アセット・ナビゲーション・ファンド(株式20) 半期報告書(内国投資信託受益証券) 第22期(令和2年10月27日-令和3年10月26日)

提出書類 半期報告書(内国投資信託受益証券)-第22期(令和2年10月27日-令和3年10月26日)
提出日
提出者 アセット・ナビゲーション・ファンド(株式20)
カテゴリ 半期報告書(内国投資信託受益証券)

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                                               日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
     【表紙】

      【提出書類】                      半期報告書

      【提出先】                      関東財務局長殿
      【提出日】                      2021年7月26日       提出
      【計算期間】                      第22期中(自      2020年10月27日至         2021年4月26日)
      【ファンド名】                      アセット・ナビゲーション・ファンド(株式20)
      【発行者名】                      日興アセットマネジメント株式会社
      【代表者の役職氏名】                      代表取締役社長        佐谷戸 淳一
      【本店の所在の場所】                      東京都港区赤坂九丁目7番1号
      【事務連絡者氏名】                      新屋敷 昇
      【連絡場所】                      東京都港区赤坂九丁目7番1号
      【電話番号】                      03-6447-6147
      【縦覧に供する場所】                      該当事項はありません。
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    1【ファンドの運用状況】

    【アセット・ナビゲーション・ファンド(株式20)】

    以下の運用状況は2021年             4月30日現在です。
    ・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
    (1)【投資状況】

             資産の種類                 国・地域          時価合計(円)            投資比率(%)

           親投資信託受益証券                    日本              515,681,389            95.01
     コール・ローン等、その他資産(負債控除後)                          ―              27,078,771            4.99
                合計(純資産総額)                              542,760,160            100.00
    (2)【運用実績】

    ①【純資産の推移】

                             純資産総額(百万円)                 1口当たり純資産額(円)

              期別
                            分配落ち         分配付き         分配落ち         分配付き
      第12計算期間末          (2011年10月26日)                1,439         1,441        1.0725         1.0735
      第13計算期間末          (2012年10月26日)                1,306         1,307        1.1024         1.1034
      第14計算期間末          (2013年10月28日)                1,169         1,170        1.2376         1.2386
      第15計算期間末          (2014年10月27日)                 904         905       1.2811         1.2821
      第16計算期間末          (2015年10月26日)                 826         826       1.3568         1.3578
      第17計算期間末          (2016年10月26日)                 790         790       1.3674         1.3684
      第18計算期間末          (2017年10月26日)                 685         685       1.4227         1.4237
      第19計算期間末          (2018年10月26日)                 628         629       1.4004         1.4014
      第20計算期間末          (2019年10月28日)                 604         605       1.4542         1.4552
      第21計算期間末          (2020年10月26日)                 552         552       1.4558         1.4568
                  2020年    4月末日           559         ―       1.4286           ―
                      5月末日           565         ―       1.4428           ―
                      6月末日           562         ―       1.4410           ―
                      7月末日           559         ―       1.4393           ―
                      8月末日           565         ―       1.4553           ―
                      9月末日           557         ―       1.4584           ―
                     10月末日              549         ―       1.4463           ―
                     11月末日              551         ―       1.4792           ―
                     12月末日              546         ―       1.4879           ―
                  2021年    1月末日           537         ―       1.4862           ―
                      2月末日           530         ―       1.4832           ―
                      3月末日           543         ―       1.5068           ―
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                      4月末日           542         ―       1.5052           ―
    ②【分配の推移】

          期                    期間                 1口当たりの分配金(円)

         第12期        2010年10月27日~2011年10月26日                                         0.0010
         第13期        2011年10月27日~2012年10月26日                                         0.0010
         第14期        2012年10月27日~2013年10月28日                                         0.0010
         第15期        2013年10月29日~2014年10月27日                                         0.0010
         第16期        2014年10月28日~2015年10月26日                                         0.0010
         第17期        2015年10月27日~2016年10月26日                                         0.0010
         第18期        2016年10月27日~2017年10月26日                                         0.0010
         第19期        2017年10月27日~2018年10月26日                                         0.0010
         第20期        2018年10月27日~2019年10月28日                                         0.0010
         第21期        2019年10月29日~2020年10月26日                                         0.0010
        当中間期        2020年10月27日~2021年            4月26日                               ―
    ③【収益率の推移】

          期                    期間                    収益率(%)

         第12期        2010年10月27日~2011年10月26日                                         △0.68
         第13期        2011年10月27日~2012年10月26日                                          2.88
         第14期        2012年10月27日~2013年10月28日                                          12.35
         第15期        2013年10月29日~2014年10月27日                                          3.60
         第16期        2014年10月28日~2015年10月26日                                          5.99
         第17期        2015年10月27日~2016年10月26日                                          0.85
         第18期        2016年10月27日~2017年10月26日                                          4.12
         第19期        2017年10月27日~2018年10月26日                                         △1.50
         第20期        2018年10月27日~2019年10月28日                                          3.91
         第21期        2019年10月29日~2020年10月26日                                          0.18
        当中間期        2020年10月27日~2021年            4月26日                              3.59
    (注)各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額(分配落ち)に当該計算期間の分配金を加算し、当該計算期間の直前の

      計算期間末の基準価額(分配落ち。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で除して得
      た数に100を乗じた数です。
    (参考)

    日本株式インデックスTOPIXマザーファンド

    以下の運用状況は2021年             4月30日現在です。
    ・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
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    投資状況

             資産の種類                 国・地域          時価合計(円)            投資比率(%)

               株式                日本             37,260,244,920              98.64
     コール・ローン等、その他資産(負債控除後)                          ―              514,283,578             1.36
                合計(純資産総額)                            37,774,528,498              100.00
    その他の資産の投資状況

        資産の種類         建別        国・地域            時価合計(円)             投資比率(%)

      株価指数先物取引           買建         日本                551,435,000                 1.46
    (注)先物取引は、主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しています。

    海外株式インデックスMSCI-KOKUSAI(ヘッジなし)マザーファンド

    以下の運用状況は2021年             4月30日現在です。
    ・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
    投資状況

             資産の種類                 国・地域          時価合計(円)            投資比率(%)

               株式               アメリカ             156,526,320,078               66.96
                               カナダ              8,225,728,798              3.52
                               ドイツ              7,022,247,301              3.00
                              イタリア              1,402,425,161              0.60
                              フランス              7,807,397,493              3.34
                              オランダ              4,268,750,822              1.83
                              スペイン              1,859,038,188              0.80
                              ベルギー               653,519,685             0.28
                             オーストリア                145,074,271             0.06
                            ルクセンブルク                 222,093,673             0.10
                             フィンランド                914,713,855             0.39
                             アイルランド               4,476,165,242              1.91
                              ポルトガル                120,392,293             0.05
                              イギリス              9,995,314,000              4.28
                               スイス              7,584,999,732              3.25
                             スウェーデン               2,578,039,932              1.10
                              ノルウェー                480,199,220             0.21
                              デンマーク               1,814,149,466              0.78
                              ケイマン               422,168,421             0.18
                            オーストラリア                4,854,301,848              2.08
                              バミューダ                361,394,700             0.15
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                            ニュージーランド                  260,725,022             0.11
                           パプアニューギニア                   25,189,027            0.01
                               香港             2,018,873,247              0.86
                             シンガポール                716,482,269             0.31
                              イスラエル                507,460,917             0.22
                              ジャージー                739,280,120             0.32
                            アラブ首長国連邦                       0        0.00
                               マン島               55,051,789            0.02
                               小計            226,057,496,570               96.71
              投資証券                アメリカ              4,370,172,332              1.87
                               カナダ               13,570,390            0.01
                              フランス               118,214,140             0.05
                              イギリス               135,149,503             0.06
                            オーストラリア                 333,727,127             0.14
                               香港               89,984,912            0.04
                             シンガポール                111,721,880             0.05
                               小計             5,172,540,284              2.21
     コール・ローン等、その他資産(負債控除後)                          ―             2,514,174,457              1.08
                合計(純資産総額)                           233,744,211,311              100.00
    その他の資産の投資状況

        資産の種類         建別        国・地域            時価合計(円)             投資比率(%)

      株価指数先物取引           買建        アメリカ                2,174,912,719                  0.93
                 買建        ドイツ                421,562,861                 0.18
    (注)先物取引は、主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しています。

        資産の種類         建別        国・地域            時価合計(円)             投資比率(%)

       為替予約取引          買建         ―               963,248,260                 0.41
                 売建         ―              1,064,883,934                 △0.46
    (注)為替予約取引は、わが国における対顧客先物相場の仲値で評価しています。

    海外株式インデックスMSCI-KOKUSAI(ヘッジあり)マザーファンド

    以下の運用状況は2021年             4月30日現在です。
    ・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
    投資状況

             資産の種類                 国・地域          時価合計(円)            投資比率(%)

               株式               アメリカ              9,778,946,130              64.55
                               カナダ               514,801,807             3.40
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                                               日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
                               ドイツ               443,044,759             2.92
                              イタリア                84,960,563            0.56
                              フランス               493,548,386             3.26
                              オランダ               271,783,016             1.79
                              スペイン               115,572,369             0.76
                              ベルギー                37,924,472            0.25
                             オーストリア                  6,370,595            0.04
                            ルクセンブルク                  12,092,388            0.08
                             フィンランド                 54,806,181            0.36
                             アイルランド                280,785,939             1.85
                              ポルトガル                 4,169,130            0.03
                              イギリス               630,322,090             4.16
                               スイス               474,805,199             3.13
                             スウェーデン                158,106,109             1.04
                              ノルウェー                28,196,416            0.19
                              デンマーク                113,953,693             0.75
                              ケイマン                24,010,419            0.16
                            オーストラリア                 306,956,363             2.03
                              バミューダ                21,940,372            0.14
                            ニュージーランド                  13,005,808            0.09
                           パプアニューギニア                   1,912,824            0.01
                               香港              121,596,719             0.80
                             シンガポール                 41,271,995            0.27
                              イスラエル                30,736,441            0.20
                              ジャージー                43,757,830            0.29
                               マン島                2,765,452            0.02
                               小計             14,112,143,465              93.16
              投資証券                アメリカ               277,843,463             1.83
                              フランス                7,311,534            0.05
                              イギリス                9,451,568            0.06
                            オーストラリア                  22,183,527            0.15
                               香港               6,136,456            0.04
                             シンガポール                  5,455,055            0.04
                               小計              328,381,603             2.17
     コール・ローン等、その他資産(負債控除後)                          ―              708,113,421             4.67
                合計(純資産総額)                            15,148,638,489              100.00
    その他の資産の投資状況

        資産の種類         建別        国・地域            時価合計(円)             投資比率(%)

      株価指数先物取引           買建        アメリカ                 618,133,088                 4.08
                 買建        ドイツ                119,812,602                 0.79
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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
    (注)先物取引は、主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しています。
        資産の種類         建別        国・地域            時価合計(円)             投資比率(%)

       為替予約取引          売建         ―              14,894,055,646                 △98.32
    (注)為替予約取引は、わが国における対顧客先物相場の仲値で評価しています。

    日本債券インデックスマザーファンド

    以下の運用状況は2021年             4月30日現在です。
    ・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
    投資状況

             資産の種類                 国・地域          時価合計(円)            投資比率(%)

              国債証券                 日本             34,988,592,462              75.26
             地方債証券                  日本             4,679,470,512              10.07
              特殊債券                 日本             4,898,413,145              10.54
              社債券                 日本             1,824,190,000              3.92
     コール・ローン等、その他資産(負債控除後)                          ―              101,316,244             0.22
                合計(純資産総額)                            46,491,982,363              100.00
    海外債券インデックス(ヘッジなし)マザーファンド

    以下の運用状況は2021年             4月30日現在です。
    ・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
    投資状況

             資産の種類                 国・地域          時価合計(円)            投資比率(%)

              国債証券                アメリカ              68,138,770,747              43.81
                               カナダ              3,111,084,396              2.00
                              メキシコ              1,218,921,823              0.78
                               ドイツ             11,705,553,644               7.53
                              イタリア              14,746,885,981               9.48
                              フランス              16,280,378,885              10.47
                              オランダ              2,969,618,222              1.91
                              スペイン              9,275,027,783              5.96
                              ベルギー              3,751,780,019              2.41
                             オーストリア               2,349,535,110              1.51
                             フィンランド                998,170,387             0.64
                             アイルランド               1,265,057,651              0.81
                              イギリス              10,018,874,651               6.44
                             スウェーデン                558,378,816             0.36
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                              ノルウェー                401,040,670             0.26
                              デンマーク                791,345,373             0.51
                              ポーランド               1,037,057,776              0.67
                            オーストラリア                3,411,701,194              2.19
                             シンガポール                678,486,610             0.44
                              マレーシア                730,295,114             0.47
                              イスラエル                702,028,044             0.45
                               小計            154,139,992,896               99.10
     コール・ローン等、その他資産(負債控除後)                          ―             1,392,428,548              0.90
                合計(純資産総額)                           155,532,421,444              100.00
    海外債券インデックス(ヘッジあり)マザーファンド

    以下の運用状況は2021年             4月30日現在です。
    ・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
    投資状況

             資産の種類                 国・地域          時価合計(円)            投資比率(%)

              国債証券                アメリカ              11,114,482,301              43.87
                               カナダ               506,289,574             2.00
                              メキシコ               222,025,840             0.88
                               ドイツ              1,644,913,828              6.49
                              イタリア              2,365,176,751              9.33
                              フランス              2,670,845,230              10.54
                              オランダ               541,388,974             2.14
                              スペイン              1,554,696,204              6.14
                              ベルギー               618,520,563             2.44
                             オーストリア                433,145,383             1.71
                             フィンランド                134,828,364             0.53
                             アイルランド                233,064,787             0.92
                              イギリス              1,635,514,334              6.46
                             スウェーデン                121,111,787             0.48
                              ノルウェー                71,138,777            0.28
                              デンマーク                81,540,143            0.32
                              ポーランド                163,207,619             0.64
                            オーストラリア                 573,711,054             2.26
                             シンガポール                104,559,702             0.41
                              マレーシア                245,376,962             0.97
                              イスラエル                98,884,994            0.39
                               小計             25,134,423,171              99.20
     コール・ローン等、その他資産(負債控除後)                          ―              202,266,832             0.80
                合計(純資産総額)                            25,336,690,003              100.00
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    その他の資産の投資状況

        資産の種類         建別        国・地域            時価合計(円)             投資比率(%)

       為替予約取引          売建         ―              25,395,272,760                △100.23
    (注)為替予約取引は、わが国における対顧客先物相場の仲値で評価しています。

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    2【設定及び解約の実績】

    【アセット・ナビゲーション・ファンド(株式20)】

          期                期間              設定口数(口)            解約口数(口)

         第12期        2010年10月27日~2011年10月26日                           104,192,222            290,787,664
         第13期        2011年10月27日~2012年10月26日                           88,377,373           245,959,829
         第14期        2012年10月27日~2013年10月28日                           73,686,839           313,556,535
         第15期        2013年10月29日~2014年10月27日                           61,382,137           299,877,161
         第16期        2014年10月28日~2015年10月26日                           63,927,604           161,267,120
         第17期        2015年10月27日~2016年10月26日                           56,115,106            87,093,703
         第18期        2016年10月27日~2017年10月26日                           40,721,179           137,136,363
         第19期        2017年10月27日~2018年10月26日                           44,217,907            76,930,556
         第20期        2018年10月27日~2019年10月28日                           31,255,264            64,301,989
         第21期        2019年10月29日~2020年10月26日                           31,093,202            67,780,416
        当中間期        2020年10月27日~2021年            4月26日               13,719,861            31,801,049
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    3【ファンドの経理状況】

    (1) 当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52
        年大蔵省令第38号)並びに同規則第38条の3及び第57条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関す
        る規則」(平成12年総理府令第133号)に基づき作成しております。
        なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
    (2) 当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、当中間計算期間(2020年10月27日か

        ら2021年     4月26日まで)の中間財務諸表について、PwCあらた有限責任監査法人による中間監査を受
        けております。
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    【アセット・ナビゲーション・ファンド(株式20)】

    (1)【中間貸借対照表】

                                                      (単位:円)
                                                当中間計算期間末
                                  前計算期間末
                                                2021年    4月26日現在
                                 2020年10月26日現在
     資産の部
       流動資産
                                        29,089,632               28,642,876
        コール・ローン
                                       524,952,060               517,522,117
        親投資信託受益証券
                                       554,041,692               546,164,993
        流動資産合計
                                       554,041,692               546,164,993
       資産合計
     負債の部
       流動負債
                                         379,166
        未払収益分配金                                                   -
                                          1,122               10,023
        未払解約金
                                         107,473               104,631
        未払受託者報酬
                                        1,536,086               1,495,610
        未払委託者報酬
                                            8               2
        未払利息
                                          12,221               11,904
        その他未払費用
                                        2,036,076               1,622,170
        流動負債合計
                                        2,036,076               1,622,170
       負債合計
     純資産の部
       元本等
                                       379,166,622               361,085,434
        元本
        剰余金
                                       172,838,994               183,457,389
          中間剰余金又は中間欠損金(△)
                                        94,315,690               86,580,187
          (分配準備積立金)
                                       552,005,616               544,542,823
        元本等合計
                                       552,005,616               544,542,823
       純資産合計
                                       554,041,692               546,164,993
     負債純資産合計
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    (2)【中間損益及び剰余金計算書】

