ニッポン・オフショア・ファンズ－グローバル・ハイ・イールド・ボンド・ファンド 訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
| 提出書類 | 訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券） |
|---|---|
| 提出日 | |
| 提出者 | ニッポン・オフショア・ファンズ－グローバル・ハイ・イールド・ボンド・ファンド |
| カテゴリ | 訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券） |
EDINET提出書類
ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
【表紙】
【提出書類】 有価証券届出書の訂正届出書
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 令和３年２月26日
【発行者名】 ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド
（BNY Mellon International Management Limited）
【代表者の役職氏名】 取締役 スコット・レノン
（Scott Lennon, Director）
【本店の所在の場所】 ケイマン諸島、KY1-9008、グランド・ケイマン、ジョージ・タウン、
ホスピタル・ロード27、ケイマン・コーポレート・センター、
ウォーカーズ・コーポレート・リミテッド気付
（c/o Walkers Corporate Limited, Cayman Corporate Centre,
27 Hospital Road, George Town, Grand Cayman KY1-9008,
Cayman Islands）
【代理人の氏名又は名称】 弁護士 三 浦 健
同 廣 本 文 晴
【代理人の住所又は所在地】 東京都千代田区丸の内二丁目６番１号 丸の内パークビルディング
森・濱田松本法律事務所
【事務連絡者氏名】 弁護士 三 浦 健
同 廣 本 文 晴
【連絡場所】 東京都千代田区丸の内二丁目６番１号 丸の内パークビルディング
森・濱田松本法律事務所
【電話番号】 03 （6212）8316
【届出の対象とした募集（売出）外国投資信託受益証券に係るファンドの名称】
ニッポン・オフショア・ファンズ－
グローバル・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
（ Nippon Offshore Funds - Global High Yield Bond Fund ）
【届出の対象とした募集（売出）外国投資信託受益証券の金額】
60 億オーストラリア・ドル（約4,528億円）を上限とする。
（注）オーストラリア・ドル（以下 「豪ドル」 という。）およびアメリカ合衆国ドル
（以下「米ドル」という。）の円貨換算は、別段の記載がない限り、便宜上、
2020年９月30日現在の株式会社三井住友銀行の対顧客電信売買相場の仲値（１豪
ドル＝75.46円および１米ドル＝105.78円）による。
【縦覧に供する場所】 該当事項なし。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
１【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】
本日、半期報告書を提出いたしましたので、2020年11月30日に提出した有価証券届出書（2020年12月25
日付有価証券届出書の訂正届出書により訂正済）（以下「原届出書」といいます。）の関係情報を下表の
とおり更新または追加するため、またその他情報の更新を反映するため、本訂正届出書を提出するもので
す。
なお、本訂正届出書の記載事項のうち外貨数字の円換算については、直近の為替レートを用いておりま
すので、訂正前の換算レートとは異なっております。
２【訂正の内容】
（１）半期報告書の提出に伴う訂正
半期報告書を提出したことによる原届出書の訂正内容は、下記のとおりです。
原届出書の下記事項については、半期報告書の記載内容と同一内容に更新または追加されます。
訂正の
原届出書 半期報告書
方法
（１）投資状況 （１）投資状況 更新
１ ファンドの
更新／
第二部 ファンド情報
運用状況
（３）運用実績 （２）運用実績
第１ ファンドの状況 追加
５ 運用状況
（４）販売及び買戻し
２ 販売及び買戻しの実績 追加
の実績
第３ ファンドの経理状況
３ ファンドの経理状況 追加
１ 財務諸表
第三部 特別情報
（２）事業の内容及び
第１ 管理会社の概況 ４ 管理会社の概況 更新
営業の状況
２ 事業の内容及び営業の概況
※半期報告書の記載内容は、以下のとおりです。（５ 管理会社の経理の概況は、訂正内容に含まれていな
いため記載していません。）。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
１ ファンドの運用状況
ニッポン・オフショア・ファンズ（以下「トラスト」という。）のシリーズ・トラストであるグローバ
ル・ハイ・イールド・ボンド・ファンド（以下「ファンド」または「シリーズ・トラスト」という。）の
運用状況は、以下のとおりである。
（１）投資状況 （資産別および地域別の投資状況）
（2020年12月末日現在）
時価合計 投資比率
資産の種類 国・地域名
（米ドル） （％）
米国 283,254,873.07 65.56
債券
ルクセンブルグ 25,686,280.05 5.95
イギリス 21,369,436.60 4.95
オランダ 19,489,538.30 4.51
カナダ 17,730,795.62 4.10
ドイツ 10,369,162.80 2.40
フランス 10,332,570.65 2.39
イタリア 4,313,926.84 1.00
パナマ 2,999,373.79 0.69
スウェーデン 2,623,087.21 0.61
デンマーク 1,725,066.68 0.40
アイルランド 1,191,888.45 0.28
ケイマン諸島 1,078,311.56 0.25
スペイン 902,493.85 0.21
ポーランド 492,450.00 0.11
ベルギー 384,247.12 0.09
中期債券 米国 2,927,999.13 0.68
小計 406,871,501.72 94.17
現金・預金・その他の資産（負債控除後） 25,184,362.80 5.83
432,055,864.52 100.00
合計（純資産総額）
( 約 44,718 百万円)
（注１）投資比率とは、ファンドの米ドル・ベースによる純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいう。以下同じ。
（注２）米ドルおよびオーストラリア・ドル(以下「豪ドル」という。）の円貨換算は、別段の記載がない限り、便宜上、2020年
12月30日現在の株式会社三井住友銀行の対顧客電信売買相場の仲値（１米ドル＝103.50円および１豪ドル＝78.85円）に
よる。以下同じ。
（注３）ファンドは、ケイマン諸島の法律に基づいて設立されているが、ファンド証券は、豪ドル建てのため以下の金額表示は別
段の記載がない限り豪ドル貨をもって行う。
（注４）本書の中で金額および比率を表示する場合、適宜の単位に四捨五入している場合がある。従って、合計の数字が一致しな
い場合がある。また、円貨への換算は、本書の中でそれに対応する数字につき所定の換算率で単純計算のうえ、必要な場
合四捨五入してある。従って、本書中の同一情報につき異なった円貨表示がなされている場合もある。
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（２）運用実績
① 純資産の推移
2020 年12月末日前１年間における各月末の純資産の推移は、以下のとおりである。
（豪ドルヘッジ・豪ドル建て受益証券）
純資産総額 １口当たり純資産価格
豪ドル 円 豪ドル 円
2020 年１月末日 568,869,475.91 44,855,358,176 6.11 482
２月末日 564,453,379.65 44,507,148,985 5.97 471
３月末日 488,149,826.22 38,490,613,797 5.08 401
４月末日 506,366,253.01 39,926,979,050 5.28 416
５月末日 527,098,750.65 41,561,736,489 5.50 434
６月末日 528,950,545.14 41,707,750,484 5.48 432
７月末日 548,170,525.57 43,223,245,941 5.68 448
８月末日 555,612,721.67 43,810,063,104 5.70 449
９月末日 546,076,419.76 43,058,125,698 5.59 441
10 月末日 543,381,164.99 42,845,604,859 5.60 442
11 月末日 562,325,887.32 44,339,396,215 5.76 454
12 月末日 564,826,631.69 44,536,579,909 5.80 457
（注）ファンドの投資対象は米ドル建てで管理されているが、現在発行されている受益証券は豪ドルヘッジ・豪ドル建て受益証
券のみである。
＜参考情報＞
ファンドの運用実績はあくまで過去の実績であり、将来の運用成果を保証または示唆するものではない。
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② 分配の推移
2020 年12月末日前１年間における分配の推移は、以下のとおりである。
１口当たり分配金
期間
豪ドル 円
2020 年１月１日～2020年12月末日 0.36 28
＜参考情報＞
ファンドの運用実績はあくまで過去の実績であり、将来の運用成果を保証または示唆するものではない。
③ 収益率の推移
2020 年１月１日から2020年12月末日までの期間における収益率は、以下のとおりである。
（注）
期間
収益率
2020 年１月１日～2020年12月末日 －0.16％
（注）収益率（％）＝100×（ａ－ｂ）／ｂ
ａ＝2020年12月末日現在の１口当たり純資産価格（当該期間の分配金の合計額を加えた額）
ｂ＝2019年12月末日現在の１口当たり純資産価格（分配落ちの額）
＜参考情報＞
ファンドの運用実績はあくまで過去の実績であり、将来の運用成果を保証または示唆するものではない。
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２ 販売及び買戻しの実績
2020 年12月末日前１年間におけるファンド証券の販売および買戻しの実績ならびに2020年12月末日現在
のファンド証券の発行済口数は、以下のとおりである。
販売口数 買戻口数 発行済口数
14,780,780 8,649,903 97,455,992
(14,780,780) (8,649,903) (97,455,992)
（注）( )内の数は本邦内における販売・買戻しおよび発行済口数である。
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３ ファンドの経理状況
① ファンドの日本文の中間財務書類は、ルクセンブルグにおける諸法令および一般に認められた会計
原則に準拠して作成された原文（英文）の中間財務書類を日本語に翻訳したものである。ファンドの
日本文の中間財務書類は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」第76条第４項
ただし書の規定に準拠して作成されている。
② ファンドの原文の中間財務書類は、外国監査法人等（公認会計士法（昭和23年法律第103号）第１条
の３第７項に規定する外国監査法人等をいう。）の監査を受けていない。
③ ファンドの原文（英文）の財務書類は、米ドルで表示されている。なお、豪ドルヘッジ・豪ドル建
て受益証券の情報に関しては、豪ドルで表示されている。日本文の財務書類には、主要な金額につい
て円換算が併記されている。円換算による金額は、2020年12月30日現在における株式会社三井住友銀
行の対顧客電信売買相場の仲値（１米ドル＝103.50円および１豪ドル＝78.85円）を使用して換算され
ている。なお、千円未満の金額は四捨五入されている。
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（１） 資産及び負債の状況
ニッポン・オフショア・ファンズ
グローバル・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
純資産計算書
2020 年11月30日現在
（米ドルで表示）
グローバル・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
米ドル 千円
注記
資産
投資有価証券
取得原価 374,434,878.42 38,754,010
時価評価額 2.2 396,418,157.79 41,029,279
現金預金 7,144,688.54 739,475
為替先渡契約にかかる
未実現評価益 2.5,10 6,860,962.25 710,110
債券にかかる未収利息 2.6 5,853,279.46 605,814
その他の資産 5,684.75 588
416,282,772.79 43,085,267
資産合計
負債
為替先渡契約にかかる
未実現評価損 2.5,10 801,835.99 82,990
未払販売管理報酬 3 290,777.87 30,096
未払管理報酬 3 222,448.93 23,023
未払販売報酬 6 85,525.04 8,852
未払印刷および公告費 49,821.70 5,157
未払代行協会員報酬 7 34,203.45 3,540
未払管理事務代行報酬 4 20,526.93 2,125
未払専門家費用 19,221.87 1,989
未払弁護士報酬 18,285.36 1,893
未払保管報酬 5 13,677.34 1,416
未払受託報酬 8 1,256.69 130
1,557,581.17 161,210
負債合計
414,725,191.62 42,924,057
純資産総額
純資産額
豪ドルヘッジ・
562,325,887.32 豪ドル 44,339,396,215 円
豪ドル建て受益証券
発行済受益証券口数
豪ドルヘッジ・
豪ドル建て受益証券 97,660,752.00 口
１口当たり純資産価格
豪ドルヘッジ・
5.76 豪ドル 454 円
豪ドル建て受益証券
添付の注記は、本財務書類と不可分のものである。
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ニッポン・オフショア・ファンズ
グローバル・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
運用計算書および純資産変動計算書
2020 年11月30日に終了した期間
（米ドルで表示）
グローバル・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
米ドル 千円
注記
収益
債券にかかる利息 2.6 10,759,871.58 1,113,647
預金利息 225.14 23
その他の収益 41,788.89 4,325
10,801,885.61 1,117,995
収益合計
費用
販売管理報酬 3 1,657,631.91 171,565
管理報酬 3 1,268,111.83 131,250
販売報酬 6 487,551.13 50,462
代行協会員報酬 7 194,983.01 20,181
管理事務代行報酬 4 117,017.57 12,111
保管報酬 5 77,970.23 8,070
印刷および公告費 23,558.19 2,438
取引手数料 20,025.12 2,073
保護預り費用 19,338.58 2,002
弁護士報酬 11,572.09 1,198
専門家費用 10,105.47 1,046
受託報酬 8 3,791.22 392
その他の費用 20,896.06 2,163
3,912,552.41 404,949
費用合計
6,889,333.20 713,046
投資純利益
以下にかかる実現純損益：
為替先渡契約 2.5 35,821,185.52 3,707,493
投資有価証券 2.2 4,610,497.49 477,186
外国為替 2.3 528,186.68 54,667
47,849,202.89 4,952,392
当期投資純利益および実現純利益
以下にかかる未実現評価損益の純変動：
投資有価証券 2.2 25,188,513.45 2,607,011
