ニッポン・オフショア・ファンズ-新興国社債オープン 訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)

提出書類 訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
提出日
提出者 ニッポン・オフショア・ファンズ-新興国社債オープン
カテゴリ 訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)

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                                    BNYメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
    【表紙】

    【提出書類】                 有価証券届出書の訂正届出書

    【提出先】                 関東財務局長
    【提出日】                 令和3年5月31日
    【発行者名】                 BNYメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド
                     (BNY   Mellon    International        Management      Limited)
    【代表者の役職氏名】                 取締役 スコット・レノン
                     (Scott     Lennon,     Director)
    【本店の所在の場所】                 ケイマン諸島、KY1-9008、グランド・ケイマン、ジョージ・タウン、ホス
                     ピタル・ロード27、ケイマン・コーポレート・センター、
                     ウォーカーズ・コーポレート・リミテッド気付
                     (c/o   Walkers     Corporate      Limited,     Cayman    Corporate      Centre,
                     27  Hospital     Road,   George    Town,   Grand   Cayman    KY1-9008,
                     Cayman    Islands)
    【代理人の氏名又は名称】                 弁護士  三 浦   健
                      同   廣 本 文 晴
    【代理人の住所又は所在地】                 東京都千代田区丸の内二丁目6番1号 丸の内パークビルディング
                     森・濱田松本法律事務所
    【事務連絡者氏名】                 弁護士  三 浦   健
                      同   廣 本 文 晴
    【連絡場所】                 東京都千代田区丸の内二丁目6番1号 丸の内パークビルディング
                     森・濱田松本法律事務所
    【電話番号】                 03(6212)8316
    【届出の対象とした募集(売出)外国投資信託受益証券に係るファンドの名称】
                     ニッポン・オフショア・ファンズ-新興国社債オープン
                     (Nippon     Offshore     Funds   - Emerging     Market    Corporate      Bond   Open
                     Fund)
    【届出の対象とした募集(売出)外国投資信託受益証券の金額】
                     円ヘッジ受益証券
                      円ヘッジ毎月分配型クラスA受益証券:1,000億円を上限とします。
                      円ヘッジ毎月分配型クラスB受益証券:1,000億円を上限とします。
                      円ヘッジ資産形成型クラスA受益証券:1,000億円を上限とします。
                      円ヘッジ資産形成型クラスB受益証券:1,000億円を上限とします。
                     円ヘッジなし受益証券
                      円ヘッジなし毎月分配型クラスA受益証券:1,000億円を上限とします。
                      円ヘッジなし毎月分配型クラスB受益証券:1,000億円を上限とします。
                      円ヘッジなし資産形成型クラスA受益証券:1,000億円を上限とします。
                      円ヘッジなし資産形成型クラスB受益証券:1,000億円を上限とします。
    【縦覧に供する場所】                該当事項はありません。

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                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
    1【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】

       本日、半期報告書を提出いたしましたので、2021年2月26日に提出した有価証券届出書(以下「原届出
     書」といいます。)の関係情報を下表のとおり新たな情報により訂正および追加するため、またその他情
     報の更新を反映するため、本訂正届出書を提出するものです。
       なお、本訂正届出書の記載事項のうち外貨数字の円換算については、直近の為替レートを用いておりま
     すので、訂正前の換算レートとは異なっております。
    2【訂正の内容】

     (1)半期報告書の提出に伴う訂正
        半期報告書を提出したことによる原届出書の訂正内容は、下記のとおりです。
                                    *
        原届出書の下記事項については、半期報告書の記載内容                             と同一内容に更新または追加されます。
                                                       訂正の

               原届出書                        半期報告書
                                                        方法
                (1)投資状況               1 ファンドの運用状況            (1)投資状況             更新
     第二部 ファンド情報
     第1 ファンドの状況           (3)運用実績                           (2)運用実績            更新/追加
      5 運用状況
                (4)販売及び買戻しの実績               2 販売及び買戻しの実績                         追加
     第3 ファンドの経理状況
                               3 ファンドの経理状況                         追加
      1 財務諸表
     第三部 特別情報
                                           (2)事業の内容及び
     第1 管理会社の概況                                                   更新
                                             営業の状況
      2 事業の内容及び営業の概況
                               4 管理会社の概況
                (4)訴訟事件その他の
      5 その他                                     (3)その他             追加
                   重要事項
    *半期報告書の記載内容は、以下のとおりです(5 管理会社の経理の概況は、訂正内容に該当しないため省

     略します。)。
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    1 ファンドの運用状況

       ニッポン・オフショア・ファンズ(以下「トラスト」という。)のシリーズ・トラストである新興国社
     債オープン(以下「ファンド」または「シリーズ・トラスト」という。)の運用状況は、以下のとおりで
     す。
     (1)投資状況

        本表は、ファンドの円ヘッジ受益証券および円ヘッジなし受益証券の資産を合計して表示したもので
       す。
                                            (2021年3月末日現在)
                                     時価合計            投資比率
        資産の種類              国・地域名
                                     (円)            (%)
                     ケイマン諸島                44,361,499,891                22.14
                      メキシコ               27,553,037,131                13.75
                      オランダ               15,294,253,261                7.63
                     ルクセンブルグ                 12,497,687,873                6.24
                       トルコ               8,595,411,924                4.29
                     アルゼンチン                 8,117,817,493                4.05
                       カナダ               5,691,049,280                2.84
                    英領ヴァージン諸島                  4,572,876,904                2.28
                     シンガポール                 4,420,551,973                2.21
                        米国              4,273,487,668                2.13
                       ケニヤ               4,032,320,094                2.01
                     ガーナ共和国                 3,457,298,729                1.73
                      エジプト               3,240,711,762                1.62
                      イギリス               2,592,333,720                1.29
                     インドネシア                 2,583,260,944                1.29
          債券             ブラジル               2,496,301,468                1.25
                      ノルウェー                2,180,484,485                1.09
                       トーゴ               1,784,440,467                0.89
                     アイルランド                 1,600,564,864                0.80
                      オマーン               1,385,240,499                0.69
                      スペイン               1,334,392,564                0.67
                      バミューダ                1,158,272,506                0.58
                      ジョージア                1,127,036,188                0.56
                      キプロス                806,800,299               0.40
                      イスラエル                 724,263,626               0.36
                       ペルー                689,968,144               0.34
                     モーリシャス                  645,829,141               0.32
                      コスタリカ                 641,156,120               0.32
                     ナイジェリア                  533,740,633               0.27
                      エクアドル                 388,236,876               0.19
                      ウクライナ                 349,492,042               0.17
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                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
                      南アフリカ                4,460,596,880                2.23
                     ケイマン諸島                 3,685,439,297                1.84
                       トルコ               3,650,134,039                1.82
         中期債券
                      エジプト               3,188,693,958                1.59
                      アンゴラ               2,026,536,810                1.01
                     ナイジェリア                 1,037,496,687                0.52
         投資信託             アイルランド                 9,521,863,154                4.75
                 小計                    196,700,579,394                98.17
       現金・預金・その他の資産(負債控除後)                              3,670,563,913                1.83
             合計(純資産総額)                        200,371,143,307                100.00
       (注1)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。以下同じです。
       (注2)ファンドは、ケイマン諸島の法律に基づいて設立されていますが、ファンド証券は円建のため、以下の金額表示は別段の
          記載がない限り円貨をもって行います。
       (注3)本書の中で金額および比率を表示する場合、適宜の単位に四捨五入している場合があります。従って、合計の数字が一致
          しない場合があります。また、円貨への換算は、本書の中でそれに対応する数字につき所定の換算率で単純計算のうえ、
          必要な場合四捨五入してあります。従って、本書の中の同一情報につき異なった円貨表示がなされている場合もありま
          す。
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     (2)運用実績

       ① 純資産の推移
         2021年3月末日前1年間における各月末の純資産の推移は、以下のとおりです。
        (ⅰ)円ヘッジ毎月分配型クラスA受益証券
                            純資産総額(円)             1口当たり純資産価格(円)
            2020  年4月末日                  2,905,908,770                    0.4723
               5月末日                 3,188,644,462                    0.5111
               6月末日                 3,497,469,443                    0.5300
               7月末日                 3,560,589,779                    0.5349
               8月末日                 3,618,715,721                    0.5404
               9月末日                 3,517,476,752                    0.5239
               10 月末日                3,497,290,826                    0.5205
               11 月末日                3,658,857,404                    0.5455
               12 月末日                3,723,362,370                    0.5562
            2021  年1月末日                  3,944,662,334                    0.5498
               2月末日                 3,904,703,635                    0.5494
               3月末日                 3,811,202,350                    0.5357
        (ⅱ)円ヘッジ毎月分配型クラスB受益証券

                            純資産総額(円)             1口当たり純資産価格(円)
            2020  年4月末日                  72,915,500,833                     0.4349
               5月末日                 79,369,260,024                     0.4698
               6月末日                 84,766,062,986                     0.4865
               7月末日                 86,605,581,370                     0.4902
               8月末日                 88,108,451,260                     0.4945
               9月末日                 87,321,503,316                     0.4786
               10 月末日               86,614,760,766                     0.4748
               11 月末日               90,736,730,324                     0.4967
               12 月末日               92,321,585,365                     0.5055
            2021  年1月末日                  90,078,049,772                     0.4990
               2月末日                 88,443,908,127                     0.4981
               3月末日                 84,970,846,085                     0.4852
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        (ⅲ)円ヘッジ資産形成型クラスA受益証券

                            純資産総額(円)             1口当たり純資産価格(円)
            2020  年4月末日                   281,745,608                   1.0214
               5月末日                  313,004,546                   1.1211
               6月末日                  338,259,715                   1.1778
               7月末日                  353,548,319                   1.2046
               8月末日                  372,564,931                   1.2279
               9月末日                  376,875,429                   1.2057
               10 月末日                 381,659,979                   1.2136
               11 月末日                 404,317,105                   1.2889
               12 月末日                 408,817,035                   1.3307
            2021  年1月末日                   408,405,800                   1.3250
               2月末日                  411,908,268                   1.3343
               3月末日                  404,974,074                   1.3118
        (ⅳ)円ヘッジ資産形成型クラスB受益証券

