USリート・インデックス・ファンド(為替ヘッジなし/毎月分配型・資産成長型) 訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)

                                                          EDINET提出書類
                                               大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     【表紙】

     【提出書類】                 有価証券届出書の訂正届出書
     【提出先】                 関東財務局長 殿
     【提出日】                 2021年6月18日提出
     【発行者名】                 大和アセットマネジメント株式会社
     【代表者の役職氏名】                 取締役社長 松下 浩一
     【本店の所在の場所】                 東京都千代田区丸の内一丁目9番1号
     【事務連絡者氏名】                 西脇 保宏
                      連絡場所 東京都千代田区丸の内一丁目9番1号
     【電話番号】                 03-5555-3431
     【届出の対象とした募集内                 USリート・インデックス・ファンド(為替ヘッジなし/毎月
     国投資信託受益証券に係る                 分配型)
     ファンドの名称】                 USリート・インデックス・ファンド(為替ヘッジなし/資産
                      成長型)
     【届出の対象とした募集内                 (1)当初自己設定
     国投資信託受益証券の金                   「USリート・インデックス・ファンド(為替ヘッジな
     額】                    し/資産成長型)」について、100万円とします。
                      (2)継続申込期間
                        各ファンドについて10兆円を上限とし、合計で20兆円を
                        上限とします。
     【縦覧に供する場所】                 該当ありません。
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    Ⅰ.【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】

       2020年10月13日付で提出した有価証券届出書(以下「原有価証券届出書」)の記載事項を、有価証券

      報告書の提出に伴い新たな内容に改めるため、本訂正届出書を提出致します。
    Ⅱ.【訂正の内容】

    <訂正前>および<訂正後>に記載している下線部                             は訂正部分を示し、<更新後>の記載事項は原有価

    証券届出書の更新後の内容を示します。
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    第二部 【ファンド情報】
    第1 【ファンドの状況】

    1 【ファンドの性格】

    (3)  【ファンドの仕組み】

    <訂正前>

                               <略>

    < 委託会社     の概況(     2020  年 10 月末日現在)>

                               <略>

    <訂正後>

                               <略>

    < 委託会社等      の概況(     2021  年 3 月末日現在)>

                               <略>

    2 【投資方針】

    (3)  【運用体制】

    <訂正前>

                               <略>

    ※ 上記の運用体制は            2020  年 10 月末日現在のものであり、変更となる場合があります。

    <訂正後>

                               <略>

    ※ 上記の運用体制は            2021  年 3 月末日現在のものであり、変更となる場合があります。

    4 【手数料等及び税金】

    (5)  【課税上の取扱い】

    <訂正前>

                               <略>

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      (※)上記は、        2020  年 10 月末現在のものですので、税法が改正された場合等には、上記の内容が変更
        になることがあります。
                               <略>

    <訂正後>

                               <略>

      (※)上記は、        2021  年 3 月末現在のものですので、税法が改正された場合等には、上記の内容が変更に

        なることがあります。
                               <略>

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                            5 【運用状況】
    ※  原有価証券届出書の「第二部 ファンド情報 第1                            ファンドの状況 5           運用状況」を次の内容に訂

    正・更新します。
    <訂正後>

             【USリート・インデックス・ファンド(為替ヘッジなし/毎月分配型)】

    (1)  【投資状況】        (2021年3月31日現在)

    投資状況
                投資資産の種類                         時価(円)            投資比率(%)
     親投資信託受益証券                                       37,151,037             99.99
              内 日本                              37,151,037             99.99
     コール・ローン、その他の資産(負債控除後)                                         4,173           0.01
     純資産総額                                       37,155,210            100.00
    (注1)   投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    (注2)   投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。
    (2)  【投資資産】        (2021年3月31日現在)

    ①  【投資有価証券の主要銘柄】
    イ.主要銘柄の明細
                                        株数、口
                                              簿価単価      評価単価      投資
                                     数          
                銘柄名              地域     種類      また      簿価      時価     比率
                                   は              
                                               (円)      (円)     (%)
                                        額面金額
                                  親投資信
                                                1.2979      1.3318
     1 USリート・インデックス・マザーファンド                       日本     託受益証      27,895,358                  99.99
                                              36,205,948      37,151,037
                                  券
    (注)   投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の時価の比率です。
    ロ.投資有価証券の種類別投資比率

         投資有価証券の種類                  投資比率
     親投資信託受益証券                          99.99%
     合計                          99.99%
    (注)   投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該有価証券の時価の比率です。
    ハ.投資株式の業種別投資比率

       該当事項はありません。
    ②  【投資不動産物件】

       該当事項はありません。
    ③  【その他投資資産の主要なもの】

       該当事項はありません。
    (3)  【運用実績】

    ①  【純資産の推移】
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                   純資産総額        純資産総額       1口当たりの       1口当たりの
                   (分配落)        (分配付)       純資産額       純資産額
                     (円)        (円)     (分配落)(円)       (分配付)(円)
          第1特定期間末
                   23,732,846        23,732,846         1.1866       1.1866
         (2014年5月8日)
          第2特定期間末

                   30,088,167        30,088,167         1.5044       1.5044
         (2015年5月8日)
          第3特定期間末

                   29,037,873        29,037,873         1.4519       1.4519
         (2016年5月9日)
          第4特定期間末

                   29,455,462        29,455,462         1.4728       1.4728
         (2017年5月8日)
          第5特定期間末

                   28,695,791        28,695,791         1.4348       1.4348
         (2018年5月8日)
          第6特定期間末

                   32,392,527        32,392,527         1.6196       1.6196
         (2019年5月8日)
          2020年3月末日          24,919,525                 1.2460
                             -              -
             4月末日      26,841,235                 1.3421
                             -              -
          第7特定期間末
                   25,434,524        25,434,524         1.2717       1.2717
         (2020年5月8日)
             5月末日      27,097,556                 1.3549
                             -              -
             6月末日      27,432,903                 1.3716
                             -              -
             7月末日      27,958,403                 1.3979
                             -              -
             8月末日      28,652,195                 1.4326
                             -              -
          第8特定期間末
                   27,245,374        27,245,374         1.3623       1.3623
         (2020年9月28日)
             9月末日      27,719,321                 1.3860
                             -              -
            10月末日       26,860,696                 1.3430
                             -              -
            11月末日       29,792,933                 1.4896
                             -              -
            12月末日       30,035,615                 1.4836
                             -              -
          2021年1月末日          31,462,377                 1.5352
                             -              -
             2月末日      33,561,486                 1.6217
                             -              -
          第9特定期間末
                   36,153,780        36,238,410         1.7088       1.7128
         (2021年3月26日)
             3月末日      37,155,210                 1.7533
                             -              -
    (注1)   2020年9月25日付で、決算日を毎年5月8日から毎月26日に変更しております。
    (注2)   第8特定期間末までは「特定期間」を「計算期間」と読み替えてください。
    ②  【分配の推移】

                    1口当たり分配金(円)
                           0.0000
        第1特定期間
                           0.0000
        第2特定期間
                           0.0000
        第3特定期間
                           0.0000
        第4特定期間
                           0.0000
        第5特定期間
                           0.0000
        第6特定期間
                           0.0000
        第7特定期間
                           0.0000
        第8特定期間
                           0.0160
        第9特定期間
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    (注1)   2020年9月25日付で、決算日を毎年5月8日から毎月26日に変更しております。
    (注2)   第8特定期間までは「特定期間」を「計算期間」と読み替えてください。
    ③  【収益率の推移】

                      収益率(%)
                            18.7
        第1特定期間
                            26.8
        第2特定期間
                            △3.5
        第3特定期間
                             1.4
        第4特定期間
                            △2.6
        第5特定期間
                            12.9
        第6特定期間
                           △21.5
        第7特定期間
                             7.1
        第8特定期間
                            26.6
        第9特定期間
    (注1)   2020年9月25日付で、決算日を毎年5月8日から毎月26日に変更しております。
    (注2)   第8特定期間までは「特定期間」を「計算期間」と読み替えてください。
    (4)  【設定及び解約の実績】

                          設定数量(口)                     解約数量(口)
                                      0                     0
        第1特定期間
                                      0                     0
        第2特定期間
                                      0                     0
        第3特定期間
                                      0                     0
        第4特定期間
                                      0                     0
        第5特定期間
                                      0                     0
        第6特定期間
                                      0                     0
        第7特定期間
                                      0                     0
        第8特定期間
                                  1,454,067                      296,558
        第9特定期間
    (注1)   当初設定数量は20,000,000口です。
    (注2)   2020年9月25日付で、決算日を毎年5月8日から毎月26日に変更しております。
    (注3)   第8特定期間までは「特定期間」を「計算期間」と読み替えてください。
    (参考)マザーファンド

       USリート・インデックス・マザーファンド
    (1)  投資状況     (2021年3月31日現在)

    投資状況
                投資資産の種類                         時価(円)            投資比率(%)
     投資信託受益証券                                       38,887,552             6.95
              内 アメリカ                              38,887,552             6.95
                                           512,412,526             91.63
     投資証券
              内 アメリカ                              512,412,526             91.63
     コール・ローン、その他の資産(負債控除後)                                       7,935,503             1.42
     純資産総額                                      559,235,581             100.00
    その他の資産の投資状況

                投資資産の種類                         時価(円)            投資比率(%)
     不動産投信指数先物取引(買建)                                       7,951,192             1.42
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                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
              内 アメリカ                               7,951,192             1.42
     為替予約取引(買建)                                       1,439,100             0.26
              内 日本                               1,439,100             0.26
    (注1)   投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    (注2)   投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。
    (注3)   為替予約取引の時価については、原則として対顧客先物売買相場の仲値で評価しています。
    (2)  投資資産     (2021年3月31日現在)

    ①  投資有価証券の主要銘柄
    イ.主要銘柄の明細
                                         株数、口
                                               簿価単価      評価単価      投資
                                     数          
                銘柄名               地域     種類      また      簿価      時価     比率
                                   は              
                                                (円)      (円)     (%)
                                         額面金額
                                               11,561.44      11,819.39
      PROLOGIS     INC
     1                         アメリカ     投資証券        3,409               7.20
                                               39,412,967      40,292,333
                                                5,786.36      5,856.55
                                   投資信託
      ISHARES    CORE   US  REIT  ETF
     2                         アメリカ             6,640               6.95
                                   受益証券
                                               38,421,751      38,887,552
                                               73,967.56      74,711.53
      EQUINIX    INC
     3                         アメリカ     投資証券         411               5.49
                                               30,400,669      30,706,441
                                               15,317.83      15,636.68
      DIGITAL    REALTY    TRUST   INC
     4                         アメリカ     投資証券        1,292               3.61
                                               19,790,644      20,202,591
                                               12,581.08      12,774.82
      SIMON   PROPERTY     GROUP    INC
     5                         アメリカ     投資証券        1,513               3.46
                                               19,035,181      19,328,313
                                               26,714.32      27,348.69
      PUBLIC    STORAGE
     6                         アメリカ     投資証券         698               3.41
                                               18,646,597      19,089,387
                                                7,878.12      8,074.08
      WELLTOWER       INC
     7                         アメリカ     投資証券        1,925               2.78
                                               15,165,388      15,542,605
                                                7,983.29      8,063.00
      EQUITY    RESIDENTIAL
     8                         アメリカ     投資証券        1,692               2.44
                                               13,507,740      13,642,612
                                               20,740.41      20,743.73
      AVALONBAY      COMMUNITIES       INC
     9                         アメリカ     投資証券         648               2.40
                                               13,439,787      13,441,939
                                                7,075.47      7,098.72
      REALTY    INCOME    CORP
     10                         アメリカ     投資証券        1,729               2.19
                                               12,233,498      12,273,696
                                               18,721.06      18,407.75
      ALEXANDRIA       REAL   ESTATE    EQUIT
     11                         アメリカ     投資証券         627               2.06
                                               11,738,105      11,541,660
                                                5,931.84      6,058.05
      VENTAS    INC
     12                         アメリカ     投資証券        1,718               1.86
                                               10,190,904      10,407,732
                                               30,762.98      30,790.66
      ESSEX   PROPERTY     TRUST   INC
     13                         アメリカ     投資証券         300               1.65
                                               9,228,896      9,237,200
                                                3,507.29      3,570.39
      INVITATION      HOMES    INC
     14                         アメリカ     投資証券        2,583               1.65
                                               9,059,337      9,222,337
                                                3,484.04      3,540.50
      HEALTHPEAK       PROPERTIES      INC
     15                         アメリカ     投資証券        2,482               1.57
                                               8,647,396      8,787,535
                                               14,503.01      14,724.43
      EXTRA    SPACE   STORAGE     INC
     16                         アメリカ     投資証券         593               1.56
                                               8,600,285      8,731,587
                                               16,147.05      16,312.01
      MID-AMERICA       APARTMENT      COMM
     17                         アメリカ     投資証券         524               1.53
                                               8,461,056      8,547,494
                                               11,588.01      11,404.23
      BOSTON    PROPERTIES      INC
     18                         アメリカ     投資証券         716               1.46
                                               8,297,019      8,165,434
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                                               16,617.57      16,586.57
      SUN  COMMUNITIES       INC
     19                         アメリカ     投資証券         487               1.44
                                               8,092,757      8,077,661
                                                4,650.92      4,702.96
      DUKE   REALTY    CORP
     20                         アメリカ     投資証券        1,696               1.43
                                               7,887,972      7,976,222
                                                3,021.27      3,123.12
      VICI  PROPERTIES      INC
     21                         アメリカ     投資証券        2,461               1.37
                                               7,435,360      7,686,021
                                                4,904.45      4,915.52
      UDR  INC
     22                         アメリカ     投資証券        1,348               1.18
                                               6,611,203      6,626,126
                                                7,739.73      7,826.08
      WP  CAREY    INC
     23                         アメリカ     投資証券         801               1.12
                                               6,199,529      6,268,698
                                                2,352.58      2,350.37
      MEDICAL     PROPERTIES      TRUST   INC
     24                         アメリカ     投資証券        2,652               1.11
                                               6,239,062      6,233,190
                                                1,883.17      1,915.28
      HOST   HOTELS    & RESORTS     INC
     25                         アメリカ     投資証券        3,217               1.10
                                               6,058,181      6,161,465
                                                7,057.76      7,165.15
      EQUITY    LIFESTYLE     PROPERTIES
     26                         アメリカ     投資証券         800               1.02
                                               5,646,210      5,732,121
                                                4,080.77      4,113.98
      IRON   MOUNTAIN      INC
     27                         アメリカ     投資証券        1,316               0.97
                                               5,370,294      5,414,002
                                               12,188.06      12,297.66
      CAMDEN     PROPERTY     TRUST
     28                         アメリカ     投資証券         434               0.95
                                               5,289,620      5,337,187
                                                6,316.00      6,318.21
      REGENCY     CENTERS     CORP
     29                         アメリカ     投資証券         775               0.88
                                               4,894,904      4,896,620
                                                4,629.89      4,670.85
      GAMING    AND  LEISURE    PROPERTIE
     30                         アメリカ     投資証券        1,008               0.84
                                               4,666,931      4,708,222
    (注)   投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の時価の比率です。
    ロ.投資有価証券の種類別投資比率

         投資有価証券の種類                  投資比率
     投資信託受益証券                          6.95%
     投資証券                          91.63%
     合計                          98.58%
    (注)   投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該有価証券の時価の比率です。
    ハ.投資株式の業種別投資比率

       該当事項はありません。
    ②  投資不動産物件

       該当事項はありません。
    ③  その他投資資産の主要なもの

                                                      (単位:円)
                              買建/                            投資
       種類      地域        資産名              数量       簿価        時価
                              売建                           比率
                 DJ  US  REIT   IDXFTRS    2021
    不動産投信指
           アメリカ                  買建         2    7,824,983        7,951,192       1.42%
    数先物取引
                 年6月
                 米ドル買/円売       2021年4月
    為替予約取引       日本                  買建      13,000       1,420,770        1,439,100       0.26%
    (注1)   投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    (注2)   為替予約取引の時価については、原則として対顧客先物売買相場の仲値で評価しています。
    (注3)   為替予約取引の数量については、現地通貨建契約金額です。
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                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
             【USリート・インデックス・ファンド(為替ヘッジなし/資産成長型)】

    (1)  【投資状況】        (2021年3月31日現在)

    投資状況
                投資資産の種類                         時価(円)            投資比率(%)
     親投資信託受益証券                                       16,655,420             99.99
              内 日本                              16,655,420             99.99
     コール・ローン、その他の資産(負債控除後)                                         1,375           0.01
     純資産総額                                       16,656,795            100.00
    (注1)   投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    (注2)   投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。
    (2)  【投資資産】        (2021年3月31日現在)

    ①  【投資有価証券の主要銘柄】
    イ.主要銘柄の明細
                                        株数、口
                                              簿価単価      評価単価      投資
                                     数          
                銘柄名              地域     種類      また      簿価      時価     比率
                                   は              
                                               (円)      (円)     (%)
                                        額面金額
                                  親投資信
                                                1.2979      1.3318
     1 USリート・インデックス・マザーファンド                       日本     託受益証      12,505,947                  99.99
                                              16,231,782      16,655,420
                                  券
    (注)   投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の時価の比率です。
    ロ.投資有価証券の種類別投資比率

         投資有価証券の種類                  投資比率
     親投資信託受益証券                          99.99%
     合計                          99.99%
    (注)   投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該有価証券の時価の比率です。
    ハ.投資株式の業種別投資比率

       該当事項はありません。
    ②  【投資不動産物件】

       該当事項はありません。
    ③  【その他投資資産の主要なもの】

       該当事項はありません。
    (3)  【運用実績】

    ①  【純資産の推移】
                   純資産総額        純資産総額       1口当たりの       1口当たりの
                   (分配落)        (分配付)       純資産額       純資産額
                     (円)        (円)     (分配落)(円)       (分配付)(円)
         2020年10月末日            988,886               0.9889
                             -              -
            11月末日       1,096,825                1.0968
                             -              -
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                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
            12月末日       1,472,329                1.0953
                             -              -
          2021年1月末日          3,854,805                1.1364
                             -              -
             2月末日      15,262,585                 1.2034
                             -              -
          第1計算期間末
                   16,210,363        16,210,363         1.2710       1.2710
         (2021年3月26日)
             3月末日      16,656,795                 1.3041
                             -              -
    ②  【分配の推移】