                                                      (単位:円)
                                  前中間計算期間               当中間計算期間
                                 自 2019年10月29日               自 2020年10月27日
                                 至 2020年      4月28日         至 2021年      4月26日
     営業収益
                                                       20,820,426
                                       △ 10,685,706
       有価証券売買等損益
                                                       20,820,426
                                       △ 10,685,706
       営業収益合計
     営業費用
                                          3,578               1,407
       支払利息
                                         114,129               104,631
       受託者報酬
                                        1,631,219               1,495,610
       委託者報酬
                                          13,052               11,904
       その他費用
                                        1,761,978               1,613,552
       営業費用合計
                                                       19,206,874
                                       △ 12,447,684
     営業利益又は営業損失(△)
                                                       19,206,874
                                       △ 12,447,684
     経常利益又は経常損失(△)
                                                       19,206,874
                                       △ 12,447,684
     中間純利益又は中間純損失(△)
     一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
                                                        850,615
                                       △ 1,221,741
     約に伴う中間純損失金額の分配額(△)
                                       188,881,700               172,838,994
     期首剰余金又は期首欠損金(△)
                                        9,166,055               6,707,488
     剰余金増加額又は欠損金減少額
       中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                            -               -
       額
       中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                        9,166,055               6,707,488
       額
                                        20,156,308               14,445,352
     剰余金減少額又は欠損金増加額
       中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                        20,156,308               14,445,352
       額
       中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                            -               -
       額
                                            -               -
     分配金
                                       166,665,504               183,457,389
     中間剰余金又は中間欠損金(△)
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    (3)【中間注記表】

    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

    有価証券の評価基準及び評価方法                  親投資信託受益証券

                      移動平均法に基づき当該親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
    (中間貸借対照表に関する注記)

                                                  当中間計算期間末

                                     前計算期間末
                                                 2021年    4月26日現在
                                    2020年10月26日現在
    1.   期首元本額                                 415,853,836円             379,166,622円
       期中追加設定元本額                                  31,093,202円             13,719,861円
       期中一部解約元本額                                  67,780,416円             31,801,049円
    2.   受益権の総数                                 379,166,622口             361,085,434口
    (中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

               前中間計算期間                            当中間計算期間

              自  2019年10月29日                           自  2020年10月27日
              至  2020年    4月28日                       至  2021年    4月26日
       該当事項はありません。                            該当事項はありません。

    (金融商品に関する注記)

    金融商品の時価等に関する事項
                                               当中間計算期間末

                             前計算期間末
                                              2021年    4月26日現在
                           2020年10月26日現在
    中間貸借対照表計上額、時価及びその                  貸借対照表計上額は期末の時価で計上し                   中間貸借対照表計上額は中間計算期間末
    差額                  ているため、その差額はありません。                   日の時価で計上しているため、その差額
                                          はありません。
    時価の算定方法                  (1)有価証券                   (1)有価証券
                      売買目的有価証券
                      重要な会計方針に係る事項に関する注記
                                                  同左
                      「有価証券の評価基準及び評価方法」に
                      記載しております。
                      (2)デリバティブ取引                   (2)デリバティブ取引
                      該当事項はありません。                            同左
                      (3)上記以外の金融商品                   (3)上記以外の金融商品
                      短期間で決済されることから、時価は帳
                      簿価額と近似しているため、当該金融商                            同左
                      品の時価を帳簿価額としております。
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    金融商品の時価等に関する事項につい                  金融商品の時価には、市場価格に基づく
    ての補足説明                  価額のほか、市場価格がない場合には合
                      理的に算定された価額が含まれておりま
                      す。当該価額の算定においては一定の前                            同左
                      提条件等を採用しているため、異なる前
                      提条件等によった場合、当該価額が異な
                      ることもあります。
    (1口当たり情報)


                                          当中間計算期間末

               前計算期間末
                                          2021年    4月26日現在
              2020年10月26日現在
    1口当たり純資産額                        1.4558円    1口当たり純資産額                        1.5081円
    (1万口当たり純資産額)                       (14,558円)     (1万口当たり純資産額)                       (15,081円)
      当ファンドは、「日本株式インデックスTOPIXマザーファンド」「海外株式インデックスMSCI-K

    OKUSAI(ヘッジなし)マザーファンド」「海外株式インデックスMSCI-KOKUSAI(ヘッジあ
    り)マザーファンド」「日本債券インデックスマザーファンド」「海外債券インデックス(ヘッジなし)マ
    ザーファンド」「海外債券インデックス(ヘッジあり)マザーファンド」を主要投資対象としており、中間貸
    借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は同親投資信託です。なお、同親投資信託の状況は
    次の通りです。ただし、当該情報は監査の対象外であります。
    (参考)

    日本株式インデックスTOPIXマザーファンド

    貸借対照表

                                                      (単位:円)
                                                2021年    4月26日現在
                                 2020年10月26日現在
     資産の部
       流動資産
        コール・ローン                                114,776,019               202,272,545
        株式                              33,489,436,240               37,414,312,280
        派生商品評価勘定                                  445,600               299,450
        未収配当金                                292,763,801               346,132,342
                                         2,115,000               14,005,000
        前払金
        流動資産合計                              33,899,536,660               37,977,021,617
       資産合計                                33,899,536,660               37,977,021,617
     負債の部
       流動負債
        派生商品評価勘定                                 3,333,250               12,359,850
        未払金                                     -            852,300
        未払解約金                                28,402,432                4,413,621
                                            32               19
        未払利息
        流動負債合計                                31,735,714               17,625,790
       負債合計                                  31,735,714               17,625,790
     純資産の部
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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
       元本等
        元本                              22,017,538,384               20,596,864,527
        剰余金
                                      11,850,262,562               17,362,531,300
          剰余金又は欠損金(△)
        元本等合計                              33,867,800,946               37,959,395,827
       純資産合計                                33,867,800,946               37,959,395,827
     負債純資産合計                                 33,899,536,660               37,977,021,617
    注記表

    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

    1.有価証券の評価基準及び評価方法                  株式は移動平均法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。

                      (1)金融商品取引所等に上場されている有価証券
                      金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等にお
                      ける計算期間末日の最終相場(外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる
                      直近の日の最終相場)で評価しております。
                      (2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券
                      当該有価証券については、原則として、日本証券業協会等発表の店頭売買参考統計
                      値(平均値)等、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場
                      は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評
                      価しております。
                      (3)時価が入手できなかった有価証券
                      適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事
                      由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由を
                      もって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時
                      価と認めた価額で評価しております。
    2.デリバティブ等の評価基準及び評価
                      デリバティブ取引
      方法
                      個別法に基づき原則として時価で評価しております。
    (貸借対照表に関する注記)

                                                 2021年    4月26日現在

                                    2020年10月26日現在
    1.   期首                                 2019年10月29日             2020年10月27日
       期首元本額                                21,582,031,788円             22,017,538,384円
       期首からの追加設定元本額                                5,024,902,333円               705,976,437円
       期首からの一部解約元本額                                4,589,395,737円             2,126,650,294円
       元本の内訳 ※
       DCインデックスバランス(株式20)                                 694,622,832円             663,721,746円
       DCインデックスバランス(株式40)                                1,780,001,539円             1,716,986,817円
       DCインデックスバランス(株式60)                                3,373,731,467円             3,385,073,232円
       DCインデックスバランス(株式80)                                3,455,337,100円             3,608,944,914円
       インデックスファンド日本株式(DC専用)                                1,361,389,089円             1,326,553,625円
       世界の財産3分法ファンド(不動産・債券・株式)毎月                                3,267,569,917円             2,849,488,594円
       分配型
       インデックス・アセットバランス・オープン(適格機関                                 734,514,070円             633,500,537円
       投資家向け)
       アセット・ナビゲーション・ファンド(株式80)                                  49,415,304円             43,357,661円
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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
       アセット・ナビゲーション・ファンド(株式60)                                  41,038,145円             34,725,744円
       アセット・ナビゲーション・ファンド(株式40)                                  58,523,187円             50,146,657円
       アセット・ナビゲーション・ファンド(株式20)                                  53,449,514円             44,003,285円
       国際分散型ファンド40(適格機関投資家向け)                                3,758,810,767円             3,119,194,500円
       年金積立 アセット・ナビゲーション・ファンド(株式                                 292,909,234円             252,648,651円
       20)
       年金積立 アセット・ナビゲーション・ファンド(株式                                 799,731,646円             726,472,347円
       40)
       年金積立 アセット・ナビゲーション・ファンド(株式                                1,179,083,972円             1,097,839,723円
       60)
       年金積立 アセット・ナビゲーション・ファンド(株式                                1,117,410,601円             1,044,206,494円
       80)
             計                                22,017,538,384円             20,596,864,527円
    2.   受益権の総数                                22,017,538,384口             20,596,864,527口
    3.   担保資産
       デリバティブ取引に係る差入委託証拠金代用有価証券と
       して担保に供している資産は次のとおりであります。
       株式                                 369,625,000円             447,345,000円
    ※  当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本額

    (金融商品に関する注記)

    金融商品の時価等に関する事項
                                              2021年    4月26日現在

                           2020年10月26日現在
    貸借対照表計上額、時価及びその差額                  貸借対照表計上額は期末の時価で計上し

                                                  同左
                      ているため、その差額はありません。
    時価の算定方法                  (1)有価証券                   (1)有価証券
                      売買目的有価証券
                      重要な会計方針に係る事項に関する注記
                                                  同左
                      「有価証券の評価基準及び評価方法」に
                      記載しております。
                      (2)デリバティブ取引                   (2)デリバティブ取引
                      「デリバティブ取引等に関する注記」に
                                                  同左
                      記載しております。
                      (3)上記以外の金融商品                   (3)上記以外の金融商品
                      短期間で決済されることから、時価は帳
                      簿価額と近似しているため、当該金融商                            同左
                      品の時価を帳簿価額としております。
    金融商品の時価等に関する事項につい                  金融商品の時価には、市場価格に基づく
    ての補足説明                  価額のほか、市場価格がない場合には合
                      理的に算定された価額が含まれておりま
                      す。当該価額の算定においては一定の前                            同左
                      提条件等を採用しているため、異なる前
                      提条件等によった場合、当該価額が異な
                      ることもあります。
    (デリバティブ取引等に関する注記)

                                17/72

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    取引の時価等に関する事項
    (株式関連)
     (2020年10月26日現在)

                                                      (単位:円)

               種  類                            時  価

       区分                  契約額等                             評価損益
                                  うち1年超
    市場取引        株価指数先物取引

                買建          375,130,000              -     372,255,000          △2,875,000

            合計              375,130,000              -     372,255,000          △2,875,000

     (2021年     4月26日現在)

                                                      (単位:円)

               種  類                            時  価

       区分                  契約額等                             評価損益
                                  うち1年超
    市場取引        株価指数先物取引

                買建          549,225,000              -     537,180,000         △12,045,000

            合計              549,225,000              -     537,180,000         △12,045,000

    (注)1.時価の算定方法

        株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。

        原則として本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算
        値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、同中間計算期間末日に最も
        近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
       2.株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。

       3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。

       4.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

    (1口当たり情報)

                                          2021年    4月26日現在

              2020年10月26日現在
    1口当たり純資産額                        1.5382円    1口当たり純資産額                        1.8430円
    (1万口当たり純資産額)                       (15,382円)     (1万口当たり純資産額)                       (18,430円)
    海外株式インデックスMSCI-KOKUSAI(ヘッジなし)マザーファンド

    貸借対照表

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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
                                                      (単位:円)
                                                2021年    4月26日現在
                                 2020年10月26日現在
     資産の部
       流動資産
        預金                                811,466,919              2,120,702,220
        コール・ローン                               1,426,733,123                579,309,003
        株式                              223,415,541,666               222,533,049,724
        投資証券                               5,334,508,523               5,087,420,298
        派生商品評価勘定                                60,104,909               166,057,960
        未収入金                                39,451,273               33,714,846
        未収配当金                                164,265,623               226,418,258
                                        522,276,550               343,946,797
        差入委託証拠金
        流動資産合計                              231,774,348,586               231,090,619,106
       資産合計                               231,774,348,586               231,090,619,106
     負債の部
       流動負債
        派生商品評価勘定                                26,849,511                3,090,027
        未払金                                20,085,890                    -
        未払解約金                                51,950,784               76,069,979
                                            398                56
        未払利息
        流動負債合計                                98,886,583               79,160,062
       負債合計                                  98,886,583               79,160,062
     純資産の部
       元本等
        元本                              81,609,225,737               64,290,973,949
        剰余金
                                      150,066,236,266               166,720,485,095
          剰余金又は欠損金(△)
        元本等合計                              231,675,462,003               231,011,459,044
       純資産合計                               231,675,462,003               231,011,459,044
     負債純資産合計                                231,774,348,586               231,090,619,106
    注記表

    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

    1.有価証券の評価基準及び評価方法                  株式、新株予約権証券及び投資証券は移動平均法に基づき、以下のとおり原則とし

                      て時価で評価しております。
                      (1)金融商品取引所等に上場されている有価証券
                      金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等にお
                      ける計算期間末日の最終相場(外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる
                      直近の日の最終相場)で評価しております。
                      (2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券
                      当該有価証券については、原則として、日本証券業協会等発表の店頭売買参考統計
                      値(平均値)等、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場
                      は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評
                      価しております。
                      (3)時価が入手できなかった有価証券
                      適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事
                      由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由を
                      もって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時
                      価と認めた価額で評価しております。
                                19/72


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                                               日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
    2.デリバティブ等の評価基準及び評価
                      (1)デリバティブ取引
      方法
                      個別法に基づき原則として時価で評価しております。
                      (2)為替予約取引
                      原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値で評価して
                      おります。
    3.その他財務諸表作成のための基本と
                      外貨建取引等の処理基準
      なる重要な事項
                      「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び第
                      61条にしたがって処理しております。
    (貸借対照表に関する注記)

                                                 2021年    4月26日現在

                                    2020年10月26日現在
    1.   期首                                 2019年10月29日             2020年10月27日
       期首元本額                                70,689,493,098円             81,609,225,737円
       期首からの追加設定元本額                                33,463,538,387円              2,255,305,725円
       期首からの一部解約元本額                                22,543,805,748円             19,573,557,513円
       元本の内訳 ※
       インデックスファンド海外株式ヘッジなし(DC専用)                                21,291,664,890円             22,596,398,352円
       DCインデックスバランス(株式20)                                 125,790,854円             116,808,274円
       DCインデックスバランス(株式40)                                 326,099,287円             305,962,821円
       DCインデックスバランス(株式60)                                 617,768,856円             605,773,433円
       DCインデックスバランス(株式80)                                 633,127,496円             646,660,901円
       世界の財産3分法ファンド(不動産・債券・株式)毎月                                1,788,005,391円             1,569,455,092円
       分配型
       日興五大陸株式ファンド                                4,619,536,139円             4,268,948,221円
       インデックスファンド海外先進国株式(適格機関投資家                                  60,652,390円             51,680,942円
       向け)
       インデックス・アセットバランス・オープン(適格機関                                 128,258,002円             118,772,978円
       投資家向け)
       インデックスファンド先進国株式(適格機関投資家向                                6,659,771,936円             6,351,107,979円
       け)
       グローバル3倍3分法ファンド(適格機関投資家向け)                                37,356,692,620円             20,433,160,395円
       アセット・ナビゲーション・ファンド(株式80)                                  4,543,408円             4,009,179円
       アセット・ナビゲーション・ファンド(株式60)                                  3,735,838円             3,197,684円
       アセット・ナビゲーション・ファンド(株式40)                                  5,328,950円             4,333,448円
       アセット・ナビゲーション・ファンド(株式20)                                  4,847,044円             4,025,707円
       国際分散型ファンド40(適格機関投資家向け)                                3,412,350,660円             2,777,905,574円
       年金積立 アセット・ナビゲーション・ファンド(株式                                  26,570,843円             22,131,178円
       20)
       年金積立 アセット・ナビゲーション・ファンド(株式                                  72,789,091円             64,870,538円
       40)
       年金積立 アセット・ナビゲーション・ファンド(株式                                 108,320,390円              99,851,015円
       60)
       年金積立 アセット・ナビゲーション・ファンド(株式                                 101,730,297円              91,456,562円
       80)
       インデックスファンド海外株式(ヘッジなし)                                4,261,641,355円             4,154,463,676円
             計                                81,609,225,737円             64,290,973,949円
    2.   受益権の総数                                81,609,225,737口             64,290,973,949口
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    ※  当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本額

    (金融商品に関する注記)

    金融商品の時価等に関する事項
                                              2021年    4月26日現在

                           2020年10月26日現在
    貸借対照表計上額、時価及びその差額                  貸借対照表計上額は期末の時価で計上し

                                                  同左
                      ているため、その差額はありません。
    時価の算定方法                  (1)有価証券                   (1)有価証券
                      売買目的有価証券
                      重要な会計方針に係る事項に関する注記
                                                  同左
                      「有価証券の評価基準及び評価方法」に
                      記載しております。
                      (2)デリバティブ取引                   (2)デリバティブ取引
                      「デリバティブ取引等に関する注記」に
                                                  同左
                      記載しております。
                      (3)上記以外の金融商品                   (3)上記以外の金融商品
                      短期間で決済されることから、時価は帳
                      簿価額と近似しているため、当該金融商                            同左
                      品の時価を帳簿価額としております。
    金融商品の時価等に関する事項につい                  金融商品の時価には、市場価格に基づく
    ての補足説明                  価額のほか、市場価格がない場合には合
                      理的に算定された価額が含まれておりま
                      す。当該価額の算定においては一定の前                            同左
                      提条件等を採用しているため、異なる前
                      提条件等によった場合、当該価額が異な
                      ることもあります。
    (デリバティブ取引等に関する注記)

    取引の時価等に関する事項
    (株式関連)
     (2020年10月26日現在)

                                                      (単位:円)

               種  類                            時  価

       区分                 契約額等                             評価損益
                                  うち1年超
    市場取引        株価指数先物取引

                買建         2,874,303,434               -    2,916,807,732           42,504,298

            合計             2,874,303,434               -    2,916,807,732           42,504,298

     (2021年     4月26日現在)

                                                      (単位:円)

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               種  類                            時  価

       区分                 契約額等                             評価損益
                                  うち1年超
    市場取引        株価指数先物取引