                            純資産総額(円)             1口当たり純資産価格(円)
            2020  年4月末日                  16,177,552,818                     0.9767
               5月末日                 17,840,100,839                     1.0716
               6月末日                 19,368,116,354                     1.1256
               7月末日                 19,747,162,335                     1.1505
               8月末日                 19,857,116,109                     1.1721
               9月末日                 20,585,049,284                     1.1503
               10 月末日               20,396,273,645                     1.1574
               11 月末日               21,468,439,131                     1.2284
               12 月末日               21,294,296,430                     1.2679
            2021  年1月末日                  20,901,867,257                     1.2615
               2月末日                 20,552,483,893                     1.2692
               3月末日                 19,243,852,895                     1.2461
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        (ⅴ)円ヘッジなし毎月分配型クラスA受益証券

                            純資産総額(円)             1口当たり純資産価格(円)
            2020  年4月末日                  5,176,657,875                    0.7654
               5月末日                 5,765,541,225                    0.8395
               6月末日                 6,099,712,954                    0.8804
               7月末日                 6,014,924,925                    0.8677
               8月末日                 6,233,718,788                    0.8963
               9月末日                 6,059,845,989                    0.8713
               10 月末日                4,981,623,124                    0.8612
               11 月末日                5,130,965,461                    0.9073
               12 月末日                5,219,982,567                    0.9233
            2021  年1月末日                  5,241,281,106                    0.9257
               2月末日                 5,319,304,858                    0.9394
               3月末日                 5,448,329,866                    0.9583
        (ⅵ)円ヘッジなし毎月分配型クラスB受益証券

                            純資産総額(円)             1口当たり純資産価格(円)
            2020  年4月末日                  52,857,985,741                     0.7229
               5月末日                 59,126,401,629                     0.7923
               6月末日                 64,948,408,689                     0.8302
               7月末日                 64,443,398,492                     0.8176
               8月末日                 67,234,830,717                     0.8438
               9月末日                 66,923,488,522                     0.8196
               10 月末日               66,403,028,815                     0.8093
               11 月末日               68,765,789,560                     0.8520
               12 月末日               70,580,460,516                     0.8662
            2021  年1月末日                  70,124,759,063                     0.8677
               2月末日                 71,197,513,746                     0.8799
               3月末日                 72,068,358,304                     0.8968
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        (ⅶ)円ヘッジなし資産形成型クラスA受益証券

                            純資産総額(円)             1口当たり純資産価格(円)
            2020  年4月末日                    39,052,998                  1.1908
               5月末日                   54,208,480                  1.3161
               6月末日                   58,565,429                  1.3896
               7月末日                  101,974,559                   1.3790
               8月末日                   96,417,083                  1.4240
               9月末日                   94,353,940                  1.3935
               10 月末日                  93,888,129                  1.3866
               11 月末日                  99,586,116                  1.4708
               12 月末日                 101,999,550                   1.5064
            2021  年1月末日                   102,930,247                   1.5202
               2月末日                  105,139,984                   1.5528
               3月末日                  107,929,182                   1.5940
        (ⅷ)円ヘッジなし資産形成型クラスB受益証券

                            純資産総額(円)             1口当たり純資産価格(円)
            2020  年4月末日                  11,283,339,405                     1.1399
               5月末日                 12,678,498,895                     1.2594
               6月末日                 13,878,491,829                     1.3292
               7月末日                 13,910,228,760                     1.3184
               8月末日                 14,311,648,746                     1.3605
               9月末日                 14,121,282,981                     1.3308
               10 月末日               13,882,699,918                     1.3236
               11 月末日               14,478,691,113                     1.4034
               12 月末日               14,631,971,741                     1.4368
            2021  年1月末日                  14,584,029,440                     1.4493
               2月末日                 14,335,883,255                     1.4798
               3月末日                 14,315,650,551                     1.5184
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    <参考情報>

    ファンドの運用実績はあくまで過去の実績であり、将来の運用成果を保証または示唆するものではありませ
















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       ② 分配の推移

        2021  年3月末日前1年間における分配の推移は、以下のとおりです。
                                        1口当たり分配金(円)
        (i)円ヘッジ毎月分配型クラスA受益証券                                     0.075
        (ⅱ)円ヘッジ毎月分配型クラスB受益証券                                     0.075
        (ⅲ)円ヘッジ資産形成型クラスA受益証券                                     0.005
        (ⅳ)円ヘッジ資産形成型クラスB受益証券                                     0.005
        (v)円ヘッジなし毎月分配型クラスA受益証券                                     0.072
        (ⅵ)円ヘッジなし毎月分配型クラスB受益証券                                     0.072
        (ⅶ)円ヘッジなし資産形成型クラスA受益証券                                     0.010
        (ⅷ)円ヘッジなし資産形成型クラスB受益証券                                     0.010
    <参考情報>

    ファンドの運用実績はあくまで過去の実績であり、将来の運用成果を保証または示唆するものではありませ











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       ③ 収益率の推移

        2020  年4月1日から2021年3月末日までの期間における収益率は、以下のとおりです。
                                                (注)
                                         収益率(%)
        (i)円ヘッジ毎月分配型クラスA受益証券                                     34.04
        (ⅱ)円ヘッジ毎月分配型クラスB受益証券                                     33.25
        (ⅲ)円ヘッジ資産形成型クラスA受益証券                                     35.61
        (ⅳ)円ヘッジ資産形成型クラスB受益証券                                     34.64
        (v)円ヘッジなし毎月分配型クラスA受益証券                                     38.39
        (ⅵ)円ヘッジなし毎月分配型クラスB受益証券                                     37.65
        (ⅶ)円ヘッジなし資産形成型クラスA受益証券                                     39.56
        (ⅷ)円ヘッジなし資産形成型クラスB受益証券                                     38.87
         (注)収益率(%)=100×(a-b)/b
            a=2021年3月末日現在の1口当たり純資産価格(当該計算期間の分配金の合計額を加えた額)
            b=2020年3月末日現在の1口当たり純資産価格(分配落ちの額)
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    2 販売及び買戻しの実績

        2021  年3月末日前1年間における受益証券の販売および買戻しの実績ならびに2021年3月末日現在の
       受益証券の発行済口数は、以下のとおりです。
                              販売口数           買戻口数          発行済口数
    (i)円ヘッジ毎月分配型クラス
                            2,301,426,323           832,359,748          7,114,204,955
                            (2,301,426,323)           (832,359,748)          (7,114,204,955)
        A受益証券
    (ⅱ)円ヘッジ毎月分配型クラス
                            50,455,746,446           42,814,809,438          175,114,920,557
                            (50,455,746,446)           (42,814,809,438)          (175,114,920,557)
        B受益証券
    (ⅲ)円ヘッジ資産形成型クラス
                             72,018,674           23,686,580          308,714,343
                             (72,018,674)           (23,686,580)          (308,714,343)
        A受益証券
    (ⅳ)円ヘッジ資産形成型クラス
                            5,251,671,068           6,271,632,408          15,443,608,675
                            (5,251,671,068)           (6,271,632,408)          (15,443,608,675)
        B受益証券
    (v)円ヘッジなし毎月分配型クラス
                             403,213,269          1,316,281,945           5,685,608,324
                            (403,213,269)          (1,316,281,945)           (5,685,608,324)
        A受益証券
    (ⅵ)円ヘッジなし毎月分配型クラス
                            24,362,733,558           16,819,559,950           80,362,951,953
                            (24,362,733,558)           (16,819,559,950)           (80,362,951,953)
        B受益証券
    (ⅶ)円ヘッジなし資産形成型クラス
                             44,952,586           6,240,288          67,710,429
                             (44,952,586)           (6,240,288)          (67,710,429)
        A受益証券
    (ⅷ)円ヘッジなし資産形成型クラス
                            2,636,355,692           3,002,439,641           9,427,901,073
                            (2,636,355,692)           (3,002,439,641)           (9,427,901,073)
        B受益証券
       (注)( )内の数は、本邦内における販売・買戻しおよび発行済口数です。
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    3 ファンドの経理状況

    ① ファンドの日本文の中間財務書類は、ルクセンブルグにおける諸法令および一般に認められた会計原則

     に準拠して作成された原文(英文)の中間財務書類を日本語に翻訳したものです。ファンドの日本文の中
     間財務書類は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」第76条第4項ただし書の規定
     に準拠して作成されています。
    ② ファンドの原文の中間財務書類は、外国監査法人等(公認会計士法(昭和23年法律第103号)第1条の3

     第7項に規定する外国監査法人等をいいます。)の監査を受けていません。
    ③ ファンドの原文(英文)の中間財務書類は、日本円で表示されています。

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     (1)   資産及び負債の状況

    ニッポン・オフショア・ファンズ

     純資産計算書

     2021年2月28日現在
     新興国社債オープン                                          (日本円で表示)

                                              新興国社債オープン

                                      注記
                                                    日本円
     資産

       投資有価証券

         -取得原価                                      201,226,180,167
         -時価評価額                             2.2         199,993,277,194
       債券にかかる未収利息                               2.5          3,544,240,753
       現金預金                                         2,670,081,144
       為替先渡契約にかかる未実現評価益                              2.4,10             11,298,271
     資産合計                                          206,218,897,362

     負債

       為替先渡契約にかかる未実現評価損                              2.4,10           1,593,064,673

       未払管理報酬                               3           145,582,823
       未払販売管理報酬                               3           117,412,844
       未払販売報酬                               6            41,068,370
       未払代行協会員報酬                               7            17,114,733
       未払印刷および公告費                                            8,753,264
       未払保管報酬                               5            8,550,517
       未払管理事務代行報酬                               4            8,545,750
       未払専門家費用                                            3,473,953
       未払受託報酬                               8            3,297,242
       未払弁護士報酬                                            1,187,427
     負債合計                                            1,948,051,596