外国為替 2.3 (803,718.43) (83,185)
為替先渡契約 2.5 (2,943,266.62) (304,628)
69,290,731.29 7,171,591
運用による純資産の純増加
資本の変動
受益証券発行手取額 25,287,505.18 2,617,257
受益証券買戻支払額 (18,174,900.43) (1,881,102)
7,112,604.75 736,155
資本の変動、純額
支払分配金 11 (12,469,273.56) (1,290,570)
350,791,129.14 36,306,882
期首現在純資産額
414,725,191.62 42,924,057
期末現在純資産額
添付の注記は、本財務書類と不可分のものである。
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ニッポン・オフショア・ファンズ
統計情報
グローバル・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
豪ドルヘッジ・ 豪ドル建て受益証券
期末現在発行済受益証券口数
80,441,020 口
2019 年５月31日
95,918,747 口
2020 年５月31日
6,246,270 口
発行口数
買戻口数
(4,504,265) 口
97,660,752 口
2020 年11月30日
豪ドル 千円
期末現在純資産総額
2019 年５月31日 487,297,973.12 38,423,445
2020 年５月31日 527,098,750.65 41,561,736
2020 年11月30日 562,325,887.32 44,339,396
豪ドル 円
期末現在１口当たり純資産価格
2019 年５月31日 6.06 478
2020 年５月31日 5.50 434
2020 年11月30日 5.76 454
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ニッポン・オフショア・ファンズ
財務書類に対する注記
2020 年11月30日現在
グローバル・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
注記１．活動および目的
ニッポン・オフショア・ファンズ（以下「トラスト」という。）は、受託会社および管理会社と
の間で締結された2003年10月14日付基本信託証書により設定されたオープン・エンド型のアンブ
レラ型ユニット・トラストである。
グローバル・ハイ・イールド・ボンド・ファンド（以下「シリーズ・トラスト」という。）は、
ファーストカリビアン・インターナショナル・バンク・アンド・トラスト・カンパニー（ケイマ
ン）リミテッド（旧ＣＩＢＣバンク・アンド・トラスト・カンパニー（ケイマン）リミテッド）
（以下「受託会社」という。）とＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッ
ド（以下「管理会社」という。）の間で締結された基本信託証書および2010年８月26日および
2015年７月31日付補足信託証書に基づき設定されたトラストの別個のシリーズ・トラストであ
る。
本財務書類は、シリーズ・トラストについてのみ言及している。
受益証券クラス
豪ドルヘッジ・豪ドル建て受益証券（以下「受益証券」という。）が発行されている。
投資目的および方針
シリーズ・トラストの投資目的は、世界のハイ・イールド債券（上場または店頭取引される派生
商品を含む。）から成る分散されたポートフォリオに投資することを通じ、安定した収益の確保
と長期的な資産の成長を追求することである。債務不履行のリスクを可能な限り回避するため、
債券の信用力は、投資時において調査され、シリーズ・トラストのポートフォリオに保有されて
いる間、管理される。
シリーズ・トラストのポートフォリオの目標は、長期的なトータル・リターンの提供を狙いつ
つ、毎月の分配金を安定的に支払うため十分な収益を確保することである。
投資運用会社および／または委託先が投資し得る世界のハイ・イールド債券には、現物社債、ゼ
ロクーポン債、ＰＩＫ債（同種の追加債券の形態で利息を支払う債券）、ユーロ債、ヤンキー債
およびこれらの派生商品を含むことがあるが、これらに限定されないものとする。投資運用会社
および／または委託先はまた、現金および短期金融商品（預金（カストディアン・スウィープ・
アカウントを含む。）、コマーシャル・ペーパー、預金証書、米国財務省短期・中期証券および
その他の現金相当金融商品を含むがこれらに限られない。）に投資することができる。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
投資運用会社は、シリーズ・トラストのポートフォリオの投資および再投資の運用に関する業務
を副投資運用会社に委託している。
投資運用会社は随時、その裁量にて別のまたは追加の投資顧問会社または投資運用会社を任命す
ることができる。
管理会社および／またはその委託先は、為替リスクを軽減する（完全になくすものではない）た
め、また、受益証券が表示される通貨である豪ドルに対する（シリーズ・トラストが表示され
る）米ドルの値下りから受益証券の価値を保護するため、為替ヘッジ取引を使用する予定であ
る。
管理会社は、上記に詳述した外国為替取引を１つあるいは複数の手段をもって運営することがあ
る。管理会社は、為替ヘッジに関する機能を（ｉ）為替ヘッジの一部を（自社またはその委託先
を通じて）運営すること、および／または（ⅱ）残りの部分の為替ヘッジを事前に取り決められ
た為替ヘッジに関するパラメータに基づき管理および監視する第三者（以下「為替管理会社」と
いう。）を指名することによって分割して運営することができる。
注記２．重要な会計方針
2.1 財務書類の表示
当財務書類は、投資信託に適用される、ルクセンブルグで一般的に認められている会計原則に従
い作成されている。
2.2 有価証券への投資の評価
（ａ）下記（ｅ）および（ｈ）の規定に従い、証券市場において値付け、上場、取引または取扱
われている株式（クローズド・エンド型投資信託および上場投資信託の持分を含む。）の
価格に基づくすべての計算は、当該評価時点またはその直前における次の価格を参照して
行われるものとする。（Ａ）（ｉ）該当する証券市場がアジア、オセアニアまたは南北ア
メリカの場合は、当該株式の主要な証券取引所または証券市場の最終取引価格、（ⅱ）該
当する証券市場が欧州またはアフリカの場合は、当該株式の主要な証券取引所または証券
市場の始値、（Ｂ）（場合に応じ）最終取引価格または始値が利用可能でない場合は、当
該株式の主要な証券取引所もしくは証券市場の直近の利用可能な最終取引価格、または管
理会社および受託会社が別途決定する、当該株式の主要な証券取引所もしくは証券市場の
直近の利用可能な取引買呼値。当該価格を決定するにあたり、管理会社および受託会社
は、双方が随時決定する情報源からの電子的な価格取得を利用しこれに依拠する権利を有
するものとする。
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（ｂ）下記（ｅ）および（ｈ）の規定に従い、証券市場において値付け、上場、取引または取扱
われている先物およびオプションの価格に基づくすべての計算は、次の価格を参照して行
われるものとする。（ｉ）該当する証券市場が南北アメリカの場合は、関係評価日の直前
の取引日における直近の清算価格、（ⅱ）該当する証券市場がアジアまたはオセアニアの
場合は、当該評価時点またはその直前における直近の清算価格、（ⅲ）該当する証券市場
が欧州またはアフリカの場合は、当該評価時点またはその直前における始値。当該価格を
決定するにあたり、管理会社および受託会社は、双方が随時決定する情報源からの電子的
な価格取得を利用しこれに依拠する権利を有するものとする。
（ｃ）下記（ｅ）および（ｈ）の規定に従い、証券市場において値付け、上場、取引または取扱
われている債券の価格に基づくすべての計算は、当該評価時点における直近の利用可能な
買呼値を参照して行われるものとする。
（ｄ）下記（ｅ）および（ｈ）の規定に従い、いかなる証券市場においても値付け、上場、取引
または取扱われていない投資信託の各持分の価格は、直近に公表された当該投資信託の１
口当たり純資産価格とするが、当該価格は、管理事務代行会社または当該投資信託のため
に公式価格情報の決定および提供を任命された者により提供されるものとする。
（ｅ）純資産総額もしくは該当する建値が、上記（ａ）、（ｂ）、（ｃ）もしくは（ｄ）に規定
されるとおりに利用できなかった場合、または該当する投資対象が、（ａ）、（ｂ）、
（ｃ）、（ｄ）、（ｆ）もしくは（ｇ）に規定する投資対象でない場合、該当する投資対
象の価格は、管理会社が決定する方法により随時決定されるものとする。
（ｆ）上記（ｄ）が適用される投資信託の持分の場合を除き、市場において上場または通常取引
されていない投資対象の価格は、管理会社によって、または当該投資対象の評価を行う資
格を有すると受託会社が認める専門家によって誠実に決定される公正な推定市場価値とす
る。
（ｇ）手持ち現金ならびに売掛金、前払費用および発生済で未受領の配当金の評価は、その全額
とみなして行われる。但し、全額の支払いまたは受領が行われそうになく、かかる場合に
その公正な価値を反映するため管理会社が適切とみなす割引を行った後にその評価が行わ
れる場合についてはこの限りではない。
（ｈ）上記の規定にかかわらず、管理会社が関連状況に鑑みて投資対象の評価の調整またはその
他の評価方法の使用が投資対象の公正な価値を反映するために必要となると判断した場
合、管理会社は、受託会社の同意を得た上で、かかる調整を行い、かかる方法の使用を認
めることができる。
（ｉ）シリーズ・トラストの表示通貨以外の通貨で建てられた投資対象の価格（証券または現金
のものかを問わない。）は、管理事務代行会社が関連するプレミアムまたは割引および換
算費用を考慮した上で当該状況において適切と判断するレート（公定レートその他を問わ
ない。）により、シリーズ・トラストの表示通貨に換算されるものとする。
2.3 外貨換算
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シリーズ・トラストは米ドルで表示されている。活動中の受益証券のクラスは豪ドル建てであ
る。米ドル以外の通貨で表示される資産および負債は、当期末における実勢為替レートで米ドル
に換算される。外貨で表示される取引は、取引日現在の実勢為替レートにより米ドルに換算され
る。
当期の損益を決定するにあたり、外国為替換算にかかる未実現および実現利益または損失は、運
用計算書および純資産変動計算書において認識されている。
組入有価証券の時価評価額に起因する未実現為替差損益は、投資有価証券にかかる未実現評価損
益の純変動に含まれる。その他の為替差損益は、運用計算書および純資産変動計算書に直接計上
される。
2.4 設立費
設立費はすべて償却されている。
2.5 為替先渡契約
為替先渡契約は、満期日までの残存期間に関する純資産計算書の日付現在適用される先渡レート
で評価される。
為替先渡契約から生じる損益は、運用計算書および純資産変動計算書において認識される。
2.6 受取利息
受取利息は、日次ベースで発生する。
注記３．管理報酬および販売管理報酬
管理会社はシリーズ・トラストの資産から、純資産総額に対して年率0.65パーセントの管理報酬
を受領する権利を有する。かかる報酬は、各評価日に発生し、計算され、毎月後払いで支払われ
る。
さらに、管理会社は、シリーズ・トラストの資産から、純資産総額に対して年率0.85パーセント
の販売管理報酬を受領する権利を有する。かかる報酬は、各評価日に発生し、計算され、毎月後
払いで支払われる。
管理会社は、自らの報酬から投資運用会社の報酬を支払う。投資運用会社は、副投資運用会社、
およびシリーズ・トラストに関して投資運用会社の職務を遂行するよう投資運用会社により任命
された委託先またはその他の者の報酬を支払う責任を負う。
注記４．管理事務代行報酬
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管理事務代行会社は、シリーズ・トラストの資産から、純資産総額に対して年率0.06パーセント
の報酬を受領する権利を有する。かかる報酬は、各評価日に発生し、計算され、毎月後払いで支
払われる。
注記５．保管報酬
保管会社は、シリーズ・トラストの資産から、純資産総額に対して年率0.04パーセントの報酬を
受領する権利を有する。かかる報酬は、各評価日に発生し、計算され、取引手数料および諸費用
とともに毎月後払いで支払われる。
注記６．販売報酬
販売会社は、シリーズ・トラストの資産から、純資産総額に対して年率0.25パーセントの報酬を
受領する権利を有する。かかる報酬は、各評価日に発生し、計算され、毎月後払いで支払われ
る。
注記７．代行協会員報酬
代行協会員は、シリーズ・トラストの資産から、純資産総額に対して年率0.10パーセントの報酬
を受領する権利を有する。かかる報酬は、各評価日に発生し、計算され、毎月後払いで支払われ
る。
注記８．受託報酬
受託会社は、シリーズ・トラストの資産から、純資産総額に対して年率0.01パーセントの受託報
酬（ただし最大年間報酬額は7,500米ドル）を受領する権利を有し、かかる報酬は、各評価日に
発生し、計算され、暦四半期ごとに後払いで支払われる。
注記９．税金
ケイマン諸島
現行のケイマン諸島における税法に基づき、シリーズ・トラストにより支払われる税金はない。
従って、所得税に対する引当金は財務書類に計上されていない。
その他の国々
シリーズ・トラストは、その他の国々において稼得される特定の所得に対する源泉税またはその
他の税金を課されることがある。
購入予定者は、各国の管轄法に基づき受益証券を購入、保有および買戻す際、予想される課税お
よびその他の影響を決定づけるその市民権、居住地および住居を所有する国において、法律アド
バイザーまたは税務アドバイザーに相談することが望ましい。
注記10．為替先渡契約
2020 年11月30日現在、以下の為替先渡契約が未決済であった。
10.1 －ポートフォリオ管理における為替先渡契約
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未実現評価益
通貨 売り 通貨 買い 満期日
／（評価損）
米ドル
ユーロ 370,000.00 米ドル 439,069.01 2020 年12月15日 (4,276.02)
ユーロ 7,730,000.00 米ドル 9,159,934.05 2020 年12月15日 (102,382.49)
ユーロ 8,000,000.00 米ドル 9,482,072.00 2020 年12月15日 (103,766.60)
ユーロ 8,120,000.00 米ドル 9,625,050.12 2020 年12月15日 (104,576.06)
ユーロ 8,140,000.00 米ドル 9,647,528.00 2020 年12月15日 (106,062.77)
ユーロ 8,280,000.00 米ドル 9,813,290.40 2020 年12月15日 (108,052.55)
ユーロ 8,390,000.00 米ドル 9,939,473.59 2020 年12月15日 (113,674.64)
ユーロ 8,670,000.00 米ドル 10,277,239.40 2020 年12月15日 (111,413.18)
英ポンド 520,000.00 米ドル 692,799.64 2020 年12月15日 (532.97)
英ポンド 7,590,000.00 米ドル 10,104,400.02 2020 年12月15日 (15,589.43)
英ポンド 8,520,000.00 米ドル 11,340,068.88 2020 年12月15日 (19,919.27)
米ドル 1,817,271.26 ユーロ 1,520,000.00 2020 年12月15日 4,038.07
ポートフォリオ管理における為替先渡契約にかかる未実現純評価損合計 (786,207.91)
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10.2 －豪ドルの米ドルへの換算および豪ドルヘッジ・豪ドル建て受益証券の通貨エクスポー
ジャーをカバーするための為替先渡契約
未実現評価益
通貨 売り 通貨 買い 満期日
／ （評価損）
米ドル
豪ドル 2,870.00 米ドル 2,111.81 2020 年12月16日 (5.03)
豪ドル 3,203.20 米ドル 2,334.46 2020 年12月16日 (28.14)
豪ドル 147,831.90 米ドル 107,777.44 2020 年12月16日 (1,259.30)
豪ドル 195,040.00 米ドル 142,676.83 2020 年12月16日 (1,179.33)