                買建         3,202,886,745               -    3,362,346,905           159,460,160

            合計             3,202,886,745               -    3,362,346,905           159,460,160

    (注)1.時価の算定方法

        株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。

        原則として本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算
        値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、同中間計算期間末日に最も
        近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
       2.株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。

       3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。

        また契約額等及び時価の邦貨換算は、本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日の対顧客電信売買相場の

        仲値で行っております。
       4.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

    (通貨関連)

     (2020年10月26日現在)

                                                      (単位:円)

       区分         種類         契約額等                    時価         評価損益

                                  うち1年超
    市場取引以外       為替予約取引

    の取引
            買建             1,560,728,900               -    1,551,480,000           △9,248,900
             米ドル            1,275,820,800               -    1,266,193,000           △9,627,800

             ユーロ             284,908,100              -     285,287,000            378,900

            合計             1,560,728,900               -    1,551,480,000           △9,248,900

     (2021年     4月26日現在)

                                                      (単位:円)

       区分         種類         契約額等                    時価         評価損益

                                  うち1年超
    市場取引以外       為替予約取引

    の取引
             買建              802,612,060              -     806,147,180           3,535,120
              米ドル             388,675,070              -     388,236,510           △438,560

                                22/72


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              ユーロ             413,936,990              -     417,910,670           3,973,680
             売建              34,230,933             -      34,258,280           △27,347

              スイスフラン             34,230,933             -      34,258,280           △27,347

            合計              836,842,993              -     840,405,460           3,507,773

    (注)1.時価の算定方法

        (1)本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨について

         は、以下のように評価しております。
        ①同中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替

         予約は当該仲値で評価しております。
        ②同中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の

         方法によっております。
         ・同中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されて

          いる先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算しております。
         ・同中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に

          最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
        (2)本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨につい

         ては同中間計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
       2.換算において円未満の端数は切り捨てております。

       3.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

    (1口当たり情報)

                                          2021年    4月26日現在

              2020年10月26日現在
    1口当たり純資産額                        2.8388円    1口当たり純資産額                        3.5932円
    (1万口当たり純資産額)                       (28,388円)     (1万口当たり純資産額)                       (35,932円)
    海外株式インデックスMSCI-KOKUSAI(ヘッジあり)マザーファンド

    貸借対照表

                                                      (単位:円)
                                                2021年    4月26日現在
                                 2020年10月26日現在
     資産の部
       流動資産
        預金                                33,915,362               55,790,942
        コール・ローン                                465,491,601               333,484,149
        株式                              10,325,179,492               13,890,580,331
        投資証券                                251,358,988               322,804,111
        派生商品評価勘定                                118,676,267               115,067,024
        未収入金                                 2,071,276                162,238
        未収配当金                                 7,424,886               13,642,905
                                        236,763,776               367,246,673
        差入委託証拠金
        流動資産合計                              11,440,881,648               15,098,778,373
       資産合計                                11,440,881,648               15,098,778,373
     負債の部
                                23/72


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       流動負債
        派生商品評価勘定                                 7,868,917               89,088,463
        未払金                                 2,095,919                   -
        未払解約金                                 8,723,931               3,681,788
                                            129                32
        未払利息
        流動負債合計                                18,688,896               92,770,283
       負債合計                                  18,688,896               92,770,283
     純資産の部
       元本等
        元本                               5,875,608,160               6,363,103,424
        剰余金
                                       5,546,584,592               8,642,904,666
          剰余金又は欠損金(△)
        元本等合計                              11,422,192,752               15,006,008,090
       純資産合計                                11,422,192,752               15,006,008,090
     負債純資産合計                                 11,440,881,648               15,098,778,373
    注記表

    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

    1.有価証券の評価基準及び評価方法                  株式、新株予約権証券及び投資証券は移動平均法に基づき、以下のとおり原則とし

                      て時価で評価しております。
                      (1)金融商品取引所等に上場されている有価証券
                      金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等にお
                      ける計算期間末日の最終相場(外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる
                      直近の日の最終相場)で評価しております。
                      (2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券
                      当該有価証券については、原則として、日本証券業協会等発表の店頭売買参考統計
                      値(平均値)等、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場
                      は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評
                      価しております。
                      (3)時価が入手できなかった有価証券
                      適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事
                      由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由を
                      もって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時
                      価と認めた価額で評価しております。
    2.デリバティブ等の評価基準及び評価
                      (1)デリバティブ取引
      方法
                      個別法に基づき原則として時価で評価しております。
                      (2)為替予約取引
                      原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値で評価して
                      おります。
    3.その他財務諸表作成のための基本と
                      外貨建取引等の処理基準
      なる重要な事項
                      「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び第
                      61条にしたがって処理しております。
    (貸借対照表に関する注記)

                                                 2021年    4月26日現在

                                    2020年10月26日現在
    1.   期首                                 2019年10月29日             2020年10月27日
       期首元本額                                4,930,561,728円             5,875,608,160円
                                24/72


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       期首からの追加設定元本額                                1,560,324,240円               701,665,114円
       期首からの一部解約元本額                                 615,277,808円             214,169,850円
       元本の内訳 ※
       インデックスファンド海外株式ヘッジあり(DC専用)                                4,283,823,546円             4,827,351,466円
       インデックス・アセットバランス・オープン(適格機関                                 379,820,199円             352,269,175円
       投資家向け)
       アセット・ナビゲーション・ファンド(株式80)                                  6,701,205円             6,093,282円
       アセット・ナビゲーション・ファンド(株式60)                                  5,505,090円             4,798,122円
       アセット・ナビゲーション・ファンド(株式40)                                  7,811,402円             6,612,798円
       アセット・ナビゲーション・ファンド(株式20)                                  7,110,060円             6,097,271円
       年金積立 アセット・ナビゲーション・ファンド(株式                                  39,022,669円             33,923,340円
       20)
       年金積立 アセット・ナビゲーション・ファンド(株式                                 106,946,295円              98,748,779円
       40)
       年金積立 アセット・ナビゲーション・ファンド(株式                                 159,359,431円             151,418,351円
       60)
       年金積立 アセット・ナビゲーション・ファンド(株式                                 149,373,199円             140,219,077円
       80)
       インデックスファンド海外株式(ヘッジあり)                                 730,135,064円             735,571,763円
             計                                5,875,608,160円             6,363,103,424円
    2.   受益権の総数                                5,875,608,160口             6,363,103,424口
    ※  当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本額

    (金融商品に関する注記)

    金融商品の時価等に関する事項
                                              2021年    4月26日現在

                           2020年10月26日現在
    貸借対照表計上額、時価及びその差額                  貸借対照表計上額は期末の時価で計上し

                                                  同左
                      ているため、その差額はありません。
    時価の算定方法                  (1)有価証券                   (1)有価証券
                      売買目的有価証券
                      重要な会計方針に係る事項に関する注記
                                                  同左
                      「有価証券の評価基準及び評価方法」に
                      記載しております。
                      (2)デリバティブ取引                   (2)デリバティブ取引
                      「デリバティブ取引等に関する注記」に
                                                  同左
                      記載しております。
                      (3)上記以外の金融商品                   (3)上記以外の金融商品
                      短期間で決済されることから、時価は帳
                      簿価額と近似しているため、当該金融商                            同左
                      品の時価を帳簿価額としております。
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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
    金融商品の時価等に関する事項につい                  金融商品の時価には、市場価格に基づく
    ての補足説明                  価額のほか、市場価格がない場合には合
                      理的に算定された価額が含まれておりま
                      す。当該価額の算定においては一定の前                            同左
                      提条件等を採用しているため、異なる前
                      提条件等によった場合、当該価額が異な
                      ることもあります。
    (デリバティブ取引等に関する注記)

    取引の時価等に関する事項
    (株式関連)
     (2020年10月26日現在)

                                                      (単位:円)

               種  類                            時  価

       区分                  契約額等                             評価損益
                                  うち1年超
    市場取引        株価指数先物取引

                買建          852,350,843              -     864,239,328          11,888,485

            合計              852,350,843              -     864,239,328          11,888,485

     (2021年     4月26日現在)

                                                      (単位:円)

               種  類                            時  価

       区分                  契約額等                             評価損益
                                  うち1年超
    市場取引        株価指数先物取引

                買建          727,596,871              -     753,165,707          25,568,836

            合計              727,596,871              -     753,165,707          25,568,836

    (注)1.時価の算定方法

        株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。

        原則として本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算
        値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、同中間計算期間末日に最も
        近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
       2.株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。

       3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。

        また契約額等及び時価の邦貨換算は、本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日の対顧客電信売買相場の

        仲値で行っております。
       4.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
    (通貨関連)
     (2020年10月26日現在)

                                                      (単位:円)

       区分         種類         契約額等                    時価         評価損益

                                  うち1年超
    市場取引以外       為替予約取引

    の取引
            売建            10,952,181,945               -    10,853,263,080            98,918,865
             米ドル            7,981,314,102               -    7,911,144,170           70,169,932

             加ドル             357,329,338              -     355,062,580           2,266,758

             ユーロ            1,166,592,763               -    1,157,627,920            8,964,843

             英ポンド             461,934,734              -     454,309,570           7,625,164

             スイスフラン             354,965,133              -     353,526,460           1,438,673

             スウェーデンク

                          113,689,006              -     112,818,680            870,326
             ローナ
             ノルウェークロー

                           18,455,613             -      17,731,820           723,793
             ネ
             デンマーククロー

                           89,286,932             -      88,639,280           647,652
             ネ
             豪ドル             245,163,983              -     240,189,470           4,974,513

             ニュージーランド

                           9,866,552             -      9,800,270           66,282
             ドル
             香港ドル             109,495,816              -     108,604,680            891,136

             シンガポールドル             35,262,440             -      35,063,360           199,080

             イスラエルシュケ

                           8,825,533             -      8,744,820           80,713
             ル
            合計             10,952,181,945               -    10,853,263,080            98,918,865

     (2021年     4月26日現在)

                                                      (単位:円)

       区分         種類         契約額等                    時価         評価損益

                                  うち1年超
    市場取引以外       為替予約取引

    の取引
            売建            14,554,257,261               -    14,553,847,536             409,725
             米ドル           10,559,094,248               -    10,540,224,233            18,870,015

             加ドル             487,259,792              -     492,157,176          △4,897,384

             ユーロ            1,564,749,078               -    1,574,868,904          △10,119,826

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             英ポンド             665,643,290              -     663,872,010           1,771,280
             スイスフラン             428,730,679              -     429,370,419           △639,740

             スウェーデンク

                          166,531,176              -     168,133,680          △1,602,504
             ローナ
             ノルウェークロー

                           26,931,052             -      27,714,617          △783,565
             ネ
             デンマーククロー

                          109,898,469              -     110,579,029           △680,560
             ネ
             豪ドル             333,510,471              -     335,052,107          △1,541,636

             ニュージーランド

                           9,357,838             -      9,395,176          △37,338
             ドル
             香港ドル             142,160,420              -     141,817,370            343,050

             シンガポールドル             48,118,993             -      48,215,326           △96,333

             イスラエルシュケ

                           12,271,755             -      12,447,489          △175,734
             ル
            合計             14,554,257,261               -    14,553,847,536             409,725

    (注)1.時価の算定方法

        (1)本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨について

         は、以下のように評価しております。
        ①同中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替

         予約は当該仲値で評価しております。
        ②同中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の

         方法によっております。
         ・同中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されて

          いる先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算しております。
         ・同中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に

          最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
        (2)本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨につい

         ては同中間計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
       2.換算において円未満の端数は切り捨てております。

       3.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

    (1口当たり情報)

                                          2021年    4月26日現在

              2020年10月26日現在
    1口当たり純資産額                        1.9440円    1口当たり純資産額                        2.3583円
    (1万口当たり純資産額)                       (19,440円)     (1万口当たり純資産額)                       (23,583円)
    日本債券インデックスマザーファンド

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    貸借対照表

                                                      (単位:円)
                                                2021年    4月26日現在
                                 2020年10月26日現在
     資産の部
       流動資産
        コール・ローン                                211,983,356               125,322,489
        国債証券                              33,233,854,647               34,953,674,870
        地方債証券                               3,257,020,000               4,679,122,532
        特殊債券                               4,609,275,000               4,899,224,993
        社債券                               2,433,814,438               1,824,402,000
        未収入金                                     -          100,724,000
        未収利息                                82,296,959               81,319,868
                                         1,250,848               1,785,428
        前払費用
        流動資産合計                              43,829,495,248               46,665,576,180
       資産合計                                43,829,495,248               46,665,576,180
     負債の部
       流動負債
        未払金                                     -          206,966,000
        未払解約金                                22,272,541               20,785,617
                                            59               12
        未払利息
        流動負債合計                                22,272,600               227,751,629
       負債合計                                  22,272,600               227,751,629
     純資産の部
       元本等
        元本                              31,007,104,895               32,868,131,139
        剰余金
                                      12,800,117,753               13,569,693,412
          剰余金又は欠損金(△)
        元本等合計                              43,807,222,648               46,437,824,551
       純資産合計                                43,807,222,648               46,437,824,551
     負債純資産合計                                 43,829,495,248               46,665,576,180
    注記表

    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

    有価証券の評価基準及び評価方法                  国債証券、地方債証券、特殊債券及び社債券は個別法に基づき、以下のとおり原則

                      として時価で評価しております。
                      (1)金融商品取引所等に上場されている有価証券
                      金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等にお
                      ける計算期間末日の最終相場(外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる
                      直近の日の最終相場)で評価しております。
                      (2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券
                      当該有価証券については、原則として、日本証券業協会等発表の店頭売買参考統計
                      値(平均値)等、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場
                      は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評
                      価しております。
                      (3)時価が入手できなかった有価証券
                      適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事
                      由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由を
                      もって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時
                      価と認めた価額で評価しております。
                                29/72


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    (貸借対照表に関する注記)
                                                 2021年    4月26日現在

                                    2020年10月26日現在
    1.   期首                                 2019年10月29日             2020年10月27日
       期首元本額                                28,913,282,954円             31,007,104,895円
       期首からの追加設定元本額                                6,276,681,341円             2,588,448,537円
       期首からの一部解約元本額                                4,182,859,400円               727,422,293円
       元本の内訳 ※
       DCインデックスバランス(株式20)                                3,299,809,640円             3,796,971,828円
       DCインデックスバランス(株式40)                                2,929,229,354円             3,398,750,795円
       DCインデックスバランス(株式60)                                2,061,514,447円             2,497,260,445円
       DCインデックスバランス(株式80)                                 316,092,415円             399,938,554円
       インデックスファンド日本債券(DC専用)                                2,146,139,820円             2,142,723,580円
       世界の財産3分法ファンド(不動産・債券・株式)毎月                                3,542,424,372円             3,525,817,581円
       分配型
       インデックス・アセットバランス・オープン(適格機関                                1,593,046,655円             1,674,097,610円
       投資家向け)
       アセット・ナビゲーション・ファンド(株式80)                                  4,546,069円             4,817,538円
       アセット・ナビゲーション・ファンド(株式60)                                  24,979,029円             25,357,198円
       アセット・ナビゲーション・ファンド(株式40)                                  96,410,954円             98,319,875円
       アセット・ナビゲーション・ファンド(株式20)                                 254,848,043円             250,121,943円
       国際分散型ファンド40(適格機関投資家向け)                                4,110,973,037円             4,124,627,041円
       年金積立 アセット・ナビゲーション・ファンド(株式                                1,390,321,836円             1,454,716,704円
       20)
       年金積立 アセット・ナビゲーション・ファンド(株式                                1,314,190,148円             1,432,122,591円
       40)
       年金積立 アセット・ナビゲーション・ファンド(株式                                 714,039,343円             792,824,193円
       60)
       年金積立 アセット・ナビゲーション・ファンド(株式                                 102,165,160円             115,982,628円
       80)
       インデックスファンド日本債券(1年決算型)                                6,790,875,434円             6,808,172,713円
       日本債券インデックスファンド(個人型年金向け)                                 315,499,139円             325,508,322円
             計                                31,007,104,895円             32,868,131,139円
    2.   受益権の総数                                31,007,104,895口             32,868,131,139口
    ※  当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本額

    (金融商品に関する注記)

    金融商品の時価等に関する事項
                                              2021年    4月26日現在

                           2020年10月26日現在
    貸借対照表計上額、時価及びその差額                  貸借対照表計上額は期末の時価で計上し

                                                  同左
                      ているため、その差額はありません。
    時価の算定方法                  (1)有価証券                   (1)有価証券
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                      売買目的有価証券
                      重要な会計方針に係る事項に関する注記
                                                  同左
                      「有価証券の評価基準及び評価方法」に
                      記載しております。
                      (2)デリバティブ取引                   (2)デリバティブ取引
                      該当事項はありません。                            同左
                      (3)上記以外の金融商品                   (3)上記以外の金融商品
                      短期間で決済されることから、時価は帳
                      簿価額と近似しているため、当該金融商                            同左
                      品の時価を帳簿価額としております。
    金融商品の時価等に関する事項につい                  金融商品の時価には、市場価格に基づく
    ての補足説明                  価額のほか、市場価格がない場合には合
                      理的に算定された価額が含まれておりま
                      す。当該価額の算定においては一定の前                            同左
                      提条件等を採用しているため、異なる前
                      提条件等によった場合、当該価額が異な
                      ることもあります。
    (1口当たり情報)


                                          2021年    4月26日現在

              2020年10月26日現在
    1口当たり純資産額                        1.4128円    1口当たり純資産額                        1.4129円
    (1万口当たり純資産額)                       (14,128円)     (1万口当たり純資産額)                       (14,129円)
    海外債券インデックス(ヘッジなし)マザーファンド

