テスホールディングス株式会社 訂正有価証券届出書（新規公開時）
| 提出書類 | 訂正有価証券届出書（新規公開時） |
|---|---|
| 提出日 | |
| 提出者 | テスホールディングス株式会社 |
| カテゴリ | 訂正有価証券届出書（新規公開時） |
EDINET提出書類
テスホールディングス株式会社(E36412)
訂正有価証券届出書（新規公開時）
【表紙】
【提出書類】 有価証券届出書の訂正届出書
【提出先】 近畿財務局長
【提出日】 2021年４月９日
【会社名】 テスホールディングス株式会社
【英訳名】 TESS Holdings Co., Ltd.
【代表者の役職氏名】 代表取締役会長兼社長 石脇 秀夫
【本店の所在の場所】 大阪市淀川区西中島六丁目１番１号
【電話番号】 06-6308-2794
【事務連絡者氏名】 専務取締役 管理本部長 山本 一樹
【最寄りの連絡場所】 大阪市淀川区西中島六丁目１番１号
【電話番号】 06-6308-2794
【事務連絡者氏名】 専務取締役 管理本部長 山本 一樹
【届出の対象とした募集（売出）有価証券の種類】 株式
【届出の対象とした募集（売出）金額】
募集金額
ブックビルディング方式による募集 8,746,500,000円
売出金額
（引受人の買取引受による売出し）
ブックビルディング方式による売出し 4,438,000,000円
（オーバーアロットメントによる売出し）
ブックビルディング方式による売出し 2,329,950,000円
（注） 募集金額は、会社法上の払込金額の総額であり、売出金
額は、有価証券届出書の訂正届出書提出時における見込
額であります。なお、募集株式には、日本国内において
販売される株式と、大和証券株式会社の関係会社等を通
じて、欧州及びアジアを中心とする海外市場（ただし、
米国及びカナダを除く。）の海外投資家に対して販売さ
れる株式が含まれております。詳細は「第一部 証券情
報 第１ 募集要項 １ 新規発行株式」をご参照下さ
い。
【縦覧に供する場所】 該当事項はありません。
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１【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】
2021年３月24日付をもって提出した有価証券届出書の記載事項のうち、ブックビルディング方式による募集
7,000,000株の募集の条件及びブックビルディング方式による売出し4,270,000株（引受人の買取引受による売出し
2,800,000株・オーバーアロットメントによる売出し1,470,000株）の売出しの条件並びにこの募集及び売出しに関し必
要な事項を、2021年４月８日開催の取締役会において決定しましたので、これらに関連する事項並びに「表紙 英訳
名」の記載内容の一部を訂正するため、有価証券届出書の訂正届出書を提出するものであります。
２【訂正事項】
表紙
英訳名
第一部 証券情報
第１ 募集要項
１ 新規発行株式
２ 募集の方法
３ 募集の条件
(2）ブックビルディング方式
４ 株式の引受け
５ 新規発行による手取金の使途
(1）新規発行による手取金の額
(2）手取金の使途
第２ 売出要項
１ 売出株式（引受人の買取引受による売出し）
３ 売出株式（オーバーアロットメントによる売出し）
募集又は売出しに関する特別記載事項
３．第三者割当による自己株式の処分とシンジケートカバー取引について
５．ロックアップについて
６．当社指定販売先への売付け（親引け）について
３【訂正箇所】
訂正箇所は＿＿＿罫で示してあります。
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【表紙】
【英訳名】
（訂正前）
TESS Holdings C O., Ltd.
（訂正後）
TESS Holdings C o., Ltd.
第一部【証券情報】
第１【募集要項】
１【新規発行株式】
（訂正前）
種類 発行数（株） 内容
１単元の株式数は、100株であります。
7,000,000（注）３.
普通株式 完全議決権株式であり、権利内容に何ら限定のない当社における
標準となる株式であります。
（注）１．2021年３月24日開催の取締役会決議によっております。
２．当社の定める振替機関の名称及び住所は、以下のとおりであります。
名称 株式会社証券保管振替機構
住所 東京都中央区日本橋茅場町二丁目１番１号
３．発行数については、2021年３月24日開催の取締役会において決議された公募による自己株式の処分に係る募
集株式数であります。また、本有価証券届出書の対象とした募集（以下、「本募集」という。）の発行数
7,000,000株のうちの一部が、大和証券株式会社の関係会社等を通じて、欧州及びアジアを中心とする海外
市場（ただし、米国及びカナダを除く。）の海外投資家に対して販売（以下、「海外販売」といい、海外販
売の対象となる株数を「海外販売数」という。）されることがあります。 なお、発行数については、2021年
４月８日開催予定の取締役会において変更される可能性があります。 上記発行数は、日本国内において販売
（以下、「国内販売」という。）される株数（以下、「国内販売株数」という。）の上限です。国内販売株
数及び海外販売株数の最終的な内訳は、引受人の買取引受による自己株式の処分に係る株式数の範囲内で、
本募集及び引受人の買取引受による売出し（後記（注）４に定義する。）の需要状況等を勘案した上で、発
行価格決定日（2021年４月19日）に決定されます。
海外販売に関しましては、後記「募集又は売出しに関する特別記載事項 ２．本邦以外の地域において開始
される募集に係る事項について」をご参照下さい。
４．本募集並びに「第２ 売出要項」の「１ 売出株式（引受人の買取引受による売出し）」及び「２ 売出し
の条件（引受人の買取引受による売出し）」に記載の引受人の買取引受による売出しにあたっては、その需
要状況を勘案し、オーバーアロットメントによる売出しを追加的に行う場合があります。
なお、オーバーアロットメントによる売出しについては、「第２ 売出要項」の「３ 売出株式（オーバー
アロットメントによる売出し）」及び「４ 売出しの条件（オーバーアロットメントによる売出し）」をご
参照下さい。
５．オーバーアロットメントによる売出しに関連して、上記とは別に2021年３月24日開催の取締役会において、
大和証券株式会社を割当先とする第三者割当による自己株式の処分を行うことを決議しております。
なお、その内容については、「募集又は売出しに関する特別記載事項 ３．第三者割当による自己株式の処
分とシンジケートカバー取引について」をご参照下さい。
６．本募集及び引受人の買取引受による売出しに関連して、ロックアップに関する合意がなされておりますが、
その内容につきましては、「募集又は売出しに関する特別記載事項 ５．ロックアップについて」をご参照
下さい。
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（訂正後）
種類 発行数（株） 内容
１単元の株式数は、100株であります。
7,000,000（注）３.
