要な導
                                            キーウェアサービス株式会社
                 入支援を行い販売する事業
                 自社開発および自社が著作権を有するパッケージソフト
                 ウェア製品を顧客専用にカスタマイズし、提供・販売する
                 事業(これらのパッケージソフトを自社商品として、その
                 まま販売もしくはASP(アプリケーション・サービス・
                 プロバイダー)にて提供する事業を含む)
                 《代表的な自社パッケージソフトウェア》
                                            当社
      パッケージ事業            ・まいきゃびシリーズ
                                            キーウェアサービス株式会社
                   (LotusNotes活用データベース)
                  ・医療ソリューションパッケージ
                   (MEDLASシリーズ、NAPROS)
                  ・広告システム
                  ・Open Monitor
                   (ネットワーク管理システムパッケージ)
                 事業領域の拡大や蓄積された技術を基にした新分野への進
                 出などの新規領域を推進する事業
                 《代表的なソリューション・サービス》
                  ・農業ICT(OGALシリーズ)
      新事業                                       当社
                  ・RPA導入支援サービス
                  ・DXファーストステップソリューション
                   (DXに取り組む企業に向けた業務最適化コンサル
                   ティングや各種ITソリューションの導入支援)
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     前頁で述べた事項を事業系統図によって示すと次のとおりであります。
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    4  【関係会社の状況】
                     資本金又は                議決権の所有

                             主要な事業
         名称         住所     出資金               (被所有)割合            関係内容
                              の内容
                      (千円)                 (%)
    (連結子会社)
    キーウェアサービス株式会             東京都       50,000   コンピュータシステ              100.0   ・コンピュータシステムの運
    社                       ムの運営に係わるサ                  営に係わるサポートおよび
                 世田谷区
                           ポートおよびサービ                  サービス業務を委託
                           ス                 ・役員兼任1名
                                            ・資金借入
    (連結子会社)
    キーウェア北海道株式会社             札幌市       60,000   コンピュータソフト              100.0   ・ソフトウェア開発業務、コ
                           ウェアの開発および                  ンピュータシステムの運営
                 北区
                           情報システム導入の                  に係わるサポートおよび
                           ための総合サービス                  サービス業務を委託
                                            ・役員兼任1名
                                            ・資金貸付および資金借入
    (連結子会社)
    キーウェア西日本株式会社             大阪市       80,000   コンピュータソフト              100.0   ・ソフトウェア開発業務、コ
                           ウェアの開発および                  ンピュータシステムの運営
                 中央区
                           情報システム導入の                  に係わるサポートおよび
                           ための総合サービス                  サービス業務を委託
                                            ・役員兼任1名
                                            ・資金借入
    (連結子会社)
    キーウェア九州株式会社             福岡市       40,000   コンピュータソフト              100.0   ・ソフトウェア開発業務、コ
                           ウェアの開発および                  ンピュータシステムの運営
                 博多区
                           情報システム導入の                  に係わるサポートおよび
                           ための総合サービス                  サービス業務を委託
                                            ・役員兼任1名
                                            ・資金借入
    (連結子会社)
    株式会社クレヴァシステム             東京都      284,070    コンピュータソフト              100.0   ・ソフトウェア開発業務、コ
    ズ                       ウェアの開発および                  ンピュータシステムの運営
                 港区
    (注)1,3                       情報システム導入の                  に係わるサポートおよび
                           ための総合サービス                  サービス業務を委託
                                            ・役員兼任1名
                                            ・資金借入
    (持分法適用関連会社)
    株式会社HBA             札幌市      324,000    ソフトウェアの開               20.7  ・ソフトウェア開発業務の一
                           発、コンピュータに                  部を委託および受託
                 中央区
                           よる情報処理の受託                 ・役員兼任1名
                           および各種サービス
                           等
     (注)   1.株式会社クレヴァシステムズは、特定子会社であります。
       2.有価証券届出書または有価証券報告書を提出している会社はありません。
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    5  【従業員の状況】
     (1)  連結会社の状況
                                                2021年3月31日       現在
             セグメントの名称                             従業員数
    システム開発事業                                            689  名
    SI事業                                            217  名
    その他事業                                            120  名
    全社(共通)                                            97 名
                合計                              1,123   名
     (注)   1.従業員数は当社グループからグループ外への出向者を除き、社外から当社グループへの出向者を含む就業人
         員数であります。
       2.臨時従業員数につきましては、従業員数の100分の10未満のため、記載しておりません。
       3.全社(共通)として記載している従業員数は、特定の事業部門に区分できない管理部門に所属しているもので
         あります。
     (2)  提出会社の状況

                                                2021年3月31日       現在
         従業員数              平均年齢             平均勤続年数              平均年間給与
           685  名          42 歳 4 ヶ月           17 年 6 ヶ月           6,296   千円
             セグメントの名称                             従業員数

    システム開発事業                                            334  名
    SI事業                                            217  名
    その他事業                                            55 名
    全社(共通)                                            79 名
                合計                               685  名
     (注)   1.従業員数は当社から社外への出向者を除き、社外から当社への出向者を含む就業人員数であります。
       2.平均年間給与は、賞与および基準外賃金を含んでおります。
       3.臨時従業員数につきましては、従業員数の100分の10未満のため、記載しておりません。
       4.全社(共通)として記載している従業員数は、特定の事業部門に区分できない管理部門に所属しているもので
         あります。
     (3)  労働組合の状況

       当社および連結子会社には、1970年4月13日に結成されたキーウェアソリューションズ労働組合、2003年3月3
      日に結成されたキーウェアサービス労働組合、2003年9月19日に結成されたキーウェア西日本労働組合、2003年8
      月27日に結成されたキーウェア北海道労働組合および2003年9月10日に結成されたキーウェア九州労働組合があり
      ます。また、グループ各社における労使状況等の情報を共有する場として、キーウェアグループ労働組合連絡協議
      会を組織しており、各労働組合はキーウェアグループ労働組合連絡協議会に加盟しております。
       2021年3月31日現在の組合員数は、キーウェアソリューションズ労働組合が492名、キーウェアサービス労働組
      合が51名、キーウェア西日本労働組合が87名、キーウェア北海道労働組合が49名、キーウェア九州労働組合が33名
      であります。
       なお、労使関係は円満に推移しており、特記すべき事項はありません。
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    第2   【事業の状況】
    1  【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】

      当社および当社の子会社(以下「当社グループ」という。)の経営方針、対処すべき課題等は次のとおりでありま
     す。なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において、当社グループが判断したものであります。
     (1)  会社の経営の基本方針

       情報技術に関する全てを当社グループの「事業領域」とし、個人の個性と能力を発揮することに価値を置いた
      「企業風土」のもと、創造性に富んだ情報技術によってお客様の要求を超えたソリューションを提供し、お客様の
      夢・理想を実現させ、豊かな社会の発展に貢献することが、当社グループに課せられた「社会的役割」であるとと
      らえております。
       当社グループは、「IT             can  create    it.」(クリエイティブな発想で、ITの持つ無限の可能性を現実のものと
      する)の企業スローガンのもと、情報技術の持つ新たな可能性の実現に取り組んでまいります。
       また、当社グループの事業活動において、CSR(企業の社会的責任)への取り組みを重要なものと位置づけ、社
      会からの信頼や期待に応えていくために、お客様、株主、社員、取引先、地域社会をはじめとするあらゆるステー
      クホルダーの方々と積極的にコミュニケーションを図りながら事業活動を行うことにより、社会の持続的発展への
      貢献を目指しております。
     (2)  目標とする経営指標

       当社グループは、売上高、営業利益、当期純利益、自己資本比率を最も重要な指標としており、安定性と成長性
      を兼ね備えた企業集団を目指しております。今後につきましては、経営基盤の強化による更なる収益力の向上と効
      率化を追求することにより、企業価値を高めてまいります。
     (3)  今後の経営方針

       当社グループにおいては、当期も引き続き新型コロナウイルス感染症による影響が予想されるものの、デジタル
      トランスフォーメーション(DX)に取り組む企業の増加や政府のデジタル化に向けた施策などにより、IT投資需
      要は今後も継続するものと見込んでおります。
                                 ※
       このような事業環境の中、当社グループは、「基盤事業                            の拡大と収益向上」「新規事業の創出・育成」「社員
      の成長と活躍を推進」を主要方針として取り組んでまいります。「基盤事業の拡大と収益向上」に向けては、大型
      請負案件や一次請け案件の受注拡大を推進するとともに、顧客のDXをともに推進するパートナーを目指し、新た
      な技術や製品・ソリューションの活用に積極的に取り組んでまいります。また、不採算案件による損失を未然に防
      ぐためプロジェクト管理の強化に努めてまいります。「新規事業の創出・育成」に向けては、農業ICT、ヘルス
      ケア領域のほか、DXファーストステップソリューション(DXに取り組む企業に向けた業務最適化コンサルティン
      グや各種ITソリューションの導入支援)の提供に取り組んでまいります。「社員の成長と活躍を推進」に向けて
      は、社員一人ひとりが能力を発揮し、安心して働くことができるよう働き方改革の推進や健康経営に取り組んでま
      いります。
       ※  当社グループの売上高の大部分を占めるシステム開発事業とSI事業を基盤事業と位置付けております。
       当期の主要施策は、次のとおりです。 

       ①   基盤事業の拡大と収益向上
        ・大型請負案件の獲得推進
        ・一次請け案件の受注拡大
        ・新技術の習得、新たなソリューションの活用推進
        ・不採算プロジェクトの発生抑制
       ②   新規事業の創出・育成
        ・農業ICT
        ・ヘルスケア領域
        ・DXファーストステップソリューション(DXに取り組む企業に向けた業務最適化コンサルティングや各種
         ITソリューションの導入支援)の提供
       ③   社員の成長と活躍を推進
        ・働き方改革の推進
        ・健康経営
     (4)  会社の対処すべき課題

       現在の国内情勢は、新型コロナウイルスの感染状況が長期化する中、2021年4月末に東京都、大阪府など4都府
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      県に発出された3回目の緊急事態宣言が、5月には北海道、沖縄県などを加えた10都道府県に拡大され、更には期
      間も6月までに延長されるなど、予断を許さない状況が継続しております。今後の国内経済に関しても、自粛要請
      等 による個人消費の低迷や企業活動の停滞など、当面厳しい状況が続くものと予想しております。当社グループの
      主要顧客におきましても、卸・小売、ホテル領域の顧客などでは、新型コロナウイルス感染症の影響を受けた事業
      活動の停滞や業績の低迷により、この先システムに対する投資が抑制されることが懸念されます。
       一方で、経済産業省が2018年に公表したDXレポートでは、日本企業の多くが現在の老朽化した基幹業務システ
      ムを利用し続けることで、デジタルトランスフォーメーションの実現やデータ活用の足かせとなり、莫大な経済損
      失を生じさせる懸念があることから、企業に対して2025年までに既存システムを刷新するよう求めております。こ
      のことから企業においては、この先基幹システムの刷新需要の増加が見込まれるほか、働き方改革や人手不足を背
      景とした生産性向上を実現するためのIT投資需要につきましても継続するものと見込んでおります。また、今回
      の新型コロナウイルス感染症による影響への対応として、テレワークをはじめとした環境整備やデジタル化、業務
      改革などがさらに加速する可能性もあると考えており、企業のIT投資に対する意欲は底堅く推移するものと見込
      んでおります。
       これらの前提を踏まえまして、当社グループの取り組むべき課題としましては、顧客からのIT投資需要に応じ
      た体制を構築するための技術者の確保に加え、最新技術に精通した技術者の育成が急務であると考えております。
      そのために当社グループでは、新卒・中途採用のほか、グループ各社、開発パートナー企業との連携を強化し、技
      術者の確保を進めていくとともに、最新技術についての教育にも積極的に取り組んでまいります。
       喫緊の懸念事項としましては、新型コロナウイルス感染症の影響が、更なる感染拡大や感染力の強い変異株の流
      行などにより状況悪化となった場合には、民間企業のIT投資意欲が減退し、当社グループの受注計画にも影響が
      出ることも考えられます。現時点では、顧客の需要動向に深刻な影響は見られないものの、引き続き市況や当社グ
      ループの事業に与える影響等に注視し、新型コロナウイルス感染症の影響が比較的小さいと見られる官庁系、公共
      系への営業活動を強化するなどの対応を進めてまいります。また、状況の更なる悪化などにより、需要減少の傾向
      が見られる場合には、受注戦略の変更や技術者のシフトなど柔軟的かつ機動的な対策を講じ、業績確保に努めてま
      いります。
    2  【事業等のリスク】

       本有価証券報告書に記載している各事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項には、以
      下のようなものがあります。なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において、当社グループが
      判断したものであります。
     (1)  特定取引先への依存に関するリスクについて

       当社グループは、日本電気株式会社および関係会社(以下「NEC・関係会社」という。)、日本電信電話株式会
      社を中心としたNTT関係会社(以下「NTT・関係会社」という。)、東日本旅客鉄道株式会社および関係会社(以
      下「JR・関係会社」という。)、三菱商事株式会社および関係会社(以下「三菱商事・関係会社」という。)、日本
      ヒューレット・パッカード株式会社および関係会社(以下「HPE・関係会社」という。)などの特定取引先から安
      定した受注があり、相応の経営基盤を築いております。その業務内容は主に社会インフラ企業の基盤システム構築
      業務であり、一般的な業務系システム(会計業務、販売業務、在庫管理業務、購買業務等)とは異なり、特殊業務分
      野に位置づけられます。当社グループは、この特殊な業務を長年に渡り担当しており、これらシステム構築の実績
      とノウハウを多く持っていることが強みになっている反面、これら特定取引先からの売上高は、当社グループの売
      上高の5割超を占めており、これら特定取引先への依存度は非常に高い状況にあります。したがって、これら特定
      取引先の業績動向等によっては、当社グループの業績に影響を与える可能性があります。
       当該リスクに備えるため、当社グループでは、基盤事業の拡大および新規事業の創出による事業領域の拡大など
      により、新たな取引先獲得に向けた体制を構築し、対応しております。
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         -売上高実績-

                              前連結会計年度               当連結会計年度
                             自   2019年4月1日             自   2020年4月1日
               取 引 先
                             至   2020年3月31日             至   2021年3月31日
                           金額(千円)        比率(%)       金額(千円)         率(%)
         NEC・関係会社                    7,084,341         38.4      6,165,956         33.1
         NTT・関係会社                    1,899,156         10.3      1,952,948         10.5
         JR・関係会社                    1,161,342          6.3     1,476,134          7.9
         三菱商事・関係会社                     512,167         2.8      276,275         1.5
         HPE・関係会社                     161,108         0.9      209,674         1.1
               小   計              10,818,115          58.7     10,080,989          54.1
         その他一般                    7,610,228         41.3      8,546,778         45.9
               合   計              18,428,343         100.0      18,627,767         100.0
         (注)   消費税等は含まれておりません。
     (2)  業績の季節的変動に関するリスクについて

       当社グループは、請負契約を除く受注の売上高計上基準として、主として「検収基準」を採用しており、事業の
      性質上第4四半期連結会計期間にこれらの検収が集中する傾向にあります。このため、当社グループの売上高は、
      第4四半期連結会計期間に著しく増加し、業績に季節的変動が生じます。また、何らかの事情により、大口の案件
      で第4四半期連結会計期間に予定されていた検収が翌連結会計年度以降に遅れる場合には、当社グループの業績に
      影響を与える可能性があります。
       当該リスクに備えるため、当社グループでは、単年度事業計画作成時において予測可能な範囲で季節的変動を織
      り込んだうえで利益計画を策定するほか、経営の安定化を図るため、季節的変動の少ない案件の受注拡大に注力し
      ております。
     (3)  プロジェクトの採算管理に関するリスクについて

       当社グループが属する情報サービス産業においては、一般的に受注ソフトウェア開発について多様な顧客のニー
      ズ対応および最新の技術が求められることから、そのサービス内容を契約締結段階で詳細に確定することが困難な
      場合があり、当初の見積りと実際発生した工数との間に乖離が生じる可能性があります。このような事態が発生
      し、プロジェクトの採算が確保できなかった場合には、当社グループの業績に影響を与える可能性があります。
       当該リスクに備えるため、当社グループでは、品質、コスト、納期の目標を達成するためのリスク管理要領にお
      いて、プロジェクトレビュー基準を定めるほか、直接プロジェクトを推進する部門から独立したプロジェクト管理
      部門を設けて、契約時、計画書作成時、工程終了時ごとにプロジェクト監視を行い、リスク管理に努めておりま
      す。また、会社が重要であると判断したプロジェクトについては「全社レビュー対象プロジェクト」に指定し、プ
      ロジェクトの工程レビューにプロジェクト管理部門が参加し、全社として問題解決に当たる仕組みを構築しており
      ます。
     (4)  協力会社の確保に関するリスクについて

       当社グループは、業務遂行上必要に応じて協力会社に業務の一部を委託しており、当社グループの売上原価に占
      める外注費の割合は約4割となっております。協力会社を活用する理由としては、固定費の削減や、事業展開が柔
      軟になるなどのメリット確保のためのものと考えております。しかしながら、協力会社の活用は、当社グループの
      みならず、競合他社においても行われており、必ずしも高度な技術レベルの協力会社を一定数以上確保できるとは
      限りません。優良な協力会社を安定的また継続的に確保できない場合には、当社グループの業績に影響を与える可
      能性があります。
       当該リスクに備えるため、協力会社の活用に際しては、要求事項を明確にし、請負型発注への転換、協力会社の
      集約を実施し、ビジネスパートナーとしての位置づけを明確に行ったうえで、長期・安定的な取引の構築を図ると
      ともに、納品物の品質向上を指導し実現しております。
     (5)  提供するシステム・サービスにおける不具合発生に関するリスクについて

       当社グループがお客様に提供するシステムにおいて、誤作動、バグ、納期遅延等の不具合が生じた場合、顧客に
      損害を与えるだけでなく、損害賠償責任の発生や当社グループに対する信頼を喪失することにより、当社グループ
      の業績に影響を与える可能性があります。
       当該リスクに備えるため、当社グループでは、品質、コスト、納期の目標を達成するためリスク管理要領におい
      て、プロジェクトレビュー基準を定めるほか、直接プロジェクトを推進する部門から独立したプロジェクト管理部
      門を設けて、契約時、契約書作成時、工程終了時ごとにプロジェクト監視を行い、リスク管理に努めております。
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      また、お客様へ納品する際には、出荷判定会議を行い、バグの状況や品質など最終的に確認を行う仕組みを構築し
      ております。
     (6)  優秀な技術者の確保に関するリスクについて

       当社グループの提供するサービスは人材、特に情報処理技術者の能力や、資質に大きく依存しております。当社
      グループの今後の事業戦略を考えると、ITコンサルティングやプロジェクトマネジメントのノウハウを有する人
      材の確保が重要となります。現時点においては、必要な技術者は確保されていると考えておりますが、労働市場の
      逼迫等により、必要とする優秀な技術者または労働力を確保できない場合には、当社グループの業績に影響を与え
      る可能性があります。
       当該リスクに備えるため、当社グループでは、新卒者を対象とした定期採用と中途採用を積極的に実施し、徹底
      した能力・実績主義に基づく評価・報酬体系を導入し、優秀な人材の確保に努めております。
     (7)  技術革新ならびに技術の陳腐化に関するリスクについて

       当社グループが属する情報サービス産業においては、技術革新のスピードが速いため、先進のノウハウとシステ
      ムを保有し、かつそれらを継続的にアップデートしていく必要があります。当社グループにおいては、急速な環境
      変化に対応できるような組織運営を進めておりますが、想定している以上の技術革新等による保有技術の陳腐化等
      が生じた場合には、当社グループの業績に影響を与える可能性があります。
       当該リスクに備えるため、当社グループでは、新しい技術の習得に向けた研修の実施や新たな技術・サービスの
      創出に、継続的に取り組んでおります。
     (8)法的規制等に関するリスクについて

       当社グループは、事業運営上関係する各法令へ対応するための体制を整備し、法令遵守に努めており、現状にお
      いて法令に違反する事象は認識されておりません。
       しかしながら、法令違反等の事象の発生、あるいは当社グループの事業を規制する現行法令の改正および新法令
      が制定される可能性があります。そうした場合に、当社グループの社会的信用の失墜や、当該規制への対応に際し
      て、サービス内容の変更や新たなコストが発生すること等により、当社グループの業績に影響を与える可能性があ
      ります。
       当該リスクに備えるため、当社では、他部門から独立した組織としての内部監査部門を設け、グループ子会社を
      含めあらゆる方面での内部監査を実施しております。また、コンプライアンス教育を実施するほか、定期的にコン
      プライアンス等に関する教育や案内をグループ全社に実施し、社員の意識向上を図っております。
     (9)セキュリティ管理に関するリスクについて

       当社グループは、顧客の情報システムを構築する過程において、個々の顧客業務内容等の内部情報を入手しうる
      立場にあり、情報セキュリティの確立・維持が重要な課題と認識しており、情報管理体制の強化に努めておりま
      す。しかしながら、不測の事態により、顧客情報や従業員の個人情報が外部へ漏えいすることとなった場合には、
      社会的信用の失墜や損害賠償請求の発生等により、当社グループの業績に影響を与える可能性があります。
       当該リスクに備えるため、当社グループは、顧客データ管理の安全性や信頼性に重点をおいた施策をとるほか、
      QMS(品質マネジメントシステム)、ISMS(情報セキュリティマネジメントシステム)、プライバシーマーク認
      証取得企業として、品質重視の開発・運用の推進および個人情報の管理強化に取り組んでおります。
     (10)知的財産権の保護に関するリスクについて

       当社グループが属する情報サービス産業においては、自社技術保護のための特許申請が増加する傾向にありま
      す。このような環境において、当社グループも自社特殊技術の保護、他社との差別化および競争力のあるサービス
      を永続的に提供するために、知的財産権、特に特許の出願の推進を行っております。
       また、第三者の知的財産権を侵害しないよう努めており、現時点において侵害はないものと認識しております
      が、将来において第三者の知的財産権への侵害が生じてしまう可能性は否定できません。第三者の知的財産権を侵
      害していることが発覚した場合、当社グループへの損害賠償請求、信用の低下およびブランド力の劣化により、当
      社グループの業績に影響を与える可能性があります。
       当該リスクに備えるため、社内の全コンピュータ機器を対象にソフトウェアのインストール状況を監視するシス
      テムを導入するとともに、社内におけるライセンスの利用状況を定期的に調査し、知的財産権の侵害やソフトウェ
      アライセンスの不適切な利用の防止に努めております。
     (11)自然災害等に関するリスクについて

       当社グループでは、地震・台風等の自然災害、人的災害、新型インフルエンザ等の感染症の拡大などの災害発生
      により被災した場合には、迅速かつ適切な対応による事業継続が優先であると認識しております。しかし、想定を
      超える規模の災害に被災した場合には、事業の全てまたは一部が停止するなど、重大な影響を受ける可能性があり
      ます。また、当社グループの取引先が被災された場合についても、当社グループの業績に影響を与える可能性があ
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      ります。
       特に新型コロナウイルス感染症につきましては、いまだ収束の兆しが見えない中、在宅勤務の実施や不要不急の
      出張の禁止など従業員の安全確保と感染拡大防止への対応の徹底、感染者が発生した場合のBCP対策の再確認な
      ど、新型コロナウイルス感染症による影響の低減に努めてまいりました。現時点において当社グループの事業に与
      える影響は軽微と考えておりますが、緊急事態宣言を受けた自粛要請等による市況の更なる低迷や、感染力の強い
      変異株の流行など、状況悪化となった場合には、当社グループの事業継続に影響を与える可能性があります。
       当該リスクに備えるため、当社グループでは、災害対策規程を策定し、対応方針を定めております。また、緊急
      事態時において、継続して事業推進ができるよう、テレワークの環境整備も併せて行っております。
    3  【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】

       当連結会計年度における当社グループの財政状態、経営成績およびキャッシュ・フロー(以下「経営成績等」とい
      う。)の状況の概要、ならびに経営者の視点による当社グループの経営成績等の状況に関する認識および分析・検討
      内容は次のとおりであります。
     (1) 経営成績

       当連結会計年度におけるわが国経済は、新型コロナウイルス感染症の拡大防止に向けて、経済活動の停滞や個人
      消費の低迷が続くなど厳しい状況となりました。昨年5月下旬の緊急事態宣言解除後は、各種政策の効果等により
      持ち直しの動きが見られたものの、感染の再拡大により本年1月には2回目の緊急事態宣言が発出されるなど先行
      きが不透明な状況が続きました。
       当社が属する情報サービス産業につきましては、本年4月に経済産業省が発表した2021年2月の特定サービス産
      業動態統計(確報)によれば、売上高合計は前年同月比4.1%減と前年を下回ったほか、売上高の半分を占める「受注
      ソフトウェア」も前年同月比5.6%減と前年を下回りました。
                                  ※
       このような事業環境のなか、当社グループは、「基盤事業                            の拡大と収益向上」「新規事業の創出・育成」「社
      員の成長と活躍を推進」を主要方針として取り組みを進めました。基盤事業においては、顧客のデジタルトランス
      フォーメーション実現や基幹システム刷新に向けた大型請負案件の需要に対応するため、IT基盤構築本部を設置
      するなど組織体制を強化するとともに、事業部・グループ間の連携強化により開発体制を構築し受注獲得に取り組
      みました。また、「プロジェクト採算管理・役務購買統合テンプレート                                  for  Biz∫」を開発し販売開始するなど、
      基幹業務ソリューション提供に向けた取り組みを行いました。一方で、新型コロナウイルス感染症により事業活動
      に影響を受けた一部既存顧客から受注の延期・規模縮小等が発生したものの、既存顧客の深耕や既存案件の拡大に
      より受注拡大に努めたほか、販売費及び一般管理費の抑制に取り組みました。また、新事業の育成に向けた取り組
      みを継続するとともに、社員の成長と活躍を支援するための働き方改革や健康経営に取り組みました。新型コロナ
      ウイルス感染症の拡大防止に向けては、テレワークやリモート会議などを推進するとともに、リモート環境におい
      ても社員が活躍し働きやすいよう、業務ルールの見直しや環境整備を進めました。
       ※ 当社グループの売上高の大部分を占めるシステム開発事業とSI事業を基盤事業と位置付けております。
       当社グループの当連結会計年度の受注高は18,498百万円(前期比1,086百万円減、5.5%減)、売上高は18,627百万