     純資産総額                                          204,270,845,766

     添付の注記は当財務書類と不可分のものである。

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       純資産額

         円ヘッジ資産形成型クラスA受益証券                            日本円            411,908,268
         円ヘッジ毎月分配型クラスA受益証券                            日本円           3,904,703,635
         円ヘッジ資産形成型クラスB受益証券                            日本円           20,552,483,893
         円ヘッジ毎月分配型クラスB受益証券                            日本円           88,443,908,127
         円ヘッジなし資産形成型クラスA受益証券                            日本円            105,139,984
         円ヘッジなし毎月分配型クラスA受益証券                            日本円           5,319,304,858
         円ヘッジなし資産形成型クラスB受益証券                            日本円           14,335,883,255
         円ヘッジなし毎月分配型クラスB受益証券                            日本円           71,197,513,746
       発行済受益証券口数

         円ヘッジ資産形成型クラスA受益証券                                        308,714,343
         円ヘッジ毎月分配型クラスA受益証券                                       7,106,662,676
         円ヘッジ資産形成型クラスB受益証券                                      16,192,779,877
         円ヘッジ毎月分配型クラスB受益証券                                      177,557,459,476
         円ヘッジなし資産形成型クラスA受益証券                                         67,710,429
         円ヘッジなし毎月分配型クラスA受益証券                                       5,662,193,920
         円ヘッジなし資産形成型クラスB受益証券                                       9,687,649,441
         円ヘッジなし毎月分配型クラスB受益証券                                      80,914,034,920
       1口当たり純資産価格

         円ヘッジ資産形成型クラスA受益証券                            日本円               1.3343
         円ヘッジ毎月分配型クラスA受益証券                            日本円               0.5494
         円ヘッジ資産形成型クラスB受益証券                            日本円               1.2692
         円ヘッジ毎月分配型クラスB受益証券                            日本円               0.4981
         円ヘッジなし資産形成型クラスA受益証券                            日本円               1.5528
         円ヘッジなし毎月分配型クラスA受益証券                            日本円               0.9394
         円ヘッジなし資産形成型クラスB受益証券                            日本円               1.4798
         円ヘッジなし毎月分配型クラスB受益証券                            日本円               0.8799
     添付の注記は当財務書類と不可分のものである。

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    ニッポン・オフショア・ファンズ
     運用計算書および純資産変動計算書

     2021年2月28日に終了した期間
     新興国社債オープン                                          (日本円で表示)

                                              新興国社債オープン

                                      注記
                                                    日本円
     収益

       債券にかかる利息                               2.5          7,333,835,627

       その他の収益                                           39,664,209
     収益合計                                            7,373,499,836

     費用

       管理報酬                               3           865,232,067

       販売管理報酬                               3           697,542,367
       販売報酬                               6           244,157,582
       代行協会員報酬                               7           101,716,820
       保管報酬                               5            50,817,664
       管理事務代行報酬                               4            50,789,358
       受託報酬                               8            10,057,708
       保護預かり費用                                            6,908,170
       印刷および公告費                                            3,878,808
       弁護士報酬                                            1,194,293
       専門家費用                                            1,149,643
       取引手数料                                             502,920
     費用合計                                            2,033,947,400

     投資純利益                                            5,339,552,436

     添付の注記は当財務書類と不可分のものである。

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    ニッポン・オフショア・ファンズ
     運用計算書および純資産変動計算書(続き)

     2021年2月28日に終了した期間
     新興国社債オープン                                          (日本円で表示)

                                              新興国社債オープン

                                      注記
                                                    日本円
     投資純利益                                            5,339,552,436

     以下にかかる実現純損益:

       投資有価証券                               2.2            466,703,020

       為替先渡契約                               2.4            431,418,603
       外国為替                               2.3            (32,439,696)
     当期投資純利益および実現純利益                                            6,205,234,363

     以下にかかる未実現評価損益の純変動:

       投資有価証券                               2.2          11,476,241,896

       外国為替                                            (343,958)
       為替先渡契約                               2.4           (954,010,535)
     運用による純資産の純増加                                           16,727,121,766

     資本の変動

       受益証券発行手取額                                         30,276,390,364

       受益証券買戻支払額                                        (32,661,812,970)
     資本の変動、純額                                           (2,385,422,606)

     支払分配金                                 11          (9,904,316,749)

     期首現在純資産額                                          199,833,463,355

     期末現在純資産額                                          204,270,845,766

     添付の注記は当財務書類と不可分のものである。

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    ニッポン・オフショア・ファンズ
     統計情報

                                              新興国社債オープン

                                 円ヘッジ                              円ヘッジなし

                      資産形成型        毎月分配型        資産形成型        毎月分配型        資産形成型        毎月分配型        資産形成型        毎月分配型
                      クラスA        クラスA        クラスB        クラスB        クラスA        クラスA        クラスB        クラスB
                      受益証券        受益証券        受益証券        受益証券        受益証券        受益証券                受益証券
                                                                    受益証券
     期末現在発行済受益証券口数:

       2019  年8月31日              183,949,238       3,034,686,175       11,226,429,206       114,398,886,843          15,085,730        9,633,658      6,041,703,308       40,765,988,738

       2020  年8月31日              303,415,701       6,695,816,667       16,941,409,501       178,166,395,177          67,710,429      6,954,706,240       10,519,675,674        79,678,817,407
         発行口数              15,418,271       920,320,889       2,852,752,086       27,493,695,812             -    20,650,107      1,113,502,543       13,281,087,710

         買戻口数              (10,119,629)       (509,474,880)       (3,601,381,710)       (28,102,631,513)              -  (1,313,162,427)        (1,945,528,776)       (12,045,870,197)
       2021  年2月28日              308,714,343       7,106,662,676       16,192,779,877       177,557,459,476          67,710,429      5,662,193,920        9,687,649,441       80,914,034,920

     期末現在純資産総額:                    日本円        日本円        日本円        日本円        日本円        日本円        日本円        日本円

       2019  年8月31日              224,149,125       1,881,000,605       13,128,877,303        66,079,980,802          20,982,779        9,063,624      8,072,311,850       36,454,778,420

       2020  年8月31日              372,564,931       3,618,715,721       19,857,116,109        88,108,451,260          96,417,083      6,233,718,788       14,311,648,746        67,234,830,717
       2021  年2月28日              411,908,268       3,904,703,635       20,552,483,893        88,443,908,127         105,139,984       5,319,304,858       14,335,883,255        71,197,513,746
     期末現在1口当たり純資産価格:                    日本円        日本円        日本円        日本円        日本円        日本円        日本円        日本円

       2019  年8月31日                1.2185        0.6198        1.1695        0.5776        1.3909        0.9408        1.3361        0.8942

       2020  年8月31日                1.2279        0.5404        1.1721        0.4945        1.4240        0.8963        1.3605        0.8438
       2021  年2月28日                1.3343        0.5494        1.2692        0.4981        1.5528        0.9394        1.4798        0.8799
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    ニッポン・オフショア・ファンズ
     財務書類に対する注記

                                              2021  年2月28日現在
     新興国社債オープン
     注記1.活動および目的

       ニッポン・オフショア・ファンズ(以下「トラスト」という。)は、受託会社と管理会社との

       間で締結された2003年10月14日付基本信託証書により設定されたオープン・エンド型のアンブ
       レラ型ユニット・トラストである。
       新興国社債オープン(以下「シリーズ・トラスト」という。)は、ファーストカリビアン・イ

       ンターナショナル・バンク・アンド・トラスト・カンパニー(ケイマン)リミテッド(旧CI
       BCバンク・アンド・トラスト・カンパニー(ケイマン)リミテッド)(以下「受託会社」と
       いう。)とBNYメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(以下「管理会
       社」という。)の間で締結された基本信託証書ならびに2012年2月3日、2015年7月31日およ
       び2016年11月30日付の補足信託証書に基づき設定されたトラストの別個のシリーズ・トラスト
       である。
       本財務書類は、シリーズ・トラストについてのみ言及している。

       受益証券クラス

       投資者は、8つの異なるクラス受益証券を購入することができる。

          円ヘッジ資産形成型クラスA受益証券

          円ヘッジ毎月分配型クラスA受益証券
          円ヘッジ資産形成型クラスB受益証券
          円ヘッジ毎月分配型クラスB受益証券
          円ヘッジなし資産形成型クラスA受益証券
          円ヘッジなし毎月分配型クラスA受益証券
          円ヘッジなし資産形成型クラスB受益証券
          円ヘッジなし毎月分配型クラスB受益証券
       クラスA受益証券は、購入価格に対して1%(税抜(もしあれば)。)を上限とする申込手数

       料、あるいは管理会社が適宜決定し、投資者に通知する、その他の金額が課される。クラスB
       受益証券は、申込手数料ではなく、条件付後払申込手数料が課される。
       投資目的および方針

       シリーズ・トラストの投資目的は、シリーズ・トラストの資産を維持しまたは成長させつつ、

       主に世界の新興国市場の社債に投資することを通じて魅力的な利回りの達成を追求することで
       ある。投資適格債券、非投資適格債券および格付を取得していない債券への直接的または間接
       的な投資を含むことがある。非投資適格債券とは、ムーディーズによるBaa格、S&Pによる
       BBB格またはその他の有力格付機関による同等の格付未満の債券をいう。副投資運用会社は、シ
       リーズ・トラストの投資対象のポートフォリオにおいて、非投資適格債券および格付を取得し
       ていない債券の割合が高くなることがあると予想する。
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       副投資運用会社は、かかる投資目的の達成に努め、主として新興国市場を中心に業務を行う企
       業が発行した米ドル建社債に投資する。副投資運用会社はまた、新興国市場を中心に業務を行
       う企業が発行した現地通貨建社債、新興国市場の政府等公的機関または米国政府等公的機関が
       発行した債務証券を含む債券および一部の派生商品(その詳細は以下に記載する。)に投資す
       ることもできる。また副投資運用会社は、転換社債にも投資することができる。副投資運用会
       社は、その裁量においてこれらの投資対象を選択および運用する。
       「新興国市場」とは、新興国市場の投資ユニバースを構成する国々を指し、これには、JPモ