普通株式 完全議決権株式であり、権利内容に何ら限定のない当社における
標準となる株式であります。
（注）１．2021年３月24日開催の取締役会決議によっております。
２．当社の定める振替機関の名称及び住所は、以下のとおりであります。
名称 株式会社証券保管振替機構
住所 東京都中央区日本橋茅場町二丁目１番１号
３．発行数については、2021年３月24日開催の取締役会において決議された公募による自己株式の処分に係る募
集株式数であります。また、本有価証券届出書の対象とした募集（以下、「本募集」という。）の発行数
7,000,000株のうちの一部が、大和証券株式会社の関係会社等を通じて、欧州及びアジアを中心とする海外
市場（ただし、米国及びカナダを除く。）の海外投資家に対して販売（以下、「海外販売」といい、海外販
売の対象となる株数を「海外販売数」という。）されることがあります。上記発行数は、日本国内において
販売（以下、「国内販売」という。）される株数（以下、「国内販売株数」という。）の上限です。国内販
売株数及び海外販売株数の最終的な内訳は、引受人の買取引受による自己株式の処分に係る株式数の範囲内
で、本募集及び引受人の買取引受による売出し（後記（注）４に定義する。）の需要状況等を勘案した上
で、発行価格決定日（2021年４月19日）に決定されます。
海外販売に関しましては、後記「募集又は売出しに関する特別記載事項 ２．本邦以外の地域において開始
される募集に係る事項について」をご参照下さい。
４．本募集並びに「第２ 売出要項」の「１ 売出株式（引受人の買取引受による売出し）」及び「２ 売出し
の条件（引受人の買取引受による売出し）」に記載の引受人の買取引受による売出しにあたっては、その需
要状況を勘案し、オーバーアロットメントによる売出しを追加的に行う場合があります。
なお、オーバーアロットメントによる売出しについては、「第２ 売出要項」の「３ 売出株式（オーバー
アロットメントによる売出し）」及び「４ 売出しの条件（オーバーアロットメントによる売出し）」をご
参照下さい。
５．オーバーアロットメントによる売出しに関連して、上記とは別に2021年３月24日開催の取締役会において、
大和証券株式会社を割当先とする第三者割当による自己株式の処分を行うことを決議しております。
なお、その内容については、「募集又は売出しに関する特別記載事項 ３．第三者割当による自己株式の処
分とシンジケートカバー取引について」をご参照下さい。
６．本募集及び引受人の買取引受による売出しに関連して、ロックアップに関する合意がなされておりますが、
その内容につきましては、「募集又は売出しに関する特別記載事項 ５．ロックアップについて」をご参照
下さい。
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２【募集の方法】
（訂正前）
2021年４月19日に決定される引受価額にて、当社と元引受契約を締結する予定の後記「４ 株式の引受け」欄記載
の金融商品取引業者（以下、「第１ 募集要項」において「引受人」という。）は、買取引受けを行い、当該引受価
額と異なる価額（発行価格）で本募集を行います。
引受価額は発行価額（2021年４月８日 開催予定 の取締役会において決定 される 払込金額と同額）以上の価額となり
ます。引受人は払込期日に引受価額の総額を当社に払込み、本募集における発行価格の総額との差額は引受人の手取
金といたします。当社は、引受人に対して引受手数料を支払いません。
なお、本募集は、株式会社東京証券取引所（以下、「取引所」という。）の定める「有価証券上場規程施行規則」
第233条の規定に定めるブックビルディング方式（株式の取得の申込みの勧誘時において発行価格又は売出価格に係
る仮条件を投資家に提示し、株式に係る投資家の需要状況を把握したうえで発行価格等を決定する方法をいう。）に
より決定する価格で行います。
区分 発行数（株） 発行価額の総額（円） 資本組入額の総額（円）
入札方式のうち入札による募集 － － －
入札方式のうち入札によらない募集 － － －
7,000,000 10,115,000,000
ブックビルディング方式 －
7,000,000 10,115,000,000
計（総発行株式） －
（注）１．全株式を引受人の買取引受けにより募集いたします。
２．上場前の公募を行うに際しての手続き等は、取引所の定める有価証券上場規程施行規則により規定されてお
ります。
３．発行価額の総額は、会社法第199条第１項第２号所定の払込金額の総額 であり、有価証券届出書提出時にお
ける見込額であります。
４．本募集は、自己株式の処分により行われるものであり、払込金額の総額は資本組入れされません。
５． 有価証券届出書提出時における想定発行価格（ 1,700円 ）で算出した場合、本募集における発行価格の総額
（見込額）は 11,900,000,000円 となります。
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（訂正後）
2021年４月19日に決定される引受価額にて、当社と元引受契約を締結する予定の後記「４ 株式の引受け」欄記載
の金融商品取引業者（以下、「第１ 募集要項」において「引受人」という。）は、買取引受けを行い、当該引受価
額と異なる価額（発行価格）で本募集を行います。
引受価額は発行価額（2021年４月８日 開催 の取締役会において決定 され た 払込金額 （1,249.5円） と同額）以上の
価額となります。引受人は払込期日に引受価額の総額を当社に払込み、本募集における発行価格の総額との差額は引
受人の手取金といたします。当社は、引受人に対して引受手数料を支払いません。
なお、本募集は、株式会社東京証券取引所（以下、「取引所」という。）の定める「有価証券上場規程施行規則」
第233条の規定に定めるブックビルディング方式（株式の取得の申込みの勧誘時において発行価格又は売出価格に係
る仮条件を投資家に提示し、株式に係る投資家の需要状況を把握したうえで発行価格等を決定する方法をいう。）に
より決定する価格で行います。
区分 発行数（株） 発行価額の総額（円） 資本組入額の総額（円）
入札方式のうち入札による募集 － － －
入札方式のうち入札によらない募集 － － －
7,000,000 8,746,500,000
ブックビルディング方式 －
7,000,000 8,746,500,000
計（総発行株式） －
（注）１．全株式を引受人の買取引受けにより募集いたします。
２．上場前の公募を行うに際しての手続き等は、取引所の定める有価証券上場規程施行規則により規定されてお
ります。
３．発行価額の総額は、会社法第199条第１項第２号所定の払込金額の総額 であります。
４．本募集は、自己株式の処分により行われるものであり、払込金額の総額は資本組入れされません。
５． 仮条件（1,470円～1,700円）の平均価格（1,585円）で算出した場合、本募集における発行価格の総額（見
込額）は11,095,000,000円となります。
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３【募集の条件】
（２）【ブックビルディング方式】
（訂正前）
申込株数
発行価格 引受価額 発行価額 資本組入 申込証拠
単位 申込期間 払込期日
（円） （円） （円） 額（円） 金（円）
（株）
自 2021年４月20日(火)
未定
未定 未定 － 未定
2021年４月26日(月)
100
（注）２.
（注）１. （注）１. （注）３. 至 2021年４月23日(金) （注）４.
