追加型・公社債証券投資信託(4月設定) 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)

提出書類 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
提出日
提出者 追加型・公社債証券投資信託(4月設定)
カテゴリ 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)

                                                          EDINET提出書類
                                                  三菱UFJ国際投信株式会社(E11518)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     【表紙】

      【提出書類】                      有価証券届出書

      【提出先】                      関東財務局長殿
      【提出日】                      2021年3月5日      提出
      【発行者名】                      三菱UFJ国際投信株式会社
      【代表者の役職氏名】                      取締役社長      松田 通
      【本店の所在の場所】                      東京都千代田区有楽町一丁目12番1号
      【事務連絡者氏名】                      伊藤 晃
      【電話番号】                      03-6250-4740
      【届出の対象とした募集(売出)内国投資                      追加型・公社債証券投資信託(4月設定)
      信託受益証券に係るファンドの名称】
      【届出の対象とした募集(売出)内国投資                      1兆円を上限とします。
      信託受益証券の金額】
      【縦覧に供する場所】                      該当事項はありません。
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    第一部【証券情報】

    (1)【ファンドの名称】

       追加型・公社債証券投資信託(4月設定)
       (「ファンド」といいます。なお、「公社債投信(4月号)」という場合があります。)
    (2)【内国投資信託受益証券の形態等】

       追加型証券投資信託の受益権です。

       信用格付業者から提供され、もしくは閲覧に供された信用格付または信用格付業者から提供さ
       れ、もしくは閲覧に供される予定の信用格付はありません。
       ファンドの受益権は、社債、株式等の振替に関する法律(「社振法」といいます。)の規定の適
       用を受け、受益権の帰属は、後記の「(11)振替機関に関する事項」に記載の振替機関および当
       該振替機関の下位の口座管理機関(社振法第2条に規定する「口座管理機関」をいい、振替機関
       を含め、「振替機関等」といいます。)の振替口座簿に記載または記録されることにより定まり
       ます(振替口座簿に記載または記録されることにより定まる受益権を「振替受益権」といいま
       す。)。また、振替受益権には無記名式や記名式の形態はありません。
    (3)【発行(売出)価額の総額】

       1兆円を上限とします。
    (4)【発行(売出)価格】

       取得申込受付日の基準価額とします。

       基準価額は、販売会社にてご確認いただけます。
       なお、下記においてもご照会いただけます。
        三菱UFJ国際投信株式会社
        お客様専用フリーダイヤル 0120-151034(受付時間:営業日の9:00~17:00)
        ホームページアドレス https://www.am.mufg.jp/
       (注)基準価額とは、信託財産の純資産総額を計算日における受益権総口数で除して得た額をい
          います。
          なお、便宜上1万口当たりに換算した価額で表示することがあります。
    (5)【申込手数料】

       ありません。
    (6)【申込単位】

       販売会社が定める単位
       申込単位は販売会社にご確認ください。
    (7)【申込期間】

       2021年    3月23日から2021年           4月19日まで

    (8)【申込取扱場所】

       販売会社において申込みの取扱いを行います。
       販売会社は、下記にてご確認いただけます。
        三菱UFJ国際投信株式会社
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        お客様専用フリーダイヤル 0120-151034(受付時間:営業日の9:00~17:00)
    (9)【払込期日】

       取得申込者は、申込金額を販売会社が定める日までに支払うものとします。
       各取得申込日の発行価額の総額は、追加信託が行われる日に委託会社の指定する口座を経由し
       て、受託会社の指定するファンド口座に払い込まれます。
    (10)【払込取扱場所】

       申込みを受け付けた販売会社です。
    (11)【振替機関に関する事項】

       株式会社証券保管振替機構

    (12)【その他】

       該当事項はありません。
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    第二部【ファンド情報】

    第1【ファンドの状況】

    1【ファンドの性格】

    (1)【ファンドの目的及び基本的性格】

       当ファンドは、信託財産の安定的な成長をめざします。
       信託金の限度額は、2,000億円です。
       *委託会社は、受託会社と合意のうえ、信託金の限度額を変更することができます。
       当ファンドは、一般社団法人投資信託協会が定める商品の分類方法において、以下の商品分類お
       よび属性区分に該当します。
       商品分類表

        単位型・追加型           投資対象地域           投資対象資産            独立区分           補足分類
                              (収益の源泉)
                                 株式
                      国内                      MMF
          単位型                       債券                   インデックス型
                      海外         不動産投信            MRF

          追加型                     その他資産                       特殊型

                      内外         (   )            ETF          (   )
                                資産複合

       属性区分表

        投資対象資産         決算頻度      投資対象地域         投資形態         為替        対象        特殊型
                                       ヘッジ      インデックス
       株式          年1回      グローバル        ファミリー         あり      日経225        ブル・ベア型
        一般         年2回        日本       ファンド       (   )
        大型株         年4回        北米                     TOPIX        条件付運用型
        中小型株         年6回        欧州      ファンド・         なし
       債券         (隔月)        アジア        オブ・               その他        ロング・
        一般         年12回      オセアニア        ファンズ               (   )        ショート型/
        公債        (毎月)        中南米                               絶対収益
        社債         日々      アフリカ                                 追求型
        その他債券         その他       中近東
        クレジット         (   )       (中東)                                 その他
        属性              エマージング                                 (   )
        (   )
       不動産投信
       その他資産
       (投資信託証
       券(債券 一
       般))
       資産複合
       (   )
       ※当ファンドが該当する商品分類・属性区分を網掛け表示しています。商品分類および属性区分の内容に

        ついては、一般社団法人投資信託協会のホームページ(http://www.toushin.or.jp/)でご覧いただけ
        ます。
       ※ファミリーファンド、ファンド・オブ・ファンズに該当する場合、投資信託証券を通じて投資収益の源
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        泉となる資産に投資しますので商品分類表と属性区分表の投資対象資産は異なります。
       ※属性区分に記載している「為替ヘッジ」は、対円での為替リスクに対するヘッジの有無を記載していま
        す。
       商品分類の定義

       単位型・      単位型              当初、募集された資金が一つの単位として信託され、その後の
       追加型                    追加設定は一切行われないファンドをいいます。
             追加型              一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行われ従
                           来の信託財産とともに運用されるファンドをいいます。
       投資対象      国内              信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に
       地域                    国内の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
             海外              信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に
                           海外の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
             内外              信託約款において、国内および海外の資産による投資収益を実
                           質的に源泉とする旨の記載があるものをいいます。
       投資対象      株式              信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に
       資産                    株式を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
             債券              信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に
                           債券を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
             不動産投信(リート)              信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に
                           不動産投資信託の受益証券および不動産投資法人の投資証券を
                           源泉とする旨の記載があるものをいいます。
             その他資産              信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に
                           株式、債券および不動産投信以外の資産を源泉とする旨の記載
                           があるものをいいます。
             資産複合              信託約款において、株式、債券、不動産投信およびその他資産
                           のうち複数の資産による投資収益を実質的に源泉とする旨の記
                           載があるものをいいます。
       独立区分      MMF(マネー・マ              一般社団法人投資信託協会が定める「MMF等の運営に関する
             ネージメント・ファン              規則」に規定するMMFをいいます。
             ド)
             MRF(マネー・リ              一般社団法人投資信託協会が定める「MMF等の運営に関する
             ザーブ・ファンド)              規則」に規定するMRFをいいます。
             ETF              投資信託及び投資法人に関する法律施行令(平成12年政令480
                           号)第12条第1号および第2号に規定する証券投資信託ならび
                           に租税特別措置法(昭和32年法律第26号)第9条の4の2に規
                           定する上場証券投資信託をいいます。
       補足分類      インデックス型              信託約款において、各種指数に連動する運用成果を目指す旨ま
                           たはそれに準じる記載があるものをいいます。
             特殊型              信託約款において、投資家(受益者)に対して注意を喚起する
                           ことが必要と思われる特殊な仕組みあるいは運用手法の記載が
                           あるものをいいます。
       ※上記定義は一般社団法人投資信託協会が定める「商品分類に関する指針」を基に委託会社が作成したもの
        です。
       属性区分の定義

       投資対象       株式     一般       次の大型株、中小型株属性にあてはまらない全てのものをいい
       資産                   ます。
                   大型株       信託約款において、主として大型株に投資する旨の記載がある
                          ものをいいます。
                   中小型株       信託約款において、主として中小型株に投資する旨の記載があ
                          るものをいいます。
              債券     一般       次の公債、社債、その他債券属性にあてはまらない全てのもの
                          をいいます。
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                   公債       信託約款において、日本国または各国の政府の発行する国債
                          (地方債、政府保証債、政府機関債、国際機関債を含みます。
                          以下同じ。)に主として投資する旨の記載があるものをいいま
                          す。
                   社債       信託約款において、企業等が発行する社債に主として投資する
                          旨の記載があるものをいいます。
                   その他債券       信託約款において、公債または社債以外の債券に主として投資
                          する旨の記載があるものをいいます。
                   クレジット       目論見書または信託約款において、信用力が高い債券に選別し
                   属性       て投資する、あるいは投資適格債(BBB格相当以上)を投資
                          対象の範囲とする旨の記載があるものについて高格付債、ハイ
                          イールド債等(BB格相当以下)を主要投資対象とする旨の記
                          載があるものについて低格付債を債券の属性として併記しま
                          す。
              不動産投信            信託約款において、主として不動産投信に投資する旨の記載が
                          あるものをいいます。
              その他資産            信託約款において、主として株式、債券および不動産投信以外
                          に投資する旨の記載があるものをいいます。
              資産複合            信託約款において、複数資産を投資対象とする旨の記載がある
                          ものをいいます。
       決算頻度       年1回            信託約款において、年1回決算する旨の記載があるものをいい
                          ます。
              年2回            信託約款において、年2回決算する旨の記載があるものをいい
                          ます。
              年4回            信託約款において、年4回決算する旨の記載があるものをいい
                          ます。
              年6回(隔月)            信託約款において、年6回決算する旨の記載があるものをいい
                          ます。
              年12回(毎月)            信託約款において、年12回(毎月)決算する旨の記載があるも
                          のをいいます。
              日々            信託約款において、日々決算する旨の記載があるものをいいま
                          す。
              その他            上記属性にあてはまらない全てのものをいいます。
       投資対象       グローバル            信託約款において、組入資産による投資収益が世界の資産を源
       地域                   泉とする旨の記載があるものをいいます。
              日本            信託約款において、組入資産による投資収益が日本の資産を源
                          泉とする旨の記載があるものをいいます。
              北米            信託約款において、組入資産による投資収益が北米地域の資産
                          を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
              欧州            信託約款において、組入資産による投資収益が欧州地域の資産
                          を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
              アジア            信託約款において、組入資産による投資収益が日本を除くアジ
                          ア地域の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
              オセアニア            信託約款において、組入資産による投資収益がオセアニア地域
                          の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
              中南米            信託約款において、組入資産による投資収益が中南米地域の資
                          産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
              アフリカ            信託約款において、組入資産による投資収益がアフリカ地域の
                          資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
              中近東(中東)            信託約款において、組入資産による投資収益が中近東地域の資
                          産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
              エマージング            信託約款において、組入資産による投資収益がエマージング地
                          域(新興成長国(地域))の資産(一部組み入れている場合等
                          を除きます。)を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
       投資形態       ファミリーファンド            信託約款において、親投資信託(ファンド・オブ・ファンズに
                          のみ投資されるものを除きます。)を投資対象として投資する
                          ものをいいます。
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              ファンド・オブ・            一般社団法人投資信託協会が定める「投資信託等の運用に関す
              ファンズ            る規則」第2条に規定するファンド・オブ・ファンズをいいま
                          す。
       為替ヘッジ       あり            信託約款において、為替のフルヘッジまたは一部の資産に為替
                          のヘッジを行う旨の記載があるものをいいます。
              なし            信託約款において、為替のヘッジを行わない旨の記載があるも
                          のまたは為替のヘッジを行う旨の記載がないものをいいます。
       対象イン       日経225            信託約款において、日経225に連動する運用成果を目指す旨
       デックス                   またはそれに準じる記載があるものをいいます。
              TOPIX            信託約款において、TOPIXに連動する運用成果を目指す旨
                          またはそれに準じる記載があるものをいいます。
              その他            信託約款において、上記以外の指数に連動する運用成果を目指
                          す旨またはそれに準じる記載があるものをいいます。
       特殊型       ブル・ベア型            信託約款において、派生商品をヘッジ目的以外に用い、積極的
                          に投資を行うとともに各種指数・資産等への連動もしくは逆連
                          動(一定倍の連動もしくは逆連動を含みます。)を目指す旨の
                          記載があるものをいいます。
              条件付運用型            信託約款において、仕組債への投資またはその他特殊な仕組み
                          を用いることにより、目標とする投資成果(基準価額、償還価
                          額、収益分配金等)や信託終了日等が、明示的な指標等の値に
                          より定められる一定の条件によって決定される旨の記載がある
                          ものをいいます。
              ロング・ショート            信託約款において、ロング・ショート戦略により収益の追求を
              型/絶対収益追求型            目指す旨もしくは特定の市場に左右されにくい収益の追求を目
                          指す旨の記載があるものをいいます。
              その他            信託約款において、上記特殊型に掲げる属性のいずれにも該当
                          しない特殊な仕組みあるいは運用手法の記載があるものをいい
                          ます。
       ※上記定義は一般社団法人投資信託協会が定める「商品分類に関する指針」を基に委託会社が作成したもの
        です。
      [ファンドの目的・特色]

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           市況動向および資金動向等により、上記のような運用が行えない場合があります。











    (2)【ファンドの沿革】

        1961年4月24日             設定日、信託契約締結、運用開始

        2001年4月20日             「予想分配型」から「実績分配型」へ変更、ファミリーファンド方式の
                     導入
        2005年10月1日             ファンドの委託会社としての業務をユーエフジェイパートナーズ投信株
                     式会社から三菱UFJ投信株式会社に承継
    (3)【ファンドの仕組み】

       ①委託会社およびファンドの関係法人の役割
               投資家(受益者)
             お申込金↓↑収益分配金、解約代金等
                                募集の取扱い、解約の取扱い、収益分配金・償還
                  販売会社
                                金の支払いの取扱い等を行います。
             お申込金↓↑収益分配金、解約代金等
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               受託会社(受託者)
                                          委託会社(委託者)
             三井住友信託銀行株式会社
                                        三菱UFJ国際投信株式会社
         (再信託受託会社:株式会社日本カストディ銀行)
                                   信託財産の運用の指図、受益権の発行等を行
          信託財産の保管・管理等を行います。
                                   います。
                投資↓↑損益
                マザーファンド
                投資↓↑損益
                 有価証券等
       ②委託会社と関係法人との契約の概要

                                               概要
         委託会社と受託会社との契約                          運用に関する事項、委託会社および受託会社とし
         「信託契約」                          ての業務に関する事項、受益者に関する事項等が
                                  定められています。
                                  なお、信託契約は、「投資信託及び投資法人に関
                                  する法律」に基づきあらかじめ監督官庁に届け出
                                  られた信託約款の内容で締結されます。
         委託会社と販売会社との契約                          販売会社の募集の取扱い、解約の取扱い、収益分
         「投資信託受益権の取扱に関する契約」                          配金・償還金の支払いの取扱いに係る事務の内容
                                  等が定められています。
       ③委託会社の概況(2020年12月末現在)

        ・金融商品取引業者登録番号
         金融商品取引業者 関東財務局長(金商)第404号
        ・設立年月日
         1985年8月1日
        ・資本金
         2,000百万円
        ・沿革
         1997年5月            東京三菱投信投資顧問株式会社が証券投資信託委託業務を開始
         2004年10月            東京三菱投信投資顧問株式会社と三菱信アセットマネジメント株式会社
                     が合併、商号を三菱投信株式会社に変更
         2005年10月            三菱投信株式会社とユーエフジェイパートナーズ投信株式会社が合併、
                     商号を三菱UFJ投信株式会社に変更
         2015年7月            三菱UFJ投信株式会社と国際投信投資顧問株式会社が合併、商号を三
                     菱UFJ国際投信株式会社に変更
        ・大株主の状況
             株 主 名                    住  所               所有株式数        所有比率
        三菱UFJ信託銀行株式
                         東京都千代田区丸の内一丁目4番5号                         211,581株        100.0%
        会社
    2【投資方針】

    (1)【投資方針】

       わが国の公社債および公社債投信マザーファンド受益証券へ投資し、NOMURA-BPI短期
       インデックスをベンチマークとして、利子等収益の確保および売買益の獲得をめざします。公社
       債組入比率の調整のためおよび価格変動リスクを回避するために債券先物取引、債券先物オプ
       ション取引等を利用する場合があります。
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    (2)【投資対象】

       投資の対象とする資産の種類
        この信託において投資の対象とする資産(本邦通貨表示のものに限ります。)の種類は、次に
        掲げるものとします。
        1.次に掲げる特定資産(「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第1
           項で定めるものをいいます。以下同じ。)
         イ.有価証券
         ロ.デリバティブ取引に係る権利(金融商品取引法第2条第20項に規定するものをいい、信
            託約款に定める次のものに限ります。)
           a.有価証券先物取引等
           b.スワップ取引
         ハ.約束手形
         ニ.金銭債権
        2.次に掲げる特定資産以外の資産
         イ.為替手形
       ①有価証券の指図範囲
        この信託において投資の対象とする有価証券(金融商品取引法第2条第2項の規定により有価
        証券とみなされる同項各号に掲げる権利を除きます。)は、三菱UFJ国際投信株式会社を委
        託会社とし三井住友信託銀行株式会社を受託会社として締結された公社債投信マザーファンド
        (「マザーファンド」または「親投資信託」といいます。)の受益証券のほか、次に掲げるも
        のとします。なお、当該有価証券は本邦通貨表示のものに限ります。
        1.国債証券
        2.地方債証券
        3.特別の法律により法人の発行する債券
        4.社債券(新株引受権証券と社債券とが一体となった新株引受権付社債券を除きます。新株
           予約権付社債券については、転換社債型新株予約権付社債(新株予約権付社債のうち、会
           社法第236条第1項第3号の財産が当該新株予約権付社債についての社債であって当該社
           債と当該新株予約権がそれぞれ単独で存在し得ないことをあらかじめ明確にしているもの
           ならびに会社法施行前の旧商法第341条の3第1項第7号および第8号の定めがあるもの
           をいいます。)に限ります。)
        5.資産の流動化に係る特定社債権(金融商品取引法第2条第1項第4号で定めるものをいい
           ます。)
        6.コマーシャル・ペーパー
        7.外国又は外国の者の発行する証券で1.から6.の証券の性質を有するもの
        8.指定金銭信託の受益証券(金融商品取引法第2条第1項第14号で定める受益証券発行信託
           の受益証券に限ります。)
        9.抵当証券(金融商品取引法第2条第1項第16号で定めるものをいいます。)
        10.貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第2条第1項第14号で定める受益証券発行信
           託の受益証券に表示されるべきもの
        なお、1.から5.までの証券ならびに7.の証券のうち1.から5.までの証券の性質を有
        するものを以下「公社債」といいます。
       ②金融商品の指図範囲
        この信託において投資の対象とする金融商品(金融商品取引法第2条第2項の規定により有価
        証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます。)は、次に掲げるものとします。
        1.預金
        2.指定金銭信託(金融商品取引法第2条第1項第14号で定める受益証券発行信託を除きま
           す。)
        3.コール・ローン
        4.手形割引市場において売買される手形
        5.貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第2条第2項第1号で定めるもの
      <公社債投信マザーファンドの概要>

      (基本方針)
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       この投資信託は、信託財産の安定的な成長をめざします。
      (運用方法)
       ①投資対象
        わが国の公社債を主要投資対象とします。
       ②投資態度
        わが国の公社債へ投資し、NOMURA-BPI短期インデックスをベンチマークとして、利
        子等収益の確保および売買益の獲得をめざします。公社債組入比率の調整のためおよび価格変
        動リスクを回避するために債券先物取引、債券先物オプション取引等を利用する場合がありま
        す。
      (投資制限)
       ①外貨建資産への投資は行いません。
       ②有価証券先物取引等は価格変動リスクを回避するため行うことができます。
       ③スワップ取引は効率的な運用に資するためならびに価格変動リスクを回避するため行うことが
        できます。
    (3)【運用体制】


       ①投資環境見通しの策定











        投資環境会議において、国内外の経済・金融情報および各国証券市場等の調査・分析に基づい
        た投資環境見通しを策定します。
       ②運用戦略の決定
        運用戦略委員会において、①で策定された投資環境見通しに沿って運用戦略を決定します。
       ③運用計画の決定
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        ②で決定された運用戦略に基づいて、各運用部はファンド毎の運用計画を決定します。
       ④ポートフォリオの構築
        各運用部の担当ファンドマネジャーは、運用部から独立したトレーディング部に売買実行の指
        示をします。トレーディング部は、事前のチェックを行ったうえで、最良執行をめざして売買
        の執行を行います。
       ⑤投資行動のモニタリング1
        運用部門は、投資行動がファンドコンセプトおよびファンド毎に定めた運用計画に沿っている
        かどうかの自律的なチェックを行い、逸脱がある場合は速やかな是正を指示します。
       ⑥投資行動のモニタリング2
        運用部から独立した管理担当部署(40~60名程度)は、運用に関するパフォーマンス測定、リ
        スク管理および法令・信託約款などの遵守状況等のモニタリングを実施します。この結果は、
        運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされ、必要に応じて是正を指示します。
       ⑦ファンドに関係する法人等の管理
        受託会社等、ファンドの運営に関係する法人については、その業務に関する委託会社の管理担
        当部署が、体制、業務執行能力、信用力等のモニタリング・評価を実施します。この結果は、
        リスク管理委員会等を通じて委託会社の経営陣に報告され、必要に応じて是正が指示されま
        す。
       ⑧運用・管理に関する監督
        内部監査担当部署(10名程度)は、運用、管理等に関する委託会社の業務全般についてその健
        全性・適切性を担保するために、リスク管理、内部統制、ガバナンス・プロセスの適切性・有
        効性を検証・評価します。その評価結果は問題点の改善方法の提言等も含めて委託会社の経営
        陣に報告される、内部監査態勢が構築されています。
       ファンドの運用体制等は、今後変更される可能性があります。

