損保ジャパン外国債券ファンド(為替ヘッジなし) 訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)

提出書類 訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
提出日
提出者 損保ジャパン外国債券ファンド(為替ヘッジなし)
カテゴリ 訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)

                                                          EDINET提出書類
                                             SOMPOアセットマネジメント株式会社(E12434)
                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     【表紙】

      【提出書類】                      訂正有価証券届出書

      【提出先】                      関東財務局長殿
      【提出日】                      2021年4月14日       提出
      【発行者名】                      SOMPOアセットマネジメント株式会社
      【代表者の役職氏名】                      代表取締役社長        小嶋 信弘
      【本店の所在の場所】                      東京都中央区日本橋二丁目2番16号
      【事務連絡者氏名】                      津田 浩平
      【電話番号】                      03-5290-3432
      【届出の対象とした募集(売出)内国投資                      損保ジャパン外国債券ファンド(為替ヘッジなし)
      信託受益証券に係るファンドの名称】
      【届出の対象とした募集(売出)内国投資                      募集額 1,000億円を上限とします。
      信託受益証券の金額】
      【縦覧に供する場所】                      該当事項はありません。
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    1【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】

    2020年10月14日付をもって提出した有価証券届出書(以下「原届出書」といいます。)につきまして、半
    期報告書の提出に伴い、訂正すべき事項がありましたので、これを訂正するものであります。
    2【訂正の内容】

    <訂正前>および<訂正後>に記載している下線部                               は訂正部分を示し、<更新後>の記載事項は原
    届出書の更新後の内容を示します。
    なお、「第二部 ファンド情報 第1 ファンドの状況 5 運用状況」は原届出書の更新後の内容を記
    載しています。
    原届出書の「第二部 ファンド情報 第                      3  ファンドの経理状況」において「                   1  財務諸表」は「中間財務
    諸表」を追加し、「           2  ファンドの現況」は更新後の内容を記載しています。
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    第二部【ファンド情報】

    第1【ファンドの状況】

    1【ファンドの性格】

    (3)【ファンドの仕組み】

      <訂正前>

    (略)

      ③ 委託会社等の概況
      (ⅰ)資本金の額 1,550百万円 (                  2020年7月末       現在)
    (略)
      (ⅲ)大株主の状況(           2020年7月末       現在)
    (略)
      <訂正後>

    (略)

      ③ 委託会社等の概況
      (ⅰ)資本金の額 1,550百万円 (                  2021年1月末       現在)
    (略)
      (ⅲ)大株主の状況(           2021年1月末       現在)
    (略)
    2【投資方針】

    (3)【運用体制】

      <訂正前>

    (略)

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       ※ 2020年7月末       現在のものであり、今後変更されることもあります。










      <訂正後>

    (略)

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       ※ 2021年1月末       現在のものであり、今後変更されることもあります。










    3【投資リスク】

      <訂正前>

    (略)

    <リスクの管理体制>
    (略)
      (注)上図は、        2020年7月末       現在のものであり、今後変更されることもあります。
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      <訂正後>













    (略)

    <リスクの管理体制>
    (略)
      (注)上図は、        2021年1月末       現在のものであり、今後変更されることもあります。
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    4【手数料等及び税金】













    (5)【課税上の取扱い】

      <訂正前>

    (略)

     ※ 上記は      2020年7月末       現在のものですので、税法が改正された場合等には、税率等が変更される場合
        があります。税金の取扱いの詳細については、税務専門家等にご確認されることをお勧めしま
        す。
      <訂正後>

    (略)

     ※ 上記は      2021年1月末       現在のものですので、税法が改正された場合等には、税率等が変更される場合
        があります。税金の取扱いの詳細については、税務専門家等にご確認されることをお勧めしま
        す。
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    5【運用状況】

    (1)【投資状況】

    損保ジャパン外国債券ファンド(為替ヘッジなし)

                                                    2021年1月29日現在

             資産の種類                  地域         時価合計(円)            投資比率(%)

    親投資信託受益証券                       日本                  616,449,077            99.40
    コール・ローン、その他の資産(負債控除後)                       ―                   3,718,140            0.60
    純資産総額                                         620,167,217            100.00
    (注1)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。

    (注2)投資資産の内書きの時価および投資比率は、原則として、当該資産の地域別又は発行国籍別の内訳です。
    (参考)損保ジャパン外国債券(為替ヘッジなし)マザーファンド

                                                    2021年1月29日現在

             資産の種類                  地域         時価合計(円)            投資比率(%)

    国債証券                       アメリカ                 2,828,184,744              31.37
                           フランス                 1,152,794,523              12.79
                           ドイツ                  921,309,702            10.22
                           イタリア                  813,025,820             9.02
                           イギリス                  594,856,859             6.60
                           スペイン                  523,389,582             5.81
                           オーストラリア                  226,388,594             2.51
                           ベルギー                  219,706,176             2.44
                           ポーランド                  194,260,686             2.15
                           マレーシア                  181,194,784             2.01
                           カナダ                  164,347,422             1.82
                           オランダ                  158,757,866             1.76
                           ノルウェー                  158,393,902             1.76
                           オーストリア                  131,582,089             1.46
                           メキシコ                   76,351,992            0.85
                           アイルランド                   73,405,058            0.81
                           フィンランド                   50,747,216            0.56
                           デンマーク                   37,457,554            0.42
                           シンガポール                   36,361,192            0.40
                           スウェーデン                   30,135,936            0.33
                                            8,572,651,697              95.10
    コール・ローン、その他の資産(負債控除後)                       ―                  441,811,009             4.90
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    純資産総額                                        9,014,462,706             100.00
    (注1)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。

    (注2)投資資産の内書きの時価および投資比率は、原則として、当該資産の地域別又は発行国籍別の内訳です。
    (2)【投資資産】

    ①【投資有価証券の主要銘柄】

    損保ジャパン外国債券ファンド(為替ヘッジなし)

                                                    2021年1月29日現在

                                                           投資

                                  簿価単価      簿価金額      評価単価      評価金額
    順位   地域    種類        銘柄名          数量                              比率
                                   (円)      (円)      (円)      (円)
                                                           (%)
      1日本    親投資信託    損保ジャパン外国債券(為替ヘッ              361,130,098        1.6970     612,855,937        1.7070     616,449,077     99.40
          受益証券    ジなし)マザーファンド
    (注1)評価額組入上位30銘柄について記載しています。

    (注2)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する各銘柄の時価の比率です。
    投資有価証券の種類別投資比率

                                          2021年1月29日現在

                  種類                     投資比率(%)

    親投資信託受益証券                                            99.40
    合計                                            99.40
    (注1)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する各種類の時価の比率です。

    投資株式の業種別投資比率

    該当事項はありません。
    (参考)損保ジャパン外国債券(為替ヘッジなし)マザーファンド

                                                    2021年1月29日現在

                                                           投資

                           簿価単価      簿価金額      評価単価      評価金額
     順
       地域    種類     銘柄名      数量                             利率(%)    償還日    比率
     位
                           (円)      (円)      (円)      (円)
                                                           (%)
     1ドイツ    国債証券    GERMANY   0.0     3,800,000      12,783.36      485,767,738       12,771.44      485,314,890    0.0000000    2022/6/10    5.38
              220610
     2アメリカ    国債証券    Treasury    1.5     4,380,000      11,209.59      490,980,209       10,916.48      478,142,188    1.5000000    2030/2/15    5.30
              300215
     3アメリカ    国債証券    Treasury    2.25     3,450,000      11,705.36      403,834,973       11,505.02      396,923,333    2.2500000    2027/8/15    4.40
              270815
     4フランス    国債証券    FRANCE   0.0     2,900,000      12,779.19      370,596,518       12,755.76      369,917,068    0.0000000    2022/5/25    4.10
              220525
     5アメリカ    国債証券    Treasury    2.75     2,240,000      11,600.86      259,859,371       11,482.14      257,200,004    2.7500000    2025/2/28    2.85
              250228
     6アメリカ    国債証券    Treasury    2.125     2,270,000      11,366.85      258,027,495       11,243.82      255,234,808    2.1250000    2025/5/15    2.83
              250515
     7アメリカ    国債証券    Treasury    2.875     1,940,000      14,149.10      274,492,662       13,003.58      252,269,468    2.8750000    2049/5/15    2.80
              490515
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     8アメリカ    国債証券    Treasury    2.125     2,210,000      11,168.91      246,832,955       11,065.05      244,537,801    2.1250000    2024/2/29    2.71
              240229
     9イタリア    国債証券    ITALY  1.0      1,810,000      12,948.07      234,360,105       12,901.21      233,511,955    1.0000000    2022/7/15    2.59
              220715
     10 アメリカ    国債証券    Treasury    1.875     1,940,000      11,365.43      220,489,514       11,215.19      217,574,815    1.8750000    2026/6/30    2.41
              260630
     11 イタリア    国債証券    ITALY  2.8      1,390,000      14,440.49      200,722,837       14,989.27      208,350,871    2.8000000    2028/12/1    2.31
              281201
     12 ポーラン    国債証券    POLAND   2.5     6,310,000       3,066.21     193,478,372       3,072.33     193,864,583    2.5000000    2026/7/25    2.15
      ド
              260725
     13 アメリカ    国債証券    Treasury    3.0     1,340,000      14,634.51      196,102,482       13,230.51      177,288,852    3.0000000    2048/2/15    1.97
              480215
     14 フランス    国債証券    FRANCE   0.0     1,380,000      12,763.09      176,130,736       12,731.22      175,690,889    0.0000000    2022/2/25    1.95
              220225
     15 ドイツ    国債証券    GERMANY   0     1,250,000      13,281.85      166,023,150       13,354.64      166,933,047    0.0000000    2030/2/15    1.85
              300215
     16 マレーシ    国債証券    MALAYSIA    4.059     6,040,000       2,766.62     167,103,870       2,762.41     166,850,076    4.0590000    2024/9/30    1.85
      ア
              240930
     17 ノル    国債証券    NORWAY   2.0     11,910,000       1,263.36     150,466,613       1,256.45     149,643,929    2.0000000    2023/5/24    1.66
      ウェー
              230524
     18 スペイン    国債証券    SPAIN  5.75       640,000     20,526.54      131,369,919       20,665.82      132,261,249    5.7500000    2032/7/30    1.47
              320730
     19 フランス    国債証券    FRANCE   1.25      810,000     14,935.94      120,981,156       14,953.35      121,122,143    1.2500000    2034/5/25    1.34
              340525
     20 フランス    国債証券    FRANCE   0.0      900,000     13,056.36      117,507,257       13,078.41      117,705,703    0.0000000    2029/11/25     1.31
              291125
     21 オースト    国債証券    AUSTRALIA    4.75    1,160,000      10,190.55      118,210,493       10,064.21      116,744,884    4.7500000    2027/4/21    1.30
      ラリア
              270421
     22 スペイン    国債証券    SPAIN  1.5       800,000     14,037.86      112,302,883       14,069.50      112,556,070    1.5000000    2027/4/30    1.25
              270430
     23 イギリス    国債証券    UK GILT  4.0      340,000     31,747.42      107,941,252       29,885.02      101,609,070    4.0000000    2060/1/22    1.13
              600122
     24 カナダ    国債証券    CANADA   5.75      860,000     11,846.91      101,883,505       11,443.82      98,416,937    5.7500000    2029/6/1    1.09
              290601
     25 スペイン    国債証券    SPAIN  4.7       425,000     22,010.31      93,543,848       22,464.11      95,472,479    4.7000000    2041/7/30    1.06
              410730
     26 フランス    国債証券    FRANCE   4.0      410,000     21,584.18      88,495,147       21,554.21      88,372,284    4.0000000    2038/10/25     0.98
              381025
     27 フランス    国債証券    FRA  0.00       640,000     12,932.58      82,768,513       12,932.70      82,769,322    0.0000000    2024/3/25    0.92
              240325
     28 アメリカ    国債証券    Treasury    2.875     620,000     13,924.36      86,331,051       12,787.30      79,281,305    2.8750000    2043/5/15    0.88
              430515
     29 ドイツ    国債証券    GERMANY   2.5      340,000     21,519.59      73,166,618       21,514.12      73,148,013    2.5000000    2046/8/15    0.81
              460815
     30 ベルギー    国債証券    BELGIUM   3.0      400,000     17,876.22      71,504,899       17,979.13      71,916,528    3.0000000    2034/6/22    0.80
              340622
    (注1)評価額組入上位30銘柄について記載しています。

