One国際分散投資戦略ファンド(目標リスク6%) 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)

提出書類 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
提出日
提出者 One国際分散投資戦略ファンド(目標リスク6%)
カテゴリ 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)

                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    【表紙】
     【提出書類】                 有価証券届出書
     【提出先】                 関東財務局長殿
     【提出日】                 2021年3月2日       提出
     【発行者名】                 アセットマネジメントOne株式会社
     【代表者の役職氏名】                 取締役社長   菅野 暁
     【本店の所在の場所】                 東京都千代田区丸の内一丁目8番2号
     【事務連絡者氏名】                 酒井 隆
                      03-6774-5100
     【電話番号】
     【届出の対象とした募集(売
                      One国際分散投資戦略ファンド(目標リスク6%)
      出)内国投資信託受益証券
      に係るファンドの名称】
     【届出の対象とした募集(売
      出)内国投資信託受益証券                1兆円を上限とします。
      の金額】
     【縦覧に供する場所】                 該当事項はありません。
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    第一部【証券情報】
    (1)【ファンドの名称】
       One国際分散投資戦略ファンド(目標リスク6%)
       ただし、愛称として「THE GRiPS 6                          % 」という名称を用いる場合があります。                      (以下
       「ファンド」または「当ファンド」といいます。)
       また、当ファンドを含む以下のファンドを総称した愛称として「THE                                        GRiPS」という名称
       を用いる場合があります。
       One国際分散投資戦略ファンド(目標リスク8%)
       One国際分散投資戦略ファンド(目標リスク6%)
       One国際分散投資戦略ファンド(目標リスク4%)
       One国際分散投資戦略ファンド(目標リスク2%)
    (2)【内国投資信託受益証券の形態等】

       契約型の追加型証券投資信託の受益権(以下「受益権」といいます。)
       信用格付業者から提供されもしくは閲覧に供された信用格付、または信用格付業者から提供されも
       しくは閲覧に供される予定の信用格付はありません。
       ファンドの受益権は、「社債、株式等の振替に関する法律」(以下「社振法」といいます。)の規
       定の適用を受けており、受益権の帰属は、後述の「(11)振替機関に関する事項」に記載の振替機関
       等(後述の「(11)振替機関に関する事項」に記載の振替機関および当該振替機関の下位の口座管理
       機関(社振法第2条に規定する「口座管理機関」をいい、振替機関を含めます。)をいいます。以
       下同じ。)の振替口座簿に記載または記録されることにより定まります(振替口座簿に記載または
       記録されることにより定まる受益権を「振替受益権」といいます。)。委託会社であるアセットマ
       ネジメントOne株式会社(以下「委託会社」といいます。)は、やむを得ない事情等がある場合を
       除き、当該振替受益権を表示する受益証券を発行しません。また、振替受益権には無記名式や記名
       式の形態はありません。
    (3)【発行(売出)価額の総額】

       1兆円を上限とします。
    (4)【発行(売出)価格】

                       ※
       お申込日の翌営業日の基準価額                  とします。
       「分配金再投資コース」により収益分配金を再投資する場合は、各計算期間終了日の基準価額とし
       ます。
       ※「  基準  価額」とは、純資産総額(ファンドの資産総額から負債総額を控除した金額)を計算日の
        受益権総口数で除した価額をいいます。(ただし、便宜上1万口当たりに換算した基準価額で表
        示することがあります。)
       <基準価額の照会方法等>

        基準価額は、委託会社の毎営業日において、委託会社により計算され、公表されます。
        ※当ファンドの基準価額は、以下の方法でご確認ください。
         ・販売会社へのお問い合わせ
         ・委託会社への照会
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           ホームページ URL http://www.am-one.co.jp/
           コールセンター:0120-104-694(受付時間:営業日の午前9時から午後5時まで)
         ・計算日翌日付の日本経済新聞朝刊の「オープン基準価格」の欄をご参照ください。
    (5)【申込手数料】

       お申込日の翌営業日の基準価額に、3.3%(税抜3.0%)を上限に各販売会社が定める手数料率を乗
       じて得た額とします。
       ※償還乗換え等によるお申込みの場合、販売会社によりお申込手数料が優遇される場合がありま
        す。
       ※「分配金再投資コース」により収益分配金を再投資する場合は、お申込手数料はかかりません。
       ※詳しくは販売会社にお問い合わせください。
    (6)【申込単位】

       各販売会社が定める単位とします。
       「分配金受取コース」および「分配金再投資コース」によるお申込みが可能です。お申込みになる
       販売会社によっては、どちらか一方のコースのみの取扱いとなる場合があります。
       ※取扱コースおよびお申込単位は、販売会社にお問い合わせください。
       ※「分配金再投資コース」により収益分配金を再投資する場合は、1口単位となります。
       ※当初元本は1口当たり1円です。
    (7)【申込期間】

       継続申込期間:2021年3月3日から2021年9月8日まで
       ※ニューヨーク証券取引所、ロンドン証券取引所、フランクフルト証券取引所、ニューヨークの銀
        行、ロンドンの銀行のいずれかの休業日に該当する日(以下「海外休業日」という場合がありま
        す。)には、お申込みの受付を行いません。
       ※継続申込期間は、上記期間終了前に有価証券届出書を提出することによって更新されます。
    (8)【申込取扱場所】

       当ファンドのお申込みにかかる取扱い等は販売会社が行います。
       ※販売会社は、以下の方法でご確認ください。
        ・委託会社への照会
          ホームページ URL http://www.am-one.co.jp/
          コールセンター:0120-104-694(受付時間:営業日の午前9時から午後5時まで)
    (9)【払込期日】

       取得申込者は、お申込みをされた販売会社が定める所定の日までに、買付代金を販売会社に支払う
       ものとします。各取得申込日の発行価額の総額は、販売会社によって、追加信託が行われる日に、
       委託会社の指定する口座を経由して受託会社の指定するファンド口座(受託会社が信託事務の一部
       について委託を行っている場合は当該委託先の口座)に払込まれます。
    (10)【払込取扱場所】

       取得申込者は、販売会社の定める方法により、販売会社に買付代金を支払うものとします。
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       ※払込取扱場所についてご不明な点は、以下の方法でご確認ください。
        ・委託会社への照会
          ホームページ        URL http://www.am-one.co.jp/
          コールセンター:0120-104-694(受付時間:営業日の午前9時から午後5時まで)
    (11)【振替機関に関する事項】

       ファンドの受益権にかかる振替機関は以下の通りです。
        株式会社証券保管振替機構
    (12)【その他】

       お申込みに際しては、販売会社所定の方法でお申込みください。
       当ファンドは、収益の分配が行われた場合に収益分配金を受領する「分配金受取コース」と収益分
       配金  を無手数料で再投資する「分配金再投資コース」があり、「分配金再投資コース」を取得申込
       者が選択した場合、取得申込者は販売会社との間で「自動けいぞく投資約款」にしたがい分配金再
       投資に関する契約を締結します。なお、販売会社によっては、当該契約または規定について同様の
       権利義務関係を規定する名称の異なる契約または規定を使用することがあり、この場合、当該別の
       名称に読み替えるものとします。
       また、受益者と販売会社との間であらかじめ決められた一定の金額を一定期間毎に定時定額購入
       (積立)をすることができる場合があります。販売会社までお問い合わせください。
       当ファンドのお申込みは、原則として販売会社の毎営業日に行われます。                                        お 申込みの受付は、原則
       として午後3時までにお申込みが行われ、かつ、お申込みの受付にかかる販売会社の所定の事務手
       続きが完了したものを当日のお申込みとします。
       ただし、海外休業日にはお申込みの受付を行いません。
       委託会社は、商品市場、外国商品市場または金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取引
       の停止、決済機能の停止、その他やむを得ない事情があるときは、お申込みの受付を中止すること
       およびすでに受付けたお申込みの受付を取り消すことができるものとします。
       ※受益権の取得申込者は委託会社または販売会社に、取得申込みと同時にまたはあらかじめ、自己
        のために開設されたファンドの受益権の振替を行うための振替機関等の口座を示すものとし、当
        該口座に当該取得申込者にかかる口数の増加の記載または記録が行われます。
        なお、委託会社または販売会社は、当該取得申込みの代金の支払いと引き換えに、当該口座に当
        該取得申込者にかかる口数の増加の記載または記録を行うことができます。委託会社は、分割さ
        れた受益権について、振替機関等の振替口座簿への新たな記載または記録をするため社振法に定
        める事項の振替機関への通知を行うものとします。振替機関等は、委託会社から振替機関への通
        知があった場合、社振法の規定にしたがい、その備える振替口座簿への新たな記載または記録を
        行います。受託会社は、追加信託により生じた受益権については追加信託のつど、振替機関の定
        める方法により、振替機関へ当該受益権にかかる信託を設定した旨の通知を行います。
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       ○振替受益権について
        ファンドの受益権は、社振法の規定の適用を受け、上記「(11)振替機関に関する事項」に記

        載の振替機関の振替業にかかる業務規程等の規則にしたがって取り扱われるものとします。
        ファンドの収益分配金、償還金、解約代金は、社振法および上記「(11)振替機関に関する事
        項」に記載の振替機関の業務規程その他の規則にしたがって支払われます。
        (参考)

        ◆投資信託振替制度
         投資信託振替制度とは、ファンドの受益権の発生、消滅、移転をコンピュータシステムにて
         管理するものです。ファンドの設定、解約、償還等がコンピュータシステム上の帳簿(「振
         替口座簿」といいます。)への記載・記録によって行われますので、受益証券は発行されま
         せん。
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    第二部【ファンド情報】
    第1【ファンドの状況】
    1【ファンドの性格】
    (1)【ファンドの目的及び基本的性格】
      ①当ファンド       は、信託財産の成長を図ることを目的として、運用を行います。
      ② 当ファンドの信託金限度額は、5,000億円とします。ただし、委託会社は、受託会社と合意のう
       え、限度額を変更することができます。
      <ファンドの特色>
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        < 商品分類     >
        ・商品分類表
                                  投資対象資産
         単位型・追加型            投資対象地域
                               (収益の源泉となる資産)
                                   株  式

                      国  内
            単位型                        債  券
                      海  外            不動産投信

            追加型                       その他資産

                      内  外            (    )
                                   資産複合

       (注)当ファンドが該当する商品分類を網掛け表示しています。

        ・商品分類定義

                  一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行われ従来の信
          追  加  型
                  託財産とともに運用されるファンドをいう。
                  目論見書または投資信託約款において、国内および海外の資産による
          内  外
                  投資収益を実質的に源泉とする旨の記載があるものをいう。
                  目論見書または投資信託約款において、「株式」、「債券」、「不動
          資産複合        産投信」および「その他資産」のうち複数の資産による投資収益を実
                  質的に源泉とする旨の記載があるものをいう。
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      <属性区分>
      ・属性区分表
         投資対象資産           決算頻度       投資対象地域          投資形態        為替ヘッジ
       (実際の組入資産)
           株式          年1回       グローバル

            一般                (日本を含む)
           大型株           年2回
          中小型株
                              日本
                     年4回
           債券                         ファミリー           あり
                              北米
            一般           年6回                ファンド       (適時ヘッジ)
            公債          (隔月)
                              欧州
            社債
          その他債券
                     年12回        アジア
        クレジット属性
                    (毎月)
          (  )
                            オセアニア
                     日々
         不動産投信                    中南米                  なし
                                    ファンド・オ
                     その他
                                    ブ・ファンズ
         その他資産                   アフリカ
                    (  )
      (投資信託証券(資産
      複合(    株価指数先物取                   中近東
      引、債券先物取引、商                      (中東)
      品先物取引、スワップ
      取引、ETF、為替予
                           エマージング
      約取引、     債券  )資産配
         分変更    型))
          資産複合

         (   )
         資産配分固定型
         資産配分変更型
      (注1)「為替ヘッジ」は、対円での為替リスクに対するヘッジの有無を記載しております。

      (注2)当ファンドが該当する属性区分を網掛け表示しています。
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        ・属性区分定義
          その他資産
        (投資信託証券
        (資産複合(       株価
                  目論見書または投資信託約款において、投資信託証券への投資を通じ
        指数先物取引、債
                  て、主として複数の資産(              株価指数先物取引、債券先物取引、商品先物
        券先物取引、商品
                  取引、スワップ取引、ETF、為替予約取引、                         債券)を実質的な投資対
        先物取引、スワッ
                  象とし、組入比率については、機動的な変更を行う旨の記載があるもの
        プ取引、ETF、
                  もしくは固定的とする旨の記載がないものをいう。
        為替予約取引、        債
        券 )資産配分変更
           型))
                  目論見書または投資信託約款において、年1回決算する旨の記載がある
           年1回
                  ものをいう。
          グローバル
                  目論見書または投資信託約款において、組入資産による投資収益が日本
        (日本を含む)
                  を含む世界の資産を源泉とする旨の記載があるものをいう。
                  目論見書または投資信託約款において、親投資信託(ファンド・オブ・
          ファミリー
                  ファンズにのみ投資されるものを除く。)を投資対象として投資するも
          ファンド
                  のをいう。
                  目論見書または投資信託約款において、対円での為替のフルヘッジまた
        為替ヘッジあり          は一部の資産に対円での為替のヘッジを行う旨の記載があるものをい
                  う。
       (注1)    商品分類および属性区分は、委託会社が目論見書または約款の記載内容等に基づいて分類

           しています。
       (注2)当     ファンドが該当しない商品分類および属性区分の定義につきましては、一般社団法人投
           資信託協会のホームページ(https://www.toushin.or.jp/)でご覧いただけます。
       (注3)当ファンドはマザーファンド受益証券(投資信託証券)への投資を通じて、                                             株価指数先物
           取引、債券先物取引、商品先物取引、スワップ取引、ETF、為替予約取引、                                          債券を主要
           投資対象とします。したがって、「商品分類」における投資対象資産と、「属性区分」に
           おける投資対象資産の分類・区分は異なります。
    (2)【ファンドの沿革】

        2019年11月29日 信託契約締結、ファンドの設定、ファンドの運用開始
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    (3)【ファンドの仕組み】
    ・「証券投資信託契約」の概要











      委託会社と受託会社との間においては、当ファンドにかかる証券投資信託契約を締結しております。
      当該契約の内容は、当ファンドの運用の基本方針、投資対象、投資制限、受益者の権利等を規定した
      ものです。
    ・「募集・販売の取扱い等に関する契約」の概要

      委託会社と販売会社との間においては、募集・販売の取扱い等に関する契約を締結しております。
      当該契約の内容は、証券投資信託の募集・販売の取扱い、一部解約に関する事務、収益分配金の再投
      資、収益分配金・一部解約金および償還金の受益者への支払い等に関する包括的な規則を定めたもの
      です。
    ・「投資顧問契約」の概要

      委託会社と投資顧問会社(アセットマネジメントOne                              U.S.A.・インク)との間においては、当
      ファンドおよびOneグローバル・リスクファクター・パリティ戦略マザーファンドの運用にかかる
      助言契約が締結されております。
      当該契約の内容は、投資顧問サービスの内容、助言の基本方針、運用の責任等について規定したもの
      です。
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       ●ファミリーファンド方式とは●
       当ファンドは「ファミリーファンド方式」により運用を行います。
       「ファミリーファンド方式」とは、複数のファンドを合同運用する仕組みで、投資者からの資金を
       まとめてベビーファンド(当ファンド)とし、その資金の全部または一部をマザーファンド受益証
       券に投資して、その実質的な運用をマザーファンドにて行う仕組みです。
    ※投資環境によっては、DIAMマネーマザーファンドの組入れを行わない場合があります。






       ○委託会社の概況

        名称:アセットマネジメントOne株式会社
        本店の所在の場所:東京都千代田区丸の内一丁目8番2号
      資本金の額

        20億円(2020年12月30日現在)
      委託会社の沿革

        1985年7月1日          会社設立
        1998年3月31日          「証券投資信託法」に基づく証券投資信託の委託会社の免許取得
        1998年12月1日          証券投資信託法の改正に伴う証券投資信託委託業のみなし認可
        1999年10月1日          第一ライフ投信投資顧問株式会社を存続会社として興銀エヌダブリュ・ア
                  セットマネジメント株式会社および日本興業投信株式会社と合併し、社名
                  を興銀第一ライフ・アセットマネジメント株式会社とする。
        2008年1月1日          「興銀第一ライフ・アセットマネジメント株式会社」から「DIAMア
                  セットマネジメント株式会社」に商号変更
        2016年10月1日          DIAMアセットマネジメント株式会社、みずほ投信投資顧問株式会社、
                  新光投信株式会社、みずほ信託銀行株式会社(資産運用部門)が統合し、
                  商号をアセットマネジメントOne株式会社に変更
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      大株主の状況
                                               (2020年12月30日現在)
                株主名                     住所            所有株数      所有比率
                                                      ※
                                                 28,000株
                                                           ※2
       株式会社みずほフィナンシャルグループ                      東京都千代田区大手町一丁目5番5号
                                                       70.0%
                                                      1
                                                           ※2

       第一生命ホールディングス株式会社                      東京都千代田区有楽町一丁目13番1号                    12,000株
                                                       30.0%
       ※1:A種種類株式(15,510株)を含みます。
       ※2:普通株式のみの場合の所有比率は、株式会社みずほフィナンシャルグループ51.0%、第一生
          命ホールディングス株式会社49.0%
    2【投資方針】

    (1)【投資方針】
    <基本方針>
     この投資信託は、信託財産の成長を図ることを目的として、運用を行います。
    <投資対象>

     Oneグローバル・リスクファクター・パリティ戦略マザーファンド(以下「GRiPSマザーファ
     ンド」といいます。)受益証券、DIAMマネーマザーファンド受益証券、短期金融資産を主要投資
     対象とします。
    <投資態度>

      ①GRiPSマザーファンド受益証券への投資を通じて、主として、世界(日本を含む)の株価指
       数先物取引、債券先物取引、商品先物取引、スワップ取引、指数に連動する投資成果をめざす上
       場している投資信託証券(ETF)および為替予約取引等に実質的に投資します。また、DIA
       Mマネーマザーファンド受益証券や短期金融資産にも投資を行います。
                           ※1
      ②基準価額の変動リスクを年率6%程度                       に抑えつつ、中長期的にリスク水準と同程度のリターン
                  ※2
       (信託報酬控除前)             の獲得をめざして、GRiPSマザーファンド受益証券、DIAMマ
       ネーマザーファンド受益証券および短期金融資産の組入比率を調整します。ただし、投資環境に
       よっては、DIAMマネーマザーファンド受益証券の組入れを行わない場合があります。
       ※1 上記数値は中長期的なリスク水準の目標値であり、常にリスク水準が一定であること、あ
          るいは目標値が達成されることのいずれをも約束するものではありません。
       ※2 リターンは信託報酬控除前の水準であり、一定水準のリターンが達成されることを約束す
          るものではなく、実際の運用成績がマイナスとなる可能性があります。
      ③ファンドの資金動向、市況動向等によっては上記のような運用ができない場合があります。
    (2)【投資対象】

      ①投資の対象とする資産の種類(約款第16条)
        この信託において投資の対象とする資産の種類は次に掲げるものとします。
          1.次に掲げる特定資産(「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第1項に
           定めるものをいいます。以下同じ。)
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                                              アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
           イ.有価証券
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                                              アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
           ロ.デリバティブ取引にかかる権利(金融商品取引法第2条第20項に規定するものをいい、約
             款第24条、第25条および第26条に定めるものに限ります。)
           ハ.金銭債権
           ニ.約束手形
           ホ.商品投資等取引にかかる権利(投資信託及び投資法人に関する法律施行令第3条第10号
             に規定するものをいいます。)
          2.次に掲げる特定資産以外の資産
           イ.為替手形
      ②運用の指図範囲等(約款第17条第1項)

         委託会社は、信託金を、主としてアセットマネジメントOne株式会社を委託会社とし、みずほ信
         託銀行株式会社を受託会社として締結された親投資信託であるOneグローバル・リスクファ
         クター・パリティ戦略マザーファンド                     、 DIAMマネーマザーファンド(以下総称して「マ
         ザーファンド」といいます。)の各受益証券(以下総称して「マザーファンド受益証券」とい
         います。)を含む次の有価証券(金融商品取引法第2条第2項の規定により有価証券とみなされ
         る同項各号に掲げる権利を除きます。)に投資することを指図します。
          1.  株券または新株引受権証書
          2.  国債証券
          3.  地方債証券
          4.  特別の法律により法人の発行する債券
          5.  社債券(新株引受権証券と社債券が一体となった新株引受権付社債券(以下「分離型新株
           引受権付社債券」といいます。)の新株引受権証券を除きます。なお、社債券のうちで、
           新株予約権付社債のうち会社法第236条第1項第3号の財産が当該新株予約権付社債について
           の社債であって当該社債と当該新株予約権がそれぞれ単独で存在し得ないことをあらかじ
           め明確にしているもの、ならびに会社法施行前の旧商法第341条ノ3第1項第7号および第8号
           の定めがある新株予約権付社債を総称して以下「転換社債型新株予約権付社債」といいま
           す。)
          6.  資産の流動化に関する法律に規定する特定社債券(金融商品取引法第2条第1項第4号で定め
           るものをいいます。)
          7.  特別の法律により設立された法人の発行する出資証券(金融商品取引法第2条第1項第6号で
           定めるものをいいます。)
          8.  協同組織金融機関の優先出資に関する法律に規定する優先出資証券(金融商品取引法第2条
           第1項第7号で定めるものをいいます。)
          9.  資産の流動化に関する法律に規定する優先出資証券または新優先出資引受権を表示する証
           券(金融商品取引法第2条第1項第8号で定めるものをいいます。)
          10.コマーシャル・ペーパー
          11.新株引受権証券(分離型新株引受権付社債券の新株引受権証券を含みます。以下同じ。)
           および新株予約権証券
          12.外国または外国の者の発行する証券または証書で、上記1.~11.の証券または証書の性質を
           有するもの
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
          13.投資信託または外国投資信託の受益証券(金融商品取引法第2条第1項第10号で定めるものを
           いいます。)
          14.投資証券、新投資口予約権証券または外国投資証券(金融商品取引法第2条第1項第11号で
           定めるものをいい、次の15.で定めるものを除きます。)
          15.投資法人債券(金融商品取引法第2条第1項第11号で定めるものをいいます。)または外国
           投資証券で投資法人債券に類する証券
          16.外国貸付債権信託受益証券(金融商品取引法第2条第1項第18号で定めるものをいいま
           す。)
          17.オプションを表示する証券または証書(金融商品取引法第2条第1項第19号で定めるものを
           いい、有価証券にかかるものに限ります。)
          18.預託証券または預託証書(金融商品取引法第2条第1項第20号で定めるものをいいます。)
          19.外国法人が発行する譲渡性預金証書
          20.指定金銭信託の受益証券(金融商品取引法第2条第1項第14号で定める受益証券発行信託の受
           益証券に限ります。)
          21.抵当証券(金融商品取引法第2条第1項第16号で定めるものをいいます。)
          22.貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第2条第1項第14号で定める受益証券発行信託
           の受益証券に表示されるべきもの
          23.外国の者に対する権利で上記22.の有価証券の性質を有するもの
        なお、1.の証券または証書、12.および18.の証券または証書のうち1.の証券または証書の性質を
        有するものを以下「株式」といい、2.から6.までの証券ならびに15.の証券ならびに12.および
        18.の証券または証書のうち2.から6.までの証券の性質を有するものを以下「公社債」といい、
        13.の証券および14.の証券を以下「投資信託証券」といいます。
       ③運用の指図範囲等(約款第17条第2項)

        委託会社は、信託金を、上記②に掲げる有価証券のほか次に掲げる金融商品(金融商品取引法第2
        条第2項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます。)により運用す
        ることの指図をすることができます。
          1.  預金
          2.  指定金銭信託(金融商品取引法第2条第1項第14号に規定する受益証券発行信託を除きま
           す。)
          3.  コール・ローン
          4.  手形割引市場において売買される手形
          5.  貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第2条第2項第1号で定めるもの
          6.  外国の者に対する権利で上記5.の権利の性質を有するもの
      (参考)当ファンドが投資対象とするマザーファンドの概要

     ファンド名         Oneグローバル・リスクファクター・パリティ戦略マザーファンド
     基本方針         この投資信託は、信託財産の成長を図ることを目的として、運用を行います。
              世界(日本を含む)の株価指数先物、債券先物、商品先物、スワップ取引、指数に連
     主な投資対象         動する投資成果をめざす上場している投資信託証券(ETF)および為替予約取引
              を主要投資対象とします。
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               ①主として、世界(日本を含む)の株価指数先物、債券先物、商品先物、スワップ
     投資態度
                取引、指数に連動する投資成果をめざす上場している投資信託証券(ETF)お
                よび為替予約取引に投資することにより、中長期的な信託財産の成長をめざしま
                す。
                            ※
               ②基準価額の変動リスク              を年率8%程度に抑えながら、安定的な収益の獲得をめざ
                します。
               ※上記数値は目標値であり、常にリスク水準が一定であること、あるいは目標値が
                達成されることのいずれを約束するものではありません。上記数値が達成される
                かどうかを問わず、実際の運用成績がマイナスとなる可能性があります。
               ③統計的手法を用い、ファンドに含まれる複数のリスク要因を抽出したうえで、こ
                れらの各リスク要因からファンドが受ける影響が均等になるように資産配分比率
                および通貨配分比率を決定します。
               ④株価指数先物、債券先物、商品先物などの各種デリバティブ取引および為替予約
                取引の買建金額(為替予約取引については買予約金額)および売建金額(為替予
                約取引については売予約金額)の絶対値の合計は、信託財産の純資産総額に対
                し、最大1,000%程度を基本とします。
               ⑤為替予約取引の買予約金額および売予約金額の絶対値の合計は、信託財産の純資
                産総額の範囲内とします。なお、当該為替予約取引には、外貨建資産の為替ヘッ
                ジにかかる取引を含みます。
               ⑥オンバランス資産として、ETFへ投資しない部分や証拠金に充当しない部分は
                コールなどの短期金融資産等に投資します。
               ⑦資金動向、市況動向等によっては上記のような運用ができない場合があります。
               ①株式への投資割合には、制限を設けません。