       なお、委託会社に関する「運用担当者に係る事項」については、委託会社のホームページでご覧
       いただけます。
        「運用担当者に係る事項」 https://www.am.mufg.jp/corp/operation/fm.html
    (4)【分配方針】

       毎決算時に、運用収益(純資産総額が当該元本の額(1万口当たり1万円とします。以下同
       じ。)を超過する額)の全額を分配します。
    (5)【投資制限】

      <信託約款に定められた投資制限>
       ①外貨建資産
        外貨建資産への投資は行いません。
       ②投資信託証券
        投資信託証券(マザーファンドの受益証券を除きます。)への投資は行いません。
       ③有価証券先物取引等
       a.委託会社は、信託財産が運用対象とする有価証券の価格変動リスクを回避するため、わが国
         の金融商品取引所における有価証券先物取引(金融商品取引法第28条第8項第3号イに掲げ
         るものをいいます。)、有価証券指数等先物取引(金融商品取引法第28条第8項第3号ロに
         掲げるものをいいます。)および有価証券オプション取引(金融商品取引法第28条第8項第
         3号ハに掲げるものをいいます。)ならびに外国の金融商品取引所におけるこれらの取引と
         類似の取引を次の範囲で行うことの指図をすることができます。なお、選択権取引はオプ
         ション取引に含めて取り扱うものとし(以下同じ。)、外国有価証券市場における現物オプ
         ション取引は公社債に限るものとします。
        1.先物取引の売建およびコール・オプションの売付けの指図は、建玉の合計額が、ヘッジの
           対象とする有価証券(以下、「ヘッジ対象有価証券」といいます。)の時価総額の範囲内
           とします。
        2.先物取引の買建およびプット・オプションの売付けの指図は、建玉の合計額が、ヘッジ対
           象有価証券の組入可能額(組入ヘッジ対象有価証券を差し引いた額)に信託財産が限月ま
           でに受取る組入公社債、組入貸付債権信託受益権、および組入抵当証券の利払金および償
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           還金を加えた額を限度とし、かつ信託財産が限月までに受取る組入有価証券に係る利払金
           および償還金等ならびに(2)投資対象②金融商品の指図範囲の1.から4.に掲げる金
           融 商品で運用している額の範囲内とします。
        3.コール・オプションおよびプット・オプションの買付けの指図は、③で規定する全オプ
           ション取引に係る支払いプレミアム額の合計額が取引時点の信託財産の純資産総額の5%
           を上回らない範囲内とします。
       b.委託会社は、信託財産に属する資産の価格変動リスクを回避するため、わが国の金融商品取
         引所における金利に係る先物取引およびオプション取引ならびに外国の金融商品取引所にお
         けるわが国の金利に係るこれらの取引と類似の取引を次の範囲で行うことの指図をすること
         ができます。なお、現物オプション取引は預金に限るものとします。
        1.先物取引の売建およびコール・オプションの売付けの指図は、建玉の合計額が、ヘッジの
           対象とする金利商品(信託財産が1年以内に受け取る組入有価証券の利払金および償還金
           等ならびに(2)投資対象②金融商品の指図範囲の1.から4.に掲げる金融商品で運用
           されているものをいい、以下、「ヘッジ対象金利商品」といいます。)の時価総額の範囲
           内とします。
        2.先物取引の買建およびプット・オプションの売付けの指図は、建玉の合計額が、信託財産
           が限月までに受取る組入有価証券に係る利払金および償還金等ならびに(2)投資対象②
           金融商品の指図範囲の1.から4.に掲げる金融商品で運用している額の範囲内としま
           す。
        3.コール・オプションおよびプット・オプションの買付けの指図は、支払いプレミアム額の
           合計額が取引時点のヘッジ対象金利商品の時価総額の5%を上回らない範囲内とし、かつ
           ③で規定する全オプション取引に係る支払いプレミアム額の合計額が取引時点の信託財産
           の純資産総額の5%を上回らない範囲内とします。
       ④スワップ取引
       a.委託会社は、信託財産に属する資産の効率的な運用、ならびに価格変動リスクを回避するた
         め、異った受取り金利または異った受取り金利とその元本を一定の条件のもとに交換する取
         引(以下「スワップ取引」といいます。)を行うことの指図をすることができます。
       b.スワップ取引の指図にあたっては、当該取引の契約期限が、原則として信託期間を超えない
         ものとします。但し、当該取引が当該信託期間内で全部解約が可能なものについてはこの限
         りではありません。
       c.スワップ取引の指図にあたっては、当該信託財産にかかるスワップ取引の想定元本の総額と
         マザーファンドの信託財産にかかるスワップ取引の想定元本の総額のうち信託財産に属する
         とみなした額との合計額(以下「スワップ取引の想定元本の合計額」といいます。)が、信
         託財産の純資産総額を超えないものとします。なお、信託財産の一部解約等の事由により、
         上記純資産総額が減少して、スワップ取引の想定元本の合計額が信託財産の純資産総額を超
         えることとなった場合には、委託会社は速やかに、その超える額に相当するスワップ取引の
         一部の解約を指図するものとします。
       d.c.においてマザーファンドの信託財産にかかるスワップ取引の想定元本の総額のうち信託
         財産に属するとみなした額とは、マザーファンドの信託財産にかかるスワップ取引の想定元
         本の総額にマザーファンドの信託財産の純資産総額に占める信託財産に属するマザーファン
         ドの受益証券の時価総額の割合を乗じて得た額とします。
       e.スワップ取引の評価は、当該取引契約の相手方が市場実勢金利等をもとに算出した価額で評
         価するものとします。
       f.委託会社は、スワップ取引を行うにあたり担保の提供あるいは受入れが必要と認めたとき
         は、担保の提供あるいは受入れの指図を行うものとします。
       ⑤信用取引
        信用取引の指図は行いません。
       ⑥有価証券の借入れ
        有価証券の借入れを行いません。
       ⑦資金の借入れ
       a.委託会社は、信託財産の効率的な運用ならびに運用の安定性を図るため、一部解約に伴う支
         払資金の手当て(一部解約に伴う支払資金の手当てのために借り入れた資金の返済を含みま
         す。)を目的として、または再投資に係る収益分配金の支払資金の手当てを目的として、資
         金借入れ(コール市場を通じる場合を含みます。)の指図をすることができます。なお、当
         該借入金をもって有価証券等の運用は行わないものとします。
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       b.一部解約に伴う支払資金の手当てに係る借入期間は、受益者への解約代金支払開始日から信
         託財産で保有する有価証券等の売却代金の受渡日までの間または受益者への解約代金支払開
         始 日から信託財産で保有する有価証券等の解約代金入金日までの間もしくは受益者への解約
         代金支払開始日から信託財産で保有する有価証券等の償還金の入金日までの期間が5営業日
         以内である場合の当該期間とし、資金借入額は当該有価証券等の売却代金、解約代金および
         償還金の合計額を限度とします。ただし、資金の借入額は、借入れ指図を行う日における信
         託財産の純資産総額の10%を超えないこととします。
       c.収益分配金の再投資に係る借入期間は信託財産から収益分配金が支弁される日からその翌営
         業日までとし、資金借入額は収益分配金の再投資額を限度とします。
       ⑧有価証券の貸付
       a.委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、信託財産に属する公社債の貸付の指図
         をすることができます。但し、当該貸付は、貸付時点において、貸付公社債の額面金額の合
         計額が、信託財産で保有する公社債の額面金額の合計額を超えないものとします。
       b.a.に定める限度額を超えることとなった場合には、委託会社は速やかに、その超える額に
         相当する契約の一部の解約を指図するものとします。
       c.委託会社は、有価証券の貸付にあたって必要と認めたときは、担保の受入れの指図を行うも
         のとします。
       ⑨デリバティブ取引等
        デリバティブ取引等(金融商品取引業等に関する内閣府令第130条第1項第8号に定めるデリ
        バティブ取引をいう。)については、金利、通貨の価格、金融商品市場における相場その他の
        指標に係る変動その他の理由により発生し得る危険に対応する額として、一般社団法人投資信
        託協会規則に定める合理的な方法により算出した額が信託財産の純資産総額を超えないことと
        します。
       ⑩信用リスクの分散規制
        一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に係る株式等エクスポージャー、債券等エクス
        ポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、
        原則として、それぞれ100分の10、合計で100分の20を超えないものとし、当該比率を超えるこ
        ととなった場合には、一般社団法人投資信託協会規則にしたがい当該比率以内となるよう調整
        を行うこととします。
    3【投資リスク】

    (1)投資リスク
       ファンドの基準価額は、組み入れている有価証券等の価格変動による影響を受けますが、これら
       の 運用により信託財産に生じた損益はすべて投資者のみなさまに帰属します。
       したがって、        投資者のみなさまの投資元本が保証されているものではなく、基準価額の下落によ
       り損失を被り、投資元本を割り込むことがあります。
       投資信託は預貯金と異なります。
       ファンドの基準価額の変動要因として、主に以下のリスクがあります。
       (主なリスクであり、以下に限定されるものではありません。)
       ①価格変動リスク

        一般に、公社債の価格は市場金利の変動等を受けて変動するため、当ファンドはその影響を受
        け公社債の価格が下落した場合には基準価額の下落により損失を被り、投資元本を割り込むこ
        とがあります。
       ②信用リスク
        信用リスクとは、有価証券等の発行者や取引先等の経営・財務状況が悪化した場合またはそれ
        が予想された場合もしくはこれらに関する外部評価の悪化があった場合等に、当該有価証券等
        の価格が下落することやその価値がなくなること、または利払いや償還金の支払いが滞る等の
        債務が不履行となること等をいいます。当ファンドは、信用リスクを伴い、その影響を受けま
        すので、基準価額の下落により損失を被り、投資元本を割り込むことがあります。
       ③流動性リスク
        有価証券等を売却あるいは取得しようとする際に、市場に十分な需要や供給がない場合や取引
        規制等により十分な流動性の下での取引を行えない、または取引が不可能となるリスクのこと
        を流動性リスクといい、当ファンドはそのリスクを伴います。例えば、組み入れている公社債
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        の売却を十分な流動性の下で行えないときは、市場実勢から期待される価格で売却できない可
        能性があります。この場合、基準価額の下落により損失を被り、投資元本を割り込むことがあ
        り ます。
       ※留意事項

       ・当ファンドのお取引に関しては、金融商品取引法第37条の6の規定(いわゆるクーリングオ
        フ)の適用はありません。
       ・当ファンドは、ファミリーファンド方式により運用を行います。そのため、当ファンドが投資
        対象とするマザーファンドを共有する他のベビーファンドの追加設定・解約によってマザー
        ファンドに売買が生じた場合などには、当ファンドの基準価額に影響する場合があります。
    (2)投資リスクに対する管理体制

       委託会社では、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲内で運用を行うとともに運用部から
       独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っています。
       また、定期的に開催されるリスク管理に関する会議体等において、それらの状況の報告を行うほ
       か、必要に応じて改善策を審議しています。この内容は運用部門にフィードバックされ、必要に
       応じて是正を指示します。
       具体的な、投資リスクに対するリスク管理体制は以下の通りです。
       ①トレーディング担当部署
        有価証券等の売買執行および発注に係る法令等の遵守および監視・牽制を行います。
       ②コンプライアンス担当部署
        法令上の禁止行為、約款の投資制限等のモニタリングを通じ、法令等遵守状況を把握・管理
        し、必要に応じて改善の指導を行います。
       ③リスク管理担当部署
        運用リスク全般の状況をモニタリング・管理するとともに、運用実績の分析および評価を行
        い、必要に応じて改善策等を提言します。また、事務・情報資産・その他のリスクの統括的管
        理を行っています。
       ④内部監査担当部署
        委託会社のすべての業務から独立した立場より、リスク管理体制の適切性および有効性につい
        て評価を行い、改善策の提案等を通して、リスク管理機能の維持・向上をはかります。
       <流動性リスクに対する管理体制>

        流動性リスクは、運用部門で市場の流動性の把握に努め、投資対象・売買数量等を適切に選択
        することによりコントロールしています。また、運用部門から独立したリスク管理担当部署に
        おいても流動性についての情報収集や分析・管理を行い、この結果はリスク管理に関する会議
        体等に報告されます。
       *組織変更等により、前記の名称および内容は変更となる場合があります。

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    4【手数料等及び税金】


















    (1)【申込手数料】

       ありません。
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       ※申込手数料の対価として提供する役務の内容は、ファンドおよび投資環境の説明・情報提供、購入に関
        する事務手続等です。
    (2)【換金(解約)手数料】

       解約手数料は1万口につき27.5円(税抜                       25円)です。
       ただし、1962年4月21日から2001年3月21日までに受益権を取得した受益者が当該受益権について
       解約請求をしたときは、1万口につき110円(税抜                             100円)です。
       解約手数料は解約時にご負担いただきます。
       なお、販売会社の破綻等、販売会社にやむを得ない事情があるとき(販売会社が、委託会社に申
       し出た場合に限ります。)は、上記の手数料を徴しないことができます。
       ※換金(解約)手数料の対価として提供する役務の内容は、商品の換金に関する事務手続等です。
    (3)【信託報酬等】

       ・信託報酬の総額は、ファンドの計算期間を通じて毎日、信託財産の元本の額に当該日の属する
        月の前月(当該日が、当該日の属する月における1日から19日(19日もしくはその翌日が休業
        日であるときは、19日以降の営業日で翌日が営業日である日のうち、19日に最も近い日。)ま
        でにあたる日である場合には、当該日の属する月の前々月とします。)の無担保コール翌日物
        レートの平均値(「コールレート平均値」といいます。)に応じて以下に定める率を乗じて得
        た額とし、日々ファンドの基準価額に反映されます。
            コールレート平均値が                0.50%超の場合                    年0.707%
                            0.30%超0.50%以下の場合                    年0.500%
                            0.15%超0.30%以下の場合                    年0.300%
                            0.15%以下の場合                    年0.150%
        1万口当たりの信託報酬:元本1万口×信託報酬率×(保有日数/365)

        ※上記の計算方法は簡便法であるため、算出された値は概算値になります。
       ・信託報酬は、毎計算期末または信託終了のとき信託財産中から支弁します。

       ・信託報酬の各支払先への配分は、以下の通りです。

                                              ※
            コールレート平均値                  委託会社            販売会社             受託会社
          0.50%超の場合                   年0.1730%            年0.4840%            年0.0500%
          0.30%超0.50%以下の場合                   年0.1237%            年0.3410%            年0.0353%
          0.15%超0.30%以下の場合                   年0.0742%            年0.2046%            年0.0212%
          0.15%以下の場合                   年0.0360%            年0.1034%            年0.0106%
        ※販売会社の配分額は、消費税等相当額を含みます。なお、消費税率に応じて変更となることがありま
         す。
        各支払先が信託報酬の対価として提供する役務の内容は以下の通りです。

           支払先                    対価として提供する役務の内容
                  ファンドの運用・調査、受託会社への運用指図、基準価額の算出、目論見書
          委託会社
                  等の作成等
          販売会社        交付運用報告書等各種書類の送付、顧客口座の管理、購入後の情報提供等
          受託会社        ファンドの財産の保管および管理、委託会社からの運用指図の実行等

    (4)【その他の手数料等】

                                18/89


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       ・信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用、受託会社の立替えた立替金の利息、
        借入を行う場合の借入金の利息および借入れに関する品借料は、受益者の負担とし、信託財産
        中 から支弁します。
       ・信託財産に係る監査費用(消費税等相当額を含みます。)は、ファンドの計算期間を通じて毎
        日、信託財産の純資産総額に一定率を乗じて得た額とし、信託財産中から支弁します。支弁時
        期は信託報酬と同様です。
       ・信託財産(投資している投資信託を含みます。)の組入有価証券の売買の際に発生する売買委
        託手数料等(消費税等相当額を含みます。)、先物取引・オプション取引等に要する費用およ
        び外貨建資産の保管等に要する費用についても信託財産が負担するものとします。
       ※売買条件等により異なるため、あらかじめ金額または上限額等を記載することはできません。

       (注)手数料等については、保有金額または保有期間等により異なるため、あらかじめ合計額等

          を記載することはできません。なお、ファンドが負担する費用(手数料等)の支払い実績
          は、交付運用報告書に開示されていますのでご参照ください。
    (5)【課税上の取扱い】

       課税上は、公社債投資信託として取り扱われます。
       受益者が支払いを受ける収益分配金ならびに解約時および償還時の差益(譲渡益)については、
       次の通り課税されます。
       ①個人の受益者に対する課税
        20.315%(所得税15%、復興特別所得税0.315%、地方税5%)の税率で課税されます。収益
        分配金は利子所得として源泉徴収が行われますが、確定申告により申告分離課税を選択するこ
        とができます。解約時および償還時の差益(譲渡益)は譲渡所得として課税されます。
        また、利子所得および譲渡所得は上場株式等の譲渡損失および配当所得の損益通算の特例の対
        象です。
       ②法人の受益者に対する課税
        15.315%(所得税15%、復興特別所得税0.315%)の税率で源泉徴収されます。
       ファンドはマル優制度の対象となっています。マル優制度利用の場合、ひとり元金350万円(既

       に利用している場合は、その金額を差し引いた額)までについて、上記の税金はかかりません。
       ただし、販売会社によってはマル優制度の取扱いを行えない場合があります。
       ◇マル優制度(少額貯蓄非課税制度)について

        マル優制度(少額貯蓄非課税制度)は、障害者等に対する少額貯蓄非課税制度のことです。
        障害者等とは、遺族基礎年金を受けることができる妻である人、身体障害者手帳の交付を受け
        ている人など一定の要件に該当する人をいいます。
       ◇個別元本について

        ①受益者毎の信託時の受益権の価額が当該受益者の元本(個別元本)にあたります。
        ②受益者が同一ファンドの受益権を複数回取得した場合、個別元本は、当該受益者が追加信託
         を行うつど当該受益者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。ただし、同一
         ファンドを複数の販売会社で取得する場合や、同一販売会社であっても複数支店等で同一
         ファンドを取得する場合等は、個別元本の算出方法が異なる場合があります。
       ※上記は2020年12月末現在のものですので、税法が改正された場合等には、上記の内容が変更に

        なることがあります。
       ※課税上の取扱いの詳細については、税務専門家等にご確認されることをお勧めします。
    5【運用状況】

    【追加型・公社債証券投資信託(4月設定)】

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    (1)【投資状況】

                                                  令和   2年12月30日現在

                                                      (単位:円)
             資産の種類                 国/地域            時価合計          投資比率(%)

           親投資信託受益証券                    日本              700,481,037            99.76
         コール・ローン、その他資産                      ―               1,689,929            0.24
            (負債控除後)
                  純資産総額                           702,170,966            100.00
    (注)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。

    (2)【投資資産】

    ①【投資有価証券の主要銘柄】

    a評価額上位30銘柄

                                                  令和   2年12月30日現在

                                   簿価      簿価      評価      評価    投資

     国/
          種類         銘柄名          数量      単価      金額      単価      金額    比率
     地域
                                   (円)      (円)      (円)      (円)    (%)
     日本   親投資信託受     公社債投信マザーファンド               637,322,389        1.0940     697,230,694        1.0991     700,481,037     99.76
         益証券
    (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価金額の比率です。

    b全銘柄の種類/業種別投資比率

                                         令和   2年12月30日現在

                  種類                     投資比率(%)

              親投資信託受益証券                                  99.76
                  合計                               99.76
    (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該種類または業種の評価金額の比率です。

    ②【投資不動産物件】

    該当事項はありません。
    ③【その他投資資産の主要なもの】

    該当事項はありません。

    (3)【運用実績】

    ①【純資産の推移】

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    下記計算期間末日および令和2年12月末日、同日前1年以内における各月末の純資産の推移は次の通りです。

                                                      (単位:円)
                                                  基準価額

                                純資産総額
                                             (1万口当たりの純資産価額)
                           (分配落)         (分配付)         (分配落)         (分配付)
      第50計算期間末日          (平成23年     4月19日)       1,473,013,523         1,487,616,966            10,000         10,099
      第51計算期間末日          (平成24年     4月19日)       1,352,062,841         1,361,041,882            10,000         10,066
      第52計算期間末日          (平成25年     4月22日)       1,239,301,438         1,243,387,411            10,000         10,033
      第53計算期間末日          (平成26年     4月21日)       1,160,979,724         1,163,616,307            10,000         10,023
      第54計算期間末日          (平成27年     4月20日)       1,061,740,746         1,063,891,831            10,000         10,020
      第55計算期間末日          (平成28年     4月19日)        939,181,793         941,026,345           10,000         10,020
      第56計算期間末日          (平成29年     4月19日)        872,851,713         873,906,117           10,000         10,012
      第57計算期間末日          (平成30年     4月19日)        828,308,260         829,992,210           10,000         10,020
      第58計算期間末日          (平成31年     4月22日)        787,117,712         787,117,712            9,983         9,983
      第59計算期間末日          (令和   2年  4月20日)        710,096,841         710,096,841            9,952         9,952
                令和   1年12月末日          720,370,577             ―       9,995          ―
                令和   2年  1月末日        715,790,651             ―       10,003           ―
                     2月末日        716,666,313             ―       10,015           ―
                     3月末日        710,237,659             ―       9,954          ―
                     4月末日        710,923,427             ―       9,961          ―
                     5月末日        704,071,873             ―       9,963          ―
                     6月末日        704,195,695             ―       9,965          ―
                     7月末日        705,117,554             ―       9,980          ―
                     8月末日        704,671,912             ―       9,976          ―
                     9月末日        704,115,316             ―       9,980          ―
                    10月末日             703,795,009             ―       9,982          ―
                    11月末日             702,629,461             ―       9,985          ―
                    12月末日             702,170,966             ―       9,987          ―
    ②【分配の推移】

