トビラシステムズ株式会社 四半期報告書 第15期第1四半期(令和2年11月1日-令和3年1月31日)

提出書類 四半期報告書-第15期第1四半期(令和2年11月1日-令和3年1月31日)
提出日
提出者 トビラシステムズ株式会社
カテゴリ 四半期報告書

                                                          EDINET提出書類
                                                   トビラシステムズ株式会社(E34814)
                                                            四半期報告書
    【表紙】
    【提出書類】               四半期報告書

    【根拠条文】               金融商品取引法第24条の4の7第1項

    【提出先】               東海財務局長

    【提出日】               2021年3月10日

    【四半期会計期間】               第15期第1四半期(自 2020年11月1日 至 2021年1月31日)

    【会社名】               トビラシステムズ株式会社

    【英訳名】               Tobila    Systems    Inc.

    【代表者の役職氏名】               代表取締役社長  明田 篤

    【本店の所在の場所】               愛知県名古屋市中区錦二丁目5番12号

    【電話番号】               050-5533-3720(代表)

    【事務連絡者氏名】               常務取締役最高財務責任者  後藤 敏仁

    【最寄りの連絡場所】               愛知県名古屋市中区錦二丁目5番12号

    【電話番号】               050-5533-3720(代表)

    【事務連絡者氏名】               常務取締役最高財務責任者  後藤 敏仁

    【縦覧に供する場所】               株式会社東京証券取引所

                    (東京都中央区日本橋兜町2番1号)
                                 1/16









                                                          EDINET提出書類
                                                   トビラシステムズ株式会社(E34814)
                                                            四半期報告書
    第一部 【企業情報】
    第1 【企業の概況】

    1  【主要な経営指標等の推移】

                            第14期           第15期

             回次                                     第14期
                         第1四半期累計期間           第1四半期累計期間
                         自   2019年11月1日         自   2020年11月1日         自   2019年11月1日
            会計期間
                         至   2020年1月31日         至   2021年1月31日         至   2020年10月31日
    売上高                (千円)          270,950           335,765          1,234,315
    経常利益                (千円)          100,400           123,138           471,215

    四半期(当期)純利益金額                (千円)           69,626           84,862          322,344

    持分法を適用した場合の
                     (千円)             -           -           -
    投資利益
    資本金                (千円)          293,010           307,648           304,961
    発行済株式総数                 (株)        10,222,800           10,410,600           10,385,400

    純資産額                (千円)         1,070,579           1,129,944           1,347,109

    総資産額                (千円)         1,293,936           1,417,347           1,647,964

    1株当たり四半期(当期)
                     (円)           6.81           8.21          31.30
    純利益金額
    潜在株式調整後1株当たり
                     (円)           6.52           8.00          30.20
    四半期(当期)純利益金額
    1株当たり配当額                 (円)             -           -         10.80
    自己資本比率                 (%)           82.7           79.7           81.7

     (注)   1.当社は四半期連結財務諸表を作成しておりませんので、連結会計年度に係る主要な経営指標等の推移につい
         ては記載しておりません。
       2.売上高には、消費税等は含まれておりません。
       3.持分法を適用した場合の投資利益については、関連会社が存在しないため記載しておりません。
    2  【事業の内容】

      当第1四半期累計期間において、当社が営む事業の内容について、重要な変更はありません。また、主要な関係会
     社における異動もありません。
                                 2/16








                                                          EDINET提出書類
                                                   トビラシステムズ株式会社(E34814)
                                                            四半期報告書
    第2 【事業の状況】
    1  【事業等のリスク】

      当第1四半期累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、経営
     者が提出会社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に重要な影響を与える可能性があると認識してい
     る主要なリスクの発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更はあり
     ません。
    2  【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】

