鳥居薬品株式会社 四半期報告書 第130期第1四半期(令和3年1月1日-令和3年3月31日)

提出書類 四半期報告書-第130期第1四半期(令和3年1月1日-令和3年3月31日)
提出日
提出者 鳥居薬品株式会社
カテゴリ 四半期報告書

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                                                            四半期報告書
    【表紙】

    【提出書類】                    四半期報告書

    【根拠条文】                    金融商品取引法第24条の4の7第1項

    【提出先】                    関東財務局長

    【提出日】                    2021年4月28日

                       第130期第1四半期(自           2021年1月1日        至  2021年3月31日)

    【四半期会計期間】
    【会社名】                    鳥居薬品株式会社

                       TORII   PHARMACEUTICAL        CO.,   LTD.

    【英訳名】
    【代表者の役職氏名】                    代表取締役社長  松田 剛一

    【本店の所在の場所】                    東京都中央区日本橋本町三丁目4番1号

    【電話番号】                    03-3231-6811(代表)

    【事務連絡者氏名】                    財務経理部長  髙島 幸宏

    【最寄りの連絡場所】                    東京都中央区日本橋本町三丁目4番1号

    【電話番号】                    03-3231-6811(代表)

    【事務連絡者氏名】                    財務経理部長  髙島 幸宏

                       鳥居薬品株式会社 関東信越支社

    【縦覧に供する場所】
                        (さいたま市中央区新都心11番地2
                        (明治安田生命さいたま新都心ビル ランド・アクシス・タワー))
                       鳥居薬品株式会社 中部支社

                        (名古屋市中区丸の内一丁目17番29号
                        (NFC丸の内ビル))
                       鳥居薬品株式会社 関西支社

                        (大阪市中央区本町二丁目1番6号
                        (堺筋本町センタービル))
                       株式会社東京証券取引所

                        (東京都中央区日本橋兜町2番1号)
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    第一部 【企業情報】
    第1 【企業の概況】

    1  【主要な経営指標等の推移】

                            第129期           第130期

             回次                                     第129期
                         第1四半期累計期間           第1四半期累計期間
                         自   2020年1月1日         自   2021年1月1日         自   2020年1月1日
            会計期間
                         至   2020年3月31日         至   2021年3月31日         至   2020年12月31日
    売上高                (百万円)            9,571           9,899          41,700
    経常利益                (百万円)            1,317            650          4,971

    四半期(当期)純利益                (百万円)             862           436          3,495

    持分法を適用した
                    (百万円)              -           -           -
    場合の投資利益
    資本金                (百万円)            5,190           5,190           5,190
    発行済株式総数                 (株)        28,800,000           28,800,000           28,800,000

    純資産額                (百万円)           113,138           114,827           115,091

    総資産額                (百万円)           123,967           127,285           126,026

    1株当たり四半期
                     (円)           30.74           15.53          124.47
    (当期)純利益
    潜在株式調整後1株当たり
                     (円)           30.73           15.53          124.46
    四半期(当期)純利益
    1株当たり配当額                 (円)             -           -         48.00
    自己資本比率                 (%)            91.3           90.2           91.3

     (注)   1.売上高には、消費税等は含まれておりません。
       2.持分法を適用した場合の投資利益については、関連会社がないため記載しておりません。
    2  【事業の内容】

      当第1四半期累計期間において、当社の企業集団(当社及び親会社)において営まれている事業の内容について重
     要な変更はありません。
      また、関係会社についても異動はありません。
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    第2 【事業の状況】
    1  【事業等のリスク】

      当第1四半期累計期間において、財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の異常な変動等又は前事業年
     度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」について重要な変更はありません。
    2  【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】

     (1)  経営成績
       当第1四半期累計期間の経営成績につきましては、以下のとおりです。
                        2020年12月     期
                                   2021年12月     期
                                             増減額       増減率
                       第1四半期累計期間
                                 第1四半期累計期間
        売上高(百万円)                     9,571          9,899        328      3.4%