豪ドル 276,381.00 米ドル 199,705.72 2020 年12月16日 (4,145.15)
豪ドル 370,842.00 米ドル 270,329.73 2020 年12月16日 (3,193.10)
米ドル 2,001.92 豪ドル 2,745.60 2020 年12月16日 23.17
米ドル 6,014.84 豪ドル 8,251.20 2020 年12月16日 71.02
米ドル 30,304.67 豪ドル 41,385.40 2020 年12月16日 220.08
米ドル 86,260.70 豪ドル 118,311.20 2020 年12月16日 1,002.38
米ドル 139,360.27 豪ドル 189,232.50 2020 年12月16日 212.52
米ドル 158,736.19 豪ドル 218,780.50 2020 年12月16日 2,630.22
米ドル 237,341.29 豪ドル 324,381.20 2020 年12月16日 1,913.41
米ドル 993,533.62 豪ドル 1,364,914.60 2020 年12月16日 13,189.63
米ドル 1,030,790.11 豪ドル 1,395,129.60 2020 年12月16日 (1,779.96)
米ドル 4,389,384.97 豪ドル 6,029,466.06 2020 年12月16日 57,782.43
米ドル 110,045,784.58 豪ドル 151,672,227.39 2020 年12月16日 1,823,427.42
米ドル 290,072,400.00 豪ドル 400,000,000.00 2020 年12月16日 4,956,451.90
豪ドルヘッジ・豪ドル建て受益証券の通貨エクスポージャーをカバーするための
6,845,334.17
為替先渡契約にかかる未実現純評価益合計
為替先渡契約にかかる未実現純評価益合計 6,059,126.26
注記11．支払分配金
2020 年11月30日に終了した期間中にシリーズ・トラストが行った分配は以下のとおりである。
受益証券１口当たり支払分配金 現地分配基準日 分配落ち日 現地分配日
豪ドルヘッジ・豪ドル建て受益証券
0.03 豪ドル 2020 年６月15日 2020 年６月16日 2020 年６月19日
0.03 豪ドル 2020 年７月15日 2020 年７月16日 2020 年７月21日
2020 年８月17日 2020 年８月18日 2020 年８月21日
0.03 豪ドル
2020 年９月15日 2020 年９月16日 2020 年９月23日
0.03 豪ドル
0.03 豪ドル 2020 年10月15日 2020 年10月16日 2020 年10月21日
2020 年11月16日 2020 年11月17日 2020 年11月20日
0.03 豪ドル
注記12．為替レート
期末現在、使用された米ドルに対する為替レートは以下のとおりである。
通貨 為替レート
豪ドル 1.3559
ユーロ 0.8348
英ポンド 0.7500
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注記13．事象
2020 年の初頭から、COVID－19として知られている新型コロナウイルス感染症の感染拡大は、グ
ローバル経済および金融市場に悪影響を及ぼしており、また著しい不安定さの要因となってい
る。
シリーズ・トラストの投資対象の財務実績に対するCOVID－19の感染爆発の影響は、発生の期間
および感染の拡大ならびに関連する勧告および制限を含む、将来の動向に依拠する。金融市場
および経済全体に関するこれらの動向とCOVID－19の影響は、極めて不透明であり、予想するこ
とはできない。金融市場および／または経済全体が長期間影響を受ける場合、シリーズ・トラ
ストの投資対象に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
このことに関して、受託会社は、ウイルスの感染拡大を封じ込める政府の試みを引き続き注視
し、シリーズ・トラストの実績に関する潜在的な経済への影響を慎重に監視している。
シリーズ・トラストは、その投資方針および英文目論見書に従い、全力で通常の運用を継続す
る。シリーズ・トラストの未監査の純資産価額は日々入手可能である。
注記14．後発事象
期末より後にシリーズ・トラストが行った分配は以下のとおりである。
受益証券１口当たり支払分配金 現地分配基準日 分配落ち日 現地分配日
豪ドルヘッジ・豪ドル建て受益証券
2020 年12月15日 2020 年12月16日 2020 年12月21日
0.03 豪ドル
0.03 豪ドル 2021 年１月15日 2021 年１月19日 2021 年１月22日
2020 年12月30日付で「メロン・インベストメンツ・コーポレーション」は副投資運用会社とし
ての任務を終了し、「アルセントラ・エヌワイ・エルエルシー」がシリーズ・トラストの新副
投資運用会社として任命されている。
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（２）投資有価証券明細表等
ニッポン・オフショア・ファンズ
投資有価証券明細表
2020年11月30日現在
グローバル・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
額面 銘柄 通貨 取得原価 時価 比率＊
公認の証券取引所への上場が認められている、または他の規制ある市場で取引されている譲渡性のある有価証券
債券 米ドル 米ドル ％
375,000 ADVANTAGE SALES 6.5 15NOV28 144A 米ドル 381,737.50 382,500.00 0.09
605,000 ALBERTSONS COS 4.875 15FEB30 144A 米ドル 610,590.65 659,450.00 0.16
610,000 ALBERTSONS COS 5.875 15FEB28 144A 米ドル 636,031.25 659,385.60 0.16
1,520,000 ALLEN MEDIA 10.5 15FEB28 144A 米ドル 1,466,237.50 1,554,200.00 0.37
925,000 ALLIANT HLDGS 6.75 15OCT27 144A 米ドル 959,948.44 989,750.00 0.24
420,000 ALLIANT HOLDINGS 4.25 15OCT27 144A 米ドル 420,000.00 426,300.00 0.10
645,000 ALLIED UNIVERSAL 6.625 15JUL26 144A 米ドル 670,800.00 693,375.00 0.17
1,455,000 ALTICE FINANC SA 7.5 15MAY26 144A 米ドル 1,476,576.19 1,529,132.25 0.37
1,220,000 ALTICE FINANCO 4.75 15JAN28 REGS ユーロ 1,370,279.09 1,390,734.00 0.34
1,370,000 ALTICE FRANCE HLDG 6 15FEB28 144a 米ドル 1,366,550.00 1,387,125.00 0.33
1,165,000 ALTICE FRANCE HLDG 8 15MAY27 144A ユーロ 1,382,832.04 1,505,375.59 0.36
775,000 ALTICE FRANCE HLDG 8 15MAY27 REGs ユーロ 860,363.15 1,001,430.11 0.24
520,000 ALTICE FRANCE SA 8.125 01FEB27 144A 米ドル 520,000.00 574,059.20 0.14
1,377,000 AMC NETWORKS INC 4.75 01AUG25 米ドル 1,405,640.00 1,417,607.73 0.34
580,000 AMERICAN AIRLINE 11.75 15JUL25 144A 米ドル 589,918.17 644,525.00 0.16
745,000 AMERICAN AXLE & MFG 6.25 01APR25 米ドル 725,736.54 772,937.50 0.19
560,000 AMERICAN AXLE & MFG 6.875 01JUL28 米ドル 553,000.00 596,400.00 0.14
820,000 AMN HEALTHCARE 4 15APR29 144A 米ドル 825,806.25 839,475.00 0.20
1,115,000 AMN HEALTHCARE 4.625 01OCT27 144A 米ドル 1,121,325.00 1,165,175.00 0.28
1,625,000 AMWINS GROUP INC 7.75 01JUL26 144A 米ドル 1,674,851.03 1,755,000.00 0.42
955,000 ANTERO MIDSTREAM 5.75 01MAR27 144A 米ドル 873,137.50 864,275.00 0.21
680,000 ANTERO MIDSTREAM 7.875 15MAY26 144A 米ドル 680,000.00 686,188.00 0.17
280,000 ANTERO RES CORP 5.625 01JUN23 米ドル 252,700.00 251,300.00 0.06
595,000 APACHE CORP 4.25 15JAN30 米ドル 541,587.50 592,025.00 0.14
762,000 APACHE CORP 4.375 15OCT28 米ドル 683,895.00 771,525.00 0.19
994,000 APACHE CORP 5.10 01SEP40 米ドル 808,655.00 1,021,335.00 0.25
240,000 APACHE CORP 5.35 01JUL49 米ドル 195,600.00 237,600.00 0.06
1,485,000 APX GROUP INC 6.75 15FEB27 144A 米ドル 1,445,787.50 1,603,800.00 0.39
125,000 ARCONIC CORP 6.00 15MAY25 144A 米ドル 125,000.00 134,687.50 0.03
1,660,000 ARCONIC CORP 6.125 15FEB28 144A 米ドル 1,597,487.50 1,806,827.00 0.44
575,000 ARD FINANCE SA 5 30JUN27 REGS ユーロ 533,253.40 700,087.37 0.17
790,000 ARD FINANCE SA 6.5 30JUN27 144A 米ドル 774,918.18 829,500.00 0.20
235,000 ARDAGH PKG FIN ／H 4.125 15AUG26 144A 米ドル 235,000.00 244,400.00 0.06
1,950,000 ARDAGH PKG FIN ／H 4.75 15JUL27 REGS 英ポンド 2,566,181.74 2,690,633.35 0.65
605,000 ARDAGH PKG FIN ／H 5.25 15AUG27 144a 米ドル 591,786.25 632,763.45 0.15
299,000 ARDAGH PKG FINANCE 6 15FEB25 144A 米ドル 303,485.00 309,838.75 0.07
1,580,000 ASCEND LEARNING 6.875 01AUG25 144A 米ドル 1,594,212.50 1,631,350.00 0.39
485,000 ASCEND LEARNING 6.875 01AUG25 144A 米ドル 500,762.50 499,550.00 0.12
670,000 ASHTON WOODS 6.625 15JAN28 144A 米ドル 671,518.75 691,775.00 0.17
770,000 ASHTON WOODS USA 6.75 01AUG25 144A 米ドル 779,075.00 800,800.00 0.19
（＊）百分率で表示された純資産総額に対する時価比率
添付の注記は当財務書類と不可分のものである。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
ニッポン・オフショア・ファンズ
投資有価証券明細表（続き）
2020年11月30日現在
グローバル・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
額面 銘柄 通貨 取得原価 時価 比率＊
公認の証券取引所への上場が認められている、または他の規制ある市場で取引されている譲渡性のある有価証券（続き）
債券（続き） 米ドル 米ドル ％
1,020,000 ASSUREDPARTNERS INC 7 15AUG25 144A 米ドル 1,020,869.61 1,053,150.00 0.25
1,465,000 AUTOMATION TOOLING 6.5 15JUN23 144A 米ドル 1,493,756.25 1,485,143.75 0.36
645,000 BANFF MERGER SUB 8.375 01SEP26 REGS ユーロ 740,693.60 797,370.37 0.19
1,445,000 BANFF MERGER SUB 9.75 01SEP26 144a 米ドル 1,425,012.50 1,547,956.25 0.37
1,440,000 BANIJAY ENTERT 5.375 01MAR25 144A 米ドル 1,440,000.00 1,460,160.00 0.35
1,895,000 BANIJAY GROUP SAS 6.5 01MAR26 REGS ユーロ 1,948,006.44 2,275,255.78 0.55
527,000 BANK OF AMERICA FRN PERP SER MM 米ドル 527,000.00 537,540.00 0.13
350,000 BAUSCH HEALTH COS 5.25 15FEB31 144A 米ドル 350,000.00 354,812.50 0.09
1,200,000 BAUSCH HEALTH COS 7.25 30MAY29 144A 米ドル 1,236,450.00 1,326,000.00 0.32
595,000 BAUSCH HEALTH INC 5.25 30JAN30 144A 米ドル 609,875.00 607,643.75 0.15
1,325,000 BAUSCH HEALTH INC 6.25 15FEB29 144A 米ドル 1,325,000.00 1,401,187.50 0.34
480,000 BC NEW RED FIN 4.375 15JAN28 144A 米ドル 468,000.00 495,600.00 0.12
420,000 BC NEW RED FIN 5.75 15APR25 144A 米ドル 420,000.00 449,614.20 0.11
745,000 BERRY GLB ESC CP 4.875 15JUL26 144A 米ドル 761,230.71 790,862.20 0.19
745,000 BLACK KNIGHT INFO 3.625 1SEP28 144A 米ドル 745,000.00 758,037.50 0.18
1,690,000 BLOCK COMM INC 4.875 1MAR28 144A 米ドル 1,713,818.75 1,753,375.00 0.42
1,115,000 BLUE RACER LLC 6.625 15JUL26 144A 米ドル 1,118,812.50 1,042,525.00 0.25
869,000 BOISE CASCADE CO 4.875 01JUL30 144A 米ドル 869,000.00 943,951.25 0.23
435,000 BOMBARDIER INC 6 15OCT22 144A 米ドル 416,512.50 415,468.50 0.10
405,000 BOMBARDIER INC 6.125 15JAN23 144A 米ドル 398,450.00 378,675.00 0.09
635,000 BOXER PARENT CO 6.5 02OCT25 REGS ユーロ 793,383.23 804,435.47 0.19
275,000 BOYD GAMING CORP 6.375 01APR26 米ドル 253,687.50 286,000.00 0.07
315,000 BOYD GAMING CORP 8.625 01JUN25 144A 米ドル 315,000.00 350,437.50 0.08
