先進国債券インデックス・オープン＜為替ヘッジなし＞（ラップ向け） 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）

                                                          EDINET提出書類
                                           インベスコ・アセット・マネジメント株式会社(E06479)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     【表紙】

      【提出書類】                   有価証券届出書

      【提出先】                   関東財務局長

      【提出日】                   2021年４月７日

      【発行者名】                   インベスコ・アセット・マネジメント株式会社

      【代表者の役職氏名】                   代表取締役社長兼CEO　佐藤　秀樹

      【本店の所在の場所】                   東京都港区六本木六丁目10番１号　六本木ヒルズ森タワー14階

      【事務連絡者氏名】                   塚本　直樹

      【電話番号】                   （03）6447－3087

      【届出の対象とした募集（売出）内国投                   先進国債券インデックス・オープン＜為替ヘッジなし＞（ラップ向け）

       資信託受益証券に係るファンドの名
       称】
      【届出の対象とした募集（売出）内国投                   １兆円を上限とします。
       資信託受益証券の金額】
      【縦覧に供する場所】                   該当事項はありません。
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    第一部【証券情報】

     (1)  【ファンドの名称】

       先進国債券インデックス・オープン＜為替ヘッジなし＞（ラップ向け）
       以下「当ファンド」または「ファンド」という場合があります。
     (2)  【内国投資信託受益証券の形態等】

       ・ファンドの受益権は、追加型証券投資信託受益権（契約型）（以下「受益権」といい
        ます。）で、社債、株式等の振替に関する法律（以下「社振法」といいます。）の規
        定の適用を受けます。
       ・受益権の帰属は、後記「(11)振替機関に関する事項」に記載の振替機関および当該振
                         ※
        替機関の下位の口座管理機関                  の振替口座簿に記載または記録されることにより定まり
        ます（以下、振替口座簿に記載または記録されることにより定まる受益権を「振替受
        益権」といいます。）。
       　※社振法第２条に規定する「口座管理機関」をいい、振替機関を含め、以下「振替機関等」といい
         ます。
       ・振替受益権には無記名式や記名式の形態はありません。
       ・委託会社は、やむを得ない事情などがある場合を除き、振替受益権を表示する受益証
        券を発行しません。
       ・委託会社の依頼により、信用格付業者から提供または閲覧に供された信用格付はあり
        ません。また、信用格付業者から提供または閲覧に供される予定の信用格付もありま
        せん。
     (3)  【発行（売出）価額の総額】

       １兆円を上限とします。
       ＊受益権１口当たりの各発行価格に、各発行口数を乗じて得た金額の合計額です。
     (4)  【発行（売出）価格】

                              ※
       購入の申込受付日の翌営業日の基準価額                         とします。ただし、「分配金再投資コース」に
       おいて、分配金を再投資する場合の発行価格は、各計算期間終了日の基準価額としま
       す。
       ※基準価額は、委託会社の営業日に日々算出されます。ファンドの基準価額は、原則として、計算日
        の翌日付の日本経済新聞朝刊に「ＦＷ先進債無」の銘柄名で掲載されます。また、後記「ファンド
        に関する照会先」に問い合わせることにより知ることができます。
     (5)  【申込手数料】

       ありません。
     (6)  【申込単位】

       購入単位は、お申し込みの販売会社にお問い合わせください。販売会社の詳細は、後記
       「ファンドに関する照会先」に問い合わせることにより知ることができます。
       ＊「分配金再投資コース」において分配金を再投資する場合は、１口単位とします。
     (7)  【申込期間】

       継続申込期間：2021年４月８日から2021年10月７日まで
       ＊継続申込期間は、上記期間満了前に有価証券届出書を提出することによって更新されます。
     (8)  【申込取扱場所】

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       販売会社において、お申し込みを取り扱います。販売会社の詳細は、後記「ファンドに
       関する照会先」に問い合わせることにより知ることができます。
     (9)  【払込期日】

       購入申し込みを行う投資者は、販売会社の定める日までに、購入代金をお申し込みの販
       売会社にお支払いください。
       継続申込期間における各購入申込日の発行価額の総額は、追加信託が行われる日に、販
       売会社によって、委託会社の指定する口座を経由して、受託会社の指定するファンド口
       座に払い込まれます。
     (10)   【払込取扱場所】

       販売会社において、払い込みを取り扱います。販売会社の詳細は、後記「ファンドに関
       する照会先」に問い合わせることにより知ることができます。
     (11)   【振替機関に関する事項】

       ファンドの受益権にかかる振替機関は、株式会社証券保管振替機構です。
       ＊ファンドの受益権は、社振法の規定の適用を受け、振替機関の振替業にかかる業務規程などの規則
        に従って取り扱われます。
       ＊ファンドの分配金、償還金、換金代金は、社振法および振替機関の業務規程その他の規則に従って
        支払われます。
     (12)   【その他】

       ・申込証拠金はありません。
       ・購入代金には利息を付しません。
       ・日本以外の地域における発行はありません。
       ・クーリングオフ（金融商品取引法第37条の６の規定）制度の適用はありません。
       ・ニューヨーク証券取引所の休業日、ニューヨークの銀行休業日、ロンドン証券取引所
        の休業日、ロンドンの銀行休業日およびEurex取引所の休業日のいずれかに該当する日
        には、購入のお申し込みの受け付けを行いません。
                                ※
       ・当ファンドは、ラップ口座にかかる契約                          に基づいてラップ口座の資金を運用するため
        のファンドであり、当ファンドの購入申込者は、販売会社にラップ口座を開設のうえ
        申込みを行うものとします。
        ※同様の権利義務関係を規定する契約の名称は販売会社によって異なります。
       ・ファンドに関する照会先は以下のとおりです。
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    第二部【ファンド情報】

    第１【ファンドの状況】

    １【ファンドの性格】
     (1)  【ファンドの目的及び基本的性格】

      ①ファンドの目的
                                                   ※
      ファンドの目的
                     日本を除く先進国の国債を実質的な主要投資対象                               とし、イン
                     ベスコ先進国債券（除く日本）インデックス（円ベース）の動
                     きに連動する投資成果を目指して運用を行います。
                     ※「実質的な主要投資対象」とは、ファンドがマザーファンドを通じて
                       投資する、主要な投資対象をいいます。
      ②信託金の限度額

      信託金の限度額               委託会社は、受託会社と合意のうえ、金5,000億円を限度として
                     信託金を追加することができます。委託会社は、受託会社と合
                     意のうえ、当該限度額を変更することができます。
      ③ファンドの基本的性格

       ａ．ファンドの商品分類
                商品分類項目                          商品分類の定義
      単位型・追加                             一度設定されたファンドであってもその後追

                     単位型投信
      型の別                             加設定が行われ従来の信託財産とともに運用
                     追加型投信
                                   されるファンド
      投資対象地域                 国内            目論見書または信託約款において、海外の資

                                   産による投資収益を実質的に源泉とする旨の
                       海外
                                   記載があるもの
                       内外
      投資対象資産            株式          債券       目論見書または信託約款において、組入資産

                                   による主たる投資収益が実質的に債券を源泉
                不動産投信          その他資産
                                   とする旨の記載があるもの
                 資産複合
      補足分類                             目論見書または信託約款において、各種指数

                    インデックス型
                                   に連動する運用成果を目指す旨の記載がある
                       特殊型
                                   もの
      ＊ファンドの商品分類を網掛け表示しております。該当する定義は上記のとおりですが、その他の定義に

       ついては、一般社団法人投資信託協会のホームページ（http://www.toushin.or.jp/）をご覧くださ
       い。
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       ｂ．ファンドの属性区分
                  属性区分項目                          属性区分の定義
      投資対象                  株式              目論見書または信託約款において、その
      資産                               他資産（投資信託証券）を投資対象とす
                 ( 一般)           ( 大型株)
                                     る旨の記載があるもの
                ( 中小型株)
                                     ※ファンドが投資対象とする投資信託証
                                       券（親投資信託）は、債券（公債）を
                        債券
                                       投資対象としており、ファンドの実質
                 ( 一般)           ( 公債)
                                       的な投資収益の源泉は債券（公債）で
                 ( 社債)         ( その他債券)
                                       す
              ( クレジット属性)
                     不動産投信
                その他資産（投資信託証券）
                       資産複合
              ( 資産配分固定型)           ( 資産配分変更型)
      決算頻度           年1回             年2回        目論見書または信託約款において、年１
                                     回決算する旨の記載があるもの
                 年4回          年6回（隔月）
              年12回（毎月）                日々
                その他
      投資対象         グローバル              日本        目論見書または信託約款において、組入
      地域                               資産による投資収益が世界の資産を源泉
                 北米             欧州
                                     とする旨の記載があるもの
                アジア           オセアニア
                                     ※なお、ファンドにおいては「世界の資
                                       産」の中に「日本」を含みません
                中南米            アフリカ
              中近東（中東）             エマージング
      投資形態                               目論見書または信託約款において、親投
                   ファミリーファンド
                                     資信託（ファンド・オブ・ファンズにの
                                     み投資されるものを除く。）を投資対象
                 ファンド・オブ・ファンズ
                                     として投資するもの
      為替                               目論見書または信託約款において、為替
                    為替ヘッジあり
          ※
                                     のヘッジを行わない旨の記載があるもの
      ヘッジ
                                     または為替のヘッジを行う旨の記載がな
                    為替ヘッジなし
                                     いもの
      対象イン                日経225               「日経225」「ＴＯＰＩＸ」にあてはまら
      デックス                               ないすべてのもの
                     ＴＯＰＩＸ
            その他（インベスコ先進国債券（除く日本）
            インデックス（円ベース）              ）
      ※属性区分に記載している「為替ヘッジ」は、対円での為替リスクに対するヘッジの有無を記載しており
       ます。
      ＊ファンドの属性区分を網掛け表示しております。該当する定義は上記のとおりですが、その他の定義に
       ついては、      一般社団法人投資信託協会              のホームページ（http://www.toushin.or.jp/）をご覧くださ
       い。
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      ④ファンドの特色
                              ※１
              主として、マザーファンド                  受益証券への投資を通じて、日本を除く先進
              国の国債に投資を行います。
              効率的な運用を目的として、上場投資信託証券にも投資することがあります。
              ※１   ファンドが投資対象とするマザーファンドは、「先進国債券インデックス　マザー
                 ファンド」です。
                                                   ※２

              インベスコ先進国債券（除く日本）インデックス（円ベース）                                        の動きに
                        ※３
              連動する投資成果             を目指します。
              対象インデックスとの連動を維持するため、先物取引等の利用および上場投資信託証券
              等への投資を行うことがあります。この場合、債券および外貨建資産への実質的な投資
              比率が投資信託財産の純資産総額の100％を超えることがあります。
              ※２   ファンドは、インベスコ先進国債券（除く日本）インデックス（円ベース）をベン
                 チマークとします。
                 インベスコ先進国債券（除く日本）インデックス（円ベース）についての注意事
                 項は、後掲＜当ファンドの対象インデックスについて＞をご参照ください。
              ※３   ファンドは、ベンチマークと連動する投資成果を目指して運用を行いますが、基
                 準価額とベンチマークの動きは乖離する場合があります。
              実質外貨建資産への投資にあたっては、原則として、対円での為替ヘッジを

              行いません。
              インベスコ・キャピタル・マネジメント・エルエルシー（米国、ダウナーズ

              グローブ）およびインベスコ・アセット・マネジメント・リミテッド（英
              国、オックスフォードシャー）に、マザーファンドの運用指図に関する権限
              を委託します。
              委託会社自ら当該権限を行使するときは、この限りではありません。
                            ※４

              ファミリーファンド方式                 で運用を行います。
              ※４   ファミリーファンド方式とは、複数のファンドを合同運用する仕組みで、受益者か
                 ら投資された資金をまとめてベビーファンドとし、その資金の全部または一部を
                 マザーファンド受益証券に投資して実質的な運用を行う仕組みです。
                 なお、ファンドは投資状況により、マザーファンドのほか債券等に直接投資する場
                 合や、マザーファンドと同様の運用を行う場合があります。
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       ＜当ファンドの対象インデックスについて＞
       インベスコ先進国債券（除く日本）インデックス（円ベース）(以下、「インデックス」といいます。)
       は、Invesco       Indexing     LLC(以下、「許諾者」といいます。)の所有物であり、委託会社にその使用が許
       諾されています。
       当ファンドは、許諾者によって、支援、推奨、販売または販売促進されていません。許諾者は、当ファ
       ンドの保有者または公衆一般のいかなる者に対しても、一般的な証券投資または特に当ファンドへの投
       資についての妥当性や、インデックスの一般的な市場への追随能力について、                                        明示的か黙示的かを問
       わず、何らの表明もしくは保証も行ないません。許諾者は、被許諾者の関連会社であり、その関係には
       許諾者の商標や商号の使用許諾、および被許諾者や当ファンドに関わりなく許諾者により決定、構築、
       計算されるインデックスの使用許諾を含みます。許諾者はインデックスの決定、構築、計算に関し、被
       許諾者または当ファンドの保有者の要望を考慮する義務を負いません。許諾者は、当ファンドの発行や
       償還に関する決定や計算に責任を負わず、また関与をしません。許諾者は、当ファンドの管理、販売、
       取引に関して義務や責任を負いません。
       許諾者は、インデックスとそれに含まれるデータの正確性、完全性を保証しません。許諾者は、ここに
       許諾された権利に関連するインデックスまたはそれに含まれるデータの利用により、被許諾者、当ファ
       ンドの保有者またはその他いかなる者もしくは組織に生じた結果についても、または、その他のいかな
       る使用に対しても、明示的か黙示的かを問わず、何らの保証も行ないません。許諾者は、明示的か黙示
       的かを問わず、何らの保証も行なわず、かつインデックスまたはそれに含まれるデータに関する、特定
       の目的のための市場商品性または適合性については、いかなる保証も明示的に否認します。上記に限ら
       ず、いかなる場合においても、許諾者は、いかなる特別、懲罰的、間接的もしくは結果的損害（逸失利
       益を含む。）について、たとえもし当該損害等の可能性につき通知されていたとしても、何らの責任も
       負いません。
      ⑤ファンドの運用プロセス

                             運用プロセス
      ファンドの運用は、インデックスに連動する投資成果を目指し、以下のプロセスで行いま
      す。
      ＊効率的な運用を目的として、上場投資信託証券にも投資することがあります。




       ◆ファンドの運用プロセス等は、2021年２月末現在のものであり、今後変更となる場合が

        あります。
      資金動向、市況動向の急激な変化が生じたとき、およびこれらに準ずる事態が生じたと

      き、あるいは投資信託財産の規模が上記の運用を行うに適さないものとなったときは、上
      記の運用ができない場合があります。
      ＊当初設定日直後、大量の追加設定または解約が発生したとき、償還の準備に入ったときなどが含まれ
        ます。
     (2)  【ファンドの沿革】

      2019年12月16日               信託契約締結、ファンド設定、運用開始
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     (3)  【ファンドの仕組み】
      ①ファンドの運営の仕組み
       ａ．ファンドの関係法人の概要
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       ｂ．委託会社およびファンドの関係法人の役割
      委託会社                    投資信託財産の運用指図、信託約款の届け出、受託会
      インベスコ・アセット・マネジ                    社との信託契約の締結・解約の実行、受益権の発行、
      メント株式会社                    投資信託説明書（交付目論見書）・投資信託説明書
                          （請求目論見書）・運用報告書の作成、投資信託財産
                          の計算（受益権の基準価額の計算）および投資信託財
                          産に関する帳簿書類の作成などを行います。
      受託会社                    委託会社との信託契約の締結、投資信託財産の保管・
      三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社                    管理・計算などを行います。
      ＜再信託受託会社＞                    なお、日本マスタートラスト信託銀行株式会社に信託
      日本マスタートラスト信託銀行                    事務の一部を委託することがあります。
      株式会社
      販売会社                    受益権の募集・販売の取り扱いを行い、投資信託説明
                          書（交付目論見書）・投資信託説明書（請求目論見
                          書）の交付、運用報告書の交付代行、分配金・換金代
                          金・償還金の支払いおよび分配金の再投資に関する事
                          務などを行います。
      投資顧問会社（運用委託先）                    委託会社よりマザーファンドの運用指図に関する権限
      インベスコ・キャピタル・                    の委託を受けて、マザーファンドの運用指図、投資判
      マネジメント・エルエルシー                    断・発注などを行います。
      インベスコ・アセット・マネジ
      メント・リミテッド
       ｃ．委託会社がファンドの関係法人と締結している契約等の概要

      受託会社と締結している契約：                    信託約款に基づき締結され、運用方針、投資制限、委
      証券投資信託契約                    託会社・受託会社の業務、受益者の権利、信託報酬の
                          総額、信託期間などファンドの運営に関する事項が規
                          定されています。
      販売会社と締結している契約：                    受益権の募集・販売の取り扱い、分配金・換金代金・
      受益権の募集・販売等に関する                    償還金の支払いに関する事務、その他これらに付随す
      契約                    る事務および手続きなどの内容が規定されています。
      投資顧問会社（運用委託先）と                    委託会社が運用委託先に委託するマザーファンドの運
      締結している契約：                    用指図に関する業務の内容、当該業務にかかる運用委
      運用指図に関する権限の委託契                    託先の報酬、契約の期間および終了手続きなどが規定
      約                    されています。
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      ②委託会社等の概況
      名称（商号等）             インベスコ・アセット・マネジメント株式会社
                   （金融商品取引業者　関東財務局長（金商）第306号）
      資本金             4,000百万円（2021年２月26日現在）
      沿革             1986年：エムアイエム・トウキョウ株式会社（後のインベスコ投資
                         顧問株式会社）設立
                   1990年：エムアイエム投信株式会社（後のインベスコ投信株式会
                         社）設立
                   1996年：インベスコ投資顧問株式会社とインベスコ投信株式会社が
                         合併し、インベスコ投信投資顧問株式会社に社名変更
                   1998年：エル・ジー・ティー投信・投資顧問株式会社と合併
                   2014年：インベスコ・アセット・マネジメント株式会社に社名変更
      大株主の状況                                      （2021年２月26日現在）
                       名称            住所          所有株式数        所有比率
                             Perpetual      Park,
                    インベスコ・
                             Perpetual      Park   Drive,
                    ファー・イー
                             Henley-on-Thames,
                                              40,000株         100％
                    スト・リミ
                             Oxfordshire,        RG9   1HH,
                    テッド
                             United    Kingdom
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                                           インベスコ・アセット・マネジメント株式会社(E06479)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ２【投資方針】

     (1)  【投資方針】

      基本方針               この投資信託は、インベスコ先進国債券（除く日本）インデッ
                     クス（円ベース）の動きに連動する投資成果を目指して運用を
                     行います。
      主な投資態度               ・マザーファンド受益証券への投資を通じて、主として、日本
                       を除く先進国の国債に投資します。また、効率的な運用を目
                       的として、上場投資信託証券にも投資することがあります。
                     ・インベスコ先進国債券（除く日本）インデックス（円ベー
                       ス）の動きに連動する投資成果を目指して運用を行います。
                     ・対象インデックスとの連動を維持するため、先物取引等の利
                       用および上場投資信託証券等への投資を行うことがありま
                       す。この場合、債券および外貨建資産への実質的な投資比率
                       が投資信託財産の純資産総額の100％を超えることがありま
                       す。
                     ・マザーファンド受益証券の組入比率は、原則として高位を維
                       持します。
                     ・実質外貨建資産については、原則として、対円での為替ヘッ
                       ジを行いません。
                     ・運用にあたっては、インベスコ・キャピタル・マネジメン
                       ト・エルエルシーおよびインベスコ・アセット・マネジメン
                       ト・リミテッドに実質的運用の指図に関する権限を委託しま
                       す。ただし、委託会社自ら当該権限を行使するときは、この
                       限りではありません。
                     ・資金動向、市況動向の急激な変化が生じたとき、およびこれ
                       らに準ずる事態が生じたとき、あるいは投資信託財産の規模
                       が上記の運用を行うに適さないものとなったときは、上記の
                       運用ができない場合があります。
                     ・投資状況により、マザーファンドと同様の運用を行う場合が
                       あります。
     (2)  【投資対象】

      投資対象とする資産の               ａ．有価証券
      種類（特定資産（投資               ｂ．デリバティブ取引にかかる権利（金融商品取引法第２条第
      信託及び投資法人に関                  20項に規定するものをいい、信託約款第24条に定めるもの
      する法律第２条第１項                  に限ります。）
      で定めるもの））               ｃ．約束手形
                     ｄ．金銭債権
      投資対象とする資産の               ａ．為替手形
      種類（特定資産以外の
      資産）
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      投資対象とする有価証               委託会社は、信託金を、主としてマザーファンド受益証券のほ
      券               か以下の有価証券（金融商品取引法第２条第２項の規定により
                     有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を除きます。）に
                     投資することを指図します。
                     ａ．株券または新株引受権証書
                     ｂ．国債証券
                     ｃ．地方債証券
                     ｄ．特別の法律により法人の発行する債券
                     ｅ．社債券（新株引受権証券と社債券とが一体となった新株引
                        受権付社債券（以下「分離型新株引受権付社債券」といい
                        ます。）の新株引受権証券を除きます。）
                     ｆ．特定目的会社にかかる特定社債券（金融商品取引法第２条
                        第１項第４号で定めるものをいいます。）
                     ｇ．特別の法律により設立された法人の発行する出資証券（金
                        融商品取引法第２条第１項第６号で定めるものをいいま
                        す。）
                     ｈ．協同組織金融機関にかかる優先出資証券（金融商品取引法
                        第２条第１項第７号で定めるものをいいます。）
                     ｉ．特定目的会社にかかる優先出資証券または新優先出資引受
                        権を表示する証券（金融商品取引法第２条第１項第８号で
                        定めるものをいいます。）
                     ｊ．コマーシャル・ペーパー
                     ｋ．新株引受権証券（分離型新株引受権付社債券の新株引受権
                        証券を含みます。以下同じ。）および新株予約権証券
                     ｌ．外国または外国の者の発行する証券または証書で、上記
                        ａ．からｋ．までの証券または証書の性質を有するもの
                     ｍ．投資信託または外国投資信託の受益証券（金融商品取引法
                        第２条第１項第10号で定めるものをいいます。）
                     ｎ．投資証券もしくは投資法人債券または外国投資証券（金融
                        商品取引法第２条第１項第11号で定めるものをいいま
                        す。）
                     ｏ．外国貸付債権信託受益証券（金融商品取引法第２条第１項
                        第18号で定めるものをいいます。）
                     ｐ．オプションを表示する証券または証書（金融商品取引法第
                        ２条第１項第19号で定めるものをいい、有価証券にかかる
                        ものに限ります。）
                     ｑ．預託証書（金融商品取引法第２条第１項第20号で定めるも
                        のをいいます。）
                     ｒ．外国法人が発行する譲渡性預金証書
                     ｓ．指定金銭信託の受益証券（金融商品取引法第２条第１項第
                        14号で定める受益証券発行信託の受益証券に限ります。）
                     ｔ．抵当証券（金融商品取引法第２条第１項第16号で定めるも
                        のをいいます。）
                     ｕ．貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第２条第１項
                        第14号で定める受益証券発行信託の受益証券に表示される
                        べきもの
                     ｖ．外国の者に対する権利で前ｕ．の有価証券の性質を有する
                        もの
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      投資対象とする金融商               委託会社は、信託金を、以下の金融商品（金融商品取引法第２
      品               条第２項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる
                     権利を含みます。）により運用することを指図することができ
                     ます。
                     ａ．預金
                     ｂ．指定金銭信託（金融商品取引法第２条第１項第14号に規定
                        する受益証券発行信託を除きます。）
                     ｃ．コール・ローン
                     ｄ．手形割引市場において売買される手形
                     ｅ．貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第２条第２項
                        第１号で定めるもの
                     ｆ．外国の者に対する権利で前ｅ．の権利の性質を有するもの
                     ＊前記「投資対象とする有価証券」にかかわらず、ファンドの設定、解
                       約、償還、投資環境の変動等への対応等、委託会社が運用上必要と認
                       めるときには、委託会社は、信託金を上記の金融商品により運用する
                       ことができます。
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     (3)  【運用体制】
      ①投資顧問会社（運用委託先）におけるファンドの運用体制
       運用体制図（        インベスコ・キャピタル・マネジメント・エルエルシー                                 ）
       運用体制図（        インベスコ・アセット・マネジメント・リミテッド                              ）




      マザーファンドの運用               委託会社は、マザーファンドの運用指図に関する権限をインベ



      体制の概要               スコ・キャピタル・マネジメント・エルエルシーおよびインベ
                     スコ・アセット・マネジメント・リミテッドに委託します。
                     マザーファンドの運用は、運用委託先の債券チームが担当しま
                     す。
      ②ファンドの管理体制