                    1口当たり分配金(円)
                           0.0000
        第1計算期間
    ③  【収益率の推移】

                      収益率(%)
                            27.1
        第1計算期間
    (4)  【設定及び解約の実績】

                          設定数量(口)                     解約数量(口)
                                 11,960,296                      206,417
        第1計算期間
    (注)   当初設定数量は1,000,000口です。
    (参考)マザーファンド

       USリート・インデックス・マザーファンド
    前記「USリート・インデックス・ファンド(為替ヘッジなし/毎月分配型)」の記載と同じ。

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    (参考情報)運用実績
    (参考情報)運用実績

















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              USリート・インデックス・ファンド(為替ヘッジなし/毎月分配型)

    (1)  当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省

    令第59号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府
    令第133号)に基づいて作成しております。
     なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
    (2)  当ファンドの計算期間は6か月未満であるため、財務諸表は6か月毎に作成しております。
    (3)  当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、当特定期間(2020年9月29日から
    2021年3月26日まで)の財務諸表について、有限責任                             あずさ監査法人により監査を受けております。
                            1 【財務諸表】

             【USリート・インデックス・ファンド(為替ヘッジなし/毎月分配型)】

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    (1)  【貸借対照表】

                                     前 期               当 期
                                  2020年9月28日現在               2021年3月26日現在
                                   金 額(円)               金 額(円)
     資産の部
      流動資産
       コール・ローン
                                          38,261               22,327
       親投資信託受益証券
                                        27,245,152               36,235,348
       流動資産合計
                                        27,283,413               36,257,675
      資産合計
                                        27,283,413               36,257,675
     負債の部
      流動負債
       未払収益分配金
                                             -            84,630
       未払解約金
                                             -              356
       未払受託者報酬
                                           3,523                725
       未払委託者報酬
                                          30,878               17,549
       その他未払費用
                                           3,638                635
       流動負債合計
                                          38,039              103,895
      負債合計
                                          38,039              103,895
     純資産の部
      元本等
       元本
                             ※1           20,000,000               21,157,509
       剰余金
         期末剰余金又は期末欠損金(△)
                                         7,245,374              14,996,271
          (分配準備積立金)
                                        12,610,824               14,138,630
       元本等合計
                                        27,245,374               36,153,780
      純資産合計
                                        27,245,374               36,153,780
     負債純資産合計                                   27,283,413               36,257,675
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    (2)  【損益及び剰余金計算書】
                                      前 期              当 期
                                    自  2020年5月9日           自  2020年9月29日
                                   至  2020年9月28日            至  2021年3月26日
                                     金 額(円)              金 額(円)
     営業収益
      有価証券売買等損益
                                         1,848,889              7,482,856
      営業収益合計
                                         1,848,889              7,482,856
     営業費用
      受託者報酬
                                            3,523              4,097
      委託者報酬
                                           30,878              99,455
      その他費用
                                            3,638               747
      営業費用合計
                                           38,039             104,299
     営業利益                                    1,810,850              7,378,557
     経常利益                                    1,810,850              7,378,557
     当期純利益                                    1,810,850              7,378,557
     一部解約に伴う当期純利益金額の分配額                                         -            1,448
     期首剰余金又は期首欠損金(△)                                    5,434,524              7,245,374
     剰余金増加額又は欠損金減少額                                         -           861,014
      当期追加信託に伴う剰余金増加額
      又は欠損金減少額
                                              -           861,014
     剰余金減少額又は欠損金増加額                                         -           157,797
      当期一部解約に伴う剰余金減少額
      又は欠損金増加額
                                              -           157,797
     分配金                          ※1               -           329,429
     期末剰余金又は期末欠損金(△)                                    7,245,374             14,996,271
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    (3)  【注記表】

    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

                                        当 期
            区 分                         自 2020年9月29日
                                     至 2021年3月26日
    1.  有価証券の評価基準及び評価方                 親投資信託受益証券
       法
                        移動平均法に基づき、時価で評価しております。
                        時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて
                        評価しております。
    2.  その他財務諸表作成のための基                 特定期間末日

       本となる重要な事項
                        2020年9月26日及びその翌日が休日のため、前特定期間末日を2020年
                        9月28日としております。このため、当特定期間は179日となってお
                        ります。
    (貸借対照表に関する注記)

                                 前 期                 当 期
             区 分
                              2020年9月28日現在                 2021年3月26日現在
    1.  ※1  期首元本額                           20,000,000円                 20,000,000円

         期中追加設定元本額                                -円             1,454,067円
         期中一部解約元本額                                -円              296,558円
    2.     特定期間末日における受益権の                           20,000,000口                 21,157,509口

         総数
    (損益及び剰余金計算書に関する注記)

                                 前 期                 当 期
             区 分                 自 2020年5月9日                 自 2020年9月29日
                              至 2020年9月28日                 至 2021年3月26日
       ※1   分配金の計算過程                 (自2020年5月9日 至2020年9                 (自2020年9月29日 至2020年
                          月28日)                 10月26日)
                          計算期間末における解約に伴う                 計算期間末における解約に伴う
                          当期純利益金額分配後の配当等                 当期純利益金額分配後の配当等
                          収益から費用を控除した額                 収益から費用を控除した額
                          (218,297円)、解約に伴う当                 (93,790円)、解約に伴う当期
                          期純利益金額分配後の有価証券                 純利益金額分配後の有価証券売
                          売買等損益から費用を控除し、                 買等損益から費用を控除し、繰
                          繰越欠損金を補填した額(0                 越欠損金を補填した額(0
                          円)、投資信託約款に規定され                 円)、投資信託約款に規定され
                          る収益調整金(0円)及び分配                 る収益調整金(0円)及び分配
                          準備積立金(12,392,527円)よ                 準備積立金(12,610,824円)よ
                          り分配対象額は12,610,824円                 り分配対象額は12,704,614円
                          (1万口当たり6,305.41円)で                 (1万口当たり6,352.31円)で
                          あり、分配を行っておりませ                 あり、分配を行っておりませ
                          ん。                 ん。
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                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                                            (自2020年10月27日 至2020年
                                            11月26日)
                                            計算期間末における解約に伴う
                                            当期純利益金額分配後の配当等
                                            収益から費用を控除した額
                                            (84,853円)、解約に伴う当期
                                            純利益金額分配後の有価証券売
                                            買等損益から費用を控除し、繰
                                            越欠損金を補填した額(0
                                            円)、投資信託約款に規定され
                                            る収益調整金(0円)及び分配
                                            準備積立金(12,704,614円)よ
                                            り分配対象額は12,789,467円
                                            (1万口当たり6,394.73円)で
                                            あり、分配を行っておりませ
                                            ん。
                                            (自2020年11月27日 至2020年

                                            12月28日)
                                            計算期間末における解約に伴う
                                            当期純利益金額分配後の配当等
                                            収益から費用を控除した額
                                            (82,991円)、解約に伴う当期
                                            純利益金額分配後の有価証券売
                                            買等損益から費用を控除し、繰
                                            越欠損金を補填した額(0
                                            円)、投資信託約款に規定され
                                            る収益調整金(232,138円)及
                                            び分配準備積立金(12,696,092
                                            円)より分配対象額は
                                            13,011,221円(1万口当たり
                                            6,436.67円)であり、うち
                                            80,856円(1万口当たり40円)
                                            を分配金額としております。
                                            (自2020年12月29日 至2021年

                                            1月26日)
                                            計算期間末における解約に伴う
                                            当期純利益金額分配後の配当等
                                            収益から費用を控除した額
                                            (88,053円)、解約に伴う当期
                                            純利益金額分配後の有価証券売
                                            買等損益から費用を控除し、繰
                                            越欠損金を補填した額(0
                                            円)、投資信託約款に規定され
                                            る収益調整金(325,844円)及
                                            び分配準備積立金(12,653,597
                                            円)より分配対象額は
                                            13,067,494円(1万口当たり
                                            6,440.24円)であり、うち
                                            81,161円(1万口当たり40円)
                                            を分配金額としております。
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                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                                            (自2021年1月27日 至2021年2
                                            月26日)
                                            計算期間末における解約に伴う
                                            当期純利益金額分配後の配当等
                                            収益から費用を控除した額
                                            (51,323円)、解約に伴う当期
                                            純利益金額分配後の有価証券売
                                            買等損益から費用を控除し、繰
                                            越欠損金を補填した額(0
                                            円)、投資信託約款に規定され
                                            る収益調整金(586,525円)及
                                            び分配準備積立金(12,659,654
                                            円)より分配対象額は
                                            13,297,502円(1万口当たり
                                            6,425.28円)であり、うち
                                            82,782円(1万口当たり40円)
                                            を分配金額としております。
                                            (自2021年2月27日 至2021年3

                                            月26日)
                                            計算期間末における解約に伴う
                                            当期純利益金額分配後の配当等
                                            収益から費用を控除した額
                                            (100,379円)、解約に伴う当
                                            期純利益金額分配後の有価証券
                                            売買等損益から費用を控除し、
                                            繰越欠損金を補填した額
                                            (1,541,214円)、投資信託約
                                            款に規定される収益調整金
                                            (930,571円)及び分配準備積
                                            立金(12,581,667円)より分配
                                            対象額は15,153,831円(1万口
                                            当たり7,162.39円)であり、う
                                            ち84,630円(1万口当たり40
                                            円)を分配金額としておりま
                                            す。
    (金融商品に関する注記)

    Ⅰ  金融商品の状況に関する事項
                                         当 期
            区 分                         自 2020年9月29日
                                     至 2021年3月26日
    1.  金融商品に対する取組方針                  当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項
                        に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基
                        本方針」に従っております。
    2.  金融商品の内容及びリスク                  当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び

                        金銭債務等であり、その詳細を附属明細表に記載しております。な
                        お、当ファンドは、親投資信託受益証券を通じて有価証券、デリバ
                        ティブ取引に投資しております。
                        これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変
                        動等)、信用リスク、流動性リスクであります。
    3.  金融商品に係るリスク管理体制                  複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を

                        行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リ
                        スクの種類毎に行っております。
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    4.  金融商品の時価等に関する事項                  金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がな
       についての補足説明                  い場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額
                        の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる
                        前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。
    Ⅱ  金融商品の時価等に関する事項

                                         当 期
            区 分
                                     2021年3月26日現在
    1.  金融商品の時価及び貸借対照表                  金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と
       計上額との差額                  時価との差額はありません。
    2.  金融商品の時価の算定方法                  (1)有価証券

                        重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
                        (2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等

                        これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいこ
                        とから、当該帳簿価額を時価としております。
    (有価証券に関する注記)

    売買目的有価証券
                          前 期                      当 期
                      2020年9月28日現在                      2021年3月26日現在
         種 類
                     最終の計算期間の損益に                      最終の計算期間の損益に
                     含まれた評価差額(円)                      含まれた評価差額(円)
    親投資信託受益証券                              555,152                     1,900,065
    合計                              555,152                     1,900,065
    (デリバティブ取引に関する注記)

    ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
                 前 期                            当 期
             2020年9月28日現在                            2021年3月26日現在
    該当事項はありません。                            該当事項はありません。
    (関連当事者との取引に関する注記)

                              当 期
                           自 2020年9月29日
                           至 2021年3月26日
    市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわ
    れていないため、該当事項はありません。
    (1口当たり情報)

                               前 期                   当 期
                           2020年9月28日現在                   2021年3月26日現在
    1口当たり純資産額                                 1.3623円                   1.7088円
    (1万口当たり純資産額)                               (13,623円)                   (17,088円)
    (4)  【附属明細表】

    第1   有価証券明細表

      (1)   株式
         該当事項はありません。
      (2)   株式以外の有価証券

                                                  評価額
       種 類                銘 柄                券面総額                   備考
                                                  (円)
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    親投資信託受益         USリート・インデックス・マザーファン
                                        27,918,444           36,235,348
    証券         ド
    親投資信託受益証券 合計                                               36,235,348
    合計                                               36,235,348
    親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
    第2 信用取引契約残高明細表

        該当事項はありません。
    第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

       該当事項はありません。
    (参考)

      当ファンドは、「USリート・インデックス・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸
    借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であり
    ます。
     なお、当ファンドの特定期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおり
    であります。
    次へ
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    「USリート・インデックス・マザーファンド」の状況
     以下に記載した情報は監査の対象外であります。
    貸借対照表

                                  2020年9月28日現在              2021年3月26日現在
                                    金 額(円)              金 額(円)
     資産の部
      流動資産
       預金
                                             -          1,139,144
       コール・ローン
                                        406,188,680               3,583,790
       投資信託受益証券
                                             -         35,918,129
       投資証券
                                        392,937,875              500,265,817
       派生商品評価勘定
                                             -            88,295
       未収配当金
                                             -          1,324,169
       差入委託証拠金
                                             -          2,796,805
       流動資産合計
                                        799,126,555              545,116,149
      資産合計
                                        799,126,555              545,116,149
     負債の部
      流動負債
       派生商品評価勘定
                                          761,551               85,262
       未払金
                                        383,719,129                    -
       未払解約金
                                             -            53,560
       流動負債合計
                                        384,480,680                 138,822
      負債合計
                                        384,480,680                 138,822
     純資産の部
      元本等
       元本
                             ※1           406,190,000              419,906,157
       剰余金
         期末剰余金又は期末欠損金(△)
                                         8,455,875             125,071,170
       元本等合計
                                        414,645,875              544,977,327
      純資産合計
                                        414,645,875              544,977,327
     負債純資産合計                                   799,126,555              545,116,149
    注記表

    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

                                     自 2020年9月29日
            区 分
                                     至 2021年3月26日
    1.  有価証券の評価基準及び評価方                 (1)投資信託受益証券
       法
                        移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
                        時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最
                        終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又
                        は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価して
                        おります。
                        なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が
                        時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務
                        に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と
                        協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価して
                        おります。
                        (2)投資証券

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                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                        移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
                        時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最
                        終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又
                        は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価して
                        おります。
                        なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が
                        時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務
                        に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と
                        協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価して
                        おります。
    2.  デリバティブ取引の評価基準及                 (1)先物取引

       び評価方法
                        個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
                        時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の
                        主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
                        (2)為替予約取引

                        個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
                        時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場に
                        おいて為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲
                        値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡
                        日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
    3.  収益及び費用の計上基準                 受取配当金

                        原則として、投資信託受益証券及び投資証券の配当落ち日におい
                        て、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定
                        していない場合には入金日基準で計上しております。
    4.  その他財務諸表作成のための基                 外貨建取引等の処理基準

       本となる重要な事項
                        外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平
                        成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の
                        額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基
                        づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建
                        資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産
                        額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時
                        の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算
                        した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円
                        換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理
                        を採用しております。
    (貸借対照表に関する注記)

             区 分                2020年9月28日現在                 2021年3月26日現在
    1.  ※1   期首                          2020年9月25日                 2020年9月29日
          期首元本額                          406,190,000円                 406,190,000円
          期中追加設定元本額                               -円             14,425,745円
          期中一部解約元本額                               -円              709,588円
          期末元本額の内訳

       ファンド名
          USリート・インデックス・                          26,690,000円                 27,918,444円
          ファンド(為替ヘッジなし/
          毎月分配型)
          海外リート資金拠出用ファン                          379,500,000円                 379,500,000円
          ド(適格機関投資家専用)
          USリート・インデックス・                               -円             12,487,713円
          ファンド(為替ヘッジなし/
          資産成長型)
                                23/87

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                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
       計                             406,190,000円                 419,906,157円
    2.     期末日における受益権の総数                          406,190,000口                 419,906,157口

    (金融商品に関する注記)

    Ⅰ  金融商品の状況に関する事項
                                     自 2020年9月29日
            区 分
                                     至 2021年3月26日
    1.  金融商品に対する取組方針                  当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項
                        に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基
                        本方針」に従っております。
    2.  金融商品の内容及びリスク                  当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ

                        取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取
                        引に関する注記及び附属明細表に記載しております。
                        これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変
                        動等)、信用リスク、流動性リスクであります。
                        信託財産の効率的な運用に資することを目的として、投資信託約款
                        に従ってわが国の金融商品取引所(外国の取引所)における不動産
                        投信指数先物取引を利用しております。また、外貨建資産の売買代
                        金等の受取りまたは支払いを目的として、投資信託約款に従って為
                        替予約取引を利用しております。
    3.  金融商品に係るリスク管理体制                  複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を

                        行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リ
                        スクの種類毎に行っております。
    4.  金融商品の時価等に関する事項                  金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がな

       についての補足説明                  い場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額
                        の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる
                        前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。
                        デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデ
                        リバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
    Ⅱ  金融商品の時価等に関する事項

            区 分                         2021年3月26日現在
    1.  金融商品の時価及び貸借対照表                  金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と
       計上額との差額                  時価との差額はありません。
    2.  金融商品の時価の算定方法                  (1)有価証券

                        重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
                        (2)デリバティブ取引

                        デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
                        (3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等

                        これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいこ
                        とから、当該帳簿価額を時価としております。
    (有価証券に関する注記)

    売買目的有価証券
                      2020年9月28日現在                      2021年3月26日現在
        種 類
                       当期間の損益に                      当期間の損益に
                     含まれた評価差額(円)                      含まれた評価差額(円)
    投資信託受益証券                                 -                  3,247,407
    投資証券                            9,218,746                      93,611,584
    合計                            9,218,746                      96,858,991
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    (注)    「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から期末日までの期間(2020年9月25日から2020
        年9月28日まで、及び2020年9月25日から2021年3月26日まで)を指しております。
    (デリバティブ取引に関する注記)

    ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
    1.  不動産投信関連

                    2020年9月28日       現在                 2021年3月26日       現在
              契約額等            時価      評価損益       契約額等            時価      評価損益
       種 類
               (円)           (円)       (円)       (円)           (円)       (円)
                    うち                        うち
                    1年超                        1年超
    市場取引
     不動産投信

     指数先物取引
      買 建             -    -       -      -    7,811,292       -    7,726,030      △85,262

    合計              -    -       -      -    7,811,292       -    7,726,030      △85,262

    (注)    1.  時価の算定方法

           不動産投信指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
           原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評
           価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場
           や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
         2.  不動産投信指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
         3.  契約額等には手数料相当額を含んでおりません。また契約額等及び時価の邦貨換算は期末日
           の対顧客電信売買相場の仲値で行っております。
         4.  契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
    2.  通貨関連

                    2020年9月28日       現在                 2021年3月26日       現在
              契約額等            時価      評価損益       契約額等            時価      評価損益
       種 類
               (円)           (円)       (円)       (円)           (円)       (円)
                    うち                        うち
                    1年超                        1年超
    市場取引以外の
    取引
     為替予約取引

     買 建         406,165,306        -   405,403,755       △761,551       3,299,695       -    3,387,990       88,295

     アメリカ・ドル         406,165,306        -   405,403,755       △761,551       3,299,695       -    3,387,990       88,295

    合計          406,165,306        -   405,403,755       △761,551       3,299,695       -    3,387,990       88,295

    (注)    1.  時価の算定方法

           (1)   期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評
              価しております。
              ①  期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場
                合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
              ②  期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない
                場合は、以下の方法によっております。
                ・  期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合
                  には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の
                  仲値をもとに計算したレートを用いております。
                ・  期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場
                  合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いて
                  おります。
           (2)   期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧
              客電信売買相場の仲値で評価しております。
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         2.  換算において円未満の端数は切り捨てております。
         3.  契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
    (1口当たり情報)

                           2020年9月28日現在                   2021年3月26日現在
    1口当たり純資産額                                 1.0208円                   1.2979円
    (1万口当たり純資産額)                               (10,208円)                   (12,979円)
    附属明細表

    第1   有価証券明細表

      (1)   株式
         該当事項はありません。
      (2)   株式以外の有価証券

      種 類       通 貨            銘 柄             券面総額            評価額        備考
    投資信託受
          アメリカ・ドル                                         アメリカ・ドル
    益証券
                   ISHARES    CORE   US  REIT   ETF
                                         6,290.000           328,589.600
          アメリカ・ドル 小計                                         アメリカ・ドル
                                                    328,589.600
                                                    (35,918,129)
    投資信託受益証券 合計                                                35,918,129
                                                    [35,918,129]
    投資証券      アメリカ・ドル                                         アメリカ・ドル
                   PEBBLEBROOK      HOTEL   TRUST
                                            595        14,553.700
                   NEW  SENIOR    INVESTMENT      GROUP
                                            375         2,328.750
                   URBAN   EDGE   PROPERTIES
                                            531         8,899.560
                   XENIA   HOTELS    & RESORTS    INC
                                            518        10,101.000
                   AVALONBAY     COMMUNITIES      INC
                                            648        121,396.320
                   SIMON   PROPERTY     GROUP   INC
                                           1,513         171,937.320
                   BOSTON    PROPERTIES      INC
                                            716        74,943.720
                   APARTMENT     INVT   & MGMT   CO  -A
                                            676         3,941.080
                   VORNADO    REALTY    TRUST
                                            807        37,388.310
                   EASTERLY     GOVERNMENT      PROPERTI
                                            366         7,656.720
                   NATIONAL     STORAGE    AFFILIATES
                                            287        11,376.680
                   NEXPOINT     RESIDENTIAL
                                             99        4,554.990
                   QTS  REALTY    TRUST   INC-CL    A
                                            295        18,189.700
                   EQUITY    RESIDENTIAL
                                           1,692         122,010.120
                   APPLE   HOSPITALITY      REIT   INC
                                            965        14,417.100
                   EPR  PROPERTIES
                                            341        15,818.990
                   BLUEROCK     RESIDENTIAL      GROWTH
                                            113         1,140.170
                   CITY   OFFICE    REIT   INC
                                            196         2,022.720
                   GLOBAL    NET  LEASE   INC
                                            412         7,428.360
                   EQUINIX    INC
                                            411        274,597.320
                   FOUR   CORNERS    PROPERTY     TRUST
                                            322         8,855.000
                   CHATHAM    LODGING    TRUST
                                            212         2,951.040
                   SERITAGE     GROWTH    PROP-   A REIT
                                            156         3,009.240
                   RYMAN   HOSPITALITY      PROPERTIES
                                            231        18,064.200
                   RETAIL    OPPORTUNITY      INVESTMEN
                                            529         8,538.060
                   COMMUNITY     HEALTHCARE      TRUST   I
                                             99        4,634.190
                   HOST   HOTELS    & RESORTS    INC
                                           3,217         54,721.170
                   AMERICAN     HOMES   4 RENT-   A
                                           1,255         41,502.850
                   CORESITE     REALTY    CORP
                                            185        22,026.100
                   HUDSON    PACIFIC    PROPERTIES      IN
                                            691        18,891.940
                   RLJ  LODGING    TRUST
                                            751        11,572.910
                   FARMLAND     PARTNERS     INC
                                            119         1,344.700
                   PHYSICIANS      REALTY    TRUST
                                            955        16,932.150
                   ARMADA    HOFFLER    PROPERTIES      IN
                                            263         3,313.800
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                   CYRUSONE     INC
                                            553        36,857.450
                   KIMCO   REALTY    CORP
                                           1,901         36,138.010
                   GLOBAL    MEDICAL    REIT   INC
                                            193         2,512.860
                   HEALTHCARE      TRUST   OF  AME-CL    A
                                           1,000         27,980.000
                   WHITESTONE      REIT
                                            182         1,712.620
                   GAMING    AND  LEISURE    PROPERTIE
                                           1,008         42,154.560
                   PIEDMONT     OFFICE    REALTY    TRU-A
                                            577         9,982.100
                   PARK   HOTELS    & RESORTS    INC
                                           1,082         23,187.260
                   COLONY    CAPITAL    INC
                                           2,197         13,994.890
                   INVITATION      HOMES   INC
                                           2,583         81,829.440
                   OUTFRONT     MEDIA   INC
                                            661        14,522.170
                   LAMAR   ADVERTISING      CO-A
                                            395        37,023.350
                   JBG  SMITH   PROPERTIES
                                            560        17,561.600
                   ALEXANDER     & BALDWIN    INC
                                            330         5,524.200
                   GLADSTONE     LAND   CORP
                                             90        1,616.400
                   AMERICOLD     REALTY    TRUST
                                           1,098         41,921.640
                   INDUSTRIAL      LOGISTICS     PROPERT
                                            297         6,753.780
                   VICI   PROPERTIES      INC
                                           2,461         67,160.690
                   RETAIL    VALUE   INC
                                             79        1,366.700
                   BROOKFIELD      PROPERTY     REIT   I-A
                                            211         3,854.970
                   BRT  APARTMENTS      CORP
                                             48         852.000
                   SAFEHOLD     INC
                                             79        5,533.160
                   WASHINGTON      PRIME   GROUP   INC
                                             95         187.150
                   AMERICAN     FINANCE    TRUST   INC
                                            500         4,840.000
                   ESSENTIAL     PROPERTIES      REALTY
                                            475        11,005.750
                   COREPOINT     LODGING    INC
                                            180         1,618.200
                   PLYMOUTH     INDUSTRIAL      REIT   INC
                                             73        1,222.750
                   STORE   CAPITAL    CORP
                                           1,110         37,107.300
                   CIM  COMMERCIAL      TRUST   CORP
                                             51         672.180
                   SUMMIT    HOTEL   PROPERTIES      INC
                                            473         4,933.390
                   LIFE   STORAGE    INC
                                            341        29,172.550
                   AMERICAN     ASSETS    TRUST   INC
                                            230         7,548.600
                   INDEPENDENCE       REALTY    TRUST   IN
                                            434         6,727.000
                   PREFERRED     APARTMENT     COMMUN-A
                                            218         2,090.620
                   PARAMOUNT     GROUP   INC
                                            871         8,640.320
                   EMPIRE    STATE   REALTY    TRUST-A
                                            663         7,405.710
                   NETSTREIT     CORP
                                             61        1,104.710
                   APARTMENT     INCOME    REIT   CO
                                            676        30,014.400
                   REXFORD    INDUSTRIAL      REALTY    IN
                                            606        30,639.360
                   COLUMBIA     PROPERTY     TRUST   INC
                                            524         9,096.640
                   STAG   INDUSTRIAL      INC
                                            734        24,544.960
                   VENTAS    INC
                                           1,718         92,050.440
                   CARETRUST     REIT   INC
                                            437        10,234.540
                   GEO  GROUP   INC/THE
                                            539         4,285.050
                   BRIXMOR    PROPERTY     GROUP   INC
                                           1,363         27,437.190
                   OFFICE    PROPERTIES      INCOME    TRU
                                            219         6,125.430
                   SABRA   HEALTH    CARE   REIT   INC
                                            940        16,468.800
                   UMH  PROPERTIES      INC
                                            168         3,121.440
                   IRON   MOUNTAIN     INC
                                           1,316         48,507.760
                   TERRENO    REALTY    CORP
                                            305        17,717.450
                   VEREIT    INC
                                            993        38,061.690
                   SPIRIT    REALTY    CAPITAL    INC
                                            528        22,619.520
                   SUN  COMMUNITIES      INC
                                            487        73,098.700
                   ACADIA    REALTY    TRUST
                                            388         7,496.160
                   ALEXANDER'S      INC
                                             10        2,862.500
                   PROLOGIS     INC
                                           3,409         356,001.870
                   ALEXANDRIA      REAL   ESTATE    EQUIT
                                            627        106,025.700
                   BRANDYWINE      REALTY    TRUST
                                            775         9,966.500
                   SAUL   CENTERS    INC
                                             55        2,173.050
                   MACK-CALI     REALTY    CORP
                                            397         6,308.330
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                   CAMDEN    PROPERTY     TRUST
                                            434        47,779.060
                   COUSINS    PROPERTIES      INC
                                            681        24,121.020
                   SITE   CENTERS    CORP
                                            701         9,302.270
                   DUKE   REALTY    CORP
                                           1,696         71,248.960
                   EASTGROUP     PROPERTIES      INC
                                            177        25,164.090
                   ESSEX   PROPERTY     TRUST   INC
                                            300        83,361.000
                   FIRST   INDUSTRIAL      REALTY    TR
                                            581        26,813.150
                   FEDERAL    REALTY    INVS   TRUST
                                            346        35,496.140
                   GETTY   REALTY    CORP
                                            156         4,450.680
                   WELLTOWER     INC
                                           1,925         136,983.000
                   HEALTHPEAK      PROPERTIES      INC
                                           2,482         78,108.540
                   HIGHWOODS     PROPERTIES      INC
                                            473        20,400.490
                   SERVICE    PROPERTIES      TRUST
                                            750         9,255.000
                   HEALTHCARE      REALTY    TRUST   INC
                                            618        18,886.080
                   KILROY    REALTY    CORP
                                            529        35,009.220
                   LTC  PROPERTIES      INC
                                            178         7,509.820
                   LEXINGTON     REALTY    TRUST
                                           1,251         13,873.590
                   MID-AMERICA      APARTMENT     COMM
                                            524        76,425.400
                   MACERICH     CO/THE
                                            686         8,328.040
                   EQUITY    LIFESTYLE     PROPERTIES
                                            800        51,000.000
                   NATL   HEALTH    INVESTORS     INC
                                            197        14,536.630
                   NATIONAL     RETAIL    PROPERTIES
                                            788        34,719.280
                   REALTY    INCOME    CORP
                                           1,729         110,500.390
                   CORPORATE     OFFICE    PROPERTIES
                                            517        13,896.960
                   PUBLIC    STORAGE
                                            698        168,427.400
                   PS  BUSINESS     PARKS   INC/CA
                                             92        13,961.920
                   REGENCY    CENTERS    CORP
                                            775        44,213.750
                   RPT  REALTY
                                            369         4,302.540
                   TANGER    FACTORY    OUTLET    CENTER
                                            414         6,839.280
                   SL  GREEN   REALTY    CORP
                                            335        23,701.250
                   DIVERSIFIED      HEALTHCARE      TRUST
                                           1,085          5,175.450
                   URSTADT    BIDDLE    - CLASS   A
                                            136         2,294.320
                   UDR  INC
                                           1,348         59,716.400
                   UNIVERSAL     HEALTH    RLTY   INCOME
                                             59        4,058.610
                   WP  CAREY   INC
                                            801        55,997.910
                   WASHINGTON      REIT
                                            377         8,603.140
                   WEINGARTEN      REALTY    INVESTORS
                                            558        15,216.660
                   AGREE   REALTY    CORP
                                            286        19,107.660
                   OMEGA   HEALTHCARE      INVESTORS
                                           1,060         39,092.800
                   CUBESMART                          889        33,515.300
                   SUNSTONE     HOTEL   INVESTORS     INC
                                            983        12,120.390
                   DIGITAL    REALTY    TRUST   INC
                                           1,292         178,761.120
                   EXTRA   SPACE   STORAGE    INC
                                            593        77,683.000
                   HERSHA    HOSPITALITY      TRUST
                                            156         1,708.200
                   CENTERSPACE                          59        4,035.600
                   KITE   REALTY    GROUP   TRUST
                                            380         7,402.400
                   MONMOUTH     REAL   ESTATE    INV  COR
                                            434         7,729.540
                   ONE  LIBERTY    PROPERTIES      INC
                                             73        1,589.940
                   AMERICAN     CAMPUS    COMMUNITIES
                                            630        27,260.100
                   GLADSTONE     COMMERCIAL      CORP
                                            154         2,989.140
                   DIAMONDROCK      HOSPITALITY      CO
                                            914         9,633.560
                   MEDICAL    PROPERTIES      TRUST   INC
                                           2,652         56,355.000
                   FRANKLIN     STREET    PROPERTIES       C 
                                            475         2,593.500
                   DOUGLAS    EMMETT    INC
                                            765        24,633.000
                   RETAIL    PROPERTIES      OF  AME  - A
                                            981        10,457.460
          アメリカ・ドル 小計                                         アメリカ・ドル
                                                   4,576,578.690
                                                   (500,265,817)
    投資証券 合計                                                500,265,817
                                                   [500,265,817]
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                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    合計                                                536,183,946
                                                   [536,183,946]
    投資信託受益証券及び投資証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
      (注)1.     各種通貨毎の小計の欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。

         2. 合計欄における[ ]内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、
           内数で表示しております。
         3. 外貨建有価証券の内訳
                                        組入
                                              組入
                                       投資信託             合計金額に
                通貨             銘柄数                投資証券
                                       受益証券             対する比率
                                             時価比率
                                       時価比率
                        投資信託          1銘柄
           アメリカ・ドル
                        受益証券
                                          6.7%      93.3%       100%
                        投資証券         149銘柄
    第2 信用取引契約残高明細表

        該当事項はありません。
    第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

       「注記表(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。
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                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
              USリート・インデックス・ファンド(為替ヘッジなし/資産成長型)

    (1)  当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省

    令第59号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府
    令第133号)に基づいて作成しております。
     なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
    (2)  当ファンドの計算期間は6か月であるため、財務諸表は6か月毎に作成しております。
    (3)  当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第1期計算期間(2020年10月29日か
    ら2021年3月26日まで)の財務諸表について、有限責任                              あずさ監査法人により監査を受けております。
                             1 財務諸表

             【USリート・インデックス・ファンド(為替ヘッジなし/資産成長型)】

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                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    (1)  【貸借対照表】

                                             第1期
                                         2021年3月26日現在
                                          金 額(円)
     資産の部
      流動資産
       コール・ローン
                                                         37,200
       親投資信託受益証券
                                                      16,207,802
       未収入金
                                                         53,560
       流動資産合計
                                                      16,298,562
      資産合計
                                                      16,298,562
     負債の部
      流動負債
       未払解約金
                                                         74,581
       未払受託者報酬
                                                           506
       未払委託者報酬
                                                         12,934
       その他未払費用
                                                           178
       流動負債合計
                                                         88,199
      負債合計
                                                         88,199
     純資産の部
      元本等
       元本
                             ※1                         12,753,879
       剰余金
         期末剰余金又は期末欠損金(△)
                                                       3,456,484
          (分配準備積立金)
                                                       1,466,850
       元本等合計
                                                      16,210,363
      純資産合計
                                                      16,210,363
     負債純資産合計                                                 16,298,562
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    (2)  【損益及び剰余金計算書】
                                             第1期
                                          自  2020年10月29日
                                          至  2021年3月26日
                                           金 額(円)
     営業収益
      有価証券売買等損益
                                                       1,494,422
      営業収益合計
                                                       1,494,422
     営業費用
      受託者報酬
                                                          506
      委託者報酬
                                                        12,934
      その他費用
                                                          178
      営業費用合計
                                                        13,618
     営業利益                                                 1,480,804
     経常利益                                                 1,480,804
     当期純利益                                                 1,480,804
     一部解約に伴う当期純利益金額の分配額                                                   13,954
     剰余金増加額又は欠損金減少額                                                 2,009,184
      当期追加信託に伴う剰余金増加額
      又は欠損金減少額
                                                       2,009,184
     剰余金減少額又は欠損金増加額                                                   19,550
      当期一部解約に伴う剰余金減少額
      又は欠損金増加額
                                                        19,550
     分配金                          ※1                            -
     期末剰余金又は期末欠損金(△)                                                 3,456,484
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    (3)  【注記表】

    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

                                         第1期
            区 分                         自 2020年10月29日
                                     至 2021年3月26日
    1.  有価証券の評価基準及び評価方                 親投資信託受益証券
       法
                        移動平均法に基づき、時価で評価しております。
                        時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて
                        評価しております。
    2.  その他財務諸表作成のための基                 計算期間