        営業利益(百万円)                     1,252           689      △562     △44.9%

        経常利益(百万円)                     1,317           650      △667     △50.6%

                                        436

        四半期純利益(百万円)                      862                △426     △49.5%
       売上高は、薬価改定のほか、2020年7月                   に実施した佐倉工場譲渡に伴う受託製造の終了による減少があったもの

      の、  アレルゲン領域における販売数量の伸長に加え、                       「コレクチム軟膏(外用JAK阻害剤)」を2020年6月に販売を
      開始したこと      等により、     9,899   百万円と前年同期に比べ           328  百万円   (3.4%)増加       しました。
       各フランチャイズ領域における主要な製品・商品の販売状況につきましては、以下のとおりです。

      ・腎・透析領域におきましては、「リオナ錠(高リン血症治療剤、鉄欠乏性貧血治療剤)」が主に薬価改定の影響
       により   1,430百万円      と前年同期に比べ        20百万円    (1.4%)減少       し、「レミッチ(透析患者における経口そう痒症改
       善剤)」は薬価改定に加えて後発品の影響もあり                       1,239百万円      と前年同期に比べ        276百万円     (18.2%)減少       しまし
       た。なお、「リオナ錠」につきましては、鉄欠乏性貧血を対象とした医療機関への情報提供活動について、2020
       年6月に当社及びあすか製薬株式会社(以下、「あすか製薬」)が締結したコ・プロモーション契約に基づき、
       当社は、主に腎臓内科・透析科等、慢性腎臓病領域を有する医療機関に対して、あすか製薬は、主に産婦人科を
       有する医療機関に対して、2021年3月より共同で実施しております。
      ・皮膚疾患領域       におきましては、「アンテベート(外用副腎皮質ホルモン剤)」が薬価改定の影響により                                         1,164百万
       円 と前年同期に比べ        59百万円    (4.9%)減少       しました。なお、「コレクチム軟膏」は                  612  百万円となりました。
      ・アレルゲン領域におきましては、アレルゲン免疫療法のさらなる普及により「シダキュア                                           スギ花粉舌下錠(アレ
       ルゲン免疫療法薬)」は           1,662百万円      と前年同期に比べ        319百万円     (23.8%)増加       し、「ミティキュア          ダニ舌下錠
       (アレルゲン免疫療法薬)」は              1,474百万円      と前年同期に比べ        370百万円     (33.6%)増加       しました。
       費用面におきましては、売上原価は                4,795百万円      と前年同期に比べ        345百万円     (7.8%)増加       し、販売費及び一般管

      理費は売上連動経費、新製品の発売等に伴う販売費用等の増加により                                  4,414百万円      と前年同期に比べ         545百万円
      (14.1%)増加       しました。
       以上の結果、      営業利益は689百万円          と前年同期に比べ        562百万円     (44.9%)     、 経常利益は650百万円          と前年同期に比

      べ 667百万円     (50.6%)     、四半期純利益は        436百万円     と前年同期に比べ        426百万円     (49.5%)     とそれぞれ減少しまし
      た。
       前事業年度に引き続き新型コロナウイルス感染症の影響により、患者様の医療機関への受診抑制傾向が見られる

      ことや、医薬情報担当者(MR)の医療機関への訪問自粛等、事業活動に影響が生じておりますが、ITを活用した医
      薬品の適正使用情報提供活動の拡充等により対応しております。なお、当第1四半期累計期間の業績への影響は軽
      微です。
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     (2)  財政状態
       当第1四半期会計期間末の総資産は、                 127,285百万円       と前事業年度末に比べ          1,258百万円      (1.0%)増加       しました。
      これは、    現金及び預金      が 2,019   百万円減少したものの、           有価証券    が 1,600百万円      、 商品及び製品      が 1,596百万円増加        し
      たこと等によるものです。
       負債につきましては、          12,457百万円      と前事業年度末に比べ          1,522百万円      (13.9%)増加       しました。これは、流動負
      債のその他に含まれる未払金が908百万円、                    賞与引当金     が 345  百万円増加したこと等によるものです。
       純資産につきましては、           114,827百万円       と前事業年度末に比べ          263百万円     (0.2%)減少       しました。
     (3)  事業上及び財務上の対処すべき課題