      円(同199百万円増、1.1%増)、営業利益は635百万円(同201百万円増、46.4%増)、経常利益は755百万円(同214百万
      円増、39.7%増)、親会社株主に帰属する当期純利益は685百万円(同338百万円増、97.4%増)となりました。
       セグメント別の業績を示すと、次のとおりであります。

       なお、当連結会計年度からセグメント区分の変更を行っており、前期比較については、変更後の区分方法に組み
      替えたものによっております。詳細は、「第5                       経理の状況」の「連結財務諸表等」の「セグメント情報等」の
      「1.報告セグメントの概要              (2)報告セグメントの変更等に関する事項」をご参照ください。
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      ①  システム開発事業
        受注高は11,597百万円(前期比1,026百万円減、8.1%減)、売上高は11,811百万円(同261百万円増、2.3%増)、
       営業利益は642百万円(同238百万円増、58.9%増)となりました。
        当連結会計年度におけるシステム開発事業は、新型コロナウイルス感染症が未だ収束の兆しが見えず不確実性
       が継続する中、当社グループの基盤事業として安定的な収益獲得を実現すべく、事業部門を越えた体制構築、長
       期大型案件の獲得・遂行など、積極的に取り組みを進めてまいりました。
        この結果、受注高につきましては、前期に大型案件の獲得があった運輸系が反動減となったものの、官庁系で
       の既存案件の拡大や、公共系、宇宙系の案件獲得など、堅調に推移した事業領域もありました。しかしながら、
       一部の子会社において新型コロナウイルス感染症の影響を払拭しきれず、結果としてシステム開発事業全体の受
       注高は前期比で減少となりました。売上高につきましては、一部案件においてリリース時期が延期されるなどの
       影響があったものの、前述の官庁系の既存案件拡大に加え、運輸系において前期に受注した大型案件の開発が進
       んだことなどにより、前期比で増加いたしました。営業利益につきましては、売上高の増加に加え、販売費及び
       一般管理費の削減に努めた結果、前期比で大幅な増益となりました。
      ②  SI事業

        受注高は4,996百万円(前期比392百万円減、7.3%減)、売上高は4,819百万円(同405百万円減、7.8%減)、営業
       利益は7百万円(同122百万円減、94.0%減)となりました。
        当連結会計年度におけるSI事業は、事業特性として新型コロナウイルス感染症による影響が少なくない状況
       下ではありましたが、既存案件の着実な遂行や生産性の向上に加え、新規技術領域への進出、事業領域の拡大な
       ど、積極的に取り組みを進めてまいりました。
        この結果、受注高につきましては、基幹系システム刷新の大型案件、ERP系の新規案件などの獲得ができた
       ものの、一方で流通系案件、ホテル向け案件などでは受注規模の縮小が生じており、SI事業全体では前期比で
       減少となりました。売上高につきましては、前述の流通系案件、ホテル向け案件の縮小に加え、前期にあったE
       RP系の大型案件が収束したことなどにより、前期比で減少となりました。損益面につきましては、売上高の減
       少に加え、不採算案件の発生などが影響し、前期比で減益となりました。
      ③  その他事業

        受注高は1,904百万円(前期比332百万円増、21.1%増)、売上高は1,996百万円(同343百万円増、20.8%増)、営
       業損失は2百万円(前期は85百万円の損失)となりました。
        当連結会計年度におけるその他事業は、受注・売上高につきましては、サポートサービス系において既存顧客
       の深耕による案件獲得に加え、新事業が堅調に推移したことなどにより、前期比で大幅な増加となりました。損
       益面につきましては、サポートサービス系において収益性が低下したものの、売上高の増加や販売費及び一般管
       理費の削減に努めたことなどにより、前期比で損失が縮小いたしました。
       なお、新型コロナウイルス感染症の影響につきましては、卸・小売業やホテル業など、当社グループの一部の顧

      客においても、案件規模の縮小や受注の延期などが発生しておりますが、当社グループのビジネスモデルが顧客か
      らの個別受注によるシステム開発が主であることから、影響の比較的小さい官庁系・公共系などの営業活動を強化
      したことに加え、影響が深刻化する前に受注した大型案件の開発が順調に進捗したことなどにより、当社グループ
      の業績に与える影響は軽微な状況となっております。
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      (生産、受注及び販売の状況)
       a.   生産実績
        当連結会計年度における生産実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
                                          当連結会計年度
                                         自   2020年4月1日
               セグメントの名称
                                         至   2021年3月31日
                                      生産高(千円)             前年同期比(%)
        システム開発事業                                    8,647,992             1.2
        SI事業                                    2,964,936           △11.9
        その他事業                                    1,448,988            21.0
                   合計                         13,061,917            △0.4
        (注)   1.セグメント間取引については、相殺消去しております。
          2.上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
       b.   受注実績
        当連結会計年度における受注実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
                                     当連結会計年度
                                    自   2020年4月1日
           セグメントの名称
                                    至   2021年3月31日
                         受注高(千円)        前年同期比(%)         受注残高(千円)         前年同期比(%)
       システム開発事業                    11,597,833          △8.1        3,075,166          △6.5
       SI事業                     4,996,153          △7.3        1,534,413          13.0
       その他事業                     1,904,471          21.1         258,991        △26.2
              合計              18,498,458          △5.5        4,868,571          △2.6
        (注)   1.セグメント間取引については、相殺消去しております。
          2.上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
       c.   販売実績
        当連結会計年度における販売実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
                                          当連結会計年度
                                         自   2020年4月1日
               セグメントの名称
                                         至   2021年3月31日
                                      販売高(千円)             前年同期比(%)
        システム開発事業                                    11,811,654             2.3
        SI事業                                    4,819,498            △7.8
        その他事業                                    1,996,615            20.8
                   合計                         18,627,767             1.1
        (注)   1.セグメント間取引については、相殺消去しております。
          2.主な相手先別の販売実績及び当該販売実績の総販売実績に対する割合は、次のとおりであります。
                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                 自   2019年4月1日            自   2020年4月1日
                    相手先
                                 至   2020年3月31日            至   2021年3月31日
                                販売高(千円)        割合(%)      販売高(千円)        割合(%)
              NECソリューションイノベータ㈱                     3,188,250        17.3      2,405,195        12.9
              日本電気㈱                     2,169,866        11.8      2,061,562        11.1
          3.上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
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     (2)  財政状態
       当連結会計年度末における資産、負債及び純資産の状況は、次のとおりであります。
      ①  流動資産

        流動資産残高は、7,074百万円(前連結会計年度末比797百万円増、12.7%増)となりました。主な変動要因は、
       現金及び預金の減少、受取手形及び売掛金の増加であります。
      ②  固定資産

        固定資産残高は、3,236百万円(前連結会計年度末比244百万円増、8.2%増)となりました。主な変動要因は、投
       資有価証券の増加であります。
      ③  流動負債

        流動負債残高は、4,148百万円(前連結会計年度末比1,448百万円増、53.6%増)となりました。主な変動要因
       は、短期借入金の増加、1年内返済予定の長期借入金の減少であります。
      ④  固定負債

        固定負債残高は、113百万円(前連結会計年度末比125百万円減、52.4%減)となりました。主な変動要因は、長
       期借入金の減少、繰延税金負債の減少であります。
      ⑤  純資産

        純資産残高は、6,048百万円(前連結会計年度末比281百万円減、4.5%減)となりました。主な変動要因は、利益
       剰余金の増加、自己株式の増加であります。
     (3)  キャッシュ・フローの状況

       当連結会計年度末における現金及び現金同等物(以下「資金」という。)は、1,095百万円(前連結会計年度末比122
      百万円減、10.1%減)となりました。
       当連結会計年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
      ①  営業活動によるキャッシュ・フロー

        営業活動による資金は、税金等調整前当期純利益の計上(755百万円)、仕入債務の増加(166百万円)などがあっ
       たものの、持分法による投資利益の計上(111百万円)、売上債権の増加(938百万円)、法人税等の支払い(120百万
       円)などにより、193百万円の減少(前期は723百万円の増加)となりました。
      ②  投資活動によるキャッシュ・フロー

        投資活動による資金は、無形固定資産の取得による支出(66百万円)などにより、82百万円の減少(前期は51百万
       円の減少)となりました。
      ③  財務活動によるキャッシュ・フロー

        財務活動による資金は、長期借入金の返済による支出(226百万円)、自己株式の取得による支出(1,017百万
       円)、配当金の支払い(101百万円)があったものの、短期借入金の純増(1,500百万円)により、153百万円の増加(前
       期は628百万円の減少)となりました。
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      (資本の財源及び資金の流動性について)
       当社グループは、事業運営上必要な資金を安定的に確保することを基本方針とし、運転資金および設備資金につ
      きましては、自己資金または取引金融機関からの借入により調達しております。このうち、借入による資金調達に
      つきましては、短期の運転資金の調達は短期借入金を基本とし、大規模な設備投資や長期の運転資金の調達は長期
      借入金を基本としております。
       当社グループは、運転資金の効率的かつ安定的な調達を行うため、取引銀行との間でコミットメントライン契約
      および当座貸越契約を締結するとともに、約定弁済付きの長期借入契約を締結しております。これら契約に基づく
      当連結会計年度末における極度額および借入金残高は、次のとおりであります。なお、コミットメントライン契約
      および一部の長期借入契約には、財務制限条項が付されております。
                項目               極度額         借入金残高

       コミットメントライン契約
                              4,000,000千円          1,500,000千円
       および当座貸越契約
       長期借入金                                  93,344千円
                                ―
       (うち、1年内返済予定の長期借入金)                                  (93,344千円)
       当連結会計年度におきましては、上記の基本方針および契約に基づき、長期借入金の返済に伴う減少を、短期借

      入金による調達により補っております。
     (4)  重要な会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定

       当社グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められる会計基準に基づき作成しておりま
      すが、グループの事業内容なども踏まえ会計方針を定めております。
       連結財務諸表の作成は、経営者による会計方針の選択・適用、資産・負債および収益・費用の報告数値に影響を
      与える見積りを必要とします。経営者は、これら見積りについて、現在入手可能な情報や過去の実績などを勘案し
      て合理的に見積りを行っておりますが、見積り特有の不確実性があるため、実際の結果はこれらの見積りと異なる
      場合があります。
       連結財務諸表の作成にあたって用いた会計上の見積り及び仮定のうち、主なものは次に記載にとおりでありま
      す。なお、そのうち特に重要なものにつきましては、「第5 経理の状況」の「連結財務諸表等」の「重要な会計
      上の見積り」をご参照ください。
       また、新型コロナウイルス感染症が会計上の見積りに与える影響につきましては、「第5                                          経理の状況」の「連結
      財務諸表等」の「追加情報」に記載の「新型コロナウイルス感染症の影響に関する会計上の見積りについて」をご
      参照ください。
      ①  収益及び費用

        受注制作のソフトウェア開発に係る収益および費用の計上基準については、当連結会計年度末までの進捗部分
       について成果の確実性が認められる契約については進行基準(進捗率の見積りは原価比例法)を、その他の契約に
       ついては完成基準を適用しております。
      ②  貸倒引当金

        債権の貸倒による損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率法により、貸倒懸念債権および破産更生
       債権等については財務内容評価法により計上しております。
      ③  受注損失引当金

        受注案件の損失に備えるため、当連結会計年度末時点で将来の損失が見込まれ、かつ、当該損失額を合理的に
       見積ることが可能なものについて、翌連結会計年度以降に発生が見込まれる損失額を計上しております。
      ④  賞与引当金

        従業員に対する賞与支給に備えるため、将来の支給見込み額のうち当連結会計年度において負担すべき金額を
       計上しております。
      ⑤  投資有価証券

        取引関係等の維持・強化のため、特定の取引先に対する投資を行っております。当連結会計年度末における評
       価については、時価のあるものは、決算末日の市場価格等に基づき、また時価のないものは、投資先の資産状
       況、経営状況などを勘案し、必要と判断した場合には減損処理を行っております。投資先の資産状況、経営状況
       がさらに悪化した場合には、追加の減損処理が必要となる可能性があります。
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      ⑥  無形固定資産
        無形固定資産のうち子会社の株式取得により発生したのれんについては、20年間で均等償却しております。当
       該子会社の将来における収益によっては、減損処理が必要となる可能性があります。
        また、市場販売目的のソフトウェアについては、見込販売数量に基づく償却額と見込有効期間(3年)に基づく
       均等配分額とを比較し、いずれか大きい額を償却しております。販売が見込数量に達しない場合は、見込販売数
       量の見直しによる償却額の見直しが必要となる可能性があります。
      ⑦  繰延税金資産

        企業会計上の収益・費用と、課税所得計算上の益金・損金の認識時点が異なることから、会計上の資産・負債
       と課税上の資産・負債の額に一時的な差異が生じる場合において、一定期間内における回収可能性に基づき連結
       貸借対照表上に繰延税金資産を計上しております。繰延税金資産の回収可能性は将来の課税所得の見積りに依存
       しますので、その見積りが減少した場合は、繰延税金資産が減額され、税金費用が計上される可能性がありま
       す。
    4  【経営上の重要な契約等】

     (テクノスデータサイエンス・エンジニアリング株式会社との間の資本提携解消および業務提携継続について)
        当社は、2020年6月10日開催の取締役会において、テクノスデータサイエンス・エンジニアリング株式会社(以
       下「TDSE」という。)との間の資本提携の解消と業務提携契約の継続を決議し、同日付をもってTDSEとの
       間で本資本提携の解消と業務提携契約の継続の合意を締結いたしました。
      1.資本提携の解消および業務提携関係の継続の理由

        当社とTDSEは、2019年7月31日付で公表いたしました「テクノスデータサイエンス・エンジニアリング株
       式会社との資本業務提携に関するお知らせ」のとおり、当社はTDSEの強みである高度なAI技術やAI人材
       育成ノウハウを活かすことで、AIを活用した顧客価値を見出す事業構造への転換を目指し、TDSEは当社の
       持つ高いシステム開発力を活かし、TDSEが目指すAI統合ソリューション企業にむけたシステム開発力の強
       化を目指すなど、両社が協業することでビジネス拡大を目指しております。
        契約締結後、経営資源の集中等のテーマも含め、両社による協議を進めてまいりました。当社が事業構造の転
       換を目指すことについては、より慎重に進めていく必要があることから、現状においては、必ずしも資本提携は
       必要なく、資本関係がない場合にも、業務面では従来どおりの良好な関係の維持が可能であり、一定の成果が期
       待できるものとの認識に至ったため、本資本提携の解消と業務提携の継続を決定いたしました。本資本提携解消
       後も、両社は引き続きAI統合ソリューションの展開において連携を進めてまいります                                        。
       2.資本提携解消の内容等

       (1)  資本提携解消の内容
         当社は、本資本提携の解消に伴い、TDSEから同社が保有する当社の普通株式の全部(1,385,000株)につい
        て、自己株式として取得いたしました。
         本自己株式取得により本資本提携が解消された後も継続する業務提携契約に基づき、両社は良好な関係維持
        に努めるとともに、AI統合ソリューションの展開における連携を今後も継続してまいります。
       (2)  TDSEが保有していた当社の株式数および発行済株式総数に対する割合

        普通株式                1,385,000株
        発行済株式総数に対する割合                  15.20%     (議決権所有割合 16.29%)
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       (3)  資本提携解消の相手先の概要
        名称              テクノスデータサイエンス・エンジニアリング株式会社
        所在地              東京都新宿区西新宿3丁目20-2
                      代表取締役会長 城谷直彦
        代表者の役職・氏名
                      代表取締役社長 東垣直樹
                      ビッグデータ・人工知能(AI)を活用したソリューション提供
        主な事業内容
                      およびAI製品(AIモジュールを含む)の提供
        資本金              833百万円(2020年3月31日現在)
        その他重要事項              特筆すべき事項はありません。
       (4)  今後の見通し

        本資本提携の解消による当社グループの業績に与える影響はございません。
     (兼松エレクトロニクス株式会社およびキヤノンマーケティングジャパン株式会社、それぞれとの間の資本業務提携

     契約締結と両社を処分先とする第三者割当による自己株式の処分について)
       当社は、2021年5月13日開催の取締役会において、兼松エレクトロニクス株式会社(以下「KEL」という。)お
      よびキヤノンマーケティングジャパン株式会社(以下「キヤノンMJ」という。)との間でそれぞれ資本業務提携を
      行うとともに、KELおよびキヤノンMJを処分先とする第三者割当による自己株式の処分を行うことについて決
      議し、同日付けでKELおよびキヤノンMJそれぞれとの間での資本業務提携契約の締結を行い、2021年5月31日
      付けでKELおよびキヤノンMJを処分先とする第三者割当による自己株式の処分を行いました。
       詳細につきましては、「第5              経理の状況」の「連結財務諸表等」の「重要な後発事象」に記載の「資本業務提携
      および第三者割当による自己株式の処分について」をご参照ください。
    5  【研究開発活動】

       該当事項はありません。
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    第3   【設備の状況】
    1  【設備投資等の概要】

      当連結会計年度の設備投資については、業務の効率化、生産性の向上、自社開発パッケージソフトウェアの充実・
     強化などを目的としたものを計画的に実施しております。なお、有形固定資産のほか、無形固定資産への投資を含め
     て記載しております。
      当社グループの当連結会計年度の設備投資の総額は                         73,822   千円であり、セグメントごとの設備投資について示すと
     次のとおりであります。
     (1)  システム開発事業

       当連結会計年度の主な設備投資は、開発環境の強化を目的とした市販ソフトウェアの購入費用4,068千円であり
      ます。
       なお、重要な設備の除却または売却はありません。
     (2)  SI事業

       当連結会計年度の設備投資は、開発環境の強化を目的とした市販ソフトウェアの購入費用1,888千円でありま
      す。
       なお、重要な設備の除却または売却はありません。
     (3)  その他事業

       当連結会計年度の設備投資は、市場販売を目的とした業務用ソフトウェアの開発費用45,757千円であります。
       なお、重要な設備の除却または売却はありません。
     (4)  全社共通

       当連結会計年度の主な設備投資は、働き方改革実現に向けた事業所設備の工事費用9,270千円、ネットワーク環
      境の強化等を目的とした社内インフラの改修費用9,009千円であります。
       なお、重要な設備の除却または売却はありません。
    2  【主要な設備の状況】


     (1)  提出会社
                                                2021年3月31日       現在
                                       帳簿価額(千円)
       事業所名                                                従業員
              セグメントの名称           設備の内容
                                    機械装置
       (所在地)                                                数(名)
                               建物及び          土地
                                     及び         その他     合計
                                構築物         (面積㎡)
                                    運搬具
                         事務所およ

             システム開発事業
     本社
                         びソフト                  ─
             SI事業                   33,607       ─       140,936     174,544      679
     (東京都世田谷
                         ウェア開発                 (─)
     区)
             その他事業
                         設備
     東北支店

                                           ─
             その他事業            事務所設備       1,043      ─         ─   1,043      6
     (宮城県仙台市
                                           (─)
     青葉区)
     (注)   1.金額には消費税等を含んでおりません。
       2.帳簿価額の「その他」には、ソフトウェア107,609千円を含んでおり、ソフトウェア仮勘定は含んでおりま
         せん。
       3.本社ビルは賃借しており、年間賃借料は247,140千円であります。
       4.東北支店事務所は賃借しており、年間賃借料は3,839千円であります。
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     (2)  国内子会社
                                                2021年3月31日       現在
                                       帳簿価額(千円)
           事業所名      セグメントの
                                                      従業員
      会社名                   設備の内容
                                    機械装置
                                                      数(名)
           (所在地)        名称
                               建物及び          土地
                                     及び         その他     合計
                                構築物         (面積㎡)
                                    運搬具
          本社
     キーウェ
                                           ─
     アサービ     (東京都     その他事業         事務所設備         57     ─        3,789     3,846      69
                                           (─)
     ス㈱
          世田谷区)
          本社
                         事務所およ
     キーウェ
          (北海道
                         びソフト                  ─
     ア北海道          システム開発事業                 5,086      ─         198    5,284      59
                         ウェア開発                  (─)
          札幌市
     ㈱
                         設備
          北区)
          本社
                         事務所およ
          (大阪府
                         びソフト                  ─
                システム開発事業                  699     ─         772    1,472      82
                         ウェア開発                  (─)
          大阪市
                         設備
          中央区)
     キーウェ
     ア西日本
          中部IT
                         事務所およ
     ㈱
          センタ
                         びソフト                  ─
          (愛知県
                システム開発事業                  383     ─         ─    383     27
                         ウェア開発                  (─)
          名古屋市
                         設備
          中区)
          本社
                         事務所およ
          (福岡県
     キーウェ                    びソフト                  ─
                システム開発事業                10,734       ─         80   10,814      50
     ア九州㈱                    ウェア開発                  (─)
          福岡市
                         設備
          博多区)
                         事務所およ
          本社
     ㈱  ク  レ
                         びソフト                  ─
     ヴァシス     (東京都     システム開発事業                 3,076      ─        1,843     4,920     151
                         ウェア開発                  (─)
     テムズ
          港区)
                         設備
     (注)   1.金額には消費税等を含んでおりません。
       2.帳簿価額の「その他」には、ソフトウェア4,266千円を含んでおり、ソフトウェア仮勘定は含んでおりませ
         ん。
       3.キーウェアサービス㈱の設備の一部は提出会社から賃借しており、年間賃借料は20,684千円であります。
    3  【設備の新設、除却等の計画】

     (1)  重要な設備の新設等

                               投資予定額(千円)

              事業所名             設備の              資金調達            完成予定
                     セグメン
       会社名                                       着手年月
                     トの名称
              (所在地)             内容              方法            年月
                                総額    既支払額
                          社内基幹
            本社
       提出会社                ―         200,000       ─  自己資金     2021年4月      2023年3月
            (東京都世田谷区)
                          システム
      (注) 上記の金額に消費税等は含まれておりません。
     (2)  重要な設備の除却等

       経常的な設備の更新のための除却等を除き、重要な設備の除却等の計画はありません。

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    第4   【提出会社の状況】
    1  【株式等の状況】

     (1)  【株式の総数等】
      ①  【株式の総数】
                種類                       発行可能株式総数(株)

               普通株式                           36,440,000
                 計                         36,440,000
      ②  【発行済株式】

               事業年度末現在           提出日現在

                                 上場金融商品取引所
        種類        発行数(株)          発行数(株)        名又は登録認可金融                 内容
                                 商品取引業協会名
              ( 2021年3月31日       )  (2021年6月23日)
                                  東京証券取引所
      普通株式           9,110,000          9,110,000               単元株式数は100株であります。
                                   市場第二部
        計          9,110,000          9,110,000         ―             ―
     (2)  【新株予約権等の状況】

      ①  【ストックオプション制度の内容】
        該当事項はありません。
      ②  【ライツプランの内容】

        該当事項はありません。
      ③  【その他の新株予約権等の状況】

        該当事項はありません。
     (3)  【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

       該当事項はありません。
     (4)  【発行済株式総数、資本金等の推移】

                  発行済株式       発行済株式                     資本準備金       資本準備金

                               資本金増減額       資本金残高
         年月日         総数増減数       総数残高                     増減額       残高
                                 (千円)       (千円)
                    (株)       (株)                    (千円)       (千円)
    2006年6月6日(注)               1,550,000       9,110,000        507,237      1,737,237        507,237       507,237
     (注) 2006年6月6日を払込期日とするブックビルディング方式の一般募集増資によるものであります。
         発行価格                                700円
         発行価額                                510円
         引受価額                          654円50銭
         払込金額の総額   1,014,475千円
         資本組入額の総額   507,237千円
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     (5)  【所有者別状況】
                                               2021年3月31日       現在
                         株式の状況(1単元の株式数             100  株)
                                                      単元未満
       区分
                                                      株式の状
             政府及び
                                   外国法人等
                       金融商品     その他の                個人
                                                      況(株)
             地方公共     金融機関                                計
                       取引業者      法人               その他
                                 個人以外      個人
              団体
    株主数
                ―      5     30     24     17      7   4,133     4,216       ―
    (人)
    所有株式数
                ―    5,596     3,731     21,696      1,278       72   58,693     91,066      3,400
    (単元)
    所有株式数の
                ―    6.14     4.10     23.82      1.40     0.08     64.45     100.00       ―
    割合(%)
     (注) 自己株式1,992,643株は、「個人その他」に19,926単元、「単元未満株式の状況」に43株含まれております。
     (6)  【大株主の状況】

                                               2021年3月31日       現在
                                                    発行済株式
                                                    (自己株式を
                                             所有株式数
                                                    除く。)の
          氏名又は名称                      住所
                                              (株)
                                                    総数に対する
                                                    所有株式数の
                                                     割合(%)
    株式会社HBA                  北海道札幌市中央区北四条西7丁目1-8                       1,385,000          19.46
    キーウェアソリューションズ
                      東京都世田谷区上北沢5丁目37-18                        863,500         12.13
    従業員持株会
    日本電気株式会社                  東京都港区芝5丁目7-1                        420,000         5.90
    住友生命保険相互会社                  東京都中央区築地7丁目18-24                        260,000         3.65

    株式会社JR東日本情報システム                  東京都新宿区大久保3丁目8-2                        240,000         3.37

    日本証券金融株式会社                  東京都中央区日本橋茅場町1丁目2-10                        135,400         1.90

    SMBC日興証券株式会社                  東京都千代田区丸の内3丁目3-1                        109,800         1.54

    株式会社三井住友銀行                  東京都千代田区丸の内1丁目1-2                        100,000         1.41

    岩 始                  埼玉県川口市                         97,000         1.36

    東京新宿木材市場株式会社                  東京都世田谷区上北沢5丁目37-18                         76,000         1.07