      内部管理および意思決               ・コンプライアンス部（５名程度）は、運用委託先のコンプラ

      定を監督する組織                イアンス部門が実施しているファンドのガイドライン・モニ
                       タリングをサポートし、その結果異常がある場合はリスク管
                       理委員会に報告します。また、必要に応じてプロダクト・マ
                       ネジメント本部へ是正を指示し、是正状況を確認します。
                     ・プロダクト・マネジメント本部（20名程度）は、運用委託先
                       およびファンドを定性・定量面からモニタリングし、パ
                       フォーマンス状況とともに運用リスク管理委員会に報告しま
                       す。
                     ・運用リスク管理委員会（５名程度）は、プロダクト・マネジ
                       メント本部からの報告を基に、運用の適切性・妥当性を検
                       証、審議して、その結果をリスク管理委員会へ報告します。
                     ・プロダクト・マネジメント本部は、定期的に運用委託先の定
                       性面について精査し、経営委員会に報告します。
                     ＊「３　投資リスク　(3)投資リスクに対する管理体制」もご覧下さい。
      運用に関する社内規程               ファンドの運用業務およびリスク管理について、それぞれ社内

                     規程を定めています。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      ファンドの関係法人に               ・運用委託先の管理・統制については、運用内容に関する十分
      対する管理体制                な情報開示を求め、運用方針と運用内容に乖離がないかを確
                       認します。また、定性・定量面における評価を継続的に実施
                       します。
                     ・受託会社などの管理・統制については、外部監査法人による
                       「内部統制監査報告書」を入手し、検証・モニタリングなど
                       を行っております。
       ◆上記運用体制における組織名称等は、2021年２月26日現在のものであり、委託会社また

        は運用委託先の組織変更などにより変更となる場合があります。
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     (4)  【分配方針】

      ファンドの決算日               年１回の７月10日（同日が休業日の場合は翌営業日）。
      分配方針               ・分配対象額の範囲は、経費控除後の繰越分を含む配当等収益
                       および売買益（評価益を含みます。）等の全額とします。
                     ・分配金額は、委託会社が、基準価額水準、市況動向等を勘案
                       して決定します。ただし、委託会社の判断により分配を行わ
                       ない場合があります。
                     ・留保益の運用については、特に制限を設けず、委託会社の判
                       断に基づき、元本部分と同一の運用を行います。
      分配金の支払い               ａ．「分配金再投資コース」
                        分配金は、税引き後無手数料で再投資されます。
                     ｂ．「分配金受取りコース」
                        分配金は、原則として決算日から起算して５営業日目まで
                       に販売会社でお支払いを開始します。
                       ＊分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記
                        録されている受益者（当該分配金にかかる決算日以前において、一
                        部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該分
                        配金にかかる決算日以前に設定された受益権で、取得申込代金支払
                        い前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権につ
                        いては、原則として取得申込者とします。）に支払います。
                       ＊「分配金再投資コース」の分配金の再投資により増加した受益権
                        は、振替口座簿に記載または記録されます。
       ◆上記は、将来の分配金の支払いおよびその金額について示唆、保証するものではありま

        せん。
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     (5)  【投資制限】
      ①信託約款上の投資制限
      マザーファンド受益証               マザーファンド受益証券への投資割合には制限を設けません。
      券への投資制限（運用
      の基本方針）
                                            ※１
      上場投資信託証券への
                      上場投資信託証券への実質投資割合                         には制限を設けませ
      投資制限（運用の基本
                      ん。
      方針）
                      ※１実質投資割合とは、ファンドに属する資産の時価総額と、マザー
                        ファンドに属する資産のうちファンドに属するとみなした額（ファ
                        ンドに属するマザーファンドの受益証券の時価総額に、マザーファ
                        ンドの純資産総額に占める当該資産の時価総額の割合を乗じて得た
                        額をいいます。）との合計額のファンドの純資産総額に対する割合
                        をいいます。以下同じです。
      株式への投資制限（運               株式への実質投資割合は、投資信託財産の純資産総額の10％以
      用の基本方針）               下とします。
      外貨建資産への投資制               外貨建資産への実質投資割合には制限を設けません。
      限（運用の基本方針）
      新株引受権証券などへ               新株引受権証券および新株予約権証券への実質投資割合は、取
      の投資制限（運用の基               得時において投資信託財産の純資産総額の20％以下とします。
      本方針）
      同一銘柄の株式への投               同一銘柄の株式への実質投資割合は、投資信託財産の純資産総
      資制限（運用の基本方               額の10％以下とします。
      針）
      同一銘柄の新株引受権               同一銘柄の新株引受権証券および新株予約権証券への実質投資
      証券などへの投資制限               割合は、投資信託財産の純資産総額の５％以下とします。
      （運用の基本方針）
                                                       ※２
      同一銘柄の転換社債な
                      同一銘柄の転換社債および転換社債型新株予約権付社債                                    へ
      どへの投資制限（運用
                      の実質投資割合は、投資信託財産の純資産総額の10％以下とし
      の基本方針）
                      ます。
                      ※２新株予約権付社債のうち会社法第236条第１項第３号の財産が当該新
                        株予約権付社債についての社債であって当該社債と当該新株予約権
                        がそれぞれ単独で存在し得ないことをあらかじめ明確にしているも
                        の、ならびに会社法施行前の旧商法第341条ノ３第１項第７号および
                        第８号の定めがあるものをいいます。以下同じです。
                              ※３
      投資信託証券への投資
                      投資信託証券          への実質投資割合は、投資信託財産の純資産
      制限（運用の基本方
                      総額の５％以下とします。
      針）
                      ※３マザーファンド受益証券および上場投資信託証券を除きます。
      デリバティブ取引の利               デリバティブ取引の利用はヘッジ目的（対象インデックスとの
      用（運用の基本方針）               連動を維持することを目的とした利用を含みます。）に限定し
                      ます。
      デリバティブ取引等に               デリバティブ取引等については、一般社団法人投資信託協会の
      かかる投資制限（第16               規則に定める合理的な方法により算出した額が、信託財産の純
      条第８項）               資産総額を超えないものとします。
      信用リスク集中回避の               一般社団法人投資信託協会の規則に定める一の者に対する株式
      ための投資制限（第21               等エクスポージャー、債券等エクスポージャー及びデリバティ
      条）               ブ取引等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する実
                      質比率は、原則としてそれぞれ100分の10、合計で100分の20を
                      超えないものとし、当該実質比率を超えることとなった場合に
                      は、委託会社は一般社団法人投資信託協会の規則にしたがい当
                      該実質比率以内となるよう調整を行うものとします。ただし、
                      インベスコ先進国債券（除く日本）インデックス（円ベース）
                      の構成銘柄に係るエクスポージャーは零とみなします。
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      先物取引等の運用指図               ・投資信託財産に属する資産の価格変動リスクを回避するため
      （第24条）                 （対象インデックスとの連動を維持することを目的とした利
                       用を含みます。）、以下の取引を行うことの指図をすること
                       ができます。なお、選択権取引は、オプション取引に含めて
                       取り扱うものとします（以下同じです。）。
                                       ※４
                       －わが国の金融商品取引所                  における有価証券先物取引
                       －わが国の金融商品取引所における有価証券指数等先物取引
                       －わが国の金融商品取引所における有価証券オプション取引
                       －外国の金融商品取引所における上記の取引と類似の取引
                      ・投資信託財産に属する資産の為替変動リスクを回避するた
                       め、わが国の金融商品取引所における通貨にかかる先物取引
                       およびオプション取引ならびに外国の金融商品取引所におけ
                       る通貨にかかる先物取引および先物オプション取引を行うこ
                       との指図をすることができます。
                      ・投資信託財産に属する資産の価格変動リスクを回避するた
                       め、わが国の金融商品取引所における金利にかかる先物取引
                       およびオプション取引ならびに外国の金融商品取引所におけ
                       るこれらの取引と類似の取引を行うことの指図をすることが
                       できます。
                      ※４金融商品取引所とは、金融商品取引法第２条第16項に規定する金融
                        商品取引所および金融商品取引法第２条第８項第３号ロに規定する
                        外国金融商品市場をいいます。以下同じです。なお、金融商品取引
                        所を単に「取引所」という場合があり、取引所のうち、有価証券の
                        売買または金融商品取引法第28条第８項第３号もしくは同項第５号
                        の取引を行う市場および当該市場を開設する者を「証券取引所」と
                        いう場合があります。
      有価証券の貸し付けの               ・投資信託財産の効率的な運用に資するため、投資信託財産に
      指図（第25条）                 属する株式および公社債を貸し付けることの指図をすること
                       ができます。
                      ・有価証券の貸し付けにあたって必要と認めたときは、担保の
                       受け入れの指図を行います。
      公社債の空売りの指図               ・投資信託財産の効率的な運用に資するため、投資信託財産の
      （第26条）                 計算においてする投資信託財産に属さない公社債を売り付け
                       ることの指図をすることができます。
                      ・当該売り付けの決済は、公社債（投資信託財産において借り
                       入れた公社債を含みます。）の引き渡しまたは買い戻しによ
                       り行うことの指図をすることができます。
      公社債の借り入れの指               ・投資信託財産の効率的な運用に資するため、公社債の借り入
      図（第27条）                 れの指図をすることができます。
                      ・当該公社債の借り入れを行うにあたり担保の提供が必要と認
                       めたときは、担保の提供の指図を行います。
                      ・借り入れにかかる品借料は、投資信託財産中から支弁しま
                       す。
      特別の場合の外貨建有               わが国の国際収支上の理由等により特に必要と認められる場合
      価証券への投資制限               には、外貨建有価証券への投資が制約されることがあります。
      （第28条）
      外国為替予約取引の指               投資信託財産に属する実質外貨建資産の為替変動リスクを回避
      図（第29条）               するため（対象インデックスとの連動を維持することを目的と
                      した利用を含みます。）、外国為替の売買の予約取引の指図を
                      することができます。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      資金の借り入れ（第35               ・投資信託財産の効率的な運用および運用の安定性に資するた
      条）                 め、一部解約に伴う支払資金の手当て（一部解約に伴う支払
                       資金の手当てのために借り入れた資金の返済を含みます。）
                       を目的として、または再投資にかかる分配金の支払資金の手
                       当てを目的として、資金借り入れ（コール市場を通じる場合
                       を含みます。）の指図をすることができます。
                      ・当該借入金をもって有価証券等の運用は行いません。
                      ・借入金の利息は投資信託財産中から支弁します。
       ◆上記の投資制限の詳細は、信託約款をご覧ください。
      ②法令に基づく投資制限

      デリバティブ取引にか               委託会社は、信託財産に関して、金利、通貨の価格、金融商品
      かる投資制限（金融商               市場における相場その他の指標にかかる変動その他の理由によ
      品取引業等に関する内               り発生し得る危険に対応する額としてあらかじめ委託会社が定
      閣府令第130条第１項第               めた合理的な方法により算出した額が当該信託財産の純資産額
      ８号）               を超えることとなる場合において、デリバティブ取引（新株予
                      約権証券またはオプションを表示する証券もしくは証書にかか
                      る取引および選択権付債券売買を含みます。）を行い、または
                      継続することを受託会社に指図しません。
      同一の法人の発行する               委託会社は、同一の法人の発行する株式について、委託会社が
      株式の投資制限（投資               運用指図を行うすべての委託者指図型投資信託につき投資信託
      信託及び投資法人に関               財産として保有する当該株式にかかる議決権の総数が、当該株
      する法律第９条）               式にかかる議決権総数の100分の50を超えることとなる場合、
                      投資信託財産をもって取得することを受託会社に指図しませ
                      ん。
    （参考）     先進国債券インデックス　マザーファンド                         の投資方針

      基本方針               この投資信託は、インベスコ先進国債券（除く日本）インデッ
                      クス（円ベース）の動きに連動する投資成果を目指して運用を
                      行います。
      投資対象               主として、日本を除く先進国の国債に投資します。また、効率
                      的な運用を目的として、上場投資信託証券にも投資することが
                      あります。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      主な投資態度               ・主として、日本を除く先進国の国債に投資します。また、効
                       率的な運用を目的として、上場投資信託証券にも投資するこ
                       とがあります。
                      ・インベスコ先進国債券（除く日本）インデックス（円ベー
                       ス）の動きに連動する投資成果を目指して運用を行います。
                      ・対象インデックスとの連動を維持するため、先物取引等の利
                       用および上場投資信託証券等への投資を行うことがありま
                       す。この場合、債券および外貨建資産への実質的な投資比率
                       が投資信託財産の純資産総額の100％を超えることがありま
                       す。
                      ・外貨建資産については、原則として、対円での為替ヘッジを
                       行いません。
                      ・運用にあたっては、インベスコ・キャピタル・マネジメン
                       ト・エルエルシーおよびインベスコ・アセット・マネジメン
                       ト・リミテッドに運用の指図に関する権限を委託します。た
                       だし、委託会社自ら当該権限を行使するときは、この限りで
                       はありません。
                      ・資金動向、市況動向の急激な変化が生じたとき、およびこれ
                       らに準ずる事態が生じたとき、あるいは投資信託財産の規模
                       が上記の運用を行うに適さないものとなったときは、上記の
                       運用ができない場合があります。
      主な投資制限               ・上場投資信託証券への投資割合には制限を設けません。
                      ・株式への投資割合は、投資信託財産の純資産総額の10％以下
                       とします。
                      ・外貨建資産への投資割合には制限を設けません。
                      ・新株引受権証券および新株予約権証券への投資割合は、取得
                       時において投資信託財産の純資産総額の20％以下とします。
                      ・投資信託証券（上場投資信託証券を除きます。）への投資割
                       合は、投資信託財産の純資産総額の５％以下とします。
                      ・同一銘柄の株式への投資割合は、投資信託財産の純資産総額
                       の10％以下とします。
                      ・同一銘柄の新株引受権証券および新株予約権証券への投資割
                       合は、投資信託財産の純資産総額の５％以下とします。
                      ・同一銘柄の転換社債および転換社債型新株予約権付社債への
                       投資割合は、投資信託財産の純資産総額の10％以下としま
                       す。
                      ・デリバティブ取引の利用はヘッジ目的（対象インデックスと
                       の連動を維持することを目的とした利用を含みます。）に限
                       定します。
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    ３【投資リスク】

      　投資信託はリスクを含む商品であり、ファンドは実質的に外国の債券な

      ど値動きのある有価証券等に投資しますので、以下のような要因により基
      準価額が変動し、損失を被ることがあります。したがって、ご投資家の皆
      さまの     投資元本は保証されているものではなく、基準価額の下落により、
      損失を被り、投資元本を割り込むことがあります。
       委託会社の指図に基づく行為により投資信託財産に生じた利益および損
      失は、すべて受益者に帰属します。
       投資信託は預貯金とは異なります。
      　投資信託は、預金保険機構または保険契約者保護機構の保護の対象では
      ありません。また、登録金融機関は投資者保護基金には加入しておりませ
      ん。
      　ご投資家の皆さまにおかれましては、ファンドの内容・リスクを十分ご
      理解のうえお申し込みください。
     (1)基準価額の変動要因

      価格変動リスク               《債券の価格の下落は、基準価額の下落要因です。》
      （債券）               債券の価格は、金利動向（一般的に金利が上昇した場合、価格
                     は下落します。）、政治・経済情勢、発行体の財務状況や業績
                     の悪化などを反映し、下落することがあります。
      信用リスク               《発行体や取引先の債務不履行等の発生は、基準価額の下落要
                     因です。》
                     ファンドが投資する有価証券の発行体が債務不履行や倒産に
                     陥った場合、または懸念される場合、当該有価証券の価格が大
                     きく下落したり、投資資金を回収できなくなることがありま
                     す。また、投資する金融商品の取引先に債務不履行等が発生し
                     た場合に、損失が生じることがあります。
      カントリー・リスク               《投資対象国・地域の政治・経済等の不安定化は、基準価額の
                     下落要因です。》
                     投資対象国・地域において、政治・経済情勢の急激な変化や新
                     たな取引規制が導入される場合などには、ファンドが投資する
                     有価証券等の価格が下落したり、新たな投資や投資資金の回収
                     ができなくなる可能性があります。
      為替変動リスク               《為替の変動（円高）は、基準価額の下落要因です。》
                     ファンドは為替ヘッジを行わないため為替変動の影響を受ける
                     ことになり、円高方向に変動した場合には外貨建資産の円での
                     資産価値が下落します。
       ◆基準価額の変動要因は、上記に限定されるものではありません。

     (2)その他の留意点

      ファンド固有の留意点
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      ベンチマークに関する               ファンドはベンチマークの動きに連動する投資成果を目指して
      留意点               運用を行いますが、主として、ファンドとベンチマークの組入
                     資産の銘柄、売買タイミング、時価評価および比率の差異並び
                     に信託報酬、取引費用、為替等の要因があるため、ファンドと
                     ベンチマークの騰落率は完全に一致するものではなく、乖離す
                     る場合があります。ベンチマークの算出・取得ができない事態
                     が生じた場合、委託会社はベンチマークの変更や廃止を含む運
                     用方針の見直しを行うことまたはファンドを償還することがあ
                     ります。
      投資信託に関する留意点

      換金に関する留意点               ファンドにおいて短期間に相当金額の換金資金の手当てを行う
                     場合や市場環境の急激な変化等が生じた場合は、当初期待され
                     た価格や数量で有価証券等を売却できないことや取引に時間を
                     要することがあるため、基準価額に影響を及ぼす可能性があり
                     ます。また、これらの要因等により有価証券等の売却・換金が
                     困難となった場合や、資金の受け渡しに関する障害が発生した
                     場合は、ファンドの換金のお申し込みの受付中止（既にお申し
                     込みを受け付けた場合を含みます。）や換金資金のお支払いの
                     遅延となる可能性があります。
      ファミリーファンド方               マザーファンド受益証券に投資する他のベビーファンドの追加
      式に関する留意点               設定・解約等に伴う資金変動などが生じ、マザーファンドにお
                     いて組入有価証券等の売買が行われた場合などには、組入有価
                     証券等の価格の変化や売買手数料などの負担がマザーファンド
                     の 基準価額に影響を及ぼすことがあります。
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     (3)投資リスクに対する管理体制
      ①投資リスク管理体制の概要
       リスク管理委員会               取締役会で定めたリスク管理の基本方針、およびリスク管理規












       （RMC）               程に従い、包括的なリスク管理に係る実務を「リスク管理委員
                      会」(以下「RMC」といいます。)で統括します。
                      RMCは、社内各部署から報告された各種リスクを検討、協議し、
                      具体的なリスク管理方針を策定します。
       運用リスク管理委員会               RMCでは、分会として「運用リスク管理委員会」（以下「IRMC」

       （IRMC）               といいます。）を開催し、運用リスクおよびファンドの流動性
                      リスクの管理を行います。
                      IRMCは、上記のリスクを把握し、運用等の適切性・妥当性を検
                      証、審議して、その結果をRMCへ報告します。
       利益相反管理委員会               利益相反管理委員会（COI）は、顧客と委託会社の利益相反行為

       （COI）               等の顕在化防止のため、議決権行使を含む様々な取引等をモニ
                      タリングして、その結果を経営委員会へ報告します。
      ②関係部署の役割

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      コンプライアンス部               運用委託先のコンプライアンス部門が実施しているガイドライ
                     ン・モニタリングをサポートし、異常がある場合はその結果を
                     RMCに報告し、必要に応じてプロダクト・マネジメント本部へ是
                     正を指示し、是正状況を確認します。
      プロダクト・マネジメ               運用委託先から情報開示を受けたファンドのパフォーマンス状

      ント本部               況等の他、ファンドの流動性に関する緊急時対応策の有効性を
                     検証し、その結果をIRMCに報告します。また、運用委託先に対
                     し、定性・定量面における評価を継続的に実施します。
                     運用委託先のコンプライアンス部門が実施しているガイドライ
                     ン・モニタリング結果等に基づき、必要に応じて運用委託先へ
                     是正を指示し、是正状況を確認します。
                     また、プロダクト・マネジメント本部は、定期的に運用委託先
                     の定性面について精査し、経営委員会に報告します。
      パフォーマンス分析部               ファンドの流動性リスクに係るモニタリングや是正措置の策定

                     などの実務を統括し、その結果をIRMCに報告します。
      ③運用委託先における投資リスク管理体制

      システムによる管理               売買管理システムにより、投資ガイドラインや投資制限等の違
                     反となる取引を事前に回避し、違反の可能性がある場合には、
                     運用部門に警告を発します。
      専門部門による管理               運用部門と独立した各専門部門により、以下の管理を行いま
                     す。
                     ・ファンドのパフォーマンスやポートフォリオ・リスク等の計
                      測・分析は、各専門部門で行われ、これらの計測・分析の結
                      果は運用部門に提供され、適宜、運用状況の確認ができる体
                      制としています。
                     ・コンプライアンス部門では、投資ガイドラインおよび法令等
                      の規定についての遵守状況をモニタリングし、必要に応じて
                      運用部門に是正指示や是正状況の確認を行います。
       ◆上記「投資リスクに対する管理体制」における組織名称などは、委託会社または運用委

        託先の組織変更などにより変更となる場合があります。この場合においても、ファンド
        の基本的な投資リスク管理体制が変更されるものではありません。
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    ４【手数料等及び税金】

     (1)【申込手数料】＜投資者が直接的に負担する費用＞

      購入時手数料               ありません。
      分配金の再投資にかか               「分配金再投資コース」において分配金を再投資する場合は、
      る手数料               無手数料とします。
     (2)【換金(解約)手数料】＜投資者が直接的に負担する費用＞

      換金（解約）手数料               ファンドの換金（解約）にあたり、手数料はありません。
      信託財産留保額               ありません。
       ＊「信託財産留保額」とは、換金（解約）する受益者と償還時まで投資を続ける受益者との間の公平性
        を確保するため、信託期間満了前に換金（解約）する受益者から徴収する一定の金額をいいます。差
        し引かれた信託財産留保額は、信託財産に留保されます。
     (3)【信託報酬等】＜投資者が信託財産で間接的に負担する費用＞

      信託報酬の額              日々の投資信託財産の純資産総額に年率0.132％（税抜き0．
                    12％）を乗じて得た額とします。信託報酬は日々計上され、ファ
                    ンドの基準価額に反映されます。
      信託報酬の配分              信託報酬の配分は、以下の通り（税抜き）とします。
                             委託会社        販売会社        受託会社         合計
                       配分
                      （年率）
                              0.08  ％     0.01  ％     0.03  ％     0.12  ％
                    ＊委託会社が受け取る報酬には、マザーファンドの運用指図に関する権限

                      の委託先である、インベスコ・キャピタル・マネジメント・エルエル
                      シーおよびインベスコ・アセット・マネジメント・リミテッドへの報酬
                      （委託会社が受け取る報酬額（税抜き）×40％により計算された報酬
                      額）が含まれています。
                    信託報酬の配分先および役務の内容は以下の通りです。

                       配分先                  役務の内容
                             ファンドの運用とそれに伴う調査、受託会社への指図、
                      委託会社
                             法定書面等の作成、基準価額の算出等
                             購入後の情報提供、運用報告書等各種書類の送付、口座
                      販売会社
                             内でのファンドの管理および事務手続き等
                             ファンドの財産の保管・管理、委託会社からの指図の実
                      受託会社
                             行等
      支払方法              毎日計上し、毎計算期間の最初の６カ月終了日および毎計算期末

                    または信託終了のとき、投資信託財産中から支弁するものとしま
                    す。
     (4)【その他の手数料等】＜投資者が信託財産で間接的に負担する費用＞

      ①信託事務の諸経費
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      該当する費用               ・組入有価証券売買時の売買委託手数料
                     ・先物取引やオプション取引等に要する費用
                     ・資産を外国で保管する場合の費用
                     ・借入金の利息、融資枠の設定に要する費用
                     ・受託会社の立て替えた立替金の利息
                     ・投資信託財産に関する租税
                     ・信託事務の処理等に要する諸費用
      計算方法等               運用状況などによって変動するため、事前に具体的な料率、金
                     額または計算方法を記載できません。
      支払方法               受益者の負担とし、投資信託財産中から実費を支弁します。
      ②その他諸費用

      該当する費用               ・監査費用（ファンドの決算時等に監査法人から監査を受ける
                       ための費用）
                     ・法律顧問および税務顧問への報酬
                     ・受益権の管理事務等に関連する費用
                     ・有価証券届出書、有価証券報告書、半期報告書および臨時報
                       告書の作成および届出または提出にかかる費用
                     ・目論見書の作成、印刷および交付にかかる費用
                     ・ファンドの受益者に対してする公告にかかる費用、ならびに
                       信託約款の変更または信託契約の解約にかかる事項を記載し
                       た書面の作成、印刷および交付にかかる費用
                     ・運用報告書の作成、印刷および交付にかかる費用
      計算方法等
                                 その他諸費用　上限固定率
                           純資産総額に対して年率0.11％（税抜き0.10％）
                     ・委託会社は、その他諸費用の支払いを投資信託財産のために
                       行い、支払金額の支払いを投資信託財産から受けることがで
                       きます。
                     ・委託会社は、実際に支払う金額の支弁を受ける代わりに、そ
                       の他諸費用の金額をあらかじめ合理的に見積もった結果とし
                       て、投資信託財産の純資産総額の年率0.11％（税抜き
                       0.10％）相当額を上限とし一定の率を定め、かかるその他諸
                       費用の合計額とみなし、ファンドより受領することができま
                       す。
                     ・委託会社は、投資信託財産の規模等を考慮して、信託期間中
                       に、上限、固定率または固定金額を合理的に計算された範囲
                       内で変更することができます。
      支払方法               毎日計上し、毎計算期間の最初の６カ月終了日および毎計算期
                     末または信託終了のときに投資信託財産中から、消費税等相当
                     額とともに、委託会社に支払われます。
      ◆上記、ファンドの費用の合計額については、保有期間などに応じて異なりますので、表示すること