1,465,000 BRAND ENERGY INFRA 8.5 15JUL25 144A 米ドル 1,424,512.99 1,457,675.00 0.35
1,045,000 BRINK S CO ／THE 4.625 15OCT27 144A 米ドル 1,050,225.00 1,102,475.00 0.27
645,000 BURLINGTON COAT 6.25 15APR25 144A 米ドル 653,595.52 689,343.75 0.17
1,075,000 BWAY HOLDING CO 4.75 15APR24 REGS ユーロ 1,242,699.86 1,285,834.41 0.31
170,000 BWAY HOLDING CO 7.25 15APR25 144a 米ドル 167,595.75 170,212.50 0.04
950,000 CABOT FINANC LUX 7.5 01OCT23 REGS 英ポンド 550,726.79 569,453.29 0.14
590,000 CALPINE CORP 4.50 15FEB28 144A 米ドル 587,050.00 609,912.50 0.15
578,000 CALPINE CORP 5.00 01FEB31 144A 米ドル 591,727.50 612,680.00 0.15
560,000 CALPINE CORP 5.125 15MAR28 144A 米ドル 559,300.00 586,600.00 0.14
905,000 CANPACK SA EAST 2.375 01NOV27 REGS ユーロ 1,062,333.75 1,111,449.46 0.27
490,000 CANPACK SA EAST 3.125 01NOV25 144A 米ドル 490,000.00 496,125.00 0.12
970,000 CARNIVAL CORP 7.625 01MAR26 REGs ユーロ 1,151,681.15 1,225,871.29 0.30
965,000 CARNIVAL CORP 10.125 01FEB26 REGS ユーロ 1,306,038.80 1,346,709.49 0.32
355,000 CARNIVAL CORP 7.625 01MAR26 144A 米ドル 355,000.00 375,412.50 0.09
1,490,000 CB ESCROW CORP 8.00 15OCT25 144A 米ドル 1,573,600.00 1,591,916.00 0.38
275,000 CCM MERGER 6.375 01MAY26 144A 米ドル 275,000.00 287,402.50 0.07
715,000 CCO HLDGS LLC 4.5 1MAY32 144A 米ドル 744,962.50 754,325.00 0.18
665,000 CCO HLDGS LLC CAP 5.375 1JUN29 144A 米ドル 711,550.00 727,343.75 0.18
600,000 CCO HOLDINGS LLC 4.25 01FEB31 144A 米ドル 622,500.00 624,000.00 0.15
960,000 CCO HOLDINGS LLC 4.50 15AUG30 144A 米ドル 997,125.00 1,012,800.00 0.24
（＊）百分率で表示された純資産総額に対する時価比率
添付の注記は当財務書類と不可分のものである。
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額面 銘柄 通貨 取得原価 時価 比率＊
公認の証券取引所への上場が認められている、または他の規制ある市場で取引されている譲渡性のある有価証券（続き）
債券（続き） 米ドル 米ドル ％
2,045,000 CCO HOLDINGS LLC 5 01FEB28 144A 米ドル 2,152,362.50 2,154,918.75 0.52
505,000 CENTENE CORP 4.25 15DEC27 米ドル 517,625.00 532,143.75 0.13
600,000 CENTENE CORP 4.625 15DEC29 WI 米ドル 600,000.00 658,500.00 0.16
1,335,000 CENTENE CORP 5.375 01JUN26 144A 米ドル 1,389,662.50 1,403,418.75 0.34
680,000 CENTURYLINK INC 7.5 01APR24 SER Y 米ドル 694,255.57 760,750.00 0.18
680,000 CHANGE HEALTH ／FIN 5.75 01MAR25 144A 米ドル 686,460.00 688,500.00 0.17
1,340,000 CHENIERE ENERGY 5.25 01OCT25 WI 米ドル 1,346,592.32 1,375,175.00 0.33
680,000 CHENIERE ENG INC 4.625 15OCT28 144A 米ドル 680,000.00 705,500.00 0.17
760,000 CHEPLAPHARM ARZN 4.375 15JAN28 REGS ユーロ 894,330.18 929,737.59 0.22
1,120,000 CHEPLAPHARM ARZNE 5.5 15JAN28 144a 米ドル 1,120,000.00 1,162,000.00 0.28
904,000 CHS COMMUNITY H 6.625 15FEB25 144A 米ドル 908,805.62 923,210.00 0.22
600,000 CHS COMMUNITY H 8.625 15JAN24 144A 米ドル 614,350.00 624,000.00 0.15
450,000 CINCINNATI BELL INC 7 15JUL24 144A 米ドル 459,000.00 465,750.00 0.11
605,000 CITIGROUP INC FRN PERP SER A 米ドル 568,700.00 636,157.50 0.15
840,000 CLEAR CHANNEL 6.625 01AUG25 144A 米ドル 854,850.00 873,600.00 0.21
975,000 CLEARWAY ENERG OP 5.75 15OCT25 WI 米ドル 977,887.50 1,028,625.00 0.25
465,000 CLEARWAY ENERGY 4.75 15MAR28 144A 米ドル 465,000.00 496,387.50 0.12
310,000 COLT MERGER 5.75 01JUL25 144A 米ドル 310,000.00 328,600.00 0.08
640,000 COLT MERGER 6.25 1JUL25 144A 米ドル 640,000.00 684,800.00 0.17
1,245,000 COLT MERGER 8.125 1JUL27 144A 米ドル 1,303,056.99 1,369,500.00 0.33
1,080,000 COMMERCIAL METALS 5.75 15APR26 米ドル 1,076,055.20 1,125,900.00 0.27
965,000 COMMSCOPE FIN LLC 6 1MAR26 144A 米ドル 965,000.00 1,019,281.25 0.25
1,120,000 COMMSCOPE FIN LLC 8.25 01MAR27 144A 米ドル 1,100,473.52 1,210,148.80 0.29
605,000 COMMSCOPE INC 7.125 01JUL28 144A 米ドル 605,000.00 644,996.55 0.16
490,000 COMMSCOPE TECH FIN 6 15JUN25 144A 米ドル 490,000.00 501,637.50 0.12
1,110,000 COMPASS GROUP 8 01MAY26 144A 米ドル 1,140,100.00 1,171,050.00 0.28
1,860,000 CONNECT FINCO SAR 6.75 01OCT26 144A 米ドル 1,894,299.34 1,925,100.00 0.46
635,000 CONSOLIDATED NRG 6.50 15MAY26 144A 米ドル 604,291.30 606,425.00 0.15
1,340,000 CONSOLIDATED NRG 6.875 15JUN25 144A 米ドル 1,204,500.00 1,290,835.40 0.31
82,000 CONTINENTAL RESOURCES 4.5 15APR23 米ドル 73,185.00 84,050.00 0.02
1,130,000 CORE & MAIN HOLD 8.625 15SEP24 144A 米ドル 1,098,050.00 1,157,074.80 0.28
872,000 CORE & MAIN LP 6.125 15AUG25 144A 米ドル 869,820.00 893,800.00 0.22
275,000 CORNERST BDG INC 6.125 15JAN29 144A 米ドル 275,000.00 290,125.00 0.07
2,025,000 CORNERSTONE BUIL INC 8 15APR26 144A 米ドル 1,990,468.75 2,126,250.00 0.51
798,000 COVANTA HOLDING CORP 5.00 01SEP30 米ドル 798,000.00 849,870.00 0.20
755,000 COVANTA HOLDING CORP 6.00 01JAN27 米ドル 787,087.50 803,131.25 0.19
465,000 CP ATLAS BUYER INC 7 01DEC28 144A 米ドル 474,895.10 482,437.50 0.12
745,000 CRESTWOOD MID P 5.75 01APR25 米ドル 745,247.02 739,412.50 0.18
1,395,000 CRESTWOOD PART 5.625 01MAY27 144A 米ドル 1,229,039.47 1,339,200.00 0.32
2,060,000 CROWNROCK LP 5.625 15OCT25 114A 米ドル 1,933,387.51 2,097,286.00 0.51
1,595,000 CSC HOLDGS LLC 4.625 01DEC30 144a 米ドル 1,624,389.76 1,632,881.25 0.39
810,000 CSC HOLDINGS LLC 5.50 15MAY26 144a 米ドル 789,750.00 840,375.00 0.20
295,000 CSC HOLDINGS LLC 5.75 15JAN30 144A 米ドル 295,703.98 320,075.00 0.08
（＊）百分率で表示された純資産総額に対する時価比率
添付の注記は当財務書類と不可分のものである。
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2020年11月30日現在
グローバル・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
額面 銘柄 通貨 取得原価 時価 比率＊
公認の証券取引所への上場が認められている、または他の規制ある市場で取引されている譲渡性のある有価証券（続き）
債券（続き） 米ドル 米ドル ％
1,030,000 CSC HOLDINGS LLC 6.5 01FEB29 144A 米ドル 1,050,000.00 1,149,737.50 0.28
435,000 CSC HOLDINGS LLC 7.5 01APR28 144a 米ドル 462,187.50 485,612.25 0.12
935,000 CVR ENERGY INC 5.75 15FEB28 144A 米ドル 884,889.56 785,119.50 0.19
900,000 DAVITA INC 3.75 15FEB31 144A 米ドル 900,138.16 894,375.00 0.22
445,000 DAVITA INC 4.625 01JUN30 144A 米ドル 445,000.00 468,362.50 0.11
950,000 DCP MIDSTREAM OPERATI 5.375 15JUL25 米ドル 965,806.39 1,026,351.50 0.25
2,045,000 DEALER TIRE LLC ／DT 8 01FEB28 144A 米ドル 2,049,359.38 2,101,237.50 0.51
555,000 DELTA AIR LINES 4.50 20OCT25 144A 米ドル 555,000.00 585,615.08 0.14
445,000 DELTA AIR LINES 4.75 20OCT28 144A 米ドル 445,000.00 481,587.32 0.12
300,000 DIAMOND SPORTS G 5.375 15AUG26 144A 米ドル 303,087.06 228,000.00 0.05
135,000 DIAMOND SPORTS G 6.625 15AUG27 144A 米ドル 132,956.76 76,950.00 0.02
685,000 DISH DBS CORP 5 15MAR23 米ドル 673,350.00 710,687.50 0.17
725,000 DISH DBS CORP 7.75 01JUL26 米ドル 808,375.00 824,687.50 0.20
915,000 DKT FINANCE APS 7 17JUN23 REGS ユーロ 1,046,835.59 1,127,328.00 0.27
555,000 DKT FINANCE APS 9.375 17JUN23 144A 米ドル 555,000.00 568,597.50 0.14
1,125,000 DOUBLE EAGLE MIDC 7.75 15DEC25 144A 米ドル 1,125,000.00 1,151,718.75 0.28
939,000 EDGEWELL PERSONAL 5.50 01JUN28 144A 米ドル 948,755.00 1,009,622.19 0.24
2,000,000 ELECTRICITE DE FRANCE SA FRN PERP ユーロ 2,321,812.29 2,551,527.68 0.62
1,050,000 EMBARQ CORP 7.995 01JUN36 米ドル 1,246,875.00 1,257,375.00 0.30
183,000 ENCOMPASS HEALTH CORP 4.625 01APR31 米ドル 183,000.00 194,927.94 0.05
695,000 ENCOMPASS HEALTH CORP 4.75 01FEB30 米ドル 691,680.69 741,912.50 0.18
495,000 ENCORE CAPITAL 5.375 15FEB26 REGS 英ポンド 652,880.71 666,583.43 0.16
279,000 ENDEAVOR ENE RES 6.625 15JUL25 144A 米ドル 281,092.50 297,135.00 0.07
1,610,000 ENERGIZER GAMMA 4.625 15JUL26 REGs ユーロ 1,869,608.07 1,993,353.44 0.48
590,000 ENERGIZER HLDGS 4.375 31MAR29 144A 米ドル 608,200.00 603,275.00 0.15
800,000 ENERGY TRANSFER OPER 5.5 01JUN27 米ドル 819,985.00 931,120.32 0.22
525,000 ENLINK MIDSTREAM PART 4.15 01JUN25 米ドル 482,266.38 483,000.00 0.12
1,070,000 ENLINK MIDSTREAM PART 4.85 15JUL26 米ドル 1,033,125.00 984,400.00 0.24
1,535,000 ENPRO INDUST INC 5.75 15OCT26 米ドル 1,535,000.00 1,640,531.25 0.40
1,735,000 ENVIVA PARTNER LP 6.50 15JAN26 144A 米ドル 1,763,375.00 1,839,100.00 0.44
590,000 EQM MIDSTREAM PART 5.5 15JUL28 米ドル 533,950.00 623,925.00 0.15