       ルガン・コーポレート・エマ-ジング・マーケッツ・ボンド・インデックス・ブロード(以下
       「CEMBIブロード」という。)の構成銘柄の国々を含むが、これに限らない。CEMBI
       ブロードは、新興国市場の社債の投資ユニバースを示す際、一般に使われるインデックスであ
       る。
       副投資運用会社は、シリーズ・トラストの投資目的を達成するため派生商品を利用することが

       できる。例えば、副投資運用会社は、シングルネーム・クレジット・デフォルト・スワップ、
       インデックス・クレジット・デフォルト・スワップまたは金利スワップのロング・ポジション
       またはショート・ポジションをとることができる。副投資運用会社はまた、為替先渡取引を行
       うこともできる。かかるデリバティブ取引は、リスク・ヘッジのみを目的に行う予定である。
       副投資運用会社は、シリーズ・トラストのポートフォリオで、ザ・バンク・オブ・ニューヨー

       ク・メロン・コーポレーションの関連会社により運用される集団的投資スキームを含む他の集
       団的投資スキームへの投資を通じて、上記のいずれかの資産クラスのエクスポージャーを得る
       ことができる。
       円ヘッジ受益証券に関して、管理会社および/またはその委託先は、為替リスクを軽減(ただ

       し排除するものではない。)し、円ヘッジ受益証券の価額を円(円ヘッジ受益証券の表示通
       貨)に対する米ドルの値下りから保護するため、為替ヘッジ取引を行う。管理会社および/ま
       たはその委託先は、円と米ドルの間の為替変動に対する円ヘッジ受益証券の通貨エクスポー
       ジャーに伴うリスクをほぼ100%ヘッジすることを目指すが、当該投資対象の将来の価値が変動
       することその他の要因のため、通貨エクスポージャーがいつも100%ヘッジされるとは限らな
       い。円ヘッジ受益証券の投資者は、為替ヘッジ取引のため、米ドルが円に対して値上りして
       も、円ヘッジ受益証券の受益証券1口当たり純資産価格がこれに対応して値上りするものでは
       ないことに留意する必要がある。
       円ヘッジなし受益証券に関して、円と米ドルの間の為替変動に対する円ヘッジなし受益証券の

       通貨エクスポージャーはヘッジされない。円ヘッジなし受益証券の投資者は、次の段落に記載
       するものを除き、円と米ドルの間の為替変動に対するリスクを負うことに留意する必要があ
       る。
       米ドル以外の通貨建の資産への投資について、管理会社および/またはその委託先は、米ドル

       と、米ドル以外の通貨の間の為替レートの変動に対する、シリーズ・トラストのエクスポー
       ジャーに伴うリスクをヘッジするため為替ヘッジ取引を行うことがある一方、行わないことも
       ある。かかる為替ヘッジは、副投資運用会社が行う。
       上記の為替取引に関連し、為替ヘッジ取引の相手方(ザ・バンク・オブ・ニューヨーク・メロ

       ンを含むが、これに限らない。)が複数となることがある。
       投資運用会社は随時、その裁量において、他の、もしくは追加の副投資運用会社または投資顧

       問会社を選任することができる。
     注記2.重要な会計方針

       2.1   財務書類の表示

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       当財務書類は、投資信託に適用される、ルクセンブルグで一般的に認められている会計原則に
       従い作成されている。
       2.2   有価証券およびその他の資産への投資の評価

       (a)下記(e)および(h)の規定に従い、証券市場において値付け、上場、取引または取

           扱われている株式(クローズド・エンド型投資信託および上場投資信託の持分を含
           む。)の価格に基づくすべての計算は、当該評価時点またはその直前における次の価格
           を参照して行われるものとする。(A)(i)該当する証券市場がアジア、オセアニア
           または南北アメリカの場合は、当該株式の主要な証券取引所または証券市場の最終取引
           価格、(ⅱ)該当する証券市場が欧州またはアフリカの場合は、当該株式の主要な証券
           取引所または証券市場の始値、(B)(場合に応じ)最終取引価格または始値が利用可
           能でない場合は、当該株式の主要な証券取引所もしくは証券市場の直近の利用可能な最
           終取引価格、または管理会社および受託会社が別途決定する、当該株式の主要な証券取
           引所もしくは証券市場の直近の利用可能な取引買呼値。当該価格を決定するにあたり、
           管理会社および受託会社は、双方が随時決定する情報源からの電子的な価格取得を利用
           しこれに依拠する権利を有するものとする。
       (b)下記(e)および(h)の規定に従い、証券市場において値付け、上場、取引または取

           扱われている先物およびオプションの価格に基づくすべての計算は、次の価格を参照し
           て行われるものとする。(i)該当する証券市場が南北アメリカの場合は、関係評価日
           の直前の取引日における直近の清算価格、(ⅱ)該当する証券市場がアジアまたはオセ
           アニアの場合は、当該評価時点またはその直前における直近の清算価格、(ⅲ)該当す
           る証券市場が欧州またはアフリカの場合は、当該評価時点またはその直前における始
           値。当該価格を決定するにあたり、管理会社および受託会社は、双方が随時決定する情
           報源からの電子的な価格取得を利用しこれに依拠する権利を有するものとする。
       (c)下記(e)および(h)の規定に従い、証券市場において値付け、上場、取引または取

           扱われている債券の価格に基づくすべての計算は、当該評価時点における直近の利用可
           能な買呼値を参照して行われるものとする。
       (d)下記(e)および(h)の規定に従い、いかなる証券市場においても値付け、上場、取

           引または取扱われていない投資信託の各持分の価格は、直近に公表された当該投資信託
           の1口当たり純資産価格とするが、当該価格は、管理事務代行会社または当該投資信託
           のために公式価格情報の決定および提供を任命された者により提供されるものとする。
       (e)純資産総額もしくは該当する建値が、上記(a)、(b)、(c)もしくは(d)に規

           定されるとおりに利用できなかった場合、または該当する投資対象が、(a)、
           (b)、(c)、(d)、(f)もしくは(g)に規定する投資対象でない場合、該当
           する投資対象の価格は、管理会社が決定する方法により随時決定されるものとする。
       (f)上記(d)が適用される投資信託の持分の場合を除き、市場において上場または通常取

           引されていない投資対象の価格は、管理会社によって、または当該投資対象の評価を行
           う資格を有すると受託会社が認める専門家によって誠実に決定される公正な推定市場価
           値とする。
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       (g)手持ち現金ならびに売掛金、前払費用および発生済で未受領の配当金の評価は、その全
           額とみなして行われる。但し、全額の支払いまたは受領が行われそうになく、かかる場
           合にその公正な価値を反映するため管理会社が適切とみなす割引を行った後にその評価
           が行われる場合についてはこの限りではない。
       (h)上記の規定にかかわらず、管理会社が関連状況に鑑みて投資対象の評価の調整またはそ

           の他の評価方法の使用が投資対象の公正な価値を反映するために必要となると判断した
           場合、管理会社は、受託会社の同意を得た上で、かかる調整を行い、かかる方法の使用
           を認めることができる。
       (i)シリーズ・トラストの表示通貨以外の通貨で建てられた投資対象の価格(証券または現

           金のものかを問わない。)は、管理事務代行会社が関連するプレミアムまたは割引およ
           び換算費用を考慮した上で当該状況において適切と判断するレート(公定レートその他
           を問わない。)により、シリーズ・トラストの表示通貨に換算されるものとする。
       2.3   外貨換算

       日本円以外の通貨で表示される資産および負債は、当期末における実勢為替レートで日本円に

       換算される。外貨で表示される取引は、取引日現在の実勢為替レートにより日本円に換算され
       る。
       当期の損益を決定するにあたり、外国為替換算にかかる未実現および実現利益または損失は、

       運用計算書および純資産変動計算書において認識されている。
       組入有価証券の時価評価額に起因する未実現為替差損益は、投資有価証券にかかる未実現評価

       損益の純変動に含まれる。その他の為替差損益は、運用計算書および純資産変動計算書に直接
       計上される。
       2.4   為替先渡契約

       為替先渡契約は、満期日までの残存期間に関する純資産計算書の日付現在適用される先渡レー

       トで評価される。
       為替先渡契約から生じる損益は、運用計算書および純資産変動計算書において認識される。

       2.5   受取利息

       受取利息は、日次ベースで発生する。

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     注記3.管理報酬および販売管理報酬

       管理会社はシリーズ・トラストの資産から、純資産総額に対して年率0.85パーセントの管理報

       酬を受領する権利を有する。かかる報酬は、各評価日に発生し、計算され、毎月後払いで支払
       われる。
       さらに、管理会社は、シリーズ・トラストの資産から、クラスB受益証券に帰属する純資産総

       額に対して年率0.72パーセントの販売管理報酬を受領する権利を有する。かかる報酬は、各評
       価日に発生し、計算され、毎月後払いで支払われる。さらに、管理会社は、シリーズ・トラス
       トの資産から、基本信託証書に基づき認められる自らの権限および職務の適切な遂行において
       管理会社が負担した費用の払戻しを受ける権利も有する。
       管理会社は、自らの報酬から投資運用会社の報酬を支払う。投資運用会社は、副投資運用会

       社、およびシリーズ・トラストに関して投資運用会社の職務を遂行するよう投資運用会社によ
       り任命された委託先またはその他の者の報酬を支払う責任を負う。
     注記4.管理事務代行報酬

       管理事務代行会社は、シリーズ・トラストの資産から、純資産総額に対して年率0.05パーセン

       トの報酬を受領する権利を有する。かかる報酬は、各評価日に発生し、計算され、毎月後払い
       で支払われる。
     注記5.保管報酬

       保管会社は、シリーズ・トラストの資産から、純資産総額に対して年率0.05パーセントの報酬

       を受領する権利を有する。かかる報酬は、各評価日に発生し、計算され、取引手数料および諸
       費用とともに毎月後払いで支払われる。
     注記6.販売報酬