        ができません。
      （ 参考）

      各費用をご負担いただく時期
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      ＜照会先＞

      上記、手数料等に関する詳細は、お申し込みの販売会社または以下の照会先へお問い合わ
      せください。
                              ◇照会先◇
                                 28/121



















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     (5)【課税上の取扱い】
        ファンドは、課税上は株式投資信託として取り扱われます。日本の居住者（法人を含む。）
       である受益者に対する課税上の取り扱いは、以下のとおりです。
      ①個人の受益者に対する課税の取り扱い

       分配金に対する課税              ・分配金のうち課税扱いとなる普通分配金については、配当所得
                      として、以下の税率による源泉徴収が行われます。
                                             20.315％
                     2037年12月31日まで
                                      （所得税15.315％および地方税５％）
                                              20％
                     2038年１月１日以降
                                       （所得税15％および地方税５％）
                     ・原則として確定申告は不要ですが、確定申告により総合課税
                      （配当控除は適用されません。）または申告分離課税を選択す
                      ることも可能です。
       解約金および償還金              ・解約時および償還時の差益（譲渡益）については、譲渡所得と
       に対する課税               して、以下の税率による申告分離課税が適用されます。
                                             20.315％
                     2037年12月31日まで
                                      （所得税15.315％および地方税５％）
                                              20％
                     2038年１月１日以降
                                       （所得税15％および地方税５％）
                     ・原則として確定申告が必要ですが、特定口座（源泉徴収あり）
                      を利用した場合は、申告不要です。
       損益通算について              ・解約時および償還時の差損（譲渡損）については、確定申告に
                      より他の上場株式等の譲渡益、上場株式等の配当所得および特
                      定公社債等の利子所得（申告分離課税を選択したものに限りま
                      す。）と損益通算することができます。
                     ・解約時および償還時の差益（譲渡益）、普通分配金および特定
                      公社債等の利子所得（申告分離課税を選択したものに限りま
                      す。）については、他の上場株式等の譲渡損と損益通算するこ
                      とができます。
                     ＊特定口座にかかる課税上の取り扱いにつきましては、販売会社にお問い

                      合わせください。
      ②法人の受益者に対する課税の取り扱い

       分配金、解約金およ              ・分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに解約時および
       び償還金に対する課               償還時の個別元本超過額については、以下の税率により所得税
       税               が源泉徴収されます。
                     2037年12月31日まで                        15.315％
                     2038年１月１日以降                         15％
                     ・源泉徴収された所得税は、所有期間に応じて法人税額より控除
                      することができます。
       ◇個別元本について

       ・追加型株式投資信託について、受益者ごとの取得時の受益権の価額等（申込手数料および当該申込手
        数料にかかる消費税等相当額は含まれません。）が当該受益者の元本（以下「個別元本」といいま
        す。）にあたります。
       ・受益者が同一ファンドの受益権を複数回取得した場合、原則として個別元本は、当該受益者が追加取
        得を行う都度、当該受益者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。詳しくは、販売会
        社にお問い合わせください。
                                 29/121


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                          ※
       ・受益者が元本払戻金(特別分配金)                    を受け取った場合、分配金発生時にその個別元本から当該元本払
        戻金(特別分配金)を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本となります。
        　※「元本払戻金(特別分配金)」については、下記「分配金の課税について」をご参照ください。
       ◇分配金の課税について

         追加型株式投資信託の分配金には、課税扱いとなる「普通分配金」と、非課税扱いとなる「元本払
        戻金(特別分配金)」（受益者ごとの元本の一部払い戻しに相当する部分）の区分があります。
       普通分配金
                                        分配金落ち後の基準価額が、受益者の
                                        個別元本と同額または上回っている場
                                        合、分配金の全額が普通分配金となり
                                        ます。
       元本払戻金(特別分配金)



                                        分配金落ち後の基準価額が、受益者の
                                        個別元本を下回っている場合、その下
                                        回る部分が元本払戻金(特別分配金)と
                                        なり、分配金から元本払戻金(特別分
                                        配金)を控除した額が普通分配金とな
                                        ります。
      ◆上記は、2021年２月末現在の情報に基づくものですので、税法が改正された場合等には、



        税率等が変更される場合があります。その結果、上記の記載内容に変更が生じることが
        あります。
      ◆外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が上記と異なる場合があります。
      ◆税金の取り扱いの詳細については、税務専門家等にご確認されることをお勧めします。
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    ５【運用状況】

     (1)【投資状況】(2021年２月26日現在)

           投資資産の種類                  国/地域           時価合計(円)           投資比率(％)
      親投資信託受益証券                       日本            2,140,739,236              100.02
      コール・ローン、その他の資産(負債控除後)
                                            △572,754           △0.02
      合　計(純資産総額)                                   2,140,166,482              100.00
    　(注)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。以下同じです。
     ( 参考)先進国債券インデックス　マザーファンド

           投資資産の種類                  国/地域           時価合計(円)           投資比率(％)
                         アメリカ                1,201,212,092              48.99
      国債証券
                         イギリス                  226,655,812              9.24
                         フランス                  213,053,420              8.69
                         イタリア                  187,952,008              7.66
                         ドイツ                  149,238,629              6.08
                         スペイン                  119,371,526              4.86
                         韓国                  61,137,088             2.49
                         オーストラリア                  53,065,759             2.16
                         ベルギー                  46,910,880             1.91
                         カナダ                  37,876,666             1.54
                         オランダ                  32,338,376             1.31
                         オーストリア                  22,423,789             0.91
                         ポルトガル                  15,514,444             0.63
                         アイルランド                  13,817,200             0.56
                         シンガポール                   8,326,020             0.33
                         デンマーク                   8,205,218             0.33
                         イスラエル                   7,911,583             0.32
                         フィンランド                   6,637,164             0.27
                         ニュージーランド                   6,568,044             0.26
                         スウェーデン                   6,438,511             0.26
                         スイス                   4,139,839             0.16
                         ノルウェー                   3,008,728             0.12
                             小　計             2,431,802,796              99.19
      コール・ローン、その他の資産(負債控除後)
                                            19,658,940             0.80
      合　計(純資産総額)                                   2,451,461,736              100.00
     (2)【投資資産】(2021年２月26日現在)

      ①【投資有価証券の主要銘柄】
                                      帳簿価額単価          評価額単価         投資
       国/                        数量
           種類        銘柄名                  帳簿価額金額          評価額金額         比率
      地域                        ( 口数)
                                        ( 円)         ( 円)      ( ％)
                先進国債券インデッ
         親投資信託                                 1.0288         1.0239
      日本          クス　マザーファン            2,090,769,837                            100.02
         受益証券                            2,151,003,326         2,140,739,236
                ド
    　種類別投資比率

              種　類              投資比率(％)
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           親投資信託受益証券                       100.02
              合　計                   100.02
    　(参考)先進国債券インデックス　マザーファンド

                                                           投資
        国/                              帳簿価額
     順                 利率           数量          帳簿価額      評価額     評価額
           種類    銘柄名          償還期限                                  比率
     位                 (％)          (額面)          金額(円)     単価(円)     金額(円)
       地域                              単価(円)
                                                           (％)
           国債
     1 アメリカ        アメリカ国債        0.125    2022/7/31       185,000    10,622.84     19,652,264      10,619.60     19,646,268      0.80
           証券
           国債
     2 アメリカ        アメリカ国債        1.625    2022/11/15        135,000    10,943.53     14,773,772      10,890.62     14,702,344      0.59
           証券
           国債
     3 アメリカ        アメリカ国債        3.125    2042/2/15       114,000    14,384.26     16,398,067      12,386.00     14,120,050      0.57
           証券
           国債
     4 アメリカ        アメリカ国債        0.875    2030/11/15        120,000    10,504.87     12,605,850      10,027.34     12,032,812      0.49
           証券
           国債
     5 アメリカ        アメリカ国債        2.625    2023/12/31        105,000    11,474.49     12,048,217      11,317.28     11,883,149      0.48
           証券
           国債
     6 フランス        フランス国債        0.000    2023/3/25        87,000    13,130.54     11,423,574      13,072.43     11,373,019      0.46
           証券
           国債
     7 アメリカ        アメリカ国債        0.625    2030/8/15       115,000    10,430.42     11,994,994      9,819.82     11,292,797      0.46
           証券
           国債
     8 アメリカ        アメリカ国債        2.500    2024/1/31        95,000    11,472.88     10,899,243      11,292.79     10,728,157      0.43
           証券
           国債
     9 アメリカ        アメリカ国債        0.375    2022/3/31       100,000    10,664.30     10,664,305      10,653.63     10,653,637      0.43
           証券
           国債
     10  アメリカ        アメリカ国債        0.250    2025/7/31        95,000    10,618.26     10,087,352      10,424.12      9,902,914      0.40
           証券
           国債
     11  フランス        フランス国債        0.000    2024/3/25        75,000    13,197.16      9,897,875     13,129.13      9,846,851      0.40
           証券
           国債
     12  アメリカ        アメリカ国債        1.375    2023/2/15        90,000    10,920.11      9,828,104     10,873.19      9,785,873      0.39
           証券
           国債
     13  アメリカ        アメリカ国債        1.500    2024/10/31        88,000    11,153.92      9,815,459     11,009.73      9,688,570      0.39
           証券
           国債
     14  アメリカ        アメリカ国債        1.125    2022/2/28        90,000    10,762.40      9,686,158     10,732.90      9,659,615      0.39
           証券
           国債
     15  韓国        韓国国債        0.000    2025/3/10     100,000,000         9.68   9,681,545       9.65   9,657,510      0.39
           証券
           国債
     16  アメリカ        アメリカ国債        0.375    2027/7/31        95,000    10,563.39     10,035,225      10,146.04      9,638,742      0.39
           証券
           国債
     17  アメリカ        アメリカ国債        1.625    2029/8/15        87,000    11,588.48     10,081,984      10,854.10      9,443,068      0.38
           証券
           国債
     18  アメリカ        アメリカ国債        0.625    2030/5/15        95,000    10,506.94      9,981,597      9,866.71     9,373,383      0.38
           証券
           国債
     19  アメリカ        アメリカ国債        0.250    2025/8/31        90,000    10,601.82      9,541,640     10,413.32      9,371,995      0.38
           証券
           国債
     20  フランス        フランス国債        0.250    2026/11/25        70,000    13,519.81      9,463,872     13,354.44      9,348,112      0.38
           証券
           国債
     21  アメリカ        アメリカ国債        1.500    2022/8/15        85,000    10,910.98      9,274,337     10,834.17      9,209,052      0.37
           証券
           国債
     22  アメリカ        アメリカ国債        2.625    2029/2/15        77,000    12,339.29      9,501,254     11,690.40      9,001,612      0.36
           証券
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           国債
     23  アメリカ        アメリカ国債        0.125    2023/10/15        85,000    10,605.22      9,014,441     10,579.76      8,992,796      0.36
           証券
           国債
     24  フランス        フランス国債        1.250    2034/5/25        61,000    15,215.18      9,281,261     14,612.85      8,913,843      0.36
           証券
           国債
     25  アメリカ        アメリカ国債        2.875    2028/5/15        75,000    12,511.72      9,383,796     11,849.78      8,887,335      0.36
           証券
           国債
     26  アメリカ        アメリカ国債        1.500    2023/1/15        80,000    10,981.51      8,785,213     10,889.37      8,711,503      0.35
           証券
           国債
     27  アメリカ        アメリカ国債        3.125    2028/11/15        72,000    12,634.08      9,096,537     12,068.50      8,689,321      0.35
           証券
           国債
     28  フランス        フランス国債        0.000    2025/3/25        66,000    13,242.62      8,740,133     13,163.84      8,688,138      0.35
           証券
           国債
     29  アメリカ        アメリカ国債        1.500    2030/2/15        80,000    11,365.04      9,092,038     10,705.51      8,564,413      0.34
           証券
           国債
     30  アメリカ        アメリカ国債        1.375    2050/8/15       100,000    10,182.41     10,182,416      8,491.69     8,491,699      0.34
           証券
    　種類別投資比率

              種　類              投資比率(％)
             国債証券                     99.19
              合　計                    99.19
      ②【投資不動産物件】

        該当事項はありません。
      ③【その他投資資産の主要なもの】

        該当事項はありません。
     (3)【運用実績】

      ①【純資産の推移】
                                純資産総額       純資産総額       １口当たり        １口当たり
                                ( 百万円)      ( 百万円)      純資産額(円)        純資産額(円)
                                ( 分配落)      ( 分配付)       ( 分配落)       ( 分配付)
      第１期計算期間（2020年７月10日）                              995       995      1.0289        1.0289
                2020年２月末日                    516        －     1.0198           －
                2020年３月末日                    842        －     1.0225           －
                2020年４月末日                  1,172         －     1.0035           －
                2020年５月末日                  1,239         －     1.0141           －
                2020年６月末日                  1,507         －     1.0284           －
                2020年７月末日                    961        －     1.0341           －
                2020年８月末日                  1,038         －     1.0306           －
                2020年９月末日                  1,148         －     1.0362           －
                2020年10月末日                  1,316         －     1.0192           －
                2020年11月末日                  1,387         －     1.0267           －
                2020年12月末日                  1,601         －     1.0324           －
                2021年１月末日                  1,911         －     1.0315           －
                2021年２月末日                  2,140         －     1.0214           －
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      ②【分配の推移】

                                           １口当たりの分配金(円)
       第１期計算期間                                                 0.0000
      ③【収益率の推移】

                                             収益率(％)
       第１期計算期間                                                  2.89
       第２期中間計算期間
                                                         0.09
       (自   2020年７月11日　至            2021年１月10日)
      ( 注１)収益率は、計算期間末の基準価額(分配付の額)から当該計算期間の直前の計算期間末の基準価額

         (分配落の額。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で除して得た
         数に100を乗じて得た数を記載しております。
      ( 注２)第１期計算期間については、前期末基準価額の代わりに当初設定元本(１口当たり１円)を使用して
         おります。
     (4)【設定及び解約の実績】

                                       設定数量(口)            解約数量(口)
      第１期計算期間                                 1,912,112,197             944,704,252
      第２期中間計算期間
                                         870,456,628            98,340,441
      (自   2020年７月11日　至            2021年１月10日)
      ( 注１)設定数量には当初設定数量を含みます。
      ( 注２)本邦外における設定、解約の実績はありません。

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    ( 参考情報)交付目論見書に記載する運用実績
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    第２【管理及び運営】

    １【申込（販売）手続等】
      購入方法               販売会社において、販売会社所定の方法でお申し込みくださ

                     い。
                     「分配金再投資コース」をお申し込みいただく投資者は、積立
                     投資契約（別の名称で同様の権利義務を規定する契約を含みま
                     す。）をお申し込みの販売会社との間で結んでいただきます。
                     なお、クーリングオフ（金融商品取引法第37条の６の規定）制
                     度の適用はありません。
      購入申込不可日               ニューヨーク証券取引所の休業日、ニューヨークの銀行休業
                     日、ロンドン証券取引所の休業日、ロンドンの銀行休業日また
                     はEurex取引所の休業日のいずれかに該当する日には、購入のお
                     申し込みの受け付けを行いません。
      購入単位               お申し込みの販売会社にお問い合わせください。
                     ＊分配金の受け取り方法により、分配金が税引後無手数料で再投資される
                       「分配金再投資コース」と、分配金を受け取る「分配金受取りコース」
                       の２コースがあります。
                     ＊「分配金再投資コース」において分配金を再投資する場合は、１口単位
                       とします。
      購入申込締切時間               ・原則として、毎営業日の午後３時までに購入のお申し込みが
                       行われ、かつ販売会社所定の事務手続きが完了したものを、
                       当日の申込受付分とします。
                     ・当日の受付終了後のお申し込みは、翌営業日の申込受付分と
                       して取り扱います。
                     ・取引所などにおける取引の停止、外国為替取引の停止、その
                       他やむを得ない事情があるときは、委託会社の判断により、
                       受益権の購入申し込みの受け付けを中止すること、および既
                       に受け付けた購入申し込みの受け付けを取り消すことがあり
                       ます。
      購入価額               購入の申込受付日の翌営業日の基準価額とします。
                     ただし、「分配金再投資コース」において分配金を再投資する
                     場合の購入価額は、ファンドの各計算期間終了日の基準価額と
                     します。
      購入時手数料               ありません。
      購入代金の支払い               販売会社が定める期日までにお支払いください。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      購入の申し込みにかか               ・購入のお申し込みを行う投資者は、販売会社に、購入申し込
      る受益権の取り扱い                みと同時にまたはあらかじめ、自己のために開設されたファ
                       ンドの受益権の振り替えを行うための振替機関等の口座を申
                       し出るものとし、当該口座に当該申込者にかかる口数の増加
                       の記載または記録が行われます。
                     ・販売会社は、当該購入申し込みの代金の支払いと引き換え
                       に、当該口座に当該購入申込者にかかる口数の増加の記載ま
                       たは記録を行うことができます。
                     ・委託会社は、追加信託により分割された受益権について、振
                       替機関等の振替口座簿への新たな記載または記録をするた
                       め、社債、株式等の振替に関する法律（以下「社振法」とい
                       います。）に定める事項の振替機関への通知を行うものとし
                       ます。振替機関等は、委託会社から振替機関への通知があっ
                       た場合、社振法の規定に従い、その備える振替口座簿への新
                       たな記載または記録を行います。
                     ・受託会社は、追加信託により生じた受益権については、追加
                       信託の都度、振替機関の定める方法により振替機関へ当該受
                       益権にかかる信託を設定した旨の通知を行います。
    ２【換金（解約）手続等】

      換金方法               販売会社において、販売会社所定の方法でお申し込みくださ

                     い。
      換金申込不可日               ニューヨーク証券取引所の休業日、ニューヨークの銀行休業
                     日、ロンドン証券取引所の休業日、ロンドンの銀行休業日また
                     はEurex取引所の休業日のいずれかに該当する日には、換金のお
                     申し込みの受け付けを行いません。
      換金単位               お申し込みの販売会社にお問い合わせください。
      換金申込締切時間               原則として、毎営業日の午後３時までに換金のお申し込みが行
                     われ、かつ販売会社所定の事務手続きが完了したものを、当日
                     の申込受付分とします。
                     当日の受付終了後のお申し込みは、翌営業日の申込受付分とし
                     て取り扱います。
      換金価額               換金の申込受付日の翌営業日の基準価額とします。
      換金手数料               ありません。
      信託財産留保額               ありません。
      換金代金の支払い               原則として、換金の申込受付日から起算して５営業日目から、
                     販売会社でお支払いいたします。
      換金の申し込み受け付               ・投資信託財産の資金管理を円滑に行うため、大口の換金申込
      けの中止等                には一定の制限を設ける場合があります。
                     ・取引所などにおける取引の停止、外国為替取引の停止、その
                       他やむを得ない事情があるときは、委託会社の判断により、
                       換金のお申し込みの受け付けを中止すること、および既に受
                       け付けた換金のお申し込みの受け付けを取り消すことがあり
                       ます。
                     ・換金のお申し込みの受け付けが中止された場合には、受益者
                       は当該受け付け中止以前に行った当日の換金のお申し込みを
                       撤回できます。ただし、受益者がその換金のお申し込みを撤
                       回しない場合には、当該受益権の換金価額は、当該受け付け
                       中止を解除した後の最初の基準価額の計算日に換金のお申し
                       込みを受け付けたものとして、上記「換金価額」に準じて計
                       算された価額とします。
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      換金にかかる受益権の               ・換金のお申し込みを行う受益者は、その口座が開設されてい
      取り扱い                る振替機関等に対して当該受益者の換金のお申し込みにかか
                       るファンドの信託契約の一部解約を委託会社が行うのと引き
                       換えに、当該一部解約にかかる受益権の口数と同口数の抹消
                       の申請を行うものとし、社振法の規定に従い当該振替機関等
                       の口座において当該口数の減少の記載または記録が行われま
                       す。
                     ・受益者が換金のお申し込みを行うときは、販売会社に対し、
                       振替受益権をもって行うものとします。
      償還金の支払い               原則として、信託終了日から起算して５営業日目までに、償還
                     日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されてい
                           ※
                     る受益者      に対し、販売会社でお支払いを開始いたします。
                     ※償還日以前において、一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除き
                       ます。また、当該償還日以前に設定された受益権で、購入代金支払い前
                       のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権については、
                       原則として、購入申込者とします。
       ＜照会先＞

       上記、購入価額および換金価額に関する詳細は、以下の照会先へお問い合わせください。
                              ◇照会先◇
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    ３【資産管理等の概要】

     (1)  【資産の評価】

      基準価額の算定              基準価額とは、ファンドの投資信託財産に属する資産（受入担保
                    金代用有価証券および借入公社債を除きます。）を法令および一
                    般社団法人投資信託協会規則に従って時価評価して得た投資信託
                    財産の資産総額から負債総額を控除した金額（以下「純資産総
                    額」といいます。）を、計算日における受益権口数で除した金額
                    をいいます。
                    基準価額の算定にあたり、投資信託財産に属する外貨建資産の円
                    換算は、原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相
                    場の仲値によって計算します。
      基準価額の算出頻度              基準価額は委託会社の営業日に日々算出され、原則として、計算





      と公表              日の翌日付の日本経済新聞朝刊に「ＦＷ先進債無」の銘柄名で掲
                    載されるほか、以下に照会することにより知ることができます。
                    なお、基準価額は便宜上１万口当たりに換算した価額で表示され
                    ることがあります。
                                 ◇基準価額の照会先◇
      主な投資資産の評価



      方法
                       投資資産                   評価方法
                     親投資信託          親投資信託受益証券の基準価額で評価します。
                     受益証券
                     公社債          原則として、以下のいずれかの価額で評価します。
                               ・外国金融商品市場等における最終相場
                               ・金融機関の提示する価額（売気配相場は除く）
                               ・価格情報会社の提供する価額
     (2)  【保管】

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      受益証券の保管               原則として受益証券は発行されないため、受益証券の保管に関
                     する事項はありません。
                     ＊ファンドの受益権の帰属は、振替機関等の振替口座簿に記載または記録
                       されることにより定まります。
     (3)  【信託期間】

      ファンドの信託期間               無期限（設定日：2019年12月16日）とします。
                     なお、信託契約の一部解約により、受益権の総口数が30億口を
                     下回ることとなった場合などは、信託期間の途中で償還するこ
                     とがあります。
     (4)  【計算期間】

      ファンドの計算期間               ファンドの計算期間は、原則として毎年７月11日から翌年７月
                     10日までとします。
                     なお、各計算期間終了日に該当する日（以下「該当日」といい
                     ます。）が休業日のとき、各計算期間終了日は該当日の翌営業
                     日とし、その翌日より次の計算期間が開始されるものとしま
                     す。
     (5)  【その他】

      繰上償還              ・委託会社は、信託契約の一部解約により、受益権の総口数が30
                      億口を下回ることとなった場合、信託期間中においてファンド
                      の信託契約を解約することが受益者のため有利であると認める
                      とき、またはやむを得ない事情が発生したときは、受託会社と
                      合意のうえ、ファンドの信託契約を解約し、信託を終了させる
                      ことができます。
                    ・委託会社は、あらかじめ、解約しようとする旨を監督官庁に届
                      け出ます。
                    ・信託契約の解約は、以下の手続きで行います。
                    ＊上記の手続き        は、委託会社が信託契約の解約について提案をした場合にお




                     いて、ファンドの信託契約にかかるすべての受益者が書面または電磁的記
                     録により同意の意思表示をしたときには適用しません。
                    ＊上記の手続きは、投資信託財産の状態に照らし、真にやむを得ない事情が
                     生じている場合であって、上記の手続きを行うことが困難な場合には適用
                     しません。
                    ＊委託会社は、監督官庁よりファンドの信託契約の解約の命令を受けたとき
                     は、その命令に従い、信託契約を解約し信託を終了させます。
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      信託約款の変更等              ・委託会社は、受益者の利益のため必要と認めるとき、またはや
                      むを得ない事情が発生したときは受託会社と合意のうえ、ファ
                      ンドの信託約款を変更することまたはファンドと他のファンド
                           ※
                      との併合      を行うことができます。
                      ※投資信託及び投資法人に関する法律第16条第２号に規定する「委託者
                       指図型投資信託の併合」をいいます。以下同じです。
                    ・委託会社は、あらかじめ、変更しようとする旨およびその内容
                      を監督官庁に届け出ます。なお、ファンドの信託約款は当「信
                      託約款の変更等」に定める以外の方法によって変更することが
                      できないものとします。
                    ・その内容が重大なものおよび併合（以下「重大な信託約款の変
                      更等」といいます。）は、以下の手続きで行います。
                    ＊上記の手続き        は、委託会社が重大な信託約款の変更等について提案をした





