JPMインドネシア債券ファンド(毎月決算型) 訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)

提出書類 訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
提出日
提出者 JPMインドネシア債券ファンド(毎月決算型)
カテゴリ 訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)

                                                          EDINET提出書類
                                          JPモルガン・アセット・マネジメント株式会社(E06264)
                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     【表紙】
     【提出書類】                        有価証券届出書の訂正届出書

     【提出先】                        関東財務局長殿

     【提出日】                        2021年3月4日

     【発行者名】                        JPモルガン・アセット・マネジメント株式会社

     【代表者の役職氏名】                        代表取締役社長  大越 昇一

     【本店の所在の場所】                        東京都千代田区丸の内二丁目7番3号 東京ビルディング

     【事務連絡者氏名】                        内藤 敏信

                            (連絡場所)
                            東京都千代田区丸の内二丁目7番3号 東京ビルディング
     【電話番号】                        03-6736-2000
     【届出の対象とした募集(売出)内国投資                        JPMインドネシア債券ファンド(毎月決算型)

      信託受益証券に係るファンドの名称】
     【届出の対象とした募集(売出)内国投資                        4,000億円を上限とします。

      信託受益証券の金額】
     【縦覧に供する場所】                        該当事項はありません。

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    Ⅰ.【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】
     本日、有価証券報告書を提出いたしましたので、2020年9月7日付で提出した有価証券届出書(以下「原

    届出書」といいます。)の関係情報を新たな情報に訂正するため、また記載事項の一部訂正を行うため、訂
    正届出書を提出いたします。
    Ⅱ.【訂正の内容】

    第二部【ファンド情報】

    第1【ファンドの状況】
    1【ファンドの性格】
    (1)ファンドの目的及び基本的性格
    (ニ)ファンドの特色
    <訂正前>
      ① マザーファンドを通じて、主として以下の債券に投資します。
       (略)
       Ⅱ.Ⅰの債券の信用リスクを主として反映する仕組債
         反映する信用リスクを増大させる仕組みを持たない仕組債に限ります。
       <インドネシアの概要>

       (略)
       前記データおよび地図は、外務省、IMF(2020年                        4月  公表分)等の情報をもとに委託会社が作成
    (以下略)

    <訂正後>

      ① マザーファンドを通じて、主として以下の債券に投資します。
       (略)
       Ⅱ.Ⅰの債券の信用リスクを主として反映する仕組債
         反映する信用リスクを増大させる仕組みを持たない仕組債に限ります。
       <インドネシアの概要>

       (略)
       前記データおよび地図は、外務省、IMF(2020年                        10月  公表分)等の情報をもとに委託会社が作成
    (以下略)

    (3)ファンドの仕組み

    (ハ)委託会社の概況
    <訂正前>
      ① 資本金 2,218百万円(               2020年7月      末現在)
      (略)
      ⑤ 大株主の状況(           2020年7月      末現在)
    (以下略)
    <訂正後>

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      ① 資本金 2,218百万円(               2021年1月      末現在)
      (略)
      ⑤ 大株主の状況(           2021年1月      末現在)
    (以下略)
    2【投資方針】

    (3)運用体制
    <訂正前>
      (略)
      (注1)(略)

      (注2)前記の運用体制、組織名称等は、                   2020  年 6月  末現在のものであり、          今後変更となる場合があります。
      (以下略)

    <訂正後>

      (略)
      (注1)(略)

      (注2)前記の運用体制、組織名称等は、                   2020  年 12月  末現在のものであり、          今後変更となる場合があります。
      (以下略)

    3【投資リスク】

    (1)リスク要因
      <訂正前>
      (略)
      ⑬ LIBORの公表停止または利用できない場合のリスクおよび留意点
      (略)
      <訂正後>

      (略)
      ⑬ LIBORの公表停止または利用できない場合のリスクおよび留意点
      (略)
      ⑭ 法律、税制および規制に関するリスク
        法律、税制および規制の変更が当ファンドの信託期間中に生じ、それが当ファンドおよびマザーファ
       ンドに悪影響を及ぼすことがあります。現在施行されている法律および規制が変更された場合、または
       新しい法律および規制が制定された場合、当ファンド、マザーファンドおよび投資者に対する法的要件
       は現在求められているものと大幅に異なる可能性があり、当ファンド、マザーファンドおよび投資者に
       重大かつ悪い影響を及ぼすことがあります。
     原届出書「第二部ファンド情報 第1ファンドの状況 3投資リスク(1)リスク要因」末尾の参考情報

    について、以下の内容に更新・訂正されます。
    <更新・訂正後>

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    (2)    投資リスクに関する管理体制
















    <訂正前>
      運用委託先におけるリスク管理
      (略)
       (2020年    6月  末現在)
      (以下略)
    <訂正後>

      運用委託先におけるリスク管理
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      (略)
       (2020年    12月  末現在)
      (以下略)
    4【手数料等及び税金】

    (5)課税上の取扱い
    <訂正前>
      日本の居住者(法人を含みます。)である受益者に対する課税については、以下のような取扱いとなり
      ます。
      なお、税法が改正された場合には、以下の内容が変更になることがあります。以下の税制は                                                    2020年7月
      末現在適用されるものです。
    (以下略)
    <訂正後>

      日本の居住者(法人を含みます。)である受益者に対する課税については、以下のような取扱いとなり
      ます。
      なお、税法が改正された場合には、以下の内容が変更になることがあります。以下の税制は                                                    2021年1月
      末現在適用されるものです。
      (以下略)
    5【運用状況】

     原届出書「第二部ファンド情報 第1ファンドの状況 5運用状況」について、以下の内容に更新・訂正
    されます。
    <更新・訂正後>
    (1)投資状況
                                              (2021年1月8日現在)
              資産の種類                  国/地域        時価合計(円)          投資比率(%)

      親投資信託受益証券                           日本        3,674,193,229            100.01
      現金・預金・その他の資産(負債控除後)                           -          △320,945          △0.01
             合計(純資産総額)                            3,673,872,284            100.00

     (注)投資比率とは、当ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。投資比率は四捨五入です。
        親投資信託は、全て「GIMインドネシア債券マザーファンド(適格機関投資家専用)」です(以下同じ)。
      (参考)GIMインドネシア債券マザーファンド(適格機関投資家専用)

                                              (2021年1月8日現在)
              資産の種類                  国/地域        時価合計(円)          投資比率(%)
      国債証券                        インドネシア          3,210,725,806             87.39
      社債券                          イギリス          367,493,490            10.00
      現金・預金・その他の資産(負債控除後)                           -         95,946,469            2.61
             合計(純資産総額)                            3,674,165,765            100.00
     (注1)投資比率とは、マザーファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。投資比率は四捨五入です。
     (注2)上記の「国/地域」は、マザーファンドが保有する有価証券の発行地または上場取引所の国/地域を表しています。
         具体的な投資対象については、「第1ファンドの状況 1 ファンドの性格 (1)ファンドの目的及び基本的性
         格 (ニ)ファンドの特色」をご参照ください。
    (2)投資資産

       ① 投資有価証券の主要銘柄
                                              (2021年1月8日現在)
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                                   帳簿価額     帳簿価額     評価額     評価額     投資
      順 国/
           種類         銘柄名           口数     単価     金額     単価     金額     比率
      位 地域
                                    (円)     (円)     (円)     (円)     (%)
         親投資信託     GIMインドネシア債券マザーファ
      1 日本                       2,439,865,349       1.4880    3,630,520,486      1.5059    3,674,193,229      100.01
         受益証券     ンド(適格機関投資家専用)
        (参考)GIMインドネシア債券マザーファンド(適格機関投資家専用)