                                          1万口当たりの分配金

               第50計算期間                                         99円14銭
               第51計算期間                                         66円41銭
               第52計算期間                                         32円97銭
               第53計算期間                                         22円71銭
               第54計算期間                                         20円26銭
               第55計算期間                                         19円64銭
               第56計算期間                                         12円08銭
               第57計算期間                                         20円33銭
               第58計算期間                                          0円00銭
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               第59計算期間                                          0円00銭
    ③【収益率の推移】

                                           収益率(%)

               第50計算期間                                           0.99
               第51計算期間                                           0.66
               第52計算期間                                           0.33
               第53計算期間                                           0.23
               第54計算期間                                           0.20
               第55計算期間                                           0.20
               第56計算期間                                           0.12
               第57計算期間                                           0.20
               第58計算期間                                          △0.17
               第59計算期間                                          △0.31
              第60中間計算期間                                            0.31
    (注)「収益率」とは、計算期間末の基準価額(分配付の額)から当該計算期間の直前の計算期間末の基準価額(分配落の

    額)を控除した額を当該基準価額(分配落の額)で除して得た数に100を乗じて得た数をいう。
    (4)【設定及び解約の実績】

                         設定口数             解約口数             発行済口数

          第50計算期間                   28,724,778             130,196,592            1,473,012,208
          第51計算期間                    9,037,237            129,987,792            1,352,061,653
          第52計算期間                    4,845,999            117,607,245            1,239,300,407
          第53計算期間                    2,291,683             80,613,193            1,160,978,897
          第54計算期間                    3,906,165            103,145,145            1,061,739,917
          第55計算期間                    1,727,364            124,285,703             939,181,578
          第56計算期間                    2,957,045             69,287,123             872,851,500
          第57計算期間                    3,718,857             48,262,361             828,307,996
          第58計算期間                    1,744,168             41,576,340             788,475,824
          第59計算期間                     778,529            75,739,148             713,515,205
         第60中間計算期間                      209,910            8,668,853            705,056,262
    (参考)

    公社債投信マザーファンド

    投資状況

                                                  令和   2年12月30日現在

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                                                      (単位:円)
             資産の種類                 国/地域            時価合計          投資比率(%)

              国債証券                 日本              434,666,600             5.52
              特殊債券                 日本              400,074,331             5.08
              社債券                 日本             6,607,081,384              83.93
                              イギリス               100,425,000             1.28
                               小計             6,707,506,384              85.21
         コール・ローン、その他資産                      ―              329,833,912             4.19
            (負債控除後)
                  純資産総額                          7,872,081,227             100.00
    (注)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。

    投資資産

    投資有価証券の主要銘柄

    a評価額上位30銘柄

                                                  令和   2年12月30日現在

                            簿価      簿価      評価      評価            投資

     国/                                              利率   償還期限
         種類     銘柄名       数量      単価      金額      単価      金額            比率
     地域                                              (%)   (年/月/日)
                            (円)      (円)      (円)      (円)            (%)
     日本   社債券   第11回りそな銀行         200,000,000        102.74     205,489,000        101.74     203,496,000     1.780000    2022/3/15    2.59
            (劣後特約付)
     日本   国債証券    第135回利付国債         200,000,000        100.83     201,672,000        100.51     201,038,000     0.100000    2023/3/20    2.55
            (5年)
     日本   社債券   第1回明治安田生命         200,000,000         99.04    198,094,000        100.16     200,330,000     0.315000    2023/9/25    2.54
            2018基金
     日本   社債券   第28回三菱東京U         200,000,000        100.08     200,166,565        100.08     200,166,565     1.560000    2021/1/20    2.54
            FJ銀行(劣後特約
            付)
     日本   社債券   第14回アサヒグ         200,000,000        100.00     200,000,000        100.08     200,164,000     0.120000    2025/10/15     2.54
            ループホールディン
            グス
     日本   社債券   第199回オリック         200,000,000        100.30     200,604,000        100.05     200,110,000     0.190000    2025/6/4    2.54
            ス
     日本   社債券   第30回リコーリー         200,000,000         99.85    199,700,000        100.03     200,064,000     0.160000    2022/1/21    2.54
            ス
     日本   社債券   第3回マラヤン・バ         200,000,000         99.25    198,504,000        100.02     200,052,000     0.270000    2022/5/20    2.54
            ンキング(201
            9)
     日本   社債券   第32回フランス相         200,000,000        100.22     200,454,000        100.02     200,046,000     0.267000    2025/10/15     2.54
            互信用連合銀行
     日本   社債券   第46回IHI         200,000,000        100.00     200,000,000        100.01     200,030,000     0.220000    2023/9/1    2.54
     日本   特殊債券    第219号商工債券         200,000,000        100.00     200,009,228        100.00     200,009,228     0.110000    2021/4/27    2.54
            (3年)
     日本   社債券   第5回イオンフィナ         200,000,000         99.41    198,834,000         99.96    199,930,000     0.230000    2022/5/27    2.54
            ンシャルサービス
     日本   社債券   第15回Zホール         200,000,000        100.08     200,169,000         99.94    199,880,000     0.350000    2023/6/9    2.54
            ディングス
     日本   社債券   第82回日立キャピ         200,000,000         99.25    198,514,000         99.90    199,808,000     0.090000    2023/2/20    2.54
            タル
     日本   社債券   第1回野村ホール         200,000,000         99.63    199,278,000         99.88    199,764,000     0.300000    2023/9/4    2.54
            ディングス
     日本   社債券   第1回楽天カード         200,000,000         99.38    198,763,000         99.76    199,534,000     0.140000    2022/12/12     2.53
                                23/89


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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     日本   社債券   第6回マラヤン・バ         200,000,000         98.87    197,756,000         99.72    199,444,000     0.224000    2023/2/13    2.53
            ンキング
     日本   社債券   第20回みずほ銀行         100,000,000        102.31     102,313,000        101.75     101,753,000     1.490000    2022/6/3    1.29
            (劣後特約付)
     日本   社債券   第11回三菱UFJ         100,000,000        102.12     102,125,000        101.67     101,671,000     1.360000    2022/6/27    1.29
            信託銀行(劣後特約
            付)
     日本   社債券   第1回バークレイ         100,000,000        100.37     100,373,000        101.01     101,015,000     1.232000    2024/9/25    1.28
            ズ・ピーエルシー期
            限前償還条項付
     日本   社債券   第74回アコム         100,000,000         99.72     99,727,000        100.69     100,692,000     0.590000    2024/2/28    1.28
     日本   社債券   第24回三井住友銀         100,000,000        100.56     100,563,992        100.56     100,563,992     1.600000    2021/6/1    1.28
            行劣後特約付
    イギリス    社債券   NATWEST M         100,000,000         99.92     99,922,000        100.42     100,425,000     0.737000    2022/7/4    1.28
            ARKETS
     日本   社債券   第3回ソシエテ          100,000,000        100.29     100,295,000        100.40     100,408,000     0.804000    2023/10/12     1.28
            ジェネラル円貨社債
            (2018)
     日本   社債券   第1回ビー・ピー・         100,000,000         99.92     99,923,000        100.35     100,359,000     0.640000    2022/1/27    1.27
            シー・イー・エス・
            エー
     日本   社債券   第27回大和証券グ         100,000,000        100.31     100,316,000        100.28     100,288,000     0.400000    2023/4/25    1.27
            ループ本社
     日本   社債券   第47回野村ホール         100,000,000        100.27     100,277,368        100.27     100,277,368     0.472000    2021/12/24     1.27
            ディングス
     日本   社債券   第75回三菱UFJ         100,000,000         99.07     99,076,000        100.17     100,173,000     0.220000    2025/1/23    1.27
            リース
     日本   社債券   第1回明治安田生命         100,000,000         99.43     99,435,000        100.16     100,167,000     0.350000    2022/8/4    1.27
            2017基金
     日本   社債券   第50回日本電気         100,000,000        100.03     100,032,000        100.14     100,143,000     0.290000    2022/6/15    1.27
    (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価金額の比率です。

    b全銘柄の種類/業種別投資比率

                                         令和   2年12月30日現在

                  種類                     投資比率(%)

                 国債証券                                5.52
                 特殊債券                                5.08
                 社債券                               85.21
                  合計                               95.81
    (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該種類または業種の評価金額の比率です。

    投資不動産物件

    該当事項はありません。
    その他投資資産の主要なもの

    該当事項はありません。

    ≪参考情報≫

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    第2【管理及び運営】


















    1【申込(販売)手続等】

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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
       ①申込みの受付
        原則として、有価証券届出書の第一部の申込期間中、いつでも申込みができます。
        取得申込者の受益権は、振替機関等の振替口座簿に記載または記録されます。
       ②申込単位

        販売会社が定める単位
       ③申込価額

        取得申込受付日(決算日)の基準価額
       ④申込価額の算出頻度

        年1回の決算日
       ⑤申込単位・申込価額の照会方法

        申込単位および申込価額は、販売会社にてご確認いただけます。
        また、下記においてもご照会いただけます。
         三菱UFJ国際投信株式会社
         お客様専用フリーダイヤル 0120-151034
         (受付時間:営業日の9:00~17:00)
        なお、申込価額は委託会社のホームページでもご覧いただけます。
         ホームページアドレス https://www.am.mufg.jp/
       ⑥申込手数料

        ありません。
       ⑦申込方法

        取得申込者は、販売会社に取引口座を開設のうえ、申込みを行うものとします。
        取得申込者は、申込金額を販売会社が定める日までに支払うものとします。
        なお、申込みには分配金受取コース(一般コース)と分配金再投資コース(累積投資コース)
        があります。申込みコースの取扱いは販売会社により異なる場合があります。
        マル優制度(少額貯蓄非課税制度)を利用する場合、取得申込者はマル優の適格者である旨を
        確認できる公的書類を持参のうえ、「非課税貯蓄申込書」、「非課税貯蓄申告書」を提出する
        ものとします。ただし、販売会社によってはマル優制度の取扱いを行えない場合があります。
       ⑧申込受付時間

        販売会社が定める時間
       ⑨取得申込みの受付の中止および取消し

        追加設定は、取得申込受付日の翌日に行います。
        金融商品取引所等における取引の停止、その他やむを得ない事情があるときは、取得申込みの
        受付を中止することがあります。
        ファンドの規模等を勘案し、委託会社の判断により大口の申込みに制限を設ける場合がありま
        す。
       ※申込(販売)手続等の詳細に関しては販売会社にご確認ください。

    2【換金(解約)手続等】

       ①解約の受付
        原則として、いつでも解約の請求ができます。
        受益者の解約請求に係る受益権の口数の減少は、振替機関等の振替口座簿に記載または記録さ
        れます。
       ②解約単位

        1万口単位
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        ただし、分配金再投資コース(累積投資コース)の場合等は1口単位
       ③解約価額

        解約請求受付日の基準価額
        受益者の受取金額は、解約価額から所得税および地方税(解約価額の個別元本超過額に対し計
        20%)ならびに1万口につき27.5円(税抜                         25円)の割合で計算した手数料を差し引いた金額
        となります。ただし、1962年4月21日から2001年3月21日までに受益権を取得した受益者が当該
        受益権について解約請求をしたときは、上記の手数料の割合を1万口につき110円(税抜                                                   100
        円)とします。なお、販売会社の破綻等、販売会社にやむを得ない事情があるとき(販売会社
        が、委託会社に申し出た場合に限ります。)は、上記の手数料を徴しないことができます。
       ④信託財産留保額

        ありません。
       ⑤解約価額の算出頻度

        原則として、委託会社の営業日に計算されます。
       ⑥解約価額の照会方法

        解約価額は、販売会社にてご確認いただけます。
        なお、下記においてもご照会いただけます。
         三菱UFJ国際投信株式会社
         お客様専用フリーダイヤル 0120-151034
         (受付時間:営業日の9:00~17:00)
         ホームページアドレス https://www.am.mufg.jp/
       ⑦支払開始日

        解約代金は、原則として解約請求受付日から起算して4営業日目から販売会社において支払い
        ます。
       ⑧解約請求受付時間

        販売会社が定める時間
       ⑨解約請求受付の中止および取消し

        委託会社は、金融商品取引所等における取引の停止、その他やむを得ない事情があるときは、
        解約請求の受付を中止することがあります。その場合には、受益者は、当該受付中止以前に
        行った当日の解約請求を撤回できます。ただし、受益者がその解約請求を撤回しない場合に
        は、当該受付中止を解除した後の最初の基準価額の計算日に解約請求を受け付けたものとしま
        す。
        また、市況動向等により、大口の解約請求に制限を設ける場合があります。
       ⑩買取り

        販売会社は、受益者の請求があるときは、原則として、その受益権を買い取ります。
       ※換金(解約)手続等の詳細に関しては販売会社にご確認ください。

    3【資産管理等の概要】

    (1)【資産の評価】

       ①基準価額の算出方法

        基準価額=信託財産の純資産総額÷受益権総口数
        なお、便宜上1万口当たりに換算した価額で表示することがあります。
        「信託財産の純資産総額」とは、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券および借入
        有価証券を除きます。)を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価または
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        一部償却原価法により評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額をいいま
        す。
        (資産の評価方法)
        ・株式/上場投資信託証券/不動産投資信託証券
         原則として、金融商品取引所における計算日の最終相場(外国で取引されているものについ
         ては、原則として、金融商品取引所における計算時に知りうる直近の日の最終相場)で評価
         します。
        ・転換社債/転換社債型新株予約権付社債
         原則として、金融商品取引所における計算日の最終相場、計算日に入手した日本証券業協会
         発表の売買参考統計値(平均値)、金融商品取引業者・銀行等の提示する価額または価格情
         報会社の提供する価額のいずれかの価額(外国で取引されているものについては、原則とし
         て、計算日に入手した日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)、金融商品取引業
         者・銀行等の提示する価額または価格情報会社の提供する価額のいずれかの価額)で評価し
         ます。
        ・公社債等
         原則として、計算日に入手した日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)、金融商品
         取引業者・銀行等の提示する価額(売気配相場を除く。)または価格情報会社の提供する価
         額のいずれかの価額で評価します。
         残存期間1年以内の公社債等については、一部償却原価法による評価を適用することができ
         ます。
        ・マザーファンド
         計算日における基準価額で評価します。
        ・投資信託証券(上場投資信託証券/不動産投資信託証券を除く。)
         原則として、計算日に知りうる直近の日の基準価額で評価します。
        ・外貨建資産
         原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値により円換算します。
        ・外国為替予約取引
         原則として、わが国における計算日の対顧客先物売買相場の仲値により評価します。
        ・市場デリバティブ取引
         原則として、金融商品取引所が発表する計算日の清算値段等で評価します。
       ②基準価額の算出頻度

        原則として、委託会社の営業日に計算されます。
       ③基準価額の照会方法

        基準価額は、販売会社にてご確認いただけます。
        なお、下記においてもご照会いただけます。
         三菱UFJ国際投信株式会社
         お客様専用フリーダイヤル 0120-151034
         (受付時間:営業日の9:00~17:00)
         ホームページアドレス https://www.am.mufg.jp/
    (2)【保管】

       該当事項はありません。

    (3)【信託期間】

       無期限(1961年4月24日設定)
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       ただし、後記「ファンドの償還条件等」の規定によりファンドを償還させることがあります。
    (4)【計算期間】

       毎年4月20日から翌年4月19日まで
       ただし、各計算期間終了日に該当する日(以下「該当日」といいます。)もしくはその翌日が休
       業日の場合、各計算期間終了日は、該当日以降の営業日で翌日が営業日である日のうち、該当日
       に最も近い日とし、その翌日より次の計算期間が開始されるものとします。
       なお、最終計算期間の終了日は、ファンドの信託期間の終了日とします。
    (5)【その他】

       ①ファンドの償還条件等
        委託会社は、以下の場合には、法令および信託約款に定める手続きにしたがい、受託会社と合
        意のうえ、ファンドを償還させることができます。(任意償還)
        ・信託期間中において、ファンドを償還させることが受益者のため有利であると認めるとき、
         またはやむを得ない事情が発生したとき
        このほか、監督官庁よりファンドの償還の命令を受けたとき、委託会社の登録取消・解散・業

        務廃止のときは、原則として、ファンドを償還させます。
        委託会社は、ファンドを償還しようとするときは、あらかじめその旨を監督官庁に届け出ま
        す。
       ②信託約款の変更

        委託会社は、受益者の利益のため必要と認めるとき、またはやむを得ない事情が発生したとき
        は、法令および信託約款に定める手続きにしたがい、受託会社と合意のうえ、信託約款を変更
        することができます。委託会社は、信託約款を変更しようとするときは、あらかじめその旨を
        監督官庁に届け出ます。
        委託会社は、監督官庁の命令に基づいて信託約款を変更しようとするときは、上記の手続きに
        したがいます。
       ③ファンドの償還等に関する開示方法

        委託会社は、ファンドの任意償還または信託約款の変更のうち重大な内容の変更を行おうとす
        る場合、あらかじめその旨およびその内容を公告し、かつ、原則としてこれらの事項を記載し
        た書面を受益者に交付します(ただし、この信託約款に係るすべての受益者に対して書面を交
        付したときは、原則として、公告を行いません。)。この公告および書面には、原則として、
        受益者で異議のあるものは一定の期間内に委託会社に対して異議を述べるべき旨を付記しま
        す。
       ④異議申立ておよび反対者の買取請求権

        受益者は、委託会社がファンドの任意償還または信託約款について重大な内容の変更を行おう
        とする場合、原則として、一定の期間(1ヵ月以上)内に委託会社に対して異議を述べること
        ができます。異議を述べた受益者は、受託会社に対し、自己に帰属する受益権を、信託財産を
        もって買い取るべき旨を請求することができます。なお、一定の期間内に異議を述べた受益者
        の受益権の口数が受益権の総口数の2分の1を超えるときは、ファンドの償還または信託約款
        の変更を行いません。その場合、償還しない旨または信託約款を変更しない旨およびその理由
        を公告し、かつ、原則として、これらの事項を記載した書面を受益者に交付します(ただし、
        この信託契約に係るすべての受益者に対して書面を交付したときは、原則として、公告を行い
        ません。)。
       ⑤関係法人との契約の更改

        委託会社と販売会社との間で締結された「投資信託受益権の取扱に関する契約」の契約期間
        は、契約締結日から1年とします。ただし双方から契約満了日の3ヵ月前までに別段の意思表
        示のないときは、さらに1年間延長するものとし、その後も同様とします。
                                29/89


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       ⑥運用報告書
        委託会社は、毎計算期間の末日および償還時に、交付運用報告書を作成し、原則として受益者
        に交付します。なお、信託約款の内容に委託会社が重要と判断した変更、ファンドの任意償還
        等があった場合は、その内容を交付運用報告書に記載します。
       ⑦委託会社の事業の譲渡および承継に伴う取扱い

        委託会社は、事業の全部または一部を譲渡することがあり、これに伴い、この信託契約に関す
        る事業を譲渡することがあります。また、委託会社は、分割により事業の全部または一部を承
        継させることがあり、これに伴い、この信託契約に関する事業を承継させることがあります。
       ⑧受託会社の辞任および解任に伴う取扱い

        受託会社は、委託会社の承諾を受けてその任務を辞任することができます。受託会社がその任
        務に背いた場合、その他重要な事由が生じたときは、委託会社または受益者は、裁判所に受託
        会社の解任を請求することができます。受託会社が辞任した場合、または裁判所が受託会社を
        解任した場合、委託会社は、信託約款の規定にしたがい、新受託会社を選任します。委託会社
        が新受託会社を選任できないときは、委託会社はファンドを償還させます。
       ⑨信託事務の再信託

        受託会社は、ファンドに係る信託事務の処理の一部について再信託受託会社と再信託契約を締
        結し、これを委託することがあります。その場合には、再信託に係る契約書類に基づいて所定
        の事務を行います。
       ⑩公告

        委託会社が受益者に対してする公告は、電子公告の方法により行い、次のアドレスに掲載しま
        す。
         https://www.am.mufg.jp/
        なお、電子公告による公告をすることができない事故その他やむを得ない事由が生じた場合の
        公告は、日本経済新聞に掲載します。
    4【受益者の権利等】

      受益者の有する主な権利は以下の通りです。
    (1)収益分配金に対する受領権
       受益者は、収益分配金を持ち分に応じて受領する権利を有します。
       ①分配金受取コース(一般コース)
        収益分配金は、税金を差引いた後、毎計算期間の終了日後1ヵ月以内の委託会社の指定する日
        (原則として決算日から起算して5営業日以内)から、販売会社において、受益者に支払いま
        す。
        ただし、受益者が、収益分配金について支払開始日から5年間その支払いの請求を行わない場
        合はその権利を失い、その金銭は委託会社に帰属します。
       ②分配金再投資コース(累積投資コース)
        収益分配金は、税金を差引いた後、「累積投資契約」に基づいて、決算日の基準価額により自
        動的に無手数料で全額再投資されます。
    (2)償還金に対する受領権