       当第1四半期累計期間において、当社の事業上及び財務上の対処すべき課題に重要な変更及び新たに生じた課題
      はありません。
     (4)  研究開発活動

       当第1四半期累計期間の研究開発費の総額は                    108百万円     です。
       導入活動・研究(共同)開発活動の主な進捗及び成果につきましては、以下のとおりです。

      (腎・透析領域)
       高リン血症治療剤「リオナ錠」(一般名:クエン酸第二鉄水和物、開発番号:JTT-751)
      ・ 2021年3月、日本たばこ産業株式会社(以下、「JT」)は、当社が販売及び情報提供活動を行っている高リン血
       症治療剤「リオナ錠」につきまして、鉄欠乏性貧血を新たな効能又は効果として製造販売承認事項一部変更承認
       を取得しました。
      (皮膚疾患領域)

       皮膚疾患治療薬       「VP-102」
      ・ 2021年3月、当社は、米国のVerrica                  Pharmaceuticals        Inc.(以下、「Verrica社」)との間で、Verrica社が有
       する皮膚疾患治療薬「VP-102」につきまして、伝染性軟属腫及び尋常性疣贅を対象とした日本国内における独占
       的開発・商業化権に関するライセンス契約を締結しました。「VP-102」は、Verrica社が米国での開発を進めて
       いる、伝染性軟属腫等を対象とした皮膚疾患治療薬であり、カンタリジンを有効成分とする外用剤です。現在、
       Verrica社は、「VP-102」につき、米国で伝染性軟属腫を適応症とした第Ⅲ相臨床試験を終了しております。ま
       た、尋常性疣贅については、米国で第Ⅱ相臨床試験が終了しております。
       外用JAK阻害剤「コレクチム軟膏」(一般名:デルゴシチニブ、開発番号:JTE-052)
      ・JTと日本国内における共同開発及び販売に関する契約を締結した外用JAK阻害剤「コレクチム軟膏」につきまし
       て、2021年3月、JTが日本国内における小児患者に対するアトピー性皮膚炎を適応症として、「コレクチム軟膏
       0.25%」の製造販売承認を取得、併せて「コレクチム軟膏0.5%」の小児患者に対する用法及び用量に係る製造
       販売承認事項一部変更承認を取得しました。また、6ヵ月以上2歳未満の乳幼児アトピー性皮膚炎患者を対象と
       した国内第Ⅲ相臨床試験を実施しております。
      (その他)

       血漿カリクレイン阻害剤「オラデオカプセル」(一般名:ベロトラルスタット塩酸塩)
      ・BioCryst      Pharmaceuticals,Inc.と日本国内における独占的販売権に関するライセンス契約を締結した血漿カリ
       クレイン阻害剤「オラデオカプセル」につきまして、株式会社オーファンパシフィックが、2021年1月に遺伝性
       血管性浮腫(HAE)の急性発作の発症抑制を適応症として日本国内における製造販売承認を取得し、2021年4月
       より当社が販売を開始しております。
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    3  【経営上の重要な契約等】

      当第1四半期会計期間において、新たに締結した経営上の重要な契約は以下のとおりです。
          相手方の名称          国名          契約内容              契約期間        対価の支払
                        皮膚疾患治療薬「VP-102」について、                  2021年3月~発売か
        Verrica
                        伝染性軟属腫及び尋常性疣贅を対象と                  ら10年間又は特許満          契約一時金
                     米国
        Pharmaceuticals        Inc.
                        した日本国内における独占的開発・商                  了日のいずれか長い          他
                        業化権に関するライセンス契約                  期間
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    第3   【提出会社の状況】
    1  【株式等の状況】

