ミライアル株式会社 四半期報告書 第54期第1四半期(令和3年2月1日-令和3年4月30日)

提出書類 四半期報告書-第54期第1四半期(令和3年2月1日-令和3年4月30日)
提出日
提出者 ミライアル株式会社
カテゴリ 四半期報告書

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                                                      ミライアル株式会社(E02477)
                                                            四半期報告書
    【表紙】
     【提出書類】                   四半期報告書

     【根拠条文】                   金融商品取引法第24条の4の7第1項
     【提出先】                   関東財務局長
     【提出日】                   2021年6月9日
     【四半期会計期間】                   第54期第1四半期(自 2021年2月1日 至 2021年4月30日)
     【会社名】                   ミライアル株式会社
     【英訳名】                   Miraial    Co.,Ltd.
     【代表者の役職氏名】                   代表取締役社長  兵部 匡俊
     【本店の所在の場所】                   東京都豊島区東池袋一丁目24番1号
     【電話番号】                   03-3986-3782
     【事務連絡者氏名】                   企画部長     板羽 恒
     【最寄りの連絡場所】                   東京都豊島区東池袋一丁目24番1号
     【電話番号】                   03-3986-3782
     【事務連絡者氏名】                   企画部長     板羽 恒
     【縦覧に供する場所】                   株式会社東京証券取引所
                         (東京都中央区日本橋兜町2番1号)
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                                                            四半期報告書
    第一部【企業情報】
    第1【企業の概況】
     1【主要な経営指標等の推移】
                              第53期           第54期
              回次              第1四半期連結           第1四半期連結             第53期
                              累計期間           累計期間
                           自2020年2月1日           自2021年2月1日           自2020年2月1日

             会計期間
                           至2020年4月30日           至2021年4月30日           至2021年1月31日
                     (千円)           2,334,529           2,505,735           9,733,374
     売上高
                     (千円)            242,435           344,549           954,097
     経常利益
     親会社株主に帰属する四半期(当
                     (千円)            123,035           238,577          1,009,179
     期)純利益
                     (千円)            21,632           255,329          1,029,599
     四半期包括利益又は包括利益
                     (千円)          18,093,635           19,100,526           19,025,208
     純資産額
                     (千円)          22,423,005           22,563,972           22,671,342
     総資産額
                      (円)            13.69           26.51           112.17
     1株当たり四半期(当期)純利益
     潜在株式調整後1株当たり四半期
                      (円)              -           -           -
     (当期)純利益
                      (%)             80.7           84.7           83.9
     自己資本比率
     (注)1.当社は四半期連結財務諸表を作成しているため、提出会社の主要な経営指標等の推移等については記載して
           おりません。
        2.売上高には消費税等は含まれておりません。
        3.潜在株式調整後1株当たり四半期(当期)純利益については、潜在株式が存在しないため、記載しておりま
           せん。
     2【事業の内容】

         当第1四半期連結累計期間において、当社グループが営む事業の内容について、重要な変更はありません。
        また、主要な関係会社についても異動はありません。
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    第2【事業の状況】
     1【事業等のリスク】
         当第1四半期連結累計期間において、新たに発生した事業等のリスクはありません。また、前事業年度の有価証
        券報告書に記載した事業等のリスクについて重要な変更はありません。
     2【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】