       本となる重要な事項
                        当ファンドの第1期計算期間は、2020年10月29日から2021年3月26日
                        までとなっております。
    (貸借対照表に関する注記)

                                          第1期
             区 分
                                      2021年3月26日現在
    1.  ※1  期首元本額                                             1,000,000円

         期中追加設定元本額                                            11,960,296円
         期中一部解約元本額                                              206,417円
    2.     計算期間末日における受益権の                                            12,753,879口

         総数
    (損益及び剰余金計算書に関する注記)

                                          第1期
             区 分                         自 2020年10月29日
                                      至 2021年3月26日
       ※1   分配金の計算過程                 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等
                          収益から費用を控除した額(84,645円)、解約に伴う当期純利
                          益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠
                          損金を補填した額(1,382,205円)、投資信託約款に規定される
                          収益調整金(1,989,634円)及び分配準備積立金(0円)より分
                          配対象額は3,456,484円(1万口当たり2,710.14円)であり、分
                          配を行っておりません。
    (金融商品に関する注記)

    Ⅰ  金融商品の状況に関する事項
                                         第1期
            区 分                         自 2020年10月29日
                                     至 2021年3月26日
    1.  金融商品に対する取組方針                  当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項
                        に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基
                        本方針」に従っております。
    2.  金融商品の内容及びリスク                  当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び

                        金銭債務等であり、その詳細を附属明細表に記載しております。な
                        お、当ファンドは、親投資信託受益証券を通じて有価証券、デリバ
                        ティブ取引に投資しております。
                        これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変
                        動等)、信用リスク、流動性リスクであります。
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    3.  金融商品に係るリスク管理体制                  複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を
                        行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リ
                        スクの種類毎に行っております。
    4.  金融商品の時価等に関する事項                  金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がな

       についての補足説明                  い場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額
                        の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる
                        前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。
    Ⅱ  金融商品の時価等に関する事項

                                         第1期
            区 分
                                     2021年3月26日現在
    1.  金融商品の時価及び貸借対照表                  金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と
       計上額との差額                  時価との差額はありません。
    2.  金融商品の時価の算定方法                  (1)有価証券

                        重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
                        (2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等

                        これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいこ
                        とから、当該帳簿価額を時価としております。
    (有価証券に関する注記)

    売買目的有価証券
                                     第1期
                                 2021年3月26日現在
         種 類
                                 当計算期間の損益に
                                含まれた評価差額(円)
    親投資信託受益証券                                                  1,484,152
    合計                                                  1,484,152
    (デリバティブ取引に関する注記)

    ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
                               第1期
                           2021年3月26日現在
    該当事項はありません。
    (関連当事者との取引に関する注記)

                               第1期
                           自 2020年10月29日
                           至 2021年3月26日
    市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわ
    れていないため、該当事項はありません。
    (1口当たり情報)

                                        第1期
                                     2021年3月26日現在
    1口当たり純資産額                                                   1.2710円
    (1万口当たり純資産額)                                                  (12,710円)
    (4)  【附属明細表】

    第1   有価証券明細表

      (1)   株式
         該当事項はありません。
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      (2)   株式以外の有価証券

                                                  評価額
       種 類                銘 柄                券面総額                   備考
                                                  (円)
    親投資信託受益         USリート・インデックス・マザーファン
                                        12,487,713           16,207,802
    証券         ド
    親投資信託受益証券 合計                                               16,207,802
    合計                                               16,207,802
    親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
    第2 信用取引契約残高明細表

        該当事項はありません。
    第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

       該当事項はありません。
    (参考)

      当ファンドは、「USリート・インデックス・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸
    借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であり
    ます。
     なお、当ファンドの計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおり
    であります。
    次へ
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    「USリート・インデックス・マザーファンド」の状況
     以下に記載した情報は監査の対象外であります。
    貸借対照表

                                          2021年3月26日現在
                                           金 額(円)
     資産の部
      流動資産
       預金
                                                        1,139,144
       コール・ローン
                                                        3,583,790
       投資信託受益証券
                                                       35,918,129
       投資証券
                                                      500,265,817
       派生商品評価勘定
                                                         88,295
       未収配当金
                                                        1,324,169
       差入委託証拠金
                                                        2,796,805
       流動資産合計
                                                      545,116,149
      資産合計
                                                      545,116,149
     負債の部
      流動負債
       派生商品評価勘定
                                                         85,262
       未払解約金
                                                         53,560
       流動負債合計
                                                         138,822
      負債合計
                                                         138,822
     純資産の部
      元本等
       元本
                             ※1                         419,906,157
       剰余金
         期末剰余金又は期末欠損金(△)
                                                      125,071,170
       元本等合計
                                                      544,977,327
      純資産合計
                                                      544,977,327
     負債純資産合計                                                 545,116,149
    注記表

    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

                                     自 2020年10月29日
            区 分
                                     至 2021年3月26日
    1.  有価証券の評価基準及び評価方                 (1)投資信託受益証券
       法
                        移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
                        時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最
                        終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又
                        は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価して
                        おります。
                        なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が
                        時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務
                        に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と
                        協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価して
                        おります。
                        (2)投資証券

                                36/87



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                        移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
                        時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最
                        終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又
                        は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価して
                        おります。
                        なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が
                        時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務
                        に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と
                        協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価して
                        おります。
    2.  デリバティブ取引の評価基準及                 (1)先物取引

       び評価方法
                        個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
                        時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の
                        主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
                        (2)為替予約取引

                        個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
                        時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場に
                        おいて為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲
                        値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡
                        日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
    3.  収益及び費用の計上基準                 受取配当金

                        原則として、投資信託受益証券及び投資証券の配当落ち日におい
                        て、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定
                        していない場合には入金日基準で計上しております。
    4.  その他財務諸表作成のための基                 外貨建取引等の処理基準

       本となる重要な事項
                        外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平
                        成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の
                        額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基
                        づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建
                        資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産
                        額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時
                        の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算
                        した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円
                        換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理
                        を採用しております。
    (貸借対照表に関する注記)

             区 分                         2021年3月26日現在
    1.  ※1   期首                                          2020年10月29日
          期首元本額                                           406,173,003円
          期中追加設定元本額                                            14,425,745円
          期中一部解約元本額                                             692,591円
          期末元本額の内訳

       ファンド名
          USリート・インデックス・                                            27,918,444円
          ファンド(為替ヘッジなし/
          毎月分配型)
          海外リート資金拠出用ファン                                           379,500,000円
          ド(適格機関投資家専用)
          USリート・インデックス・                                            12,487,713円
          ファンド(為替ヘッジなし/
          資産成長型)
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       計                                              419,906,157円
    2.     期末日における受益権の総数                                           419,906,157口

    (金融商品に関する注記)

    Ⅰ  金融商品の状況に関する事項
                                     自 2020年10月29日
            区 分
                                     至 2021年3月26日
    1.  金融商品に対する取組方針                  当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項
                        に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基
                        本方針」に従っております。
    2.  金融商品の内容及びリスク                  当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ

                        取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取
                        引に関する注記及び附属明細表に記載しております。
                        これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変
                        動等)、信用リスク、流動性リスクであります。
                        信託財産の効率的な運用に資することを目的として、投資信託約款
                        に従ってわが国の金融商品取引所(外国の取引所)における不動産
                        投信指数先物取引を利用しております。また、外貨建資産の売買代
                        金等の受取りまたは支払いを目的として、投資信託約款に従って為
                        替予約取引を利用しております。
    3.  金融商品に係るリスク管理体制                  複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を

                        行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リ
                        スクの種類毎に行っております。
    4.  金融商品の時価等に関する事項                  金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がな

       についての補足説明                  い場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額
                        の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる
                        前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。
                        デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデ
                        リバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
    Ⅱ  金融商品の時価等に関する事項

            区 分                         2021年3月26日現在
    1.  金融商品の時価及び貸借対照表                  金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と
       計上額との差額                  時価との差額はありません。
    2.  金融商品の時価の算定方法                  (1)有価証券

                        重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
                        (2)デリバティブ取引

                        デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
                        (3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等

                        これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいこ
                        とから、当該帳簿価額を時価としております。
    (有価証券に関する注記)

    売買目的有価証券
                                 2021年3月26日現在
        種 類
                                  当期間の損益に
                                含まれた評価差額(円)
    投資信託受益証券                                                  3,247,407
    投資証券                                                  93,611,584
    合計                                                  96,858,991
                                38/87


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    (注)    「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から期末日までの期間(2020年9月25日から
        2021年3月26日まで)を指しております。
    (デリバティブ取引に関する注記)

    ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
    1.  不動産投信関連

                                 2021年3月26日        現在
        種 類           契約額等                     時価           評価損益
                    (円)                    (円)            (円)
                               うち
                              1年超
    市場取引
      不動産投信

      指数先物取引
       買 建                7,811,292           -        7,726,030             △85,262

    合計                  7,811,292           -        7,726,030             △85,262

    (注)    1.  時価の算定方法

           不動産投信指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
           原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評
           価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場
           や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
         2.  不動産投信指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
         3.  契約額等には手数料相当額を含んでおりません。また契約額等及び時価の邦貨換算は期末日
           の対顧客電信売買相場の仲値で行っております。
         4.  契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
    2.  通貨関連

                                 2021年3月26日        現在
        種 類           契約額等                     時価           評価損益
                    (円)                    (円)            (円)
                               うち
                              1年超
    市場取引以外の取引
     為替予約取引

      買 建                 3,299,695           -        3,387,990              88,295

      アメリカ・ドル                 3,299,695           -        3,387,990              88,295

    合計                  3,299,695           -        3,387,990              88,295

    (注)    1.  時価の算定方法

           (1)   期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評
              価しております。
              ①  期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場
                合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
              ②  期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない
                場合は、以下の方法によっております。
                ・  期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合
                  には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の
                  仲値をもとに計算したレートを用いております。
                                39/87


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                ・  期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場
                  合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いて
                  おります。
           (2)   期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧
              客電信売買相場の仲値で評価しております。
         2.  換算において円未満の端数は切り捨てております。
         3.  契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
    (1口当たり情報)

                                     2021年3月26日現在
    1口当たり純資産額                                                   1.2979円
    (1万口当たり純資産額)                                                  (12,979円)
    附属明細表

    第1   有価証券明細表

      (1)   株式
         該当事項はありません。
      (2)   株式以外の有価証券

      種 類       通 貨            銘 柄             券面総額            評価額        備考
    投資信託受
          アメリカ・ドル                                         アメリカ・ドル
    益証券
                   ISHARES    CORE   US  REIT   ETF
                                         6,290.000           328,589.600
          アメリカ・ドル 小計                                         アメリカ・ドル
                                                    328,589.600
                                                    (35,918,129)
    投資信託受益証券 合計                                                35,918,129
                                                    [35,918,129]
    投資証券      アメリカ・ドル                                         アメリカ・ドル
                   PEBBLEBROOK      HOTEL   TRUST
                                            595        14,553.700
                   NEW  SENIOR    INVESTMENT      GROUP
                                            375         2,328.750
                   URBAN   EDGE   PROPERTIES
                                            531         8,899.560
                   XENIA   HOTELS    & RESORTS    INC
                                            518        10,101.000
                   AVALONBAY     COMMUNITIES      INC
                                            648        121,396.320
                   SIMON   PROPERTY     GROUP   INC
                                           1,513         171,937.320
                   BOSTON    PROPERTIES      INC
                                            716        74,943.720
                   APARTMENT     INVT   & MGMT   CO  -A
                                            676         3,941.080
                   VORNADO    REALTY    TRUST
                                            807        37,388.310
                   EASTERLY     GOVERNMENT      PROPERTI
                                            366         7,656.720
                   NATIONAL     STORAGE    AFFILIATES
                                            287        11,376.680
                   NEXPOINT     RESIDENTIAL
                                             99        4,554.990
                   QTS  REALTY    TRUST   INC-CL    A
                                            295        18,189.700
                   EQUITY    RESIDENTIAL
                                           1,692         122,010.120
                   APPLE   HOSPITALITY      REIT   INC
                                            965        14,417.100
                   EPR  PROPERTIES
                                            341        15,818.990
                   BLUEROCK     RESIDENTIAL      GROWTH
                                            113         1,140.170
                   CITY   OFFICE    REIT   INC
                                            196         2,022.720
                   GLOBAL    NET  LEASE   INC
                                            412         7,428.360
                   EQUINIX    INC
                                            411        274,597.320
                   FOUR   CORNERS    PROPERTY     TRUST
                                            322         8,855.000
                   CHATHAM    LODGING    TRUST
                                            212         2,951.040
                   SERITAGE     GROWTH    PROP-   A REIT
                                            156         3,009.240
                   RYMAN   HOSPITALITY      PROPERTIES
                                            231        18,064.200
                   RETAIL    OPPORTUNITY      INVESTMEN
                                            529         8,538.060
                   COMMUNITY     HEALTHCARE      TRUST   I
                                             99        4,634.190
                   HOST   HOTELS    & RESORTS    INC
                                           3,217         54,721.170
                   AMERICAN     HOMES   4 RENT-   A
                                           1,255         41,502.850
                   CORESITE     REALTY    CORP
                                            185        22,026.100
                                40/87


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                   HUDSON    PACIFIC    PROPERTIES      IN
                                            691        18,891.940
                   RLJ  LODGING    TRUST
                                            751        11,572.910
                   FARMLAND     PARTNERS     INC
                                            119         1,344.700
                   PHYSICIANS      REALTY    TRUST
                                            955        16,932.150
                   ARMADA    HOFFLER    PROPERTIES      IN
                                            263         3,313.800
                   CYRUSONE     INC
                                            553        36,857.450
                   KIMCO   REALTY    CORP
                                           1,901         36,138.010
                   GLOBAL    MEDICAL    REIT   INC
                                            193         2,512.860
                   HEALTHCARE      TRUST   OF  AME-CL    A
                                           1,000         27,980.000
                   WHITESTONE      REIT
                                            182         1,712.620
                   GAMING    AND  LEISURE    PROPERTIE
                                           1,008         42,154.560
                   PIEDMONT     OFFICE    REALTY    TRU-A
                                            577         9,982.100
                   PARK   HOTELS    & RESORTS    INC
                                           1,082         23,187.260
                   COLONY    CAPITAL    INC
                                           2,197         13,994.890
                   INVITATION      HOMES   INC
                                           2,583         81,829.440
                   OUTFRONT     MEDIA   INC
                                            661        14,522.170
                   LAMAR   ADVERTISING      CO-A
                                            395        37,023.350
                   JBG  SMITH   PROPERTIES
                                            560        17,561.600
                   ALEXANDER     & BALDWIN    INC
                                            330         5,524.200
                   GLADSTONE     LAND   CORP
                                             90        1,616.400
                   AMERICOLD     REALTY    TRUST
                                           1,098         41,921.640
                   INDUSTRIAL      LOGISTICS     PROPERT
                                            297         6,753.780
                   VICI   PROPERTIES      INC
                                           2,461         67,160.690
                   RETAIL    VALUE   INC
                                             79        1,366.700
                   BROOKFIELD      PROPERTY     REIT   I-A
                                            211         3,854.970
                   BRT  APARTMENTS      CORP
                                             48         852.000
                   SAFEHOLD     INC
                                             79        5,533.160
                   WASHINGTON      PRIME   GROUP   INC
                                             95         187.150
                   AMERICAN     FINANCE    TRUST   INC
                                            500         4,840.000
                   ESSENTIAL     PROPERTIES      REALTY
                                            475        11,005.750
                   COREPOINT     LODGING    INC
                                            180         1,618.200
                   PLYMOUTH     INDUSTRIAL      REIT   INC
                                             73        1,222.750
                   STORE   CAPITAL    CORP
                                           1,110         37,107.300
                   CIM  COMMERCIAL      TRUST   CORP
                                             51         672.180
                   SUMMIT    HOTEL   PROPERTIES      INC
                                            473         4,933.390
                   LIFE   STORAGE    INC
                                            341        29,172.550
                   AMERICAN     ASSETS    TRUST   INC
                                            230         7,548.600
                   INDEPENDENCE       REALTY    TRUST   IN
                                            434         6,727.000
                   PREFERRED     APARTMENT     COMMUN-A
                                            218         2,090.620
                   PARAMOUNT     GROUP   INC
                                            871         8,640.320
                   EMPIRE    STATE   REALTY    TRUST-A
                                            663         7,405.710
                   NETSTREIT     CORP
                                             61        1,104.710
                   APARTMENT     INCOME    REIT   CO
                                            676        30,014.400
                   REXFORD    INDUSTRIAL      REALTY    IN
                                            606        30,639.360
                   COLUMBIA     PROPERTY     TRUST   INC
                                            524         9,096.640
                   STAG   INDUSTRIAL      INC
                                            734        24,544.960
                   VENTAS    INC
                                           1,718         92,050.440
                   CARETRUST     REIT   INC
                                            437        10,234.540
                   GEO  GROUP   INC/THE
                                            539         4,285.050
                   BRIXMOR    PROPERTY     GROUP   INC
                                           1,363         27,437.190
                   OFFICE    PROPERTIES      INCOME    TRU
                                            219         6,125.430
                   SABRA   HEALTH    CARE   REIT   INC
                                            940        16,468.800
                   UMH  PROPERTIES      INC
                                            168         3,121.440
                   IRON   MOUNTAIN     INC
                                           1,316         48,507.760
                   TERRENO    REALTY    CORP
                                            305        17,717.450
                   VEREIT    INC
                                            993        38,061.690
                   SPIRIT    REALTY    CAPITAL    INC
                                            528        22,619.520
                   SUN  COMMUNITIES      INC
                                            487        73,098.700
                   ACADIA    REALTY    TRUST
                                            388         7,496.160
                   ALEXANDER'S      INC
                                             10        2,862.500
                                41/87