      文中の将来に関する事項は、当四半期会計期間の末日現在において当社が判断したものであります。
     (1)  業績の状況
       新型コロナウイルス感染拡大に対応した「新しい生活様式」の浸透・定着が進む中、都市部を中心にテレワーク
      への移行が進みました。テレワーク業務では電話が欠かせず、電話の必要性が改めて認識されたことに加え、企業
      がデジタルトランスフォーメーション(DX)を目指した業務改革を進めたことにより、業務効率化を図るICT
      ツール等の関心が高まりました。 
       一方、スマートフォン利用者を標的にした電話・SMSを用いた特殊詐欺事案は、認知件数・被害額ともに依然とし
      て高い水準で推移しており、最近では新型コロナウイルス感染症に伴う詐欺が急増するなど、人々の不安につけ込
      み安心・安全な生活を脅かす犯罪は後を絶ちません。これらの多発化・巧妙化する特殊詐欺犯罪から大切な家族や
      友人を守り、安心安全な環境で家族・友人と通信したいというニーズは高まる一方であり、当社が提供するスマー
      トフォン利用者を狙った犯罪抑止に効果的なセキュリティ商品・サービスへの期待は増しています。
       こうした社会情勢のなか、当社は、企業理念の「私たちの生活 私たちの世界を よりよい未来につなぐトビラ
      になる」を目指し、前期に引き続き、収益の中心となる迷惑情報フィルタ事業では、事業拡大に向けてアライアン
      スパートナー網の拡大及び協力関係の深耕、並びに、月間利用者数(※)の増加を図りました。また、2020年3月
      末にサービスを開始したクラウド型IP電話「トビラフォン                            Cloud」の販売増加にも注力しました。
       以上の結果、当第1四半期累計期間における                     売上高は335,765千円          ( 前年同期比23.9%増         )、  営業利益は123,297千
      円 ( 前年同期比22.7%増         )、  経常利益は123,138千円           ( 前年同期比22.6%増         )、  四半期純利益は84,862千円            ( 前年同期比
      21.9%増    )となりました。
       ※ 月間利用者数は、当社が事業を通じて特殊詐欺被害の撲滅に貢献する上で重要なKPIの一つとしております

         が、主要な取引先である通信キャリアとの契約条件は様々であり、必ずしも月間利用者数の増減が直接的に
         収益に影響を与えるものではありません。
       セグメント別の業績は、以下の通りであります。

      (迷惑情報フィルタ事業)

       迷惑情報フィルタ事業におきましては、主力サービスであるモバイル向けフィルタサービス、固定電話向けフィ
      ルタサービス及び「トビラフォン                Cloud」を含むビジネスフォン向けフィルタサービスにおいて、引き続きサービ
      ス基盤の強化・拡大に注力してまいりました。
       その結果、当第1四半期累計期間における迷惑情報フィルタ事業の                               売上高は316,485千円          ( 前年同期比29.6%増         )と
      なり、   セグメント利益は198,524千円              ( 前年同期比14.9%増         )となりました。
      (その他)

       ホームページの制作運営支援事業や受託開発事業等を「その他」に含めております。これらの事業については、
      積極的には展開しない方針であり、当第1四半期累計期間におけるその他の                                   売上高は19,279千円         ( 前年同期比27.8%
      減 )となり、     セグメント利益は11,613千円             ( 前年同期比3.4%増         )となりました。
                                 3/16




                                                          EDINET提出書類
                                                   トビラシステムズ株式会社(E34814)
                                                            四半期報告書
       なお、全社営業利益は、各セグメント利益の合計から、報告セグメントに配賦していない全社費用を差し引いた
      数値となっております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない販売費及び一般管理費であり、企業規模の
      拡大に伴う管理コストの増加等により                 86,840千円     ( 前年同期比3.9%増         )となりました。
     (2)  財政状態の状況

      (総資産)
       当第1四半期会計期間末における総資産は                    1,417,347千円       となり、前事業年度末に比べ              230,617千円減少        いたしま
      した。これは主に現金及び預金が               273,617千円減少        したこと及び投資有価証券が30,039千円増加したこと等によるも
      のであります。
      (負債)
       当第1四半期会計期間末における負債は                   287,402千円      となり、前事業年度末に比べ             13,452千円減少       いたしました。
      これは主に未払法人税等が            48,374千円減少       したこと、前受金が70,932千円増加したこと及び未払金が33,164千円減
      少したこと等によるものであります。
      (純資産)
       当第1四半期会計期間末における純資産は                    1,129,944千円       となり、前事業年度末に比べ              217,164千円減少        いたしま
      した。これは主に、四半期純利益               84,862千円     の計上に対し、配当金の支払いにより利益剰余金が                        112,161千円減少        し
      たこと及び自己株式を          195,240千円取得        したこと等によるものであります。
     (3)  事業上及び財務上の対処すべき課題