        (1)経営成績の状況
           当第1四半期連結累計期間における当社を取り巻く経営環境は、新型コロナウイルス感染拡大が続く中、各
          国の社会・経済活動が段階的に再開され、全体的に景況感が緩やかに持ち直す状況となりました。
           このような事業環境のもと、プラスチック成形事業は、半導体関連製品の需要が堅調に推移し、品種構成の
          変化、コスト抑制等の影響もあり、前年同期比増収増益となりました。また、成形機事業は、海外を中心に市
          況は回復基調にあるものの、新型コロナウイルスによる営業活動・検収活動の制限が継続し、前年同期比減収
          減益となりました。
           この結果、当第1四半期連結累計期間の売上高は                       2,505百万円(前年同期比7.3%増)、営業利益は329百万
          円(前年同期比53.0%増)、経常利益は344百万円(前年同期比42.1%増)、親会社株主に帰属する四半期純
          利益は238百万円(前年同期比93.9%増)となりました。
           セグメント別の経営成績は次のとおりであります。
          (プラスチック成形事業)
           当第1四半期連結累計期間の売上高は2,230百万円(前年同期比16.4%増)、営業利益は418百万円(前年同期
          比48.9%増)となりました。
          (成形機事業)
           当第1四半期連結累計期間の売上高は343百万円(前年同期比16.1%減)、営業利益は33百万円(前年同期比
          15.0%減)となりました。
       (2)財政状態の分析
        (流動資産)
          当第1四半期連結会計期間末の流動資産は、前連結会計年度末に比べて                                 110  百万円減少し、       15,536   百万円とな
         りました    。 これは主に、仕掛品の増加112百万円があったものの、電子記録債権の減少240百万円があったこと
         等によるものであります           。
        (固定資産)
          当第1四半期連結会計期間末の固定資産は、前連結会計年度末に比べて                                 3 百万円増加し、       7,027   百万円となり
         ました   。 これは主に、有形固定資産の減少21百万円があったものの、投資その他の資産の増加22百万円があっ
         たこと等によるものであります              。
        (流動負債)
          当第1四半期連結会計期間末の流動負債は、前連結会計年度末に比べて                                 185  百万円減少し、       2,650   百万円とな
         りました    。 これは主に、支払手形及び買掛金の増加136百万円があったものの、未払法人税等の減少329百万円
         があったこと等によるものであります。
        (固定負債)
          当第1四半期連結会計期間末の固定負債は、前連結会計年度末に比べて                                 3 百万円増加し、       812  百万円となりま
         した  。 これは主に、退職給付に係る負債の増加5百万円があったこと等によるものであります                                       。
        (純資産)
          当第1四半期連結会計期間末の純資産は、前連結会計年度末に比べて                                 75 百万円増加し、       19,100   百万円となり
         ました   。 これは主に、配当金の支払い180百万円があったものの、親会社株主に帰属する四半期純利益238百万
         円の計上があったこと等によるものであります                     。
      (3)事業上及び財務上の対処すべき課題

           当第1四半期連結累計期間において、事業上及び財務上の対処すべき課題に重要な変更及び新たに生じた課
          題はありません。
      (4)研究開発活動

           当第1四半期連結累計期間の研究開発費の総額は18百万円であります。なお、当第1四半期連結累計期間に
          おいて、当グループの研究開発活動の状況に重要な変更はありません。
     3【経営上の重要な契約等】

         当第1四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約の決定又は締結等はありません。
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    第3【提出会社の状況】
     1【株式等の状況】
      (1)【株式の総数等】
        ①【株式の総数】
                 種類                       発行可能株式総数(株)
                普通株式                                 28,800,000

                  計                                28,800,000

        ②【発行済株式】

              第1四半期会計期間末現
                                        上場金融商品取引所名
                           提出日現在発行数(株)
              在発行数(株)
        種類                                又は登録認可金融商品               内容
                            (2021年6月9日)
              (2021年4月30日)                          取引業協会名
                                         東京証券取引所
                                                     単元株式数
                   10,120,000             10,120,000
       普通株式
                                         (市場第一部)
                                                      100株
                   10,120,000             10,120,000             -          -
        計
      (2)【新株予約権等の状況】

        ①【ストックオプション制度の内容】
         該当事項はありません。
        ②【その他の新株予約権等の状況】

         該当事項はありません。
      (3)【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

           該当事項はありません。
      (4)【発行済株式総数、資本金等の推移】

               発行済株式総数        発行済株式総       資本金増減額       資本金残高      資本準備金        資本準備金

        年月日
               増減数(株)        数残高(株)       (千円)       (千円)      増減額(千円)        残高(千円)
      2021年2月1日~

                  -      10,120,000         -     1,111,000         -        -
      2021年4月30日
      (5)【大株主の状況】

           当四半期会計期間は第1四半期会計期間であるため、記載事項はありません。
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      (6)【議決権の状況】
           当第1四半期会計期間末日現在の「議決権の状況」については、株主名簿の記載内容が確認できないため、
          記載することができないことから、直前の基準日(2021年1月31日)に基づく株主名簿による記載をしてお
          ります。
        ①【発行済株式】