       受益者は、償還金を持ち分に応じて受領する権利を有します。
       償還金は、信託終了日後1ヵ月以内の委託会社の指定する日(原則として償還日(休業日の場合
       は翌営業日)から起算して5営業日以内)から、販売会社において、受益者に支払います。
       ただし、受益者が、償還金について支払開始日から10年間その支払いの請求を行わない場合はそ
       の権利を失い、その金銭は委託会社に帰属します。
    (3)換金(解約)請求権

       受益者は、自己に帰属する受益権につき、換金(解約)請求する権利を有します。
       くわしくは「第2 管理及び運営 2 換金(解約)手続等」を参照してください。
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    第3【ファンドの経理状況】

     1  当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和

       38年大蔵省令第59号)ならびに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に
       関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
        なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     2  当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、当期(平成31年                                                   4

       月23日から令和          2年   4月20日まで)の財務諸表について、PwCあらた有限責任監査法人
       により監査を受けております。
    1【財務諸表】

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    【追加型・公社債証券投資信託(4月設定)】

    (1)【貸借対照表】

                                                      (単位:円)
                                    第58期               第59期
                               [  平成31年     4月22日現在      ]   [  令和   2年  4月20日現在      ]
     資産の部
       流動資産
                                        3,199,063               2,876,579
        コール・ローン
                                       785,163,105               708,333,345
        親投資信託受益証券
                                          13,852                3,138
        未収入金
                                       788,376,020               711,213,062
        流動資産合計
                                       788,376,020               711,213,062
       資産合計
     負債の部
       流動負債
                                          10,041
        未払解約金                                                   -
                                          86,622               77,428
        未払受託者報酬
                                        1,138,848               1,018,215
        未払委託者報酬
                                            5               5
        未払利息
                                          22,792               20,573
        その他未払費用
                                        1,258,308               1,116,221
        流動負債合計
                                        1,258,308               1,116,221
       負債合計
     純資産の部
       元本等
                                       788,475,824               713,515,205
        元本
        剰余金
                                       △ 1,358,112              △ 3,418,364
          期末剰余金又は期末欠損金(△)
                                       787,117,712               710,096,841
        元本等合計
                                       787,117,712               710,096,841
       純資産合計
                                       788,376,020               711,213,062
     負債純資産合計
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    (2)【損益及び剰余金計算書】

                                                      (単位:円)
                                    第58期               第59期
                                自 平成30年       4月20日        自 平成31年       4月23日
                                至 平成31年       4月22日        至 令和     2年  4月20日
     営業収益
                                        △ 161,941              △ 967,762
       有価証券売買等損益
                                        △ 161,941              △ 967,762
       営業収益合計
     営業費用
                                          1,563               1,385
       支払利息
                                          86,622               77,428
       受託者報酬
                                        1,138,848               1,018,215
       委託者報酬
                                          22,792               20,573
       その他費用
                                        1,249,825               1,117,601
       営業費用合計
                                       △ 1,411,766              △ 2,085,363
     営業利益又は営業損失(△)
                                       △ 1,411,766              △ 2,085,363
     経常利益又は経常損失(△)
                                       △ 1,411,766              △ 2,085,363
     当期純利益又は当期純損失(△)
     一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                            -               -
     約に伴う当期純損失金額の分配額(△)
                                           264
     期首剰余金又は期首欠損金(△)                                                 △ 1,358,112
                                          53,390               26,436
     剰余金増加額又は欠損金減少額
       当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                          53,390               26,436
       額
                                                         1,325
     剰余金減少額又は欠損金増加額                                       -
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                                         1,325
                                            -
       額
                                            -               -
     分配金
                                       △ 1,358,112              △ 3,418,364
     期末剰余金又は期末欠損金(△)
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    (3)【注記表】

    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
    1.有価証券の評価基準及び評価方法                   親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価

                      額で評価しております。
    2.その他財務諸表作成のための基本と                  ファンドの計算期間
      なる重要な事項
                       当ファンドは、原則として毎年4月19日を計算期間の末日としておりますが、前
                      計算期間および当計算期間においては当該日またはその翌日が休業日のため、約款
                      の規定に従い、当計算期間は平成31年                  4月23日から令和        2年  4月20日までとなって
                      おります。
    (貸借対照表に関する注記)

                                       第58期              第59期

                                   [平成31年     4月22日現在]        [令和   2年  4月20日現在]
    1.   期首元本額                                 828,307,996円              788,475,824円
       期中追加設定元本額                                  1,744,168円               778,529円
       期中一部解約元本額                                  41,576,340円              75,739,148円
    2.   元本の欠損
        純資産額が元本総額を下回っており、その差額であり                                  1,358,112円              3,418,364円
       ます。
    3.   受益権の総数                                 788,475,824口              713,515,205口
    (損益及び剰余金計算書に関する注記)

                 第58期                            第59期

              自 平成30年    4月20日                       自 平成31年    4月23日
              至 平成31年    4月22日                       至 令和  2年  4月20日
      1. 分配金の計算過程                           1. 分配金の計算過程
        計算期間末における純資産額が元本を下回っており、分配                             計算期間末における純資産額が元本を下回っており、分配
       対象収益が0円であるため、分配を行っておりません。                            対象収益が0円であるため、分配を行っておりません。
    (金融商品に関する注記)


    1 金融商品の状況に関する事項
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                              第58期                   第59期
                           自  平成30年     4月20日             自  平成31年     4月23日
    区分
                           至  平成31年     4月22日             至  令和   2年  4月20日
    1.金融商品に対する取組方針                   当ファンドは、「投資信託及び投資法                  同左
                      人に関する法律」(昭和26年法律第198
                      号)第2条第4項に定める証券投資信託
                      であり、有価証券等の金融商品への投資
                      を信託約款に定める「運用の基本方針」
                      に基づき行っております。
    2.金融商品の内容及び当該金融商品に                   当ファンドは、親投資信託受益証券に                  同左
      係るリスク                投資しております。当該投資対象は、価
                      格変動リスク等の市場リスク、信用リス
                      クおよび流動性リスクに晒されておりま
                      す。
    3.金融商品に係るリスク管理体制                   ファンドのコンセプトに応じて、適切                  同左
                      にコントロールするため、委託会社で
                      は、運用部門において、ファンドに含ま
                      れる各種投資リスクを常時把握しつつ、
                      ファンドのコンセプトに沿ったリスクの
                      範囲で運用を行っております。
                       また、運用部から独立した管理担当部
                      署によりリスク運営状況のモニタリング
                      等のリスク管理を行っており、この結果
                      は運用管理委員会等を通じて運用部門に
                      フィードバックされます。
    2 金融商品の時価等に関する事項

                              第58期                   第59期

    区分
                          [平成31年      4月22日現在]             [令和    2年  4月20日現在]
    1.  貸借対照表計上額、時価及びその差                 時価で計上しているためその差額はあ                  同左
      額                りません。
    2.  時価の算定方法                 (1)有価証券                   (1)有価証券
                       売買目的有価証券は、(重要な会計方                  同左
                      針に係る事項に関する注記)に記載して
                      おります。
                      (2)デリバティブ取引                   (2)デリバティブ取引
                       デリバティブ取引は、該当事項はあり                  同左
                      ません。
                      (3)上記以外の金融商品                   (3)上記以外の金融商品
                       上記以外の金融商品(コールローン                  同左
                      等)は、短期間で決済され、時価は帳簿
                      価額と近似していることから、当該金融
                      商品の帳簿価額を時価としております。
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                              第58期                   第59期
    区分
                          [平成31年      4月22日現在]             [令和    2年  4月20日現在]
    3.  金融商品の時価等に関する事項につ                 金融商品の時価には、市場価格に基づ                  同左
      いての補足説明                く価額のほか、市場価格がない場合には
                      合理的に算定された価額が含まれており
                      ます。当該価額の算定においては一定の
                      前提条件等を採用しているため、異なる
                      前提条件等によった場合、当該価額が異
                      なることもあります。
    (有価証券に関する注記)


    売買目的有価証券
                            第58期                    第59期

                        [平成31年      4月22日現在]               [令和    2年  4月20日現在]
           種類
                     当計算期間の損益に含まれた評価差額                    当計算期間の損益に含まれた評価差額
                            (円)                    (円)
       親投資信託受益証券                             △71,653                   △1,035,860
           合計                         △71,653                   △1,035,860
    (デリバティブ取引に関する注記)

    取引の時価等に関する事項
    該当事項はありません。

    (関連当事者との取引に関する注記)


    該当事項はありません。

    (1口当たり情報)

                               第58期                   第59期

                          [平成31年      4月22日現在]             [令和    2年  4月20日現在]
    1口当たり純資産額                                 0.9983円                   0.9952円
    (1万口当たり純資産額)                                 (9,983円)                   (9,952円)
    (4)【附属明細表】


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    第1 有価証券明細表
     (1)株式
    該当事項はありません。

     (2)株式以外の有価証券

                                                      (単位:円)

       種 類                銘 柄                 口数          評価額        備考

    親投資信託受益       公社債投信マザーファンド                            647,411,887            708,333,345
       証券
                   合計                     647,411,887            708,333,345
    第2 信用取引契約残高明細表

    該当事項はありません。

    第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    該当事項はありません。

    (参考)


     当ファンドの主要投資対象の状況は以下の通りです。

     なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
    公社債投信マザーファンド

    貸借対照表

                                      (単位:円)
                               [令和    2年  4月20日現在]
     資産の部
       流動資産
        コール・ローン                               300,094,114
        国債証券                               281,449,200
        特殊債券                               300,019,000
        社債券                              7,090,528,558
        未収利息                                9,652,176
                                         377,447
        前払費用
                                      7,982,120,495
        流動資産合計
                                      7,982,120,495
       資産合計
     負債の部
       流動負債
        未払解約金                                3,323,836
                                           534
        未払利息
                                        3,324,370
        流動負債合計
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                               [令和    2年  4月20日現在]
                                        3,324,370
       負債合計
     純資産の部
       元本等
        元本                              7,292,894,560
        剰余金
                                       685,901,565
          剰余金又は欠損金(△)
                                      7,978,796,125
        元本等合計
                                      7,978,796,125
       純資産合計
                                      7,982,120,495
     負債純資産合計
    注記表

    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
    1.有価証券の評価基準及び評価方法                   公社債は時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社等の提

                      供する理論価格で評価しております。
    (貸借対照表に関する注記)

                                            [令和   2年  4月20日現在]

    1.   期首                                             平成31年     4月23日
       期首元本額                                              7,887,155,927円
       期中追加設定元本額                                                7,276,047円
       期中一部解約元本額                                               601,537,414円
       元本の内訳※
       追加型・公社債証券投資信託(1月設定)                                               464,335,732円
       追加型・公社債証券投資信託(2月設定)                                              1,167,797,090円
       追加型・公社債証券投資信託(3月設定)                                               370,955,029円
       追加型・公社債証券投資信託(4月設定)                                               647,411,887円
       追加型・公社債証券投資信託(5月設定)                                               356,750,619円
       追加型・公社債証券投資信託(6月設定)                                               463,097,279円
       追加型・公社債証券投資信託(7月設定)                                               373,620,624円
       追加型・公社債証券投資信託(8月設定)                                              1,005,447,339円
       追加型・公社債証券投資信託(9月設定)                                               638,809,179円
       追加型・公社債証券投資信託(10月設定)                                               300,822,506円
       追加型・公社債証券投資信託(11月設定)                                               691,266,733円
       追加型・公社債証券投資信託(12月設定)                                               812,580,543円
       合計                                              7,292,894,560円
    2.   受益権の総数                                              7,292,894,560口
    ※当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

    (金融商品に関する注記)

    1 金融商品の状況に関する事項
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                                     自  平成31年     4月23日

    区分
                                     至  令和   2年  4月20日
    1.金融商品に対する取組方針                   当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)
                      第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託
                      約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
    2.金融商品の内容及び当該金融商品に                   当ファンドは、公社債等に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク
      係るリスク                等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。
    3.金融商品に係るリスク管理体制                   ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、
                      運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファン
                      ドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。
                       また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等
                      のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門に
                      フィードバックされます。
    2 金融商品の時価等に関する事項

                                   [令和    2年  4月20日現在]

    区分
    1.  貸借対照表計上額、時価及びその差                 時価で計上しているためその差額はありません。
      額
    2.  時価の算定方法                 (1)有価証券
                       売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載してお
                      ります。
                      (2)デリバティブ取引
                       デリバティブ取引は、該当事項はありません。
                      (3)上記以外の金融商品
                       上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額
                      と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
    3.  金融商品の時価等に関する事項につ                 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合
      いての補足説明                理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提
                      条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なるこ
                      ともあります。
    (有価証券に関する注記)


    売買目的有価証券
                                  [令和    2年  4月20日現在]

           種類
                               当期間の損益に含まれた評価差額(円)
          国債証券                                              △336,100
          特殊債券                                              △406,000
          社債券                                            △49,658,442
           合計                                           △50,400,542
    (注)当期間の開始日は、当該親投資信託の期首日であります。

                                39/89

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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    (デリバティブ取引に関する注記)

    取引の時価等に関する事項
    該当事項はありません。

    (関連当事者との取引に関する注記)


    該当事項はありません。

    (1口当たり情報)

                                        [令和    2年  4月20日現在]

    1口当たり純資産額                                                    1.0941円
    (1万口当たり純資産額)                                                   (10,941円)
    附属明細表


    第1 有価証券明細表

     (1)株式
    該当事項はありません。

     (2)株式以外の有価証券

                                                      (単位:円)

       種 類                銘 柄                券面総額           評価額        備考

      国債証券      第407回利付国債(2年)                             40,000,000            40,164,800
            第409回利付国債(2年)                             50,000,000            50,219,000
            第410回利付国債(2年)                             50,000,000            50,228,000
            第132回利付国債(5年)                             50,000,000            50,260,500
            第133回利付国債(5年)                             40,000,000            40,242,400
            第134回利付国債(5年)                             50,000,000            50,334,500
    国債証券     合計                               280,000,000            281,449,200
      特殊債券      第48回韓国産業銀行(2018)                            100,000,000            100,009,000
            第219号商工債券(3年)                            200,000,000            200,010,000
    特殊債券     合計                               300,000,000            300,019,000
       社債券     第23回フランス相互信用連合銀行                            100,000,000            98,988,000
            第1回ビー・ピー・シー・イー・エス・エー                            100,000,000            99,923,000
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            第7回クレディ・アグリコル・エス・エー円貨社債                            200,000,000            200,113,288
            (2015)
            第3回マラヤン・バンキング(2019)                            200,000,000            198,504,000
            第6回マラヤン・バンキング                            200,000,000            197,756,000
            第1回バークレイズ・ピーエルシー期限前償還条項                            100,000,000            100,373,000
            付
            第17回シティグループ                            200,000,000            201,580,304
            第3回ソシエテ ジェネラル円貨社債(2018)                            100,000,000            100,295,000
            第6回ケーティー                            100,000,000            100,021,223
            NATWEST MARKETS                            100,000,000            99,922,000
            第5回ヤフー                            100,000,000            99,363,000
            第14回富士フイルムホールディングス                            100,000,000            99,560,000
            第18回日立製作所                            100,000,000            99,483,000
            第49回日本電気                            100,000,000            100,005,432
            第50回日本電気                            100,000,000            100,032,000
            第15回パナソニック                            200,000,000            199,982,000
            第34回ソニー                            100,000,000            98,856,000
            第1回日本生命2017基金                            100,000,000            99,684,000
            第1回明治安田生命2017基金                            100,000,000            99,435,000
            第1回三井住友トラスト・パナソニックファイナン                            200,000,000            200,002,270
            ス
            第1回明治安田生命2018基金                            200,000,000            198,094,000
            第1回明治安田生命2019基金                            100,000,000            98,716,000
            第1回楽天カード                            100,000,000            99,035,000
            第11回あおぞら銀行                            100,000,000            99,998,985
            第22回あおぞら銀行                            100,000,000            99,835,000
            第13回りそなホールディングス                            100,000,000            100,001,340
            第9回三菱東京UFJ銀行(劣後特約付)                            200,000,000            200,972,331
            第28回三菱東京UFJ銀行(劣後特約付)                            200,000,000            202,179,007
            第11回りそな銀行(劣後特約付)                            100,000,000            102,603,000
            第11回三菱UFJ信託銀行(劣後特約付)                            100,000,000            102,125,000
            第18回みずほフィナンシャルグループ期限前償還                            100,000,000            99,437,000
            条項付
            第23回三井住友銀行(劣後特約付)                            300,000,000            302,947,375
            第20回みずほ銀行(劣後特約付)                            100,000,000            102,313,000
            第22回芙蓉総合リース                            100,000,000            99,138,000
            第12回東京センチュリーリース                            100,000,000            100,001,240
            第16回東京センチュリーリース                            100,000,000            99,942,948
            第30回リコーリース                            200,000,000            199,700,000
            第5回イオンフィナンシャルサービス                            200,000,000            198,834,000
            第7回イオンフィナンシャルサービス                            100,000,000            98,856,000
            第8回イオンフィナンシャルサービス                            100,000,000            98,233,000
            第66回アコム                            100,000,000            100,668,332
            第74回アコム                            100,000,000            99,727,000
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            第75回アコム                            100,000,000            99,421,000
            第79回アコム                            100,000,000            97,418,000
            第82回日立キャピタル                            200,000,000            198,514,000
            第185回オリックス                            100,000,000            100,260,845
            第71回三菱UFJリース                            100,000,000            99,356,000
            第74回三菱UFJリース                            100,000,000            99,385,000
            第75回三菱UFJリース                            100,000,000            99,076,000
            第14回大和証券グループ本社                            100,000,000            100,109,108
            第27回大和証券グループ本社                            100,000,000            100,316,000
            第1回野村ホールディングス                            200,000,000            199,278,000
            第44回野村ホールディングス                            100,000,000            100,545,530
            第47回野村ホールディングス                            100,000,000            100,395,000
            第1回ソフトバンク                            100,000,000            99,785,000
            第2回ソフトバンク                            100,000,000            99,433,000
    社債券    合計                               7,100,000,000            7,090,528,558
                   合計                    7,680,000,000            7,671,996,758
    第2 信用取引契約残高明細表

    該当事項はありません。

    第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    該当事項はありません。

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    【中間財務諸表】

     1  当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規

       則」(昭和52年大蔵省令第38号)ならびに同規則第38条の3および第57条の2の規定
       により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作
       成しております。
        なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     2  当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、当中間計算期間

       (令和    2年   4月21日から令和          2年10月20日まで)の中間財務諸表について、PwCあらた
       有限責任監査法人により中間監査を受けております。
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    【追加型・公社債証券投資信託(4月設定)】

    (1)【中間貸借対照表】

                                                      (単位:円)
                                    第59期           第60期中間計算期間末
                               [  令和   2年  4月20日現在      ]   [  令和   2年10月20日現在        ]
     資産の部
       流動資産
                                        2,876,579               2,286,940
        コール・ローン
                                       708,333,345               702,076,807
        親投資信託受益証券
                                          3,138               3,108
        未収入金
                                       711,213,062               704,366,855
        流動資産合計
                                       711,213,062               704,366,855
       資産合計
     負債の部
       流動負債
                                          77,428               37,585
        未払受託者報酬
                                        1,018,215                494,596
        未払委託者報酬
                                            5               4
        未払利息
                                          20,573               10,096
        その他未払費用
                                        1,116,221                542,281
        流動負債合計
                                        1,116,221                542,281
       負債合計
     純資産の部
       元本等
                                       713,515,205               705,056,262
        元本
        剰余金
                                       △ 3,418,364              △ 1,231,688
          中間剰余金又は中間欠損金(△)
                                       710,096,841               703,824,574
        元本等合計
                                       710,096,841               703,824,574
       純資産合計
                                       711,213,062               704,366,855
     負債純資産合計
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    (2)【中間損益及び剰余金計算書】

                                                      (単位:円)
                                 第59期中間計算期間               第60期中間計算期間
                                自 平成31年       4月23日        自 令和     2年  4月21日
                                至 令和     1年10月22日          至 令和     2年10月20日
     営業収益
                                        1,562,456               2,700,393
       有価証券売買等損益
                                        1,562,456               2,700,393
       営業収益合計
     営業費用
                                           617               583
       支払利息
                                          39,784               37,585
       受託者報酬
                                         523,339               494,596
       委託者報酬
                                          10,491               10,096
       その他費用
                                         574,231               542,860
       営業費用合計
                                         988,225              2,157,533
     営業利益又は営業損失(△)
                                         988,225              2,157,533
     経常利益又は経常損失(△)
                                         988,225              2,157,533
     中間純利益又は中間純損失(△)
     一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
                                            -               -
     約に伴う中間純損失金額の分配額(△)
     期首剰余金又は期首欠損金(△)                                  △ 1,358,112              △ 3,418,364
                                          11,048               30,153
     剰余金増加額又は欠損金減少額
       中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                          11,048               30,153
       額
                                          1,325               1,010
     剰余金減少額又は欠損金増加額
       中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                          1,325               1,010
       額
                                            -               -
     分配金
                                        △ 360,164             △ 1,231,688
     中間剰余金又は中間欠損金(△)
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    (3)【中間注記表】

    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
    1.有価証券の評価基準及び評価方法                   親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価