    (注2)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する各銘柄の時価の比率です。
    (注3)償還年月日が「9999/99/99」の銘柄は償還日の定めのない銘柄です。
    投資有価証券の種類別投資比率

                                          2021年1月29日現在

                  種類                     投資比率(%)

    国債証券                                            95.10
    合計                                            95.10
    (注1)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する各種類の時価の比率です。

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    投資株式の業種別投資比率

    該当事項はありません。
    ②【投資不動産物件】

    損保ジャパン外国債券ファンド(為替ヘッジなし)

    該当事項はありません。
    (参考)損保ジャパン外国債券(為替ヘッジなし)マザーファンド

    該当事項はありません。
    ③【その他投資資産の主要なもの】

    損保ジャパン外国債券ファンド(為替ヘッジなし)

    該当事項はありません。

    (参考)損保ジャパン外国債券(為替ヘッジなし)マザーファンド

    該当事項はありません。

    (3)【運用実績】

    ①【純資産の推移】

    損保ジャパン外国債券ファンド(為替ヘッジなし)

    直近日(2021年1月末)、同日前1年以内における各月末及び下記計算期間末における純資産の推移は次の通りです。

                              純資産総額(円)               1口当たりの純資産額(円)

                           (分配落)         (分配付)         (分配落)         (分配付)
        第6計算期間末         (2011年    7月15日)
                            1,403,476,756         1,403,476,756            0.8419         0.8419
        第7計算期間末         (2012年    7月17日)
                            1,445,753,718         1,445,753,718            0.8444         0.8444
        第8計算期間末         (2013年    7月16日)
                             247,855,696         247,855,696           1.0990         1.0990
        第9計算期間末         (2014年    7月15日)
                             298,197,547         298,197,547           1.2065         1.2065
        第10計算期間末          (2015年    7月15日)
                             358,184,151         358,184,151           1.3351         1.3351
        第11計算期間末          (2016年    7月15日)
                             346,179,836         346,179,836           1.2191         1.2191
        第12計算期間末          (2017年    7月18日)
                             377,722,234         377,722,234           1.2663         1.2663
        第13計算期間末          (2018年    7月17日)
                             399,097,012         399,097,012           1.2732         1.2732
        第14計算期間末          (2019年    7月16日)
                             443,973,975         443,973,975           1.2757         1.2757
        第15計算期間末          (2020年    7月15日)
                             558,112,682         558,112,682           1.3683         1.3683
                  2020年    1月末日
                             508,564,715             ―       1.3267           ―
                      2月末日
                             520,951,300             ―       1.3430           ―
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                      3月末日
                             515,214,366             ―       1.3446           ―
                      4月末日
                             514,433,193             ―       1.3247           ―
                      5月末日
                             535,118,148             ―       1.3401           ―
                      6月末日
                             556,105,774             ―       1.3585           ―
                      7月末日
                             570,022,047             ―       1.3744           ―
                      8月末日
                             580,323,946             ―       1.3712           ―
                      9月末日
                             593,372,811             ―       1.3729           ―
                     10月末日          582,714,399             ―       1.3521           ―
                     11月末日          586,417,996             ―       1.3652           ―
                     12月末日          611,938,985             ―       1.3740           ―
                  2021年    1月末日
                             620,167,217             ―       1.3694           ―
    ②【分配の推移】

    損保ジャパン外国債券ファンド(為替ヘッジなし)

                                         1口当たりの分配金(円)

                第6計算期間                                          0.0000
                第7計算期間                                          0.0000
                第8計算期間                                          0.0000
                第9計算期間                                          0.0000
               第10計算期間                                          0.0000
               第11計算期間                                          0.0000
               第12計算期間                                          0.0000
               第13計算期間                                          0.0000
               第14計算期間                                          0.0000
               第15計算期間                                          0.0000
              第16中間計算期間末                                              ―
    ③【収益率の推移】

    損保ジャパン外国債券ファンド(為替ヘッジなし)

                                           収益率(%)

                第6計算期間                                          △4.0
                第7計算期間                                           0.3
                第8計算期間                                           30.2
                第9計算期間                                           9.8
               第10計算期間                                           10.7
               第11計算期間                                           △8.7
               第12計算期間                                            3.9
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               第13計算期間                                            0.5
               第14計算期間                                            0.2
               第15計算期間                                            7.3
              第16中間計算期間末                                            △0.3
    (注)各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額(分配落の額)に当該計算期間の分配金を加算し、当該計算期間の直

       前の計算期間末の基準価額(分配落の額。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で
       除して得た数に100を乗じた数です。
       なお、小数点以下2桁目を四捨五入し、小数点以下1桁目まで表示しております。
    (4)【設定及び解約の実績】

    損保ジャパン外国債券ファンド(為替ヘッジなし)

                              設定口数                   解約口数

           第6計算期間                          71,301,459                   19,655,268
           第7計算期間                          87,387,820                   42,287,290
           第8計算期間                          75,421,886                 1,562,013,184
           第9計算期間                          75,131,129                   53,500,864
           第10計算期間                          74,808,386                   53,679,724
           第11計算期間                          64,447,598                   48,780,124
           第12計算期間                          52,813,255                   38,492,783
           第13計算期間                          65,001,521                   49,823,395
           第14計算期間                          69,597,440                   35,037,190
           第15計算期間                          136,449,727                   76,573,771
         第16中間計算期間末                            78,128,765                   36,833,783
    (注1)本邦外における設定及び解約はございません。

    (注2)設定口数には、当初募集期間中の設定口数を含みます。
    ≪参考情報≫

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    第3【ファンドの経理状況】

    1.当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52

       年大蔵省令第38号)(以下「中間財務諸表等規則」という。)ならびに同規則第38条の3および第57
       条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)(以下
       「投資信託財産計算規則」という。)に基づいて作成しております。
       なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
    2.当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、2020年7月16日から2021年1月15
       日までの中間財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による中間監査を受けております。
    【中間財務諸表】

    【損保ジャパン外国債券ファンド(為替ヘッジなし)】

    (1)【中間貸借対照表】

                                                      (単位:円)
                                    第15期           第16期中間計算期間末
                                 2020年7月15日現在               2021年1月15日現在
     資産の部
       流動資産
        コール・ローン                                6,490,104               6,785,580
                                       555,168,761               609,865,329
        親投資信託受益証券
                                       561,658,865               616,650,909
        流動資産合計
                                       561,658,865               616,650,909
       資産合計
     負債の部
       流動負債
        未払解約金                                 954,834               733,617
        未払受託者報酬                                 141,844               162,971
        未払委託者報酬                                2,411,250               2,770,516
        未払利息                                    14               15
                                          38,241               43,938
        その他未払費用
                                        3,546,183               3,711,057
        流動負債合計
                                        3,546,183               3,711,057
       負債合計
     純資産の部
       元本等
        元本                               407,891,806               449,186,788
        剰余金
                                       150,220,876               163,753,064
          中間剰余金又は中間欠損金(△)
                                       558,112,682               612,939,852
        元本等合計
                                       558,112,682               612,939,852
       純資産合計
                                       561,658,865               616,650,909
     負債純資産合計
    (2)【中間損益及び剰余金計算書】

                                                      (単位:円)
                                 第15期中間計算期間               第16期中間計算期間
                                 自 2019年7月17日               自 2020年7月16日
                                 至 2020年1月16日               至 2021年1月15日
     営業収益
                                        19,497,477                1,076,568
       有価証券売買等損益
                                        19,497,477                1,076,568
       営業収益合計
     営業費用
       支払利息                                    1,487               2,105
       受託者報酬                                   128,252               162,971
       委託者報酬                                  2,180,212               2,770,516
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                                 第15期中間計算期間               第16期中間計算期間
                                 自 2019年7月17日               自 2020年7月16日
                                 至 2020年1月16日               至 2021年1月15日
                                          11,226               43,938
       その他費用
                                        2,321,177               2,979,530
       営業費用合計
                                        17,176,300               △1,902,962
     営業利益又は営業損失(△)
                                        17,176,300               △1,902,962
     経常利益又は経常損失(△)
                                        17,176,300               △1,902,962
     中間純利益又は中間純損失(△)
     一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
                                         500,454                4,054
     約に伴う中間純損失金額の分配額(△)
     期首剰余金又は期首欠損金(△)                                   95,958,125               150,220,876
     剰余金増加額又は欠損金減少額                                   13,802,046               28,972,543
       中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                        13,802,046               28,972,543
       額
     剰余金減少額又は欠損金増加額                                   5,763,530               13,533,339
       中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                        5,763,530               13,533,339
       額
                                            -               -
     分配金
                                       120,672,487               163,753,064
     中間剰余金又は中間欠損金(△)
    (3)【中間注記表】