     (1) 【株式の総数等】
      ① 【株式の総数】
                種類                       発行可能株式総数(株)

               普通株式                                    54,000,000

                計                                   54,000,000

      ② 【発行済株式】

             第1四半期会計期間末             提出日現在        上場金融商品取引所

       種類       現在発行数(株)            発行数(株)        名又は登録認可金融               内容
              ( 2021年3月31日       )   (2021年4月28日)          商品取引業協会名
                                   東京証券取引所
      普通株式            28,800,000           28,800,000                単元株式数は100株です。
                                   市場第一部
        計          28,800,000           28,800,000          ―           ―
     (2)  【新株予約権等の状況】

      ①  【ストックオプション制度の内容】
       該当事項はありません。
      ②  【その他の新株予約権等の状況】

       該当事項はありません。
     (3)  【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

       該当事項はありません。
     (4)  【発行済株式総数、資本金等の推移】

                発行済株式       発行済株式        資本金       資本金      資本準備金       資本準備金

        年月日        総数増減数       総数残高       増減額       残高      増減額       残高
                  (株)       (株)      (百万円)       (百万円)       (百万円)       (百万円)
    2021年3月31日                ―   28,800,000           ―     5,190        ―     6,416
     (5)  【大株主の状況】

       当四半期会計期間は第1四半期会計期間であるため、記載事項はありません。
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     (6)  【議決権の状況】
       当第1四半期会計期間末日現在の議決権の状況については、株主名簿の記載内容が確認できないため、記載する
      ことができないことから、直前の基準日である2020年12月31日の株主名簿により記載しております。
      ① 【発行済株式】
                                               2020年12月31日       現在
           区分             株式数(株)           議決権の数(個)              内容
    無議決権株式                           ―            ―       ―

    議決権制限株式(自己株式等)                           ―            ―       ―

    議決権制限株式(その他)                           ―            ―       ―

                      (自己保有株式)

    完全議決権株式(自己株式等)                                       ―       ―
                       普通株式      714,500
                       普通株式     28,056,800

    完全議決権株式(その他)                                    280,568          ―
                       普通株式       28,700

    単元未満株式                                       ―       ―
    発行済株式総数                       28,800,000                ―       ―

    総株主の議決権                           ―         280,568          ―

     (注)   1.「完全議決権株式(その他)」欄の普通株式には、証券保管振替機構名義の株式100株(議決権1個)が含まれ
         ております。
       2.「単元未満株式」欄の普通株式には、当社所有の自己株式58株が含まれております。
      ② 【自己株式等】

                                               2020年12月31日       現在
                                                   発行済株式
                               自己名義       他人名義      所有株式数
       所有者の氏名                                           総数に対する
                    所有者の住所          所有株式数       所有株式数        の合計
        又は名称                                           所有株式数
                                (株)       (株)       (株)
                                                   の割合(%)
                 東京都中央区日本橋本町
    (自己保有株式)
                                714,500         ―     714,500        2.48
      鳥居薬品株式会社
                 三丁目4番1号
          計             ―          714,500         ―     714,500        2.48

    2  【役員の状況】

      該当事項はありません。
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    第4   【経理の状況】
    1.四半期財務諸表の作成方法について

      当社の四半期財務諸表は、「四半期財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(2007年内閣府令第63
     号)に基づいて作成しております。
    2.監査証明について

      当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第1四半期会計期間(2021年1月1日から2021年3月
     31日まで)及び第1四半期累計期間(2021年1月1日から2021年3月31日まで)に係る四半期財務諸表について、有
     限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。
    3.四半期連結財務諸表について