                                                  2021年4月30日現在
                        株式数(株)            議決権の数(個)
           区分                                         内容
                                -        -             -

     無議決権株式
     議決権制限株式(自己株式等)                           -        -             -
     議決権制限株式(その他)                           -        -             -

     完全議決権株式(自己株式等)                       1,119,400            -             -

                    普通株式
     完全議決権株式(その他)                       8,994,200               89,942          -
                    普通株式
                              6,400         -             -
     単元未満株式               普通株式
                            10,120,000            -             -
     発行済株式総数
                                -           89,942          -
     総株主の議決権
        ②【自己株式等】

                                                  2021年4月30日現在
                                                   発行済株式総数に
                         自己名義所有         他人名義所有         所有株式数の
                                                   対する所有株式数
     所有者の氏名又は名称            所有者の住所
                         株式数(株)         株式数(株)         合計(株)
                                                   の割合(%)
                東京都豊島区
                            1,119,400         -        1,119,400            11.06
    ミライアル株式会社
                東池袋1-24-1
                    -        1,119,400         -        1,119,400            11.06
          計
     2【役員の状況】

       該当事項はありません。
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    第4【経理の状況】
     1.四半期連結財務諸表の作成方法について
       当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府
      令第64号)に基づいて作成しております。
     2.監査証明について

       当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第1四半期連結会計期間(2021年2月1日から2021
      年4月30日まで)及び第1四半期連結累計期間(2021年2月1日から2021年4月30日まで)に係る四半期連結財務諸
      表について、太陽有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。
       なお、当社の監査法人は次のとおり交代しております。
       第53期連結会計年度                      有限責任監査法人トーマツ
       第54期第1四半期連結会計期間及び第1四半期連結累計期間    太陽有限責任監査法人
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                                                            四半期報告書
     1【四半期連結財務諸表】
      (1)【四半期連結貸借対照表】
                                                   (単位:千円)
                                 前連結会計年度            当第1四半期連結会計期間
                                (2021年1月31日)              (2021年4月30日)
     資産の部
       流動資産
                                      11,151,773              11,246,523
        現金及び預金
                                      ※ 2,563,272
                                                     2,629,552
        受取手形及び売掛金
                                       ※ 369,934
                                                      129,646
        電子記録債権
                                        577,222              567,500
        商品及び製品
                                        551,059              663,716
        仕掛品
                                        205,188              246,703
        原材料及び貯蔵品
                                        228,754               52,710
        その他
                                      15,647,205              15,536,353
        流動資産合計
       固定資産
        有形固定資産
                                       7,143,414              7,132,014
          建物及び構築物
                                      △ 3,895,986             △ 3,937,703
           減価償却累計額及び減損損失累計額
           建物及び構築物(純額)                            3,247,427              3,194,310
          機械装置及び運搬具                             6,356,294              6,160,601
                                      △ 5,857,525             △ 5,697,518
           減価償却累計額及び減損損失累計額
           機械装置及び運搬具(純額)                             498,769              463,083
          土地                             1,593,937              1,593,937
                                          796             2,145
          建設仮勘定
                                       5,179,811              5,188,192
          その他
                                      △ 4,292,782             △ 4,235,343
           減価償却累計額及び減損損失累計額
           その他(純額)                             887,028              952,848
                                       6,227,959              6,206,325
          有形固定資産合計
        無形固定資産                                84,539              87,479
        投資その他の資産
                                        374,152              408,465
          投資有価証券
                                        109,329              111,063
          保険積立金
                                        144,063              133,997
          繰延税金資産
                                        84,092              80,288
          その他
                                        711,637              733,814
          投資その他の資産合計
                                       7,024,136              7,027,619
        固定資産合計
                                      22,671,342              22,563,972
       資産合計
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                                                            四半期報告書
                                                   (単位:千円)