    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

    1.有価証券の評価基準及び評価方法                  親投資信託受益証券

                      移動平均法に基づき中間計算期間末日の基準価額で評価しております。
    2.費用・収益の計上基準                  有価証券売買等損益の計上基準
                      約定日基準で計上しております。
    (中間貸借対照表に関する注記)

                         第15期                   第16期中間計算期間末

         期別
                       2020年7月15日現在                      2021年1月15日現在
    1.   受益権の総数                         407,891,806口                      449,186,788口
    2.   計算期間の末日にお         1口当たり純資産額                   1.3683円    1口当たり純資産額                   1.3646円
       ける1単位当たりの純
                (1万口当たり純資産額)                  (13,683円)     (1万口当たり純資産額)                  (13,646円)
       資産の額
    (中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

    該当事項はありません。

    (金融商品に関する注記)

     金融商品の時価等に関する事項
                              第15期                第16期中間計算期間末

          項目
                            2020年7月15日現在                   2021年1月15日現在
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    1.中間貸借対照表計上額、時価及び                  当該ファンドの保有する金融商品は、原                   当該ファンドの保有する金融商品は、原
       その差額                則としてすべて時価評価されているた                   則としてすべて時価評価されているた
                      め、貸借対照表計上額と時価との差額は                   め、中間貸借対照表計上額と時価との差
                      ありません。                   額はありません。
    2.時価の算定方法                                     同左
                      (1)有価証券
                      重要な会計方針に係る事項に関する注記
                      に記載しております。
                      (2)デリバティブ取引
                      該当事項はありません。
                      (3)上記以外の金融商品
                      上記以外の金融商品(コール・ローン等
                      の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決
                      済されるため、帳簿価額を時価としてお
                      ります。
    3.金融商品の時価等に関する事項に                  金融商品の時価には、市場価格に基づく                   同左
       ついての補足説明                価額のほか、市場価格がない場合には合
                      理的に算定された価額が含まれておりま
                      す。当該価額の算定においては一定の前
                      提条件等を採用しているため、異なる前
                      提条件等によった場合、当該価額が異な
                      ることもあります。
    (その他の注記)

                                  第15期              第16期中間計算期間

               項目
                               自 2019年7月17日                 自 2020年7月16日
                               至 2020年7月15日                 至 2021年1月15日
    期首元本額                                 348,015,850円                 407,891,806円
    期中追加設定元本額                                 136,449,727円                 78,128,765円
    期中一部解約元本額                                 76,573,771円                 36,833,783円
    (有価証券に関する注記)

    該当事項はありません。
    (デリバティブ取引等に関する注記)

    該当事項はありません。

    (参考)


    損保ジャパン外国債券ファンド(為替ヘッジなし)の主要投資対象の状況は以下のとおりです。
    *なお、以下は参考情報であり、監査証明の対象ではありません。
    損保ジャパン外国債券(為替ヘッジなし)マザーファンド

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    貸借対照表

                                 2020年7月15日現在               2021年1月15日現在

              科     目                     金額(円)               金額(円)
     資産の部
       流動資産
        預金                               71,888,463               45,528,962
        コール・ローン                               244,444,147               149,426,136
        国債証券                              7,839,329,743               8,543,256,686
        未収入金                                    -          46,177,898
        未収利息                               37,385,825               39,144,094
        前払費用                                5,535,361               13,274,018
        流動資産合計                              8,198,583,539               8,836,807,794
       資産合計                               8,198,583,539               8,836,807,794
     負債の部
       流動負債
        派生商品評価勘定                                    -             88,050
        未払金                                    -          45,684,246
        未払利息                                   562               339
        流動負債合計                                   562            45,772,635
       負債合計                                     562            45,772,635
     純資産の部
       元本等
        元本                              4,833,266,923               5,170,439,642
        剰余金
          剰余金又は欠損金(△)                            3,365,316,054               3,620,595,517
        元本等合計                              8,198,582,977               8,791,035,159
       純資産合計                               8,198,582,977               8,791,035,159
     負債純資産合計                                 8,198,583,539               8,836,807,794
    注記表

    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
    1.有価証券の評価基準及び評価方法                  国債証券

                      個別法に基づき、以下のとおり、原則として時価で評価しております。時価評価に
                      あたっては、原則として日本証券業協会発表の店頭基準気配値段、金融商品取引業
                      者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社
                      の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
                      ただし、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定で
                      きない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事
                      由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもっ
                      て時価と認めた価額で評価しております。
    2.デリバティブ等の評価基準及び評                  為替予約取引
       価方法
                      個別法による時価法によっております。時価評価にあたっては、原則として、わが
                      国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
    3.外貨建資産・負債の本邦通貨への                  信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算
       換算基準                期間末日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。
    4.費用・収益の計上基準                  有価証券売買等損益及び為替差損益の計上基準
                      約定日基準で計上しております。
                      外貨建取引等の処理基準
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    5.その他財務諸表作成のための基本
                      外貨建取引については、「投資信託財産計算規則」第60条に基づき、取引発生時の
       となる重要な事項
                      外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。
                      但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外
                      貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する
                      当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算
                      し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産
                      等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする
                      計理処理を採用しております。
    (貸借対照表に関する注記)

         期別              2020年7月15日現在                      2021年1月15日現在

    1.   受益権の総数                        4,833,266,923口                      5,170,439,642口
    2.   計算期間の末日にお         1口当たり純資産額                   1.6963円    1口当たり純資産額                   1.7002円
       ける1単位当たりの純
                (1万口当たり純資産額)                  (16,963円)     (1万口当たり純資産額)                  (17,002円)
       資産の額
    (金融商品に関する注記)

     金融商品の時価等に関する事項
          項目                       2020年7月15日現在                   2021年1月15日現在

    1.  貸借対照表計上額、時価及びその                当該ファンドの保有する金融商品は、原                   同左
       差額                則としてすべて時価評価されているた
                      め、貸借対照表計上額と時価との差額は
                      ありません。
    2.  時価の算定方法                (1)有価証券                   (1)有価証券
                      重要な会計方針に係る事項に関する注記                   重要な会計方針に係る事項に関する注記
                      に記載しております。                   に記載しております。
                      (2)デリバティブ取引                   (2)デリバティブ取引
                      該当事項はありません。                   デリバティブ取引等に関する注記に記載
                                          しております。
                      (3)上記以外の金融商品
                                          (3)上記以外の金融商品
                      上記以外の金融商品(コール・ローン等
                      の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決                   上記以外の金融商品(コール・ローン等
                      済されるため、帳簿価額を時価としてお                   の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決
                      ります。                   済されるため、帳簿価額を時価としてお
                                          ります。
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          項目                       2020年7月15日現在                   2021年1月15日現在
    3.  金融商品の時価等に関する事項に                金融商品の時価には、市場価格に基づく                   金融商品の時価には、市場価格に基づく
       ついての補足説明                価額のほか、市場価格がない場合には合                   価額のほか、市場価格がない場合には合
                      理的に算定された価額が含まれておりま                   理的に算定された価額が含まれておりま
                      す。当該価額の算定においては一定の前                   す。当該価額の算定においては一定の前
                      提条件等を採用しているため、異なる前                   提条件等を採用しているため、異なる前
                      提条件等によった場合、当該価額が異な                   提条件等によった場合、当該価額が異な
                      ることもあります。                   ることもあります。デリバティブ取引に
                                          関する契約額等は、あくまでデリバティ
                                          ブ取引における名目的な契約額または想
                                          定元本であり、当該金額自体がデリバ
                                          ティブ取引のリスクの大きさを示すもの
                                          ではありません。
    (その他の注記)

                               自 2019年7月17日                 自 2020年7月16日

               項目
                               至 2020年7月15日                 至 2021年1月15日
    本報告書における開示対象ファンドの期首にお
                                    4,814,477,890円                 4,833,266,923円
    ける当該親投資信託の元本額
    同期中追加設定元本額                                1,109,077,804円                  421,234,261円
    同期中一部解約元本額                                1,090,288,771円                  84,061,542円
    元本の内訳*
    SNAM絶対収益ターゲットファンド(適格機
                                     148,565,577円                 146,142,063円
    関投資家専用)
    ハッピーエイジング20                                 360,116,371円                 390,275,559円
    ハッピーエイジング30                                1,505,793,486円                 1,609,761,457円
    ハッピーエイジング40                                1,487,240,793円                 1,576,803,949円
    ハッピーエイジング50                                 505,888,215円                 531,652,109円
    ハッピーエイジング60                                 465,504,311円                 484,056,304円
    損保ジャパン外国債券ファンド(為替ヘッジな
                                     327,282,180円                 358,702,111円
    し)
    SOMPOターゲットイヤー・ファンド203
                                     23,470,456円                 57,445,350円
    5
    SOMPOターゲットイヤー・ファンド204
                                      5,501,752円                 9,523,783円
    5
    SOMPOターゲットイヤー・ファンド205
                                      3,903,782円                 6,076,957円
    5
     計                                4,833,266,923円                 5,170,439,642円
    *当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

    (有価証券に関する注記)

    該当事項はありません。
    (デリバティブ取引等に関する注記)

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    通貨関連
                      2020年7月15日 現在                       2021年1月15日 現在

                  契約額等                       契約額等
        種類
                  (円)                       (円)
                           時価      評価損益                  時価      評価損益
                          (円)       (円)                 (円)       (円)
                     うち1年                       うち1年
                      超                       超
      市場取引以外の取引
     為替予約取引
      買建              -    -       -       -   38,084,130       -   38,001,780       △82,350
       ドル             -    -       -       -   38,084,130       -   38,001,780       △82,350
      売建              -    -       -       -   46,016,100       -   46,021,800        △5,700
       オーストラリアドル             -    -       -       -   46,016,100       -   46,021,800        △5,700
        合計           -    -       -       -   84,100,230       -   84,023,580       △88,050
    (注)時価の算定方法

       1.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
         ①計算期間末日において予約為替の受渡日(以下、「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表さ
          れている場合は、当該予約為替は当該仲値で評価しております。
         ②計算期間末日において当該日の対顧客先物相場が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
          (イ)計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場の
             うち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いています。
          (ロ)計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表さ
             れている対顧客先物相場の仲値を用いています。
       2.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客相場の仲値で
         評価しております。
       3.換算において円未満の端数は切捨てております。
       ※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
    2【ファンドの現況】