       当第1四半期累計期間において、当社が対処すべき課題について重要な変更はありません。
     (4)  研究開発活動

       当第1四半期累計期間の研究開発費の総額は                    16,963千円     であります。
       なお、当第1四半期累計期間において当社の研究開発活動の状況に重要な変更はありません。
    3  【経営上の重要な契約等】

      当第1四半期会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
                                 4/16










                                                          EDINET提出書類
                                                   トビラシステムズ株式会社(E34814)
                                                            四半期報告書
    第3   【提出会社の状況】
    1  【株式等の状況】

     (1) 【株式の総数等】
      ① 【株式の総数】
                種類                       発行可能株式総数(株)

               普通株式                                    30,000,000

                計                                   30,000,000

      ② 【発行済株式】

              第1四半期会計期間末                       上場金融商品取引所

                         提出日現在発行数(株)
        種類        現在発行数(株)                     名又は登録認可金融               内容
                          (2021年3月      10日)
               ( 2021年1月31日       )              商品取引業協会名
                                               完全議決権株式であ
                                               り、株主としての権利
                                               内容に何ら限定のない
                                      東京証券取引所         当社における標準とな
      普通株式             10,410,600           10,466,100
                                               る株式であります。
                                      (市場第一部)
                                               なお、単元株式数は
                                               100株となっておりま
                                               す。
        計           10,410,600           10,466,100          ―           ―
    (注)提出日現在発行数には、2021年3月1日からこの四半期報告書提出日までの新株予約権の行使により発行された
       株式数は、含まれておりません。
     (2)  【新株予約権等の状況】

      ①  【ストックオプション制度の内容】

        該当事項はありません。
      ②  【その他の新株予約権等の状況】

        該当事項はありません。
     (3)  【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

       該当事項はありません。
     (4)  【発行済株式総数、資本金等の推移】

                発行済株式       発行済株式                     資本準備金       資本準備金

                              資本金増減額       資本金残高
        年月日        総数増減数       総数残高                     増減額       残高
                               (千円)       (千円)
                  (株)       (株)                    (千円)       (千円)
    2020年11月1日~
    2021年1月31日              25,200     10,410,600         2,687      307,648        2,687      271,948
    (注)
    (注)ストック・オプションとしての新株予約権の行使による増加であります。
                                 5/16





                                                          EDINET提出書類
                                                   トビラシステムズ株式会社(E34814)
                                                            四半期報告書
     (5)  【大株主の状況】
       当四半期会計期間は第1四半期会計期間であるため、記載事項はありません。
     (6)  【議決権の状況】

        当第1四半期会計期間末日現在の「議決権の状況」については、株主名簿の記載内容が確認できないため、記
       載することができないことから、直前の基準日(2020年10月31日)に基づく株主名簿による記載をしておりま
       す。
      ① 【発行済株式】

                                               2020年10月31日現在
           区分           株式数(株)         議決権の数(個)                内容
    無議決権株式                    -          -              -

    議決権制限株式(自己株式等)                    -          -              -

    議決権制限株式(その他)                    -          -              -

    完全議決権株式(自己株式等)                    -          -              -

                                        権利内容に何ら限定のない当社にお
                    普通株式
                                        ける標準となる株式であります。ま
    完全議決権株式(その他)                               103,822
                                        た、1単元の株式数は100株であり
                        10,382,200
                                        ます。
                    普通株式
    単元未満株式                             -              -
                          3,200
    発行済株式総数                    10,385,400          -              -
    総株主の議決権                    -           103,822            -