                     場合において、ファンドの信託契約にかかるすべての受益者が書面または
                     電磁的記録により同意の意思表示をしたときには適用しません。
                    ＊ファンドにおいて併合の書面決議が可決された場合にあっても、当該併合
                     にかかる一または複数の他のファンドにおいて当該併合の書面決議が否決
                     された場合は、当該他のファンドとの併合を行うことはできません。
                    ＊委託会社は、監督官庁の命令に基づいてファンドの信託約款を変更しよう
                     とするときは、上記の手続きに従います。
      反対受益者の受益権              当ファンドは、前記「繰上償還」に規定する信託契約の解約、ま
      買取請求の不適用              たは「信託約款の変更等」に規定する重大な信託約款の変更等を
                    行う場合、投資信託及び投資法人に関する法律第18条第１項に定
                    める反対受益者による受益権の買取請求の規定の適用を受けませ
                    ん。
      関係会社との契約の              ・委託会社と販売会社との間で締結される「受益権の募集・販売
      更新等に関する手続               等に関する契約」は、期間満了前に、委託会社、販売会社いず
      きについて               れからも別段の意思表示のないときは、自動的に１年間延長さ
                      れます。自動延長後の取り扱いも同様です。
                    ・委託会社と運用委託先との間で締結される「運用指図に関する
                      権限の委託契約」は、正当な理由に基づく、委託会社または運
                      用委託先いずれかの当事者による書面による通知をもって終了
                      します。同契約の双方の当事者により署名された書面による場
                      合を除き、変更、放棄、免除または停止されることはありませ
                      ん。
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      運用報告書              ・委託会社は、計算期間の終了ごとおよび償還時に交付運用報告
                      書（投資信託及び投資法人に関する法律第14条第４項に定める
                      運用報告書）を作成し、販売会社を通じて、知れている受益者
                      に対して交付します。
                    ・委託会社は、運用報告書（全体版）（投資信託及び投資法人に
                      関する法律第14条第１項に定める運用報告書）を作成し、委託
                      会社のホームページに掲載します。
                    ・上記にかかわらず、受益者から運用報告書（全体版）の交付の
                      請求があった場合には、これを交付します。
      公告              受益者に対する公告は、日本経済新聞に掲載します。
    ４【受益者の権利等】

      分配金に対する請求権               ・受益者は、委託会社の決定した分配金を、持ち分に応じて請

                       求する権利を有します。
                     ・分配金は、毎計算期間終了日後１カ月以内の委託会社の指定
                       する日から、毎計算期間の末日において振替機関等の振替口
                       座簿に記載または記録されている受益者に支払います。
                     ・「分配金再投資コース」に基づいて分配金を再投資する受益
                       者に対しては、原則として毎計算期間終了日の翌営業日に、
                       分配金が販売会社に交付されます。販売会社は、受益者に対
                       し遅滞なく分配金の再投資にかかる受益権の取得申し込みに
                       応じます。
                     ・受益者が、分配金の支払開始日から５年間支払いを請求しな
                       いときはその権利を失い、その金額は、委託会社に帰属する
                       ものとします。
      償還金に対する請求権               ・受益者は、持ち分に応じて償還金を請求する権利を有しま
                       す。
                     ・償還金は、信託終了日後１カ月以内の委託会社の指定する日
                       から、信託終了日において振替機関等の振替口座簿に記載ま
                       たは記録されている受益者に支払います。
                     ・受益者が、償還金の支払開始日から10年間支払いを請求しな
                       いときはその権利を失い、その金額は、委託会社に帰属する
                       ものとします。
      受益権の換金               受益者は、受益権の換金（解約）を請求することができます。
      （解約）請求権
      受益権均等分割               受益者は、自己に帰属する受益権の口数に応じて、均等にファ
                     ンドの受益権を保有します。
      帳簿閲覧権               受益者は、委託会社に対し、その営業時間内にファンドの投資
                     信託財産に関する帳簿書類の閲覧・謄写を請求することができ
                     ます。
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    第３【ファンドの経理状況】

     (1)   当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年

      大蔵省令第59号）並びに同規則第２条の２の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」
      （平成12年総理府令第133号）に基づいて作成しております。
      　なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     (2 ) 第１期計算期間は信託約款第38条第１項により、2019年12月16日から2020年７月10日までと

      なっております。
     (3)   当ファンドは、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１期                                            計算   期間   (2019年12

      月16日から2020年７月10日まで)の財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人による監
      査を受けております。
                                 44/121















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     １【財務諸表】

     【先進国債券インデックス・オープン＜為替ヘッジなし＞（ラップ向け）】
     (1)【貸借対照表】
                                       （単位：円）
                                    第１期
                                (2020年７月10日現在)
      資産の部
       流動資産
                                      995,386,971
         親投資信託受益証券
                                        1,810,428
         未収入金
                                      997,197,399
         流動資産合計
                                      997,197,399
       資産合計
      負債の部
       流動負債
                                        1,569,558
         未払解約金
                                         32,849
         未払受託者報酬
                                         98,540
         未払委託者報酬
                                         109,481
         その他未払費用
                                        1,810,428
         流動負債合計
                                        1,810,428
       負債合計
      純資産の部
       元本等
                                      967,407,945
         元本
         剰余金
                                       27,979,026
          期末剰余金又は期末欠損金（△）
                                       16,043,090
          （分配準備積立金）
                                      995,386,971
         元本等合計
                                      995,386,971
       純資産合計
                                      997,197,399
      負債純資産合計
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     (2)【損益及び剰余金計算書】

                                       （単位：円）
                                    第１期
                                 自  2019年12月16日
                                 至  2020年７月10日
      営業収益
                                       21,613,197
       有価証券売買等損益
                                       21,613,197
       営業収益合計
      営業費用
                                         139,195
       受託者報酬
                                         417,503
       委託者報酬
                                         463,832
       その他費用
                                        1,020,530
       営業費用合計
                                       20,592,667
      営業利益又は営業損失（△）
                                       20,592,667
      経常利益又は経常損失（△）
                                       20,592,667
      当期純利益又は当期純損失（△）
      一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                        4,549,577
      約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
                                       23,066,938
      剰余金増加額又は欠損金減少額
       当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減
                                       23,066,938
       少額
                                       11,131,002
      剰余金減少額又は欠損金増加額
       当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増
                                       11,131,002
       加額
                                           －
      分配金
                                       27,979,026
      期末剰余金又は期末欠損金（△）
                                 46/121











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    (3)  【注記表】

    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
     有価証券の評価基            親投資信託受益証券
     準及び評価方法            　移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しており
                 ます。
    (貸借対照表に関する注記)

                              第１期
                          (2020年７月10日現在)
     1.期首元本額                                               1,000,000円
     　期中追加設定元本額                                            1,911,112,197円
     　期中解約元本額                                              944,704,252円
     2.計算期間末日における受益権の総数                                              967,407,945口

    (損益及び剰余金計算書に関する注記)

                              第１期
                           自  2019年12月16日
                           至  2020年７月10日
     1.投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用
     　委託者が受ける報酬（委託者報酬のうち、販売会社へ支払う報酬を除いた金額）の40％の
     金額を、当該報酬の中から支払っています。
     2.分配金の計算過程

     　計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額
     (8,433,079円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し
     た額(7,610,011円)、信託約款に規定される収益調整金(11,935,936円)及び分配準備積立金
     (0円)より分配対象収益は27,979,026円(１万口当たり289.20円)ですが、分配を行っており
     ません。
     　なお、分配金の計算過程においては、親投資信託の配当等収益及び収益調整金相当額を充
     当する方法によっております。
                                 47/121








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    (金融商品に関する注記)
    　Ⅰ   金融商品の状況に関する事項
     1.金融商品に対す           　証券投資信託として、有価証券等の金融商品に対する投資を、信託約
      る取組方針          款に規定する「運用の基本方針」に従い行っております。
     2.金融商品の内容           　当ファンドは、親投資信託受益証券を主要投資対象としております。

      及び金融商品に          投資する親投資信託受益証券は、先進国債券インデックス　マザーファ
      係るリスク          ンドです。
                　親投資信託受益証券は、債券の価格変動リスク、信用リスク、カント
                リー・リスク、為替変動リスク等にさらされています。
                　また、親投資信託受益証券は、為替予約取引を利用しております。当
                該デリバティブ取引は、外国通貨の取得又は売却取引について円貨額を
                確定することに限定しているため、親投資信託受益証券に対して重大な
                影響をおよぼすものではありません。また、親投資信託受益証券が利用
                している為替予約取引の相手方は社内ルールに従った金融機関に限定し
                ているため、相手方の契約不履行に係る信用リスクはほとんどないと認
                識しております。
     3.金融商品に係る           　取締役会で定めたリスク管理の基本方針、及びリスク管理規程に従

      リスク管理体制          い、包括的なリスク管理を「リスク管理委員会」(以下「RMC」といいま
                す。)で行います。RMCは、社内各部署から報告された各種リスクを検
                討、協議し、具体的なリスク管理方針を策定します。
                　RMCでは、分会として「運用リスク管理委員会」（以下「IRMC」といい
                ます。）を開催し、運用リスクの管理を行います。IRMCは、運用リスク
                を把握し、運用の適切性・妥当性を検証、審議して、その結果をRMCへ報
                告します。
    　Ⅱ   金融商品の時価等に関する事項

                                    第１期
         項　目
                               (2020年７月10日現在)
     1.貸借対照表計上             貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はあり
       額、時価及びこ          ません。
       れらの差額
     2.時価の算定方法           (1)有価証券

                 　「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
                (2)デリバティブ取引

                 　該当事項はありません。
                (3)上記以外の金融商品

                 　上記以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価
                 は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の時価を帳簿価額として
                 おります。
     3.金融商品の時価           　金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない

       等に関する事項          場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定
       の補足事項          においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に
                よった場合、当該価額が異なることもあります。
    (有価証券に関する注記)

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     売買目的有価証券
                                     第１期
                                (2020年７月10日現在)
         種　　類
                          当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
     親投資信託受益証券                                               17,085,015
         合　　計                                            17,085,015
    (デリバティブ取引等に関する注記)

                              第１期
                          (2020年７月10日現在)
      該当事項はありません。
    (関連当事者との取引に関する注記)

                              第１期
                           自  2019年12月16日
                           至  2020年７月10日
      該当事項はありません。
    (１口当たり情報に関する注記)

                              第１期
                          (2020年７月10日現在)
                       １口当たり純資産額　1.0289円
                      (１万口当たり純資産額　10,289円)
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    (4)  【附属明細表】
    第１　有価証券明細表
    　①株式
    　　該当事項はありません。
    　②株式以外の有価証券(親投資信託受益証券)

                                              (2020年７月10日現在)
        種類              銘柄              券面総額           評価額(円)          備考
     親投資信託        先進国債券インデックス　マ
                                    966,207,505             995,386,971
     受益証券        ザーファンド
             合計                       966,207,505             995,386,971
     ( 注)親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。

    第２　信用取引契約残高明細表

    　　　該当事項はありません。
    第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    　　　該当事項はありません。
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    参考情報
      当ファンドは、「先進国債券インデックス　マザーファンド」受益証券を主要投資対象としてお
    り、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同ファンドの受益証券
    です。同ファンドの状況は次の通りです。
    「先進国債券インデックス　マザーファンド」の状況

    　なお、以下に記載した情報は監査対象外であります。
    貸借対照表

                                                     (単位：円)
                                      (2020年７月10日現在)
                          注記
             区　分
                          番号
                                          金　　額
     資産の部
     　流動資産
     　　預金                                                  101,333
     　　コール・ローン                                                2,689,558
     　　国債証券                                              1,103,818,032
     　　派生商品評価勘定                                                   2,954
     　　未収入金                                                2,449,321
     　　未収利息                                                4,028,004
     　　前払費用                                                1,715,605
     　　流動資産合計                                              1,114,804,807
     　資産合計                                              1,114,804,807
     負債の部
     　流動負債
     　　未払解約金                                                2,280,435
     　　未払利息                                                     7
     　　流動負債合計                                                2,280,442
     　負債合計                                                2,280,442
     純資産の部
     　元本等
     　　元本                                              1,079,911,589
     　　剰余金
     　　　剰余金又は欠損金(△)                                                32,612,776
     　　元本等合計                                              1,112,524,365
     　純資産合計                                              1,112,524,365
     負債純資産合計                                              1,114,804,807
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    注記表
    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
     1.有価証券の評価           (1)国債証券
      基準及び評価方           　個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
      法           　時価評価にあたっては、外国金融商品市場(金融商品取引法(昭和23年
                 法律第25号)第２条第８項第３号ロに規定するものをいいます。)等に上
                 場されている有価証券は、原則として外国金融商品市場等における最終
                 相場、外国金融商品市場等に上場されていない有価証券は、原則として
                 金融機関の提示する価額(但し、売気配相場は使用しません。)又は価格
                 情報会社の提供する価額等で評価しております。
                (2)投資信託受益証券

                 　移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
                 　時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額、外国金融商品
                 市場(金融商品取引法(昭和23年法律第25号)第２条第８項第３号ロに規
                 定するものをいいます。)における最終相場(最終相場のないものについ
                 ては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者から提示される気配
                 相場に基づいて評価しております。
     2.デリバティブ等           為替予約取引

      の評価基準及び          　為替予約の評価は、原則として、本書における開示対象ファンドの計
      評価方法          算期間末日におけるわが国の対顧客先物売買相場の仲値によって計算し
                ております。
     3.その他財務諸表           外貨建取引等の処理基準

      作成のための基          　外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12
      本となる重要な          年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもっ
      事項          て記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通
                貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金
                勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外
                国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算
                し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の
                邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差
                額を為替差損益とする計理処理を採用しております。
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    (貸借対照表に関する注記)
                          (2020年７月10日現在)
     1.本書における開示対象ファンドの期首における
     　当該親投資信託の元本額                                               2,000,000円
     　同期中における追加設定元本額                                            2,892,124,345円
     　同期中における解約元本額                                            1,814,212,756円
     　同計算期間末日における元本の内訳

     　(保有ファンド名)                                            (金　　額)
     　先進国債券インデックス・オープン＜為替ヘッジあり＞
                                                   113,704,084円
      （ラップ向け）
     　先進国債券インデックス・オープン＜為替ヘッジなし＞
                                                   966,207,505円
      （ラップ向け）
     　合計                                            1,079,911,589円
     2.本書における開示対象ファンドの計算期間末日における

     　当該親投資信託の受益権の総数                                            1,079,911,589口
    (金融商品に関する注記)

    　Ⅰ   金融商品の状況に関する事項
     1.金融商品に対す           　証券投資信託として、有価証券等の金融商品に対する投資を、信託約
      る取組方針          款に規定する「運用の基本方針」に従い行っております。
     2.金融商品の内容           　当ファンドは、外国の債券を主要投資対象としております。

      及び金融商品に          　外国の債券は、債券の価格変動リスク、信用リスク、カントリー・リ
      係るリスク          スク、為替変動リスク等にさらされています。
                　また、当ファンドは、為替予約取引を利用しております。当該デリバ
                ティブ取引は、外国通貨の取得又は売却取引について円貨額を確定する
                ことに限定しているため、当ファンドに対して重大な影響をおよぼすも
                のではありません。また、当ファンドが利用している為替予約取引の相
                手方は社内ルールに従った金融機関に限定しているため、相手方の契約
                不履行に係る信用リスクはほとんどないと認識しております。
     3.金融商品に係る           　当ファンドに投資する証券投資信託の「(金融商品に関する注記)」に

      リスク管理体制          記載しております。
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    　Ⅱ   金融商品の時価等に関する事項
         項　目                       (2020年７月10日現在)
     1.貸借対照表計上             貸借対照表計上額は本書における開示対象ファンドの計算期間末日の
       額、時価及びこ          時価で計上しているため、その差額はありません。
       れらの差額
     2.時価の算定方法           (1)有価証券

                 　「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
                (2)デリバティブ取引

                 　「(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。
                (3)上記以外の金融商品

                 　上記以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価
                 は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の時価を帳簿価額として
                 おります。
     3.金融商品の時価           　当ファンドに投資する証券投資信託の「(金融商品に関する注記)」に

       等に関する事項          記載しております。
       の補足事項
    (有価証券に関する注記)

     売買目的有価証券
                                (2020年７月10日現在)
         種　　類
                          当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
         国債証券                                            16,875,698
         合　　計                                            16,875,698
     ( 注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、当親投資信託の期首日から本書における開示対象ファンドの計算

       期間末日までの期間に対応する金額であります。
    (デリバティブ取引等に関する注記)

     取引の時価等に関する事項
     通貨関連
     (2020年７月10日現在)
                                   うち
           種　　類             契約額等(円)                 時価(円)         評価損益(円)
                                  １年超
     市場取引以外の取引
     為替予約取引
     　売　　建
     　　ユーロ                       606,754        －       603,800            2,954
           合　　計                 606,754        －       603,800            2,954
     ( 注)時価の算定方法

       為替予約の時価
    　　　(1)本書における開示対象ファンドの計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨について
          は以下のように評価しております。
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     　　　　①同計算期間末日において為替予約の受渡日(以下「当該日」という。)の対顧客先物相場の仲値が発表
           されている場合は、当該為替予約は当該対顧客先物相場の仲値により評価しております。
     　　　　②同計算期間末日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は以下の方法によっ
           ております。
           イ)同計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物
            相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートにより評価
            しております。
           ロ)同計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い
            発表されている対顧客先物相場の仲値により評価しております。
    　　　(2)同計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、同計算期間末日の対顧客
          電信売買相場の仲値により評価しております。
    (関連当事者との取引に関する注記)

                           自  2019年12月16日
                           至  2020年７月10日
      該当事項はありません。
    (１口当たり情報に関する注記)

                          (2020年７月10日現在)
                       １口当たり純資産額　1.0302円
                      (１万口当たり純資産額　10,302円)
    附属明細表

    第１　有価証券明細表
    　①株式
    　　該当事項はありません。
    　②株式以外の有価証券(債券)

                                             (2020年７月10日現在)
      種類      通貨             銘柄             券面総額           評価額        備考
     国債     アメリカ
                アメリカ国債-1.625%-
                                       55,000.00           55,773.43
                21/06/30
     証券     ドル
                アメリカ国債-1.75%-21/07/31                      100,000.00           101,664.04
                アメリカ国債-1.5%-21/08/31                       20,000.00           20,301.56
                アメリカ国債-1.5%-21/09/30                       31,000.00           31,506.17
                アメリカ国債-1.5%-21/10/31                       85,000.00           86,480.85
                アメリカ国債-1.5%-21/11/30                       95,000.00           96,762.68
                アメリカ国債-2.625%-
                                       35,000.00           36,231.83
                21/12/15
                アメリカ国債-1.625%-
                                       50,000.00           51,082.03
                21/12/31
                アメリカ国債-2.5%-22/01/15                       35,000.00           36,238.66
                アメリカ国債-1.375%-
                                       40,000.00           40,756.24
                22/01/31
                                 55/121


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                アメリカ国債-2.0%-22/02/15                       35,000.00           36,030.85
                アメリカ国債-2.5%-22/02/15                       48,000.00           49,785.00
                アメリカ国債-1.125%-
                                       95,000.00           96,506.62
                22/02/28
                アメリカ国債-2.375%-
                                       46,000.00           47,708.82
                22/03/15
                アメリカ国債-0.375%-
                                       70,000.00           70,262.50
                22/03/31
                アメリカ国債-2.25%-22/04/15                       45,000.00           46,655.85
                アメリカ国債-0.125%-
                                       50,000.00           49,970.70
                22/04/30
                アメリカ国債-2.125%-
                                       37,000.00           38,338.35
                22/05/15
                アメリカ国債-1.75%-22/06/15                       39,000.00           40,195.89
                アメリカ国債-1.75%-22/07/15                       37,000.00           38,176.47
                アメリカ国債-1.5%-22/08/15                       65,000.00           66,823.04
                アメリカ国債-1.5%-22/09/15                       41,000.00           42,204.37
                アメリカ国債-1.375%-
                                       45,000.00           46,242.76
                22/10/15
                アメリカ国債-1.625%-
                                       55,000.00           56,888.47
                22/11/15
                アメリカ国債-1.625%-
                                       17,000.00           17,606.28
                22/12/15
                アメリカ国債-1.5%-23/01/15                       80,000.00           82,684.36
                アメリカ国債-2.375%-
                                       35,000.00           36,976.94
                23/01/31
                アメリカ国債-2.0%-23/02/15                       30,000.00           31,428.51
                アメリカ国債-1.375%-
                                       35,000.00           36,103.31
                23/02/15
                アメリカ国債-2.625%-
                                       50,000.00           53,251.95
                23/02/28
                アメリカ国債-0.5%-23/03/15                       50,000.00           50,453.12
                アメリカ国債-0.25%-23/04/15                       50,000.00           50,121.09
                アメリカ国債-2.75%-23/04/30                       36,000.00           38,604.37
                アメリカ国債-0.125%-
                                       40,000.00           39,950.00
                23/05/15
                アメリカ国債-2.75%-23/05/31                       35,000.00           37,605.85
                アメリカ国債-0.25%-23/06/15                       40,000.00           40,096.87
                アメリカ国債-2.625%-
                                       40,000.00           42,917.18
                23/06/30
                アメリカ国債-2.75%-23/07/31                       25,000.00           26,964.84
                アメリカ国債-2.75%-23/08/31                       40,000.00           43,223.43
                アメリカ国債-2.875%-
                                       40,000.00           43,465.62
                23/09/30
                アメリカ国債-2.875%-
                                       40,000.00           43,550.00
                23/10/31
                アメリカ国債-2.75%-23/11/15                       80,000.00           86,843.74
                アメリカ国債-2.875%-
                                       20,000.00           21,817.96
                23/11/30
                                 56/121


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                                           インベスコ・アセット・マネジメント株式会社(E06479)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                アメリカ国債-2.625%-
                                       30,000.00           32,532.42
                23/12/31
                アメリカ国債-2.5%-24/01/31                       55,000.00           59,496.67
                アメリカ国債-2.375%-
                                       49,000.00           52,877.88
                24/02/29
                アメリカ国債-2.25%-24/04/30                       60,000.00           64,664.05
                アメリカ国債-1.75%-24/06/30                       60,000.00           63,646.87
                アメリカ国債-1.75%-24/07/31                       30,000.00           31,852.72
                アメリカ国債-1.25%-24/08/31                       57,000.00           59,406.90
                アメリカ国債-1.5%-24/09/30                       30,000.00           31,599.60
                アメリカ国債-1.5%-24/10/31                       28,000.00           29,521.40
                アメリカ国債-1.5%-24/11/30                       45,000.00           47,478.51
                アメリカ国債-1.75%-24/12/31                       22,000.00           23,472.96
                アメリカ国債-1.375%-
                                       20,000.00           21,015.62
                25/01/31
                アメリカ国債-2.0%-25/02/15                       60,000.00           64,788.26
                アメリカ国債-2.75%-25/02/28                       32,000.00           35,682.49
                アメリカ国債-1.125%-
                                       40,000.00           41,618.74
                25/02/28
                アメリカ国債-0.5%-25/03/31                       20,000.00           20,227.34
                アメリカ国債-2.875%-
                                       18,000.00           20,242.96
                25/04/30
                アメリカ国債-2.125%-
                                       65,000.00           70,799.21
                25/05/15
                アメリカ国債-2.875%-
                                       15,000.00           16,897.26
                25/05/31
                アメリカ国債-0.25%-25/05/31                       20,000.00           19,989.84
                アメリカ国債-2.75%-25/06/30                       20,000.00           22,439.06
                アメリカ国債-2.875%-
                                       25,000.00           28,248.03
                25/07/31
                アメリカ国債-2.75%-25/08/31                       27,000.00           30,386.59
                アメリカ国債-3.0%-25/10/31                       17,000.00           19,407.22
                アメリカ国債-2.25%-25/11/15                       40,000.00           44,101.56
                アメリカ国債-2.875%-
                                       35,000.00           39,783.78
                25/11/30
                アメリカ国債-2.625%-
                                       15,000.00           16,869.13
                25/12/31
                アメリカ国債-2.625%-
                                       25,000.00           28,152.33
                26/01/31
                アメリカ国債-2.5%-26/02/28                       35,000.00           39,221.87
                アメリカ国債-2.25%-26/03/31                       18,000.00           19,939.21
                アメリカ国債-2.375%-
                                       18,000.00           20,091.08
                26/04/30
                アメリカ国債-2.125%-
                                       26,000.00           28,668.04
                26/05/31
                アメリカ国債-1.875%-
                                       18,000.00           19,603.82
                26/06/30
                アメリカ国債-1.875%-
                                       18,000.00           19,614.37
                26/07/31
                                 57/121


