世界新時代株式ファンド(早期償還条項付) 訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)

提出書類 訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
提出日
提出者 世界新時代株式ファンド(早期償還条項付)
カテゴリ 訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)

                                                          EDINET提出書類
                                            三井住友DSアセットマネジメント株式会社(E08957)
                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     【表紙】

      【提出書類】                      訂正有価証券届出書

      【提出先】                      関東財務局長殿
      【提出日】                      2021年2月22日       提出
      【発行者名】                      三井住友DSアセットマネジメント株式会社
      【代表者の役職氏名】                      代表取締役社長        猿田 隆
      【本店の所在の場所】                      東京都港区虎ノ門一丁目17番1号
      【事務連絡者氏名】                      土屋 裕子
      【電話番号】                      03-6205-1649
      【届出の対象とした募集(売出)内国投資                      世界新時代株式ファンド(早期償還条項付)
      信託受益証券に係るファンドの名称】
      【届出の対象とした募集(売出)内国投資                      (1)当初自己設定額
      信託受益証券の金額】
                            200万円を上限とします。
                           (2)継続申込額
                            1兆円を上限とします。
      【縦覧に供する場所】                      該当事項はありません。
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    1【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】

      2020年7月10日付をもって提出しました有価証券届出書(以下「原届出書」といいます。)について                                                      信

      託を終了(繰上償還)することを決定したことに伴う訂正、その他訂正すべき事項があるため、本訂正
      届出書により訂正を行うものです。
    2【訂正の内容】

      <訂正前>および<訂正後>に記載している下線部_____は訂正部分を示し、<更新後>に記載し

      ている内容は原届出書が更新されます。
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    第一部【証券情報】

    (7)【申込期間】

      <訂正前>

        当初自己設定:2020年7月31日

        継続申込期間:2020年7月31日から                  2021年10月21日まで
        ※継続申込期間は、上記期間満了前に有価証券届出書を提出することにより更新されます。
      <訂正後>

        当初自己設定:2020年7月31日

        継続申込期間:2020年7月31日から                  2021年2月22日まで
        ※当ファンドは、2021年2月15日に1万口当たりの基準価額が13,024円となり、信託約款に定める
         「1万口当たり収益分配金(税引前)累計額と1万口当たり基準価額との合計額が13,000円以上
         となった場合」という繰上償還の条件を満たしましたため、2021年2月25日をもって信託を終了
         (繰上償還)いたします。
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    第二部【ファンド情報】

    第1【ファンドの状況】

    1【ファンドの性格】

    (2)【ファンドの沿革】

      <更新後>

        2020年7月31日              信託契約締結、設定、運用開始。

        2021年2月25日              信託の終了(予定)
    第2【管理及び運営】

    3【資産管理等の概要】

    (3)【信託期間】

      <更新後>

        2020年7月31日から2021年2月25日までです。

        ※当ファンドの信託期間は2030年7月26日まででしたが、繰上償還することとなったため、信託期
         間は2021年2月25日までとなりました。
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    第三部【委託会社等の情報】

    第1【委託会社等の概況】

    1【委託会社等の概況】

      <更新後>

       イ 資本金の額および株式数

                          2020年12月30日現在
         資本金の額                 20億円
         会社が発行する株式の総数                 60,000,000株
         発行済株式総数                 33,870,060株
       ロ 最近5年間における資本金の額の増減

         該当ありません。
       ハ 会社の機構

         委託会社の取締役は8名以内とし、株主総会で選任されます。取締役の選任決議は、議決権を行
         使することができる株主の議決権の3分の1以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数を
         もって行い、累積投票によらないものとします。
         取締役の任期は、選任後1年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会の
         終結の時までとし、補欠または増員によって選任された取締役の任期は、他の現任取締役の任期
         の満了する時までとします。
         委託会社の業務上重要な事項は、取締役会の決議により決定します。
         取締役会は、取締役会の決議によって、代表取締役若干名を選定します。
         また、取締役会の決議によって、取締役社長を1名選定し、必要に応じて取締役会長1名を選定
         することができます。
       ニ 投資信託の運用の流れ

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    2【事業の内容及び営業の概況】









      <更新後>

       「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託
       の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者として投資運用業および投資助
       言業務を行っています。また、「金融商品取引法」に定める第二種金融商品取引業にかかる業務を
       行っています。
       2020年12月30日現在、委託会社が運用を行っている投資信託(親投資信託は除きます)は、以下の通

       りです。
                                   本 数    (本)         純資産総額      (百万円)
              追加型株式投資信託                             746            8,217,162

              単位型株式投資信託                             118             626,761

             追加型公社債投資信託                               1            30,065

             単位型公社債投資信託                              187             482,578

                 合 計                        1,052             9,356,568

    3【委託会社等の経理状況】

      <更新後>

      1 当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第

       59号。以下「財務諸表等規則」という。)並びに同規則第2条の規定により、「金融商品取引業等に
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       関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号)に基づいて作成しております。
        また、当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和
       52年大蔵省令第38号)並びに同規則第38条及び第57条の規定により、「金融商品取引業等に関する内
       閣府令」(平成19年内閣府令第52号)に基づいて作成しております。
        なお、当中間会計期間(2020年4月1日から2020年9月30日まで)は、改正府令附則第3条第1項
       ただし書きにより、改正後の中間財務諸表等規則に基づいて作成しております。
      2 当社は、第35期(2019年4月1日から2020年3月31日まで)の財務諸表については、金融商品取引

       法第193条の2第1項の規定に基づき、有限責任                          あずさ監査法人の監査を受けており、第36期中間会
       計期間(2020年4月1日から2020年9月30日まで)の中間財務諸表については、金融商品取引法第193
       条の2第1項の規定に基づき、有限責任                      あずさ監査法人の中間監査を受けております。
    (1)【貸借対照表】

                                                    (単位:千円)
                                   前事業年度               当事業年度
                                (2019年3月31日)               (2020年3月31日)
     資産の部
        流動資産
         現金及び預金                               13,755,961               33,264,545
         顧客分別金信託                                 20,011               300,021
         前払費用                                476,456               515,226
         未収入金                                 64,856               602,605
         未収委託者報酬                               6,963,077               8,404,880
         未収運用受託報酬                               1,129,548               2,199,785
         未収投資助言報酬                                285,668               299,826
         未収収益                                 44,150               37,702
                                         31,771               40,119
         その他の流動資産
                                       22,771,504               45,664,712
        流動資産合計
        固定資産
         有形固定資産                  ※1
          建物                                173,517               101,609
          器具備品                                751,471               783,224
          土地                                    -              710
          リース資産                                    -              968
                                            -            66,498
          建設仮勘定
                                        924,988               953,010
         有形固定資産合計
         無形固定資産
          ソフトウェア                                479,867               909,133
          ソフトウェア仮勘定                                183,528               508,733
          のれん                                    -          34,397,824
          顧客関連資産                                    -          17,785,166
          電話加入権                                   44             12,739
                                           60               54
          商標権
                                        663,501             53,613,651
         無形固定資産合計
         投資その他の資産
          投資有価証券                               10,829,628               19,436,480
          関係会社株式                               10,252,067               11,246,398
          長期差入保証金                               2,004,451               2,523,637
          長期前払費用                                 97,107               113,852
          会員権                                  7,819               90,479
          繰延税金資産                               1,426,381                    -
                                            -          △ 20,750
          貸倒引当金
                                       24,617,457               33,390,098
         投資その他の資産合計
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                                       26,205,946               87,956,760
        固定資産合計
                                       48,977,450               133,621,473
        資産合計
                                                    (単位:千円)

                                 前事業年度                当事業年度
                               (2019年3月31日)                (2020年3月31日)
     負債の部
        流動負債
         顧客からの預り金                                 4,534               14,285
         その他の預り金                               1,480,229                 146,200
         未払金
          未払収益分配金                                 1,122                1,629
          未払償還金                                137,522                131,338
          未払手数料                               3,246,133                3,776,873
          その他未払金                                768,373                502,211
         リース債務                                   -              1,064
         未払費用                               3,535,589                3,935,582
         未払消費税等                                84,966               305,513
         未払法人税等                                670,761                489,151
         賞与引当金                               1,302,052                1,716,321
                                        18,110                30,951
         その他の流動負債
                                      11,249,395                11,051,125
        流動負債合計
        固定負債
         退職給付引当金                               3,418,601                5,299,814
         賞与引当金                                 5,074               14,767
         繰延税金負債                                   -           2,963,538
                                         5,074               172,918
         その他の固定負債
                                      3,428,751                8,451,038
        固定負債合計
                                      14,678,146                19,502,164
        負債合計
     純資産の部

        株主資本
         資本金                               2,000,000                2,000,000
         資本剰余金
          資本準備金                               8,628,984                8,628,984
                                           -           81,927,000
          その他資本剰余金
                                      8,628,984               90,555,984
         資本剰余金合計
         利益剰余金
          利益準備金                                284,245                284,245
          その他利益剰余金
           配当準備積立金                                60,000                60,000
           別途積立金                               1,476,959                1,476,959
                                      21,255,054                19,364,265
           繰越利益剰余金
                                      23,076,258                21,185,470
         利益剰余金合計
                                      33,705,242               113,741,454
        株主資本計
        評価・換算差額等
                                        594,061                377,855
         その他有価証券評価差額金
                                        594,061                377,855
        評価・換算差額等合計
                                      34,299,304               114,119,309
        純資産合計
                                      48,977,450               133,621,473
        負債・純資産合計
    (2)【損益計算書】

                                                    (単位:千円)
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                                前事業年度                 当事業年度
                             (自 2018年4月1日                 (自 2019年4月1日
                              至 2019年3月31日)                   至 2020年3月31日)
        営業収益
         委託者報酬                             39,156,499                 54,615,133
         運用受託報酬                              6,277,217                 9,389,058
         投資助言報酬                              1,332,888                 1,303,595
         その他営業収益
          サービス支援手数料                               182,502                 181,061
                                        49,507                 32,421
          その他
        営業収益計                             46,998,614                 65,521,269
        営業費用
         支払手数料                             18,499,433                 24,888,040
         広告宣伝費                               361,696                 447,024
         公告費                                 125                  -
         調査費
          調査費                              1,752,905                 3,214,679
          委託調査費                              6,050,441                 7,702,309
         営業雑経費
          通信費                                46,551                 70,007
          印刷費                               338,465                 612,249
          協会費                                24,700                 45,117
          諸会費                                23,756                 32,199
          情報機器関連費                              2,872,416                 4,349,174
          販売促進費                                49,118                 68,688
                                       148,307                 154,201
          その他
        営業費用合計                             30,167,918                 41,583,691
        一般管理費
         給料
          役員報酬                               190,951                 264,325
          給料・手当                              6,308,066                 9,789,691
          賞与                               514,259                 914,702
          賞与引当金繰入額                              1,235,936                 1,726,013
         交際費                                27,802                 30,898
         寄付金                                  82               2,022
         事務委託費                               286,905                 956,931
         旅費交通費                               228,538                 249,359
         租税公課                               285,369                 389,032
         不動産賃借料                               612,410                1,121,553
         退職給付費用                               463,553                 797,158
         固定資産減価償却費                               378,530                3,044,658
         のれん償却費                                   -            2,645,986
                                       290,243                 482,324
         諸経費
                                     10,822,651                 22,414,658
        一般管理費合計
                                      6,008,044                 1,522,919
        営業利益
                                                    (単位:千円)