            計                    ―              3,686,700          51.80

     (注)   1.上記のほか、当社所有の自己株式1,992,643株があります。
       2.前事業年度末において主要株主であったテクノスデータサイエンス・エンジニアリング株式会社は、同社が
         保有する当社の全株式を2020年6月11日付けで当社が自己株式として取得したため、当事業年度末では主要
         株主でなくなりました。
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     (7)  【議決権の状況】
      ①  【発行済株式】
                                               2021年3月31日       現在
           区分            株式数(株)          議決権の数(個)                内容
    無議決権株式                     ―            ―              ―

    議決権制限株式(自己株式等)                     ―            ―              ―

    議決権制限株式(その他)                     ―            ―              ―

                     (自己保有株式)
    完全議決権株式(自己株式等)                                ―              ―
                    普通株式      1,992,600
    完全議決権株式(その他)                普通株式      7,114,000             71,140           ―
    単元未満株式                普通株式        3,400        ―       1単元(100株)未満の株式

    発行済株式総数                      9,110,000          ―              ―

    総株主の議決権                     ―              71,140           ―

      ②  【自己株式等】

                                               2021年3月31日       現在
                                                     発行済株式
                                 自己名義       他人名義      所有株式数
         所有者の氏名                                           総数に対する
                       所有者の住所          所有株式数       所有株式数        の合計
          又は名称                                           所有株式数
                                  (株)       (株)       (株)
                                                     の割合(%)
    (自己保有株式)
                     東京都世田谷区上北沢
    キーウェアソリューションズ株                             1,992,600          ―   1,992,600         21.87
                     5丁目37-18
    式会社
           計              ―        1,992,600          ―   1,992,600         21.87
                                 24/102










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    2  【自己株式の取得等の状況】
     【株式の種類等】 
       会社法第155条第3号及び会社法第155条第7号による普通株式の取得
     (1)  【株主総会決議による取得の状況】

        該当事項はありません。
     (2)  【取締役会決議による取得の状況】

                  区分                  株式数(株)            価額の総額(千円)

       取締役会(2020年6月10日)での決議状況
                                       1,400,000              1,029,000
       (取得日2020年6月11日)
       当事業年度前における取得自己株式                                    ─              ─
       当事業年度における取得自己株式                                 1,385,000              1,017,975

       残存決議株式の総数及び価額の総額                                  15,000              11,025

       当事業年度の末日現在の未行使割合(%)                                    1.1              1.1

       当期間における取得自己株式                                    ─              ─

       提出日現在の未行使割合(%)                                    1.1              1.1

     (3)  【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】

              区分                株式数(株)                価額の総額(千円)

       当事業年度における取得自己株式                                ─                 ─
       当期間における取得自己株式                                30                 24
      (注)当期間における取得株式には、2021年6月1日から有価証券報告書提出日までの、単元未満株式の買取によ
         る株式数は含めておりません。
     (4)  【取得自己株式の処理状況及び保有状況】

                                 当事業年度                 当期間

                区分
                                    処分価額の                処分価額の
                             株式数(株)                株式数(株)
                                    総額(千円)                総額(千円)
      引き受ける者の募集を行った取得自己株式                           ─        ─    1,200,000         960,000
      消却の処分を行った取得自己株式                           ─        ─        ─        ─

      合併、株式交換、株式交付、会社分割に係る
                                 ─        ─        ─        ─
      移転を行った取得自己株式
      その他                           ─        ─        ─        ─
      保有自己株式数                       1,992,643           ―     792,673          ―

      (注)当期間における保有自己株式数には、2021年6月1日から有価証券報告書提出日までの、単元未満株式の買
         取りおよび買増請求による売渡しによる株式数は含めておりません。
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    3  【配当政策】
       当社は、株主の皆様への利益還元を経営上の重要課題の一つとして位置づけ、株主の皆様へ期間業績に応じた適
      正な利益還元を目指し、2013年3月期から、最終利益に応じて配当する業績連動型配当を実施しております。
       当社は会社法第459条の規定に基づき、取締役会の決議によって剰余金の配当を行うことができる旨を定款に定め
      ております。
       当社の剰余金の配当は、中間配当を行うことができる旨を定款で定めておりますが、上記の配当方針を踏まえ、
      期末配当の年1回を基本的な方針としております。
       当事業年度の剰余金の配当につきましては、上記の方針を踏まえて、1株当たり12円としております。
       内部留保金につきましては、将来の利益拡大や経営基盤強化につながる新技術の研究、新商品の開発、人材の育
      成・教育等へ充当し、競争力の維持強化と企業価値の向上に努めてまいります。
       (注)   基準日が当事業年度に属する剰余金の配当は、次のとおりであります。

           決議年月日            配当金の総額            1株当たり配当額               基準日
          2021年5月13日
                       85,408   千円          12.00   円         2021年3月31日
          取締役会決議
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    4  【コーポレート・ガバナンスの状況等】
     (1)  【コーポレート・ガバナンスの概要】
      ①  コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
        当社は、持続的に成長し、長期的に企業価値を向上させ、社会やステークホルダーの皆様から信頼され成長を
       期待される企業となるためには、コーポレート・ガバナンスが極めて重要であることを認識しており、経営の透
       明性・健全性の確保、意思決定の迅速化、経営監督機能の充実化、ステークホルダーの皆様との適切な協働によ
       り、コーポレート・ガバナンスの充実を図ってまいります。
      ②  企業統治の体制の概要及び当該体制を採用する理由

       a.  企業統治の体制の概要
         当社グループのコーポレート・ガバナンス体制の概略は以下のとおりであります。
        <取締役会>










         代表取締役社長が招集し、毎月1回開催しており、必要に応じて臨時取締役会も開催しております。取締役
        全員が構成員であり、付議事項(取締役会規程で規定)の審議および経営に関する重要事項の報告がなされ、監
        査役も毎回出席しております。監査役は、取締役会出席を通じて、取締役の業務の執行状況を監視しており、
        必要に応じ適宜意見を述べております。なお、取締役の員数は定款にて15名以内としており、その任期は就任
        後1年であります。
        <監査役会>

         毎月監査役会を開催し、監査役会で策定された監査計画に基づき監査役監査を実施する一方、取締役会をは
        じめとする重要な会議への出席や業務および財産等の状況調査を行うことにより、取締役の職務執行を監視・
        監査しております。なお、監査役の員数は定款にて5名以内としており、その任期は就任後4年であります。
        <執行役員制度>

         取締役会を経営の基本的な方針と戦略の決定および業務執行の監督機関と位置付け、執行役員は取締役会が
        決定した基本方針に従って業務執行にあたっております。執行役員の員数は、本有価証券報告書提出日現在5
        名で、その任期は1年であります。
                                 27/102


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        <経営会議>
         代表取締役社長、執行役員および代表取締役社長の指名する者で構成され、定期的に開催しております。取
        締役会に上程する事項および経営に関する重要な事項(経営会議規程で規定)を審議しております。
        <事業執行会議>

         代表取締役社長、執行役員および代表取締役社長の指名する者で構成され、定期的に開催しております。事
        業執行会議規程に則り、年度予算達成状況の評価および月次決算の分析ならびに事業執行における主要課題の
        対策などを審議しております。
        <グループ戦略会議>

         代表取締役社長、執行役員および代表取締役社長の指名する者、ならびに子会社社長で構成され、定期的に
        開催しております。会議内容は、基本的に当社の事業執行会議に準じ、グループ間の主要課題の対策などグ
        ループ経営上の重要事項について審議しております。
       b.  当該体制を採用する理由

         当社は、監査役制度を採用しております。
         当社は、経営の意思決定および業務執行から独立した機関である監査役および監査役会による経営監視体制
        を構築しております。また、社外監査役も含めた監査体制が経営監視に有効と判断し、監査役制度を採用して
        おります。なお、監査役は、取締役会および経営陣に対し、独立した立場で積極的に意見を述べており、当社
        の監査役会の体制は実効性の高いものとなっております。
         本有価証券報告書提出日現在、取締役8名のうち社外取締役は3名(いずれも独立社外取締役)、監査役4名
        のうち社外監査役は2名(いずれも独立社外監査役、内1名は弁護士)であります。全ての連結子会社におきま
        しては、当社役員または使用人が取締役または監査役に就任しております。
      ③  企業統治に関するその他の事項

       a.  取締役及び使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制
         当社グループの取締役及び使用人が法令及び定款を遵守し、健全な社会規範の下にその職務を遂行するた
        め、取締役会は当社グループの社員行動規範を制定しております。また、社員行動規範の徹底をはかるため、
        経営管理部門において当社グループのコンプライアンスへの取組みを横断的に統括することとし、同部門を中
        心に教育等を継続的に実施しております。
         内部監査部門は、内部監査に関する規程に従い、当社グループのコンプライアンスの状況を内部監査し、そ
        の結果を定期的に経営会議及び取締役会に報告しております。なお、代表取締役社長へは内部監査に関する規
        程に従い報告を実施しております。
         取締役及び使用人の法令違反ないし不正行為に関する情報提供を促進する手段としては、ヘルプラインを利
        用しております。
         当社は、以下のように子会社の遵法体制その他業務の適正を確保するための体制の整備に関する指導および
        支援を行っております。
         (a)  経営管理部門は、子会社の取締役及び使用人の全員に対し、コンプライアンス教育を実施する。
         (b)  当社が指名する役員又は使用人を子会社の取締役に選任させ、毎月実施する取締役会において業務の適
           正を確保するとともに、グループ戦略会議の場で当社グループ内の情報交換及びコンプライアンスに関
           わる課題の対処を行う。
         (c)  内部監査部門は、子会社の業務状況を内部監査し、内部監査に関する規程に従い、当社の代表取締役社
           長へ報告を行う。
         (d)  当社のヘルプラインの利用対象を子会社にまで拡大し、当社グループの内部通報に迅速に対応する。
       b.  取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制

         代表取締役社長は、取締役の職務執行に係る情報の保存及び管理につき全社的に統括する責任者を取締役の
        中から任命し、当社の株主総会、取締役会等の会議の議事録及び稟議書等の決裁書類等の当社取締役の職務の
        執行に係る情報については、適用法令及び当社の文書管理に関する規程に従い作成し、文書又は電子媒体に記
        録もしくは保存し、必要に応じて閲覧に供せる管理体制としております。代表取締役社長は情報セキュリティ
        遵守事項に関するガイドライン、個人情報保護に関する基本方針、内部情報の管理に関する規程等を定め、そ
        の周知の徹底を行い、情報セキュリティ、秘密情報及び個人情報の適正な管理を行い、また開示すべき情報に
        ついては迅速に収集したうえで法令等に従い適切な時期に開示しております。
                                 28/102


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       c.  損失の危険の管理に関する規程その他の体制
         当社グループの損失に結びつく市場、信用、災害及び情報セキュリティに係るリスクその他の社内外の様々
        なリスクに対処するため、リスクの収集、識別、分類、評価を行い、また全社的対応をはかるため、当社グ
        ループのリスク管理に関する規程に従い、リスク管理担当役員を任命し、リスクカテゴリーごとの責任部署を
        定め、当社グループ全体のリスクを網羅的、総括的に管理しております。当社グループを取り巻く様々なリス
        クの顕在化の未然防止又は発生時の損失の最小化のために、リスク管理委員会を定期的に及び必要に応じ開催
        し、リスクの把握及び適切な対策を講じております。リスク管理担当役員は、リスク対策等の状況を検証し、
        その有効性や改善点等を代表取締役、経営会議及び取締役会に適時報告しております。
         内部監査部門は、責任部署ごとにリスク管理の状況を内部監査し、その結果を定期的に経営会議及び取締役
        会に報告しております。なお、代表取締役社長へは内部監査に関する規程に従い報告しております。
       d.  取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制

         当社は、取締役会を原則毎月1回開催し、重要事項の決定並びに取締役及び執行役員の業務執行状況の監督
        等を行っております。また、取締役会において充実した議論と迅速な意思決定を行えるよう、事前に最高審議
        機関としての経営会議、数値目標の管理と業務執行状況を監視する事業執行会議を定期的に実施し、業務の効
        率性、適法性を確保しております。
         子会社は、経営上の重要事項について、当社との間で事前協議を行い、当社が指名する役員又は使用人がそ
        のメンバーである子会社の取締役会において決議しております。また、当社グループの経営方針を子会社の取
        締役に周知し浸透させると共に、連結ベースで策定した経営計画をもとに経営目標を共有して子会社の経営指
        導をすることにより、効率性を確保しております。
       e.  子会社の取締役の職務の執行に係る事項の当社への報告に関する体制

         当社は、子会社管理に関する規程を定め、子会社の経営内容を的確に把握するために、定期的にグループ戦
        略会議を開催しております。子会社は、経営管理部門の長に対し、月次報告、四半期報告、年度決算報告その
        他重要事項について、定期的に又は適時に報告を実施しております。
       f.  財務報告の信頼性を確保するための体制

         一般に公正妥当と認められる企業会計その他の法令を遵守し、経理規程をはじめとする関連規程を整備して
        適正な会計処理を行っております。
         当社グループ内のすべての業務プロセスにおいてリスク管理を徹底するとともに、効率的で透明性のある内
        部統制の体制を構築しております。
         財務報告に係る内部体制の整備・運用状況の評価を定期的に実施し、業務改善を行うことにより、有効かつ
        適正な内部統制報告書を提出しております。
       g.  反社会的勢力を排除するための体制

         当社グループは、社会の秩序や安全に脅威を与える反社会的勢力又は団体とは一切関係を持たず、さらにこ
        れらの勢力や団体からの要求を断固拒否し、これらと関わりのある企業、団体、個人とはいかなる取引も行っ
        ておりません。
         反社会的勢力による不当要求事案等の発生時は、警察、弁護士、警視庁管内特殊暴力防止対策連合会等とも
        連携して対応しております。
       h.  取締役の選任の決議要件

         当社は、取締役の選任決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の3分の1以上を有する
        株主が出席しその議決権の過半数をもって行う旨、および累積投票によらない旨を定款で定めております。
       i.  株主総会決議事項を取締役会で決定することができる事項

        (剰余金の配当等)
         当社は、剰余金の配当等会社法第459条第1項各号に定める事項について、法令に別段の定めがある場合を除
        き、株主総会の決議によらず取締役会の決議により定める旨を定款に定めております。これは、剰余金の配当
        等を取締役会の権限とすることにより、株主への機動的な利益還元を目的とするものであります。
        (自己株式の取得)

         当社は、自己の株式の取得について、経済情勢の変化に対応して財務政策などの経営諸施策を機動的に遂行
        することを可能とするため、会社法第165条第2項の規定に基づき、取締役会の決議によって市場取引等により
        自己の株式を取得することができる旨を定款で定めております。
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       j.  株主総会の特別決議要件
         当社は、株主総会の円滑な運営を行うことを目的として、会社法第309条第2項に定める株主総会の特別要件
        について、議決権を行使することができる株主の議決権の3分の1以上を有する株主が出席し、その議決権の
        3分の2以上をもって決議を行う旨を定款で定めております。
       k.  取締役および監査役との責任限定契約締結について

         当社は、会社法第427条第1項の規定に基づき、業務執行取締役等でない取締役および監査役との間におい
        て、同法第423条第1項に定める損害賠償責任を限定する契約を締結しており、当該契約に基づく損害賠償責任
        の限度額は、同法第425条第1項に定める最低責任限度額としております。
       l.  役員等賠償責任保険契約の内容の概要

         当社は、会社法第430条の3第1項に規定する役員等賠償責任保険契約を保険会社との間で締結しており、被
        保険者である役員(取締役および監査役)が役員としての業務につき行った行為(不作為を含む。)に起因して損
        害賠償請求がなされたことにより、被保険者が被る損害賠償金や争訟費用等を当該保険契約により填補するこ
        ととしております。当該保険料は全額当社が負担しており、被保険者の実質的な保険料負担はありません。な
        お、贈収賄などの犯罪行為や意図的に違法行為を行った役員自身の損害等は補償対象外とすることにより、役
        員等の職務の執行の適正性が損なわれないように措置を講じております。
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     (2)  【役員の状況】
      ①  役員一覧
    男性  11 名 女性    1 名 (役員のうち女性の比率             8.3  %)
                                                        所有
     役職名      氏名     生年月日                    略歴                 任期   株式数
                                                        (千株)
                          日本電気株式会社入社
                     1985年4月
                     2002年4月     当社入社    営業統括付理事
                     2003年4月     経営企画室統括部長
                     2004年10月     経営企画室長
                     2005年4月     執行役員    経営企画室長
                     2005年6月     取締役兼執行役員       経営企画室長
    代表取締役
         三田 昌弘     1962年2月15日                                      (注)4    52.0
     社長                2007年6月     株式会社HBA取締役         (現任)
                     2008年4月     当社  取締役兼執行役員常務         経営企画室長
                     2009年4月     取締役兼執行役員常務         営業本部長
                     2012年1月     代表取締役兼執行役員社長
                     2014年4月     代表取締役社長      (現任)
                     2017年6月     株式会社イーテア取締役          (現任)
                     1981年4月     当社入社
                     2005年4月     ビジネスソリューション事業本部             通信事業部長
                     2006年4月     ITソリューション事業本部            ERP事業部長
                     2009年4月     株式会社クレヴァシステムズ出向             システム事業本部長
                     2012年6月     同社  代表取締役社長
                     2014年4月     当社  執行役員    システム開発事業担当
     取締役    荒河 信一     1961年2月4日                                      (注)4    12.8
                     2015年4月     執行役員    システム開発事業担当兼SI事業部担当兼プラット
                          フォーム事業部担当
                     2015年6月     取締役兼執行役員        システム開発事業担当兼SI事業部担当兼プ
                          ラットフォーム事業部担当
                     2016年4月     取締役兼執行役員       システム開発事業担当
                     2018年4月     取締役兼執行役員常務         システム開発事業担当
                     2021年4月     取締役兼執行役員専務         システム開発事業担当         (現任)
                          当社入社
                     1985年4月
                     2002年4月     第二営業本部営業部長
                     2003年4月     ビジネスソリューション事業本部             事業戦略室長
                     2004年10月     経営企画室担当部長兼ビジネスソリューション事業本部事業管理
                          部 事業戦略室長
                     2009年4月     経営企画室長
                     2014年4月     執行役員    マーケティング&セールス担当
     取締役    小川 俊一     1964年10月21日                                      (注)4    15.6
                     2016年4月     執行役員    新事業担当
                     2018年4月     執行役員    コーポレートスタッフ担当兼新事業担当
                     2019年4月     執行役員    コーポレートスタッフ担当
                     2019年6月     取締役兼執行役員       コーポレートスタッフ担当
                     2021年4月     取締役兼執行役員常務         コーポレートスタッフ担当兼グループ会社
                          担当  (現任)
                     1988年4月     当社入社
                     2006年4月     ビジネスソリューション事業本部             ネットワーク事業部長
                     2013年2月     ソリューション事業本部公共・ネット事業部                 部長
                     2013年4月     ソリューション事業本部特別プロジェクト開発本部                    本部長代理
                     2014年4月     特別プロジェクト開発本部           本部長代理
     取締役    斉藤 郁夫     1963年10月26日                                      (注)4    12.1
                     2015年4月     流通サービス事業部        事業部長代理
                     2016年4月     官公システム事業部長
                     2019年4月     執行役員    システム開発事業担当
                     2021年6月     取締役兼執行役員       システム開発事業担当         (現任)
                     1989年4月     当社入社
                     2007年4月     keyCOMPASS事業本部        コンサルティング部長
                     2008年4月     keyCOMPASS事業本部        コーポレートソリューション事業部長
                     2009年4月     技術本部    keyCOMPASS事業部長
                     2011年4月     営業本部    コンサルティング部長
     取締役    加藤 徹郎     1965年4月6日                                      (注)4    11.9
                     2013年4月     サービス企画販売本部         東北支店長
                     2019年4月     執行役員    新事業担当
                     2021年4月     執行役員    マーケティング&セールス担当兼新事業担当
                     2021年6月     取締役兼執行役員        マーケティング&セールス担当兼新事業担当
                          (現任)
                     1968年4月     日本電気株式会社入社
                     1995年4月     同社  官庁システム開発事業部長
                     2002年6月     NECソフトウェア東北株式会社(現NECソリューションイノ
                          ベータ株式会社)       代表取締役社長
                     2009年6月     東北大学情報知能システム研究センター                特任教授(客員)      (現任)
     取締役    岡田 勝利     1945年6月29日                                      (注)4     ―
                     2010年7月     廣瀬製紙株式会社       代表取締役社長
                     2017年6月     当社  取締役   (現任)
                     2018年5月     廣瀬製紙株式会社       代表取締役会長
                     2020年5月     廣瀬製紙株式会社       取締役相談役      (現任)
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                                                        所有
     役職名      氏名     生年月日                    略歴                 任期   株式数
                                                        (千株)
                     1993年4月     株式会社ベンチャー・リンク入社
                     2004年6月     同社  執行役員金融機関ネットワーク担当
                     2010年4月     同社  取締役
                     2010年12月     Human   Delight株式会社       代表取締役社長      (現任)
                     2011年3月     インクグロウ株式会社         代表取締役社長
     取締役    野田万起子     1970年8月25日                                      (注)4     ―
                     2015年2月     同社  取締役会長
                     2017年6月     株式会社富山銀行       取締役   (現任)
                     2019年6月     当社  取締役   (現任)
                          マクニカ・富士エレ        ホールディングス株式会社           取締役   (現任)
                     2020年3月     株式会社アルテ      サロン   ホールディングス       取締役   (現任)
                     1986年4月     ドレクセル・バーナム・ランベール(米国)                 セールス&トレーディ
                          ング部門専門投資家グループ
                     1989年1月     アトラスコプコ岩田株式会社            財務・総務マネージャー
                     1994年4月     シカゴニューマチックツール社(米国)               産業部門ビジネスコント
                          ローラ
         ステファン
     取締役          1959年10月10日                                      (注)4     ―
                     1999年1月     IFSジャパン株式会社          代表取締役社長
         グスタフソン
                     2012年1月     在日欧州ビジネス協会         理事会メンバー
                          在日スウェーデン商工会議所            会頭
                     2020年1月     ビューポイント株式会社          代表取締役社長      (現任)
                     2021年6月     当社  取締役   (現任)
                     1983年4月     株式会社三井銀行(現 株式会社三井住友銀行)                  入行
                     2010年5月     当社出向
                     2011年5月     当社入社    経営管理室担当部長
                     2011年10月     経営管理室長
                     2014年4月     理事  経営管理部長
     監査役                2019年4月     コーポレートスタッフ理事
         笹原 茂男     1959年7月31日                                      (注)5    4.8
     (常勤)
                     2019年6月     監査役   (現任)
                     2020年6月     キーウェアサービス株式会社            監査役   (現任)
                          株式会社クレヴァシステムズ            監査役   (現任)
                     2021年6月     キーウェア北海道株式会社           監査役   (現任)
                          キーウェア西日本株式会社           監査役   (現任)
                          キーウェア九州株式会社          監査役   (現任)
                     1982年4月     当社入社
                     2005年4月     ITソリューション事業本部            コンサルティング事業部長
                     2007年4月     ITソリューション事業本部            副事業本部長兼営業本部長
                     2010年4月     技術本部    副技術本部長
                     2012年4月     執行役員    営業本部    本部長代理
     監査役
         澤田 伸行     1961年10月18日                                      (注)6    14.6
                     2014年4月     執行役員    ラインサポートスタッフ担当
     (常勤)
                     2017年6月     取締役兼執行役員       コーポレートスタッフ担当兼ラインサポートス
                          タッフ担当
                     2018年4月     取締役兼執行役員       ラインサポートスタッフ担当
                     2021年4月     取締役
                     2021年6月     監査役   (現任)
                     1986年4月     弁護士登録
                     1987年4月     雨宮眞也法律事務所入所
                     2008年3月     雨宮眞也法律事務所        パートナー     (現任)
     監査役    瀧田  博     1951年11月13日                                      (注)6     ―
                     2009年2月     当社  仮監査役
                     2009年6月     当社  監査役   (現任)
                     1971年4月     日本電気株式会社入社
                     1997年7月     同社  財務部長
                     2001年1月     ドイツ証券東京支店        投資銀行本部      マネージング・ディレクター
                     2005年4月     山口大学大学院技術経営研究科            教授
     監査役    大田 研一     1947年3月18日                                      (注)6     ―
                     2008年6月     株式会社アコーディア・ゴルフ            取締役
                     2012年7月     株式会社ポートフォリア          取締役   (現任)
                     2018年6月     株式会社メディア・リンクス            監査役   (現任)
                     2021年6月     当社  監査役   (現任)
                             計                           124.0
     (注)   1.取締役      岡田勝利、野田万起子およびステファン                   グスタフソンは、社外取締役であります。
       2.監査役      瀧田博および大田研一は、社外監査役であります。
       3.当社では、取締役会の一層の活性化を促し、取締役会の意思決定・業務執行の監督機能と業務執行機能を明
         確に区分し、経営効率の向上を図るために執行役員制度を導入しております。
         執行役員は5名で、荒河信一(システム開発事業担当)、小川俊一(コーポレートスタッフ担当兼グループ会
         社担当)、斉藤郁夫(システム開発事業担当)、加藤徹郎(マーケティング&セールス担当兼新事業担当)、末
         綱琢也(SI事業担当)で構成されております。
       4.取締役の任期は、2021年3月期に係る定時株主総会終結の時から1年間であります。
       5.監査役の任期は、2019年3月期に係る定時株主総会終結の時から4年間であります。
       6.監査役の任期は、2021年3月期に係る定時株主総会終結の時から4年間であります。
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      ②  社外役員の状況
        本有価証券報告書提出日現在、当社の社外取締役は3名、社外監査役は2名であります。
       a.  社外取締役および社外監査役との利害関係

         社外取締役および社外監査役からは、第三者の立場から当社の経営意思決定に関し、適時適切なアドバイス
        を受けております。
         独立社外取締役である岡田勝利氏、野田万起子氏およびステファン                               グスタフソン氏ならびに独立社外監査役
        である瀧田博氏および大田研一氏と当社の間に、人的、資本的、その他取引関係などの利害関係はございませ
        ん。
       b.  社外取締役および社外監査役を選任するための独立性に関する基準または方針