    【純資産額計算書】

    損保ジャパン外国債券ファンド(為替ヘッジなし)

                                    2021年1月29日現在

     Ⅰ 資産総額                                622,420,333      円 

     Ⅱ 負債総額                                 2,253,116     円 
     Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)                                620,167,217      円 
     Ⅳ 発行済数量                                452,859,213      口 
     Ⅴ 1単位当りの純資産額(Ⅲ/Ⅳ)                                   1.3694   円 
    (参考)損保ジャパン外国債券(為替ヘッジなし)マザーファンド

                                    2021年1月29日現在

     Ⅰ 資産総額                               9,014,463,557       円 

     Ⅱ 負債総額                                    851  円 
     Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)                               9,014,462,706       円 
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     Ⅳ 発行済数量                               5,280,900,483       口 
     Ⅴ 1単位当りの純資産額(Ⅲ/Ⅳ)                                   1.7070   円 
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    第三部【委託会社等の情報】

    第1【委託会社等の概況】

    1【委託会社等の概況】

      <訂正前>

    (1)資本金の額(           2020年7月末       現在)

    (略)
    (2)会社の機構(           2020年7月末       現在)
    (略)
      <訂正後>

    (1)資本金の額(           2021年1月末       現在)

    (略)
    (2)会社の機構(           2021年1月末       現在)
    (略)
    2【事業の内容及び営業の概況】

      <更新後>

        「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信

       託の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用
       業)ならびに証券投資信託の募集又は私募(第二種金融商品取引業)を行っています。また「金融商
       品取引法」に定める投資一任契約に基づく運用(投資運用業)および投資助言業務を行っています。
        委託会社の運用する投資信託(親投資信託を除きます。)は2021年1月末現在、計240本(追加型株
       式投資信託140本、単位型株式投資信託36本、単位型公社債投資信託64本)であり、その純資産総額
       の合計は1,596,814百万円です。
    3【委託会社等の経理状況】

      <更新後>

     1.委託会社であるSOMPOアセットマネジメント株式会社(以下「委託会社」という。)の財務諸表
       は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表
       等規則」という。)、ならびに、同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」
       (平成19年内閣府令第52号)により作成しております。
        また、委託会社の中間財務諸表は「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52

       年大蔵省令第38号)、ならびに、同規則第38条第1項及び第57条第1項の規定に基づき、「金融商品取引業
       等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号)により作成しております。
     2.委託会社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、事業年度(2019年4月1日から2020年3月31

       日まで)の財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による監査を受けております。
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        また、委託会社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第36期中間会計期間(2020                                                  年4月
       1日から2020年9月30日まで)の中間財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による中間監査を受け
       て おります。
    (1)【貸借対照表】

                               前事業年度                 当事業年度
                             (2019年3月31日)                 (2020年3月31日)
                      注記
            区分                  金額(千円)                 金額(千円)
                      番号
      (資産の部)
      Ⅰ 流動資産
       1 現金・預金                            5,031,436                 5,030,360
       2 前払費用                              77,905                 88,889
       3 未収委託者報酬                             892,311               1,062,114
       4 未収運用受託報酬                            1,133,534                  958,520
       5 未収収益                                52                 44
       6 その他                              5,489                 1,347
       流動資産合計                             7,140,730                 7,141,276
      Ⅱ 固定資産

       1 有形固定資産
       (1)建物                ※1                23,660                 19,412
       (2)器具備品                ※1                24,492                102,336
        有形固定資産合計                              48,153                121,748
       2 無形固定資産
       (1)電話加入権                                4,535                 4,535
        無形固定資産合計                               4,535                 4,535
       3 投資その他の資産
       (1)投資有価証券                              189,407                 378,390
       (2)長期差入保証金                              161,598                 161,598
       (3)繰延税金資産                              369,181                 402,032
       (4)その他                                 31                 32
        投資その他の資産合計                             720,218                 942,053
       固定資産合計                               772,907               1,068,337
       資産合計                             7,913,637                 8,209,613
                              前事業年度                 当事業年度

                            (2019年3月31日)                 (2020年3月31日)
                      注記
            区分                  金額(千円)                 金額(千円)
                      番号
      (負債の部)
      Ⅰ 流動負債
       1 預り金                             12,372                  6,729
       2 未払金
       (1)未払配当金               ※2       240,000                3,000,000
       (2)未払手数料                     320,577                 351,384
       (3)その他未払金                     193,367         753,944         180,135       3,531,520
       3 未払費用                             985,047                 973,410
       4 未払消費税等                             15,760                 47,391
                                25/51


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       5 未払法人税等                             225,326                 152,972
       6 賞与引当金                             125,066                 115,230
       7 役員賞与引当金                              7,200                 5,400
       流動負債合計                             2,124,718                 4,832,655
      Ⅱ 固定負債
       1 退職給付引当金                             134,243                 150,881
       2 資産除去債務                              8,327                 8,475
       固定負債合計                              142,570                 159,356
       負債合計                             2,267,288                 4,992,011
      (純資産の部)
      Ⅰ 株主資本
       1 資本金                            1,550,000                 1,550,000
       2 資本剰余金
       (1)資本準備金                              413,280                 413,280
        資本剰余金合計                             413,280                 413,280
       3 利益剰余金
       (1)その他利益剰余金
          繰越利益剰余金                          3,675,113                 1,257,468
        利益剰余金合計                            3,675,113                 1,257,468
       株主資本合計                             5,638,393                 3,220,749
      Ⅱ 評価・換算差額等
       1 その他有価証券評価差                              7,956               △  3,147
         額金
       評価・換算差額等合計                               7,956               △  3,147
       純資産合計                             5,646,349                 3,217,602
       負債・純資産合計                             7,913,637                 8,209,613
    (2)【損益計算書】


                              前事業年度                 当事業年度
                          (自 2018年4月1日                 (自 2019年4月1日
                            至 2019年3月31日)                 至 2020年3月31日)
                     注記
            区分                  金額(千円)                 金額(千円)
                     番号
      Ⅰ 営業収益
       1  委託者報酬                   4,693,325                 4,761,002
       2  運用受託報酬                   3,479,650         8,172,976         3,408,951         8,169,953
      Ⅱ 営業費用
       1  支払手数料                   2,096,873                 2,057,148
       2  広告宣伝費                     30,230                 16,106
       3  公告費                       200                 200
       4  調査費                   2,532,683                 2,381,706
       (1)調査費                    1,070,321                 1,067,053
       (2)委託調査費                    1,457,726                 1,311,310
       (3)図書費                       4,635                 3,342
       5  営業雑経費                    165,973                 184,920
       (1)通信費                       6,109                 6,023
       (2)印刷費                     145,335                 163,235
       (3)諸会費                      14,528       4,825,961          15,660       4,640,082
      Ⅲ 一般管理費
                                26/51


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       1  給料                   1,523,789                 1,567,354
       (1)役員報酬                      75,540                 83,506
       (2)給料・手当                    1,260,953                 1,286,043
       (3)賞与                     187,295                 197,805
       2  福利厚生費                    183,912                 188,710
       3  交際費                     10,052                 13,169
       4  寄付金                       300                 300
       5  旅費交通費                     39,791                 45,892
       6  法人事業税                     41,849                 50,010
       7  租税公課                     15,555                 26,124
       8  不動産賃借料                    208,923                 211,714
       9  退職給付費用                     58,381                 67,288
       10 賞与引当金繰入                     125,066                 115,230
       11 役員賞与引当金繰入                       7,200                 5,400
       12 固定資産減価償却費                      11,976                 13,153
       13 諸経費                     353,873       2,580,671          349,338       2,653,688
      営業利益                               766,343                 876,182
      Ⅳ 営業外収益
       1  受取配当金                       98                191
       2  受取利息                       281                 272
       3  有価証券売却益                     12,029                   -
       4  有価証券償還益                       -               1,358
       5   保険配当金                     366                 448
       6  雑益                     2,459        15,236         1,033         3,305
      Ⅴ 営業外費用
       1  有価証券売却損                       -                  2
       2  為替差損                     3,184                 2,620
       3   事務過誤費                    4,341                   -
       4  雑損                       198       7,724          266       2,889
      経常利益                               773,855                 876,598
      Ⅵ 特別損失
       1  固定資産除却損              ※1          7                409
       2  商号変更費用                       -         7      13,256         13,666
      税引前当期純利益                               773,847                 862,932
       法人税・住民税及び事業                              342,518                 309,915
      税
       法人税等調整額                             △  97,828               △  29,339
      当期純利益                               529,156                 582,355
    (3)【株主資本等変動計算書】

     前事業年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)                                              (単位:千円)
                                  株主資本
                          資本剰余金               利益剰余金
                                                     株主資本
                                     その他利益
                                                      合計
                                      剰余金
                        資本     資本剰余金               利益剰余金
                資本金
                       準備金        合計               合計
                                      繰越利益
                                      剰余金
     当期首残高           1,550,000        413,280        413,280       3,385,956        3,385,956        5,349,236
     当期変動額
      剰余金の配当                                △240,000        △240,000        △240,000
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      当期純利益                                 529,156        529,156        529,156
      株主資本以外
      の項目の当期
      変動額(純
      額)
      当期変動額合
                    -       -        -     289,156        289,156        289,156
      計
     当期末残高           1,550,000        413,280        413,280       3,675,113        3,675,113        5,638,393
                 評価・換算差額等

               その他有価        評価・換
                               純資産
               証券評価差        算差額等
                               合計
                 額金       合計
     当期首残高             2,378       2,378     5,351,614
     当期変動額
      剰余金の配当                        △240,000
      当期純利益                         529,156
      株主資本以外
      の項目の当期
                  5,578       5,578        5,578
      変動額(純
      額)
      当期変動額合
                  5,578       5,578       294,735
      計
     当期末残高             7,956       7,956     5,646,349
     当事業年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)                                              (単位:千円)

                                  株主資本
                          資本剰余金               利益剰余金
                                                     株主資本
                                     その他利益
                                                      合計
                                      剰余金
                        資本     資本剰余金               利益剰余金
                資本金
                       準備金        合計               合計
                                      繰越利益
                                      剰余金
     当期首残高           1,550,000        413,280        413,280       3,675,113        3,675,113        5,638,393
     当期変動額
      剰余金の配当                               △3,000,000        △3,000,000        △3,000,000
      当期純利益                                 582,355        582,355        582,355
      株主資本以外
      の項目の当期
      変動額(純
      額)
      当期変動額合
                    -       -        -   △2,417,644        △2,417,644        △2,417,644
      計
     当期末残高           1,550,000        413,280        413,280       1,257,468        1,257,468        3,220,749
                 評価・換算差額等