     主な投資制限
               ②外貨建資産への投資割合には、制限を設けません。
               ③投資信託証券(上場投資信託証券を除きます。)への投資割合は、信託財産の純
                資産総額の5%以下とします。
               ④スワップ取引、金利先渡取引、為替先渡取引および有価証券先物取引等の利用は
                ヘッジ目的に限定しません。
               ⑤ 商品投資等取引の利用はヘッジ目的に限定しません。
               ⑥商品現物への投資(商品先物取引等の現物受渡し決済に伴う保有を含みます。)
                は行いません。
               ⑦外国為替予約取引の利用はヘッジ目的に限定しません。
               ⑧一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポー
                ジャー、債券等エクスポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託
                財産の純資産総額に対する比率は、原則として、それぞれ10%、合計で20%を超
                えないものとし、当該比率を超えることとなった場合には、委託会社は、一般社
                団法人投資信託協会規則にしたがい当該比率以内となるよう調整を行うこととし
                ます。
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     ファンド名         DIAMマネーマザーファンド

     基本方針         この投資信託は、安定した収益の確保をめざします。

     主な投資対象         国内発行体の公社債、転換社債、ユーロ円債、資産担保証券ならびにCD、CP、
              コールローン等の国内短期金融資産を主要投資対象とします。
     投資態度         ①国内の国債、政府保証債、政府機関債、地方債等のほか、取得時において主要格付
                  (*)
               機関      の長期発行体格付(複数の格付機関が付与している場合は高い方の格
               付)がAA-格相当以上の社債、転換社債、ユーロ円債、資産担保証券、さらに、
               国内格付機関の短期格付がa-1格相当以上のCD、CPを主要投資対象とします。
              (*)主要格付機関とは、R&I、JCR、Moody's、S&Pとします。
              ②国債および政府保証債を除き、原則として、ファンドの元本総額に対する1発行体
               当たりの有価証券の額面総額の割合は5%以内とします。
              ③ポートフォリオ全体の修正デュレーションは1年未満を基本として運用します。
     運用プロセス         マクロ経済分析を主体としたファンダメンタルズ分析、投資家の需給動向等分析およ
              び信用リスク市場の分析等に基づき、短期金利の方向性見通し、セクター別のクレ
              ジットスプレッドの拡縮等を予測し、ファンドのデュレーションおよびセクター配分
              を決定します(トップダウンアプローチ)。
     主な投資制限         ①株式への投資割合は、純資産総額の10%以下とします。
              ②同一銘柄の株式への投資は、取得時において信託財産の純資産総額の5%以下とし
               ます。
              ③同一銘柄の新株引受権証券及び新株予約権証券への投資割合は、取得時において投
               資信託財産の純資産総額の5%以下とします。
              ④新株引受権証券及び新株予約権証券への投資割合は、取得時において、投資信託財
               産の純資産総額の5%以下とします。
              ⑤投資信託証券への投資割合は、投資信託財産の純資産総額の5%以下とします。
              ⑥外貨建て資産への投資は行いません。
              ⑦デリバティブ取引(法人税法第61条の5に定めるものをいいます。)は、価格変動
               および金利変動により生じるリスクを減じる目的ならびに投資の対象とする資産を
               保有した場合と同様の損益を実現する目的以外には利用しません。
              ⑧一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、
               債券等エクスポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資
               産総額に対する比率は、原則としてそれぞれ10%、合計で20%以内とすることと
               し、当該比率を超えることとなった場合には、委託会社は、一般社団法人投資信託
               協会規則にしたがい当該比率以内となるよう調整を行うこととします。
             資金動向、市況動向等によっては、上記の運用ができない場合があります。

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    (3)【運用体制】
      a.ファンドの運用体制
       ① 投資環境見通しおよび運用方針の策定








         経済環境見通し、資産別市場見通し、資産配分方針および資産別運用方針は月次で開催する
         「投資環境会議」および「投資方針会議」にて協議、策定致します。これらの会議は運用本部
         長・副本部長、運用グループ長等で構成されます。
       ② 運用計画の決定

         各ファンドの運用は「投資環境会議」および「投資方針会議」における協議の内容を踏まえ
         て、ファンド毎に個別に任命された運用担当者が行います。運用担当者は月次で運用計画書を
         作成し、運用本部長の承認を受けます。運用担当者は承認を受けた運用計画に基づき、運用を
         行います。
       ③ 売買執行の実施

         運用担当者は、売買計画に基づいて売買の執行を指図します。トレーディング担当者は、最良
         執行をめざして売買の執行を行います。
       ④ モニタリング

         運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク管理担当部署(人数60~70人程度)は、
         運用に関するパフォーマンス測定、リスク管理および法令・信託約款などの遵守状況等のモニ
         タリングを実施し、必要に応じて対応を指示します。
         定期的に開催されるリスク管理に関する委員会等において運用リスク管理状況、運用実績、法
         令・信託約款などの遵守状況等について検証・報告を行います。
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       ⑤ 内部管理等のモニタリング
         内部監査担当部署(人数10~20人程度)が運用、管理等に関する業務執行の適正性・妥当性・
         効率性等の観点からモニタリングを実施します。
      b.ファンドの関係法人に関する管理

        当ファンドの関係法人である受託会社に対して、その業務に関する委託会社の管理担当部署は、
        内部統制に関する外部監査人による報告書等の定期的な提出を求め、必要に応じて具体的な事項
        に関するヒアリングを行う等の方法により、適切な業務執行体制にあることを確認します。
      c.運用体制に関する社内規則

        運用体制に関する社内規則として運用管理規程および職務責任権限規程等を設けており、運用担
        当者の任務と権限の範囲を明示するほか、各投資対象の取り扱いに関して基準を設け、ファンド
        の商品性に則った適切な運用の実現を図ります。
        また、売買執行、投資信託財産管理および法令遵守チェック等に関する各々の規程・内規を定め
        ています。
      ※運用体制は2020年12月30日現在のものであり、今後変更となる場合があります。

      ※上記体制は、マザーファンドを通じた実質的な運用体制を記載しております。
    (4)【分配方針】

      ①収益分配方針
       毎決算時(原則として毎年6月8日(休業日の場合は翌営業日))に、原則として以下の方針に基
       づき収益分配を行います。
       (1)分配対象額の範囲は、繰越分を含めた経費控除後の配当等収益(マザーファンドの信託財産に
         属する配当等収益のうち、信託財産に属するとみなした額(以下「みなし配当等収益」といい
         ます。)を含みます。)および売買益(評価益を含み、みなし配当等収益を控除して得た額)
         等の全額とします。
       (2)分配金額は、委託会社が基準価額水準、市況動向等を勘案して、決定します。ただし、分配対
         象額が少額の場合は分配を行わない場合があります。
       (3)留保益の運用については、特に制限を設けず、運用の基本方針に基づいて運用を行います。
      ②収益分配方式

       (1)信託財産から生ずる毎計算期末における利益は、次の方法により処理します。
         1)信託財産に属する配当等収益(配当金、利子、貸付有価証券にかかる品貸料およびこれ等に
          類する収益から支払利息を控除した額をいいます。以下同じ。)とマザーファンドの信託財
          産に属する配当等収益のうち信託財産に属するとみなした額(以下「みなし配当等収益」と
          いいます。)との合計額から、諸経費、信託報酬および当該信託報酬にかかる消費税および
          地方消費税(以下「消費税等」といいます。)に相当する金額を控除した後、その残金を受
          益者に分配することができます。なお、次期以降の分配金にあてるため、その一部を分配準
          備積立金として積み立てることができます。
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         2)売買損益に評価損益を加減した額からみなし配当等収益を控除して得た利益金額(以下「売
          買益」といいます。)は、諸経費、信託報酬および当該信託報酬にかかる消費税等に相当す
          る金額を控除し、繰越欠損金のあるときはその全額を売買益をもって補填した後、受益者に
          分配することができます。なお、次期以降の分配にあてるため、分配準備積立金として積み
          立てることができます。
       (2)上記    (1)の   1)および2)におけるみなし配当等収益とは、マザーファンドの信託財産にかかる配
         当等収益の額に、マザーファンドの信託財産の純資産総額に占めるこの信託の信託財産に属す
         るマザーファンド受益証券の時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。
       (3)毎計算期末において、信託財産につき生じた損失は、次期に繰り越します。
      ③収益分配金の支払い

       収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者(当
       該収益分配金にかかる決算日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きま
       す。また、当該収益分配金にかかる決算日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため
       委託会社または販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則として取得申
       込者とします。)に、原則として決算日から起算して5営業日までにお支払いを開始します。
       「分配金再投資コース」をお申込みの場合は、収益分配金は税引き後無手数料で再投資されます
       が、再投資により増加した受益権は、振替口座簿に記載または記録されます。
    (5)【投資制限】

      ①各  マザーファンド受益証券への投資割合には、制限を設けません。                                   (約款「運用の基本方針」2.運
       用方法(3)投資制限)
      ②株式への実質投資割合には、制限を設けません。(約款「運用の基本方針」2.運用方法(3)投資
       制限)
      ③外貨建資産への実質投資割合には、制限を設けません。                                 (約款「運用の基本方針」2.運用方法
       (3)投資制限)
      ④ マザーファンド受益証券以外の投資信託証券(上場投資信託証券を除きます。)への実質投資割合
       は、信託財産の純資産総額の5%以下とします。                          (約款「運用の基本方針」2.運用方法(3)投資制
       限)
      ⑤デリバティブ取引の利用はヘッジ目的に限定しません。(約款「運用の基本方針」2.運用方法
       (3)投資制限)
      ⑥商品投資等取引の利用はヘッジ目的に限定しません。                              (約款「運用の基本方針」2.運用方法(3)
       投資制限)
      ⑦商品現物への投資(商品先物取引等の現物受渡し決済に伴う保有を含みます。)は行いません。
       (約款「運用の基本方針」2.運用方法(3)投資制限)
      ⑧外国為替予約取引の利用はヘッジ目的に限定しません。                                 (約款「運用の基本方針」2.運用方法
       (3)投資制限)
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      ⑨一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エクス
       ポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原則
       としてそれぞれ10%、合計で20%以内とすることとし、当該比率を超えることとなった場合には、
       委託会社は、一般社団法人投資信託協会規則にしたがい当該比率以内となるよう調整を行うことと
       します。(約款「運用の基本方針」2.運用方法(3)投資制限)
      ⑩投資する株式等の範囲             (約款    第20条    )
       1)委託会社が投資することを指図する株式、新株引受権証券および新株予約権証券は、金融商品取
        引所に上場されている株式の発行会社の発行するもの、金融商品取引所に準ずる市場において取
        引されている株式の発行会社の発行するものとします。ただし、株主割当または社債権者割当に
        より取得する株式、新株引受権証券および新株予約権証券については、この限りではありませ
        ん。
       2)上記1)の規定にかかわらず、上場予定または登録予定の株式、新株引受権証券および新株予約権
        証券で目論見書等において上場または登録されることが確認できるものについては、委託会社が
        投資することを指図することができるものとします。
      ⑪信用取引の指図範囲            (約款    第22条    )
       1)委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、信用取引により株券を売付けることの指図
        をすることができます。なお、当該売付けの決済については、株券の引き渡しまたは買戻しによ
        り行うことの指図をすることができるものとします。
       2)上記1)の信用取引の指図は、次の1.~6.に掲げる有価証券の発行会社の発行する株券について行
        うことができるものとし、かつ次の1.~6.に掲げる株券数の合計数を超えないものとします。
         1.  信託財産に属する株券および新株引受権証書の権利行使により取得する株券
         2.  株式分割により取得する株券
         3.  有償増資により取得する株券
         4.  売出しにより取得する株券
         5.  信託財産に属する転換社債の転換請求および新株予約権(転換社債型新株予約権付社債の新
           株予約権に限ります。)の行使により取得可能な株券
         6.  信託財産に属する新株引受権証券および新株引受権付社債券の新株引受権の行使、または信
           託財産に属する新株予約権証券および新株予約権付社債券の新株予約権(上記5.に定めるも
           のを除きます。)の行使により取得可能な株券
      ⑫商品投資等取引の運用指図                (約款第23条)
       委託会社は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、投資信託及び投資法人に関する
       法律施行令第3条第10号に規定する商品投資等取引(同号イからニに掲げるものをいいます。)に
       かかる権利に投資を行うことの指図をすることができます。
      ⑬先物取引等の運用指図(約款第24条)
       1)委託会社は、信託財産に属する資産の                      効率的な運用に資するため、または                   価格変動リスクを回避
        するため、わが国の金融商品取引所における有価証券先物取引(金融商品取引法第28条第8項第3
        号イに掲げるものをいいます。)、有価証券指数等先物取引(金融商品取引法第28条第8項第3号
        ロに掲げるものをいいます。)および有価証券オプション取引(金融商品取引法第28条第8項第3
        号ハに掲げるものをいいます。)ならびに外国の金融商品取引所におけるこれらの取引と類似の
        取引を行うことの指図をすることができます。なお、選択権取引は、オプション取引に含めて取
        扱うものとします(以下同じ。)。
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       2)委託会社は、信託財産に属する資産の                      効率的な運用に資するため、または                   為替変動リスクを回避
        するため、わが国の金融商品取引所における通貨にかかる先物取引ならびに外国の金融商品取引
        所における通貨にかかる先物取引およびオプション取引を行うことの指図をすることができま
        す。
       3)委託会社は、信託財産に属する資産の                      効率的な運用に資するため、または                   価格変動リスクを回避
        するため、わが国の金融商品取引所における金利にかかる先物取引およびオプション取引ならび
        に外国の金融商品取引所におけるこれらの取引と類似の取引を行うことの指図をすることができ
        ます。
      ⑭スワップ取引の運用指図              (約款    第25条    )
       1)委託会社は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、または価格変動リスクや為替
        変動リスクを回避するため、異なった通貨、異なった受取金利、または異なった受取金利とその
        元本を一定の条件のもとに交換する取引、もしくは金融指標の約定した期間における変化率に基
        づいて金銭を支払うことを相互に約する取引またはこれに類似する取引(以下「スワップ取引」
        といいます。)を行うことの指図をすることができます。
       2)スワップ取引の指図にあたっては、当該取引の契約期限が、原則として信託期間を超えないもの
        とします。ただし、当該取引が当該信託期間内で全部解約が可能なものについてはこの限りでは
        ありません。
       3)スワップ取引の評価は、当該取引契約の相手方が市場実勢金利等をもとに算出した価額で評価す
        るものとします。
       4)委託会社は、スワップ取引を行うにあたり担保の提供または受入れが必要と認めたときは、担保
        の提供または受入れの指図を行うものとします。
      ⑮金利先渡取引および為替先渡取引の運用指図                         (約款    第26条    )
       1)委託会社は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、または価格変動リスクや為替
        変動リスクを回避するため、金利先渡取引および為替先渡取引を行うことの指図をすることがで
        きます。
       2)金利先渡取引および為替先渡取引の指図にあたっては、当該取引の決済日が、原則として信託期
        間を超えないものとします。ただし、当該取引が当該信託期間内で全部解約が可能なものについ
        てはこの限りではありません。
       3)金利先渡取引および為替先渡取引の評価は、当該取引契約の相手方が市場実勢金利等をもとに算
        出した価額で評価するものとします。
       4)委託会社は、金利先渡取引および為替先渡取引を行うにあたり担保の提供または受入れが必要と
        認めたときは、担保の提供または受入れの指図を行うものとします。
      ⑯デリバティブ取引等にかかる投資制限(約款第27条)
       デリバティブ取引等について、一般社団法人投資信託協会規則の定めるところにしたがい、合理
       的な方法により算出した額が信託財産の純資産総額を超えないものとします。
      ⑰有価証券の貸付の指図および範囲                   (約款    第28条    )
       1)委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、信託財産に属する株式および公社債を次の
        1.2.の範囲内で貸付の指図をすることができます。
          1.  株式の貸付は、貸付時点において、貸付株式の時価合計額が、信託財産で保有する株式の
           時価合計額を超えないものとします。
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          2.  公社債の貸付は、貸付時点において、貸付公社債の額面金額の合計額が、信託財産で保有
           する公社債の額面金額の合計額を超えないものとします。
       2)上記1)1.2.に定める限度額を超えることとなった場合には、委託会社は速やかに、その超える額
        に相当する契約の一部の解約を指図するものとします。
       3)委託会社は、有価証券の貸付にあたって必要と認めたときは、担保の受入れの指図を行うものと
        します。
      ⑱公社債の空売りの指図および範囲(約款第29条)
       1)委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、信託財産の計算においてする信託財産に属
        さない公社債を売付けることの指図をすることができます。なお、当該売付けの決済について
        は、公社債(信託財産により借入れた公社債を含みます。)の引渡しまたは買戻しにより行うこ
        との指図をすることができるものとします。
       2)上記1)の売付けの指図は、当該売付けにかかる公社債の時価総額が信託財産の純資産総額の範囲
        内で行うものとします。
       3)信託財産の一部解約等の事由により、上記2)の売付けにかかる公社債の時価総額が信託財産の純
        資産総額を超えることとなった場合には、委託会社は速やかに、その超える額に相当する売付け
        の一部を決済するための指図をするものとします。
      ⑲公社債の借入れの指図および範囲(約款第30条)
       1)委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、公社債の借入れの指図をすることができま
        す。なお、当該公社債の借入れを行うにあたり担保の提供が必要と認めたときは、担保の提供の
        指図を行うものとします。
       2)上記1)の指図は、当該借入れにかかる公社債の時価総額が信託財産の純資産総額の範囲内としま
        す。
       3)信託財産の一部解約等の事由により、上記2)の借入れにかかる公社債の時価総額が信託財産の純
        資産総額を超えることとなった場合には、委託会社は速やかに、その超える額に相当する借入れ
        た公社債の一部を返還するための指図をするものとします。
       4)上記1)の借入れにかかる品借料は信託財産中から支弁します。
      ⑳特別な場合の外貨建有価証券への投資制限(約款第31条)
       外貨建有価証券への投資については、わが国の国際収支上の理由等により特に必要と認められる
       場合には、制約されることがあります。
      ㉑ 外国為替予約取引の指図(約款第32条)
       1)委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、または為替変動リスクを回避するため、外
        国為替の売買の予約取引の指図をすることができます。
       2)上記1)の予約取引の指図は、信託財産にかかる為替の買予約とマザーファンドの信託財産にかか
        る為替の買予約のうち信託財産に属するとみなした額との合計額と、信託財産にかかる為替の売
        予約とマザーファンドの信託財産にかかる為替の売予約のうち信託財産に属するとみなした額と
        の合計額との差額につき円換算した額が、信託財産の純資産総額を超えないものとします。ただ
        し、信託財産に属する外貨建資産(マザーファンドの信託財産に属する外貨建資産のうち信託財
        産に属するとみなした額を含みます。)の為替変動リスクを回避するためにする当該予約取引の
        指図については、この限りではありません。
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       3)上記2)においてマザーファンドの信託財産にかかる為替の買予約のうち信託財産に属するとみな
        した額とは、マザーファンドの信託財産にかかる為替の買予約の総額にマザーファンドの信託財
        産の純資産総額に占める信託財産に属するマザーファンド受益証券の時価総額の割合を乗じて得
        た額をいいます。また、マザーファンドの信託財産にかかる為替の売予約のうち信託財産に属す
        るとみなした額とは、マザーファンドの信託財産にかかる為替の売予約の総額にマザーファンド
        の信託財産の純資産総額に占める信託財産に属するマザーファンド受益証券の時価総額の割合を
        乗じて得た額をいいます。
       4)上記2)の限度額を超えることとなった場合には、委託会社は所定の期間内に、その超える額に相
        当する為替予約の一部を解消するための外国為替の売買の予約取引の指図をするものとします。
       5)委託会社は、外国為替の売買の予約取引を行うにあたり担保の提供または受入れが必要と認めた
        ときは、担保の提供または受入れの指図を行うものとします。
      ㉒ 資金の借入れ       (約款    第38条    )
       1)委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、および運用の安定性を図るため、一部解約
        に伴う支払資金の手当て(一部解約に伴う支払資金の手当てのために借入れた資金の返済を含み
        ます。)を目的として、または再投資にかかる収益分配金の支払資金の手当てを目的として、資
        金借入れ(コール市場を通じる場合を含みます。)の指図をすることができます。なお、当該借
        入金をもって有価証券等の運用は行わないものとします。
       2)一部解約に伴う支払資金の手当てにかかる借入期間は、受益者への解約代金支払開始日から信託
        財産で保有する有価証券等の売却代金の受渡日までの間または受益者への解約代金支払開始日か
        ら信託財産で保有する有価証券等の解約代金入金日までの間もしくは受益者への解約代金支払開
        始日から信託財産で保有する有価証券等の償還金の入金日までの期間が5営業日以内である場合
        の当該期間とし、資金借入額は、借入れ指図を行う日の信託財産の純資産総額の10%以内におけ
        る、当該有価証券等の売却代金または解約代金および有価証券等の償還金の合計額を限度としま
        す。
       3)収益分配金の再投資にかかる借入期間は信託財産から収益分配金が支弁される日からその翌営業
        日までとし、資金借入額は収益分配金の再投資額を限度とします。
       4)借入金の利息は信託財産中より支弁します。
      ㉓ 同一法人の発行する株式への投資制限(投資信託及び投資法人に関する法律第9条)
       委託会社は、同一の法人の発行する株式について、委託会社が運用の指図を行う全ての委託者指図
       型投資信託につき、投資信託財産として有する当該株式にかかる議決権(株主総会において決議を
       することができる事項の全部につき議決権を行使することができない株式についての議決権を除
       き、会社法第879条第3項の規定により議決権を有するものとみなされる株式についての議決権を含
       む。)の総数が、当該株式にかかる議決権の総数に100分の50を乗じて得た数を超えることとなる
       場合においては、投資信託財産をもって当該株式を取得することを受託会社に指図してはなりませ
       ん。
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    3【投資リスク】
      <基準価額の主な変動要因>
      当ファンドは、デリバティブ取引等を通じて、世界(日本を含む)の株式、債券、通貨、商品等の値
      動きのある資産等(外貨建資産には為替変動リスクもあります。)に投資しますので、ファンドの基
      準価額は変動します。これらの運用による損益はすべて投資者のみなさまに帰属します。したがっ
      て、投資者のみなさまの投資元本は保証されているものではなく、基準価額の下落により、損失を被
      り、投資元本を割り込むことがあります。
      また、投資信託は預貯金と異なります。
    ○ 市場(価格変動)リスク

      投資する資産の価格変動は、基準価額に影響をおよぼす場合があります。
      当ファンドは実質的にデリバティブ取引等を通じて、世界(日本を含む)の株式、債券、通貨、商品
      等の値動きのある資産等に投資を行います。
      株式の価格は、国内外の政治・経済・社会情勢の変化、発行企業の業績・経営状況の変化、市場の需
      給関係等の影響を受け変動します。
      債券の価格は、金利変動等の影響を受けます。                         また金利変動は、債券・株式・通貨お                    よび商品等の各
      資産への投資の相対的魅力度を変化させるため、金利変動により各資産の市場の間で資金移動が起こ
      る場合があります。
      商品(コモディティ)価格は、商品の需給関係の変化、為替、金利の変化等様々な要因で変動しま
      す。
      これらの資産は、上記などの影響を受け価格が変動するため、当ファンドの基準価額はその影響を受
      け、下落することがあります。
    ○ デリバティブ取引等に関するリスク

      デリバティブ取引等は、基準価額に大きな影響をおよぼす場合があります。
      当ファンドでは、実質的に株価指数先物・債券先物・商品先物や為替予約等のデリバティブ取引等を
      使用し、買建てポジションおよび売建てポジションを組み合わせ、その絶対値の合計が、信託財産の
      純資  産総額の10倍程度の範囲内で運用を行います。このた                             め、基準価額は株式市況、債券市況、商品
      市況および為替の変動の影響を大きく受ける場合があり、取引の内容によっては、投資対象となる原
      資産以上の値動きをすることがあります。また、各資産において買建てポジションと売建てポジショ
      ンの両建てを行うなど多様な建玉(ポジション)をとることがあり、投資する資産の価格が上昇した
      場合でも、当ファンドの基準価額の上昇率がそれに追随しないこと、あるいは基準価額が下落するこ
      とがあります。
      なお、当ファンドは、実質的にスワップ取引を行うため、金利の動きや発行体のクレジット動向等の
      影響を受けます。デリバティブ取引等においては、取引相手先の倒産等による契約不履行リスクを伴
      います。
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    ○資産配分リスク
      資産配分比率が高い資産の価値の変動等は、基準価額に影響をおよぼす場合があります。
      投資に際して資産配分を行う場合には、一般に当該資産への資産配分の比率に応じて、投資全体の成
      果に影響をおよぼします。当ファンドは、基準価額の変動リスクが年率6%程度となるよう統計的手
      法を用い、実質的に株式、債券、通貨および商品等に資産配分を行いますが、収益率の悪い資産への
      配分比率が大きい場合等には、目標とする変動リスク以上に基準価額が変動する場合があります。
    ○為替変動リスク

      収益追求目的で為替予約取引等を行うため、為替変動の影響を受け、基準価額が変動する可能性があ
      ります。また、為替ヘッジを行っても円高による影響を完全には排除できません。
      為替相場は、各国の政治情勢、経済状況等の様々な要因により変動し、外貨建資産の円換算に影響を
      およぼします。当ファンドは、実質的に収益を追求する目的で為替予約取引等を行うため、為替変動
      の影響を受け、基準価額が変動する可能性があります。実質組入外貨建資産について、為替リスクの
      低減をめざし為替ヘッジを行った場合でも、為替リスクを完全に排除できるものではなく為替相場の
      影響を受ける場合があります。また、為替ヘッジには円金利がヘッジ対象通貨の金利よりも低い場
      合、その金利差相当分程度のコストがかかることにご留意ください。
    ○ 金利変動リスク