（注）１．発行価格はブックビルディング方式によって決定いたします。
発行価格の決定に当たり、2021年４月８日に仮条件を提示する予定であります。
当該仮条件による需要状況、上場日までの価格変動リスク等を総合的に勘案した上で、2021年４月19日に発
行価格及び引受価額を決定する予定であります。
仮条件は、事業内容、経営成績及び財政状態、事業内容等の類似性が高い上場会社との比較、価格算定能力
が高いと推定される機関投資家等の意見その他を総合的に勘案して決定する予定であります。
需要の申告の受付けに当たり、引受人は、当社株式が市場において適正な評価を受けることを目的に、機関
投資家等を中心に需要の申告を促す予定であります。
２． 2021年４月８日開催予定の取締役会において、発行価額を決定する予定であります。また、 前記「２ 募集
の方法」の冒頭に記載のとおり、発行価格と発行価額及び2021年４月19日に決定する予定の引受価額とは
各々異なります。募集株式は全株を引受人が買取ることとしており、発行価格と引受価額との差額の総額
は、引受人の手取金となります。
３．本募集は、自己株式の処分により行われるものであり、払込金額は資本組入れされません。
４．申込証拠金は、発行価格と同一の金額とし、利息をつけません。
申込証拠金のうち引受価額相当額は、払込期日に自己株式の処分に対する払込金に振替充当いたします。
５．株式受渡期日は、2021年４月27日（火）（以下、「上場（売買開始）日」という。）の予定であります。当
社普通株式の取引所への上場に伴い、株式会社証券保管振替機構が振替機関として当社普通株式を取扱う予
定であり、上場（売買開始）日から売買を行うことができます。なお、当社は株券を発行しておらず、株券
の交付は行いません。
６．申込みの方法は、申込期間内に後記申込取扱場所へ申込証拠金を添えて申込みをするものといたします。
７．申込みに先立ち、2021年４月12日から2021年４月16日までの間で引受人に対して、当該仮条件を参考として
需要の申告を行うことができます。当該需要の申告は変更又は撤回することが可能であります。販売に当た
りましては、取引所の「有価証券上場規程」に定める株主数基準の充足、上場後の株式の流通性の確保等を
勘案し、需要の申告を行わなかった投資家にも販売が行われることがあります。
引受人及びその委託販売先金融商品取引業者は、各社の定める配分の基本方針及び社内規則等に従い販売を
行う方針であります。配分の基本方針については各社の店頭における表示又はホームページにおける表示等
をご確認下さい。
８．引受価額が発行価額を下回る場合は本募集による自己株式の処分を中止いたします。
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（訂正後）
申込株数
発行価格 引受価額 発行価額 資本組入 申込証拠
単位 申込期間 払込期日
（円） （円） （円） 額（円） 金（円）
（株）
自 2021年４月20日(火)
未定 未定 － 未定
1,249.5 2021年４月26日(月)
100
（注）１. （注）１. （注）３. 至 2021年４月23日(金) （注）４.
（注）１．発行価格はブックビルディング方式によって決定いたします。
仮条件は1,470円以上1,700円以下の価格といたします。
当該仮条件は、当社の事業内容、経営成績及び財政状態、当社と事業内容等の類似性が高い上場会社との比
較、価格算定能力が高いと推定される機関投資家等の意見及び需要見通し、現在の株式市場の状況、最近の
新規上場株の株式市場における評価並びに上場日までの期間における価格変動リスク等を総合的に検討して
決定いたしました。
なお、当該仮条件は変更されることがあります。
当該仮条件による需要状況、上場日までの価格変動リスク等を総合的に勘案した上で、2021年４月19日に発
行価格及び引受価額を決定する予定であります。
需要の申告の受付けに当たり、引受人は、当社株式が市場において適正な評価を受けることを目的に、機関
投資家等を中心に需要の申告を促す予定であります。
２．前記「２ 募集の方法」の冒頭に記載のとおり、発行価格と発行価額 （1,249.5円） 及び2021年４月19日に
決定する予定の引受価額とは各々異なります。募集株式は全株を引受人が買取ることとしており、発行価格
と引受価額との差額の総額は、引受人の手取金となります。
３．本募集は、自己株式の処分により行われるものであり、払込金額は資本組入れされません。
４．申込証拠金は、発行価格と同一の金額とし、利息をつけません。
申込証拠金のうち引受価額相当額は、払込期日に自己株式の処分に対する払込金に振替充当いたします。
５．株式受渡期日は、2021年４月27日（火）（以下、「上場（売買開始）日」という。）の予定であります。当
社普通株式の取引所への上場に伴い、株式会社証券保管振替機構が振替機関として当社普通株式を取扱う予
定であり、上場（売買開始）日から売買を行うことができます。なお、当社は株券を発行しておらず、株券
の交付は行いません。
６．申込みの方法は、申込期間内に後記申込取扱場所へ申込証拠金を添えて申込みをするものといたします。
７．申込みに先立ち、2021年４月12日から2021年４月16日までの間で引受人に対して、当該仮条件を参考として
需要の申告を行うことができます。当該需要の申告は変更又は撤回することが可能であります。販売に当た
りましては、取引所の「有価証券上場規程」に定める株主数基準の充足、上場後の株式の流通性の確保等を
勘案し、需要の申告を行わなかった投資家にも販売が行われることがあります。
引受人及びその委託販売先金融商品取引業者は、各社の定める配分の基本方針及び社内規則等に従い販売を
行う方針であります。配分の基本方針については各社の店頭における表示又はホームページにおける表示等
をご確認下さい。
８．引受価額が発行価額 （1,249.5円） を下回る場合は本募集による自己株式の処分を中止いたします。
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４【株式の引受け】
（訂正前）
引受株式数
引受人の氏名又は名称 住所 引受けの条件
（株）
１．買取引受けによります。
大和証券株式会社 東京都千代田区丸の内一丁目９番１号
２．引受人は自己株式の処分に
三菱ＵＦＪモルガン・スタ
対する払込金として、2021
東京都千代田区大手町一丁目９番２号
ンレー証券株式会社
年４月26日までに払込取扱
野村證券株式会社 東京都中央区日本橋一丁目13番１号
場所へ引受価額と同額を払
込むことといたします。
ＳＭＢＣ日興証券株式会社 東京都千代田区丸の内三丁目３番１号
３．引受手数料は支払われませ
みずほ証券株式会社 東京都千代田区大手町一丁目５番１号
ん。ただし、発行価格と引
受価額との差額の総額は引
岡三証券株式会社 東京都中央区日本橋一丁目17番６号 未定
受人の手取金となります。
東京都中央区日本橋茅場町一丁目５番８
いちよし証券株式会社
号
丸三証券株式会社 東京都千代田区麹町三丁目３番６
岩井コスモ証券株式会社 大阪市中央区今橋一丁目８番12号
株式会社ＳＢＩ証券 東京都港区六本木一丁目６番１号
松井証券株式会社 東京都千代田区麹町一丁目４番地
7,000,000 －
計 －