                      額で評価しております。
    2.その他財務諸表作成のための基本と                  ファンドの計算期間
      なる重要な事項
                       当ファンドは、原則として毎年4月19日を計算期間の末日としておりますが、前
                      計算期間においては当該日またはその翌日が休業日のため、約款の規定に従い、当
                      中間計算期間は令和          2年  4月21日から令和        2年10月20日までとなっております。
    (中間貸借対照表に関する注記)

                                       第59期          第60期中間計算期間末

                                   [令和   2年  4月20日現在]        [令和   2年10月20日現在]
    1.   期首元本額                                 788,475,824円              713,515,205円
       期中追加設定元本額                                   778,529円             209,910円
       期中一部解約元本額                                  75,739,148円              8,668,853円
    2.   元本の欠損
        純資産額が元本総額を下回っており、その差額であり                                  3,418,364円              1,231,688円
       ます。
    3.   受益権の総数                                 713,515,205口              705,056,262口
    (中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

              第59期中間計算期間                            第60期中間計算期間

              自 平成31年    4月23日                       自 令和  2年  4月21日
              至 令和  1年10月22日                        至 令和  2年10月20日
       該当事項はありません。                            該当事項はありません。

    (金融商品に関する注記)


    金融商品の時価等に関する事項
                              第59期                第60期中間計算期間末

    区分
                          [令和    2年  4月20日現在]             [令和    2年10月20日現在]
    1.  中間貸借対照表計上額、時価及びそ                 時価で計上しているためその差額はあ                  同左
      の差額                りません。
    2.  時価の算定方法                 (1)有価証券                   (1)有価証券
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                              第59期                第60期中間計算期間末
    区分
                          [令和    2年  4月20日現在]             [令和    2年10月20日現在]
                       売買目的有価証券は、(重要な会計方                  同左
                      針に係る事項に関する注記)に記載して
                      おります。
                      (2)デリバティブ取引                   (2)デリバティブ取引
                       デリバティブ取引は、該当事項はあり                  同左
                      ません。
                      (3)上記以外の金融商品                   (3)上記以外の金融商品
                       上記以外の金融商品(コールローン                  同左
                      等)は、短期間で決済され、時価は帳簿
                      価額と近似していることから、当該金融
                      商品の帳簿価額を時価としております。
    3.  金融商品の時価等に関する事項につ                 金融商品の時価には、市場価格に基づ                  同左
      いての補足説明                く価額のほか、市場価格がない場合には
                      合理的に算定された価額が含まれており
                      ます。当該価額の算定においては一定の
                      前提条件等を採用しているため、異なる
                      前提条件等によった場合、当該価額が異
                      なることもあります。
    (有価証券に関する注記)

    該当事項はありません。
    (デリバティブ取引に関する注記)

    取引の時価等に関する事項
    該当事項はありません。

    (1口当たり情報)


                               第59期               第60期中間計算期間末

                          [令和    2年  4月20日現在]             [令和    2年10月20日現在]
    1口当たり純資産額                                 0.9952円                   0.9983円
    (1万口当たり純資産額)                                 (9,952円)                   (9,983円)
    (参考)


     当ファンドの主要投資対象の状況は以下の通りです。
     なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
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    公社債投信マザーファンド

    貸借対照表

                                      (単位:円)
                               [令和    2年10月20日現在]
     資産の部
       流動資産
        コール・ローン                               64,347,887
        国債証券                               435,154,500
        特殊債券                               400,103,441
        社債券                              7,007,740,678
        未収利息                                8,634,051
                                         703,531
        前払費用
                                      7,916,684,088
        流動資産合計
                                      7,916,684,088
       資産合計
     負債の部
       流動負債
        未払解約金                                 139,996
                                           114
        未払利息
                                         140,110
        流動負債合計
                                         140,110
       負債合計
     純資産の部
       元本等
        元本                              7,207,835,889
        剰余金
                                       708,708,089
          剰余金又は欠損金(△)
                                      7,916,543,978
        元本等合計
                                      7,916,543,978
       純資産合計
                                      7,916,684,088
     負債純資産合計
    注記表

    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
    1.有価証券の評価基準及び評価方法                   公社債は時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社等の提

                      供する理論価格で評価しております。
    (貸借対照表に関する注記)

                                            [令和   2年10月20日現在]

    1.   期首                                             令和   2年  4月21日
       期首元本額                                              7,292,894,560円
       期中追加設定元本額                                                2,721,952円
       期中一部解約元本額                                               87,780,623円
       元本の内訳※
       追加型・公社債証券投資信託(1月設定)                                               444,652,091円
       追加型・公社債証券投資信託(2月設定)                                              1,161,729,508円
       追加型・公社債証券投資信託(3月設定)                                               368,676,063円
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                                            [令和   2年10月20日現在]
       追加型・公社債証券投資信託(4月設定)                                               639,239,559円
       追加型・公社債証券投資信託(5月設定)                                               344,430,992円
       追加型・公社債証券投資信託(6月設定)                                               462,382,085円
       追加型・公社債証券投資信託(7月設定)                                               371,953,052円
       追加型・公社債証券投資信託(8月設定)                                              1,000,092,156円
       追加型・公社債証券投資信託(9月設定)                                               638,625,738円
       追加型・公社債証券投資信託(10月設定)                                               300,053,416円
       追加型・公社債証券投資信託(11月設定)                                               667,592,052円
       追加型・公社債証券投資信託(12月設定)                                               808,409,177円
       合計                                              7,207,835,889円
    2.   受益権の総数                                              7,207,835,889口
    ※当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

    (金融商品に関する注記)

    金融商品の時価等に関する事項
                                   [令和    2年10月20日現在]

    区分
    1.  貸借対照表計上額、時価及びその差                 時価で計上しているためその差額はありません。
      額
    2.  時価の算定方法                 (1)有価証券
                       売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載してお
                      ります。
                      (2)デリバティブ取引
                       デリバティブ取引は、該当事項はありません。
                      (3)上記以外の金融商品
                       上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額
                      と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
    3.  金融商品の時価等に関する事項につ                 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合
      いての補足説明                理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提
                      条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なるこ
                      ともあります。
    (有価証券に関する注記)

    該当事項はありません。
    (デリバティブ取引に関する注記)

    取引の時価等に関する事項
    該当事項はありません。

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    (1口当たり情報)

                                        [令和    2年10月20日現在]

    1口当たり純資産額                                                    1.0983円
    (1万口当たり純資産額)                                                   (10,983円)
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    2【ファンドの現況】

    【追加型・公社債証券投資信託(4月設定)】

    【純資産額計算書】

                                  令和   2年12月30日現在

                                      (単位:円)
    Ⅰ 資産総額                                702,982,474

    Ⅱ 負債総額                                  811,508
    Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)                                702,170,966
    Ⅳ 発行済口数                                703,098,530      口 
    Ⅴ 1口当たり純資産価額(Ⅲ/Ⅳ)                                   0.9987
      (10,000口当たり)                                  (9,987    )
    (参考)

    公社債投信マザーファンド

    純資産額計算書

                                  令和   2年12月30日現在

                                      (単位:円)
    Ⅰ 資産総額                               7,880,750,783

    Ⅱ 負債総額                                 8,669,556
    Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)                               7,872,081,227
    Ⅳ 発行済口数                               7,162,424,696       口 
    Ⅴ 1口当たり純資産価額(Ⅲ/Ⅳ)                                   1.0991
      (10,000口当たり)                                  (10,991    )
    第4【内国投資信託受益証券事務の概要】

    (1)名義書換等

       該当事項はありません。
       ファンドの受益権の帰属は、振替機関等の振替口座簿に記載または記録されることにより定ま
       り、委託会社は、この信託の受益権を取扱う振替機関が社振法の規定により主務大臣の指定を取
       消された場合または当該指定が効力を失った場合であって、当該振替機関の振替業を承継する者
       が存在しない場合その他やむを得ない事情がある場合を除き、当該振替受益権を表示する受益証
       券を発行しません。なお、受益者は、委託会社がやむを得ない事情等により受益証券を発行する
       場合を除き、受益証券の再発行の請求を行わないものとします。
    (2)受益者等に対する特典

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       該当事項はありません。
    (3)譲渡制限の内容

       該当事項はありません。
    (4)受益権の譲渡

        ①受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権
         が記載または記録されている振替口座簿に係る振替機関等に振替の申請をするものとしま
         す。
        ②上記①の申請のある場合には、上記①の振替機関等は、当該譲渡に係る譲渡人の保有する受
         益権の口数の減少および譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口座
         簿に記載または記録するものとします。ただし、上記①の振替機関等が振替先口座を開設し
         たものでない場合には、譲受人の振替先口座を開設した他の振替機関等(当該他の振替機関
         等の上位機関を含みます。)に社振法の規定にしたがい、譲受人の振替先口座に受益権の口
         数の増加の記載または記録が行われるよう通知するものとします。
        ③上記①の振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記
         録されている振替口座簿に係る振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が異
         なる場合等において、委託会社が必要と認めたときまたはやむを得ない事情があると判断し
         たときは、振替停止日や振替停止期間を設けることができます。
    (5)受益権の譲渡の対抗要件

        受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなければ、委託会社および受託会社に
        対抗することができません。
    (6)質権口記載または記録の受益権の取扱いについて

        振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権に係る収益分配金の支払
        い、解約請求の受付け、解約代金および償還金の支払い等については、信託約款の規定による
        ほか、民法その他の法令等にしたがって取り扱われます。
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    第三部【委託会社等の情報】

    第1【委託会社等の概況】

    1【委託会社等の概況】

    (1)資本金の額等
        2020年12月末現在、資本金は2,000百万円です。なお、発行可能株式総数は400,000株であり、
        211,581株を発行済です。最近5年間における資本金の額の増減はありません。
    (2)委託会社の機構

       ・会社の意思決定機構
        業務執行の基本方針を決定し、取締役の職務の執行を監督する機関として、取締役会を設置し
        ます。取締役の選任は、総株主の議決権の3分の1以上を有する株主が出席する株主総会にて
        その議決権の過半数をもって行い、累積投票によらないものとします。また、取締役会で決定
        した基本方針に基づき、経営管理全般に関する執行方針その他重要な事項を協議・決定する機
        関として、経営会議を設置します。
       ・投資運用の意思決定機構

        ①投資環境見通しの策定
         投資環境会議において、国内外の経済・金融情報および各国証券市場等の調査・分析に基づ
         いた投資環境見通しを策定します。
        ②運用戦略の決定
         運用戦略委員会において、①で策定された投資環境見通しに沿って運用戦略を決定します。
        ③運用計画の決定
         ②で決定された運用戦略に基づいて、各運用部はファンド毎の運用計画を決定します。
        ④ポートフォリオの構築
         各運用部の担当ファンドマネジャーは、運用部から独立したトレーディング部に売買実行の
         指示をします。トレーディング部は、事前のチェックを行ったうえで、最良執行をめざして
         売買の執行を行います。
        ⑤投資行動のモニタリング1
         運用部門は、投資行動がファンドコンセプトおよびファンド毎に定めた運用計画に沿ってい
         るかどうかの自律的なチェックを行い、逸脱がある場合は速やかな是正を指示します。
        ⑥投資行動のモニタリング2
         運用部から独立した管理担当部署は、運用に関するパフォーマンス測定、リスク管理および
         法令・信託約款などの遵守状況等のモニタリングを実施します。この結果は、運用管理委員
         会等を通じて運用部門にフィードバックされ、必要に応じて是正を指示します。
        ⑦ファンドに関係する法人等の管理
         受託会社等、ファンドの運営に関係する法人については、その業務に関する委託会社の管理
         担当部署が、体制、業務執行能力、信用力等のモニタリング・評価を実施します。この結果
         は、リスク管理委員会等を通じて委託会社の経営陣に報告され、必要に応じて是正が指示さ
         れます。
        ⑧運用・管理に関する監督
         内部監査担当部署は、運用、管理等に関する委託会社の業務全般についてその健全性・適切
         性を担保するために、リスク管理、内部統制、ガバナンス・プロセスの適切性・有効性を検
         証・評価します。その評価結果は問題点の改善方法の提言等も含めて委託会社の経営陣に報
         告される、内部監査態勢が構築されています。
        ファンドの運用体制等は、今後変更される可能性があります。

    2【事業の内容及び営業の概況】

      「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      託の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用
      業)等を行っています。また「金融商品取引法」に定める第二種金融商品取引業および投資助言業
      務 を行っています。
      2020年12月30日現在における委託会社の運用する証券投資信託は以下の通りです。(親投資信託を
      除きます。)
                                 本 数             純資産総額

                商品分類
                                 (本)             (百万円)
             追加型株式投資信託                          866            15,598,213
             追加型公社債投資信託                           16            1,482,629
             単位型株式投資信託                          72             322,653
             単位型公社債投資信託                           32             175,577
                 合 計                      986            17,579,072
      なお、純資産総額の金額については、百万円未満の端数を四捨五入して記載しておりますので、表

      中の個々の数字の合計と合計欄の数字とは一致しないことがあります。
    3【委託会社等の経理状況】

    (1)財務諸表及び中間財務諸表の作成方法について

          委託会社である三菱UFJ国際投信株式会社(以下「当社」という。)の財務諸表は、
        「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則(昭和38年大蔵省令第59号)」(以下
        「財務諸表等規則」という。)第2条の規定により、財務諸表等規則及び「金融商品取引業等
        に関する内閣府令(平成19年内閣府令第52号)」に基づき作成しております。
          また、当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則
        (昭和52年大蔵省令第38号)」(以下「中間財務諸表等規則」という。)第38条及び第57条
        の規定により、中間財務諸表等規則及び「金融商品取引業等に関する内閣府令」に基づき作
        成しております。
          なお、財務諸表及び中間財務諸表に掲載している金額については、千円未満の端数を切り
        捨てて表示しております。
    (2)監査証明について

          当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第35期事業年度(自                                             平成31年4
        月1日    至  令和2年3月31日)の財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる監査を受
        けております。
          また、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第36期事業年度に係る中間会計期
        間(自    令和2年4月1日         至  令和2年9月30日)の中間財務諸表について、有限責任監査法人
        トーマツにより中間監査を受けております。
    (1)【貸借対照表】

                                                     (単位:千円)
                            第34期                     第35期
                       (平成31年3月31日現在)                     (令和2年3月31日現在)
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (資産の部)
     流動資産
      現金及び預金                     ※2        53,969,686             ※2       56,398,457
      有価証券                              1,403,513                    1,960,318
      前払費用                               514,587                    575,904
      未収入金                                2,284                    14,559
      未収委託者報酬                              9,995,458                    10,296,453
      未収収益                     ※2          560,483           ※2         638,994
      金銭の信託                     ※2          100,000           ※2         100,000
      その他                               153,256                    254,330
      流動資産合計
                                  66,699,271                    70,239,017
     固定資産

      有形固定資産
       建物                     ※1          617,032           ※1         584,048
       器具備品                     ※1          665,247           ※1         871,893
       土地                               628,433                    628,433
       有形固定資産合計
                                   1,910,713                    2,084,375
      無形固定資産
       電話加入権                                15,822                    15,822
       ソフトウェア                              3,670,753                    3,369,611
       ソフトウェア仮勘定                               536,345                   1,374,932
       無形固定資産合計
                                   4,222,921                    4,760,365
      投資その他の資産
       投資有価証券                             21,408,781                    16,704,756
       関係会社株式                               320,136                    320,136
       投資不動産                     ※1          824,268           ※1         819,255
       長期差入保証金                               593,536                    565,358
       前払年金費用                               415,234                    375,031
       繰延税金資産                              1,496,180                    1,912,824
       その他                                45,230                    45,230
       貸倒引当金                               △23,600                    △23,600
       投資その他の資産合計
                                  25,079,767                    20,718,993
      固定資産合計
                                  31,213,401                    27,563,734
     資産合計
                                  97,912,673                    97,802,752
                                                     (単位:千円)

                            第34期                     第35期
                       (平成31年3月31日現在)                     (令和2年3月31日現在)
     (負債の部)
     流動負債
      預り金                               293,258                    687,565
      未払金
       未払収益分配金                               170,281                    131,478
       未払償還金                               448,695                    395,400
       未払手数料                      ※2        3,990,054             ※2        4,026,078
       その他未払金                      ※2        3,961,765             ※2        3,818,195
      未払費用                      ※2        3,803,995             ※2        4,402,578
      未払消費税等                               194,852                    629,469
      未払法人税等                               573,657                    617,341
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      賞与引当金                               901,135                    933,517
      役員賞与引当金                               140,100                    124,590
      その他                               868,992                    701,285
      流動負債合計
                                  15,346,788                    16,467,499
     固定負債

      長期未払金                                43,200                    32,400
      退職給付引当金                               860,851                   1,010,401
      役員退職慰労引当金                               144,303                    130,784
      時効後支払損引当金                               247,767                    238,811
      固定負債合計
                                  1,296,122                    1,412,398
     負債合計
                                  16,642,910                    17,879,897
     (純資産の部)

     株主資本
      資本金                              2,000,131                    2,000,131
      資本剰余金
       資本準備金                              3,572,096                    3,572,096
       その他資本剰余金                             41,160,616                    41,160,616
       資本剰余金合計
                                  44,732,712                    44,732,712
      利益剰余金
       利益準備金                               342,589                    342,589
       その他利益剰余金
        別途積立金                              6,998,000                    6,998,000
        繰越利益剰余金                             26,069,594                    25,847,605
       利益剰余金合計
                                  33,410,184                    33,188,194
      株主資本合計
                                  80,143,028                    79,921,039
                                                     (単位:千円)

                             第34期                    第35期
                         (平成31年3月31日現在)                    (令和2年3月31日現在)
     評価・換算差額等
      その他有価証券評価差額金                               1,126,733                      1,815
      評価・換算差額等合計
                                   1,126,733                      1,815
     純資産合計
                                   81,269,762                    79,922,854
     負債純資産合計
                                   97,912,673                    97,802,752
    (2)【損益計算書】


                                                     (単位:千円)

                           第34期                     第35期
                       (自   平成30年4月1日                  (自   平成31年4月1日
                        至  平成31年3月31日)                   至    令和2年3月31日)
     営業収益
      委託者報酬                             70,375,414                     67,967,489
      投資顧問料                             2,505,299                     2,385,084
      その他営業収益                               18,844                     16,085
      営業収益合計
                                 72,899,557                     70,368,658
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     営業費用
      支払手数料                     ※2        28,533,952             ※2        27,106,451
      広告宣伝費                               739,643                     696,418
      公告費                                 500                    1,000
      調査費
       調査費                             1,794,755                     1,857,271
       委託調査費                             12,194,996                     11,579,175
      事務委託費                             1,016,816                      847,769
      営業雑経費
       通信費                               170,794                     153,731
       印刷費                               427,442                     427,118
       協会費                               48,375                     52,053
       諸会費                               16,175                     15,990
       事務機器関連費                             1,841,631                     1,953,926
      営業費用合計
                                 46,785,083                     44,690,907
     一般管理費
      給料
       役員報酬                               349,083                     331,987
       給料・手当                             6,453,717                     6,611,427
       賞与引当金繰入                               901,135                     933,517
       役員賞与引当金繰入                            140,100                     124,590
      福利厚生費                             1,234,293                     1,276,950
      交際費                               13,011                     11,871
      旅費交通費                               200,426                     165,891
      租税公課                               373,201                     360,165
      不動産賃借料                               654,886                     647,402
      退職給付費用                               428,912                     422,919
      役員退職慰労引当金繰入                              51,159                     48,183
      固定資産減価償却費                             1,252,321                     1,307,555
      諸経費                               523,213                     427,212
      一般管理費合計
                                 12,575,461                     12,669,674
     営業利益
                                 13,539,012                     13,008,076
                                                     (単位:千円)

                           第34期                     第35期
                       (自   平成30年4月1日                  (自   平成31年4月1日
                        至  平成31年3月31日)                   至    令和2年3月31日)
     営業外収益
      受取配当金                               181,073                      90,965
      受取利息                     ※2           1,913          ※2           4,169
      投資有価証券償還益                               416,706                     585,179
      収益分配金等時効完成分
                                    44,392                    101,734
      受取賃貸料                    ※2          38,388           ※2          65,808
      その他                               11,871                     19,987
      営業外収益合計
                                   694,346                     867,845
     営業外費用
      投資有価証券償還損                               118,173                      96,379
      時効後支払損引当金繰入
                                    1,166                       ‐
      事務過誤費                                420                    3,483
      賃貸関連費用                              35,994                     20,339
      その他                               1,481                     1,920
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      営業外費用合計
                                   157,235                     122,122
     経常利益
                                 14,076,123                     13,753,799
     特別利益
      投資有価証券売却益                               501,778                     174,842
      特別利益合計
                                   501,778                     174,842
     特別損失
      投資有価証券売却損                               135,399                      75,963
      投資有価証券評価損                               62,310                    163,865
      固定資産除却損                     ※1           4,848          ※1           8,832
      固定資産売却損                                 225                     435
      システム関連費                             322,986                        ‐
      商標使用料                              90,000                       ‐
      特別損失合計
                                   615,770                     249,096
     税引前当期純利益
                                 13,962,130                     13,679,545
     法人税、住民税及び事業税
                          ※2        4,420,179             ※2        4,146,534
     法人税等調整額                             △100,112                       79,824
     法人税等合計
                                  4,320,066                     4,226,359
     当期純利益
                                  9,642,064                     9,453,186
    (3)【株主資本等変動計算書】