                                              (2021年1月8日現在)
                             帳簿価額     帳簿価額      評価額     評価額            投資
      順  国/   投資国                                        利率
             種類    銘柄名       券面総額       単価     金額     単価     金額       償還期限    比率
      位  地域   /地域                                        (%)
                              (円)     (円)     (円)     (円)           (%)
               INDON  6.625%
       インド   インド   国債
      1                119,077,000,000         0.75    894,899,378       0.75   898,203,765     6.625  2033/5/15    24.45
       ネシア   ネシア   証券  MAY33  FR65
               INDON  8.25%
       インド   インド   国債
      2                 89,100,000,000        0.84    748,747,395       0.85   759,132,000      8.25  2032/6/15    20.66
       ネシア   ネシア   証券  JUN32  FR58
               INDON  9.5%
       インド   インド   国債
      3                 58,617,000,000        0.91    535,817,997       0.92   540,741,825      9.5  2031/7/15    14.72
       ネシア   ネシア   証券  JUL31  FR54
               INDON  6.125%
       インド   インド   国債
      4                 52,984,000,000        0.75    401,310,087       0.75   398,774,803     6.125  2028/5/15    10.85
       ネシア   ネシア   証券  MAY28  FR64
               STCH  10.5%  IDR
       イギリ   インド   社債
      5                 36,000,000,000        0.99    357,584,220       1.02   367,493,490      10.5  2030/8/15    10.00
       ス   ネシア   券  AUG30  CLN
               INDON  5.625%
       インド   インド   国債
      6                 36,030,000,000        0.77    278,231,767       0.77   277,480,541     5.625  2023/5/15     7.55
       ネシア   ネシア   証券  MAY23  FR63
               INDON  8.25%
       インド   インド   国債
      7                 32,591,000,000        0.77    251,545,486       0.76   249,663,356      8.25  2021/7/15     6.80
       ネシア   ネシア   証券  JUL21  FR53
               INDON  6.5%
       インド   インド   国債
      8                 11,050,000,000        0.79    87,642,799      0.78    86,729,516      6.5  2025/6/15     2.36
       ネシア   ネシア   証券  JUN25  FR81
     (注)上記の「国/地域」は、マザーファンドが保有する有価証券の発行地または上場取引所の国/地域を表しています。な
        お、「投資国/地域」は、「第1ファンドの状況 1 ファンドの性格 (1)ファンドの目的及び基本的性格 
        (ニ)ファンドの特色」の記載に基づき、どこの国への投資であるかを委託会社が分類し、記載したものです。その
        ため、有価証券の発行地と実質的な事業活動が行われている地域が異なる場合等には、上記の「国/地域」と「投資
        国/地域」における国/地域名が異なる場合があります。
      種類別投資比率

                                              (2021年1月8日現在)
                     種類                       投資比率(%)

      親投資信託受益証券                                         100.01

      (参考)GIMインドネシア債券マザーファンド(適格機関投資家専用)

                                              (2021年1月8日現在)
                     種類                       投資比率(%)

      国債証券                                          87.39
      社債券                                          10.00

       ② 投資不動産物件

         該当事項はありません。
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       ③ その他投資資産の主要なもの
         該当事項はありません。
    (3)運用実績

       ① 純資産の推移
         2021年1月8日および同日前1年以内における各月末ならびに下記特定期間末の純資産の推移は次
        の通りです。
                                             1口当たり       1口当たり
                            純資産総額         純資産総額
                                             純資産額       純資産額
          期         年月日         (百万円)         (百万円)
                                              (円)       (円)
                            (分配落)         (分配付)
                                             (分配落)       (分配付)
      第1特定期間末          (2012年12月6日)                4,021         4,036      1.1025       1.1065
      第2特定期間末          (2013年6月6日)               36,580         36,718       1.0642       1.0682
      第3特定期間末          (2013年12月6日)               19,344         19,446       0.7585       0.7625
      第4特定期間末          (2014年6月6日)               15,216         15,293       0.7928       0.7968
      第5特定期間末          (2014年12月8日)               14,534         14,597       0.9174       0.9214
      第6特定期間末          (2015年6月8日)               10,984         11,035       0.8520       0.8560
      第7特定期間末          (2015年12月7日)                8,251         8,292      0.7890       0.7930
      第8特定期間末          (2016年6月6日)                6,663         6,699      0.7295       0.7335
      第9特定期間末          (2016年12月6日)                6,320         6,353      0.7620       0.7660
      第10特定期間末          (2017年6月6日)                5,867         5,898      0.7794       0.7834
      第11特定期間末          (2017年12月6日)                5,759         5,788      0.8026       0.8066
      第12特定期間末          (2018年6月6日)                4,944         4,971      0.7217       0.7257
      第13特定期間末          (2018年12月6日)                4,525         4,552      0.6842       0.6882
      第14特定期間末          (2019年6月6日)                4,265         4,291      0.6506       0.6546
      第15特定期間末          (2019年12月6日)                4,309         4,334      0.6890       0.6930
      第16特定期間末          (2020年6月8日)                3,924         3,947      0.6756       0.6796
      第17特定期間末          (2020年12月7日)                3,690         3,712      0.6632       0.6672
                 2020年1月末日               4,324           -     0.7204          -
                 2020年2月末日               4,076           -     0.6979          -
                 2020年3月末日               3,257           -     0.5604          -
                 2020年4月末日               3,404           -     0.5857          -
                 2020年5月末日               3,655           -     0.6278          -
                 2020年6月末日               3,790           -     0.6520          -
                 2020年7月末日               3,673           -     0.6324          -
                 2020年8月末日               3,649           -     0.6312          -
                 2020年9月末日               3,625           -     0.6293          -
                 2020年10月末日               3,620           -     0.6328          -
                 2020年11月末日               3,731           -     0.6654          -
                 2020年12月末日               3,691           -     0.6734          -
                 2021年1月8日               3,673           -     0.6738          -
     (注)純資産総額(分配付)および1口当たり純資産額(分配付)は特定期間末日のものです。
       ② 分配の推移

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          期      1口当たり分配金(円)
       第1特定期間                0.0240

       第2特定期間                0.1760
       第3特定期間                0.0240
       第4特定期間                0.0240

       第5特定期間                0.0240
       第6特定期間                0.0240

       第7特定期間                0.0240
       第8特定期間                0.0240
       第9特定期間                0.0240

       第10特定期間                0.0240
       第11特定期間                0.0240
       第12特定期間                0.0240

       第13特定期間                0.0240
       第14特定期間                0.0240

       第15特定期間                0.0240
       第16特定期間                0.0240
       第17特定期間                0.0240

       ③ 収益率の推移

          期         収益率(%)
       第1特定期間                12.65
       第2特定期間                12.49

       第3特定期間              △26.47
       第4特定期間                7.69

       第5特定期間                18.74
       第6特定期間               △4.51
       第7特定期間               △4.58

       第8特定期間               △4.50
       第9特定期間                7.75
       第10特定期間                5.43

       第11特定期間                6.06
       第12特定期間               △7.09

       第13特定期間               △1.87
       第14特定期間               △1.40
       第15特定期間                9.59

       第16特定期間                1.54
       第17特定期間                1.72
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     (注)収益率とは特定期間末の基準価額(分配落)から当該特定期間の直前の特定期間末の基準価額(分配落)(以下「前
        特定期間末基準価額」といいます。)を控除した額に特定期間中の分配金累計額を加算して得た額を前特定期間末基
        準価額で除したものです。
    (4)設定及び解約の実績