    貸借対照表

                                                      (単位:円)
                                                2021年    4月26日現在
                                 2020年10月26日現在
     資産の部
       流動資産
        預金                                94,568,404               57,162,035
        コール・ローン                                18,168,132               70,810,262
        国債証券                              151,573,682,113               152,903,069,713
        派生商品評価勘定                                  46,431                4,920
        未収入金                                165,967,376                    -
        未収利息                               1,147,349,861               1,136,894,294
                                        29,999,629               14,951,447
        前払費用
        流動資産合計                              153,029,781,946               154,182,892,671
       資産合計                               153,029,781,946               154,182,892,671
     負債の部
       流動負債
        派生商品評価勘定                                  163,507                  -
        未払解約金                                194,737,553                69,251,796
                                             5               6
        未払利息
        流動負債合計                                194,901,065                69,251,802
       負債合計                                 194,901,065                69,251,802
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     純資産の部
       元本等
        元本                              62,305,294,771               61,667,891,541
        剰余金
                                      90,529,586,110               92,445,749,328
          剰余金又は欠損金(△)
        元本等合計                              152,834,880,881               154,113,640,869
       純資産合計                               152,834,880,881               154,113,640,869
     負債純資産合計                                153,029,781,946               154,182,892,671
    注記表

    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

    1.有価証券の評価基準及び評価方法                  国債証券は個別法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。

                      (1)金融商品取引所等に上場されている有価証券
                      金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等にお
                      ける計算期間末日の最終相場(外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる
                      直近の日の最終相場)で評価しております。
                      (2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券
                      当該有価証券については、原則として、日本証券業協会等発表の店頭売買参考統計
                      値(平均値)等、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場
                      は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評
                      価しております。
                      (3)時価が入手できなかった有価証券
                      適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事
                      由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由を
                      もって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時
                      価と認めた価額で評価しております。
    2.デリバティブ等の評価基準及び評価
                      為替予約取引
      方法
                      原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値で評価して
                      おります。
    3.その他財務諸表作成のための基本と
                      外貨建取引等の処理基準
      なる重要な事項
                      「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び第
                      61条にしたがって処理しております。
    (貸借対照表に関する注記)

                                                 2021年    4月26日現在

                                    2020年10月26日現在
    1.   期首                                 2019年10月29日             2020年10月27日
       期首元本額                                66,014,655,688円             62,305,294,771円
       期首からの追加設定元本額                                7,433,213,464円             1,211,586,433円
       期首からの一部解約元本額                                11,142,574,381円              1,848,989,663円
       元本の内訳 ※
       インデックスファンド海外債券ヘッジなし(DC専用)                                13,606,901,842円             14,105,643,267円
       DCインデックスバランス(株式20)                                 290,429,905円             329,038,172円
       DCインデックスバランス(株式40)                                 372,429,728円             425,724,744円
       DCインデックスバランス(株式60)                                 471,286,049円             562,210,019円
       DCインデックスバランス(株式80)                                 361,323,232円             450,027,116円
                                32/72


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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
       財産3分法ファンド(不動産・債券・株式)毎月分配型                                22,100,204,303円             21,638,796,590円
       世界の財産3分法ファンド(不動産・債券・株式)毎月                                2,032,710,032円             2,022,353,411円
       分配型
       日興五大陸債券ファンド(毎月分配型)                                15,849,657,187円             15,109,976,718円
       財産3分法ファンド(不動産・債券・株式)資産成長型                                1,006,742,263円               919,429,760円
       インデックス・アセットバランス・オープン(適格機関                                 150,608,646円             158,364,070円
       投資家向け)
       アセット・ナビゲーション・ファンド(株式80)                                  2,599,441円             2,710,903円
       アセット・ナビゲーション・ファンド(株式60)                                  2,854,393円             2,854,666円
       アセット・ナビゲーション・ファンド(株式40)                                  6,124,228円             6,181,784円
       アセット・ナビゲーション・ファンド(株式20)                                  11,219,101円             10,850,280円
       世界国債インデックスファンド(適格機関投資家向け)                                 792,945,418円             784,023,198円
       国際分散型ファンド40(適格機関投資家向け)                                 782,824,655円             776,126,267円
       年金積立 アセット・ナビゲーション・ファンド(株式                                  61,105,570円             63,137,714円
       20)
       年金積立 アセット・ナビゲーション・ファンド(株式                                  83,466,931円             89,831,565円
       40)
       年金積立 アセット・ナビゲーション・ファンド(株式                                  81,761,903円             89,795,177円
       60)
       年金積立 アセット・ナビゲーション・ファンド(株式                                  58,449,486円             65,184,782円
       80)
       インデックスファンド海外債券(ヘッジなし)1年決算                                3,900,506,886円             3,784,297,374円
       型
       海外債券インデックスファンド(個人型年金向け)                                 279,143,572円             271,333,964円
             計                                62,305,294,771円             61,667,891,541円
    2.   受益権の総数                                62,305,294,771口             61,667,891,541口
    ※  当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本額

    (金融商品に関する注記)

    金融商品の時価等に関する事項
                                              2021年    4月26日現在

                           2020年10月26日現在
    貸借対照表計上額、時価及びその差額                  貸借対照表計上額は期末の時価で計上し

                                                  同左
                      ているため、その差額はありません。
    時価の算定方法                  (1)有価証券                   (1)有価証券
                      売買目的有価証券
                      重要な会計方針に係る事項に関する注記
                                                  同左
                      「有価証券の評価基準及び評価方法」に
                      記載しております。
                      (2)デリバティブ取引                   (2)デリバティブ取引
                      「デリバティブ取引等に関する注記」に
                                                  同左
                      記載しております。
                      (3)上記以外の金融商品                   (3)上記以外の金融商品
                      短期間で決済されることから、時価は帳
                      簿価額と近似しているため、当該金融商                            同左
                      品の時価を帳簿価額としております。
                                33/72


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    金融商品の時価等に関する事項につい                  金融商品の時価には、市場価格に基づく
    ての補足説明                  価額のほか、市場価格がない場合には合
                      理的に算定された価額が含まれておりま
                      す。当該価額の算定においては一定の前                            同左
                      提条件等を採用しているため、異なる前
                      提条件等によった場合、当該価額が異な
                      ることもあります。
    (デリバティブ取引等に関する注記)

    取引の時価等に関する事項
    (通貨関連)
     (2020年10月26日現在)

                                                      (単位:円)

       区分         種類         契約額等                    時価         評価損益

                                  うち1年超
    市場取引以外       為替予約取引

    の取引
             買建              23,634,190             -      23,635,495            1,305
              米ドル             23,634,190             -      23,635,495            1,305

             売建              215,564,043              -     215,682,424           △118,381

              米ドル             115,173,465              -     115,159,000            14,465

              ユーロ             76,756,388             -      76,892,400          △136,012

              豪ドル             23,634,190             -      23,631,024            3,166

            合計              239,198,233              -     239,317,919           △117,076

     (2021年     4月26日現在)

                                                      (単位:円)

       区分         種類         契約額等                    時価         評価損益

                                  うち1年超
    市場取引以外       為替予約取引

    の取引
             売建              12,951,600             -      12,946,680            4,920
              米ドル             12,951,600             -      12,946,680            4,920

            合計               12,951,600             -      12,946,680            4,920

    (注)1.時価の算定方法

        (1)本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨について

         は、以下のように評価しております。
        ①同中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替

         予約は当該仲値で評価しております。
                                34/72


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        ②同中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の
         方法によっております。
         ・同中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されて

          いる先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算しております。
         ・同中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に

          最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
        (2)本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨につい

         ては同中間計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
       2.換算において円未満の端数は切り捨てております。

       3.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

    (1口当たり情報)

                                          2021年    4月26日現在

              2020年10月26日現在
    1口当たり純資産額                        2.4530円    1口当たり純資産額                        2.4991円
    (1万口当たり純資産額)                       (24,530円)     (1万口当たり純資産額)                       (24,991円)
    海外債券インデックス(ヘッジあり)マザーファンド

    貸借対照表

                                                      (単位:円)
                                                2021年    4月26日現在
                                 2020年10月26日現在
     資産の部
       流動資産
        預金                                80,664,456               24,832,431
        コール・ローン                                265,782,979                46,378,816
        国債証券                              24,438,089,823               24,994,068,943
        派生商品評価勘定                                328,393,143               149,453,049
        未収利息                                234,079,598               223,996,867
                                        12,867,726                8,062,621
        前払費用
        流動資産合計                              25,359,877,725               25,446,792,727
       資産合計                                25,359,877,725               25,446,792,727
     負債の部
       流動負債
        派生商品評価勘定                                 5,469,202               51,008,530
        未払解約金                                12,281,934                5,711,552
                                            74                4
        未払利息
        流動負債合計                                17,751,210               56,720,086
       負債合計                                  17,751,210               56,720,086
     純資産の部
       元本等
        元本                              15,326,314,880               15,826,410,180
        剰余金
                                      10,015,811,635                9,563,662,461
          剰余金又は欠損金(△)
        元本等合計                              25,342,126,515               25,390,072,641
       純資産合計                                25,342,126,515               25,390,072,641
     負債純資産合計                                 25,359,877,725               25,446,792,727
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    注記表

    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

    1.有価証券の評価基準及び評価方法                  国債証券は個別法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。

                      (1)金融商品取引所等に上場されている有価証券
                      金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等にお
                      ける計算期間末日の最終相場(外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる
                      直近の日の最終相場)で評価しております。
                      (2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券
                      当該有価証券については、原則として、日本証券業協会等発表の店頭売買参考統計
                      値(平均値)等、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場
                      は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評
                      価しております。
                      (3)時価が入手できなかった有価証券
                      適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事
                      由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由を
                      もって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時
                      価と認めた価額で評価しております。
    2.デリバティブ等の評価基準及び評価
                      為替予約取引
      方法
                      原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値で評価して
                      おります。
    3.その他財務諸表作成のための基本と
                      外貨建取引等の処理基準
      なる重要な事項
                      「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び第
                      61条にしたがって処理しております。
    (貸借対照表に関する注記)

                                                 2021年    4月26日現在

                                    2020年10月26日現在
    1.   期首                                 2019年10月29日             2020年10月27日
       期首元本額                                15,247,027,897円             15,326,314,880円
       期首からの追加設定元本額                                3,146,539,886円               958,580,404円
       期首からの一部解約元本額                                3,067,252,903円               458,485,104円
       元本の内訳 ※
       インデックスファンド海外債券ヘッジあり(DC専用)                                3,833,097,916円             3,945,142,277円
       インデックス・アセットバランス・オープン(適格機関                                1,136,513,820円             1,202,081,182円
       投資家向け)
       アセット・ナビゲーション・ファンド(株式80)                                  3,874,458円             4,218,143円
       アセット・ナビゲーション・ファンド(株式60)                                  4,256,652円             4,447,455円
       アセット・ナビゲーション・ファンド(株式40)                                  9,124,934円             9,571,554円
       アセット・ナビゲーション・ファンド(株式20)                                  16,682,495円             16,871,204円
       国際分散型ファンド40(適格機関投資家向け)                                9,335,627,641円             9,650,420,293円
       年金積立 アセット・ナビゲーション・ファンド(株式                                  90,986,014円             98,504,807円
       20)
       年金積立 アセット・ナビゲーション・ファンド(株式                                 124,325,198円             139,339,041円
       40)
                                36/72


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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
       年金積立 アセット・ナビゲーション・ファンド(株式                                 121,687,096円             137,952,061円
       60)
       年金積立 アセット・ナビゲーション・ファンド(株式                                  87,021,402円             101,971,299円
       80)
       インデックスファンド海外債券(ヘッジあり)1年決算                                 563,117,254円             515,890,864円
       型
             計                                15,326,314,880円             15,826,410,180円
    2.   受益権の総数                                15,326,314,880口             15,826,410,180口
    ※  当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本額

    (金融商品に関する注記)

    金融商品の時価等に関する事項
                                              2021年    4月26日現在

                           2020年10月26日現在
    貸借対照表計上額、時価及びその差額                  貸借対照表計上額は期末の時価で計上し
                                                  同左
                      ているため、その差額はありません。
    時価の算定方法                  (1)有価証券                   (1)有価証券
                      売買目的有価証券
                      重要な会計方針に係る事項に関する注記
                                                  同左
                      「有価証券の評価基準及び評価方法」に
                      記載しております。
                      (2)デリバティブ取引                   (2)デリバティブ取引
                      「デリバティブ取引等に関する注記」に
                                                  同左
                      記載しております。
                      (3)上記以外の金融商品                   (3)上記以外の金融商品
                      短期間で決済されることから、時価は帳
                      簿価額と近似しているため、当該金融商                            同左
                      品の時価を帳簿価額としております。
    金融商品の時価等に関する事項につい                  金融商品の時価には、市場価格に基づく
    ての補足説明                  価額のほか、市場価格がない場合には合
                      理的に算定された価額が含まれておりま
                      す。当該価額の算定においては一定の前                            同左
                      提条件等を採用しているため、異なる前
                      提条件等によった場合、当該価額が異な
                      ることもあります。
    (デリバティブ取引等に関する注記)

    取引の時価等に関する事項
    (通貨関連)
     (2020年10月26日現在)

                                                      (単位:円)

       区分         種類         契約額等                    時価         評価損益

                                  うち1年超
    市場取引以外       為替予約取引

                                37/72


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                                               日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
    の取引
            売建            25,064,619,601               -    24,741,695,660           322,923,941
             米ドル           10,952,310,532               -    10,807,974,230           144,336,302

             加ドル             515,832,567              -     509,256,070           6,576,497

             メキシコペソ             190,817,894              -     194,779,200          △3,961,306

             ユーロ           10,180,865,945               -    10,067,752,040           113,113,905

             英ポンド            1,665,216,835               -    1,632,757,360           32,459,475

             スウェーデンク

                          117,932,268              -     116,741,560           1,190,708
             ローナ
             ノルウェークロー

                           66,912,852             -      64,308,700          2,604,152
             ネ
             デンマーククロー

                          128,076,286              -     127,055,840           1,020,446
             ネ
             ポーランドズロチ             131,543,481              -     126,715,590           4,827,891

             豪ドル             667,172,388              -     650,114,680          17,057,708

             シンガポールドル             105,907,660              -     105,362,210            545,450

             マレーシアリン

                          250,760,018              -     248,111,910           2,648,108
             ギット
             イスラエルシュケ

                           91,270,875             -      90,766,270           504,605
             ル
            合計             25,064,619,601               -    24,741,695,660           322,923,941

     (2021年     4月26日現在)

                                                      (単位:円)

       区分         種類         契約額等                    時価         評価損益

                                  うち1年超
    市場取引以外       為替予約取引

    の取引
            売建            25,222,105,543               -    25,123,661,024            98,444,519
             米ドル           11,096,376,855               -    10,986,273,200           110,103,655

             加ドル             501,951,874              -     498,465,596           3,486,278

             メキシコペソ             222,354,537              -     226,648,842          △4,294,305

             ユーロ           10,295,261,594               -    10,323,872,361           △28,610,767

             英ポンド            1,638,772,384               -    1,621,434,236           17,338,148

             スウェーデンク

                          120,811,078              -     121,235,400           △424,322
             ローナ
             ノルウェークロー

                           69,503,295             -      69,988,059          △484,764
             ネ
             デンマーククロー

                           81,713,947             -      81,922,832          △208,885
             ネ
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             ポーランドズロチ             163,434,065              -     164,922,098          △1,488,033
             豪ドル             575,359,801              -     571,433,709           3,926,092

             シンガポールドル             102,819,045              -     103,350,415           △531,370

             マレーシアリン

                          256,144,738              -     253,846,469           2,298,269
             ギット
             イスラエルシュケ

                           97,602,330             -     100,267,807          △2,665,477
             ル
            合計             25,222,105,543               -    25,123,661,024            98,444,519

    (注)1.時価の算定方法

        (1)本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨について

         は、以下のように評価しております。
        ①同中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替

         予約は当該仲値で評価しております。
        ②同中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の

         方法によっております。
         ・同中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されて

          いる先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算しております。
         ・同中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に

          最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
        (2)本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨につい

         ては同中間計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
       2.換算において円未満の端数は切り捨てております。

       3.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

    (1口当たり情報)

                                          2021年    4月26日現在

              2020年10月26日現在
    1口当たり純資産額                        1.6535円    1口当たり純資産額                        1.6043円
    (1万口当たり純資産額)                       (16,535円)     (1万口当たり純資産額)                       (16,043円)
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    4【委託会社等の概況】

    (1)【資本金の額】

        2021年4月末      現在           資本金                   17,363,045,900円

                        発行可能株式総数                    230,000,000株
                        発行済株式総数                    197,012,500株
        ●過去5年間における主な資本金の増減 : 該当事項はありません。

    (2)【事業の内容及び営業の状況】

     ・「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設
       定を行なうとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行
       なっています。また「金融商品取引法」に定める投資助言業務を行なっています。
      ・委託会社の運用する、            2021年4月末      現在の投資信託などは次の通りです。
                                           純資産額

               種 類               ファンド本数
                                         (単位:億円)
       投資信託総合計                              843           259,595
           株式投資信託                          777           224,543
               単位型                      274           10,924
               追加型                      503           213,618
           公社債投資信託                          66           35,052
               単位型                       53           2,011
               追加型                       13           33,040
    (3)【その他】

    (1)定款の変更
        委託会社の定款の変更に関しては、株主総会の決議が必要です。
    (2)訴訟事件その他の重要事項
        委託会社に重要な影響を与えた事実、または与えると予想される訴訟事件などは発生していません。
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    5【委託会社等の経理状況】

    1. 当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号、
      以下「財務諸表等規則」という。)並びに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣
      府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)に基づいて作成しております。
    2. 当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、                                  第62期事業年度        (2020年4月1日から2021

      年3月31日まで)の財務諸表について、有限責任                          あずさ監査法人により監査を受けております。
    (1)【貸借対照表】