               その他有価        評価・換
                             純資産合計
               証券評価差        算差額等
                 額金       合計
     当期首残高             7,956       7,956     5,646,349
     当期変動額
      剰余金の配当                       △3,000,000
      当期純利益                         582,355
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      株主資本以外
      の項目の当期
                 △11,103       △11,103        △11,103
      変動額(純
      額)
      当期変動額合
                 △11,103       △11,103      △2,428,747
      計
     当期末残高            △3,147       △3,147       3,217,602
    重要な会計方針

       1.有価証券の評価基準及び評価方法
         その他有価証券
          時価のあるもの
           決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移
          動平均法により算定)を採用しております。
          時価のないもの

           移動平均法による原価法を採用しております。
       2.固定資産の減価償却の方法

         有形固定資産
           定額法を採用しております。
           なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
                 建物    15年
                 器具備品  2~20年
       3.外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準

         外貨建金銭債権債務は、期末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理して
        おります。
       4.引当金の計上基準

         (1)賞与引当金
             従業員賞与の支給に充てるため、賞与支給見込額の当事業年度負担額を計上しております。
         (2)役員賞与引当金
             役員賞与の支給に充てるため、当事業年度における支給見込額を計上しております。
         (3)退職給付引当金
             従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における要支給額を計上しております。
             退職給付債務の計算に当たっては、「退職給付に関する会計基準の適用指針」(企業会計基
            準適用指針第25号)に定める簡便法によっております。
       5.消費税等の会計処理方法

         税抜方式を採用しております。
     (表示方法の変更)

       (損益計算書)
        前事業年度において、「営業外収益」の「その他」に含めていた「保険配当金」は、営業外収益の100
       分の10を超えたため、当事業年度より独立掲記することとしました。この表示方法の変更を反映させるた
       め、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。
        この結果、前事業年度の損益計算書において、「営業外収益」の「その他」に表示していた2,826千円
       は、「保険配当金」366千円及び「その他」2,459千円として組み替えております。
    注記事項

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      (貸借対照表関係)

       ※1 有形固定資産の減価償却累計額は、次のとおりであります。
                                              (単位:千円)
                          前事業年度                 当事業年度
                        (2019年3月31日)                 (2020年3月31日)
         建物                       86,787                 91,036
         器具備品                       52,226                 59,912
       ※2 関係会社項目

          関係会社に対する負債は、次のとおりであります。
                                              (単位:千円)
                           前事業年度                 当事業年度
                         (2019年3月31日)                 (2020年3月31日)
         未払金
          未払配当金                       240,000                3,000,000
      (損益計算書関係)

       ※1 固定資産除却損の内容は、次のとおりであります。
                                              (単位:千円)
                           前事業年度                 当事業年度
                       (自 2018年4月1日                  (自 2019年4月1日
                        至 2019年3月31日)                  至 2020年3月31日)
         器具備品                           7                409
      (株主資本等変動計算書関係)

       前事業年度      (自 2018年4月1日             至 2019年3月31日)
       1.発行済株式に関する事項

                    当事業年度          当事業年度          当事業年度          当事業年度
          株式の種類
                    期首株式数          増加株式数          減少株式数          期末株式数
           普通株式            24,085株            -株          -株        24,085株
       2.自己株式に関する事項

         該当事項はありません。
       3.新株予約権等に関する事項

         該当事項はありません。
       4.剰余金の配当に関する事項

         (1)配当金支払額
                   株式の      配当金の       1株当たり
          (決議)                               基準日         効力発生日
                   種類       総額       配当額
         2019年3月27日          普通
                         240,000千円         9,964円         -       2019年3月31日
          取締役会         株式
         (2)基準日が当期に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌期となるもの

             該当事項はありません。
       当事業年度(自 2019年4月1日                   至 2020年3月31日)

       1.発行済株式に関する事項

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                    当事業年度          当事業年度          当事業年度          当事業年度
          株式の種類
                    期首株式数          増加株式数          減少株式数          期末株式数
           普通株式            24,085株            -株          -株        24,085株
       2.自己株式に関する事項

         該当事項はありません。
       3.新株予約権等に関する事項

         該当事項はありません。
       4.剰余金の配当に関する事項

         (1)配当金支払額
                  株式の       配当金の        1株当たり
          (決議)                                 基準日         効力発生日
                   種類       総額        配当額
         2020年3月11日          普通
                        3,000,000千円          124,558円          -       2020年3月31日
          取締役会         株式
         (2)基準日が当期に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌期となるもの

             該当事項はありません。
      (金融商品関係)

       1.金融商品の状況に関する事項
        (1)金融商品に対する取組方針
            当社では、主として短期的な預金及び一部の有価証券によって運用しており、経営として許容
           できる範囲内にリスクを制御するよう、適切に資産運用を行っております。
        (2)金融商品の内容及びそのリスク
            営業債権である未収委託者報酬及び未収運用受託報酬は、そのほとんどが信託財産から支払わ
           れるため、回収リスクは僅少であります。
            投資有価証券は、主に投資信託を保有しており、今後の基準価額の下落によっては、売却損・
           評価損計上による利益減少や、評価差額金の減少により純資産が減少するなど、価格変動リスク
           に晒されております。
        (3)金融商品に係るリスク管理体制
            当社では、短期的な預金について、格付の高い金融機関とのみ取引を行っております。
            価格変動リスクについては、四半期ごとに時価の状況等を把握し、当該状況については資産運
           用管理規程に従い、経理担当部が取締役会等へ報告し、適切に管理を行っております。
        (4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
            金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定さ
           れた価額が含まれております。                 当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異な
           る前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
       2.金融商品の時価等に関する事項

          貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握
        することが極めて困難と認められるものは含めておりません(注2.参照)。
        前事業年度(2019年3月31日)                                         (単位:千円)

                        貸借対照表計上額                時価            差額
        (1)現金・預金                   5,031,436            5,031,436                -
        (2)未収委託者報酬                    892,311            892,311               -
        (3)未収運用受託報酬                   1,133,534            1,133,534                -
        (4)投資有価証券
           その他有価証券                  188,657            188,657               -
             資産計              7,245,941            7,245,941                -
                                31/51


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        (1)未払費用                    985,047            985,047               -
             負債計               985,047            985,047               -
        当事業年度(2020年3月31日)                                         (単位:千円)

                        貸借対照表計上額                時価            差額
        (1)現金・預金                   5,030,360            5,030,360                -
        (2)未収委託者報酬                   1,062,114            1,062,114                -
        (3)未収運用受託報酬                    958,520            958,520               -
        (4)投資有価証券
           その他有価証券                  377,640            377,640               -
             資産計              7,428,635            7,428,635                -
        (1)未払金                   3,531,520            3,531,520                -
        (2)未払費用                    973,410            973,410               -
             負債計              4,504,931            4,504,931                -
        注1.   金融商品の時価の算定方法並びに有価証券取引に関する事項

          資 産
           (1)現金・預金、(2)未収委託者報酬、及び(3)未収運用受託報酬
               短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によって
             おります。
           (4)投資有価証券
               時価については、公表されている基準価額または取引金融機関等から提示された基準価額
             によっております。
          負 債
           (1)未払金及び(2)未払費用
               短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によって
             おります。
        注2.   時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

                                               (単位:千円)
                             前事業年度                当事業年度
               区分
                           (2019年3月31日)                (2020年3月31日)
        非上場株式                            750                750
          非上場株式は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、
        「(4)投資有価証券            その他有価証券」には含めておりません。
        注3.   金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

        前事業年度(2019年3月31日)                                       (単位:千円)

                                  1年超        5年超
                          1年以内                        10年超
                                  5年以内        10年以内
        (1)預金                 5,031,283            -        -        -
        (2)未収委託者報酬                  892,311           -        -        -
        (3)未収運用受託報酬                 1,133,534            -        -        -
        (4)投資有価証券
           その他有価証券のうち
           満期があるもの
             株式                 -        -        -        -
             債券                 -        -        -        -
             その他                 -     177,539         11,118          -
               合計           7,057,129         177,539         11,118          -
                                32/51


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                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
        当事業年度(2020年3月31日)                                       (単位:千円)

                                  1年超        5年超
                         1年以内                         10年超
                                  5年以内        10年以内
        (1)預金                 5,030,197            -        -        -
        (2)未収委託者報酬                 1,062,114            -        -        -
        (3)未収運用受託報酬                  958,520           -        -        -
        (4)投資有価証券
           その他有価証券のうち
           満期があるもの
             株式                -        -        -        -
             債券                -        -        -        -
             その他                -     157,275         19,415        200,950
              合計           7,050,832         157,275         19,415        200,950
        注4.   社債、新株予約権付社債及び長期借入金の決算日後の返済予定額

            該当事項はありません。
      (有価証券関係)

       1.売買目的有価証券
         該当事項はありません。
       2.満期保有目的の債券

         該当事項はありません。
       3.子会社株式及び関連会社株式

         該当事項はありません。
       4.その他有価証券で時価のあるもの

         前事業年度(2019年3月31日)                                         (単位:千円)
                                貸借対照表
                         種類                 取得原価          差額
                                  計上額
                      (1)株式                -         -         -
                      (2)債券                -         -         -
          貸借対照表計上額が
                      (3)その他             176,630         165,000          11,630
         取得原価を超えるもの
                         小計          176,630         165,000          11,630
                      (1)株式                -         -         -
          貸借対照表計上額が
                      (2)債券                -         -         -
         取得原価を超えないも
              の
                      (3)その他              12,027         12,189          △161
                         小計           12,027         12,189          △161
                  合計                 188,657         177,189          11,468
         当事業年度(2020年3月31日)                                         (単位:千円)

                                貸借対照表
                         種類                 取得原価          差額
                                  計上額
                      (1)株式                -         -         -
                      (2)債券                -         -         -
          貸借対照表計上額が
                      (3)その他             233,779         229,700          4,079
         取得原価を超えるもの
                         小計          233,779         229,700          4,079
                      (1)株式                -         -         -
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                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
          貸借対照表計上額が
                      (2)債券                -         -         -
         取得原価を超えないも
                      (3)その他             143,861         151,087         △7,226
              の
                         小計          143,861         151,087         △7,226
                  合計                 377,640         380,787         △3,147
       5.売却したその他有価証券