         当社は、社外取締役および社外監査役(以下「社外役員」という。)が以下に定めるいずれの事項にも該当し
        ない場合、当該社外役員は当社に対する独立性を有しているものと判断しております。
         ア.当社との間で主要な取引(※1)をする企業の取締役、監査役、執行役その他の使用人
         イ.当社の主要な借入先(※2)である金融機関の取締役、監査役、執行役その他の使用人
         ウ.当社から役員報酬以外に多額の金銭等(※3)を得ているコンサルタント、会計専門家または法律専門家
         エ.当社の総議決権の10%以上を有する株主(当該株主が法人である場合には、当該法人の取締役、監査役、
           執行役その他の使用人)
         オ.当社が多額の寄付(※4)を行っている先またはその所属者
         カ.過去3年間においてアからオのいずれかに該当する者
         キ.上記アからカまでに掲げる者の二親等以内の親族
           ※1.「主要な取引」とは、当社との取引額が当社の直近事業年度における年間連結売上高の2%を超え
              る取引をいいます。
           ※2.「主要な借入先」とは、当社の借入額が当社の直近事業年度末における総資産額の2%超に相当す
              る金額である借入先をいいます。
           ※3.「多額の金銭等」とは、当社の支払額が1事業年度につき1,000万円を超える取引をいいます。
           ※4.「多額の寄付」とは、当社の寄付額が1事業年度につき1,000万円を超える寄付をいいます。
       c.  社外取締役および社外監査役の選任状況

         取締役    岡田勝利氏は、人格、識見に優れ、高い倫理観を有していること、当社グループの企業理念に共感
        し、その実現に向けて強い意志をもって行動していただけること、および企業の経営者としての抱負な経験と
        深い見識を有していることに加え、当社の業務執行者から独立した立場を有していることから、取締役会の実
        効性の向上と監督機能の強化に繋がる役割を期待し、取締役に選任しております。
         取締役    野田万起子氏は、人格、識見に優れ、高い倫理観を有していること、当社グループの企業理念に共感
        していただけること、および当社グループが属する業種とは異なる企業の経営者としての豊富な経験を有して
        いることに加え、当社の業務執行者から独立した立場を有していることから、取締役会の多様性の向上と監督
        機能の強化に繋がる役割を期待し、取締役に選任しております。
         取締役    ステファン      グスタフソン氏は、人格、識見に優れ、高い倫理観を有していること、IT業界におけ
        る経営者としての豊富な経験を有していることに加え、当社の業務執行者から独立した立場を有していること
        から、当社の意思決定の妥当性・適正性の確保と取締役会の多様性の向上、監督機能の強化などに繋がる役割
        を期待し、取締役に選任しております。
         監査役    瀧田博氏は、現在弁護士として会社法務、経営問題、債権管理等を取り扱い、豊富な経験と知識を有
        しております。これらの経験を踏まえ、当社の意思決定の妥当性・適正性を確保するための助言・提言をいた
        だけるものと判断し、監査役に選任しております。
         監査役 大田研一氏は、大手企業の財務部門責任者を経験した後、証券会社での勤務や大学院での教授職、
        複数の企業での取締役・監査役を歴任しており、経理・財務に関する豊富な経験と知識を有しております。こ
        れらの経験を踏まえ、当社の意思決定の妥当性・適正性を確保するための助言・提言をいただけるものと判断
        し、監査役に選任しております。
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       d.  取締役会および監査役会への出席状況
                            取締役会(14回開催)                 監査役会(12回開催)
           区分        氏名
                         出席回数(回)         出席率(%)        出席回数(回)         出席率(%)
         社外取締役       岡田 勝利              14      100.0           -        -
         社外取締役       岩崎 知巳              14      100.0           -        -
         社外取締役       野田 万起子              13       92.9          -        -
         社外監査役       瀧田 博              14      100.0           12      100.0
         社外監査役       遠藤 健司              14      100.0           12      100.0
         (注)   1.岩崎知巳氏は、2021年6月23日開催の定時株主総会をもって、任期満了により取締役を退任いたし
             ました。
           2.遠藤健司氏は、2021年6月23日開催の定時株主総会をもって、監査役を辞任いたしました。
       e.  取締役会および監査役会における発言状況
         取締役    岡田勝利氏は、企業の経営者として豊富な経験と深い見識を有していることから、取締役会におい
        て、決議事項・報告事項全般についての助言・提言を行うほか、月次報告に関する質問、事業報告についての
        意見を適宜行っております。
         取締役    岩崎知巳氏は、IT業界における豊富な経験と深い見識を有していることから、取締役会において、
        決議事項・報告事項全般についての助言・提言を行うほか、月次報告に関する質問、事業報告についての意見
        を適宜行っております。
         取締役    野田万起子氏は、企業の経営者として豊富な経験と深い見識を有していることから、取締役会におい
        て、決議事項・報告事項全般についての助言・提言を行うほか、月次報告に関する質問、事業報告についての
        意見を適宜を行っております。
         監査役    瀧田博氏は、取締役会においては、弁護士としての専門的見地から、取締役会の適法性・適正性・妥
        当性を確保するための助言・提言を適宜行っております。また、監査役会においては、監査計画の立案および
        監査結果の意見交換、監査に関する重要事項等の協議等を行っております。
         監査役    遠藤健司氏は、取締役会においては、経営管理の観点から、取締役会の適法性・適正性・妥当性等を
        確保するための助言・提言を適宜行っております。また、監査役会においては、監査計画の立案および監査結
        果の意見交換、監査に関する重要事項等の協議等を行っております。
     (3)  【監査の状況】

      ①  監査役監査の状況
       a.  監査役監査の体制
         当社は、監査役制度を採用しております。本有価証券報告書提出日現在、監査役4名のうち常勤監査役2
        名、社外監査役2名であります。なお、社外監査役2名はいずれも独立社外監査役であり、そのうち1名は弁
        護士であります。
         連結子会社におきましては、すべて当社監査役が監査役に就任しております。
       b.  監査役の職務を補助すべき使用人及び当該使用人の取締役からの独立性並びに監査役による当該使用人に対す

        る指示の実効性の確保に関する事項
        (a)  当社は、監査役がその職務を補助すべき使用人(補助使用人)を置くことを求めた場合には、その補助す
          る業務の内容を監査役と協議のうえで、補助使用人を配置いたします。
        (b)  当社は、補助使用人の独立性を確保するため、補助使用人の指揮命令権を監査役に帰属させ、補助使用人
          の考課ならびに異動等に関する同意権を監査役に付与しております。
        (c)  当社は、必要な知識・能力を備えた、専任又は兼任の補助使用人を適切な員数確保しております。また、
          兼任の補助使用人の監査役の補助業務への従事体制を確保しております。
        (d)  当社は、補助使用人に必要な調査権限及び情報収集権限を付与しております。
       c.  監査役への報告に関する体制

        (a)  当社の取締役及び使用人が当社の監査役に報告するための体制
         ア.常勤監査役は、重要な意思決定の過程及び業務の執行状況を把握するため、取締役会のほか、経営会
          議、事業執行会議、グループ戦略会議に出席するとともに、主要な稟議書その他業務執行に関する重要な
          文書を閲覧し、必要に応じて取締役又は使用人からその説明を求めております。取締役又は使用人は、監
          査役の要請に応じて必要な説明及び情報提供を行っております。
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         イ.取締役は、以下の事項について、発見し次第、遅滞なく当社の監査役に対し報告しております。
          (ア).   職務執行に関して法令・定款に違反する、またはそのおそれのある事項 
          (イ).   会社に著しい損害を及ぼすおそれのある事項
          (ウ).   会社の業務又は業績に影響を与える重要な事項
          (エ).   内部監査の実施状況、へルプラインによる通報状況及びその内容
         ウ.  使用人は、前号イの(ア)から(ウ)の事項について、発見し次第、遅滞なくヘルプラインを利用し、当社
          の監査役に対し報告しております。
        (b)子会社の取締役、監査役及び使用人又はこれらの者から報告を受けた者が当社の監査役に報告をするため
          の体制
           子会社の取締役、監査役及び使用人等は、前項(a)に従い当社の監査役に対し報告を行っております。
       d.  監査役へ報告した者が当該報告をしたことを理由として不利な取扱いを受けないことを確保するための体制

         当社グループは、内部通報をしたことを理由として通報者に対し不利益な取扱いを行うことを禁止し、その
        旨を内部通報に関する規程により明記するとともに、当社グループの取締役及び使用人に周知徹底しておりま
        す。
       e.  監査役の職務の執行について生ずる費用の前払又は償還の手続その他の当該職務の執行について生ずる費用又

        は債務の処理に係る方針に関する事項
         当社は、監査役がその職務の執行に関して費用の前払い等を請求したときは、当該請求にかかる費用等が当
        該監査役の職務執行に明らかに必要ないと認められる場合を除き、その費用を負担しております。
       f.  その他監査役の監査が実効的に行われることを確保するための体制

         常勤監査役は、代表取締役との間で意見交換会を適時開催しております。また、内部監査部門に特定事項の
        調査依頼を行う等業務執行部門と監査部門との連携を図るとともに、会計監査人からは定期的に会計監査内容
        について説明を受け効率的な監査に向けた情報の交換を行っております。
       g.  監査役監査の実施状況

         当事業年度において当社は監査役会を月1回開催しており、個々の監査役の出席状況については次のとおり
        であります。
             氏名         出席回数           出席率
           島田 孝雄              12回         100.0%
           笹原 茂男              12回         100.0%
           瀧田  博              12回         100.0%
           遠藤 健司              12回         100.0%
         (注)島田孝雄氏および遠藤健司氏は、2021年6月23日開催の定時株主総会をもって、監査役を辞任いたし
            ました。
         監査役会においては、主に、策定された監査計画に基づく監査役監査の状況や内部監査部門および会計監査
        人による監査の状況について、確認・検討を行ってまいりました。
         また、常勤の監査役の活動としましては、取締役会をはじめとする重要な会議への出席や決裁された稟議書
        の確認により業務および財産等の状況を調査することで、取締役の職務執行が適正に行われているか監視・監
        査いたしました。
       h.  新型コロナウイルス感染症による監査役監査の影響等

         新型コロナウイルスの感染状況の長期化に伴い、2020年4月に1回目の緊急事態宣言が発出されて以降、当
        社においても可能な業務については在宅での勤務を基本としたことから、第56期(2021年3月期)の計算書類や
        事業報告の監査につきましても、可能なものについては在宅にて対応してまいりました。監査役会の開催につ
        きましても、感染症拡大防止等の観点から、Web会議システムを活用することで実施してまいりました。
         また、会計監査人による監査業務を例年どおり遂行することが困難となる中、適正な監査を確保するべく、
        会計監査人との協議につきましても、必要に応じてWeb会議システム等を活用し実施してまいりました。
         一旦は緊急事態宣言は解除されたものの、新型コロナウイルス感染症につきましては未だ収束の兆しは見え
        ず、2021年4月末には3回目の緊急事態宣言が発出されるなど、予断を許さない状況が継続していることか
        ら、引き続きテレワーク環境等を活用した在宅での対応やWeb会議システム等を活用することで、適正な監
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        査の確保に努めてまいります。
      ②  内部監査の状況

       a.  内部監査の体制
         当社の内部監査は、独立性を確保するために代表取締役社長の直下に組織化された内部監査部門が担当して
        おります。本有価証券報告書提出日現在の内部監査部門の人員は5名ですが、内部監査の実施においては、実
        施内容等に応じ適任者と監査チームを編成することで、監査体制の強化を図っております。
       b.  内部監査の実施状況

         内部監査部門では、グループ会社全体を対象に、全ての業務に潜在するビジネスリスクの低減に向けた内部
        監査を実施しており、内部監査業務の有効性向上に努めております。また、内部監査部門では、監査役および
        会計監査人とは別の立場から監査を実施し、内部統制の充実、強化に努めております。
         内部監査報告につきましては、原則月1回開催される、代表取締役社長との定例連絡会にて実施するととも
        に、改善勧告、フォローアップを徹底し、コーポレート・ガバナンスの充実をはかっております。
         また、監査役と会計監査人との間で開催される連絡会に、必要に応じて内部監査部門長が参加しておりま
        す。
       c.  新型コロナウイルス感染症による内部監査の影響等

         新型コロナウイルスの感染状況の長期化に伴い、2020年4月に1回目の緊急事態宣言が発出されて以降、当
        社においても可能な業務については在宅での勤務を基本としたことから、内部監査につきましても可能なもの
        についてはテレワーク環境やWeb会議システム等を活用した在宅勤務にて対応してまいりました。
         一旦は緊急事態宣言は解除されたものの、新型コロナウイルス感染症につきましては未だ収束の兆しは見え
        ず、2021年4月末には3回目の緊急事態宣言が発出されるなど、予断を許さない状況が継続していることか
        ら、引き続きテレワーク環境等を活用した在宅勤務での対応やWeb会議システム等を活用することで、監査
        体制の維持に努めてまいります。
      ③  会計監査の状況

       a.  会計監査人の名称
         EY新日本有限責任監査法人
       b.  継続監査期間

         20年間
       c.  業務執行した公認会計士

         鈴木 達也
         安藝 眞博
       d.  監査業務に係る補助者の構成

         当社の会計監査業務に係る補助者は、公認会計士4名、会計士試験合格者等3名、その他21名であります。
       e.  監査役及び監査役会による会計監査人の選任・再任の方針及び理由

         会計監査人の選定につきましては、公益社団法人日本監査役協会が公表する「会計監査人の評価及び選定基
        準策定に関する監査役等の実務指針」(以下「会計監査人選定実務指針」という。)を参考に選任基準を定め、
        執行部門より提案された会計監査人候補を評価し、選任の議案の内容を決定しております。また、再任につき
        ましては、同様に会計監査人選定実務指針を参考に評価の基準を定め評価し、再任の決定もしくは不再任の議
        案の内容を決定しております。
       f.  監査役及び監査役会による会計監査人の評価

         公益社団法人日本監査役協会が公表する「会計監査人の評価及び選定基準策定に関する監査役等の実務指
        針」を参考に評価の基準を定め、会計監査人からの監査見積り、監査計画、監査の実施結果、職務の遂行に関
        する監査役・監査役会への報告および監査品質に関する報告を受け、評価しております。
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      ④  監査報酬の内容等
       a.  監査公認会計士等に対する報酬
                         前連結会計年度                    当連結会計年度
            区分
                    監査証明業務に           非監査業務に          監査証明業務に           非監査業務に
                   基づく報酬(千円)          基づく報酬(千円)          基づく報酬(千円)          基づく報酬(千円)
           提出会社              40,000           3,250          42,000           3,970
           連結子会社                ―          ―          ─          ─
             計            40,000           3,250          42,000           3,970
         前連結会計年度および当連結会計年度における非監査業務の内容は、改正される会計基準の適用に向けた準

        備についての支援業務の委託であります。
       b.  監査公認会計士等と同一のネットワークに属する組織に対する報酬(a.を除く)

         該当事項はありません。
       c.  その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容

         該当事項はありません。
       d.  監査報酬の決定方針

         監査公認会計士等に対する監査報酬の決定方針は策定しておりませんが、監査公認会計士等からの見積提案
        をもとに、監査計画、監査内容、監査日数等を勘案のうえ検討し、代表取締役社長が監査役会の同意を得て定
        めております。
       e.  監査役会が会計監査人の報酬等に同意した理由

         監査役会は、会計監査人が提示した監査計画と見積提案の内容および会計監査の実施状況などを、当社の業
        容や企業規模などの実情に照らし合わせた結果、その内容は適当であるものと判断し、会計監査人の報酬等に
        ついて同意を行っております。
     (4)  【役員の報酬等】

      ①  取締役の個人別の報酬等の額またはその算定方法の決定に関する方針
        当社は、持続的に成長し長期的に企業価値を向上させるため、会社の業績、中長期的な企業価値、経営内容、
       経済情勢等を考慮したうえで、同業他社と比較しても優秀な人材を確保、維持できる報酬水準となるように、報
       酬委員会において1年ごとに審議した報酬算定基準に則して報酬を算出するものとします。なお、報酬委員会に
       おいて社外取締役の適切な関与や助言を得ることで、透明性や公正性を重視した報酬の算定方法を決定すること
       としております。
        また、社外取締役の報酬については、その職責と当社会社規模に見合った報酬水準を勘案したうえで、高い独
       立性を確保する観点から、固定報酬のみで構成しております。
      ②  取締役の個人別の報酬等の内容についての決定方法

        社外取締役を議長とし、代表取締役と社外取締役により構成される報酬委員会において審議したうえで、2001
       年6月27日開催の第36回定時株主総会にて決議された年間350百万円(決議当時の取締役は9名)の報酬総額の限度
       内で、取締役会の決議により代表取締役に固定報酬の額の決定を委任しております。代表取締役は、報酬の算定
       方法の決定方針に則り、株主総会の決議および取締役会の決議による委任の範囲内で、報酬委員会の意見を尊重
       して、常勤・非常勤の別や職務の内容に応じた固定報酬の額を決定しております。なお、取締役の報酬額には、
       使用人兼務取締役の使用人分給与は含まれません。また、当社には役員退職慰労金制度はございません。
      ③  取締役の個人別の報酬等の内容の決定の第三者委任について

       a.  委任を受けた者の指名ならびに会社における地位および担当
         代表取締役社長 三田昌弘
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       b.  委任した権限の内容
         取締役会にて定めた報酬の算定方法の決定方針に則り、株主総会の決議および取締役会の決議による委任の
        範囲内で、報酬委員会の助言を尊重したうえで、常勤・非常勤の別や職務の内容に応じた固定報酬の額を決定
        すること
       c.  委任権限が適切に行使されるようにするための措置
         社外取締役を議長とし、代表取締役と社外取締役によって構成される報酬委員会において議論を直接交わ
        し、独立社外取締役を含む社外取締役の適切な関与や助言を受けることで、委任権限が適切に行使されるよう
        図っております。
       d.  第三者に委任した理由
         当社全体の業績を俯瞰しつつ各取締役の担当事業の評価を行うには代表取締役が最も適していることから、
        これらの権限を委任いたしました。
      ④  取締役の個人別の報酬等の内容が当該方針に沿うものと取締役会が判断した理由

        取締役の個人別の報酬等の内容の決定に当たっては、報酬委員会が原案について決定方針との整合性を含めた
       多角的な検討を行っているため、取締役会も基本的にその方針を尊重し決定方針に沿うものと判断しておりま
       す。
      ⑤  役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数

                                報酬等の種類別の総額(千円)                     対象となる
                   報酬等の総額
          役員区分                                          役員の員数
                                              左記のうち、
                    (千円)
                           固定報酬      業績連動報酬       退職慰労金
                                                      (名)
                                              非金銭報酬等
       取締役
                     46,000       46,000         ─       ─       ─      6
       (社外取締役を除く)
       監査役
                     28,000       28,000         ─       ─       ─      2
       (社外監査役を除く)
       社外役員              13,200       13,200         ─       ─       ─      5
       (注)   1.取締役の報酬限度額は、2001年6月27日開催の株主総会の決議に基づき、年間350,000千円(決議当時の
           取締役員数は9名)であります。
         2.監査役の報酬限度額は、2007年6月27日開催の株主総会の決議に基づき、年間50,000千円(決議当時の
           監査役員数は4名)であります。
         3.当事業年度末現在の員数は、取締役9名、監査役4名であります。
         4.当社は、ストックオプションを発行しておりません。
      ⑥  役員ごとの連結報酬等の総額等

        連結報酬等の総額が1億円以上であるものが存在しないため、記載しておりません。
     (5)  【株式の保有状況】

      ①  投資株式の区分の基準及び考え方
        当社は、保有株式の区分について、株価の変動または配当の受領によって利益を得ることを主たる目的として
       保有する株式を「純投資目的である投資株式」、それ以外の株式を「純投資目的以外の目的である投資株式」と
       して区分しております。
      ②  保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式

       a.保有方針及び保有の合理性を検証する方法並びに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証の
        内容
         当社は、「純投資目的以外の目的である投資株式」(以下「政策保有株式」という。)につきましては原則と
        して保有しない方針ではありますが、経営戦略、取引先や事業提携先等との関係構築・維持・強化等を総合的
        に勘案し、当社グループの中長期的な企業価値向上に資すると判断する場合に限り、経済合理性を検証したう
        えで他社の株式を保有することとしております。
         政策保有株式の保有の合理性につきましては、中長期的な観点から保有目的が適切であるか、ビジネス上の
        メリットがリスク等に見合っているかを個別銘柄ごとに検証し、定期的に取締役会への報告を実施しておりま
        す。保有意義の薄れた株式については、処分による当社グループの業績への影響なども勘案しつつ、適宜売却
        し縮減を行います。
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       b.銘柄数及び貸借対照表計上額
                            貸借対照表計上額の
                     銘柄数
                     (銘柄)
                              合計額(千円)
        非上場株式               1              200
        非上場株式以外の株式               1             60,105
        (当事業年度において株式数が増加した銘柄)

          該当事項はありません。
        (当事業年度において株式数が減少した銘柄)

          該当事項はありません。
       c.特定投資株式及びみなし保有株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額等に関する情報

        (特定投資株式)
                   当事業年度         前事業年度
                                                      当社の株
                                     保有目的、定量的な保有効果
                   株式数(株)         株式数(株)
           銘柄                                          式の保有
                                      及び株式数が増加した理由
                  貸借対照表計上額         貸借対照表計上額
                                                      の有無
                    (千円)         (千円)
                      15,000         15,000
                                    (保有目的)企業間取引の強化                    無
        ㈱三井住友フィナ
        ンシャルグループ
                                    (定量的な保有効果)(注)2                   (注)1
                      60,105         39,345
        (注)   1.当社の株式の保有の有無につきまして、㈱三井住友フィナンシャルグループは当社の株式を保有して
            おりませんが、同社の子会社である㈱三井住友銀行は当社の株式を保有しております。
          2.特定投資株式における定量的な保有効果については、記載が困難であります。保有の合理性につきま
            しては、個々の株式について保有の意義を検証しており、2020年12月17日を基準として検証した結
            果、当期末現在において保有を継続している株式については、保有方針に沿った目的で保有している
            ことを確認しております。
        (みなし保有株式)

          該当事項はありません。
      ③  保有目的が純投資目的である投資株式

        該当事項はありません。
      ④  当事業年度中に投資株式の保有目的を純投資目的から純投資目的以外の目的に変更したもの

        該当事項はありません。
      ⑤  当事業年度中に投資株式の保有目的を純投資目的以外の目的から純投資目的に変更したもの

        該当事項はありません。
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    第5   【経理の状況】
    1.連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について

     (1) 当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和51年大蔵省令第28号。
      以下「連結財務諸表規則」という。)に基づいて作成しております。
     (2) 当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下

      「財務諸表等規則」という。)に基づいて作成しております。
       なお、当社は、特例財務諸表提出会社に該当し、財務諸表等規則第127条の規定により財務諸表を作成しており
      ます。
    2.監査証明について

      当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、連結会計年度(2020年4月1日から2021年3月31日ま
     で)の連結財務諸表及び事業年度(2020年4月1日から2021年3月31日まで)の財務諸表について、EY新日本有限責任
     監査法人による監査を受けております。
    3.連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて

      当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内
     容を適切に把握し、または会計基準等の変更等について的確に対応することができる体制を整備するため、公益財団
     法人財務会計基準機構へ加入し、セミナー等へ参加しております。
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    1  【連結財務諸表等】
     (1)  【連結財務諸表】
      ①【連結貸借対照表】
                                                   (単位:千円)
                                前連結会計年度              当連結会計年度
                                (2020年3月31日)              (2021年3月31日)
     資産の部
      流動資産
        現金及び預金                              1,218,020              1,095,372
        受取手形及び売掛金                              4,720,186              5,633,751
        電子記録債権                                19,976              44,657
        商品及び製品                                5,850              14,505
                                     ※4  179,969            ※4  131,821
        仕掛品
        その他                               136,849              157,885
                                       △ 3,513             △ 3,563
        貸倒引当金
        流動資産合計                              6,277,338              7,074,430
      固定資産
        有形固定資産
         建物及び構築物                              429,346              435,665
                                      △ 368,637             △ 377,563
          減価償却累計額
          建物及び構築物(純額)                             60,708              58,102
         土地
                                         805              805
         その他                              117,881              119,627
                                      △ 80,003             △ 83,924
          減価償却累計額
          その他(純額)                             37,877              35,702
         有形固定資産合計                               99,391              94,610
        無形固定資産
         のれん                              170,473              149,164
                                        82,549              108,356
         その他
         無形固定資産合計                              253,023              257,520
        投資その他の資産
                                    ※1  2,471,654            ※1  2,679,262
         投資有価証券
         繰延税金資産                               19,453              50,755
         その他                              154,704              157,885
                                       △ 6,362             △ 3,957
         貸倒引当金
         投資その他の資産合計                             2,639,450              2,883,946
        固定資産合計                              2,991,865              3,236,077
      資産合計                                9,269,204              10,310,508
                                 41/102








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                                                   (単位:千円)
                                前連結会計年度              当連結会計年度
                                (2020年3月31日)              (2021年3月31日)
     負債の部
      流動負債
        支払手形及び買掛金                               907,213             1,073,840
                                                 ※2 ,※3  1,500,000
        短期借入金                                   -
                                     ※3  226,664            ※3  93,344
        1年内返済予定の長期借入金
        未払法人税等                               101,881              112,938
        賞与引当金                               701,755              758,658
                                     ※4  33,667            ※4  25,559
        受注損失引当金
                                       729,159              584,239
        その他
        流動負債合計                              2,700,342              4,148,581
      固定負債
                                     ※3  93,344
        長期借入金                                                 -
        繰延税金負債                                34,252                476
                                       110,884              112,931
        資産除去債務
        固定負債合計                               238,480              113,408
      負債合計                                2,938,823              4,261,989
     純資産の部
      株主資本
        資本金                              1,737,237              1,737,237
        資本剰余金                               507,237              507,237
        利益剰余金                              4,446,817              5,030,675
                                    ※5   △  325,928          ※5   △  1,343,903
        自己株式
        株主資本合計                              6,365,363              5,931,247
      その他の包括利益累計額
        その他有価証券評価差額金                                14,550              31,631
                                      △ 49,532              85,639
        退職給付に係る調整累計額
        その他の包括利益累計額合計                               △ 34,982              117,271
      純資産合計                                6,330,381              6,048,519
     負債純資産合計                                 9,269,204              10,310,508
                                 42/102