                                                  (単位:百万円)
                                   第61期                第62期
                                (2020年3月31日)                (2021年3月31日)
     資産の部
      流動資産
       現金・預金                                  24,591                24,698
       有価証券                                    19                17
       前払費用                                   603                785
       未収入金                                    14               225
       未収委託者報酬                                  16,912                24,738
       未収収益                       ※3            1,412    ※3            891
       関係会社短期貸付金                                  2,371                2,403
       立替金                                  1,437                 930
                                       1,316                 361
       その他                       ※2                ※2
       流動資産合計                                  48,679                55,053
      固定資産
       有形固定資産
        建物                       ※1             182   ※1            245
                                        135                190
        器具備品                       ※1                ※1
        有形固定資産合計                                   318                436
       無形固定資産
        ソフトウエア                                   120                241
        無形固定資産合計                                   120                241
       投資その他の資産
        投資有価証券                                  17,826                22,903
        関係会社株式                                  25,769                25,987
        長期差入保証金                                   484                678
                                       2,022                1,845
        繰延税金資産
        投資その他の資産合計                                  46,102                51,414
       固定資産合計                                  46,540                52,092
      資産合計                                  95,220               107,145
                                                  (単位:百万円)

                                   第61期                第62期
                                (2020年3月31日)                (2021年3月31日)
     負債の部
      流動負債
       預り金                                   554                844
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       未払金                                  5,881                9,834
        未払収益分配金                                    8                8
        未払償還金                                    71                71
        未払手数料                                  5,202                8,956
        その他未払金                                   599                798
       未払費用                       ※3            4,289    ※3           4,660
       未払法人税等                                  1,439                1,090
       未払消費税等                       ※4             746   ※4            775
       賞与引当金                                  2,718                3,034
       役員賞与引当金                                    55                55
       その他                                  42               643
       流動負債合計                                  15,726                20,938
      固定負債
       退職給付引当金                                  1,395                1,456
       賞与引当金                                    -               156
       その他                                   695                544
       固定負債合計                                  2,091                2,157
      負債合計                                  17,818                23,095
     純資産の部
      株主資本
       資本金                                  17,363                17,363
       資本剰余金
                                       5,220                5,220
        資本準備金
        資本剰余金合計                                  5,220                5,220
       利益剰余金
        その他利益剰余金
         繰越利益剰余金                                  55,395                61,956
        利益剰余金合計                                  55,395                61,956
       自己株式                                  △905               △2,067
       株主資本合計                                  77,073                82,472
      評価・換算差額等
       その他有価証券評価差額金                                   △60               1,461
                                        389                115
       繰延ヘッジ損益
       評価・換算差額等合計                                   329               1,577
      純資産合計                                  77,402                84,049
     負債純資産合計                                  95,220               107,145
    (2)【損益計算書】

                                                  (単位:百万円)
                                  第61期                第62期
                              (自 2019年4月1日                (自 2020年4月1日
                              至 2020年3月31日)                至 2021年3月31日)
      営業収益
       委託者報酬                                  74,265                78,975
                                       2,994                3,973
       その他営業収益
       営業収益合計                                  77,259                82,948
      営業費用
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       支払手数料                                  31,322                34,050
       広告宣伝費                                   953                953
       公告費                                    2                1
       調査費                                  17,275                17,813
        調査費                                   920                966
        委託調査費                                  16,333                16,825
        図書費                                    21                22
       委託計算費                                   534                545
       営業雑経費                                  1,058                1,053
        通信費                                   116                174
        印刷費                                   337                331
        協会費                                    52                51
        諸会費                                    10                11
                                        541                483
        その他
       営業費用計                                  51,148                54,419
      一般管理費
       給料                                  9,857               10,383
        役員報酬                                   360                243
        役員賞与引当金繰入額                                    55                55
        給料・手当                                  6,675                6,766
        賞与                                    64               159
        賞与引当金繰入額                                  2,702                3,158
       交際費                                    92                14
       寄付金                                    29                30
       旅費交通費                                   420                57
       租税公課                                   440                485
       不動産賃借料                                   901                939
       退職給付費用                                   387                388
       退職金                                    82                10
       固定資産減価償却費                                   118                138
       福利費                                  1,014                1,084
       諸経費                                  3,229                4,286
       一般管理費計                                  16,573                17,817
      営業利益                                  9,538               10,711
                                                  (単位:百万円)

                                  第61期                第62期
                              (自 2019年4月1日                (自 2020年4月1日
                              至 2020年3月31日)                至 2021年3月31日)
      営業外収益
       受取利息                                    99                75
       受取配当金
                           ※1            4,881    ※1            2,555
       有価証券償還益                                  -                14
       デリバティブ収益                                 223                -
       時効成立分配金・償還金                                  1                1
       為替差益                                    5               -
                                        145                62
       その他
       営業外収益合計                                  5,357                2,710
      営業外費用
       支払利息                                   185                122
       有価証券償還損                                    0               -
       デリバティブ費用                                    -               804
       時効成立後支払分配金・償還金                                  1               25
       為替差損                                  -                59
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                                        12                42
       その他
       営業外費用合計                                   199               1,054
      経常利益                                  14,695                12,367
      特別利益
       投資有価証券売却益                                   164                774
                                        -                0
       その他
       特別利益合計                                   164                774
      特別損失
       投資有価証券売却損                                    19               237
       投資有価証券評価損                                    21                5
       固定資産処分損                                    0                0
                                        -               125
       役員退職一時金
       特別損失合計                                    41               369
      税引前当期純利益                                  14,818                12,773
      法人税、住民税及び事業税
                                       3,307                3,722
                                        45              △373
      法人税等調整額
      法人税等合計                                  3,353                3,348
      当期純利益                                  11,465                9,424
    (3)【株主資本等変動計算書】

    第61期(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)
                                                  (単位:百万円)
                                   株主資本
                          資本剰余金            利益剰余金
                                   その他利益
                                                     株主資本
                  資本金                             自己株式
                                    剰余金
                             資本剰余金            利益剰余金
                                                      合計
                       資本準備金
                              合計            合計
                                   繰越利益
                                    剰余金
     当期首残高               17,363      5,220      5,220      47,142      47,142      △833     68,891
     当期変動額
     剰余金の配当                               △3,212      △3,212           △3,212
     当期純利益                               11,465      11,465           11,465
     自己株式の取得                                            △71      △71
     株主資本以外の項目の
     当期変動額(純額)
     当期変動額合計                 -      -      -     8,252      8,252      △71     8,181
     当期末残高               17,363      5,220      5,220      55,395      55,395      △905     77,073
                     評価・換算差額等

                  その他           評価・
                                  純資産合計
                       繰延ヘッジ
                  有価証券           換算差額
                        損益
                 評価差額金            等合計
     当期首残高                493      185      679     69,571
     当期変動額
     剰余金の配当                               △3,212
     当期純利益                               11,465
     自己株式の取得                                △71
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     株主資本以外の項目の
                    △553      204     △349      △349
     当期変動額(純額)
     当期変動額合計               △553      204     △349      7,831
     当期末残高                △60      389      329     77,402
    第62期(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)

                                                  (単位:百万円)
                                   株主資本
                          資本剰余金            利益剰余金
                                   その他利益
                                                     株主資本
                  資本金                             自己株式
                                    剰余金
                             資本剰余金            利益剰余金
                                                      合計
                       資本準備金
                              合計            合計
                                   繰越利益
                                    剰余金
     当期首残高               17,363      5,220      5,220     55,395      55,395      △905     77,073
     当期変動額
     剰余金の配当                               △2,862      △2,862            △2,862
     当期純利益                                9,424      9,424            9,424
     自己株式の取得                                          △1,161      △1,161
     株主資本以外の項目の
     当期変動額(純額)
     当期変動額合計                 -      -      -     6,561      6,561     △1,161       5,399
     当期末残高               17,363      5,220      5,220     61,956      61,956     △2,067      82,472
                     評価・換算差額等

                  その他           評価・
                                  純資産合計
                       繰延ヘッジ
                  有価証券           換算差額
                        損益
                 評価差額金            等合計
     当期首残高                △60      389      329     77,402
     当期変動額
     剰余金の配当                               △2,862
     当期純利益                               9,424
     自己株式の取得                               △1,161
     株主資本以外の項目の
                    1,521     △273      1,247      1,247
     当期変動額(純額)
     当期変動額合計               1,521     △273      1,247      6,647
     当期末残高               1,461      115     1,577      84,049
    [注記事項]

    (重要な会計方針)
                                     第62期

           項目                       (自 2020年4月1日
                                  至 2021年3月31日)
     1 資産の評価基準及び評価方               (1)  有価証券
       法
                     ① 子会社株式及び関連会社株式
                       総平均法による原価法
                     ② その他有価証券
                      時価のあるもの
                       決算末日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は、全部純資産直入法によ
                      り処理し、売却原価は、総平均法により算定)
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                      時価のないもの
                       総平均法による原価法
                    (2)  デリバティブ
                      時価法
     2 固定資産の減価償却の方法               (1)  有形固定資産
                      定率法により償却しております。ただし、2016年4月1日以後に取得した建
                     物附属設備については、定額法を採用しております。
                      なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
                      建物                3年~15年
                      器具備品                3年~20年
                    (2)  無形固定資産
                      定額法により償却しております。ただし、ソフトウエア(自社利用分)につい
                     ては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法によっております。
     3 引当金の計上基準               (1)  賞与引当金
                      従業員に支給する賞与の支払に充てるため、支払見込額に基づき、当事業年
                     度の負担額を計上しております。
                    (2)  役員賞与引当金
                      役員に支給する賞与の支払に充てるため、支払見込額に基づき、当事業年度
                     の負担額を計上しております。
                    (3)  退職給付引当金
                      従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年
                     金資産の見込額に基づき、計上しております。
                     ① 退職給付見込額の期間帰属方法
                      退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に
                     帰属させる方法については、給付算定式基準によっております。
                     ② 数理計算上の差異の費用処理方法
                      数理計算上の差異は、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期
                     間以内の一定の年数(10年)による定額法により按分した額をそれぞれ発生の
                     翌事業年度から費用処理しております。
     4 ヘッジ会計の方法               (1)  ヘッジ会計の方法
                      繰延ヘッジ処理によっております。
                    (2)  ヘッジ手段とヘッジ対象
                      ヘッジ手段は為替予約、ヘッジ対象は投資有価証券であります。
                    (3)  ヘッジ方針
                      ヘッジ取引規程等に基づき、ヘッジ対象に係る為替変動リスクをヘッジして
                      おります。
                    (4)  ヘッジ有効性評価の方法
                      ヘッジ開始時から有効性判定時点までの期間における相場変動によるヘッジ
                     手段及びヘッジ対象資産に係る損益の累計を比較し有効性を評価しておりま
                     す。
     5 その他財務諸表作成のため                消費税等の会計処理
       の基本となる重要な事項               消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっており、控除対象外消
                     費税等は、当事業年度の費用として処理しております。
    (未適用の会計基準等)

     ・    「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号                         平成30年3月30日)

     ・    「収益認識に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第30号                                  平成30年3月30日)
     (1)    概要

        収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の5つのステップを適用し認識されます。
         ステップ1:顧客との契約を識別する。
         ステップ2:契約における履行義務を識別する。
         ステップ3:取引価格を算定する。
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         ステップ4:契約における履行義務に取引価格を配分する。
         ステップ5:履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
     (2)    適用予定日

        2022年3月期の期首より適用予定であります。
     (3)    当該会計基準等の適用による影響

        当該会計基準の適用による影響は軽微であります。
    (貸借対照表関係)

                第61期                           第62期

              (2020年3月31日)                           (2021年3月31日)
     ※1 有形固定資産の減価償却累計額                           ※1 有形固定資産の減価償却累計額
        建物                 1,311百万円          建物                 1,349百万円
        器具備品                  707百万円         器具備品                  764百万円
     ※2 信託資産                           ※2 信託資産
        流動資産のその他のうち2百万円は、「直販顧客                              流動資産のその他のうち2百万円は、「直販顧客
       分別金信託契約」により、野村信託銀行株式会社に                           分別金信託契約」により、野村信託銀行株式会社に
       信託しております。                           信託しております。
     ※3 関係会社に対する資産及び負債は次のとおりであ                           ※3 関係会社に対する資産及び負債は次のとおりであ
        ります。                           ります。
       (流動資産)                           (流動資産)
        未収収益                  151百万円         未収収益                  257百万円
       (流動負債)                           (流動負債)
        未払費用                  623百万円         未払費用                 1,247百万円
     ※4 消費税等の取扱い                           ※4 消費税等の取扱い
        仮払消費税等及び仮受消費税等は相殺のうえ、                              仮払消費税等及び仮受消費税等は相殺のうえ、
       「未払消費税等」として表示しております。                           「未払消費税等」として表示しております。
     ※5 保証債務
        当社は、Nikko          Asset   Management      Europe    Ltd  が
       ロンドン     ウォール     リミテッド      パートナーシップ
       に支払うオフィス賃借料等の債務365百万円に対し
       て保証を行っております。
    (損益計算書関係)

                第61期                           第62期

             (自 2019年4月1日                           (自 2020年4月1日
              至 2020年3月31日)                            至 2021年3月31日)
     ※1 各科目に含まれている関係会社に対するものは、                           ※1 各科目に含まれている関係会社に対するものは、
       次のとおりであります。                           次のとおりであります。
        受取配当金                 4,849百万円          受取配当金                 2,498百万円
    (株主資本等変動計算書関係)

    第61期(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)

    1 発行済株式の種類及び総数に関する事項
       株式の種類          当事業年度期首           当事業年度増加           当事業年度減少           当事業年度末
      普通株式(株)             197,012,500               -          -       197,012,500

    2 自己株式の種類及び株式数に関する事項

       株式の種類          当事業年度期首           当事業年度増加           当事業年度減少           当事業年度末
      普通株式(株)              1,365,700            88,800            -        1,454,500

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    (変動事由の概要)
     2019年8月13日の取締役会決議による自己株式の取得                               88,800株
    3 新株予約権等に関する事項

                              新株予約権の目的となる株式の数(株)
                   新株予約権の
                                                     当事業年
       新株予約権の内訳            目的となる                                 度末残高
                           当事業年度       当事業年度      当事業年度       当事業
                                                     (百万円)
                            期首       増加      減少      年度末
                    株式の種類
     2009年度
                    普通株式        1,171,500          -   1,171,500          -     -
     ストックオプション(1)
     2009年度
                    普通株式         75,900        -    75,900        -     -
     ストックオプション(2)
     2011年度
                    普通株式        2,055,900          -    871,200     1,184,700         -
     ストックオプション(1)
     2016年度
                    普通株式        3,618,000          -   2,272,000      1,346,000         -
     ストックオプション(1)
     2016年度
                    普通株式        3,811,000          -   1,417,000      2,394,000         -
     ストックオプション(2)
     2017年度
                    普通株式        4,356,000          -   1,417,000      2,939,000         -
     ストックオプション(1)
              合計             15,088,300          -   7,224,600      7,863,700         -
    (注)  1  当事業年度の減少は、新株予約権の失効等によるものであります。

       2  2011年度ストックオプション(1)1,184,700株、2016年度ストックオプション(1)881,000株及び2016年度ス
        トックオプション(2)804,000株は、当事業年度末現在、権利行使期間の初日が到来しておりますが、他の条
        件が満たされていないため新株予約権を行使することができません。また、2016年度ストックオプション
        (1)465,000株、2016年度ストックオプション(2)1,590,000株及び2017年度ストックオプション(1)は、権利
        行使期間の初日が到来しておりません。
    4 配当に関する事項

    (1)  配当金支払額
                       配当金の総額         1株当たり
        決議       株式の種類                          基準日        効力発生日
                        (百万円)        配当額(円)
      2019年5月28日
                普通株式           3,212         16.42    2019年3月31日         2019年6月24日
       取締役会
    (2)  基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

                          配当金の総額        1株当たり
        決議      株式の種類      配当の原資                       基準日        効力発生日
                           (百万円)       配当額(円)
     2020年6月12日
               普通株式      利益剰余金          2,862       14.64    2020年3月31日         2020年7月1日
       取締役会
    第62期(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)

    1 発行済株式の種類及び総数に関する事項
       株式の種類          当事業年度期首           当事業年度増加           当事業年度減少           当事業年度末
      普通株式(株)             197,012,500               -          -       197,012,500

    2 自己株式の種類及び株式数に関する事項

       株式の種類          当事業年度期首           当事業年度増加           当事業年度減少           当事業年度末
      普通株式(株)              1,454,500          1,405,500              -        2,860,000

    (変動事由の概要)

     2020年3月25日の取締役会決議による自己株式の取得                              594,300株
     2020年7月17日の取締役会決議による自己株式の取得                              811,200株
    3 新株予約権等に関する事項

                              新株予約権の目的となる株式の数(株)
                                48/72


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       新株予約権の内訳                                             当事業年
                   新株予約権の
                           当事業年度       当事業年度      当事業年度       当事業
                                                     度末残高
                    目的となる
                            期首       増加      減少      年度末
                                                     (百万円)
                    株式の種類
     2011年度
                    普通株式        1,184,700          -    752,400      432,300        -
     ストックオプション(1)
     2016年度
                    普通株式        1,346,000          -    330,000     1,016,000         -
     ストックオプション(1)
     2016年度
                    普通株式        2,394,000          -    622,000     1,772,000         -
     ストックオプション(2)
     2017年度
                    普通株式        2,939,000          -    332,000     2,607,000         -
     ストックオプション(1)
              合計              7,863,700          -   2,036,400      5,827,300         -
    (注)  1  当事業年度の減少は、新株予約権の失効等によるものであります。

       2  2011年度ストックオプション(1)432,300株、2016年度ストックオプション(1)1,016,000株、2016年度ストッ
        クオプション(2)1,088,000株及び2017年度ストックオプション874,000株は、当事業年度末現在、権利行使
        期間の初日が到来しておりますが、他の条件が満たされていないため新株予約権を行使することができませ
        ん。また、2016年度ストックオプション(2)684,000株及び2017年度ストックオプション(1)1,733,000株は、
        権利行使期間の初日が到来しておりません。
    4 配当に関する事項