       第34期(自          平成30年4月1日         至  平成31年3月31日)
                                                     (単位:千円)
                                   株主資本
                       資本剰余金                  利益剰余金
                                       その他利益剰余金
              資本金                                        株主資本合計
                    資本    その他     資本    利益               利益剰余金
                                      別途    繰越利益
                   準備金    資本剰余金     剰余金合計     準備金                合計
                                      積立金     剰余金
    当期首残高          2,000,131     3,572,096    41,160,616     44,732,712     342,589    6,998,000     27,790,911      35,131,500      81,864,344
    当期変動額
                                          △ 11,363,380      △ 11,363,380     △ 11,363,380
      剰余金の配当
      当期純利益                                      9,642,064       9,642,064      9,642,064
      株主資本以外の
      項目の当期変動額
      (純額)
                 ―     ―     ―     ―    ―     ―
                                           △ 1,721,316      △ 1,721,316     △ 1,721,316
    当期変動額合計
    当期末残高          2,000,131     3,572,096    41,160,616     44,732,712     342,589    6,998,000     26,069,594      33,410,184      80,143,028
                 評価・換算差額等

                その他
                             純資産合計
                      評価・換算
               有価証券
                      差額等合計
               評価差額金
    当期首残高            1,484,913       1,484,913       83,349,257
    当期変動額
                              △ 11,363,380
      剰余金の配当
      当期純利益                          9,642,064
      株主資本以外の
                 △ 358,179      △ 358,179      △ 358,179
      項目の当期変動額
      (純額)
                 △ 358,179      △ 358,179      △ 2,079,495
    当期変動額合計
    当期末残高            1,126,733       1,126,733       81,269,762
       第35期(自          平成31年4月1日         至  令和2年3月31日)

                                                     (単位:千円)
                                   株主資本
                       資本剰余金                  利益剰余金
                                       その他利益剰余金
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              資本金                                        株主資本合計
                    資本    その他     資本    利益               利益剰余金
                                      別途    繰越利益
                   準備金    資本剰余金     剰余金合計     準備金                合計
                                      積立金     剰余金
    当期首残高          2,000,131     3,572,096    41,160,616     44,732,712     342,589    6,998,000     26,069,594      33,410,184       80,143,028
    当期変動額
                                          △ 9,675,175      △ 9,675,175      △ 9,675,175
      剰余金の配当
      当期純利益                                      9,453,186      9,453,186       9,453,186
      株主資本以外の
      項目の当期変動額
      (純額)
                 ―     ―     ―     ―    ―     ―
                                           △ 221,989      △ 221,989      △ 221,989
    当期変動額合計
    当期末残高          2,000,131     3,572,096    41,160,616     44,732,712     342,589    6,998,000     25,847,605      33,188,194       79,921,039
                 評価・換算差額等

                その他
                             純資産合計
                      評価・換算
               有価証券
                      差額等合計
               評価差額金
    当期首残高            1,126,733       1,126,733       81,269,762
    当期変動額
                              △ 9,675,175
      剰余金の配当
      当期純利益                          9,453,186
      株主資本以外の
                △ 1,124,917      △ 1,124,917      △ 1,124,917
      項目の当期変動額
      (純額)
                △ 1,124,917      △ 1,124,917      △ 1,346,907
    当期変動額合計
    当期末残高              1,815       1,815     79,922,854
    [注記事項]

    (重要な会計方針)
     1.有価証券の評価基準及び評価方法
      (1)子会社株式及び関連会社株式
        移動平均法による原価法を採用しております。
      (2)その他有価証券
        時価のあるもの
          決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移
          動平均法により算定)を採用しております。
        時価のないもの
          移動平均法による原価法を採用しております。
     2.固定資産の減価償却の方法
      (1)有形固定資産及び投資不動産
        定率法を採用しております。ただし、平成10年4月1日以降に取得した建物(建物附属設備を除
        く)並びに平成28年4月1日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法を採用し
        ております。
        なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
          建物                5年~50年
          器具備品              2年~20年
          投資不動産             3年~47年
      (2)無形固定資産
        定額法を採用しております。
        なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法を採
        用しております。
     3.外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準
        外貨建金銭債権債務は、期末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理し
        ております。
     4.引当金の計上基準
      (1)貸倒引当金
        貸付金等の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権
        等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
      (2)賞与引当金
        従業員賞与の支給に充てるため、支給見込額に基づき計上しております。
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      (3)役員賞与引当金
        役員賞与の支給に充てるため、支給見込額に基づき計上しております。
      (4)退職給付引当金
        従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づ
        き計上しております。
        ①退職給付見込額の期間帰属方法
          退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法に
          ついては、給付算定式基準によっております。
        ②数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
          過去勤務費用は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(10年)による定
          額法により費用処理することとしております。
          数理計算上の差異は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(主として10
          年)による定額法により、発生した事業年度の翌期から費用処理することとしております。
      (5)役員退職慰労引当金
        役員の退職慰労金の支給に備えるため、内規に基づく期末要支給額を計上しております。
      (6)時効後支払損引当金
        時効成立のため利益計上した収益分配金及び償還金について、受益者からの今後の支払請求に備え
        るため、過去の支払実績に基づく将来の支払見込額を計上しております。
     5.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

      (1)消費税等の会計処理
        税抜方式を採用しており、控除対象外消費税及び地方消費税は、当事業年度の費用として処理して
        おります。
      (2)連結納税制度の適用
        連結納税制度を適用しております。 
      (3)「連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱い」の適用
        令和2年度税制改正において従来の連結納税制度が見直され、グループ通算制度に移行する税制改
        正法(「所得税法等の一部を改正する法律」(令和2年法律第8号))が令和2年3月27日に成立して
        おりますが、繰延税金資産の額について、実務対応報告第39号「連結納税制度からグループ通算制
        度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱い」により企業会計基準適用指針第28号「税効果
        会計に係る会計基準の適用指針」第44項の定めを適用せず、改正前の税法の規定に基づいて算定し
        ております。
    (未適用の会計基準等)

     ・「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号                                令和2年3月31日         企業会計基準委員会)
     ・「収益認識に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第30号                                          令和2年3月31日         企業会計
       基準委員会)
      ・「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第19号                                            令和2年3月31日         企業
       会計基準委員会)
      (1)概要

        国際会計基準審議会(IASB)及び米国財務会計基準審議会(FASB)は、共同して収益認識に関する
       包括的な会計基準の開発を行い、平成26年5月に「顧客との契約から生じる収益」(IASBにおいては
       IFRS第15号、FASBにおいてはTopic606)を公表しており、IFRS第15号は平成30年1月1日以後開始する
       事業年度から、Topic606は平成29年12月15日より後に開始する事業年度から適用される状況を踏ま
       え、企業会計基準委員会において、収益認識に関する包括的な会計基準が開発され、適用指針と合わ
       せて公表されたものです。
        企業会計基準委員会の収益認識に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、IFRS第
       15号と整合性を図る便益の1つである財務諸表間の比較可能性の観点から、IFRS第15号の基本的な原
       則を取り入れることを出発点とし、会計基準を定めることとされ、また、これまで我が国で行われて
       きた実務等に配慮すべき項目がある場合には、比較可能性を損なわせない範囲で代替的な取扱いを追
       加することとされております。
      (2)適用予定日
        令和4年3月期の期首から適用します。
      (3)当該会計基準等の適用による影響
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        「収益認識に関する会計基準」等の適用による財務諸表に与える影響額については、現時点で評価
       中であります。
      ・「時価の算定に関する会計基準」(企業会計基準第30号                                令和元年7月4日         企業会計基準委員会)

      ・「金融商品に関する会計基準」(企業会計基準第10号                              令和元年7月4日         企業会計基準委員会)
      ・「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第31号                                          令和元年7月4日         企業会
       計基準委員会)
      ・「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第19号                                            令和2年3月31日         企業
       会計基準委員会)
      (1)概要

        国際会計基準審議会(IASB)及び米国財務会計基準審議会(FASB)が、公正価値測定についてほぼ
       同じ内容の詳細なガイダンス(国際財務報告基準(IFRS)においてはIFRS第13号「公正価値測定」、
       米国会計基準においてはAccounting                    Standards      CodificationのTopic            820「公正価値測定」)を定め
       ている状況を踏まえ、企業会計基準委員会において、主に金融商品の時価に関するガイダンス及び開
       示に関して、日本基準を国際的な会計基準との整合性を図る取組みが行われ、「時価の算定に関する
       会計基準」等が公表されたものです。
        企業会計基準委員会の時価の算定に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、統一
       的な算定方法を用いることにより、国内外の企業間における財務諸表の比較可能性を向上させる観点
       から、IFRS第13号の定めを基本的にすべて取り入れることとされ、また、これまで我が国で行われて
       きた実務等に配慮し、財務諸表間の比較可能性を大きく損なわせない範囲で、個別項目に対するその
       他の取扱いを定めることとされております。
      (2)適用予定日
        令和4年3月期の期首から適用します。
      (3)当該会計基準等の適用による影響
        「時価の算定に関する会計基準」等の適用による財務諸表に与える影響額については、現時点で未
       定であります。
    (貸借対照表関係)

      ※1.有形固定資産及び投資不動産の減価償却累計額
                           第34期                     第35期
                      (平成31年3月31日現在)                      (令和2年3月31日現在)
        建物                        551,025千円                     599,542千円
        器具備品                       1,350,407千円                     1,408,613千円
        投資不動産                        138,024千円                     145,391千円
      ※2.関係会社に対する主な資産・負債

      区分掲記した以外で各科目に含まれるものは次の通りであります。
                               第34期                  第35期
                           (平成31年3月31日現在)                   (令和2年3月31日現在)
        預金                           240,211千円                  314,247千円
        未収収益                            25,307千円                  15,773千円
        金銭の信託                           100,000千円                  100,000千円
        未払手数料                           671,568千円                  712,210千円
        その他未払金                          3,217,341千円                  3,029,426千円
        未払費用                           444,754千円                  432,019千円
    (損益計算書関係)

      ※1.固定資産除却損の内訳
                                第34期                  第35期
                           (自   平成30年4月1日               (自   平成31年4月1日
                            至  平成31年3月31日)                 至  令和2年3月31日)
        建物                             2,547千円                      ―
        器具備品                             2,301千円                  8,832千円
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               計                     4,848千円                  8,832千円
      ※2.関係会社に対する主な取引

      区分掲記した以外で各科目に含まれるものは次の通りであります。
                                第34期                  第35期
                           (自   平成30年4月1日               (自   平成31年4月1日
                            至  平成31年3月31日)                 至  令和2年3月31日)
        支払手数料                          5,298,064千円                  5,234,629千円
        受取利息                               3千円                  2千円
        受取賃貸料                            38,388千円                  65,808千円
        法人税、住民税及び事業税                          3,216,517千円                  3,030,180千円
    (株主資本等変動計算書関係)

    第34期(自       平成30年4月1日         至  平成31年3月31日)
    1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
                 当事業年度期首           当事業年度増加           当事業年度減少            当事業年度末
                 株式数 (株)           株式数 (株)           株式数 (株)           株式数 (株)
       発行済株式
       普通株式               211,581              -           -         211,581
          合計            211,581              -           -         211,581
    2.配当に関する事項

       (1)配当金支払額
         平成30年6月27日開催の定時株主総会において、次のとおり決議しております。
          ①    配当金の総額                  11,363,380千円
          ②    1株当たり配当額                      53,707円
          ③    基準日                 平成30年3月31日
          ④    効力発生日                 平成30年6月28日
       (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

         令和元年6月26日開催の定時株主総会において、次のとおり決議しております。
          ①    配当金の総額                   9,675,175千円
          ②    配当の原資                    利益剰余金
          ③    1株当たり配当額                      45,728円
          ④    基準日                 平成31年3月31日
                               令和   元年6月27日
          ⑤    効力発生日
    第35期(自       平成31年4月1日         至  令和2年3月31日)

    1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
                 当事業年度期首           当事業年度増加           当事業年度減少            当事業年度末
                 株式数 (株)           株式数 (株)           株式数 (株)           株式数 (株)
       発行済株式
       普通株式               211,581              -           -         211,581
          合計            211,581              -           -         211,581
    2.配当に関する事項

       (1)配当金支払額
         令和元年6月26日開催の定時株主総会において、次のとおり決議しております。
          ①    配当金の総額                   9,675,175千円
          ②    1株当たり配当額                      45,728円
          ③    基準日                 平成31年3月31日
                               令和   元年6月27日
          ④    効力発生日
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       (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
         令和2年6月26日開催の定時株主総会において、次のとおり決議しております。
          ①    配当金の総額                   9,457,670千円
          ②    配当の原資                    利益剰余金
          ③    1株当たり配当額                      44,700円
          ④    基準日                  令和2年3月31日
          ⑤    効力発生日                  令和2年6月29日
    (リース取引関係)

      〈借主側〉
      オペレーティング・リース取引
      オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
                              第34期                   第35期
                         (平成31年3月31日現在)                   (令和2年3月31日現在)
        1年内                           675,956千円                   675,956千円
        1年超                           675,956千円                        ―
        合計                         1,351,912千円                    675,956千円
    (金融商品関係)

    1.金融商品の状況に関する事項
       (1)金融商品に対する取組方針
          資金運用については銀行預金、譲渡性預金または投資信託に限定しており、金融機関からの資
        金調達は行っておりません。
       (2)金融商品の内容及びそのリスク
          投資有価証券は主として投資信託であり、価格変動リスクに晒されております。
       (3)金融商品に係るリスク管理体制
          内部管理規程に従って月次でリスク資本を認識し、経営会議に報告しております。
       (4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
          金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定さ
        れた価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異な
        る前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
    2.金融商品の時価等に関する事項

       貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握す
      ることが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません((注2)参照)。
     第34期(平成31年3月31日現在)

                          貸借対照表
                                       時価(千円)             差額(千円)
                        計上額(千円)
     (1)    現金及び預金                    53,969,686              53,969,686                -
     (2)    有価証券                    1,403,513              1,403,513                -
     (3)    未収委託者報酬                    9,995,458              9,995,458                -
     (4)    投資有価証券                    21,353,421              21,353,421                -
         資産計                    86,722,080              86,722,080                -
     (1)    未払手数料                    3,990,054              3,990,054                -
         負債計                    3,990,054              3,990,054                -
     第35期(令和2年3月31日現在)

                          貸借対照表
                                       時価(千円)             差額(千円)
                        計上額(千円)
     (1)    現金及び預金                    56,398,457              56,398,457                -
     (2)    有価証券                    1,960,318              1,960,318                -
     (3)    未収委託者報酬                    10,296,453              10,296,453                -
     (4)    投資有価証券                    16,673,396              16,673,396                -
         資産計                    85,328,625              85,328,625                -
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (1)    未払手数料                    4,026,078              4,026,078                -
         負債計                    4,026,078              4,026,078                -
    (注1)金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項

      資 産
      (1)現金及び預金、(3)未収委託者報酬
         これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
        よっております。
      (2)有価証券、(4)投資有価証券
         これらはすべて投資信託であり、時価は基準価額によっております。
      負 債
      (1)未払手数料
         これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
        よっております。
    (注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

                                                    (単位:千円)
                              第34期                   第35期
            区分
                          (平成31年3月31日現在)                    (令和2年3月31日現在)
      非上場株式                                55,360                   31,360
      子会社株式                               160,600                   160,600
      関連会社株式                               159,536                   159,536
       非上場株式は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(4)                                                  投資有
      価証券」には含めておりません。
       また、子会社株式及び関連会社株式は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認めら
      れるため、記載しておりません。
    (注3)金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

      第34期(平成31年3月31日現在)                                              (単位:千円)
                                       1年超       5年超
                                1年以内                       10年超
                                       5年以内       10年以内
      現金及び預金                          53,969,686           -        -        -
      未収委託者報酬                           9,995,458          -        -        -
      有価証券及び投資有価証券
       その他有価証券のうち満期があるもの
        投資信託                           1,403,513      9,358,708        5,874,634          90,573
                合計                65,368,659      9,358,708        5,874,634          90,573
      第35期(令和2年3月31日現在)                                              (単位:千円)

                                       1年超       5年超
                                1年以内                       10年超
                                       5年以内       10年以内
      現金及び預金                          56,398,457           -        -        -
      未収委託者報酬                          10,296,453           -        -        -
      有価証券及び投資有価証券
       その他有価証券のうち満期があるもの
        投資信託                           1,960,318      5,652,257        4,813,929          27,375
                合計                68,655,228      5,652,257        4,813,929          27,375
    (有価証券関係)

    1.子会社株式及び関連会社株式
       子会社株式及び関連会社株式(当事業年度の貸借対照表計上額は子会社株式160,600千円、関連会社
      株式159,536千円、前事業年度の貸借対照表計上額は子会社株式160,600千円、関連会社株式159,536千
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      円)は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、記載しておりません。
    2.その他有価証券

    第34期(平成31年3月31日現在)
                         貸借対照表計上額               取得原価
                 種類                                 差額(千円)
                           (千円)            (千円)
     貸借対照表計         株式                    -            -             -
     上額が取得原
              債券                    -            -             -
     価を超えるも
              その他               14,744,545            12,559,380             2,185,164
     の
                 小計            14,744,545            12,559,380             2,185,164
     貸借対照表計         株式                    -            -             -
     上額が取得原
              債券                    -            -             -
     価を超えない
              その他               8,012,389            8,573,551             △561,161
     もの
                 小計             8,012,389            8,573,551             △561,161
             合計                 22,756,935            21,132,932             1,624,002
    第35期(令和2年3月31日現在)

                         貸借対照表計上額               取得原価
                 種類                                 差額(千円)
                           (千円)            (千円)
     貸借対照表計          株式                   -            -             -
     上額が取得原
               債券                   -            -             -
     価を超えるも
               その他               9,859,345            8,694,010             1,165,334
     の
                 小計            9,859,345            8,694,010             1,165,334
     貸借対照表計          株式                   -            -             -
     上額が取得原
               債券                   -            -             -
     価を超えない
               その他               8,774,369            9,937,087           △1,162,718
     もの
                 小計            8,774,369            9,937,087           △1,162,718
             合計                18,633,714            18,631,098                2,616
    3.売却したその他有価証券

    第34期(自       平成30年4月1日         至  平成31年3月31日)
        種類          売却額(千円)             売却益の合計額(千円)               売却損の合計額(千円)
     株式                     140,240                58,440                 -
     債券                        -               -               -
     その他                    5,222,594                443,338               135,399
        合計                 5,362,834                501,778               135,399
    第35期(自       平成31年4月1日         至  令和2年3月31日)

        種類          売却額(千円)             売却益の合計額(千円)               売却損の合計額(千円)
     株式                      8,940                 -            15,060
     債券                        -               -               -
     その他                    2,035,469                174,842               60,903
        合計                 2,044,409                174,842               75,963
    4.減損処理を行った有価証券

       前事業年度において、有価証券について62,310千円(その他有価証券のその他62,310千円)減損処理
      を行っております。
       当事業年度において、有価証券について163,865千円(その他有価証券のその他163,865千円)減損処
      理を行っております。
       なお、減損処理にあたっては、期末における時価が取得原価に比べ50%以上下落した場合、及び30%
      以上50%未満下落し、回復可能性等の合理的反証がない場合に行っております。
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    (退職給付関係)

    1.採用している退職給付制度の概要
       当社は、確定給付型の制度として、確定給付企業年金制度(積立型制度)及び退職一時金制度(非積
      立型制度)を設けております。また確定拠出型の制度として、確定拠出年金制度を設けております。
    2.確定給付制度

     (1)退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                               第34期                  第35期
                          (自   平成30年4月1日               (自   平成31年4月1日
                                              至  令和2年3月31日)
                           至  平成31年3月31日)
       退職給付債務の期首残高                      3,729,252       千円            3,712,289       千円
        勤務費用                        193,531                   204,225
        利息費用                        24,351                   17,557
         数理計算上の差異の発生額                      △15,898                   △52,430
         退職給付の支払額                     △218,947                   △162,904
         過去勤務費用の発生額                         -                   -
       退職給付債務の期末残高                      3,712,289                   3,718,736
      (2)年金資産の期首残高と期末残高の調整表

                               第34期                  第35期
                          (自   平成30年4月1日                (自   平成31年4月1日
                                              至  令和2年3月31日)
                           至  平成31年3月31日)
       年金資産の期首残高                      2,723,393       千円            2,666,937       千円
        期待運用収益                        48,664                   47,757
        数理計算上の差異の発生額                       △4,606                  △164,633
        事業主からの拠出額                       102,564                   51,282
        退職給付の支払額                      △203,077                   △140,518
       年金資産の期末残高                      2,666,937                   2,460,824
      (3)退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金及び前払年金

       費用の調整表
                                第34期                  第35期
                            (平成31年3月31日現在)                  (令和2年3月31日現在)
       積立型制度の退職給付債務                      3,125,760       千円             2,969,807       千円
       年金資産                     △2,666,937                    △2,460,824
                               458,822                    508,982
       非積立型制度の退職給付債務                       586,529                    748,929
       未積立退職給付債務                      1,045,351                    1,257,911
       未認識数理計算上の差異                     △  114,968                  △203,136
       未認識過去勤務費用                     △  484,766                  △419,405
       貸借対照表に計上された負債と                       445,616                    635,370
       資産の純額
       退職給付引当金                       860,851                  1,010,401

       前払年金費用                      △415,234                    △375,031
       貸借対照表に計上された負債と                       445,616                    635,370
       資産の純額
      (4)退職給付費用及びその内訳項目の金額