                                                          EDINET提出書類
                                               大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                   PROLOGIS     INC
                                           3,409         356,001.870
                   ALEXANDRIA      REAL   ESTATE    EQUIT
                                            627        106,025.700
                   BRANDYWINE      REALTY    TRUST
                                            775         9,966.500
                   SAUL   CENTERS    INC
                                             55        2,173.050
                   MACK-CALI     REALTY    CORP
                                            397         6,308.330
                   CAMDEN    PROPERTY     TRUST
                                            434        47,779.060
                   COUSINS    PROPERTIES      INC
                                            681        24,121.020
                   SITE   CENTERS    CORP
                                            701         9,302.270
                   DUKE   REALTY    CORP
                                           1,696         71,248.960
                   EASTGROUP     PROPERTIES      INC
                                            177        25,164.090
                   ESSEX   PROPERTY     TRUST   INC
                                            300        83,361.000
                   FIRST   INDUSTRIAL      REALTY    TR
                                            581        26,813.150
                   FEDERAL    REALTY    INVS   TRUST
                                            346        35,496.140
                   GETTY   REALTY    CORP
                                            156         4,450.680
                   WELLTOWER     INC
                                           1,925         136,983.000
                   HEALTHPEAK      PROPERTIES      INC
                                           2,482         78,108.540
                   HIGHWOODS     PROPERTIES      INC
                                            473        20,400.490
                   SERVICE    PROPERTIES      TRUST
                                            750         9,255.000
                   HEALTHCARE      REALTY    TRUST   INC
                                            618        18,886.080
                   KILROY    REALTY    CORP
                                            529        35,009.220
                   LTC  PROPERTIES      INC
                                            178         7,509.820
                   LEXINGTON     REALTY    TRUST
                                           1,251         13,873.590
                   MID-AMERICA      APARTMENT     COMM
                                            524        76,425.400
                   MACERICH     CO/THE
                                            686         8,328.040
                   EQUITY    LIFESTYLE     PROPERTIES
                                            800        51,000.000
                   NATL   HEALTH    INVESTORS     INC
                                            197        14,536.630
                   NATIONAL     RETAIL    PROPERTIES
                                            788        34,719.280
                   REALTY    INCOME    CORP
                                           1,729         110,500.390
                   CORPORATE     OFFICE    PROPERTIES
                                            517        13,896.960
                   PUBLIC    STORAGE
                                            698        168,427.400
                   PS  BUSINESS     PARKS   INC/CA
                                             92        13,961.920
                   REGENCY    CENTERS    CORP
                                            775        44,213.750
                   RPT  REALTY
                                            369         4,302.540
                   TANGER    FACTORY    OUTLET    CENTER
                                            414         6,839.280
                   SL  GREEN   REALTY    CORP
                                            335        23,701.250
                   DIVERSIFIED      HEALTHCARE      TRUST
                                           1,085          5,175.450
                   URSTADT    BIDDLE    - CLASS   A
                                            136         2,294.320
                   UDR  INC
                                           1,348         59,716.400
                   UNIVERSAL     HEALTH    RLTY   INCOME
                                             59        4,058.610
                   WP  CAREY   INC
                                            801        55,997.910
                   WASHINGTON      REIT
                                            377         8,603.140
                   WEINGARTEN      REALTY    INVESTORS
                                            558        15,216.660
                   AGREE   REALTY    CORP
                                            286        19,107.660
                   OMEGA   HEALTHCARE      INVESTORS
                                           1,060         39,092.800
                   CUBESMART                          889        33,515.300
                   SUNSTONE     HOTEL   INVESTORS     INC
                                            983        12,120.390
                   DIGITAL    REALTY    TRUST   INC
                                           1,292         178,761.120
                   EXTRA   SPACE   STORAGE    INC
                                            593        77,683.000
                   HERSHA    HOSPITALITY      TRUST
                                            156         1,708.200
                   CENTERSPACE                          59        4,035.600
                   KITE   REALTY    GROUP   TRUST
                                            380         7,402.400
                   MONMOUTH     REAL   ESTATE    INV  COR
                                            434         7,729.540
                   ONE  LIBERTY    PROPERTIES      INC
                                             73        1,589.940
                   AMERICAN     CAMPUS    COMMUNITIES
                                            630        27,260.100
                   GLADSTONE     COMMERCIAL      CORP
                                            154         2,989.140
                   DIAMONDROCK      HOSPITALITY      CO
                                            914         9,633.560
                   MEDICAL    PROPERTIES      TRUST   INC
                                           2,652         56,355.000
                   FRANKLIN     STREET    PROPERTIES       C 
                                            475         2,593.500
                   DOUGLAS    EMMETT    INC
                                            765        24,633.000
                   RETAIL    PROPERTIES      OF  AME  - A
                                            981        10,457.460
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                                                          EDINET提出書類
                                               大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
          アメリカ・ドル 小計                                         アメリカ・ドル
                                                   4,576,578.690
                                                   (500,265,817)
    投資証券 合計                                                500,265,817
                                                   [500,265,817]
    合計                                                536,183,946
                                                   [536,183,946]
    投資信託受益証券及び投資証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
      (注)1.     各種通貨毎の小計の欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。

         2. 合計欄における[ ]内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、
           内数で表示しております。
         3. 外貨建有価証券の内訳
                                        組入
                                              組入
                                       投資信託             合計金額に
                通貨             銘柄数                投資証券
                                       受益証券             対する比率
                                             時価比率
                                       時価比率
                        投資信託
           アメリカ・ドル                        1銘柄
                        受益証券
                                          6.7%      93.3%       100%
                        投資証券         149銘柄
    第2 信用取引契約残高明細表

        該当事項はありません。
    第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

       「注記表(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。
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                                               大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                          2 【ファンドの現況】
    ※  原有価証券届出書の「第二部 ファンド情報 第3                            ファンドの経理状況 2              ファンドの現況」を次

    の内容に訂正・更新します。
    <訂正後>

              USリート・インデックス・ファンド(為替ヘッジなし/毎月分配型)

    【純資産額計算書】

                                                     2021年3月31日
     Ⅰ 資産総額                               37,160,128円
     Ⅱ 負債総額                                  4,918円
     Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)                               37,155,210円
     Ⅳ 発行済数量                               21,192,153口
     Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)                                  1.7533円
    (参考)    USリート・インデックス・マザーファンド


    純資産額計算書

                                                     2021年3月31日
     Ⅰ 資産総額                               561,279,177円
     Ⅱ 負債総額                                2,043,596円
     Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)                               559,235,581円
     Ⅳ 発行済数量                               419,901,305口
     Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)                                  1.3318円
              USリート・インデックス・ファンド(為替ヘッジなし/資産成長型)


    純資産額計算書

                                                     2021年3月31日
     Ⅰ 資産総額                               16,658,341円
     Ⅱ 負債総額                                  1,546円
     Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)                               16,656,795円
     Ⅳ 発行済数量                               12,772,769口
     Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)                                  1.3041円
    (参考)    USリート・インデックス・マザーファンド


    前記「USリート・インデックス・ファンド(為替ヘッジなし/毎月分配型)」の記載と同じ。

                                44/87



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                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    第三部 【委託会社等の情報】

                         第1 【委託会社等の概況】

      原有価証券届出書の「第三部                  委託会社等の情報            第1     委託会社等の概況            1 委託会社等の概況

    および2     事業の内容及び営業の概況」を次の内容に訂正・更新します。

    <訂正後>

                         1 【委託会社等の概況】

    a.  資本金の額

       2021年3月末日現在

       資本金の額    151億7,427万2,500円

       発行可能株式総数 799万9,980株

       発行済株式総数  260万8,525株

       過去5年間における資本金の額の増減:該当事項はありません。

    b.  委託会社の機構

      ① 会社の意思決定機構

        業務執行上重要な事項は、取締役会の決議をもって決定します。取締役は、株主総会において選任

       され、その任期は選任後1年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会の終結
       のときまでです。
        取締役会は、4名以内の代表取締役を選定し、代表取締役は、会社を代表し、取締役会の決議にし

       たがい業務を執行します。
        また、取締役、執行役員等から構成される経営会議は、経営全般にかかる基本的事項を審議し、決

       定します。経営会議は、分科会を設置し、専門的な事項についてはその権限を委ねることができま
       す。
      ② 投資運用の意思決定機構

        投資運用の意思決定機構の概要は、以下のとおりとなっています。

       イ.商品会議

         ファンド設立時に経営会議の分科会である商品会議を開催し、ファンドの新規設定を決定しま

        す。
       ロ.  商品担当役員

         商品担当役員は、ファンド設立の趣旨に沿って、各ファンド運営上の諸方針を記載した基本計画

        書を決定します。
       ハ.運用会議

         CIOが議長となり、原則として月1回運用会議を開催し、基本的な運用方針を決定します。

       ニ.運用部長・ファンドマネージャー

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                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
         ファンドマネージャーは、基本計画書に定められた各ファンドの諸方針と運用会議で決定された
        基本的な運用方針にしたがって運用計画書を作成します。運用部長は、ファンドマネージャーから
        提 示を受けた運用計画書について、基本計画書および運用会議の決定事項との整合性等を確認し、
        承認します。
       ホ.運用審査会議、リスクマネジメント会議および経営会議

        ・運用審査会議

          経営会議の分科会として、ファンドの運用実績の状況についての報告を行ない、必要事項を審

         議・決定します。
        ・リスクマネジメント会議

          経営会議の分科会として、ファンドの運用リスクの状況・運用リスク管理等の状況についての

         報告を行ない、必要事項を審議・決定します。
        ・経営会議

          法令等の遵守状況についての報告を行ない、必要事項を審議・決定します。

                       2 【事業の内容及び営業の概況】

     委託会社は、「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社として、証券投資信託

    の設定を行なうとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を
    行なっています。また「金融商品取引法」に定める投資助言業務等の関連する業務を行なっています。
     2021年3月末日現在、委託会社が運用を行なっている投資信託(親投資信託を除きます。)は次のとお

    りです。
          基本的性格               本数(本)             純資産額の合計額(百万円)

      単位型株式投資信託                        41                 80,646
      追加型株式投資信託                       735               20,466,276
       株式投資信託  合計                       776               20,546,922
      単位型公社債投資信託                        54                165,335
      追加型公社債投資信託                        14               1,561,179
       公社債投資信託 合計                        68               1,726,514
      総合計                       844               22,273,436
                                46/87







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                                               大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                        3 【委託会社等の経理状況】

    ※ 原有価証券届出書の「第三部 委託会社等の情報 第1 委託会社等の概況 3 委託会社等の経理

     状況」を次の内容に訂正・更新します。
    <訂正後>

      1.当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和                                               38 年大蔵省令第

       59 号。以下「財務諸表等規則」という。)並びに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等
       に関する内閣府令」(平成              19 年8月6日内閣府令第            52 号)に基づいて作成しております。
        また、当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和
       52 年大蔵省令第       38 号。以下「中間財務諸表等規則」という。)並びに同規則第                                38 条及び第     57 条の規定
       により、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成                              19 年8月6日内閣府令第            52 号)に基づいて作
       成しております。
        なお、当中間会計期間(             2020  年4月1日から        2020  年9月    30 日まで)は、改正府令附則第3条第1項
       ただし書きにより、改正後の中間財務諸表等規則に基づいて作成しております。
      2.当社は、金融商品取引法第                 193  条の2第1項の規定に基づき、第                  61 期事業年度(       2019  年4月1日か

       ら 2020  年3月    31 日まで)の財務諸表についての監査を、有限責任                           あずさ監査法人により受けており
       ます。
        また、第     62 期事業年度に係る中間会計期間(                  2020  年4月1日から        2020  年9月    30 日まで)の中間財務
       諸表について、有限責任              あずさ監査法人により中間監査を受けております。
      3.財務諸表及び中間財務諸表の記載金額は、百万円未満の端数を切り捨てて表示しております。

    (1)  【貸借対照表】

                                              (単位   :百万円) 
                              前事業年度                 当事業年度

                           (  2019  年3月    31 日)        ( 2020  年3月    31 日)
      資産の部

       流動資産
         現金・預金
                                    28,489                  2,741
         有価証券
                                     554                22,167
         前払費用
                                     214                  205
         未収委託者報酬
                                    11,468                  10,847
         未収収益
                                      98                  63
         その他                             56                  62
         流動資産計
                                    40,882                  36,088
       固定資産
         有形固定資産                     ※ 1               ※ 1
                                     206                  217
           建物
                                      10                  7
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           器具備品
                                     195                  209
         無形固定資産
                                    2,821                  2,362
           ソフトウェア
                                    2,804                  2,028
           ソフトウェア仮勘定
                                      17                 333
         投資その他の資産
                                    12,799                  15,844
           投資有価証券
                                    8,493                  9,153
           関係会社株式
                                    1,836                  3,972
           出資金
                                     183                  183
           長期差入保証金
                                    1,070                  1,069
           繰延税金資産
                                    1,183                  1,431
                                      31                  33
           その他
         固定資産計 
                                    15,827                  18,424
       資産合計
                                    56,709                  54,512
                                                  (単位   :百万円)



                               前事業年度                  当事業年度

                            (  2019  年3月    31 日)         ( 2020  年3月    31 日)
      負債の部

       流動負債
         預り金
                                       75                   69
         未払金
                                      8,548                   7,573
          未払収益分配金
                                       15                   14
          未払償還金
                                       40                   39
          未払手数料
                                      4,610                   3,988
          その他未払金
                                ※ 2    3,882            ※ 2     3,530
         未払費用
                                      3,735                   3,830
         未払法人税等
                                       726                   656
         未払消費税等
                                       255                   590
         賞与引当金
                                       725                   688
                                        2                   5
         その他
         流動負債計
                                     14,070                   13,414
       固定負債
         退職給付引当金
                                      2,389                   2,574
         役員退職慰労引当金
                                       103                   88
                                        2                   5
         その他
         固定負債計
                                      2,496                   2,667
       負債合計
                                     16,567                   16,082
                                48/87


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      純資産の部
       株主資本
         資本金
                                     15,174                   15,174
         資本剰余金
          資本準備金                           11,495                   11,495
          資本剰余金合計
                                     11,495                   11,495
         利益剰余金
          利益準備金
                                       374                   374
          その他利益剰余金
           繰越利益剰余金                          13,052                   11,749
          利益剰余金合計
                                     13,426                   12,123
         株主資本合計
                                     40,096                   38,793
       評価・換算差額等
                                       46                 △ 363
         その他有価証券評価差額金
         評価・換算差額等合計
                                       46                 △ 363
       純資産合計
                                     40,142                   38,430
      負債・純資産合計
                                     56,709                   54,512
    (2)  【損益計算書】


                                                   (単位   :百万円)
                               前事業年度                   当事業年度

                          (自     2018  年4月1日             (自     2019  年4月1日
                           至     2019  年3月    31 日)         至     2020  年3月    31 日)
      営業収益

       委託者報酬
                                     76,052                   69,550
                                       673                   583
       その他営業収益
       営業収益計
                                     76,725                   70,134
      営業費用
       支払手数料
                                     35,789                   31,120
       広告宣伝費
                                       694                   745
       調査費
                                      9,066                   8,858
        調査費
                                      1,057                   1,188
        委託調査費
                                      8,009                   7,670
       委託計算費                                                 1,410
                                      1,351
       営業雑経費
                                      1,557                   1,770
        通信費
                                       228                   240
        印刷費
                                       513                   524
        協会費
                                       55                   56
        諸会費
                                       13                   13
                                       746                   936
        その他営業雑経費
                                49/87


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       営業費用計
                                     48,459                   43,906
      一般管理費
       給料
                                      5,755                   5,793
        役員報酬
                                       373                   374
        給料・手当
                                      4,145                   4,335
        賞与
                                       510                   395
        賞与引当金繰入額
                                       725                   688
       福利厚生費
                                       796                   838
       交際費
                                       64                   62
       旅費交通費
                                       178                   154
       租税公課
                                       472                   451
       不動産賃借料
                                      1,291                   1,299
       退職給付費用
                                       374                   368
       役員退職慰労引当金繰入額
                                       34                   37
       固定資産減価償却費
                                       907                   925
                                      1,819                   1,770
       諸経費
       一般管理費計
                                     11,693                   11,702
      営業利益
                                     16,572                   14,525
                                                (単位   :百万円)

                             前事業年度
                                               当事業年度
                        (自    2018  年4月1日
                                          (自    2019  年4月1日
                         至    2019  年3月   31
                                           至    2020  年3月   31 日)
                        日)
      営業外収益
       受取配当金
                                 38                      912
       投資有価証券売却益
                                215                      214
       有価証券償還益
                                133                       24
       その他                         134                       78
       営業外収益計
                                521                     1,230
      営業外費用
       有価証券償還損
                                 32                      71
       投資有価証券売却損
                                 40                       1
       その他                          60                      54
       営業外費用計
                                132                      127
      経常利益
                               16,961                      15,629
      特別損失
       システム刷新関連費用
                                  -                     537
       投資有価証券評価損
                                  -                      48
       関係会社整理損失                          29                       -
       特別損失計
                                 29                      585
      税引前当期純利益
                               16,931                      15,043
                                50/87


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      法人税、住民税及び事業税
                               5,076                      4,555
      法人税等調整額                          △ 15                     △ 78
      法人税等合計
                               5,060                      4,477
      当期純利益
                               11,870                      10,566
    (3)  【株主資本等変動計算書】

    前事業年度(自           2018  年4月1日       至   2019  年3月    31 日)

                                                    (単位:百万円)

                                    株主資本
                        資本剰余金              利益剰余金
                                      その他利益
                  資本金                      剰余金              株主資本合計
                                              利益剰余金
                        資本準備金       利益準備金
                                               合計
                                       繰越利益
                                       剰余金
     当期首残高              15,174       11,495         374      13,850       14,225         40,895
     当期変動額
       剰余金の配当              -       -       -    △ 12,669      △ 12,669        △ 12,669
       当期純利益              -       -       -     11,870       11,870         11,870
       株主資本以外の
       項目の当期変動              -       -       -       -       -         -
       額(純額)
     当期変動額合計                 -       -       -     △ 798      △ 798        △ 798
     当期末残高              15,174       11,495         374      13,052       13,426         40,096
                   評価・換算差額等