                                 前連結会計年度            当第1四半期連結会計期間
                                (2021年1月31日)              (2021年4月30日)
     負債の部
       流動負債
                                       ※ 340,248
                                                      477,054
        支払手形及び買掛金
                                      ※ 1,129,674
                                                     1,100,762
        電子記録債務
                                        430,795              101,031
        未払法人税等
                                        221,874              329,259
        賞与引当金
                                         8,740              13,287
        受注損失引当金
                                          339              445
        製品保証引当金
                                        704,577              628,676
        その他
                                       2,836,249              2,650,516
        流動負債合計
       固定負債
                                        319,654              325,001
        退職給付に係る負債
                                        131,780              131,780
        役員退職慰労未払金
                                        54,910              54,815
        繰延税金負債
                                        303,539              301,332
        その他
                                        809,883              812,929
        固定負債合計
                                       3,646,133              3,463,445
       負債合計
     純資産の部
       株主資本
                                       1,111,000              1,111,000
        資本金
                                       1,304,187              1,304,187
        資本剰余金
                                      18,192,373              18,250,938
        利益剰余金
                                      △ 1,740,034             △ 1,740,034
        自己株式
                                      18,867,526              18,926,091
        株主資本合計
       その他の包括利益累計額
                                        31,098              55,418
        その他有価証券評価差額金
                                          942             4,340
        為替換算調整勘定
                                        125,641              114,675
        退職給付に係る調整累計額
                                        157,682              174,434
        その他の包括利益累計額合計
                                      19,025,208              19,100,526
       純資産合計
                                      22,671,342              22,563,972
     負債純資産合計
                                 8/17









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                                                      ミライアル株式会社(E02477)
                                                            四半期報告書
      (2)【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
        【四半期連結損益計算書】
         【第1四半期連結累計期間】
                                                   (単位:千円)
                              前第1四半期連結累計期間              当第1四半期連結累計期間
                                (自 2020年2月1日              (自 2021年2月1日
                                至 2020年4月30日)               至 2021年4月30日)
                                       2,334,529              2,505,735
     売上高
                                       1,741,670              1,795,427
     売上原価
                                        592,859              710,307
     売上総利益
                                        377,375              380,683
     販売費及び一般管理費
                                        215,484              329,624
     営業利益
     営業外収益
                                          228               99
       受取利息
                                          269              250
       受取配当金
                                          -             4,170
       受取保険金
                                        19,380                -
       保険返戻金
                                         2,635              2,739
       受取賃貸料
                                         6,996              9,462
       売電収入
                                         2,242              2,848
       その他
                                        31,752              19,572
       営業外収益合計
     営業外費用
                                          472               -
       支払利息
                                          -             1,042
       為替差損
                                         3,508              3,094
       減価償却費
                                          819              509
       その他
                                         4,801              4,647
       営業外費用合計
                                        242,435              344,549
     経常利益
                                        242,435              344,549
     税金等調整前四半期純利益
     法人税、住民税及び事業税                                   95,744              100,792
                                        23,656               5,179
     法人税等調整額
                                        119,400              105,972
     法人税等合計
                                        123,035              238,577
     四半期純利益
                                        123,035              238,577
     親会社株主に帰属する四半期純利益
                                 9/17










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                                                            四半期報告書
        【四半期連結包括利益計算書】
         【第1四半期連結累計期間】
                                                   (単位:千円)
                              前第1四半期連結累計期間              当第1四半期連結累計期間
                                (自 2020年2月1日              (自 2021年2月1日
                                至 2020年4月30日)               至 2021年4月30日)
                                        123,035              238,577
     四半期純利益
     その他の包括利益
                                       △ 86,296              24,319
       その他有価証券評価差額金
                                        △ 1,118              3,398
       為替換算調整勘定
                                       △ 13,987             △ 10,966
       退職給付に係る調整額
                                       △ 101,402               16,752
       その他の包括利益合計
                                        21,632              255,329
     四半期包括利益
     (内訳)
                                        21,632              255,329
       親会社株主に係る四半期包括利益
                                10/17
















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                                                            四半期報告書
      【注記事項】
        (追加情報)
         (新型コロナウイルス感染拡大の影響に関する会計上の見積り)
          当第1四半期連結会計期間において、前連結会計年度の有価証券報告書(追加情報)(新型コロナウイルス感
         染拡大の影響に関する会計上の見積り)に記載した新型コロナウイルス感染拡大の影響に関する仮定についての
         重要な変更はありません。
        (四半期連結貸借対照表関係)