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      ②  【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】
       【連結損益計算書】
                                                   (単位:千円)
                                前連結会計年度              当連結会計年度
                               (自 2019年4月1日              (自 2020年4月1日
                                至 2020年3月31日)               至 2021年3月31日)
     売上高                                 18,428,343              18,627,767
                                   ※1  15,466,834            ※1  15,650,282
     売上原価
     売上総利益                                 2,961,508              2,977,485
                                    ※2  2,527,516            ※2  2,342,210
     販売費及び一般管理費
     営業利益                                  433,992              635,274
     営業外収益
      受取利息                                    26              18
      受取配当金                                  2,792              2,943
      助成金収入                                 23,410              36,654
      持分法による投資利益                                 91,351              111,284
                                        19,070              11,211
      その他
      営業外収益合計                                 136,651              162,112
     営業外費用
      支払利息                                  3,672              14,209
      支払手数料                                 24,775              15,331
      投資事業組合運用損                                    -            8,454
                                        1,345              3,839
      その他
      営業外費用合計                                 29,794              41,835
     経常利益                                  540,849              755,551
     税金等調整前当期純利益                                  540,849              755,551
     法人税、住民税及び事業税
                                       109,768              141,050
                                        83,622             △ 71,385
     法人税等調整額
     法人税等合計                                  193,390               69,664
     当期純利益                                  347,458              685,886
     非支配株主に帰属する当期純利益                                      -              -
     親会社株主に帰属する当期純利益                                  347,458              685,886
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       【連結包括利益計算書】
                                                   (単位:千円)
                                前連結会計年度              当連結会計年度
                               (自 2019年4月1日              (自 2020年4月1日
                                至 2020年3月31日)               至 2021年3月31日)
     当期純利益                                  347,458              685,886
     その他の包括利益
      その他有価証券評価差額金                                △ 13,649              17,006
                                      △ 31,300              135,247
      持分法適用会社に対する持分相当額
                                    ※1   △  44,950           ※1  152,254
      その他の包括利益合計
     包括利益                                  302,508              838,141
     (内訳)
      親会社株主に係る包括利益                                 302,508              838,141
      非支配株主に係る包括利益                                    -              -
                                 44/102
















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      ③【連結株主資本等変動計算書】
     前連結会計年度(自         2019年4月1日 至          2020年3月31日)
                                                    (単位:千円)
                         株主資本                 その他の包括利益累計額
                                       その他有価     退職給付に     その他の包
                                                      純資産合計
               資本金    資本剰余金     利益剰余金     自己株式    株主資本合計     証券評価差     係る調整累     括利益累計
                                        額金     計額    額合計
    当期首残高          1,737,237      507,237    4,201,386     △ 159,243    6,286,617      22,249    △ 12,281     9,967    6,296,585
    当期変動額
     剰余金の配当                   △ 102,028          △ 102,028                 -  △ 102,028
     親会社株主に帰属す
                         347,458           347,458                 -   347,458
     る当期純利益
     自己株式の取得                        △ 166,684    △ 166,684                 -  △ 166,684
     株主資本以外の項目
     の当期変動額(純                                 -  △ 7,698   △ 37,251    △ 44,950    △ 44,950
     額)
    当期変動額合計             -     -  245,430    △ 166,684      78,745    △ 7,698   △ 37,251    △ 44,950     33,795
    当期末残高          1,737,237      507,237    4,446,817     △ 325,928    6,365,363      14,550    △ 49,532    △ 34,982    6,330,381
     当連結会計年度(自         2020年4月1日 至          2021年3月31日)

                                                    (単位:千円)
                         株主資本                 その他の包括利益累計額
                                       その他有価     退職給付に     その他の包
                                                      純資産合計
               資本金    資本剰余金     利益剰余金     自己株式    株主資本合計     証券評価差     係る調整累     括利益累計
                                        額金     計額    額合計
    当期首残高          1,737,237      507,237    4,446,817     △ 325,928    6,365,363      14,550    △ 49,532    △ 34,982    6,330,381
    当期変動額
     剰余金の配当                   △ 102,028          △ 102,028                 -  △ 102,028
     親会社株主に帰属す
                         685,886           685,886                 -   685,886
     る当期純利益
     自己株式の取得                       △ 1,017,975    △ 1,017,975                  - △ 1,017,975
     株主資本以外の項目
     の当期変動額(純                                 -   17,081    135,172     152,254     152,254
     額)
    当期変動額合計             -     -  583,858    △ 1,017,975     △ 434,116     17,081    135,172     152,254    △ 281,862
    当期末残高          1,737,237      507,237    5,030,675    △ 1,343,903     5,931,247      31,631     85,639    117,271    6,048,519
                                 45/102









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      ④【連結キャッシュ・フロー計算書】
                                                   (単位:千円)
                                前連結会計年度              当連結会計年度
                               (自 2019年4月1日              (自 2020年4月1日
                                至 2020年3月31日)               至 2021年3月31日)
     営業活動によるキャッシュ・フロー
      税金等調整前当期純利益                                 540,849              755,551
      減価償却費                                 152,065               54,859
      のれん償却額                                 21,309              21,309
      受注損失引当金の増減額(△は減少)                                △ 22,939              △ 8,107
      貸倒引当金の増減額(△は減少)                                  5,936             △ 2,355
      受取利息及び受取配当金                                 △ 2,819             △ 2,961
      支払利息                                  3,672              14,209
      持分法による投資損益(△は益)                                △ 91,351             △ 111,284
      売上債権の増減額(△は増加)                                 218,921             △ 938,246
      たな卸資産の増減額(△は増加)                                △ 11,230              39,492
      その他の資産の増減額(△は増加)                                △ 14,656             △ 19,659
      仕入債務の増減額(△は減少)                                 30,589              166,627
      賞与引当金の増減額(△は減少)                                 △ 4,740              56,902
      未払消費税等の増減額(△は減少)                                 79,129             △ 84,975
      その他の負債の増減額(△は減少)                                △ 156,417              △ 67,764
                                       △ 7,631              10,185
      その他
      小計                                 740,686             △ 116,218
      利息及び配当金の受取額
                                        70,046              56,748
      利息の支払額                                 △ 3,527             △ 14,201
                                      △ 83,392             △ 120,230
      法人税等の支払額
      営業活動によるキャッシュ・フロー                                 723,813             △ 193,901
     投資活動によるキャッシュ・フロー
      有形固定資産の取得による支出                                △ 14,503              △ 8,285
      無形固定資産の取得による支出                                △ 18,658             △ 66,919
      投資有価証券の取得による支出                                △ 50,000                 -
      投資有価証券の売却による収入                                  7,419                -
      貸付金の回収による収入                                   280              220
                                        23,905              △ 7,249
      その他
      投資活動によるキャッシュ・フロー                                △ 51,557             △ 82,234
     財務活動によるキャッシュ・フロー
      短期借入金の純増減額(△は減少)                                △ 300,000             1,500,000
      長期借入金の返済による支出                                △ 226,664             △ 226,664
      自己株式の取得による支出                                    -         △ 1,017,975
                                      △ 101,711             △ 101,872
      配当金の支払額
      財務活動によるキャッシュ・フロー                                △ 628,375              153,488
     現金及び現金同等物に係る換算差額                                      -              -
     現金及び現金同等物の増減額(△は減少)                                   43,881             △ 122,648
     現金及び現金同等物の期首残高                                 1,174,139              1,218,020
                                    ※1  1,218,020            ※1  1,095,372
     現金及び現金同等物の期末残高
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      【注記事項】
      (連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項)
     1.連結の範囲に関する事項
        連結子会社の数
          5 社
        連結子会社の名称
          キーウェアサービス株式会社
          キーウェア西日本株式会社
          キーウェア北海道株式会社
          キーウェア九州株式会社
          株式会社クレヴァシステムズ
     2.持分法の適用に関する事項

      (1)  持分法を適用した関連会社数
          1 社
        持分法を適用した関連会社の名称
          株式会社HBA
      (2)  持分法を適用しない関連会社の名称

          株式会社イーテア
        持分法を適用しない理由
           株式会社イーテアは、当期純利益(持分に見合う額)および利益剰余金(持分に見合う額)等からみて、持
          分法の対象から除いても連結財務諸表に及ぼす影響が軽微であり、かつ、全体としても重要性がないた
          め、持分法の適用から除外しております。
     3.連結子会社の事業年度に関する事項

        連結子会社の決算日は、連結決算日と一致しております。
     4.会計方針に関する事項

      (1)  重要な資産の評価基準および評価方法
       ①  有価証券
         その他有価証券
          時価のあるもの
           決算末日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原価は総平均
           法により算定)
          時価のないもの
           総平均法に基づく原価法
       ②  たな卸資産
         商品及び仕掛品
          個別法に基づく原価法(収益性の低下による簿価切下げの方法)
      (2)  重要な減価償却資産の減価償却の方法

       ①  有形固定資産(リース資産を除く)
         定率法
         ただし、1998年4月1日以降取得した建物(建物附属設備は除く)ならびに2016年4月1日以降に取得した建
         物附属設備及び構築物については定額法
         なお、主な耐用年数は、以下のとおりであります。
          建物及び構築物   3~37年
          工具器具及び備品  2~20年
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       ②  無形固定資産(リース資産を除く)
         a)  市場販売目的のソフトウェア
          見込販売数量に基づく償却額と見込有効期間(3年)に基づく均等配分額とを比較し、いずれか大きい額を
          償却する方法
         b)  自社利用のソフトウェア
          利用可能期間(5年)に基づく定額法
         c)  上記以外の無形固定資産
          定額法
       ③  リース資産
         所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
          リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法
      (3)  重要な引当金の計上基準

       ①  貸倒引当金
         債権の貸倒による損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率法により、貸倒懸念債権および破産更
        生債権等については財務内容評価法により計上しております。
       ②  賞与引当金
         従業員に対する賞与支給に備えるため、将来の支給見込額のうち、当連結会計年度において負担すべき金額
        を計上しております。
       ③  受注損失引当金
         受注案件の損失に備えるため、当連結会計年度末時点で将来の損失が見込まれ、かつ、当該損失の額を合理
        的に見積ることが可能なものについて、翌連結会計年度以降に発生が見込まれる損失額を計上しております。
      (4)  重要な収益及び費用の計上基準

        受注制作のソフトウェア開発に係る収益及び費用の計上基準
         a)  当連結会計年度末までの進捗部分について成果の確実性が認められるもの
          進行基準(進捗率の見積りは原価比例法による)
         b)  その他のもの
          完成基準
      (5)  重要なヘッジ会計の方法

       ①  ヘッジ会計の方法
         金利スワップについては、特例処理を採用しております。
       ②  ヘッジ手段とヘッジ対象
         ヘッジ手段       …  金利スワップ
         ヘッジ対象       …  借入金の利息
       ③  ヘッジ方針
         当社は、デリバティブ取引に係る基本方針は経営会議で決定し、当該方針に基づき、金利変動リスクを一定
        の範囲内でヘッジしております。
       ④  ヘッジ有効性評価の方法
         特例処理を採用しておりますので、有効性の評価は省略しております。
      (6)  のれんの償却方法及び償却期間

        投資の実態に即し、20年間で均等償却しております。
      (7)  連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲

        手許現金、随時引き出し可能な預金および容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクし
       か負わない取得日から3ヵ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。
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      (8)  その他連結財務諸表作成のための重要事項
        消費税等の会計処理
         消費税および地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
        連結納税制度の適用
         連結納税制度を適用しております。
        (連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用について)
          当社および連結子会社は、「所得税法等の一部を改正する法律」(令和2年法律第8号)において創設され
         たグループ通算制度への移行およびグループ通算制度への移行にあわせて単体納税制度の見直しが行われた
         項目については、「連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱い」
         (実務対応報告第39号           2020年3月31日)第3項の取扱いにより、「税効果会計に係る会計基準の適用指針」
         (企業会計基準適用指針第28号              2018年2月16日)第44項の定めを適用せず、繰延税金資産および繰延税金負債
         の額について、改正前の税法の規定に基づいております。
      (重要な会計上の見積り)


     1.進行基準による収益認識
      (1)当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額
          1,661,774千円
      (2)連結財務諸表利用者の理解に資するその他の情報

        受注制作のソフトウェア開発に係る収益のうち、当連結会計年度末までの進捗部分について成果の確実性が認
       められる契約については、進行基準(進捗率の見積りは原価比例法)を適用しております。
        進捗率算定の前提となる原価総額の見積りについては、案件着手時に契約内容等に基づき算定しております
       が、作業開始後も必要に応じて見直しを行い、変更が必要となった場合には、その影響額が信頼性をもって見積
       ることが可能となった連結会計年度においてその変更を認識しております。また、当該案件の開発を進める中で
       仕様変更や予期せぬ事象の発生により原価総額の見積りに変動が生じた場合、収益認識の基となる進捗率算定に
       影響が生じる可能性があり、翌連結会計年度の連結財務諸表において認識する金額に重要な影響を与える可能性
       があります。
     2.受注損失引当金

      (1)当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額
          25,559千円
      (2)連結財務諸表利用者の理解に資するその他の情報

        受注案件の損失に備えるため、当連結会計年度末時点で将来の損失が見込まれ、かつ、当該損失額を合理的に
       見積ることが可能なものについて、翌連結会計年度以降に発生が見込まれる損失額を計上しております。
        受注損失引当金の算定に当たっては、案件着手時に契約内容等に基づき当該案件の原価総額の見積りを行い、
       原価総額が受注金額を上回ると予想される場合には受注損失引当金の計上が必要と判断しております。また、当
       該案件の開発を進める中で仕様変更や予期せぬ事象の発生などにより原価総額の見積りに変動が生じた場合、追
       加で引当が発生する可能性があり、翌連結会計年度の連結財務諸表において認識する金額に重要な影響を与える
       可能性があります。
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      (未適用の会計基準等)
     ・「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号                          2020年3月31日)
     ・「収益認識に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第30号                                   2021年3月26日)
      (1)  概要

        収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の5ステップを適用し認識されます。
         ステップ1:顧客との契約を識別する。
         ステップ2:契約における履行義務を識別する。
         ステップ3:取引価格を算定する。
         ステップ4:契約における履行義務に取引価格を配分する。
         ステップ5:履行義務を充足した時にまたは充足するにつれて収益を認識する。
      (2)  適用予定日

        2022年3月期の期首から適用予定であります。
      (3)  当該会計基準等の適用による影響

        影響額は、当連結財務諸表の作成時において評価中であります。
      ・「時価の算定に関する会計基準」(企業会計基準第30号                           2019年7月4日)

      ・「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第31号                                    2019年7月4日)
      ・「棚卸資産の評価に関する会計基準」(企業会計基準第9号                             2019年7月4日)
      ・「金融商品に関する会計基準」(企業会計基準第10号                          2019年7月4日)
      ・「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第19号                                     2020年3月31日)
      (1)  概要

        国際的な会計基準の定めとの比較可能性を向上させるため、「時価の算定に関する会計基準」及び「時価の算
       定に関する会計基準の適用指針」(以下、「時価算定会計基準等」という。)が開発され、時価の算定方法に関す
       るガイダンス等が定められました。時価算定会計基準等は次の項目の時価に適用されます。
        ・「金融商品に関する会計基準」における金融商品
        ・「棚卸資産の評価に関する会計基準」におけるトレーディング目的で保有する棚卸資産
        また、「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」が改訂され、金融商品の時価のレベルごとの内訳等の注
       記事項が定められました。
      (2)  適用予定日

        2022年3月期の期首より適用予定であります。
      (3)  当該会計基準等の適用による影響

        影響額は、当連結財務諸表の作成時において評価中であります。
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      (表示方法の変更)
     (連結貸借対照表)
       前連結会計年度において、「流動資産」の「受取手形及び売掛金」に含めていた「電子記録債権」は、金額的重
      要性が増したため、当連結会計年度から独立掲記することとしております。この表示方法の変更を反映させるた
      め、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
       この結果、前連結会計年度の連結貸借対照表において、「流動資産」の「受取手形及び売掛金」に表示していた
      4,740,162千円は、「受取手形及び売掛金」4,720,186千円、「電子記録債権」19,976千円として組み替えておりま
      す。
     (「会計上の見積りの開示に関する会計基準」の適用)

       「会計上の見積りの開示に関する会計基準」(企業会計基準第31号                               2020年3月31日)を当連結会計年度の年度末
      に係る連結財務諸表から適用し、連結財務諸表に重要な会計上の見積りに関する注記を記載しております。
       ただし、当該注記においては、当該会計基準第11項ただし書きに定める経過的な取扱いに従って、前連結会計年
      度に係る内容については記載しておりません。
      (追加情報)


     (新型コロナウイルス感染症の影響に関する会計上の見積りについて)
       当社グループでは、繰延税金資産の回収可能性、貸倒引当金や受注損失引当金などの会計上の見積りについて
      は、連結財務諸表作成時において入手可能な情報および合理的に判断される前提等に基づいて実施しております。
       当連結会計年度においては、新型コロナウイルス感染拡大の影響により社会経済活動が停滞する中、当社グルー
      プの一部顧客においても案件規模の縮小や受注の延期などが発生いたしました。一方で、各企業においては、新型
      コロナウイルス感染症に対応する中で浮き彫りとなった課題に対する施策としてのシステム化対応に加え、デジタ
      ルトランスフォーメーションの推進や老朽化した基幹業務システムの刷新など、この先も企業のIT投資に対する
      意欲は底堅く推移するものと見込んでおります。
       以上から、今後の当社グループの事業や業績全体に与える影響については全体的に軽微であるものと判断してお
      り、会計上の見積りにつきましても、上記を前提に行っております。
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      (連結貸借対照表関係)
      ※1 関連会社に対するものは、次のとおりであります。
                              前連結会計年度                 当連結会計年度

                             ( 2020年3月31日       )         ( 2021年3月31日       )
          投資有価証券(株式)                      2,337,292千円                 2,530,039千円
      ※2 当社グループは、運転資金の効率的かつ安定的な調達を行うため、取引銀行4行と当座貸越契約および貸出

         コミットメント契約を締結しております。これら契約に基づく借入未実行残高は、次のとおりであります。
                              前連結会計年度                 当連結会計年度

                             ( 2020年3月31日       )         ( 2021年3月31日       )
          当座貸越極度額および
                                3,000,000千円                 4,000,000千円
          貸出コミットメントの総額
          借入実行残高                          ―千円             1,500,000千円
          差引額                      3,000,000千円                 2,500,000千円
      ※3 貸出コミットメント契約および長期借入金の一部には、財務制限条項が付されております。

      ※4 たな卸資産および受注損失引当金の表示

          損失の発生が見込まれる受注契約に係るたな卸資産と受注損失引当金は、相殺せず両建てで表示しており
         ます。受注損失引当金に対応するたな卸資産の額は、次のとおりであります。
                              前連結会計年度                 当連結会計年度

                             ( 2020年3月31日       )         ( 2021年3月31日       )
          仕掛品                        4,436千円                11,027千円
      ※5 持分法適用会社が保有する当社株式について、連結貸借対照表上、当社の持分相当額を自己株式として計上

         しております。当該自己株式の帳簿価額および株式数は、次のとおりであります。
                              前連結会計年度                 当連結会計年度

                             ( 2020年3月31日       )         ( 2021年3月31日       )
          帳簿価額                       166,684千円                 166,684千円
          株式数                        287,388株                 287,388株
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      (連結損益計算書関係)
      ※1 売上原価に含まれる受注損失引当金繰入額は、次のとおりであります。
                              前連結会計年度                 当連結会計年度

                            (自    2019年4月1日              (自    2020年4月1日
                             至   2020年3月31日       )       至   2021年3月31日       )
          受注損失引当金繰入額                        33,667千円                 25,559千円
      ※2 販売費及び一般管理費の主要な費目および金額は、次のとおりであります。

                              前連結会計年度                 当連結会計年度

                            (自    2019年4月1日             (自    2020年4月1日
                             至   2020年3月31日       )       至   2021年3月31日       )
          給与手当                       908,613    千円             877,369    千円
          賞与引当金繰入額                       116,009    千円             134,575    千円
          貸倒引当金繰入額                        5,936   千円             △ 2,355   千円
      (連結包括利益計算書関係)


      ※1 その他の包括利益に係る組替調整額および税効果額
                                 前連結会計年度               当連結会計年度

                               (自    2019年4月1日           (自    2020年4月1日
                                至   2020年3月31日       )     至   2021年3月31日       )
          その他有価証券評価差額金
           当期発生額                         △15,577千円                14,859千円
                                   △2,897千円                8,454千円
           組替調整額
            税効果調整前
                                   △18,475千円                23,314千円
                                     4,825千円             △6,307千円
            税効果額
            その他有価証券評価差額金                         △13,649千円                17,006千円
          持分法適用会社に対する持分相当額
           当期発生額                          5,950千円             106,636千円
                                   △37,251千円                28,611千円
           組替調整額
            持分法適用会社に対する持分相当額                         △31,300千円               135,247千円
                   その他の包括利益合計                △44,950千円               152,254千円
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      (連結株主資本等変動計算書関係)
     前連結会計年度(自           2019年4月1日        至    2020年3月31日       )
     1.発行済株式に関する事項
        株式の種類        当連結会計年度期首              増加          減少       当連結会計年度末
      普通株式(株)               9,110,000              ―          ―       9,110,000
     2.自己株式に関する事項

        株式の種類        当連結会計年度期首              増加          減少       当連結会計年度末
      普通株式(株)                607,643          287,388             ―        895,031
     (注)自己株式の増加は、持分法適用会社が取得した当社株式の持分相当によるものであります。
     3.新株予約権等に関する事項

       該当事項はありません。
     4.配当に関する事項

      (1)  配当金支払額
                       配当金の総額
                                1株当たり
         決議       株式の種類                          基準日        効力発生日
                                配当額(円)
                         (千円)
      2019年4月26日
                普通株式          102,028          12.00    2019年3月31日         2019年6月11日
      取締役会
      (2)  基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

               株式の     配当の     配当金の総額        1株当たり
         決議                                  基準日        効力発生日
                種類     原資      (千円)      配当額(円)
      2020年5月15日
               普通株式     利益剰余金         102,028        12.00    2020年3月31日         2020年6月9日
      取締役会
     (注)配当金の総額には、持分法適用会社が保有する自己株式(当社株式の持分相当分)に係る配当金3,448千円が含ま
        れております。
     当連結会計年度(自           2020年4月1日        至    2021年3月31日       )

     1.発行済株式に関する事項
        株式の種類        当連結会計年度期首              増加          減少       当連結会計年度末
      普通株式(株)               9,110,000              ―          ―       9,110,000
     2.自己株式に関する事項

        株式の種類        当連結会計年度期首              増加          減少       当連結会計年度末
      普通株式(株)                895,031         1,385,000              ―       2,280,031
     (注)自己株式の増加は、テクノスデータサイエンス・エンジニアリング株式会社が売却した当社株式の取得による
        ものであります。
     3.新株予約権等に関する事項

       該当事項はありません。
     4.配当に関する事項

      (1)  配当金支払額
                       配当金の総額
                                1株当たり
         決議       株式の種類                          基準日        効力発生日
                                配当額(円)
                         (千円)
      2020年5月15日
                普通株式          102,028          12.00    2020年3月31日         2020年6月9日
      取締役会
     (注)配当金の総額には、持分法適用会社が保有する自己株式(当社株式の持分相当分)に係る配当金3,448千円が含ま
        れております。
      (2)  基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

               株式の     配当の     配当金の総額        1株当たり
         決議                                  基準日        効力発生日
                種類     原資      (千円)      配当額(円)
      2021年5月13日
               普通株式     利益剰余金         85,408        12.00    2021年3月31日         2021年6月9日
      取締役会
     (注)配当金の総額には、持分法適用会社が保有する自己株式(当社株式の持分相当分)に係る配当金3,448千円が含ま
        れております。
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      (連結キャッシュ・フロー計算書関係)

      ※1 現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおりであ
         ります。
                                前連結会計年度              当連結会計年度

                              (自    2019年4月1日           (自    2020年4月1日
                               至   2020年3月31日       )     至   2021年3月31日       )
         現金及び預金                           1,218,020千円              1,095,372千円
         現金及び現金同等物                           1,218,020千円              1,095,372千円
      (リース取引関係)


     1.所有権移転外ファイナンス・リース取引
       該当事項はありません。
     2.オペレーティング・リース取引

       該当事項はありません。
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      (金融商品関係)
       前連結会計年度(自           2019年4月1日        至    2020年3月31日       )
       1.金融商品の状況に関する事項

       (1)  金融商品に対する取組方針
         当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、また、資金調達については銀行借入による
        方針であります。デリバティブ取引は、金利変動リスクを回避するために利用し、投機的な取引は行わない方
        針であります。
       (2)  金融商品の内容及びそのリスク

         営業債権である受取手形及び売掛金、電子記録債権は、顧客の信用リスクに晒されております。
         投資有価証券は、主に業務上の関係を有する取引企業の株式であり、市場リスクに晒されております。
         営業債務である支払手形及び買掛金は、全て1年以内の支払期日であります。
         借入金は、主に営業取引に係る資金調達であります。借入金は変動金利であり、金利の変動リスクに晒され
        ております。
       (3)  金融商品に係るリスク管理体制

        ①  信用リスク(取引先等の契約不履行等に係るリスク)の管理
          当社グループは、営業債権については営業管理規程に従って、信用調査および与信管理により取引先の信
         用状況を定期的に把握し、また、同規程に従って、取引先ごとに期日および残高を管理するとともに債権の
         回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
        ②  市場リスク(金利や為替等の変動リスク)の管理 
          投資有価証券については、定期的に時価や発行体(取引先企業)の財政状態を把握し、また、取引先企業と
         の関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
        ③  資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払を実行できなくなるリスク)の管理
          当社グループは、各部署からの情報に基づき経営管理部が適時に資金繰計画を作成・更新し、流動性リス
         クを管理しております。また、経営会議において報告をしております。
       (4)  金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