                 その他有価
                               純資産合計
                        評価・換算
                 証券評価
                        差額等合計
                  差額金
     当期首残高                216       216      41,112
     当期変動額
       剰余金の配当              -       -    △ 12,669
       当期純利益              -       -     11,870
       株主資本以外の
       項目の当期変動            △ 170      △ 170      △ 170
       額(純額)
     当期変動額合計               △ 170      △ 170      △ 969
     当期末残高                46       46     40,142
    当事業年度(自           2019  年4月1日       至   2020  年3月    31 日)

                                51/87


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                                                    (単位:百万円)

                                    株主資本
                        資本剰余金               利益剰余金
                                      その他利益
                資本金                       剰余金              株主資本合計
                                             利益剰余金
                        資本準備金       利益準備金
                                             合計
                                       繰越利益
                                       剰余金
     当期首残高              15,174       11,495         374      13,052       13,426         40,096
     当期変動額
       剰余金の配当              -       -       -    △ 11,868      △ 11,868        △ 11,868
       当期純利益              -       -       -     10,566       10,566         10,566
       株主資本以外の
       項目の当期変動              -       -       -       -       -         -
       額(純額)
     当期変動額合計                 -       -       -    △ 1,302      △ 1,302        △ 1,302
     当期末残高              15,174       11,495         374      11,749       12,123         38,793
                   評価・換算差額等

                 その他有価
                               純資産合計
                        評価・換算
                 証券評価
                        差額等合計
                  差額金
     当期首残高                46       46     40,142
     当期変動額
       剰余金の配当              -       -    △ 11,868
       当期純利益              -       -     10,566
       株主資本以外の
       項目の当期変動            △ 410      △ 410      △ 410
       額(純額)
     当期変動額合計               △ 410      △ 410      △ 410
     当期末残高               △ 363      △ 363      38,430
    注記事項

    (重要な会計方針)
    1.有価証券の評価基準及び評価方法

      ( 1 ) 子会社株式及び関連会社株式
         移動平均法による原価法により計上しております。
      ( 2 ) その他有価証券

         時価のあるもの
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          決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売                                             却原価は
         移動平均法により算定)を採用しております。
         時価のないもの

          移動平均法による原価法を採用しております。
    2.固定資産の減価償却の方法

      ( 1 ) 有形固定資産
         定額法によっております。
         なお、主な耐用年数は以下の通りであります。
          建物        8~              18 年
          器具備品      4~              17 年 
      ( 2 ) 無形固定資産
         定額法によっております。なお、自社利用のソフトウェアについては社内における利用可能期間
       (5年間)に基づく定額法によっております。 
    3.引当金の計上基準

      ( 1 ) 賞与引当金
        役員及び従業員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額を計上しております。
      ( 2 ) 退職給付引当金
        従業員の退職給付に備えるため、当社の退職金規程に基づく当事業年度末要支給額を計上してお
       ります。これは、当社の退職金は、将来の昇給等による給付額の変動がなく、貢献度、能力及び実
       績等に応じて事業年度ごとに各人別の勤務費用が確定するためであります。また、執行役員・参与に
       ついても、当社の退職金規程に基づく当事業年度末要支給額を計上しております。
      ( 3 ) 役員退職慰労引当金
         役員の退職慰労金の支給に備えるため、当社の役員退職慰労金規程に基づく当事業年度末要支給
       額を計上しております。
    4.消費税等の会計処理

       消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっております。
    5.連結納税制度の適用

       連結納税制度を適用しております。
    6.連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用

       当社は、「所得税法等の一部を改正する法律」(令和2年法律第8号)において創設されたグルー
       プ通算制度への移行及びグループ通算制度への移行にあわせて単体納税制度の見直しが行われた項目
       については、「連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱
       い」(実務対応報告第            39 号   2020  年3月    31 日)第3項の取扱いにより、「税効果会計に係る会計基準
       の適用指針」(企業会計基準適用指針第                      28 号   2018  年2月    16 日)第    44 項の定めを適用せず、繰延税金
       資産及び繰延税金負債の額について、改正前の税法の規定に基づいております。
    (未適用の会計基準等)

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    1.収益認識に関する会計基準等
     ・「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第                           29 号  2018  年3月    30 日)
     ・「収益認識に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第                                      30 号  2018  年3月
       30 日)
     (1)  概要

       収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の5つのステップを適用し認識されま
      す。
      ステップ1:顧客との契約を識別する。
      ステップ2:契約における履行義務を識別する。
      ステップ3:取引価格を算定する。
      ステップ4:契約における履行義務に取引価格を配分する。
      ステップ5:履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
     (2)  適用予定日

       2022  年3月期の期首より適用予定であります。
     (3)  当該会計基準等の適用による影響

       影響額は、当財務諸表の作成時において評価中であります。
    2.時価の算定に関する会計基準等

      ・「時価の算定に関する会計基準」(企業会計基準第                             30 号  2019  年7月4日)
      ・「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第                                       31 号  2019  年
       7月4日)
      ・「金融商品に関する会計基準」(企業会計基準第                           10 号  2019  年7月4日)
     (1)  概要

      国際的な会計基準の定めとの比較可能性を向上させるため、「時価の算定に関する会計基準」及び
      「時価の算定に関する会計基準の適用指針」                        ( 以下「時価算定会計基準等」という。                    ) が開発され、時価
      の算定方法に関するガイダンス等が定められました。時価算定会計基準等は次の項目の時価に適用され
      ます。
      ・「金融商品に関する会計基準」における金融商品

     (2)  適用予定日

       2022  年3月期の期首より適用予定であります。
     (3)  当該会計基準等の適用による影響

       影響額は、当財務諸表の作成時において評価中であります。
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    (表示方法の変更)
     (損益計算書)   
       前事業年度において、「営業外収益」の「その他」に含めておりました「受取配当金」は、営業外収
      益の総額の      100  分の  10 を超えたため、当事業年度より独立掲記することとしております。この表示方法
      の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。
       この結果、前事業年度の財務諸表において、「営業外収益」の「その他」に表示していた                                                172  百万円
      は、「受取配当金」           38 百万円、「その他」           134  百万円として組替えております。
    (貸借対照表関係)

    ※1 有形固定資産の減価償却累計額

                             前事業年度                   当事業年度
                           ( 2019  年3月    31 日)          ( 2020  年3月    31 日)
         建物                           31 百万円                  34 百万円
         器具備品                          264  百万円                 276  百万円
    ※2 関係会社項目                        


        関係会社に対する資産及び負債には区分掲記されたもののほか次のものがあります。
                              前事業年度                   当事業年度
                           ( 2019  年3月    31 日)          ( 2020  年3月    31 日)
         未払金                         3,788   百万円                3,397   百万円
      3  保証債務

       前事業年度(       2019  年3月    31 日)

        子会社である       Daiwa    Asset    Management(Singapore)Ltd.               の債務    1,719   百万円に対して保証を行ってお
       ります。
       当事業年度(       2020  年3月    31 日)              

        子会社である       Daiwa    Asset    Management(Singapore)Ltd.               の債務    1,603   百万円に対して保証を行ってお
       ります。
    (株主資本等変動計算書関係)

      前事業年度(自           2018  年4月1日 至           2019  年3月    31 日)
    1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
                                                    (単位:千株)
                  当事業年度期首            当事業年度           当事業年度          当事業年度末
                     株式数          増加株式数           減少株式数            株式数
       発行済株式
        普通株式                  2,608             -           -         2,608
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       合   計                  2,608             -           -         2,608
    2.配当に関する事項


      (1)    配当金支払額
                            剰余金の配当の           1株当たり

                    株式の種類                            基準日       効力発生日
                            総額(百万円)          配当額(円)
       決議
       2018  年6月    25 日                                2018  年      2018  年
                     普通株式            12,669          4,857
       定時株主総会                                        3月  31 日    6月  26 日
      (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

          2019  年6月    21 日開催の定時株主総会の議案として、普通株式の配当に関する事項を次のとおり
         提案しております。
         ①  剰余金の配当の総額                 11,868    百万円
         ②  配当の原資                  利益剰余金
         ③  1株当たり配当額                    4,550   円
         ④  基準日                2019  年3月    31 日
         ⑤  効力発生日                2019  年6月    24 日
      当事業年度(自           2019  年4月1日 至           2020  年3月    31 日)

    1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
                                                    (単位:千株)
                  当事業年度期首            当事業年度           当事業年度          当事業年度末
                     株式数          増加株式数           減少株式数            株式数
       発行済株式
        普通株式                  2,608             -           -         2,608
       合   計                  2,608             -           -         2,608
    2.配当に関する事項

      (1)    配当金支払額
                            剰余金の配当の           1株当たり

                    株式の種類                            基準日       効力発生日
                            総額(百万円)          配当額(円)
       決議
       2019  年6月    21 日                                2019  年      2019  年
                     普通株式            11,868          4,550
       定時株主総会                                        3月  31 日    6月  24 日
      (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

          2020  年6月    23 日開催の定時株主総会の議案として、普通株式の配当に関する事項を次のとおり
         提案しております。
         ①  剰余金の配当の総額                 10,564    百万円
         ②  配当の原資                  利益剰余金
         ③  1株当たり配当額                    4,050   円
         ④  基準日                2020  年3月    31 日
         ⑤  効力発生日                2020  年6月    24 日
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    (金融商品関係)

    1.金融商品の状況に関する事項

      (1)金融商品に対する取組方針
         当社は、投資運用業及び投資助言・代理業などの資産運用に関する事業を行っております。資金
        運用については安全性の高い金融商品に限定しております。
      (2)金融商品の内容及びそのリスク

         証券投資信託に係る運用報酬の未決済額である未収委託者報酬は、運用するファンドの財産が信
        託されており、「投資信託及び投資法人に関する法律」、その他関係法令等により一定の制限が設
        けられているためリスクは極めて軽微であります。有価証券及び投資有価証券は、証券投資信託、
        株式であります。証券投資信託は事業推進目的で保有しており、価格変動リスク及び為替変動リス
        クに晒されております。株式は上場株式、非上場株式、子会社株式並びに関連会社株式を保有して
        おり、上場株式は価格変動リスク及び発行体の信用リスクに、非上場株式、子会社株式及び関連会
        社株式は発行体の信用リスクに晒されております。
         未払手数料は証券投資信託の販売に係る代行手数料の未払額であります。その他未払金は主に連
        結納税の親会社へ支払う法人税の未払額であります。未払費用は主にファンド運用に関係する業務
        を委託したこと等により発生する費用の未払額であります。これらは、そのほとんどが                                               1 年以内の
        支払期日であります。
      (3)    金融商品に係るリスク管理体制

       ①市場リスクの管理
        (ⅰ)為替変動リスクの管理
            当社は、財務リスク管理規程に従い、個別の案件ごとに為替変動リスク管理の検討を行って
          おります。
        (ⅱ)価格変動リスクの管理
            当社は、財務リスク管理規程に従い、個別の案件ごとに価格変動リスク管理の検討を行って
          おり、定期的に時価や発行体の財務状況等を把握しリスクマネジメント会議において報告を
          行っております。
       ②信用リスクの管理
         発行体の信用リスクは財務リスク管理規程に従い、定期的に財務状況等を把握しリスクマネジメ
        ント会議において報告を行っております。
    2.金融商品の時価等に関する事項

       貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握す
      ることが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません(                                      (注2)     参照のこと)。
      前事業年度(       2019  年3月    31 日)

                                                  (単位:百万円)
                             貸借対照表  計上額            (*1)     時価  (*1)       差額

                                        28,489         28,489

       (1)現金・預金                                                    -
                                        11,468         11,468
       (2)未収委託者報酬                                                    -
       (3)有価証券及び投資有価証券
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                                         8,380         8,380
          その他有価証券                                                  -
                                        48,338         48,338
       資産計                                                    -
       (1)未払手数料                                 (4,610)         (4,610)          -
       (2)その他未払金                                 (3,882)         (3,882)          -
       (3)未払費用(          *2 )                      (2,805)         (2,805)          -
       負債計                                (11,298)         (11,298)          -
     ( *1 )負債に計上されているものについては、                       (  ) で示しております。
     ( *2 )未払費用のうち金融商品で時価開示の対象となるものを表示しております。
      当事業年度(       2020  年3月    31 日)

                                                  (単位:百万円)
                             貸借対照表  計上額            (*1)     時価  (*1)       差額

                                         2,741         2,741

       (1)現金・預金                                                    -
                                        10,847         10,847
       (2)未収委託者報酬                                                    -
       (3)有価証券及び投資有価証券
                                        21,900         21,900
          有価証券                                                  -
                                         8,754         8,754
          その他有価証券                                                  -
                                        44,243         44,243
       資産計                                                    -
       (1)未払手数料                                 (3,988)         (3,988)          -
       (2)その他未払金                                 (3,530)         (3,530)          -
       (3)未払費用(          *2 )                      (2,889)         (2,889)          -
       負債計                                (10,408)         (10,408)          -
     ( *1 )負債に計上されているものについては、                       (  ) で示しております。
     ( *2 )未払費用のうち金融商品で時価開示の対象となるものを表示しております。
    (注1)金融商品の時価の算定方法

     資 産

      (1)現金・預金、並びに(2)未収委託者報酬
        これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっ
        ております。
      (3)有価証券及び投資有価証券
        これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。また、証券投資信託について
        は、基準価額によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事
        項 (有価証券関係)          をご参照下さい。
     負 債
      (1)未払手数料、(2)その他未払金、並びに(3)未払費用
        これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっ
        ております。
    (注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品       

                                                  (単位:百万円)
                                 前事業年度                当事業年度
                区分
                              ( 2019  年3月    31 日)        ( 2020  年3月    31 日)
       (1)その他有価証券
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            非上場株式                              666                 666
       (2)子会社株式及び関連会社株式
            非上場株式                             1,836                 3,972
       (3)長期差入保証金                                 1,070                 1,069
       これらは、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ることなどができず、時価を把握す
      ることが極めて困難と認められるものであるため、時価開示の対象としておりません。
    (注3)金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額

      前事業年度(       2019  年3月    31 日)

                                                   (単位:百万円)
                                        1年超        5年超
                               1年以内                        10 年超
                                       5年以内        10 年以内
       現金・預金                           28,489           -        -       -
       未収委託者報酬                           11,468           -        -       -
       有価証券及び投資有価証券
        その他有価証券のうち満期があるもの                            554       4,284        2,227       1,227
        合計                           40,512        4,284        2,227       1,227
      当事業年度(       2020  年3月    31 日)

                                                   (単位:百万円)
                                        1年超        5年超
                               1年以内                        10 年超
                                       5年以内        10 年以内
       現金・預金                           2,741          -        -       -
       未収委託者報酬                           10,847           -        -       -
       有価証券及び投資有価証券
        有価証券                           21,900           -        -       -
        その他有価証券のうち満期があるもの                            267       3,463        1,184          -
        合計                           35,756        3,463        1,184          -
    (有価証券関係) 

    1.子会社株式及び関連会社株式

      前事業年度(       2019  年3月    31 日)

       子会社株式(貸借対照表計上額                   1,836   百万円)は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて
      困難と認められることから、記載しておりません。
      当事業年度(       2020  年3月    31 日)

       子会社株式(貸借対照表計上額                   1,944   百万円)及び関連会社株式(貸借対照表計上額                           2,027   百万
      円)は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりませ
      ん。
                                59/87



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    2.その他有価証券
      前事業年度(       2019  年3月    31 日)

                       貸借対照表計上額               取得原価             差額
                         (百万円)             (百万円)            (百万円)
       貸借対照表計上額が取得原
       価を超えるもの
       (1)株式                          87             55            32
       (2)その他                        4,991             4,712             278
             小計                  5,079             4,767             311
       貸借対照表計上額が取得原
       価を超えないもの
          その他                    3,301             3,560            △ 258
             小計                  3,301             3,560            △ 258
             合計                  8,380             8,328             52
      (注)非上場株式(貸借対照表計上額                      666  百万円)については、市場価格がなく、時価を把握するこ
         とが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
      当事業年度(       2020  年3月    31 日)

                       貸借対照表計上額               取得原価             差額
                         (百万円)             (百万円)            (百万円)
       貸借対照表計上額が取得原
       価を超えるもの
       (1)株式                          60             55            5
       (2)その他                        3,004             2,772             232
             小計                  3,064             2,827             237
       貸借対照表計上額が取得原
       価を超えないもの
          その他                    27,589             28,354            △ 764
             小計                 27,589             28,354            △ 764
             合計                 30,654             31,181            △ 526
      (注)非上場株式(貸借対照表計上額                      666  百万円)については、市場価格がなく、時価を把握するこ
         とが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
    3.売却したその他有価証券


      前事業年度(自           2018  年4月1日 至           2019  年3月    31 日)

                          売却額           売却益の合計額             売却損の合計額
             種類
                         (百万円)             (百万円)             (百万円)
       (1)株式                         389              86             -
       (2)その他
           証券投資信託                    3,517              128             40
             合計                  3,907              215             40
      当事業年度(自           2019  年4月1日 至           2020  年3月    31 日)

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                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                          売却額           売却益の合計額             売却損の合計額
             種類
                         (百万円)             (百万円)             (百万円)
       (1)株式                          -             -            -
       (2)その他
           証券投資信託                    1,492              214             1
             合計                  1,492              214             1
    4.減損処理を行った有価証券

       前事業年度において、            該当事項はありません。
       当事業年度において、証券投資信託について                        48 百万円の減損処理を行っております。
    (退職給付関係)