         前事業年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)                                     (単位:千円)
             種類           売却額         売却益の合計額           売却損の合計額
        (1)株式                   24,900            9,900             -
        (2)債券                     -           -           -
        (3)その他                   13,229            2,130             0
             合計
                            38,129           12,030              0
         当事業年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)                                     (単位:千円)

             種類           売却額         売却益の合計額           売却損の合計額
        (1)株式                     -           -           -
        (2)債券                     -           -           -
        (3)その他                     97           -            2
             合計
                              97           -            2
      (退職給付関係)

        1.採用している退職給付制度の概要(出向受入者に対する出向元への退職金負担額を除く。)
            当社は、従業員の退職給付に充てるため、非積立型の確定給付制度及び確定拠出制度を採用して
           おります。
            退職一時金制度(非積立型制度であります。)では、退職給付として、給与と勤務期間に基づい
           た一時金を支給しております。
            なお、当社が有する退職一時金制度は、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計算し
           ております。
        2.簡便法を適用した確定給付制度

         (1)簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
                                                  (単位:千円)
                               前事業年度                当事業年度
                           (自 2018年4月1日                (自 2019年4月1日
                            至 2019年3月31日)                至 2020年3月31日)
           退職給付引当金の期首残高                        112,624                134,243
              退職給付費用                       23,211                27,786
                                   △  1,592             △  11,148
              退職給付の支払額
           退職給付引当金の期末残高                        134,243                150,881
         (2)退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

                                                  (単位:千円)
                               前事業年度                当事業年度
                             (2019年3月31日)                (2020年3月31日)
           非積立型制度の退職給付債
                                    134,243                150,881
           務
           貸借対照表に計上された負
                                    134,243                150,881
           債と資産の純額
           退職給付引当金                        134,243                150,881
           貸借対照表に計上された負
                                    134,243                150,881
           債と資産の純額
         (3)退職給付費用

                                                  (単位:千円)
                                34/51


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                               前事業年度                当事業年度
                           (自 2018年4月1日                (自 2019年4月1日
                            至 2019年3月31日)                至 2020年3月31日)
           簡便法で計算した退職給付
                                    23,211                27,786
           費用
        3.確定拠出制度

                                                  (単位:千円)
                               前事業年度                当事業年度
                           (自 2018年4月1日                (自 2019年4月1日
                            至 2019年3月31日)                至 2020年3月31日)
           当社の確定拠出制度への要
                                    25,915                30,681
           拠出額
      (税効果会計関係)

         1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                                  (単位:千円)
                                   前事業年度             当事業年度
                                 (2019年3月31日)             (2020年3月31日)
           繰延税金資産
                                       259,327             301,391
              ソフトウェア損金算入限度超過額
                                        41,105             46,199
              退職給付引当金
                                        38,295             35,283
              賞与引当金
                                        14,487             11,335
              未払事業税
                                        14,684              4,762
              未払金否認
                                        5,949             4,021
              繰延資産損金算入限度超過額
                                        4,944             6,059
              その他
                                       378,793             409,054
           繰延税金資産 小計
              将来減算一時差異等の合計に係る
                                       △  2,645            △  3,648
              評価性引当額
                                       △  2,645            △  3,648
           評価性引当額 小計
                                       376,148             405,406
           繰延税金資産 合計
           繰延税金負債
                                       △  3,031            △  3,031
              株式譲渡損益
                                        △  424            △  343
              固定資産除去価額
                                       △  3,512               -
              その他有価証券評価差額金
                                       △  6,967            △  3,374
           繰延税金負債 合計
                                       369,181             402,032
           繰延税金資産の純額
         2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差

          異の原因となった主要な項目別の内訳
                                   前事業年度             当事業年度
                                 (2019年3月31日)             (2020年3月31日)
           法定実効税率                      法定実効税率と税効                    30.6%
           (調整)                     果会計適用後の法人税
           交際費等永久に損金に算入されない項                     等の負担率との間の差
                                                    1.3
           目                     異が法定実効税率の
           住民税均等割                     100分の5以下であるた                    0.3
           評価性引当額の増減                     め注記を省略しており                    0.1
           その他                     ます。                    0.2
           税効果会計適用後の法人税等の負担率                                         32.5
      (資産除去債務関係)

       資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの
         1.当該資産除去債務の概要

           本社事務所の不動産賃貸借契約に伴う原状回復義務等であります。
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         2.当該資産除去債務の金額の算定方法

           使用見込期間を取得から15年と見積り、割引率は1.7%~1.8%を使用して資産除去債務の金額を計
          算しております。
         3.当該資産除去債務の総額の増減

                                                  (単位:千円)
                                前事業年度                当事業年度
                            (自 2018年4月1日                (自 2019年4月1日
                              至 2019年3月31日)                至 2020年3月31日)
           期首残高                           8,181                8,327
           時の経過による調整額                            145                147
           期末残高                           8,327                8,475
      (セグメント情報等)

       セグメント情報
         当社は、投資運用事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

       関連情報

         前事業年度(自 2018年4月1日                   至 2019年3月31日)

          1.製品及びサービスごとの情報

             単一の製品・サービスの区分の外部顧客への営業収益が損益計算書の営業収益の90%を
           超えるため、記載を省略しております。
          2.地域ごとの情報

          (1)営業収益
                                                 (単位:千円)
                日本       欧州       中東       米国       アジア        合計
               7,315,521        575,733       128,375       117,530        35,814      8,172,976
              (注)営業収益は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
          (2)有形固定資産

              本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を
             超えているため、記載を省略しております。
          3.主要な顧客ごとの情報

             特定の顧客に対する営業収益で損益計算書の営業収益の10%を占めるものがないため、
           記載を省略しております。
         当事業年度(自 2019年4月1日                   至 2020年3月31日)

          1.製品及びサービスごとの情報

             単一の製品・サービスの区分の外部顧客への営業収益が損益計算書の営業収益の90%を
           超えるため、記載を省略しております。
          2.地域ごとの情報

          (1)営業収益
                                                 (単位:千円)
                日本       欧州       米国       中東       アジア        合計
               7,171,851        490,694       259,796       192,226        55,384      8,169,953
              (注)営業収益は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
          (2)有形固定資産

              本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を
             超えているため、記載を省略しております。
          3.主要な顧客ごとの情報

             特定の顧客に対する営業収益で損益計算書の営業収益の10%を占めるものがないため、
           記載を省略しております。
                                36/51


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    (関連当事者情報)

      1.関連当事者との取引

       (1)財務諸表提出会社の親会社及び主要株主(会社等に限る。)等

          記載すべき重要な取引はありません。
       (2)財務諸表提出会社の子会社及び関連会社等

          該当事項はありません。
       (3)財務諸表提出会社と同一の親会社を持つ会社等及び財務諸表提出会社のその他の関係会社の子会社

          等
      前事業年度      (自 2018年4月1日             至 2019年3月31日)
                                議決権     関連
                            事業    等の所     当事         取引         期末
            会社等     所在     資本金                   取引の
        種類                    の内    有(被     者と         金額     科目     残高
            の名称     地    (千円)                    内容
                             容   所有)     の関        (千円)         (千円)
                                 割合     係
                                     投資
                                     信託
                                         投資信
             損保
                                     に係
       同一の                     確定             託代行
            ジャパ     東京                                  未払
                                     る事
       親会社                     拠出             手数料
            ンDC     都新     3,000,000           -             488,979     手数     107,223
                                     務代
       を持つ                     年金             の支払
            証券株     宿区                                   料
                                     行の
        会社                     業             (注
            式会社
                                          1)
                                     委託
                                      等
                                     投資
            SOM                             運用受
                                     顧問
       同一の     POひ                             託報酬          未収
                                     契約
                 東京           生命
       親会社     まわり                             の受取          運用
                                     に基
                 都新    17,250,000       保険     -             165,115          88,523
       を持つ     生命保                              り         受託
                                     づく
                 宿区            業
        会社    険株式                             (注          報酬
                                     資産
             会社                             2)
                                     運用
         注1.上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれて
            おります。
         注2.取引条件及び取引条件の決定方針等
           (注1)代行手数料の支払いについては、一般的取引条件によっております。
           (注2)運用受託報酬の受取りについては、一般的取引条件によっております。
         注3.損保ジャパン日本興亜DC証券株式会社は、2020年4月1日に商号を損保ジャパンDC証券株式
            会社に変更しております。
         注4.損保ジャパン日本興亜ひまわり生命保険株式会社は、2019年10月1日に商号をSOMPOひまわ
            り生命保険株式会社に変更しております。
      当事業年度(自 2019年4月1日                   至 2020年3月31日)

                                議決権     関連
                            事業    等の所     当事          取引         期末
            会社等     所在     資本金                   取引の
        種類                    の内    有(被     者と          金額     科目     残高
            の名称     地    (千円)                    内容
                             容   所有)     の関         (千円)         (千円)
                                 割合     係
                                     投資
                                     信託
                                         投資信
             損保
                                     に係
       同一の                     確定             託代行
            ジャパ     東京                                  未払
                                     る事
       親会社                     拠出             手数料
            ンDC     都新     3,000,000           -             498,922     手数    115,372
                                     務代
       を持つ                     年金             の支払
            証券株     宿区                                   料
                                     行の
        会社                     業             (注
            式会社
                                          1)
                                     委託
                                      等
                                37/51



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                                     投資
            SOM                             運用受
                                     顧問
       同一の     POひ                             託報酬          未収
                                     契約
                 東京           生命
       親会社     まわり                             の受取          運用
                                     に基
                 都新    17,250,000       保険     -             169,211          94,179
       を持つ     生命保                              り         受託
                                     づく
                 宿区            業
        会社    険株式                             (注          報酬
                                     資産
             会社                             2)
                                     運用
         注1.上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれて
            おります。
         注2.取引条件及び取引条件の決定方針等
           (注1)代行手数料の支払いについては、一般的取引条件によっております。
           (注2)運用受託報酬の受取りについては、一般的取引条件によっております。
         注3.損保ジャパン日本興亜DC証券株式会社は、2020年4月1日に商号を損保ジャパンDC証券株式
            会社に変更しております。
         注4.損保ジャパン日本興亜ひまわり生命保険株式会社は、2019年10月1日に商号をSOMPOひまわ
            り生命保険株式会社に変更しております。
       (4)財務諸表提出会社の役員及び主要株主(個人の場合に限る。)等

          役員及び主要株主(個人の場合に限る。)等との取引はありません。
      2.親会社又は重要な関連会社に関する注記

       (1)親会社情報

          SOMPOホールディングス株式会社                    (東京証券取引所に上場)
       (2)重要な関連会社の要約財務情報

          関連会社はありません。
      (1株当たり情報)