770,000 EQM MIDSTREAM PART 6 01JUL25 144A 米ドル 782,150.00 821,959.60 0.20
455,000 EQM MIDSTREAM PART 6.5 01JUL27 144A 米ドル 455,000.00 501,637.50 0.12
430,000 EQT CORP 3.90 01OCT27 米ドル 392,375.00 425,700.00 0.10
150,000 EQT CORP 5 15JAN29 米ドル 150,000.00 158,250.00 0.04
1,060,000 EQT CORP FRN 01FEB25 米ドル 1,052,050.00 1,211,050.00 0.29
1,100,000 EVERI PAYMENTS 7.5 15DEC25 144A 米ドル 1,102,625.00 1,130,250.00 0.27
505,000 EW SCRIPPS CO 5.125 15MAY25 144A 米ドル 493,637.50 502,475.00 0.12
1,020,000 FABRIC BC SPA FRN 30JNOV24 REGS ユーロ 1,169,906.56 1,216,359.96 0.29
1,425,000 FIRE BC SPA FRN 30SEP24 REGS ユーロ 1,569,918.79 1,625,925.08 0.39
645,000 FORD MOTOR CO 5.291 08DEC46 米ドル 618,087.50 646,612.50 0.16
465,000 FORD MOTOR CO 8.50 21APR23 米ドル 465,000.00 519,660.75 0.13
465,000 FORD MOTOR CO 9.00 22APR25 米ドル 465,000.00 564,975.00 0.14
（＊）百分率で表示された純資産総額に対する時価比率
添付の注記は当財務書類と不可分のものである。
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グローバル・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
額面 銘柄 通貨 取得原価 時価 比率＊
公認の証券取引所への上場が認められている、または他の規制ある市場で取引されている譲渡性のある有価証券（続き）
債券（続き） 米ドル 米ドル ％
1,300,000 FORD MOTOR CREDIT 3.815 02NOV27 米ドル 1,210,500.00 1,318,024.50 0.32
200,000 FORD MOTOR CREDIT 4.271 09JAN27 米ドル 149,000.00 207,023.00 0.05
265,000 FORD MOTOR CREDIT 4.542 01AUG26 米ドル 218,625.00 277,918.75 0.07
370,000 FORD MOTOR CREDIT CO 4.125 17AUG27 米ドル 370,000.00 380,175.00 0.09
1,935,000 FORD MOTOR CREDIT CO 5.113 03MAY29 米ドル 1,605,000.00 2,094,637.50 0.51
320,000 FORD MOTOR CREDIT CO 5.125 16JUN25 米ドル 320,000.00 344,864.00 0.08
200,000 FORD MOTOR CREDIT CO LLC 4 13NOV30 米ドル 200,000.00 201,750.00 0.05
945,000 FREEPORT MCMORAN 5.45 15MAR43 米ドル 824,601.50 1,173,009.60 0.28
730,000 FREEPORT －MCMORAN 4.625 01AUG30 米ドル 749,162.50 810,300.00 0.20
805,000 FRONT RANGE BIDCO 4 01MAR27 144A 米ドル 789,302.50 805,000.00 0.19
1,325,000 FS ENERGY & POW FD 7.5 15AUG23 144A 米ドル 1,298,142.25 1,252,403.25 0.30
1,385,000 GARFUNKELUX HOLDC 6.75 01NOV25 REGS ユーロ 1,641,978.11 1,707,869.25 0.41
785,000 GARFUNKELUX HOLDC 7.75 01NOV25 REGs 英ポンド 1,052,886.54 1,074,062.64 0.26
1,335,000 GATES GLOBAL LLC 6.25 15JAN26 144A 米ドル 1,335,000.00 1,398,412.50 0.34
685,000 GENERAL ELEC CO FRN PERP D 米ドル 567,382.82 616,328.75 0.15
1,115,000 GENESIS ENERGY LP 6 15MAY23 米ドル 1,131,725.00 1,078,762.50 0.26
925,000 GENESIS ENERGY LP 6.5 01OCT25 米ドル 814,000.00 846,375.00 0.20
340,000 GENESIS ENERGY LP 7.75 01FEB28 米ドル 340,000.00 311,100.00 0.08
475,000 GFL ENVIRON INC 3.75 01AUG25 144A 米ドル 475,000.00 484,500.00 0.12
441,000 GFL ENVIRONMENTAL 8.5 01MAY27 144A 米ドル 477,382.50 487,305.00 0.12
355,000 GFL ENVIRONMTAL INC 4 01AUG28 144A 米ドル 352,057.05 351,893.75 0.08
1,805,000 GPC MRGR SUB INC 7.125 15AUG28 144A 米ドル 1,867,350.00 1,935,862.50 0.47
315,000 GRAY ESCROW INC 7 15MAY27 144A 米ドル 335,868.75 347,715.90 0.08
760,000 GRAY TELEVISION 4.75 15OCT30 144A 米ドル 760,000.00 768,747.60 0.19
1,480,000 GREASTAR REAL EST 5.75 01DEC25 144A 米ドル 1,481,969.91 1,507,750.00 0.36
1,730,000 GRIFFON CORPORAT 5.75 01MAR28 米ドル 1,751,000.00 1,833,800.00 0.44
700,000 GTCR AP FINANCE INC 8 15MAY27 144A 米ドル 665,350.00 754,250.00 0.18
1,020,000 H&E EQUIPMENT 5.625 01SEP25 米ドル 1,020,000.00 1,064,625.00 0.26
1,925,000 HARSCO CORP 5.75 31JUL27 144A 米ドル 1,979,856.25 2,016,437.50 0.49
1,375,000 HCA INC 3.50 01SEP30 米ドル 1,409,168.75 1,421,400.61 0.34
825,000 HCA INC 5.375 01SEP26 米ドル 833,309.35 940,500.00 0.23
460,000 HEATHROW FIN PLC 4.125 01SEP29 英ポンド 568,692.66 603,505.00 0.15
315,000 HOUSE OF FINANCE 4.375 15JUL26 REGS ユーロ 348,805.81 368,293.79 0.09
1,165,000 HUB INTERNATIONAL LTD 7 1MAY26 144A 米ドル 1,171,106.86 1,214,512.50 0.29
785,000 HUDBAY MIN INC 7.625 15JAN25 144A 米ドル 817,329.70 818,362.50 0.20
875,000 HUDBAY MINERALS 6.125 01APR29 144A 米ドル 887,837.50 938,437.50 0.23
1,015,000 HUSKY III HLDG LTD 13 15FEB25 144A 米ドル 994,700.00 1,091,125.00 0.26
1,200,000 ICAHN ENTERPRISE 4.75 15SEP24 WI 米ドル 1,204,500.00 1,233,000.00 0.30
1,095,000 ICAHN ENTERPRISE 6.25 15MAY26 WI 米ドル 1,095,000.00 1,144,275.00 0.28
1,040,000 IHEARTCOMM INC 4.75 15JAN28 144A 米ドル 993,200.00 1,050,400.00 0.25
930,000 INTERTRUST GP BV 3.375 15NOV25 REGS ユーロ 1,013,253.88 1,130,780.29 0.27
2,450,000 INTL GAME TECH 5.25 15JAN29 144A 米ドル 2,471,100.00 2,592,320.50 0.63
1,100,000 IRIS MERGER SUB 9.375 15FEB28 144A 米ドル 1,104,462.50 1,207,250.00 0.29
（＊）百分率で表示された純資産総額に対する時価比率
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額面 銘柄 通貨 取得原価 時価 比率＊
公認の証券取引所への上場が認められている、または他の規制ある市場で取引されている譲渡性のある有価証券（続き）
債券（続き） 米ドル 米ドル ％
880,000 JAGGED PEAK NRGY 5.875 01MAY26 WI 米ドル 875,861.90 913,000.00 0.22
1,180,000 JPMORGAN CHASE & CO FRN PERP R 米ドル 1,209,500.00 1,255,769.57 0.30
755,000 KAISER ALUMINIUM 4.625 01MAR28 144A 米ドル 764,963.88 778,608.85 0.19
320,000 KAISER ALUMINIUM 6.50 01MAY25 144A 米ドル 320,000.00 341,600.00 0.08
465,000 KRAFT HEINZ FOOD 3.875 15MAY27 144A 米ドル 465,000.00 503,923.66 0.12
620,000 KRAFT HEINZ FOODS 4.25 01MAR31 144A 米ドル 620,000.00 690,508.45 0.17
345,000 KRAFT HEINZ FOODS 5 04JUN42 米ドル 373,462.50 396,062.14 0.10
545,000 KRAFT HEINZ FOODS 5 15JUL35 米ドル 543,852.63 643,326.56 0.16
510,000 KRATON POLYMERS LLC 7 15APR25 144A 米ドル 508,822.14 526,575.00 0.13
1,255,000 LA FINAN ATALIAN 5.125 15MAY25 REGs ユーロ 1,175,772.30 1,401,136.09 0.34
410,000 LABL ESC ISS LLC 10.5 15JUL27 144A 米ドル 434,105.91 454,587.50 0.11
1,260,000 LABL ESC ISS LLC 6.75 15JUL26 144A 米ドル 1,274,731.25 1,348,200.00 0.33
140,000 LADDER CAP FIN 4.25 01FEB27 144A 米ドル 140,000.00 129,542.00 0.03
2,070,000 LADDER CAP FIN 5.25 01OCT25 144A 米ドル 2,067,795.25 1,992,375.00 0.48
425,000 LADDER CAP FIN 5.250 15MAR22 144A 米ドル 409,593.75 423,937.50 0.10
140,000 LAREDO PETROLEUM INC 10.125 15JAN28 米ドル 51,100.00 91,700.00 0.02
890,000 LAREDO PETROLEUM INC 9.50 15JAN25 米ドル 457,612.50 606,606.20 0.15
1,075,000 LEVEL 3 FINANCIN 3.625 15JAN29 米ドル 1,075,000.00 1,075,000.00 0.26
490,000 LIFEPOINT HEALT 6.75 15APR25 144A 米ドル 499,836.93 523,075.00 0.13
2,290,000 LIONS GATE CAP 6.375 01FEB24 144A 米ドル 2,212,541.90 2,341,525.00 0.56
700,000 LORCA TELECOM BON 4.00 18SEP27 144A ユーロ 818,580.37 875,341.70 0.21
890,000 LOXAM SAS 2.875 15APR26 REGS ユーロ 871,705.36 1,036,812.67 0.25
1,449,000 MACY'S INC 8.375 15JUN25 144A 米ドル 1,479,318.75 1,581,221.25 0.38
732,000 MASONITE INTL 5.375 01FEB28 144A 米ドル 733,125.00 775,920.00 0.19
2,005,000 MATTERHORN TELECOM 4 15NOV27 REGS ユーロ 2,243,854.59 2,462,276.83 0.59
815,000 MAUSER PACKAGING 8.50 15APR24 144A 米ドル 806,850.00 851,675.00 0.21
185,000 MERCER INTL INC 5.5 15JAN26 米ドル 188,700.00 185,713.55 0.04
718,000 MEREDITH CORP 6.50 01JUL25 144A 米ドル 718,000.00 762,875.00 0.18
1,215,000 MICHAELS STORE IN 4.75 01OCT27 144A 米ドル 1,221,687.50 1,218,037.50 0.29
755,000 MIDCONTINENT 5.375 15AUG27 144A 米ドル 768,925.00 787,087.50 0.19
510,000 MOLINA HEALT INC 3.875 15NOV30 144A 米ドル 510,000.00 538,050.00 0.13
860,000 MOTION FINCO SARL 7.00 15MAY25 REGS ユーロ 1,060,555.51 1,092,005.93 0.26
404,000 MPH ACQUIS HLDG 5.75 01NOV28 144 米ドル 391,257.92 393,900.00 0.09
1,290,000 NATIONSTAR MTG HLD 6 15JAN27 144A 米ドル 1,307,812.50 1,331,925.00 0.32
1,345,000 NATIONSTAR MTG HLD 5.5 15AUG28 144A 米ドル 1,345,000.00 1,385,350.00 0.33
2,085,000 NAVIENT CORP 5.5 25JAN23 米ドル 2,053,005.21 2,163,187.50 0.52
390,000 NAVIENT CORP 6.5 15JUN22 米ドル 403,650.00 410,911.80 0.10
595,000 NAVIENT CORP 7.25 25SEP23 米ドル 602,912.50 650,781.25 0.16
465,000 NETFLIX INC 3.625 15JUN30 REGs ユーロ 490,770.26 633,088.57 0.15
560,000 NETFLIX INC 5.75 01MAR24 米ドル 590,083.59 627,200.00 0.15