       販売会社は、シリーズ・トラストの資産から以下の料率の報酬を受領する権利を有する。

       (a)クラスA受益証券については、クラスA受益証券に帰属する純資産総額の年率0.44パー

           セント
       (b)クラスB受益証券については、クラスB受益証券に帰属する純資産総額の年率0.23パー
           セント
       いずれの場合においても、報酬は、各評価日に発生し、計算され、毎月後払いで支払われる。

     注記7.代行協会員報酬

       代行協会員は、シリーズ・トラストの資産から、純資産総額に対して年率0.10パーセントの報

       酬を受領する権利を有する。かかる報酬は、各評価日に発生し、計算され、取引費用を加算し
       て毎月後払いで支払われる。
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     注記8.受託報酬

       受託会社は、シリーズ・トラストの資産から、純資産総額に対して年率0.01パーセントの受託

       報酬(ただし最低年間報酬額は10,000米ドル)を受領する権利を有する。かかる報酬は、各評
       価日に発生し、計算され、暦四半期ごとに後払いで支払われる。
     注記9.税金

       ケイマン諸島

       現行のケイマン諸島における税法に基づき、シリーズ・トラストにより支払われる税金はな
       い。従って、所得税に対する引当金は財務書類に計上されていない。
       その他の国々

       シリーズ・トラストは、その他の国々において稼得される特定の所得に対する源泉税またはそ
       の他の税金を課されることがある。
       購入予定者は、各国の管轄法に基づき受益証券を購入、保有および買戻しの際、予想される課

       税およびその他の影響を決定づけるその市民権、居住地および住居を所有する国において、法
       律アドバイザーまたは税務アドバイザーに相談することが望ましい。
     注記10.為替先渡契約

       2021  年2月28日現在、以下の為替先渡契約が未決済であった。

       10.1  -ポートフォリオ管理における為替先渡契約

        通貨       買い       通貨        売り         満期日       未実現(評価損)

                                                    日本円

        米ドル       2,379,848.98        日本円      252,631,993.00         2021  年3月3日            (68,978)

       ポートフォリオ管理における為替先渡契約にかかる未実現評価損合計                                             (68,978)

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       10.2  -円ヘッジ資産形成型クラスA受益証券の通貨エクスポージャーをカバーするための為替
           先渡契約
                                                 未実現(評価

        通貨        買い        通貨        売り         満期日
                                                      損)
                                                    日本円

        日本円         639,299.00       米ドル          6,070.62      2021  年3月19日            (4,866)

        日本円      405,710,278.00         米ドル       3,875,626.57        2021  年3月19日         (5,539,998)
       円ヘッジ資産形成型クラスA受益証券の通貨エクスポージャーを

                                                  (5,544,864)
       カバーするための為替先渡契約にかかる未実現評価損合計
       10.3  -円ヘッジ毎月分配型クラスA受益証券の通貨エクスポージャーをカバーするための為替

           先渡契約
                                                 未実現(評価

        通貨        買い        通貨        売り         満期日
                                                      損)
                                                    日本円

        日本円       1,081,879.00        米ドル         10,363.98      2021  年3月19日           (17,863)

        日本円       55,186,999.00        米ドル         524,041.30       2021  年3月19日           (420,043)
        日本円     3,902,387,763.00          米ドル       37,278,320.28         2021  年3月19日         (53,287,342)
       円ヘッジ毎月分配型クラスA受益証券の通貨エクスポージャーを

                                                  (53,725,248)
       カバーするための為替先渡契約にかかる未実現評価損合計
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       10.4  -円ヘッジ資産形成型クラスB受益証券の通貨エクスポージャーをカバーするための為替
           先渡契約
                                                 未実現評価益

        通貨        買い        通貨        売り         満期日
                                                 /(評価損)
                                                    日本円

        米ドル          6,070.62      日本円         639,299.00       2021  年3月19日            4,866

        日本円     21,045,176,052.00           米ドル      201,038,149.18         2021  年3月19日        (287,373,161)
       円ヘッジ資産形成型クラスB受益証券の通貨エクスポージャーを

                                                 (287,368,295)
       カバーするための為替先渡契約にかかる未実現純評価損合計
       10.5  -円ヘッジ毎月分配型クラスB受益証券の通貨エクスポージャーをカバーするための為替

           先渡契約
                                                 未実現評価益

        通貨        買い        通貨        売り         満期日
                                                 /(評価損)
                                                    日本円

        米ドル         10,363.98      日本円       1,081,879.00        2021  年3月19日            17,863

        米ドル         524,041.30       日本円       55,186,999.00         2021  年3月19日           420,043
        米ドル       21,411,609.03        日本円     2,261,172,000.00          2021  年3月19日         10,855,499
        日本円     91,274,028,471.00           米ドル      871,912,960.34         2021  年3月19日       (1,246,352,422)
       円ヘッジ毎月分配型クラスB受益証券の通貨エクスポージャーを

                                                (1,235,059,017)
       カバーするための為替先渡契約にかかる未実現純評価損合計
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     注記11.支払分配金

       2021  年2月28日に終了した期間中、シリーズ・トラストが行った分配は以下のとおりである。

       受益証券10,000口当たり支払分配金                     基準日       分配落ち日          海外における支払日

       円ヘッジ毎月分配型クラスA受益証券

       70  円

                           2020  年9月10日       2020  年9月11日        2020  年9月16日
       70  円
                           2020  年10月13日       2020  年10月14日        2020  年10月19日
       70  円
                           2020  年11月10日       2020  年11月12日        2020  年11月17日
       70  円
                           2020  年12月10日       2020  年12月11日        2020  年12月16日
       40  円
                           2021  年1月12日       2021  年1月13日        2021  年1月19日
       40  円
                           2021  年2月10日       2021  年2月12日        2021  年2月18日
       円ヘッジ毎月分配型クラスB受益証券

       70  円

                           2020  年9月10日       2020  年9月11日        2020  年9月16日
       70  円
                           2020  年10月13日       2020  年10月14日        2020  年10月19日
       70  円
                           2020  年11月10日       2020  年11月12日        2020  年11月17日
       70  円
                           2020  年12月10日       2020  年12月11日        2020  年12月16日
       40  円
                           2021  年1月12日       2021  年1月13日        2021  年1月19日
       40  円
                           2021  年2月10日       2021  年2月12日        2021  年2月18日
       円ヘッジなし毎月分配型クラスA受益証券

       60  円

                           2020  年9月10日       2020  年9月11日        2020  年9月16日
       60  円
                           2020  年10月13日       2020  年10月14日        2020  年10月19日
       60  円
                           2020  年11月10日       2020  年11月12日        2020  年11月17日
       60  円
                           2020  年12月10日       2020  年12月11日        2020  年12月16日
       60  円
                           2021  年1月12日       2021  年1月13日        2021  年1月19日
       60  円
                           2021  年2月10日       2021  年2月12日        2021  年2月18日
       円ヘッジなし毎月分配型クラスB受益証券

       60  円

                           2020  年9月10日       2020  年9月11日        2020  年9月16日
       60  円
                           2020  年10月13日       2020  年10月14日        2020  年10月19日
       60  円
                           2020  年11月10日       2020  年11月12日        2020  年11月17日
       60  円
                           2020  年12月10日       2020  年12月11日        2020  年12月16日
       60  円
                           2021  年1月12日       2021  年1月13日        2021  年1月19日
       60  円
                           2021  年2月10日       2021  年2月12日        2021  年2月18日
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     注記12.為替レート

       期末現在、日本円に対し使用された為替レートは以下のとおりである。

       通貨            為替レート

       米ドル              106.1299
     注記13.事象

       2020  年の初頭から、COVID-19として知られている新型コロナウイルス感染症の感染拡大

       は、グローバル経済および金融市場に悪影響を及ぼしており、また著しい不安定さの要因となっ
       ている。
       シリーズ・トラストの投資対象の財務実績に対するCOVID-19の感染爆発の影響は、発生の

       期間および感染の拡大ならびに関連する勧告および制限を含む、将来の動向に依拠する。金融市
       場および経済全体に関するこれらの動向とCOVID-19の影響は、極めて不透明であり、予想
       することはできない。金融市場および/または経済全体が長期間影響を受ける場合、シリーズ・
       トラストの投資対象に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
       このことに関して、受託会社は、ウイルスの感染拡大を封じ込める政府の試みを引き続き注視

       し、シリーズ・トラストの実績に関する潜在的な経済への影響を慎重に監視している。
       シリーズ・トラストは、その投資方針および英文目論見書に従い、全力で通常の運用を継続す

       る。シリーズ・トラストの未監査の純資産価額は日々入手可能である。
     注記14.後発事象

       2021  年2月28日に終了した期間より後に、シリーズ・トラストが行った分配は以下のとおりであ

       る。
       受益証券10,000口当たり支払分配金                     基準日         分配落ち日        海外における支払日

       円ヘッジ毎月分配型クラスA受益証券

       40  円

                           2021  年3月10日       2021  年3月11日        2021  年3月16日
       円ヘッジ毎月分配型クラスB受益証券

       40  円

                           2021  年3月10日       2021  年3月11日        2021  年3月16日
       円ヘッジなし毎月分配型クラスA受益証券

       60  円

                           2021  年3月10日       2021  年3月11日        2021  年3月16日
       円ヘッジなし毎月分配型クラスB受益証券

       60  円

                           2021  年3月10日       2021  年3月11日        2021  年3月16日
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     (2)投資有価証券明細表等