       下記特定期間中の設定および解約の実績ならびに当該特定期間末の残存口数は次の通りです。
          期        設定口数(口)              解約口数(口)              残存口数(口)
       第1特定期間            4,371,423,261                723,406,702             3,648,016,559

       第2特定期間           34,483,921,708               3,759,456,074              34,372,482,193
       第3特定期間            4,233,765,412              13,100,957,137              25,505,290,468
       第4特定期間             705,883,332             7,017,982,994              19,193,190,806

       第5特定期間            1,046,289,912              4,395,607,181              15,843,873,537
       第6特定期間            1,067,250,472              4,018,920,714              12,892,203,295

       第7特定期間             246,104,787             2,680,563,731              10,457,744,351
       第8特定期間             229,590,603             1,553,118,211              9,134,216,743
       第9特定期間             258,723,410             1,097,894,692              8,295,045,461

       第10特定期間             654,515,327             1,420,500,571              7,529,060,217
       第11特定期間             696,474,185             1,049,431,001              7,176,103,401
       第12特定期間             330,209,742              655,087,788             6,851,225,355

       第13特定期間             267,523,840              503,952,173             6,614,797,022
       第14特定期間             261,625,371              320,054,011             6,556,368,382

       第15特定期間             193,097,941              494,228,143             6,255,238,180
       第16特定期間             152,416,540              598,799,572             5,808,855,148
       第17特定期間             131,213,877              375,316,382             5,564,752,643

     (注1)第1特定期間の設定口数には、当初申込期間中の設定口数を含みます。
     (注2)設定口数、解約口数は、全て本邦内におけるものです。
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      <参考情報>
     最新の運用実績は、委託会社ホームページ(https://www.jpmorgan.com/jp/am/)、または販売会社でご確認いただけます。
     過去の実績を示したものであり、将来の成果を示唆・保証するものではありません。
          基準日            2021  年1月8日              設定日             2012  年6月18日

         純資産総額               36 億円             決算回数               年12回
                                          分配の推移
     基準価額・純資産の推移
                                           期       年月        円
                                           99 期     2020  年9月         40
                                           100 期     2020  年10月         40
                                           101 期     2020  年11月         40
                                           102 期     2020  年12月         40
                                           103 期     2021  年1月         40
                                                 設定来累計         5,640
                                          *分配金は税引前1万口当たりの金額です。
     *分配金再投資基準価額は、税引前の分配金を分配時にファンドへ再投資したとみなして算出
     したものです。
     *分配金再投資基準価額は、1万口当たり、信託報酬控除後です。
     通貨別構成状況                             種類別構成状況
          通貨           投資比率※1                  種類            投資比率※1
     インドネシアルピア                      97.4%       国債証券                        87.4%
                                  社債券                        10.0%
     組入上位銘柄

     年間収益率の推移




     *年間収益率(%)={(年末営業日の基準価額+その年に支払われた税引前の分配金)÷前年末営業日の基準価額-1}×100



     *2012年の年間収益率は設定日から年末営業日、2021年の年間収益率は前年末営業日から2021年1月8日までのものです。
     *ベンチマークは設定していません。
     *クレジット・リンク債(CLN)は、信用リスクを別の債券の信用に結びつけた債券をいいます。
     *当ページにおける「ファンド」は、JPMインドネシア債券ファンド(毎月決算型)です。
         運用実績において、金額は表示単位以下を切捨て、投資比率および収益率は表示単位以下を四捨五入して記載しています。
     ※1 ファンドはマザーファンドを通じて投資を行うため、マザーファンドの投資銘柄をファンドが直接保有しているものとみなし、ファンドの
       純資産総額に対する投資比率として計算しています。
     ※2 「投資国/地域」は、「第1ファンドの状況 1 ファンドの性格 (1)ファンドの目的及び基本的性格 (ニ)ファンドの特色」の記載
       に基づき、どこの国への投資であるかを委託会社が分類し、記載したものです。なお、クレジット・リンク債は連動先債券の国情報に基づ
       き分類しています。
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    第3【ファンドの経理状況】

    原届出書「第二部ファンド情報 第3ファンドの経理状況」について、以下の内容に更新・訂正されます。

    <更新・訂正後>

      1.当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省

       令第59号)ならびに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年
       総理府令第133号)に基づき作成しております。
        なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
      2.当ファンドの計算期間は6ヵ月未満であるため、財務諸表は6ヵ月毎に作成しております。

      3.当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第17特定期間(2020年6月9日か

       ら2020年12月7日まで)の財務諸表について、PwCあらた有限責任監査法人による監査を受けており
       ます。
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    1【財務諸表】
    【JPMインドネシア債券ファンド(毎月決算型)】
    (1)【貸借対照表】
                                                    (単位:円)
                                    前期              当期
                               (2020年6月8日現在)              (2020年12月7日現在)
     資産の部
       流動資産
        親投資信託受益証券                            3,952,803,812              3,718,049,184
                                       7,870,755              12,551,153
        未収入金
        流動資産合計                            3,960,674,567              3,730,600,337
       資産合計                              3,960,674,567              3,730,600,337
     負債の部
       流動負債
        未払収益分配金
                                      23,235,420              22,259,010
        未払解約金                               7,870,755              12,551,153
        未払受託者報酬                                139,553              139,364
        未払委託者報酬                               4,884,372              4,877,709
                                        69,766              69,670
        その他未払費用
        流動負債合計                              36,199,866              39,896,906
       負債合計                                36,199,866              39,896,906
     純資産の部
       元本等
                                   ※1  5,808,855,148             ※1  5,564,752,643
        元本
        剰余金
                                  ※2  △ 1,884,380,447           ※2  △ 1,874,049,212
          期末剰余金又は期末欠損金(△)
                                         8,964              14,336
          (分配準備積立金)
        元本等合計                            3,924,474,701              3,690,703,431
       純資産合計                              3,924,474,701              3,690,703,431
     負債純資産合計                               3,960,674,567              3,730,600,337
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    (2)【損益及び剰余金計算書】
                                                    (単位:円)
                                    前期              当期
                                (自 2019年12月7日              (自 2020年6月9日
                                至 2020年6月8日)               至 2020年12月7日)
     営業収益
                                      109,616,141               92,943,231
       有価証券売買等損益
       営業収益合計                               109,616,141               92,943,231
     営業費用
       受託者報酬                                 870,246              810,749
                                     ※1  30,458,578            ※1  28,376,185
       委託者報酬
                                        435,064              405,314
       その他費用
       営業費用合計                                31,763,888              29,592,248
     営業利益又は営業損失(△)                                 77,852,253              63,350,983
     経常利益又は経常損失(△)                                 77,852,253              63,350,983
     当期純利益又は当期純損失(△)                                 77,852,253              63,350,983
     一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                       8,474,903              5,946,327
     約に伴う当期純損失金額の分配額(△)
     期首剰余金又は期首欠損金(△)                              △ 1,945,399,676             △ 1,884,380,447
     剰余金増加額又は欠損金減少額                                186,533,055              138,137,912
       当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                      186,533,055              138,137,912
       額
     剰余金減少額又は欠損金増加額                                 53,133,402              47,483,521
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                      53,133,402              47,483,521
       額
                                    ※2  141,757,774            ※2  137,727,812
     分配金
     期末剰余金又は期末欠損金(△)                              △ 1,884,380,447             △ 1,874,049,212
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    (3)【注記表】
    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
                                 当財務諸表対象期間
                  親投資信託受益証券