    (1)  配当金支払額
                       配当金の総額         1株当たり
        決議       株式の種類                          基準日        効力発生日
                        (百万円)        配当額(円)
      2020年6月12日
                普通株式           2,862         14.64    2020年3月31日         2020年7月1日
       取締役会
    (2)  基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

                          配当金の総額        1株当たり
        決議      株式の種類      配当の原資                       基準日        効力発生日
                           (百万円)       配当額(円)
     2021年5月25日
               普通株式      利益剰余金          5,191       26.74    2021年3月31日         2021年6月29日
       取締役会
    (リース取引関係)

                第61期                           第62期

             (自 2019年4月1日                           (自 2020年4月1日
              至 2020年3月31日)                            至 2021年3月31日)
     オペレーティング・リース取引                           オペレーティング・リース取引
      解約不能のものに係る未経過リース料                             解約不能のものに係る未経過リース料
        1年内                  912百万円         1年内                  911百万円
        1年超                 6,148百万円          1年超                 5,236百万円
         合計                 7,060百万円           合計                 6,148百万円
    (金融商品関係)

     第61期(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)

     1  金融商品の状況に関する事項
     (1)  金融商品に対する取組方針
        当社は、投資信託の運用を業として行っており、自社が運用する投資信託の商品性維持を目的として、
       当該投資信託を有価証券及び投資有価証券として保有しております。当社が行っているデリバティブ取引
       については、保有する投資信託に係る将来の為替及び価格の変動によるリスクの軽減を目的としているた
       め、有価証券及び投資有価証券保有残高の範囲内で行うこととし、投機目的のためのデリバティブ取引は
       行わない方針であります。
        また、資金運用については短期的な預金等に限定しております。
     (2)  金融商品の内容及びそのリスク

        預金に関しては10数行に分散して預入れしておりますが、これら金融機関の破綻及び債務不履行等によ
                                49/72


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       る信用リスクに晒されております。営業債権である未収委託者報酬及び未収収益に関しては、それらの源
       泉である預り純資産を数行の信託銀行に分散して委託しておりますが、信託銀行はその受託資産を自己勘
       定 と分別して管理しているため、仮に信託銀行が破綻又は債務不履行等となった場合でも、これら営業債
       権が信用リスクに晒されることは無いと考えております。また、グロ-バルに事業を展開していることか
       ら生じている外貨建ての営業債権は、為替の変動リスクに晒されます。有価証券及び投資有価証券は、主
       に自己で設定した投資信託へのシ-ドマネ-の投入によるものであります。これら投資信託の投資対象は
       株式、公社債等のため、価格変動リスクや信用リスク、流動性リスク、為替変動リスクに晒されておりま
       すが、それらの一部については為替予約、株価指数先物等のデリバティブ取引により、リスクをヘッジし
       ております。なお、為替変動リスクに係るヘッジについてはヘッジ会計(繰延ヘッジ)を適用しておりま
       す。デリバティブ取引は、取引相手先として高格付を有する金融機関に限定しております。なお、ヘッジ
       会計に関するヘッジ手段とヘッジ対象、ヘッジ方針、ヘッジ有効性評価の方法等については、前述の「重
       要な会計方針「4 ヘッジ会計の方法」」をご参照下さい。
        営業債務である未払金(未払手数料)、未払費用に関しては、すべてが1年以内の支払期日でありま
       す。未払金(未払手数料)については、債権(未収委託者報酬)を資金回収した後に、販売会社へ当該債
       務を支払うフローとなっているため、流動性リスクに晒されることは無いと考えております。また未払費
       用のうち運用再委託先への顧問料支払に係るものについてもほとんどのものが、未払金同様のフローのた
       め、流動性リスクに晒されることは無いと考えております。それ以外の営業費用及び一般管理費に係る未
       払費用に関しては、流動性リスクに晒されており、一部は外貨建て債務があるため、為替の変動リスクに
       も晒されております。
        上記以外の外貨建ての債権及び債務に関しては、為替変動リスクに晒されておりますが、一部為替予約
       によりリスクをヘッジしております。
     (3)  金融商品に係るリスク管理体制

      ①  信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
         当社は、預金の預入れやデリバティブ取引を行う金融機関の選定に関しては、相手方の財政状態及び
        経営成績、又は必要に応じて格付等を考慮した上で決定しております。また既に取引が行われている相
        手方に関しても、定期的に継続したモニタリングを行うことで、相手方の財務状況の悪化等による信用
        リスクを早期に把握することで、リスクの軽減を図っております。
      ②  市場リスク(為替や価格等の変動リスク)の管理
         当社は、原則、有価証券及び投資有価証券以外の為替変動や価格変動に係るリスクに対して、ヘッジ
        取引を行っておりません。外貨建ての営業債権債務について、月次ベ-スで為替変動リスクを測定し、
        モニタリングを実施しております。また、有価証券及び投資有価証券に関しては、一部について、為替
        変動リスクや価格変動リスクを回避する目的でデリバティブ取引を行っております。毎月末にそれぞれ
        の時価を算出し、評価損益(ヘッジ対象の有価証券及び投資有価証券は、ヘッジ損益考慮後の評価損
        益)を把握しております。また、市場の変動等に基づき、今後の一定期間において特定の確率で、金融
        商品に生じ得る損失額の推計値を把握するため、バリュ-・アット・リスクを用いた市場リスク管理を
        週次ベ-スで実施しております。さらに、外貨建ての貸付金に関しては、為替変動リスクを回避する目
        的でデリバティブ取引を行っております。
      ③  流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
         当社は、日々資金残高管理を行っております。また、適時に資金繰予定表を作成・更新するととも
        に、手許流動性(最低限必要な運転資金)を状況に応じて見直し・維持すること等により、流動性リス
        クを管理しております。
     2  金融商品の時価等に関する事項

        2020年3月31日(当事業年度の決算日)における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額について
       は、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含め
       ておりません。
                                                 (単位:百万円)
                          貸借対照表
                                      時価(※1)             差額
                          計上額(※1)
     (1)現金・預金                         24,591            24,591              -
     (2)  未収委託者報酬
                              16,912            16,912              -
     (3)  未収収益
                               1,412            1,412             -
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     (4)  関係会社短期貸付金
                               2,371            2,371             -
     (5)  有価証券及び投資有価証券
                              17,828            17,828              -
       その他有価証券
     (6)  未払金
                              (5,881)            (5,881)              -
     (7)  未払費用
                              (4,289)            (4,289)              -
     (8)  デリバティブ取引(※2)
     ヘッジ会計が適用されていないもの                          (25)            (25)            -
     ヘッジ会計が適用されているもの                           167            167            -
         デリバティブ取引計                       142            142            -
    (※1)負債に計上されているものについては、( )で示しております。
    (※2)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しております。
    (注)   1 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項

        (1)  現金・預金、(2)         未収委託者報酬、(3)           未収収益並びに(4)関係会社短期貸付金
          これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によって
          おります。
        (5)  有価証券及び投資有価証券
          投資信託は基準価額によっております。
        (6)  未払金及び(7)        未払費用
          これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によって
          おります。
        (8)  デリバティブ取引
          (デリバティブ取引関係)注記を参照ください。なお、ヘッジ会計が適用されていないもののうち
          15百万円は貸借対照表上流動資産のその他に含まれ、41百万円は流動負債のその他に含まれており
          ます。また、ヘッジ会計が適用されているもののうち167百万円は貸借対照表上流動資産のその他
          に含まれております。
       2 非上場株式等(貸借対照表計上額16百万円)は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見

         積ること等ができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(5)有価証券及び投資
         有価証券 その他有価証券」には含めておりません。
       3 子会社株式(貸借対照表計上額22,876百万円)及び関連会社株式(貸借対照表計上額2,892百万円)

         は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ること等ができず、時価を把握することが
         極めて困難と認められるため、上記の表には含めておりません。
       4 金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

                                                 (単位:百万円)
                                  1年超         5年超
                         1年以内                           10年超
                                  5年以内         10年以内
      現金・預金                     24,591           -         -         -
      未収委託者報酬                     16,912           -         -         -
      未収収益                      1,412          -         -         -
      有価証券及び投資有価証券
       投資信託                      19        149        8,709          29
            合計               42,936          149        8,709          29
     第62期(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)

     1  金融商品の状況に関する事項
     (1)  金融商品に対する取組方針
        当社は、投資信託の運用を業として行っており、自社が運用する投資信託の商品性維持を目的として、
       当該投資信託を有価証券及び投資有価証券として保有しております。当社が行っているデリバティブ取引
       については、保有する投資信託に係る将来の為替及び価格の変動によるリスクの軽減を目的としているた
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       め、有価証券及び投資有価証券保有残高の範囲内で行うこととし、投機目的のためのデリバティブ取引は
       行わない方針であります。
        また、資金運用については短期的な預金等に限定しております。
     (2)  金融商品の内容及びそのリスク

        預金に関しては10数行に分散して預入れしておりますが、これら金融機関の破綻及び債務不履行等によ
       る信用リスクに晒されております。営業債権である未収委託者報酬及び未収収益に関しては、それらの源
       泉である預り純資産を数行の信託銀行に分散して委託しておりますが、信託銀行はその受託資産を自己勘
       定と分別して管理しているため、仮に信託銀行が破綻又は債務不履行等となった場合でも、これら営業債
       権が信用リスクに晒されることは無いと考えております。また、グロ-バルに事業を展開していることか
       ら生じている外貨建ての営業債権は、為替の変動リスクに晒されます。有価証券及び投資有価証券は、主
       に自己で設定した投資信託へのシ-ドマネ-の投入によるものであります。これら投資信託の投資対象は
       株式、公社債等のため、価格変動リスクや信用リスク、流動性リスク、為替変動リスクに晒されておりま
       すが、それらの一部については為替予約、株価指数先物等のデリバティブ取引により、リスクをヘッジし
       ております。なお、為替変動リスクに係るヘッジについてはヘッジ会計(繰延ヘッジ)を適用しておりま
       す。デリバティブ取引は、取引相手先として高格付を有する金融機関に限定しております。なお、ヘッジ
       会計に関するヘッジ手段とヘッジ対象、ヘッジ方針、ヘッジ有効性評価の方法等については、前述の「重
       要な会計方針「4 ヘッジ会計の方法」」をご参照下さい。
        営業債務である未払金(未払手数料)、未払費用に関しては、すべてが1年以内の支払期日でありま
       す。未払金(未払手数料)については、債権(未収委託者報酬)を資金回収した後に、販売会社へ当該債
       務を支払うフローとなっているため、流動性リスクに晒されることは無いと考えております。また未払費
       用のうち運用再委託先への顧問料支払に係るものについてもほとんどのものが、未払金同様のフローのた
       め、流動性リスクに晒されることは無いと考えております。それ以外の営業費用及び一般管理費に係る未
       払費用に関しては、流動性リスクに晒されており、一部は外貨建て債務があるため、為替の変動リスクに
       も晒されております。
        上記以外の外貨建ての債権及び債務に関しては、為替変動リスクに晒されておりますが、一部為替予約
       によりリスクをヘッジしております。
     (3)  金融商品に係るリスク管理体制

      ①  信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
         当社は、預金の預入れやデリバティブ取引を行う金融機関の選定に関しては、相手方の財政状態及び
        経営成績、又は必要に応じて格付等を考慮した上で決定しております。また既に取引が行われている相
        手方に関しても、定期的に継続したモニタリングを行うことで、相手方の財務状況の悪化等による信用
        リスクを早期に把握することで、リスクの軽減を図っております。
      ②  市場リスク(為替や価格等の変動リスク)の管理
         当社は、原則、有価証券及び投資有価証券以外の為替変動や価格変動に係るリスクに対して、ヘッジ
        取引を行っておりません。外貨建ての営業債権債務について、月次ベ-スで為替変動リスクを測定し、
        モニタリングを実施しております。また、有価証券及び投資有価証券に関しては、一部について、為替
        変動リスクや価格変動リスクを回避する目的でデリバティブ取引を行っております。毎月末にそれぞれ
        の時価を算出し、評価損益(ヘッジ対象の有価証券及び投資有価証券は、ヘッジ損益考慮後の評価損
        益)を把握しております。また、市場の変動等に基づき、今後の一定期間において特定の確率で、金融
        商品に生じ得る損失額の推計値を把握するため、バリュ-・アット・リスクを用いた市場リスク管理を
        週次ベ-スで実施しております。さらに、外貨建ての貸付金に関しては、為替変動リスクを回避する目
        的でデリバティブ取引を行っております。
      ③  流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
         当社は、日々資金残高管理を行っております。また、適時に資金繰予定表を作成・更新するととも
        に、手許流動性(最低限必要な運転資金)を状況に応じて見直し・維持すること等により、流動性リス
        クを管理しております。
     2  金融商品の時価等に関する事項

        2021年3月31日(当事業年度の決算日)における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額について
       は、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含め
       ておりません。
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                                                 (単位:百万円)
                          貸借対照表
                                      時価(※1)             差額
                          計上額(※1)
     (1)現金・預金                         24,698            24,698              -
     (2)  未収委託者報酬
                              24,738            24,738              -
     (3)  未収収益
                                891            891            -
     (4)  関係会社短期貸付金
                               2,403            2,403             -
     (5)  有価証券及び投資有価証券
                              22,905            22,905              -
       その他有価証券
     (6)  未払金
                              (9,834)            (9,834)              -
     (7)  未払費用
                              (4,660)            (4,660)              -
     (8)  デリバティブ取引(※2)
     ヘッジ会計が適用されていないもの                          (188)            (188)             -
     ヘッジ会計が適用されているもの                          (453)            (453)             -
         デリバティブ取引計                      (642)            (642)             -
    (※1)負債に計上されているものについては、( )で示しております。
    (※2)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しております。
    (注)   1 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項

        (1)  現金・預金、(2)         未収委託者報酬、(3)           未収収益並びに(4)関係会社短期貸付金
          これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によって
          おります。
        (5)  有価証券及び投資有価証券
          投資信託は基準価額によっております。
        (6)  未払金及び(7)        未払費用
          これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によって
          おります。
        (8)  デリバティブ取引
          (デリバティブ取引関係)注記を参照ください。なお、上記金額は貸借対照表上流動負債のその他
          に含まれております。
       2 非上場株式等(貸借対照表計上額16百万円)は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見

         積ること等ができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(5)有価証券及び投資
         有価証券 その他有価証券」には含めておりません。
       3 子会社株式(貸借対照表計上額23,094百万円)及び関連会社株式(貸借対照表計上額2,892百万円)

         は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ること等ができず、時価を把握することが
         極めて困難と認められるため、上記の表には含めておりません。
       4 金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

                                                 (単位:百万円)
                                  1年超         5年超
                         1年以内                           10年超
                                 5年以内         10年以内
      現金・預金                     24,698           -         -         -
      未収委託者報酬                     24,738           -         -         -
      未収収益                       891         -         -         -
      有価証券及び投資有価証券
       投資信託                      17        812       10,348           20
            合計               50,346          812       10,348           20
    (有価証券関係)

    第61期(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)

                                53/72

                                                          EDINET提出書類
                                               日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
    1 子会社株式及び関連会社株式
                        (単位:百万円)
                      貸借対照表計上額
     子会社株式                       22,876
     関連会社株式                       2,892

    (注)

        子会社株式及び関連会社株式は市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ること等が
        できず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、時価を記載しておりません。
    2 その他有価証券

                                                 (単位:百万円)
                  種類       貸借対照表計上額              取得原価            差額
     貸借対照表計上額
                 投資信託             5,381            4,912            469
     が取得原価を超え
                  小計            5,381            4,912            469
     るもの
     貸借対照表計上額
                 投資信託             12,447            13,003           △556
     が取得原価を超え
                  小計            12,447            13,003           △556
     ないもの
             合計                 17,828            17,915            △86
    (注)  1

        減損処理にあたっては、期末における時価が取得原価に比べ50%以上下落した場合にはすべて減
        損処理を行い、30%~50%程度下落した場合には、当該金額の重要性、回復可能性等を考慮して
        必要と認められた額について減損処理を行っております。当事業年度において、有価証券につい
        て21百万円(その他有価証券の投資信託)減損処理を行っております。
       2
        非上場株式等(貸借対照表計上額 16百万円)については、市場価格がなく、かつ将来キャッ
        シュ・フローを見積ること等ができず、時価を把握することが極めて困難と認められることか
        ら、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
    3 当事業年度中に売却したその他有価証券

                                                  (単位:百万円)
           種類              売却額           売却益の合計額             売却損の合計額
      投資信託                       2,230              164             19
           合計                  2,230              164             19

    第62期(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)

    1 子会社株式及び関連会社株式
                        (単位:百万円)
                      貸借対照表計上額
     子会社株式                       23,094
     関連会社株式                       2,892

    (注)

        子会社株式及び関連会社株式は市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ること等が
        できず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、時価を記載しておりません。
    2 その他有価証券

                                                 (単位:百万円)
                  種類       貸借対照表計上額              取得原価            差額
     貸借対照表計上額
                 投資信託             16,914            14,476           2,438
     が取得原価を超え
                  小計            16,914            14,476           2,438
     るもの
                                54/72


                                                          EDINET提出書類
                                               日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
     貸借対照表計上額
                 投資信託             5,990            6,322           △332
     が取得原価を超え
                  小計            5,990            6,322           △332
     ないもの
             合計                 22,905            20,799           2,105
    (注)  1