    (注)「単元未満株式」には、自己株式が50株含まれております。
      ② 【自己株式等】

                                               2020年10月31日現在
                          自己名義       他人名義       所有株式数        発行済株式総数
     所有者の氏名
               所有者の住所          所有株式数       所有株式数         の合計        に対する所有
      又は名称
                           (株)       (株)        (株)      株式数の割合(%)
        -          -            -       -        -          -
        計          -            -       -        -          -

     (注)当社は、単元未満自己株式50株を保有しております。
    2  【役員の状況】

      前事業年度の有価証券報告書提出日後、当四半期累計期間における役員の異動はありません。
                                 6/16






                                                          EDINET提出書類
                                                   トビラシステムズ株式会社(E34814)
                                                            四半期報告書
    第4   【経理の状況】
    1   四半期財務諸表の作成方法について

      当社の四半期財務諸表は、「四半期財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第63
     号)に基づいて作成しております。
    2   監査証明について

      当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第1四半期会計期間(2020年11月1日から2021年1月
     31日まで)及び第1四半期累計期間(2020年11月1日から2021年1月31日まで)に係る四半期財務諸表について、三優監
     査法人による四半期レビューを受けております。
    3   四半期連結財務諸表について

      当社は、子会社がありませんので、四半期連結財務諸表を作成しておりません。
                                 7/16
















                                                          EDINET提出書類
                                                   トビラシステムズ株式会社(E34814)
                                                            四半期報告書
    1  【四半期財務諸表】
     (1)  【四半期貸借対照表】
                                                   (単位:千円)
                                 前事業年度            当第1四半期会計期間
                                (2020年10月31日)              (2021年1月31日)
     資産の部
      流動資産
        現金及び預金                              1,218,358               944,741
        受取手形及び売掛金                               150,496              160,673
        電子記録債権                                  -              429
        商品及び製品                                18,036              13,930
        原材料及び貯蔵品                                1,564              1,552
        その他                                25,539              29,208
                                         △ 66             △ 281
        貸倒引当金
        流動資産合計                              1,413,929              1,150,254
      固定資産
        有形固定資産                                65,249              61,368
        無形固定資産
         ソフトウエア                               96,958              103,837
                                        17,212              15,108
         その他
         無形固定資産合計                              114,171              118,946
        投資その他の資産                                54,614              86,778
        固定資産合計                               234,035              267,092
      資産合計                                1,647,964              1,417,347
     負債の部
      流動負債
        買掛金                                  115             6,315
        未払法人税等                                92,788              44,414
        賞与引当金                                  -            11,673
                                       196,067              216,367
        その他
        流動負債合計                               288,971              278,770
      固定負債
                                        11,884               8,632
        長期借入金
        固定負債合計                                11,884               8,632
      負債合計                                 300,855              287,402
     純資産の部
      株主資本
        資本金                               304,961              307,648
        資本剰余金
                                       269,261              271,948
         資本準備金
         資本剰余金合計                              269,261              271,948
        利益剰余金
         その他利益剰余金
                                       772,977              745,677
          繰越利益剰余金
         利益剰余金合計                              772,977              745,677
        自己株式                                 △ 90           △ 195,330
        株主資本合計                              1,347,109              1,129,944
      純資産合計                                1,347,109              1,129,944
     負債純資産合計                                 1,647,964              1,417,347
                                 8/16




                                                          EDINET提出書類
                                                   トビラシステムズ株式会社(E34814)
                                                            四半期報告書
     (2)  【四半期損益計算書】
      【第1四半期累計期間】
                                                   (単位:千円)
                               前第1四半期累計期間              当第1四半期累計期間
                               (自 2019年11月1日              (自 2020年11月1日
                                至 2020年1月31日)               至 2021年1月31日)
     売上高                                  270,950              335,765
                                        77,336              89,715
     売上原価
     売上総利益                                  193,613              246,050
     販売費及び一般管理費                                   93,159              122,752
     営業利益                                  100,454              123,297
     営業外収益
      サービス解約収入                                    -              139
      受取手数料                                    -              36
                                          0              0
      その他
      営業外収益合計                                    0             176
     営業外費用
      支払利息                                    54              34
      株式交付費                                    -              129
                                          -              171
      支払手数料
      営業外費用合計                                    54              335
     経常利益                                  100,400              123,138
     特別損失
                                          83              45
      固定資産除却損
      特別損失合計                                    83              45
     税引前四半期純利益                                  100,317              123,093
     法人税、住民税及び事業税
                                        31,249              41,206
                                        △ 558            △ 2,975
     法人税等調整額
     法人税等合計                                   30,690              38,231
     四半期純利益                                   69,626              84,862
                                 9/16