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                アメリカ国債-1.375%-
                                       26,000.00           27,552.88
                26/08/31
                アメリカ国債-1.625%-
                                       18,000.00           19,364.76
                26/09/30
                アメリカ国債-1.625%-
                                        8,000.00           8,610.00
                26/10/31
                アメリカ国債-2.0%-26/11/15                       20,000.00           21,996.09
                アメリカ国債-1.625%-
                                       35,000.00           37,693.35
                26/11/30
                アメリカ国債-1.75%-26/12/31                       20,000.00           21,704.68
                アメリカ国債-1.5%-27/01/31                       15,000.00           16,046.48
                アメリカ国債-2.25%-27/02/15                       37,000.00           41,395.19
                アメリカ国債-1.125%-
                                       15,000.00           15,684.37
                27/02/28
                アメリカ国債-0.625%-
                                       15,000.00           15,185.74
                27/03/31
                アメリカ国債-0.5%-27/04/30                       20,000.00           20,078.90
                アメリカ国債-2.375%-
                                       48,000.00           54,275.62
                27/05/15
                アメリカ国債-2.25%-27/08/15                       33,000.00           37,140.46
                アメリカ国債-2.25%-27/11/15                       32,000.00           36,117.49
                アメリカ国債-2.75%-28/02/15                       30,000.00           35,070.70
                アメリカ国債-2.875%-
                                       35,000.00           41,398.43
                28/05/15
                アメリカ国債-2.875%-
                                       35,000.00           41,552.92
                28/08/15
                アメリカ国債-3.125%-
                                       37,000.00           44,839.37
                28/11/15
                アメリカ国債-2.625%-
                                       47,000.00           55,217.65
                29/02/15
                アメリカ国債-2.375%-
                                       42,000.00           48,608.43
                29/05/15
                アメリカ国債-1.625%-
                                       62,000.00           67,865.76
                29/08/15
                アメリカ国債-1.75%-29/11/15                       38,000.00           42,099.84
                アメリカ国債-1.5%-30/02/15                       40,000.00           43,410.92
                アメリカ国債-0.625%-
                                       35,000.00           35,071.08
                30/05/15
                アメリカ国債-5.375%-
                                       10,000.00           14,923.82
                31/02/15
                アメリカ国債-4.5%-36/02/15                       26,000.00           40,172.03
                アメリカ国債-4.75%-37/02/15                       10,000.00           16,111.32
                アメリカ国債-4.375%-
                                       22,000.00           34,577.80
                38/02/15
                アメリカ国債-3.5%-39/02/15                       33,000.00           47,287.96
                アメリカ国債-4.375%-
                                       20,000.00           31,867.96
                39/11/15
                アメリカ国債-4.625%-
                                       22,000.00           36,148.75
                40/02/15
                アメリカ国債-4.375%-
                                       20,000.00           32,032.03
                40/05/15
                                 58/121


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                                           インベスコ・アセット・マネジメント株式会社(E06479)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                アメリカ国債-1.125%-
                                       10,000.00           10,071.48
                40/05/15
                アメリカ国債-4.25%-40/11/15                       30,000.00           47,545.31
                アメリカ国債-4.75%-41/02/15                       40,000.00           67,320.31
                アメリカ国債-4.375%-
                                       30,000.00           48,434.76
                41/05/15
                アメリカ国債-3.75%-41/08/15                       25,000.00           37,426.75
                アメリカ国債-3.125%-
                                       54,000.00           74,534.75
                42/02/15
                アメリカ国債-3.0%-42/05/15                       23,000.00           31,171.28
                アメリカ国債-3.125%-
                                       43,000.00           59,338.31
                43/02/15
                アメリカ国債-3.625%-
                                       20,000.00           29,807.81
                44/02/15
                アメリカ国債-3.0%-44/11/15                       45,000.00           61,402.14
                アメリカ国債-2.5%-45/02/15                       40,000.00           50,317.18
                アメリカ国債-3.0%-45/05/15                       36,000.00           49,262.34
                アメリカ国債-2.875%-
                                       21,000.00           28,208.89
                45/08/15
                アメリカ国債-3.0%-45/11/15                       35,000.00           48,105.85
                アメリカ国債-2.5%-46/05/15                       20,000.00           25,331.25
                アメリカ国債-2.25%-46/08/15                       35,000.00           42,401.94
                アメリカ国債-2.875%-
                                       25,000.00           33,926.75
                46/11/15
                アメリカ国債-3.0%-47/02/15                       23,000.00           31,964.60
                アメリカ国債-2.75%-47/08/15                       32,000.00           42,696.24
                アメリカ国債-3.0%-48/02/15                       36,000.00           50,340.93
                アメリカ国債-3.0%-48/08/15                       32,000.00           44,942.49
                アメリカ国債-3.0%-49/02/15                       38,000.00           53,581.48
                アメリカ国債-2.25%-49/08/15                       41,000.00           50,430.00
                アメリカ国債-2.375%-
                                       60,000.00           75,808.59
                49/11/15
                アメリカ国債-2.0%-50/02/15                       28,000.00           32,832.18
                アメリカ国債-1.25%-50/05/15                       25,000.00           24,629.87
                アメリカドル小計                     4,883,000.00           5,523,526.65
                                               (591,735,410)
          カナダ      カナダ国債-1.5%-21/08/01                        5,000.00           5,067.90
          ドル      カナダ国債-1.25%-21/11/01                        5,000.00           5,067.00
                カナダ国債-1.5%-22/02/01                       17,000.00           17,333.88
                カナダ国債-1.5%-22/05/01                       10,000.00           10,226.20
                カナダ国債-1.0%-22/09/01                       16,000.00           16,253.60
                カナダ国債-1.75%-23/03/01                       12,000.00           12,465.60
                カナダ国債-2.0%-23/09/01                        9,000.00           9,481.05
                カナダ国債-2.25%-24/03/01                       15,000.00           16,057.95
                カナダ国債-1.5%-24/09/01                       10,000.00           10,489.80
                カナダ国債-1.25%-25/03/01                        5,000.00           5,214.55
                                 59/121


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                カナダ国債-0.5%-25/09/01                       10,000.00           10,088.20
                カナダ国債-1.5%-26/06/01                       10,000.00           10,667.90
                カナダ国債-1.0%-27/06/01                        2,000.00           2,082.82
                カナダ国債-2.0%-28/06/01                        8,000.00           8,976.16
                カナダ国債-5.75%-29/06/01                        5,000.00           7,299.70
                カナダ国債-2.25%-29/06/01                        6,000.00           6,936.48
                カナダ国債-1.25%-30/06/01                       10,000.00           10,704.00
                カナダ国債-5.0%-37/06/01                       11,000.00           18,100.28
                カナダ国債-4.0%-41/06/01                        4,000.00           6,260.56
                カナダ国債-3.5%-45/12/01                        6,000.00           9,269.58
                カナダ国債-2.75%-48/12/01                       10,000.00           14,121.90
                カナダ国債-2.0%-51/12/01                        6,000.00           7,484.70
                カナダドル小計                      192,000.00           219,649.81
                                                (17,304,012)
                オーストリア国債-2.1%-
          ユーロ                              1,000.00           2,006.78
                17/09/20
                オーストリア国債-0.0%-
                                       17,000.00           17,300.05
                23/07/15
                オーストリア国債-1.2%-
                                        7,000.00           7,646.22
                25/10/20
                オーストリア国債-0.75%-
                                        6,000.00           6,462.74
                26/10/20
                オーストリア国債-0.5%-
                                       10,000.00           10,636.66
                27/04/20
                オーストリア国債-0.75%-
                                        5,000.00           5,434.81
                28/02/20
                オーストリア国債-0.5%-
                                       10,000.00           10,713.08
                29/02/20
                オーストリア国債-2.4%-
                                        2,000.00           2,682.78
                34/05/23
                オーストリア国債-4.15%-
                                        5,000.00           8,437.20
                37/03/15
                オーストリア国債-1.5%-
                                       10,000.00           13,273.60
                47/02/20
                ベルギー国債-4.25%-21/09/28                       10,000.00           10,586.50
                ベルギー国債-4.25%-22/09/28                        6,000.00           6,651.90
                ベルギー国債-0.2%-23/10/22                       16,000.00           16,414.52
                ベルギー国債-0.5%-24/10/22                        7,000.00           7,312.55
                ベルギー国債-0.8%-25/06/22                        9,000.00           9,588.51
                ベルギー国債-1.0%-26/06/22                       12,000.00           13,027.20
                ベルギー国債-0.8%-27/06/22                        8,000.00           8,649.56
                ベルギー国債-0.8%-28/06/22                       13,000.00           14,154.27
                ベルギー国債-0.9%-29/06/22                        5,000.00           5,512.92
                ベルギー国債-0.1%-30/06/22                       10,000.00           10,261.77
                ベルギー国債-1.0%-31/06/22                        3,000.00           3,359.67
                ベルギー国債-1.25%-33/04/22                        5,000.00           5,812.30
                ベルギー国債-3.0%-34/06/22                        5,000.00           7,043.00
                                 60/121


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                ベルギー国債-5.0%-35/03/28                       11,000.00           18,869.64
                ベルギー国債-4.25%-41/03/28                       10,000.00           17,724.48
                ベルギー国債-3.75%-45/06/22                        4,000.00           7,088.40
                ベルギー国債-1.6%-47/06/22                        6,000.00           7,610.92
                ベルギー国債-1.7%-50/06/22                        8,000.00          10,503.20
                フィンランド国債-0.0%-
                                        4,000.00           4,043.15
                22/04/15
                フィンランド国債-1.625%-
                                        5,000.00           5,246.45
                22/09/15
                フィンランド国債-2.0%-
                                        5,000.00           5,496.52
                24/04/15
                フィンランド国債-0.5%-
                                        7,000.00           7,405.67
                26/04/15
                フィンランド国債-2.75%-
                                        2,000.00           2,505.90
                28/07/04
                フィンランド国債-0.5%-
                                        5,000.00           5,367.81
                29/09/15
                フランス国債-3.25%-21/10/25                       22,000.00           23,089.88
                フランス国債-0.0%-22/02/25                       15,000.00           15,146.89
                フランス国債-0.0%-22/05/25                       38,000.00           38,430.16
                フランス国債-0.0%-23/03/25                       37,000.00           37,601.02
                フランス国債-1.75%-23/05/25                       22,000.00           23,494.19
                フランス国債-0.0%-24/03/25                       45,000.00           45,965.43
                フランス国債-0.0%-25/03/25                       51,000.00           52,251.56
                フランス国債-0.5%-25/05/25                       15,000.00           15,759.30
                フランス国債-1.0%-25/11/25                       23,000.00           24,877.03
                フランス国債-0.5%-26/05/25                       35,000.00           37,014.60
                フランス国債-0.25%-26/11/25                       20,000.00           20,871.04
                フランス国債-1.0%-27/05/25                       22,000.00           24,127.13
                フランス国債-2.75%-27/10/25                       25,000.00           30,800.05
                フランス国債-0.75%-28/11/25                       39,000.00           42,462.85
                フランス国債-0.5%-29/05/25                       15,000.00           16,024.90
                フランス国債-0.0%-29/11/25                       18,000.00           18,364.14
                フランス国債-2.5%-30/05/25                       20,000.00           25,393.94
                フランス国債-0.0%-30/11/25                       10,000.00           10,153.28
                フランス国債-1.5%-31/05/25                       36,000.00           42,463.83
                フランス国債-1.25%-34/05/25                       31,000.00           36,239.00
                フランス国債-1.25%-36/05/25                       20,000.00           23,548.00
                フランス国債-1.75%-39/06/25                       40,000.00           51,407.28
                フランス国債-3.25%-45/05/25                       13,000.00           21,758.23
                フランス国債-2.0%-48/05/25                       13,000.00           18,211.76
                フランス国債-1.5%-50/05/25                       10,000.00           12,710.82
                フランス国債-0.75%-52/05/25                        3,000.00           3,163.23
                フランス国債-4.0%-55/04/25                       13,000.00           27,089.06
                フランス国債-4.0%-60/04/25                        4,000.00           8,807.72
                                 61/121


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                フランス国債-1.75%-66/05/25                        5,000.00           7,211.19
                ドイツ国債-0.0%-21/09/10                       30,000.00           30,226.20
                ドイツ国債-0.0%-21/12/10                        7,000.00           7,066.16
                ドイツ国債-0.0%-22/03/11                       25,000.00           25,279.50
                ドイツ国債-0.0%-22/04/08                       25,000.00           25,293.20
                ドイツ国債-0.0%-22/10/07                       10,000.00           10,158.26
                ドイツ国債-0.0%-23/04/14                       28,000.00           28,560.28
                ドイツ国債-0.0%-23/10/13                       13,000.00           13,310.05
                ドイツ国債-0.0%-24/04/05                       20,000.00           20,536.96
                ドイツ国債-1.5%-24/05/15                       30,000.00           32,587.56
                ドイツ国債-0.0%-24/10/18                       20,000.00           20,602.44
                ドイツ国債-1.0%-25/08/15                       11,000.00           11,965.97
                ドイツ国債-0.5%-26/02/15                       32,000.00           34,165.78
                ドイツ国債-0.25%-27/02/15                       11,000.00           11,675.11
                ドイツ国債-0.5%-27/08/15                       10,000.00           10,828.76
                ドイツ国債-0.0%-27/11/15                       10,000.00           10,457.38
                ドイツ国債-0.5%-28/02/15                       12,000.00           13,046.68
                ドイツ国債-0.25%-28/08/15                       19,000.00           20,331.74
                ドイツ国債-0.25%-29/02/15                       13,000.00           13,939.77
                ドイツ国債-0.0%-29/08/15                       17,000.00           17,848.98
                ドイツ国債-6.25%-30/01/04                        5,000.00           8,308.68
                ドイツ国債-0.0%-30/02/15                       15,000.00           15,741.13
                ドイツ国債-4.75%-34/07/04                       14,000.00           24,312.97
                ドイツ国債-4.0%-37/01/04                       15,000.00           25,855.91
                ドイツ国債-4.25%-39/07/04                        7,000.00          13,095.64
                ドイツ国債-4.75%-40/07/04                        9,000.00          18,158.83
                ドイツ国債-3.25%-42/07/04                        8,000.00          14,157.61
                ドイツ国債-2.5%-44/07/04                       19,000.00           31,221.29
                ドイツ国債-2.5%-46/08/15                        9,000.00          15,179.76
                ドイツ国債-1.25%-48/08/15                       10,000.00           13,721.33
                ドイツ国債-0.0%-50/08/15                        5,000.00           5,062.35
                アイルランド国債-0.0%-
                                        5,000.00           5,059.53
                22/10/18
                アイルランド国債-3.4%-
                                        9,000.00          10,286.25
                24/03/18
                アイルランド国債-5.4%-
                                        5,000.00           6,368.90
                25/03/13
                アイルランド国債-1.0%-
                                        6,000.00           6,470.92
                26/05/15
                アイルランド国債-0.9%-
                                       10,000.00           10,873.00
                28/05/15
                アイルランド国債-1.1%-
                                        6,000.00           6,655.69
                29/05/15
                アイルランド国債-1.7%-
                                        5,000.00           6,176.73
                37/05/15
                                 62/121


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                アイルランド国債-2.0%-
                                        3,000.00           4,098.10
                45/02/18
                イタリア国債-2.3%-21/10/15                       21,000.00           21,624.54
                イタリア国債-1.2%-22/04/01                       18,000.00           18,350.64
                イタリア国債-1.0%-22/07/15                       17,000.00           17,313.71
                イタリア国債-1.45%-22/09/15                       18,000.00           18,518.40
                イタリア国債-0.05%-23/01/15                       25,000.00           24,927.45
                イタリア国債-0.95%-23/03/01                       27,000.00           27,530.65
                イタリア国債-0.95%-23/03/15                       20,000.00           20,395.00
                イタリア国債-2.45%-23/10/01                       29,000.00           30,993.11
                イタリア国債-1.75%-24/07/01                       21,000.00           22,036.18
                イタリア国債-1.45%-24/11/15                       18,000.00           18,707.97
                イタリア国債-0.35%-25/02/01                       15,000.00           14,858.70
                イタリア国債-5.0%-25/03/01                       15,000.00           18,015.54
                イタリア国債-1.45%-25/05/15                       22,000.00           22,851.40
                イタリア国債-2.5%-25/11/15                       23,000.00           25,164.66
                イタリア国債-2.1%-26/07/15                       22,000.00           23,653.38
                イタリア国債-0.85%-27/01/15                       18,000.00           17,976.63
                イタリア国債-2.05%-27/08/01                       17,000.00           18,284.92
                イタリア国債-6.5%-27/11/01                       15,000.00           20,779.50
                イタリア国債-2.0%-28/02/01                       12,000.00           12,880.70
                イタリア国債-4.75%-28/09/01                       10,000.00           12,881.16
                イタリア国債-2.8%-28/12/01                        7,000.00           7,975.12
                イタリア国債-3.0%-29/08/01                       23,000.00           26,709.80
                イタリア国債-1.35%-30/04/01                       23,000.00           23,376.92
                イタリア国債-0.95%-30/08/01                       25,000.00           24,398.15
                イタリア国債-1.65%-32/03/01                       15,000.00           15,496.50
                イタリア国債-2.45%-33/09/01                       18,000.00           20,051.16
                イタリア国債-3.35%-35/03/01                       11,000.00           13,478.78
                イタリア国債-1.45%-36/03/01                        5,000.00           4,884.23
                イタリア国債-2.25%-36/09/01                       14,000.00           15,181.60
                イタリア国債-4.0%-37/02/01                       12,000.00           15,858.00
                イタリア国債-2.95%-38/09/01                        7,000.00           8,236.29
                イタリア国債-5.0%-39/08/01                        9,000.00          13,543.38
                イタリア国債-3.1%-40/03/01                       12,000.00           14,391.88
                イタリア国債-4.75%-44/09/01                       16,000.00           24,156.09
                イタリア国債-3.25%-46/09/01                        5,000.00           6,150.56
                イタリア国債-3.85%-49/09/01                       18,000.00           24,593.76
                イタリア国債-2.45%-50/09/01                        8,000.00           8,510.88
                イタリア国債-2.8%-67/03/01                        3,000.00           3,376.89
                オランダ国債-0.0%-22/01/15                        5,000.00           5,045.80
                オランダ国債-2.25%-22/07/15                       15,000.00           15,877.68
                オランダ国債-1.75%-23/07/15                        5,000.00           5,362.37
                                 63/121


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                オランダ国債-0.0%-24/01/15                       15,000.00           15,333.84
                オランダ国債-2.0%-24/07/15                        5,000.00           5,532.78
                オランダ国債-0.5%-26/07/15                       14,000.00           14,891.64
                オランダ国債-0.75%-27/07/15                       10,000.00           10,883.22
                オランダ国債-0.75%-28/07/15                       10,000.00           10,980.80
                オランダ国債-0.25%-29/07/15                        5,000.00           5,293.50
                オランダ国債-4.0%-37/01/15                        9,000.00          15,236.10
                オランダ国債-0.5%-40/01/15                        3,000.00           3,334.05
                オランダ国債-3.75%-42/01/15                        5,000.00           9,150.30
                オランダ国債-2.75%-47/01/15                        7,000.00          12,171.41
                ポルトガル国債-2.2%-
                                        5,000.00           5,304.09
                22/10/17
                ポルトガル国債-5.65%-
                                        6,000.00           7,290.82
                24/02/15
                ポルトガル国債-2.875%-
                                        5,000.00           5,786.95
                25/10/15
                ポルトガル国債-2.875%-
                                       10,000.00           11,763.10
                26/07/21
                ポルトガル国債-4.125%-
                                        5,000.00           6,370.60
                27/04/14
                ポルトガル国債-2.125%-
                                        5,000.00           5,768.38
                28/10/17
                ポルトガル国債-1.95%-
                                        7,000.00           8,011.85
                29/06/15
                ポルトガル国債-0.475%-
                                        5,000.00           5,033.75
                30/10/18
                ポルトガル国債-2.25%-
                                        2,000.00           2,420.84
                34/04/18
                スペイン国債-0.05%-21/10/31                       12,000.00           12,076.96
                スペイン国債-5.85%-22/01/31                       20,000.00           21,966.00
                スペイン国債-0.4%-22/04/30                       18,000.00           18,266.22
                スペイン国債-0.35%-23/07/30                       10,000.00           10,206.14
                スペイン国債-4.8%-24/01/31                       18,000.00           21,282.04
                スペイン国債-3.8%-24/04/30                       10,000.00           11,565.02
                スペイン国債-0.25%-24/07/30                       16,000.00           16,338.30
                スペイン国債-2.15%-25/10/31                       34,000.00           38,127.18
                スペイン国債-1.95%-26/04/30                       18,000.00           20,136.16
                スペイン国債-1.3%-26/10/31                       10,000.00           10,840.00
                スペイン国債-1.5%-27/04/30                       10,000.00           10,999.00
                スペイン国債-0.8%-27/07/30                        5,000.00           5,248.06
                スペイン国債-1.45%-27/10/31                       10,000.00           10,973.96
                スペイン国債-1.4%-28/04/30                       15,000.00           16,462.56
                スペイン国債-1.4%-28/07/30                       16,000.00           17,584.00
                スペイン国債-1.45%-29/04/30                       11,000.00           12,152.29
                スペイン国債-0.6%-29/10/31                       20,000.00           20,589.20
                スペイン国債-0.5%-30/04/30                        5,000.00           5,081.90
                スペイン国債-1.95%-30/07/30                       20,000.00           23,155.12
                                 64/121


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                スペイン国債-1.25%-30/10/31                        5,000.00           5,428.88
                スペイン国債-2.35%-33/07/30                       15,000.00           18,342.84
                スペイン国債-1.85%-35/07/30                        6,000.00           6,981.44
                スペイン国債-4.2%-37/01/31                       10,000.00           15,371.04
                スペイン国債-4.9%-40/07/30                       10,000.00           17,301.08
                スペイン国債-4.7%-41/07/30                       10,000.00           17,122.90
                スペイン国債-5.15%-44/10/31                        4,000.00           7,506.50
                スペイン国債-2.9%-46/10/31                        8,000.00          11,244.92
                スペイン国債-2.7%-48/10/31                        5,000.00           6,858.29
                スペイン国債-1.0%-50/10/31                        5,000.00           4,761.40
                スペイン国債-3.45%-66/07/30                        7,000.00          11,826.85
                ユーロ小計                     2,552,000.00           2,938,707.99
                                               (354,878,376)
          イギリス      イギリス国債-3.75%-21/09/07                       23,000.00           24,009.84
          ポンド      イギリス国債-0.5%-22/07/22                       20,000.00           20,242.92
                イギリス国債-0.125%-
                                       10,000.00           10,045.40
                23/01/31
                イギリス国債-0.75%-23/07/22                       13,000.00           13,332.37
                イギリス国債-1.0%-24/04/22                       49,000.00           51,026.93
                イギリス国債-5.0%-25/03/07                       25,000.00           30,907.55
                イギリス国債-0.625%-
                                       18,000.00           18,610.22
                25/06/07
                イギリス国債-1.5%-26/07/22                       22,000.00           24,065.92
                イギリス国債-1.25%-27/07/22                       15,000.00           16,318.50
                イギリス国債-4.25%-27/12/07                       15,000.00           19,717.03
                イギリス国債-1.625%-
                                       22,000.00           24,891.42
                28/10/22
                イギリス国債-0.875%-
                                       22,000.00           23,568.65
                29/10/22
                イギリス国債-4.75%-30/12/07                       21,000.00           30,960.75
                イギリス国債-4.25%-32/06/07                       18,000.00           26,386.02
                イギリス国債-4.5%-34/09/07                       18,000.00           28,248.51
                イギリス国債-1.75%-37/09/07                       30,000.00           36,074.10
                イギリス国債-4.75%-38/12/07                       10,000.00           17,455.35
                イギリス国債-4.25%-39/09/07                       14,000.00           23,434.16
                イギリス国債-4.25%-40/12/07                       15,000.00           25,579.61
                イギリス国債-3.25%-44/01/22                       35,000.00           54,959.73
                イギリス国債-4.25%-46/12/07                       15,000.00           28,168.11
                イギリス国債-1.5%-47/07/22                       15,000.00           18,227.10
                イギリス国債-1.75%-49/01/22                        6,000.00           7,747.80
                イギリス国債-1.625%-
                                       21,000.00           32,004.42
                49/10/22
                イギリス国債-4.25%-49/12/07                       10,000.00           19,707.10
                イギリス国債-0.625%-
                                       10,000.00           9,967.70
                50/10/22
                                 65/121


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                イギリス国債-1.625%-
                                       20,000.00           26,282.84
                54/10/22
                イギリス国債-1.75%-57/07/22                       38,000.00           52,821.59
                イギリスポンド小計                      550,000.00           714,761.64
                                                (96,421,345)
          スイス
                スイス国債-2.0%-22/05/25                        5,000.00           5,260.50
          フラン
                スイス国債-1.5%-25/07/24                        2,000.00           2,218.80
                スイス国債-3.25%-27/06/27                        7,000.00           8,891.68
                スイス国債-0.5%-30/05/27                        7,000.00           7,669.29
                スイス国債-2.5%-36/03/08                        5,000.00           7,212.73
                スイス国債-1.5%-42/04/30                        2,000.00           2,768.40
                スイス国債-0.5%-58/05/30                        2,000.00           2,633.62
                スイスフラン小計                       30,000.00           36,655.02
                                                 (4,173,174)
          スウェー      スウェーデン国債-3.5%-
                                       70,000.00           75,096.00
                22/06/01
          デンクロ
                スウェーデン国債-2.5%-
          ーネ
                                       45,000.00           51,178.59
                25/05/12
                スウェーデン国債-0.75%-
                                       20,000.00           21,458.00
                28/05/12
                スウェーデン国債-0.75%-
                                       25,000.00           26,966.50
                29/11/12
                スウェーデン国債-3.5%-
                                       20,000.00           31,329.20
                39/03/30
                スウェーデンクローネ小計                      180,000.00           206,028.29
                                                 (2,383,747)
          ノルウェ      ノルウェー国債-2.0%-
                                       35,000.00           36,809.50
                23/05/24
          ークロー
                ノルウェー国債-3.0%-
          ネ
                                       60,000.00           66,030.00
                24/03/14
                ノルウェー国債-1.5%-
                                       15,000.00           15,932.25
                26/02/19
                ノルウェー国債-2.0%-
                                       38,000.00           42,259.80
                28/04/26
                ノルウェークローネ小計                      148,000.00           161,031.55
                                                 (1,818,046)
          デンマー      デンマーク国債-3.0%-
                                       30,000.00           31,436.52
                21/11/15
          ククロー
                デンマーク国債-1.5%-
          ネ
                                       53,000.00           56,725.90
                23/11/15
                デンマーク国債-1.75%-
                                       30,000.00           33,702.30
                25/11/15
                デンマーク国債-0.5%-
                                       35,000.00           37,431.10
                27/11/15
                デンマーク国債-0.5%-
                                       38,000.00           41,057.86
                29/11/15
                デンマーク国債-4.5%-
                                       60,000.00          113,139.73
                39/11/15
                デンマーククローネ小計                      246,000.00           313,493.41
                                                 (5,081,728)
                                 66/121