      1.有価証券の評価基
                   移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しておりま
        準および評価方法
                  す。
      2.その他財務諸表作             特定期間末日の取扱い

        成のための基本と           2020年6月6日および2020年6月7日が休日のため、信託約款第34条に
        なる重要な事項          より、第16特定期間末日を2020年6月8日としております。また、2020年
                  12月6日が休日のため、第17特定期間末日を2020年12月7日としておりま
                  す。
    (貸借対照表に関する注記)

                                  前期               当期
               区分
                             (2020年6月8日現在)               (2020年12月7日現在)
      ※1期首元本額                         6,255,238,180円               5,808,855,148円
        期中追加設定元本額                        152,416,540円               131,213,877円
        期中一部解約元本額                        598,799,572円               375,316,382円
      ※2元本の欠損                         1,884,380,447円               1,874,049,212円
      受益権の総数                         5,808,855,148口               5,564,752,643口
       1口当たりの純資産額                             0.6756円               0.6632円
      (1万口当たりの純資産額)                             (6,756円)               (6,632円)
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    (損益及び剰余金計算書に関する注記)
                                   前期               当期
                              (自 2019年12月7日               (自 2020年6月9日
                区分
                               至 2020年6月8日)                至 2020年12月7日)
      ※1信託財産の運用の指図に関する権限                       純資産総額に年率0.35%                同左
        の全部または一部を委託するために要                     を乗じて得た額
        する費用として委託者報酬の中から支
        弁している額
      ※2分配金の計算過程
                              (自 2019年12月7日               (自 2020年6月9日
                               至 2020年1月6日)                至 2020年7月6日)
        費用控除後の配当等収益額                         16,286,964円               9,870,878円
        費用控除後・繰越欠損金補填後の有価
                                      -円               -円
        証券売買等損益額
        収益調整金額                         377,851,138円               318,407,335円
        分配準備積立金額                            8,470円               8,936円
        当ファンドの分配対象収益額                         394,146,572円               328,287,149円
        当ファンドの期末残存口数                        6,193,506,907口               5,814,948,024口
        1万口当たり収益分配対象額                            636.38円               564.55円
        1万口当たり分配金額                            40.00円               40.00円
        収益分配金金額                         24,774,027円               23,259,792円
                              (自 2020年1月7日               (自 2020年7月7日
                               至 2020年2月6日)                至 2020年8月6日)
        費用控除後の配当等収益額                         18,912,584円               10,446,414円
        費用控除後・繰越欠損金補填後の有価
                                      -円               -円
        証券売買等損益額
        収益調整金額                         357,382,019円               304,488,379円
        分配準備積立金額                            12,240円               11,784円
        当ファンドの分配対象収益額                         376,306,843円               314,946,577円
        当ファンドの期末残存口数                        5,991,486,836口               5,804,068,769口
        1万口当たり収益分配対象額                            628.06円               542.63円
        1万口当たり分配金額                            40.00円               40.00円
        収益分配金金額                         23,965,947円               23,216,275円
                              (自 2020年2月7日               (自 2020年8月7日
                               至 2020年3月6日)                至 2020年9月7日)
        費用控除後の配当等収益額                         26,593,323円               25,272,483円
        費用控除後・繰越欠損金補填後の有価
                                      -円               -円
        証券売買等損益額
        収益調整金額                         342,603,518円               290,450,117円
        分配準備積立金額                            9,404円              10,780円
        当ファンドの分配対象収益額                         369,206,245円               315,733,380円
        当ファンドの期末残存口数                        5,824,662,402口               5,776,823,993口
        1万口当たり収益分配対象額                            633.86円               546.55円
        1万口当たり分配金額                            40.00円               40.00円
        収益分配金金額                         23,298,649円               23,107,295円
                              (自 2020年3月7日               (自 2020年9月8日
                               至 2020年4月6日)                至 2020年10月6日)
        費用控除後の配当等収益額                         10,922,276円               10,165,779円
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        費用控除後・繰越欠損金補填後の有価
                                      -円               -円
        証券売買等損益額
        収益調整金額                         341,623,101円               289,681,924円
        分配準備積立金額                          3,280,405円               2,162,949円
        当ファンドの分配対象収益額                         355,825,782円               302,010,652円
        当ファンドの期末残存口数                        5,806,906,571口               5,760,679,054口
        1万口当たり収益分配対象額                            612.76円               524.26円
        1万口当たり分配金額                            40.00円               40.00円
        収益分配金金額                         23,227,626円               23,042,716円
                              (自 2020年4月7日               (自 2020年10月7日
                               至 2020年5月7日)                至 2020年11月6日)
        費用控除後の配当等収益額                         14,966,972円               14,547,859円
        費用控除後・繰越欠損金補填後の有価
                                      -円               -円
        証券売買等損益額
        収益調整金額                         333,039,412円               276,587,377円
        分配準備積立金額                            10,574円               12,236円
        当ファンドの分配対象収益額                         348,016,958円               291,147,472円
        当ファンドの期末残存口数                        5,814,026,468口               5,710,681,088口
        1万口当たり収益分配対象額                            598.58円               509.82円
        1万口当たり分配金額                            40.00円               40.00円
        収益分配金金額                         23,256,105円               22,842,724円
                              (自 2020年5月8日               (自 2020年11月7日
                               至 2020年6月8日)                至 2020年12月7日)
        費用控除後の配当等収益額                         16,749,502円               15,486,466円
        費用控除後・繰越欠損金補填後の有価
                                      -円               -円
        証券売買等損益額
        収益調整金額                         324,518,362円               261,478,036円
        分配準備積立金額                            6,391円               9,011円
        当ファンドの分配対象収益額                         341,274,255円               276,973,513円
        当ファンドの期末残存口数                        5,808,855,148口               5,564,752,643口
        1万口当たり収益分配対象額                            587.50円               497.72円
        1万口当たり分配金額                            40.00円               40.00円
        収益分配金金額                         23,235,420円               22,259,010円
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                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    (金融商品に関する注記)
      Ⅰ 金融商品の状況に関する注記
                               当財務諸表対象期間
      1.金融商品に対           当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託
        する取組方針        約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
      2.金融商品の内           当ファンドが保有した主な金融商品は、以下に記載される親投資信託受益
        容およびその        証券であります。
        リスク        GIMインドネシア債券マザーファンド(適格機関投資家専用)
                 親投資信託の受益証券を主要投資対象として運用を行うため、親投資信託
                受益証券と同様のリスクを伴います。親投資信託受益証券には、金利変動リ
                スク、為替変動リスク、信用リスク、流動性のリスクがあります。当該リス
                クは結果的に当ファンドに影響を及ぼします。
      3.金融商品に係           当ファンドで投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおり
        るリスク管理        です。
        体制        (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、パフォーマン
                 ス評価担当部署から報告を受け、運用成果(パフォーマンス)のモニター
                 およびリスク指標やリスク水準のチェックを行い、必要があれば是正を求
                 めます。更に、投資制限の管理を行います。
                (2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を
                 行っています。
      Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

                                 各特定期間末
      1.貸借対照表計           貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありませ
        上額、時価お        ん。
        よびその差額
      2.時価の算定方          (1)有価証券
        法          「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。
                (2)有価証券以外の金融商品
                  有価証券以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似
                 していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
      3.金融商品の時           金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合
        価等に関する        には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定において
        事項について        は、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、
        の補足説明        当該価額が異なることもあります。
    (有価証券に関する注記)