                             第34期                    第35期
                        (自   平成30年4月1日                  (自   平成31年4月1日
                          至  平成31年3月31日)                   至  令和2年3月31日)
       勤務費用                      193,531     千円                204,225     千円
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       利息費用                       24,351                     17,557
       期待運用収益                      △48,664                     △47,757
       数理計算上の差異の費用処                       43,633                     24,035
       理額
       過去勤務費用の費用処理額                       65,361                     65,361
       その他                       5,986                     6,427
       確定給付制度に係る退職給                      284,199                     269,848
       付費用
       (注)「その他」は受入出向者に係る出向元への退職給付費用負担額です。
      (5)年金資産に関する事項

       ①年金資産の主な内訳
         年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。
                                                   第35期
                               第34期
                          (平成31年3月31日現在)                    (令和2年3月31日現在)
        債券                        63.9    %                64.7    %
        株式                        33.2                    32.3
        その他                         2.9                    3.0
          合計                         100                    100
      ②長期期待運用収益率の設定方法

         年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分と年金資産
        を構成する多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮しております。
     (6)数理計算上の計算基礎に関する事項

       主要な数理計算上の計算基礎
                               第34期                  第35期
                          (平成31年3月31日現在)                   (令和2年3月31日現在)
        割引率                   0.035~0.49%                      0.095~0.52%
        長期期待運用収益率                     1.5~1.8%                     1.5~1.8%
    3.確定拠出制度

       当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度144,712千円、当事業年度153,070千円であります。
    (税効果会計関係)

    1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                            第34期                   第35期
                        (平成31年3月31日現在)                    (令和2年3月31日現在)
    繰延税金資産
     減損損失                          436,050    千円                427,046    千円
     投資有価証券評価損                          223,821                    226,322
     未払事業税                          109,109                    117,461
     賞与引当金                          275,927                    285,842
     役員賞与引当金                           19,428                    19,703
     役員退職慰労引当金                           44,185                    40,046
     退職給付引当金                          263,592                    309,384
     減価償却超過額                          157,741                    96,767
     委託者報酬                          264,398                    213,044
     長期差入保証金                           31,721                    40,180
     時効後支払損引当金                           75,866                    73,124
     連結納税適用による時価評価                         148,858                    57,656
                               71,320                   123,248
     その他
    繰延税金資産 小計                         2,122,023                    2,029,829
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                                 -                    -
    評価性引当額
    繰延税金資産 合計                         2,122,023                    2,029,829
    繰延税金負債

      前払年金費用                        △127,144                    △114,834
      連結納税適用による時価評価                         △1,320                    △1,260
     その他有価証券評価差額金                         △497,269                      △801
                                △108                    △109
     その他
                             △625,842                    △117,005
    繰延税金負債 合計
                             1,496,180                    1,912,824

    繰延税金資産の純額
    2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

      第34期(平成31年3月31日現在)及び第35期(令和2年3月31日現在)
       法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差が法定実効税率の100分の5以下であるた
      め注記を省略しております。
    (セグメント情報等)

    [セグメント情報]
     第34期(自       平成30年4月1日         至  平成31年3月31日)及び第35期(自                    平成31年4月1日         至  令和2年3月31
     日)
      当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
    [関連情報]

     第34期(自       平成30年4月1日         至  平成31年3月31日)及び第35期(自                    平成31年4月1日         至  令和2年3月31
     日)
     1.製品及びサービスごとの情報
       単一の製品・サービスの区分の外部顧客への営業収益が損益計算書の営業収益の90%を超えるた
      め、記載を省略しております。
     2.地域ごとの情報

      (1)営業収益
         投資信託の受益者の情報を制度上把握していないため、記載を省略しております。
      (2)有形固定資産
          本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
     3.主要な顧客ごとの情報

       投資信託の受益者の情報を制度上把握していないため、記載を省略しております。
    [報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報]

     当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
    [報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報]

     当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
    [報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報]

     当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
    (関連当事者情報)

    1.関連当事者との取引
      (1)  財務諸表提出会社の親会社及び主要株主等
       第34期(自       平成30年4月1日         至  平成31年3月31日)
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                              議決権等
      種   会社等の                事業の     の所有     関連当事者           取引金額          期末残高
                所在地     資本金                    取引の内容           科目
      類    名称               内容    (被所有)      との関係           (注4)          (注4)
                               割合
        ㈱三菱UFJ        東京都     2,141,513    銀行持株     被所有    連結納税       連結納税に      3,216,517    その他未払金      3,217,341
      親
        フィナンシャル・        千代田      百万円    会社業     間接          伴う支払        千円          千円
      会
        グループ        区              100.0%           (注1)
      社
        三菱UFJ        東京都      324,279    信託業、     被所有    当社投資信託の       投資信託に      5,298,064    未払手数料       671,568
        信託銀行㈱        千代田      百万円    銀行業     直接   募集の取扱及び       係る事務代        千円          千円
                区              100.0%    投資信託に係る       行手数料の
                                  事務代行の委託       支払
                                  等       (注2)
      親
      会
      社                            投資の助言       投資助言料       695,834   未払費用       365,510
                                         (注3)        千円          千円
                                  役員の兼任
       第35期(自       平成31年4月1日         至  令和2年3月31日)

                              議決権等
      種   会社等の                事業の     の所有     関連当事者           取引金額           期末残高
                所在地     資本金                    取引の内容           科目
      類    名称                内容    (被所有)      との関係           (注4)           (注4)
                               割合
        ㈱三菱UFJ        東京都     2,141,513    銀行持株     被所有    連結納税       連結納税に     3,030,180    その他未払金      3,029,426
      親
        フィナンシャル・        千代田       百万円    会社業     間接          伴う支払       千円          千円
      会
        グループ        区               100.0%           (注1)
      社
        三菱UFJ        東京都      324,279    信託業、     被所有    当社投資信託の       投資信託に     5,234,629    未払手数料       712,210
        信託銀行㈱        千代田       百万円    銀行業     直接   募集の取扱及び       係る事務代       千円          千円
                区               100.0%    投資信託に係る       行手数料の
                                  事務代行の委託       支払
                                  等       (注2)
      親
      会
      社                            投資の助言       投資助言料      583,270   未払費用       302,681
                                         (注3)       千円          千円
                                  役員の兼任
       取引条件及び取引条件の決定方針等

        (注)1.連結納税制度に基づく連結法人税の支払予定額であります。
           2.投資信託に係る事務代行手数料については、商品毎に、過去の料率、市場実勢等を勘案
              して決定しております。
           3.  投資助言料については、市場実勢を勘案して決定しております。
           4.  上記金額のうち、取引金額は消費税等を含まず、期末残高は消費税等を含んで表示して
              おります。
       (2)財務諸表提出会社と同一の親会社をもつ会社等

       第34期(自       平成30年4月1日         至  平成31年3月31日)
                          議決権等
       種  会社等の              事業の    の所有     関連当事者             取引金額            期末残高
              所在地    資本金                   取引の内容              科目
       類   名称             内容   (被所有)      との関係             (注4)            (注4)
                          割合
                                69/89





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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
        ㈱三菱UFJ     東京都     1,711,958    銀行業    なし   当社投資信託の       投資信託に        4,629,670    未払手数料        734,633
        銀行     千代田      百万円       (注1)    募集の取扱及び       係る事務代          千円           千円
       同
             区                投資信託に係る       行手数料の
       一
                             事務代行の委託       支払
       の
                             等       (注2)
       親
       会
                                     コーラブル預
                                             20,000,000           20,000,000
                                                 現金及び
                             取引銀行
       社
                                     金の預入
                                               千円           千円
                                                 預金
       を
                                     (注3)
       持
       つ
                                     コーラブル預
                                               1,578           1,578
                                                 未収収益
       会
                                     金に係る受取
                                               千円           千円
       社
                                     利息
                                     (注3)
       同  三菱UFJ     東京都      40,500   証券業    なし   当社投資信託の       投資信託に        6,152,016    未払手数料        962,840
       一       千代田      百万円          募集の取扱及び       係る事務代          千円           千円
        モルガン・
       の       区                投資信託に係る       行手数料の
        スタンレー
       親                       事務代行の委託       支払
        証券㈱
       会                       等       (注2)
       社
       を
       持
       つ
       会
       社
       第35期(自       平成31年4月1日         至  令和2年3月31日)

                          議決権等
       種  会社等の             事業の    の所有     関連当事者             取引金額            期末残高
              所在地    資本金                   取引の内容              科目
       類   名称             内容   (被所有)      との関係             (注4)            (注4)
                          割合
        ㈱三菱UFJ     東京都     1,711,958    銀行業    なし   当社投資信託の       投資信託に        4,073,855    未払手数料        697,109
        銀行     千代田      百万円          募集の取扱及び       係る事務代           千円            千円
             区                投資信託に係る       行手数料
                             事務代行の委託       の支払
       同
                             等       (注2)
       一
       の
                                     コーラブル預        20,000,000
                             取引銀行
       親
                                     金の払戻           千円
       会
                                     (注3)
       社
       を
                                     コーラブル預        20,000,000    現金及び       20,000,000
       持
                                     金の預入           千円  預金          千円
       つ
                                     (注3)
       会
       社
                                     コーラブル預          4,126  未収収益          997
                                     金に係る受取           千円            千円
                                     利息
                                    (注3)
       同  三菱UFJ     東京都      40,500   証券業    なし   当社投資信託の       投資信託に        5,714,501    未払手数料        944,351
       一       千代田      百万円          募集の取扱及び       係る事務代          千円            千円
        モルガン・
       の       区                投資信託に係る       行手数料
        スタンレー
       親                       事務代行の委託       の支払
        証券㈱
       会                       等       (注2)
       社
       を
       持
       つ
       会
       社
       取引条件及び取引条件の決定方針等
       (注)1.     ㈱三菱UFJ銀行は、平成30年4月2日付で、保有する当社株式のすべてを
            ㈱三菱UFJフィナンシャル・グループに対して現物配当しております。その結果、
            ㈱三菱UFJ銀行は当社の主要株主から同一の親会社を持つ会社に該当することとなりまし
            た。
            なお、㈱三菱UFJフィナンシャル・グループは、同日付で、取得した当社株式のすべてを会
            社分割の方法により三菱UFJ信託銀行㈱に対して承継させております。
          2.  投資信託に係る事務代行手数料については、商品毎に、過去の料率、市場実勢等を勘案し
            て決定しております。
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          3.  預金利率の条件は、市場金利等を勘案して決定しております。なお、預入期間は1年であり
            ます。
          4.  上記金額のうち、取引金額は消費税等を含まず、期末残高は消費税等を含んで表示してお
            ります。
    2.親会社に関する注記

      株式会社三菱UFJフィナンシャル・グループ(東京証券取引所、名古屋証券取引所及びニューヨー
      ク証券取引所に上場)
      三菱UFJ信託銀行株式会社(非上場)
    (1株当たり情報)

                                 第34期                第35期
                             (自   平成30年4月1日             (自   平成31年4月1日
                             至    平成31年3月31日)              至    令和2年3月31日)
     1株当たり純資産額                              384,107.08円                377,741.17円
     1株当たり当期純利益金額                               45,571.50円                44,678.80円
    (注)1.     潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため、記載して
          おりません。
       2.     1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                                 第34期                第35期
                             (自   平成30年4月1日             (自   平成31年4月1日
                             至    平成31年3月31日)              至    令和2年3月31日)
     当期純利益金額 (千円)                                9,642,064                9,453,186
     普通株主に帰属しない金額 (千円)                                    -                -
     普通株式に係る当期純利益金額
                                     9,642,064                9,453,186
     (千円)
     普通株式の期中平均株式数 (株)                                 211,581                211,581
    中間財務諸表

    (1)中間貸借対照表
                                              (単位:千円)
                                 第36期中間会計期間
                                 (令和2年9月30日現在)
     (資産の部)
     流動資産
      現金及び預金                                           51,757,620
      有価証券                                             47,281
      前払費用                                            533,748
      未収入金                                             22,328
      未収委託者報酬                                           11,205,707
      未収収益                                           1,109,882
      金銭の信託                                            200,000
      その他                                            216,914
      流動資産合計
                                                65,093,483
     固定資産

      有形固定資産
       建物                                ※1             561,961
       器具備品                                ※1           1,130,570
       土地                                            628,433
       有形固定資産合計
                                                2,320,965
      無形固定資産
       電話加入権                                             15,822
       ソフトウェア                                           3,039,396
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
       ソフトウェア仮勘定                                           2,003,918
       無形固定資産合計
                                                5,059,137
      投資その他の資産
       投資有価証券                                           17,150,138
       関係会社株式                                            320,136
       投資不動産                                ※1             817,921
       長期差入保証金                                            552,888
       前払年金費用                                            316,933
       繰延税金資産                                           1,088,156
       その他                                             45,230
       貸倒引当金                                            △23,600
       投資その他の資産合計
                                                20,267,805
      固定資産合計
                                                27,647,907
     資産合計
                                                92,741,391
                                               (単位:千円)

                                  第36期中間会計期間
                                 (令和2年9月30日現在)
     (負債の部)
     流動負債
      預り金                                             326,091
      未払金
       未払収益分配金                                             158,732
       未払償還金                                             133,877
       未払手数料                                            4,401,647
       その他未払金                                            2,173,325
      未払費用                                            4,669,476
      未払消費税等                                ※2             507,145
      未払法人税等                                             523,722
      賞与引当金                                             895,400
      役員賞与引当金                                             76,200
      その他                                             699,988
      流動負債合計
                                                14,565,607
     固定負債

      長期未払金                                             21,600
      退職給付引当金                                            1,075,559
      役員退職慰労引当金                                             133,578
      時効後支払損引当金                                             248,354
      固定負債合計
                                                 1,479,092
     負債合計
                                                16,044,700
     (純資産の部)

     株主資本
      資本金                                            2,000,131
      資本剰余金
       資本準備金                                            3,572,096
       その他資本剰余金                                           41,160,616
       資本剰余金合計
                                                44,732,712
      利益剰余金
       利益準備金                                             342,589
       その他利益剰余金
        別途積立金                                            6,998,000
        繰越利益剰余金                                           20,902,380
       利益剰余金合計
                                                28,242,970
      株主資本合計
                                                74,975,814
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                                               (単位:千円)

                                  第36期中間会計期間
                                 (令和2年9月30日現在)
     評価・換算差額等
      その他有価証券評価差額金                                            1,720,876
      評価・換算差額等合計
                                                 1,720,876
     純資産合計
                                                76,696,691
     負債純資産合計
                                                92,741,391
    (2)中間損益計算書

                                               (単位:千円)
                                  第36期中間会計期間
                                  (自   令和2年4月1日
                                   至  令和2年9月30日)
     営業収益
      委託者報酬                                           32,500,161
      投資顧問料                                            1,178,818
      その他営業収益                                              6,615
      営業収益合計
                                                33,685,595
     営業費用
      支払手数料                                           12,792,753
      広告宣伝費                                             275,488
      公告費                                               250
      調査費
       調査費                                            1,005,823
       委託調査費                                            5,663,034
      事務委託費                                             344,079
      営業雑経費
       通信費                                             208,539
       印刷費                                             182,427
       協会費                                             26,229
       諸会費                                              8,309
       事務機器関連費                                             917,566
       その他営業雑経費                                               126
      営業費用合計
                                                21,424,626
     一般管理費
      給料
       役員報酬                                             171,181
       給料・手当                                            2,786,316
       賞与引当金繰入                                             895,400
       役員賞与引当金繰入                                             76,200
      福利厚生費                                             625,724
      交際費                                              1,235
      旅費交通費                                             10,767
      租税公課                                             186,405
      不動産賃借料                                             327,689
      退職給付費用                                             229,835
      役員退職慰労引当金繰入                                             11,763
      固定資産減価償却費                                ※1             643,956
      諸経費                                             188,448
      一般管理費合計
                                                 6,154,923
     営業利益
                                                 6,106,045
                                               (単位:千円)

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                                  第36期中間会計期間
                                  (自   令和2年4月1日
                                   至  令和2年9月30日)
     営業外収益
      受取配当金                                             17,539
      受取利息                                              2,089
      投資有価証券償還益                                            24,505
      収益分配金等時効完成分                                            275,165
      受取賃貸料                                            32,904
      その他                                              9,312
      営業外収益合計
                                                  361,516
     営業外費用
      投資有価証券償還損                                             37,772
      時効後支払損引当金繰入                                             13,892
      賃貸関連費用                               ※1              6,562
      その他                                             2,149
      営業外費用合計
                                                  60,377
     経常利益
                                                 6,407,184
     特別利益
      投資有価証券売却益                                             157,075
      特別利益合計
                                                  157,075
     特別損失
      投資有価証券売却損                                             37,339
      特別損失合計
                                                  37,339
     税引前中間純利益
                                                 6,526,919
     法人税、住民税及び事業税
                                                 1,948,492
     法人税等調整額                                             65,981
     法人税等合計
                                                 2,014,473
     中間純利益
                                                 4,512,445
    (3)中間株主資本等変動計算書

       第36期中間会計期間(自                 令和2年4月1日        至  令和2年9月30日)
                                                     (単位:千円)
                                   株主資本
                       資本剰余金                   利益剰余金
                                        その他利益剰余金
             資本金                                          株主資本合計
                   資本     その他      資本     利益               利益剰余金
                                       別途     繰越利益
                   準備金    資本剰余金     剰余金合計      準備金                 合計
                                       積立金      剰余金
     当期首残高        2,000,131     3,572,096     41,160,616     44,732,712      342,589    6,998,000      25,847,605      33,188,194      79,921,039
     当中間期変動額
      剰余金の配当                                     △ 9,457,670     △ 9,457,670     △ 9,457,670
      中間純利益                                      4,512,445      4,512,445      4,512,445
      株主資本以外
      の項目の当中
      間期変動額
      (純額)
     当中間期変動額合                                       △ 4,945,224     △ 4,945,224     △ 4,945,224
                ―     ―     ―     ―    ―     ―
     計
     当中間期末残高        2,000,131     3,572,096     41,160,616     44,732,712      342,589    6,998,000      20,902,380      28,242,970      74,975,814
                  評価・換算差額等

                その他        評価・換算
                                純資産合計
                有価証券        差額等合計
                評価差額金
     当期首残高              1,815        1,815      79,922,854
     当中間期変動額
                                74/89


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      剰余金の配当                           △ 9,457,670
      中間純利益                            4,512,445
      株主資本以外の
      項目の当中間期
                  1,719,061        1,719,061        1,719,061
      変動額   (純額)
     当中間期変動額合計
                                 △ 3,226,163
                  1,719,061        1,719,061
     当中間期末残高             1,720,876        1,720,876        76,696,691
    [重要な会計方針]

    1. 有価証券の評価基準及び評価方法
      (1) 子会社株式及び関連会社株式
          移動平均法による原価法を採用しております。
      (2) その他有価証券
           時価のあるもの
             中間決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売
            却原価は移動平均法により算定)を採用しております。
           時価のないもの
             移動平均法による原価法を採用しております。
    2. 固定資産の減価償却の方法

      (1) 有形固定資産及び投資不動産
           定率法を採用しております。ただし、平成10年4月1日以降に取得した建物(建物附属設備を
         除く)並びに平成28年4月1日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法を採
         用しております。
           なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
           建物     5年~50年
           器具備品   2年~20年
           投資不動産  3年~47年
      (2) 無形固定資産
           定額法を採用しております。
           なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法
         を採用しております。
    3.    引当金の計上基準

      (1) 貸倒引当金
          貸付金等の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念
         債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しておりま
         す。
      (2) 賞与引当金
           従業員賞与の支給に充てるため、支給見込額に基づき計上しております。
      (3) 役員賞与引当金
           役員賞与の支給に充てるため、支給見込額に基づき計上しております。
      (4) 退職給付引当金
           従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額
         に基づき、当中間会計期間末において発生していると認められる額を計上しております。
         ① 退職給付見込額の期間帰属方法
           退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法
          については、給付算定式基準によっております。
         ② 数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
           過去勤務費用は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(10年)による
          定額法により費用処理することとしております。
           数理計算上の差異は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(主として
          10年)による定額法により、発生した事業年度の翌期から費用処理することとしております。
      (5) 役員退職慰労引当金

           役員の退職慰労金の支給に備えるため、内規に基づく中間期末要支給額を計上しておりま
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         す。
      (6) 時効後支払損引当金
           時効成立のため利益計上した収益分配金及び償還金について、受益者からの今後の支払請求
         に備えるため、過去の支払実績に基づく将来の支払見込額を計上しております。
    4. 外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準

        外貨建金銭債権債務は、中間決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処
       理しております。
    5. その他中間財務諸表作成のための基本となる重要な事項

      (1) 消費税等の会計処理
           消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっており、控除対象外消費税及び地方消費
         税は、当事業年度の費用として処理しております。
      (2) 連結納税制度の適用
           連結納税制度を適用しております。
      (3) 「連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱い」の適用
           令和2年度税制改正において従来の連結納税制度が見直され、グループ通算制度に移行す
         る税制改正法(「所得税法等の一部を改正する法律」(令和2年法律第8号))が令和2年3月
         27日に成立しておりますが、繰延税金資産の額について、実務対応報告第39号「連結納税制
         度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱い」により企業会計
         基準適用指針第28号「税効果会計に係る会計基準の適用指針」第44項の定めを適用せず、改
         正前の税法の規定に基づいて算定しております。
    [注記事項]

    (中間貸借対照表関係)
      ※1 減価償却累計額
                     第36期中間会計期間
                    (令和2年9月30日現在)
      建物                       621,629千円
      器具備品                      1,475,730千円
      投資不動産                       148,595千円
      ※2 消費税等の取扱い  

        仮払消費税等及び仮受消費税等は、相殺のうえ、「未払消費税等」として表示しております。
    (中間損益計算書関係)