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
          オースト      オーストラリア国債-2.0%-
                                        6,000.00           6,150.89
                21/12/21
          ラリアド
                オーストラリア国債-2.25%-
          ル
                                       22,000.00           23,029.56
                22/11/21
                オーストラリア国債-5.5%-
                                       15,000.00           17,170.08
                23/04/21
                オーストラリア国債-2.75%-
                                       22,000.00           24,001.47
                24/04/21
                オーストラリア国債-3.25%-
                                       13,000.00           14,746.99
                25/04/21
                オーストラリア国債-4.25%-
                                       13,000.00           15,772.36
                26/04/21
                オーストラリア国債-4.75%-
                                       14,000.00           17,852.59
                27/04/21
                オーストラリア国債-2.75%-
                                       10,000.00           11,489.85
                27/11/21
                オーストラリア国債-2.25%-
                                       20,000.00           22,314.20
                28/05/21
                オーストラリア国債-2.75%-
                                       17,000.00           19,698.31
                28/11/21
                オーストラリア国債-3.25%-
                                       10,000.00           12,051.93
                29/04/21
                オーストラリア国債-2.75%-
                                       19,000.00           22,207.59
                29/11/21
                オーストラリア国債-2.5%-
                                       10,000.00           11,502.58
                30/05/21
                オーストラリア国債-1.5%-
                                       10,000.00           10,543.07
                31/06/21
                オーストラリア国債-1.25%-
                                        5,000.00           5,128.32
                32/05/21
                オーストラリア国債-4.5%-
                                        8,000.00          11,303.88
                33/04/21
                オーストラリア国債-2.75%-
                                        5,000.00           6,033.69
                35/06/21
                オーストラリア国債-3.75%-
                                        6,000.00           8,113.85
                37/04/21
                オーストラリア国債-2.75%-
                                        5,000.00           5,967.62
                41/05/21
                オーストラリア国債-3.0%-
                                        4,000.00           5,004.16
                47/03/21
                オーストラリアドル小計                      234,000.00           270,082.99
                                                (20,088,772)
          ニュージ      ニュージーランド国債-5.5%-
                                       10,000.00           11,412.10
                23/04/15
          ーランド
                ニュージーランド国債-2.75%-
          ドル
                                       10,000.00           11,059.40
                25/04/15
                ニュージーランド国債-1.5%-
                                       10,000.00           10,491.50
                31/05/15
                ニュージーランドドル小計                       30,000.00           32,963.00
                                                 (2,314,002)
          シンガポ
                シンガポール国債-1.25%-
                                       10,000.00           10,117.08
                21/10/01
          ールドル
                シンガポール国債-2.0%-
                                        6,000.00           6,346.20
                24/02/01
                                 67/121


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                シンガポール国債-2.125%-
                                        4,000.00           4,351.20
                26/06/01
                シンガポール国債-2.625%-
                                        4,000.00           4,548.00
                28/05/01
                シンガポール国債-2.875%-
                                        5,000.00           5,848.90
                29/07/01
                シンガポール国債-3.375%-
                                        9,000.00          11,512.80
                33/09/01
                シンガポール国債-2.75%-
                                        5,000.00           6,397.50
                42/04/01
                シンガポール国債-2.75%-
                                        3,000.00           3,966.00
                46/03/01
                シンガポールドル小計                       46,000.00           53,087.68
                                                 (4,081,380)
          イスラエ      イスラエル国債-0.0%-
                                       10,000.00           11,091.00
                22/01/31
          ルシュケ
                イスラエル国債-0.0%-
          ル
                                       20,000.00           22,464.00
                23/03/31
                イスラエル国債-0.0%-
                                       10,000.00           10,890.00
                25/08/31
                イスラエル国債-0.0%-
                                       10,000.00           14,100.00
                26/10/30
                イスラエル国債-0.0%-
                                       10,000.00           11,044.00
                27/03/31
                イスラエル国債-0.0%-
                                       10,000.00           11,557.00
                28/09/28
                イスラエル国債-0.0%-
                                       10,000.00           18,037.00
                42/01/31
                イスラエル国債-0.0%-
                                       10,000.00           14,837.00
                47/03/31
                イスラエルシュケル小計                       90,000.00          114,020.00
                                                 (3,538,040)
          合計                                      1,103,818,032
                                              (1,103,818,032)
    ( 注)1.   通貨種類毎の       小計欄の（　）内は、邦貨換算額であります。

    　　2.合計金額欄の（　）内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書きであります。
    　　3.通貨の表示は、邦貨については円単位、外貨についてはその通貨の表記単位で表示しております。
    　　4.外貨建有価証券の内訳
                                    組入債券            合計金額に
            通貨             銘柄数
                                    時価比率            対する比率
      アメリカドル              国債証券        135  銘柄         100.00    ％           53.60   ％
      カナダドル              国債証券        22 銘柄         100.00    ％            1.57   ％
      ユーロ              国債証券        191  銘柄         100.00    ％           32.15   ％
      イギリスポンド              国債証券        28 銘柄         100.00    ％            8.74   ％
      スイスフラン              国債証券        ７銘柄          100.00    ％            0.38   ％
      スウェーデンクローネ              国債証券        ５銘柄          100.00    ％            0.22   ％
      ノルウェークローネ              国債証券        ４銘柄          100.00    ％            0.16   ％
      デンマーククローネ              国債証券        ６銘柄          100.00    ％            0.46   ％
      オーストラリアドル              国債証券        20 銘柄         100.00    ％            1.82   ％
      ニュージーランドドル              国債証券        ３銘柄          100.00    ％            0.21   ％
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      シンガポールドル              国債証券        ８銘柄          100.00    ％            0.37   ％
      イスラエルシュケル              国債証券        ８銘柄          100.00    ％            0.32   ％
    第２　信用取引契約残高明細表

    　　　該当事項はありません。
    第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

     　　　「注記表(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。
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    【中間財務諸表】

     (1)   当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭

      和52年大蔵省令第38号)並びに同規則第38条の３及び第57条の２の規定により、「投資信託財産の
      計算に関する規則」（平成12年総理府令第133号）に基づいて作成しております。
      　なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     (2)   当ファンドは、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、当中間計算期間(2020年７

      月11日から2021年１月10日まで)の中間財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人によ
      る中間監査を受けております。
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     中間財務諸表

     先進国債券インデックス・オープン＜為替ヘッジなし＞（ラップ向け）
     (1)【中間貸借対照表】
                                                     （単位：円）
                                   前計算期間             当中間計算期間
                                (2020年７月10日現在)              (2021年１月10日現在)
      資産の部
       流動資産
                                           －          36,210,779
         金銭信託
                                      995,386,971             1,756,194,263
         親投資信託受益証券
                                        1,810,428                1,350
         未収入金
                                      997,197,399             1,792,406,392
         流動資産合計
                                      997,197,399             1,792,406,392
       資産合計
      負債の部
       流動負債
                                        1,569,558                1,350
         未払解約金
                                         32,849              204,366
         未払受託者報酬
                                         98,540              613,036
         未払委託者報酬
                                         109,481              242,000
         その他未払費用
                                        1,810,428              1,060,752
         流動負債合計
                                        1,810,428              1,060,752
       負債合計
      純資産の部
       元本等
                                      967,407,945             1,739,524,132
         元本
         剰余金
                                       27,979,026              51,821,508
          中間剰余金又は中間欠損金（△）
                                       16,043,090              14,581,805
          （分配準備積立金）
                                      995,386,971             1,791,345,640
         元本等合計
                                      995,386,971             1,791,345,640
       純資産合計
                                      997,197,399             1,792,406,392
      負債純資産合計
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     (2)【中間損益及び剰余金計算書】

                                       （単位：円）
                                  当中間計算期間
                                 自  2020年７月11日
                                 至  2021年１月10日
      営業収益
                                         995,909
       有価証券売買等損益
                                         995,909
       営業収益合計
      営業費用
                                         204,366
       受託者報酬
                                         613,036
       委託者報酬
                                         242,000
       その他費用
                                        1,059,402
       営業費用合計
                                        △ 63,493
      営業利益又は営業損失（△）
                                        △ 63,493
      経常利益又は経常損失（△）
                                        △ 63,493
      中間純利益又は中間純損失（△）
      一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
                                         85,378
      約に伴う中間純損失金額の分配額（△）
                                       27,979,026
      期首剰余金又は期首欠損金（△）
                                       26,877,183
      剰余金増加額又は欠損金減少額
       中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減
                                       26,877,183
       少額
                                        2,885,830
      剰余金減少額又は欠損金増加額
       中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増
                                        2,885,830
       加額
                                       51,821,508
      中間剰余金又は中間欠損金（△）
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    (3)  【中間注記表】

    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
     有価証券の評価基            親投資信託受益証券
     準及び評価方法            　移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しており
                 ます。
    ( 中間貸借対照表に関する注記)

               前計算期間                          当中間計算期間
            (2020年７月10日現在)                           (2021年１月10日現在)
     1.期首元本額                    1,000,000円        1.期首元本額                  967,407,945円
     　期中追加設定元本額                 1,911,112,197円          　期中追加設定元本額                  870,456,628円
     　期中解約元本額                  944,704,252円         　期中解約元本額                   98,340,441円
     2.計算期間末日における受益権の総数                           2.中間計算期間末日における受益権の総数

                       967,407,945口                          1,739,524,132口
    ( 中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

                            当中間計算期間
                           自  2020年７月11日
                           至  2021年１月10日
     投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用
     　委託者が受ける報酬（委託者報酬のうち、販売会社へ支払う報酬を除いた金額）の40％の
     金額を、当該報酬の中から支払っています。
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    (金融商品に関する注記)
     金融商品の時価等に関する事項
                       前計算期間                     当中間計算期間
        項　目
                   (2020年７月10日現在)                       (2021年１月10日現在)
     1.中間貸借対照           貸借対照表計上額は期末の時価で                       中間貸借対照表計上額は中間期末
       表計上額、        計上しているため、その差額はあり                       の時価で計上しているため、その差
       時価及びこ        ません。                       額はありません。
       れらの差額
     2.時価の算定方          (1)有価証券                       (1)有価証券

      法         　「(重要な会計方針に係る事項に                       　同左
               関する注記)」に記載しておりま
               す。
               (2)デリバティブ取引                       (2)デリバティブ取引

               　該当事項はありません。                       　同左
               (3)上記以外の金融商品                       (3)上記以外の金融商品

               　上記以外の金融商品については、                       　同左
               短期間で決済されることから、時価
               は帳簿価額と近似しているため、当
               該金融商品の時価を帳簿価額として
               おります。
     3.金融商品の時          　金融商品の時価には、市場価格に                       　同左

       価等に関す        基づく価額のほか、市場価格がない
       る事項の補        場合には合理的に算定された価額が
       足事項        含まれております。当該価額の算定
               においては一定の前提条件等を採用
               しているため、異なる前提条件等に
               よった場合、当該価額が異なること
               もあります。
    (有価証券に関する注記)

      該当事項はありません。
    (デリバティブ取引等に関する注記)

               前計算期間                          当中間計算期間
            (2020年７月10日現在)                           (2021年１月10日現在)
     　該当事項はありません。                           　同左
    (１口当たり情報に関する注記)

               前計算期間                          当中間計算期間
            (2020年７月10日現在)                           (2021年１月10日現在)
         １口当たり純資産額　1.0289円                           １口当たり純資産額　1.0298円
         (１万口当たり純資産額　10,289円)                           (１万口当たり純資産額　10,298円)
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    参考情報
      当ファンドは、「先進国債券インデックス　マザーファンド」受益証券を主要投資対象としてお
    り、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同ファンドの受益
    証券です。同ファンドの状況は次の通りです。
    「先進国債券インデックス　マザーファンド」の状況

    　なお、以下に記載した情報は監査対象外であります。
    貸借対照表

                                                     (単位：円)
                             (2020年７月10日現在)                (2021   年１月10日現在)
                        注記
            区　分
                        番号
                                 金　　額                金　　額
     資産の部
     　流動資産
     　　預金                                 101,333              71,780,943
     　　コール・ローン                                2,689,558                3,940,020
     　　国債証券                              1,103,818,032                1,978,661,493
     　　派生商品評価勘定                                   2,954                1,072
     　　未収入金                                2,449,321                     －
     　　未収利息                                4,028,004                6,742,074
     　　前払費用                                1,715,605                3,344,948
     　　流動資産合計                              1,114,804,807                2,064,470,550
     　資産合計                              1,114,804,807                2,064,470,550
     負債の部
     　流動負債
     　　派生商品評価勘定                                     －               425
     　　未払金                                     －           50,470,285
     　　未払解約金                                2,280,435                   1,350
     　　未払利息                                     7               10
     　　流動負債合計                                2,280,442               50,472,070
     　負債合計                                2,280,442               50,472,070
     純資産の部
     　元本等
     　　元本                              1,079,911,589                1,951,538,934
     　　剰余金
     　　　剰余金又は欠損金(△)                               32,612,776                62,459,546
     　　元本等合計                              1,112,524,365                2,013,998,480
     　純資産合計                              1,112,524,365                2,013,998,480
     負債純資産合計                              1,114,804,807                2,064,470,550
    注記表

    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     1.有価証券の評価           国債証券
      基準及び評価方          　個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
      法          　時価評価にあたっては、外国金融商品市場(金融商品取引法(昭和23年
                法律第25号)第２条第８項第３号ロに規定するものをいいます。)等に上
                場されている有価証券は、原則として外国金融商品市場等における最終
                相場、外国金融商品市場等に上場されていない有価証券は、原則として
                金融機関の提示する価額(但し、売気配相場は使用しません。)又は価格
                情報会社の提供する価額等で評価しております。
     2.デリバティブ等           為替予約取引

      の評価基準及び          　為替予約の評価は、原則として、本書における開示対象ファンドの中
      評価方法          間計算期間末日におけるわが国の対顧客先物売買相場の仲値によって計
                算しております。
     3.その他財務諸表           外貨建取引等の処理基準

      作成のための基          　外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12
      本となる重要な          年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもっ
      事項          て記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通
                貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金
                勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外
                国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算
                し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の
                邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差
                額を為替差損益とする計理処理を採用しております。
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    (貸借対照表に関する注記)
                          (2020年７月10日現在)
     1.本書における開示対象ファンドの期首における
     　当該親投資信託の元本額                                               2,000,000円
     　同期中における追加設定元本額                                            2,892,124,345円
     　同期中における解約元本額                                            1,814,212,756円
     　同計算期間末日における元本の内訳

     　(保有ファンド名)                                            (金　　額)
     　先進国債券インデックス・オープン＜為替ヘッジあり＞
                                                   113,704,084円
      （ラップ向け）
     　先進国債券インデックス・オープン＜為替ヘッジなし＞
                                                   966,207,505円
      （ラップ向け）
     　合計                                            1,079,911,589円
     2.本書における開示対象ファンドの計算期間末日における

     　当該親投資信託の受益権の総数                                            1,079,911,589口
                          (2021年１月10日現在)

     1.本書における開示対象ファンドの期首における
     　当該親投資信託の元本額                                            1,079,911,589円
     　同期中における追加設定元本額                                              976,721,367円
     　同期中における解約元本額                                              105,094,022円
     　同中間計算期間末日における元本の内訳

     　(保有ファンド名)                                            (金　　額)
     　先進国債券インデックス・オープン＜為替ヘッジあり＞
                                                   249,800,307円
      （ラップ向け）
     　先進国債券インデックス・オープン＜為替ヘッジなし＞
                                                 1,701,738,627円
      （ラップ向け）
     　合計                                            1,951,538,934円
     2.本書における開示対象ファンドの                     中間   計算期間末日における

     　当該親投資信託の受益権の総数                                            1,951,538,934口
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    (金融商品に関する注記)
     金融商品の時価等に関する事項
        項　目            (2020年７月10日現在)                       (2021年１月10日現在)
     1.貸借対照表計           貸借対照表計上額は本書における                       貸借対照表計上額は本書における
       上額、時価        開示対象ファンドの計算期間末日の                       開示対象ファンドの中間計算期間末
       及びこれら        時価で計上しているため、その差額                       日の時価で計上しているため、その
       の差額        はありません。                       差額はありません。
     2.時価の算定方          (1)有価証券                       (1)有価証券

       法         　「(重要な会計方針に係る事項に                       　同左
                関する注記)」に記載しておりま
                す。
               (2)デリバティブ取引                       (2)デリバティブ取引

                　「(デリバティブ取引等に関する                       　同左
                注記)」に記載しております。
               (3)上記以外の金融商品                       (3)上記以外の金融商品

                　上記以外の金融商品については、                       　同左
                短期間で決済されることから、時価
                は帳簿価額と近似しているため、当
                該金融商品の時価を帳簿価額として
                おります。
     3.金融商品の時          　当ファンドに投資する証券投資信                       　同左

       価等に関す        託の「(金融商品に関する注記)」に
       る事項の補        記載しております。
       足事項
    (有価証券に関する注記)

      該当事項はありません。
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    (デリバティブ取引等に関する注記)
     取引の時価等に関する事項
     通貨関連
     (2020年７月10日現在)
                                   うち
           種　　類             契約額等(円)                 時価(円)         評価損益(円)
                                  １年超
     市場取引以外の取引
     為替予約取引
     　売　　建
     　　ユーロ                       606,754        －       603,800            2,954
           合　　計                 606,754        －       603,800            2,954
     ( 注)時価の算定方法

       為替予約の時価
    　　　(1)本書における開示対象ファンドの計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨について
          は以下のように評価しております。
     　　　　①同計算期間末日において為替予約の受渡日(以下「当該日」という。)の対顧客先物相場の仲値が発表
           されている場合は、当該為替予約は当該対顧客先物相場の仲値により評価しております。
     　　　　②同計算期間末日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は以下の方法によっ
           ております。
           イ)同計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物
            相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートにより評価
            しております。
           ロ)同計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い
            発表されている対顧客先物相場の仲値により評価しております。
    　　　(2)同計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、同計算期間末日の対顧客
          電信売買相場の仲値により評価しております。
     (2021年１月10日現在)

                                   うち
           種　　類             契約額等(円)                 時価(円)         評価損益(円)
                                  １年超
     市場取引以外の取引
     為替予約取引
     　買　　建
     　　アメリカドル                     17,652,137          －     17,652,800               663
     　　カナダドル                      1,636,954         －      1,637,000               46
     　　ユーロ                     14,005,387          －     14,005,200              △187
     　　イギリスポンド                      4,225,437         －      4,225,800               363
     　　オーストラリアドル                      1,248,453         －      1,248,215             △238
           合　　計               38,768,368          －     38,769,015               647
     ( 注)時価の算定方法

     　　為替予約の時価
    　　　(1)本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨につ
          いては以下のように評価しております。
     　　　　①同中間計算期間末日において為替予約の受渡日(以下「当該日」という。)の対顧客先物相場の仲値が
           発表されている場合は、当該為替予約は当該対顧客先物相場の仲値により評価しております。
     　　　　②同中間計算期間末日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は以下の方法に
           よっております。
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     　　　　　イ)同中間計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている
            先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートにより
            評価しております。
     　　　　　ロ)同中間計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も
            近い発表されている対顧客先物相場の仲値により評価しております。
    　　　(2)同中間計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、同中間計算期間末日
          の対顧客電信売買相場の仲値により評価しております。
    (１口当たり情報に関する注記)

            (2020年７月10日現在)                           (2021年１月10日現在)
         １口当たり純資産額　1.0302円                           １口当たり純資産額　1.0320円
        (１万口当たり純資産額　10,302円)                           (１万口当たり純資産額　10,320円)
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    ２【ファンドの現況】

      【純資産額計算書】(2021年２月26日現在)

      Ⅰ　資産総額                                      2,141,389,604         円
      Ⅱ　負債総額                                         1,223,122       円
      Ⅲ　純資産総額(Ⅰ－Ⅱ)                                      2,140,166,482         円
      Ⅳ　発行済数量                                      2,095,315,907         口
      Ⅴ　１単位当たり純資産額(Ⅲ／Ⅳ)                                           1.0214     円
      （参考）先進国債券インデックス　マザーファンド

      Ⅰ　資産総額                                      2,582,242,624         円
      Ⅱ　負債総額                                        130,780,888        円
      Ⅲ　純資産総額(Ⅰ－Ⅱ)                                      2,451,461,736         円
      Ⅳ　発行済数量                                      2,394,328,589         口
      Ⅴ　１単位当たり純資産額(Ⅲ／Ⅳ)                                           1.0239     円
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    第４【内国投資信託受益証券事務の概要】

      名義書換               該当事項はありません。

      受益者等に対する特典               該当事項はありません。
      譲渡制限の内容               譲渡制限は設けておりません。
      受益証券の不発行               委託会社は、やむを得ない事情などがある場合を除き、当該振
                     替受益権を表示する受益証券を発行しません。
                     受益者は、委託会社がやむを得ない事情などにより受益証券を
                     発行する場合を除き、無記名式受益証券から記名式受益証券へ
                     の変更の請求、記名式受益証券から無記名式受益証券への変更
                     の請求、受益証券の再発行の請求を行わないものとします。
      受益権の譲渡               ①受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受
                       益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録されている
                       振替口座簿に係る振替機関等に振替の申請をするものとしま
                       す。
                     ②上記①の申請のある場合には、上記①の振替機関等は、当該
                       譲渡に係る譲渡人の保有する受益権の口数の減少および譲受
                       人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口
                       座簿に記載または記録するものとします。ただし、上記①の
                       振替機関等が振替先口座を開設したものでない場合には、譲
                       受人の振替先口座を開設した他の振替機関等（当該他の振替
                       機関等の上位機関を含みます。）に社振法の規定にしたが
                       い、譲受人の振替先口座に受益権の口数の増加の記載または
                       記録が行なわれるよう通知するものとします。
                     ③上記①の振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対
                       象とする受益権が記載または記録されている振替口座簿に係
                       る振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が
                       異なる場合等において、委託会社が必要と認めたときまたは
                       やむをえない事情があると判断したときは、振替停止日や振
                       替停止期間を設けることができます。
      受益権の譲渡の対抗要               受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなけれ
      件               ば、委託会社および受託会社に対抗することができません。
      受益権の再分割               委託会社は、受託会社と協議のうえ、社振法の規定に従い、一
                     定日現在の受益権を均等に再分割できるものとします。
      質権口記載または記録               振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている
      の受益権の取り扱い               受益権にかかる分配金の支払い、換金の申し込みの受け付け、
                     換金代金および償還金の支払いなどについては、信託約款の規
                     定によるほか、民法その他の法令などに従って取り扱われま
                     す。
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    第三部【委託会社等の情報】

    第１【委託会社等の概況】

    １【委託会社等の概況】
     (1)  資本金の額

      2021   年２月26日            資本金：4,000百万円
      現在の状況               発行可能株式総数：56,400株
                     発行済株式総数：40,000株
      直近５カ年における主               該当事項はありません。
      な資本金の額の増減
     (2)  委託会社等の機構

      ①組織図
       ◆上記組織図における組織名称などは、2021年２月26日現在のものであり、委託会社の








        組織変更などにより変更となる場合があります。
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      ②会社の意思決定機構
      取締役会               取締役の全員をもって構成される取締役会は、代表取締役社長
                     兼CEOを議長とし、原則として四半期ごとに開催されます。
                     取締役会は、経営管理全般に関する重要な事項について、取締
                     役の過半数が出席し、出席取締役の過半数をもって決議しま
                     す。
      代表取締役社長兼CEO               代表取締役社長兼CEOは、委託会社の全般的な業務執行の最高責
                     任者として、取締役会で決議された事項または委任を受けた事
                     項の遂行に対し、権限と責任を有します。
      経営委員会               取締役等から構成される経営委員会は、代表取締役社長兼CEOを
                     議長とし、原則として隔月で開催されます。
                     経営委員会は、取締役会で決定した基本方針に基づき、取締役
                     会から委譲を受けた権限の範囲内において、経営管理全般に関
                     する重要な事項を協議・決定します。
      ③投資運用に関する意思決定プロセス