      当社は、子会社がありませんので、四半期連結財務諸表を作成しておりません。
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    1  【四半期財務諸表】
     (1)【四半期貸借対照表】
                                                   (単位:百万円)
                                  前事業年度            当第1四半期会計期間
                                 (2020年12月31日)              (2021年3月31日)
     資産の部
      流動資産
        現金及び預金                                 3,717              1,697
                                      ※1   27,859            ※1   27,546
        キャッシュ・マネージメント・システム預託金
        受取手形及び売掛金                                 18,957              18,272
        有価証券                                 38,528              40,128
        商品及び製品                                 4,285              5,882
        原材料及び貯蔵品                                 2,866              2,500
                                       ※2   527            ※2   386
        その他
        流動資産合計                                 96,742              96,414
      固定資産
        有形固定資産                                 1,777              1,778
        無形固定資産                                  442              472
        投資その他の資産
         投資有価証券                               20,810              21,060
                                         6,254              7,559
         その他
         投資その他の資産合計                               27,064              28,619
        固定資産合計                                 29,284              30,870
      資産合計                                  126,026              127,285
     負債の部
      流動負債
        買掛金                                 5,143              5,408
        未払法人税等                                   41              230
        賞与引当金                                  391              737
        役員賞与引当金                                   13               3
        返品調整引当金                                   3              1
                                         3,868              4,663
        その他
        流動負債合計                                 9,461              11,044
      固定負債
        退職給付引当金                                  948              910
                                          525              501
        その他
        固定負債合計                                 1,473              1,412
      負債合計                                  10,935              12,457
     純資産の部
      株主資本
        資本金                                 5,190              5,190
        資本剰余金                                 6,437              6,437
        利益剰余金                                104,224              103,986
                                        △ 1,407             △ 1,407
        自己株式
        株主資本合計                                114,444              114,206
      評価・換算差額等
                                          636              610
        その他有価証券評価差額金
        評価・換算差額等合計                                  636              610
      新株予約権                                    10              10
      純資産合計                                  115,091              114,827
     負債純資産合計                                   126,026              127,285
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     (2)【四半期損益計算書】
      【第1四半期累計期間】
                                                  (単位:百万円)
                               前第1四半期累計期間              当第1四半期累計期間
                               (自 2020年1月1日              (自 2021年1月1日
                                至 2020年3月31日)               至 2021年3月31日)
     売上高                                   9,571              9,899
                                        4,449              4,795
     売上原価
     売上総利益                                   5,122              5,104
     販売費及び一般管理費
      販売促進費                                   660              818
      給料及び手当                                   864              854
      賞与引当金繰入額                                   374              378
      研究開発費                                    57              108
                                        1,913              2,253
      その他
      販売費及び一般管理費合計                                  3,869              4,414
     営業利益                                   1,252               689
     営業外収益
      受取利息                                    29              34
      受取配当金                                    0              0
      為替差益                                    19              -
                                          15               5
      その他
      営業外収益合計                                    64              41
     営業外費用
      支払利息                                    0              0
      為替差損                                    -              58
      投資事業組合運用損                                    -              22
                                          0              0
      その他
      営業外費用合計                                    0              80
     経常利益                                   1,317               650
     特別損失
      固定資産除却損                                    3              0
                                          5              -
      事業構造改革費用
      特別損失合計                                    8              0
     税引前四半期純利益                                   1,308               649
     法人税等                                    445              213
     四半期純利益                                    862              436
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     【注記事項】
      (継続企業の前提に関する事項)
       該当事項はありません。
      (四半期財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理)

                                 当第1四半期累計期間
                            (自    2021年1月1日        至   2021年3月31日       )
     税金費用の計算                 税金費用については、当第1四半期会計期間を含む事業年度の税引前当期
                     純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半
                     期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。
      (四半期貸借対照表関係)