      金利の上昇は、基準価額の下落要因となる可能性があります。
      金利の変動は、債券等の価格に影響をおよぼします。金利の上昇は、一般に債券の価格を下落させ、
      基準価額が下落する要因となります。当ファンドではDIAMマネーマザーファンドを通じ、または
      直接、債券等に投資を行うことがあり、この場合、債券等の価格が下落し、基準価額を下落させる要
      因となる可能性があります。
    ○流動性リスク

      投資資産の市場規模が小さいことなどで希望する価格で売買できない場合は、基準価額の下落要因と
      なります。
      有価証券等を売却または取得する際や、デリバティブ取引等を行う際に市場規模や取引量、取引規制
      等により、その取引価格が影響を受ける場合があります。一般に市場規模が小さい場合や取引量が少
      ない場合には、市場実勢から期待できる価格どおりに取引できないことや、値動きが大きくなること
      があり、基準価額に影響をおよぼす要因となります。
    ○ 信用リスク

      投資する有価証券の発行者の財政難・経営不安・倒産等の発生は、基準価額の下落要因となります。
      有価証券等の価格は、その発行体に債務不履行等が発生または予想される場合には、その影響を受け
      変動します。当ファンドが実質的に投資する株式・債券の発行者が経営不安・倒産に陥った場合、ま
      たこうした状況に陥ると予想される場合等には、株式・債券の価格が下落したり、その価値がなくな
      ることがあり、基準価額が下落する要因となります。
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    ○カントリーリスク
      投資する国・地域の政治・経済の不安定化等は、基準価額の下落要因となります。
      投資対象国・地域の政治経済情勢、通貨規制、資本規制、税制、また取引規制等の要因によって資産
      価格や通貨価値が大きく変動する場合があります。海外に投資する場合には、これらの影響を受け、
      基準価額が下落する要因となります。当ファンドは実質的に新興国にも投資を行います。新興国の経
      済状況は、先進国経済と比較して一般的に脆弱である可能性があります。そのため、当該国のインフ
      レ、国際収支、外貨準備高等の悪化等が株式市場や為替市場におよぼす影響は、先進国以上に大きい
      ものになることが予想されます。さらに、政府当局による海外からの投資規制や課徴的な税制、海外
      への送金規制等の種々な規制の導入や政策の変更等の要因も株式市場や為替市場に著しい影響をおよ
      ぼす可能性があります。
      ※基準価額の変動要因は、上記に限定されるものではありません。

    <その他の留意点>

      ○当ファンドのお取引に関しては、金融商品取引法第37条の6の規定(いわゆるクーリング・オフ)
       の適用はありません。
      ○有価証券の貸付等においては、取引相手先の倒産等による決済不履行リスクを伴います。
      ○収益分配金に関する留意点として、以下の事項にご留意ください。
       ・ 収益分配は、計算期間中に発生した運用収益(経費控除後の配当等収益および売買益(評価益を
        含みます。))を超えて行われる場合があります。したがって、分配金の水準は、必ずしも計算
        期間におけるファンドの収益率を示すものではありません。
       ・ 受益者の個別元本の状況によっては、分配金の全額または一部が、実質的には元本の一部払戻し
        に相当する場合があります。個別元本とは、追加型投資信託を保有する受益者毎の取得元本のこ
        とで、受益者毎に異なります。
       ・ 分配金は純資産総額から支払われます。このため、分配金支払い後の純資産総額は減少すること
        となり、基準価額が下落する要因となります。計算期間中の運用収益以上に分配金の支払いを行
        う場合、当期決算日の基準価額は前期決算日と比べて下落することになります。
      ○ 当ファンドは、ファミリーファンド方式で運用を行います。当該方式は、運用の効率化に資する
       ものですが、一方で、当ファンドが主要投資対象とするマザーファンドに対し、他のベビーファ
       ンドにより多額の追加設定・一部解約等がなされた場合には、マザーファンドにおける売買なら
       びに組入比率の変化等により、当ファンドの基準価額や運用が影響を受ける場合があります。
      ○資金動向、市況動向等によっては、投資態度にしたがった運用ができない場合があります。
      ○委託会社は、商品市場、外国商品市場または金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取
       引の停止、決済機能の停止、その他やむを得ない事情があるときは、お申込みの受付または解約
       の受付を中止することおよびすでに受付けたお申込みの受付または解約の受付を取り消すことが
       できるものとします。
      ○当ファンドは、          信託契約を解約することが               受益者のために有利であると認める場合、純資産総額
       が30億円を下回ることとなった場合、その他やむを得ない事情が発生した場合は、当初定められ
       ていた信託期間の途中でも信託を終了(繰上償還)する場合があります。
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      ○注意事項
       ・当  ファンドは、デリバティブ取引等を通じて、世界(日本を含む)の株式、債券、通貨、商品等
        の値動きのある資産等(外貨建資産には為替変動リスクもあります。)に投資しますので、基準
        価額は変動します。
       ・投資信託は、預金等や保険契約ではありません。また、預金保険機構および保険契約者保護機構
        の保護の対象ではありません。加えて、証券会社を通して購入していない場合には投資者保護基
        金の対象にもなりません。
       ・投資信託は、購入金額について元本保証および利回り保証のいずれもありません。
       ・投資信託は、投資した資産の価値が減少して購入金額を下回る場合があり、これによる損失は購
        入者が負担することとなります。
      <リスク管理体制>

      委託会社におけるファンドの投資リスクに対する管理体制については、以下のとおりです。
      ・運用リスクの管理:運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク管理担当部署が、運用リ
       スクを把握、管理し、その結果に基づき運用担当部署へ対応の指示等を行うことにより、適切な管
       理を行います。
      ・運用パフォーマンス評価:運用担当部署から独立したリスク管理担当部署が、ファンドの運用パ
       フォーマンスについて定期的に分析を行い、結果の評価を行います。
      ・リスク管理に関する委員会等:上記のとおり運用リスクの管理状況、運用パフォーマンス評価等の
       報告を受け、リスク管理に関する委員会等は総合的な見地から運用状況全般の管理・評価を行いま
       す。
    ※リスク管理体制は2020年12月30日現在のものであり、今後変更となる場合があります。







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    4【手数料等及び税金】
    (1)【申込手数料】
      お申込時に、お申込日の翌営業日の基準価額に、3.3%(税抜3.0%)を上限に各販売会社が定める
      手数料率を乗じて得た額とします。
      ※償還乗換え等によるお申込みの場合、販売会社によりお申込手数料が優遇される場合がありま
       す。
      ※「分配金再投資コース」により収益分配金を再投資する場合は、お申込手数料はかかりません。
      ※詳しくは販売会社にお問い合わせください。
      お申込手数料は、商品や投資環境の説明および情報提供等、ならびに購入に関する事務手続き等に

      かかる費用の対価として、販売会社に支払われます。
    (2)【換金(解約)手数料】

      ありません。
    (3)【信託報酬等】

      ファンドの日々の純資産総額に対して年率1.463%(税抜1.33%)
         支払先       内訳(税抜)                      主な役務
                        信託財産の運用、目論見書等各種書類の作成、基準価額の
                年率0.50%
        委託会社
                        算出等の対価
                        購入後の情報提供、交付運用報告書等各種書類の送付、口
                年率0.80%
        販売会社
                        座内でのファンドの管理等の対価
                        運用財産の保管・管理、委託会社からの運用指図の実行等
                年率  0.03  %
        受託会社
                        の対価
      ※信託報酬=運用期間中の基準価額×信託報酬率
      ※信託報酬は、        毎日計上(ファンドの基準価額に反映)され、毎計算期間の最初の6ヵ月終了日(休
       業日の場合は翌営業日)および                 毎計算期末または信託終了のときに信託報酬にかかる消費税等相
       当額とともに信託財産から支払われます。
      ※委託会社の信託報酬には、以下のとおり、当ファンドおよびOneグローバル・リスクファク
       ター・パリティ戦略マザーファンドの投資顧問会社(アセットマネジメントOne                                           U.S.A.・イン
       ク)に対する投資顧問報酬が含まれます。
                               Oneグローバル・リスクファクター・パリティ戦
               当ファンド
                                        略マザーファンド
      当ファンドの信託財産の純資産総額に対して                        当ファンドの信託財産に属する当該マザーファンド
      年率0.025%                        の時価総額に対して年率0.225%
      ※税法が改正された場合等には、上記内容が変更になることがあります。

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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    (4)【その他の手数料等】
      ・信託財産留保額
        ありません。
      ・その他の費用
        その他費用・手数料として、お客様の保有期間中、以下の費用等を信託財産からご負担いただき
        ます。
        ①信託財産に関する租税、特定資産の価格等の調査に要する費用および当該費用にかかる消費税
         等に相当する金額、信託事務の処理に要する諸費用ならびに受託会社の立て替えた立替金の利
         息および借入金の利息等は、受益者の負担とし、信託財産から支払われます。
        ②監査法人等に支払うファンドの監査にかかる費用は、受益者の負担とし、毎日計上(ファンド
         の基準価額に反映)され、毎計算期間の最初の6ヵ月終了日(休業日の場合は翌営業日)および
         毎計算期末または信託終了のとき、当該監査に要する費用にかかる消費税等相当額とともに信
         託財産から支払われます。
        ③有価証券の売買時の売買委託手数料および有価証券取引にかかる手数料・税金、先物・オプ
         ション取引に要する費用、当該手数料にかかる消費税等相当額および外国での資産の保管等に
         要する費用は、受益者の負担とし、信託財産から支払われます。
        ④マザーファンドで負担する有価証券の売買時の売買委託手数料および有価証券取引にかかる手
         数料・税金、先物・オプション取引に要する費用、当該手数料にかかる消費税等相当額および
         外国での資産の保管等に要する費用は、間接的に当ファンドで負担することになります。
       ※上記    の「その他の費用」については、                  定期的に見直されるものや売買条件等により異なるものが

        あるため、      事前に料率、上限額等を示すことができません。
       ※上場投資信託(ETF)は市場の需給により価格形成されるため、上場投資信託(ETF)の費
        用は表示しておりません。
       ※税法が改正された場合等には、上記内容が変更になることがあります。
    (5)【課税上の取扱い】

      ◇ 当 ファンドは、課税上「株式投資信託」として取扱われます。
       ○個人の受益者に対する課税
         ①収益分配時
          収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金については、配当所得として、20.315%(所得
          税15.315%(復興特別所得税を含みます。)および地方税5%)の税率で源泉徴収による申告
          不要制度が適用されます。なお、確定申告により、申告分離課税または総合課税                                            (配当控除
          の適用なし)       のいずれかを選択することもできます。
          詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
         ②解約時および償還時
                               ※
          解約時および償還時の差益(譲渡益)                      については、譲渡所得として、20.315%(所得税
          15.315%(復興特別所得税を含みます。)および地方税5%)の税率での申告分離課税が適用
          されます。
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          原則として確定申告が必要ですが、特定口座(源泉徴収口座)を利用する場合、20.315%
          (所得税15.315%(復興特別所得税を含みます。)および地方税5%)の税率による源泉徴収
          が行われます。
          ※解約価額および償還価額から取得費用(申込手数料および当該手数料にかかる消費税等に
           相当する金額を含みます。)を控除した利益。
          買取請求による換金の際の課税については、販売会社にお問い合わせください。
         ③損益通算について
          解約(換金)時および償還時の差損(譲渡損)については、確定申告を行うことにより上場株
          式等(上場株式、上場投資信託(ETF)、上場不動産投資信託(REIT)、公募株式投資信託お
          よび特定公社債等(公募公社債投資信託を含みます。)など。以下同じ。)の譲渡益ならび
          に上場株式等の配当所得および利子所得の金額(配当所得については申告分離課税を選択し
          たものに限ります。)との損益通算ならびに3年間の繰越控除の対象とすることができます。
          また、特定口座(源泉徴収口座)をご利用の場合、その口座内において損益通算を行います
          (確定申告不要)。詳しくは販売会社にお問い合わせください。
        ※少額投資非課税制度「愛称:NISA(ニーサ)」および未成年者少額投資非課税制度「愛

         称:ジュニアNISA(ジュニアニーサ)」をご利用の場合
         NISAおよびジュニアNISAは、上場株式や公募株式投資信託などにかかる非課税制度で
         す。毎年、一定額の範囲で新たに購入した公募株式投資信託などから生じる配当所得および譲
         渡所得が一定期間非課税となります。ご利用になれるのは、販売会社で非課税口座を開設する
         など、一定の条件に該当する方が対象となります。詳しくは、販売会社にお問い合わせくださ
         い。なお、同非課税口座内で少額上場株式等にかかる譲渡損失が生じた場合には、課税上譲渡
         損失はないものとみなされ、他の口座の上場株式等の譲渡益および上場株式等の配当所得等の
         金額との損益通算を行うことはできませんので、ご留意ください。
       ○ 法人の受益者に対する課税

         収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに解約時および償還時の個別元本超過額に
         ついては、15.315%(所得税15.315%(復興特別所得税を含みます。))の税率による源泉徴
         収が行われます。なお、地方税の源泉徴収は行われません。
         買取請求による換金の際の課税については、販売会社にお問い合わせください。
         なお、益金不算入制度の適用はありません。
       ※外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が上記と異なる場合があります。

       ※上記は、2020        年12月末     現在のものです。税法が改正された場合等には、上記の内容が変更にな
         る場合があります。
       ※課税上の取扱いの詳細については税務専門家等にご確認されることをお勧めします。
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      ◇個別元本方式について
       受益者毎の信託時の受益権の価額等を当該受益者の元本とする個別元本方式は次のとおりです。
       <個別元本について>
       ①受益者毎の信託時の受益権の価額等(申込手数料および当該申込手数料にかかる消費税等に相
         当する金額は含まれません。)が当該受益者の元本(個別元本)にあたります。
       ②受益者が同一ファンドの受益権を複数回取得した場合、個別元本は、当該受益者が追加信託を
         行うつど当該受益者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。
         ただし、同一ファンドの受益権を複数の販売会社で取得する場合については販売会社毎に個別
         元本の算出が行われます。また、同一販売会社であっても複数支店等で同一ファンドの受益権
         を取得する場合は当該支店等毎に、                   「分配金受取コース」と「分配金再投資コース」の両コー
         スで同一ファンドの受益権を取得する場合はコース別に                              個別元本の算出が行われる場合があり
         ます。
       ③収益分配金に元本払戻金(特別分配金)が含まれる場合、収益分配金発生時にその個別元本か
         ら当該元本払戻金(特別分配金)を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本となりま
         す。(「元本払戻金(特別分配金)」については、下記の<収益分配金の課税について>を参
         照。)
       <収益分配金の課税について>

         収益分配金には、課税扱いとなる「普通分配金」と非課税扱いとなる「元本払戻金(特別分配
         金)」(受益者毎の元本の一部払戻しに相当する部分)の区分があります。
        収益分配の際、①当該収益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元本と同額の場合また
        は当該受益者の個別元本を上回っている場合には、当該収益分配金の全額が普通分配金とな
        り、②当該収益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元本を下回っている場合には、そ
        の下回る部分の額が元本払戻金(特別分配金)となり、当該収益分配金から当該元本払戻金
        (特別分配金)を控除した額が普通分配金となります。
        なお、収益分配金に元本払戻金(特別分配金)が含まれる場合、収益分配金発生時にその個別
        元本から当該元本払戻金(特別分配金)を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本とな
        ります。
        ※税法が改正された場合等は、上記内容が変更になることがあります。

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    5【運用状況】
    (1)【投資状況】
                                                   2020年12月30日現在

                 資産の種類                      時価合計(円)             投資比率(%)
     国債証券                                       200,017,999             9.86
                   内 日本                          200,017,999             9.86
     親投資信託受益証券                                      1,531,720,658             75.49
                   内 日本                         1,531,720,658             75.49
     コール・ローン、その他の資産(負債控除後)                                       297,325,477            14.65
     純資産総額                                      2,029,064,134             100.00
    (注1)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    (注2)資産の種類の内書は、当該資産の発行体又は上場金融商品取引所の国/地域別に表示しています。
    (参考)

    Oneグローバル・リスクファクター・パリティ戦略マザーファンド
                                                   2020年12月30日現在
                 資産の種類                      時価合計(円)             投資比率(%)
     国債証券                                       800,864,000             7.83
                   内 日本                          800,864,000             7.83
     コール・ローン、その他の資産(負債控除後)                                      9,422,816,715             92.17
     純資産総額                                      10,223,680,715             100.00
    その他資産の投資状況

                                                   2020年12月30日現在
                 資産の種類                      時価合計(円)             投資比率(%)
     株価指数先物取引(買建)                                      6,753,804,222             66.06
                   内 日本                         2,363,895,000             23.12
                   内 ドイツ                         2,110,190,829             20.64
                   内 アメリカ                         2,079,108,000             20.34
                   内 香港                          159,949,687             1.56
                   内 スウェーデン                          40,660,706            0.40
     株価指数先物取引(売建)                                      3,591,724,058            △35.13
                   内 イギリス                         1,339,140,032            △13.10
                   内 アメリカ                         1,093,055,220            △10.69
                   内 オーストラリア                          614,739,132            △6.01
                   内 スイス                          544,789,674            △5.33
     債券先物取引(買建)                                      27,461,614,389             268.61
                   内 日本                        11,090,160,000             108.48
                   内 ドイツ                         7,331,679,875             71.71
                   内 アメリカ                         5,324,543,138             52.08
                   内 カナダ                         2,561,169,680             25.05
                   内 イギリス                         1,154,061,696             11.29
     債券先物取引(売建)                                      3,948,598,873            △38.62
                   内 ドイツ                         3,611,841,755            △35.33
                   内 オーストラリア                          336,757,118            △3.29
     トータル・リターン・スワップ取引                                       △19,243,000            △0.19
                   -                         △19,243,000            △0.19
    (注1)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    (注2)資産の種類の内書は、当該資産の発行体又は上場金融商品取引所の国/地域別に表示しています。
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    (注3)先物取引の時価は、原則として計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所等の発表する清算値段又は最
        終相場で評価しています。
    (注4)スワップ取引の時価は、原則として金融商品取引業者又は銀行等が提示する価額若しくは価格情報会社の提供す
        る価額で評価しています。なお、スワップ取引であることから時価は評価損益となっています。
    (2)【投資資産】

      ①【投資有価証券の主要銘柄】
                                                   2020年12月30日現在

                                                         投資
                                    簿価単価        評価単価        利率
     順
            銘柄名
                                    簿価金額        評価金額
                      種類       数量                            比率
                                                    (%)
          発行体の国/地域
     位
                                     (円)        (円)       償還日
                                                        (%)
       Oneグローバル・リスク
                     親投資
       ファクター・パリティ戦略                               1.3355        1.3702      -
     1                信託受     1,117,881,082                              75.49
       マザーファンド
                     益証券
                  日本                 1,492,995,397        1,531,720,658          -
       955回 国庫短期証券              国債証                 100.02        100.01      -
     2                       100,000,000                             4.93
                  日本   券               100,022,566        100,016,999       2021/3/8
       396回 利付国庫債券
                     国債証                 100.14        100.00      0.1
     3  (2年)                     100,000,000                             4.93
                     券
                  日本                  100,149,000        100,001,000       2021/1/1
    (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    投資有価証券の種類別投資比率

                                                   2020年12月30日現在
                種類                         投資比率(%)
      国債証券                                                    9.86
      親投資信託受益証券                                                   75.49
      合計                                                   85.35
    (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    投資株式の業種別投資比率

    該当事項はありません。
    (参考)

    Oneグローバル・リスクファクター・パリティ戦略マザーファンド
                                                   2020年12月30日現在
                                                         投資
                                    簿価単価        評価単価        利率
     順
            銘柄名
                                    簿価金額        評価金額
                      種類       数量                            比率
                                                   (%)
          発行体の国/地域
     位
                                     (円)        (円)       償還日
                                                        (%)
       952回 国庫短期証券              国債証                 100.12        100.10      -
     1                       800,000,000                             7.83
                  日本   券              800,973,599        800,864,000       2021/11/22
    (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    投資有価証券の種類別投資比率

                                                   2020年12月30日現在
                種類                         投資比率(%)
      国債証券                                                    7.83
      合計                                                    7.83
    (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    投資株式の業種別投資比率

                                 38/129


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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    該当事項はありません。
      ②【投資不動産物件】

    該当事項はありません。
    (参考)

    Oneグローバル・リスクファクター・パリティ戦略マザーファンド
    該当事項はありません。
      ③【その他投資資産の主要なもの】

    該当事項はありません。
    (参考)

    Oneグローバル・リスクファクター・パリティ戦略マザーファンド
                                                   2020年12月30日現在
                              買建/           簿価金額        評価金額      投資比率
       種類      取引所        資産の名称              数量
                              売建           (円)        (円)      (%)
                   TOPIX    
     株価指数先物
            大阪取引所                  買建       131   2,297,128,230        2,363,895,000        23.12
                   先物 0303月
     取引
                   DJ  EURO   STOXX   50
            EUREX
                              買建       466   2,059,314,347        2,110,190,829        20.64
            取引所
                   Mar21
                   S&P500    EMINI   FUT
            シカゴ商品
                              買建       108   2,034,256,275        2,079,108,000        20.34
            取引所
                   Mar21
                   HANG   SENG   IDX  FUT
            香港先物取
                              買建        9   158,637,382        159,949,687        1.56
            引所
                   Jan21
            OMXデリ
                   OMXS30    IND  FUTURE
            バティブ                  買建       17    40,580,190        40,660,706       0.40
                   Jan21
            マーケット
                   FTSE   100  INDEX
            ICE-E
                              売建       146   1,317,297,351        1,339,140,032       △13.10
            U      FUTURE    Mar21
                   MINI   MSCI   EMG  MKT
            ICE-U
                              売建       166   1,066,495,567        1,093,055,220       △10.69
            S
                   Mar21
                   SPI  200  FUTURES
            シドニー先
                              売建       47    608,161,905        614,739,132       △6.01
            物取引所
                   Mar21
            ユーレック
                   SWISS   MKT  IX  FUTURE
            ス チュー                  売建       44    527,470,218        544,789,674       △5.33
                   Mar21
            リッヒ
                   長国 先 0303
            大阪取引所                  買建       73  11,101,880,150        11,090,160,000        108.48
     債券先物取引
                   月
                   EURO-BUND     FUTURE
            EUREX
                              買建       325   7,323,840,712        7,331,679,875        71.71
            取引所
                   Mar21
                   US  10YR   NOTE   FUT
            シカゴ証券
                              買建       373   5,319,114,046        5,324,543,138        52.08
            取引所
                   Mar21
            モントリ
                   CAN  10YR   BOND   FUT
            オール取引                  買建       213   2,552,705,971        2,561,169,680        25.05
                   Mar21
            所
                   LONG   GILT   FUTURE
            ICE-E
                              買建       61   1,142,376,938        1,154,061,696        11.29
            U
                   Mar21
                   EURO   BTP  FUTURE
            EUREX
                              売建       132   2,537,908,230        2,546,286,930       △24.91
            取引所      Mar21
                                 39/129


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                                              アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                   EURO   OAT  FUTURE
                              売建       50   1,063,269,725        1,065,554,825       △10.42
                   Mar21
                   AUST   10Y  BOND   FUT
            シドニー先
                              売建       29    335,723,637        336,757,118       △3.29
            物取引所
                   Mar21
    (注1)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    (注2)先物取引の時価は、原則として計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所等の発表する清算値段又は最
        終相場で評価しています。
                                                   2020年12月30日現在

                               想定元本        簿価金額         時価      投資比率
                 プロテク
       種類      摘要           満期日
                  ション
                               (円)        (円)        (円)       (%)
     トータル・リ
     ターン・ス       -        -   2023年6月16日        5,134,406,000        5,134,406,000        △19,243,000          △0.19
     ワップ取引
    (注1)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    (注2)スワップ取引の時価は、原則として金融商品取引業者又は銀行等が提示する価額若しくは価格情報会社の提供す
        る価額で評価しています。なお、スワップ取引であることから時価は評価損益となっています。
    (3)【運用実績】

      ①【純資産の推移】
    直近日(2020年12月末)、同日前1年以内における各月末及び下記計算期間末における純資産の推移は次の通りです。
                     純資産総額            純資産総額          1口当たりの         1口当たりの
                     (分配落)            (分配付)           純資産額         純資産額
                     (百万円)            (百万円)         (分配落)(円)         (分配付)(円)
           第1計算期間末
                           2,289            2,289        0.8938         0.8938
          (2020年6月8日)
          2019年12月末日                 1,412         -            0.9913        -
           2020年1月末日                1,981         -            1.0032        -
              2月末日             2,274         -            0.9736        -
              3月末日
                           2,175         -            0.8774        -
              4月末日             2,227         -            0.8872        -
              5月末日             2,298         -            0.9002        -
              6月末日             2,322         -            0.8998        -
              7月末日             2,276         -            0.8898        -
              8月末日             2,284         -            0.8984        -
              9月末日             2,276         -            0.9022        -
             10月末日              2,234         -            0.8863        -
             11月末日
                           2,260         -            0.9044        -
             12月末日              2,029         -            0.9037        -
      ②【分配の推移】

                                        1口当たりの分配金(円)

                第1計算期間                                         0.0000
           2020年6月9日~2020年12月8日                                   -
      ③【収益率の推移】

                                           収益率(%)

                第1計算期間                                         △10.6
           2020年6月9日~2020年12月8日                                              1.2
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    (注)収益率は期間騰落率です。
    (4)【設定及び解約の実績】