      Plan   （計画）            基本的な運用方針は、投資戦略委員会（原則、月次で開催）で
                     分析・討議された投資環境を踏まえ、銘柄検討会議およびポー
                     トフォリオ構築/戦略会議（原則、週次あるいは日次で開催）を
                     経て決定されます。
      Do （実行）              運用部門のポートフォリオ・マネジャーは、上記の委員会また
                     は運用会議の討議内容等を踏まえ、運用計画書を策定し、運用
                     本部長の承認を受け、運用ガイドライン、運用基本方針および
                     運用計画書に従って、ポートフォリオを構築します。
      See  （検証）             運用リスク管理委員会(原則、月次で開催)は、リスク管理委員
                     会(原則、隔月で開催)の分会として、定量的なリスク計測結果
                     をもとに、運用の適切性・妥当性を検証、審議します。
                     また、運用本部から独立したコンプライアンス部が、常時、関
                     連法令および運用ガイドラインなどの遵守状況をチェックし、
                     運用の信頼性・安定性の確保を図ります。
    ２【事業の内容及び営業の概況】

      事業の内容              「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会

                    社である委託会社は、証券投資信託の設定を行うとともに、「金
                    融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用（投資
                    運用業）を行っています。
                    また「金融商品取引法」に定める投資助言業務を行っています。
                                              (2021   年２月26日現在)
      運用する投資信託財
      産の合計純資産総額
                       基本的性格           ファンド数         純資産総額(単位：百万円)
                     株式投資信託                  127              2,538,965
                     公社債投資信託                    2               9,981
                     合　計                  129              2,548,947
                    ＊ファンド数および純資産総額は、親投資信託を除きます。
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    ３【委託会社等の経理状況】

    1.   当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59

      号、以下「財務諸表等規則」という。)                      ならびに同規則第2条の規定により、「金融商品取引業等に関する
      内閣府令」　(平成19年８月６日内閣府令第52号)　に基づいて作成しております。
       なお、財務諸表の記載金額は、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。
    2.   当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、当事                                    業年度    （自　2020年１月１日              至　

      2020年12月31日）の財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人により監査を受けております。
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    1 ． 財務諸表
    (1)  【貸借対照表】
                                                   （単位：千円）
                             前事業年度                  当事業年度
                           （2019年12月31日）                  （2020年12月31日）
      科目
                          内訳         金額         内訳         金額
         ( 資産の部）
     流動資産
      預金                             2,102,723                  2,164,795
      前払費用                               93,464                  102,117
      未収入金                             1,334,813                  1,161,017
      未収委託者報酬                              420,904                  478,340
      未収運用受託報酬                              517,283                  633,712
      未収投資助言報酬                               14,975                  25,294
      短期貸付金　※１                             2,500,000                  2,500,000
                                       511                  319
      その他の流動資産
       　　　流動資産計
                                   6,984,676                  7,065,597
     固定資産
      有形固定資産　※２
       建物附属設備                    87,250                  74,816
       器具備品                    83,433                  116,552
       建設仮勘定                    22,651                    147
                            10,641                   7,865
       リース資産                             203,976                  199,382
      無形固定資産
       ソフトウェア                    61,134                  54,891
       ソフトウェア仮勘定                     5,982                  4,526
       電話加入権                     3,972                  3,972
       のれん                    262,274                  237,296
                          1,405,914                  1,272,017
       顧客関連資産                            1,739,277                  1,572,704
      投資その他の資産
       投資有価証券                    11,975                   3,232
       差入保証金                    386,931                  387,073
       繰延税金資産                    568,034                  567,529
                            6,045        972,986          4,130        961,965
       その他の投資
       　　　固定資産計                            2,916,240                  2,734,052
                                   9,900,916                  9,799,649
       　　　　資産合計
                                 87/121






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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                                   （単位：千円）
                             前事業年度                  当事業年度
                           （2019年12月31日）                  （2020年12月31日）
      科目
                          内訳         金額         内訳         金額
         ( 負債の部）
     流動負債
      預り金                              42,071                  47,399
      リース債務                               3,043                  3,051
      未払金
       未払償還金                      37                  27
       未払手数料                    84,787                  127,387
                           229,112                  274,590
       その他未払金                             313,937                  402,005
      未払費用                              221,804                  220,685
      未払法人税等                              223,999                   59,737
      未払消費税等                              40,956                   8,460
      賞与引当金                             1,307,575                  1,339,032
                                     22,543                  23,800
      その他の流動負債
       　　　流動負債計
                                   2,175,932                  2,104,171
     固定負債
      長期預り金                              117,535                  117,535
      リース債務                               8,664                  5,613
      退職給付引当金                              721,038                  776,659
      役員退職慰労引当金                              111,506                   76,535
                                     82,085                  81,946
      資産除去債務
       　　固定負債計                            1,040,829                  1,058,289
       　　　負債合計
                                   3,216,762                  3,162,461
         ( 純資産の部）
     株主資本
      資本金                             4,000,000                  4,000,000
      資本剰余金
                          1,406,953         1,406,953         1,406,953         1,406,953
       資本準備金
       　資本剰余金合計
                                   1,406,953                  1,406,953
      利益剰余金
       その他利益剰余金
                          1,276,443         1,276,443         1,229,257         1,229,257
       　　繰越利益剰余金
       　利益剰余金合計                            1,276,443                  1,229,257
       　株主資本合計                            6,683,396                  6,636,210
     評価・換算差額等
                                      757                  977
      その他有価証券評価差額金
       　評価・換算差額等合計                               757                  977
       　　　純資産合計                            6,684,154                  6,637,187
                                   9,900,916                  9,799,649
       　負債・純資産合計
                                 88/121




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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    (2)  【損益計算書】
                                                   （単位：千円）
                             前事業年度                  当事業年度
                           ( 自　2019年1月1日                  ( 自　2020年1月1日
                         　　至　2019年12月31日)                  　　至　2020年12月31日)
      科目
                          内訳         金額         内訳         金額
     営業収益
      委託者報酬                             2,225,658                  2,271,434
      運用受託報酬                             2,853,116                  2,498,175
      投資助言報酬                               71,673                  75,426
                                   3,618,920                  3,882,344
      その他営業収益
       　　営業収益計
                                   8,769,368                  8,727,381
     営業費用
      支払手数料                              757,626                  817,411
      広告宣伝費                              109,237                   51,601
      調査費
       調査費                    307,384                  331,718
       委託調査費                    625,973                  628,412
                            1,545                  2,653
       図書費                             934,904                  962,783
      委託計算費                              310,498                  326,095
      営業雑経費
       通信費                    19,142                  23,463
       印刷費                    81,871                  86,976
                            11,237         112,251          12,178         122,618
       協会費
       　　営業費用計
                                   2,224,518                  2,280,511
     一般管理費
      給料
       役員報酬                    99,143                  98,393
       給料・手当                   1,872,168                  1,887,524
                           399,738                  421,816
       賞与                            2,371,050                  2,407,734
      交際費                               23,807                  14,386
      寄付金                               1,200                   760
      旅費交通費                              180,237                   39,417
      租税公課                               80,707                  91,601
      不動産賃借料                              367,305                  375,704
      退職給付費用                              195,896                  171,597
      役員退職慰労引当金繰入額                               12,524                  12,443
      賞与引当金繰入額                             1,307,575                  1,339,032
      減価償却費                              219,607                  230,936
      福利厚生費                              283,336                  287,630
                                   1,408,990                  1,418,109
      諸経費
       　　一般管理費計                            6,452,239                  6,389,353
     営業利益
                                     92,611                  57,517
                                 89/121




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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                                   （単位：千円）
                             前事業年度                  当事業年度
                           ( 自　2019年1月1日                  ( 自　2020年1月1日
                         　　至　2019年12月31日)                  　　至　2020年12月31日)
      科目
                          内訳         金額         内訳         金額
     営業外収益
      受取利息　※１                               43,944                  50,833
      保険配当金                               3,857                  4,386
      投資有価証券損益                                 1                 487
                                       179                  243
      雑益
        　　営業外収益計
                                     47,983                  55,950
     営業外費用
      支払利息                                 14                  25
      為替換算差損                               3,948                   695
      固定資産除却損                                 73                  179
                                     4,044                  4,816
      雑損
        　　営業外費用計                              8,081                  5,717
     経常利益                               132,513                  107,750
                                    132,513                  107,750

     税引前当期純利益
     法人税、住民税及び事業税
                                    262,118                  154,528
                                   △571,218                      408
     法人税等調整額
        　　法人税等計                            △309,099                   154,936
                                    441,613                  △47,186
     当期純利益又は当期純損失(△)
                                 90/121













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    (3)  【株主資本等変動計算書】
    前事業年度（自　2019年1月1日　至　2019年12月31日）
                                                     ( 単位：千円）
                                   株主資本
                           資本剰余金               利益剰余金

                                      その他利益

                 資本金                                    株主資本合計
                                       剰余金
                              資本剰余金                利益剰余金
                       資本準備金
                                合計                合計
                                       繰越利益
                                       剰余金
     当期首残高            4,000,000       1,406,953       1,406,953          834,830       834,830      6,241,783

     当期変動額
      当期純利益                          441,613         441,613       441,613       441,613
      株主資本以外の項
      目の当期の変動額
      （純額）
     当期変動額合計               －       －       －      441,613       441,613       441,613
     当期末残高            4,000,000       1,406,953       1,406,953         1,276,443       1,276,443       6,683,396
                                                     （単位：千円）

                           評価・換算差額等
                                                  純資産合計

                 その他有価証券評価差額金                評価・換算差額等合計
     当期首残高                        354               354           6,242,138

     当期変動額
      当期純利益                                                  441,613
      株主資本以外の項目
      の当期の変動額（純                       402               402              402
      額）
     当期変動額合計                        402               402            442,015
     当期末残高                        757               757           6,684,154
                                 91/121








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    当事業年度（自　2020年1月1日　至　2020年12月31日）
                                                      （単位：千円）
                                    株主資本
                           資本剰余金               利益剰余金

                                      その他利益

                 資本金                                    株主資本合計
                                       剰余金
                              資本剰余金                利益剰余金
                       資本準備金
                                合計                合計
                                       繰越利益
                                       剰余金
     当期首残高            4,000,000       1,406,953       1,406,953         1,276,443       1,276,443        6,683,396

     当期変動額
      当期純損失（△）                                   △47,186       △47,186        △47,186
      株主資本以外の項目
      の当期の変動額
     当期変動額合計               －       －       －      △47,186       △47,186        △47,186
     当期末残高            4,000,000       1,406,953       1,406,953         1,229,257       1,229,257        6,636,210
                                                      （単位：千円）

                           評価・換算差額等
                                                   純資産合計

                 その他有価証券評価差額金                評価・換算差額等合計
     当期首残高                        757               757           6,684,154

     当期変動額
      当期純損失（△）                                                  △47,186
      株主資本以外の項目
      の当期の変動額（純                       219               219               219
      額）
     当期変動額合計                        219               219            △46,966
     当期末残高                        977               977           6,637,187
                                 92/121









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    [ 注記事項]
    （重要な会計方針）

      １．有価証券の評価基準及び評価方法
        その他有価証券
        時価のあるもの
         決算期末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原価
        は、移動平均法により算定）
      ２．固定資産の減価償却の方法

      （１）有形固定資産
          定率法を採用しております。ただし、                     資産除去債務に係る建物附属設備及び                     2016  年４月１日以降
        に取得した建物附属設備については、定額法を採用しております。
          なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
          建物附属設備　5～18年
          器具備品　　　3～15年
      （２）無形固定資産

          定額法を採用しております。
          なお、主な償却年数は20年であります。
          ただし、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（5年）に基づく定額法
        を採用しております。
      （３）リース資産

          所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
          リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
      ３．引当金の計上基準

      （１）貸倒引当金
          一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性
        を検討し、回収不能見込額を計上しております。                           なお、当事業年度末に計上すべき貸倒引当金はあ
        りません。
      （２）賞与引当金

          従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額に基づき当事業年度に見合う分を
        計上しております。
      （３）退職給付引当金

          従業員の退職       給付  に備えるため、簡便法により、当事業年度末における自己都合退職による要支
        給額を計上しております。
      （４）役員退職慰労引当金

          役員の退職慰労金の支出に備えるため、内規に基づき、当事業年度末における要支給額を計上し
        ております。
      ４．  外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準

        外貨建金銭債権債務は、当事業年度末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は為替換算差
       益又は為替換算差損として処理しております。
      ５．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

       消費税等の会計処理
        消費税及び地方消費税の会計処理は税抜き方式によっております。
    （ 未適用の会計基準等           ）

    「会計方針の開示、会計上の変更及び誤謬の訂正に関する会計基準」（企業会計基準第24号　2020年３月31

    日）
                                 93/121

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    (1)  概要

       関連する会計基準等の定めが明らかでない場合に、採用した会計処理の原則及び手続きの概要を示すこ
       とを目的とするものです。
    (2)  適用予定日

       2021  年12月期の年度末より適用予定であります。
    「会計上の見積りの開示に関する会計基準」（企業会計基準第31号　2020年３月31日）

    (1)  概要

       当年度の財務諸表に計上した金額が会計上の見積りによるもののうち、翌年度の財務諸表に重要な影響
       を及ぼすリスクがある項目における会計上の見積りの内容について、財務諸表利用者の理解に資する情
       報を開示することを目的とするものです。
    (2)  適用予定日

       2021  年12月期の年度末より適用予定であります。
    「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　2018年３月30日）

    「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号　2018年３月30日）
    (1)  概要

       収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の５つのステップを適用して認識されま
       す。
       ステップ１：顧客との契約を識別する。
       ステップ２：契約における履行義務を識別する。
       ステップ３：取引価格を算定する。
       ステップ４：契約における履行義務に取引価格を配分する。
       ステップ５：履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
    (2)  適用予定日

       2022  年12月期の期首より適用予定であります。
    (3)  当該会計基準等の適用による影響

       影響額は、当財務諸表の作成時において評価中であります。
    「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号                              2019年７月４日）

    「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号                                         2019年７月４日）
    「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号                             2019年７月４日）
    (1)  概要

       国際的な会計基準の定めとの比較可能性を向上させるため、「時価の算定に関する会計基準」及び「時
       価の算定に関する会計基準の適用指針」(以下「時価算定会計基準等」という。)が開発され、時価の算
       定方法に関するガイダンス等が定められました。時価算定会計基準等は次の項目の時価に適用されま
       す。
       ・「金融商品に関する会計基準」における金融商品
    (2)  適用予定日

       2022  年12月期の期首より適用予定であります。
    (3)  当該会計基準等の適用による影響

       影響額は、当財務諸表の作成時において評価中であります。
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    （ 貸借対照表      関係）
      ※１   関係会社に対する資産及び負債

       各科目に含まれているものは、次のとおりであります。
                                                  （単位：千円）
                               前事業年度                当事業年度
                              (2019   年12月31日)             (2020   年12月31日)
         短期貸付金                       2,500,000                2,500,000
      ※２   有形固定資産の減価償却累計額

                                                  （単位：千円）
                               前事業年度                当事業年度
                              (2019   年12月31日)             (2020   年12月31日)
         有形固定資産の減価償却累計額                        391,242                419,329
    （ 損益計算書      関係）

      ※１   関係会社に対する収益及び費用

       各科目に含まれているものは、次のとおりであります。
                                                  （単位：千円）
                               前事業年度                当事業年度
                             ( 自　2019年１月１日               ( 自　2020年１月１日
                             至   2019年12月31日        )     至   2020年12月31日         )
         受取利息                        43,944                50,833
    （株主資本等変動計算書関係）

    前事業年度（自　2019年１月１日　至                     2019年12月31日）

    　１．発行済株式に関する事項

          株式の種類         当事業年度期首             増加         減少        当事業年度末
         普通株式（株）                40,000           －         －          40,000

      ２．配当に関する事項

    　　（１）配当金支払額
           該当事項はありません。
       （２）基準日が当期に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌期となるもの

           該当事項はありません。
    当事業年度（自　2020年１月１日　至                     2020年12月31日）

    　１．発行済株式に関する事項

          株式の種類         当事業年度期首             増加         減少        当事業年度末
         普通株式（株）                40,000           －         －          40,000

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      ２．配当に関する事項
    　　（１）配当金支払額
           該当事項はありません。
       （２）基準日が当期に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌期となるもの

           該当事項はありません。
    （リース取引関係）

    １．オペレーティング・リース取引

    （借主側）

    　オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
                                                  （単位：千円）
                            前事業年度                  当事業年度
                          (2019   年12月31日)               (2020   年12月31日)
                              249,762                  　166,508
         1 年内
                              166,508                     　－
         1 年超
                              416,270                  　166,508
         合計
      なお、オペレーティング・リース取引の内容は、不動産賃借によるものであります。

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    （ 金融  商品  関係）
    １.  金融商品の状況に関する事項
     （１）    金融商品に対する取組方針
         当社は、主に投資助言・代理業及び投資運用業を行っており、資金計画に照らして、必要な資金
        （主にグループ本社より資本増資）を調達しております。デリバティブ等の投機的な取引は行わない
        方針であります。
     （２）    金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制

         国内の未収入金に関しては、顧客の契約不履行によってもたらされる信用リスクに晒されており、
        国外拠点に対する外貨建ての債権債務に関しては、各月末から次月精算までの短期為替変動によるリ
        スクに晒されております。また、投資有価証券は、主に投資信託であり、当社の投資信託設定のため
        の小額資金投資で売買目的ではありません。未収入金等については、定期的に残高、期日を適切に把
        握する体制を整えております。
    ２.  金融商品の時価等に関する事項

       貸借対照表計上額、時価、及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握す
      ることが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません。
      前事業年度（2019年12月31日）

                                               （単位：千円）
                          貸借対照表
                                        時価  (*)         差額
                          計上額    (*)
        (1)  預金                   2,102,723             2,102,723            －

        (2)  未収入金                   1,334,813             1,334,813            －
        (3)  未収委託者報酬                    420,904             420,904           －
        (4)  未収運用受託報酬                    517,283             517,283           －
        (5)  未収投資助言報酬                     14,975             14,975          －
        (6)  短期貸付金                   2,500,000             2,500,000            －
        (7)  投資有価証券
           その他有価証券                    11,975             11,975          －
        (8)  差入保証金                    386,931             386,863          △67
             資産計                7,289,606             7,289,539           △67
        (1)  預り金                    (42,071)             (42,071)           －
        (2)  未払手数料                    (84,787)             (84,787)           －
        (3)  その他未払金                    (229,112)             (229,112)           －
        (4)  未払費用                    (221,804)             (221,804)           －
        (5)  未払法人税等                    (223,999)             (223,999)           －
        (6)  未払消費税等                    (40,956)             (40,956)           －
        (7)  長期預り金                    (117,535)             (117,513)           21
             負債計                (960,267)             (960,245)           21
        (*)  　負債に計上されているものについては、（　）で示しています。
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      当事業年度（2020年12月31日）
                                               （単位：千円）
                          貸借対照表
                                        時価  (*)         差額
                          計上額    (*)
        (1)  預金                   2,164,795             2,164,795            －

        (2)  未収入金                   1,161,017             1,161,017            －
        (3)  未収委託者報酬                    478,340             478,340           －
        (4)  未収運用受託報酬                    633,712             633,712           －
        (5)  未収投資助言報酬                     25,294             25,294          －
        (6)  短期貸付金                   2,500,000             2,500,000            －
        (7)  投資有価証券
           その他有価証券                    3,232             3,232          －
        (8)  差入保証金                    387,073             387,205          132
             資産計                7,353,466             7,353,598           132
        (1)  預り金                    (47,399)             (47,399)           －
        (2)  未払手数料                    (127,387)             (127,387)           －
        (3)  その他未払金                    (274,590)             (274,590)           －
        (4)  未払費用                    (220,685)             (220,685)           －
        (5)  未払法人税等                    (59,737)             (59,737)           －
        (6)  未払消費税等                     (8,460)             (8,460)          －
        (7)  長期預り金                    (117,535)             (117,577)          △42
             負債計                (855,795)             (855,838)          △42
    　　(*)　負債に計上されているものについては、（　）で示しています。
       ( 注1)   金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項

      前事業年度（2019年12月31日）

      資産

       (1)  預金   (2)未収入金       (3)  未収委託者報酬         (4)  未収運用受託報酬          (5)  未収投資助言報酬          (6)  短期貸付金

       　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから当該帳簿価額によっており
       ます。
       (7)  投資有価証券

       　基準価額を基に算出しております。
       (8)  差入保証金

       　返還されるまでの残存期間に応じた日本円のスワップカーブにおける利回りで割り引いた現在価値に
       より算定しております。
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      負債
       (1)  預り金    (2)  未払手数料       (3)その他未払金          (4)未払費用       (5)未払法人税等          (6)未払消費税等

       　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから当該帳簿価額によっており
       ま す。
       (7)  長期  預り金

        返還するまでの残存期間に応じた日本円のスワップカーブにおける利回りで割り引いた現在価値によ
       り算定しております。
      当事業年度（2020年12月31日）

      資産

       (1)  預金   (2)未収入金       (3)  未収委託者報酬         (4)  未収運用受託報酬          (5)  未収投資助言報酬          (6)  短期貸付金

       　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから当該帳簿価額によっており
       ます。
       (7)  投資有価証券

       　基準価額を基に算出しております。
       (8)  差入保証金

       　返還されるまでの残存期間に応じた日本円のスワップカーブにおける利回りで割り引いた現在価値に
       より算定しております。
      負債

       (1)  預り金    (2)  未払手数料       (3)その他未払金          (4)未払費用       (5)未払法人税等          (6)未払消費税等

       　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから当該帳簿価額によっており
       ま す。
       (7)  長期  預り金

        返還するまでの残存期間に応じた日本円のスワップカーブにおける利回りで割り引いた現在価値によ
       り算定しております。
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      ( 注2)   金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
       前事業年度（2019年12月31日）

                                                ( 単位：千円)
                                      1 年超
                            1 年以内                    10 年超
                                     10 年以内
         (1)  預金                  2,102,723              －          －
         (2)  未収入金                  1,334,813              －          －
         (3)  未収委託者報酬                   420,904             －          －
         (4)  未収運用受託報酬                   517,283             －          －
         (5)  未収投資助言報酬                    14,975            －          －
         (6)  短期貸付金                  2,500,000              －          －
         (7)  差入保証金                      －       386,931             －
         　　　　合計                    6,890,699           386,931             －
       当事業年度（2020年12月31日）

                                                ( 単位：千円)
                                      1 年超
                            1 年以内                    10 年超
                                     10 年以内
         (1)  預金                  2,164,795              －          －
         (2)  未収入金                  1,161,017              －          －
         (3)  未収委託者報酬                   478,340             －          －
         (4)  未収運用受託報酬                   633,712             －          －
         (5)  未収投資助言報酬                    25,294            －          －
         (6)  短期貸付金                  2,500,000              －          －
         (7)  差入保証金                   387,073             －          －
         　　　　合計                    7,350,233              －          －
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    （有価証券関係）
     １.  その他有価証券

       前事業年度（2019年12月31日）

                                                  （単位：千円）
                                      貸借対照表日におけ

                            取得原価                        差額
                                      る貸借対照表計上額
         貸借対照表計上額が取得原価

         を超えるもの
           株式                        －            －          －
           債券                        －            －          －
           その他                      8,883            9,979          1,095
               小計                  8,883            9,979          1,095
         貸借対照表計上額が取得原価
         を超えないもの
           株式                        －            －          －
           債券                        －            －          －
           その他                      2,000            1,996           △3
               小計                  2,000            1,996           △3
               合計                 10,883            11,975          1,092
       当事業年度（2020年12月31日）

                                                  （単位：千円）
                                      貸借対照表日におけ

                             取得原価                        差額
                                      る貸借対照表計上額
         貸借対照表計上額が取得原価

         を超えるもの
           株式                        －            －          －
           債券                        －            －          －
           その他                      1,823            3,232          1,408
               小計                  1,823            3,232          1,408
         貸借対照表計上額が取得原価
         を超えないもの
           株式                        －            －          －
           債券                        －            －          －
           その他                        －            －          －
               小計                    －            －          －
               合計                  1,823            3,232          1,408
     ２.  事業年度中に売却したその他有価証券

        前事業年度（自　2019年１月１日　至                     2019年12月31日）

       　前事業年度におけるその他有価証券の売却はありません。
        当事業年度（自　2020年１月１日　至                     2020年12月31日）

        　当事業年度におけるその他有価証券の売却はありません。
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    （退職給付関係）

      前事業年度（自　2019年１月１日　至　2019年12月31日）

      １.  採用している退職給付制度の概要

        当社は、従業員の退職給付に充てるため、非積立型の確定給付型の制度として退職一時金制度を採用し
        ており、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計算しております。
      ２.  簡便法を適用した確定給付制度

      （１）簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
                                                   ( 単位：千円)
                                           当事業年度
                                         (2019   年12月31日)
         退職給付引当金の期首残高                                             652,632
         　退職給付費用                                             156,956
         　退職給付の支払額                                            △65,897
          その他の未払金への振替額                                           △22,653
         退職給付引当金の期末残高                                             721,038

      （２）退職給付に関連する損益

                                                   ( 単位：千円)
                                          前事業年度
                                        ( 自　2019年１月１日
                                       　至　2019年12月31日)
         簡便法で計算した退職給付費用                                             156,956
      ３.  確定拠出制度

        当社の確定拠出制度への要拠出額は前事業年度                          （自　2019年１月１日　至　2019年12月31日）におい
        て、38,940千円であります。
      当事業年度（自　2020年１月１日　至　2020年12月31日）