     ※1 「キャッシュ・マネージメント・システム預託金」は、JTグループにおいて国内グループ会社を対象とした
       キャッシュ・マネージメント・システムを統括している日本たばこ産業㈱への資金の預託です。
     ※2 流動資産に係る貸倒引当金

                             前事業年度              当第1四半期会計期間
                            ( 2020年12月31日       )         ( 2021年3月31日       )
                               2 百万円                2 百万円
      (四半期キャッシュ・フロー計算書関係)

       当第1四半期累計期間に係る四半期キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第1四半期累計期
      間に係る減価償却費(無形固定資産に係る償却費を含む。)は、次のとおりです。
                           前第1四半期累計期間                 当第1四半期累計期間
                           (自    2020年1月1日              (自    2021年1月1日
                           至   2020年3月31日       )       至   2021年3月31日       )
        減価償却費                       202  百万円               108  百万円
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      (株主資本等関係)
     前第1四半期累計期間(自              2020年1月1日        至   2020年3月31日       )
     1.配当金支払額
                                  1株当たり
       決議      株式の種類      配当の原資      配当金の総額                基準日        効力発生日
                                   配当額
    2020年3月26日
              普通株式      利益剰余金        673  百万円       24.00   円  2019年12月31日         2020年3月27日
    定時株主総会
     2.基準日が当第1四半期累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第1四半期会計期間の末日後となる

      もの
       該当事項はありません。
     当第1四半期累計期間(自              2021年1月1日        至   2021年3月31日       )

     1.配当金支払額
                                  1株当たり
       決議      株式の種類      配当の原資      配当金の総額                基準日        効力発生日
                                   配当額
    2021年3月25日
              普通株式      利益剰余金        674  百万円       24.00   円  2020年12月31日         2021年3月26日
    定時株主総会
     2.基準日が当第1四半期累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第1四半期会計期間の末日後となる

      もの
       該当事項はありません。
      (セグメント情報等)

     【セグメント情報】
      前第1四半期累計期間(自              2020年1月1日        至   2020年3月31日       )
       当社は、医薬品事業の他に不動産賃貸収入がありますが、重要性が乏しいことからセグメント情報については記
      載を省略しております。
      当第1四半期累計期間(自              2021年1月1日        至   2021年3月31日       )

       当社は、医薬品事業の他に不動産賃貸収入がありますが、重要性が乏しいことからセグメント情報については記
      載を省略しております。
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                                                            四半期報告書
      (1株当たり情報)
       1株当たり四半期純利益及び算定上の基礎並びに潜在株式調整後1株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、
      以下のとおりです。
                                 前第1四半期累計期間             当第1四半期累計期間
                                 (自    2020年1月1日           (自    2021年1月1日
                 項目
                                 至   2020年3月31日       )    至   2021年3月31日       )
     1株当たり四半期純利益                                   30円74銭             15円53銭
      (算定上の基礎)

      四半期純利益(百万円)                                    862             436

      普通株主に帰属しない金額(百万円)                                     -             -

      普通株式に係る四半期純利益(百万円)                                    862             436

      普通株式の期中平均株式数(千株)                                   28,072             28,085

     潜在株式調整後1株当たり四半期純利益                                   30円73銭             15円53銭

      (算定上の基礎)

      四半期純利益調整額(百万円)                                     -             -

      普通株式増加数(千株)                                     3             2

      希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当た

      り四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前                                     ―             ―
      事業年度末から重要な変動があったものの概要
      (重要な後発事象)

       該当事項はありません。
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    2  【その他】
      該当事項はありません。
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    第二部     【提出会社の保証会社等の情報】
     該当事項はありません。

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                                                            四半期報告書
                    独立監査人の四半期レビュー報告書
                                                    2021年4月26日 

    鳥居薬品株式会社
     取締役会      御中
                       有限責任監査法人 トーマツ
                           東 京 事 務 所
                         指定有限責任社員

                                   公認会計士       武  井  雄  次             ㊞
                         業務執行社員
                         指定有限責任社員