      売買目的有価証券
                           前期                    当期
                      (2020年6月8日現在)                    (2020年12月7日現在)
           種類
                    最終計算期間の損益に含まれた                    最終計算期間の損益に含まれた
                    評価差額(円)                    評価差額(円)
      親投資信託受益証券                         555,727,006                    205,190,310
           合計                    555,727,006                    205,190,310
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    (デリバティブ取引等に関する注記)
      該当事項はありません。
    (関連当事者との取引に関する注記)

      該当事項はありません。
    (4)【附属明細表】

      第1 有価証券明細表(2020年12月7日現在)
      (イ)株式
         該当事項はありません。
      (ロ)株式以外の有価証券

       種類      通貨             銘柄              口数        評価額      備考
      親投資信託            GIMインドネシア債券マザーファンド

            日本円                            2,527,050,353        3,718,049,184
      受益証券            (適格機関投資家専用)
      合計                                  2,527,050,353        3,718,049,184

      第2 信用取引契約残高明細表

         該当事項はありません。
      第3 デリバティブ取引および為替予約取引の契約額等および時価の状況表

         該当事項はありません。
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    (参考)
     当ファンドは「GIMインドネシア債券マザーファンド(適格機関投資家専用)」受益証券を主要投資対
    象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、全て同親投資信託の受益証
    券であります。
     尚、同親投資信託の状況は以下の通りであります。
    「GIMインドネシア債券マザーファンド(適格機関投資家専用)」の状況

     尚、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
    (1)貸借対照表

                                                   (単位:円)
                               (2020年6月8日現在)              (2020年12月7日現在)
                            注記
               区分
                            番号
                                    金額              金額
      資産の部
      流動資産
       預金                            210,404,518              64,893,359
       金銭信託                             10,766,255              6,159,853
       国債証券                           3,326,424,970              3,257,071,589
       社債券                            357,414,296              352,816,430
       派生商品評価勘定                               97,200              14,000
       未収利息                             55,526,250              48,952,232
                                        -           813,203
       前払費用
      流動資産合計                            3,960,633,489              3,730,720,666
      資産合計
                                  3,960,633,489              3,730,720,666
      負債の部
      流動負債
                                    7,870,755             12,551,153
       未払解約金
      流動負債合計                              7,870,755             12,551,153
      負債合計
                                    7,870,755             12,551,153
      純資産の部
      元本等
       元本                     ※1      2,760,723,434              2,527,050,353
       剰余金
                                  1,192,039,300              1,191,119,160
        剰余金又は欠損金(△)
      元本等合計                            3,952,762,734              3,718,169,513
      純資産合計
                                  3,952,762,734              3,718,169,513
      負債純資産合計                            3,960,633,489              3,730,720,666
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    (2)注記表
    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
                               当財務諸表対象期間
      1.有価証券の         国債証券および社債券
        評価基準お        個別法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。
        よび評価方       (1)金融商品取引所等に上場されている有価証券
        法         金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引
                所等における最終相場(外貨建証券の場合は知りうる直近の最終相場)で評
                価しております。
                 当該金融商品取引所等の最終相場がない場合には、当該金融商品取引所等
                における直近の日の最終相場で評価しておりますが、直近の日の最終相場に
                よることが適当でないと認められた場合は、当該金融商品取引所等における
                気配相場で評価しております。
               (2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券
                 当該有価証券については、原則として、日本証券業協会発表の売買参考統
                計値(平均値)、金融機関の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しな
                い)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価し
                ております。
               (3)時価が入手できなかった有価証券
                 適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定で
                きない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由
                をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由を
                もって時価と認めた価額で評価しております。
      2.デリバティ         為替予約取引
        ブ等の評価        個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
        基準および        為替予約の評価は、原則として、わが国における対顧客先物売買相場の仲値
        評価方法       によって計算しております。
      3.その他財務         外貨建取引等の処理基準
        諸表作成の        外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総
        ための基本       理府令第133号)第60条および第61条に従って処理しております。
        となる重要
        な事項
    (貸借対照表に関する注記)

               区分              (2020年6月8日現在)               (2020年12月7日現在)
      ※1期首元本額                         3,110,442,622円               2,760,723,434円
        期中追加設定元本額                         73,918,227円               60,753,972円
        期中解約元本額                        423,637,415円               294,427,053円
      元本の内訳(注)
        JPMインドネシア債券ファンド
                               2,760,723,434円               2,527,050,353円
        (毎月決算型)
               合 計                2,760,723,434円               2,527,050,353円
      受益権の総数                         2,760,723,434口               2,527,050,353口
       1口当たりの純資産額                             1.4318円               1.4713円
      (1万口当たりの純資産額)                            (14,318円)               (14,713円)
    (注)当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
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    (金融商品に関する注記)
      Ⅰ 金融商品の状況に関する注記
                               当財務諸表対象期間
      1.金融商品に対           当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託
        する取組方針        約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
      2.金融商品の内           当ファンドが保有した主な金融商品は、国債証券、社債券およびデリバ
        容およびその        ティブ取引であり、当ファンドで利用しているデリバティブ取引は、通貨関
        リスク        連では為替予約取引であります。当ファンドが保有した金融商品およびデリ
                バティブ取引には、金利変動リスク、為替変動リスク、信用リスク、流動性
                のリスクがあります。
                 なお、デリバティブ取引は、通貨関連では信託財産の効率的な運用に資す
                る目的として利用しております。
      3.金融商品に係           当ファンドは運用を外部委託しておりますが、投資対象とする金融商品に
        るリスク管理        係るリスク管理体制は次のとおりです。
        体制        (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターおよび外部委託先
                 において運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、パ
                 フォーマンス評価担当部署から報告を受け、運用成果(パフォーマンス)
                 のモニターを行います。さらに外部委託先のインベストメント・ダイレク
                 ターは、リスク指標やリスク水準のチェックを行い、必要があれば是正を
                 求めます。
                (2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を
                 行っています。
                (3)運用商品部門は外部委託先のリスク管理体制に変更がないか継続的にモニ
                 タリングします。運用商品部門の部長はその結果をリスク・コミッティー
                 に報告し、当該報告内容に問題点があった際には、必要に応じてリスク・
                 コミッティーより勧告を受けます。また運用商品部門の部長は、委託先の
                 業務遂行能力に問題があると判断した場合は、業務改善指導、委託解消等
                 の対応策を実施します。
      Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

                                  各期間末
      1.貸借対照表計           貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありませ
        上額、時価お        ん。
        よびその差額
      2.時価の算定方          (1)有価証券
        法          「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。一部
                 の債券時価に関しては合理的に算定された価額を採用する場合がありま
                 す。合理的に算定された価額は発行体の格付けや債券の償還年限を基にし
                 た国債に対する上乗せ金利、取引業者からの提示価格、流動性、将来発生
                 しうるキャッシュフロー、その他個々の債券の特性等を考慮して価格提供
                 会社が算出した価格を利用しております。
                (2)デリバティブ取引
                  「デリバティブ取引等に関する注記」に記載しております。
                (3)有価証券およびデリバティブ取引以外の金融商品
                  有価証券およびデリバティブ取引以外の金融商品は、短期間で決済さ
                 れ、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を
                 時価としております。
      3.金融商品の時           金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合
        価等に関する        には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定において
        事項について        は、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、
        の補足説明        当該価額が異なることもあります。
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    (有価証券に関する注記)
      売買目的有価証券
                   (2020年6月8日現在)                     (2020年12月7日現在)
         種類
                 当期間の損益に含まれた評価差額                     当期間の損益に含まれた評価差額
                        (円)                     (円)
      国債証券                       △27,940,066                      210,203,875
      社債券                        △1,831,536                      18,023,292
                             △29,771,602                      228,227,167
         合計
    (デリバティブ取引等に関する注記)