                                前事業年度                 当事業年度
                            (自 2018年4月1日                 (自 2019年4月1日
                             至 2019年3月31日)                 至 2020年3月31日)
       1株当たり純資産額(円)
                                   234,434.27                 133,593.60
       1株当たり当期純利益金額(円)
                                    21,970.39                 24,179.19
    (注)    1.  潜在  株式調整後1株当たり当期純利益               金額については、潜在株式が存在しない                   た め記載しておりません           。

    (注)2    . 1 株当た   り 当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります                             。
                               前事業年度                 当事業年度
                            (自 2018年4月1日                 (自 2019年4月1日
                             至 2019年3月31日)                 至 2020年3月31日)
       当期純利益(千円)
                                     529,156                 582,355
       普通株主に帰属しない金額(千
                                       -                 -
       円)
       普通株式に係る当期純利益(千
                                     529,156                 582,355
       円)
       期中平均株式数(株)
                                     24,085                 24,085
    中間財務諸表

    (1)中間貸借対照表
                                           第36期中間会計期間
                                           (2020年9月30日)
                                注記
                  区分                           金額(千円)
                                番号
        (資産の部)

        Ⅰ 流動資産
         1  現金・預金
                                                      1,766,457
         2  前払費用
                                                        69,125
         3  未収委託者報酬
                                                      1,119,626
         4  未収運用受託報酬
                                                       902,998
                                38/51


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         5  立替金
                                                       128,883
           流動資産合計                                           3,987,090
        Ⅱ 固定資産
         1  有形固定資産
                                ※1                       122,515
         2  無形固定資産
                                                         4,535
         3  投資その他の資産
          (1)投資有価証券                                             414,544
          (2)長期差入保証金                                             173,961
          (3)繰延税金資産                                             374,373
          (4)その他                                                32
              投資その他の資産合計                                         962,912
            固定資産合計                                           1,089,962
         資産合計                                             5,077,053
                                           第36期中間会計期間


                                           (2020年9月30日)
                                注記
                  区分                           金額(千円)
                                番号
        (負債の部)
        Ⅰ 流動負債
         1  預り金                                               7,039
         2  未払金
          (1)未払手数料                                             390,718
          (2)その他未払金                                             156,186
              未払金合計                                         546,905
         3  未払費用                                              483,858
         4  未払法人税等                                              153,068
         5  賞与引当金                                              99,733
         6  役員賞与引当金                                               2,850
         7  その他                                              39,105
                                ※2
           流動負債合計                                           1,332,560
        Ⅱ 固定負債
         1  退職給付引当金                                              166,200
         2  資産除去債務                                               8,550
           固定負債合計                                            174,751
         負債合計                                             1,507,311
        (純資産の部)
        Ⅰ 株主資本
         1  資本金                                            1,550,000
         2  資本剰余金
          (1)資本準備金                                             413,280
              資本剰余金合計                                         413,280
         3  利益剰余金
          (1)その他利益剰余金
              繰越利益剰余金                                        1,590,499
           利益剰余金合計                                           1,590,499
           株主資本合計                                           3,553,779
        Ⅱ 評価・換算差額等
         1  その他有価証券評価差額金                                              15,961
           評価・換算差額等合計                                             15,961
         純資産合計                                             3,569,741
         負債・純資産合計                                             5,077,053
    (2)中間損益計算書

                                          第36期中間会計期間
                                         (自 2020年4月1日
                                          至 2020年9月30日)
                               注記
                 区分                           金額(千円)
                               番号
        Ⅰ 営業収益
         1  委託者報酬                               2,355,607
         2  運用受託報酬                               1,630,262             3,985,870
                                39/51

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        Ⅱ 営業費用
         1  支払手数料                               1,032,095
         2  広告宣伝費                                  6,136
         3  公告費                                   470
         4  調査費                               1,067,833
          (1)調査費                                454,735
          (2)委託調査費                                611,197
          (3)図書費                                 1,900
         5  営業雑経費                                 81,638
          (1)通信費                                 8,075
          (2)印刷費                                61,202
          (3)諸会費                                12,359            2,188,175
        Ⅲ 一般管理費
         1  給料                                742,875
          (1)役員報酬                                34,668
          (2)給料・手当                                663,270
          (3)賞与                                44,935
         2  福利厚生費                                101,533
         3  交際費                                  1,439
         4  旅費交通費                                   958
         5  法人事業税                                 20,554
         6  租税公課                                  3,749
         7  不動産賃借料                                103,790
         8  退職給付費用                                 37,578
         9  賞与引当金繰入                                 99,733
         10 役員賞与引当金繰入                                   2,850
         11 固定資産減価償却費                       ※1            8,278
         12 諸経費                                 179,160            1,302,502
        営業利益                                                495,192
        Ⅳ 営業外収益
         1  受取配当金                                   183
         2  雑益                                   166             350
        Ⅴ 営業外費用
         1  為替差損                                  2,796
         2  雑損                                   320            3,116
        経常利益                                                492,425
        Ⅵ 特別損失
         1  固定資産除却損                                    0
         2  商号変更費用                                  3,305             3,305
        税引前中間純利益                                                489,120
         法人税、住民税及び事業税                                               135,476
         法人税等調整額                                               20,614
        中間純利益                                                333,030
    (3)中間株主資本等変動計算書

     第36期中間会計期間 (自 2020年4月1日 至 2020年9月30日)                                              (単位:千円)

                                   株主資本
                           資本剰余金               利益剰余金
                                                      株主資本
                                      その他利益
                                                       合計
                                        剰余金
                         資本      資本剰余金               利益剰余金
                 資本金
                        準備金        合計               合計
                                       繰越利益
                                        剰余金
     当期首残高            1,550,000        413,280        413,280       1,257,468        1,257,468       3,220,749
     当中間期変動額
      中間純利益                                  333,030        333,030       333,030
      株主資本以外の
      項目の当中間期
      変動額(純額)
      当中間期変動
                     -       -        -     333,030        333,030       333,030
      額合計
     当中間期末残高            1,550,000        413,280        413,280       1,590,499        1,590,499       3,553,779
                                40/51


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                  評価・換算差額等

                その他有価
                       評価・換算
                               純資産合計
                証券評価差
                       差額等合計
                  額金
     当期首残高             △3,147       △3,147       3,217,602
     当中間期変動額
      中間純利益                           333,030
      株主資本以外の
      項目の当中間期
                   19,109       19,109        19,109
      変動額(純額)
      当中間期変動
                   19,109       19,109       352,139
      額合計
     当中間期末残高             15,961       15,961      3,569,741
    重要な会計方針

       1.有価証券の評価基準及び評価方法
         その他有価証券
          時価のあるもの
           中間会計期間末日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売
          却原価は移動平均法により算定)を採用しております。
          時価のないもの
           移動平均法による原価法を採用しております。
       2.固定資産の減価償却の方法
         有形固定資産
           定額法を採用しております。
           なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
              建物    15年
              器具備品  2~20年
       3.外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準
         外貨建金銭債権債務は、中間会計期間末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益とし
        て処理しております。
       4.引当金の計上基準
         (1)賞与引当金
             従業員賞与の支給に充てるため、賞与支給見込額の当中間会計期間負担額を計上しておりま
            す。
         (2)役員賞与引当金
             役員賞与の支給に充てるため、当事業年度における支給見込額の当中間会計期間負担額を計
            上しております。
         (3)退職給付引当金
             従業員の退職給付に備えるため、当中間会計期間末における要支給額を計上しております。
             退職給付債務の計算に当たっては、「退職給付に関する会計基準の適用指針」(企業会計基
            準適用指針第25号)に定める簡便法によっております。
       5.消費税等の会計処理方法
         税抜方式を採用しております。
    注記事項

      (中間貸借対照表関係)

                                41/51


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                                         第36期中間会計期間
                                          (2020年9月30日)
         ※1   有形固定資産の減価償却累計額                                 158,726千円
         ※2   消費税等の取扱い                       仮払消費税等及び仮受消費税等は相殺のうえ、

                                 流動負債の「その他」に含めて表示しておりま
                                 す。
      (中間損益計算書関係)

                                         第36期中間会計期間
                                         (自 2020年4月1日
                                          至 2020年9月30日)
         ※1   減価償却実施額
            有形固定資産                                  8,278千円
      (中間株主資本等変動計算書関係)

        第36期中間会計期間 (自 2020年4月1日 至 2020年9月30日)
        1.発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
                  当事業年度期首          当中間会計期間           当中間会計期間           当中間会計期間
                   株式数(株)         増加株式数(株)           減少株式数(株)           末株式数(株)
         発行済株式
          普通株式             24,085             -           -        24,085
            合計           24,085             -           -        24,085
         自己株式
          普通株式               -           -           -          -
            合計              -           -           -          -
        2.配当に関する事項

         (1)配当金支払額
             該当事項はありません。
         (2)基準日が当中間会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間会計期間の末日後と
         なるもの
             該当事項はありません。
      (金融商品関係)

        第36期中間会計期間 (2020年9月30日)
         金融商品の時価等に関する事項

            2020年9月30日における中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおり
          であります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含めておりません(注
          2.参照)。
                                                    (単位:千円)

                         中間貸借対照表
                                         時価            差額
                           計上額
        (1)現金・預金                    1,766,457             1,766,457                -
        (2)未収委託者報酬                    1,119,626             1,119,626                -
        (3)未収運用受託報酬                     902,998             902,998               -
        (4)投資有価証券
             その他有価証券                413,794             413,794               -
             資産計               4,202,876             4,202,876                -
        (1)未払金                     546,905             546,905               -
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                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
        (2)未払費用                     483,858             483,858               -
        (3)未払法人税等                     153,068             153,068               -
             負債計               1,183,831             1,183,831                -
        注1.   金融商品の時価の算定方法並びに有価証券取引に関する事項
          資 産
          (1)    現金・預金、(2)未収委託者報酬及び(3)未収運用受託報酬
             短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によってお
            ります。
          (4)    投資有価証券
             時価については、公表されている基準価額または取引金融機関等から提示された基準価額に
            よっております。
          負 債
          (1)   未払金、(2)未払費用及び(3)未払法人税等
             短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によってお
            ります。
        注2.   時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

                             (単位:千円)
                         中間貸借対照表計上額
          非上場株式                         750
          非上場株式は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(4)
        投資有価証券       その他有価証券」には含めておりません。
      (有価証券関係)