                                                          EDINET提出書類
                                                   トビラシステムズ株式会社(E34814)
                                                            四半期報告書
      【注記事項】
      (四半期キャッシュ・フロー計算書関係)
       当第1四半期累計期間に係る四半期キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第1四半期累計期
      間に係る減価償却費(無形固定資産に係る償却費を含む。)は、次のとおりであります。
                           前第1四半期累計期間                 当第1四半期累計期間

                           (自    2019年11月1日              (自    2020年11月1日
                           至   2020年1月31日       )       至   2021年1月31日       )
        減価償却費                       13,075   千円              13,410   千円
      (株主資本等関係)

     前第1四半期累計期間(自              2019年11月1日        至   2020年1月31日       )
     1   配当金支払額
       該当事項はありません。
     2   基準日が当第1四半期累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第1四半期会計期間の末日後となる

      もの
       該当事項はありません。
     当第1四半期累計期間(自              2020年11月1日        至   2021年1月31日       )

     1   配当金支払額
                    配当金の総額        1株当たり
       決議      株式の種類                        基準日        効力発生日        配当の原資
                     (千円)      配当額(円)
     2020年12月10日
              普通株式         112,161        10.80    2020年10月31日         2021年1月6日         利益剰余金
      取締役会
     2   基準日が当第1四半期累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第1四半期会計期間の末日後となる

      もの
       該当事項はありません。
     3   株主資本の著しい変動

       当社は、2020年12月10日開催の取締役会決議に基づき、自己株式120,000株の取得を行っております。この結果、
      当第1四半期累計期間において、自己株式が                     195,240千円増加        し、当第1四半期会計期間末において自己株式が
      195,330千円      となっております。
                                10/16









                                                          EDINET提出書類
                                                   トビラシステムズ株式会社(E34814)
                                                            四半期報告書
      (セグメント情報等)
      【セグメント情報】
     Ⅰ.前第1四半期累計期間(自                2019年11月1日        至   2020年1月31日       )
      報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
                                                   (単位:千円)
                                                      四半期
                      報告セグメント
                                  その他                  損益計算書
                                               調整額
                                         合計
                                               (注)2
                                  (注)1                   計上額
                    迷惑情報
                             計
                                                      (注)3
                   フィルタ事業
    売上高
     外部顧客への売上高                244,241       244,241      26,709      270,950         -    270,950

     セグメント間の内部売上高
                        -       -      -      -      -       -
     又は振替高
           計           244,241       244,241      26,709      270,950         -    270,950
    セグメント利益                 172,770       172,770      11,235      184,005      △ 83,550       100,454

     (注)   1.「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、ホームページ制作運営支援事業
          及び受託開発事業であります。
        2.セグメント利益の調整額は、各報告セグメントに配賦していない全社費用であり、主に報告セグメントに
          帰属しない当社の販売費及び一般管理費であります。
        3.セグメント利益は、四半期損益計算書の営業利益と調整を行っております。
     Ⅱ.当第1四半期累計期間(自                2020年11月1日        至   2021年1月31日       )

      報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
                                                   (単位:千円)
                                                      四半期
                      報告セグメント
                                  その他                  損益計算書
                                               調整額
                                         合計
                                               (注)2
                                  (注)1                   計上額
                    迷惑情報
                             計
                                                      (注)3
                   フィルタ事業
    売上高
     外部顧客への売上高                 316,485       316,485      19,279      335,765         -    335,765