      取引の時価等に関する事項
      (通貨関連)
                        (2020年6月8日現在)                    (2020年12月7日現在)
                         うち                    うち
      区分
            種類
                    契約額等          時価     評価損益      契約額等          時価     評価損益
                         1年超                    1年超
                     (円)        (円)     (円)     (円)        (円)     (円)
                         (円)                    (円)
      市場
        為替予約取引
      取引
      以外  売建
      の取
         アメリカドル           43,885,200      -   43,788,000       97,200    36,438,500      -  36,424,500        14,000
      引
                    43,885,200      -   43,788,000       97,200    36,438,500      -  36,424,500        14,000
      合計
     (注)1.為替予約の時価の算定方法
       (1)対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
         ①為替予約の受渡日(以下「当該日」という。)の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は当該為替予
          約は当該仲値で評価しております。
         ②当該日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
          ・当該日を越える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も
           近い前後二つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算したレートにより評価しております。
          ・当該日を越える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先
           物売買相場の仲値により評価しております。
       (2)対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値により評価しており
          ます。
       2.換算において円未満の端数は切り捨てております。
       3.契約額等および時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
    (関連当事者との取引に関する注記)

      該当事項はありません。
    (3)附属明細表

      第1 有価証券明細表(2020年12月7日現在)
      (イ)株式
         該当事項はありません。
      (ロ)株式以外の有価証券

                                  銘柄数
       種類       通貨           銘柄               券面総額           評価額       備考
                                  比率
                    INDON   5.625%   MAY23   FR63
      国債証券     インドネシアルピア                            36,030,000,000.00           37,097,568,900.00
                    INDON   6.125%   MAY28   FR64
                                       52,984,000,000.00           53,508,011,760.00
                    INDON   6.5%  JUN25   FR81
                                       11,050,000,000.00           11,685,706,500.00
                    INDON   6.625%   MAY33   FR65
                                      119,077,000,000.00           119,319,917,080.00
                    INDON   8.25%   JUL21   FR53
                                       45,921,000,000.00           47,258,219,520.00
                    INDON   8.25%   JUN32   FR58
                                       89,100,000,000.00           99,832,986,000.00
                    INDON   9.5%  JUL31   FR54
                                       58,617,000,000.00           71,442,399,600.00
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                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
           計          銘柄数:                7  412,779,000,000.00           440,144,809,360.00
                                                   (3,257,071,589)
                    組入時価比率:              87.6%                     90.2%
           小計                                         3,257,071,589
                                                   (3,257,071,589)
                    STCH  10.5%   IDR  AUG30   CLN
      社債券     インドネシアルピア                            36,000,000,000.00           47,677,896,000.00
           計          銘柄数:                1  36,000,000,000.00           47,677,896,000.00
                                                    (352,816,430)
                    組入時価比率:              9.5%                     9.8%
           小計                                          352,816,430
                                                    (352,816,430)
           合計                                         3,609,888,019

                                                   (3,609,888,019)
    (注)各通貨計欄の(          )内は、邦貨換算額であります。
    (注)小計・合計金額欄の(             )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。
    (注)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、および各通貨計欄の合計金額に対する比率であります。
      第2 信用取引契約残高明細表

         該当事項はありません。
      第3 デリバティブ取引および為替予約取引の契約額等および時価の状況表

         当表に記載すべき内容は、「デリバティブ取引等に関する注記 取引の時価等に関する事項」に開
        示しておりますので、記載を省略しております。
    2【ファンドの現況】

       【純資産額計算書】
                                              (2021年1月8日現在)
                     種類                      金額           単位

        Ⅰ 資産総額                                   3,696,840,683           円
        Ⅱ 負債総額                                     22,968,399         円
        Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)                                   3,673,872,284           円

        Ⅳ 発行済口数                                   5,452,261,942           口
        Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)                                       0.6738       円
       (参考)GIMインドネシア債券マザーファンド(適格機関投資家専用)

                                              (2021年1月8日現在)
                     種類                      金額           単位

        Ⅰ 資産総額                                   3,696,813,219           円

        Ⅱ 負債総額                                     22,647,454         円
        Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)                                   3,674,165,765           円
        Ⅳ 発行済口数                                   2,439,865,349           口

        Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)                                       1.5059       円
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                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    第三部【委託会社等の情報】

    第1【委託会社等の概況】
    1【委託会社等の概況】
    <訂正前>
      ① 資本金の額(          2020年7月      末現在)
       (略)
      ③ 投資運用の意思決定機構

       (略)
    (注)前記(イ)、(ロ)および(ハ)の意思決定機構、組織名称等は、                                  2020年8月1日       現在のものであり、今後変更となる

      場合があります。
    <訂正後>

      ① 資本金の額(          2021年1月      末現在)
       (略)
      ③ 投資運用の意思決定機構

       (略)
    (注)前記(イ)、(ロ)および(ハ)の意思決定機構、組織名称等は、                                  2021年1月末      現在のものであり、今後変更となる場

      合があります。
    2【事業の内容及び営業の概況】

      原届出書の「第三部委託会社等の情報 第1委託会社等の概況 2事業の内容及び営業の概況」につい
    て、以下の内容に更新・訂正されます。
    <更新・訂正後>
     投資信託及び投資法人に関する法律に定める投資信託委託会社として、証券投資信託の設定を行うととも
      に、金融商品取引法に定める金融商品取引業者として当該証券投資信託および投資一任契約に基づき委託
      された資産の運用(投資運用業)を行っています。また金融商品取引法に定める以下の業務を行っていま
      す。
       ・投資助言・代理業
       ・有価証券の募集もしくは売出しの取扱いまたは私募の取扱いに関する第一種金融商品取引業
       ・有価証券の募集もしくは売出しの取扱いまたは私募の取扱い、および証券投資信託の募集または私募
        に関する第二種金融商品取引業
       委託会社が設定・運用している投資信託は、2021年1月末現在以下のとおりです(親投資信託は本数の
      み。)。
                            本数       純資産額(百万円)
        公募追加型株式投資信託                       75             812,407
        公募単位型株式投資信託                       -                -
        公募追加型債券投資信託                       -                -
        公募単位型債券投資信託                       -                -
        私募投資信託                       63           4,871,232
        総合計                      138            5,683,639
        親投資信託                       57                -
       (注)百万円未満は四捨五入
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    3【委託会社等の経理状況】
    <訂正前>

      1.委託会社であるJPモルガン・アセット・マネジメント株式会社(以下「当社」という。)の財務諸
       表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務
       諸表等規則」という。)並びに同規則第2条の規定により、「金融商品取引業等に関する内閣府令」
       (平成19年内閣府令第52号。以下「金融商品取引業等に関する内閣府令」という。)に基づいて作成し
       ております。
        なお、財務諸表の記載金額は、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。
      2.当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第30期事業年度(2019年4月1日から

       2020年3月31日まで)の財務諸表について、PwCあらた有限責任監査法人による監査を受けておりま
       す。
    <訂正後>

      1.委託会社であるJPモルガン・アセット・マネジメント株式会社(以下「当社」という。)の財務諸
       表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務
       諸表等規則」という。)並びに同規則第2条の規定により、「金融商品取引業等に関する内閣府令」
       (平成19年内閣府令第52号。以下「金融商品取引業等に関する内閣府令」という。)に基づいて作成し
       ております。
        また、当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52
       年大蔵省令第38号)並びに同規則第38条及び第57条に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」
       に基づいて作成しております。
        なお、財務諸表           及び中間財務諸表          の記載金額は、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。
      2.当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第30期事業年度(2019年4月1日から