    ニッポン・オフショア・ファンズ

     投資有価証券明細表

     2021年2月28日現在
     新興国社債オープン

         額面   銘柄                     通貨        取得原価          時価   比率*

     Ⅰ.公認の証券取引所への上場が認められている、または他の規制ある市場で取引されている譲渡性のある有価証券

       A.債券                                   日本円        日本円      %

            ADECOAGRO     SA 6 21SEP27    REGS

       7,000,000                          米ドル       774,809,031        781,912,261       0.38
            AKBANK   TAS  6.80  06FEB26    REGS
      20,400,000                          米ドル      2,197,367,918        2,308,463,528        1.13
            AKBANK   TAS  FRN  27APR28    REGS
      11,000,000                          米ドル      1,064,342,047        1,171,772,069        0.57
            ARAB  REP  OF EGY  8.7002   1MAR49   REGS
      23,700,000                          米ドル      2,759,675,779        2,653,619,711        1.30
            ARAB  REP  OF EGYPT   7.50  16FEB61    REGS
       6,100,000                          米ドル       644,312,335        608,549,020       0.30
            ARAGVI   FIN  INTL  12 09APR24     REGS
      13,200,000                          米ドル      1,465,793,728        1,541,006,587        0.75
            ARGENTINA     REP  OF FRN  09JUL35
      12,800,000                          米ドル       513,411,764        435,387,425       0.21
            ATENTO   LUXCO   1 SA 8.00  10FEB26    144A
       4,687,000                          米ドル       492,323,039        522,218,317       0.26
            AZUL  INVEST   5.875   26OCT24    REGS
      13,135,000                          米ドル      1,447,508,714        1,282,509,243        0.63
            BANCO   DO BRASIL(KY)FRN      PERP  REGS
      12,428,000                          米ドル      1,241,908,850        1,317,663,790        0.65
            BANCO   MACRO   SA FRN  04NOV26    REGS
      15,727,000                          米ドル      1,732,050,113        1,360,337,603        0.67
            BANCO   MERCANTIL     FRN  PERP  REGS
      15,600,000                          米ドル      1,907,498,690        1,861,752,462        0.91
            BANCO   MERCANTIL     FRN  PERP  REGS
      12,000,000                          米ドル      1,306,989,512        1,420,018,466        0.70
            BRASKEM    AME  FIN   7.125   22JUL41    REGS
       5,000,000                          米ドル       465,697,094        603,613,978       0.30
            BRASKEM    IDESA   SA 7.45  15NOV29    REGS
      31,600,000                          米ドル      3,470,068,188        3,365,611,452        1.65
            BRASKEM    NETH  FIN  4.5   31JAN30    REGS
       7,500,000                          米ドル       619,332,522        807,914,094       0.40
            BUKIT   MAKMUR   MAND  7.75  10FEB26    REGS
      23,400,000                          米ドル      2,403,826,469        2,523,069,123        1.24
            CAMPOSOL    SA 6 03FEB27    REGS
      10,920,000                          米ドル      1,159,951,100        1,232,937,083        0.60
            CHINA   EVERGRANDE     GP 10 11APR23
      26,900,000                          米ドル      2,878,207,800        2,670,376,115        1.31
            CHINA   EVERGRANDE     GP 6.25  28JUN21
       4,750,000                          米ドル       491,694,671        497,498,009       0.24
            CHINA   EVERGRANDE     GP 8.75  28JUN25
       9,600,000                          米ドル      1,005,480,705         830,905,861       0.41
            CHINA   EVERGRANDE     GP 9.50  11APR22
       1,700,000                          米ドル       178,810,083        174,647,413       0.09
            CHINA   EVERGRANDE     GROUP   12 22JAN24
      15,000,000                          米ドル      1,650,025,090        1,517,127,353        0.74
            CIFI  HLDGS   GP 5.95  20OCT25
      17,000,000                          米ドル      1,818,331,591        1,940,426,580        0.95
            CIFI  HLDGS   GP 6.45  07NOV24
       5,400,000                          米ドル       587,978,952        617,803,550       0.30
            COSTA   RICA  GOV  7.158   12MAR45    REGS
       6,000,000                          米ドル       618,932,969        620,866,459       0.30
            CREDITO    REAL  SAB  8.0  21JAN28    REGS
      20,930,000                          米ドル      2,178,184,298        2,378,786,683        1.16
            CREDITO    REAL  SAB  9.50  07FEB26    REGS
       7,970,000                          米ドル       867,714,940        938,908,112       0.46
            CSN  ISLANDS    XI CO 6.75  28JAN28    REGS
      38,970,000                          米ドル      4,249,242,318        4,486,399,499        2.20
            DNO  ASA  8.75  31MAY23
      19,400,000                          米ドル      2,193,063,971        2,048,626,044        1.00
            DTEK  FINANCE    PLC  10.75   31DEC24
      12,000,000                          米ドル      1,347,954,037         987,072,029       0.48
            EBN  FINANCE    BV 7.125   16FEB26    REGS
      14,000,000                          米ドル      1,461,880,266        1,511,077,947        0.74
            ECOBK   TRANSNATION     9.5  18APR24    REGS
      15,000,000                          米ドル      1,663,762,277        1,714,210,633        0.84
            ECUADOR    REP  OF 0 31JUL30    144A
        910,985                         米ドル            1    39,882,703       0.01
            ECUADOR    REP  OF 0.5  31JUL30    144A
       2,674,350                          米ドル       384,780,329        166,752,128       0.08
            ECUADOR    REP  OF 0.5  31JUL35    144A
       7,008,495                          米ドル       839,076,789        344,020,065       0.17
            ESKOM   HOLDINGS    7.125   11FEB25    REGS
       4,000,000                          米ドル       387,010,121        445,210,812       0.22
            FIRST   QUANTUM    MI 6.875   15OCT27    REGS
      16,370,000                          米ドル      1,715,085,794        1,871,991,347        0.92
            FIRST   QUANTUM    MIN  7.25  01APR23    144A
      12,117,000                          米ドル      1,326,447,890        1,308,480,951        0.64
            FIRST   QUANTUM    MNL  6.5  01MAR24    144A
      29,290,000                          米ドル      3,084,526,362        3,162,945,206        1.55
            FORTUNE    STAR  BVI  LTD  6.85  02JUL24
      25,000,000                          米ドル      2,673,873,850        2,851,755,270        1.40
     (*)百分率で表示された純資産総額に対する時価比率

     添付の注記は当財務書類と不可分のものである。

                                30/42



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     投資有価証券明細表(続き)

     2021年2月28日現在
     新興国社債オープン

         額面   銘柄                     通貨        取得原価          時価   比率*

     I.公認の証券取引所への上場が認められている、または他の規制ある市場で取引されている譲渡性のある有価証券(続き)

       A.債券(続き)                                   日本円        日本円      %

            FS LUXEMBOURG     SARL  10 15DEC25    REGS

      34,060,000                          米ドル      3,576,436,890        3,890,412,814        1.90
            GEOPARK    LTD  5.50    17JAN27    REGS
       1,750,000                          米ドル       137,300,598        189,211,623       0.09
            GEOPARK    LTD  6.50  21SEP24    REGS
      12,400,000                          米ドル      1,035,645,274        1,368,651,580        0.67
            GHANA   REP  OF 7.875   11FEB35    REGS
      11,670,000                          米ドル      1,259,204,811        1,210,483,439        0.59
            GHANA   REP  OF 8.75  11MAR61    REGS
      22,000,000                          米ドル      2,387,407,663        2,231,867,859        1.09
            HTA  GROUP   LTD  7.00  18DEC25    REGS
       8,700,000                          米ドル       933,680,916        985,729,061       0.48
            IHS  NETHERLANDS     7.125   18MAR25    REGS
       5,400,000                          米ドル       568,451,223        597,458,442       0.29
            IHS  NETHERLANDS     8.00  18SEP27    REGS
      41,300,000                          米ドル      4,476,674,818        4,711,903,579        2.31
            INDIKA   ENERGY   8.25  22OCT25    REGS
      15,800,000                          米ドル      1,662,476,105        1,786,686,763        0.87
            INTL  AIRPORT    FIN  SA 12 15MAR33    REGS
      12,714,000                          米ドル      1,422,727,046        1,282,264,569        0.63
            ITAU  UNIBANCO    HLDG  FRN  PERP  REGS
      11,000,000                          米ドル      1,055,197,343        1,097,103,296        0.54
            JSC  GEORGIA    CAP  6.125   09MAR24    REGS
      10,100,000                          米ドル      1,052,893,057        1,090,885,143        0.53
            KAISA   GROUP   HLDG  11.95   22OCT22    REGS
      13,000,000                          米ドル      1,440,695,135        1,445,569,247        0.71
            KAISA   GROUP   HLDGS   10.5  15JAN25
      21,550,000                          米ドル      2,368,566,091        2,242,501,547        1.10
            KAISA   GROUP   HLDGS   10.875   23JUL23
      25,000,000                          米ドル      2,631,160,918        2,734,172,328        1.34
            KAISA   GROUP   HLDGS   11.25   16APR25
      10,800,000                          米ドル      1,153,397,062        1,141,053,241        0.56
            KAISA   GROUP   HLDGS   11.95   12NOV23
       4,550,000                          米ドル       511,940,954        502,427,367       0.25
            KAISA   GROUP   HLDGS   7.875   09JUN21
       5,400,000                          米ドル       587,223,193        574,648,711       0.28
            KAISA   GROUP   HLDGS   8.5  30JUN22
       5,000,000                          米ドル       542,156,213        536,221,472       0.26
            KENYA   REP  OF 8 22MAY32    REGS
       6,600,000                          米ドル       735,962,326        783,286,643       0.38
            KENYA   REP  OF 8.25  28FEB48    REGS
      28,550,000                          米ドル      3,298,618,156        3,343,554,893        1.64
            KERNEL   HOLDING    SA 6.50  17OCT24    REGS
      17,200,000                          米ドル      1,837,666,834        1,949,381,823        0.95
            KERNEL   HOLDING    SA 6.75  27OCT25    REGS
      14,000,000                          米ドル      1,477,630,540        1,598,146,942        0.78
            KONDOR   FIN  PLC  7.375   19JUL22
       6,000,000                          米ドル       650,190,443        655,500,901       0.32
            KOSMOS   ENERGY   7.125   04APR26    REGS
      21,748,000                          米ドル      2,334,535,231        2,285,032,586        1.12
            LEVIATHAN     BD LTD  6.75  30JUN30
       8,970,340                          米ドル       950,272,857       1,057,933,957        0.52
            LIQUID   TELECOM    FIN  8.5  13JUL22    REGS
      27,150,000                          米ドル      3,116,930,793        2,936,030,660        1.44
            MAF  GLOBAL   SECURITIES     FRN  PERP
      18,500,000                          米ドル      1,978,020,316        2,096,962,676        1.03
            MEDCO   BELL  PTE  L 6.375   30JAN27    REGS
       5,056,000                          米ドル       536,885,206        548,129,675       0.27
            MEDCO   OAK  TREE  P 7.375   14MAY26    REGS
      17,100,000                          米ドル      1,899,647,552        1,948,664,915        0.95
            METINVEST     BV 7.65  01OCT27    REGS
       8,600,000                          米ドル       886,867,407       1,001,634,329        0.49
            METINVEST     BV 7.75  17OCT29    REGS
      32,000,000                          米ドル      3,419,504,162        3,704,393,048        1.81
            METINVEST     BV 8.5  23APR26    REGS
      11,000,000                          米ドル      1,255,234,386        1,323,584,567        0.65
            MHP  LUX  SA 6.25  19SEP29    REGS
      26,000,000                          米ドル      2,802,285,984        2,802,479,674        1.37
            MHP  SA 7.75  10MAY24    REGS
       9,800,000                          米ドル      1,090,052,143        1,129,623,629        0.55
            OMAN  GOV  INTL  BD 7 25JAN51    REGS
      12,700,000                          米ドル      1,296,924,217        1,330,837,550        0.65
            PAMPA   ENERGIA    SA 7.5  24JAN27    REGS
       6,100,000                          米ドル       664,209,710        545,428,244       0.27
            PETROBRAS     GLOBAL   FIN  6.85  05JUN2115
      10,000,000                          米ドル      1,254,174,689        1,167,429,233        0.57
            PETROBRAS     GLOBAL   FIN  6.90  19MAR49
       6,000,000                          米ドル       665,493,716        711,155,436       0.35
            PETROLEOS     MEXICAN    6.95  28JAN60
      25,600,000                          米ドル      2,852,404,829        2,387,281,557        1.16
      54,291,000     PETROLEOS     MEXICAN    7.69  23JAN50          米ドル      6,213,881,171        5,459,400,292        2.67
      10,750,000     REDSUN   PROPERTIES     GRP  7.30  13JAN25        米ドル      1,097,852,011        1,115,459,772        0.55
       6,000,000     RONSHINE    CHINA   8.10  09JUN23            米ドル       658,979,920        632,976,925       0.31
      14,000,000     SCENERY    JOURNEY    11.5  24OCT22           米ドル      1,539,580,118        1,420,812,807        0.70
     (*)百分率で表示された純資産総額に対する時価比率