    1.採用している退職給付制度の概要

       当社は、非積立型の確定給付制度(退職一時金制度であります)及び確定拠出制度を採用しておりま
      す。
    2.確定給付制度

      ( 1 ) 退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表

                                                当事業年度
                           前事業年度
                                           (自     2019  年4月1日
                  (自     2018  年4月1日
                                            至   2020  年3月    31 日)
                    至   2019  年3月    31 日)
                              2,350   百万                      2,389   百
       退職給付債務の期
       首残高
                             円                        万円
                              158
                                                      159
        勤務費用
        退職給付の支払
                             △ 171
                                                     △ 183
       額
                              52
                                                      207
        その他
       退職給付債務の期
                            2,389
                                                      2,574
       末残高
      ( 2 ) 退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表



                                                当事業年度

                             前事業年度
                                            (自     2019  年4月1日
                        (自     2018  年4月1日
                                             至   2020  年3月    31 日)
                          至   2019  年3月    31 日)
                                  2,389   百万円               2,574   百万円 
       非積立型制度の退職給付債務
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       貸借対照表に計上された負債と
                                                    2,574
                                 2,389
       資産の純額
                                                    2,574

       退職給付引当金                          2,389
       貸借対照表に計上された負債と
                                 2,389                   2,574
       資産の純額
      ( 3 ) 退職給付費用及びその内訳項目の金額

                                前事業年度                当事業年度
                           (自     2018  年4月1日          (自     2019  年4月1日
                             至   2019  年3月    31 日)      至   2020  年3月    31 日)
       勤務費用                              158  百万円              159  百万円
       その他                              41                27
       確定給付制度に係る退職給付費用                             199                187
    3.確定拠出制度 

       当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度                          174  百万円、当事業年度           181  百万円であります。
    (税効果会計関係)

    1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳     

                                                  (単位:百万円)
                           前事業年度               当事業年度
                        ( 2019  年3月    31 日)       ( 2020  年3月    31 日)
       繰延税金資産
                                                  788
        退職給付引当金
                                731
                                   170               198
        システム関連費用
                                   182               177
        賞与引当金
                                   141               129
        未払事業税
                                   94               94
        出資金評価損
                                   32               47
        投資有価証券評価損
                                   240               399
        その他
                                 1,592               1,835
       繰延税金資産小計 
        評価性引当額                           △ 164              △ 173
                                 1,428               1,661
       繰延税金資産合計
       繰延税金負債
        連結法人間取引(譲渡                           △ 159              △ 159
       益)
                                  △ 85              △ 71
        その他有価証券評価差
       額金
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                                 △ 244              △ 230
       繰延税金負債合計
       繰延税金資産の純額                           1,183               1,431
    2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の

      原因となった主要な項目別の内訳
       前事業年度(       2019  年3月    31 日)

        法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の                                             100
       分の5以下であるため注記を省略しております。
       当事業年度(       2020  年3月    31 日)

        法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の                                             100
       分の5以下であるため注記を省略しております。
    (セグメント情報等)

    [セグメント情報]

       当社は、資産運用に関する事業の単一セグメントであるため記載を省略しております。
    [ 関連情報     ]

    1 . サービスごとの情報
       単一のサービス区分の営業収益が損益計算書の営業収益の                               90 %を超えるため、記載を省略しておりま
      す。
    2 . 地域ごとの情報

    (1)営業収益
        内国籍証券投資信託又は本邦顧客からの営業収益が損益計算書の営業収益の                                         90 %を超えるため、記
       載を省略しております。
    (2)有形固定資産

        本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の                                          90 %を超えるため、
       記載を省略しております。
    3 . 主要な顧客ごとの情報

       営業収益のうち、損益計算書の営業収益の                       10 %以上を占める相手先がないため、記載はありません。
    [ 報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報                              ]

      前事業年度(自           2018  年4月1日 至           2019  年3月    31 日)

       該当事項はありません。
      当事業年度(自           2019  年4月1日 至           2020  年3月    31 日)

      該当事項はありません。
    [ 報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報                                    ]

       該当事項はありません。
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    [ 報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報                             ]
       該当事項はありません。
    (関連当事者情報)

    1.関連当事者との取引

    (ア)    財務諸表提出会社の子会社
    前事業年度(自           2018  年4月1日 至           2019  年3月    31 日)

                           議決権等
                   資本金又        の所有
         会社等の              事業の         関連当事者            取引金額            期末残高
      種類         所在地    は出資金        (被所有   )         取引の内容             科目
         名称              内容         との関係           (百万円)            (百万円)
                   (百万円)        割合
                           (%)
         Daiwa   Asset
                       金融商
                                       債務保証
                           (所有  )
         Management
                                                           -
                                             1,719      -
     子会社          Singapore       133  品取引         経営管理
                           直接  100.0          (注1)
         (Singapore)
                       業
         Ltd.
         Daiwa

         Portfolio
                       金融商
                                       有償減資
                           (所有  )
                                              3,293     -       -
     子会社          India      1,207   品取引         経営管理
         Advisory
                           直接  91.0          (注2)
                       業
         (India)
         Private   Ltd.
    取引条件及び取引条件の決定方針等

    ( 注1  ) シンガポール通貨庁(            MAS  )に対する当社からの保証状により、当該関連当事者の債務不履行、及
       び MAS  への全ての損害等に対して保証しております。なお、債務総額は当該関連当事者の総運用資産
       額に応じて保証状にて定めるとおりに決定しております。
    ( 注2  ) 当該子会社における           株主総会決議及びインド会社法法廷の承認に基づき払戻しを受けておりま

       す。
    当事業年度(自           2019  年4月1日 至           2020  年3月    31 日)

                           議決権等
                   資本金又        の所有
         会社等の              事業の         関連当事者            取引金額            期末残高
      種類         所在地    は出資金        (被所有   )         取引の内容             科目
         名称              内容         との関係            (百万円)            (百万円)
                   (百万円)        割合
                           (%)
         Daiwa   Asset
                       金融商
                                       債務保証
                           (所有  )
         Management
                                                           -
                                             1,603      -
     子会社          Singapore       133  品取引         経営管理
                           直接  100.0           (注)
         (Singapore)
                       業
         Ltd.
    取引条件及び取引条件の決定方針等

    ( 注 ) シンガポール通貨庁(            MAS  )に対する当社からの保証状により、当該関連当事者の債務不履行、及び
       MAS  への全ての損害等に対して保証しております。なお、債務総額は当該関連当事者の総運用資産額
       に応じて保証状にて定めるとおりに決定しております。
    (イ)    財務諸表提出会社と同一の親会社をもつ会社

      前事業年度(自           2018  年4月1日 至           2019  年3月    31 日)

                          議決権等
                   資本金ま
                          の所有                   取引金額           期末残高
          会社等の         たは出資    事業の         関連当事者
      種類         所在地           (被所有   )         取引の内容      (百万円)       科目    (百万円)
          名称         金    内容          との関係
                          割合                   (注  1)         (注  1)
                  (百万円)
                          (%)
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                                      証券投資信託
     同一の親                  金融商        証券投資信託受
              東京都
                                      の代行手数料
     会社をも     大和証券㈱          100,000    品取引     -   益証券の募集販                19,975    未払手数料        3,400
              千代田区
     つ会社                  業        売       (注  2)
         ㈱大和総研

                                      ソフトウェア
     同一の親                  情報
         ビジネス・     東京都                ソフトウェアの
                                      の購入(注
     会社をも               3,000   サービ     -                    1,052    未払費用        173
         イノベー     江東区                開発
                                      3)
     つ会社                  ス業
         ション
     同一の親
                                      不動産の賃借
         大和プロパ     東京都         不動産                           長期差入保
     会社をも                100       -   本社ビルの管理                1,063           1,055
                                      料(注   4)
         ティ  ㈱   中央区         管理業                             証金
     つ会社
    取引条件及び取引条件の決定方針等

      ( 注1  ) 上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれておりま

         す。
      ( 注2  ) 証券投資信託の代行手数料については、証券投資信託の信託約款に定める受益者が負担する信託報

         酬のうち、当社が受け取る委託者報酬から代理事務に係る手数料として代行手数料を支払います。委
         託者報酬の配分は、両者協議のうえ合理的に決定しております。
      ( 注3  ) ソフトウェアの購入については、市場の実勢価格を勘案して、その都度交渉の上、購入価格を決定して

         おります。
      ( 注4  ) 差入保証金および賃借料については、近隣相場等を勘案し、交渉の上、決定しております。

      当事業年度(自           2019  年4月1日 至           2020  年3月    31 日)

                          議決権等
                   資本金ま
                          の所有                   取引金額           期末残高
          会社等の         たは出資    事業の         関連当事者
      種類         所在地           (被所有   )         取引の内容      (百万円)       科目    (百万円)
          名称         金    内容          との関係
                          割合                   (注  1)         (注  1)
                  (百万円)
                          (%)
                                      証券投資信託
     同一の親                  金融商        証券投資信託受
              東京都
                                      の代行手数料
     会社をも     大和証券㈱          100,000    品取引     -   益証券の募集販                16,953    未払手数料        2,984
              千代田区
     つ会社                  業        売       (注  2)
         ㈱大和総研

                                      ソフトウェア
     同一の親                  情報
         ビジネス・     東京都                ソフトウェアの
                                      の購入(注
     会社をも               3,000   サービ     -                    1,031    未払費用        224
         イノベー     江東区                開発
                                      3)
     つ会社                  ス業
         ション
     同一の親
                                      不動産の賃借
         大和プロパ     東京都         不動産                           長期差入保
     会社をも                100       -   本社ビルの管理                1,061           1,054
                                      料(注   4)
         ティ  ㈱   中央区         管理業                             証金
     つ会社
    取引条件及び取引条件の決定方針等

      ( 注1  ) 上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれておりま

         す。
      ( 注2  ) 証券投資信託の代行手数料については、証券投資信託の信託約款に定める受益者が負担する信託報

         酬のうち、当社が受け取る委託者報酬から代理事務に係る手数料として代行手数料を支払います。委
         託者報酬の配分は、両者協議のうえ合理的に決定しております。
      ( 注3  ) ソフトウェアの購入については、市場の実勢価格を勘案して、その都度交渉の上、購入価格を決定して

         おります。
      ( 注4  ) 差入保証金および賃借料については、近隣相場等を勘案し、交渉の上、決定しております。

    2 . 親会社に関する注記
       株式会社大和証券グループ本社(東京証券取引所、名古屋証券取引所に上場)
    (1株当たり情報)

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                前事業年度                           当事業年度

             (自     2018  年4月1日                     (自     2019  年4月1日
              至   2019  年3月    31 日)                 至   2020  年3月    31 日)
       1株当たり純資産額                    15,389.06     円      1株当たり純資産額                    14,732.52     円
       1株当たり当期純利益                   4,550.81     円      1株当たり当期純利益                   4,050.66     円
       ( 注1  ) 潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載してお
           りません。
       ( 注2  ) 1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下の通りであります。
                               前事業年度                 当事業年度

                           (自     2018  年4月1日            (自     2019  年4月1日
                            至   2019  年3月    31 日)        至   2020  年3月    31 日)
      当期純利益(百万円)                              11,870                 10,566
      普通株式の期中平均株式数(株)                            2,608,525                 2,608,525

    (重要な後発事象)

    該当事項はありません。

      中間財務諸表

     ( 1 ) 中間貸借対照表
                                          (単位   : 百万円)
                                    当中間会計期間

                                   ( 2020  年9月   30 日)
      資産の部

       流動資産
        現金・預金                                 2,811

        有価証券                                12,910
        未収委託者報酬                                11,357
                                          360
        その他
        流動資産合計                                27,439
       固定資産
                                ※1
        有形固定資産                                  226
        無形固定資産
         ソフトウエア                                1,720
                                          687
         その他
         無形固定資産合計                                2,408
        投資その他の資産
         投資有価証券                               10,638
         関係会社株式                                3,972
         繰延税金資産                                1,053
                                66/87


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                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                                         1,286
         その他
         投資その他の資産合計                               16,951
        固定資産合計                                19,586
       資産合計                                  47,025
                                          (単位   : 百万円)



                                    当中間会計期間

                                   ( 2020  年9月   30 日)
      負債の部

       流動負債
        未払金                                 5,860
        未払費用                                 3,365
        未払法人税等                                  594
        賞与引当金                                  571
        その他                      ※2            608
        流動負債合計
                                        11,000
       固定負債
        退職給付引当金                                 2,609
        役員退職慰労引当金                                  110
        その他                                   4
        固定負債合計
                                         2,724
       負債合計
                                        13,724
      純資産の部
       株主資本
        資本金                                15,174
        資本剰余金
         資本準備金                               11,495
         資本剰余金合計
                                        11,495
        利益剰余金
         利益準備金                                 374
         その他利益剰余金
          繰越利益剰余金                                5,784
         利益剰余金合計
                                         6,158
        株主資本合計
                                        32,828
       評価・換算差額等
        その他有価証券評価差額金                                  472
        評価・換算差額等合計
                                          472
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       純資産合計
                                        33,301
      負債・純資産合計
                                        47,025
       ( 2 ) 中間損益計算書

                                                   (単位   : 百万円)
                                           当中間会計期間
                                          (自    2020  年4月1日
                                           至   2020  年9月   30 日)
         営業収益

          委託者報酬                                         31,426

                                                     214

          その他営業収益
            営業収益合計                                       31,641

         営業費用

          支払手数料                                         13,509

                                                   5,825

          その他営業費用
            営業費用合計                                       19,334

                                            ※1          5,708

         一般管理費
         営業利益                                          6,597

         営業外収益                                   ※2          239

                                            ※3          156

         営業外費用
         経常利益                                          6,679

                                                     -

         特別利益
                                                     -

         特別損失
         税引前中間純利益                                          6,679

                                                   2,071

         法人税、住民税及び事業税
                                                      8

         法人税等調整額
         中間純利益                                          4,599

    ( 3 ) 中間株主資本等変動計算書


       当中間会計期間(自             2020  年4月1日       至   2020  年9月    30 日 )

                                                    (単位:百万円)
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                                    株主資本
                        資本剰余金               利益剰余金
                                      その他利益
                  資本金                      剰余金              株主資本合計
                                              利益剰余金
                        資本準備金       利益準備金
                                               合計
                                       繰越利益
                                       剰余金
     当期首残高              15,174       11,495         374      11,749       12,123         38,793
     当中間期変動額
       剰余金の配当              -       -       -    △ 10,564      △ 10,564        △ 10,564
       中間純利益              -       -       -     4,599       4,599         4,599
       株主資本以外の
       項目の当中間期              -       -       -       -       -         -
       変動額(純額)
     当中間期変動額合計                 -       -       -    △ 5,965      △ 5,965        △ 5,965
     当中間期末残高              15,174       11,495         374      5,784       6,158        32,828
                   評価・換算差額等

                 その他有価
                               純資産合計
                        評価・換算
                 証券評価
                        差額等合計
                  差額金
     当期首残高               △ 363      △ 363      38,430
     当中間期変動額
       剰余金の配当              -       -    △ 10,564
       中間純利益              -       -     4,599
       株主資本以外の
       項目の当中間期             836       836       836
       変動額(純額)
     当中間期変動額合計                836       836     △ 5,128
     当中間期末残高                472       472      33,301
    注記事項


    (重要な会計方針)
    1.有価証券の評価基準及び評価方法

      (1)子会社及び関連会社株式
         移動平均法による原価法により計上しております。
      (2)その他有価証券

         市場価格のない株式等以外のもの
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          中間決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原
         価は移動平均法により算定)を採用しております。
         市場価格のない株式等

          移動平均法による原価法を採用しております。
    2.固定資産の減価償却の方法

      (1)有形固定資産
         定額法によっております。
         なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
            建物      8           ~ 18 年
            器具備品    4~            17 年
      (2)無形固定資産

         定額法によっております。なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期
        間(5年間)に基づく定額法によっております。
    3.引当金の計上基準

      (1)賞与引当金
         役員及び従業員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額の当中間会計期間負担額を計上し
        ております。
      (2)退職給付引当金

         従業員の退職給付に備えるため、当社の退職金規程に基づく当中間会計期間末要支給額を計上し
        ております。これは、当社の退職金は、将来の昇給等による給付額の変動がなく、貢献度、能力及
        び実績等に応じて事業年度ごとに各人別の勤務費用が確定するためであります。また、執行役員・
        参与及び上席参事についても、当社の退職金規程に基づく当中間会計期間末要支給額を計上してお
        ります。
      (3)役員退職慰労引当金

         役員の退職慰労金の支給に備えるため、当社の役員退職慰労金規程に基づく当中間会計期間末要
        支給額を計上しております。
    4.消費税等の会計処理

         消費税及び地方消費税の会計処理は税抜                     方式  によっております。
     5.  連結納税制度の適用

          連結納税制度を適用しております。
     6.連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用

          当社は、「所得税法等の一部を改正する法律」(令和2年法律第8号)において創設されたグ
        ループ通算制度への移行及びグループ通算制度への移行にあわせて単体納税制度の見直しが行わ
        れた項目については、「連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に
        関する取扱い」        (実務対応報告第          39 号   2020  年3月    31 日)第3項の取扱いにより、「税効果会計
        に係る会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第                              28 号   2018  年2月    16 日)第    44 項の定めを
        適用せず、繰延税金資産及び繰延税金負債の額について、改正前の税法の規定に基づいておりま
        す。
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    (追加情報)

          「時価の算定に関する会計基準」(企業会計基準第                            30 号   2019  年7月4日。以下「時価算定会
        計基準」という。)等を当中間会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準第                                            19 項及び「金融
        商品に関する会計基準」(企業会計基準第                       10 号   2019  年7月4日)第        44 -2項に定める経過的な
        取扱いに従って、時価算定会計基準等が定める新たな会計方針を、将来にわたって適用すること
        としました。
          また、「金融商品関係」注記において、金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項等
        の注記を行うこととしました。
     (中間貸借対照表関係)

    ※1     減価償却累計額

                                      当中間会計期間
                                    ( 2020  年9月    30 日現在)
         有形固定資産                                    316  百万円
    ※2 消費税等の取扱い