700,000 NETFLIX INC 5.875 15NOV28 米ドル 836,500.00 842,625.00 0.20
860,000 NEW ALBERTSONS INC 8 01MAY31 米ドル 828,994.51 1,053,500.00 0.25
830,000 NEWFIELD EXPLORA CO 5.625 01JUL24 米ドル 805,100.00 883,771.97 0.21
（＊）百分率で表示された純資産総額に対する時価比率
添付の注記は当財務書類と不可分のものである。
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ニッポン・オフショア・ファンズ
投資有価証券明細表（続き）
2020年11月30日現在
グローバル・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
額面 銘柄 通貨 取得原価 時価 比率＊
公認の証券取引所への上場が認められている、または他の規制ある市場で取引されている譲渡性のある有価証券（続き）
債券（続き） 米ドル 米ドル ％
1,820,000 NEXSTAR BROADCAST 4.75 01NOV28 144A 米ドル 1,820,000.00 1,874,600.00 0.45
1,035,000 NEXTAR ESCROW 5.625 15JUL27 144A 米ドル 1,036,950.00 1,102,275.00 0.27
2,250,000 NIDDA BONDCO GMBH 5.00 30SEP25 REGS ユーロ 2,541,852.91 2,703,765.84 0.65
955,000 NIDDA HEALTHCARE 3.50 30SEP24 REGS ユーロ 1,042,266.43 1,143,766.01 0.28
765,000 NIELSEN FINANCE 5.875 01OCT30 144A 米ドル 765,000.00 841,500.00 0.20
1,485,000 NOVELIS CORP 4.75 30JAN30 144A 米ドル 1,502,737.50 1,562,962.50 0.38
865,000 NRG ENERGY INC 3.625 15FEB31 144A 米ドル 865,000.00 889,860.10 0.21
365,000 NRG ENERGY INC 5.25 15JUN29 144A 米ドル 398,762.50 398,762.50 0.10
1,305,000 NRG ENERGY INC 5.75 15JAN28 WI 米ドル 1,305,000.00 1,422,450.00 0.34
360,000 NRG ENERGY INC 6.625 15JAN27 WI 米ドル 375,750.00 379,350.00 0.09
745,000 NUMERICABLE SFR 7.375 01MAY26 144A 米ドル 745,456.12 784,112.50 0.19
910,000 OCCIDENTAL PETROL CORP 2.9 15AUG24 米ドル 598,393.94 848,575.00 0.20
690,000 OCCIDENTAL PETROL CORP 3.5 15AUG29 米ドル 397,212.04 603,750.00 0.15
870,000 OCCIDENTAL PETROL CORP 6.45 15SEP36 米ドル 410,450.00 839,550.00 0.20
990,000 OCCIDENTAL PETROL CORP 6.95 01JUL24 米ドル 726,123.50 1,044,450.00 0.25
225,000 OCCIDENTAL PETROLEUM 5.875 01SEP25 米ドル 222,750.00 225,562.50 0.05
576,000 OCCIDENTAL PETROLEUM 6.375 01SEP28 米ドル 576,000.00 581,760.00 0.14
965,000 OCCIDENTAL PETROLEUM 8.875 15JUL30 米ドル 989,710.39 1,095,275.00 0.26
1,495,000 OLYMPUS MERGER 8.5 15OCT25 144A 米ドル 1,386,026.67 1,433,323.78 0.35
670,000 OPEN TEXT CORP 4.125 15FEB30 144A 米ドル 670,000.00 708,525.00 0.17
450,000 ORTHO CLINICAL 7.375 01JUN25 144A 米ドル 450,000.00 481,500.00 0.12
1,890,000 ORTHO CLINICAL INC 7.25 1FEB28 144A 米ドル 1,893,600.00 2,022,300.00 0.49
1,215,000 OUTFRONT MEDIA CAP 5 15AUG27 144A 米ドル 1,222,016.50 1,239,300.00 0.30
415,000 OVINTIV INC 6.625 15AUG37 米ドル 416,037.50 437,543.42 0.11
1,495,000 PANTHER BF 8.5 15MAY27 144A 米ドル 1,435,887.68 1,607,125.00 0.39
585,000 PATTERN ENERGY OP 4.50 15AUG28 144A 米ドル 585,000.00 626,458.95 0.15
1,950,000 PBF HLDG CO LLC 9.25 15MAY25 144A 米ドル 1,956,760.00 1,948,440.00 0.47
240,000 PDC ENERGY INC 5.75 15MAY26 米ドル 241,800.00 238,800.00 0.06
900,000 PDC ENERGY INC 6.125 15SEP24 米ドル 917,080.86 915,489.00 0.22
535,000 PEACH PROPERTY F 4.375 15NOV25 REGS ユーロ 628,009.45 669,116.97 0.16
1,560,000 PIKE CORP 5.5 01SEP28 144A 米ドル 1,565,562.50 1,634,100.00 0.39
1,720,000 PINEWOOD FIN CO 3.25 30SEP25 REGS 英ポンド 2,104,325.17 2,321,942.28 0.56
1,685,000 PLT VII FINANCE 4.625 05JAN26 REGS ユーロ 2,015,809.76 2,091,570.73 0.50
1,415,000 POST HOLDINGS 4.625 15APR30 144A 米ドル 1,451,325.00 1,482,212.50 0.36
750,000 POST HOLDINGS INC 5.50 15DEC29 米ドル 801,562.50 813,750.00 0.20
270,000 PRECISION DRILL 7.125 15JAN26 144A 米ドル 265,950.00 178,200.00 0.04
1,225,000 PRESTIGE BRANDS 5.125 15JAN28 144A 米ドル 1,251,425.00 1,292,375.00 0.31
1,135,000 PRIME HEALTHCARE 7.25 01NOV25 144A 米ドル 1,168,225.00 1,188,912.50 0.29
675,000 PRIME SEC SVCS 5.75 15APR26 144A 米ドル 682,300.00 732,375.00 0.18
700,000 PRIME SECSRVC BR 6.25 15JAN28 144A 米ドル 706,800.00 738,276.00 0.18
310,000 PRIME SECSRVC BR 3.375 31AUG27 144A 米ドル 310,000.00 304,575.00 0.07
1,679,000 QUICKEN LOANS 3.875 01MAR31 144A 米ドル 1,679,000.00 1,705,225.98 0.41
700,000 RACKSPACE TECHNO 5.375 01DEC28 144A 米ドル 705,600.00 730,625.00 0.18
（＊）百分率で表示された純資産総額に対する時価比率
添付の注記は当財務書類と不可分のものである。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
ニッポン・オフショア・ファンズ
投資有価証券明細表（続き）
2020年11月30日現在
グローバル・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
額面 銘柄 通貨 取得原価 時価 比率＊
公認の証券取引所への上場が認められている、または他の規制ある市場で取引されている譲渡性のある有価証券（続き）
債券（続き） 米ドル 米ドル ％
647,000 RADIATE HOLD ／FIN 6.5 15SEP28 144A 米ドル 647,000.00 687,372.80 0.17
1,250,000 RADIATE HOLDC FIN 4.50 15SEP26 144A 米ドル 1,250,000.00 1,303,125.00 0.31
770,000 SABRE GLBL INC 7.375 01SEP25 144A 米ドル 831,600.00 829,675.00 0.20
1,463,000 SAMVARDHANA MOTHE 1.80 06JUL24 REGS ユーロ 1,454,598.95 1,674,365.41 0.40
1,103,000 SBA COMMUNICAT 3.875 15FEB27 144A 米ドル 1,104,706.25 1,135,759.10 0.27
290,000 SCIENTIFIC GAMES 7.25 15NOV29 144A 米ドル 308,125.00 308,722.40 0.07
475,000 SCIENTIFIC GAMES 8.25 15MAR26 144A 米ドル 475,000.00 507,062.50 0.12
575,000 SCIENTIFIC GAMES 8.625 01JUL25 144A 米ドル 602,712.50 620,114.50 0.15
1,115,000 SCRIPPS ESCROW 5.875 15JUL27 144A 米ドル 1,082,188.61 1,123,362.50 0.27
1,035,000 SELECT MEDICAL CO 6.25 15AUG26 144A 米ドル 1,102,393.75 1,104,862.50 0.27
450,000 SENSATA TECHNO 3.75 15FEB31 144A 米ドル 450,000.00 451,125.00 0.11
1,005,000 SIRIUS XM RADIO 5.5 01JUL29 144A 米ドル 1,016,550.00 1,102,987.50 0.27
960,000 SOUTHWESTERN ENERGY 7.5 01APR26 米ドル 900,257.20 998,400.00 0.24
350,000 SOUTHWESTERN ENERGY 8.375 15SEP28 米ドル 350,000.00 383,250.00 0.09
1,020,000 SPECTRUM BRANDS INC 5.50 15JUL30 米ドル 1,055,675.00 1,111,800.00 0.27
1,255,000 STAPLES INC 7.5 15APR26 米ドル 1,229,802.00 1,261,275.00 0.30
783,000 STAR MERGER SUB 10.25 15FEB27 144A 米ドル 829,350.26 879,896.25 0.21
540,000 STARS GP HLDG 7.0 15JUL26 144A 米ドル 546,490.99 571,050.00 0.14
1,200,000 STARWOOD PROP TRUST 5.5 1NOV23 144A 米ドル 1,197,900.00 1,206,000.00 0.29
885,000 STEVENS HLDG CO 6.125 01OCT26 144A 米ドル 882,650.00 960,225.00 0.23
935,000 SUMMER BIDCO BV 9 15NOV25 REGS ユーロ 1,093,304.23 1,184,569.25 0.29
665,000 SUMMER BIDCO BV 9 15NOV25 REGS ユーロ 739,465.26 860,501.29 0.21
345,000 SURGERY CENTER HDG 10 15APR27 144A 米ドル 334,387.50 375,187.50 0.09
640,000 SURGERY CENTER HLG 6.75 1JUL25 144A 米ドル 584,075.00 649,600.00 0.16
1,720,000 SYNLAB BONDCO PLC FRN 01JUL25 REGS ユーロ 1,910,411.00 2,097,508.51 0.51
2,030,000 SYNLAB UNSECURED 8.25 01JUL23 REGS ユーロ 2,340,227.75 2,481,892.24 0.60
2,025,000 TALKTALK TELECOM 3.875 20FEB25 英ポンド 2,573,066.49 2,672,933.56 0.64
410,000 TARGA RESOURCES 5.00 15JAN28 米ドル 404,875.00 428,450.00 0.10
700,000 TARGA RESOURCES 5.125 01FEB25 米ドル 711,375.00 718,375.00 0.17
230,000 TARGA RESOURCES 6.5 15JUL27 米ドル 230,000.00 249,550.00 0.06
1,002,000 TAYLOR MORRISON 5.125 1AUG30 144A 米ドル 1,079,875.00 1,114,725.00 0.27
540,000 TAYLOR MORRISON 5.875 15JUN27 144A 米ドル 540,000.00 610,200.00 0.15
655,000 TECHEM VERW 6.00 30JUL26 REGS ユーロ 764,212.01 821,290.22 0.20
688,000 TEGNA INC 4.75 15MAR26 144A 米ドル 688,000.00 729,280.00 0.18
1,560,000 TEGNA INC 5 15SEP29 144A 米ドル 1,547,650.00 1,630,200.00 0.39
1,080,000 TELE COLOMBUS AG 3.875 02MAY25 REGS ユーロ 1,212,237.32 1,238,195.00 0.30
1,245,000 TELECOM ITALIA CAPITAL 6 30SEP34 米ドル 1,361,525.00 1,472,797.65 0.36
900,000 TELEFONICA EUROPE BV FRN PERP ユーロ 1,000,914.84 1,146,585.39 0.28
1,300,000 TELEFONICA EUROPE BV FRN PERP ユーロ 1,475,104.44 1,563,334.43 0.38
900,000 TELEFONICA EUROPE BV FRN PERP ユーロ 1,011,657.75 1,081,864.27 0.26
308,000 TEMPO ACQUISITION 5.75 01JUN25 144A 米ドル 308,000.00 328,020.00 0.08
1,335,000 TEMPO ACQUISITION 6.75 01JUN25 144A 米ドル 1,352,028.91 1,368,375.00 0.33
1,190,000 TENET HEALTHCARE 4.625 15JUN28 144A 米ドル 1,222,700.00 1,228,675.00 0.30
（＊）百分率で表示された純資産総額に対する時価比率
添付の注記は当財務書類と不可分のものである。
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投資有価証券明細表（続き）
2020年11月30日現在
グローバル・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