     添付の注記は当財務書類と不可分のものである。

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     投資有価証券明細表(続き)

     2021年2月28日現在
     新興国社債オープン

         額面   銘柄                     通貨        取得原価          時価   比率*

     I.公認の証券取引所への上場が認められている、または他の規制ある市場で取引されている譲渡性のある有価証券(続き)

       A.債券(続き)                                   日本円        日本円      %

      27,059,000     SIXSIGMA    NETWK   MEX  7.5  02MAY25    REGS       米ドル      2,795,741,820        2,536,806,555        1.24

       2,000,000     STAR  ENERGY   GEOTH   6.75  24APR33    REGS       米ドル       194,089,018        215,718,316       0.11
      16,000,000     SUNAC   CHINA   HLDGS   LTD  6.50  26JAN26        米ドル      1,655,759,090        1,667,947,323        0.82
       6,300,000     SUNAC   CHINA   HLDGS   LTD  6.65  03AUG24        米ドル       653,505,997        677,128,336       0.33
       9,000,000     SUNAC   CHINA   HLDGS   LTD  7.00  09JUL25        米ドル       956,367,001        968,274,296       0.47
      10,000,000     SUNAC   CHINA   HLDGS   LTD  7.5  01FEB24         米ドル      1,080,796,895        1,101,229,733        0.54
      10,600,000     TELECOM    ARGENTINA     8 18JUL26    REGS        米ドル      1,140,658,943        1,001,241,011        0.49
       9,000,000     TULLOW   OIL  PLC  7 01MAR25    REGS         米ドル       975,192,914        759,359,650       0.37
       2,000,000     TURK  SISE  VE CAM  6.95  14MAR26    REGS       米ドル       218,897,512        235,332,507       0.12
       5,000,000     TURK  TELECOMUNIK     6.875   28FEB25    REGS       米ドル       534,344,924        589,021,113       0.29
      40,000,000     TURKIYE    GARANTI    FRN  24MAY27    REGS        米ドル      4,000,380,066        4,245,197,211        2.08
       8,500,000     TURKIYE    SINAI   KALKIN   6 23JAN25    REGS       米ドル       929,358,536        925,288,490       0.45
      10,500,000     UNIFIN   FINANCIER     7.375   12FEB26    REGS       米ドル      1,101,592,431        1,089,291,071        0.53
      32,130,000     UNIFIN   FINANCIER     8.375   27JAN28    REGS       米ドル      3,481,348,421        3,384,379,999        1.66
       5,730,000     UNIFIN   FINANCIER     9,875   28JAN29    144A       米ドル       604,053,065        638,536,806       0.31
      15,350,000     UNIFIN   FINANCIER     9.875   28JAN29    REGS       米ドル      1,592,409,668        1,710,565,442        0.84
      26,010,000     UNIGEL   LUXEMBOURG     8.75  01OCT26    REGS       米ドル      2,800,887,582        2,960,571,349        1.45
       4,660,000     UNITED   BK FR AFRIC   7.75  8JUN22   REGS       米ドル       514,043,272        513,883,202       0.25
       6,050,000     VFU  FUNDING    PLC  6.20  11FEB25    REGS        米ドル       672,356,738        668,796,859       0.33
       1,829,000     VTR  FINANCE    BV 6.375   15JUL28    REGS        米ドル       194,971,466        211,290,522       0.10
      12,100,000     YAPI  VE KREDI   BK 7.875   22JAN31    REGS       米ドル      1,257,976,616        1,335,158,927        0.65
       7,000,000     YAPI  VE KREDI   BNK  8.25  15OCT24    REGS       米ドル       781,949,370        822,250,762       0.40
      23,570,000     YPF  ENERGIA    ELEC  10.00   25JUL26    REGS       米ドル      2,512,585,800        2,026,225,804        0.99
      12,852,000     YPF  SOCIED   ANONIM   8.5  27JUN29    REGS       米ドル      1,332,977,369         902,274,003       0.44
      17,900,000     YPF  SOCIEDAD    ANONI   8.5  28JUL25    REGS       米ドル      2,154,270,862        1,382,050,484        0.68
       6,000,000     YPF  SOCIEDAD    ANONIMA    7 15DEC47    REGS       米ドル       539,184,283        375,706,320       0.18
       5,572,000     YUZHOU   GROUP   7.85  12AUG26             米ドル       588,820,678        619,741,058       0.30
      19,000,000     YUZHOU   PROPERTIES     CO 6 25OCT23          米ドル      1,933,604,124        2,047,714,059        1.00
       5,000,000     YUZHOU   PROPERTIES     CO 7.375   13JAN26        米ドル       539,875,000        547,331,578       0.27
       3,000,000     YUZHOU   PROPERTIES     CO 8.3  27MAY25         米ドル       338,525,994        336,868,720       0.16
       7,550,000     YUZHOU   PROPERTIES     CO 8.375   30OCT24        米ドル       821,061,454        858,572,563       0.42
      18,100,000     YUZHOU   PROPERTIES     CO 8.5  26FEB24         米ドル      1,993,534,312        2,061,181,214        1.01
      15,700,000     ZHENRO   PROP  GROUP   6.63  07JAN26          米ドル      1,614,038,009        1,591,005,674        0.78
      19,500,000     ZHENRO   PROP  GROUP   7.35  05FEB25          米ドル      2,067,526,225        2,080,959,121        1.02
       8,000,000     ZHENRO   PROPERTIES     GP 6.70  04AUG26         米ドル       799,002,414        813,004,000       0.40
      28,200,000     ZHENRO   PROPERTIES     GP 9.15  06MAY23         米ドル      3,076,250,322        3,136,716,941        1.54
       債券合計                               181,033,910,215        179,515,122,815        87.87

     (*)百分率で表示された純資産総額に対する時価比率

     添付の注記は当財務書類と不可分のものである。

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     2021年2月28日現在
     新興国社債オープン

         額面   銘柄                     通貨        取得原価          時価   比率*

     I.公認の証券取引所への上場が認められている、または他の規制ある市場で取引されている譲渡性のある有価証券(続き)

       B.中期債券                                   日本円        日本円      %

            ACCESS   BK NIG  PLC  10.5  19OCT21    REGS

       2,500,000                          米ドル       302,598,576        276,537,452       0.14
            ANGOLA   REPUBLIC    8.00  26NOV29    REGS
       3,000,000                          米ドル       341,767,323        310,124,391       0.15
            ANGOLA   REPUBLIC    9.125   26NOV29    REGS
      16,700,000                          米ドル      1,372,054,477        1,706,349,059        0.84
            ARAB  REP  OF EGY  8.875   29MAY50    REGS
      19,800,000                          米ドル      2,114,803,112        2,239,567,288        1.10
            ARAB  REP  OF EGYPT   8.15  20NOV59    REGS
       9,000,000                          米ドル      1,076,473,165         949,810,872       0.46
            DAR  AL-ARKAN    SUKUK   6.875   26FEB27
      33,365,000                          米ドル      3,651,210,307        3,495,133,438        1.71
            ESKOM   HOLDINGS    6.35  10AUG28    REGS
       5,000,000                          米ドル       477,633,124        570,448,375       0.28
            ESKOM   HOLDINGS    8.45  10AUG28    REGS
      37,100,000                          米ドル      4,446,784,763        4,407,154,668        2.16
            NIGERIA    REP  OF 7.625   28NOV47    REGS
       7,000,000                          米ドル       765,258,593        757,767,702       0.37
            TURKIYE    IS BANKASI    FRN  22JAN30    EMTN
      13,000,000                          米ドル      1,437,450,519        1,409,007,486        0.69
            TURKIYE    SINAI   5.875   14JAN26    REGS
      10,500,000                          米ドル      1,079,808,584        1,134,206,638        0.56
            TURKIYE    VAKIFLAR    6.5  08JAN26    REGS
      11,200,000                          米ドル      1,160,991,863        1,238,540,701        0.61
       中期債券合計                                18,226,834,406        18,494,648,070        9.07