        仮払消費税等及び仮受消費税等は、相殺のうえ、金額的重要性が乏しいため、流動負債の「その
       他」に含めて表示しております。
      3   保証債務

       当中間会計期間(          2020  年9月    30 日現在)
        子会社である       Daiwa    Asset    Management(Singapore)Ltd.               の債務    1,623   百万円    に対して保証を行ってお
       ります。
      (中間損益計算書関係)

    ※1     減価償却実施額

                                         当中間会計期間
                                     (自     2020  年4月    1日
                                      至   2020  年9月    30 日)
         有形固定資産                                        11 百万円
         無形固定資産                                       327  百万円
    ※2     営業外収益の主要項目

                                         当中間会計期間
                                     (自     2020  年4月    1日
                                      至   2020  年9月    30 日)
         投資有価証券売却益                                        203  百万円
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    ※3     営業外費用の主要項目
                                         当中間会計期間
                                     (自     2020  年4月    1日
                                      至   2020  年9月    30 日)
         為替差損                                        63 百万円
                                                 46 百万円
         有価証券償還損
                                                 33 百万円
         投資有価証券売却損
    (中間株主資本等変動計算書関係                  )

    当中間会計期間(自             2020  年4月1日 至           2020  年9月    30 日)
    1.発行済株式の種類及び総数に関する事項                (単位:千株)

               当事業年度期首            当中間会計期間            当中間会計期間           当中間会計期間末

                 株式数           増加株式数            減少株式数             株式数
     発行済株式

      普通株式                2,608              -            -          2,608
       合計              2,608              -            -          2,608
    2.配当に関する事項

       配当金支払額                         
                                1株当たり
                       配当金の総額
        決議       株式の種類                配当額           基準日         効力発生日
                        (百万円)
                                (円)
     2020  年6月    23 日
                                    4,050
                普通株式           10,564             2020  年3月    31 日   2020  年6月    24 日
     定時株主総会
    (金融商品関係)

    当中間会計期間(          2020  年9月    30 日)
    金融商品の時価等及び時価のレベルごとの内訳等に関する事項

       中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額並びにレベルごとの内訳等については、次のとおりで

      あります。なお、企業会計基準適用指針第                       31 号「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(以下、
      「時価算定適用指針」という。)第                    26 項に従い経過措置を適用した有価証券、市場価格のない株式等
      は、次表には含めておりません。
       また、金融商品の時価は、時価の算定に用いたインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下3
      つのレベルに分類しております。
       レベル1の時価:観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される当
                該時価の算定の対象となる資産又は負債に関する相場価格により算定した時価
       レベル2の時価:観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル1のインプット以外の時価
                の算定に係るインプットを用いて算定した時価
       レベル3の時価:観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価
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                時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それら
                のインプットがそれぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も
                低 いレベルに時価を分類しております。
    (1)時価をもって中間貸借対照表価額とする金融資産及び金融負債

                                                 (単位:百万円)
                                      中間貸借対照表計上額            (*1)
                                レベル1       レベル2       レベル3        合計
       投資有価証券(※1)                              60                    60
                資産合計                     60                    60
    (※1)時価算定適用指針第                26 項に従い経過措置を適用し、有価証券                    410  百万円、投資有価証券            9,911   百万
        円は上記の表に含めておりません。
    (2)時価をもって中間貸借対照表価額としない金融資産及び金融負債

       現金・預金、未収委託者報酬、コマーシャル・ペーパー、未払金及び未払費用は、短期間(1年以
      内)で決済されるため時価が帳簿価額に近似するものであることから、記載を省略しております。
    (注1)時価の算定に用いた評価技法及びインプットの説明

      投資有価証券

        株式は活発な市場における無調整の相場価格を利用できることから、その時価をレベル1に分類
        しております。なお、時価算定適                  用指針第     26 項に  従い経過措置を適用している有価証券は、公表さ
        れている基準価格によっていることからレベルを付しておりません。保有目的ごとの有価証券に関
        する事項については、注記事項(有価証券関係)をご参照下さい。
    (注2)市場価格のない株式等の中間貸借対照表計上額は次のとおりであり、金融商品の時価等及び時価

        のレベルごとの内訳等に関する事項で開示している表中の投資有価証券には含めておりません。
                            (単位:百万円)

               区分             当中間会計期間
       非上場株式等                            666
       子会社株式                           1,944
       関連会社株式                           2,027
    (有価証券関係)


    当中間会計期間(          2020  年9月    30 日)
      1.子会社株式及び関連会社株式
         子会社株式(中間貸借対照表計上額                      1,944   百万円)及び関連会社株式(中間貸借対照表計上
        額   2,027   百万円)は、市場価格がないことから、記載しておりません。
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      2.その他有価証券
                          中間貸借対照表             取得原価             差額
                          計上額(百万円)             (百万円)           (百万円)
       中間貸借対照表計上額が取得原
       価を超えるもの
                                   60           55
       (1)株式                                                   5
       (2)その他                         7,989           7,141             847
                                 8,049           7,196

              小計                                          852
       中間貸借対照表計上額が取得原
       価を超えないもの
         その他                       14,833           15,006            △ 173
              小計                 14,833           15,006            △ 173

              合計                 22,882           22,203             679

       (注)非上場株式(中間貸借対照表計上額                         666  百万円)については、市場価格がないことから、上
        表の「その他有価証券」には含めておりません。
    (セグメント情報等)

    [セグメント情報]

     当中間会計期間(自             2020  年4月1日 至           2020  年9月    30 日)
       当社は、資産運用に関する事業の単一セグメントであるため記載を省略しております。
    [関連情報]

     当中間会計期間(自             2020  年4月1日 至           2020  年9月    30 日)
     1 . サービスごとの情報
        単一のサービス区分の営業収益が中間損益計算書の営業収益の                                 90 %を超えるため、記載を省略し
       ております。
      2 . 地域ごとの情報

      (1)営業収益
        内国籍投資信託又は本邦顧客からの営業収益が中間損益計算書の営                                    業収益の     90 %を超えるため、
       記載を省略しております。
      (2)有形固定資産
        本邦に所在している有形固定資産の金額が中間貸借対照表の有形固定資産の金額の                                            90 %を超えるた
       め、記載を省略しております。
      3 . 主要な顧客ごとの情報

        営業収益のうち、中間損益計算書の営業収益の                         10 %以上を占める相手先がないため、記載はあり
       ません。
    [報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報]

     当中間会計期間(自             2020  年4月1日 至           2020  年9月    30 日)
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       該当事項はありません。
    [報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報]

     当中間会計期間(自             2020  年4月1日 至           2020  年9月    30 日)
       該当事項はありません。
    [報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報]

     当中間会計期間(自             2020  年4月1日 至           2020  年9月    30 日)
       該当事項はありません。
    ( 1 株当たり情報)

                          当中間会計期間
                        (自     2020  年4月1日
                         至   2020  年9月    30 日)
           1株当たり純資産額                                  12,766.41     円
           1株当たり中間純利益                                   1,763.16     円
     (注1)     潜在株式調整後1株当たり中間純利益については、潜在株式が存在しないため
          記載しておりません。
     (注2)     1株当たり中間純利益の算定上の基礎は、以下の通りであります。
                          当中間会計期間

                        (自     2020  年4月1日
                         至   2020  年9月    30 日 )
           中間純利益      ( 百万円    )                            4,599
           普通株式に係る中間純利益              ( 百万円    )                    4,599
           普通株主に帰属しない金額              ( 百万円    )                     -
           普通株式の期中平均株式数              ( 株 )                    2,608,525
    (重要な後発事象)

       該当事項はありません。

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                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                       4 【利害関係人との取引制限】

      原有価証券届出書の「第三部                  委託会社等の情報            第1    委託会社等の概況            4 利害関係人との取引

    制限および5        その他」を次の内容に訂正・更新します。
    <訂正後>

     委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲げる行

    為が禁止されています。
    ① 自己又はその取締役若しくは執行役との間における取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと

      (投資者の保護に欠け、若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれが
      ないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。
    ② 運用財産相互間において取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと(投資者の保護に欠け、若

      しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で
      定めるものを除きます。)。
    ③ 通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社の親法人

      等(委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引業者と密接な
      関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以下④⑤において同
      じ。)又は子法人等(委託会社が総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品
      取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以
      下同じ。)と有価証券の売買その他の取引又は店頭デリバティブ取引を行なうこと。
    ④ 委託会社の親法人等又は子法人等の利益を図るため、その行なう投資運用業に関して運用の方針、運

      用財産の額若しくは市場の状況に照らして不必要な取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと。
    ⑤ 上記③④に掲げるもののほか、委託会社の親法人等又は子法人等が関与する行為であって、投資者の

      保護に欠け、若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれのあるものと
      して内閣府令で定める行為。
                            5 【その他】

    a.  定款の変更、事業譲渡または事業譲受、出資の状況その他の重要事項

       2020年4月1日付で、定款について次の変更をいたしました。

       ・   商号の変更(大和アセットマネジメント株式会社に変更)

    b.  訴訟事件その他委託会社に重要な影響を及ぼすことが予想される事実

       訴訟事件その他委託会社に重要な影響を及ぼすことが予想される事実はありません。

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                       第2 【その他の関係法人の概況】

    ※  原有価証券届出書の「第三部 委託会社等の情報 第2 その他の関係法人の概況」の記載事項のう

    ち以下に記載した箇所を、<訂正前>の内容から<訂正後>の内容に訂正致します。
    ※下線部が訂正部分です

    <訂正前>

                     1 【名称、資本金の額及び事業の内容】

                               <略>

    (2)  販売会社

                ① 名 称                ② 資本金の額              ③ 事業の内容

                                単位:百万円
                                 (2020年3月
                                 末日現在)
        株式会社SBI証券                              48,323
        松井証券株式会社                              11,945
                                          (注1)
        楽天証券株式会社                               7,495
        三井住友信託銀行株式会社                             342,037     (注2)
       (注1)    金融商品取引法に定める第一種金融商品取引業を営んでいます。

       (注2)銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関する法律に基づき

           信託業務を営んでいます。
                               <略>

    <訂正後>

                      1 名称、資本金の額及び事業の内容

                               <略>

    (2)  販売会社

                ① 名 称                ② 資本金の額              ③ 事業の内容

                                 単位:百万円
                                 (2020年3月
                                 末日現在)
        株式会社SBI証券                               48,323
                                          金融商品取引法に定める
        松井証券株式会社                                11,945
                                          第一種金融商品取引業を
        楽天証券株式会社                               7,495    営んでいます。
        PayPay銀行株式会社                               37,250    (注1)
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                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
        三井住友信託銀行株式会社                              342,037     (注2)
       (注1)    銀行法に基づき銀行業を営んでいます。

       (注2)銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関する法律に基づき

          信託業務を営んでいます。
                               <略>

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                          独立監査人の監査報告書

                                                    2021年4月30日

    大和アセットマネジメント株式会社

      取締役会 御中

                        有限責任      あずさ監査法人

                          東京事務所
                         指定有限責任社員
                                      公認会計士         深井 康治  印
                         業務執行社員
                         指定有限責任社員
                                      公認会計士         小林 英之  印
                         業務執行社員
    監査意見

      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファン

    ドの経理状況」に掲げられているUSリート・インデックス・ファンド(為替ヘッジなし/毎月分配
    型)の2020年9月29日から2021年3月26日までの特定期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及
    び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に

    準拠して、USリート・インデックス・ファンド(為替ヘッジなし/毎月分配型)の2021年3月26日現
    在の信託財産の状態及び同日をもって終了する特定期間の損益の状況を、全ての重要な点において適
    正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。

    監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されてい
    る。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、大和アセットマネジメント株式
    会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。
    当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表

    を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表
    を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれ
    る。
      財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切

    であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継
    続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
    財務諸表監査における監査人の責任

      監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による

    重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財
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    務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があ
    り、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合
    に、   重要性があると判断される。
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じ

    て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対

      応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意
      見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
    ・財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人

      は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する
      内部統制を検討する。
    ・経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見

      積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監

      査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不
      確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場
      合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関す
      る財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求
      められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の
      事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準

      拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに
      財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
      監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部

    統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項に
    ついて報告を行う。
    利害関係

      大和アセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認

    会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                         以 上

    (注)1. 上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。

    (注)2. XBRLデータは監査の対象には含まれていません。

    (注)上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。

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                          独立監査人の監査報告書

                                                    2021年4月30日

    大和アセットマネジメント株式会社

      取締役会 御中

                        有限責任      あずさ監査法人

                          東京事務所
                         指定有限責任社員
                                      公認会計士         深井 康治  印
                         業務執行社員
                         指定有限責任社員
                                      公認会計士         小林 英之  印
                         業務執行社員
    監査意見

      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファン

    ドの経理状況」に掲げられているUSリート・インデックス・ファンド(為替ヘッジなし/資産成長
    型)の2020年10月29日から2021年3月26日までの計算期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益
    及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に

    準拠して、USリート・インデックス・ファンド(為替ヘッジなし/資産成長型)の2021年3月26日現
    在の信託財産の状態及び同日をもって終了する計算期間の損益の状況を、全ての重要な点において適
    正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。

    監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されてい
    る。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、大和アセットマネジメント株式
    会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。
    当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表

    を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表
    を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれ
    る。
      財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切

    であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継
    続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
    財務諸表監査における監査人の責任

      監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による

    重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財
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    務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があ
    り、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合
    に、   重要性があると判断される。
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じ

    て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対

      応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意
      見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
    ・財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人

      は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する
      内部統制を検討する。
    ・経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見

      積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監

      査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不
      確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場
      合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関す
      る財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求
      められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の
      事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準

      拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに
      財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
      監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部

    統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項に
    ついて報告を行う。
    利害関係

      大和アセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認

    会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                         以 上

    (注)1. 上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。

    (注)2. XBRLデータは監査の対象には含まれていません。

    (注)上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。

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                          独立監査人の監査報告書

                                                    2020年5月22日

    大和アセットマネジメント株式会社

      取締役会 御中

                         有限責任      あずさ監査法人

                           指定有限責任社員
                                       公認会計士          小倉 加奈子 印
                             業務執行社員
                           指定有限責任社員
                                       公認会計士           間瀬 友未  印
                             業務執行社員
                           指定有限責任社員
                                       公認会計士           深井 康治  印
                             業務執行社員
    監査意見

      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会

    社等の経理状況」に掲げられている大和アセットマネジメント株式会社(旧社名                                              大和証券投資信託
    委託株式会社)の2019年4月1日から2020年3月31日までの第61期事業年度の財務諸表、すなわち、
    貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を
    行った。
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に

    準拠して、大和アセットマネジメント株式会社(旧社名                                大和証券投資信託委託株式会社)の2020年
    3月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績を全ての重要な点において適
    正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。

    監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されてい
    る。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、
    監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分か
    つ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表

    を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表
    を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれ
    る。
      財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切

    であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継
    続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
      監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監

    視することにある。
    財務諸表監査における監査人の責任

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      監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による
    重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財
    務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があ
    り、   個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合
    に、重要性があると判断される。
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じ

    て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対

      応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、
      意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
    ・財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人

      は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連す
      る内部統制を検討する。
    ・経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見

      積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監

      査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な
      不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められ
      る場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性
      に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明する
      ことが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいている
      が、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準

      拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並び
      に財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
      監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で

    識別した内部統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているそ
    の他の事項について報告を行う。
    利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係は

    ない。
                                                         以 上

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                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    (注)1. 上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。

    (注)2. XBRLデータは監査の対象には含まれていません。

    委託会社の監査報告書(当期中間)へ

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                                               大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                        独立監査人の中間監査報告書

                                                    2020年11月20日

    大和アセットマネジメント株式会社

      取締役会 御中

                       有限責任      あずさ監査法人

                         東京事務所
                        指定有限責任社員
                                     公認会計士           間瀬 友未   印
                        業務執行社員
                        指定有限責任社員
                                     公認会計士           深井 康治   印
                        業務執行社員
    中間監査意見

      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会

    社等の経理状況」に掲げられている大和アセットマネジメント株式会社の2020年4月1日から2021年
    3月31日までの第62期事業年度の中間会計期間(2020年4月1日から2020年9月30日まで)に係る中
    間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益計算書、中間株主資本等変動計算書、重要な会計
    方針及びその他の注記について中間監査を行った。
      当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表

    の作成基準に準拠して、大和アセットマネジメント株式会社の2020年9月30日現在の財政状態及び同
    日をもって終了する中間会計期間(2020年4月1日から2020年9月30日まで)の経営成績に関する有
    用な情報を表示しているものと認める。
    中間監査意見の根拠

      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を

    行った。中間監査の基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」
    に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立し
    ており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、中間監査の意
    見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    中間財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して

    中間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽
    表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整
    備及び運用することが含まれる。
      中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成するこ

    とが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成
    基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任があ
    る。
      監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監

    視することにある。
    中間財務諸表監査における監査人の責任

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                                               大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の
    表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中
    間監査報告書において独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示
    は、   不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、中間財務諸表の利用者の意
    思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程

    を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽

      表示リスクに対応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査人
      の判断による。さらに、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
      なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略され、監査人の判断により、不
      正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心
      とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
    ・中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査

      人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財
      務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。
    ・経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理

      性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手し

      た監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重
      要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認め
      られる場合は、中間監査報告書において中間財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重
      要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財務諸表に対して除外
      事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入手し
      た監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくな
      る可能性がある。
    ・中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の

      作成基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、構
      成及び内容、並びに中間財務諸表が基礎となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示してい
      るかどうかを評価する。
      監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実

    施過程で識別した内部統制の重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で
    求められているその他の事項について報告を行う。
    利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係は

    ない。
                                                         以 上

    (注)1. 上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しておりま

    す。
    (注)2. XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。

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2023年2月15日

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2022年4月25日

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2020年12月21日

新規上場の通知機能を追加しました。Myページにて通知の設定が行えます。

2020年9月22日

企業・投資家の個別ページに掲載情報を追加しました。また、併せて細かい改修を行いました。

2019年3月22日

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2017年10月31日

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