                                  前事業年度                当事業年度
                              (自 2018年4月1日                (自 2019年4月1日
                               至 2019年3月31日)                至 2020年3月31日)
        営業外収益
         受取配当金                                    -            778,113
         受取利息                                  623                947
         時効成立分配金・償還金                                   72              1,041
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                                            三井住友DSアセットマネジメント株式会社(E08957)
                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
         原稿・講演料                                 1,951                2,061
         投資有価証券償還益                                289,451                 6,398
         投資有価証券売却益                                 7,247               24,206
                                         36,408                53,484
         雑収入
        営業外収益合計                                335,754                866,254
        営業外費用
         為替差損                                 15,760                72,457
         投資有価証券償還損                                 13,668               129,006
         投資有価証券売却損                                 14,605                12,906
                                         7,027                8,334
         雑損失
                                         51,061               222,704
        営業外費用合計
                                       6,292,738                2,166,469
        経常利益
        特別利益
                                         79,850                   -
         過去勤務費用償却益
        特別利益合計                                 79,850
        特別損失
         固定資産除却損                 ※1                1,462              110,668
         関係会社株式評価損                                160,455                   -
         合併関連費用                 ※2               187,140                42,800
         本社移転費用                 ※3                   -            133,168
                                            -             46,417
         減損損失                 ※4
                                        349,058                333,054
        特別損失合計
                                       6,023,530                1,833,414
        税引前当期純利益
        法人税、住民税及び事業税                               1,750,031                1,874,278
                                                      △  619,676
                                         90,084
        法人税等調整額
                                       1,840,116                1,254,602
        法人税等合計
                                       4,183,413                 578,811
        当期純利益
    (3)【株主資本等変動計算書】

    前事業年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)

                                                     (単位:千円)
                                   株主資本
                        資本剰余金                    利益剰余金
                                             その他利益剰余金
               資本金
                           資本剰余金
                    資本準備金            利益準備金
                                        配当準備
                                               別途積立金       繰越利益剰余金
                            合計
                                        積立金
    当期首残高           2,000,000      8,628,984      8,628,984       284,245        60,000      1,476,959       26,561,078
    当期変動額
                                                      △ 9,489,438
      剰余金の配当
      当期純利益                                                  4,183,413
      株主資本以外の
      項目の当期変動
      額(純額)
                                                      △ 5,306,024
    当期変動額合計              -      -      -      -       -       -
    当期末残高           2,000,000      8,628,984      8,628,984       284,245        60,000      1,476,959       21,255,054
                      株主資本                 評価・換算差額等

                 利益剰余金
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                          株主資本合計                            純資産合計
                                   その他有価証券          評価・換算
                 利益剰余金
                                    評価差額金         差額等合計
                  合計
    当期首残高               28,382,283         39,011,267           870,535         870,535      39,881,802
    当期変動額
                  △ 9,489,438        △ 9,489,438                         △ 9,489,438
      剰余金の配当
      当期純利益              4,183,413         4,183,413                           4,183,413
      株主資本以外の
                                      △ 276,474        △ 276,474      △ 276,474
      項目の当期変動
      額(純額)
                  △ 5,306,024        △ 5,306,024         △ 276,474        △ 276,474     △ 5,582,498
    当期変動額合計
    当期末残高               23,076,258         33,705,242           594,061         594,061      34,299,304
    当事業年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)

                                                     (単位:千円)
                                     株主資本
                        資本剰余金                     利益剰余金
                                               その他利益剰余金
              資本金
                        その他資本
                              資本剰余金
                   資本準備金                 利益準備金
                                          配当準備             繰越利益
                         剰余金
                                                別途積立金
                               合計
                                          積立金             剰余金
    当期首残高          2,000,000      8,628,984         -  8,628,984      284,245       60,000     1,476,959      21,255,054
    当期変動額
                                                      △ 2,469,600
      剰余金の配当
      当期純利益                                                   578,811
      合併による増加
                         81,927,000      81,927,000
      株主資本以外の
      項目の当期変動
      額(純額)
                                                      △ 1,890,788
    当期変動額合計             -      -  81,927,000      81,927,000         -      -       -
    当期末残高          2,000,000      8,628,984     81,927,000      90,555,984       284,245       60,000     1,476,959      19,364,265
                      株主資本                 評価・換算差額等

                 利益剰余金
                                                      純資産合計
                                   その他有価証券          評価・換算
                          株主資本合計
                 利益剰余金
                                    評価差額金         差額等合計
                  合計
    当期首残高               23,076,258         33,705,242           594,061         594,061      34,299,304
    当期変動額
                  △ 2,469,600        △ 2,469,600                         △ 2,469,600
      剰余金の配当
      当期純利益               578,811         578,811                           578,811
      合併による増加                       81,927,000                           81,927,000
      株主資本以外の
                                      △ 216,206        △ 216,206      △ 216,206
      項目の当期変動
      額(純額)
                  △ 1,890,788                  △ 216,206        △ 216,206
    当期変動額合計                        80,036,211                           79,820,005
    当期末残高               21,185,470         113,741,454           377,855         377,855      114,119,309
    [注記事項]

    (重要な会計方針)

    1.有価証券の評価基準及び評価方法
     (1)子会社株式
       移動平均法による原価法
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     (2)その他有価証券

      時価のあるもの
       決算日の市場価格等に基づく時価法
       (評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)
      時価のないもの
       移動平均法による原価法
    2.固定資産の減価償却の方法

     (1)有形固定資産(リース資産を除く)
       定率法によっております。但し、建物(建物附属設備を除く)並びに2016年4月1日以降に取得した建物附属設備に
      ついては、定額法によっております。
       なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
        建物                  2~50年
        器具備品                     3~15年
     (2)無形固定資産(リース資産を除く)

       定額法によっております。
       なお、主な償却年数は次のとおりであります。
        のれん            14年
        顧客関連資産       6~19年
        ソフトウェア(自社利用分)  5年(社内における利用可能期間)
     (3)リース資産

       所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
       リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
    3.引当金の計上基準

      (1)貸倒引当金
       債権の貸倒れによる損失に備えるため一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等の特定の債権につい
      ては個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
     (2)賞与引当金

       従業員賞与の支給に充てるため、将来の支給見込額のうち、当事業年度の負担額を計上しております。
     (3)退職給付引当金

       従業員の退職金支給に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき計上しております。
       ①退職給付見込額の期間帰属方法
       退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、給付算定
      式基準によっております。
       ②数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
       過去勤務費用については、その発生時において一時に費用処理しております。
       数理計算上の差異については、その発生時において一時に費用処理しております。
    4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

      消費税等の会計処理
       消費税等の会計処理は税抜方式によっております。
    (表示方法の変更)

      前事業年度において「特別利益」に含めていた「投資有価証券売却益」及び「投資有価証券償還益」を「営業外収益」
     として、「特別損失」に含めていた「投資有価証券売却損」及び「投資有価証券償還損」を「営業外費用」として、表示
     する方法に変更しております。これは、合併を契機に検討した結果、投資有価証券の売却及び償還の大勢が自社設定投信
     等の処分によるものであり毎期経常的に発生するものとして、当事業年度から取引実態に沿った表示へと変更したもので
     あります。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。
      この結果、前事業年度の損益計算書において、「特別利益」の「投資有価証券売却益」及び「投資有価証券償還益」に
     表示していた7,247千円及び289,451千円は「営業外収益」として、「特別損失」の「投資有価証券売却損」及び「投資有
     価証券償還損」に表示していた14,605千円及び13,668千円は「営業外費用」として組み替えております。
    (貸借対照表関係)

    ※1 有形固定資産の減価償却累計額
                           前事業年度                   当事業年度
                          (2019年3月31日)                   (2020年3月31日)
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      建物                     350,176千円                   466,875千円
      器具備品                     922,553千円                  1,225,261千円
      リース資産                        -千円                  1,452千円
    2 当座借越契約

        当社は、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行1行と当座借越契約を締結しております。
       当事業年度末における当座借越契約に係る借入金未実行残高等は次のとおりであります。
                            前事業年度                   当事業年度
                          (2019年3月31日)                   (2020年3月31日)
       当座借越極度額の総額                    10,000,000千円                   10,000,000千円
       借入実行残高                            -千円                   -千円
       差引額
                          10,000,000千円                   10,000,000千円
    3 保証債務

        当社は、子会社であるSumitomo               Mitsui    DS  Asset   Management(USA)Inc.における賃貸借契約に係る賃借料に対し、
       2023年6月までの賃借料総額の支払保証を行っております。
                            前事業年度                   当事業年度
                           (2019年3月31日)                   (2020年3月31日)
       Sumitomo     Mitsui    DS  Asset
                            174,854千円                   132,559千円
       Management      (USA)Inc.
    (損益計算書関係)

    ※1 固定資産除却損
                            前事業年度                   当事業年度
                        (自   2018年4月1日                (自   2019年4月1日
                         至  2019年3月31日)                 至  2020年3月31日)
       建物                        -千円                   879千円
       器具備品                       695千円                   119千円
       リース資産                        -千円                  5,377千円
       ソフトウェア                       766千円                  1,596千円
       ソフトウェア仮勘定                        -千円                 102,695千円
    ※2 合併関連費用

        前事業年度の合併関連費用は、主に目論見書等の一斉改版費用及び当社と大和住銀投信投資顧問株式会社との合
        併に関する業務委託費用であります。
        当事業年度の合併関連費用は、当社と大和住銀投信投資顧問株式会社との合併に関する業務委託費用等及び海外
        現地法人の統合に関する弁護士費用であります。
    ※3 本社移転費用

        本社移転費用は、本社事務所移転に伴い解約日までに賃貸期間の残存分(2020年7月13日から2020年9月30日ま
        で)の賃料及び共益費相当額として133,168千円支払うものであります。
    ※4 減損損失

        当社は以下のとおり減損損失を計上しております。
                                                    (単位:千円)
            場所              用途             種類            減損損失
           千代田区             事業用資産              建物            46,417
        当社は、資産と対応して継続的に収支の把握ができる単位が全社のみであることから全社資産の単一グループと
        しております。
        上記事業用資産については、霞ヶ関オフィスの移転に係る意思決定をしたことに伴い将来の使用が見込めなく
        なった資産につき、回収可能額を零と見積もり、当該減少額を減損損失に計上しております。その内訳は、建物に
        計上した資産除去債務に対応する原状回復費用相当額であります。
    (株主資本等変動計算書関係)

    前事業年度(自       2018年4月1日 至          2019年3月31日)
     1.発行済株式数に関する事項
                   当期首株式数          当期増加株式数          当期減少株式数           当期末株式数
          普通株式             17,640株         17,622,360株               -      17,640,000株
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     2.剰余金の配当に関する事項
      (1)配当金支払額等
        当社は2018年11月1日付で普通株式1株につき1,000株の割合で株式分割を行っております。
        当該株式分割は2018年11月1日を効力発生日としておりますので、2019年1月31日を基準日とする一株当たり
        配当額につきましては、株式分割後の株式数を基準に記載しております。
                          配当金の総額          一株当たり
          決議        株式の種類                            基準日       効力発生日
                              (千円)     配当額(円)
       2018年6月26日                                      2018年        2018年
                  普通株式         2,822,400         160,000.00
        定時株主総会                                     3月31日        6月27日
       2019  年2月28日                                    2019年        2019年
                  普通株式         6,667,038          377.95
        臨時株主総会                                     1月31日        3月22日
      (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生が翌事業年度になるもの

        2019年6月24日開催の臨時株主総会において次の通り付議いたします。
                              配当金の総額        一株当たり
         決議      株式の種類       配当の原資                        基準日      効力発生日
                                  (千円)     配当額(円)
                                               2019年       2019年
       2019年6月24日
                普通株式      利益剰余金         2,469,600         140.00
        臨時株主総会
                                               3月28日       6月25日
    当事業年度(自       2019年4月1日 至          2020年3月31日)

     1.発行済株式数に関する事項
        合併に伴う普通株式の発行により16,230,060株増加しております。
                    当期首株式数          当期増加株式数          当期減少株式数           当期末株式数
          普通株式           17,640,000株          16,230,060株                -     33,870,060株
     2.剰余金の配当に関する事項

      (1)配当金支払額等
                          配当金の総額         一株当たり
          決議        株式の種類                           基準日       効力発生日
                               (千円)     配当額(円)
       2019年6月24日                                      2019年        2019年
                   普通株式          2,469,600          140.00
        臨時株主総会                                    3月28日        6月25日
      (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生が翌事業年度になるもの

        2020年6月29日開催の第35回定時株主総会において次の通り付議いたします。
                              配当金の総額        一株当たり
          決議       株式の種類       配当の原資                        基準日      効力発生日
                                  (千円)     配当額(円)
       2020年6月29日                                        2020年       2020年
                 普通株式       利益剰余金          711,271        21.00
        定時  株主総会                                     3月31日       6月30日
     (リース取引関係)