（注） １．引受株式数は、2021年４月８日開催予定の取締役会において決定する予定であります。
２． 上記引受人と発行価格決定日（2021年４月19日）に元引受契約を締結する予定であります。ただし、元引受
契約の締結後、同契約の解除条項に基づき、同契約を解除した場合、本募集による自己株式の処分を中止い
たします。
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（訂正後）
引受株式数
引受人の氏名又は名称 住所 引受けの条件
（株）
１．買取引受けによります。
5,138,000
大和証券株式会社 東京都千代田区丸の内一丁目９番１号
２．引受人は自己株式の処分に
三菱ＵＦＪモルガン・スタ
対する払込金として、2021
490,000
東京都千代田区大手町一丁目９番２号
ンレー証券株式会社
年４月26日までに払込取扱
490,000
野村證券株式会社 東京都中央区日本橋一丁目13番１号
場所へ引受価額と同額を払
込むことといたします。
196,000
ＳＭＢＣ日興証券株式会社 東京都千代田区丸の内三丁目３番１号
３．引受手数料は支払われませ
196,000
みずほ証券株式会社 東京都千代田区大手町一丁目５番１号
ん。ただし、発行価格と引
受価額との差額の総額は引
98,000
岡三証券株式会社 東京都中央区日本橋一丁目17番６号
受人の手取金となります。
東京都中央区日本橋茅場町一丁目５番８
98,000
いちよし証券株式会社
号
98,000
丸三証券株式会社 東京都千代田区麹町三丁目３番６
98,000
岩井コスモ証券株式会社 大阪市中央区今橋一丁目８番12号
73,500
株式会社ＳＢＩ証券 東京都港区六本木一丁目６番１号
24,500
松井証券株式会社 東京都千代田区麹町一丁目４番地
7,000,000 －
計 －
（注） 上記引受人と発行価格決定日（2021年４月19日）に元引受契約を締結する予定であります。ただし、元引受契
約の締結後、同契約の解除条項に基づき、同契約を解除した場合、本募集による自己株式の処分を中止いたし
ます。
（注）１．の全文及び２．の番号削除
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５【新規発行による手取金の使途】
（１）【新規発行による手取金の額】
（訂正前）
払込金額の総額（円） 発行諸費用の概算額（円） 差引手取概算額（円）
11,186,000,000 50,000,000 11,136,000,000
（注）１．新規発行による手取金の額とは本募集による自己株式の処分による手取金の額であり、発行諸費用の概算額
とは本募集による自己株式の処分に係る諸費用の概算額であります。
２．払込金額の総額は、自己株式の処分に際して当社に払い込まれる引受価額の総額であり、 有価証券届出書提
出時における想定発行価格（ 1,700円 ）を基礎として算出した見込額であります。 2021年４月８日 開催予定
の取締役会で決定 される 会社法第199条第１項第２号所定の払込金額の総額とは異なります。
３．発行諸費用の概算額には、消費税及び地方消費税（以下、「消費税等」という。）は含まれておりません。
４．引受手数料は支払わないため、「発行諸費用の概算額」は、これ以外の費用を合計したものであります。
（訂正後）
払込金額の総額（円） 発行諸費用の概算額（円） 差引手取概算額（円）
10,429,300,000 50,000,000 10,379,300,000
（注）１．新規発行による手取金の額とは本募集による自己株式の処分による手取金の額であり、発行諸費用の概算額
とは本募集による自己株式の処分に係る諸費用の概算額であります。
２．払込金額の総額は、自己株式の処分に際して当社に払い込まれる引受価額の総額であり、 仮条件（1,470
円～1,700円）の平均価格（1,585円）を基礎として算出した見込額であります。 2021年４月８日 開催 の取締
役会で決定 された 会社法第199条第１項第２号所定の払込金額の総額とは異なります。
３．発行諸費用の概算額には、消費税及び地方消費税（以下、「消費税等」という。）は含まれておりません。
４．引受手数料は支払わないため、「発行諸費用の概算額」は、これ以外の費用を合計したものであります。
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（２）【手取金の使途】
（訂正前）
上記の手取概算額 11,136 百万円及び「１ 新規発行株式」の（注）５に記載の第三者割当による自己株式の処分
の手取概算額上限 2,349 百万円については、連結子会社のテス・エンジニアリング株式会社への投融資資金として
全額充当する予定であります。
なお、投融資資金は、テス・エンジニアリング株式会社において、①木質バイオマス発電プロジェクトへの出資
（２案件）にかかる出資資金として2,566百万円（2021年６月期：1,305百万円、2022年６月期：881百万円、2023
年６月期380百万円）、②同社子会社であるPT PTEC RESEARCH AND DEVELOPMENTにおける設備投資資金（EFBペレッ
ト（※１）製造設備）のための投融資資金として197百万円（2023年６月期）に充当する予定であります。また、
残額は、③同社が大規模太陽光発電設備建設（EPC）等にかかるプロジェクト資金（運転資金）として調達した短
期借入金の返済資金の一部（2022年６月末まで）に充当する予定であります。
上記調達資金については、具体的な充当時期までは、安全性の高い金融商品等で運用する予定であります。
（注） 設備資金の内容については、「第二部 企業情報 第３ 設備の状況 ３ 設備の新設、除却等の計画」の項
をご参照下さい。
なお、当社は今回の資金調達に際しては、資金使途（充当先）に関する環境及び社会側面の改善インパクト及び
当社グループ自身のESGへの対応状況の評価について、デット・ファイナンスにおける「グリーンボンド原則
（Green Bond Principles；GBP）」、「ソーシャルボンド原則（Social Bond Principles；SBP）」及び「サステ
ナビリティボンド・ガイドライン（Sustainability Bond Guideline；SBG）」の評価特性に基づく株式会社日本総
合研究所の外部レビューを受け、「セカンドパーティ・オピニオン」を受領しております。当該概要については、
第一部 証券情報 ［募集又は売出しに関する特別記載事項 ４．セカンドパーティ・オピニオンの取得につい
て］の項をご参照ください。
（※１）EFBペレット：
アブラヤシからパーム油を搾油する際の副産物である椰子空果房（EFB：Empty Fruit Bunch）を原料とした固形
のバイオマス燃料であります。
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（訂正後）
上記の手取概算額 10,379 百万円及び「１ 新規発行株式」の（注）５に記載の第三者割当による自己株式の処分
の手取概算額上限 2,190 百万円については、連結子会社のテス・エンジニアリング株式会社への投融資資金として
全額充当する予定であります。
なお、投融資資金は、テス・エンジニアリング株式会社において、①木質バイオマス発電プロジェクトへの出資