                           設定口数                    解約口数

         第1計算期間                       2,599,505,608                      38,022,332
        2020年6月9日~
                                 149,841,160                    214,579,939
        2020年12月8日
    (注1)本邦外における設定及び解約はありません。
    (注2)第1計算期間の設定口数には、当初設定口数を含みます。
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    第2【管理及び運営】
    1【申込(販売)手続等】
       お申込みに際しては、販売会社所定の方法でお申込みください。
       当ファンドは、収益の分配が行われた場合に収益分配金を受領する「分配金受取コース」と収益分
       配金  を無手数料で再投資する「分配金再投資コース」があり、「分配金再投資コース」を取得申込
       者が選択した場合、取得申込者は販売会社との間で「自動けいぞく投資約款」にしたがい分配金再
       投資に関する契約を締結します。なお、販売会社によっては、当該契約または規定について同様の
       権利義務関係を規定する名称の異なる契約または規定を使用することがあり、この場合、当該別の
       名称に読み替えるものとします。
       また、受益者と販売会社との間であらかじめ決められた一定の金額を一定期間毎に定時定額購入
       (積立)をすることができる場合があります。販売会社までお問い合わせください。
       当ファンドのお申込みは、原則として販売会社の毎営業日に行われます。お申込みの受付は、原則
       として午後3時までにお申込みが行われ、かつ、お申込みの受付にかかる販売会社の所定の事務手
       続きが完了したものを当日のお申込みとします。
       ただし、ニューヨーク証券取引所、ロンドン証券取引所、フランクフルト証券取引所、ニューヨー
       クの銀行、ロンドンの銀行のいずれかの休業日に該当する日(以下「海外休業日」という場合があ
       ります。)には、お申込みの受付を行いません。
       委託会社は、商品市場、外国商品市場または金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取引
       の停止、決済機能の停止、その他やむを得ない事情があるときは、お申込みの受付を中止すること
       およびすでに受付けたお申込みの受付を取り消すことができるものとします。
       ※受益権の取得申込者は委託会社または販売会社に、取得申込みと同時にまたはあらかじめ、自己
        のために開設されたファンドの受益権の振替を行うための振替機関等の口座を示すものとし、当
        該口座に当該取得申込者にかかる口数の増加の記載または記録が行われます。
        なお、委託会社または販売会社は、当該取得申込みの代金の支払いと引き換えに、当該口座に当
        該取得申込者にかかる口数の増加の記載または記録を行うことができます。委託会社は、分割さ
        れた受益権について、振替機関等の振替口座簿への新たな記載または記録をするため社振法に定
        める事項の振替機関への通知を行うものとします。振替機関等は、委託会社から振替機関への通
        知があった場合、社振法の規定にしたがい、その備える振替口座簿への新たな記載または記録を
        行います。受託会社は、追加信託により生じた受益権については追加信託のつど、振替機関の定
        める方法により、振替機関へ当該受益権にかかる信託を設定した旨の通知を行います。
      ・お申込価額

                        ※
       お申込日の翌営業日の基準価額                  とします。
       「 分配金再投資コース           」により収益分配金を再投資する場合は、各計算期間終了日の基準価額と
       します。
       ※「  基準  価額」とは、純資産総額(ファンドの資産総額から負債総額を控除した金額)を計算日
        の受益権総口数で除した価額をいいます。(ただし、便宜上1万口当たりに換算した基準価額で
        表示することがあります。)
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       <基準価額の照会方法等>
        基準価額は、委託会社の毎営業日において、委託会社により計算され、公表されます。
        ※当ファンドの基準価額は、以下の方法でご確認ください。
         ・販売会社へのお問い合わせ
         ・委託会社への照会
           ホームページ URL http://www.am-one.co.jp/
           コールセンター:0120-104-694(受付時間:営業日の午前9時から午後5時まで)
      ・お申込手数料

       お申込日の翌営業日の基準価額に、3.3%(税抜3.0%)を上限に各販売会社が定める手数料率を
       乗じて得た額とします。
       ※償還乗換え等によるお申込みの場合、販売会社によりお申込手数料が優遇される場合がありま
        す。
       ※「分配金再投資コース」により収益分配金を再投資する場合は、お申込手数料はかかりませ
        ん。
       ※詳しくは販売会社にお問い合わせください。
      ・お申込単位

       各販売会社が定める単位とします。
       「分配金受取コース」および「                 分配金再投資コース           」によるお申込みが可能です。お申込みにな
       る販売会社によっては、どちらか一方のコースのみの取扱いとなる場合があります。
       ※取扱コースおよびお申込単位は、販売会社にお問い合わせください。
       ※「  分配金再投資コース           」により収益分配金を再投資する場合は、1口単位となります。
       ※当初元本は1口当たり1円です。
      ・払込期日

       取得申込者は、お申込みをされた販売会社が定める所定の日までに、買付代金を販売会社に支払
       うものとします。各取得申込日の発行価額の総額は、販売会社によって、追加信託が行われる日
       に、委託会社の指定する口座を経由して受託会社の指定するファンド口座(受託会社が信託事務
       の一部について委託を行っている場合は当該委託先の口座)に払込まれます。
    2【換金(解約)手続等】

      受益者は、自己に帰属する受益権につき、委託会社に対し解約の請求をすることができます。委託
      会社は、解約の請求を受付けた場合には、信託契約の一部を解約します。
      解約の請求の受付は、原則として販売会社の毎営業日の午後3時までに行われ、かつ、解約の受付に
      かかる販売会社の所定の事務手続きが完了したものを当日のお申込みとします。
      なお、信託財産の資金管理を円滑に行うため、大口の解約請求に制限を設ける場合があります。
      ※海外休業日には、解約の受付を行いません。
      ※解約の請求を行う受益者は、その口座が開設されている振替機関等に対して当該受益者の請求に
       かかるこの信託契約の一部解約を委託会社が行うのと引き換えに、当該一部解約にかかる受益権
       の口数と同口数の抹消の申請を行うものとし、社振法の規定にしたがい当該振替機関等の口座に
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       おいて当該口数の減少の記載または記録が行われます。なお、受益者が解約の請求をするとき
       は、委託会社または販売会社に対し振替受益権をもって行うものとします。
      ※委託会社は、商品市場、外国商品市場または金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取
       引の停止、決済機能の停止、その他やむを得ない事情があるときは、解約の受付を中止すること
       およびすでに受付けた解約の請求の受付を取り消すことができます。解約の受付が中止された場
       合には、受益者は当該受付中止以前に行った当日の解約の請求を撤回できます。ただし、受益者
       がその解約の請求を撤回しない場合には、当該受益権の解約価額は、当該受付中止を解除した後
       の最初の基準価額の計算日に解約の請求を受付けたものとして、下記に準じて計算した価額とし
       ます。
      ・解約価額

       解約価額は、       解約請求受付日の翌営業日の基準価額とします。
       解約価額は、委託会社の毎営業日において、委託会社により計算され、公表されます。
       ※当ファンドの解約価額は、以下の方法でご確認ください。
        ・販売会社へのお問い合わせ
        ・委託会社への照会
           ホームページ URL http://www.am-one.co.jp/
           コールセンター:0120-104-694(受付時間:営業日の午前9時から午後5時まで)
      ・解約単位

       各販売会社が定める単位とします。
       ※解約単位は販売会社にお問い合わせください。
      ・解約代金の受渡日

       解約代金は、原則として解約請求受付日より起算して5営業日目から販売会社の営業所等において
       支払います。
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    3【資産管理等の概要】
    (1)【資産の評価】
       基準価額とは、純資産総額(信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券および借入有価証券
       を除きます。)を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価評価して得た信託財
       産の資産総額から負債総額を控除した金額)を、計算日における受益権総口数で除した金額をいい
       ます。
       <主な投資対象の時価評価方法の原則>

           投資対象                           評価方法
       マザーファンド
                     計算日の基準価額
       受益証券
                         ※
                     計算日     における主たる金融商品取引所等が発表する清算値段または最
       上場先物取引等
                     終相場
                         ※
                     計算日     における主たる商品取引所等が発表する清算値段または帳入値
       上場商品先物取引
                     段
                         ※
       上場投資信託証券
                     計算日     における金融商品取引所等の最終相場
                         ※
                     計算日     における以下のいずれかの価額
                     ・日本証券業協会が発表する売買参考統計値(平均値)
       公社債等
                     ・金融商品取引業者、銀行などの提示する価額(売り気配相場を除きま
                      す。)
                     ・価格情報会社の提供する価額
       外貨建資産の円換算              計算日の国内における対顧客電信売買相場の仲値
       外国為替予約の円換算              計算日の国内における対顧客先物売買相場の仲値
       ※外国で取引されているものについては、計算時に知りうる直近の日
       基準価額(1万口当たり)は、                委託会社の毎営業日において                、委託会社により計算され、公表され

       ます。
       ※当ファンドの基準価額は、以下の方法でご確認ください。
        ・販売会社へのお問い合わせ
        ・委託会社への照会
          ホームページ URL http://www.am-one.co.jp/
          コールセンター:0120-104-694(受付時間:営業日の午前9時から午後5時まで)
    (2)【保管】

       該当事項はありません。
    (3)【信託期間】

       信託期間は、2019年11月29日(設定日)から原則として2030年6月10日までです。
       ※下記(5)その他          イ.償還規定の場合には、信託終了前に信託契約を解約し、信託を終了させるこ
        とがあります。        また、委託会社は、信託期間満了前に、信託期間の延長が受益者に有利であると
        認めたときは、受託会社と協議のうえ、信託期間を延長することができます。
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    (4)【計算期間】

       a.計算期間は、原則として毎年6月9日から翌年6月8日までとします。
       b.上記a.の規定にかかわらず、上記a.の原則により各計算期間終了日に該当する日(以下「該当
        日」といいます。)が休業日のとき、各計算期間終了日は、該当日の翌営業日とし、その翌日よ
        り次の計算期間が開始されるものとします。ただし、最終計算期間の終了日は、信託期間の終了
        日とします。
    (5)【その他】

      イ.償還規定
       a.委託会社は、信託期間中において、信託契約を解約することが受益者のために有利であると認
        める場合、純資産総額が30億円を下回ることとなった場合、またはやむを得ない事情が発生し
        た場合は、受託会社と合意のうえ、信託契約を解約し、信託を終了させることができます。こ
        の場合において、委託会社は、あらかじめ、解約しようとする旨を監督官庁に届け出ます。
       b.委託会社は、上記a.の事項について、書面による決議(以下「書面決議」といいます。)を行
        います。この場合において、あらかじめ、書面決議の日および信託契約の解約の理由などの事
        項を定め、当該決議の日の2週間前までに、信託契約にかかる知れている受益者に対し、書面を
        もってこれらの事項を記載した書面決議の通知を発します。
       c.上記b.の書面決議において、受益者(委託会社およびこの信託の信託財産にこの信託の受益権
        が属するときの当該受益権にかかる受益者としての受託会社を除きます。以下イ.償還規定c.に
        おいて同じ。)は受益権の口数に応じて、議決権を有し、これを行使することができます。な
        お、知れている受益者が議決権を行使しないときは、当該知れている受益者は書面決議につい
        て賛成するものとみなします。
       d.上記b.の書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の3分の2以上に当たる多数
        をもって行います。
       e.上記b.からd.までの規定は、委託会社が信託契約の解約について提案をした場合において、当
        該提案につき、信託契約にかかるすべての受益者が書面または電磁的記録により同意の意思表
        示をしたときには適用しません。また、信託財産の状態に照らし、真にやむを得ない事情が生
        じている場合であって、上記b.からd.までの手続きを行うことが困難な場合にも適用しませ
        ん。
       f.委託会社は、監督官庁より信託契約の解約の命令を受けたときは、その命令にしたがい、信託
        契約を解約し信託を終了させます。
       g.委託会社が監督官庁より登録の取消を受けたとき、解散したときまたは業務を廃止したとき
        は、委託会社は、信託契約を解約し、信託を終了させます。ただし、監督官庁が、信託契約に
        関する委託会社の業務を他の投資信託委託会社に引き継ぐことを命じたときは、下記「ロ.信
        託約款の変更等         b.」の書面決議が否決された場合を除き、当該投資信託委託会社と受託会社と
        の間において存続します。
                                 47/129




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       h.受託会社は、委託会社の承諾を受けてその任務を辞任することができます。受託会社がその任
        務に違反して信託財産に著しい損害を与えたこと、その他重要な事由があるときは、委託会社
        または受益者は、裁判所に受託会社の解任を申立てることができます。受託会社が辞任した場
        合、または裁判所が受託会社を解任した場合、委託会社は下記「ロ.信託約款の変更等」の規
        定にしたがい、新受託会社を選任します。なお、受益者は、上記によって行う場合を除き、受
        託会社を解任することはできないものとします。委託会社が新受託会社を選任できないとき
        は、委託会社は信託契約を解約し、信託を終了させます。
       i.この信託は、受益者が一部解約請求を行ったときは、委託会社が信託契約の一部の解約をする
        ことにより当該請求に応じ、当該受益権の公正な価格が当該受益者に一部解約金として支払わ
        れることとなる委託者指図型投資信託に該当するため、信託契約の解約を行う場合において、
        投資信託及び投資法人に関する法律第18条第1項に定める反対受益者による受益権買取請求の規
        定の適用を受けません。
      ロ . 信託約款の変更等

       a.委託会社は、受益者の利益のため必要と認めるときまたはやむを得ない事情が発生したとき
        は、受託会社と合意のうえ、信託約款を変更することまたはこの信託と他の投資信託との併合
        (投資信託及び投資法人に関する法律第16条第2号に規定する「委託者指図型投資信託の併合」
        をいいます。以下同じ。)を行うことができるものとし、あらかじめ、変更または併合しようと
        する旨およびその内容を監督官庁に届け出ます。なお、信託約款はa.からg.に定める以外の方法
        によって変更することができないものとします。
       b.委託会社は、上記a.の事項(上記a.の変更事項にあっては、その内容が重大なものに該当する
        場合に限り、上記a.の併合事項にあっては、その併合が受益者の利益におよぼす影響が軽微な
        ものに該当する場合を除きます。以下「重大な約款の変更等」といいます。)について、書面
        決議を行います。この場合において、あらかじめ、書面決議の日ならびに重大な約款の変更等
        の内容およびその理由などの事項を定め、当該決議の日の2週間前までに、信託約款にかかる知
        れている受益者に対し、書面をもってこれらの事項を記載した書面決議の通知を発します。
       c.上記b.の書面決議において、受益者(委託会社およびこの信託の信託財産にこの信託の受益権
        が属するときの当該受益権にかかる受益者としての受託会社を除きます。以下                                           ロ.信託約款の
        変更等    c.において同じ。)は受益権の口数に応じて、議決権を有し、これを行使することがで
        きます。なお、知れている受益者が議決権を行使しないときは、当該知れている受益者は書面
        決議について賛成するものとみなします。
       d.上記b.の書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の3分の2以上に当たる多数
        をもって行います。
       e.書面決議の効力は、この信託のすべての受益者に対してその効力を生じます。
       f.上記b.からe.までの規定は、委託会社が重大な約款の変更等について提案をした場合におい
        て、当該提案につき、信託約款にかかるすべての受益者が書面または電磁的記録により同意の
        意思表示をしたときには適用しません。
       g.上記a.からf.の規定にかかわらず、この投資信託において併合の書面決議が可決された場合に
        あっても、当該併合にかかる一または複数の他の投資信託において当該併合の書面決議が否決
        された場合は、当該他の投資信託との併合を行うことはできません。
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
       h.委託会社は、監督官庁の命令に基づいて信託約款を変更しようとするときは、上記a.からg.の
        規定にしたがいます。
       i.この信託は、受益者が一部解約請求を行ったときは、委託会社が信託契約の一部の解約をする
        ことにより当該請求に応じ、当該受益権の公正な価格が当該受益者に一部解約金として支払わ
        れることとなる委託者指図型投資信託に該当するため、重大な約款の変更等を行う場合におい
        て、投資信託及び投資法人に関する法律第18条第1項に定める反対受益者による受益権買取請求
        の規定の適用を受けません。
      ハ . 関係法人との契約の更改

        証券投資信託の募集・販売の取扱い等に関する契約について、委託会社と販売会社との間の当該
        契約は、原則として期間満了の3ヵ月前までに当事者間の別段の意思表示がない限り、1年毎に自
        動的に更新されます。当該契約は、当事者間の合意により変更することができます。
        また、投資顧問契約について、委託会社と投資顧問会社(アセットマネジメントOne                                                U.S.
        A.・インク)の間の当該契約は、原則として期間満了の90日前までにいずれの当事者からも別
        段の意思表示がない限り、当ファンドおよびOneグローバル・リスクファクター・パリティ戦
        略マザーファンドの信託終了まで存続します。当該契約は、当事者間の合意により変更すること
        ができます。
      ニ.公告

        委託会社が受益者に対してする公告は、電子公告の方法により行い、委託会社のホームページに
        掲載します。
        (URL http://www.am-one.co.jp/)
        なお、電子公告による公告をすることができない事故その他やむを得ない事由が生じた場合の公
        告は、日本経済新聞に掲載して行います。
      ホ . 運用報告書

       ・委託会社は、毎年6月8日(休業日の場合は翌営業日とします。)および償還時に交付運用報告書
        を作成し、販売会社を通じて受益者に対して交付します。
       ・運用報告書(全体版)は、委託会社のホームページにおいて開示します。ただし、受益者から運
        用報告書(全体版)の請求があった場合には、これを交付します。
        (URL http://www.am-one.co.jp/)
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    4【受益者の権利等】
      (1)収益分配金請求権
       受益者は、委託会社の決定した収益分配金を、持ち分に応じて請求する権利を有します。
       受益者が収益分配金支払開始日から5年間支払いを請求しないときは、その権利を失い、受託会社
       から交付を受けた金銭は、委託会社に帰属します。
       収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者(当
       該収益分配金にかかる決算日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きま
       す。また、当該収益分配金にかかる計算期間の末日以前に設定された受益権で取得申込代金支払
       前のため委託会社または販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則とし
       て取得申込者とします。)に、原則として決算日から起算して5営業日までにお支払いを開始しま
       す。
       なお、「分配金再投資コース」により収益分配金を再投資する受益者に対しては、委託会社は受
       託会社から受けた収益分配金を、原則として毎計算期間終了日の翌営業日に販売会社に交付しま
       す。販売会社は、受益者に対し遅滞なく収益分配金の再投資にかかる受益権の売付を行います。
       再投資により増加した受益権は、振替口座簿に記載または記録されます。
      (2)償還金請求権

       受益者は、持ち分に応じて償還金を請求する権利を有します。
       受益者が信託終了による償還金について支払開始日から10年間支払いを請求しないときは、その
       権利を失い、受託会社から交付を受けた金銭は、委託会社に帰属します。
       償還金は、償還日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者(償還日
       以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該償還日以前に設
       定された受益権で取得申込代金支払前のため、委託会社または販売会社の名義で記載または記録
       されている受益権については原則として取得申込者とします。)に、原則として償還日(休業日
       の場合は翌営業日)から起算して5営業日までにお支払いを開始します。
      (3)一部解約請求権

       受益者は、自己に帰属する受益権について、一部解約の実行の請求をすることができます。
      (4)帳簿書類の閲覧・謄写の請求権

       受益者は、委託会社に対し、その営業時間内に当該受益者にかかる信託財産に関する帳簿書類の
       閲覧または謄写を請求することができます。
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    第3【ファンドの経理状況】
    (1)当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大
        蔵省令第59号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平
        成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
        なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
    (2)当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第1期計算期間(令和1年11月

        29日から令和2年6月8日まで)の財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による監査を受
        けております。
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    1【財務諸表】
    【One国際分散投資戦略ファンド(目標リスク6%)】
    (1)【貸借対照表】
                                      (単位:円)
                                   第1期
                                令和2年6月8日現在
     資産の部
       流動資産
        コール・ローン                              375,457,209
        国債証券                              200,276,000
        親投資信託受益証券                            1,714,754,222
        未収利息                                41,223
                                         4,109
        前払費用
        流動資産合計                            2,290,532,763
       資産合計                              2,290,532,763
     負債の部
       流動負債
        未払受託者報酬                                22,789
        未払委託者報酬                                987,574
                                         2,738
        その他未払費用
        流動負債合計                               1,013,101
       負債合計                                1,013,101
     純資産の部
       元本等
        元本                            2,561,483,276
        剰余金
          期末剰余金又は期末欠損金(△)                           △ 271,963,614
                                          -
          (分配準備積立金)
        元本等合計                            2,289,519,662
       純資産合計                              2,289,519,662
     負債純資産合計                               2,290,532,763
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    (2)【損益及び剰余金計算書】
                                      (単位:円)
                                   第1期
                                自 令和1年11月29日
                                至 令和2年6月8日
     営業収益
       受取利息                                  90,676
                                     △ 234,381,778
       有価証券売買等損益
       営業収益合計                              △ 234,291,102
     営業費用
       支払利息                                  86,886
       受託者報酬                                 335,920
       委託者報酬                                14,558,128
                                        40,586
       その他費用
       営業費用合計                                15,021,520
     営業利益又は営業損失(△)                               △ 249,312,622
     経常利益又は経常損失(△)                               △ 249,312,622
     当期純利益又は当期純損失(△)                               △ 249,312,622
     一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                      △ 3,328,826
     約に伴う当期純損失金額の分配額(△)
     期首剰余金又は期首欠損金(△)                                     -
     剰余金増加額又は欠損金減少額                                   195,319
       当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                        195,319
       額
       当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                          -
       額
     剰余金減少額又は欠損金増加額                                 26,175,137
       当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                          -
       額
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                      26,175,137
       額
                                          -
     分配金
     期末剰余金又は期末欠損金(△)                               △ 271,963,614
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    (3)【注記表】
    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
                                         第1期
              項目                        自 令和1年11月29日
                                      至 令和2年6月8日
     1.   有価証券の評価基準及び評価方法                 国債証券
                         個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっ
                         ては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使
                         用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買
                         参考統計値(平均値)等で評価しております。
                         親投資信託受益証券

                         移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
                         たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
    (貸借対照表に関する注記)

                                                  第1期
                      項目
                                               令和2年6月8日現在
     1.   期首元本額                                            617,639,482円
        期中追加設定元本額                                           1,981,866,126円
        期中一部解約元本額                                             38,022,332円
     2.   受益権の総数                                           2,561,483,276口

     3.   元本の欠損                                  純資産額が元本総額を下回ってお

                                           り、その差額は271,963,614円であり
                                           ます。
    (損益及び剰余金計算書に関する注記)

                                              第1期
                  項目                        自 令和1年11月29日
                                          至 令和2年6月8日
     1.     分配金の計算過程                         計算期間末における費用控除後の配当等収益(0円)、
                                   費用控除後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損
                                   益(0円)、信託約款に規定される収益調整金(0円)
                                   及び分配準備積立金(0円)より分配対象収益は0円(1
                                   万口当たり0円)でありますが、分配を行っておりませ
                                   ん。
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    (金融商品に関する注記)
    1.金融商品の状況に関する事項
                                             第1期
                  項目                        自 令和1年11月29日
                                          至 令和2年6月8日
     1.     金融商品に対する取組方針                        当ファンドは、証券投資信託であり、信託約款に規定
                                  する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商
                                  品に対して投資として運用することを目的としており
                                  ます。
          金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク                        当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、

     2.
                                  コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務でありま
                                  す。当ファンドが保有する有価証券の詳細は「附属明
                                  細表」に記載しております。これらは、市場リスク
                                  (価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リス
                                  ク)、信用リスク、及び流動性リスクを有しておりま
                                  す。
          金融商品に係るリスク管理体制                        運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク

     3.
                                  管理担当部署が、運用リスクを把握、管理し、その結
                                  果に基づき運用担当部署へ対応の指示等を行うことに
                                  より、適切な管理を行います。リスク管理に関する委
                                  員会等はこれらの運用リスク管理状況の報告を受け、
                                  総合的な見地から運用状況全般の管理を行います。
    2.金融商品の時価等に関する事項

                                             第1期
                  項目
                                          令和2年6月8日現在
     1.     貸借対照表計上額、時価及びその差額                        貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評
                                  価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額は
                                  ありません。
     2.     時価の算定方法                        (1)有価証券

                                  「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて
                                  記載しております。
                                  (2)デリバティブ取引
                                  該当事項はありません。
                                  (3)上記以外の金融商品
                                  上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及
                                  び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は
                                  時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価と
                                  しております。
     3.     金融商品の時価等に関する事項についての補足説                        金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、

          明                        市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含
                                  まれております。当該価額の算定においては一定の前
                                  提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に
                                  よった場合、当該価額が異なることもあります。
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    (有価証券に関する注記)
    売買目的有価証券
                                         第1期
                                      令和2年6月8日現在
              種類
                                         当期の
                                       損益に含まれた
                                       評価差額(円)
     国債証券                                                 △196,000
     親投資信託受益証券                                               △192,967,247
     合計                                               △193,163,247
    (デリバティブ取引等に関する注記)

    該当事項はありません。
    (関連当事者との取引に関する注記)

    該当事項はありません。
    (1口当たり情報に関する注記)

                                         第1期
                                      令和2年6月8日現在
     1口当たり純資産額                                                  0.8938円
     (1万口当たり純資産額)                                                 (8,938円)
    (4)【附属明細表】

    第1 有価証券明細表
    (1)株式
    該当事項はありません。
    (2)株式以外の有価証券

                                                   令和2年6月8日現在
                                 券面総額          評価額
         種類             銘柄                                備考
                                  (円)          (円)
     国債証券          395回 利付国庫債券(2
                                  100,000,000          100,127,000
                年)
                396回 利付国庫債券(2
                                  100,000,000          100,149,000
                年)
     国債証券 合計                             200,000,000          200,276,000
     親投資信託受益証券          Oneグローバル・リスクファ
                クター・パリティ戦略マザー                 1,283,979,201          1,714,754,222
                ファンド
     親投資信託受益証券 合計                            1,283,979,201          1,714,754,222
     合計                                      1,915,030,222
    (注)親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
    第2 信用取引契約残高明細表

    該当事項はありません。
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    第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
    該当事項はありません。
    (参考)