          金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算出された価額が
         含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用す
         ることにより、当該価額が変動することもあります。
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       2.金融商品の時価等に関する事項
          2020年3月31日現在における連結貸借対照表計上額、時価およびこれらの差額については次のとおりであ
         ります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表に含めておりません。((注)2を
         ご参照下さい。)
                                                  (単位:千円)
                             連結貸借対照表
                 項目                        時価          差額
                               計上額
         (1)  現金及び預金
                                1,218,020          1,218,020             ―
         (2)  受取手形及び売掛金
                                4,720,186          4,720,186             ―
         (3)  電子記録債権
                                 19,976          19,976            ―
         (4)  投資有価証券
           その他有価証券                      40,385          40,385            ―
         (5)  支払手形及び買掛金
                                (907,213)          (907,213)             ―
         (6)  長期借入金
                                (320,008)          (319,833)            174
        (※)   負債に計上されているものについては、( )で示しております。
        (注)1.金融商品の時価の算定方法および有価証券に関する事項
           (1)  現金及び預金、(2)         受取手形及び売掛金、ならびに               (3)  電子記録債権
              これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっ
             ております。
           (4)  投資有価証券
              これらの時価について、上場株式および投資信託については、当連結会計年度末日の取引所の終
             値によっております。
           (5)  支払手形及び買掛金
              これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっ
             ております。
           (6)  長期借入金
              長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率
             で割り引いて算定する方法によっております。なお、上記表中の記載額320,008千円には1年内返済
             予定の長期借入金226,664千円を含めております。
          2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
             非上場株式等(連結貸借対照表計上額2,431,269千円)は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フ
            ローを見積ることができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(4)                                          投資有価証
            券 その他有価証券」には含めておりません。
          3.金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
                                                  (単位:千円)
                                    1年超        5年超
                  項目         1年以内                        10年超
                                   5年以内        10年以内
             預金               1,215,317           ―        ―        ―
             受取手形及び売掛金               4,720,186           ―        ―        ―
             電子記録債権                19,976          ―        ―        ―
             投資有価証券
              その他有価証券                 ―        ―        ―        ―
                  合計          5,955,479           ―        ―        ―
          4.社債、長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
                                                  (単位:千円)
                             1年超      2年超      3年超      4年超
                項目      1年以内                             5年超
                            2年以内      3年以内      4年以内      5年以内
             長期借入金          226,664      93,344        ―      ―      ―      ―
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       当連結会計年度(自           2020年4月1日        至    2021年3月31日       )
       1.金融商品の状況に関する事項

       (1)  金融商品に対する取組方針
         当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、また、資金調達については銀行借入による
        方針であります。デリバティブ取引は、金利変動リスクを回避するために利用し、投機的な取引は行わない方
        針であります。
       (2)  金融商品の内容及びそのリスク

         営業債権である受取手形及び売掛金、電子記録債権は、顧客の信用リスクに晒されております。
         投資有価証券は、主に業務上の関係を有する取引企業の株式であり、市場リスクに晒されております。
         営業債務である支払手形及び買掛金は、全て1年以内の支払期日であります。
         借入金は、主に営業取引に係る資金調達であります。借入金は変動金利であり、金利の変動リスクに晒され
        ております。
       (3)  金融商品に係るリスク管理体制

        ①  信用リスク(取引先等の契約不履行等に係るリスク)の管理
          当社グループは、営業債権については営業管理規程に従って、信用調査および与信管理により取引先の信
         用状況を定期的に把握し、また、同規程に従って、取引先ごとに期日および残高を管理するとともに債権の
         回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
        ②  市場リスク(金利や為替等の変動リスク)の管理 
          投資有価証券については、定期的に時価や発行体(取引先企業)の財政状態を把握し、また、取引先企業と
         の関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
        ③  資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払を実行できなくなるリスク)の管理
          当社グループは、各部署からの情報に基づき経営管理部が適時に資金繰計画を作成・更新し、流動性リス
         クを管理しております。また、経営会議において報告をしております。
       (4)  金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

          金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算出された価額が
         含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用す
         ることにより、当該価額が変動することもあります。
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       2.金融商品の時価等に関する事項
          2021年3月31日現在における連結貸借対照表計上額、時価およびこれらの差額については次のとおりであ
         ります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表に含めておりません。((注)2を
         ご参照下さい。)
                                                  (単位:千円)
                             連結貸借対照表
                 項目                        時価          差額
                               計上額
         (1)  現金及び預金
                                1,095,372          1,095,372             ―
         (2)  受取手形及び売掛金
                                5,633,751          5,633,751             ―
         (3)  電子記録債権
                                 44,657          44,657            ―
         (4)  投資有価証券
           その他有価証券                      61,818          61,818            ―
         (5)  支払手形及び買掛金
                               (1,073,840)          (1,073,840)              ―
         (6)  短期借入金
                               (1,500,000)          (1,500,000)              ―
         (7)  長期借入金
                                 (93,344)          (93,266)            77
        (※)   負債に計上されているものについては、( )で示しております。
        (注)1.金融商品の時価の算定方法および有価証券に関する事項
           (1)  現金及び預金、(2)         受取手形及び売掛金、ならびに               (3)  電子記録債権
              これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっ
             ております。
           (4)  投資有価証券
              これらの時価について、上場株式および投資信託については、当連結会計年度末日の取引所の終
             値によっております。
           (5)  支払手形及び買掛金、および              (6)  短期借入金
              これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっ
             ております。
           (7)  長期借入金
              長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率
             で割り引いて算定する方法によっております。なお、上記表中の記載額93,344千円は、すべて1年
             内返済予定の長期借入金であります。
          2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
             非上場株式等(連結貸借対照表計上額2,617,444千円)は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フ
            ローを見積ることができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(4)                                          投資有価証
            券 その他有価証券」には含めておりません。
          3.金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
                                                  (単位:千円)
                                    1年超        5年超
                  項目         1年以内                        10年超
                                   5年以内        10年以内
             預金               1,092,376           ―        ―        ―
             受取手形及び売掛金               5,633,751           ―        ―        ―
             電子記録債権                44,657          ―        ―        ―
             投資有価証券
              その他有価証券                 ―        ―        ―        ―
                  合計          6,770,785           ―        ―        ―
          4.社債、長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
                                                  (単位:千円)
                             1年超      2年超      3年超      4年超
                項目      1年以内                             5年超
                            2年以内      3年以内      4年以内      5年以内
             短期借入金         1,500,000         ―      ―      ―      ―      ―
             長期借入金           93,344        ―      ―      ―      ―      ―
                合計      1,593,344         ―      ―      ―      ―      ―
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      (有価証券関係)
     1.その他有価証券
      前連結会計年度(        2020年3月31日       )
                      連結貸借対照表計上額                取得原価              差額
            区分
                         (千円)             (千円)             (千円)
      連結貸借対照表計上額が
      取得原価を超えるもの
        株式                      1,040             1,021              18
        債券                        ―             ―             ―
        その他                        ―             ―             ―
            小計                  1,040             1,021              18
      連結貸借対照表計上額が
      取得原価を超えないもの
        株式                      39,345             42,060            △2,715
        債券                        ―             ―             ―
        その他                        ―             ―             ―
            小計                  39,345             42,060            △2,715
            合計                  40,385             43,081            △2,696
      当連結会計年度(        2021年3月31日       )

                      連結貸借対照表計上額                取得原価              差額
            区分
                         (千円)             (千円)             (千円)
      連結貸借対照表計上額が
      取得原価を超えるもの
        株式                      61,818             43,081             18,736
        債券                        ―             ―             ―
        その他                        ―             ―             ―
            小計                  61,818             43,081             18,736
      連結貸借対照表計上額が
      取得原価を超えないもの
        株式                        ―             ―             ―
        債券                        ―             ―             ―
        その他                        ―             ―             ―
            小計                    ―             ―             ―
            合計                  61,818             43,081             18,736
     2.連結会計年度中に売却したその他有価証券

      前連結会計年度(自           2019年4月1日        至    2020年3月31日       )
       該当事項はありません。
      当連結会計年度(自           2020年4月1日        至    2021年3月31日       )

       該当事項はありません。
     3.減損処理を行った有価証券

      前連結会計年度(自           2019年4月1日        至    2020年3月31日       )
       該当事項はありません。
      当連結会計年度(自           2020年4月1日        至    2021年3月31日       )

       該当事項はありません。
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      (デリバティブ取引関係)
     前連結会計年度(自           2019年4月1日        至    2020年3月31日       )
     1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
       該当事項はありません。
     2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引

       該当事項はありません。
     当連結会計年度(自           2020年4月1日        至    2021年3月31日       )

     1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
       該当事項はありません。
     2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引

       該当事項はありません。
      (退職給付関係)


     前連結会計年度(自          2019年4月1日        至  2020年3月31日       )
     1.採用している退職給付制度の概要
       確定拠出年金制度を採用しております。
     2.退職給付に関する事項

        確定拠出年金にかかる要拠出額                        76,406千円
        退職給付費用                        76,406千円
     当連結会計年度(自          2020年4月1日        至  2021年3月31日       )

     1.採用している退職給付制度の概要
       確定拠出年金制度を採用しております。
     2.退職給付に関する事項

        確定拠出年金にかかる要拠出額                        73,574千円
        退職給付費用                        73,574千円
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      (税効果会計関係)
     1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳は次のとおりであります。
         (繰延税金資産)

                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                 ( 2020年3月31日       )     ( 2021年3月31日       )
         未払事業税                            19,438千円              15,393千円
         未払事業所税                            6,084千円              6,140千円
         商品評価損                            13,570千円              13,570千円
         仕掛品評価損                                -          5,677千円
         投資有価証券評価損                            2,136千円              2,136千円
         受注損失引当金                            10,308千円              7,826千円
         貸倒引当金                            92,098千円              91,298千円
         賞与引当金                           253,101千円              274,571千円
         減損損失                            5,951千円              5,951千円
         資産除去債務                            34,637千円              35,374千円
         繰越欠損金(注)                           165,202千円              37,480千円
         連結会社間内部利益消去                            3,152千円              2,533千円
         その他                            17,202千円              13,821千円
          繰延税金資産 小計                           622,886千円              511,776千円
         税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)                          △165,202千円              △37,480千円
         将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額                          △308,523千円              △245,425千円
          評価性引当額 小計                          △473,725千円              △282,905千円
          繰延税金資産 合計                           149,160千円              228,870千円
         (繰延税金負債)

                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                 ( 2020年3月31日       )     ( 2021年3月31日       )
         その他有価証券評価差額金                             376千円             6,684千円
         資産除去債務に対応する除去費用                            5,622千円              4,788千円
         投資事業組合運用益                            17,803千円              18,183千円
         留保利益金                           139,784千円              148,588千円
         その他                             372千円              346千円
          繰延税金負債 合計                           163,959千円              178,591千円
           繰延税金資産(負債)の純額                           △14,799千円               50,278千円

     (注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

        前連結会計年度(        2020年3月31日       )
                          1年超     2年超     3年超     4年超
                     1年以内                          5年超       合計
                          2年以内     3年以内     4年以内     5年以内
         税務上の繰越欠損金(a)             125,101        ―   2,082    10,680     11,345     15,992      165,202千円
         評価性引当額            △125,101         ―  △2,082    △10,680     △11,345     △15,992      △165,202千円
                                                       ―  千円
         繰延税金資産                ―     ―     ―     ―     ―     ―
       (a)  税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
        当連結会計年度(        2021年3月31日       )

                          1年超     2年超     3年超     4年超
                     1年以内                          5年超       合計
                          2年以内     3年以内     4年以内     5年以内
         税務上の繰越欠損金(a)                ―     ―   9,295    25,784      1,673      726     37,480千円
         評価性引当額                ―     ―  △9,295    △25,784      △1,673      △726     △37,480千円
                                                       ―  千円
         繰延税金資産                ―     ―     ―     ―     ―     ―
       (a)  税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
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     2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となっ
       た主要な項目別の内訳
                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                 ( 2020年3月31日       )     ( 2021年3月31日       )
         法定実効税率                              30.6%              30.6%
         (調整)
         交際費等永久に損金に算入されない項目                              4.3%              1.1%
         受取配当金等永久に益金に算入されない項目                             △1.9%              △1.1%
         住民税均等割                              1.8%              1.3%
         のれん償却額                              1.2%              0.9%
         税率の差異による影響                              0.1%              0.0%
         評価性引当額の増減                             △21.0%              △22.0%
         持分法投資損益                             △5.2%              △4.5%
         留保利益金                              24.9%              1.2%
         その他                              1.1%              1.9%
         税効果会計適用後の法人税等の負担率                              35.8%              9.2%
      (資産除去債務関係)


      資産除去債務のうち連結貸借対照表に計上しているもの
     (1)  当該資産除去債務の概要

       当社および連結子会社が事業所として使用する建物の不動産賃貸借契約に伴う原状回復義務等であります。
     (2)  当該資産除去債務の金額の算定方法

       各事業所の使用見込み期間を、当該建物の耐用年数等(主に50年)を基に見積り、割引率は当該耐用年数に見合う
      国債の流通利回り(主に2.293%)を使用して資産除去債務の金額を算定しております。
     (3)  当該資産除去債務の総額の増減

                            前連結会計年度                 当連結会計年度

                           (自    2019年4月1日              (自    2020年4月1日
                           至   2020年3月31日       )       至   2021年3月31日       )
        期首残高                        108,883千円                 110,884千円
        有形固定資産の取得に伴う増加                          ―千円                 ―千円
        時の経過による調整額                         2,001千円                 2,046千円
        期末残高                        110,884千円                 112,931千円
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      (セグメント情報等)
     【セグメント情報】
     1.報告セグメントの概要
      (1)  報告セグメントの決定方法
        当社グループの報告セグメントは、当社グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取
       締役会が、経営資源の配分の決定および業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであ
       ります。
        当社グループは、提供する業務・サービス別の事業部を置き、各事業部は取り扱う業務・サービスについて包
       括的な戦略を立案し、事業活動を行っております。
        したがって、当社グループは事業部を基礎とした業務・サービス別セグメントから構成されており、「システ
       ム開発事業」「SI事業」および「その他事業」の3つを報告セグメントとしております。
        各区分に属する主な製品・サービスは、それぞれ以下のとおりであります。
             区分                   主な顧客業態および製品・サービス

                     コンピュータシステム構築に必要な全体または一部のソフトウェア開発を受託

        システム開発事業
                     して行う事業
                     各種ERPパッケージ等によるシステム構築を核としたエンドユーザ向けシス

        SI事業
                     テムインテグレーション事業
                     顧客のコンピュータシステムに関する様々なニーズに対応する運用・保守等の

        その他事業              サポートサービス事業、関連機器・パッケージソフト等の販売事業、新規領域
                     を推進する新事業など、他の事業セグメントに属さない事業
      (2)  報告セグメントの変更等に関する事項

        期初に行った組織変更において、前連結会計年度まで「システム開発事業」に所属しておりました金融系が保
       持する技術・開発ノウハウを、顧客・業種の需要に応じて再編・集約することとし、この結果、その一部を「S
       I事業」に移管することといたしました。これに伴い、前連結会計年度のセグメント情報につきましては、当連
       結会計年度の表示に合わせて組替再表示しております。
     2.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産その他の項目の金額の算定方法

        報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」に
       おける記載と概ね同一であります。報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。セグメント間
       の内部売上高または振替高は、市場実勢価格に基づいております。
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     3.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産その他の項目の金額に関する情報
      前連結会計年度(自           2019年4月1日        至    2020年3月31日       )
                                                   (単位:千円)
                                                    連結財務諸表
                 システム                              調整額
                        SI事業       その他事業         合計              計上額
                 開発事業                              (注)1
                                                     (注)2
     売上高
      外部顧客への
                 11,550,393        5,224,829       1,653,120       18,428,343           ─   18,428,343
      売上高
      セグメント間の
      内部売上高又は            242,566        4,187      209,429       456,183      △ 456,183          ─
      振替高
         計       11,792,959        5,229,017       1,862,550       18,884,527        △ 456,183      18,428,343
     セグメント利益

                  404,437       129,834       △ 85,660       448,610       △ 14,618       433,992
     又は損失(△)
     セグメント資産            3,472,931       1,494,820        359,117      5,326,869       3,942,334       9,269,204

     その他の項目

      減価償却費            80,366       34,138       37,560       152,065          ─     152,065

      のれんの償却額            21,309         ─       ─     21,309         ─     21,309

      有形固定資産
      及び無形固定            27,851        2,508       1,257       31,617         ─     31,617
      資産の増加額
     (注)   1.調整額は、以下のとおりであります。
         (1)  セグメント利益又は損失(△)の調整額△14,618千円には、セグメント間取引消去7,376千円および各報
           告セグメントに配分していない全社費用等による影響額△21,994千円が含まれております。全社費用等
           は、報告セグメントに帰属しない新規の事業・市場開拓等に係る費用であります。
         (2)  セグメント資産の調整額3,942,334千円には、セグメント間取引消去△29,693千円および各報告セグメ
           ントに配分していない全社資産3,972,028千円が含まれております。全社資産は、主に報告セグメント
           に帰属しない現金及び預金ならびに投資有価証券であります。
       2.セグメント利益又は損失(△)は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
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      当連結会計年度(自           2020年4月1日        至    2021年3月31日       )
                                                   (単位:千円)
                                                    連結財務諸表
                 システム                              調整額
                        SI事業       その他事業         合計              計上額
                 開発事業                              (注)1
                                                     (注)2
     売上高
      外部顧客への
                 11,811,654        4,819,498       1,996,615       18,627,767           ─   18,627,767
      売上高
      セグメント間の
      内部売上高又は            303,011         800     121,509       425,320      △ 425,320          ─
      振替高
         計       12,114,665        4,820,298       2,118,124       19,053,088        △ 425,320      18,627,767
     セグメント利益

                  642,650        7,805      △ 2,886      647,569       △ 12,294       635,274
     又は損失(△)
     セグメント資産            4,335,410       1,504,767        443,420      6,283,599       4,026,909       10,310,508

     その他の項目

      減価償却費            37,137       14,768        2,953       54,859         ─     54,859

      のれんの償却額            21,309         ─       ─     21,309         ─     21,309

      有形固定資産
      及び無形固定            18,043       47,701        8,076       73,822         ─     73,822
      資産の増加額
     (注)   1.調整額は、以下のとおりであります。
         (1)  セグメント利益又は損失(△)の調整額△12,294千円には、セグメント間取引消去△7,630千円および各
           報告セグメントに配分していない全社費用等による影響額△4,663千円が含まれております。全社費用
           等は、報告セグメントに帰属しない新規の事業・市場開拓等に係る費用であります。
         (2)  セグメント資産の調整額4,026,909千円には、セグメント間取引消去△61,413千円および各報告セグメ
           ントに配分していない全社資産4,088,323千円が含まれております。全社資産は、主に報告セグメント
           に帰属しない現金及び預金ならびに投資有価証券であります。
       2.セグメント利益又は損失(△)は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
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     【関連情報】
      前連結会計年度(自           2019年4月1日        至    2020年3月31日       )
     1.製品及びサービスごとの情報

       セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
     2.地域ごとの情報

      (1)  売上高
        本邦以外の外部顧客への売上高がないため、該当事項はありません。
      (2)  有形固定資産

        本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
     3.主要な顧客ごとの情報

                                                 (単位:千円)
          顧客の名称又は氏名                  売上高             関連するセグメント名
                                     システム開発事業
       NECソリューションイノベータ
                              3,188,250       SI事業
       株式会社
                                     その他事業
                                     システム開発事業
       日本電気株式会社                        2,169,866       SI事業
                                     その他事業
      当連結会計年度(自           2020年4月1日        至    2021年3月31日       )

     1.製品及びサービスごとの情報

       セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
     2.地域ごとの情報

      (1)  売上高
        本邦以外の外部顧客への売上高がないため、該当事項はありません。
      (2)  有形固定資産

        本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
     3.主要な顧客ごとの情報

                                                 (単位:千円)
          顧客の名称又は氏名                  売上高             関連するセグメント名
                                     システム開発事業
       NECソリューションイノベータ
                              2,405,195       SI事業
       株式会社
                                     その他事業
                                     システム開発事業
       日本電気株式会社                        2,061,562       SI事業
                                     その他事業
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     【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
      前連結会計年度(自           2019年4月1日        至    2020年3月31日       )
       該当事項はありません。
      当連結会計年度(自           2020年4月1日        至    2021年3月31日       )

       該当事項はありません。
     【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

      前連結会計年度(自           2019年4月1日        至    2020年3月31日       )
                                                   (単位:千円)
                 システム
                          SI事業        その他事業         全社・消去          合計
                 開発事業
     当期末残高              170,473           ─         ─         ─      170,473
     (注)   のれん償却額に関しましては、セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
      当連結会計年度(自           2020年4月1日        至    2021年3月31日       )

                                                   (単位:千円)
                 システム
                          SI事業        その他事業         全社・消去          合計
                 開発事業
     当期末残高              149,164           ─         ─         ─      149,164
     (注)   のれん償却額に関しましては、セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
     【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

       該当事項はありません。
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      【関連当事者情報】
     1.関連当事者との取引
      連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引
      (ア)   連結財務諸表提出会社の親会社及び主要株主(会社等に限る。)等
       前連結会計年度(自           2019年4月1日        至    2020年3月31日       )
                               議決権等
                  資本金又は
         会社等の名称               事業の内容       の所有    関連当事者と            取引金額        期末残高
      種類         所在地    出資金                     取引の内容           科目
          又は氏名               又は職業      (被所有)     の関係           (千円)        (千円)
                   (百万円)
                               割合(%)
                       通信機器コン
                                         ソフトウェ
                       ピュータその他       (被所有)    ソフトウェ
     その他の          東京都                          ア開発業務
         日本電気㈱          397,199    の電子機器、ソ        直接   ア開発業務            487,510    売掛金    400,826
     関係会社           港区                         の受託
                       フトウェア等の        4.9   の受託
                                         (注)2
                       製造および販売
     取引条件および取引条件の決定方針等
     (注)   1.上記金額のうち、取引金額は消費税等を含まず、期末残高は消費税等を含んでおります。
       2.ソフトウェア開発業務の受託につきましては、取引の都度見積書を提出し、交渉の上決定しております。
       3.日本電気株式会社は、当社株式の売却により2019年8月2日をもって関連当事者に該当しなくなりました。
         このため、取引金額は関連当事者であった期間の金額を、期末残高は関連当事者に該当しなくなった時点で
         の残高を記載しております。
       当連結会計年度(自           2020年4月1日        至    2021年3月31日       )

        該当事項はありません。
      (イ)   連結財務諸表提出会社と同一の親会社を持つ会社等及び連結財務諸表提出会社のその他の関係会社の子会社等

       前連結会計年度(自           2019年4月1日        至    2020年3月31日       )
                               議決権等
                  資本金又は
         会社等の名称               事業の内容       の所有    関連当事者と            取引金額        期末残高
      種類         所在地    出資金                     取引の内容           科目
          又は氏名               又は職業      (被所有)     の関係           (千円)        (千円)
                   (百万円)
                               割合(%)
         NEC    ソ
                                         ソフトウェ
     その他の     リューショ              各種業務システ            ソフトウェ
               東京都                          ア開発業務
     関係会社     ンイノベー           8,668   ムの開発および        なし   ア開発業務            818,453    売掛金    525,793
               江東区                          の受託
     の子会社     タ㈱              販売            の受託
                                         (注)2
         (注)3
         日本電気通              各種通信ネット                 ソフトウェ
     その他の                              ソフトウェ
         信システム      東京都        ワークに関する                 ア開発業務
     関係会社                1,000           なし   ア開発業務            192,310    売掛金    156,391
         ㈱      港区        ソフトウェアの                 の受託
     の子会社                              の受託
         (注)3              開発および販売                 (注)2
     取引条件および取引条件の決定方針等
     (注)   1.上記金額のうち、取引金額は消費税等を含まず、期末残高は消費税等を含んでおります。
       2.ソフトウェア開発業務の受託につきましては、取引の都度見積書を提出し、交渉の上決定しております。
       3.日本電気株式会社による当社株式の売却に伴い、日本電気株式会社の子会社であるNECソリューションイ
         ノベータ株式会社および日本電気通信システム株式会社は、2019年8月2日をもって関連当事者に該当しな
         くなりました。このため、取引金額は関連当事者であった期間の金額を、期末残高は関連当事者に該当しな
         くなった時点での残高を記載しております。
       当連結会計年度(自           2020年4月1日        至    2021年3月31日       )

        該当事項はありません。
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     2.重要な関連会社に関する注記
      重要な関連会社の要約財務情報
       前連結会計年度および当連結会計年度において、重要な関連会社は株式会社HBAであり、その要約財務諸表は
      以下のとおりであります。
                                       (単位:千円)
                              株式会社HBA
                        前連結会計年度             当連結会計年度
      流動資産合計                     11,991,879             12,649,577
      固定資産合計                      7,934,949             8,504,943
      流動負債合計                      6,578,847             7,430,321

      固定負債合計                      1,257,811             1,093,435
      純資産合計                     12,090,170             12,630,764

      売上高                     21,398,383             21,538,106

      税引前当期純利益                       711,330             761,580
      当期純利益                       440,248             536,309
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      (1株当たり情報)
                              前連結会計年度                当連結会計年度
                            (自    2019年4月1日              (自    2020年4月1日
                             至   2020年3月31日       )       至   2021年3月31日       )
     1株当たり純資産額                              770円59銭                 885円59銭
     1株当たり当期純利益                              41円80銭                 96円61銭

     (注)   1.潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

       2.1株当たり当期純利益の算定上の基礎は、次のとおりであります。
                                   前連結会計年度              当連結会計年度
                   項目              (自    2019年4月1日           (自    2020年4月1日
                                  至   2020年3月31日       )    至   2021年3月31日       )
          1株当たり当期純利益
           親会社株主に帰属する当期純利益(千円)                             347,458              685,886