（２案件）にかかる出資資金として2,566百万円（2021年６月期：1,305百万円、2022年６月期：881百万円、2023
年６月期380百万円）、②同社子会社であるPT PTEC RESEARCH AND DEVELOPMENTにおける設備投資資金（EFBペレッ
ト（※１）製造設備）のための投融資資金として197百万円（2023年６月期）に充当する予定であります。また、
残額は、③同社が大規模太陽光発電設備建設（EPC）等にかかるプロジェクト資金（運転資金）として調達した短
期借入金の返済資金の一部（2022年６月末まで）に充当する予定であります。
上記調達資金については、具体的な充当時期までは、安全性の高い金融商品等で運用する予定であります。
（注） 設備資金の内容については、「第二部 企業情報 第３ 設備の状況 ３ 設備の新設、除却等の計画」の項
をご参照下さい。
なお、当社は今回の資金調達に際しては、資金使途（充当先）に関する環境及び社会側面の改善インパクト及び
当社グループ自身のESGへの対応状況の評価について、デット・ファイナンスにおける「グリーンボンド原則
（Green Bond Principles；GBP）」、「ソーシャルボンド原則（Social Bond Principles；SBP）」及び「サステ
ナビリティボンド・ガイドライン（Sustainability Bond Guideline；SBG）」の評価特性に基づく株式会社日本総
合研究所の外部レビューを受け、「セカンドパーティ・オピニオン」を受領しております。当該概要については、
第一部 証券情報 ［募集又は売出しに関する特別記載事項 ４．セカンドパーティ・オピニオンの取得につい
て］の項をご参照ください。
（※１）EFBペレット：
アブラヤシからパーム油を搾油する際の副産物である椰子空果房（EFB：Empty Fruit Bunch）を原料とした固形
のバイオマス燃料であります。
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第２【売出要項】
１【売出株式（引受人の買取引受による売出し）】
（訂正前）
2021年４月19日に決定される引受価額にて、当社と元引受契約を締結する予定の後記「２ 売出しの条件（引受人
の買取引受による売出し） （２）ブックビルディング方式」に記載の金融商品取引業者（以下、「第２ 売出要
項」において「引受人」という。）は、下記売出人から買取引受けを行い、当該引受価額と異なる価額（売出価格、
発行価格と同一の価格）で売出しを行います。引受人は株式受渡期日に引受価額の総額を売出人に支払い、引受人の
買取引受による売出しにおける売出価格の総額との差額は引受人の手取金といたします。売出人は引受人に対して引
受手数料を支払いません。
売出価額の総額 売出しに係る株式の所有者の住所及び氏名
種類
売出数（株）
（円） 又は名称
入札方式のうち入札
－ － －
による売出し
入札方式のうち入札
－ － －
によらない売出し
千葉県船橋市
石脇 秀夫
1,000,000株
東京都墨田区
山本 一樹
300,000株
大阪府豊中市
髙崎 敏宏
普通株式
300,000株
大阪府藤井寺市
ブックビルディング
2,800,000 4,760,000,000
藤井 克重
方式
300,000株
神戸市長田区
石田 智也
300,000株
大阪市東成区
飯田 豊治
300,000株
大阪府豊中市
渡 務
300,000株
計（総売出株
2,800,000 4,760,000,000
－ －
式）
（注）１．上場前の売出しを行うに際しての手続き等は、取引所の定める有価証券上場規程施行規則により規定されて
おります。
２．振替機関の名称及び住所は、「第１ 募集要項 １ 新規発行株式」の（注）２に記載した振替機関と同一
であります。
３．「第１ 募集要項」における本募集による自己株式の処分を中止した場合には、引受人の買取引受による売
出しも中止いたします。
４．売出価額の総額は、 有価証券届出書提出時における想定売出価格（ 1,700円 ）で算出した見込額でありま
す。
５．売出数等については今後変更される可能性があります。
６．本募集並びに引受人の買取引受による売出しにあたっては、その需要状況を勘案し、オーバーアロットメン
トによる売出しを追加的に行う場合があります。
なお、オーバーアロットメントによる売出しについては、「３ 売出株式（オーバーアロットメントによる
売出し）」及び「４ 売出しの条件（オーバーアロットメントによる売出し）」をご参照下さい。
７．本募集及び引受人の買取引受による売出しに関連して、ロックアップに関する合意がなされておりますが、
その内容につきましては、「募集又は売出しに関する特別記載事項 ５．ロックアップについて」をご参照
下さい。
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（訂正後）
2021年４月19日に決定される引受価額にて、当社と元引受契約を締結する予定の後記「２ 売出しの条件（引受人
の買取引受による売出し） （２）ブックビルディング方式」に記載の金融商品取引業者（以下、「第２ 売出要
項」において「引受人」という。）は、下記売出人から買取引受けを行い、当該引受価額と異なる価額（売出価格、
発行価格と同一の価格）で売出しを行います。引受人は株式受渡期日に引受価額の総額を売出人に支払い、引受人の
買取引受による売出しにおける売出価格の総額との差額は引受人の手取金といたします。売出人は引受人に対して引
受手数料を支払いません。
売出価額の総額 売出しに係る株式の所有者の住所及び氏名
種類
売出数（株）
（円） 又は名称
入札方式のうち入札
－ － －
による売出し
入札方式のうち入札
－ － －
によらない売出し
千葉県船橋市
石脇 秀夫
1,000,000株
東京都墨田区
山本 一樹
300,000株
大阪府豊中市
髙崎 敏宏
普通株式
300,000株
大阪府藤井寺市
ブックビルディング
2,800,000 4,438,000,000
藤井 克重
方式
300,000株
神戸市長田区
石田 智也
300,000株
大阪市東成区
飯田 豊治
300,000株
大阪府豊中市
渡 務
300,000株
計（総売出株
2,800,000 4,438,000,000
－ －
式）
（注）１．上場前の売出しを行うに際しての手続き等は、取引所の定める有価証券上場規程施行規則により規定されて
おります。
２．振替機関の名称及び住所は、「第１ 募集要項 １ 新規発行株式」の（注）２に記載した振替機関と同一
であります。
３．「第１ 募集要項」における本募集による自己株式の処分を中止した場合には、引受人の買取引受による売
出しも中止いたします。
４．売出価額の総額は、 仮条件（1,470円～1,700円）の平均価格（1,585円）で算出した見込額であります。
５．売出数等については今後変更される可能性があります。
６．本募集並びに引受人の買取引受による売出しにあたっては、その需要状況を勘案し、オーバーアロットメン
トによる売出しを追加的に行う場合があります。
なお、オーバーアロットメントによる売出しについては、「３ 売出株式（オーバーアロットメントによる