                                   公認会計士       男  澤  江 利 子             ㊞
                         業務執行社員
    監査人の結論

     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられている鳥居薬品株式会社
    の2021年1月1日から2021年12月31日までの第130期事業年度の第1四半期会計期間(2021年1月1日から2021年3月31日ま
    で)及び第1四半期累計期間(2021年1月1日から2021年3月31日まで)に係る四半期財務諸表、すなわち、四半期貸借対
    照表、四半期損益計算書及び注記について四半期レビューを行った。
     当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認めら
    れる四半期財務諸表の作成基準に準拠して、鳥居薬品株式会社の2021年3月31日現在の財政状態及び同日をもって終了す
    る第1四半期累計期間の経営成績を適正に表示していないと信じさせる事項が全ての重要な点において認められなかっ
    た。
    監査人の結論の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行っ
    た。四半期レビューの基準における当監査法人の責任は、「四半期財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任」
    に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監
    査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入手したと判断し
    ている。
    四半期財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期財務諸表の作成基準に準拠して四半期財務諸表
    を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期財務諸表を作成し適
    正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     四半期財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき四半期財務諸表を作成することが適切であ
    るかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期財務諸表の作成基準に基づいて継続企業に関
    する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
     監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにあ
    る。
                                16/17






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                                                            四半期報告書
    四半期財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任
     監査人の責任は、監査人が実施した四半期レビューに基づいて、四半期レビュー報告書において独立の立場から四半
    期財務諸表に対する結論を表明することにある。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に従って、四半期レビューの過程を通
    じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
     ・ 主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対する質問、分析的手続その他の四半期レ
      ビュー手続を実施する。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠し
      て実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
     ・ 継続企業の前提に関する事項について、重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が
      認められると判断した場合には、入手した証拠に基づき、四半期財務諸表において、我が国において一般に公正妥
      当と認められる四半期財務諸表の作成基準に準拠して、適正に表示されていないと信じさせる事項が認められない
      かどうか結論付ける。また、継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、四半期レビュー報告書
      において四半期財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する四半期財務諸表の注記事
      項が適切でない場合は、四半期財務諸表に対して限定付結論又は否定的結論を表明することが求められている。監
      査人の結論は、四半期レビュー報告書日までに入手した証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は
      継続企業として存続できなくなる可能性がある。
     ・ 四半期財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期財務諸表の作成基準
      に準拠していないと信じさせる事項が認められないかどうかとともに、関連する注記事項を含めた四半期財務諸表
      の表示、構成及び内容、並びに四半期財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示していないと信じさせる
      事項が認められないかどうかを評価する。
     監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した四半期レビューの範囲とその実施時期、四半期レビュー上の重要
    な発見事項について報告を行う。
     監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、
    並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガー
    ドを講じている場合はその内容について報告を行う。
    利害関係

     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以   上
    (注)1.上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(四半期報

         告書提出会社)が別途保管しております。
       2.XBRLデータは四半期レビューの対象には含まれていません。
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2023年2月15日

2023年1月より一部報告書の通知、表示が旧社名で通知、表示される現象が発生しておりました。対応を行い現在は解消しております。

2023年2月15日

メール通知設定可能件数を15件から25件に変更しました。

2023年1月7日

2023年分の情報が更新されない問題、解消しました。

2023年1月6日

2023年分より情報が更新されない状態となっております。原因調査中です。

2022年4月25日

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2020年12月21日

新規上場の通知機能を追加しました。Myページにて通知の設定が行えます。

2020年9月22日

企業・投資家の個別ページに掲載情報を追加しました。また、併せて細かい改修を行いました。

2019年3月22日

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2017年10月31日

キーワードに関する報告書の検出処理を改善いたしました。これまで表示されていなかった一部の報告書にも「増加」「減少」が表示されるようになっりました。

2017年2月12日

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2017年1月23日

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