     公認の証券取引所への上場が認められている、または他の規制ある市場で

                                      199,260,744,621        198,009,770,885        96.94
     取引されている譲渡性のある有価証券合計
     Ⅱ.投資信託                                     日本円        日本円      %

      18,689,415     ILF  USD  LIQUIDITY     FUND  CLASS2   DIS       米ドル      1,965,435,546        1,983,506,309        0.97

       投資信託合計                                1,965,435,546        1,983,506,309        0.97

     投資有価証券合計                                 201,226,180,167        199,993,277,194        97.91

     (*)百分率で表示された純資産総額に対する時価比率

     添付の注記は当財務書類と不可分のものである。

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     新興国社債オープン

     投資有価証券の国別および業種別分類

         国名              業種                            比率(%)*

         ケイマン諸島

                      不動産事業                                8.42
                      本社業務、経営コンサルタント事業                                6.30
                      保険および年金基金以外のその他金融                                4.93
                      サービス事業(他に分類されないもの)
                      建物の建設                                3.73
                                                     23.38
         メキシコ

                      原油および天然ガスの採掘                                3.83
                      持株会社の事業                                3.34
                      化学薬品および化学製品の製造                                1.65
                      保険および年金基金以外のその他金融                                1.62
                      サービス事業(他に分類されないもの)
                      その他の金融仲介機関                                1.61
                      情報サービス事業                                1.25
                                                     13.30
         オランダ

                      本社業務、経営コンサルタント事業                                2.95
                      持株会社の事業                                2.60
                      保険および年金基金以外のその他金融                                2.16
                      サービス事業(他に分類されないもの)
                                                      7.71
         トルコ

                      その他の金融仲介機関                                7.14
                      電気通信                                0.29
                      他の非金属性鉱産物の製造                                0.12
                                                      7.55
         ルクセンブルグ

                      本社業務、経営コンサルタント事業                                5.36
                      作物と動物生産、狩猟および関連するサービス活                                1.74
                      動
                                                      7.10
     (*)百分率で表示された純資産総額に対する時価比率

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     投資有価証券分類表(続き)

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     投資有価証券の国別および業種別分類(続き)

         国名              業種                            比率(%)*

         アルゼンチン

                      原油および天然ガスの採掘                                1.30
                      電気、ガス、空調設備供給                                1.26
                      その他の金融仲介機関                                0.67
                      電気通信                                0.49
                      行政および防衛;強制加入社会保障                                0.21
                                                      3.93
         エジプト

                      行政および防衛;強制加入社会保障                                3.16
                                                      3.16
         カナダ

                      金属鉱石の採鉱                                3.11
                                                      3.11
         南アフリカ

                      電気、ガス、空調設備供給                                2.65
                                                      2.65
         イギリス

                      保険および年金基金以外のその他金融                                2.24
                      サービス事業(他に分類されないもの)
                      原油および天然ガスの採掘                                0.37
                                                      2.61
         英領ヴァージン諸島

                      保険および年金基金以外のその他金融                                1.40
                      サービス事業(他に分類されないもの)
                      建物の建設                                0.70
                      電気、ガス、空調設備供給                                0.10
                                                      2.20
     (*)百分率で表示された純資産総額に対する時価比率

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     投資有価証券の国別および業種別分類(続き)

         国名              業種                            比率(%)*

         シンガポール

                      保険および年金基金以外のその他金融                                1.82
                      サービス事業(他に分類されないもの)
                      電気、ガス、空調設備供給                                0.28
                                                      2.10
         米国

                      原油および天然ガスの採掘                                1.12
                      保険および年金基金以外のその他金融                                0.92
                      サービス事業(他に分類されないもの)
                                                      2.04
         ケニヤ

                      行政および防衛;強制加入社会保障                                2.02
                                                      2.02
         アイルランド

                      トラスト、ファンドおよび類似の金融事業体                                0.97
                      保険および年金基金以外のその他金融                                0.76
                      サービス事業(他に分類されないもの)
                                                      1.73
         ガーナ共和国

                      行政および防衛;強制加入社会保障                                1.69
                                                      1.69
         インドネシア

                      石炭および褐炭の採鉱                                1.24
                                                      1.24
         ブラジル

                      その他の金融仲介機関                                0.65
                      持株会社の事業                                0.53
                                                      1.18
     (*)百分率で表示された純資産総額に対する時価比率

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     投資有価証券の国別および業種別分類(続き)

         国名              業種                            比率(%)*

         ノルウェー

                      原油および天然ガスの採掘                                1.00
                                                      1.00
         アンゴラ

                      行政および防衛;強制加入社会保障                                0.99
                                                      0.99
         トーゴ

                      その他の金融仲介機関                                0.84
                                                      0.84
         バミューダ

                      原油および天然ガスの採掘                                0.76
                                                      0.76
         ナイジェリア

                      その他の金融仲介機関                                0.39
                      行政および防衛;強制加入社会保障                                0.37
                                                      0.76
         オマーン

                      行政および防衛;強制加入社会保障                                0.65
                                                      0.65
         スペイン

                      保険および年金基金以外のその他金融                                0.63
                      サービス事業(他に分類されないもの)
                                                      0.63
         ペルー

                      作物と動物生産、狩猟および関連するサービス活                                0.60
                      動
                                                      0.60
     (*)百分率で表示された純資産総額に対する時価比率

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     投資有価証券の国別および業種別分類(続き)

         国名              業種                            比率(%)*

         キプロス

                      本社業務、経営コンサルタント事業                                0.55
                                                      0.55
         ジョージア

                      持株会社の事業                                0.53
                                                      0.53
         イスラエル

                      保険および年金基金以外のその他金融                                0.52
                      サービス事業(他に分類されないもの)
                                                      0.52
         モーリシャス

                      保険および年金基金以外のその他金融                                0.48
                      サービス事業(他に分類されないもの)
                                                      0.48
         ウクライナ

                      保険および年金基金以外のその他金融                                0.33
                      サービス事業(他に分類されないもの)
                                                      0.33
         コスタリカ

                      行政および防衛;強制加入社会保障                                0.30
                                                      0.30
         エクアドル

                      行政および防衛;強制加入社会保障                                0.27
                                                      0.27
         投資有価証券合計                                            97.91

     (*)百分率で表示された純資産総額に対する時価比率

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    4 管理会社の概況

     (1)資本金の額
        2019  年12月末日現在、管理会社の資本金の額は246,310円(全額払込済)、授権株式総数は、普通株式
       450,000株および償還可能優先株式450,000株、発行済株式数は、普通株式1,000株および償還可能優先株
       式1,000株、純資産の額は約79億円です。
     (2)事業の内容及び営業の状況

        管理会社の事業の目的は、あらゆる種類の金融、商取引およびトレーディング業務ならびに銀行およ
       び信託業務を遂行し、引受け、また、これらの目的のいずれかに関連して差支えなく行うことのできる
       ようなその他の業務を営むことを含みます。
        2021  年3月末日現在、管理会社は、下記の投資信託の管理および運用を行っています。

      国別(設立国)              種類別             本数           純資産額の合計
                 オープン・エンド型
      ケイマン諸島籍                            17            533,448,406,827円
                  契約型投資信託
     (3)その他

        半期報告書提出前6か月以内において、訴訟事件その他管理会社に重要な影響を与えた事実、または
       与えると予想される事実はありません。
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                                39/42











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     (2)その他の訂正
        (注)下線の部分は、訂正箇所を示します。
    第二部 ファンド情報

    第1 ファンドの状況
    2 投資方針
     (3)運用体制
    <訂正前>
                              (前略)
                                40/42

















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                                              訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
    <訂正後>

                              (前略)
     (5)課税上の取扱い









       (A)日本
    <訂正前>
         2021年   1月  末日現在、日本の受益者に対する課税については、以下のような取扱いとなります。
                              (後略)
    <訂正後>

         2021年   4月  末日現在、日本の受益者に対する課税については、以下のような取扱いとなります。
                              (後略)
                                41/42







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    5 運用状況

     (2)投資資産
        以下の内容が追加されます。
    <参考情報>

                                42/42


















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お知らせ

2023年2月15日

2023年1月より一部報告書の通知、表示が旧社名で通知、表示される現象が発生しておりました。対応を行い現在は解消しております。

2023年2月15日

メール通知設定可能件数を15件から25件に変更しました。

2023年1月7日

2023年分の情報が更新されない問題、解消しました。

2023年1月6日

2023年分より情報が更新されない状態となっております。原因調査中です。

2022年4月25日

社名の変更履歴が表示されるようになりました

2020年12月21日

新規上場の通知機能を追加しました。Myページにて通知の設定が行えます。

2020年9月22日

企業・投資家の個別ページに掲載情報を追加しました。また、併せて細かい改修を行いました。

2019年3月22日

2019年4月より、5年より前の報告書については登録会員さまのみへのご提供と変更させていただきます。

2017年10月31日

キーワードに関する報告書の検出処理を改善いたしました。これまで表示されていなかった一部の報告書にも「増加」「減少」が表示されるようになっりました。

2017年2月12日

キーワードに関する報告書のRSS配信を開始いたしました。

2017年1月23日

キーワードに関する報告書が一覧で閲覧できるようになりました。