           普通株主に帰属しない金額(千円)                               ―              ―

           普通株式に係る親会社株主に帰属する
                                        347,458              685,886
           当期純利益(千円)
           普通株式の期中平均株式数(株)                            8,311,550              7,099,380
       3.1株当たり純資産額の算定上の基礎は、次のとおりであります。

                                   前連結会計年度              当連結会計年度
                   項目
                                  ( 2020年3月31日       )      ( 2021年3月31日       )
          純資産の部の合計額(千円)                             6,330,381              6,048,519
          普通株式に係る期末の純資産額(千円)                             6,330,381              6,048,519

          普通株式の発行済株式数(株)                             9,110,000              9,110,000

          1株当たり純資産額の算定に用いられた
                                       8,214,969              6,829,969
          期末の普通株式の数(株)
       4.株主資本において自己株式として計上されている持分法適用会社が保有する自己株式(当社株式の持分相当
         分)は、1株当たり当期純利益の算定上、期中平均株式数の計算において控除する自己株式に含めており、
         また、1株当たり純資産額の算定上、期末発行済株式総数から控除する自己株式数に含めております。
         1株当たり情報を算定するに当たり控除した、持分法適用会社が保有する自己株式の株式数は、次のとおり
         であります。
           期中平均株式数
            前連結会計年度          :  190,807株
            当連結会計年度          :  287,388株
           期末株式数
            前連結会計年度末          :  287,388株
            当連結会計年度末          :  287,388株
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      (重要な後発事象)
    (資本業務提携および第三者割当による自己株式の処分について)
      当社は、2021年5月13日開催の取締役会において、兼松エレクトロニクス株式会社(以下「KEL」という。)およ
     びキヤノンマーケティングジャパン株式会社(以下「キヤノンMJ」という。)との間でそれぞれ資本業務提携(以下
     「本資本業務提携」という。)を行うとともに、KELおよびキヤノンMJを処分先とする第三者割当による自己株
     式の処分(以下「本第三者割当」という。)を行うことについて決議し、同日付けでKELおよびキヤノンMJそれぞ
     れとの間で資本業務提携契約の締結を行い、2021年5月31日付けでKELおよびキヤノンMJを処分先とする第三者
     割当による自己株式の処分を行いました。
    1.本資本業務提携の目的および理由

       当社は、創業以来50年以上にわたり、官公庁、運輸、通信、金融、医療、流通、製造といった多様な分野におい
      て、社会インフラを支える情報システムの構築に携わってまいりました。数多くの実績を通じて培った豊富な業
      種・業務ノウハウと多種多様なITスキルを基に、ITコンサルティングから、IT導入・構築・運用まで一連の
      システムのライフサイクル全般にわたり、お客様のニーズに最適なソリューションを提供しております。
       今後の中長期的な事業の成長に向けて、顧客基盤や事業領域の拡大が課題となっており、デジタルトランス
      フォーメーション(以下「DX」という。)に取り組む企業が増えている現在、顧客のニーズに応じたITソリュー
      ションを提供する最良のパートナーを目指し、ITインフラ基盤の構築を含めた提案力強化や新たな製品・ソ
      リューションの活用に取り組んでおります。
       本第三者割当の割当先であるKELは、1968年の創業以来、変化の激しいIT業界において、時代の要請と技術

      の革新に対応しながら事業を展開しており、特定のメーカーに偏らないマルチベンダーとして、仮想化ビジネスを
      はじめとしたITインフラ基盤の構築ビジネスを、大手企業を中心としたエンドユーザーへ提供しております。エ
      ンドユーザーへのビジネスをさらに強化し、お客様の戦略的パートナーとしての総合的な関係を確立することを目
      指しており、業務システムの構築を含めた提案力強化をはかっています。
       当社とKELは、KELが保有する顧客基盤およびITインフラ領域における基盤構築力と、当社が保有する業
      務システム領域におけるソリューション提案力やシステム構築力を補完し合うことで、今後需要の増加が見込まれ
      る基幹系システム刷新等のDXに向けた企業の取り組みに対し、インフラ領域から業務システムの構築までトータ
      ルなサービス提供が可能になり、両社にとって、事業の拡大・深耕につながるとともに、両社の企業価値向上に繋
      がるものと判断し、業務提携を行うことといたしました。
       本第三者割当の割当先であるキヤノンMJは、キヤノン製品および関連ソリューションの国内マーケティングを

      担っております。お客様の信頼とブランド、大手から中小企業まで広範で強固な顧客基盤を持ち合わせており、多
      くのお客さまに高付加価値なソリューションを提供しています。また、キヤノンMJグループであるキヤノンIT
      ソリューションズ株式会社(以下「キヤノンITS」という。)は、顧客のDXを支援する多様な製品・ソリュー
      ションやシステム開発力を保有しており、当社はこれまでもキヤノンITSと連携し、キヤノンITSのローコー
                         ※
      ド開発プラットフォーム「WebPerformer                   」を活用したソリューションを提供しております。
       当社とキヤノンMJは、キヤノンMJグループが保有する顧客基盤および製品・サービスと当社が保有するソ
      リューション提案力や開発スキルをこれまで以上に活用し連携を強化することで、キヤノンMJグループの既存顧
      客へのソリューション提供の幅が広がると考えており、両社にとって、事業の拡大・深耕につながるとともに、両
      社の企業価値向上に繋がるものと判断し、業務提携を行うことといたしました。
       ※  キヤノンITSが提供する超高速開発を支援するローコード開発プラットフォーム
       以上の通り、当社は、KELおよびキヤノンMJの両社と、業務提携を円滑かつ確実に進め、より中長期的な協

      力関係を構築することを目的として、業務提携と併せて資本提携も実施することといたしました。その方法につい
      ては、この資本提携が業務提携と一体として実施されるものであり、迅速かつ確実に実施することが求められるこ
      と、および自己株式を有効活用するという観点から、第三者割当による自己株式の処分が合理的であると判断いた
      しました。
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    2.本資本業務提携の内容
    (1)業務提携の内容
       当社とKELとの間で合意している業務提携の内容は、以下の通りです。詳細は今後両社で検討し決定してまい
      ります。
       ①  KELの顧客基盤と当社が保有するERPソリューションを活用した基幹システム更改案件の受注拡大
       ②  両社それぞれの既存事業のノウハウ共有、顧客基盤の活用、相互連携強化等による製造業向け生産管理シス
         テムの販売展開
       また、当社とキヤノンMJの間で合意している業務提携の内容は、以下の通りです。詳細は今後両社で検討し決
      定してまいります。
       ①  キヤノンMJの顧客に向けた当社の「WebPerformer」に関する提案力・システム開発力を活かした協業推進
       ②  キヤノンMJの顧客基盤に向けた当社ソリューションの販売展開
       ③  当社顧客に向けた「WebPerformer」およびその他のキヤノンITSが保有するソリューションを活用した共
         創開発の推進
    (2)資本提携の内容

       当社は、本第三者割当によりKEL及びキヤノンMJに対して、それぞれ当社普通株式600,000株(2021年3月31
      日現在の本第三者割当後の議決権所有割合7.21%、発行済株式総数に対する所有割合6.59%)の割り当てを行いま
      した。本第三者割当の詳細は、次のとおりであります。
     ①   処分要領

       処分期日         2021年5月31日
       処分株式数         1,200,000株
       処分価額         1株につき800円とする。
       調達資金の額         960,000,000円
       処分方法         第三者割当による自己株式の処分
                兼松エレクトロニクス株式会社     :普通株式600,000株
       処分先
                キヤノンマーケティングジャパン株式会社:普通株式600,000株
                本第三者割当の実行は、金融商品取引法に基づく有価証券届出書の効力が発生して
       その他
                いることを条件とする。
     ②   調達資金の使途

       本第三者割当は、前記の「1.本資本業務提携の目的および理由」に記載の通り、KELおよびキヤノンMJの
      両社と、相互のリソースを活かした業務提携を円滑かつ確実に進め、より中長期的な協力関係を構築することを目
      的とするものであり、本第三者割当によって得られる下記差引手取概算額は、「KELとの基幹システム更改案件
      に関する研究開発費用」、「KELとの協業に向けた人材開発費用、人材採用費用、プロモーション・営業活動費
      用」、「キヤノンMJとの協業に向けた研究開発費用」、「キヤノンMJとの協業に向けた人材開発費用、人材採
      用費用、プロモーション・営業活動費用」に充当します。
       なお、調達する資金の額は、次のとおりであります。

       払込金額の総額                       960,000,000円

       発行諸費用の概算額                        50,500,000円
       差引手取概算額                       909,500,000円
       (注)   1.発行諸費用の概算額の内訳は、アドバイザリー費用、弁護士費用、有価証券届出書等の書類作成費用で
           す。
         2.発行諸費用の概算額には、消費税等は含まれておりません。
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    3.資本業務提携の相手先の概要
       名称             兼松エレクトロニクス株式会社
       所在地             東京都中央区京橋2丁目13番10号
       代表者の役職・氏名             代表取締役 社長執行役員 渡辺 亮
                   IT(情報通信技術)を基盤に企業の情報システムに関する設計・構築、運
       事業内容             用サービス及びシステムコンサルティングとITシステム製品及びソフト
                   ウェアの販売、賃貸・リース、保守及び開発・製造、労働者派遣事業
       資本金             9,031百万円(2021年3月31日現在)
                   当社は、KELとの間で、IT製品・ソフトウェアの仕入・購入、業務委託
       その他重要事項
                   等のほか、システム開発受託等の取引があります。
       名称             キヤノンマーケティングジャパン株式会社

       所在地             東京都港区港南2丁目16番6号
       代表者の役職・氏名             代表取締役社長 足立 正親
       事業内容             キヤノン製品並びに関連ソリューションの国内マーケティング
       資本金             73,303百万円(2021年3月31日現在)
                   当社は、キヤノンMJグループからシステム開発受託、ソフトウェア製品の
       その他重要事項
                   仕入・購入の取引があります。
    4.今後の見通し

       当社は、本第三者割当は、KELおよびキヤノンMJと業務および資本面での包括的な提携関係を構築し、当社
      の継続的な企業価値の向上に資するものであり、最終的には既存株主の利益向上に繋がるものと考えております
      が、現時点では、2022年3月期の連結業績に与える影響は軽微と考えております。
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      ⑤ 【連結附属明細表】
       【借入金等明細表】
                        当期首残高         当期末残高         平均利率

             区分                                       返済期限
                         (千円)         (千円)         (%)
      短期借入金                       ─     1,500,000           1.19       ─
      1年以内に返済予定の長期借入金                     226,664         93,344          0.64       ─

      1年以内に返済予定のリース債務                       ―         ―         ―      ―

      長期借入金(1年以内に返済予定
                           93,344           ―         ―      ―
      のものを除く)
      リース債務(1年以内に返済予定
                             ―         ―         ―      ―
      のものを除く)
      その他有利子負債                       ―         ―         ─      ─
             合計              320,008        1,593,344            ─      ─

      (注)   「平均利率」については、借入金の期末残高に対する加重平均利率を記載しております。
       【資産除去債務明細表】

        明細表に記載すべき事項が、連結財務諸表規則第15条の23に規定する注記事項として記載されているため、記
       載を省略しております。
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    (2)  【その他】
      当連結会計年度における四半期情報等
                    第1四半期          第2四半期          第3四半期
                                                  当連結会計年度
                   連結累計期間          連結累計期間          連結累計期間
                  (自  2020年4月1日        (自  2020年4月1日        (自  2020年4月1日        (自  2020年4月1日
                  至  2020年6月30日       )  至  2020年9月30日       )  至  2020年12月31日       )  至  2021年3月31日       )
     売上高         (千円)         3,722,764          8,130,915          12,404,670          18,627,767

     税金等調整前四半

     期(当期)純利益又
              (千円)         △157,273            37,354          177,092          755,551
     は税金等調整前四
     半期純損失(△)
     親会社株主に帰属
     する四半期(当期)
     純利益又は親会社         (千円)         △130,958            26,800          123,843          685,886
     株主に帰属する四
     半期純損失(△)
     1株当たり四半期
     (当期)純利益又は
              (円)         △16.55            3.64          17.23          96.61
     1株当たり四半期
     純損失(△)
                    第1四半期          第2四半期          第3四半期          第4四半期

                   連結会計期間          連結会計期間          連結会計期間          連結会計期間
                  (自  2020年4月1日        (自  2020年7月1日        (自  2020年10月1日        (自  2021年1月1日
                  至  2020年6月30日       )  至  2020年9月30日       )  至  2020年12月31日       )  至  2021年3月31日       )
     1株当たり四半期
     純利益又は1株当
              (円)         △16.55           23.10          14.21          82.29
     たり四半期純損失
     (△)
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    2  【財務諸表等】
     (1)  【財務諸表】
       ①【貸借対照表】
                                                   (単位:千円)
                                 前事業年度              当事業年度
                                (2020年3月31日)              (2021年3月31日)
     資産の部
      流動資産
        現金及び預金                               608,456              526,369
        受取手形                                29,892                 -
        電子記録債権                                19,976              44,657
                                    ※1  3,655,401            ※1  4,626,424
        売掛金
        商品                                5,588              14,207
        仕掛品                               123,036              111,913
                                     ※1  220,220
        短期貸付金                                                 -
                                     ※1  226,012            ※1  246,051
        その他
                                        △ 398             △ 472
        貸倒引当金
        流動資産合計                              4,888,184              5,569,150
      固定資産
        有形固定資産
         建物                               34,208              34,650
                                        34,541              33,327
         工具、器具及び備品
         有形固定資産合計                               68,750              67,978
        無形固定資産
         ソフトウエア                               68,117              107,609
                                        10,453                 -
         ソフトウエア仮勘定
         無形固定資産合計                               78,571              107,609
        投資その他の資産
         投資有価証券                              133,322              147,509
         関係会社株式                             1,604,262              1,604,262
         繰延税金資産                               58,058              128,115
                                        68,122              69,523
         その他
         投資その他の資産合計                             1,863,765              1,949,410
        固定資産合計                              2,011,087              2,124,998
      資産合計                                6,899,271              7,694,148
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                                                   (単位:千円)
                                 前事業年度              当事業年度
                                (2020年3月31日)              (2021年3月31日)
     負債の部
      流動負債
                                     ※1  671,652            ※1  970,267
        買掛金
                                 ※1 ,※2 ,※3  1,030,000         ※1 ,※2 ,※3  2,460,000
        短期借入金
                                     ※3  226,664            ※3  93,344
        1年内返済予定の長期借入金
                                     ※1  66,854            ※1  57,911
        未払金
                                     ※1  168,338            ※1  181,698
        未払費用
        未払法人税等                                71,256              94,244
        未払消費税等                               159,669               87,748
                                     ※1  90,627            ※1  29,671
        前受金
        預り金                                29,595              30,581
        賞与引当金                               447,017              502,304
                                        33,667              25,559
        受注損失引当金
        流動負債合計                              2,995,343              4,533,331
      固定負債
                                     ※3  93,344
        長期借入金                                                 -
                                        79,555              81,308
        資産除去債務
        固定負債合計                               172,899               81,308
      負債合計                                3,168,243              4,614,640
     純資産の部
      株主資本
        資本金                              1,737,237              1,737,237
        資本剰余金
                                       507,237              507,237
         資本準備金
         資本剰余金合計                              507,237              507,237
        利益剰余金
         利益準備金                               66,000              66,000
         その他利益剰余金
          別途積立金                            2,715,466                  -
                                     △ 1,133,443              1,931,937
          繰越利益剰余金
         利益剰余金合計                             1,648,022              1,997,937
        自己株式                              △ 159,243            △ 1,177,218
        株主資本合計                              3,733,254              3,065,193
      評価・換算差額等
                                       △ 2,225              14,314
        その他有価証券評価差額金
        評価・換算差額等合計                               △ 2,225              14,314
      純資産合計                                3,731,028              3,079,507
     負債純資産合計                                 6,899,271              7,694,148
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       ②【損益計算書】
                                                   (単位:千円)
                                 前事業年度              当事業年度
                               (自 2019年4月1日              (自 2020年4月1日
                                至 2020年3月31日)               至 2021年3月31日)
                                   ※2  12,360,277            ※2  12,689,497
     売上高
                                   ※2  10,425,495            ※2  10,651,578
     売上原価
     売上総利益                                 1,934,781              2,037,918
                                  ※1 ,※2  1,747,235           ※1 ,※2  1,648,831
     販売費及び一般管理費
     営業利益                                  187,546              389,087
     営業外収益
                                     ※2  70,373            ※2  56,991
      受取利息及び配当金
      助成金収入                                 14,315              11,100
                                        16,730               5,495
      その他
      営業外収益合計                                 101,419               73,587
     営業外費用
                                      ※2  8,469           ※2  19,672
      支払利息
      支払手数料                                 24,775              15,331
      投資事業組合運用損                                    -            8,454
                                        1,020              1,221
      その他
      営業外費用合計                                 34,265              44,679
     経常利益                                  254,699              417,995
     税引前当期純利益                                  254,699              417,995
     法人税、住民税及び事業税
                                        3,796              42,211
                                      △ 34,250             △ 76,159
     法人税等調整額
     法人税等合計                                  △ 30,454             △ 33,947
     当期純利益                                  285,154              451,942
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      ③【株主資本等変動計算書】
     前事業年度(自       2019年4月1日 至          2020年3月31日)
                                                  (単位:千円)
                                  株主資本
                        資本剰余金                  利益剰余金
                資本金                         その他利益剰余金
                     資本準備金     資本剰余金合計       利益準備金                  利益剰余金合計
                                       別途積立金     繰越利益剰余金
    当期首残高           1,737,237       507,237      507,237       66,000     2,715,466     △ 1,316,569      1,464,896
    当期変動額
     剰余金の配当                          -               △ 102,028     △ 102,028
     当期純利益                          -                285,154      285,154
     株主資本以外の項目
     の当期変動額(純                          -                         -
     額)
    当期変動額合計               -      -      -      -      -    183,126      183,126
    当期末残高           1,737,237       507,237      507,237       66,000     2,715,466     △ 1,133,443      1,648,022
                  株主資本           評価・換算差額等

                                       純資産合計

                          その他有価証券      評価・換算差額
               自己株式     株主資本合計
                           評価差額金       等合計
    当期首残高           △ 159,243     3,550,128       11,297      11,297     3,561,425

    当期変動額
     剰余金の配当                 △ 102,028               -   △ 102,028
     当期純利益                  285,154               -    285,154
     株主資本以外の項目
     の当期変動額(純                    -   △ 13,523     △ 13,523     △ 13,523
     額)
    当期変動額合計               -    183,126      △ 13,523     △ 13,523      169,602
    当期末残高           △ 159,243     3,733,254       △ 2,225     △ 2,225    3,731,028
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     当事業年度(自       2020年4月1日 至          2021年3月31日)
                                                  (単位:千円)
                                  株主資本
                        資本剰余金                  利益剰余金
                資本金                         その他利益剰余金
                     資本準備金     資本剰余金合計       利益準備金                  利益剰余金合計
                                       別途積立金     繰越利益剰余金
    当期首残高           1,737,237       507,237      507,237       66,000     2,715,466     △ 1,133,443      1,648,022
    当期変動額
     別途積立金の取崩                          -        △ 2,715,466      2,715,466          -
     剰余金の配当                          -               △ 102,028     △ 102,028
     当期純利益                          -                451,942      451,942
     自己株式の取得                          -                         -
     株主資本以外の項目
     の当期変動額(純                          -                         -
     額)
    当期変動額合計               -      -      -      -  △ 2,715,466      3,065,381       349,914
    当期末残高           1,737,237       507,237      507,237       66,000        -   1,931,937      1,997,937
                  株主資本           評価・換算差額等

                                       純資産合計

                          その他有価証券      評価・換算差額
               自己株式     株主資本合計
                           評価差額金       等合計
    当期首残高           △ 159,243     3,733,254       △ 2,225     △ 2,225    3,731,028

    当期変動額
     別途積立金の取崩                    -            -      -
     剰余金の配当                 △ 102,028               -   △ 102,028
     当期純利益                  451,942               -    451,942
     自己株式の取得          △ 1,017,975     △ 1,017,975                -  △ 1,017,975
     株主資本以外の項目
     の当期変動額(純                    -    16,540      16,540      16,540
     額)
    当期変動額合計           △ 1,017,975      △ 668,060       16,540      16,540     △ 651,520
    当期末残高           △ 1,177,218      3,065,193       14,314      14,314     3,079,507
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      【注記事項】
      (重要な会計方針)
     1.資産の評価基準および評価方法
      (1)  有価証券の評価基準および評価方法
       ①  子会社株式および関連会社株式
         総平均法に基づく原価法
       ②  その他有価証券
         時価のあるもの
          決算末日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は総平均法に
          より算定)
         時価のないもの
          総平均法に基づく原価法
      (2)  たな卸資産の評価基準及び評価方法

         商品および仕掛品
          個別法に基づく原価法(収益性の低下による簿価切り下げの方法)
     2.固定資産の減価償却の方法

      (1)  有形固定資産(リース資産を除く)
        定率法
        ただし、1998年4月1日以降取得した建物(建物附属設備は除く)ならびに2016年4月1日以降に取得した建物
        附属設備及び構築物については定額法
      (2)  無形固定資産(リース資産を除く)
       ①  市場販売目的のソフトウェア
         見込販売数量に基づく償却額と見込有効期間(3年)に基づく均等配分額とを比較し、いずれか大きい額を償
         却する方法
       ②  自社利用のソフトウェア
         利用可能期間(5年)に基づく定額法
       ③  上記以外の無形固定資産
         定額法
      (3)  リース資産

       所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
        リース期間を耐用年数とし、残存価額を零として算定する定額法
     3.引当金の計上基準

      (1)  貸倒引当金
        債権の貸倒による損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率法により、貸倒懸念債権および破産更生
       債権等については財務内容評価法により計上しております。
      (2)  賞与引当金
        従業員に対する賞与支給に備えるため、将来の支給見込額のうち当事業年度において負担すべき金額を計上し
       ております。
      (3)  受注損失引当金
        受注案件の損失に備えるため、当事業年度末時点で将来の損失が見込まれ、かつ、当該損失額を合理的に見積
       ることが可能なものについて、翌事業年度以降に発生が見込まれる損失額を計上しております。
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     4.収益及び費用の計上基準
      受注制作のソフトウェア開発に係る収益及び費用の計上基準
      (1)  当事業年度末までの進捗部分について成果の確実性が認められるもの
        進行基準(進捗率の見積りは原価比例法)
      (2)  その他のもの
        完成基準
     5.その他財務諸表の作成のための基本となる重要な事項

      (1)  ヘッジ会計の方法
        金利スワップについては、特例処理を採用しております。
      (2)  消費税等の会計処理方法

        消費税および地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
      (3)  連結納税制度の適用

        当社を連結親法人とする、連結納税制度を適用しております。
        (連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用について)
          当社は、「所得税法等の一部を改正する法律」(令和2年法律第8号)において創設されたグループ通算制
         度への移行およびグループ通算制度への移行にあわせて単体納税制度の見直しが行われた項目については、
         「連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱い」(実務対応報告第39
         号  2020年3月31日)第3項の取扱いにより、「税効果会計に係る会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指
         針第28号     2018年2月16日)第44項の定めを適用せず、繰延税金資産および繰延税金負債の額について、改正
         前の税法の規定に基づいております。
      (重要な会計上の見積り)

     1.進行基準による収益認識
      (1)当事業年度の財務諸表に計上した金額
          1,497,612千円
      (2)財務諸表利用者の理解に資するその他の情報

        受注制作のソフトウェア開発に係る収益のうち、当事業年度末までの進捗部分について成果の確実性が認めら
       れる契約については、進行基準(進捗率の見積りは原価比例法)を適用しております。
        進捗率算定の前提となる原価総額の見積りについては、案件着手時に契約内容等に基づき算定しております
       が、作業開始後も必要に応じて見直しを行い、変更が必要となった場合には、その影響額が信頼性をもって見積
       ることが可能となった事業年度においてその変更を認識しております。また、当該案件の開発を進める中で仕様
       変更や予期せぬ事象の発生により原価総額の見積りに変動が生じた場合、収益認識の基となる進捗率算定に影響
       が生じる可能性があり、翌事業年度の財務諸表において認識する金額に重要な影響を与える可能性があります。
     2.受注損失引当金

      (1)当事業年度の財務諸表に計上した金額
          25,559千円
      (2)財務諸表利用者の理解に資するその他の情報

        受注案件の損失に備えるため、当事業年度末時点で将来の損失が見込まれ、かつ、当該損失額を合理的に見積
       ることが可能なものについて、翌事業年度以降に発生が見込まれる損失額を計上しております。
        受注損失引当金の算定に当たっては、案件着手時に契約内容等に基づき当該案件の原価総額の見積りを行い、
       原価総額が受注金額を上回ると予想される場合には受注損失引当金の計上が必要と判断しております。また、当
       該案件の開発を進める中で仕様変更や予期せぬ事象の発生などにより原価総額の見積りに変動が生じた場合、追
       加で引当が発生する可能性があり、翌事業年度の財務諸表において認識する金額に重要な影響を与える可能性が
       あります。
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      (表示方法の変更)
     (貸借対照表)
       前事業年度において、「流動資産」の「受取手形」に含めていた「電子記録債権」は、金額的重要性が増したた
      め、当事業年度から独立掲記することとしております。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務
      諸表の組替えを行っております。
       この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」の「受取手形」に表示していた49,868千円は、「受
      取手形」29,892千円、「電子記録債権」19,976千円として組み替えております。
     (「会計上の見積りの開示に関する会計基準」の適用)

       「会計上の見積りの開示に関する会計基準」(企業会計基準第31号                               2020年3月31日)を当事業年度の年度末に係
      る財務諸表から適用し、財務諸表に重要な会計上の見積りに関する注記を記載しております。
       ただし、当該注記においては、当該会計基準第11項ただし書きに定める経過的な取扱いに従って、前事業年度に
      係る内容については記載しておりません。
      (追加情報)