    当ファンドは、「Oneグローバル・リスクファクター・パリティ戦略マザーファンド」受益証券を主要投資対象として
    おり、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。
    同親投資信託の状況は以下の通りであります。
    なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
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    Oneグローバル・リスクファクター・パリティ戦略マザーファンド
    貸借対照表
                                                      (単位:円)
                                             令和2年6月8日現在
     資産の部
       流動資産
        コール・ローン                                             3,001,913,721
        国債証券                                             1,001,164,000
        派生商品評価勘定                                              944,175,446
        未収利息                                                15,337
        差入保証金                                              20,000,000
                                                     7,302,936,803
        差入委託証拠金
        流動資産合計                                            12,270,205,307
       資産合計                                             12,270,205,307
     負債の部
       流動負債
        派生商品評価勘定                                             1,067,256,944
                                                      174,510,000
        前受金
        流動負債合計                                             1,241,766,944
       負債合計                                              1,241,766,944
     純資産の部
       元本等
        元本                                             8,258,159,803
        剰余金
                                                     2,770,278,560
          剰余金又は欠損金(△)
        元本等合計                                            11,028,438,363
       純資産合計                                             11,028,438,363
     負債純資産合計                                               12,270,205,307
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    注記表
    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
                                     自 令和1年11月29日
              項目
                                      至 令和2年6月8日
     1.   有価証券の評価基準及び評価方法                 国債証券
                         個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっ
                         ては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使
                         用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買
                         参考統計値(平均値)等で評価しております。
         デリバティブ等の評価基準及び評                 先物取引

     2.
         価方法
                         個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっ
                         ては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所等
                         の発表する清算値段又は最終相場によっております。
                         スワップ取引

                         金融商品取引業者又は銀行等が提示する価額若しくは価格情報会社の提供
                         する価額(但し、売気配相場は使用しない)で評価しております。適正な
                         評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない
                         事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的
                         な事由をもって時価と認めた価額若しくは受託者と協議のうえ両者が合理
                         的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
                         為替予約取引

                         原則として、わが国における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によって
                         計算しております。
     3.   その他財務諸表作成のための基本                 外貨建取引等の処理基準

         となる重要な事項
                         外貨建資産及び負債は、計算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に
                         換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令
                         第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    (貸借対照表に関する注記)
                      項目                        令和2年6月8日現在
     1.   本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元                                            395,341,468円
        本額
        同期中追加設定元本額                                           9,519,573,493円
        同期中一部解約元本額                                           1,656,755,158円
        元本の内訳
        ファンド名
        One国際分散投資戦略ファンド(目標リスク8%)                                           6,304,927,671円
        One国際分散投資戦略ファンド(目標リスク6%)                                           1,283,979,201円
        One国際分散投資戦略ファンド(目標リスク4%)                                            626,430,925円
        One国際分散投資戦略ファンド(目標リスク2%)                                             7,540,388円
        One国際分散投資戦略ファンド(目標リスク8%)<DC年金>                                              743,890円
        One国際分散投資戦略ファンド(目標リスク6%)<DC年金>                                             23,910,734円
        One国際分散投資戦略ファンド(目標リスク4%)<DC年金>                                             7,970,245円
        One国際分散投資戦略ファンド(目標リスク2%)<DC年金>                                             2,656,749円
        計                                           8,258,159,803円
     2.   受益権の総数                                           8,258,159,803口

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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    (金融商品に関する注記)
    1.金融商品の状況に関する事項
                                          自 令和1年11月29日
                  項目
                                          至 令和2年6月8日
     1.     金融商品に対する取組方針                        当ファンドは、証券投資信託であり、信託約款に規定
                                  する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商
                                  品に対して投資として運用することを目的としており
                                  ます。
     2.     金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク                        当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、

                                  デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び
                                  金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券
                                  の詳細は「附属明細表」に記載しております。これら
                                  は、市場リスク(価格変動リスク、為替変動リスク、
                                  金利変動リスク)、信用リスク、及び流動性リスクを
                                  有しております。
                                  また、当ファンドの利用しているデリバティブ取引
                                  は、株価指数先物取引、債券先物取引、為替予約取引
                                  及びトータル・リターン・スワップ取引であります。
                                  当該デリバティブ取引は、信託財産が運用対象とする
                                  資産の価格変動リスクの低減及び信託財産に属する資
                                  産の効率的な運用に資する事を目的とし行っており、
                                  株価、市場金利、為替相場及び参照する指数の変動に
                                  よるリスクを有しております。
     3.     金融商品に係るリスク管理体制                        運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク

                                  管理担当部署が、運用リスクを把握、管理し、その結
                                  果に基づき運用担当部署へ対応の指示等を行うことに
                                  より、適切な管理を行います。リスク管理に関する委
                                  員会等はこれらの運用リスク管理状況の報告を受け、
                                  総合的な見地から運用状況全般の管理を行います。
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    2.金融商品の時価等に関する事項
                  項目                        令和2年6月8日現在
     1.     貸借対照表計上額、時価及びその差額                        貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評
                                  価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額は
                                  ありません。
     2.     時価の算定方法                        (1)有価証券

                                  「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて
                                  記載しております。
                                  (2)デリバティブ取引
                                  「(デリバティブ取引等に関する注記)」にて記載し
                                  ております。
                                  (3)上記以外の金融商品
                                  上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及
                                  び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は
                                  時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価と
                                  しております。
     3.     金融商品の時価等に関する事項についての補足説                        金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、

          明                        市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含
                                  まれております。当該価額の算定においては一定の前
                                  提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に
                                  よった場合、当該価額が異なることもあります。ま
                                  た、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまで
                                  もデリバティブ取引における名目的な契約額であり、
                                  当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを
                                  示すものではありません。
    (有価証券に関する注記)

    売買目的有価証券
                                      令和2年6月8日現在
                                         当期の
              種類
                                       損益に含まれた
                                       評価差額(円)
     国債証券                                                △1,079,600
     合計
                                                     △1,079,600
    (注)「当期の損益に含まれた評価差額」は、当該親投資信託の計算期間開始日から開示対象ファンドの期末日までの期
        間(令和1年6月11日から令和2年6月8日まで)に対応する金額であります。
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    (デリバティブ取引等に関する注記)
    通貨関連
                                      令和2年6月8日現在
                         契約額等(円)                  時価(円)        評価損益(円)
             種類
                                    うち
                                    1年超
     市場取引以外の取引
       為替予約取引
        売建                  11,495,423,657              -   12,039,731,600         △544,307,943
          アメリカ・ドル                2,839,278,494             -    2,918,812,200         △79,533,706
          イギリス・ポンド                 588,247,101            -     618,909,700        △30,662,599
          オーストラリア・ドル                 519,208,975            -     593,683,500        △74,474,525
          カナダ・ドル                1,608,077,537             -    1,702,896,400         △94,818,863
          シンガポール・ドル                 444,898,657            -     450,934,400         △6,035,743
          スイス・フラン                1,050,903,492             -    1,066,566,000         △15,662,508
          スウェーデン・クローナ                1,039,938,554             -    1,120,927,200         △80,988,646
          ニュージーランド・ドル                 311,209,352            -     321,337,500        △10,128,148
          ノルウェー・クローネ                  98,718,196            -     110,305,400        △11,587,204
          ユーロ                2,594,032,928             -    2,716,418,900         △122,385,972
          香港・ドル                 400,910,371            -     418,940,400        △18,030,029
        買建                  4,451,389,488             -    4,671,030,600          219,641,112
          アメリカ・ドル                 801,575,633            -     816,085,600         14,509,967
          イギリス・ポンド                 124,637,829            -     132,094,700          7,456,871
          オーストラリア・ドル                 211,223,492            -     223,762,300         12,538,808
          カナダ・ドル                 434,171,850            -     464,721,000         30,549,150
          シンガポール・ドル                 433,720,140            -     450,934,400         17,214,260
          スイス・フラン                 435,229,029            -     447,548,400         12,319,371
          スウェーデン・クローナ                 390,095,461            -     424,467,000         34,371,539
          ニュージーランド・ドル                 290,830,056            -     321,337,500         30,507,444
          ノルウェー・クローネ                 106,382,189            -     110,305,400          3,923,211
          ユーロ                1,160,803,729             -    1,214,822,300          54,018,571
          香港・ドル                  62,720,080            -     64,952,000         2,231,920
     合計                     15,946,813,145              -   16,710,762,200         △324,666,831
    (注)時価の算定方法
        為替予約取引
        1.   計算日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
        ①計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲
        値で評価しております。
        ②計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によって
        おります。
        ・計算日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場の
        うち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算しております。
        ・計算日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表さ
        れている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
        2.   計算日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、計算日の対顧客電信売買相場の仲
        値で評価しております。
        3.   換算において円未満の端数は切捨てております。
        ※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    株式関連
                                      令和2年6月8日現在
                         契約額等(円)                  時価(円)        評価損益(円)
             種類
                                    うち
                                    1年超
     市場取引
       先物取引
        売建                  4,186,901,657             -    4,470,190,155         △283,288,498
        買建                  6,674,169,736             -    7,375,918,552          701,748,816
     合計                     10,861,071,393              -   11,846,108,707          418,460,318
    (注)時価の算定方法
        株価指数先物取引
        1.   原則として計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しておりま
        す。
        2.   先物取引の残高表示は、契約額によっております。
        3.   契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
        ※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
    債券関連

                                      令和2年6月8日現在
                         契約額等(円)                  時価(円)        評価損益(円)
             種類
                                    うち
                                    1年超
     市場取引
       先物取引
        売建                  3,623,155,920             -    3,608,217,634          14,938,286
        買建                  21,085,175,216              -   20,889,110,395         △196,064,821
     合計                     24,708,331,136              -   24,497,328,029         △181,126,535
    (注)時価の算定方法
        債券先物取引
        1.   原則として計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しておりま
        す。
        2.   先物取引の残高表示は、契約額によっております。
        3.   契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
        ※  上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
    その他

                                       令和2年6月8日現在
                           契約額等(円)                  時価(円)       評価損益(円)
              種類
                                      うち
                                      1年超
     市場取引以外の取引
       トータル・リターン・スワップ取引                     5,600,000,000         5,600,000,000         △35,672,000        △35,672,000
     合計                      5,600,000,000         5,600,000,000         △35,672,000        △35,672,000
    (注)時価の算定方法
        トータル・リターン・スワップ取引
        1.   金融商品取引業者、銀行等の提示する価額、又は価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
        2.   スワップ取引の残高表示は、想定元本に基づいて表示しております。なお、スワップ取引であることから時
        価は評価損益となっております。
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
        3.   契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
        ※  上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
    (関連当事者との取引に関する注記)

    該当事項はありません。
    (1口当たり情報に関する注記)

                                      令和2年6月8日現在
     1口当たり純資産額                                                  1.3355円
     (1万口当たり純資産額)                                                 (13,355円)
    附属明細表

    第1 有価証券明細表
    (1)株式
    該当事項はありません。
    (2)株式以外の有価証券

                                                   令和2年6月8日現在
                                 券面総額          評価額
         種類             銘柄                                備考
                                  (円)          (円)
     国債証券          395回 利付国庫債券(2
                                  800,000,000          801,016,000
                年)
                871回 国庫短期証券                  200,000,000          200,148,000
     国債証券 合計                            1,000,000,000          1,001,164,000
     合計                                      1,001,164,000
    第2 信用取引契約残高明細表

    該当事項はありません。
    第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    「(デリバティブ取引等に関する注記)」にて記載しております。
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    (1)当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭
        和52年大蔵省令第38号)並びに同規則第38条の3及び第57条の2の規定により、「投資信託財産の
        計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
        なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
    (2)当ファンドは当中間計算期間より中間財務諸表を作成しているため、中間損益及び剰余金計算書

        に係る比較情報は記載しておりません。
    (3)当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第2期中間計算期間(2020年6

        月9日から2020年12月8日まで)の中間財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による中間
        監査を受けております。
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    【中間財務諸表】
    【One国際分散投資戦略ファンド(目標リスク6%)】
    (1)【中間貸借対照表】
                                                    (単位:円)
                                   第1期           第2期中間計算期間末
                                2020年6月8日現在              2020年12月8日現在
     資産の部
       流動資産
        コール・ローン                              375,457,209              369,673,233
        国債証券                              200,276,000              200,035,999
        親投資信託受益証券                            1,714,754,222              1,707,533,723
        未収利息                                41,223              43,680
                                         4,109                -
        前払費用
        流動資産合計                            2,290,532,763              2,277,286,635
       資産合計                              2,290,532,763              2,277,286,635
     負債の部
       流動負債
        未払解約金                                  -           2,302,532
        未払受託者報酬                                22,789              378,002
        未払委託者報酬                                987,574             16,381,887
                                         2,738              45,167
        その他未払費用
        流動負債合計                               1,013,101              19,107,588
       負債合計                                1,013,101              19,107,588
     純資産の部
       元本等
        元本                            2,561,483,276              2,496,744,497
        剰余金
          中間剰余金又は中間欠損金(△)                           △ 271,963,614             △ 238,565,450
                                          -              -
          (分配準備積立金)
        元本等合計                            2,289,519,662              2,258,179,047
       純資産合計                              2,289,519,662              2,258,179,047
     負債純資産合計                               2,290,532,763              2,277,286,635
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    (2)【中間損益及び剰余金計算書】
                                      (単位:円)
                                第2期中間計算期間
                                自 2020年6月9日
                                至 2020年12月8日
     営業収益
       受取利息                                  98,503
                                      43,516,934
       有価証券売買等損益
       営業収益合計                                43,615,437
     営業費用
       支払利息                                  80,985
       受託者報酬                                 378,002
       委託者報酬                                16,381,887
                                        45,167
       その他費用
       営業費用合計                                16,886,041
     営業利益又は営業損失(△)                                 26,729,396
     経常利益又は経常損失(△)                                 26,729,396
     中間純利益又は中間純損失(△)                                 26,729,396
     一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
                                        831,639
     約に伴う中間純損失金額の分配額(△)
     期首剰余金又は期首欠損金(△)                               △ 271,963,614
     剰余金増加額又は欠損金減少額                                 22,757,551
       中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                      22,757,551
       額
       中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                          -
       額
     剰余金減少額又は欠損金増加額                                 15,257,144
       中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                          -
       額
       中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                      15,257,144
       額
                                          -
     分配金
     中間剰余金又は中間欠損金(△)                               △ 238,565,450
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    (3)【中間注記表】
    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
                                      第2期中間計算期間
              項目                        自 2020年6月9日
                                      至 2020年12月8日
     1.   有価証券の評価基準及び評価方法                 国債証券
                         個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっ
                         ては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使
                         用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買
                         参考統計値(平均値)等で評価しております。
                         親投資信託受益証券

                         移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
                         たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
    (中間貸借対照表に関する注記)

                                第1期              第2期中間計算期間末
              項目
                             2020年6月8日現在                 2020年12月8日現在
     1.   期首元本額                           617,639,482円                 2,561,483,276円
        期中追加設定元本額                          1,981,866,126円                   149,841,160円
        期中一部解約元本額                           38,022,332円                 214,579,939円
     2.   受益権の総数                          2,561,483,276口                  2,496,744,497口

     3.   元本の欠損                 純資産額が元本総額を下回ってお                  純資産額が元本総額を下回ってお

                         り、その差額は271,963,614円であり                  り、その差額は238,565,450円であり
                         ます。                  ます。
    (中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

    該当事項はありません。
    (金融商品に関する注記)

    金融商品の時価等に関する事項
                                第1期              第2期中間計算期間末
              項目
                             2020年6月8日現在                 2020年12月8日現在
     1.   中間貸借対照表計上額、時価及び                 貸借対照表上の金融商品は原則とし                  中間貸借対照表上の金融商品は原則
         その差額                 てすべて時価で評価しているため、                  としてすべて時価で評価しているた
                         貸借対照表計上額と時価との差額は                  め、中間貸借対照表計上額と時価と
                         ありません。                  の差額はありません。
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     2.   時価の算定方法                 (1)有価証券                  同左
                         「(重要な会計方針に係る事項に関
                         する注記)」にて記載しておりま
                         す。
                         (2)デリバティブ取引
                         該当事項はありません。
                         (3)上記以外の金融商品
                         上記以外の金融商品(コール・ロー
                         ン等の金銭債権及び金銭債務)は短
                         期間で決済されるため、帳簿価額は
                         時価と近似していることから、当該
                         帳簿価額を時価としております。
     3.   金融商品の時価等に関する事項に                 金融商品の時価には、市場価格に基                  同左

         ついての補足説明                 づく価額のほか、市場価格がない場
                         合には合理的に算定された価額が含
                         まれております。当該価額の算定に
                         おいては一定の前提条件等を採用し
                         ているため、異なる前提条件等に
                         よった場合、当該価額が異なること
                         もあります。
    (デリバティブ取引等に関する注記)

    該当事項はありません。
    (1口当たり情報に関する注記)

                                第1期              第2期中間計算期間末
                             2020年6月8日現在                 2020年12月8日現在
     1口当たり純資産額                                0.8938円                  0.9044円
     (1万口当たり純資産額)                                (8,938円)                  (9,044円)
    (参考)

    当ファンドは、「Oneグローバル・リスクファクター・パリティ戦略マザーファンド」受益証券を主要投資対象として
    おり、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。
    同親投資信託の状況は以下の通りであります。
    なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
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    Oneグローバル・リスクファクター・パリティ戦略マザーファンド
    貸借対照表
                                                      (単位:円)
                                             2020年12月8日現在
     資産の部
       流動資産
        コール・ローン                                             3,523,756,279
        国債証券                                              801,088,000
        派生商品評価勘定                                              527,707,939
        未収入金                                              286,637,999
        差入保証金                                              49,000,000
                                                     6,131,928,246
        差入委託証拠金
        流動資産合計                                            11,320,118,463
       資産合計                                             11,320,118,463
     負債の部
       流動負債
        派生商品評価勘定                                              410,371,170
        前受金                                              232,020,000
                                                      25,671,843
        未払金
        流動負債合計                                              668,063,013
       負債合計                                               668,063,013
     純資産の部
       元本等
        元本                                             7,774,800,868
        剰余金
                                                     2,877,254,582
          剰余金又は欠損金(△)
        元本等合計                                            10,652,055,450
       純資産合計                                             10,652,055,450
     負債純資産合計                                               11,320,118,463
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    注記表
    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
                                      自 2020年6月9日
              項目
                                      至 2020年12月8日
     1.   有価証券の評価基準及び評価方法                 国債証券
                         個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっ
                         ては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使
                         用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買
                         参考統計値(平均値)等で評価しております。
         デリバティブ等の評価基準及び評                 先物取引

     2.
         価方法
                         個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっ
                         ては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所等
                         の発表する清算値段又は最終相場によっております。
                         スワップ取引

                         金融商品取引業者又は銀行等が提示する価額若しくは価格情報会社の提供
                         する価額(但し、売気配相場は使用しない)で評価しております。適正な
                         評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない
                         事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的
                         な事由をもって時価と認めた価額若しくは受託者と協議のうえ両者が合理
                         的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
                         為替予約取引

                         原則として、わが国における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によって
                         計算しております。
     3.   その他財務諸表作成のための基本                 外貨建取引等の処理基準

         となる重要な事項
                         外貨建資産及び負債は、計算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に
                         換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令
                         第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。
    (貸借対照表に関する注記)

                      項目                        2020年12月8日現在
     1.   本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元                                           8,258,159,803円
        本額
        同期中追加設定元本額                                            203,023,865円
        同期中一部解約元本額                                            686,382,800円
        元本の内訳
        ファンド名
        One国際分散投資戦略ファンド(目標リスク8%)                                           5,900,543,287円
        One国際分散投資戦略ファンド(目標リスク6%)                                           1,246,284,011円
        One国際分散投資戦略ファンド(目標リスク4%)                                            569,220,031円
        One国際分散投資戦略ファンド(目標リスク2%)                                             7,246,659円
        One国際分散投資戦略ファンド(目標リスク8%)<DC年金>                                             11,341,635円
        One国際分散投資戦略ファンド(目標リスク6%)<DC年金>                                             29,809,606円
        One国際分散投資戦略ファンド(目標リスク4%)<DC年金>                                             7,801,350円
        One国際分散投資戦略ファンド(目標リスク2%)<DC年金>                                             2,554,289円
        計                                           7,774,800,868円
     2.   受益権の総数                                           7,774,800,868口

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    (金融商品に関する注記)
    金融商品の時価等に関する事項
              項目                        2020年12月8日現在
     1.   貸借対照表計上額、時価及びその                 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸
         差額                 借対照表計上額と時価との差額はありません。
     2.   時価の算定方法                 (1)有価証券

                         「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。
                         (2)デリバティブ取引
                         「(デリバティブ取引等に関する注記)」にて記載しております。
                         (3)上記以外の金融商品
                         上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期
                         間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿
                         価額を時価としております。
     3.   金融商品の時価等に関する事項に                 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合

         ついての補足説明                 には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定におい
                         ては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場
                         合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する
                         契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額であ
                         り、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではあ
                         りません。
    (デリバティブ取引等に関する注記)

    通貨関連
                                      2020年12月8日現在
                          契約額等(円)                  時価(円)        評価損益(円)
              種類
                                     うち
                                     1年超
     市場取引以外の取引
       為替予約取引
        売建                   6,054,403,032              -    6,060,686,300         △6,283,268
          アメリカ・ドル                 1,375,495,215              -    1,378,753,000         △3,257,785
          イギリス・ポンド                  623,886,840             -     620,525,400         3,361,440
          オーストラリア・ドル                  273,636,130             -     273,669,500          △33,370
          カナダ・ドル                  225,706,600             -     227,304,000        △1,597,400
          スイス・フラン                  662,952,560             -     664,332,800        △1,380,240
          スウェーデン・クローナ                  673,814,548             -     678,671,600        △4,857,052
          ユーロ                 2,100,002,944              -    2,098,304,000          1,698,944
          香港・ドル                  118,908,195             -     119,126,000         △217,805
     合計                      6,054,403,032              -    6,060,686,300         △6,283,268
    (注)時価の算定方法
        為替予約取引
        1.   計算日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
        ①計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲
        値で評価しております。
        ②計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によって
        おります。
        ・計算日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場の
        うち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算しております。
        ・計算日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表さ
        れている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
        2.   計算日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、計算日の対顧客電信売買相場の仲
        値で評価しております。
        3.   換算において円未満の端数は切捨てております。
        ※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
    株式関連

                                      2020年12月8日現在
                         契約額等(円)                  時価(円)        評価損益(円)
             種類
                                    うち
                                    1年超
     市場取引
       先物取引
        売建                  3,344,954,671             -    3,699,146,172         △354,191,501
        買建                  6,420,120,558             -    6,895,119,750          474,999,192
     合計                     9,765,075,229             -   10,594,265,922           120,807,691
    (注)時価の算定方法
        株価指数先物取引
        1.   原則として計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しておりま
        す。
        2.   先物取引の残高表示は、契約額によっております。
        3.   契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
        ※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
    債券関連

                                      2020年12月8日現在
                          契約額等(円)                   時価(円)        評価損益(円)
             種類
                                     うち
                                     1年超
     市場取引
       先物取引
        売建                   4,091,795,623              -    4,089,513,657          2,281,966
        買建                  28,772,584,085              -    28,802,461,145          29,877,060
     合計                     32,864,379,708              -    32,891,974,802          32,159,026
    (注)時価の算定方法
        債券先物取引
        1.   原則として計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しておりま
        す。
        2.   先物取引の残高表示は、契約額によっております。
        3.   契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
        ※  上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
    その他

                                       2020年12月8日現在
                           契約額等(円)                  時価(円)       評価損益(円)
              種類
                                      うち
                                      1年超
     市場取引以外の取引
       トータル・リターン・スワップ取引                     5,462,100,000         5,462,100,000         △29,260,000        △29,260,000
     合計                      5,462,100,000         5,462,100,000         △29,260,000        △29,260,000
    (注)時価の算定方法
        トータル・リターン・スワップ取引
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                                              アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
        1.   金融商品取引業者、銀行等の提示する価額、又は価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
        2.   スワップ取引の残高表示は、想定元本に基づいて表示しております。なお、スワップ取引であることから時
        価 は評価損益となっております。
        3.   契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
        ※  上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
    (1口当たり情報に関する注記)

                                      2020年12月8日現在
     1口当たり純資産額                                                  1.3701円
     (1万口当たり純資産額)                                                 (13,701円)
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    2【ファンドの現況】
    【純資産額計算書】
                                                   2020年12月30日現在

     Ⅰ 資産総額                                              2,030,992,432円
     Ⅱ 負債総額                                                1,928,298円
     Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)                                              2,029,064,134円
     Ⅳ 発行済数量                                              2,245,222,508口
     Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)                                                  0.9037円
    (参考)

    Oneグローバル・リスクファクター・パリティ戦略マザーファンド
                                                   2020年12月30日現在
     Ⅰ 資産総額                                              10,381,857,439円
     Ⅱ 負債総額                                               158,176,724円
     Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)                                              10,223,680,715円
     Ⅳ 発行済数量                                              7,461,714,288口
     Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)                                                  1.3702円
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    第4【内国投資信託受益証券事務の概要】
      (1)受益証券の名義書換
       該当事項はありません。
       ファンドの受益権の帰属は、振替機関等の振替口座簿に記載または記録されることにより定まり
       ます。委託会社は、この信託の受益権を取り扱う振替機関が社振法の規定により主務大臣の指定
       を取り消された場合または当該指定が効力を失った場合であって、当該振替機関の振替業を承継
       する者が存在しない場合その他やむを得ない事情がある場合を除き、当該振替受益権を表示する
       受益証券を発行しません。
       なお、受益者は、委託会社がやむを得ない事情等により受益証券を発行する場合を除き、無記名
       式受益証券から記名式受益証券への変更の請求、記名式受益証券から無記名式受益証券への変更
       の請求、受益証券の再発行の請求を行わないものとします。
      (2)受益者等名簿