        第36期中間会計期間 (2020年9月30日)
       1.満期保有目的の債券
         該当事項はありません。
       2.子会社株式及び関連会社株式

         該当事項はありません。
       3.その他有価証券

                                                   (単位:千円)
                                中間貸借対照表
                          種類                 取得原価           差額
                                  計上額
                       (1)株式               -         -         -
                       (2)債券               -         -         -
         中間貸借対照表計上額が
         取得原価を超えるもの
                       (3)その他             385,259         360,687          24,571
                          小計          385,259         360,687          24,571
                       (1)株式               -         -         -
                       (2)債券               -         -         -
         中間貸借対照表計上額が
         取得原価を超えないもの
                       (3)その他             28,535         30,100         △1,564
                          小計           28,535         30,100         △1,564
                  合計                 413,794         390,787          23,006
      (デリバティブ取引関係)

         該当事項はありません。
      (ストック・オプション等関係)

         該当事項はありません。
      (資産除去債務関係)

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        第36期中間会計期間 (2020年9月30日)
          資産除去債務のうち中間貸借対照表に計上しているもの
           当中間会計期間における当該資産除去債務の総額の増減

               期首残高                    8,475千円
               時の経過による調整額                                            75千円
               中間期末残高                  8,550千円
      (セグメント情報等)

       セグメント情報
          第36期中間会計期間 (自 2020年4月1日 至 2020年9月30日)
            当社は、投資運用事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
       関連情報
          第36期中間会計期間 (自 2020年4月1日 至 2020年9月30日)
          1.製品及びサービスごとの情報

            単一の製品・サービスの区分の外部顧客への営業収益が中間損益計算書の営業収益の90%を超
           えるため、記載を省略しております。
          2.地域ごとの情報

          (1)営業収益
                                                 (単位:千円)
              日本        欧州        北米        中東       アジア        合計
             3,476,579         149,363        169,375        117,564        27,988      3,985,870
           (注)営業収益は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
          (2)有形固定資産

              本邦に所在している有形固定資産の金額が中間貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超
            えているため、記載を省略しております。
          3.主要な顧客ごとの情報

            特定の顧客に対する営業収益で中間損益計算書の営業収益の10%以上を占めるものがないた
           め、記載を省略しております。
      (1株当たり情報)

                                        第36期中間会計期間
                                      (自 2020年4月1日
                                        至 2020年9月30日)
          1株当たり純資産額
                                               148,214.30      円     
          1株当たり中間純利益金額
                                               13,827.29      円     
                                  なお、潜在      株式調整後1株当たり中間純利益
                                  金額については、潜在株式が存在しない                     た め
                                  記載しておりません          。
         (注)   1 株当た   り中間   純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります                            。
                                        第36期中間会計期間

                                      (自 2020年4月1日
                                        至 2020年9月30日)
          中間純利益
                                               333,030     千円     
          普通株主に帰属しない金額
                                                  -  千円     
          普通株式に係る中間純利益
                                               333,030     千円     
          普通株式の期中平均株式数
                                                24,085    株       
      ( 重要  な 後発事象     )

         該当事項はありません           。
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                     独立監査人の中間監査報告書

                                                 2021年3月15日

    SOMPOアセットマネジメント株式会社

     取締役会 御中
                              EY新日本有限責任監査法              人

                              東京事務          所
                              指定有限責任社員 公認会計士   蒲 谷 剛 史

                              業務執行社       員
                              指定有限責任社員 公認会計士   伊 藤 志 保

                              業務執行社       員
    中間監査意見

      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファ
    ンドの経理状況」に掲げられている損保ジャパン外国債券ファンド(為替ヘッジなし)の2020年7
    月16日から2021年1月15日までの中間計算期間の中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、
    中間損益及び剰余金計算書並びに中間注記表について中間監査を行った。
     当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の

    作成基準に準拠して、損保ジャパン外国債券ファンド(為替ヘッジなし)の2021年1月15日現在
    の信託財産の状態及び同日をもって終了する中間計算期間(2020年7月16日から2021年1月
    15日まで)の損益の状況に関する有用な情報を表示しているものと認める。
    中間監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を
    行った。中間監査の基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」に
    記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、SOMPOアセット
    マネジメント株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を
    果たしている。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと
    判断している。
    中間財務諸表に対する経営者の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中
    間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示
    のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び
    運用することが含まれる。
     中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成すること
    が適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準
    に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
    中間財務諸表監査における監査人の責任

     監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の表
    示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中間監
    査報告書において独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正
    又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、中間財務諸表の利用者の意思決定に影
    響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程を
    通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
     ・ 不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽
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      表示リスクに対応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査人の判
      断による。さらに、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。なお、中
      間 監査手続は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略され、監査人の判断により、不正又は誤謬に
      よる中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に
      必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
     ・ 中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査
      人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸
      表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。
     ・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理
      性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
     ・ 経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手し
      た監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な
      不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場
      合は、中間監査報告書において中間財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性
      に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財務諸表に対して除外事項付意見を表明
      することが求められている。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいて
      いるが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
     ・ 中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の
      作成基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、構成及
      び内容、並びに中間財務諸表が基礎となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示しているかどう
      かを評価する。
     監査人は、経営者に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識別した
    内部統制の重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められているその
    他の事項について報告を行う。
    利害関係

     SOMPOアセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、
    公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                        以  上

    (注)1.上記は、中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が

          別途保管しております。
        2.   XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
    次へ
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                       独立監査人の監査報告書

                                                 2020年6月11日
    SOMPOアセットマネジメント株式会社

      取締役会 御中

                          EY新日本有限責任監査法人
                          東京事務所
                          指定有限責任社員
                                     公認会計士       蒲 谷 剛 史
                          業務執行社員
                          指定有限責任社員
                                     公認会計士       伊 藤 志 保
                          業務執行社員
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                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    監査意見
     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託
    会社等の経理状況」に掲げられているSOMPOアセットマネジメント株式会社(旧損保ジャパン日
    本興亜アセットマネジメント株式会社)の2019年4月1日から2020年3月31日までの第3
    5期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計
    方針及びその他の注記について監査を行った。
     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準
    拠して、SOMPOアセットマネジメント株式会社(旧損保ジャパン日本興亜アセットマネジメント
    株式会社)の2020年3月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する事業年度の経営成績
    を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。
    監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されてい
    る。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、
    監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分か
    つ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表
    を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表
    を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれ
    る。
     財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切
    であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継
    続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
     監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視
    することにある。
    財務諸表監査における監査人の責任

     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による
    重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財
    務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があ
    り、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合
    に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じ
    て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・   不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに
      対応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、
      意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
    ・   財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人
      は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する
      内部統制を検討する。
    ・   経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の
      見積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・   経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した
      監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な
      不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる
      場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関
      する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが
      求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来
      の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・   財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に
      準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並び
      に財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で
    識別した内部統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているそ
    の他の事項について報告を行う。
    利害関係

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                                             SOMPOアセットマネジメント株式会社(E12434)
                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係は
    ない。
                                                     以  上
    (注)1.上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別
          途保管しております。
        2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                     独立監査人の中間監査報告書

                                               2020年11月26日

    SOMPOアセットマネジメント株式会社

     取締役会 御中
                              EY新日本有限責任監査法              人

                              東京事務          所
                              指定有限責任社員 公認会計士   蒲 谷 剛 史

                              業務執行社       員
                              指定有限責任社員 公認会計士   伊 藤 志 保

                              業務執行社       員
    中間監査意見

     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会
    社等の経理状況」に掲げられているSOMPOアセットマネジメント株式会社の2020年4月1日か
    ら2021年3月31日までの第36期事業年度の中間会計期間(2020年4月1日から2020年
    9月30日まで)に係る中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益計算書、中間株主資本等
    変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について中間監査を行った。
     当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の

    作成基準に準拠して、SOMPOアセットマネジメント株式会社の2020年9月30日現在の財政状
    態及び同日をもって終了する中間会計期間(2020年4月1日から2020年9月30日まで)の経
    営成績に関する有用な情報を表示しているものと認める。
    中間監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を
    行った。中間監査の基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」に
    記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立してお
    り、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、中間監査の意見表明
    の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    中間財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中
    間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示
    のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び
    運用することが含まれる。
     中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成すること

    が適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準
    に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
     監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視

    することにある。
    中間財務諸表監査における監査人の責任

     監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の表
    示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中間監
    査報告書において独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正
    又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、中間財務諸表の利用者の意思決定に影
    響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
                                50/51


                                                          EDINET提出書類
                                             SOMPOアセットマネジメント株式会社(E12434)
                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程を
    通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
     ・ 不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽
      表示リスクに対応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査人の判
      断による。さらに、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。なお、中
      間監査手続は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略され、監査人の判断により、不正又は誤謬に
      よる中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に
      必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
     ・ 中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査
      人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸
      表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。
     ・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理
      性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
     ・ 経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手し
      た監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な
      不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場
      合は、中間監査報告書において中間財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性
      に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財務諸表に対して除外事項付意見を表明
      することが求められている。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいて
      いるが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
     ・ 中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の
      作成基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、構成及
      び内容、並びに中間財務諸表が基礎となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示しているかどう
      かを評価する。
     監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過
    程で識別した内部統制の重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求めら
    れているその他の事項について報告を行う。
    利害関係

     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
    い。
                                                        以  上

    (注)1.上記は、中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が

          別途保管しております。
        2.   XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
                                51/51







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お知らせ

2023年2月15日

2023年1月より一部報告書の通知、表示が旧社名で通知、表示される現象が発生しておりました。対応を行い現在は解消しております。

2023年2月15日

メール通知設定可能件数を15件から25件に変更しました。

2023年1月7日

2023年分の情報が更新されない問題、解消しました。

2023年1月6日

2023年分より情報が更新されない状態となっております。原因調査中です。

2022年4月25日

社名の変更履歴が表示されるようになりました

2020年12月21日

新規上場の通知機能を追加しました。Myページにて通知の設定が行えます。

2020年9月22日

企業・投資家の個別ページに掲載情報を追加しました。また、併せて細かい改修を行いました。

2019年3月22日

2019年4月より、5年より前の報告書については登録会員さまのみへのご提供と変更させていただきます。

2017年10月31日

キーワードに関する報告書の検出処理を改善いたしました。これまで表示されていなかった一部の報告書にも「増加」「減少」が表示されるようになっりました。

2017年2月12日

キーワードに関する報告書のRSS配信を開始いたしました。

2017年1月23日

キーワードに関する報告書が一覧で閲覧できるようになりました。