額面 銘柄 通貨 取得原価 時価 比率＊
公認の証券取引所への上場が認められている、または他の規制ある市場で取引されている譲渡性のある有価証券（続き）
債券（続き） 米ドル 米ドル ％
180,000 TENET HEALTHCARE 5.125 01NOV27 144A 米ドル 180,000.00 187,650.00 0.05
965,000 TENET HEALTHCARE 6.125 01OCT28 144A 米ドル 965,000.00 977,062.50 0.24
1,675,000 TENET HEALTHCARE 6.25 01FEB27 144A 米ドル 1,701,657.01 1,754,562.50 0.42
185,000 TENET HEALTHCARE 7.5 01APR25 144A 米ドル 185,000.00 201,650.00 0.05
910,000 TERRAFORM POWER 4.75 15JAN30 144A 米ドル 913,431.25 989,625.00 0.24
711,000 TERRIER MEDIA BU 8.875 15DEC27 144A 米ドル 711,000.00 769,657.50 0.19
1,170,000 TITAN ACQ BORROW 7.75 15APR26 144A 米ドル 1,127,881.90 1,213,875.00 0.29
985,000 TRANSDIGM INC 5.5 15NOV27 米ドル 948,681.25 1,012,087.50 0.24
1,760,000 TRANSDIGM INC 6.25 15MAR26 米ドル 1,805,599.52 1,863,391.20 0.45
805,000 TRANSDIGM INC 6.5 15MAY25 米ドル 835,212.70 823,112.50 0.20
1,430,000 TRI POINTE GROUP INC 5.7 15JUN28 米ドル 1,471,600.00 1,619,475.00 0.39
200,000 TRIVIUM PACKAGING 5.50 15AUG26 144A 米ドル 205,654.68 209,750.00 0.05
1,205,000 TRIVIUM PACKAGING FIN 3.75 15AUG26 ユーロ 1,370,324.48 1,475,842.00 0.36
335,000 UNITED GROUP BV 3.625 15FEB28 REGS ユーロ 371,297.28 392,427.95 0.09
965,000 UNITED NAT FOODS 6.75 15OCT28 144A 米ドル 976,550.00 1,001,187.50 0.24
1,635,000 UNITED RENTALS NORTH 5.875 15SEP26 米ドル 1,663,612.50 1,729,012.50 0.42
1,166,000 US CONCRETE INC 5.125 01MAR29 144A 米ドル 1,192,337.50 1,195,150.00 0.29
2,780,000 US T－BILL 0.00 14JAN21 米ドル 2,779,124.77 2,779,747.03 0.66
1,616,000 USA COM PART 6.875 01APR26 WI 米ドル 1,632,416.10 1,678,620.00 0.40
370,000 USA COM PARTNERS 6.875 01SEP27 米ドル 372,600.00 387,464.00 0.09
1,220,000 USIS MRGR SUB INC 6.875 1MAY25 144A 米ドル 1,230,039.11 1,250,500.00 0.30
251,000 VALEANT PHARMA 5.5 01MAR23 144A 米ドル 233,116.25 251,125.50 0.06
1,080,000 VALEANT PHARMA 6.125 15APR25 144A 米ドル 955,310.02 1,110,650.40 0.27
390,000 VALEANT PHARMA 9 15DEC25 144A 米ドル 391,760.17 427,050.00 0.10
1,580,000 VENATOR FIN SARL 5.75 15JUL25 144A 米ドル 1,419,248.30 1,382,500.00 0.33
965,000 VENATOR MATERIALS 9.5 01JUL25 144A 米ドル 945,777.20 1,056,675.00 0.25
300,000 VERISURE HLDG AB FRN 15APR25 REGS ユーロ 324,559.18 368,354.35 0.09
1,815,000 VERISURE MIDHOLD 5.75 01DEC23 REGS ユーロ 2,018,660.64 2,192,608.81 0.53
1,830,000 VERSCEND EXCR CP 9.75 15AUG26 144A 米ドル 1,945,443.75 1,992,412.50 0.48
817,000 VIASAT INC 5.625 15SEP25 144A 米ドル 806,787.50 831,297.50 0.20
260,000 VIASAT INC 6.50 15JUL28 144A 米ドル 267,581.25 273,000.00 0.07
540,000 VICI PROPERTIES 4.125 15AUG30 144A 米ドル 540,000.00 557,550.00 0.13
570,000 VICI PROPERTIES 4.25 01DEC26 144A 米ドル 570,000.00 592,800.00 0.14
410,000 VICI PROPERTIES 4.625 01DEC29 144A 米ドル 411,856.95 435,625.00 0.11
1,385,000 VIRGIN MEDIA SEC 4.25 15JAN30 REGS 英ポンド 1,711,207.99 1,889,554.70 0.46
2,435,000 VIRIDIAN GROUP 4.75 15SEP24 REGS 英ポンド 3,211,991.28 3,276,344.17 0.79
270,000 VISTRA OPERATION 5.625 15FEB27 144A 米ドル 270,000.00 285,862.50 0.07
990,000 VISTRA OPERATIONS 5 31JUL27 144A 米ドル 1,007,106.25 1,044,450.00 0.25
1,000,000 VMED 02 UK FIN I 3.25 31JAN31 REGS ユーロ 1,181,850.09 1,227,847.83 0.30
1,665,000 VODAFONE GROUP PLC FRN 03OCT78 英ポンド 2,149,731.64 2,417,004.88 0.58
405,000 VOLKSWAGEN INT FIN NV FRN PERP ユーロ 468,806.39 506,981.36 0.12
600,000 VOLKSWAGEN INT FIN NV FRN PERP ユーロ 740,714.79 801,293.25 0.19
1,585,000 WASTE PRO USA INC 5.50 15FEB26 144A 米ドル 1,608,489.17 1,636,512.50 0.39
（＊）百分率で表示された純資産総額に対する時価比率
添付の注記は当財務書類と不可分のものである。
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投資有価証券明細表（続き）
2020年11月30日現在
グローバル・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
額面 銘柄 通貨 取得原価 時価 比率＊
公認の証券取引所への上場が認められている、または他の規制ある市場で取引されている譲渡性のある有価証券（続き）
債券（続き） 米ドル 米ドル ％
855,000 WEIGHT WATCHERS 8.625 01DEC25 144A 米ドル 874,237.50 890,268.75 0.21
1,663,000 WEPA HYGIENEPROD 2.875 15DEC27 REGS ユーロ 1,838,300.10 2,007,357.23 0.48
710,000 WESCO DISTRIBUT 7.125 15JUN25 144A 米ドル 710,000.00 773,012.50 0.19
1,270,000 WESCO DISTRIBUT 7.25 15JUN28 144A 米ドル 1,260,398.80 1,419,225.00 0.34
2,420,000 WEST STREET MERG 6.375 01SEP25 144A 米ドル 2,367,317.72 2,483,525.00 0.60
995,000 WESTERN GAS PARTNERS 4.5 01MAR28 米ドル 882,400.00 1,004,950.00 0.24
590,000 WESTERN MIDSTREAM OP FRN 01FEB25 米ドル 539,850.00 590,000.00 0.14
2,105,000 WHITE CAP BUYER 6.875 15OCT28 144A 米ドル 2,159,550.00 2,231,300.00 0.54
1,305,000 WILLIAN HILL PLC 4.75 01MAY26 英ポンド 1,683,619.60 1,927,002.10 0.46
1,025,000 WPX ENERGY INC 5.75 1JUN26 米ドル 1,025,162.50 1,080,821.50 0.26
1,100,000 ZF EUROPE FINANCE BV 3.00 23OCT29 ユーロ 1,197,470.03 1,310,917.42 0.32
715,000 ZF NA CAPITAL 4.75 29APR25 144A 米ドル 698,912.50 757,900.00 0.18
1,400,000 ZIGGO BOND CO 3.375 28FEB30 REGS ユーロ 1,557,368.66 1,681,253.10 0.41
775,000 ZIGGO BOND CO 5.125 28FEB30 144a 米ドル 821,500.00 821,500.00 0.20
債券合計 371,933,339.64 393,048,862.64 94.79
中期債券 米ドル 米ドル ％
1,590,000 FORD MOTOR CREDIT 3.021 6MAR24 EMTN ユーロ 1,377,338.36 1,963,915.53 0.47
635,000 FORD MOTOR CREDIT 4.535 6MAR25 EMTN 英ポンド 654,880.46 889,084.58 0.21
400,000 SCHAEFFLER AG 3.375 12OCT28 EMTN ユーロ 469,319.96 516,295.04 0.12
中期債券合計 2,501,538.78 3,369,295.15 0.80
公認の証券取引所への上場が認められている、または他の規制ある
374,434,878.42 396,418,157.79 95.59
市場で取引されている譲渡性のある有価証券合計
投資有価証券合計 374,434,878.42 396,418,157.79 95.59
（＊）百分率で表示された純資産総額に対する時価比率
添付の注記は当財務書類と不可分のものである。
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投資有価証券分類表
グローバル・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
投資有価証券の国別および業種別分類
国名 業種 比率(％)＊
米国
保険および年金基金以外のその他金融サービス事業
（他に分類されないもの） 13.70
電気、ガス、空調設備供給 5.29
電気通信 4.73
ヒューマンヘルス事業 4.72
原油および天然ガスの採掘 4.04
本社業務、経営コンサルタント事業 3.85
番組制作および放送事業 3.03
自動車およびオートバイ以外の卸売業 1.93
基金属の製造 1.61
コンピューター、電子・光学製品の製造 1.27
トラスト、ファンドおよび類似の金融事業体 1.24
自動車、トレーラーおよびセミトレーラーの製造 1.16
食品の製造 1.11
自動車およびオートバイ以外の小売業 1.08
ギャンブルおよびベッティング事業 1.07
保険代理業およびブローカー業 1.01
持株会社の事業 0.97
他の輸送機器の製造 0.89
採鉱支援サービス事業 0.79
建物の建設 0.75
土木工学 0.74
化学薬品および化学製品の製造 0.73
行政および防衛；強制加入社会保障 0.66
コークスおよび石油精製品の製造 0.66
科学的研究および開発 0.60
出版事業 0.58
機械装置設備以外の組立金属製品の製造 0.56
ゴムおよびプラスチック製品の製造 0.56
電気機器の製造 0.54
教育 0.51
自動車ならびにオートバイの卸売業・小売業および修理 0.51
映画、ビデオおよびテレビ番組制作、録音および音楽出版事業 0.50
（＊）百分率で表示された純資産総額に対する時価比率
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投資有価証券分類表（続き）
グローバル・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
投資有価証券の国別および業種別分類（続き）
国名 業種 比率(％)＊
米国（続き）
金属鉱石の採鉱 0.48
木材ならびに家具以外の木製品およびコルク製品の製造
（わら製品および組物材料の製造） 0.44
レンタルおよびリース事業 0.42
廃棄物の収集、処理および処分事業;資源回収 0.39
陸上輸送およびパイプラインによる輸送 0.38
コンピューター・プログラミング、コンサルタント業および
関連事業 0.36
不動産事業 0.36
施設介護事業 0.29
他の非金属性鉱産物の製造 0.29
保険および年金基金以外の金融サービスに対する
その他の補助事業 0.27
セキュリティおよび調査事業 0.27
紙・紙製品の製造 0.27
他の個人向けサービス事業 0.21
オフィス経営、オフィス支援およびその他のビジネス支援事業 0.20
空輸 0.16
広告および市場調査 0.09
創造的活動、芸術・娯楽活動 0.07
スポーツ活動、娯楽およびレクリエーション事業 0.08
66.42
ルクセンブルグ
保険および年金基金以外のその他金融サービス事業
（他に分類されないもの） 3.47
電気通信 1.29
本社業務、経営コンサルタント事業 0.70
化学薬品および化学製品の製造 0.59
6.05
イギリス
保険および年金基金以外のその他金融サービス事業
（他に分類されないもの） 1.70
電気通信 1.22
（＊）百分率で表示された純資産総額に対する時価比率
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
ニッポン・オフショア・ファンズ
投資有価証券分類表（続き）
グローバル・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
投資有価証券の国別および業種別分類（続き）
国名 業種 比率(％)＊
イギリス（続き）
本社業務、経営コンサルタント事業 1.11
ギャンブルおよびベッティング事業 1.09
オフィス経営、オフィス支援およびその他のビジネス支援事業 0.55
5.67
オランダ
保険および年金基金以外のその他金融サービス事業
（他に分類されないもの） 3.05
持株会社の事業 0.50
自動車、トレーラーおよびセミトレーラーの製造 0.40
保険および年金基金以外の金融サービスに対する
その他の補助事業 0.27
本社業務、経営コンサルタント事業 0.23
広告および市場調査 0.20
4.65
カナダ
基礎的な医薬品および医薬品製剤の製造 1.33
保険および年金基金以外のその他金融サービス事業
（他に分類されないもの） 0.62
金属鉱石の採鉱 0.43
機械装置設備の修理および設置 0.36
改善事業および他の廃棄物管理サービス 0.32
機械装置設備の製造（他に分類されないもの） 0.29
本社業務、経営コンサルタント事業 0.26
木材ならびに家具以外の木製品およびコルク製品の製造
（わら製品および組物材料の製造） 0.19
他の輸送機器の製造 0.18
原油および天然ガスの採掘 0.03
4.01
ドイツ