    オペレーティング・リース取引
     (借主側)
     オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
                                                    (単位:千円)
                         前事業年度                     当事業年度
                        (2019年3月31日)                     (2020年3月31日)
        1年以内                        597,239                    1,618,641
        1年超                       6,115,662                     5,844,934
        合計                       6,712,901                     7,463,576
    (金融商品関係)

    1.金融商品の状況に関する事項
     (1)金融商品に対する取組方針
        当社は、投資運用業及び投資助言業などの金融サービス事業を行っています。そのため、資金運用については、短
       期的で安全性の高い金融資産に限定し、財務体質の健全性、安全性、流動性の確保を第一とし、顧客利益に反しない
       運用を行っています。また、資金調達及びデリバティブ取引は行っていません。
     (2)金融商品の内容及びそのリスク

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                                            三井住友DSアセットマネジメント株式会社(E08957)
                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
        営業債権である未収運用受託報酬及び未収投資助言報酬は、顧客の信用リスクに晒されています。未収委託者報酬
       は、信託財産中から支弁されるものであり、信託財産については受託者である信託銀行において分別管理されている
       た め、リスクは僅少となっています。
        投資有価証券については、主に事業推進目的のために保有する当社が設定する投資信託等であり、市場価格の変動
       リスク及び発行体の信用リスクに晒されています。関係会社株式については、主に全額出資の子会社の株式であり、
       発行体の信用リスクに晒されています。また、長期差入保証金は、建物等の賃借契約に関連する敷金等であり、差入
       先の信用リスクに晒されています。
        営業債務である未払手数料は、すべて1年以内の支払期日であります。
     (3)金融商品に係るリスク管理体制

      ①信用リスクの管理
        当社は、資産の自己査定及び償却・引当規程に従い、営業債権について、取引先毎の期日管理及び残高管理を行う
       とともに、その状況について取締役会に報告しています。
        投資有価証券、子会社株式は発行体の信用リスクについて、資産の自己査定及び償却・引当規程に従い、定期的に
       管理を行い、その状況について取締役会に報告しています。
        長期差入保証金についても、差入先の信用リスクについて、資産の自己査定及び償却・引当規程に従い、定期的に
       管理を行い、その状況について取締役会に報告しています。
      ②市場リスクの管理
        投資有価証券については、自己勘定資産の運用・管理に関する規程に従い、各所管部においては所管する有価証券
       について管理を、経営企画部においては総合的なリスク管理を行い、定期的に時価を把握しています。また、資産の
       自己査定及び償却・引当規程に従い、その状況について取締役会に報告しています。
        なお、事業推進目的のために保有する当社が設定する投資信託等については、純資産額に対する保有制限を設けて
       おり、また、自社設定投信等の取得・処分に関する規則に従い、定期的に取締役会において報告し、投資家の資金性
       格、金額、および投資家数等の状況から検討した結果、目的が達成されたと判断した場合には速やかに処分すること
       としています。
     (4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

        金融商品の時価には、市場価格及び業界団体が公表する売買参考統計値等に基づく価額のほか、これらの価額がな
       い場合には合理的に算定された価額が含まれています。当該価額の算定においては一定の前提条件を採用しているた
       め、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることがあります。
    2.金融商品の時価等に関する事項

       貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次の通りです。なお、時価を把握することが極めて困難と認
      められるものは、次表には含まれていません((注2)参照)。
     前事業年度(2019年3月31日)

                                                     (単位:千円)
            区分            貸借対照表計上額                 時価             差額
      (1)現金及び預金                       13,755,961             13,755,961                -
      (2)顧客分別金信託                         20,011             20,011              -
      (3)未収委託者報酬                        6,963,077             6,963,077                -
      (4)未収運用受託報酬                        1,129,548             1,129,548                -
      (5)未収投資助言報酬                         285,668             285,668               -
      (6)投資有価証券
       ①その他有価証券                      10,829,330             10,829,330                -
      (7)長期差入保証金                        2,004,451             2,004,451                -
            資産計                  34,988,051             34,988,051                -
      (1)顧客からの預り金                          4,534             4,534              -
      (2)未払手数料                        3,246,133             3,246,133                -
            負債計                  3,250,667             3,250,667                -
     当事業年度(2020年3月31日)

                                                     (単位:千円)
            区分            貸借対照表計上額                 時価             差額
      (1)現金及び預金                       33,264,545             33,264,545                -
      (2)顧客分別金信託                         300,021             300,021               -
      (3)未収委託者報酬                        8,404,880             8,404,880                -
      (4)未収運用受託報酬                        2,199,785             2,199,785                -
      (5)未収投資助言報酬                         299,826             299,826               -
      (6)投資有価証券
       ①その他有価証券                      19,391,111             19,391,111                -
      (7)長期差入保証金                        2,523,637             2,523,637                -
            資産計                  66,383,807             66,383,807                -
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                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      (1)顧客からの預り金                         14,285             14,285              -
      (2)未払手数料                        3,776,873             3,776,873                -
            負債計                  3,791,158             3,791,158                -
      (注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項

       資 産
        (1)現金及び預金、(2)顧客分別金信託、(3)未収委託者報酬、(4)未収運用受託報酬及び(5)未収投資助言報酬
          これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
        (6)投資有価証券
          これらの時価について、投資信託等については取引所の価格、取引金融機関から提示された価格及び公表され
         ている基準価格によっております。
        (7)長期差入保証金
          これらの時価については、敷金の性質及び賃貸借契約の期間から帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価
         額によっています。
       負 債

        (1)顧客からの預り金及び(2)未払手数料
          これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
      (注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額

                                       (単位:千円)
                         前事業年度            当事業年度
             区分
                       (2019年3月31日)            (2020年3月31日)
       その他有価証券
         非上場株式                       298           45,369
             合計                   298           45,369
       子会社株式及び関連会社株式
         非上場株式                   10,252,067            11,246,398
             合計               10,252,067            11,246,398
       その他有価証券については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるものであり、「(6)①
      その他有価証券」には含めておりません。
       子会社株式及び関連会社株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるものであ
      ることから、時価開示の対象とはしておりません。
      (注3)金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額

     前事業年度(2019年3月31日)
                                                     (単位:千円)
           区分           1年以内         1年超5年以内          5年超10年以内            10年超
      現金及び預金                  13,755,961              -          -          -
      顧客分別金信託                    20,011            -          -          -
      未収委託者報酬                   6,963,077              -          -          -
      未収運用受託報酬                   1,129,548              -          -          -
      未収投資助言報酬                    285,668             -          -          -
      長期差入保証金                    54,900         1,949,551              -          -
           合計             22,209,168           1,949,551              -          -
     当事業年度(2020年3月31日)

                                                     (単位:千円)
           区分           1年以内         1年超5年以内          5年超10年以内            10年超
      現金及び預金                  33,264,545              -          -          -
      顧客分別金信託                    300,021             -          -          -
      未収委託者報酬                   8,404,880              -          -          -
      未収運用受託報酬                   2,199,785              -          -          -
      未収投資助言報酬                    299,826             -          -          -
      長期差入保証金                   1,125,292          1,398,345              -          -
           合計             45,594,350           1,398,345              -          -
    (有価証券関係)

    1.子会社株式及び関連会社株式
    前事業年度(2019年3月31日)
       子会社株式及び関連会社株式(貸借対照表計上額 関係会社株式10,252,067千円)は、市場価格がなく、時価を把握
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      することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
    当事業年度(2020年3月31日)

       子会社株式(貸借対照表計上額 関係会社株式11,246,398千円)は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて
      困難と認められることから、記載しておりません。
    2.その他有価証券

    前事業年度(2019年3月31日)
                                                     (単位:千円)
                 区分               貸借対照表計上額            取得原価           差額
      (1)貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの
        投資信託等                            7,545,410          6,613,088          932,322
                 小計                   7,545,410          6,613,088          932,322
      (2)貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの
        投資信託等                            3,283,920          3,360,000          △76,080
                 小計                   3,283,920          3,360,000          △76,080
                 合計                  10,829,330           9,973,088          856,242
    (注)非上場株式等(貸借対照表計上額 298千円)については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認
       められることから、記載しておりません。
    当事業年度(2020年3月31日)

                                                     (単位:千円)
                 区分               貸借対照表計上額            取得原価           差額
      (1)貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの
        投資信託等                           12,411,812          13,327,652           915,839
                 小計                  12,411,812          13,327,652           915,839
      (2)貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの
        投資信託等                            6,413,317          6,063,458         △349,858
                 小計                   6,413,317          6,063,458         △349,858
                 合計                  18,825,130          19,391,111           565,980
    (注)非上場株式等(貸借対照表計上額 45,369千円)については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と
       認められることから、記載しておりません。
    3.事業年度中に売却したその他有価証券

    前事業年度(自       2018年4月1日 至          2019年3月31日)
                                 (単位:千円)
          売却額          売却益の合計額           売却損の合計額
              728,127            7,247          14,605
                                 (単位:千円)
          償還額          償還益の合計額           償還損の合計額
             1,578,762            289,451           13,668
    当事業年度(自       2019年4月1日 至          2020年3月31日)

                                 (単位:千円)
          売却額          売却益の合計額           売却損の合計額
             1,814,360             24,206           12,906
                                 (単位:千円)
          償還額          償還益の合計額           償還損の合計額
             3,631,425             6,398          129,006
    4.減損処理を行った有価証券

       前事業年度において、有価証券について160,455千円(関係会社株式160,455千円)減損処理を行っております。
       なお、減損処理にあたっては子会社株式及び関連会社株式については、当該株式の発行会社の財務状況等を勘案した
      上で、回復可能性を検討し、回復可能性のないものについて減損処理を行っております。
       当事業年度において、減損処理を行った有価証券はありません。
    (退職給付関係)

    1.採用している退職給付制度の概要
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                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
       当社は、確定給付型の制度として、退職一時金制度を設けております。また、確定拠出型の制度として、確定拠出年
      金制度を設けております。
    2.確定給付制度

     (1)退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                                                     (単位:千円)
                                 前事業年度                当事業年度
                             (自    2018年4月1日             (自    2019年4月1日
                              至    2019年3月31日)              至    2020年3月31日)
       退職給付債務の期首残高                                3,319,830                3,418,601
        勤務費用                                267,362                523,396
        利息費用                                  -                -
        数理計算上の差異の発生額                                △3,658                 △195
        退職給付の支払額                               △85,082               △349,050
        過去勤務費用の発生額                               △79,850                   -
        合併による発生額                                  -            1,707,062
       退職給付債務の期末残高                                3,418,601                5,299,814
      (2)退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

                                                     (単位:千円)
                                 前事業年度                当事業年度
                               (2019年3月31日)                (2020年3月31日)
       非積立型制度の退職給付債務                                3,418,601                5,299,814
       未認識数理計算上の差異                                   -                -
       未認識過去勤務費用                                   -                -
       退職給付引当金                                3,418,601                5,299,814
     (3)退職給付費用及びその内訳項目の金額

                                                     (単位:千円)
                                 前事業年度                当事業年度
                              (自    2018年4月1日             (自    2019年4月1日
                               至    2019年3月31日)              至    2020年3月31日)
       勤務費用                                 267,362                492,511
       利息費用                                   -                -
       数理計算上の差異の費用処理額                                 △3,658                 △195
       過去勤務費用償却益                                △79,850                   -
       その他                                 199,849                304,842
       確定給付制度に係る退職給付費用                                 383,703                797,158
    (注)その他は、その他の関係会社等からの出向者の年金掛金負担分及び退職給付引当額相当額負担分、退職定年制度適用
       による割増退職金並びに確定拠出年金への拠出額であります。
     (4)数理計算上の計算基礎に関する事項

       主要な数理計算上の計算基礎(加重平均で表わしております。)
                                  前事業年度                当事業年度
                              (自    2018年4月1日             (自    2019年4月1日
                               至    2019年3月31日)              至    2020年3月31日)
       割引率                                 0.000%                0.000%
    3.確定拠出制度

     当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度156,457千円、当事業年度248,932千円であります。
    (税効果会計関係)

    1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                             (単位:千円)

                              前事業年度             当事業年度
                            (2019年3月31日)             (2020年3月31日)
      繰延税金資産

        退職給付引当金                           1,046,775             1,622,803
                                18/48