       該当事項はありません。
      (3)受益者に対する特典

       該当事項はありません。
      (4)受益権の譲渡制限

       譲渡制限はありません。
       ①受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が
        記載または記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするものとします。
       ②上記①の申請のある場合には、上記①の振替機関等は、当該譲渡にかかる譲渡人の保有する受
        益権の口数の減少および譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口座簿
        に記載または記録するものとします。ただし、上記①の振替機関等が振替先口座を開設したも
        のでない場合には、譲受人の振替先口座を開設した他の振替機関等(当該他の振替機関等の上
        位機関を含みます。)に社振法の規定にしたがい、譲受人の振替先口座に受益権の口数の増加
        の記載または記録が行われるよう通知するものとします。
       ③上記①の振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録
        されている振替口座簿にかかる振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が異な
        る場合等において、委託会社が必要と認めたときまたはやむを得ない事情があると判断したと
        きは、振替停止日や振替停止期間を設けることができます。
      (5)受益権の譲渡の対抗要件

       受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなければ、委託会社および受託会社に対
       抗することができません。
      (6)受益権の再分割

       委託会社は、社振法に定めるところにしたがい、受託会社と協議のうえ、一定日現在の受益権を
       均等に再分割できるものとします。
      (7)質権口記載又は記録の受益権の取り扱いについて

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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
       振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権にかかる収益分配金の支払
       い、一部解約の実行の請求の受付、一部解約金および償還金の支払い等については、約款の規定
       に よるほか、民法その他の法令等にしたがって取り扱われます。
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    第三部【委託会社等の情報】
    第1【委託会社等の概況】
    1【委託会社等の概況】
    (1)資本金の額(2020年12月30日現在)
          資本金の額        20億円
                    ※
          発行する株式総数              100,000株
                        (普通株式       上限100,000株、A種種類株式                 上限30,000株)
          発行済株式総数     40,000株
                        (普通株式24,490株、A種種類株式15,510株)
          ※種類株式の発行が可能
          直近5カ年の資本金の増減:該当事項はありません。

    (2)会社の機構(2020年12月30日現在)

      ① 会社の意思決定機構
        業務執行上重要な事項は、取締役会の決議をもって決定します。
        取締役は株主総会で選任されます。取締役(監査等委員である取締役を除く。)の任期は、その
        選任後1年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会の終結の時までと
        し、任期の満了前に退任した取締役(監査等委員である取締役を除く。)の補欠として選任され
        た取締役(監査等委員である取締役を除く。)の任期は、現任取締役(監査等委員である取締役
        を除く。)の任期の満了の時までとします。
        また、監査等委員である取締役の任期は、その選任後2年以内に終了する事業年度のうち最終の
        ものに関する定時株主総会の終結の時までとし、任期の満了前に退任した監査等委員である取締
        役の補欠として選任された監査等委員である取締役の任期は、退任した監査等委員である取締役
        の任期の満了の時までとします。
        取締役会は、決議によって代表取締役を選定します。代表取締役は、会社を代表し、取締役会の
        決議にしたがい業務を執行します。
        また、取締役会の決議によって、取締役社長を定めることができます。
        取締役会は、法令に別段の定めがある場合を除き、原則として取締役社長が招集します。取締役
        会の議長は、原則として取締役社長があたります。
        取締役会の決議は、法令に別段の定めがある場合を除き、議決に加わることができる取締役の過
        半数が出席し、出席取締役の過半数をもって行います。
      ② 投資運用の意思決定機構

        1.投資環境見通しおよび運用方針の策定
         経済環境見通し、資産別市場見通し、資産配分方針および資産別運用方針は月次で開催する
         「投資環境会議」および「投資方針会議」にて協議、策定致します。これらの会議は運用本部
         長・副本部長、運用グループ長等で構成されます。
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
        2.運用計画、売買計画の決定
         各ファンドの運用は「投資環境会議」および「投資方針会議」における協議の内容を踏まえ
         て、ファンド毎に個別に任命された運用担当者が行います。運用担当者は月次で運用計画書を
         作成し、運用本部長の承認を受けます。運用担当者は承認を受けた運用計画に基づき、運用を
         行います。
    2【事業の内容及び営業の概況】

      「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、投資信託の
      設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)
      ならびにその受益証券(受益権)の募集又は私募(第二種金融商品取引業)を行っています。ま
      た、「金融商品取引法」に定める投資助言・代理業を行っています。
      2020年12月30日現在、委託会社の運用する投資信託は以下の通りです。(親投資信託を除く)
                                      純資産総額(単位:円)

             基本的性格               本数
                                 26          1,464,062,940,755
          追加型公社債投資信託
                                854          14,848,882,807,715
           追加型株式投資信託
                                 33            76,307,267,611
          単位型公社債投資信託
                                199           1,283,935,326,989
           単位型株式投資信託
                               1,112            17,673,188,343,070
               合計
                                 80/129












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    3【委託会社等の経理状況】
    1.委託会社であるアセットマネジメントOne株式会社(以下「委託会社」という。)の財務諸表は、

     「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)ならびに同規則
     第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)
     により作成しております。
      また、中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年大蔵
      省令第38号)、ならびに同規則第38条及び第57条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣
      府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)により作成しております。
    2.財務諸表及び中間財務諸表の金額は、千円未満の端数を切り捨てて記載しております。

    3.委託会社は、第35期事業年度(自2019年4月1日至2020年3月31日)の財務諸表について、EY新日本

     有限責任監査法人の監査を受け、第36期中間会計期間(自2020年4月1日至2020年9月30日)の中間財
     務諸表について、EY新日本有限責任監査法人の中間監査を受けております。
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    (1)【貸借対照表】
                                                    (単位:千円)

                                第34期                 第35期
                            (2019年3月31日現在)                 (2020年3月31日現在)
            (資産の部)
      流動資産
       現金・預金                              41,087,475                 32,932,013
       金銭の信託                              18,773,228                 28,548,165
       有価証券                               153,518                   996
       未収委託者報酬                              12,438,085                 11,487,393
       未収運用受託報酬                              3,295,109                 4,674,225
       未収投資助言報酬                               327,064                 331,543
       未収収益                                56,925                 11,674
       前払費用                               573,874                 480,129
       その他                               491,914                2,815,351
                   流動資産計                 77,197,195                 81,281,494
      固定資産

       有形固定資産                              1,461,316                 1,278,455
        建物                       ※1      1,096,916           ※1       1,006,793
        器具備品                       ※1       364,399         ※1        270,768
        建設仮勘定                                 -                 894
       無形固定資産                              2,411,540                 3,524,781
        ソフトウエア                              885,545                3,299,065
        ソフトウエア仮勘定                             1,522,040                  221,784
        電話加入権                               3,931                 3,931
        電信電話専用施設利用権                                 23                 -
       投資その他の資産                              9,269,808                 9,482,127
        投資有価証券                             1,611,931                  261,361
        関係会社株式                             4,499,196                 5,299,196
        長期差入保証金                             1,312,328                 1,302,402
        繰延税金資産                             1,748,459                 2,508,004
        その他                               97,892                 111,162
                   固定資産計                 13,142,665                 14,285,364
             資産合計                       90,339,861                 95,566,859
                                 82/129







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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                                                  (単位:千円)
                               第34期                 第35期
                           (2019年3月31日現在)                 (2020年3月31日現在)
           (負債の部)
      流動負債
       預り金                             2,183,889                 3,702,906
       未払金                             5,697,942                 4,803,140
        未払収益分配金                              1,053                  966
        未払償還金                              48,968                 9,999
        未払手数料                            4,883,723                 4,582,140
        その他未払金                             764,196                 210,034
       未払費用                             6,724,986                 6,673,320
       未払法人税等                             3,341,238                 4,090,268
       未払消費税等                              576,632                1,338,183
       賞与引当金                             1,344,466                 1,373,328
       役員賞与引当金                               48,609                 65,290
                  流動負債計                 19,917,766                 22,046,438
      固定負債
       退職給付引当金                             1,895,158                 2,118,947
       時効後支払損引当金                              177,851                 174,139
                  固定負債計                 2,073,009                 2,293,087
            負債合計                       21,990,776                 24,339,526
           (純資産の部)
      株主資本
       資本金                             2,000,000                 2,000,000
       資本剰余金                             19,552,957                 19,552,957
        資本準備金                            2,428,478                 2,428,478
        その他資本剰余金                           17,124,479                 17,124,479
       利益剰余金                             45,949,372                 49,674,383
        利益準備金                             123,293                 123,293
        その他利益剰余金                           45,826,079                 49,551,090
         別途積立金                          31,680,000                 31,680,000
         繰越利益剰余金                          14,146,079                 17,871,090
                  株主資本計                 67,502,329                 71,227,341
      評価・換算差額等
       その他有価証券評価差額金                              846,755                   △7
              評価・換算差額等計                      846,755                   △7
            純資産合計                       68,349,085                 71,227,333
          負債・純資産合計                         90,339,861                 95,566,859
                                 83/129





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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    (2)【損益計算書】
                                                   (単位:千円)
                              第34期                  第35期
                          (自 2018年4月1日                  (自 2019年4月1日
                            至 2019年3月31日)                   至 2020年3月31日)
      営業収益
       委託者報酬                     84,812,585                  84,426,075
       運用受託報酬                     16,483,356                  16,912,305
       投資助言報酬                      1,235,553                  1,208,954
       その他営業収益                       113,622                  68,156
                営業収益計                  102,645,117                  102,615,492
      営業費用
       支払手数料                     36,100,556                  34,980,736
       広告宣伝費                       387,028                  340,791
       公告費                         375                  375
       調査費                     24,389,003                  25,132,268
        調査費                     9,956,757                 10,586,542
        委託調査費                    14,432,246                  14,545,725
       委託計算費                       936,075                  698,723
       営業雑経費                      1,254,114                   990,002
        通信費                      47,007                  44,209
        印刷費                      978,185                  738,330
        協会費                      63,558                  71,386
        諸会費                      22,877                  22,790
        支払販売手数料                      142,485                  113,286
                営業費用計                   63,067,153                  62,142,897
      一般管理費
       給料                     10,859,354                  10,817,861
        役員報酬                      189,198                  174,795
        給料・手当                     9,098,957                  9,087,800
        賞与                     1,571,197                  1,555,264
       交際費                       60,115                  40,436
       寄付金                        7,255                  8,906
       旅費交通費                       361,479                  320,037
       租税公課                       588,172                  651,265
       不動産賃借料                      1,511,876                  1,479,503
       退職給付費用                       521,184                  505,189
       固定資産減価償却費                       590,667                  882,526
       福利厚生費                       45,292                  44,352
       修繕費                       16,247                  1,843
       賞与引当金繰入額                      1,344,466                  1,373,328
       役員賞与引当金繰入額                       48,609                  65,290
       機器リース料                         130                  233
       事務委託費                      3,302,806                  3,625,424
       事務用消耗品費                       131,074                  104,627
       器具備品費                        8,112                  1,620
       諸経費                       188,367                  197,094
               一般管理費計                    19,585,212                  20,119,543
      営業利益                             19,992,752                  20,353,050
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                                                   (単位:千円)
                              第34期                  第35期
                          (自 2018年4月1日                  (自 2019年4月1日
                            至 2019年3月31日)                   至 2020年3月31日)
      営業外収益
       受取利息                      1,749                  4,440
       受取配当金                      73,517                  11,185
       時効成立分配金・償還金                      8,582                 49,164
       投資信託償還益                        -                5,528
       受取負担金                     177,066                  297,886
       雑収入                      24,919                  7,394
       時効後支払損引当金戻入額                      19,797                  3,473
               営業外収益計
                                    305,633                  379,073
      営業外費用
       為替差損                      17,542                  19,750
       投資信託償還損                        -                  1
       金銭の信託運用損                     175,164                  169,505
       システム解約料                        -                31,680
       雑損失                      5,659                   104
               営業外費用計                     198,365                  221,042
      経常利益                             20,100,019                  20,511,082
      特別利益
       投資有価証券売却益                     353,644                 1,169,758
                特別利益計                    353,644                 1,169,758
     特別損失
       固定資産除却損                 ※1     19,121              ※1    16,085
                特別損失計                     19,121                  16,085
     税引前当期純利益                              20,434,543                  21,664,754
      法人税、住民税及び事業税                              6,386,793                  7,045,579
      法人税等調整額                              △71,767                 △385,835
      法人税等合計                              6,315,026                  6,659,743
      当期純利益                             14,119,516                  15,005,011
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    (3)【株主資本等変動計算書】
     第34期(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)
                                                     (単位:千円)
                                  株主資本
                       資本剰余金                      利益剰余金
                                             その他利益剰余金
             資本金           その他    資本剰余金
                                   利益
                                                  運用責
                 資本準備金
                                        別途    研究開発           繰越利益
                                  準備金
                       資本剰余金       合計                    任準備
                                       積立金     積立金           剰余金
                                                  積立金
     当期首残高        2,000,000     2,428,478     17,124,479      19,552,957      123,293    24,580,000       300,000     200,000     19,146,562
     当期変動額
      剰余金の配当                                                 △12,520,000
      当期純利益                                                  14,119,516
      別途積立金
                                       7,100,000
      の積立
     研究開発
                                            △300,000
      積立金の取崩
     運用責任準備
                                                 △200,000
      積立金の取崩
      繰越利益剰余
                                                       △6,600,000
      金の取崩
      株主資本以外
      の項目の当期
      変動額(純額)
     当期変動額合計            -     -      -      -    -  7,100,000     △300,000     △200,000      △5,000,483
     当期末残高        2,000,000     2,428,478     17,124,479      19,552,957      123,293    31,680,000         -     -   14,146,079
                 株主資本          評価・換算差額等

                                       純資産
                           その他
             利益剰余金
                    株主資本           評価・換算
                                       合計
                          有価証券
             利益剰余金
                     合計          差額等合計
                          評価差額金
              合計
     当期首残高         44,349,855       65,902,812       795,002      795,002     66,697,815
     当期変動額
      剰余金の配当       △12,520,000       △12,520,000                  △12,520,000
      当期純利益        14,119,516       14,119,516                  14,119,516
      別途積立金
              7,100,000       7,100,000                  7,100,000
      の積立
     研究開発
              △300,000       △300,000                  △300,000
      積立金の取崩
     運用責任準備
              △200,000       △200,000                  △200,000
      積立金の取崩
      繰越利益剰余
             △6,600,000       △6,600,000                  △6,600,000
      金の取崩
      株主資本以外
      の項目の当期                   -   51,753      51,753       51,753
      変動額(純額)
     当期変動額合計          1,599,516       1,599,516       51,753      51,753     1,651,270
     当期末残高         45,949,372       67,502,329       846,755      846,755     68,349,085
                                 86/129



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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     第35期(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)
                                                     (単位:千円)
                                  株主資本
                      資本剰余金                   利益剰余金
                                      その他利益剰余金
                                                       株主資本
                       その他    資本剰余金
             資本金
                                  利益               利益剰余金
                                                        合計
                 資本準備金
                                      別途     繰越利益
                                 準備金                 合計
                      資本剰余金       合計
                                      積立金      剰余金
     当期首残高        2,000,000     2,428,478     17,124,479     19,552,957     123,293    31,680,000      14,146,079      45,949,372      67,502,329

     当期変動額
                                               △
      剰余金の配当                                          △11,280,000      △11,280,000
                                           11,280,000
      当期純利益                                     15,005,011      15,005,011      15,005,011
      株主資本以外
      の項目の当期                                                      -
      変動額(純額)
     当期変動額合計           -     -     -     -    -     -   3,725,011      3,725,011      3,725,011
     当期末残高        2,000,000     2,428,478     17,124,479     19,552,957     123,293    31,680,000      17,871,090      49,674,383      71,227,341
              評価・換算差額等

                         純資産

             その他
                  評価・換算
                          合計
             有価証券
                  差額等合計
            評価差額金
     当期首残高         846,755      846,755     68,349,085

     当期変動額
      剰余金の配当                  △11,280,000
      当期純利益                   15,005,011
      株主資本以外
      の項目の当期       △846,763      △846,763       △846,763
      変動額(純額)
     当期変動額合計        △846,763      △846,763       2,878,247
     当期末残高           △7      △7   71,227,333
                                 87/129









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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    重要な会計方針
     1.  有価証券の評価基準及び評価                 (1)子会社株式及び関連会社株式
                                 :移動平均法による原価法
      方法
                       (2)その他有価証券
                         時価のあるもの:決算日の市場価格等に基づく時価法
                         (評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動
                         平均法により算定)
                         時価のないもの:          移動平均法による原価法
     2.  金銭の信託の評価基準及び評                 時価法

      価方法
     3.  固定資産の減価償却の方法                 (1)有形固定資産

                         定率法を採用しております。
                          ただし、2016年4月1日以降に取得した建物附属設備について
                         は、定額法を採用しております。
                       (2)無形固定資産
                         定額法を採用しております。
                          なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用
                         可能期間(5年)に基づく定額法を採用しております。
     4.  外貨建の資産及び負債の本邦                 外貨建金銭債権債務は、期末日の直物等為替相場により円貨に換

                        算し、換算差額は損益として処理しております。
      通貨への換算基準
     5.  引当金の計上基準                 (1)賞与引当金は、従業員に対して支給する賞与の支出に充てる

                         ため、将来の支給見込額に基づき当事業年度に見合う分を計上
                         しております。
                       (2)役員賞与引当金は、役員に対して支給する賞与の支出に充て
                         るため、将来の支給見込額に基づき当事業年度に見合う分を計
                         上しております。
                       (3)退職給付引当金は、従業員の退職給付に備えるため、退職一
                         時金制度について、当事業年度末における退職給付債務の見込
                         額に基づき計上しております。
                         ①退職給付見込額の期間帰属方法
                          退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度
                          末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準
                          によっております。
                         ②数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
                          過去勤務費用については、その発生時の従業員の平均残存勤
                          務期間内の一定の年数(5年)による定額法により按分した
                          額を費用処理しております。
                          数理計算上の差異については、各事業年度の発生時の従業員
                          の平均残存勤務期間内の一定の年数(5年または10年)によ
                          る定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌事業年度か
                          ら費用処理しております。
                       (4)時効後支払損引当金は、時効成立のため利益計上した収益分
                         配金及び償還金について、受益者からの今後の支払請求に備え
                         るため、過去の支払実績に基づく将来の支払見込額を計上して
                         おります。
     6.消費税等の会計処理                   消費税及び地方消費税の会計処理は税抜き方式によっておりま
                        す。
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    注記事項
    (貸借対照表関係)
    ※1.有形固定資産の減価償却累計額
                                                       (千円)
                                第34期                 第35期
                            (2019年3月31日現在)                 (2020年3月31日現在)
      建物                                229,897                 320,020
      器具備品                                927,688                 949,984
    (損益計算書関係)

    ※1.固定資産除却損の内訳
                                                       (千円)
                                第34期                 第35期
                            (自   2018年4月      1日        (自   2019年4月      1日
                              至  2019年3月31日)                至  2020年3月31日)
      建物                                 1,550                   -
      器具備品                                  439                9,609
      ソフトウエア                                17,130                 6,475
    (株主資本等変動計算書関係)

      第34期(自       2018年4月1日        至  2019年3月31日)
     1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
                  当事業年度期首            当事業年度           当事業年度          当事業年度末
      発行済株式の種類
                  株式数(株)         増加株式数(株)           減少株式数(株)            株式数(株)
                       24,490             -           -         24,490

        普通株式
                       15,510             -           -         15,510

        A種種類株式
                       40,000             -           -         40,000
          合計
     2.配当に関する事項

     (1)配当金支払額
                       配当金の総       1株当たり配
          決議        株式の                        基準日          効力発生日
                       額(千円)       当額(円)
                  種類
                 普通株式

       2018年6月20日
                       12,520,000          313,000
                                       2018年3月31日           2018年6月21日
       定時株主総会
                 A種種類
                  株式
     (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

                        配当金の総       1株当たり配
         決議      株式の    配当の                      基準日          効力発生日
                        額(千円)       当額(円)
               種類    原資
               普通

               株式
      2019年6月20日              利益
                        11,280,000         282,000
                                       2019年3月31日           2019年6月21日
      定時株主総会             剰余金
               A種種
               類株式
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      第35期(自       2019年4月1日        至  2020年3月31日)
     1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
                  当事業年度期首            当事業年度           当事業年度          当事業年度末
      発行済株式の種類
                  株式数(株)          増加株式数(株)           減少株式数(株)            株式数(株)
                       24,490              -           -        24,490

         普通株式
                       15,510              -           -        15,510

        A種種類株式
                       40,000              -           -        40,000

          合計
     2.配当に関する事項

     (1)配当金支払額
                       配当金の総       1株当たり配
          決議        株式の                        基準日          効力発生日
                       額(千円)       当額(円)
                  種類
                 普通株式

       2019年6月20日
                       11,280,000          282,000
                                       2019年3月31日           2019年6月21日
       定時株主総会
                 A種種類
                  株式
     (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

        2020年6月17日開催予定の定時株主総会において、以下のとおり決議を予定しております。
                        配当金の総       1株当たり配
         決議      株式の    配当の                      基準日          効力発生日
                        額(千円)       当額(円)
               種類    原資
               普通

               株式
      2020年6月17日              利益
                        12,000,000         300,000
                                       2020年3月31日           2020年6月18日
      定時株主総会             剰余金
               A種種
               類株式
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    (金融商品関係)
    1.金融商品の状況に関する事項
     (1)金融商品に対する取組方針
        当社は、投資運用業を営んでおります。資金運用については、短期的な預金等に限定しておりま
       す。
        当社が運用を行う投資信託の商品性を適正に維持するため、当該投資信託を特定金外信託を通じ
       て、または直接保有しております。なお、特定金外信託を通じて行っているデリバティブ取引は後
       述するリスクを低減する目的で行っております。当該デリバティブ取引は、実需の範囲内でのみ利
       用することとしており、投機的な取引は行わない方針であります。
     (2)金融商品の内容及びそのリスク

        金銭の信託の主な内容は、当社運用ファンドの安定運用を主な目的として資金投入した投資信託
       及びデリバティブ取引であります。金銭の信託に含まれる投資信託は為替及び市場価格の変動リス
       クに晒されておりますが、デリバティブ取引(為替予約取引、株価指数先物取引及び債券先物取
       引)を利用して一部リスクを低減しております。
        営業債権である未収委託者報酬及び未収運用受託報酬は、相手先の信用リスクに晒されておりま
       す。
        有価証券及び投資有価証券は、主にその他有価証券(投資信託)、業務上の関係を有する企業の
       株式であり、発行体の信用リスクや市場価格の変動リスクに晒されております。
        営業債務である未払手数料は、1年以内の支払期日であります。
     (3)金融商品に係るリスク管理体制

        ①信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
          預金の預入先については、余資運用規程に従い、格付けの高い預入先に限定することによ
        り、リスクの軽減を図っております。
          営業債権の相手先の信用リスクに関しては、当社の信用リスク管理の基本方針に従い、取引
        先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、主な相手先の信用状況を把握する体制として
        います。
          有価証券及び投資有価証券の発行体の信用リスクに関しては、信用情報や時価の把握を定期
        的に行うことで管理しています。
        ②市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
          組織規程における分掌業務の定めに基づき、リスク管理担当所管にて、取引残高、損益及び
        リスク量等の実績管理を行い、定期的に社内委員会での報告を実施しております。
        ③資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
          取引実行担当所管からの報告に基づき、資金管理担当所管が資金繰りを確認するとともに、
        十分な手許流動性を維持することなどにより、流動性リスクを管理しております。
     (4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

        金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定され
       た価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前
       提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    2.金融商品の時価等に関する事項
       貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
       なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注2)参
       照)。
       第34期(2019年3月31日現在)
                          貸借対照表計上額                時価           差額
                             (千円)            (千円)           (千円)
                               41,087,475            41,087,475                -
       (1)現金・預金
                               18,773,228            18,773,228                -
       (2)金銭の信託
                               12,438,085            12,438,085                -
       (3)未収委託者報酬
       (4)未収運用受託報酬
                               3,295,109            3,295,109               -
       (5)有価証券及び投資有価証券
           その他有価証券
                               1,488,684            1,488,684               -
                               77,082,582            77,082,582                -
              資産計
                               4,883,723            4,883,723               -
       (1)未払手数料
                               4,883,723            4,883,723               -
              負債計
       第35期(2020年3月31日現在)

                          貸借対照表計上額                時価           差額
                             (千円)            (千円)           (千円)
                               32,932,013            32,932,013                -
       (1)現金・預金
                               28,548,165            28,548,165                -
       (2)金銭の信託
                               11,487,393            11,487,393                -
       (3)未収委託者報酬
       (4)未収運用受託報酬
                               4,674,225            4,674,225               -
       (5)有価証券及び投資有価証券
           その他有価証券
                                  2,988            2,988             -
                               77,644,787            77,644,787                -
              資産計
                               4,582,140            4,582,140               -
       (1)未払手数料
                               4,582,140            4,582,140               -
              負債計
      (注1)金融商品の時価の算定方法

        資 産
        (1)現金・預金
          これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
        よっております。
        (2)金銭の信託

          有価証券運用を主目的とする単独運用の金銭の信託において信託財産として運用されている
        有価証券について、投資信託は基準価額によっております。また、デリバティブ取引は取引相
        手先金融機関より提示された価格によっております。
        (3)未収委託者報酬及び(4)未収運用受託報酬

          これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
        よっております。
        (5)有価証券及び投資有価証券

          これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、投資信託は基準価額によってお
        ります。
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
        負 債
        (1)未払手数料
          これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
        よっております。
      (注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
                                                      (千円)
                                   第34期               第35期
                 区分
                              (2019年3月31日現在)               (2020年3月31日現在)
                                        276,764               259,369
       ①非上場株式
                                      4,499,196               5,299,196
       ②関係会社株式
        ①非上場株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、
        時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(5)                                有価証券及び投資有価証券               その他有
        価証券」には含めておりません。
        ②関係会社株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができ
        ず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、記載しておりません。
      (注3)金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

       第34期(2019年3月31日現在)
                           1年以内       1年超5年以内        5年超10年以内           10年超
                           (千円)         (千円)         (千円)         (千円)
                           41,087,475             -         -         -
       (1)現金・預金
                           18,773,228             -         -         -
       (2)金銭の信託
                           12,438,085             -         -         -
       (3)未収委託者報酬
                           3,295,109             -         -         -
       (4)未収運用受託報酬
       (5)有価証券及び投資有価証券
                            153,518          1,995          996          -
          その他有価証券(投資信託)
       第35期(2020年3月31日現在)