保険および年金基金以外のその他金融サービス事業
（他に分類されないもの） 0.85
基礎的な医薬品および医薬品製剤の製造 0.78
（＊）百分率で表示された純資産総額に対する時価比率
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
ニッポン・オフショア・ファンズ
投資有価証券分類表（続き）
グローバル・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
投資有価証券の国別および業種別分類（続き）
国名 業種 比率(％)＊
ドイツ（続き）
紙・紙製品の製造 0.48
電気通信 0.30
不動産事業 0.16
本社業務、経営コンサルタント事業 0.13
2.70
フランス
映画、ビデオおよびテレビ番組制作、録音および音楽出版事業 0.90
電気、ガス、空調設備供給 0.62
本社業務、経営コンサルタント事業 0.34
電気通信 0.33
レンタルおよびリース事業 0.24
2.43
パナマ
水上輸送 0.71
0.71
イタリア
化学薬品および化学製品の製造 0.39
本社業務、経営コンサルタント事業 0.30
0.69
スウェーデン
本社業務、経営コンサルタント事業 0.62
0.62
デンマーク
持株会社の事業 0.41
0.41
ポーランド
機械装置設備以外の組立金属製品の製造 0.39
0.39
（＊）百分率で表示された純資産総額に対する時価比率
ニッポン・オフショア・ファンズ
投資有価証券分類表（続き）
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グローバル・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
投資有価証券の国別および業種別分類（続き）
国名 業種 比率(％)＊
アイルランド
保険および年金基金以外のその他金融サービス事業
（他に分類されないもの） 0.29
0.29
ケイマン諸島
空輸 0.26
0.26
スペイン
保険および年金基金以外のその他金融サービス事業
（他に分類されないもの） 0.21
0.21
ベルギー
保険および年金基金以外のその他金融サービス事業
（他に分類されないもの） 0.08
0.08
投資有価証券合計 95.59
（＊）百分率で表示された純資産総額に対する時価比率
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
４ 管理会社の概況
（１）資本金の額
2019 年12月末日現在、管理会社の資本金の額は246,310円（全額払込済）、授権株式総数は、普通株式
450,000株および償還可能優先株式450,000株、発行済株式数は、普通株式1,000株および償還可能優先株
式1,000株、純資産の額は約79億円である。
（２）事業の内容及び営業の状況
管理会社の事業の目的は、あらゆる種類の金融、商取引およびトレーディング業務ならびに銀行およ
び信託業務を遂行し、引受け、また、これらの目的のいずれかに関連して差支えなく行うことのできる
ようなその他の業務を営むことを含む。
2020 年12月末日現在、管理会社は、下記の投資信託の管理および運用を行っている。
国別（設立国） 種類別 本数 純資産額の合計
オープン・エンド型
ケイマン諸島籍 16 511,011,293,284 円
契約型投資信託
（３）その他
半期報告書提出日前６か月以内において、訴訟事件その他管理会社に重要な影響を与えた事実、また
は与えることが予想される事実はない。
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（２）その他の訂正
（注）下線の部分は、訂正箇所を示します。
第二部 ファンド情報
第１ ファンドの状況
１ ファンドの性格
（３）ファンドの仕組み
＜訂正前＞
① ファンドの仕組み
（注１）2020年４月１日をもって、商号を変更した。以下同じ。
（注２）2020年11月23日をもって、商号を「ＣＩＢＣバンク・アンド・トラスト・カンパニー(ケイマン)リミテッド（CIBC
Bank and Trust Company (Cayman) Limited）」から「ファーストカリビアン・インターナショナル・バンク・アン
ド・トラスト・カンパニー(ケイマン)リミテッド（FirstCaribbean International Bank and Trust Company (Cayman)
Limited）」に変更した。以下同じ。
（注３）副投資運用会社は、2020年12月30日付で「メロン・インベストメンツ・コーポレーション（Mellon Investments
Corporation）」から「アルセントラ・エヌワイ・エルエルシー（Alcentra NY, LLC）」に変更 される予定である 。以
下同じ。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
② 管理会社とファンドの関係法人の名称、ファンドの運営上の役割および契約等の概要
ファンド運営上の
名称 契約等の概要
役割
（中略）
メロン・インベストメンツ・コー 副投資運用会社 2010 年９月１日に投資運用会社との間
（注４）
ポレーション
で 、 副投資運用契約（改訂済） を
締結 。ファンド資産の投資および再投資
に関する副投資運用業務の提供について
規定している。
（中略）
（注４）副投資運用契約とは、副投資運用会社が、投資運用会社に対し、ファンド資産の投資および再投資に関する投資運用業
務につき再委任を受けて、かかる再委任に基づく業務を提供することを約する契約である。 なお、2020年12月30日付で
副投資運用会社がアルセントラ・エヌワイ・エルエルシーに変更される際には、投資運用会社との間で締結されている
副投資運用契約が同社に移転される。
（注５）代行協会員契約とは、管理会社によって任命された代行協会員が、ファンドに対し、ファンド証券１口当たり純資産価
格の公表を行い、またファンド証券に関する目論見書、決算報告書その他の書類を販売会社へ送付する等代行協会員業
務を提供することを約する契約である。
（後略）
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
＜訂正後＞
① ファンドの仕組み
（注１）2020年４月１日をもって、商号を変更した。以下同じ。
（注２）2020年11月23日をもって、商号を「ＣＩＢＣバンク・アンド・トラスト・カンパニー(ケイマン)リミテッド（CIBC
Bank and Trust Company (Cayman) Limited）」から「ファーストカリビアン・インターナショナル・バンク・アン
ド・トラスト・カンパニー(ケイマン)リミテッド（FirstCaribbean International Bank and Trust Company (Cayman)
Limited）」に変更した。以下同じ。
（注３）副投資運用会社は、2020年12月30日付で「メロン・インベストメンツ・コーポレーション（Mellon Investments
Corporation）」から「アルセントラ・エヌワイ・エルエルシー（Alcentra NY, LLC）」に変更 された 。以下同じ。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
② 管理会社とファンドの関係法人の名称、ファンドの運営上の役割および契約等の概要
ファンド運営上の
名称 契約等の概要
役割
（中略）
アルセントラ・エヌワイ・エルエ 副投資運用会社 2010 年９月１日に投資運用会社との間で
（注
ルシー
締結された 副投資運用契約（改訂済）
４）
を 2020年12月30日に承継 。ファンド資
産の投資および再投資に関する副投資運
用業務の提供について規定している。
（中略）
（注４）副投資運用契約とは、副投資運用会社が、投資運用会社に対し、ファンド資産の投資および再投資に関する投資運用業
務につき再委任を受けて、かかる再委任に基づく業務を提供することを約する契約である。
（注５）代行協会員契約とは、管理会社によって任命された代行協会員が、ファンドに対し、ファンド証券１口当たり純資産価
格の公表を行い、またファンド証券に関する目論見書、決算報告書その他の書類を販売会社へ送付する等代行協会員業
務を提供することを約する契約である。
（後略）
２ 投資方針
（３）運用体制
＜訂正前＞
（前略）
（注）
② 副投資運用会社
投資運用会社は、ファンド資産の投資および再投資の運用に関する業務を、メロン・インベストメ
ンツ・コーポレーションに委託している。
副投資運用会社は、株式公開企業であるザ・バンク・オブ・ニューヨーク・メロン・コーポレー
ションの子会社であり、米国証券取引委員会に投資顧問会社として登録されている。
同社は株式や債券を含む様々な投資対象において、アクティブ運用やパッシブ運用を含む幅広い投
資戦略を提供している。
（注）2020年12月30日付で以下の通り変更される予定である。
副投資運用会社
投資運用会社は、ファンド資産の投資および再投資の運用に関する業務を、アルセントラ・エヌワ
イ・エルエルシーに委託している。
副投資運用会社は、株式公開企業であるザ・バンク・オブ・ニューヨーク・メロン・コーポレー
ションの子会社であり、米国証券取引委員会に投資顧問会社として登録されている。
同社は優先担保付きローン、ハイ・イールド債券などの運用に実績がある運用会社である。
（後略）
＜訂正後＞
（前略）
② 副投資運用会社
投資運用会社は、ファンド資産の投資および再投資の運用に関する業務を、アルセントラ・エヌワ
イ・エルエルシーに委託している。
副投資運用会社は、株式公開企業であるザ・バンク・オブ・ニューヨーク・メロン・コーポレー
ションの子会社であり、米国証券取引委員会に投資顧問会社として登録されている。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
同社は優先担保付きローン、ハイ・イールド債券などの運用に実績がある運用会社である。
（後略）
４ 手数料等及び税金
（５）課税上の取扱い
＜訂正前＞
（Ａ）日本
2020 年10月 末日現在、日本の受益者に対する課税については、以下のような取扱いとなる。
Ⅰ ファンドが税法上公募外国公社債投資信託である場合
（後略）
＜訂正後＞
（Ａ）日本
2021 年１月 末日現在、日本の受益者に対する課税については、以下のような取扱いとなる。
Ⅰ ファンドが税法上公募外国公社債投資信託である場合
（後略）
５ 運用状況
（２）投資資産
以下の内容が追加されます。
＜参考情報＞
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
第２ 管理及び運営
３ 資産管理等の概要
（５）その他
＜訂正前＞
（前略）
④ 関係法人との契約の更改等に関する手続
（中略）
副投資運用契約
副投資運用契約は、投資運用会社が副投資運用会社に対して少なくとも30日前の書面による通知を
することにより、または、副投資運用会社が投資運用会社に対して少なくとも90日前の書面による通
知をすることにより、終了することができる。
同契約は、日本法に準拠し、同法により解釈されるものとし、同法に基づき変更することができ
る。
（注）2020年12月30日付で副投資運用会社がアルセントラ・エヌワイ・エルエルシーに変更される際には、投資運用会社との間
で締結されている副投資運用契約が同社に移転される。
保管契約
（後略）
＜訂正後＞
（前略）
④ 関係法人との契約の更改等に関する手続
（中略）
副投資運用契約
副投資運用契約は、投資運用会社が副投資運用会社に対して少なくとも30日前の書面による通知を
することにより、または、副投資運用会社が投資運用会社に対して少なくとも90日前の書面による通
知をすることにより、終了することができる。
同契約は、日本法に準拠し、同法により解釈されるものとし、同法に基づき変更することができ
る。
保管契約
（後略）
第三部 特別情報
第２ その他の関係法人の概況
１ 名称、資本金の額及び事業の内容
＜訂正前＞
（前略）
（注）
（４） メロン・インベストメンツ・コーポレーション （ 「副投資運用会社」 ）
① 資本金の額
2020 年３月末日現在、副投資運用会社の資本金の額は、0.5百万米ドル（5,230万円）である。
（注）米ドルの円貨換算は、別段の記載がない限り、便宜上、2020年10月30日現在の株式会社三井住友銀行の対顧客電信売買相
場の仲値（１米ドル＝104.60円）による。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
② 事業の内容
有価証券等にかかる投資運用業務を営んでいる。
（注）副投資運用会社は、2020年12月30日付で「メロン・インベストメンツ・コーポレーション（Mellon Investments
Corporation）」から「アルセントラ・エヌワイ・エルエルシー（Alcentra NY, LLC）」に変更される予定である。アルセ
ントラ・エヌワイ・エルエルシーの資本金の額および事業の内容は以下のとおりである。
① 資本金の額
副投資運用会社を子会社とするザ・バンク・オブ・ニューヨーク・メロン・コーポレーションの
2019年12月末日現在における払込資本金の額は、約310億7,100万米ドル（約３兆 2,500 億円）である。
② 事業の内容
有価証券等にかかる投資運用業務を営んでいる。
（５）ＳＭＢＣ日興証券株式会社（ 「代行協会員」 ）
（後略）
＜訂正後＞
（前略）
（４） アルセントラ・エヌワイ・エルエルシー （ 「副投資運用会社」 ）
① 資本金の額
副投資運用会社を子会社とするザ・バンク・オブ・ニューヨーク・メロン・コーポレーションの
2019年12月末日現在における払込資本金の額は、約310億7,100万米ドル（約３兆 2,158 億円）である。
② 事業の内容
有価証券等にかかる投資運用業務を営んでいる。
（５）ＳＭＢＣ日興証券株式会社（ 「代行協会員」 ）
（後略）
２ 関係業務の概要
＜訂正前＞
（前略）
（４） メロン・インベストメンツ・コーポレーション （ 「副投資運用会社」 ）
（注）
副投資運用会社は、投資運用会社から委託を受け、副投資運用契約 に基づきファンドに関する副
投資運用業務を行う。
（注）2020年12月30日付で副投資運用会社がアルセントラ・エヌワイ・エルエルシーに変更される際には、投資運用会社との間で
締結されている副投資運用契約が同社に移転される。
（５）ＳＭＢＣ日興証券株式会社（ 「代行協会員」 ）
（後略）
＜訂正後＞
（前略）
（４） アルセントラ・エヌワイ・エルエルシー （ 「副投資運用会社」 ）
副投資運用会社は、投資運用会社から委託を受け、副投資運用契約に基づきファンドに関する副投資
運用業務を行う。
（５）ＳＭＢＣ日興証券株式会社（ 「代行協会員」 ）
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
（後略）
３ 資本関係
＜訂正前＞
（前略）
（４） メロン・インベストメンツ・コーポレーション （「 副投資運用会社 」）
副投資運用会社は、ザ・バンク・オブ・ニューヨーク・メロン・コーポレーションの子会社である。
（後略）
＜訂正後＞
（前略）
（４） アルセントラ・エヌワイ・エルエルシー （「 副投資運用会社 」）
副投資運用会社は、ザ・バンク・オブ・ニューヨーク・メロン・コーポレーションの子会社である。
（後略）
別紙 Ａ
定義
＜訂正前＞
（前略）
「副投資運用会社」 メロン・インベストメンツ・コーポレーションをいう。
（注）副投資運用会社は、2020年12月30日付で「メロン・インベストメンツ・コーポ
レーション（Mellon Investments Corporation）」から「アルセントラ・エヌワ
イ・エルエルシー（Alcentra NY, LLC）」に変更される予定である。
「副投資運用契約」 投資運用会社と副投資運用会社との間で 締結された2010年９月１日付
副投資運用契約をいう。
（注）2020年12月30日付で副投資運用会社がアルセントラ・エヌワイ・エルエルシーに
変更される際には、投資運用会社との間で締結されている副投資運用契約が同社
に移転される。
（後略）
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ＢＮＹメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
＜訂正後＞
（前略）
「副投資運用会社」 アルセントラ・エヌワイ・エルエルシー をいう。
「副投資運用契約」 投資運用会社と 従前の 副投資運用会社との間で 2010年９月１日に締結
され、2020年12月30日に副投資運用会社に承継された 副投資運用契約
をいう。
（後略）
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