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                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
        賞与引当金                            400,242             530,059
        調査費                            80,983             178,573
        未払金                            57,192             162,557
        未払事業税                            54,797             46,423
        ソフトウェア償却                            17,501             91,937
        子会社株式評価損                            50,580             114,876
        その他有価証券評価差額金                              -           150,771
                                    32,218             88,250
        その他
      繰延税金資産小計                            1,740,292             2,986,254
      評価性引当額(注)                            △51,729             △193,485
      繰延税金資産合計
                                  1,688,563             2,792,768
      繰延税金負債

        無形固定資産                              -          5,445,817
                                   262,181             310,488
        その他有価証券評価差額金
      繰延税金負債合計                             262,181            5,756,306
      繰延税金資産(負債)の純額
                                  1,426,381            △2,963,538
      (注)評価性引当額が141,756千円増加しております。この増加の内容は、主として大和住銀投信投資顧問株式会社との
        合併によるものであります。
    2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要

     な項目別の内訳
                                前事業年度             当事業年度
                              (2019年3月31日)            (2020年3月31日)
      法定実効税率
                                   30.6%             30.6%
      (調整)
       評価性引当額の増減                            0.8             3.5
       受取配当等永久に益金に算入されない項目                            -           △13.9
       交際費等永久に損金に算入されない項目                            0.9             7.3
       住民税均等割等                            0.1             0.5
       所得税額控除による税額控除                           △1.4             △0.5
       のれん償却費                            -            44.1
       その他                           △0.4             △3.3
                                   30.5             68.4
      税効果会計適用後の法人税等の負担率
    (セグメント情報等)

    前事業年度(自       2018年4月1日        至  2019年3月31日)
    1.セグメント情報
       当社は、投資運用業及び投資助言業などの金融商品取引業を中心とする営業活動を展開しております。これらの営業
      活動は、金融その他の役務提供を伴っており、この役務提供と一体となった営業活動を基に収益を得ております。
       従って、当社の事業区分は、「投資・金融サービス業」という単一の事業セグメントに属しており、事業の種類別セ
      グメント情報の記載を省略しております。
    2.関連情報

     (1)製品及びサービスごとの情報
                                                     (単位:千円)
                 委託者報酬        運用受託報酬         投資助言報酬          その他         合計
        外部顧客への
                  39,156,499         6,277,217         1,332,888          232,009        46,998,614
         営業収益
     (2)地域ごとの情報

      ①営業収益
        本邦の外部顧客への営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90%を超えるため、地域ごとの営業収益の
       記載を省略しております。
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                                            三井住友DSアセットマネジメント株式会社(E08957)
                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      ②有形固定資産
        本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、地域ごとの有形
       固定資産の記載を省略しております。
     (3)主要な顧客ごとの情報

        外部顧客への営業収益のうち、損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先がないため、記載はありません。
    3.報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報

        該当事項はありません。
    4.報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報

        該当事項はありません。
    5.報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報

        該当事項はありません。
    当事業年度(自       2019年4月1日        至2020年3月31日)

    1.セグメント情報
       当社は、投資運用業及び投資助言業などの金融商品取引業を中心とする営業活動を展開しております。これらの営業
      活動は、金融その他の役務提供を伴っており、この役務提供と一体となった営業活動を基に収益を得ております。
       従って、当社の事業区分は、「投資・金融サービス業」という単一の事業セグメントに属しており、事業の種類別セ
      グメント情報の記載を省略しております。
    2.関連情報

     (1)製品及びサービスごとの情報
                                                     (単位:千円)
                 委託者報酬         運用受託報酬         投資助言報酬          その他         合計
        外部顧客への
                  54,615,133         9,389,058         1,303,595          213,482        65,521,269
         営業収益
     (2)地域ごとの情報

      ①営業収益
        本邦の外部顧客への営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90%を超えるため、地域ごとの営業収益の
       記載を省略しております。
      ②有形固定資産

        本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、地域ごとの有形
       固定資産の記載を省略しております。
     (3)主要な顧客ごとの情報

        外部顧客への営業収益のうち、損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先がないため、記載はありません。
    3.報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報

        当社は、投資・金融サービス業の単一セグメントであり、記載を省略しております。
    4.報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報

        当社は、投資・金融サービス業の単一セグメントであり、記載を省略しております。
    5.報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報

        該当事項はありません。
    (関連当事者情報)

    前事業年度(自       2018年4月1日 至          2019年3月31日)
    1.関連当事者との取引
     (1)兄弟会社等
                                                     (単位:千円)
         会社等の                事業の    議決権等の
                  資本金、出資金                 関連当事者
     種類    名称又は     所在地           内容又    所有(被所            取引の内容      取引金額      科目    期末残高
                   又は基金                との関係
          氏名               は職業    有)割合
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                                            三井住友DSアセットマネジメント株式会社(E08957)
                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     親会社                            %
        ㈱三井住友      東京都                     投信の販売委託       委託販売           未払
      の              1,770,996,505      銀行業                      2,499,836          399,447
        銀行      千代田区                     役員の兼任       手数料          手数料
     子会社                          -
     親会社                            %
        SMBC日興      東京都                     投信の販売委託       委託販売           未払
      の              10,000,000     証券業                      5,789,062         1,154,875
        証券㈱      千代田区                     役員の兼任       手数料          手数料
     子会社                          -
    (注)1.上記金額のうち、取引金額には消費税等は含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
       2.取引条件及び取引条件の決定方針等
         投信の販売委託については、一般取引条件を基に、協議の上決定しております。
    2.親会社に関する注記

      株式会社三井住友フィナンシャルグループ(東京証券取引所、名古屋証券取引所、ニューヨーク証券取引所に上場)
    当事業年度(自       2019年4月1日        至  2020年3月31日)

    1.関連当事者との取引
      (1)兄弟会社等
                                                     (単位:千円)
         会社等の                事業の    議決権等の
                  資本金、出資金                 関連当事者
     種類    名称又は     所在地           内容又    所有(被所            取引の内容      取引金額      科目    期末残高
                   又は基金                との関係
          氏名               は職業    有)割合
     親会社                            %
        ㈱三井住友      東京都                     投信の販売委託       委託販売           未払
      の              1,770,996,505      銀行業                      3,703,669          644,246
        銀行      千代田区                     役員の兼任       手数料          手数料
     子会社                          -
     親会社                            %
        SMBC日興      東京都                     投信の販売委託       委託販売           未払
      の              10,000,000     証券業                      6,265,593          890,935
        証券㈱      千代田区                     役員の兼任       手数料          手数料
     子会社                          -
    (注)1.上記金額のうち、取引金額には消費税等は含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
       2.取引条件及び取引条件の決定方針等
         投信の販売委託については、一般取引条件を基に、協議の上決定しております。
    2.親会社に関する注記

      株式会社三井住友フィナンシャルグループ(東京証券取引所、名古屋証券取引所、ニューヨーク証券取引所に上場)
    (1株当たり情報)

                                前事業年度                当事業年度
                             (自     2018年4月1日             (自     2019年4月1日
                              至     2019年3月31日)              至     2020年3月31日)
      1株当たり純資産額                              1,944.40円                3,369.33円
      1株当たり当期純利益金額                               237.15円                17.09円
      (注)1.潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
         2.当社は、2018年11月1日付で普通株式1株につき1,000株の割合で株式分割を行っております。
          1株当たり情報については、当該株式分割を2019年3月期の期首(2018年4月1日)に行ったものと仮定して、
          1株当たり純資産額及び1株当たり当期純利益を算定しております。
         3.1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                                前事業年度                当事業年度
                             (自     2018年4月1日             (自     2019年4月1日
                              至     2019年3月31日)              至     2020年3月31日)
      1株当たり当期純利益金額
       当期純利益(千円)                            4,183,413                 578,811
       普通株主に帰属しない金額(千円)                                -                -
       普通株式に係る当期純利益金額(千円)                            4,183,413                 578,811
       期中平均株式数(株)                            17,640,000                33,870,060
    (企業結合等関係)

      (取得による企業結合)
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       当社は、2018年9月28日開催の当社取締役会において、当社と大和住銀投信投資顧問株式会社との間で合併契約を締
      結することについて決議し、同日付で締結しました。本合併契約に基づき、当社と大和住銀投信投資顧問株式会社は、
      2019  年4月1日付で合併いたしました。
    1.企業結合の概要

     (1)被取得企業の名称及び事業の内容
       被取得企業の名称 大和住銀投信投資顧問株式会社
       事業の内容    投資運用業、投資助言・代理業等
     (2)企業結合を行った主な理由

       資産運用ビジネスはグローバルに成長拡大しており、お客さまから求められる運用力やサービスはますます高度化し
      ております。本件合併は、このようなお客さまからのニーズに対応するために、両運用会社の持つ強み・ノウハウを結
      集した、フィデューシャリー・デューティーに基づく最高品質の運用パフォーマンスとサービスを提供する資産運用会
      社の実現を図るものであります。
     (3)企業結合日

       2019年4月1日
     (4)企業結合の法的形式

       当社を存続会社とし、大和住銀投信投資顧問株式会社を消滅会社とする吸収合併方式であります。
     (5)結合後企業の名称

       三井住友DSアセットマネジメント株式会社
     (6)取得企業を決定するに至った主な根拠

       「企業結合に関する会計基準」(企業会計基準第21号 2019年1月16日)及び「企業結合会計基準及び事業分離等会計
      基準に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第10号 2019年1月16日)の考え方に基づき、当社を取得企業としてお
      ります。
    2.財務諸表に含まれている被取得企業の業績の期間

       2019年4月1日から2020年3月31日
    3.被取得企業の取得原価及び対価の種類ごとの内訳

       取得の対価  企業結合日に交付した当社の普通株式の時価        81,927,000千円
       取得原価                               81,927,000千円
    4.合併比率及びその算定方法並びに交付した株式数

     (1)合併比率
       大和住銀投信投資顧問株式会社の普通株式1株に対し、当社の普通株式4.2156株を割当交付いたしました。
     (2)合併比率の算定方法

       当社はEYトランザクション・アドバイザリー・サービス株式会社を、大和住銀投信投資顧問株式会社はPwCアド
      バイザリー合同会社を、合併比率の算定に関する第三者算定機関としてそれぞれ選定し、各第三者算定機関による算定
      結果を参考に、両社の財務状況、資産の状況、将来の見通し等の要因を総合的に勘案し、合併比率について慎重に協議
      を重ねた結果、合併比率が妥当であると判断し、合意に至ったものであります。
     (3)交付した株式数

        普通株式:16,230,060株
    5.主要な取得関連費用の内容及び金額

       業務委託費用及びデューデリジェンス費用等  37,723千円
    6.発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間

     (1)発生したのれんの金額
       37,043,811千円
     (2)発生原因

       被取得企業から受け入れた資産及び引き受けた負債の純額と取得原価との差額によります。
      (3)償却方法及び償却期間

        14年にわたる均等償却
    7.企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳

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       流動資産         24,546,329千円
       固定資産                  34,001,531千円
       資産合計                  58,547,860千円
       流動負債                       5,406,939千円
       固定負債                   8,257,731千円
       負債合計                  13,664,671千円
    中間財務諸表

    (1)中間貸借対照表

                                                 (単位:千円)
                                      第36期中間会計期間
                                      (2020年9月30日)
     資産の部
      流動資産
       現金及び預金                                         30,600,006
       顧客分別金信託                                           300,033
       前払費用                                           491,960
       未収委託者報酬                                          8,462,795
       未収運用受託報酬                                          2,637,333
       未収投資助言報酬                                           403,508
       未収収益                                           39,908
                                                127,104
       その他
                                              43,062,650
       流動資産合計
      固定資産
       有形固定資産                       ※1                  2,622,154
       無形固定資産
        のれん                                         33,074,831
        顧客関連資産                                         16,728,528
                                               1,741,538
        その他
                                              51,544,898
       無形固定資産合計
       投資その他の資産
        投資有価証券                                         21,128,629
        関係会社株式                                         11,246,398
        その他                                          2,228,340
                                               △  20,750
        貸倒引当金
                                              34,582,618
        投資その他の資産合計
                                              88,749,672
       固定資産合計
                                              131,812,323
      資産合計
     負債の部