     セグメント間の内部売上高
                         -       -      -      -      -       -
     又は振替高
           計           316,485       316,485      19,279      335,765         -    335,765
    セグメント利益                  198,524       198,524      11,613      210,137      △ 86,840       123,297

     (注)   1.「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、ホームページ制作運営支援事業
          及び受託開発事業であります。
        2.セグメント利益の調整額は、各報告セグメントに配賦していない全社費用であり、主に報告セグメントに
          帰属しない当社の販売費及び一般管理費であります。
        3.セグメント利益は、四半期損益計算書の営業利益と調整を行っております。
                                11/16






                                                          EDINET提出書類
                                                   トビラシステムズ株式会社(E34814)
                                                            四半期報告書
      (1株当たり情報)
       1株当たり四半期純利益金額並びに潜在株式調整後1株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のと
      おりであります。
                                前第1四半期累計期間             当第1四半期累計期間

                                (自    2019年11月1日           (自    2020年11月1日
                項目
                                至   2020年1月31日       )    至   2021年1月31日       )
    (1)1株当たり四半期純利益金額                                   6円81銭             8円21銭
    (算定上の基礎)

     四半期純利益金額(千円)                                   69,626             84,862

     普通株主に帰属しない金額(千円)                                     -             -

     普通株式に係る四半期純利益金額(千円)                                   69,626             84,862

     普通株式の期中平均株式数(株)                                 10,222,800             10,334,715

    (2)潜在株式調整後1株当たり四半期純利益金額                                   6円52銭             8円00銭

    (算定上の基礎)

     四半期純利益調整額(千円)                                     -             -

     普通株式増加数(株)                                  451,531             268,193

    希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり
    四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前                                -             -
    事業年度末から重要な変動があったものの概要
      (重要な後発事象)

      (譲渡制限付株式付与としての自己株式の処分)
      当社は、2021年1月21日開催の取締役会において、以下のとおり自己株式の処分(以下「処分」という。)を行う
     ことを決議し、2021年2月19日に払込が完了いたしました。
      1.処分の概要
        (1)処分期日                  2021年2月19日
        (2)処分する株式の種類及び数                  当社普通株式 25,000株
        (3)処分価額                  1株につき1,325円
        (4)処分価額の総額                  33,125,000円
        (5)割当先                  当社従業員41名 25,000株
                          本処分につき、金融商品取引法による有
        (6)その他
                          価証券通知書を提出しております。
      2.処分の目的及び理由

        当社は、2020年12月10日開催の取締役会において、当社の従業員のうち所定の要件を満たす者(以下「対象
       者」といいます。)を対象に、当社の企業価値の持続的な向上を図るインセンティブを付与し、株主の皆様との
       一層の価値共有を進めることを目的として、従業員に対する譲渡制限付株式付与制度の導入を決議いたしまし
       た。対象者は、本制度に基づき当社より支給された金銭債権の全部を現物出資財産として払い込み、当社の普通
       株式を引き受けております。
                                12/16




                                                          EDINET提出書類
                                                   トビラシステムズ株式会社(E34814)
                                                            四半期報告書
    2  【その他】
      該当事項はありません。
                                13/16




















                                                          EDINET提出書類
                                                   トビラシステムズ株式会社(E34814)
                                                            四半期報告書
    第二部     【提出会社の保証会社等の情報】
     該当事項はありません。
                                14/16




















                                                          EDINET提出書類
                                                   トビラシステムズ株式会社(E34814)
                                                            四半期報告書
                    独立監査人の四半期レビュー報告書
                                                    2021年3月10日

    トビラシステムズ株式会社
     取締役会      御中
                       三優監査法人

                        名古屋事務所
                        指定社員

                                   公認会計士       林 寛尚            ㊞
                        業務執行社員
                        指定社員