                           1年以内       1年超5年以内        5年超10年以内           10年超
                           (千円)         (千円)        (千円)         (千円)
                           32,932,013             -        -          -
       (1)現金・預金
                           28,548,165             -        -          -
       (2)金銭の信託
                           11,487,393             -        -          -
       (3)未収委託者報酬
                           4,674,225             -        -          -
       (4)未収運用受託報酬
       (5)有価証券及び投資有価証券
                               996         994        997          -
          その他有価証券(投資信託)
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    (有価証券関係)
    1.  子会社株式及び関連会社株式
       関係会社株式(第34期の貸借対照表計上額4,499,196千円、第35期の貸借対照表計上額5,299,196
      千円)は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載してお
      りません。
    2.  その他有価証券

      第34期(2019年3月31日現在)
                                                       (千円)
                    貸借対照表日における
            区分                         取得原価              差額
                      貸借対照表計上額
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えるもの
                           1,326,372              111,223            1,215,148
       ①株式
                             158,321             153,000              5,321
       ②投資信託
                           1,484,694              264,223            1,220,470
       小計
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えないもの
                                -             -             -
       ①株式
                              3,990             4,000              △  9
       ②投資信託
                              3,990             4,000              △  9
       小計
                           1,488,684              268,223            1,220,460
       合計
      (注)非上場株式(貸借対照表計上額276,764千円)については、市場価格がなく、時価を把握す
         ることが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりませ
         ん。
      第35期(2020年3月31日現在)

                                                       (千円)
                    貸借対照表日における
            区分                         取得原価              差額
                      貸借対照表計上額
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えるもの
                                -             -             -
       ①株式
                                -             -             -
       ②投資信託
       小計
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えないもの
                                -             -             -
       ①株式
                              2,988             3,000             △  11
       ②投資信託
                              2,988             3,000             △  11
       小計
                              2,988             3,000             △  11
       合計
      (注)非上場株式(貸借対照表計上額259,369千円)については、市場価格がなく、時価を把握す
         ることが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりませ
         ん。
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    3.当該事業年度中に売却したその他有価証券
      第34期(自       2018年4月1日        至  2019年3月31日)
                          売却額          売却益の合計額             売却損の合計額
             区分
                          (千円)             (千円)             (千円)
                              394,222             353,644                -
       株式
       投資信託                         -             -             -

       第35期(自       2019年4月1日        至  2020年3月31日)

                          売却額          売却益の合計額             売却損の合計額
             区分
                          (千円)             (千円)             (千円)
                            1,298,377             1,169,758                 -
       株式
       投資信託                      159,526              5,528               1

       (注)投資信託の「売却額」、「売却益の合計額」及び「売却損の合計額」は、償還によるものであり
         ます。
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    (退職給付関係)
    1.採用している退職給付制度の概要
       当社は、確定給付型の制度として退職一時金制度(非積立型制度であります)を採用しておりま
      す。確定拠出型の制度としては確定拠出年金制度を採用しております。
    2.確定給付制度

      (1)退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                                                       (千円)
                                     第34期              第35期
                                 (自   2018年4月      1日     (自   2019年4月      1日
                                 至   2019年3月31日)            至   2020年3月31日)
       退職給付債務の期首残高                                 2,154,607              2,289,044
        勤務費用                                300,245              302,546
        利息費用                                  1,918              2,087
        数理計算上の差異の発生額                                △10,147               18,448
        退職給付の支払額                               △158,018              △187,749
        その他                                   438            △1,476
       退職給付債務の期末残高                                 2,289,044              2,422,901
      (2)退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

                                                       (千円)
                                     第34期              第35期
                                (2019年3月31日現在)              (2020年3月31日現在)
       非積立型制度の退職給付債務                                 2,289,044              2,422,901
       未積立退職給付債務                                 2,289,044              2,422,901
       未認識数理計算上の差異                                 △150,568              △130,155
       未認識過去勤務費用                                 △243,317              △173,798
       貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                 1,895,158              2,118,947
       退職給付引当金                                 1,895,158              2,118,947

       貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                 1,895,158              2,118,947
      (3)退職給付費用及びその内訳項目の金額

                                                       (千円)
                                     第34期              第35期
                                (自   2018年4月      1日     (自   2019年4月      1日
                                 至  2019年3月31日)            至  2020年3月31日)
       勤務費用                                  300,245              302,546
       利息費用                                   1,918              2,087
       数理計算上の差異の費用処理額                                   43,920              38,861
       過去勤務費用の費用処理額                                   69,519              69,519
       その他                                  △3,640              △11,303
       確定給付制度に係る退職給付費用                                  411,963              401,711
      (4)数理計算上の計算基礎に関する事項

         主要な数理計算上の計算基礎
                                     第34期              第35期
                                (2019年3月31日現在)              (2020年3月31日現在)
       割引率                                   0.09%              0.09%
       予想昇給率                              1.00%~4.42%              1.00%~4.42%
    3.確定拠出制度

     当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度104,720千円、当事業年度103,477千円であります。
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                                              アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    (税効果会計関係)
    1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                第34期                 第35期
                             (2019年3月31日現在)                 (2020年3月31日現在)
                                     (千円)                  (千円)
       繰延税金資産
                                173,805                  221,053
        未払事業税
                                10,915                  10,778
        未払事業所税
                                411,675                  420,513
        賞与引当金
                                80,253                  78,439
        未払法定福利費
                                 7,961                 10,410
         未払給与
                                138,994                  47,781
        受取負担金
                                102,490                  331,395
        運用受託報酬
                                10,152                  14,116
        資産除去債務
        減価償却超過額(一括償却資産)                         4,569                 50,942
                                125,839                  82,684
        減価償却超過額
         繰延資産償却超過額(税法上)                       135,542                  323,132
                                580,297                  648,821
        退職給付引当金
                                54,458                  53,321
        時効後支払損引当金
                                 7,360                  7,360
        ゴルフ会員権評価損
                                166,740                  166,740
         関係会社株式評価損
                                28,976                  28,976
         投資有価証券評価損
                                29,494                  11,532
         その他
                                   -                  3
         その他有価証券評価差額金
                              2,069,527                  2,508,004
       繰延税金資産小計
                                   -                  -
         評価性引当額
                              2,069,527                  2,508,004
       繰延税金資産合計
       繰延税金負債
                              △321,067                      -
         その他有価証券評価差額金
                              △321,067                      -
       繰延税金負債合計
                              1,748,459                  2,508,004
       繰延税金資産の純額
    2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

       法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下
      であるため、注記を省略しております。
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    (企業結合等関係)
      当社(以下「AMOne」という)は、2016年7月13日付で締結した、DIAMアセットマネジメント株式会社
    (以下「DIAM」という)、みずほ投信投資顧問株式会社(以下「MHAM」という)、みずほ信託銀行株式
    会社(以下「TB」という)及び新光投信株式会社(以下「新光投信」という)(以下総称して「統合4
    社」という)間の「統合契約書」に基づき、2016年10月1日付で統合いたしました。
    1.結合当事企業

                    DIAM           MHAM            TB
      結合当事企業                                             新光投信
                投資運用業務、投           投資運用業務、投           信託業務、銀行業           投資運用業務、投
       事業の内容
                資助言・代理業務           資助言・代理業務           務、投資運用業務           資助言・代理業務
    2.企業結合日

      2016年10月1日
    3.企業結合の方法

      ①MHAMを吸収合併存続会社、新光投信を吸収合併消滅会社とする吸収合併、②TBを吸収分割会社、
     吸収合併後のMHAMを吸収分割承継会社とし、同社がTB資産運用部門に係る権利義務を承継する吸収分
     割、③DIAMを吸収合併存続会社、MHAMを吸収合併消滅会社とする吸収合併の順に実施しております。
    4.結合後企業の名称

      アセットマネジメントOne株式会社
    5.企業結合の主な目的

      当社は、株式会社みずほフィナンシャルグループ(以下「MHFG」という)及び第一生命ホールディ
     ングス株式会社(以下「第一生命」という)の資産運用ビジネス強化・発展に対する強力なコミット
     メントのもと、統合4社が長年にわたって培ってきた資産運用に係わる英知を結集し、MHFGと第一生命
     両社グループとの連携も最大限活用して、お客さまに最高水準のソリューションを提供するグローバ
     ルな運用会社としての飛躍を目指してまいります。
    6.合併比率

      「3.企業結合の方法」③の吸収合併における合併比率は以下の通りであります。
                         DIAM                      MHAM
        会社名
                       (存続会社)                      (消滅会社)
      合併比率(*)                    1                     0.0154
      (*)普通株式と種類株式を合算して算定しております。
    7.交付した株式数

      「3.企業結合の方法」③の吸収合併において、DIAMは、MHAMの親会社であるMHFGに対して、その所
     有するMHAMの普通株式103万8,408株につき、DIAMの普通株式490株及び議決権を有しないA種種類株式
     15,510株を交付しました。
    8.経済的持分比率(議決権比率)

      MHFGが企業結合直前に所有していた当社に対する経済的持分比率                                    50.00%
      MHFGが企業結合日に追加取得した当社に対する経済的持分比率                                    20.00%
      MHFGの追加取得後の当社に対する経済的持分比率                                    70.00%
      なお、MHFGが所有する議決権比率については50.00%から51.00%に異動しております。
    9.取得企業を決定するに至った主な根拠

      「3.企業結合の方法」③の吸収合併において、法的に消滅会社となるMHAMの親会社であるMHFGが、
     結合後企業の議決権の過半数を保有することになるため、企業結合の会計上はMHAMが取得企業に該当
     し、DIAMが被取得企業となるものです。
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    10.会計処理
      「企業結合に関する会計基準」(企業結合会計基準第21号 平成25年9月13日公表分)及び「企業結
     合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第10号 平成25年9月
     13日公表分)に基づき、「3.企業結合の方法」①の吸収合併及び②の吸収分割については共通支配下
     の取引として処理し、③の吸収合併については逆取得として処理しております。
    11.被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合に関する事項

      (1)被取得企業の取得原価及びその内訳
          取得の対価         MHAMの普通株式          144,212,500千円
          取得原価                   144,212,500千円
      (2)発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間

          a.発生したのれんの金額                    76,224,837千円
                              被取得企業から受け入れた資産及び引き受けた
          b.発生原因
                              負債の純額と取得原価との差額によります。
          c.のれんの償却方法及び償却期間                    20年間の均等償却
      (3)企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳
          a.資産の額        資産合計                   40,451,657千円
                   うち現金・預金                  11,605,537千円
                   うち金銭の信託                  11,792,364千円
          b.負債の額        負債合計                    9,256,209千円
                   うち未払手数料及び未払費用                   4,539,592千円
         (注)顧客関連資産に配分された金額及びそれに係る繰延税金負債は、資産の額及び負債の額
             には含まれておりません。
      (4)のれん以外の無形固定資産に配分された金額及び主要な種類別の内訳並びに全体及び主要な種
          類別の加重平均償却期間
          a.無形固定資産に配分された金額
                                     53,030,000千円
          b.主要な種類別の内訳
           顧客関連資産
                                     53,030,000千円
          c.全体及び主要な種類別の加重平均償却期間
           顧客関連資産
                                          16.9年
    12.被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合の差額

      (1)貸借対照表項目
                           第34期               第35期
                       (2019年3月31日現在)                (2020年3月31日現在)
       流動資産                        -千円               -千円
       固定資産                  104,326,078千円                94,605,736千円
       資産合計                  104,326,078千円                94,605,736千円
       流動負債                        -千円               -千円
       固定負債                   10,571,428千円                8,278,713千円
       負債合計                   10,571,428千円                8,278,713千円
       純資産                   93,754,650千円               86,327,023千円
      (注)固定資産及び資産合計には、のれん及び顧客関連資産の金額が含まれております。
       のれん                  66,696,733千円               62,885,491千円
       顧客関連資産                  39,959,586千円               34,810,031千円
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      (2)損益計算書項目
                           第34期               第35期
                       (自   2018年4月      1日      (自   2019年4月      1日
                        至    2019年3月31日)             至    2020年3月31日)
       営業収益                        -千円               -千円
       営業利益                  △9,043,138千円               △8,954,439千円
       経常利益                  △9,043,138千円               △8,954,439千円
       税引前当期純利益                  △9,091,728千円               △9,111,312千円
       当期純利益                  △7,489,721千円               △7,536,465千円
       1株当たり当期純利益                  △187,243円04銭               △188,411円64銭
      (注)営業利益には、のれん及び顧客関連資産の償却額が含まれております。
       のれんの償却額                   3,811,241千円               3,811,241千円
       顧客関連資産の償却額                   5,241,252千円               5,149,555千円
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    (資産除去債務関係)
       当社は建物所有者との間で不動産賃貸借契約を締結しており、賃借期間終了時に原状回復する義務
     を有しているため、契約及び法令上の資産除去債務を認識しております。
       なお、当該賃貸借契約に関連する長期差入保証金(敷金)が計上されているため、資産除去債務の
     負債計上に代えて、当該敷金の回収が最終的に見込めないと認められる金額を合理的に見積り、その
     うち当期の負担に属する金額を費用計上し、直接減額しております。
    (セグメント情報等)

    1.セグメント情報
       当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
    2.関連情報

      第34期(自       2018年4月1日        至  2019年3月31日)         及び  第35期(自       2019年4月1日        至  2020年3月31日)
      (1)サービスごとの情報
        サービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、サービスごと
       の営業収益の記載を省略しております。
      (2)地域ごとの情報
       ①営業収益
         本邦の外部顧客に対する営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90%を超えるた
        め、記載を省略しております。
       ②有形固定資産
         本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるた
        め、記載を省略しております。
      (3)主要な顧客ごとの情報
        特定の顧客に対する営業収益で損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先がないため、記
       載を省略しております。
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    (関連当事者情報)
    1.関連当事者との取引
    (1)親会社及び法人主要株主等
    第34期(自       2018年4月1日        至  2019年3月31日)
    該当はありません。
    第35期(自       2019年4月1日        至  2020年3月31日)

    該当はありません。
    (2)子会社及び関連会社等

    第34期(自       2018年4月1日        至  2019年3月31日)
    該当はありません。
    第35期(自       2019年4月1日        至  2020年3月31日)

    該当はありません。
    (3)兄弟会社等

    第34期(自       2018年4月1日        至  2019年3月31日)
                資本金    事業の    議決権
                             関係内容
      会社等の      住所    又は   内容又    等の所             取引の内容       取引金額       科目    期末残高
     属
                           役員の     事業上
        名称        出資金    は職業    有(被                    (千円)           (千円)
     性
                           兼任等     の関係
                        所有)
                        割合
      株式会社     東京都    14,040    銀行業     -    -   当社設定     投資信託の       6,048,352      未払     915,980

      みずほ銀     千代田                   投資信託     販売代行手             手数料
                億円
     親
      行     区                   の販売     数料
     会
     社
                                     子会社株式              -
                                           1,270,000            -
     の
                                     の取得
     子
     会
      みずほ証     東京都    1,251    証券業     -    -   当社設定     投資信託の      10,215,017       未払    1,670,194
     社
      券株式会     千代田                   投資信託     販売代行手             手数料
                億円
      社     区                   の販売     数料
    第35期(自       2019年4月1日        至  2020年3月31日)

                資本金    事業の    議決権      関係内容
      会社等の      住所    又は   内容又    等の所             取引の内容       取引金額       科目    期末残高
     属
                           役員の     事業上
        名称        出資金    は職業    有(被                    (千円)           (千円)
     性
                           兼任等     の関係
                        所有)
                        割合
     親  株式会社     東京都    14,040    銀行業     -    -   当社設定     投資信託の       5,793,912      未払    1,112,061

     会  みずほ銀     千代田                   投資信託     販売代行手             手数料
                億円
     社
      行     区                   の販売     数料
     の
      みずほ証     東京都    1,251    証券業     -    -   当社設定     投資信託の      10,294,840       未払    1,231,431
     子
      券株式会     千代田                   投資信託     販売代行手             手数料
                億円
     会
      社     区                   の販売     数料
     社
    取引条件及び取引条件の決定方針等
    (注1)投資信託の販売代行手数料は、一般的取引条件を勘案した個別契約により決定しております。
    (注2)子会社株式の取得は、独立した第三者機関により算定された価格を基礎として協議の上、合理
         的に決定しております。
    (注3)上記の取引金額には消費税等が含まれておりません。期末残高には、消費税等が含まれており
         ます。
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    2.親会社又は重要な関連会社に関する注記
     (1)親会社情報
       株式会社みずほフィナンシャルグループ
       (東京証券取引所及びニューヨーク証券取引所に上場)
     (2)重要な関連会社の要約財務諸表

       該当はありません。
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    (1株当たり情報)
                               第34期                  第35期
                           (自   2018年4月      1日         (自   2019年4月      1日
                            至  2019年3月31日)                至  2020年3月31日)
     1株当たり純資産額                           1,708,727円13銭                  1,780,683円32銭
     1株当たり当期純利益金額                            352,987円92銭                  375,125円27銭
    (注1)潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在していないため記載して
        おりません。
    (注2)1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                               第34期                  第35期
                           (自   2018年4月      1日         (自   2019年4月      1日
                            至  2019年3月31日)                至  2020年3月31日)
     当期純利益金額                            14,119,516千円                  15,005,011千円
     普通株主及び普通株主と同等の株
                                        -                  -
     主に帰属しない金額
     普通株式及び普通株式と同等の株
                                 14,119,516千円                  15,005,011千円
     式に係る当期純利益金額
     普通株式及び普通株式と同等の株
     式の期中平均株式数                               40,000株                  40,000株
     (うち普通株式)                              (24,490株)                  (24,490株)

     (うちA種種類株式)                              (15,510株)                  (15,510株)

    (注1)A種種類株式は、剰余金の配当請求権及び残余財産分配請求権について普通株式と同等の権利を
        有しているため、1株当たり情報の算定上、普通株式に含めて計算しています。
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    (1)中間貸借対照表
                                                   (単位:千円)
                                          第36期中間会計期間末
                                         (2020年9月30日現在)
                 (資産の部)
      流動資産
       現金・預金                                              27,281,363
       金銭の信託                                              25,870,423
       有価証券                                                  996
       未収委託者報酬                                              13,747,204
       未収運用受託報酬                                               3,023,356
       未収投資助言報酬                                                304,673
       未収収益                                                24,940
       前払費用                                                757,672
       その他                                               2,912,168
                             流動資産計                        73,922,799
      固定資産

       有形固定資産                                               1,199,340
        建物                                 ※1              961,771
        器具備品                                 ※1              237,569
       無形固定資産                                               3,660,076
        ソフトウエア                                              3,099,921
        ソフトウエア仮勘定                                               556,224
        電話加入権                                                3,931
       投資その他の資産                                               9,943,868
        投資有価証券                                               261,361
        関係会社株式                                              5,299,196
        長期差入保証金                                              1,295,930
        繰延税金資産                                              2,294,343
        その他                                               793,037
                             固定資産計                        14,803,286
                  資産合計                                   88,726,085
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                                                   (単位:千円)
                                          第36期中間会計期間末
                                         (2020年9月30日現在)
                 (負債の部)
     流動負債
       預り金                                               1,297,202
       未払金                                               5,820,782
        未払収益分配金                                                 899
        未払償還金                                               19,850
        未払手数料                                              5,549,722
        その他未払金                                               250,310
       未払費用                                               7,902,650
       未払法人税等                                               2,901,506
       未払消費税等                                                824,900
       前受収益                                                20,779
       賞与引当金                                               1,126,713
       役員賞与引当金                                                34,112
                             流動負債計                        19,928,648
     固定負債
       退職給付引当金                                               2,207,043
       時効後支払損引当金                                                156,886
                             固定負債計                        2,363,929
                  負債合計                                   22,292,578
                (純資産の部)
     株主資本
       資本金                                               2,000,000
       資本剰余金                                              19,552,957
        資本準備金                                              2,428,478
        その他資本剰余金                                             17,124,479
       利益剰余金                                              44,880,558
        利益準備金                                               123,293
        その他利益剰余金                                             44,757,265
         別途積立金                                            31,680,000
         繰越利益剰余金                                            13,077,265
                             株主資本計                        66,433,515
     評価・換算差額等
       その他有価証券評価差額金                                                  △8
                         評価・換算差額等計                                △8
                 純資産合計                                    66,433,506
                負債・純資産合計                                     88,726,085
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    (2)中間損益計算書
                                                   (単位:千円)
                                       第36期中間会計期間
                                  (自   2020年4月1日       至  2020年9月30日)
      営業収益
       委託者報酬                                40,520,928
       運用受託報酬                                 6,813,891
       投資助言報酬                                  548,146
       その他営業収益                                  773,786
                        営業収益計                             48,656,752
      営業費用
       支払手数料                                16,685,574
       広告宣伝費                                  116,359
       調査費                                12,452,140
        調査費                                4,305,114
        委託調査費                                8,147,025
       委託計算費                                  269,176
       営業雑経費                                  450,999
        通信費                                 24,247
        印刷費                                 314,201
        協会費                                 20,394
        諸会費                                 32,852
        支払販売手数料                                 59,302
                        営業費用計                             29,974,250
      一般管理費
       給料                                 4,693,004
        役員報酬                                 75,939
        給料・手当                                4,496,351
        賞与                                 120,714
       交際費                                   5,108
       寄付金                                   6,331
       旅費交通費                                  20,383
       租税公課                                  277,754
       不動産賃借料                                  734,008
       退職給付費用                                  267,068
       固定資産減価償却費                             ※1     534,020
       福利厚生費                                  17,379
       修繕費                                    511
       賞与引当金繰入額                                 1,126,713
       役員賞与引当金繰入額                                  34,112
       機器リース料                                    139
       事務委託費                                 1,899,643
       事務用消耗品費                                  35,787
       器具備品費                                    265
       諸経費                                  66,792
                       一般管理費計                               9,719,026
      営業利益                                                8,963,474
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                                                   (単位:千円)
                                       第36期中間会計期間
                                  (自   2020年4月1日       至  2020年9月30日)
      営業外収益
       受取利息                                  17,653
       受取配当金                                   2,356
       時効成立分配金・償還金                                    176
       時効後支払損引当金戻入額                                  16,343
       為替差益                                   8,484
       金銭の信託運用損益                                 1,367,091
       雑収入                                   1,361
                       営業外収益計                               1,413,467
      経常利益                                               10,376,942
      特別損失
       固定資産除却損                                     0
                        特別損失計                                  0
      税引前中間純利益                                               10,376,942
      法人税、住民税及び事業税                                                2,957,106
      法人税等調整額                                                 213,661
      法人税等合計                                                3,170,767
      中間純利益                                                7,206,174
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    (3)中間株主資本等変動計算書
     第36期中間会計期間(自             2020年4月1日       至  2020年9月30日)
                              株主資本
                        資本剰余金                  利益剰余金
                                           その他利益剰余金
             資本金
                        その他     資本剰余金       利益
                 資本準備金
                                          別途      繰越利益
                       資本剰余金       合計     準備金
                                          積立金      剰余金
     当期首残高
             2,000,000     2,428,478      17,124,479      19,552,957       123,293     31,680,000       17,871,090
     当中間期変動額
      剰余金の配当
                                               △12,000,000
      中間純利益
                                                7,206,174
      株主資本以
      外の項目の
      当中間期変
      動額(純額)
     当中間期変動額
                -     -      -      -     -      -   △4,793,825
     合計
     当中間期末残高
             2,000,000     2,428,478      17,124,479      19,552,957       123,293     31,680,000       13,077,265
                 株主資本          評価・換算差額等

             利益剰余金                         純資産
                           その他
                    株主資本           評価・換算
                                      合計
                           有価証券
             利益剰余金
                     合計          差額等合計
                          評価差額金
              合計
     当期首残高
              49,674,383       71,227,341        △7     △7    71,227,333
     当中間期変動額
      剰余金の配当
             △12,000,000       △12,000,000                 △12,000,000
      中間純利益
              7,206,174       7,206,174                 7,206,174
      株主資本以
      外の項目の
                        -     △0     △0       △0
      当中間期変
      動額(純額)
     当中間期変動額
             △4,793,825       △4,793,825         △0     △0   △4,793,826
     合計
     当中間期末残高
              44,800,558       66,433,515        △8     △8    66,433,506
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    重要な会計方針
                       (1)子会社株式及び関連会社株式
     1.有価証券の評価基準及び評
                                 :移動平均法による原価法
       価方法
                       (2)その他有価証券
                         時価のあるもの:中間決算日の市場価格等に基づく時価法
                         (評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平
                          均法により算定)
                         時価のないもの:          移動平均法による原価法
     2.  金銭の信託の評価基準及び                時価法

       評価方法
                       (1)有形固定資産

     3.固定資産の減価償却の方法
                         定率法を採用しております。
                          ただし、     平成28年4月1日以降に取得した建物附属設備について
                         は 、定額法を採用しております。
                         なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
                                …
                         建物           6~18年
                                …
                         器具備品           2~20年
                       (2)無形固定資産
                         定額法を採用しております。
                          なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用
                         可能期間(5年)に基づく定額法によっております。
     4.  外貨建の資産及び負債の本                 外貨建金銭債権債務は、中間決算日の直物等為替相場により円貨

                        に換算し、換算差額は損益として処理しております。
       邦通貨への換算基準
                       (1)賞与引当金は、従業員に対して支給する賞与の支出に充てる