      流動負債
       リース債務                                             266
       顧客からの預り金                                            2,366
       その他の預り金                                           118,688
       未払金                                          3,919,626
       未払費用                                          4,532,572
       未払法人税等                                           330,248
       前受収益                                           28,358
       賞与引当金                                          1,343,147
                                                 25,119
       その他                       ※2
                                              10,300,393
       流動負債合計
      固定負債
       繰延税金負債                                          3,126,317
       退職給付引当金                                          5,442,936
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       賞与引当金                                            7,383
                                                150,104
       その他
                                               8,726,742
       固定負債合計
                                              19,027,135
      負債合計
     純資産の部

      株主資本
       資本金                                          2,000,000
       資本剰余金
        資本準備金                                          8,628,984
                                              81,927,000
        その他資本剰余金
                                              90,555,984
        資本剰余金合計 
       利益剰余金
        利益準備金                                           284,245
        その他利益剰余金
         配当準備積立金                                           60,000
         別途積立金                                          1,476,959
                                              17,495,141
         繰越利益剰余金
                                              19,316,346
        利益剰余金合計
                                              111,872,330
       株主資本合計
      評価・換算差額等
                                                912,856
       その他有価証券評価差額金
                                                912,856
       評価・換算差額等合計
                                              112,785,187
      純資産合計
                                              131,812,323
     負債純資産合計
    (2)中間損益計算書

                                                  (単位:千円)
                                       第36期中間会計期間
                                       (自 2020年4月1日
                                        至 2020年9月30日)
          営業収益
           委託者報酬                                     23,512,538
           運用受託報酬                                      4,131,413
           投資助言報酬                                       637,750
                                                115,543
           その他の営業収益
          営業収益計                                     28,397,245
          営業費用                                     18,361,605
                                               11,009,285
          一般管理費                  ※1
                                               △  973,645
          営業損失(△)
          営業外収益
                            ※2                    130,819
                                                 22,619
          営業外費用                  ※3
                                               △  865,445
          経常損失(△)
          特別損失                  ※4                    179,016
                                             △  1,044,462
          税引前中間純損失(△)
          法人税、住民税及び事業税
                                                223,963
                                               △  110,573
          法人税等調整額
          法人税等合計                                       113,390
                                             △  1,157,852
          中間純損失(△)
                                24/48



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    (3)中間株主資本等変動計算書
    第36期中間会計期間(自 2020年4月1日 至 2020年9月30日)

                                                     (単位:千円)

                                   株主資本
                           資本剰余金                    利益剰余金
                                                その他利益剰余金
                資本金
                           その他資本      資本剰余金       利益
                     資本準備金
                                           配当準備      別途     繰越利益
                            剰余金      合計     準備金
                                            積立金     積立金      剰余金
     当期首残高           2,000,000      8,628,984      81,927,000      90,555,984      284,245     60,000    1,476,959       19,364,265
     当中間期変動額
                                                       △ 711,271
      剰余金の配当
                                                      △ 1,157,852
      中間純損失(△)
      株主資本以外の
      項目の当中間期
      変動額(純額)
                                                      △ 1,869,124
     当中間期変動額合計              -      -      -      -    -     -      -
     当中間期末残高           2,000,000      8,628,984      81,927,000      90,555,984      284,245     60,000    1,476,959       17,495,141
                      株主資本                評価・換算差額等

                 利益剰余金
                                                     純資産合計
                                  その他有価証券          評価・換算
                          株主資本合計
                 利益剰余金
                                   評価差額金         差額等合計
                  合計
     当期首残高              21,185,470         113,741,454           377,855         377,855       114,119,309
     当中間期変動額
                   △ 711,271        △ 711,271                          △ 711,271
      剰余金の配当
                  △ 1,157,852        △ 1,157,852                          △ 1,157,852
      中間純損失(△)
      株主資本以外の
      項目の当中間期                                  535,001         535,001         535,001
      変動額(純額)
                  △ 1,869,124        △ 1,869,124          535,001         535,001       △ 1,334,122
     当中間期変動額合計
     当中間期末残高              19,316,346         111,872,330           912,856         912,856       112,785,187
    注記事項

    (重要な会計方針)

    1.資産の評価基準及び評価方法
     (1)有価証券
      ①子会社株式
        移動平均法による原価法
      ②その他有価証券
        市場価格のない株式等以外
         中間会計期間末日の市場価格等に基づく時価法
         (評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)
        市場価格のない株式等
         移動平均法による原価法
    2.固定資産の減価償却の方法

     (1)有形固定資産(リース資産を除く)
        定率法によっております。但し、建物(建物附属設備を除く)並びに2016年4月1日以降に取得した建物附属設備
       については、定額法によっております。
        なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
           建物    2~50年
           器具備品  3~15年
      (2)無形固定資産(リース資産を除く)

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        定額法によっております。
        なお、主な償却年数は次のとおりであります。
         のれん            14年
         顧客関連資産       6~19年
         ソフトウェア(自社利用分)  5年(社内における利用可能期間)
      (3)リース資産

        所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
        リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
    3.引当金の計上基準

     (1)貸倒引当金
       債権の貸倒れによる損失に備えるため一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等の特定の債権について
      は個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
     (2)賞与引当金

       従業員賞与の支給に充てるため、将来の支給見込額のうち当中間会計期間の負担額を計上しております。
      (3)退職給付引当金

       従業員の退職金支給に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき、当中間会計期間において
      発生していると認められる額を計上しております。
       ①退職給付見込額の期間帰属方法
         退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当中間会計期間末までの期間に帰属させる方法については、給
        付算定式基準によっております。
       ②数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法

         過去勤務費用については、その発生時において一時に費用処理しております。
         数理計算上の差異については、その発生時において一時に費用処理しております。
    4.その他中間財務諸表作成のための基本となる重要な事項

      消費税等の会計処理
       消費税等の会計処理は税抜方式によっております。
    (追加情報)

     当社は「時価の算定に関する会計基準」(企業会計基準第30号 2019年7月4日。以下「時価算定会計基準」という。)
    及び「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準第31号 2019年7月4日)を当中間会計期間の期首から適
    用し、時価算定会計基準第19項及び「金融商品に関する会計基準」(企業会計基準第10号 2019年7月4日)第44-2項に
    定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準等が定める新たな会計方針を、将来にわたって適用することとしまし
    た。
    (中間貸借対照表関係)

                           第36期中間会計期間
                           (2020年    9月  30日)
      ※1.有形固定資産の減価償却累計額
                        991,194千円
      ※2.消費税等の取扱い
         仮払消費税等及び仮受消費税等は、相殺のうえ、金額的重要性が乏しいため、流動負債のその他に
         含めて表示しております。
      ※3.当社は、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行1行と当座借越契約を締結しております。
        当中間会計期間末における当座借越契約に係る借入金未実行残高等は次のとおりであります。
           当座借越極度額の総額                 10,000,000千円
           借入実行残高                            -
             差引額                       10,000,000千円
      ※4.当社は、子会社であるSumitomo                 Mitsui    DS  Asset   Management(USA)Inc.における賃貸借契約に
        係る賃借料に対し、2023年6月までの賃借料総額109,041千円の支払保証を行っております。
    (中間損益計算書関係)

                           第36期中間会計期間
                     (自 2020年      4月1日       至 2020年9月30日)
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                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      ※1.一般管理費のうち主要なもの
          のれん償却費      1,322,993千円
          減価償却実施額
           有形固定資産                  288,293千円
           無形固定資産     1,209,507千円
      ※2.営業外収益のうち主要なもの
          為替差益          4,544千円
          受取配当金         5,845千円
          投資有価証券償還益     9,936千円
          投資有価証券売却益                  59,364千円
      ※3.営業外費用のうち主要なもの
          投資有価証券償還損       1千円
          投資有価証券売却損                  21,377千円
      ※4.特別損失のうち主要なもの
          固定資産除却損                    51,972千円
          本社移転費用       127,044千円
    (中間株主資本等変動計算書関係)

    第36期中間会計期間(自 2020年               4月1日       至 2020年9月30日)
    1.発行済株式数に関する事項
                  当事業年度期首          当中間会計期間          当中間会計期間          当中間会計期間末
                    株式数         増加株式数          減少株式数           株式数
         普通株式           33,870,060株               -          -     33,870,060株
    2.剰余金の配当に関する事項

                           配当金の総額        一株当たり
          決議        株式の種類                         基準日       効力発生日
                               (千円)    配当額(円)
        2020年6月29日                                    2020年        2020年
                   普通株式         711,271        21.00
        定時株主総会                                   3月31日        6月30日
    (リース取引関係)

                           第36期中間会計期間
                     (自 2020年      4月1日       至 2020年9月30日)
      1.オペレーティング・リース取引
       (借主側)
          未経過リース料(解約不能のもの)
             1年以内               1,192,635千円
             1年超                4,091,860千円
             合  計               5,284,495千円
    (金融商品関係)

    1.金融商品の時価等に関する事項
    第36期中間会計期間(2020年             9月  30日)
      2020年9月30日における中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次の通りです。なお、市場価格の
    ないものは、次表には含まれておりません((注2)参照)。
                                                 (単位:千円)

             区分           中間貸借対照表計上額                 時価          差額
      (1)現金及び預金                         30,600,006            30,600,006            -
      (2)顧客分別金信託                          300,033            300,033           -
      (3)未収委託者報酬                         8,462,795            8,462,795            -
      (4)未収運用受託報酬                         2,637,333            2,637,333            -
      (5)未収投資助言報酬                          403,508            403,508           -
      (6)投資有価証券
       ①その他有価証券                       21,083,260            21,083,260            -
      (7)投資その他の資産
       ①長期差入保証金                        2,006,627            2,006,627            -
                               65,493,564
             資産計                              65,493,564            -
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      (1)顧客からの預り金                           2,366            2,366          -
      (2)未払金
       ①未払手数料                        3,761,585            3,761,585            -
             負債計                   3,763,951            3,763,951            -
    (注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項

       資 産

       (1)現金及び預金、(2)顧客分別金信託、(3)未収委託者報酬、(4)未収運用受託報酬、及び(5)未収投資助言
       報酬
          これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
       (6)投資有価証券

         ①その他有価証券
          これらの時価について、投資信託等については取引所の価格、取引金融機関から提示された価格及び公表され
         ている基準価格によっております。
          また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照ください。
       (7)投資その他の資産

         ①長期差入保証金
          これらの時価については、敷金の性質及び賃貸借契約の期間から帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価
         額によっております。
       負 債

       (1)顧客からの預り金、及び(2)未払金①未払手数料
         これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
     (注2)市場価格のない金融商品

                                  (単位:千円)

               区分             中間貸借対照表計上額
        その他有価証券
          非上場株式                             45,369
               合計                        45,369
        子会社株式
          非上場株式                          11,246,398
               合計                      11,246,398
        その他有価証券については、市場価格がないため、「(6)①その他有価証券」には含めておりません。
        子会社株式については、市場価格がないため、時価開示の対象とはしておりません。
      また時価をもって中間貸借対照表計上額としている「(6)①その他有価証券」は、全て投資信託で構成されております。

    そのため、時価の算定に関する会計基準の適用指針第26項の経過措置を適用し、金融商品の時価等及び時価のレベルごとの
    内訳等に関する事項は記載しておりません。
    (有価証券関係)

    第36期中間会計期間(2020年             9月  30日)
    1.子会社株式
      子会社株式(中間貸借対照表計上額 11,246,398千円)は、市場価格がないことから、記載しておりません。
    2.その他有価証券

                                                 (単位:千円)
               区分            中間貸借対照表計上額              取得原価           差額
      (1)中間貸借対照表計上額が取得原価を
      超えるもの
        投資信託等                        16,043,944          14,414,570          1,629,373
               小計                 16,043,944          14,414,570          1,629,373
      (2)中間貸借対照表計上額が取得原価を
      超えないもの
        投資信託等                        5,039,315          5,294,354          △255,038
               小計                  5,039,315          5,294,354          △255,038
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               合計                 21,083,260          19,708,925          1,374,335
     (注)非上場株式等(中間貸借対照表計上額 45,369千円)については、市場価格がないことから、記載しておりませ
        ん。
    (デリバティブ取引関係)

      当社は、デリバティブ取引を全く行っておりませんので、該当事項はありません。
    (セグメント情報等)