売出し）」及び「４ 売出しの条件（オーバーアロットメントによる売出し）」をご参照下さい。
７．本募集及び引受人の買取引受による売出しに関連して、ロックアップに関する合意がなされておりますが、
その内容につきましては、「募集又は売出しに関する特別記載事項 ５．ロックアップについて」をご参照
下さい。
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３【売出株式（オーバーアロットメントによる売出し）】
（訂正前）
売出価額の総額 売出しに係る株式の所有者の住所及び氏名
種類
売出数（株）
（円） 又は名称
入札方式のうち入札
－ － －
による売出し
入札方式のうち入札
普通株式 － － －
によらない売出し
ブックビルディング 東京都千代田区丸の内一丁目９番１号
1,470,000 2,499,000,000
方式 大和証券株式会社
計（総売出株
1,470,000 2,499,000,000 －
－
式）
（注）１．オーバーアロットメントによる売出しは、「第１ 募集要項」に記載の募集及び引受人の買取引受による売
出しに伴い、その需要状況を勘案して行われる大和証券株式会社による売出しであります。売出数は上限株
式数を示したものであり、需要状況により減少し、又は全く行わない場合があります。
２．オーバーアロットメントによる売出しに関連して、大和証券株式会社は、2021年４月27日から2021年５月21
日までの期間（以下、「シンジケートカバー取引期間」という。）、取引所においてオーバーアロットメン
トによる売出しに係る株式数を上限とする当社普通株式の買付け（以下、「シンジケートカバー取引」とい
う。）を行う場合があります。その内容につきましては、「募集又は売出しに関する特別記載事項 ３．第
三者割当による自己株式の処分とシンジケートカバー取引について」をご参照下さい。
３．上場前の売出しを行うに際しての手続き等は、取引所の定める有価証券上場規程施行規則により規定されて
おります。
４．「第１ 募集要項」における本募集による自己株式の処分を中止した場合には、オーバーアロットメントに
よる売出しも中止いたします。
５．売出価額の総額は、 有価証券届出書提出時における想定売出価格（ 1,700円 ）で算出した見込額でありま
す。
６．振替機関の名称及び住所は、「第１ 募集要項 １ 新規発行株式」の（注）２に記載した振替機関と同一
であります。
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（訂正後）
売出価額の総額 売出しに係る株式の所有者の住所及び氏名
種類
売出数（株）
（円） 又は名称
入札方式のうち入札
－ － －
による売出し
入札方式のうち入札
普通株式 － － －
によらない売出し
ブックビルディング 東京都千代田区丸の内一丁目９番１号
1,470,000 2,329,950,000
方式 大和証券株式会社
計（総売出株
1,470,000 2,329,950,000 －
－
式）
（注）１．オーバーアロットメントによる売出しは、「第１ 募集要項」に記載の募集及び引受人の買取引受による売
出しに伴い、その需要状況を勘案して行われる大和証券株式会社による売出しであります。売出数は上限株
式数を示したものであり、需要状況により減少し、又は全く行わない場合があります。
２．オーバーアロットメントによる売出しに関連して、大和証券株式会社は、2021年４月27日から2021年５月21
日までの期間（以下、「シンジケートカバー取引期間」という。）、取引所においてオーバーアロットメン
トによる売出しに係る株式数を上限とする当社普通株式の買付け（以下、「シンジケートカバー取引」とい
う。）を行う場合があります。その内容につきましては、「募集又は売出しに関する特別記載事項 ３．第
三者割当による自己株式の処分とシンジケートカバー取引について」をご参照下さい。
３．上場前の売出しを行うに際しての手続き等は、取引所の定める有価証券上場規程施行規則により規定されて
おります。
４．「第１ 募集要項」における本募集による自己株式の処分を中止した場合には、オーバーアロットメントに
よる売出しも中止いたします。
５．売出価額の総額は、 仮条件（1,470円～1,700円）の平均価格（1,585円）で算出した見込額であります。
６．振替機関の名称及び住所は、「第１ 募集要項 １ 新規発行株式」の（注）２に記載した振替機関と同一
であります。
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【募集又は売出しに関する特別記載事項】
３．第三者割当による自己株式の処分とシンジケートカバー取引について
（訂正前）
オーバーアロットメントによる売出しの対象となる当社普通株式は、オーバーアロットメントによる売出しのため
に、主幹事会社が当社株主より借受ける株式であります。これに関連して、当社は、2021年３月24日開催の取締役会
において、主幹事会社を割当先とする以下の内容の第三者割当による自己株式の処分（以下、「本件自己株式の処
分」という。）の決議を行っております。
募集株式の種類及び数 当社普通株式 1,470,000株
未定（「第１ 募集要項」に記載の募集株式の払込金額と同一とする。）
募集株式の払込金額
割当価格 未定（「第１ 募集要項」に記載の募集株式の引受価額と同一とする。）
払込期日 2021年５月26日
大阪市淀川区十三本町１丁目５番13号
払込取扱場所
株式会社三菱ＵＦＪ銀行 十三支店
主幹事会社は、当社株主から借受けた株式を、本件第三者割当による自己株式の処分による株式の割当て又は下記
のシンジケートカバー取引もしくはその双方により取得した株式により返還します。
また、主幹事会社は、上場（売買開始）日から2021年５月21日までの間、オーバーアロットメントによる売出しに
係る株式数を上限とし、当社株主から借受けている株式の返還に充当するために、シンジケートカバー取引を行う場
合があります。
なお、主幹事会社は、シンジケートカバー取引により取得した株式数については、割当てに応じない予定でありま
すので、その結果、失権により本件自己株式の処分における最終的な処分株式数が減少する、又は処分そのものが全
く行われない場合があります。
また、シンジケートカバー取引期間内においても、主幹事会社の判断で、シンジケートカバー取引を全く行わない
か、又は買い付けた株式数が上限株式数に達しなくともシンジケートカバー取引を終了させる場合があります。
（訂正後）
オーバーアロットメントによる売出しの対象となる当社普通株式は、オーバーアロットメントによる売出しのため
に、主幹事会社が当社株主より借受ける株式であります。これに関連して、当社は、2021年３月24日 及び2021年４月
８日 開催の取締役会において、主幹事会社を割当先とする以下の内容の第三者割当による自己株式の処分（以下、
「本件自己株式の処分」という。）の決議を行っております。
募集株式の種類及び数 当社普通株式 1,470,000株
募集株式の払込金額 １株につき1,249.5円
割当価格 未定（「第１ 募集要項」に記載の募集株式の引受価額と同一とする。）
払込期日 2021年５月26日
大阪市淀川区十三本町１丁目５番13号
払込取扱場所
株式会社三菱ＵＦＪ銀行 十三支店