         ※  期末日満期手形等の会計処理については、前連結会計年度において、当社及び連結子会社の決算日が金融
           機関の休日であったため、満期日に決済が行われたものとして処理してお                                  ります。期末日満期手形等の金額
           は、次のとおりであります。
                             前連結会計年度                当第1四半期連結会計期間
                           (2021年1月31日)                  (2021年4月30日)
     受取手形                               3,661千円                    -千円
     電子記録債権                              15,988                    -
     支払手形                              12,932                    -
     電子記録債務                              222,392                     -
        (四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)

          当第1四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第1
         四半期連結累計期間に係る減価償却費(のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。)は次のとおりであり
         ます。
                           前第1四半期連結累計期間                 当第1四半期連結累計期間

                            (自    2020年2月1日              (自    2021年2月1日
                             至   2020年4月30日)               至   2021年4月30日)
     減価償却費                               115,828千円                 117,926千円
        (株主資本等関係)

         Ⅰ 前   第1四半期連結累計期間(自 2020年2月1日 至 2020年4月30日)
          配当に関する事項
           配当金支払額
                          配当金     1株当たり
              決議      株式の種類       の総額      配当額       基準日        効力発生日       配当の原資
                          (千円)       (円)
            2020年4月22日
                    普通株式       179,761         20  2020年1月31日         2020年4月23日        利益剰余金
            定時株主総会
         Ⅱ 当   第1四半期連結累計期間(自 2021年2月1日 至 2021年4月30日)

          配当に関する事項
           配当金支払額
                          配当金     1株当たり
              決議      株式の種類       の総額      配当額       基準日        効力発生日       配当の原資
                          (千円)       (円)
            2021   年4月22日
                    普通株式       180,011         20  2021年1月31日         2021年4月23日        利益剰余金
            定時株主総会
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                                                            四半期報告書
        (セグメント情報等)
         【セグメント情報】
     Ⅰ 前   第1四半期連結累計期間(自2020年2月1日 至2020年4月30日)
      1.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
                                                     (単位:千円)
                                報告セグメント
                                                      合計
                      プラスチック成形
                                 成形機事業        不動産賃貸等事業
                         事業
       売上高
                         1,887,635           408,679          38,215        2,334,529
        外部顧客への売上高
        セグメント間の内部売上高
                           28,589           742          -        29,332
        又は振替高
                         1,916,225           409,421          38,215        2,363,862
             計
                          280,743          39,113          23,542         343,398
       セグメント利益
      2.報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容

       (差異調整に関する事項)
                                    (単位:千円)
                利益                  金額

       報告セグメント計                                343,398
       セグメント間取引消去                                 1,090
       全社費用(注)                               △129,005
       四半期連結損益計算書の営業利益                                215,484
       (注)全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費及び技術試験費であります。
      3.報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

         該当事項はありません。
                                12/17










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                                                            四半期報告書
     Ⅱ 当   第1四半期連結累計期間(自2021年2月1日 至2021年4月30日)
      1.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
                                           (単位:千円)
                           報告セグメント
                                            合計
                      プラスチック成形
                                 成形機事業
                         事業
       売上高
                         2,162,766           342,969         2,505,735
        外部顧客への売上高
        セグメント間の内部売上高
                           67,628           664        68,293
        又は振替高
                         2,230,394           343,633         2,574,028
             計
                          418,033          33,234         451,268
       セグメント利益
      2.報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容

       (差異調整に関する事項)
                                    (単位:千円)
                利益                  金額

       報告セグメント計                                451,268
       セグメント間取引消去                                 5,026
       全社費用(注)                               △126,669
       四半期連結損益計算書の営業利益                                329,624
       (注)全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費及び技術試験費であります。
      3.報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

         該当事項はありません。
      4.報告セグメントの変更等に関する事項

         当社グループは、前連結会計年度において「不動産賃貸等事業」から撤退しております。
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                                                            四半期報告書
        (1株当たり情報)
         1株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                               前第1四半期連結累計期間               当第1四半期連結累計期間
                               (自 2020年2月1日               (自 2021年2月1日
                                至 2020年4月30日)               至 2021年4月30日)
     1株当たり四半期純利益                                 13円69銭               26円51銭

      (算定上の基礎)

       親会社株主に帰属する四半期純利益(千円)                                123,035               238,577

       普通株主に帰属しない金額(千円)                                  -               -

       普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純

                                       123,035               238,577
       利益(千円)
       普通株式の期中平均株式数(千株)                                 8,988               9,000