    第36期中間会計期間(自 2020年               4月1日       至 2020年9月30日)
    1.セグメント情報
       当社は、投資運用業及び投資助言業などの金融商品取引業を中心とする営業活動を展開しております。これらの営業
      活動は、金融その他の役務提供を伴っており、この役務提供と一体となった営業活動を基に収益を得ております。
       従って、当社の事業区分は、「投資・金融サービス業」という単一の事業セグメントに属しており、事業の種類別セ
      グメント情報の記載を省略しております。
    2.関連情報

     (1)製品及びサービスごとの情報
                                                 (単位:千円)

                委託者報酬        運用受託報酬        投資助言報酬          その他         合計
       外部顧客への
                  23,512,538         4,131,413         637,750        115,543       28,397,245
        営業収益
     (2)地域ごとの情報

      ①営業収益
        本邦の外部顧客への営業収益に区分した金額が中間損益計算書の営業収益の90%を超えるため、地域ごとの営業収
       益の記載を省略しております。
      ②有形固定資産
        本邦に所在している有形固定資産の金額が中間貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、地域ごとの
       有形固定資産の記載を省略しております。
     (3)主要な顧客ごとの情報

        外部顧客への営業収益のうち、中間損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先がないため、記載はありませ
       ん。
    3.報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報

        該当事項はありません。
    4.報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報

        当社は、投資・金融サービス業の単一セグメントであり、記載を省略しております。
    5.報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報

        該当事項はありません。
    (1株当たり情報)

                           第36期中間会計期間
                     (自 2020年      4月1日       至 2020年9月30日)
        1株当たり純資産額                  3,329円93銭
        1株当たり中間純損失(△) △34円18銭
        なお、潜在株式調整後1株当たり中間純損失については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

    (参考)大和住銀投信投資顧問株式会社の経理状況

      ※当該(参考)において、大和住銀投信投資顧問株式会社を「委託会社」または「当社」といいます。
      1.委託会社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。)

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        並びに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第
        52号。)により作成しております。
      2.財務諸表の記載金額は、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。

      3.委託会社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第47期事業年度(平成30年4月1日から

        平成31年3月31日まで)の財務諸表について、有限責任                          あずさ監査法人による監査を受けております。
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    (1)貸借対照表


















                                                  (単位:千円)
                                    第46期              第47期
                                 (平成30年3月31日)              (平成31年3月31日)
     資産の部
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      流動資産
       現金・預金                               21,360,895              20,475,527
       前払費用                                 204,460              230,059
       未収入金                                 12,823              4,542
       未収委託者報酬                                3,363,312              2,923,589
       未収運用受託報酬                                1,198,432               870,546
       未収収益                                 41,310              38,738
                                         7,553              3,324
       その他
                                       26,188,788              24,546,329
       流動資産計
      固定資産
       有形固定資産
         建物                  ※1              75,557             225,975
         器具備品                  ※1              122,169              95,404
         土地                                  710              710
                                         7,275              8,108
         リース資産                  ※1
                                        205,712              330,198
         有形固定資産計
       無形固定資産
         ソフトウエア                                73,887             159,087
         ソフトウェア仮勘定                                  -            6,115
                                         12,706              12,706
         電話加入権
                                         86,593             177,909
         無形固定資産計
       投資その他の資産
         投資有価証券                              10,257,600              11,025,039
         関係会社株式                               956,115              956,115
         従業員長期貸付金                                1,170               -
         長期差入保証金                               534,699              534,270
         出資金                                82,660              82,660
         繰延税金資産                              1,041,251              1,009,250
         その他                                  -            8,397
                                        △20,750              △20,750
         貸倒引当金
                                       12,852,746              13,594,982
         投資その他の資産計
                                       13,145,052              14,103,090
       固定資産計
                                       39,333,840              38,649,419
      資産合計
                                                   (単位:千円)

                                    第46期              第47期
                                 (平成30年3月31日)              (平成31年3月31日)
     負債の部
      流動負債
       リース債務                                  3,143              3,583
       未払金                                 29,207            1,555,486
       未払手数料                                1,434,393              1,222,461
       未払費用                                1,287,722              1,203,269
       未払法人税等                                1,397,293               264,304
       未払消費税等                                 135,042              48,437
       賞与引当金                                1,263,100              1,007,040
       役員賞与引当金                                 85,600              72,900
                                         23,128              29,455
       その他
                                       5,658,632              5,406,939
       流動負債計
      固定負債
       リース債務                                  4,698              5,173
                                32/48


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                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
       退職給付引当金                                1,540,203              1,707,062
       役員退職慰労引当金                                 88,050                -
       長期未払金                                   -           204,333
                                           -           248,260
       資産除去債務
                                       1,632,952              2,164,829
       固定負債計
                                       7,291,585              7,571,769
      負債合計
                                                   (単位:千円)

                                    第46期              第47期
                                 (平成30年3月31日)              (平成31年3月31日)
     純資産の部
      株主資本
       資本金                                2,000,000              2,000,000
       資本剰余金
                                        156,268              156,268
         資本準備金
                                        156,268              156,268
         資本剰余金合計
       利益剰余金
         利益準備金                               343,731              343,731
         その他利益剰余金
          別途積立金                             1,100,000              1,100,000
                                       28,387,042              27,516,774
          繰越利益剰余金
                                       29,830,773              28,960,505
         利益剰余金合計
                                       31,987,042              31,116,774
       株主資本合計
      評価・換算差額等
                                         55,213             △39,124
       その他有価証券評価差額金
                                         55,213             △39,124
       評価・換算差額等合計
                                       32,042,255              31,077,650
      純資産合計
                                       39,333,840              38,649,419
     負債純資産合計
    (2)損益計算書

                                                  (単位:千円)
                                 第46期               第47期
                              (自 平成29年4月1日               (自 平成30年4月1日
                              至 平成30年3月31日)               至 平成31年3月31日)
     営業収益
      運用受託報酬                               5,111,757               4,252,374
      委託者報酬                               26,383,145               24,415,734
                                       82,997               66,957
      その他営業収益
                                     31,577,899               28,735,066
      営業収益計
     営業費用
      支払手数料                               11,900,832               10,708,502
      広告宣伝費                                 93,131               196,206
      公告費                                   -               293
      調査費
       調査費                              1,637,364               2,076,042
       委託調査費                              2,959,680               3,032,753
      委託計算費                                 79,120               77,597
      営業雑経費
       通信費                               42,497               38,715
       印刷費                               517,371               507,540
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       協会費                               24,374               24,325
       諸会費                                3,778               1,994
                                      122,930                63,596
       その他
                                     17,381,079               16,727,567
      営業費用計
     一般管理費
      給料
       役員報酬                               218,127               217,030
       給料・手当                              2,809,008               3,002,836
       賞与                               86,028               48,878
      退職金                                 9,864               2,855
      福利厚生費                                647,269               638,399
      交際費                                 29,121               38,883
      旅費交通費                                159,224               153,694
      租税公課                                199,255               160,817
      不動産賃借料                                622,807               639,392
      退職給付費用                                219,724               324,082
      固定資産減価償却費                                 71,624               141,154
      賞与引当金繰入額                               1,263,100               1,007,040
      役員退職慰労引当金繰入額
                                       36,130               102,860
      役員賞与引当金繰入額                                 85,500               72,900
                                      901,001              1,011,941
      諸経費
                                     7,357,787               7,562,768
      一般管理費計
                                     6,839,032               4,444,730
     営業利益
     営業外収益
      受取配当金                                 23,350               35,946
      受取利息                                  199               178
      投資有価証券売却益                                 6,350               45,345
                                       2,831               10,431
      その他
                                       32,732               91,902
      営業外収益計
     営業外費用
      投資有価証券売却損                                 5,000               4,735
      解約違約金                                   -               982
      為替差損                                 1,784                828
                                         0              410
      その他
                                       6,784               6,956
      営業外費用計
                                     6,864,980               4,529,676
     経常利益
     特別損失
      合併関連費用                   ※2                 -             179,376
                                         -              4,121
      固定資産除却損
                                         -             183,498
      特別損失計
                                     6,864,980               4,346,177
     税引前当期純利益
                                     2,242,775               1,339,010
     法人税、住民税及び事業税
                                      △78,014                73,635
     法人税等調整額
                                     2,164,761               1,412,646
     法人税等合計
                                     4,700,218               2,933,531
     当期純利益
    (3)株主資本等変動計算書

     第46期 (自 平成29年4月1日 至 平成30年3月31日)                                              (単位:千円)
                                  株主資本
                         資本剰余金                   利益剰余金
                資本金                               その他利益剰余金
                             資本剰余金
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                                                    繰越利益剰余金
                      資本準備金         合計      利益準備金
                                             別途積立金
     当期首残高           2,000,000        156,268       156,268        343,731       1,100,000       26,100,773
     当期変動額
      剰余金の配当
                                                     △2,413,950
      当期純利益
                                                      4,700,218
      株主資本以外の項
      目の当期変動額
      (純額)
     当期変動額合計               -       -       -        -        -    2,286,268
     当期末残高           2,000,000        156,268       156,268        343,731       1,100,000       28,387,042
                     株主資本                評価・換算差額等

                利益剰余金
                                                    純資産合計
                                その他有価証券          評価・換算
                        株主資本合計
                利益剰余金
                                 評価差額金         差額等合計
                 合計
     当期首残高            27,544,504         29,700,773           37,917         37,917        29,738,691
     当期変動額
      剰余金の配当
                △2,413,950         △2,413,950                            △2,413,950
      当期純利益
                 4,700,218         4,700,218                            4,700,218
      株主資本以外の項
      目の当期変動額
      (純額)
                                     17,295         17,295          17,295
     当期変動額合計             2,286,268         2,286,268          17,295         17,295        2,303,564
     当期末残高            29,830,773         31,987,042           55,213         55,213        32,042,255
     第47期 (自 平成30年4月1日 至 平成31年3月31日)                                              (単位:千円)

                                  株主資本
                          資本剰余金                   利益剰余金
                資本金                                その他利益剰余金
                              資本剰余金
                      資本準備金               利益準備金
                                                    繰越利益剰余金
                               合計
                                             別途積立金
     当期首残高           2,000,000         156,268        156,268        343,731      1,100,000       28,387,042
     当期変動額
      剰余金の配当
                                                     △3,803,800
      当期純利益
                                                      2,933,531
      株主資本以外の項
      目の当期変動額
      (純額)
     当期変動額合計               -        -        -        -       -    △870,268
     当期末残高           2,000,000         156,268        156,268        343,731      1,100,000       27,516,774
                     株主資本                評価・換算差額等

                利益剰余金
                                                    純資産合計
                                その他有価証券          評価・換算
                        株主資本合計
                利益剰余金
                                 評価差額金         差額等合計
                 合計
     当期首残高            29,830,773         31,987,042           55,213         55,213        32,042,255
     当期変動額
      剰余金の配当
                △3,803,800         △3,803,800                            △3,803,800
      当期純利益
                 2,933,531         2,933,531                            2,933,531
                                35/48


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      株主資本以外の項
      目の当期変動額
      (純額)
                                    △94,337         △94,337          △94,337
     当期変動額合計             △870,268         △870,268         △94,337         △94,337         △964,605
     当期末残高            28,960,505         31,116,774          △39,124         △39,124         31,077,650
      注記事項