      １.  採用している退職給付制度の概要

        当社は、従業員の退職給付に充てるため、非積立型の確定給付型の制度として退職一時金制度を採用し
        ており、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計算しております。
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      ２.  簡便法を適用した確定給付制度
      （１）簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
                                                   ( 単位：千円)
                                           当事業年度
                                         (2020   年12月31日)
         退職給付引当金の期首残高                                             721,038
         　退職給付費用                                             131,095
         　退職給付の支払額                                            △75,474
          その他の未払金への振替額                                               －
         退職給付引当金の期末残高                                             776,659

      （２）退職給付に関連する損益

                                                   ( 単位：千円)
                                          当事業年度
                                        ( 自　2020年１月１日
                                       　至　2020年12月31日)
         簡便法で計算した退職給付費用                                             131,095
      ３.  確定拠出制度

        当社の確定拠出制度への要拠出額は当事業年度                          （自　2020年１月１日　至　2020年12月31日）におい
        て、40,501千円であります。
    （税効果会計関係）

    １．  繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

                                                   ( 単位：千円)
                                前事業年度                当事業年度
                              (2019   年12月31日)             (2020   年12月31日)
         繰延税金資産
           賞与引当金                           400,379                410,011
           未払費用                            27,123                28,500
           未払退職金                            6,936                  -
           株式報酬費用                            94,642               100,682
           退職給付引当金                           220,781                237,813
           役員退職給付引当金                            34,143                23,435
           資産除去債務                            25,134                25,091
           その他                            41,068                29,477
         繰延税金資産小計                             850,209                855,013
         評価性引当額                            △280,059                △286,340
         繰延税金資産合計                             570,149                568,673
         繰延税金負債

           資産除去債務                            △1,781                 △712
          その他有価証券評価差額金                             △334                △431
         繰延税金負債合計                             △2,115                △1,143
         繰延税金資産（負債）の純額                             568,034                567,529
    ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原

       因となった主要な項目別の内訳
      前事業年度（2019年12月31日）

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         法定実効税率                                             30.6  ％
         （調整）
         交際費等永久に損金に算入されない項目                                             86.2  ％
         住民税均等割等                                              2.8  ％
         評価性引当額の増減額                                            △348.2％
         過年度法人税等調整額                                             △4.3％
         その他                                             △0.3％
         税効果会計適用後の法人税等の負担率                                            △233.2    ％

      当事業年度（2020年12月31日）

         法定実効税率                                             30.6  ％

         （調整）
         交際費等永久に損金に算入されない項目                                             94.4  ％
         住民税均等割等                                              3.5  ％
         評価性引当額の増減額                                              5.8  ％
         過年度法人税等調整額                                              1.3  ％
         その他                                              8.0  ％
         税効果会計適用後の法人税等の負担率                                             143.7   ％

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    （資産除去債務関係）
    　資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの

      （１）当該資産除去債務の概要
         建物の不動産賃貸借取引に伴う原状回復義務等であります。
      （２）当該資産除去債務の金額の算定方法

         使用見込期間を取得から5年と見積り、割引率は△0.17％を使用して資産除去債務の金額を計算して
        おります。
      （３）当該資産除去債務の総額の増減

                                                   （単位：千円）
                               前事業年度                当事業年度
                             ( 自　2019年１月１日                ( 自　2020年１月１日
                            　至　2019年12月31日)                　至　2020年12月31日)
       当期首残高                               82,225                82,085
       時の経過による調整額                                △139                △139
       当期末残高                               82,085                81,946
    （セグメント情報等）

      [ セグメント情報]

      前事業年度（自　2019年１月１日　至　2019年12月31日）

       当社のセグメントは、投資運用業者として単一であるため、記載を省略しております。
      当事業年度（自　2020年１月１日　至　2020年12月31日）

       当社のセグメントは、投資運用業者として単一であるため、記載を省略しております。
      [ 関連情報]

      前事業年度（自　2019年１月１日　至　2019年12月31日）

       ①　製品及びサービスごとの情報
         製品・サービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同じであることから、製品・
        サービスごとの営業収益の記載を省略しております。
       ②　地域ごとの情報

       （１）営業収益
                                                       ( 単位：千円)

             日本           米国           欧州          その他           合計
              1,896,061           3,144,550           1,320,253            182,844         6,543,710
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        ( 注1)   営業収益は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
        ( 注2)   営業収益のうち委託者報酬に関しては、委託者報酬を最終的に負担する受益者の情報は制度上
            把握しえないため、除外しております。
       （２）有形固定資産

           本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超え
          ているため、地域ごとの有形固定資産の記載を省略しております。
       ③　主要な顧客ごとの情報

       （１）その他営業収益
                                                   ( 単位：千円)

                顧客の氏名又は名称                   その他営業収益           関連するセグメント名
          Invesco     Advisers,      Inc.
                                       2,350,935          投資運用業
          Invesco     Management       SA
                                        345,967         投資運用業
       （２）委託者報酬

           委託者報酬については、制度上、顧客情報を知りえないため、記載を省略しております。
       （３）運用受託報酬

           運用受託報酬については、顧客との守秘義務契約により、開示が出来ないため、記載を省
          略しております。
       （４）投資助言報酬

           投資助言報酬については、顧客との守秘義務契約により、開示が出来ないため、記載を省
          略しております。
      当事業年度（自　2020年１月１日　至　2020年12月31日）

       ①　製品及びサービスごとの情報
         製品・サービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同じであることから、製品・
        サービスごとの営業収益の記載を省略しております。
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       ②　地域ごとの情報
       （１）営業収益
                                                       ( 単位：千円)

             日本           米国           欧州          その他           合計
              1,298,569           3,419,581           1,545,865            191,930         6,455,946
        ( 注1)   営業収益は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
        ( 注2)   営業収益のうち委託者報酬に関しては、委託者報酬を最終的に負担する受益者の情報は制度上
            把握しえないため、除外しております。
       （２）有形固定資産

           本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超え
          ているため、地域ごとの有形固定資産の記載を省略しております。
       ③　主要な顧客ごとの情報

       （１）その他営業収益
                                                   ( 単位：千円)

                顧客の氏名又は名称                   その他営業収益           関連するセグメント名
          Invesco     Advisers,      Inc.
                                       2,666,108          投資運用業
          Invesco     Management       SA
                                        421,720         投資運用業
       （２）委託者報酬

           委託者報酬については、制度上、顧客情報を知りえないため、記載を省略しております。
       （３）運用受託報酬

           運用受託報酬については、顧客との守秘義務契約により、開示が出来ないため、記載を省
          略しております。
       （４）投資助言報酬

           投資助言報酬については、顧客との守秘義務契約により、開示が出来ないため、記載を省
          略しております。
    　[報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報]

      前事業年度（自　2019年１月１日　至　2019年12月31日）

      　単一セグメントであるため、記載を省略しております。
      当事業年度（自　2020年１月１日　至　2020年12月31日）

       単一セグメントであるため、記載を省略しております。
    　[報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報]

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      前事業年度（自　2019年１月１日　至　2019年12月31日）
       単一セグメントであるため、記載を省略しております。
      当事業年度（自　2020年１月１日　至　2020年12月31日）

       単一セグメントであるため、記載を省略しております。
      [ 報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報]

      前事業年度（自　2019年１月１日　至　2019年12月31日）

       単一セグメントであるため、記載を省略しております。
      当事業年度（自　2020年１月１日　至　2020年12月31日）

       単一セグメントであるため、記載を省略しております。
    （関連当事者情報）

    １．関連当事者との取引

    （１）    財務諸表提出会社の親会社及び主要株主（会社等に限る。）等

      前事業年度（自　2019年１月１日　至　2019年12月31日）

                            議決権等の

                   資本金又は    事業の内容     所有(被所    関連当事者との            取引金額
        会社等の名称                                              期末残高
      種類         所在地                        取引の内容           科目
         又は氏名                                             （千円）
                    出資金    又は職業     有)割合      関係          （千円）
                             （％）
             Perpetual
      親
             Park,
        Invesco
                            （被所有）
             Perpetual    Park
        Holdings
                   16,328,158                    資金の返済      500,000
             Drive,   Henley-
      会                  持株会社     間接    資金の貸付                短期貸付金     2,500,000
        Company   Ltd.
                    千米ドル                    資金の貸付      1,000,000
             on-Thames,
                             100％
             Oxfordshire,
      社
             RG9  1HH,  UK
    （注1）資金の貸付の受取利息については、市場金利等を勘案して利率を合理的に決定しております。
      当事業年度（自　2020年１月１日　至　2020年12月31日）

                            議決権等の

                   資本金又は    事業の内容     所有(被所    関連当事者との            取引金額
        会社等の名称                                              期末残高
      種類         所在地                        取引の内容           科目
         又は氏名                                             （千円）
                    出資金    又は職業     有)割合      関係          （千円）
                             （％）
             Perpetual
      親
             Park,
        Invesco
                            （被所有）
             Perpetual    Park
        Holdings
                   16,328,158
             Drive,   Henley-
      会                  持株会社     間接    資金の貸付      利息の受取       50,833   短期貸付金     2,500,000
        Company   Ltd.
                    千米ドル
             on-Thames,
                             100％
             Oxfordshire,
      社
             RG9  1HH,  UK
    （注1）資金の貸付の受取利息については、市場金利等を勘案して利率を合理的に決定しております。
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    （２）    財務諸表提出会社と同一の親会社を持つ会社等及び財務諸表提出会社のその他の関係会社の子会社等
      前事業年度（自　2019年１月１日　至　2019年12月31日）

                             議決権等の
                                                      期末残高
        会社等の名称            資本金又は     事業の内容     所有(被所    関連当事者との            取引金額
      種類          所在地                         取引の内容           科目
         又は氏名            出資金    又は職業     有)割合      関係          （千円）
                                                      （千円）
                              （％）
      親
              1555  Peachtree
      会
              Street
      社
        Invesco
                    6,867,943             投資顧問契約の      運用受託報酬及
      の                  投資運用業      なし                2,442,881    未収入金      958,169
              Atlanta,
                    千米ドル              再委任等     びその他営業収
        Advisers,Inc.
      子
              Georgia   30309,
                                        益の受取
      会
              USA
      社
      親
      会
              1166  Avenue   of
        Invesco   Senior
      社
              the  Americas
                     4,502             投資顧問契約の
      の  Secured                 投資運用業      なし         その他営業収益       687,941   未収入金      46,475
              New  York,  NY  千米ドル              再委任等
      子                                   の受取
        Management,Inc.
              10036,   USA
      会
      社
    （注1）取引金額、期末残高には消費税等が含まれておりません。
    （注2）運用受託報酬及びその他営業収益の算定方法については、第三者による検討結果に基づいたグループ
         内のポリシーにより決定しております。
      当事業年度（自　2020年１月１日　至　2020年12月31日）

                             議決権等の
                                                      期末残高
        会社等の名称            資本金又は     事業の内容     所有(被所    関連当事者との            取引金額
      種類          所在地                         取引の内容           科目
         又は氏名            出資金    又は職業     有)割合      関係          （千円）
                                                      （千円）
                              （％）
      親
              1555  Peachtree
      会
              Street
      社
        Invesco
                    6,867,943              投資顧問契約の      運用受託報酬及
      の                  投資運用業      なし                2,931,854    未収入金     874,815
              Atlanta,
                    千米ドル               再委任等     びその他営業収
        Advisers,Inc.
      子
              Georgia   30309,
                                        益の受取
      会
              USA
      社
      親
      会
              1166  Avenue   of
        Invesco   Senior
      社
              the  Americas
                     4,502             投資顧問契約の
      の  Secured                 投資運用業      なし         その他営業収益       479,124   未収入金      58,806
              New  York,  NY  千米ドル               再委任等
      子                                   の受取
        Management,Inc.
              10036,   USA
      会
      社
    （注1）取引金額、期末残高には消費税等が含まれておりません。
    （注2）運用受託報酬及びその他営業収益の算定方法については、第三者による検討結果に基づいたグループ
         内のポリシーにより決定しております。
    ２．親会社に関する注記

        親会社情報
         Invesco     Far  East   Ltd.  （非上場）
         Invesco     Holdings     Company     Ltd.  （非上場）
         Invesco     Ltd.   （ニューヨーク証券取引所に上場）
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    （１株当たり情報）
                前事業年度                          当事業年度

             ( 自　2019年１月１日                          ( 自　2020年１月１日
             　至　2019年12月31日)                          　至　2020年12月31日)
      １株当たり純資産額                          １株当たり純資産額
                        167,103    円85銭                      165,929    円69銭
      １株当たり当期純利益金額                          １株当たり当期純損失金額（△）
                        11,040    円32銭                      △1,179円65銭
    　（注）１．潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しており
           ません。
         ２．１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎
                                前事業年度               当事業年度
                              ( 自　2019年１月１日               ( 自　2020年１月１日
                             　至　2019年12月31日)                 至　2020年12月31日)
      当期純利益又は                                441,613              △47,186
      当期純損失(△)（千円）
      普通株式に係る当期純利益又は                                441,613              △47,186
      当期純損失(△)         (千円)
      普通株主に帰属しない金額(千円)                                   －               －
      期中平均株式数(株)                                40,000               40,000
    （重要な後発事象）

     該当事項はありません。

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    ４【利害関係人との取引制限】

      金融商品取引法で禁止               ａ．自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引

      されている、利害関係                  を行うことを内容とした運用を行うこと（投資者の保護に
      人との取引行為                  欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業
                        の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定
                        めるものを除きます。）。
                     ｂ．運用財産相互間において取引を行うことを内容とした運用
                        を行うこと（投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を
                        害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれが
                        ないものとして内閣府令で定めるものを除きます。）。
                     ｃ．通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害す
                        るおそれのある条件で、委託会社の親法人等（委託会社の
                        総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当
                        該金融商品取引業者と密接な関係を有する法人その他の団
                        体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以下
                        同じです。）または子法人等（委託会社が総株主等の議決
                        権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引
                        業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で
                        定める要件に該当する者をいいます。以下同じです。）と
                        有価証券の売買その他の取引または店頭デリバティブ取引
                        を行うこと。
                     ｄ．委託会社の親法人等または子法人等の利益を図るため、そ
                        の行う投資運用業に関して運用の方針、運用財産の額また
                        は市場の状況に照らして不必要な取引を行うことを内容と
                        した運用を行うこと。
                     ｅ．上記ｃ．およびｄ．に掲げるもののほか、委託会社の親法
                        人等または子法人等が関与する行為であって、投資者の保
                        護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取
                        引業の信用を失墜させるおそれのあるものとして内閣府令
                        で定める行為。
    ５【その他】

      定款の変更等               定款の変更は、株主総会の決議が必要です。

      訴訟事件その他重要事               訴訟、その他会社の経営に重要な影響を与えた事実、または与
      項               えると予想される事実はありません。
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    第２【その他の関係法人の概況】

    １【名称、資本金の額及び事業の内容】
     (1)  受託会社

                            資本金の額

             名称                                  事業の内容
                         (2020   年９月30日現在)
                                         銀行法に基づき銀行業を営む

                                         とともに、金融機関の信託業
      三菱ＵＦＪ信託銀行株式会
                               324,279百万円          務の兼営等に関する法律（兼
      社
                                         営法）に基づき信託業務を営
                                         んでいます。
     (2)  販売会社

                             資本金の額
             名称                                  事業の内容
                         (2020   年９月30日現在)
                                         「金融商品取引法」に定める

      三菱ＵＦＪモルガン・スタ
                                40,500百万円          第一種金融商品取引業を営ん
      ンレー証券株式会社
                                         でいます。
                                         銀行法に基づき銀行業を営む

                                         とともに、金融機関の信託業
      三菱ＵＦＪ信託銀行株式会
                               324,279百万円          務の兼営等に関する法律（兼
      社
                                         営法）に基づき信託業務を営
                                         んでいます。
     (3)  投資顧問会社（運用委託先）

                            資本金の額
             名称                                  事業の内容
                         (2020   年12月31日現在)
                                         米国籍の会社であり、内外の
      インベスコ・キャピタル・                                   有価証券などにかかる投資顧
                             901,840,334米ドル
      マネジメント・エルエル                                   問業務および当該業務に付帯
                                    ※１
                          （約93,340百万円             ）
      シー                                   するその他一切の業務を営ん
                                         でいます。
                                         英国籍の会社であり、内外の
                                         有価証券などにかかる投資顧
                           136,037,142英ポンド
      インベスコ・アセット・
                                         問業務および当該業務に付帯
                                     ※２
      マネジメント・リミテッド
                           (約19,020百万円            )
                                         するその他一切の業務を営ん
                                         でいます。
      ※１   米ドルの円換算は、2020年12月30日現在の株式会社三菱ＵＦＪ銀行の対顧客電信売買相場の仲値（１米ド
        ル＝103.50円）によります。
      ※２   英ポンドの円換算は、2020年12月30日現在の株式会社三菱ＵＦＪ銀行の対顧客電信売買相場の仲値（１英
        ポンド＝139.82円）によります。
    ２【関係業務の概要】

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       受託会社              ファンドの受託会社として、投資信託財産の保管・管理・計算な
                     どを行います。
                     受託会社は、ファンドにかかる信託事務の一部につき、下記再信
                     託受託会社に委託することができます。
       再信託受託会社の概

       要
                     名称        日本マスタートラスト信託銀行株式会社
                     資本金        10,000百万円(2020年９月30日現在)
                     事業の内        銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関
                     容        の信託業務の兼営等に関する法律（兼営法）に基
                             づき信託業務を営んでいます。
                     再信託の        原信託契約にかかる信託事務の一部（信託財産の
                     目的        管理）を、原信託受託会社から再信託受託会社
                             （日本マスタートラスト信託銀行株式会社）へ委
                             託するため、原信託財産のすべてを再信託受託会
                             社へ移管することを目的とします。
       販売会社              ファンドの販売会社として、受益権の募集・販売の取り扱いを行

                     い、投資信託説明書（交付目論見書）・投資信託説明書（請求目
                     論見書）の交付、運用報告書の交付代行、分配金・換金代金・償
                     還金の支払いおよび分配金の再投資に関する事務などを行いま
                     す。
       投資顧問会社（運用              委託会社よりマザーファンドの運用指図に関する権限の委託を受

       委託先）              けて、投資判断・発注などを行います。
    ３【資本関係】

       受託会社               該当事項はありません。

       販売会社               該当事項はありません。

       投資顧問会社（運用委

                      該当事項はありません。
       託先）
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    第３【その他】

      目論見書の名称等               目論見書の別称として「投資信託説明書（交付目論見書）」ま
                     たは「投資信託説明書（請求目論見書）」という名称を用いる
                     ことがあります。
      目論見書の表紙等の記               ・交付目論見書の表紙等に、以下の趣旨の事項を記載します。

      載事項               　－ファンドに関する「投資信託説明書（請求目論見書）」
                        （以下「請求目論見書」といいます。）を含む詳細な情報
                        は、委託会社のホームページに掲載しています。また、信
                        託約款の全文は請求目論見書に記載しています。
                     　－ファンドの商品内容に関して重大な変更を行う場合には、
                        投資信託及び投資法人に関する法律（昭和26年法律第198
                        号）に基づき、事前に受益者の意向を確認します。
                     　－ファンドの投資信託財産は、信託法（平成18年法律第108
                        号）に基づき、受託会社において分別管理されています。
                     ・請求目論見書の表紙等に、課税上は株式投資信託として取り
                       扱われる旨を記載することがあります。
                     ・目論見書の表紙等に使用開始日を記載することがあります。
                     ・目論見書の表紙等または本文にロゴ・マーク、図案および
                       キャッチコピーを採用すること、またファンドの商品分類、
                       お申し込みに関する事項などを記載することがあります。
                     ・目論見書の表紙等に、投信評価機関、投信評価会社などによ
                       るレーティング、評価情報および評価分類などを表示する場
                       合があります。
      請求目論見書の掲載事               請求目論見書に、ファンドの信託約款を掲載します。

      項
      目論見書の使用方法等               目論見書は、電子媒体として使用される他、インターネットな

                     どに掲載されることがあります。
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                   独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書
                                                   2021  年 ３ 月 ５ 日
     インベスコ・アセット・マネジメント株式会社

      取　締　役　会　御　中
                         ＰｗＣあらた有限責任監査法人

                             東京  事務所
                          指定有限責任社員
                                    公認会計士　　榊　原　康　太
                          業 務 執 行 社 員
     監査意見


      当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状
     況」に掲げられている          インベスコ・アセット・マネジメント株式会社                      の 2020  年１月１日     から  2020  年12月31日     までの第
     31 期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他
     の注記について監査を行った。
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、                                                  イン
     ベスコ・アセット・マネジメント株式会社                    の 2020  年12月31日     現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経
     営成績を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     監査意見の根拠
      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準にお
     ける当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国におけ
     る職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たして
     いる。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     財務諸表に対する経営者           及び監査役     の責任
      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に
     表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために
     経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
      財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうか
     を評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する
     必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
      監査役   の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における                         取締役   の職務の執行を監視することにある。
     財務諸表監査における監査人の責任
      監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示
     がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明する
     ことにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の
     意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家
     としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
     ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手
      続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ
      適切な監査証拠を入手する。
     ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価
      の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
     ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性
      及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
     ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
      き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか
      結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事
      項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対し
      て除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基
      づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
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                                           インベスコ・アセット・マネジメント株式会社(E06479)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているか
      どうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や
      会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
      監査人は、     監査役   に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不
     備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
     利害関係
      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                     以　   上
     （注）１．上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管してお

          ります。
        ２．XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                  独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書

                                                   2020年９月９日
     インベスコ・アセット・マネジメント株式会社

      取　締　役　会　御　中
                         ＰｗＣあらた有限責任監査法人

                             東京事務所
                          指定有限責任社員
                                    公認会計士　榊　原　康　太
                          業務執行社員
     監査意見


      当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」
     に掲げられている先進国債券インデックス・オープン＜為替ヘッジなし＞（ラップ向け）の2019年12月16日から2020
     年７月10日までの計算期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表に
     ついて監査を行った。
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、先進
     国債券インデックス・オープン＜為替ヘッジなし＞（ラップ向け）の2020年７月10日現在の信託財産の状態及び同日
     をもって終了する計算期間の損益の状況を、すべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     監査意見の根拠
      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準にお
     ける当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国におけ
     る職業倫理に関する規定に従って、インベスコ・アセット・マネジメント株式会社及びファンドから独立しており、
     また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な
     監査証拠を入手したと判断している。
     財務諸表に対する経営者の責任
      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に
     表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために
     経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
      財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうか
     を評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する
     必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
     財務諸表監査における監査人の責任
      監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示
     がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明する
     ことにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の
     意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家
     としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
     ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手
      続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ
      適切な監査証拠を入手する。
     ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価
      の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
     ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性
      及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
     ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
      き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか
      結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事
      項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対し
      て除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基
      づいているが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
     ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているか
      どうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や
      会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
      監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不
     備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
     利害関係
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                                           インベスコ・アセット・マネジメント株式会社(E06479)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      インベスコ・アセット・マネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計
     士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                     以　   上
     （注）１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しており

          ます。
        ２．XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                独　立　監　査　人　の　中　間　監　査　報　告　書

                                                   2021年３月10日
     インベスコ・アセット・マネジメント株式会社

      取　締　役　会　御　中
                         ＰｗＣあらた有限責任監査法人

                             東京事務所
                          指定有限責任社員
                                    公認会計士　榊　原　康　太
                          業務執行社員
     中間監査意見


      当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」
     に掲げられている先進国債券インデックス・オープン＜為替ヘッジなし＞（ラップ向け）の2020年７月11日から2021
     年１月10日までの中間計算期間の中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益及び剰余金計算書並びに中間
     注記表について中間監査を行った。
      当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準
     拠して、先進国債券インデックス・オープン＜為替ヘッジなし＞（ラップ向け）の2021年１月10日現在の信託財産の
     状態及び同日をもって終了する中間計算期間（2020年７月11日から2021年１月10日まで）の損益の状況に関する有用
     な情報を表示しているものと認める。
     中間監査意見の根拠
      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を行った。中間監
     査の基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人
     は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、インベスコ・アセット・マネジメント株式会社及びファンドか
     ら独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、中間監査の意見表明
     の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     中間財務諸表に対する経営者の責任
      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸表を
     作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成
     し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
      中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成することが適切である
     かどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に基づいて継続企業に関す
     る事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
     中間財務諸表監査における監査人の責任
      監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して投
     資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中間監査報告書において独立の立
     場から中間財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、
     個別に又は集計すると、中間財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があ
     ると判断される。
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程を通じて、職業
     的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
     ・　不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに
      対応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、中間監
      査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手
      続の一部が省略され、監査人の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基
      づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
     ・　中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク
      評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表
      示に関連する内部統制を検討する。
     ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関連す
      る注記事項の妥当性を評価する。
     ・　経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に
      基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかど
      うか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、中間監査報告書において中間財務
      諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合
      は、中間財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、中間監査報告書日
      までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくな
      る可能性がある。
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                                                          EDINET提出書類
                                           インベスコ・アセット・マネジメント株式会社(E06479)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     ・　中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準
      拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、構成及び内容、並びに中間財務諸
      表が基礎となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示しているかどうかを評価する。
      監査人は、経営者に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識別した内部統制の
     重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められているその他の事項について報告を
     行う。
     利害関係
      インベスコ・アセット・マネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計
     士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                     以　   上
     （注）１．     上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管して

         おります。
        ２．XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。
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