                                   公認会計士       吉川 雄城            ㊞
                        業務執行社員
    監査人の結論

     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられているトビラシステム
    ズ株式会社の      2020年11月1日       から  2021年10月31日       までの   第15期   事業年度の     第1四半期     会計期間(     2020年11月1日       から
    2021年1月31日       まで)及び     第1四半期     累計期間(     2020年11月1日       から  2021年1月31日       まで)に係る四半期財務諸表、す
    なわち、四半期貸借対照表、四半期損益計算書及び注記について四半期レビューを行った。
     当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認めら
    れる四半期財務諸表の作成基準に準拠して、トビラシステムズ株式会社の                                  2021年1月31日       現在の財政状態及び同日を
    もって終了する第1四半期累計期間の経営成績を適正に表示していないと信じさせる事項が全ての重要な点において認
    められなかった。
    監査人の結論の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行っ
    た。四半期レビューの基準における当監査法人の責任は、「四半期財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任」
    に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監
    査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入手したと判断し
    ている。
    四半期財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期財務諸表の作成基準に準拠して四半期財務諸表
    を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期財務諸表を作成し適
    正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     四半期財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき四半期財務諸表を作成することが適切であ
    るかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期財務諸表の作成基準に基づいて継続企業に関
    する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
     監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
    四半期財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任

     監査人の責任は、監査人が実施した四半期レビューに基づいて、四半期レビュー報告書において独立の立場から四半
    期財務諸表に対する結論を表明することにある。
                                15/16




                                                          EDINET提出書類
                                                   トビラシステムズ株式会社(E34814)
                                                            四半期報告書
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に従って、四半期レビューの過程を通
    じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
     ・主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対する質問、分析的手続その他の四半期レ
     ビュー手続を実施する。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して
     実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
     ・継続企業の前提に関する事項について、重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認
     められると判断した場合には、入手した証拠に基づき、四半期財務諸表において、我が国において一般に公正妥当と
     認められる四半期財務諸表の作成基準に準拠して、適正に表示されていないと信じさせる事項が認められないかどう
     か結論付ける。また、継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、四半期レビュー報告書において
     四半期財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する四半期財務諸表の注記事項が適切で
     ない場合は、四半期財務諸表に対して限定付結論又は否定的結論を表明することが求められている。監査人の結論
     は、四半期レビュー報告書日までに入手した証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業とし
     て存続できなくなる可能性がある。
     ・四半期財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期財務諸表の作成基準に
     準拠していないと信じさせる事項が認められないかどうかとともに、関連する注記事項を含めた四半期財務諸表の表
     示、構成及び内容、並びに四半期財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示していないと信じさせる事項が
     認められないかどうかを評価する。
     監査人は、     監査等委員会      に対して、計画した四半期レビューの範囲とその実施時期、四半期レビュー上の重要な発見
    事項について報告を行う。
     監査人は、     監査等委員会      に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに
    監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講
    じている場合はその内容について報告を行う。
    利害関係

     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以   上
    (注)   1.上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(四半期報告

         書提出会社)が別途保管しております。
      2.XBRLデータは四半期レビューの対象には含まれていません。
                                16/16










PDFをダウンロード

関連コンテンツ

このエントリーをはてなブックマークに追加

書類提出日で検索

今日注目の企業・投資家

お知らせ

2023年2月15日

2023年1月より一部報告書の通知、表示が旧社名で通知、表示される現象が発生しておりました。対応を行い現在は解消しております。

2023年2月15日

メール通知設定可能件数を15件から25件に変更しました。

2023年1月7日

2023年分の情報が更新されない問題、解消しました。

2023年1月6日

2023年分より情報が更新されない状態となっております。原因調査中です。

2022年4月25日

社名の変更履歴が表示されるようになりました

2020年12月21日

新規上場の通知機能を追加しました。Myページにて通知の設定が行えます。

2020年9月22日

企業・投資家の個別ページに掲載情報を追加しました。また、併せて細かい改修を行いました。

2019年3月22日

2019年4月より、5年より前の報告書については登録会員さまのみへのご提供と変更させていただきます。

2017年10月31日

キーワードに関する報告書の検出処理を改善いたしました。これまで表示されていなかった一部の報告書にも「増加」「減少」が表示されるようになっりました。

2017年2月12日

キーワードに関する報告書のRSS配信を開始いたしました。

2017年1月23日

キーワードに関する報告書が一覧で閲覧できるようになりました。