      (重要な会計方針)
      1.有価証券の評価基準及び評価方法
      (1)  子会社株式及び関連会社株式
        総平均法による原価法を採用しております。
      (2)  その他有価証券
        時価のあるもの
          決算日の市場価格等に基づく時価法(売却原価は総平均法により算出し、評価差額は全部純資産直入法
          により処理しております。)を採用しております。
        時価のないもの
          総平均法による原価法を採用しております。
      2.固定資産の減価償却の方法
      (1)  有形固定資産(リース資産を除く)
        定率法を採用しております。ただし、平成28年4月1日以降に取得した建物附属設備及び構築物に
        ついては、定額法を採用しております。なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
        建物     2~30年
        器具備品   4~15年
       (会計上の見積りの変更)
        当事業年度において、当社と三井住友アセットマネジメント株式会社(以下「SMAM」)との間で合併
        契約を締結したことに伴い、将来利用不能となる固定資産について耐用年数を短縮し、将来にわたり変更
        しております。
        これにより、従来の方法に比べて、当事業年度の営業利益、経常利益及び税引前当期純利益はそれぞれ
        15,534千円減少しております。
      (2)  無形固定資産(リース資産を除く)
        定額法を採用しております。
        なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法によって
        おります。
      (3)  リース資産
        所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
        リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
      3.引当金の計上基準
      (1)  貸倒引当金
        債権の貸倒による損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等の特定の
        債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
      (2)  賞与引当金
        従業員賞与の支払に備えるため、将来の支給見込額のうち当事業年度の負担額を計上しております。
      (3)  役員賞与引当金
        役員賞与の支払に備えるため、将来の支給見込額のうち当事業年度の負担額を計上しております。
      (4)  退職給付引当金
        従業員の退職給付に備えるため、社内規定に基づく当事業年度末の要支給額を計上しております。
        これは、当社の退職金は、将来の昇給等による給付額の変動がなく、貢献度、能力及び実績に応じて、
        各事業年度ごとに各人別に勤務費用が確定するためです。
      (5)  役員退職慰労引当金
        役員の退職慰労金の支払に備えるため、役員退職慰労金規程に基づき事業年度末における要支給額を
        計上しております。
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      4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
        消費税等の会計処理
        消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
      (表示方法の変更)

      (「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更)
       「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」(企業会計基準第28号 平成30年2月16日)を当事業年度の期首
      から適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示する方法
      に変更しました。
       この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」504,497千円は、「投資その他
      の資産」の「繰延税金資産」1,041,251千円に含めて表示しております。
      (追加情報)

       当社は、平成31年3月22日開催の臨時株主総会において、退任となる取締役及び監査役に対して、在任中の労に
      報いるため、当社所定の基準による相当額の範囲内で役員退職慰労金を支給することを決議しました。
       これに伴い、当事業年度において役員退職慰労引当金184,610千円を長期未払金に振り替えております。
      (貸借対照表関係)

                第46期                          第47期
             (平成30年3月31日)                          (平成31年3月31日)
      ※1.有形固定資産の減価償却累計額                          ※1.有形固定資産の減価償却累計額
        建物                           465,964千円           建物           556,889千円
                                  器具備品         297,262千円
        器具備品                         266,621千円
                                  リース資産                      12,584千円
        リース資産                          8,719千円
      (損益計算書関係)

                第46期                          第47期
            (自 平成29年4月1日                          (自 平成30年4月1日
             至 平成30年3月31日)                            至 平成31年3月31日)
                                ※2.   合併関連費用は、主に目論見書等の一斉改版費
                 -
                                用及び当社とSMAMとの合併に関する業務委託費用
                                であります。
      (株主資本等変動計算書関係)

      第46期(自 平成29年4月1日 至 平成30年3月31日)
      1.発行済株式に関する事項                                            (単位:千株)
        株式の種類         当事業年度期首             増加          減少        当事業年度末
         普通株式               3,850            -          -         3,850
         合  計               3,850            -          -         3,850
      2.配当に関する事項

      (1)配当金支払額
                      配当金の総額         1株当たり
         決議      株式の種類                         基準日         効力発生日
                       (千円)       配当額(円)
      平成29年6月23日
                普通株式         2,413,950           627   平成29年3月31日          平成29年6月24日
      定時株主総会
      (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

                     配当金            1株当た
               株式の            配当の
         決議            の総額            り配当額         基準日        効力発生日
                種類            原資
                    (千円)             (円)
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      平成30年6月22日          普通            利益
                     2,348,500               610   平成30年3月31日          平成30年6月23日
      定時株主総会          株式           剰余金
      第47期(自 平成30年4月1日 至 平成31年3月31日)

      1.発行済株式に関する事項                                            (単位:千株)
        株式の種類         当事業年度期首             増加          減少        当事業年度末
         普通株式               3,850            -          -         3,850
         合  計               3,850            -          -         3,850
      2.配当に関する事項

      (1)配当金支払額
                       配当金の総額         1株当たり
         決議       株式の種類                          基準日        効力発生日
                        (千円)       配当額(円)
      平成30年6月22日
                普通株式         2,348,500           610   平成30年3月31日         平成30年6月23日
      定時株主総会
      (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

                     配当金            1株当た
               株式の            配当の
         決議            の総額            り配当額         基準日        効力発生日
                種類            原資
                    (千円)             (円)
      平成31年3月22日          普通            利益
                     1,455,300                378   平成31年3月31日          令和1年6月25日
      臨時株主総会          株式           剰余金
      (金融商品関係)

       1.金融商品の状況に関する事項
       (1)金融商品に対する取組方針
         当社は、投資運用業及び投資助言・代理業などの資産運用事業を行っております。余裕資金は安全で
        流動性の高い金融資産で運用し、銀行からの借入や社債の発行はありません。
         安全性の高い金融商品での短期的な運用の他に、自社ファンドの設定に自己資本を投入しております。
         その自己設定投信は、事業推進目的で保有しており、設定、解約又は償還に関しては、社内規定に従
         っております。
       (2)金融商品の内容及びそのリスク
         主たる営業債権は、投資運用業等より発生する未収委託者報酬、未収運用受託報酬であります。
         これらの債権は、全て1年以内の債権であり、そのほとんどが信託財産の中から支払われるため、回
        収不能となるリスクは極めて軽微であります。
         未収入金は、当社より他社へ出向している従業員給与等であり、1年以内の債権であります。
         投資有価証券は、その大半が事業推進目的で設定した投資信託であり、価格変動リスク及び為替変動
        リスクに晒されております。
         長期差入保証金は、建物等の賃借契約に関連する敷金であり、差入先の信用リスクに晒されております。
         未払手数料は、投資信託の販売に係る支払手数料であります。また、未払費用は、投資信託の運用に
        係る再委託手数料、及び業務委託関連費用であります。
         これらの債務は、全て1年以内の債務であります。
       (3)金融商品に係るリスク管理体制
        ①信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
         当社は、社内規定に従って取引先を選定し、担当部門で取引先の状況を定期的にモニタリングし、
        財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
        ②市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理

         当社は、投資有価証券の一部を除いて、資金決済のほとんどを自国通貨で行っているため、為替の
        変動リスクは極めて限定的であります。
         投資有価証券のうち自己設定投信については、その残高及び損益状況等を定期的に経営会議に報告
        しております。
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         なお、デリバティブ取引については行っておりません。
        ③資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理

         当社は、適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、社内規定に従って手元流動性を維持すること
        により、流動性リスクを管理しております。
       2.金融商品の時価等に関する事項

        貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握する
       ことが極めて困難と認められるものは、次表に含めておりません((注2)を参照ください)。
         第46期(平成30年3月31日)                                     (単位:千円)

                        貸借対照表計上額              時価          差額
         (1)現金・預金                   21,360,895          21,360,895              -
         (2)未収委託者報酬                   3,363,312          3,363,312             -
         (3)未収運用受託報酬                   1,198,432          1,198,432             -
         (4)未収入金                     12,823          12,823            -
         (5)投資有価証券
             その他有価証券               10,206,465          10,206,465              -
                  資産計         36,141,929          36,141,929              -
         (1)未払手数料                   1,434,393          1,434,393             -
         (2)未払費用(*)                    959,074          959,074            -
                  負債計         2,393,468          2,393,468             -
        (*)金融商品に該当するものを表示しております。
         第47期(平成31年3月31日)                                     (単位:千円)

                        貸借対照表計上額              時価          差額
         (1)現金・預金                   20,475,527          20,475,527              -
         (2)未収委託者報酬                   2,923,589          2,923,589             -
         (3)未収運用受託報酬                    870,546          870,546            -
         (4)未収入金                     4,542          4,542           -
         (5)投資有価証券
             その他有価証券               10,979,968          10,979,968              -
         (6)長期差入保証金                    524,592          524,592            -
                  資産計         35,778,767          35,778,767              -
         (1)未払手数料                   1,222,461          1,222,461             -
         (2)未払費用(*)                    807,875          807,875            -
                  負債計         2,030,337          2,030,337             -
        (*)金融商品に該当するものを表示しております。
      (注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項

       資産
       (1)現金・預金、(2)未収委託者報酬、(3)未収運用受託報酬及び(4)未収入金
           これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
         よっております。
       (5)投資有価証券
           投資信託であり、公表されている基準価額によっております。また、保有目的ごとの有価
         証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
       (6)長期差入保証金
           敷金の性質及び賃貸借契約の期間から、時価は当該帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額によっ
         ております。
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       負債
       (1)未払手数料、及び(2)未払費用
           これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
         よっております。
      (注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額

                                               (単位:千円)
              区分          第46期(平成30年3月31日)                第47期(平成31年3月31日)
         (1)その他有価証券
           非上場株式                       51,135                45,071
         (2)子会社株式
           非上場株式                       956,115                956,115
         (3)長期差入保証金                         534,699                 9,677
         これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから
         時価開示の対象としておりません。このため、(1)その他有価証券の非上場株式については
         2.(5)投資有価証券には含めておりません。
      (注3)金銭債権及び満期がある有価証券の決算日以後の償還予定額

         第46期(平成30年3月31日)                                      (単位:千円)
                        1年以内       1年超5年以内        5年超10年以内          10年超
         現金・預金               21,360,895             -        -        -
         未収委託者報酬               3,363,312            -        -        -
         未収運用受託報酬               1,198,432            -        -        -
         未収入金                 12,823           -        -        -
         投資有価証券
           その他有価証券の
           うち満期があるもの              1,923,400          373,466        657,576           -
              合計          27,858,863          373,466        657,576           -
         第47期(平成31年3月31日)                                      (単位:千円)

                        1年以内       1年超5年以内        5年超10年以内          10年超
         現金・預金               20,475,527             -        -        -
         未収委託者報酬               2,923,589            -        -        -
         未収運用受託報酬                870,546           -        -        -
         未収入金                  4,542          -        -        -
         投資有価証券
           その他有価証券の
           うち満期があるもの               151,249       2,135,802          761,441           -
         長期差入保証金                   -      524,592           -        -
              合計          24,425,455         2,660,395          761,441           -
      (有価証券関係)

        1.子会社株式
        第46期(平成30年3月31日)
         子会社株式(貸借対照表計上額、関係会社株式                      956,115千円)は、市場価格がなく、時価を把握する
        ことが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
        第47期(平成31年3月31日)

         子会社株式(貸借対照表計上額、関係会社株式                      956,115千円)は、市場価格がなく、時価を把握する
        ことが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
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        2.その他有価証券

        第46期(平成30年3月31日)                                        (単位:千円)
               区分           貸借対照表計上額            取得原価           差額
        貸借対照表計上額が
        取得原価を超えるもの
         その他
          証券投資信託の受益証券                   2,522,495          2,276,821           245,674
               小計               2,522,495          2,276,821           245,674
        貸借対照表計上額が
        取得原価を超えないもの
         その他
          証券投資信託の受益証券                   7,683,969          7,850,063          △166,093
               小計               7,683,969          7,850,063          △166,093
               合計              10,206,465          10,126,884            79,580
      (注)非上場株式(貸借対照表計上額 51,135千円)については、市場価格がなく、時価を把握することが
         極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
        第47期(平成31年3月31日)                                        (単位:千円)

               区分           貸借対照表計上額            取得原価           差額
        貸借対照表計上額が
        取得原価を超えるもの
         その他
          証券投資信託の受益証券                   2,207,351          1,967,041           240,309
               小計               2,207,351          1,967,041           240,309
        貸借対照表計上額が
        取得原価を超えないもの
         その他
          証券投資信託の受益証券                   8,772,616          9,069,317          △296,700
               小計               8,772,616          9,069,317          △296,700
               合計              10,979,968          11,036,359           △56,391
      (注)非上場株式(貸借対照表計上額 45,071千円)については、市場価格がなく、時価を把握することが
         極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
        3.当事業年度中に売却したその他有価証券

        第46期(自      平成29年4月1日 至          平成30年3月31日)
                                                (単位:千円)
           種類           売却額           売却益の合計額             売却損の合計額
          その他               398,350              6,350             5,000
        第47期(自      平成30年4月1日 至          平成31年3月31日)

                                                (単位:千円)
           種類           売却額           売却益の合計額             売却損の合計額
          その他              1,433,609               45,345              4,735
      (退職給付関係)