      ※1 減価償却実施額
                     第36期中間会計期間
                     (自   令和2年4月1日
                       至  令和2年9月30日)
      有形固定資産                        83,458千円
      無形固定資産                       560,498千円
      投資不動産                        3,204千円
    (中間株主資本等変動計算書関係)

    第36期中間会計期間(自              令和2年4月1日        至  令和2年9月30日)
    1. 発行済株式の種類及び総数に関する事項

                 当事業年度期首           当中間会計期間           当中間会計期間           当中間会計期間末
                  株式数 (株)          増加株式数 (株)           減少株式数 (株)             株式数 (株)
       発行済株式
        普通株式               211,581              -           -         211,581
          合計            211,581              -           -         211,581
                                76/89


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    2. 配当に関する事項
      令和2年6月26日開催の定時株主総会において、次のとおり決議しております。
          ①    配当金の総額                  9,457,670千円
          ②    配当の原資                   利益剰余金
          ③    1株当たり配当額                     44,700円
          ④    基準日                 令和2年3月31日
          ⑤    効力発生日                 令和2年6月29日
    (リース取引関係)

    第36期中間会計期間(令和2年9月30日現在)
    〈借主側〉
     オペレーティング・リース取引
     オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
          1年内                     337,978千円
          1年超                           -
          合  計                     337,978千円
    (金融商品関係)

    第36期中間会計期間(令和2年9月30日現在)
       金融商品の時価等に関する事項
        令和2年9月30日における中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりで
       あります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりませ
       ん((注2)参照)。
                          中間貸借対照表計

                                      時価(千円)           差額(千円)
                           上額(千円)
       (1)     現金及び預金                  51,757,620           51,757,620               -
       (2)     有価証券                    47,281           47,281             -
       (3)     未収委託者報酬                  11,205,707           11,205,707               -
       (4)     投資有価証券                  17,118,778           17,118,778               -
        資産計                     80,129,387           80,129,387               -
       (1)     未払手数料                  4,401,647           4,401,647               -
        負債計                      4,401,647           4,401,647               -
    (注1)金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項

      資 産
      (1)現金及び預金、(3)未収委託者報酬
           これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
         よっております。
      (2)有価証券、(4)投資有価証券
          これらはすべて投資信託であり、時価は基準価額によっております。
      負 債
      (1)未払手数料
           これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
         よっております。
    (注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

           非上場株式(中間貸借対照表計上額31,360千円)は、市場価格がなく、時価を把握すること
         が極めて困難と認められるため、「(4)                     投資有価証券」には含めておりません。
           また、子会社株式及び関連会社株式(中間貸借対照表計上額                                  関係会社株式320,136千円)
         は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、記載しておりませ
         ん。
    (注3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

           金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定
         された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、
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         異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
    (有価証券関係)

    第36期中間会計期間(令和2年9月30日現在)
    1. 子会社株式及び関連会社株式
        子会社株式及び関連会社株式(中間貸借対照表計上額 関係会社株式320,136千円)は、市場価格
      がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、記載しておりません。
    2. その他有価証券

                          中間貸借対照表              取得原価
                  種類                                 差額(千円)
                          計上額(千円)              (千円)
     中間貸借対照表計           株式                   -            -           -
     上額が取得原価を           債券                   -            -           -
     超えるもの           その他              14,690,037            11,992,800            2,697,236
                 小  計             14,690,037            11,992,800            2,697,236
     中間貸借対照表計           株式                   -            -           -
     上額が取得原価を           債券                   -            -           -
     超えないもの           その他               2,476,022            2,692,895           △216,872
                 小  計              2,476,022            2,692,895           △216,872
            合  計                   17,166,060            14,685,695            2,480,364
    (注)非上場株式(中間貸借対照表計上額31,360千円)については、市場価格がなく、時価を把握するこ
        とが極めて困難であると認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
    (セグメント情報等)

    [セグメント情報]
    第36期中間会計期間(自              令和2年4月1日        至  令和2年9月30日)
      当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
    [関連情報]

    第36期中間会計期間(自              令和2年4月1日        至  令和2年9月30日)
    1. 製品及びサービスごとの情報
        単一の製品・サービスの区分の外部顧客への営業収益が中間損益計算書の営業収益の90%を超える
       ため、記載を省略しております。
    2. 地域ごとの情報

      (1)営業収益
         投資信託の受益者の情報を制度上把握していないため、記載を省略しております。
      (2)有形固定資産
         本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
    3. 主要な顧客ごとの情報

        投資信託の受益者の情報を制度上把握していないため、記載を省略しております。
    (1株当たり情報)

     1株当たり純資産額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                                   第36期中間会計期間
                                  (令和2年9月30日現在)
     1株当たり純資産額                                     362,493.28円
     (算定上の基礎)
     純資産の部の合計額(千円)                                      76,696,691
     普通株式に係る中間期末の純資産額(千円)                                      76,696,691
     1株当たり純資産額の算定に用いられた
                                             211,581
     中間期末の普通株式の数(株)
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     1株当たり中間純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                                   第36期中間会計期間
                                   (自   令和2年4月1日
                                  至  令和2年9月30日)
     1株当たり中間純利益金額                                     21,327.27円
     (算定上の基礎)
     中間純利益金額(千円)                                       4,512,445
     普通株主に帰属しない金額(千円)                                           -
     普通株式に係る中間純利益金額(千円)                                       4,512,445
     普通株式の期中平均株式数(株)                                        211,581
    (注)潜在株式調整後1株当たり中間純利益金額については、潜在株式が存在しないため、記載しておりま
       せん。
    4【利害関係人との取引制限】

     委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲げ
     る行為が禁止されています。
     ①自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこ
       と(投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させ
       るおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。
     ②運用財産相互間において取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者の保護に欠け、も
       しくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内
       閣府令で定めるものを除きます。)。
     ③通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社の親
       法人等(委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引業
       者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以
       下④⑤において同じ。)または子法人等(委託会社が総株主等の議決権の過半数を保有している
       ことその他の当該金融商品取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める
       要件に該当する者をいいます。以下同じ。)と有価証券の売買その他の取引または店頭デリバ
       ティブ取引を行うこと。
     ④委託会社の親法人等または子法人等の利益を図るため、その行う投資運用業に関して運用の方
       針、運用財産の額もしくは市場の状況に照らして不必要な取引を行うことを内容とした運用を行
       うこと。
     ⑤上記③④に掲げるもののほか、委託会社の親法人等または子法人等が関与する行為であって、投
       資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそ
       れのあるものとして内閣府令で定める行為
    5【その他】

     ①定款の変更等
       定款の変更に関しては、株主総会の決議が必要です。
     ②訴訟事件その他重要事項
       該当事項はありません。
    第2【その他の関係法人の概況】

    1【名称、資本金の額及び事業の内容】

    (1)受託会社
       ①名称:三井住友信託銀行株式会社
       (再信託受託会社:株式会社日本カストディ銀行)
       ②資本金の額:342,037百万円(2020年9月末現在)
       ③事業の内容:銀行業務および信託業務を営んでいます。
    (2)販売会社

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                        ②資本金の額
        ①名称                                 ③事業の内容
                           (2020年9月末現在)
        株式会社三菱UFJ銀行                   1,711,958       百万円        銀行業務を営んでいます。
        株式会社群馬銀行                     48,652     百万円        銀行業務を営んでいます。
        株式会社福井銀行                     17,965     百万円        銀行業務を営んでいます。
        株式会社池田泉州銀行                     61,385     百万円        銀行業務を営んでいます。
        株式会社山口銀行                     10,005     百万円        銀行業務を営んでいます。
        株式会社佐賀銀行                     16,062     百万円        銀行業務を営んでいます。
        株式会社沖縄銀行                     22,725     百万円        銀行業務を営んでいます。
        株式会社北九州銀行                     10,000     百万円        銀行業務を営んでいます。
        株式会社京葉銀行                     49,759     百万円        銀行業務を営んでいます。
        株式会社名古屋銀行                     25,090     百万円        銀行業務を営んでいます。
        労働金庫連合会                    120,000     百万円※        金融業務を営んでいます。
                                         金融商品取引法に定める第一種金
        藍澤證券株式会社                     8,000    百万円
                                         融商品取引業を営んでいます。
                                         金融商品取引法に定める第一種金
        auカブコム証券株式会社                     7,196    百万円
                                         融商品取引業を営んでいます。
                                         金融商品取引法に定める第一種金
        今村証券株式会社                      857   百万円
                                         融商品取引業を営んでいます。
                                         金融商品取引法に定める第一種金
        とちぎんTT証券株式会社                      301   百万円
                                         融商品取引業を営んでいます。
                                         金融商品取引法に定める第一種金
        十六TT証券株式会社                     3,000    百万円
                                         融商品取引業を営んでいます。
                                         金融商品取引法に定める第一種金
        ちばぎん証券株式会社                     4,374    百万円
                                         融商品取引業を営んでいます。
                                         金融商品取引法に定める第一種金
        むさし証券株式会社                     5,000    百万円
                                         融商品取引業を営んでいます。
                                         金融商品取引法に定める第一種金
        東海東京証券株式会社                     6,000    百万円
                                         融商品取引業を営んでいます。
                                         金融商品取引法に定める第一種金
        内藤証券株式会社                     3,002    百万円
                                         融商品取引業を営んでいます。
                                         金融商品取引法に定める第一種金
        第四北越証券株式会社                      600   百万円
                                         融商品取引業を営んでいます。
                                         金融商品取引法に定める第一種金
        日産証券株式会社                     1,500    百万円
                                         融商品取引業を営んでいます。
                                         金融商品取引法に定める第一種金
        浜銀TT証券株式会社                     3,307    百万円
                                         融商品取引業を営んでいます。
                                         金融商品取引法に定める第一種金
        ばんせい証券株式会社                     1,558    百万円
                                         融商品取引業を営んでいます。
                                         金融商品取引法に定める第一種金
        ほくほくTT証券株式会社                     1,250    百万円
                                         融商品取引業を営んでいます。
                                         金融商品取引法に定める第一種金
        丸三証券株式会社                     10,000     百万円
                                         融商品取引業を営んでいます。
                                         金融商品取引法に定める第一種金
        水戸証券株式会社                     12,272     百万円
                                         融商品取引業を営んでいます。
                                         金融商品取引法に定める第一種金
        山形證券株式会社                      100   百万円
                                         融商品取引業を営んでいます。
                                         金融商品取引法に定める第一種金
        豊証券株式会社                     2,540    百万円
                                         融商品取引業を営んでいます。
        三菱UFJモルガン・スタ                                 金融商品取引法に定める第一種金
                            40,500     百万円
        ンレー証券株式会社                                 融商品取引業を営んでいます。
        ※労働金庫連合会の資本金の額は「出資金」を記載しております。
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    2【関係業務の概要】

    (1)受託会社:ファンドの受託会社として、信託財産の保管・管理等を行います。
    (2)販売会社:ファンドの募集の取扱い、解約の取扱い、収益分配金・償還金の支払いの取扱い等

        を行います。
    3【資本関係】

      該当ありません。(2020年12月末現在)
      (注)関係法人が所有する委託会社の株式または委託会社が所有する関係法人の株式のうち、持株
         比率が3%以上のものを記載しています。
    第3【その他】

    (1)目論見書の表紙にロゴマーク、図案およびキャッチ・コピーを採用すること、また使用開始
        日、ファンドの形態、申込みに係る事項、ファンド専用サイトのアドレスなどを記載すること
        があります。
    (2)投資信託説明書(交付目論見書)に、以下の趣旨の文言の全部または一部および有価証券届出

        書の主要内容を記載することがあります。
       ・ファンドに関する投資信託説明書(請求目論見書)を含む詳細な情報は、委託会社のホーム
        ページで閲覧、ダウンロードできます。
       ・本書には、約款の主な内容が含まれていますが、約款の全文は請求目論見書に掲載されていま
        す。
       ・ご購入に際しては、本書の内容を十分にお読みください。
       ・ファンドの商品内容に関して重大な変更を行う場合には、投資信託及び投資法人に関する法律
        に基づき事前に受益者の意向を確認します。
       ・ファンドの財産は、信託法に基づき受託会社において分別管理されています。
       ・請求目論見書は、販売会社にご請求いただければ当該販売会社を通じて交付いたします。(請
        求目論見書をご請求された場合は、その旨をご自身で記録しておくようお願いいたします。)
       ・有価証券届出書の効力の発生の有無については、委託会社のホームページにて確認いただけま
        す。効力が発生するまでに、本書の記載内容が訂正される場合があります。
    (3)投資信託説明書(請求目論見書)に信託約款を掲載します。

    (4)目論見書は電磁的方法により提供されるほか、インターネット、電子媒体等に掲載されること

        があります。
    (5)投信評価機関、投信評価会社等からファンドに対するレーティングを取得し、当該レーティン

        グを使用することがあります。
    (6)目論見書は「投資信託説明書」を別称として使用します。

    (7)目論見書に委託会社のホームページアドレス等を掲載し、当該アドレスにアクセスすることに

        より基準価額等の情報を入手できる旨のご案内を記載することがあります。
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                   独  立  監  査  人  の  監  査  報  告  書

                                               令和2年6月26日

    三菱UFJ国際投信株式会社

       取    締    役    会        御    中

                   有限責任監査法人ト ー マ ツ

                       東    京    事    務    所
                    指定有限責任社

                    員    業務執
                             公認会計士
                                   青      木      裕      晃    印
                    行社員
                    指定有限責任社

                    員    業務執
                             公認会計士
                                   伊      藤      鉄      也    印
                    行社員
    監査意見

     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託
    会社等の経理状況」に掲げられている三菱UFJ国際投信株式会社の平成31年4月1日から令和2
    年3月31日までの第35期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等
    変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基
    準に準拠して、三菱UFJ国際投信株式会社の令和2年3月31日現在の財政状態及び同日をもって
    終了する事業年度の経営成績を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行っ
    た。監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載さ
    れている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立してお
    り、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基
    礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務
    諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない
    財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用するこ
    とが含まれる。
     財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが
    適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基
    づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
     監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行
    を監視することにある。
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    財務諸表監査における監査人の責任
     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬に
    よる重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立
    場から財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する
    可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に
    見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通
    じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リス
     クに対応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。
     さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
    ・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監
     査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に
     関連する内部統制を検討する。
    ・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計
     上の見積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手
     した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関し
     て重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性
     が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重
     要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付
     意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証
     拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能
     性がある。
    ・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基
     準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内
     容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過
    程で識別した内部統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められ
    ているその他の事項について報告を行う。
     監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する
    規定を遵守したこと、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻
    害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じている場合はその内容について報告を行
    う。
    利害関係

     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関
    係はない。
                                                   以 上
     (注)上記は、委託会社が、独立監査人の監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その

        原本は委託会社が別途保管しております。なお、XBRLデータは監査の対象に含まれていません。
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                   独 立 監 査 人 の 監 査 報 告 書
                                                    令和2年5月27日
    三菱UFJ国際投信株式会社

      取 締 役 会 御 中
                         PwCあらた有限責任監査法人

                             東京事務所
                         指定有限責任社員
                                   公認会計士 大畑 茂 印
                         業務執行社員
                         指定有限責任社員

                                   公認会計士 和田 渉 印
                         業務執行社員
    監査意見


     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」に掲げ
    られている追加型・公社債証券投資信託(4月設定)の平成31年4月23日から令和2年4月20日までの計算期間の財務諸
    表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
     当監査法人は、       上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、                                            追加型・
    公社債証券投資信託(4月設定)の令和2年4月20日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する計算期間の損益の状
    況を、すべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠
     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における当
    監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に
    関する規定に従って、三菱UFJ国際投信株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上
    の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    財務諸表に対する経営者の責任
     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示す
    ることにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要
    と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評価
    し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場
    合には当該事項を開示する責任がある。
    財務諸表監査における監査人の責任
     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がない
    かどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにある。
    虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与
    えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家として
    の判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を立
     案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証
     拠を入手する。
    ・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実施
     に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
    ・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関
     連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、継
     続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。
     継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起する
     こと、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明す
     ることが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況
     により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    ・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどうか
     とともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適
     正 に表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備を含
    む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    利害関係
     三菱UFJ国際投信株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載す
    べき利害関係はない。
                                                       以    上
    (注)上記は、委託会社が、独立監査人の監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は委託会

      社が別途保管しております。なお、XBRLデータは監査の対象に含まれていません。
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                   独立監査人の中間監査報告書

                                              令和2年11月30日

    三菱UFJ国際投信株式会社

       取    締    役    会        御    中

                   有限責任監査法人ト ー マ ツ

                       東    京    事    務    所
                    指定有限責任社

                    員    業務執
                             公認会計士
                                   青      木      裕      晃    印
                    行社員
                    指定有限責任社

                    員    業務執
                             公認会計士
                                   伊      藤      鉄      也    印
                    行社員
    中間監査意見

      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託
    会社等の経理状況」に掲げられている三菱UFJ国際投信株式会社の令和2年4月1日から令和3年
    3月31日までの第36期事業年度の中間会計期間(令和2年4月1日から令和2年9月30日まで)に係る
    中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益計算書、中間株主資本等変動計算書、重要
    な会計方針及びその他の注記について中間監査を行った。
     当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務
    諸表の作成基準に準拠して、三菱UFJ国際投信株式会社の令和2年9月30日現在の財政状態及び
    同日をもって終了する中間会計期間(令和2年4月1日から令和2年9月30日まで)の経営成績に関
    する有用な情報を表示しているものと認める。
    中間監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監
    査を行った。中間監査の基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人
    の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会
    社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人
    は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    中間財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠
    して中間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重
    要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した
    内部統制を整備及び運用することが含まれる。
      中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成す
    ることが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸
    表の作成基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示す
    る責任がある。
     監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行
    を監視することにある。
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    中間財務諸表監査における監査人の責任
      監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情
    報の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を
    得て、中間監査報告書において独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明することにあ
    る。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、中間財務
    諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断され
    る。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の
    過程を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
     ・ 不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重
       要な虚偽表示リスクに対応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び
       適用は監査人の判断による。さらに、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査
       証拠を入手する。なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略され、監
       査人の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づ
       いて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用さ
       れる。
     ・ 中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではない
       が、監査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するた
       めに、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。
     ・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積
       りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
     ・ 経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、ま
       た、入手した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は
       状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重
       要な不確実性が認められる場合は、中間監査報告書において中間財務諸表の注記事項に注意
       を喚起すること、又は重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合
       は、中間財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論
       は、中間監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況によ
       り、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
     ・ 中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財
       務諸表の作成基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸
       表の表示、構成及び内容、並びに中間財務諸表が基礎となる取引や会計事象に関して有用な
       情報を表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査
    の実施過程で識別した内部統制の重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査
    の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
     監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する
    規定を遵守したこと、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻
    害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じている場合はその内容について報告を行
    う。
    利害関係

     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関
    係はない。
                                                   以 上
     (注)上記は、委託会社が、独立監査人の中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、

        その原本は委託会社が別途保管しております。なお、XBRLデータは中間監査の対象に含まれていませ
        ん。
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                                                  三菱UFJ国際投信株式会社(E11518)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                 独 立 監 査 人 の 中 間 監 査 報 告 書
                                                    令和2年11月25日
    三菱UFJ国際投信株式会社

      取 締 役 会 御 中
                         PwCあらた有限責任監査法人

                             東京事務所
                         指定有限責任社員
                                   公認会計士 鶴田 光夫 印
                         業務執行社員
                         指定有限責任社員

                                   公認会計士 和田 渉 印
                         業務執行社員
    中間監査意見


     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」に掲げ
    られている追加型・公社債証券投資信託(4月設定)の令和2年4月21日から令和2年10月20日までの中間計算期間の中間
    財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益及び剰余金計算書並びに中間注記表について中間監査を行った。
     当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠し
    て、追加型・公社債証券投資信託(4月設定)の令和2年10月20日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する中間計
    算期間(令和2年4月21日から令和2年10月20日まで)の損益の状況に関する有用な情報を表示しているものと認める。
    中間監査意見の根拠
     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を行った。中間監査の基
    準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国に
    おける職業倫理に関する規定に従って、三菱UFJ国際投信株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人として
    のその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手
    したと判断している。
    中間財務諸表に対する経営者の責任
     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸表を作成し
    有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報
    を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成することが適切であるかどう
    かを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に基づいて継続企業に関する事項を開示
    する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
    中間財務諸表監査における監査人の責任
     監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して投資者の
    判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中間監査報告書において独立の立場から中間財
    務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計する
    と、中間財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程を通じて、職業的専門
    家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・ 不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応す
     る中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、中間監査の意見表明
     の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略さ
     れ、監査人の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、分析的手続等を
     中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
    ・ 中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の
     実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する
     内部統制を検討する。
    ・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関連する注記
     事項の妥当性を評価する。
    ・ 経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
     き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付
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                                                          EDINET提出書類
                                                  三菱UFJ国際投信株式会社(E11518)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、中間監査報告書において中間財務諸表の注記事項に
     注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財務諸表に対して
     除 外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入手した監査証拠に基づい
     ているが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・ 中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して
     いるかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、構成及び内容、並びに中間財務諸表が基礎とな
     る取引や会計事象に関して有用な情報を表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、経営者に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識別した内部統制の重要な
    不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    利害関係
     三菱UFJ国際投信株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載す
    べき利害関係はない。
                                                       以    上
    (注)上記は、委託会社が、独立監査人の中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は委

      託会社が別途保管しております。なお、XBRLデータは中間監査の対象に含まれていません。
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2023年2月15日

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