     5.引当金の計上基準
                         ため、将来の支給見込額に基づき当中間会計期間に見合う分を計
                         上しております。
                       (2)役員賞与引当金は、役員に対して支給する賞与の支出に充て
                         るため、将来の支給見込額に基づき当中間会計期間に見合う分を
                         計上しております。
                       (3)退職給付引当金は、従業員の退職給付に備えるため、退職一
                         時金制度について、           当事業年度末       における退職給付債務の見込額
                         に基づき当中間会計期間末において発生していると認められる額
                         を計上しております。
                         ①退職給付見込額の期間帰属方法
                          退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当中間会計
                          期間末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式
                          基準によっております。
                         ②数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
                          過去勤務費用については、その発生時の従業員の平均残存勤
                          務期間内の一定の年数(5年)による定額法により按分した額
                          を費用処理しております。
                          数理計算上の差異については、各事業年度の発生時の従業員
                          の平均残存勤務期間内の一定の年数(5年または10年)による
                          定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌事業年度から
                          費用処理しております。
                       (4)時効後支払損引当金は、時効成立のため利益計上した収益分
                         配金及び償還金について、受益者からの今後の支払請求に備える
                         ため、過去の支払実績に基づく将来の支払見込額を計上しており
                         ます。
     6.消費税等の会計処理                   消費税及び地方消費税の会計処理は税抜き方式によっておりま

                        す。
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    注記事項
    (中間貸借対照表関係)
                                      第36期中間会計期間末

               項目
                                      (2020年9月30日現在)
     ※1.有形固定資産の減価償却累計額

                              建物          …    365,042千円
                              器具備品          …    980,577千円
    (中間損益計算書関係)

                                       第36期中間会計期間

               項目
                                 (自   2020年4月1日        至  2020年9月30日)
     ※1.減価償却実施額

                              有形固定資産          …     79,115千円
                              無形固定資産          …    454,905千円
    (中間株主資本等変動計算書関係)

      第36期中間会計期間(自              2020年4月1日        至  2020年9月30日)
      1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
                当事業年度期首           当中間会計期間           当中間会計期間           当中間会計期間末

     発行済株式の種類
                株式数(株)           増加株式数(株)           減少株式数(株)           株式数(株)
                      24,490              -           -         24,490

        普通株式
                      15,510              -           -         15,510

       A種種類株式
                      40,000              -           -         40,000

         合計
    2.配当に関する事項

    (1)配当金支払額
                        配当金の       1株当たり

         決議        株式の                        基準日          効力発生日
                         総額       配当額
                  種類
                        (千円)        (円)
                 普通株式

      2020年6月17日
                       12,000,000          300,000
                                        2020年3月31日           2020年6月18日
       定時株主総会
                 A種種類
                  株式
    (2)基準日が当中間会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間会計期間後となるもの

         該当事項はありません。
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    (金融商品関係)
    第36期中間会計期間末(2020年9月30日現在)
    金融商品の時価等に関する事項
    2020年9月30日における中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであり
    ます。
    なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注2)参照)。
                        中間貸借対照表計上額                  時価           差額
                            (千円)             (千円)           (千円)
                              27,281,363             27,281,363              -
     (1)現金・預金
                              25,870,423             25,870,423              -
     (2)金銭の信託
                              13,747,204             13,747,204              -
     (3)未収委託者報酬
                               3,023,356             3,023,356              -
     (4)未収運用受託報酬
     (5)有価証券及び投資有価証券
                                 2,987             2,987           -
        その他有価証券
                              69,925,335             69,925,335              -
            資産計
                               5,549,722             5,549,722              -
     (1)未払手数料
                               5,549,722             5,549,722              -
            負債計
    (注1)金融商品の時価の算定方法

     資 産
    (1)現金・預金
      これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によって
     おります。
    (2)金銭の信託

       有価証券運用を主目的とする単独運用の金銭の信託において信託財産として運用されている有価証
      券について、投資信託は基準価額によっております。また、デリバティブ取引は取引相手先金融機関
      より提示された価格によっております。
    (3)未収委託者報酬及び(4)未収運用受託報酬

       これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によって
      おります。
    (5)有価証券及び投資有価証券

       これらの時価について、投資信託は基準価額によっております。
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     負 債
    (1)未払手数料
       これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によって
      おります。
    (注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

                                        中間貸借対照表計上額
                  区分
                                            (千円)
                                                       259,369
      ①非上場株式
                                                      5,299,196
      ②関係会社株式
     ①非上場株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時価
       を把握することが極めて困難と認められるため、「(5)                              有価証券及び投資有価証券                 その他有価証
       券 」には含めておりません。
      ②関係会社株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時
       価を把握することが極めて困難と認められるため、記載しておりません。
    (有価証券関係)

                          第36期中間会計期間末

                          (2020年9月30日現在)
     1.子会社株式

       関係会社株式(中間貸借対照表計上額                     5,299,196     千円)は、市場価格がなく、時価を把握するこ
       とが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
     2.その他有価証券

                       中間貸借対照表               取得原価             差額
            区 分
                       計上額(千円)               (千円)            (千円)
       中間貸借対照表計上額が
       取得原価を超えるもの
                                 -            -            -
       投資信託
       小計                          -            -            -
       中間貸借対照表計上額が
       取得原価を超えないもの
                              2,987            3,000             △12
       投資信託
       小計                        2,987            3,000             △12
       合計                        2,987            3,000             △12
      (注)非上場株式(中間貸借対照表計上額                       259,369    千円)については、市場価格がなく、時価を把
       握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりま
       せん。
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    (企業結合等関係)
      当社(以下「AMOne」という)は、2016年7月13日付で締結した、DIAMアセットマネジメント株式会社
    (以下「DIAM」という)、みずほ投信投資顧問株式会社(以下「MHAM」という)、みずほ信託銀行株式
    会社(以下「TB」という)及び新光投信株式会社(以下「新光投信」という)(以下総称して「統合4
    社」という)間の「統合契約書」に基づき、2016年10月1日付で統合いたしました。
    1.結合当事企業

                     DIAM           MHAM           TB
     結合当事企業                                               新光投信
                投資運用業務、投           投資運用業務、投           信託業務、銀行業           投資運用業務、投
     事業の内容
                資助言・代理業務           資助言・代理業務           務、投資運用業務           資助言・代理業務
    2.企業結合日

      2016年10月1日
    3.企業結合の方法

       ①MHAMを吸収合併存続会社、新光投信を吸収合併消滅会社とする吸収合併、②TBを吸収分割会社、
     吸収合併後のMHAMを吸収分割承継会社とし、同社がTB資産運用部門に係る権利義務を承継する吸収分
     割、③DIAMを吸収合併存続会社、MHAMを吸収合併消滅会社とする吸収合併の順に実施しております。
    4.結合後企業の名称

      アセットマネジメントOne株式会社
    5.企業結合の主な目的

       当社は、株式会社みずほフィナンシャルグループ(以下「                               MHFG  」という)及び第一生命ホールディ
     ングス株式会社(以下「第一生命」という)の資産運用ビジネス強化・発展に対する強力なコミット
     メントのもと、統合4社が長年にわたって培ってきた資産運用に係わる英知を結集し、                                              MHFG  と第一生命
     両社グループとの連携も最大限活用して、お客さまに最高水準のソリューションを提供するグローバ
     ルな運用会社としての飛躍を目指してまいります。
    6.合併比率

      「3.企業結合の方法」③の吸収合併における合併比率は以下の通りであります。
                            DIAM                      MHAM
        会社名
                         (存続会社)                      (消滅会社)
      合併比率(*)                      1                     0.0154
      (*)   普通株式と種類株式を合算して算定しております。
    7.交付した株式数

      「3.企業結合の方法」③の吸収合併において、                          DIAMは、MHAMの親会社であるMHFGに対して、その所
     有するMHAMの普通株式103万8,408株につき、DIAMの普通株式490株及び議決権を有しないA種種類株式
     15,510株を交付しました。
    8.経済的持分比率(議決権比率)

      MHFGが企業結合直前に所有していた当社に対する経済的持分比率                                    50.00%
      MHFGが企業結合日に追加取得した当社に対する経済的持分比率                                    20.00%
      MHFGの追加取得後の当社に対する経済的持分比率                                    70.00%
      なお、MHFGが所有する議決権比率については50.00%から51.00%に異動しております。
    9.取得企業を決定するに至った主な根拠

       「3.企業結合の方法」③の吸収合併において、法的に消滅会社となるMHAMの親会社である                                                MHFG  が、
     結合後企業の議決権の過半数を保有することになるため、企業結合の会計上はMHAMが取得企業に該当
     し、DIAMが被取得企業となるものです。
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    10.会計処理
       「企業結合に関する会計基準」(企業結合会計基準第21号 平成25年9月13日公表分)及び「企業結
     合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第10号 平成25年9月
     13日公表分)に基づき、「3.企業結合の方法」①の吸収合併及び②の吸収分割については共通支配下
     の取引として処理し、③の吸収合併については逆取得として処理しております。
    11.被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合に関する事項

       (1)中間財務諸表に含まれる被取得企業の業績の期間
         2020年4月1日から2020年9月30日まで
       (2)被取得企業の取得原価及びその内訳
          取得の対価        MHAMの普通株式           144,212,500千円
          取得原価                   144,212,500千円
       (3)発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
          a.発生したのれんの金額                    76,224,837千円
                              被取得企業から受け入れた資産及び引き受けた負
          b.発生原因
                              債の純額と取得原価との差額によります。
          c.のれんの償却方法及び償却期間                    20年間の均等償却
       (4)企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳

          a.資産の額        資産合計                   40,451,657千円
                   うち現金・預金                  11,605,537千円
                   うち金銭の信託                  11,792,364千円
          b.負債の額        負債合計                    9,256,209千円
                   うち未払手数料及び未払費用                   4,539,592千円
          (注)顧客関連資産に配分された金額及びそれに係る繰延税金負債は、資産の額及び負債の
             額には含まれておりません。
       (5)のれん以外の無形固定資産に配分された金額及び主要な種類別の内訳並びに全体及び主要な
          種類別の加重平均償却期間
          a.無形固定資産に配分された金額
                                     53,030,000千円
          b.主要な種類別の内訳
           顧客関連資産
                                     53,030,000千円
          c.全体及び主要な種類別の加重平均償却期間
           顧客関連資産
                                          16.9年
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    12.被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合の差額
       (1)貸借対照表項目
       流動資産                      -千円
       固定資産                 90,405,440千円
       資産合計                 90,405,440千円
       流動負債                      -千円
       固定負債                  7,722,834千円
       負債合計                  7,722,834千円
       純資産                 82,682,605千円
       (注)固定資産及び資産合計には、のれんの金額60,979,870千円及び顧客関連資産の金額
          32,301,694千円が含まれております。
       (2)損益計算書項目

       営業収益                      -千円
       営業利益                △4,411,813千円
       経常利益                △4,411,813千円
       税引前中間純利益                △4,411,813千円
       中間純利益                △3,644,417千円
       1株当たり中間純利益                 △91,110円42銭
       (注)営業利益には、のれんの償却額1,905,620千円及び顧客関連資産の償却額2,508,336千円
          が含まれております。
    (資産除去債務関係)

      当社は建物所有者との間で不動産賃貸借契約を締結しており、賃借期間終了時に原状回復する義務を

    有しているため、契約及び法令上の資産除去債務を認識しております。
      なお、当該賃貸借契約に関連する長期差入保証金(敷金)が計上されているため、資産除去債務の負
    債計上に代えて、当該敷金の回収が最終的に見込めないと認められる金額を合理的に見積り、そのうち
    当期の負担に属する金額を費用計上し、直接減額しております。
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    (セグメント情報等)
    第36期中間会計期間(自              2020年4月1日        至  2020年9月30日)
    1.セグメント情報
       当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
    2.関連情報

    (1)サービスごとの情報
        サービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、サービスごと
       の営業収益の記載を省略しております。
    (2)地域ごとの情報

       ①営業収益
         本邦の外部顧客に対する営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90%を超えるた
        め、記載を省略しております。
       ②有形固定資産
         本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるた
        め、記載を省略しております。
    (3)主要な顧客ごとの情報

        特定の顧客に対する営業収益で損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先がないため、記
       載を省略しております。
    (1株当たり情報)

                           第36期中間会計期間
                      (自   2020年4月1日        至  2020年9月30日)
      1株当たり純資産額                                   1,660,837円67銭

      1株当たり中間純利益金額                                    180,154円36銭

    (注)潜在株式調整後1株当たり中間純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しており
        ません。
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      1株当たり中間純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                                        第36期中間会計期間
                                   (自   2020年4月1日        至  2020年9月30日)
      中間純利益金額                                   7,206,174千円

      普通株主及び普通株主と同等の株主に帰属し
                                                -
      ない金額
      普通株式及び普通株式と同等の株式に係る中
                                         7,206,174千円
      間純利益金額
      普通株式及び普通株式と同等の株式の期中平
                                           40,000株
      均株式数
      (うち普通株式)                                     (24,490株)
      (うちA種種類株式)                                     (15,510株)
    (注)A種種類株式は、剰余金の配当請求権及び                          残余財産     分配請求権について普通株式と同等の権利を
        有しているため、1株当たり情報の算定上、普通株式に含めて計算しています。
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    4【利害関係人との取引制限】
      委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲げ
      る行為が禁止されています。
      (1)自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行う
         こと(投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜
         させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。
      (2)運用財産相互間において取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者の保護に欠け、
         もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとし
         て内閣府令で定めるものを除きます。)。
      (3)通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社の
         親法人等(委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取
         引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいま
         す。以下(4)(5)において同じ。)または子法人等(委託会社が総株主等の議決権の過半数
         を保有していることその他の当該金融商品取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体と
         して政令で定める要件に該当する者をいいます。以下同じ。)と有価証券の売買その他の取引
         または店頭デリバティブ取引を行うこと。
      (4)委託会社の親法人等または子法人等の利益を図るため、その行う投資運用業に関して運用の方
         針、運用財産の額もしくは市場の状況に照らして不必要な取引を行うことを内容とした運用を
         行うこと。
      (5)上記(3)(4)に掲げるもののほか、委託会社の親法人等または子法人等が関与する行為で
         あって、投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失
         墜させるおそれのあるものとして内閣府令で定める行為。
    5【その他】

      (1)定款の変更、事業譲渡又は事業譲受、出資の状況その他の重要事項
         該当事項はありません。
      (2)訴訟事件その他の重要事項
         委託会社およびファンドに重要な影響を与えた事実、または与えると予想される事実はありま
         せん。
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    第2【その他の関係法人の概況】
    1【名称、資本金の額及び事業の内容】
      (1)受託会社
        a.名称
          みずほ信託銀行株式会社
        b.資本金の額
          2020年3月末日現在  247,369百万円
        c.事業の内容
          日本において銀行業務および信託業務を営んでいます。
      (2)販売会社

        販売会社の名称、資本金の額および事業内容は以下の通りです。
                         資本金の額
            名      称                          事  業  の  内  容
                        (単位:百万円)
      株式会社みずほ銀行                      1,404,065      日本において銀行業務を営んでおります。
      株式会社北海道銀行                       93,524    日本において銀行業務を営んでおります。
      株式会社常陽銀行                       85,113    日本において銀行業務を営んでおります。
      株式会社富山銀行          (※)              6,730    日本において銀行業務を営んでおります。
      株式会社富山第一銀行                       10,182    日本において銀行業務を営んでおります。
      株式会社福邦銀行                        7,300    日本において銀行業務を営んでおります。
      第一生命保険株式会社                       60,000    日本において保険業務を営んでおります。
                                  「金融商品取引法」に定める第一種金融商品取
      大熊本証券株式会社                         343
                                  引業を営んでおります。
     (注)資本金の額は2020年3月末日現在
     (※)新規の取得のお申込みのお取扱いを行っておりません。
      (3)投資顧問会社

      名   称            アセットマネジメントOne              U.S.A.・インク
      資本金の額            400万米ドル(2020年12月末日現在)

      事業の内容            米国において投資顧問業務を営んでいます。

    2【関係業務の概要】

      「受託会社」は、以下の業務を行います。
      (1)委託会社の指図に基づく信託財産の管理、保管、処分
      (2)信託財産の計算
      (3)信託財産に関する報告書の作成
      (4)その他上記に付帯する業務
      「販売会社」は、以下の業務を行います。

      (1)募集の取扱い
      (2)追加設定の申込事務
      (3)信託契約の一部解約事務
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      (4)受益者に対する収益分配金、一部解約金および償還金の支払い
      (5)受益者に対する収益分配金の再投資
      (6)受益者に対する投資信託説明書(目論見書)および運用報告書の交付
      (7)その他上記に付帯する業務
      「投資顧問会社」は、委託会社との投資顧問契約に基づき、当ファンドおよびOneグローバル・リ

      スクファクター・パリティ戦略マザーファンドの信託財産の運用の助言を行います。
    3【資本関係】

      委託会社は、アセットマネジメントOne                     U.S.A.・インクの株式を100%保有しています。
      ※持株比率5%以上を記載します。
    第3【その他】

    (1)目論見書の表紙等にロゴ・マーク、図案を使用し、ファンドの基本的性格を記載する場合がありま
      す。また、以下の内容を記載することがあります。
      ・金融商品取引法第13条の規定に基づく目論見書である旨
      ・委託会社の金融商品取引業者登録番号
      ・詳細情報の入手方法
        ①委託会社のホームページアドレス、電話番号および受付時間など
        ②請求目論見書の入手方法およびファンドの投資信託約款の全文が請求目論見書に掲載されてい
         る旨
      ・目論見書の使用開始日
      ・届出の効力に関する事項について、次に掲げるいずれかの内容を記載することがあります。
        ①届出をした日および当該届出の効力の発生の有無を確認する方法
        ②届出をした日、届出が効力を生じている旨および効力発生日
      ・ファンドの内容に関して重大な変更を行う場合には、投資信託及び投資法人に関する法律(昭和
        26年法律第198号)に基づき事前に受益者の意向を確認する旨
      ・投資信託の財産は、信託法に基づき受託会社において分別管理されている旨
      ・請求目論見書は投資者の請求により販売会社から交付される旨および当該請求を行った場合には
        その旨の記録をしておくべきである旨
      ・「ご購入に際しては、本書の内容を十分にお読みください」との趣旨を示す記載
    (2)有価証券届出書第一部「証券情報」、第二部「ファンド情報」に記載の内容について、投資家の理
      解を助けるため、その内容を説明した図表等を付加して目論見書のその内容に関する箇所に記載する
      ことがあります。また、第二部「ファンド情報」第1「ファンドの状況」5「運用状況」について、
      有価証券届出書提出後の随時入手可能な直近の情報および同情報についての表での表示に加えて、グ
      ラフで表示した情報を目論見書に記載することがあります。
    (3)投資信託説明書(請求目論見書)に約款の全文を掲載します。
    (4)目論見書は電子媒体等として使用されるほか、インターネットなどに掲載されることがあります。
    (5)目論見書は目論見書の別称として「投資信託説明書」と称して使用する場合があります。
    (6)投信評価機関、投信評価会社などによる評価を取得・使用する場合があります。
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                        独立監査人の監査報告書
                                                2020年5月27日

    アセットマネジメントOne株式会社

      取 締 役 会          御 中
                          EY新日本有限責任監査法人

                          東  京  事  務  所
                          指定有限責任社員

                                       公認会計士         山野  浩          印
                          業  務  執  行  社  員
                          指定有限責任社員

                                       公認会計士         長谷川 敬          印
                          業  務  執  行  社  員
    監査意見

      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等
    の経理状況」に掲げられているアセットマネジメントOne株式会社の2019年4月1日から2020年3月
    31日までの第35期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、
    重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
    て、アセットマネジメントOne株式会社の2020年3月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事
    業年度の経営成績を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の
    基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人
    は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他
    の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手した
    と判断している。
    財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成
    し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正
    に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
      財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切である
    かどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関す
    る事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
      監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することに
    ある。
    財務諸表監査における監査人の責任

      監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な
    虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対す
    る意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計す
    ると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断され
    る。
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業
    的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応し
     た監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基
     礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
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                                              アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    ・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リ
     スク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検
     討する。
    ・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積り
     の合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証
     拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認
     められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書
     において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が
     適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論
     は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業
     として存続できなくなる可能性がある。
    ・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
     ているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が
     基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
      監査人は、監査等委員会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部
    統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について
    報告を行う。
    利害関係

     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                        以 上
    (注1)上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管

     しております。
    (注2)XBRLデータは監査の対象には含まれておりません。

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                       独立監査人の監査報告書
                                                 令和2年7月17日

    アセットマネジメントOne株式会社

     取 締 役 会 御  中

                     EY新日本      有限責任監査法人

                     東    京    事    務    所

                     指定有限責任社員

                                公認会計士         丘   本   正    彦    印
                     業務執行社員
    監査意見


     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファン

    ドの経理状況」に掲げられているOne国際分散投資戦略ファンド(目標リスク6%)の令和1年11
    月29日から令和2年6月8日までの計算期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計
    算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準

    拠して、One国際分散投資戦略ファンド(目標リスク6%)の令和2年6月8日現在の信託財産の状
    態及び同日をもって終了する計算期間の損益の状況を、全ての重要な点において適正に表示しているも
    のと認める。
    監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監

    査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当
    監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、アセットマネジメントOne株式会社及び
    ファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人
    は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    財務諸表に対する経営者の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を

    作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作
    成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切で

    あるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企
    業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
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    財務諸表監査における監査人の責任
     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重

    要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸
    表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別
    に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性
    があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、

    職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対
      応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見
      表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
    ・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人
      は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内
      部統制を検討する。
    ・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見
      積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監
      査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確
      実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合
      は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財
      務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められ
      ている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状
      況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準
      拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財
      務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統

    制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項につい
    て報告を行う。
    利害関係

     アセットマネジメントOne株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会

    計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                      以  上
    (注1)上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保

    管しております。
    (注2)XBRLデータは監査の対象には含まれておりません。
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                      独立監査人の中間監査報告書
                                               2020年11月26日
    アセットマネジメントOne株式会社
      取 締 役 会           御 中
                          EY新日本有限責任監査法人

                          東  京  事  務  所
                           指定有限責任社員
                                        公認会計士         丘本 正彦 印
                           業  務  執  行  社  員
                           指定有限責任社員
                                        公認会計士         長谷川 敬 印
                           業  務  執  行  社  員
    中間監査意見

      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等
    の経理状況」に掲げられているアセットマネジメントOne株式会社の2020年4月1日から2021年3月
    31日までの第36期事業年度の中間会計期間(2020年4月1日から2020年9月30日まで)に係
    る中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益計算書、中間株主資本等変動計算書、重要な会計方
    針及びその他の注記について中間監査を行った。
      当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成
    基準に準拠して、アセットマネジメントOne株式会社の2020年9月30日現在の財政状態及び同日をもっ
    て終了する中間会計期間(2020年4月1日から2020年9月30日まで)の経営成績に関する有用な
    情報を表示しているものと認める。
    中間監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を行っ
    た。中間監査の基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」に記載され
    ている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監
    査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分
    かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    中間財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財
    務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中
    間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用すること
    が含まれる。
     中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成することが適
    切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に基づい
    て継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
     監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することに
    ある。
    中間財務諸表監査における監査人の責任

     監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に
    関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中間監査報告書
    において独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬によ
    り発生する可能性があり、個別に又は集計すると、中間財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理
    的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程を通じ
    て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・ 不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示
      リスクに対応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査人の判断によ
      る。さらに、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。なお、中間監査手続
      は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略され、監査人の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸
      表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の
      監査手続が選択及び適用される。
    ・ 中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人
      は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作
      成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    ・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及
      び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・ 経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監
      査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性
      が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、中間監
      査報告書において中間財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する中間財務
      諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められて
      いる。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況
      により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・ 中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成
      基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、構成及び内容、
      並びに中間財務諸表が基礎となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示しているかどうかを評価す
      る。
     監査人は、監査等委員会に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識別
    した内部統制の重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められているその
    他の事項について報告を行う。
    利害関係

     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                      以  上
     (注1)上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保
     管しております。
    (注2)XBRLデータは中間監査の対象には含まれておりません。
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                      独立監査人の中間監査報告書
                                                2021年1月8日

    アセットマネジメントOne株式会社

     取 締 役 会  御 中
                     EY新日本      有限責任監査法人

                     東    京    事    務    所
                     指定有限責任社員

                                公認会計士         丘  本   正    彦    印
                     業務執行社員
    中間監査意見

     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、
    「ファンドの経理状況」に掲げられているOne国際分散投資戦略ファンド(目標リスク6%)の
    2020年6月9日から2020年12月8日までの中間計算期間の中間財務諸表、すなわち、中
    間貸借対照表、中間損益及び剰余金計算書並びに中間注記表について中間監査を行った。
     当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸
    表の作成基準に準拠して、One国際分散投資戦略ファンド(目標リスク6%)の2020年12
    月8日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する中間計算期間(2020年6月9日から2
    020年12月8日まで)の損益の状況に関する有用な情報を表示しているものと認める。
    中間監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査
    を行った。中間監査の基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責
    任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、アセット
    マネジメントOne株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上
    の責任を果たしている。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠
    を入手したと判断している。
    中間財務諸表に対する経営者の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠し
    て中間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な
    虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統
    制を整備及び運用することが含まれる。
     中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成する
    ことが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の
    作成基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任
    がある。
    中間財務諸表監査における監査人の責任

     監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報
    の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得
    て、中間監査報告書において独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明することにある。虚
    偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、中間財務諸表の利
    用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
                                128/129



                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過
    程を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・ 不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な
      虚偽表示リスクに対応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監
      査人の判断による。さらに、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手す
      る。なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略され、監査人の判断によ
      り、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、分析的手続等
      を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
    ・ 中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、
      監査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中
      間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。
    ・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの
      合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・ 経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入
      手した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関し
      て重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が
      認められる場合は、中間監査報告書において中間財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又
      は重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財務諸表に対して
      除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入
      手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続で
      きなくなる可能性がある。
    ・ 中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸
      表の作成基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表
      示、構成及び内容、並びに中間財務諸表が基礎となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示
      しているかどうかを評価する。
     監査人は、経営者に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識
    別した内部統制の重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められ
    ているその他の事項について報告を行う。
    利害関係

     アセットマネジメントOne株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公
    認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                     以  上
    (注1)上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保

    管しております。
    (注2)XBRLデータは監査の対象には含まれておりません。
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