        減損処理にあたっては、期末における時価が取得原価に比べ50%以上下落した場合にはすべて減
        損処理を行い、30%~50%程度下落した場合には、当該金額の重要性、回復可能性等を考慮して
        必要と認められた額について減損処理を行っております。当事業年度において、有価証券につい
        て5百万円(その他有価証券の投資信託)減損処理を行っております。
       2
        非上場株式等(貸借対照表計上額 16百万円)については、市場価格がなく、かつ将来キャッ
        シュ・フローを見積ること等ができず、時価を把握することが極めて困難と認められることか
        ら、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
    3 当事業年度中に売却したその他有価証券

                                                  (単位:百万円)
           種類              売却額           売却益の合計額             売却損の合計額
      投資信託                       5,735              774             237
           合計                  5,735              774             237

    (デリバティブ取引関係)

    第61期(2020年3月31日)

    1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
    (1)株式関連
                                   契約額等
                         契約額等                    時価       評価損益
             種類                     のうち1年超
                         (百万円)                   (百万円)        (百万円)
                                  (百万円)
             株価指数先物取引
      市場取引         売建               1,913            -       △41        △41
               買建                 -          -        -        -
             合計                1,913            -       △41        △41
    (注)   1  上記取引については時価評価を行い、評価損益は損益計算書に計上しております。

       2
         時価の算定方法
         金融商品取引所が定める清算指数によっております。
    (2)通貨関連

                                   契約額等
                         契約額等                    時価       評価損益
             種類                     のうち1年超
                         (百万円)                   (百万円)        (百万円)
                                  (百万円)
             為替予約取引
     市場取引以外
               売建
     の取引
                米ドル               1,808            -        15        15
             合計                1,808            -        15        15
    (注)  1

        時価の算定方法
        取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
    2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引

       通貨関連
                                            契約額等
     ヘッジ会計の        デリバティブ取引の                       契約額等                  時価
                        主なヘッジ対象                   のうち1年超
       方法         種類等                   (百万円)                 (百万円)
                                           (百万円)
            為替予約取引
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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
      原則的処理                   投資有価証券
             売建
       方法
              米ドル                          3,427          -        20
                                                -
              豪ドル                            48                 9
              シンガポール
                                        944         -        58
              ドル
                                                -
              香港ドル                           529                 2
                                                -
              人民元                          2,017                  76
                                                -
              ユーロ                            70                 1
                  合計                     7,038          -        167
    (注)  1

        時価の算定方法
        取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
    第62期(2021年3月31日)

    1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
    (1)株式関連
                                   契約額等
                         契約額等                    時価       評価損益
             種類                     のうち1年超
                         (百万円)                   (百万円)        (百万円)
                                  (百万円)
             株価指数先物取引
      市場取引         売建               2,670            -       △75        △75
               買建                 -          -        -        -
             合計                2,670            -       △75        △75
    (注)   1  上記取引については時価評価を行い、評価損益は損益計算書に計上しております。

       2
         時価の算定方法
         金融商品取引所が定める清算指数によっております。
    (2)通貨関連

                                   契約額等
                         契約額等                    時価       評価損益
             種類                     のうち1年超
                         (百万円)                   (百万円)        (百万円)
                                  (百万円)
             為替予約取引
     市場取引以外
               売建
     の取引
                米ドル               1,713            -       △112        △112
             合計                1,713            -       △112        △112
    (注)  1

        時価の算定方法
        取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
    2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引

       通貨関連
                                            契約額等
     ヘッジ会計の        デリバティブ取引の                       契約額等                  時価
                        主なヘッジ対象                   のうち1年超
       方法         種類等                   (百万円)                 (百万円)
                                           (百万円)
            為替予約取引
             売建
              米ドル                          4,620          -       △273
      原則的処理
                         投資有価証券
       方法                                         -
              香港ドル                           862                △57
                                                -
              人民元                          1,684                △117
                                                -
              ユーロ                           180                △5
                  合計                     7,347          -       △453
    (注)  1

        時価の算定方法
        取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
    (持分法損益等)
                第61期                           第62期

             (自 2019年4月1日                           (自 2020年4月1日
              至 2020年3月31日)                            至 2021年3月31日)
     関連会社に持分法を適用した場合の投資損益等                           関連会社に持分法を適用した場合の投資損益等

                       (単位:百万円)                           (単位:百万円)
     (1)  関連会社に対する投資の金額                     3,002    (1)  関連会社に対する投資の金額                     3,010
     (2)  持分法を適用した場合の投資の金額                    10,485     (2)  持分法を適用した場合の投資の金額                    12,258
     (3)  持分法を適用した場合の投資利益の金額                     1,631    (3)  持分法を適用した場合の投資利益の金額                     2,751
    (退職給付関係)

     第61期(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)

     1 採用している退職給付制度の概要
        当社は、確定拠出型企業年金制度及びキャッシュバランスプラン型退職金制度を設けております。
     2 確定給付制度

     (1)退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                                   (百万円)
        退職給付債務の期首残高                             1,411
         勤務費用                               147
         利息費用                                1
         数理計算上の差異の発生額                              △31
         退職給付の支払額                             △164
        退職給付債務の期末残高                             1,363
     (2)退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

        退職給付債務                             1,363
        未積立退職給付債務                             1,363
        未認識数理計算上の差異                               31
        貸借対照表に計上された負債の額                             1,395
        退職給付引当金                             1,395

        貸借対照表に計上された負債の額                             1,395
     (3)退職給付費用及びその内訳項目の金額

        勤務費用                               147
        利息費用                                1
        数理計算上の差異の費用処理額                                6
        確定給付制度に係る退職給付費用                               154
     (4)数理計算上の計算基礎に関する事項

        当事業年度末における主要な数理計算上の計算基礎
        割引率                       0.2%
     3 確定拠出制度

        当社の確定拠出制度への要拠出額は、233百万円でありました。
     第62期(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)

     1 採用している退職給付制度の概要
        当社は、確定拠出型企業年金制度及びキャッシュバランスプラン型退職金制度を設けております。
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     2 確定給付制度
     (1)退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                                   (百万円)
        退職給付債務の期首残高                             1,363
         勤務費用                               142
         利息費用                                2
         数理計算上の差異の発生額                                6
         退職給付の支払額                              △86
        退職給付債務の期末残高                             1,429
     (2)退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

        退職給付債務                             1,429
        未積立退職給付債務                             1,429
        未認識数理計算上の差異                               27
        貸借対照表に計上された負債の額                             1,456
        退職給付引当金                             1,456

        貸借対照表に計上された負債の額                             1,456
     (3)退職給付費用及びその内訳項目の金額

        勤務費用                               142
        利息費用                                2
        数理計算上の差異の費用処理額                                2
        確定給付制度に係る退職給付費用                               147
     (4)数理計算上の計算基礎に関する事項

        当事業年度末における主要な数理計算上の計算基礎
        割引率                       0.2%
     3 確定拠出制度

        当社の確定拠出制度への要拠出額は、240百万円でありました。
    (ストックオプション等関係)

    第61期(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)

    1 ストックオプション(新株予約権)の内容、規模及びその変動状況
    (1)  ストックオプション(新株予約権)の内容
                       2009年度ストックオプション(1)                  2009年度ストックオプション(2)
                     当社及び関係会社の                  当社及び関係会社の
     付与対象者の区分及び人数                                271名                   48名
                     取締役・従業員                  取締役・従業員
     株式の種類別のストックオプショ
                     普通株式           19,724,100株       普通株式            1,702,800株
     ンの付与数 (注)
     付与日                      2010年2月8日                  2010年8月20日
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                     2012年1月22日(以下「権利行使可能
                     初日」といいます。)、当該権利行使
                     可能初日から1年経過した日の翌日、
                     及び当該権利行使可能初日から2年経
                     過した日の翌日まで原則として従業員
     権利確定条件                 等の地位にあることを要し、それぞれ                          同左
                     保有する新株予約権の2分の1、4分
                     の1、4分の1ずつ権利確定する。た
                     だし、本新株予約権の行使時におい
                     て、当社が株式公開していることを要
                     する。
                      付与日から、権利行使可能初日から
     対象勤務期間                                           同左
                      2年を経過した日まで
                          2012年1月22日から
     権利行使期間                                           同左
                          2020年1月21日まで
                       2011年度ストックオプション(1)                  2016年度ストックオプション(1)

                      当社及び関係会社の                  当社及び関係会社の
     付与対象者の区分及び人数                                186名                   16名
                      取締役・従業員                  取締役・従業員
     株式の種類別のストックオプショ
                      普通株式            6,101,700株      普通株式            4,437,000株
     ンの付与数 (注)
     付与日                      2011年10月7日                  2016年7月15日
                      2013年10月7日(以下「権利行使可                  2018年7月15日(以下「権利行使可能
                      能初日」といいます。)、当該権利                  初日」といいます。)、当該権利行使
                      行使可能初日から1年経過した日の                  可能初日から1年経過した日の翌日、
                      翌日、及び当該権利行使可能初日か                  及び当該権利行使可能初日から2年経
                      ら2年経過した日の翌日まで原則と                  過した日の翌日まで原則として従業員
     権利確定条件                 して従業員等の地位にあることを要                  等の地位にあることを要し、それぞれ
                      し、それぞれ保有する新株予約権の                  保有する新株予約権の3分の1、3分
                      2分の1、4分の1、4分の1ずつ                  の1、3分の1ずつ権利確定する。た
                      権利確定する。ただし、本新株予約                  だし、本新株予約権の行使時におい
                      権の行使時において、当社が株式公                  て、当社が株式公開していることを要
                      開していることを要する。                  する。
                      付与日から、権利行使可能初日から                  付与日から、権利行使可能初日から
     対象勤務期間
                      2年を経過した日まで                  2年を経過した日まで
                          2013年10月7日から                  2018年7月15日から
     権利行使期間
                          2021年10月6日まで                  2026年7月31日まで
                       2016年度ストックオプション(2)                  2017年度ストックオプション(1)

                      当社及び関係会社の                  当社及び関係会社の
     付与対象者の区分及び人数                                31名                  36名
                      取締役・従業員                  取締役・従業員
     株式の種類別のストックオプショ
                      普通株式           4,409,000株       普通株式           4,422,000株
     ンの付与数 (注)
     付与日                      2017年4月27日                  2018年4月27日
                                59/72





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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
                      2019年4月27日(以下「権利行使可                  2020年4月27日(以下「権利行使可
                      能初日」といいます。)、当該権利                  能初日」といいます。)、当該権利
                      行使可能初日から1年経過した日の                  行使可能初日から1年経過した日の
                      翌日、及び当該権利行使可能初日か                  翌日、及び当該権利行使可能初日か
                      ら2年経過した日の翌日まで原則と                  ら2年経過した日の翌日まで原則と
     権利確定条件                 して従業員等の地位にあることを要                  して従業員等の地位にあることを要
                      し、それぞれ保有する新株予約権の                  し、それぞれ保有する新株予約権の
                      3分の1、3分の1、3分の1ずつ                  3分の1、3分の1、3分の1ずつ
                      権利確定する。ただし、本新株予約                  権利確定する。ただし、本新株予約
                      権の行使時において、当社が株式公                  権の行使時において、当社が株式公
                      開していることを要する。                  開していることを要する。
                      付与日から、権利行使可能初日から                  付与日から、権利行使可能初日から
     対象勤務期間
                      2年を経過した日まで                  2年を経過した日まで
                          2019年4月27日から                  2020年4月27日から
     権利行使期間
                          2027年4月30日まで                  2028年4月30日まで
     (注) 株式数に換算して記載しております。

    (2)  ストックオプション(新株予約権)の規模及びその変動状況

    ① ストックオプション(新株予約権)の数
                      2009年度ストックオプション(1)                  2009年度ストックオプション(2)
     付与日                     2010年2月8日                  2010年8月20日
     権利確定前(株)
      期首                            1,171,500                    75,900
      付与                                0                   0
      失効                            1,171,500                    75,900
      権利確定                                0                   0
      権利未確定残                                -                   -
     権利確定後(株)
      期首                                -                   -
      権利確定                                -                   -
      権利行使                                -                   -
      失効                                -                   -
      権利未行使残                                -                   -
                      2011年度ストックオプション(1)                   2016年度ストックオプション(1)

     付与日                     2011年10月7日                   2016年7月15日
     権利確定前(株)

      期首                            2,055,900                  3,618,000
      付与                                0                  0
      失効                             871,200                 2,272,000
      権利確定                                0                  0
      権利未確定残                            1,184,700                  1,346,000
     権利確定後(株)
      期首                                -                  -
      権利確定                                -                  -
      権利行使                                -                  -
      失効                                -                  -
                                60/72


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      権利未行使残                                -                  -
                      2016年度ストックオプション(2)                   2017年度ストックオプション(1)

     付与日                     2017年4月27日                   2018年4月27日
     権利確定前(株)

      期首                            3,811,000                  4,356,000
      付与                                0                  0
      失効                            1,417,000                  1,417,000
      権利確定                                0                  0
      権利未確定残                            2,394,000                  2,939,000
     権利確定後(株)
      期首                                -                  -
      権利確定                                -                  -
      権利行使                                -                  -
      失効                                -                  -
      権利未行使残                                -                  -
    (注) 株式数に換算して記載しております。

    ② 単価情報

                      2009年度ストックオプション(1)                   2009年度ストックオプション(2)
     付与日                     2010年2月8日                   2010年8月20日
     権利行使価格(円)                                625                   625
     付与日における公正な評価単価
                                      0                   0
     (円) (注)1
                      2011年度ストックオプション(1)                   2016年度ストックオプション(1)

     付与日                     2011年10月7日                   2016年7月15日
     権利行使価格(円)
                                  737(注)3                      558
     付与日における公正な評価単価
                                      0                   0
     (円) (注)1
                      2016年度ストックオプション(2)                   2017年度ストックオプション(1)

     付与日                     2017年4月27日                   2018年4月27日
     権利行使価格(円)
                                     553                   694
     付与日における公正な評価単価
                                      0                   0
     (円) (注)1
     (注)   1  公正な評価単価に代え、本源的価値(評価額と行使価格との差額)の見積りによっております。

        2
          ストックオプションの単位当たりの本源的価値による算定を行った場合の本源的価値の合計額
          当事業年度末における本源的価値の合計額      1,633百万円
        3
          株式公開価格が737円(割当日後、株式の分割又は併合が行われたときは、当該金額は、当該株式の分割
          又は併合の内容を適切に反映するように調整される。)を上回る金額に定められた場合には、株式公開
          日において、権利行使価格は株式公開価格と同一の金額に調整されます。
    第62期(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)

    1 ストックオプション(新株予約権)の内容、規模及びその変動状況
    (1)  ストックオプション(新株予約権)の内容
                       2011年度ストックオプション(1)                  2016年度ストックオプション(1)
                                61/72


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                                               日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
                      当社及び関係会社の                  当社及び関係会社の
     付与対象者の区分及び人数                                186名                   16名
                      取締役・従業員                  取締役・従業員
     株式の種類別のストックオプショ
                      普通株式            6,101,700株      普通株式            4,437,000株
     ンの付与数 (注)
     付与日                      2011年10月7日                  2016年7月15日
                      2013年10月7日(以下「権利行使可                  2018年7月15日(以下「権利行使可能
                      能初日」といいます。)、当該権利                  初日」といいます。)、当該権利行使
                      行使可能初日から1年経過した日の                  可能初日から1年経過した日の翌日、
                      翌日、及び当該権利行使可能初日か                  及び当該権利行使可能初日から2年経
                      ら2年経過した日の翌日まで原則と                  過した日の翌日まで原則として従業員
     権利確定条件                 して従業員等の地位にあることを要                  等の地位にあることを要し、それぞれ
                      し、それぞれ保有する新株予約権の                  保有する新株予約権の3分の1、3分
                      2分の1、4分の1、4分の1ずつ                  の1、3分の1ずつ権利確定する。た
                      権利確定する。ただし、本新株予約                  だし、本新株予約権の行使時におい
                      権の行使時において、当社が株式公                  て、当社が株式公開していることを要
                      開していることを要する。                  する。
                      付与日から、権利行使可能初日から                  付与日から、権利行使可能初日から
     対象勤務期間
                      2年を経過した日まで                  2年を経過した日まで
                          2013年10月7日から                  2018年7月15日から
     権利行使期間
                          2021年10月6日まで                  2026年7月31日まで
                       2016年度ストックオプション(2)                  2017年度ストックオプション(1)

                      当社及び関係会社の                  当社及び関係会社の
     付与対象者の区分及び人数                                31名                  36名
                      取締役・従業員                  取締役・従業員
     株式の種類別のストックオプショ
                      普通株式           4,409,000株       普通株式           4,422,000株
     ンの付与数 (注)
     付与日                      2017年4月27日                  2018年4月27日
                      2019年4月27日(以下「権利行使可                  2020年4月27日(以下「権利行使可
                      能初日」といいます。)、当該権利                  能初日」といいます。)、当該権利
                      行使可能初日から1年経過した日の                  行使可能初日から1年経過した日の
                      翌日、及び当該権利行使可能初日か                  翌日、及び当該権利行使可能初日か
                      ら2年経過した日の翌日まで原則と                  ら2年経過した日の翌日まで原則と
     権利確定条件                 して従業員等の地位にあることを要                  して従業員等の地位にあることを要
                      し、それぞれ保有する新株予約権の                  し、それぞれ保有する新株予約権の
                      3分の1、3分の1、3分の1ずつ                  3分の1、3分の1、3分の1ずつ
                      権利確定する。ただし、本新株予約                  権利確定する。ただし、本新株予約
                      権の行使時において、当社が株式公                  権の行使時において、当社が株式公
                      開していることを要する。                  開していることを要する。
                      付与日から、権利行使可能初日から                  付与日から、権利行使可能初日から
     対象勤務期間
                      2年を経過した日まで                  2年を経過した日まで
                          2019年4月27日から                  2020年4月27日から
     権利行使期間
                          2027年4月30日まで                  2028年4月30日まで
     (注) 株式数に換算して記載しております。