     (新型コロナウイルス感染症の影響に関する会計上の見積りについて)
       当社では、繰延税金資産の回収可能性、貸倒引当金や受注損失引当金などの会計上の見積りについては、財務諸
      表作成時において入手可能な情報および合理的に判断される前提等に基づいて実施しております。
       当事業年度においては、新型コロナウイルス感染拡大の影響により社会経済活動が停滞する中、当社の一部顧客
      においても案件規模の縮小や受注の延期などが発生いたしました。一方で、各企業においては、新型コロナウイル
      ス感染症に対応する中で浮き彫りとなった課題に対する施策としてのシステム化対応に加え、デジタルトランス
      フォーメーションの推進や老朽化した基幹業務システムの刷新など、この先も企業のIT投資に対する意欲は底堅
      く推移するものと見込んでおります。
       以上から、今後の当社の事業や業績全体に与える影響については全体的に軽微であるものと判断しており、会計
      上の見積りにつきましても、上記を前提に行っております。
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      (貸借対照表関係)
      ※1 関係会社に対する債権および債務は、次のとおりであります。
                               前事業年度                 当事業年度

                             ( 2020年3月31日       )        ( 2021年3月31日       )
          短期金銭債権                       359,373千円                 125,542千円
          短期金銭債務                      1,131,206千円                 1,199,661千円
      ※2 当社は、運転資金の効率的かつ安定的な調達を行うため、取引銀行4行と当座貸越契約および貸出コミット

         メント契約を締結しております。これら契約に基づく借入未実行残高は、次のとおりであります。
                               前事業年度                 当事業年度

                             ( 2020年3月31日       )        ( 2021年3月31日       )
          当座貸越極度額および
                                2,800,000千円                 3,800,000千円
          貸出コミットメントの総額
          借入実行残高                          ―千円             1,500,000千円
          差引額                      2,800,000千円                 2,300,000千円
      ※3 貸出コミットメント契約および長期借入金の一部には、財務制限条項が付されております。

       4 債務保証

         次の関係会社について、日本電気㈱との販売特約店契約に基づく仕入れに対し、債務保証を行っておりま
         す。
                               前事業年度                 当事業年度

                             ( 2020年3月31日       )        ( 2021年3月31日       )
          キーウェア西日本㈱                        3,205千円                 1,937千円
          キーウェア北海道㈱                        4,353千円                 1,220千円
          計                        7,558千円                 3,158千円
                                 85/102











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      (損益計算書関係)
      ※1 販売費及び一般管理費の主要な費目および金額は、次のとおりであります。
                               前事業年度                 当事業年度

                            (自    2019年4月1日             (自    2020年4月1日
                             至   2020年3月31日       )       至   2021年3月31日       )
          給与手当                       611,752    千円             589,237    千円
          減価償却費                        59,014   千円             36,679   千円
          賞与引当金繰入額                        87,749   千円             104,630    千円
          貸倒引当金繰入額                         △ 15 千円                73 千円
          おおよその割合

           販売費                          38%                 36%
           一般管理費                          62%                 64%
      ※2 関係会社との取引高の総額は、次のとおりであります。

                               前事業年度                 当事業年度

                            (自    2019年4月1日              (自    2020年4月1日
                             至   2020年3月31日       )       至   2021年3月31日       )
          売上高                       551,046千円                 26,065千円
          業務委託費等                       813,733千円                 938,718千円
          その他営業外取引                        73,655千円                 60,718千円
      (有価証券関係)


       子会社株式及び関連会社株式は、市場価格がなく時価を把握することが極めて困難と認められるため、子会社株
      式及び関連会社株式の時価を記載しておりません。
       なお、時価を把握することが極めて困難と認められる子会社株式及び関連会社株式の貸借対照表計上額は、次の
      とおりであります。
                                                   (単位:千円)
                               前事業年度                 当事業年度
               区分
                             ( 2020年3月31日       )         ( 2021年3月31日       )
        子会社株式                          1,460,982                 1,460,982
        関連会社株式                            143,280                 143,280
                計                   1,604,262                 1,604,262
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                                                           有価証券報告書
      (税効果会計関係)
     1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳は次のとおりであります。
         (繰延税金資産)

                                   前事業年度              当事業年度
                                 ( 2020年3月31日       )     ( 2021年3月31日       )
         未払事業税                            12,105千円              10,617千円
         未払事業所税                            4,982千円              5,044千円
         商品評価損                            13,570千円              13,570千円
         仕掛品評価損                                -          5,677千円
         投資有価証券評価損                            1,982千円              1,980千円
         受注損失引当金                            10,308千円              7,826千円
         資産除去債務                            24,359千円              24,896千円
         賞与引当金                           156,958千円              176,664千円
         子会社株式                           103,869千円              103,869千円
         繰越欠損金                           150,986千円              17,778千円
         その他                            8,220千円              9,201千円
          繰延税金資産 小計                           487,343千円              377,129千円
         税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額                          △150,986千円              △17,778千円
         将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額                          △256,132千円              △203,188千円
          評価性引当額 小計                          △407,119千円              △220,967千円
          繰延税金資産 合計                            80,224千円             156,162千円
         (繰延税金負債)

                                   前事業年度              当事業年度
                                 ( 2020年3月31日       )     ( 2021年3月31日       )
         資産除去債務に対応する除去費用                            3,767千円              3,545千円
         その他有価証券評価差額金                             215千円             6,317千円
         投資事業組合運用益                            18,183千円              18,183千円
          繰延税金負債 合計                            22,166千円              28,046千円
           繰延税金資産の純額                            58,058千円             128,115千円

     2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となっ

       た主要な項目別の内訳
                                   前事業年度              当事業年度
                                 ( 2020年3月31日       )     ( 2021年3月31日       )
         法定実効税率                              30.6%              30.6%
         (調整)
         交際費等永久に損金に算入されない項目                              5.5%              1.3%
         受取配当金等永久に益金に算入されない項目                             △4.1%              △2.0%
         住民税均等割                              2.7%              1.6%
         評価性引当額の増減                             △48.1%              △37.0%
         その他                              1.4%             △2.7%
         税効果会計適用後の法人税等の負担率                             △12.0%              △8.1%
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      (重要な後発事象)
    (資本業務提携および第三者割当による自己株式の処分について)
      当社は、2021年5月13日開催の取締役会において、兼松エレクトロニクス株式会社(以下「KEL」という。)およ
     びキヤノンマーケティングジャパン株式会社(以下「キヤノンMJ」という。)との間でそれぞれ資本業務提携を行う
     とともに、KELおよびキヤノンMJを処分先とする第三者割当による自己株式の処分を行うことについて決議し、
     同日付けでKELおよびキヤノンMJそれぞれとの間で資本業務提携契約の締結を行い、2021年5月31日付けでKE
     LおよびキヤノンMJを処分先とする第三者割当による自己株式の処分を行いました。
      詳細につきましては、「連結財務諸表等」の「重要な後発事象」に記載の「資本業務提携および第三者割当による
     自己株式の処分について」をご参照ください。
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      ④  【附属明細表】
       【有形固定資産等明細表】
                                                   (単位:千円) 
                                                      減価償却
        区分        資産の種類        当期首残高      当期増加額      当期減少額      当期償却額      当期末残高
                                                      累計額
      有形固定資産       建物             34,208      6,318       ─    5,876     34,650     294,564
             工具、器具及び備品             34,541      1,215       ─    2,428     33,327      61,236

                  計        68,750      7,533       ─    8,305     67,978     355,800

      無形固定資産       ソフトウエア             68,117      78,384        ─    38,892     107,609

             ソフトウエア仮勘定             10,453      50,629      61,083        ─      ─

                  計        78,571     129,013      61,083      38,892     107,609

     (注)ソフトウェアの増加は、主に、市場販売を目的としたソフトウェアの開発費用58,083千円および業務用の市販
        ソフトウェアの購入費用7,666千円であります。
       【引当金明細表】

                                                   (単位:千円) 
           科目          当期首残高          当期増加額          当期減少額          当期末残高
      貸倒引当金                    398          472          398          472

      賞与引当金                  447,017          502,304          447,017          502,304

      受注損失引当金                  33,667          22,204          30,311          25,559

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     (2)  【主な資産及び負債の内容】
       連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
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     (3)  【その他】
       該当事項はありません。
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    第6   【提出会社の株式事務の概要】
    事業年度                4月1日から3月31日まで

    定時株主総会                6月中

    基準日                3月31日

    剰余金の配当の基準日                9月30日、3月31日

    1単元の株式数                100株

    単元未満株式の買取又は買増

                    (特別口座)

                     東京都千代田区丸の内一丁目4番1号 
      取扱場所
                     三井住友信託銀行株式会社 証券代行部
                    (特別口座)

                     東京都千代田区丸の内一丁目4番1号
      株主名簿管理人
                     三井住友信託銀行株式会社
      取次所                 ―

      手数料                 株式の売買の委託に係る手数料相当額として別途定める金額

                     電子公告(ただし、事故その他やむを得ない事由が生じたときは、日本経済新
    公告掲載方法
                     聞に掲載して公告する。)アドレス:https://www.keyware.co.jp/
    株主に対する特典                なし
    (注)   当会社の株主は、その有する単元未満株式について、次に掲げる権利以外の権利を行使することができません。
        会社法第189条第2項各号に掲げる権利
        会社法第166条第1項の規定による請求をする権利
        株主の有する株式数に応じて募集株式の割当て及び募集新株予約権の割当てを受ける権利
        株主の有する単元未満株式の数と併せて単元株式数となる数の株式を売り渡すことを請求する権利
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    第7   【提出会社の参考情報】
    1  【提出会社の親会社等の情報】

      当社に親会社等はありません。

    2  【その他の参考情報】

      当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。

    (1)  有価証券報告書及びその添付書類ならびに確認書

      事業年度      第55期   (自    2019年4月1日        至    2020年3月31日       ) 2020年6月23日関東財務局長に提出
    (2)  内部統制報告書

      事業年度      第55期   (自    2019年4月1日        至    2020年3月31日       ) 2020年6月23日関東財務局長に提出
    (3)  四半期報告書及び確認書

      第56期   第1四半期(自         2020年4月1日        至    2020年6月30日       ) 2020年8月14日関東財務局長に提出
      第56期   第2四半期(自         2020年7月1日        至    2020年9月30日       ) 2020年11月12日関東財務局長に提出
      第56期   第3四半期(自         2020年10月1日        至    2020年12月31日       ) 2021年2月10日関東財務局長に提出
    (4)  臨時報告書

      企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第2項第9号の2(株主総会における議決権行使の結果)の規定に基づく
      臨時報告書 2020年6月24日関東財務局長に提出
    (5)  臨時報告書の訂正報告書

      2020年6月24日提出の臨時報告書(株主総会における議決権行使の結果)に係る訂正報告書 2020年9月30日関東財
      務局長に提出
    (6)  自己株券買付状況報告書

      2020年7月22日関東財務局長に提出
    (7)  有価証券届出書及びその添付書類

      第三者割当による自己株式の処分 2021年5月13日関東財務局長に提出
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    第二部     【提出会社の保証会社等の情報】
     該当事項はありません。

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                独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書
                                                2021年6月23日

    キーウェアソリューションズ株式会社
     取締役会 御中
                     EY新日本有限責任監査法人
                      東京事務所

                      指定有限責任社員

                                   公認会計士       鈴  木  達  也            ㊞
                      業務執行社員
                      指定有限責任社員

                                   公認会計士       安  藝  眞  博            ㊞
                      業務執行社員
    <財務諸表監査>

    監査意見
     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げら
    れているキーウェアソリューションズ株式会社の2020年4月1日から2021年3月31日までの連結会計年度の
    連結財務諸表、すなわち、連結貸借対照表、連結損益計算書、連結包括利益計算書、連結株主資本等変動計算書、連結
    キャッシュ・フロー計算書、連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項、その他の注記及び連結附属明細表につ
    いて監査を行った。
     当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、
    キーウェアソリューションズ株式会社及び連結子会社の2021年3月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了
    する連結会計年度の経営成績及びキャッシュ・フローの状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認
    める。
    監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準におけ
    る当監査法人の責任は、「連結財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国におけ
    る職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責
    任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
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    監査上の主要な検討事項

     監査上の主要な検討事項とは、当連結会計年度の連結財務諸表の監査において、監査人が職業的専門家として特に重
    要であると判断した事項である。監査上の主要な検討事項は、連結財務諸表全体に対する監査の実施過程及び監査意見
    の形成において対応した事項であり、当監査法人は、当該事項に対して個別に意見を表明するものではない。
    受注制作のソフトウェア開発に係る進行基準売上

           監査上の主要な検討事項の
                                         監査上の対応
             内容及び決定理由
     会社は、受注制作のソフトウェア開発に係る収益及び                           当監査法人は、進行基準売上における原価総額の見積

    費用の計上基準として、当連結会計年度末までの進捗部                           りの妥当性を検討するため、主として以下の監査手続を
    分について成果の確実性が認められるものについては、                           実施した。
    進行基準(進捗率の見積りは原価比例法)を適用してい
    る。                           (1)  内部統制の評価
     当連結会計年度の売上高18,627,767千円のうち、進行
                                原価総額の見積りに関する会社の以下の内部統制の整
    基準により計上した売上高は、1,661,774千円である。
                               備・運用状況を評価した。
    関連する連結財務諸表の注記は、               (重要な会計上の見積
                               ・原価総額の見積りの基礎となる計画原価資料が専門知
    り)  に記載されている。
                                識を有する事業部門により作成され、事業部責任者及
     進行基準売上は、決算日における進捗率に基づき測定
                                び営業部門並びに原価管理部門の必要な承認を通じて
    され、進捗率は原価総額の見積りに対する連結会計年度
                                信頼性を確保するための統制
    末までの発生原価の割合に基づき算定される。
                               ・原価総額の各要素について、社内で承認された単価や
     進捗率算定の前提となる原価総額の見積りについて
                                外部から入手した見積書など客観的な価格により詳細
    は、案件着手時に契約内容等に基づき算定され、作業開
                                に積上げて計算していることを確認、承認するための
    始後も必要に応じて見直しが行われ、変更が必要となっ
                                統制
    た場合には、その影響額が信頼性をもって見積ることが
                               ・案件ごとの損益管理、進捗率について、原価の信頼性
    可能となった連結会計年度においてその変更が認識され
                                に責任を持つ原価管理部門がモニタリングを行い、適
    ている。
                                時・適切に原価総額の見積りの改訂が行われる統制
     また、当該案件の開発を進める中で仕様変更や予期せ
    ぬ事象の発生により原価総額の見積りに変動が生じた場
                               (2)  原価総額の見積りの妥当性の評価
    合、収益認識の基となる進捗率算定に影響が生じる可能
                                受注額、損益、案件内容、案件の進捗状況等の内容に
    性がある。
                               照らして、原価総額の見積りの不確実性が相対的に高い
     このように、原価総額の適時・適切な見直しには複雑
                               案件を識別し、以下の手続を実施した。
    性が伴うほか、原価総額の見積りには経営者やプロジェ
                               ・原価総額の変動が一定の基準以上の案件については、
    クト管理者の一定の仮定や判断が必要となり、不確実性
                                質問を行うとともに、スケジュール表、見積書と実際
    を伴うものとなる。
                                に計上された原価明細などを入手し、その変動内容が
     以上から、当監査法人は、進行基準売上における進捗
                                案件の実態を反映したものであるかどうか検討した。
    率算定の前提となる原価総額の見積りが、当連結会計年
                               ・前連結会計年度末時点の原価総額の見積額と再見積額
    度において特に重要であり、監査上の主要な検討事項に
                                又は確定額を比較することによって、原価総額の見積
    該当するものと判断した。
                                プロセスの評価を行った。
                               ・原価総額の見積りに関する経営者やプロジェクト管理
                                者への質問を実施し、得られた回答と、スケジュール
                                表や費用の発生状況とを比較することより、当該見積
                                りを評価した。
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    受注損失引当金

           監査上の主要な検討事項の
                                         監査上の対応
             内容及び決定理由
     会社は、受注案件の損失に備えるため、当連結会計年                           当監査法人は、受注損失引当金における原価総額の見

    度末時点で将来の損失が見込まれ、かつ、当該損失額を                           積りの妥当性を検討するため、主として以下の監査手続
    合理的に見積ることが可能な案件について、翌連結会計                           を実施した。
    年度以降に発生が見込まれる損失額を受注損失引当金と
    して計上している。                           (1)  内部統制の評価
     当連結会計年度末において受注損失引当金25,559千円
                                原価総額の見積りに関する会社の以下の内部統制の整
    が連結貸借対照表に計上されている。関連する連結財務
                               備・運用状況を評価した。
    諸表の注記は、       (重要な会計上の見積り)            に記載されて
                               ・原価総額の見積りの基礎となる計画原価資料が専門知
    いる。
                                識を有する事業部門により作成され、事業部責任者及
     受注損失引当金の算定に当たっては、案件着手時に契
                                び営業部門並びに原価管理部門の必要な承認を通じて
    約内容等に基づき当該案件の原価総額の見積りを行い、
                                信頼性を確保するための統制
    原価総額が受注金額を上回ると予想される場合には受注
                               ・案件ごとの損益管理について、原価の信頼性に責任を
    損失引当金の計上が必要と判断している。
                                持つ原価管理部門がモニタリングを行い、適時・適切
     また、当該案件の開発を進める中で仕様変更や予期せ
                                に原価総額の見積りの改訂及び受注損失引当金の計上
    ぬ事象の発生などにより原価総額の見積りに変動が生じ
                                の要否検討が行われる統制
    た場合、追加で引当が発生する可能性がある。
                               ・経営管理部門が、受注損失引当金の見積りの算定に必
     このように、原価総額の適時・適切な見直しには複雑
                                要な原価総額の情報を適時かつ網羅的に入手すること
    性が伴うほか、原価総額の見積りには経営者やプロジェ
                                を担保するための統制
    クト管理者の一定の仮定や判断が必要となり、不確実性
    を伴うものとなる。
                               (2)  原価総額の見積りの妥当性の評価
     以上から、当監査法人は、受注損失引当金の算定にお
                                受注額、損益、案件内容、案件の進捗状況等の内容に
    ける原価総額の見積りが、当連結会計年度において特に
                               照らして、原価総額の見積りの不確実性が相対的に高い
    重要であり、監査上の主要な検討事項に該当するものと
                               案件を識別し、以下の手続を実施した。
    判断した。
                               ・原価総額の変動が一定の基準以上の案件については、
                                質問を行うとともに、スケジュール表、見積書と実際
                                に計上された原価明細などを入手し、その変動内容が
                                案件の実態を反映したものであるかどうか検討した。
                               ・原価総額の見積りの不確実性を評価するに当たり、事
                                前の見積額とその確定額又は再見積額を比較すること
                                によって、原価総額の見積プロセスの評価を行った。
                               ・原価総額の見積りに関する経営者やプロジェクト管理
                                者への質問を実施し、得られた回答と、スケジュール
                                表や費用の発生状況とを比較することにより、当該見
                                積りを評価した。
    連結財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して連結財務諸表を作成し適正
    に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない連結財務諸表を作成し適正に表示するた
    めに経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき連結財務諸表を作成することが適切であるか
    どうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示
    する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
     監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにあ
    る。
    連結財務諸表監査における監査人の責任

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                                                           有価証券報告書
     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての連結財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表
    示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から連結財務諸表に対する意見を表明
    す ることにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、連結財務諸表の利
    用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家と
    しての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続
     を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切
     な監査証拠を入手する。
    ・ 連結財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評
     価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
    ・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及
     び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・ 経営者が継続企業を前提として連結財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基
     づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか
     結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において連結財務諸表の注記
     事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する連結財務諸表の注記事項が適切でない場合は、連結財務諸
     表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証
     拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・ 連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠している
     かどうかとともに、関連する注記事項を含めた連結財務諸表の表示、構成及び内容、並びに連結財務諸表が基礎とな
     る取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
    ・ 連結財務諸表に対する意見を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する十分かつ適切な監査証拠を
     入手する。監査人は、連結財務諸表の監査に関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査
     意見に対して責任を負う。
     監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制
    の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。 
     監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、
    並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガー
    ドを講じている場合はその内容について報告を行う。
     監査人は、監査役及び監査役会と協議した事項のうち、当連結会計年度の連結財務諸表の監査で特に重要であると判
    断した事項を監査上の主要な検討事項と決定し、監査報告書において記載する。ただし、法令等により当該事項の公表
    が禁止されている場合や、極めて限定的ではあるが、監査報告書において報告することにより生じる不利益が公共の利
    益を上回ると合理的に見込まれるため、監査人が報告すべきでないと判断した場合は、当該事項を記載しない。
    <内部統制監査>

    監査意見
     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第2項の規定に基づく監査証明を行うため、キーウェアソリューショ
    ンズ株式会社の2021年3月31日現在の内部統制報告書について監査を行った。
     当監査法人は、キーウェアソリューションズ株式会社が2021年3月31日現在の財務報告に係る内部統制は有効
    であると表示した上記の内部統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評
    価の基準に準拠して、財務報告に係る内部統制の評価結果について、全ての重要な点において適正に表示しているもの
    と認める。
    監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に準拠して内部統
    制監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準における当監査法人の責任は、「内部統制監査における監査人
    の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から
    独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十
    分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
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    内部統制報告書に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
     経営者の責任は、財務報告に係る内部統制を整備及び運用し、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告
    に係る内部統制の評価の基準に準拠して内部統制報告書を作成し適正に表示することにある。
     監査役及び監査役会の責任は、財務報告に係る内部統制の整備及び運用状況を監視、検証することにある。
     なお、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性があ
    る。
    内部統制監査における監査人の責任

     監査人の責任は、監査人が実施した内部統制監査に基づいて、内部統制報告書に重要な虚偽表示がないかどうかにつ
    いて合理的な保証を得て、内部統制監査報告書において独立の立場から内部統制報告書に対する意見を表明することに
    ある。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に従って、監査の過程
    を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・ 内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果について監査証拠を入手するための監査手続を実施す
     る。内部統制監査の監査手続は、監査人の判断により、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性に基づいて選択及び
     適用される。
    ・ 財務報告に係る内部統制の評価範囲、評価手続及び評価結果について経営者が行った記載を含め、全体としての内
     部統制報告書の表示を検討する。
    ・ 内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果に関する十分かつ適切な監査証拠を入手する。監査人
     は、内部統制報告書の監査に関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査意見に対して責
     任を負う。
     監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した内部統制監査の範囲とその実施時期、内部統制監査の実施結果、
    識別した内部統制の開示すべき重要な不備、その是正結果、及び内部統制の監査の基準で求められているその他の事項
    について報告を行う。
     監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、
    並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガー
    ドを講じている場合はその内容について報告を行う。
    利害関係

     会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
    い。
                                                       以 上

     ※1.上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は有価証券報告書提出会社が別

        途保管しております。
      2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                        独立監査人の監査報告書
                                                2021年6月23日

    キーウェアソリューションズ株式会社
     取締役会 御中
                     EY新日本有限責任監査法人
                       東京事務所

                       指定有限責任社員

                                   公認会計士       鈴  木  達  也            ㊞
                       業務執行社員
                       指定有限責任社員

                                   公認会計士       安  藝  眞  博            ㊞
                       業務執行社員
    監査意見

     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げら
    れているキーウェアソリューションズ株式会社の2020年4月1日から2021年3月31日までの第56期事業年
    度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属
    明細表について監査を行った。
     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、キー
    ウェアソリューションズ株式会社の2021年3月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成
    績を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準におけ
    る当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職
    業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。
    当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
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    監査上の主要な検討事項

     監査上の主要な検討事項とは、当事業年度の財務諸表の監査において、監査人が職業的専門家として特に重要である
    と判断した事項である。監査上の主要な検討事項は、財務諸表全体に対する監査の実施過程及び監査意見の形成におい
    て対応した事項であり、当監査法人は、当該事項に対して個別に意見を表明するものではない。
    受注制作のソフトウェア開発に係る進行基準売上

     当事業年度の売上高12,689,497千円のうち、進行基準により計上した売上高は、1,497,612千円である。関連する

    財務諸表の注記は、         (重要な会計上の見積り)            に記載されている。
      当該事項について、監査人が監査上の主要な検討事項と決定した理由及び監査上の対応は、連結財務諸表の監査
    報告書に記載されている監査上の主要な検討事項(受注制作のソフトウェア開発に係る進行基準売上)の部分と同
    一内容であるため、記載を省略している。
    受注損失引当金

      当事業年度末において受注損失引当金25,559千円が貸借対照表に計上されている。関連する財務諸表の注記は、

    (重要な会計上の見積り)            に記載されている。
      当該事項について、監査人が監査上の主要な検討事項と決定した理由及び監査上の対応は、連結財務諸表の監査
    報告書に記載されている監査上の主要な検討事項(受注損失引当金)の部分と同一内容であるため、記載を省略し
    ている。
    財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表
    示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営
    者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを
    評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要
    がある場合には当該事項を開示する責任がある。
     監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにあ
    る。
    財務諸表監査における監査人の責任

     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示が
    ないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明すること
    にある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決
    定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家と
    しての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続
     を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切
     な監査証拠を入手する。
    ・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の
     実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
    ・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及
     び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
     き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結
     論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に
     注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外
     事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいてい
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     るが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかど
     うかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計
     事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制
    の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
     監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、
    並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガー
    ドを講じている場合はその内容について報告を行う。
     監査人は、監査役及び監査役会と協議した事項のうち、当事業年度の財務諸表の監査で特に重要であると判断した事
    項を監査上の主要な検討事項と決定し、監査報告書において記載する。ただし、法令等により当該事項の公表が禁止さ
    れている場合や、極めて限定的ではあるが、監査報告書において報告することにより生じる不利益が公共の利益を上回
    ると合理的に見込まれるため、監査人が報告すべきでないと判断した場合は、当該事項を記載しない。
    利害関係

     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以   上

     ※1.上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は有価証券報告書提出会社が別

        途保管しております。
      2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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