       2020年3月31日まで)の財務諸表について、PwCあらた有限責任監査法人による監査を受けておりま
       す。
        また、第31期中間会計期間(2020年4月1日から2020年9月30日まで)の中間財務諸表については、
       金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、PwCあらた有限責任監査法人による中間監査を受
       けております。
     原届出書「第三部 委託会社等の情報 第1 委託会社等の概況 3 委託会社等の経理状況」につい


    て、以下の中間財務諸表が追加されます。
    <追加>

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    中間財務諸表
    (1)中間貸借対照表
                                   (単位:千円)
                             第31期中間会計期間末
                             (2020年9月30日)
     資産の部
      流動資産
       現金及び預金                             15,365,301
       前払費用                                54,588
       未収入金                                37,247
       未収委託者報酬                              1,909,054
       未収収益                              1,751,605
       関係会社短期貸付金                              2,100,000
                                         953
       その他
       流動資産計                             21,218,750
      固定資産
       有形固定資産
        器具備品                              22,517
                                      △10,085
        器具備品減価償却累計額
        有形固定資産計                              12,432
       投資その他の資産
        関係会社株式                              60,000
        投資有価証券                              96,172
        敷金保証金                              98,724
        前払年金費用                              132,991
        繰延税金資産                              333,793
                                       9,508
        その他
        投資その他の資産計                              731,190
       固定資産計                               743,622
      資産合計                              21,962,373
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                                   (単位:千円)
                             第31期中間会計期間末
                             (2020年9月30日)
     負債の部
      流動負債
       預り金                                57,823
       未払金                              1,484,275
        未払手数料                              895,243
        その他未払金              ※1               589,031
       未払費用                               801,853
       未払法人税等                               847,017
       賞与引当金                              1,180,180
                                       46,164
       役員賞与引当金
       流動負債計                              4,417,314
      固定負債
       長期未払金                               241,143
       賞与引当金                               630,148
                                      174,888
       役員賞与引当金
       固定負債計                              1,046,180
      負債合計                               5,463,495
     純資産の部

      株主資本
       資本金                              2,218,000
       資本剰余金
                                     1,000,000
        資本準備金
        資本剰余金合計                             1,000,000
       利益剰余金
        利益準備金                              33,676
        その他利益剰余金
                                    13,246,944
          繰越利益剰余金
        利益剰余金合計                            13,280,621
       株主資本合計                             16,498,621
      評価・換算差額等
                                         257
       その他有価証券評価差額金
       評価・換算差額等合計                                 257
      純資産合計                              16,498,878
      負債・純資産合計                              21,962,373
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    (2)中間損益計算書
                                   (単位:千円)
                             第31期中間会計期間
                             (自2020年4月1日
                              至2020年9月30日)
     営業収益
      委託者報酬                               5,359,891
      運用受託報酬                               3,526,872
      業務受託報酬                                892,348
      その他                                 47,855
      営業収益計
                                     9,826,967
     営業費用
      支払手数料                               2,767,399
      調査費                                843,858
      その他営業費用                                274,153
      営業費用計
                                     3,885,412
     一般管理費                  ※ 1             4,851,527
     営業利益
                                     1,090,027
     営業外収益                  ※2
                                       7,304
     営業外費用                  ※3                9,973
     経常利益
                                     1,087,359
     税引前中間純利益
                                     1,087,359
     法人税、住民税及び事業税
                                      791,620
     法人税等調整額                                 (367,953)
     法人税等合計
                                      423,667
     中間純利益
                                      663,691
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    重要な会計方針
    1.有価証券の評価基準及び評価方法
      (1)関係会社株式
       移動平均法による原価法を採用しております。
      (2)その他有価証券

       時価のあるもの
        中間決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移
       動平均法により算定)を採用しております。
       時価のないもの
        移動平均法による原価法を採用しております。
    2.引当金の計上基準

      (1)賞与引当金
        従業員に対する賞与の支給に備えるため、当中間会計期間に帰属する額を計上しております。
      (2)役員賞与引当金

        役員に対する賞与の支給に備えるため、当中間会計期間に帰属する額を計上しております。
      (3)退職給付引当金

        従業員に対する退職給付に備えるため、当中間期末における退職給付債務と年金資産の見込額に基づ
       き退職給付引当金を計上しております。ただし、当中間期末においては、年金資産の額が、退職給付債
       務に未認識数理計算上の差異等を加減した額を超過するため、資産の部に前払年金費用を計上しており
       ます。
        退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当中間期末までの期間に帰属させる方法について
       は、期間定額基準によっております。
        過去勤務債務については、その発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(8年)
       による定額法により、発生した事業年度から費用処理しております。
        数理計算上の差異は、その発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(8年)によ
       る定額法により按分額を、それぞれ発生した翌事業年度から費用処理することとしております。
    3.固定資産の減価償却の方法

       有形固定資産
        定率法を採用しております。
        なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
        器具備品 5年
    4.その他中間財務諸表作成のための基本となる重要な事項

       消費税等の会計処理
        消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
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    注記事項
    (中間貸借対照表関係)
            第31期中間会計期間末
             (2020年9月30日)
     ※1 消費税等の取扱い

        仮払消費税等及び仮受消費税等は、相殺の
       うえ、金額的重要性が乏しいため、流動負債
       の「その他未払金」に含めて表示しておりま
       す。
    (中間損益計算書関係)

             第31期中間会計期間
            (自2020年4月1日
             至2020年9月30日)
     ※1 減価償却実施額

         有形固定資産                         3,003千円
     ※2 営業外収益のうち主要なもの
         受取配当金                          2,422千円
         受取利息                           4,882千円
     ※3 営業外費用のうち主要なもの
         為替差損                           9,415千円
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    (金融商品関係)
    第31期中間会計期間末(2020年9月30日)
      ① 金融商品の時価等に関する事項
         2020年9月30日における中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりで
        あります。なお、金額的重要性が低いと判断するものは次表には含めておりません。また、時価を把
        握することが極めて困難と認められるものは次表には含めておりません((注)2.参照)。
                                                    (単位:千円)
                             中間貸借対照表
                                           時価           差額
                               計上額
      (1)  現金及び預金                       15,365,301           15,365,301                -
      (2)  未収委託者報酬                        1,909,054           1,909,054               -
      (3)  未収収益                        1,751,605           1,751,605               -
      (4)  関係会社短期貸付金                        2,100,000           2,100,000               -
         資産計                       21,125,960           21,125,960                -
      (1)  未払手数料                         895,243           895,243              -
      (2)  その他未払金                         589,031           589,031              -
      (3)  未払費用                         801,853           801,853              -
      (4)  長期未払金                         241,143           241,143              -
         負債計                        2,527,271           2,527,271               -
       (注)1.金融商品の時価算定方法

       資産

       (1)現金及び預金、(2)未収委託者報酬、(3)未収収益、及び(4)関係会社短期貸付金
         これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっ
        ております。
       負債

       (1)未払手数料、(2)その他未払金、及び(3)未払費用
         これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっ
        ております。
       (4)長期未払金

         長期未払金の時価については、当該未払金の支払までの期間を基にリスクフリーレートで割り引い
        た現在価値により算定しており、時価は帳簿価額と近似していることから当該帳簿価額によっており
        ます。
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       (注)2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
                                   (単位:千円)

                               中間貸借対照表計上額

        関係会社株式                               60,000

        投資有価証券(合同会社出資金)                               88,395

         上記の関係会社株式及び投資有価証券(合同会社出資金)については、市場価格がなく、かつ、将
        来キャッシュ・フローを見積ることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるも
        のであるため、上表に含めておりません。
      ② 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