        (注)潜在株式調整後1株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため、記載しておりま
           せん。
        (重要な後発事象)

         該当事項はありません。
     2【その他】

         該当事項はありません。
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                                                            四半期報告書
    第二部【提出会社の保証会社等の情報】
           該当事項はありません。
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                                                            四半期報告書
                       独立監査人の四半期レビュー報告書
                                                     2021年6月9日

    ミライアル株式会社

      取締役会 御中

                           太陽有限責任監査法人

                             東京事務所
                            指定有限責任社員

                                      公認会計士
                                             齋藤  哲        印
                            業務執行社員
                            指定有限責任社員

                                      公認会計士
                                             土居 一彦        印
                            業務執行社員
    監査人の結論

     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられているミライアル株式
    会社の2021年2月1日から2022年1月31日までの連結会計年度の第1四半期連結会計期間(2021年2月1日から2021年4
    月30日まで)及び第1四半期連結累計期間(2021年2月1日から2021年4月30日まで)に係る四半期連結財務諸表、すな
    わち、四半期連結貸借対照表、四半期連結損益計算書、四半期連結包括利益計算書及び注記について四半期レビューを
    行った。
     当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認め
    られる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、ミライアル株式会社及び連結子会社の2021年4月30日現在の財政状態
    及び同日をもって終了する第1四半期連結累計期間の経営成績を適正に表示していないと信じさせる事項が全ての重要な
    点において認められなかった。
    監監査人の結論の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行っ
    た。四半期レビューの基準における当監査法人の責任は、「四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責
    任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立し
    ており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入
    手したと判断している。
    その他の事項

     会社の2021年1月31日をもって終了した前連結会計年度の第1四半期連結会計期間及び第1四半期連結累計期間に係る
    四半期連結財務諸表並びに前連結会計年度の連結財務諸表は、それぞれ、前任監査人によって四半期レビュー及び監査が
    実施されている。前任監査人は、当該四半期連結財務諸表に対して2020年6月9日付けで無限定の結論を表明しており、
    また、当該連結財務諸表に対して2021年4月22日付けで無限定適正意見を表明している。
    四半期連結財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連結財
    務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸表を
    作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     四半期連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき四半期連結財務諸表を作成することが適
    切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に基づいて継続
    企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
     監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
    四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任

                                16/17


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                                                            四半期報告書
     監査人の責任は、監査人が実施した四半期レビューに基づいて、四半期レビュー報告書において独立の立場から四半期
    連結財務諸表に対する結論を表明することにある。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に従って、四半期レビューの過程を通じ
    て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・ 主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対する質問、分析的手続その他の四半期レビュー
     手続を実施する。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して実施され
     る年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
    ・ 継続企業の前提に関する事項について、重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認め
     られると判断した場合には、入手した証拠に基づき、四半期連結財務諸表において、我が国において一般に公正妥当と
     認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、適正に表示されていないと信じさせる事項が認められないかど
     うか結論付ける。また、継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、四半期レビュー報告書において
     四半期連結財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する四半期連結財務諸表の注記事項が
     適切でない場合は、四半期連結財務諸表に対して限定付結論又は否定的結論を表明することが求められている。監査人
     の結論は、四半期レビュー報告書日までに入手した証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業
     として存続できなくなる可能性がある。
    ・ 四半期連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成
     基準に準拠していないと信じさせる事項が認められないかどうかとともに、関連する注記事項を含めた四半期連結財務
     諸表の表示、構成及び内容、並びに四半期連結財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示していないと信じさ
     せる事項が認められないかどうかを評価する。
    ・ 四半期連結財務諸表に対する結論を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する証拠を入手する。監査
     人は、四半期連結財務諸表の四半期レビューに関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査
     人の結論に対して責任を負う。
     監査人は、監査等委員会に対して、計画した四半期レビューの範囲とその実施時期、四半期レビュー上の重要な発見事
    項について報告を行う。
     監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監
    査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じて
    いる場合はその内容について報告を行う。
    利害関係

     会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係は な
    い。
                                                         以 上

     (注)1.上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(四半期

          報告書提出会社)が別途保管しております。
         2.XBRLデータは四半期レビューの対象には含まれていません。
                                17/17








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