主幹事会社は、当社株主から借受けた株式を、本件第三者割当による自己株式の処分による株式の割当て又は下記
のシンジケートカバー取引もしくはその双方により取得した株式により返還します。
また、主幹事会社は、上場（売買開始）日から2021年５月21日までの間、オーバーアロットメントによる売出しに
係る株式数を上限とし、当社株主から借受けている株式の返還に充当するために、シンジケートカバー取引を行う場
合があります。
なお、主幹事会社は、シンジケートカバー取引により取得した株式数については、割当てに応じない予定でありま
すので、その結果、失権により本件自己株式の処分における最終的な処分株式数が減少する、又は処分そのものが全
く行われない場合があります。
また、シンジケートカバー取引期間内においても、主幹事会社の判断で、シンジケートカバー取引を全く行わない
か、又は買い付けた株式数が上限株式数に達しなくともシンジケートカバー取引を終了させる場合があります。
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５．ロックアップについて
（訂正前）
本募集並びに引受人の買取引受による売出しに関連して、当社株主、売出人、貸株人である石脇秀夫、当社株主か
つ売出人である山本一樹、髙崎敏宏、藤井克重、石田智也、飯田豊治及び渡務、並びに当社株主である合同会社ス
トーンサイド、TESSグループ従業員持株会、株式会社K、合同会社たかおか屋、株式会社瑛 、株式会社三菱 ＵＦＪ 銀
行及びオーナンバ株式会社 は、主幹事会社に対し、元引受契約締結日から上場日（当日を含む）後180日目（2021年
10月23日）までの期間（以下、「ロックアップ期間」という。）、主幹事会社の事前の書面による同意なしには、当
社株式の売却等（ただし、引受人の買取引受による売出し及びグリーンシューオプションの対象となる当社普通株式
を主幹事会社が取得すること等を除く。）を行わない旨を合意しております。
また、当社は主幹事会社に対し、ロックアップ期間中は主幹事会社の事前の書面による同意なしに、当社普通株式
の発行（自己株式の処分含む）、当社普通株式に転換もしくは交換される有価証券の発行又は当社普通株式を取得も
しくは受領する権利を付与された有価証券の発行等（ただし、本募集、グリーンシューオプション、株式分割、ス
トック・オプションとしての新株予約権の発行及びオーバーアロットメントによる売出しに関連し、2021年３月24日
開催の取締役会において決議された主幹事を割当先とする自己株式の処分等を除く。）を行わない旨合意しておりま
す。
ロックアップ期間終了後には上記取引が可能となりますが、当該取引が行われた場合には、当社株式の市場価格に
影響が及ぶ可能性があります。
なお、上記のいずれの場合においても、主幹事会社はロックアップ期間であっても、その裁量で当該合意の内容を
全部もしくは一部につき解除できる権限を有しております。
上記のほか、当社は、取引所の定める有価証券上場規程施行規則の規定に基づき、上場前の第三者割当等による募
集株式の割当等に関し、割当を受けた者との間で継続所有等の確約を行っております。その内容については、「第四
部 株式公開情報 第２ 第三者割当等の概況」をご参照下さい。
（訂正後）
本募集並びに引受人の買取引受による売出しに関連して、当社株主、売出人、貸株人である石脇秀夫、当社株主か
つ売出人である山本一樹、髙崎敏宏、藤井克重、石田智也、飯田豊治及び渡務、並びに当社株主である合同会社ス
トーンサイド、TESSグループ従業員持株会、株式会社K、合同会社たかおか屋、株式会社瑛は、主幹事会社に対し、
元引受契約締結日から上場日（当日を含む）後180日目（2021年10月23日）までの期間（以下、「ロックアップ期
間」という。）、主幹事会社の事前の書面による同意なしには、当社株式の売却等（ただし、引受人の買取引受によ
る売出し及びグリーンシューオプションの対象となる当社普通株式を主幹事会社が取得すること等を除く。）を行わ
ない旨を合意しております。
また、当社は主幹事会社に対し、ロックアップ期間中は主幹事会社の事前の書面による同意なしに、当社普通株式
の発行（自己株式の処分含む）、当社普通株式に転換もしくは交換される有価証券の発行又は当社普通株式を取得も
しくは受領する権利を付与された有価証券の発行等（ただし、本募集、グリーンシューオプション、株式分割、ス
トック・オプションとしての新株予約権の発行及びオーバーアロットメントによる売出しに関連し、2021年３月24日
開催の取締役会において決議された主幹事を割当先とする自己株式の処分等を除く。）を行わない旨合意しておりま
す。
ロックアップ期間終了後には上記取引が可能となりますが、当該取引が行われた場合には、当社株式の市場価格に
影響が及ぶ可能性があります。
なお、上記のいずれの場合においても、主幹事会社はロックアップ期間であっても、その裁量で当該合意の内容を
全部もしくは一部につき解除できる権限を有しております。
また、親引け先は、主幹事会社に対し、当該親引けにより取得した当社普通株式について、払込期日から株式受渡
期日（当日含む）後180日目の日（2021年10月23日）までの期間中、継続して所有する旨の書面を2021年４月19日付
で差し入れる予定であります。
上記のほか、当社は、取引所の定める有価証券上場規程施行規則の規定に基づき、上場前の第三者割当等による募
集株式の割当等に関し、割当を受けた者との間で継続所有等の確約を行っております。 （株式においては株式会社三
菱ＵＦＪ銀行、オーナンバ株式会社） その内容については、「第四部 株式公開情報 第２ 第三者割当等の概況」
をご参照下さい。
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６．当社指定販売先への売付け（親引け）について
（訂正前）
当社は、本募集並びに引受人の買取引受による売出しにおいて、日本証券業協会の定める「株券等の募集等の引受
け等に係る顧客への配分に関する規則」に従い、当社が指定する販売先（親引け先）への販売を引受人に要請 する予
定です。当社が指定する販売先（親引け先）・株数・目的は下表に記載の通りです。
指定する販売先（親引け先）
株式数 目的
当社グループ取引先であり、取引関係
日本GLP株式会社 340,000株
を今後も維持・発展させていくため。
（取得金額97,000千円に相当する株式
当社グループ従業員の福利厚生のた
数を上限として要請を行う予定であり
TESSグループ従業員持株会
め。
ます。）
なお、日本証券業協会の定める「株券等の募集等の引受け等に係る顧客への配分に関する規則」第２条第２項に基
づき、当社が指定する販売先への売付け（親引け）として、当社は親引け予定先の状況等につき公表し、主幹事会社
は親引け予定先から売付ける株式数を対象として継続所有に関する確約を書面により取り付けます。
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（訂正後）
当社は、本募集並びに引受人の買取引受による売出しにおいて、日本証券業協会の定める「株券等の募集等の引受
け等に係る顧客への配分に関する規則」に従い、当社が指定する販売先（親引け先）への販売を引受人に要請 してお
ります。