    (2)  ストックオプション(新株予約権)の規模及びその変動状況

    ① ストックオプション(新株予約権)の数
                      2011年度ストックオプション(1)                   2016年度ストックオプション(1)
     付与日                     2011年10月7日                   2016年7月15日
     権利確定前(株)

      期首                            1,184,700                  1,346,000
      付与                                0                  0
      失効                             752,400                   330,000
                                62/72


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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
      権利確定                                0                  0
      権利未確定残                             432,300                 1,016,000
     権利確定後(株)
      期首                                -                  -
      権利確定                                -                  -
      権利行使                                -                  -
      失効                                -                  -
      権利未行使残                                -                  -
                      2016年度ストックオプション(2)                   2017年度ストックオプション(1)

     付与日                     2017年4月27日                   2018年4月27日
     権利確定前(株)

      期首                            2,394,000                  2,939,000
      付与                                0                  0
      失効                             622,000                   332,000
      権利確定                                0                  0
      権利未確定残                            1,772,000                  2,607,000
     権利確定後(株)
      期首                                -                  -
      権利確定                                -                  -
      権利行使                                -                  -
      失効                                -                  -
      権利未行使残                                -                  -
    (注) 株式数に換算して記載しております。

    ② 単価情報

                      2011年度ストックオプション(1)                   2016年度ストックオプション(1)
     付与日                     2011年10月7日                   2016年7月15日
     権利行使価格(円)
                                  737(注)3                      558
     付与日における公正な評価単価
                                      0                   0
     (円) (注)1
                      2016年度ストックオプション(2)                   2017年度ストックオプション(1)

     付与日                     2017年4月27日                   2018年4月27日
     権利行使価格(円)
                                     553                   694
     付与日における公正な評価単価
                                      0                   0
     (円) (注)1
     (注)   1  公正な評価単価に代え、本源的価値(評価額と行使価格との差額)の見積りによっております。

        2
          ストックオプションの単位当たりの本源的価値による算定を行った場合の本源的価値の合計額
          当事業年度末における本源的価値の合計額      1,738百万円
        3
          株式公開価格が737円(割当日後、株式の分割又は併合が行われたときは、当該金額は、当該株式の分割
          又は併合の内容を適切に反映するように調整される。)を上回る金額に定められた場合には、株式公開
          日において、権利行使価格は株式公開価格と同一の金額に調整されます。
    (税効果会計関係)

                第61期                           第62期

              (2020年3月31日)                           (2021年3月31日)
                                63/72

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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
     1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別                           1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別
       の内訳                           の内訳
                      (単位:百万円)                           (単位:百万円)
       繰延税金資産                           繰延税金資産
        賞与引当金                    822       賞与引当金                    929
        投資有価証券評価損                   102       投資有価証券評価損                    97
        関係会社株式評価損                  1,430        関係会社株式評価損                  1,430
        退職給付引当金                   427       退職給付引当金                   446
        固定資産減価償却費                    96       固定資産減価償却費                    90
                           744                           978
        その他                           その他
       繰延税金資産小計                           繰延税金資産小計
                          3,624                           3,972
                         △1,430                           △1,430
        評価性引当金                           評価性引当金
       繰延税金資産合計                   2,194       繰延税金資産合計                   2,541
       繰延税金負債                           繰延税金負債

                           172
        繰延ヘッジ利益                            繰延ヘッジ利益                     51
                                                      645
       繰延税金負債合計                    172       その他有価証券評価差額金
       繰延税金資産の純額                   2,022       繰延税金負債合計                    696
                                 繰延税金資産の純額                   1,845
     2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担                           2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担

       率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原                           率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原
       因となった主要な項目別の内訳                           因となった主要な項目別の内訳
      法定実効税率                     30.6%      法定実効税率                     30.6%

      (調整)                           (調整)
      交際費等永久に損金に算入されない                           交際費等永久に損金に算入されない
                           0.6%                           0.3%
      項目                           項目
      受取配当金等永久に益金に参入されない                           受取配当金等永久に益金に参入されな
                          △9.6%                           △5.7%
      項目                           い項目
      その他                     1.0%     その他                     1.0%
      税効果会計適用後の法人税等の負担率                     22.6%      税効果会計適用後の法人税等の負担率                     26.2%
    (関連当事者情報)

    第61期(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)

    1 関連当事者との取引
    (1)  財務諸表提出会社と関連当事者の取引
    (ア)   財務諸表提出会社の親会社
       重要な該当事項はありません。
    (イ)   財務諸表提出会社の子会社

                            議決権等     関連
         会社等の          資本金
                        事業    の所有    当事者          取引金額           期末残高
     種類    名称又は     所在地     又は                 取引の内容             科目
                        の内容    (被所有)     との          (百万円)           (百万円)
          氏名         出資金
                            割合(%)     関係
                                    資金の貸付
                                                関係会社
                                                       1,793
                                    (米国ドル
                                                 短期
                                                       (USD
                                              -
                                     貨建)
                                                     16,500    千)
                                                 貸付金
                                     (注1)
                                    貸付金利息
                                                         13
                                              86
                                    (米国ドル
        Nikko   Asset
                                                未収収益
                                                       (USD
                                             (USD
               シンガ         アセット
                                     貨建)
        Management
                   342,369          直接
                                                      122  千)
                                            798千)
     子会社          ポール        マネジメン          -
        International
                            100.00
                                     (注1)
                   (SGD千)
                                64/72


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                                               日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
        Limited       国         ト業
                                    資金の貸付            関係会社
                                     (円貨建)            短期
                                              -          577
                                     (注1)           貸付金
                                    貸付金利息
                                     (円貨建)           未収収益
                                              12           3
                                     (注1)
        Nikko   AM
                   131,079
                                             1,526
                       アセット
        Americas
                             直接
                   (USD  千)
     子会社           米国        マネジメン          -   配当の受取             -
                                             (USD
                                                         -
                            100.00
        Holding    Co.,
                        ト業
                                          14,000    千)
                   (注  2)
        Inc.
        Nikko   AM
                       アセット
                   1,550
        Global
                             直接
     子会社           英国        マネジメン          -   配当の受取             -
                                             2,700            -
                            100.00
        Holdings
                   (百万円)
                        ト業
        Limited
    (注)

        取引条件及び取引条件の決定方針等
       1
        融資枠5,000百万円(若しくは5,000百万円相当額の外国通貨)、返済期間1年間のリボルビング・
        ローンで、金利は市場金利を勘案して決定しております。
       2
        Nikko   AM  Americas     Holding     Co.,   Inc.の資本金は、資本金及び資本剰余金の合計額を記載してお
        ります。
    2 親会社又は重要な関連会社に関する注記

    (1)  親会社情報
       三井住友トラスト・ホールディングス株式会社(東京証券取引所等に上場)
    (2)  重要な関連会社の要約財務情報

       当事業年度において、重要な関連会社は融通(ロントン)基金管理有限公司であり、その要約財務情報は以
       下のとおりであります。なお、下記数値は2019年12月31日に終了した年度の財務諸表を当日の直物為替相
       場で円貨に換算したものであります。
        資産合計            28,121百万円

        負債合計            5,242百万円
        純資産合計            22,879百万円
        営業収益            14,853百万円

        税引前当期純利益            4,354百万円
        当期純利益            3,194百万円
    第62期(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)

    1 関連当事者との取引
    (1)  財務諸表提出会社と関連当事者の取引
    (ア)   財務諸表提出会社の親会社
       重要な該当事項はありません。
    (イ)   財務諸表提出会社の子会社

                            議決権等     関連
         会社等の          資本金
                        事業    の所有    当事者          取引金額           期末残高
     種類    名称又は     所在地     又は                 取引の内容             科目
                        の内容    (被所有)     との          (百万円)           (百万円)
          氏名         出資金
                            割合(%)     関係
                                    資金の貸付
                                                関係会社
                                                       1,825
                                    (米国ドル
                                                 短期
                                                       (USD
                                              -
                                     貨建)
                                                     16,500    千)
                                                 貸付金
                                     (注1)
                                65/72


                                                          EDINET提出書類
                                               日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
     子会社    Nikko   Asset    シンガ         アセット     直接    -
                   342,369
                                    貸付金利息
               ポール        マネジメン
        Management                    100.00
                                                         7
                   (SGD千)                            63
                                    (米国ドル
                国         ト業
        International
                                                未収収益
                                                       (USD
                                             (USD
        Limited                             貨建)
                                                       71  千)
                                            596千)
                                     (注1)
                                    資金の貸付            関係会社
                                     (円貨建)            短期
                                              -          577
                                     (注1)           貸付金
                                    貸付金利息
                                     (円貨建)           未収収益
                                              12           3
                                     (注1)
        Nikko   AM
                   131,079
                                             1,783
                       アセット
        Americas
                             直接
                   (USD  千)
     子会社           米国        マネジメン          -   配当の受取             -
                                             (USD
                                                         -
                            100.00
        Holding    Co.,
                        ト業
                                          17,000    千)
                   (注  2)
        Inc.
        Nikko   Asset
               ルクセ
                                              217
                       アセット
                   2,828
                                    増資の引受
        Management
                             直接
     子会社          ンブル        マネジメン          -           (EUR     -
                                                         -
                            100.00
        Luxembourg
                   (EUR  千)
                                     (注3)
                        ト業
                                           1,750   千)
                グ
        S.A.
    (注)

        取引条件及び取引条件の決定方針等
       1
        融資枠5,000百万円(若しくは5,000百万円相当額の外国通貨)、返済期間1年間のリボルビング・
        ローンで、金利は市場金利を勘案して決定しております。
       2
        Nikko   AM  Americas     Holding     Co.,   Inc.の資本金は、資本金及び資本剰余金の合計額を記載してお
        ります。
       3
        Nikko   Asset   Management      Luxembourg      S.A.の行った70,000株の新株発行増資を、1株につき25ユー
        ロで当社が引き受けたものであります。
    2 親会社又は重要な関連会社に関する注記

    (1)  親会社情報
       三井住友トラスト・ホールディングス株式会社(東京証券取引所等に上場)
    (2)  重要な関連会社の要約財務情報

       当事業年度において、重要な関連会社は融通(ロントン)基金管理有限公司であり、その要約財務情報は以
       下のとおりであります。なお、下記数値は2020年12月31日に終了した年度の財務諸表を当日の直物為替相
       場で円貨に換算したものであります。
        資産合計            30,151百万円

        負債合計            5,919百万円
        純資産合計            24,231百万円
        営業収益            19,946百万円

        税引前当期純利益            7,020百万円
        当期純利益            5,194百万円
    (セグメント情報等)

      セグメント情報

     第61期(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)
          当社はアセットマネジメント業の単一セグメントであるため、記載しておりません。
     第62期(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)

          当社はアセットマネジメント業の単一セグメントであるため、記載しておりません。
      関連情報

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                                               日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
     第61期(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)
       1 製品及びサービスごとの情報
         当社の製品及びサービスはアセットマネジメント業として単一であるため、記載しておりません。
       2 地域ごとの情報

       (1)営業収益
          国内の外部顧客への営業収益に分類した額が営業収益の90%超であるため、記載を省略しておりま
          す。
       (2)有形固定資産

          国外に所在している有形固定資産が無いため、該当事項はありません。
       3 主要な顧客ごとの情報

         営業収益の10%以上を占める単一の外部顧客が無いため、記載しておりません。
     第62期(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)

       1 製品及びサービスごとの情報
         当社の製品及びサービスはアセットマネジメント業として単一であるため、記載しておりません。
       2 地域ごとの情報

       (1)営業収益
          国内の外部顧客への営業収益に分類した額が営業収益の90%超であるため、記載を省略しておりま
          す。
       (2)有形固定資産

          国外に所在している有形固定資産が無いため、該当事項はありません。
       3 主要な顧客ごとの情報

         営業収益の10%以上を占める単一の外部顧客が無いため、記載しておりません。
     報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報

     第61期(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)
          該当事項はありません。
     第62期(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)

          該当事項はありません。
     報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報

     第61期(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)
          該当事項はありません。
     第62期(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)

          該当事項はありません。
     報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報

     第61期(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)
          該当事項はありません。
     第62期(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)

          該当事項はありません。
    (1株当たり情報)

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                                               日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
                                  第61期              第62期
                項目               (自 2019年4月1日              (自 2020年4月1日
                               至 2020年3月31日)               至 2021年3月31日)
     1株当たり純資産額                                 395円50銭              432円90銭
     1株当たり当期純利益金額                                  58円61銭              48円45銭
    (注)1 潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、新株予約権の残高はありますが、当社
         株式が非上場であるため、期中平均株価が把握できませんので、希薄化効果を算定できないた
         め記載しておりません。
       2 1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

                                  第61期               第62期
               項目               (自 2019年4月1日               (自 2020年4月1日
                               至 2020年3月31日)                至 2021年3月31日)
     当期純利益(百万円)                                  11,465               9,424
     普通株主に帰属しない金額(百万円)                                    -               -
     普通株式に係る当期純利益(百万円)                                  11,465               9,424
     普通株式の期中平均株式数(千株)                                  195,599               194,509

     希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株
                             2011年度ストックオプション               2011年度ストックオプション
     当たり当期純利益金額の算定に含まれなかった潜
                             (1)  1,184,700株、2016年度ス            (1)  432,300株、2016年度ス
     在株式の概要
                             トックオプション(1)               トックオプション(1)
                             1,346,000株、2016年度ストッ               1,016,000株、2016年度ストッ
                             クオプション(2)          2,394,000     クオプション(2)          1,772,000
                             株、2017年度ストックオプ               株、2017年度ストックオプ
                             ション(1)      2,939,000株        ション(1)      2,607,000株
       3 1株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

                                  第61期              第62期
                項目
                                (2020年3月31日)              (2021年3月31日)
     純資産の部の合計額(百万円)                                   77,402              84,049

     純資産の部の合計額から控除する金額(百万円)                                     -              -
     普通株式に係る期末の純資産額(百万円)                                   77,402              84,049
     1株当たり純資産額の算定に用いられた期末の普
                                       195,558              194,152
     通株式の数(千株)
    (重要な後発事象)

     該当事項はありません。

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                   独 立 監 査 人 の 監 査 報 告 書

                                                     2021年6月11日

    日興アセットマネジメント株式会社
      取 締 役 会 御 中

                               有限責任      あずさ監査法人

                                   東京事務所
                                指定有限責任社員

                                          公認会計士      貞 廣 篤 典
                                業務執行社員
                                指定有限責任社員

                                          公認会計士      竹 内 知 明
                                業務執行社員
    監査意見

     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状況」に掲
    げられている日興アセットマネジメント株式会社の2020年4月1日から2021年3月31日までの第62期事業年度の財務諸表、
    すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、日興アセッ
    トマネジメント株式会社の2021年3月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績を、全ての重要な
    点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における当
    監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に
    関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人
    は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示す
    ることにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要
    と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評価
    し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場
    合には当該事項を開示する責任がある。
     監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
    財務諸表監査における監査人の責任

     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がない
    かどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにある。
    虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与
    えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家として
    の判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を立案
      し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証
      拠を入手する。
    ・財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実施に
      際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
    ・経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関連
      する注記事項の妥当性を評価する。
    ・経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、継続
      企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。
      継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起す
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                                               日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
      ること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表
      明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象
      や 状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどうかと
      ともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適
      正に表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、監査等委員会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不
    備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    利害関係

     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                        以  上

    (注)1.上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。

      2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                 独 立 監 査 人 の 中 間 監 査 報 告 書

                                                     2021年5月26日

    日興アセットマネジメント株式会社
      取 締 役 会 御 中

                               PwCあらた有限責任監査法人

                                   東京事務所
                                指定有限責任社員

                                          公認会計士      佐々木 貴司
                                業務執行社員
                                指定有限責任社員

                                          公認会計士      榊原 康太
                                業務執行社員
    中間監査意見

     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」に掲げ
    られているアセット・ナビゲーション・ファンド(株式20)の2020年10月27日から2021年4月26日までの中間計算期間の中
    間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益及び剰余金計算書並びに中間注記表について中間監査を行った。
     当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠し
    て、アセット・ナビゲーション・ファンド(株式20)の2021年4月26日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する中
    間計算期間(2020年10月27日から2021年4月26日まで)の損益の状況に関する有用な情報を表示しているものと認める。
    中間監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を行った。中間監査の基
    準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国に
    おける職業倫理に関する規定に従って、日興アセットマネジメント株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人
    としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠
    を入手したと判断している。
    中間財務諸表に対する経営者の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸表を作成し
    有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報
    を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成することが適切であるかどう
    かを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に基づいて継続企業に関する事項を開示
    する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
    中間財務諸表監査における監査人の責任

     監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して投資者の
    判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中間監査報告書において独立の立場から中間財
    務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計する
    と、中間財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程を通じて、職業的専門
    家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・ 不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応す
      る中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、中間監査の意見表
      明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略
      され、監査人の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、分析的手続
      等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
    ・ 中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の
      実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連す
      る内部統制を検討する。
    ・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関連する注記
      事項の妥当性を評価する。
    ・ 経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
                                71/72

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                                               日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
      き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論
      付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、中間監査報告書において中間財務諸表の注記事
      項 に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財務諸表に
      対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入手した監査証拠
      に基づいているが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・ 中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して
      いるかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、構成及び内容、並びに中間財務諸表が基礎と
      なる取引や会計事象に関して有用な情報を表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、経営者に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識別した内部統制の重要な
    不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    利害関係

     日興アセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により
    記載すべき利害関係はない。
                                                        以  上

    (注)1.上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しておりま

        す。
      2.XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。
                                72/72














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2023年2月15日

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2023年1月6日

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2022年4月25日

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2020年12月21日

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2020年9月22日

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2019年3月22日

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2017年10月31日

キーワードに関する報告書の検出処理を改善いたしました。これまで表示されていなかった一部の報告書にも「増加」「減少」が表示されるようになっりました。

2017年2月12日

キーワードに関する報告書のRSS配信を開始いたしました。

2017年1月23日

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