        金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価
       額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等
       を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
    (有価証券関係)

    第31期中間会計期間末(2020年9月30日)
    1.関係会社株式
       関係会社株式(中間貸借対照表計上額 60,000千円)については市場価格がなく、時価を把握すること
      が極めて困難と認められるものであることから、記載しておりません。
    2.その他有価証券

       投資有価証券(合同会社出資金)(中間貸借対照表計上額 88,395千円)については市場価格がなく、
      時価を把握することが極めて困難と認められるものであることから、記載しておりません。
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    (セグメント情報等)
    セグメント情報
     当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
    関連情報

    第31期中間会計期間(自 2020年4月1日 至 2020年9月30日)
    1.サービスごとの情報

                                                     (単位:千円)
                   委託者報酬        運用受託報酬        業務受託報酬          その他         合計
     外部顧客への売上高                5,359,891        3,526,872         892,348         47,855       9,826,967

    2.地域ごとの情報

    営業収益                                                 ( 単位:千円)
          日本            香港          英国          その他           合計
             6,128,504          1,470,144          1,290,541           937,777         9,826,967

    (注)営業収益は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
    3.主要な顧客ごとの情報

                                ( 単位:千円)
         顧客の名称             営業収益        関連するセグメント
     JPMorgan    Asset
     Management
                       1,424,439        資産運用業
     (Asia   Pacific)    Limited
     JPMorgan    Asset
                       1,285,716        資産運用業
     Management     (UK)  Limited
    (1株当たり情報)

             第31期中間会計期間
            (自2020年4月1日
             至2020年9月30日)
     1株当たり純資産額                   293,235.19円

     1株当たり中間純利益金額                    11,795.80円
      なお、潜在株式調整後1株当たり中間純利益金

     額については、潜在株式が存在しないため記載し
     ておりません。
     1株当たりの中間純利益の算定上の基礎
      中間損益計算書上の中間純利益                   663,691千円

      普通株主に帰属しない金額                        -
      普通株式に係る中間純利益                   663,691千円
      普通株式の期中平均株式数                    56,265株
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    第2【その他の関係法人の概況】

    1【名称、資本金の額及び事業の内容】
    <訂正前>
    (1)受託会社
       ① 名   称  三菱UFJ信託銀行株式会社
       ② 資本金の額  324,279百万円(                    2019年9月      末現在)
       (略)
    (2)運用委託先の会社

                             資本金の額
            名   称                                  事業の内容
                          ( 2019年9月      末現在)
                               (略)

    (3)運用再委託先の会社

                             資本金の額
            名   称                                  事業の内容
                          ( 2019年9月      末現在)
                               (略)

    (4)販売会社

                            資本金の額
             名   称                                事業の内容
                         ( 2019年9月      末現在)
                              (略)

      10  株式会社百十四銀行                       37,322百万円               同  上

                              (略)

      ※ 募集の取扱い以外の業務を行っています。
    <訂正後>

    (1)受託会社
       ① 名   称  三菱UFJ信託銀行株式会社
       ② 資本金の額  324,279百万円(                    2020年3月      末現在)
       (略)
    (2)運用委託先の会社

                             資本金の額
            名   称                                  事業の内容
                          ( 2020年3月      末現在)
                               (略)

    (3)運用再委託先の会社

                             資本金の額
            名   称                                  事業の内容
                          ( 2020年3月      末現在)
                               (略)

    (4)販売会社

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                            資本金の額
             名   称                                事業の内容
                         ( 2020年3月      末現在)
                              (略)
                   ※

        株式会社百十四銀行
      10                         37,322百万円               同  上
                              (略)

      ※ 募集の取扱い以外の業務を行っています。
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                  独 立 監 査 人 の 監 査 報 告 書
                                                  2021年1月20日

    JPモルガン・アセット・マネジメント株式会社

      取 締 役 会 御 中

                            PwCあらた有限責任監査法人

                               東京事務所
                              指定有限責任社員

                                       公認会計士       鶴 田 光 夫
                              業務執行社員
                              指定有限責任社員
                                       公認会計士       山 口 健 志
                              業務執行社員
    監査意見

     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」
    に掲げられているJPMインドネシア債券ファンド(毎月決算型)の2020年6月9日から2020年12月7日までの特定
    期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、JP
    Mインドネシア債券ファンド(毎月決算型)の2020年12月7日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する特定
    期間の損益の状況を、すべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準にお
    ける当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国におけ
    る職業倫理に関する規定に従って、JPモルガン・アセット・マネジメント株式会社及びファンドから独立してお
    り、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適
    切な監査証拠を入手したと判断している。
    財務諸表に対する経営者の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に
    表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために
    経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうか
    を評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する
    必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
    財務諸表監査における監査人の責任

     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示
    がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明する
    ことにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の
    意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家
    としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手
     続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ
     適切な監査証拠を入手する。
    ・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価
     の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
    ・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性
     及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
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                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    ・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
     き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか
     結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事
     項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対し
     て除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基
     づいているが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているか
     どうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や
     会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不
    備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    利害関係

     JPモルガン・アセット・マネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会
    計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                    以  上

    (注)1.上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しており

         ます。
       2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。

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                独 立 監 査 人 の 中 間 監 査 報 告 書
                                                  2020年12月7日

    JPモルガン・アセット・マネジメント株式会社

      取 締 役 会 御 中

                            PwCあらた有限責任監査法人

                               東京事務所
                              指定有限責任社員

                                       公認会計士       鶴 田 光 夫
                              業務執行社員
                              指定有限責任社員
                                       公認会計士       山 口 健 志
                              業務執行社員
    中間監査意見

     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状
    況」に掲げられているJPモルガン・アセット・マネジメント株式会社の2020年4月1日から2021年3月31日までの
    第31期事業年度の中間会計期間(2020年4月1日から2020年9月30日まで)に係る中間財務諸表、すなわち、中間貸
    借対照表、中間損益計算書、重要な会計方針及びその他の注記について中間監査を行った。
     当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準
    拠して、JPモルガン・アセット・マネジメント株式会社の2020年9月30日現在の財政状態及び同日をもって終了す
    る中間会計期間(2020年4月1日から2020年9月30日まで)の経営成績に関する有用な情報を表示しているものと認
    める。
    中間監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を行った。中間監
    査の基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人
    は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上
    の責任を果たしている。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断
    している。
    中間財務諸表に対する経営者及び監査役の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸表を
    作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成
    し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成することが適切である
    かどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に基づいて継続企業に関す
    る事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
     監査役の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
    中間財務諸表監査における監査人の責任

     監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して投
    資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中間監査報告書において独立の立
    場から中間財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、
    個別に又は集計すると、中間財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があ
    ると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程を通じて、職業
    的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・ 不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに
     対応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、中間監
     査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手
     続の一部が省略され、監査人の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基
     づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
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                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    ・ 中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク
     評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表
     示に関連する内部統制を検討する。
    ・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関連す
     る注記事項の妥当性を評価する。
    ・ 経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に
     基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかど
     うか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、中間監査報告書において中間財務
     諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合
     は、中間財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、中間監査報告書日
     までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可
     能性がある。
    ・ 中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準
     拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、構成及び内容、並びに中間財務諸
     表が基礎となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、監査役に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識別した内部統制の
    重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められているその他の事項について報告を
    行う。
    利害関係

     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                    以  上

    (注)1.上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管して

         おります。
       2.XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。

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