当社が主幹事会社に対し、売付けることを要請している指定販売先（親引け予定先）の状況等については以下のと
おりであります。
(1）親引け予定先の概要等
親引け予定先①
名称 日本GLP株式会社
本店の所在地 東京都港区東新橋一丁目５番２号汐留シティセンター
代表者の役職及び氏名 代表取締役社長 帖佐 義之
ａ．親引け先
100百万円（2021年３月31日現在）
資本金
の概要
物流施設・用地の賃貸・売買・開発・運営管理および投資助言
事業の内容 保有免許 第二種金融商品取引業、投資助言・代理業、宅地建物取引
業
GLP Singapore Pte. Ltd. 100％
主たる出資者及び出資比率
出資関係 該当事項はありません。
ｂ．当社と親
人事関係 該当事項はありません。
引け先と
資金関係 該当事項はありません。
の関係
技術又は取引関係 当社グループの取引先であります。
当社グループの取引先であり、取引関係を今後も維持・発展させてい
ｃ．親引け先の選定理由
くためであります。
未定（公募による自己株式の処分株式並びに引受人の買取引受による
売出しにおける売出株式のうち、340,000株を上限として、2021年４
ｄ．親引けしようとする株式の数
月19日（売出価格決定日）に決定される予定。）
ｅ．株券等の保有方針 当社との取引関係維持のため、長期的に保有する方針であります。
当社は、親引け先が親引け予定株式の払込金額の払込みに必要な資金
ｆ．払込みに要する資金等の状況
力を十分に有している旨の説明を受けております。
当社は親引け先が、反社会的勢力から資本・資金上の関係構築を行っ
ていないこと、反社会的勢力に対して資金提供を行っていないこと、
ｇ．親引け先の実態 反社会的勢力に属する者及びそれらと親しい間柄の者を役員等に選任
しておらず、反社会的勢力が経営に関与していない旨を確認してお
り、特定団体等との関係を有していないものと判断しております。
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テスホールディングス株式会社(E36412)
訂正有価証券届出書（新規公開時）
親引け予定先②
名称 TESSグループ従業員持株会
ａ．親引け先
本店の所在地 大阪市淀川区西中島六丁目１番１号
の概要
代表者の役職及び氏名 理事長 井元 良平
ｂ．当社と親引け先との関係 当社グループの社員等で構成する従業員持株会であります。
ｃ．親引け先の選定理由 当社グループの従業員の福利厚生等を目的としたためであります。
未定（公募による自己株式の処分株式並びに引受人の買取引受による
売出しにおける売出株式のうち、65,900株を上限として、2021年４月
ｄ．親引けしようとする株式の数
19日（売出価格決定日）に決定される予定。）
ｅ．株券等の保有方針 長期保有の見込であります。
当社は、払込みに要する資金として、TESSグループ従業員持株会にお
ｆ．払込みに要する資金等の状況
ける積立て資金の存在を確認しております。
ｇ．親引け先の実態 当社グループの社員等で構成する従業員持株会であります。
(2）親引けに係る株券等の譲渡制限
日本証券業協会の定める「株券等の募集等の引受け等に係る顧客への配分に関する規則」第２条第２項に基づ
き、当社が指定する販売先への売付け（親引け）として、主幹事会社は親引け予定先から売付ける株式数を対象と
して、上場日（株式受渡期日。当日を含む）後180日目（2021年10月23日）までの期間（以下、「本確約期間」と
いう。）継続して所有すること等の確約を書面により取り付けます。本確約期間終了後には売却等が可能となりま
すが、当該取引が行われた場合には、当社普通株式の市場価格に影響が及ぶ可能性があります。主幹事会社は本確
約期間中であっても、その裁量で当該合意の内容を全部若しくは一部につき解除できる権限を有しております。
(3）販売条件に関する事項
販売価格は、仮条件等における需要状況等を勘案した上で決定される予定の公募による自己株式の処分における
処分株式の処分価格並びに引受人の買取引受による売出しにおける売出株式の売出価格と同一とすることから、親
引け予定先に対して特に有利な条件ではないと考えております。
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(4）親引け後の大株主の状況
公募による自
公募による自 己株式の処分
株式（自己株 己株式の処分 及び引受人の
式を除く。） 及び引受人の 買取引受けに
所有株式数
の総数に対す 買取引受けに よる売出し後
氏名又は名称 住所
（株）
る所有株式数 よる売出し後 の株式総数に
の割合（％） の所有株式数 対する所有株
（株） 式数の割合
（％）
6,775,300 25.13 5,775,300 17.01
石脇 秀夫 千葉県船橋市
千葉県船橋市前原東５丁目
2,600,000 9.64 2,600,000 7.66
合同会社ストーンサイド
32番１号
大阪市淀川区西中島６丁目
2,391,900 8.87 2,457,800 7.24
TESSグループ従業員持株会
１番１号
大阪府豊中市新千里北町１
2,365,500 8.77 2,365,500 6.97
合同会社たかおか屋
丁目12番地１
東京都中央区佃２丁目１番
株式会社K 2,151,650 7.98 2,151,650 6.34
2-3914号
大阪府藤井寺市梅が園町11
2,000,000 7.42 2,000,000 5.89
株式会社瑛
番６号
1,379,000 5.11 1,079,000 3.18
髙崎 敏宏 大阪府豊中市
(29,000) (0.11) (29,000) (0.09)
1,350,000 5.01 1,050,000 3.09
山本 一樹 東京都墨田区
1,349,300 5.00 1,049,300 3.09
藤井 克重 大阪府藤井寺市
998,250 3.70 698,250 2.06
石田 智也 神戸市長田区
(29,000) (0.11) (29,000) (0.09)
23,360,900 86.65 21,226,800 62.50
－
計
(58,000) (0.22) (58,000) (0.17)
（注）１．所有株式数及び株式（自己株式を除く。）の総数に対する所有株式数の割合は、2021年３月24日現在のもの
であります。
２．公募による自己株式の処分及び引受人の買取引受けによる売出し後の所有株式数並びに公募による自己株式
の処分及び引受人の買取引受けによる売出し後の株式（自己株式を除く。）の総数に対する所有株式数の割
合は、2021年３月24日現在の所有株式数及び株式総数に、公募による自己株式の処分、引受人の買取引受け
による売出し及び親引け（日本GLP株式会社340,000株、TESSグループ従業員持株会65,900株を上限として算
出）を勘案した場合の株式数及び割合になります。
３．株式（自己株式を除く。）の総数に対する所有株式数の割合は、小数点以下第３位を四捨五入しておりま
す。
４．（ ）内は、新株予約権による潜在株式数及びその割合であり、内数です。
(5）株式併合等の予定の有無及び内容
該当事項はありません。
(6）その他参考となる事項
該当事項はありません。
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