        1.採用している退職給付制度の概要
         当社は、退職金規程に基づく退職一時金制度のほか、確定拠出年金制度を採用しております。
         なお、当社が有する退職一時金制度は、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計算して
        おります。
        2.簡便法を適用した確定給付制度

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        (1)簡便法を採用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
                                                 (単位:千円)
                                第46期               第47期
                            (自 平成29年4月1日               (自 平成30年4月1日
                             至 平成30年3月31日)               至 平成31年3月31日)
        退職給付引当金の期首残高                           1,482,500               1,540,203
          退職給付費用                           147,235               248,717
          退職給付の支払額                          △105,520                △61,499
          その他                            15,987              △20,359
        退職給付引当金の期末残高                           1,540,203               1,707,062
       (注)前事業年度のその他は、転籍者の退職給付引当金受入れ額であります。
         当事業年度のその他は、主に長期未払金への振り替えであります。
        (2)退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表
                                                 (単位:千円)
                                   第46期             第47期
                               (平成30年3月31日)             (平成31年3月31日)
        積立型制度の退職給付債務                                 -             -
        年金資産                                 -             -
                                         -             -
        非積立型制度の退職給付債務                             1,540,203             1,707,062
        貸借対照表に計上された負債と資産の純額                             1,540,203             1,707,062
        退職給付引当金                             1,540,203             1,707,062

        貸借対照表に計上された負債と資産の純額                             1,540,203             1,707,062
        (3)退職給付費用

           簡便法で計算した退職給付費用  第46期 147,235千円  第47期 248,717千円
        3.確定拠出制度

         当社の確定拠出制度への要拠出額は、第46期は72,489千円、第47期は75,365千円であります。
      (税効果会計関係)

        1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                                (単位:千円)
                                  第46期             第47期
                              (平成30年3月31日)             (平成31年3月31日)
        繰延税金資産
         未払事業税                            71,030             23,058
         賞与引当金                            386,761             308,355
         社会保険料                            30,549             27,751
         未払事業所税                             4,247             4,370
         退職給付引当金                            471,610             522,702
         資産除去債務                               -           77,318
         投資有価証券                            67,546             65,422
         ゴルフ会員権                            11,000             11,000
         役員退職慰労引当金                            26,961               -
         その他有価証券評価差額金                               -           17,266
         その他                            74,458             83,141
        繰延税金資産小計                            1,144,165             1,140,388
        評価性引当額                             △78,546             △76,422
        繰延税金資産合計                            1,065,618             1,063,965
                                42/48


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        繰延税金負債
         建物                               -           54,715
         その他有価証券評価差額金                           △24,367                -
        繰延税金負債合計                             △24,367              54,715
        繰延税金資産の純額                            1,041,251             1,009,250
        2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

                                  第46期             第47期
                              (平成30年3月31日)             (平成31年3月31日)
        法定実効税率
                                         -          30.62%
          (調整)
          交際費等永久に損金に算入されない項目
                                         -          0.80%
          受取配当金等永久に益金に算入されない項目
                                         -          0.09%
          特定外国子会社等課税対象金額
                                         -          1.99%
          税額控除
                                         -         △0.64%
          その他
                                         -         △0.36%
        税効果会計適用後の法人税等の負担率
                                         -          32.50%
      (注)前事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が
         法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
      (資産除去債務関係)

       資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの
    (1)当該資産除去債務の概要
        主として本社の不動産賃貸契約に伴う原状回復義務等であります。
    (2)当該資産除去債務の金額の算定方法

        当該契約に基づく退去予定期限までの期間を使用見込期間と見積り、資産除去債務の金額を計算しております。
        なお、割引計算による金額の重要性が乏しいことから、割引前の見積り額を計上しております。
    (3)当該資産除去債務の総額の増減

        当事業年度において、主として本社の不動産賃貸契約に伴う原状回復義務等について合理的な見積りが可能と
        なったことから、「(2)当該資産除去債務の金額の算定方法」に記載の算定方法に則り、資産除去債務の
        金額を計算しております。資産除去債務の残高の推移は次のとおりであります。
                                               (単位:千円)
                             第46期                第47期
                        (自 平成29年4月1日                (自 平成30年4月1日
                         至 平成30年3月31日)                  至 平成31年3月31日)
       期首残高                              -                 -
       見積りの変更による増加額                              -              248,260
       期末残高                              -              248,260
      (セグメント情報等)

       セグメント情報
       1.報告セグメントの概要
        当社は、「投資・金融サービス業」の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
       関連情報

       第46期(自 平成29年4月1日 至 平成30年3月31日)
       1.製品及びサービスごとの情報
                                                  (単位:千円)
                    投資信託委託業          投資一任業務           その他          合計
       外部顧客からの営業収益                26,383,145          5,111,757           82,997        31,577,899
                                43/48


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       2.地域ごとの情報

       (1)営業収益
         本邦の顧客からの営業収益が損益計算書の営業収益の90%を超えるため記載を省略しております。
       (2)有形固定資産
         本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の90%を超えるため、地域ごとの
        有形固定資産の記載を省略しております。
       3.主要な顧客ごとの情報

        外部顧客からの営業収益のうち、損益計算書の営業収益10%以上を占める相手先がないため、記載は省略
       しております。
       報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報

        該当事項はありません。
       報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報

        該当事項はありません。
       報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報

        該当事項はありません。
       第47期(自 平成30年4月1日 至 平成31年3月31日)

       1.製品及びサービスごとの情報
                                                  (単位:千円)
                    投資信託委託業          投資一任業務           その他          合計
       外部顧客からの営業収益                24,415,734          4,252,374           66,957        28,735,066
       2.地域ごとの情報

       (1)営業収益
         本邦の顧客からの営業収益が損益計算書の営業収益の90%を超えるため記載を省略しております。
       (2)有形固定資産
         本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の90%を超えるため、地域ごとの
        有形固定資産の記載を省略しております。
       3.主要な顧客ごとの情報

        外部顧客からの営業収益のうち、損益計算書の営業収益10%以上を占める相手先がないため、記載は省略
       しております。
       報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報

        該当事項はありません。
       報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報

        該当事項はありません。
       報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報

        該当事項はありません。
    (関連当事者との取引)

      第46期(自      平成29年4月1日 至          平成30年3月31日)
       兄弟会社等
                                44/48


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                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                        事業の     議決権
                                               取引          期末
          会社等の         資本金              関連当事者
                        内容又     等の所           取引の内容
      属性         住所                                金額     科目     残高
           名称        (億円)              との関係
                        は職業     有割合
                                              (千円)          (千円)
                                 当社投資信      投資信託に
     その他         東京
          大和証                                          未払
                                 託に係る事      係る事務代
     の関係          都
                   1,000                          3,987,525          573,578
          券株式              証券業      -                      手数
                                 務代行の委      行手数料の
     会社の         千代
           会社                                          料
                                  託等      支払※1
     子会社         田区
           株式
                                 当社投資信      投資信託に
     その他         東京
           会社                                         未払
                                 託に係る事      係る事務代
     の関係          都
                   17,709                           1,969,101          273,241
           三井             銀行業      -                      手数
                                 務代行の委      行手数料の
     会社の         千代
           住友                                          料
                                  託等      支払※1
     子会社         田区
           銀行
       取引条件及び取引条件の決定方針等
      ※1 投資信託に係る事務代行手数料については、商品性格等を勘案し総合的に決定しております。
      ※2 上記金額の内、取引金額には消費税が含まれておらず、期末残高には消費税が含まれています。
      第47期(自      平成30年4月1日 至          平成31年3月31日)

       兄弟会社等
                        事業の     議決権
                                               取引          期末
          会社等         資本金              関連当事者
                        内容又     等の所           取引の内容
      属性         住所                                金額     科目     残高
          の名称         (億円)              との関係
                        は職業     有割合
                                              (千円)          (千円)
                                 当社投資信      投資信託に
     その他         東京
          大和証                                          未払
                                 託に係る事      係る事務代
     の関係          都
                   1,000                          4,328,153          540,879
          券株式              証券業      -                       手数
                                 務代行の委      行手数料の
     会社の         千代
          会社                                          料
                                  託等      支払※1
     子会社         田区
          株式
                                 当社投資信      投資信託に
     その他         東京
          会社                                         未払
                                 託に係る事      係る事務代
     の関係          都
                   17,709                           1,465,685          228,197
          三井             銀行業      -                       手数
                                 務代行の委      行手数料の
     会社の         千代
          住友                                          料
                                  託等      支払※1
     子会社         田区
          銀行
       取引条件及び取引条件の決定方針等
      ※1 投資信託に係る事務代行手数料については、商品性格等を勘案し総合的に決定しております。
      ※2 上記金額の内、取引金額には消費税が含まれておらず、期末残高には消費税が含まれています。
      (1株当たり情報)

                             第46期                 第47期
                          (自 平成29年4月1日                 (自 平成30年4月1日
                          至 平成30年3月31日)                   至 平成31年3月31日)
       1株当たり純資産額                          8,322円66銭                 8,072円12銭
       1株当たり当期純利益金額                          1,220円84銭                  761円96銭
       (注)潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
         1株当たりの当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                                第46期               第47期

                          (自 平成29年4月1日               (自 平成30年4月1日
                           至 平成30年3月31日)                至 平成31年3月31日)
        当期純利益(千円)                             4,700,218               2,933,531
        普通株主に帰属しない金額(千円)                                -               -
        普通株式に係る当期純利益(千円)                             4,700,218               2,933,531
        普通株式の期中平均株式数(千株)                               3,850               3,850
                                45/48


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      (重要な後発事象)
       当社は、平成30年9月28日付で締結した、SMAMとの合併契約書に基づき、当社を消滅会社とし、
      SMAMを存続会社とする吸収合併方式により、平成31年4月1日付で合併いたしました。
                                46/48




















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                        独立監査人の中間監査報告書
                                                    2020年11月20日
    三井住友DSアセットマネジメント株式会社
      取締役会 御中
                         有限責任      あずさ監査法人

                           東京事務所

                          指定有限責任社員

                                       公認会計士        羽 太 典 明  印
                          業務執行社員
                          指定有限責任社員

                                       公認会計士        菅 野 雅 子  印
                          業務執行社員
                          指定有限責任社員

                                       公認会計士        佐 藤 栄 裕  印
                          業務執行社員
    中間監査意見

      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会
    社等の経理状況」に掲げられている三井住友DSアセットマネジメント株式会社の2020年4月1日から
    2021年3月31日までの第36期事業年度の中間会計期間(2020年4月1日から2020年9月30日まで)に
    係る中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益計算書、中間株主資本等変動計算書、重要
    な会計方針及びその他の注記について中間監査を行った。
      当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表

    の作成基準に準拠して、三井住友DSアセットマネジメント株式会社の2020年9月30日現在の財政状態
    及び同日をもって終了する中間会計期間(2020年4月1日から2020年9月30日まで)の経営成績に関
    する有用な情報を表示しているものと認める。
    中間監査意見の根拠

      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を
    行った。中間監査の基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」
    に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立し
    ており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、中間監査の意
    見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    中間財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して
    中間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽
    表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整
    備及び運用することが含まれる。
      中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成するこ

    とが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成
    基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任があ
    る。
      監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監

    視することにある。
    中間財務諸表監査における監査人の責任

      監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の
    表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中
    間監査報告書において独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示
                                47/48

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                                              訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、中間財務諸表の利用者の意
    思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程

    を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・  不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚

      偽表示リスクに対応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査
      人の判断による。さらに、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手す
      る。なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略され、監査人の判断によ
      り、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、分析的手続等
      を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
    ・  中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監

      査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間
      財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。
    ・  経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合

      理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・  経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手

      した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して
      重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認
      められる場合は、中間監査報告書において中間財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は
      重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財務諸表に対して除
      外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入手
      した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなく
      なる可能性がある。
    ・  中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表

      の作成基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、
      構成及び内容、並びに中間財務諸表が基礎となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示して
      いるかどうかを評価する。
      監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実

    施過程で識別した内部統制の重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で
    求められているその他の事項について報告を行う。
    利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係は
    ない。
                                                         以 上

     (注)1.上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。

     2.XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。
                                48/48






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