時間分散型バランスファンド(安定指向)2017-02 半期報告書(内国投資信託受益証券) 第5期(令和2年7月18日-令和3年7月19日)

提出書類 半期報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(令和2年7月18日-令和3年7月19日)
提出日
提出者 時間分散型バランスファンド(安定指向)2017-02
カテゴリ 半期報告書(内国投資信託受益証券)

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                                               日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
     【表紙】

      【提出書類】                      半期報告書

      【提出先】                      関東財務局長殿
      【提出日】                      2021年4月16日       提出
      【計算期間】                      第5期中(自      2020年7月18日至        2021年1月17日)
      【ファンド名】                      時間分散型バランスファンド(安定指向)2017-02
      【発行者名】                      日興アセットマネジメント株式会社
      【代表者の役職氏名】                      代表取締役社長        佐谷戸 淳一
      【本店の所在の場所】                      東京都港区赤坂九丁目7番1号
      【事務連絡者氏名】                      新屋敷 昇
      【連絡場所】                      東京都港区赤坂九丁目7番1号
      【電話番号】                      03-6447-6147
      【縦覧に供する場所】                      該当事項はありません。
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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
    1【ファンドの運用状況】

    【時間分散型バランスファンド(安定指向)2017-02】

    以下の運用状況は2021年             1月29日現在です。
    ・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
    (1)【投資状況】

             資産の種類                 国・地域          時価合計(円)            投資比率(%)

            投資信託受益証券                   日本               30,461,670            25.86
           親投資信託受益証券                    日本               83,798,455            71.15
     コール・ローン等、その他資産(負債控除後)                          ―               3,521,775            2.99
                合計(純資産総額)                              117,781,900            100.00
    (2)【運用実績】

    ①【純資産の推移】

                             純資産総額(百万円)                 1口当たり純資産額(円)

              期別
                            分配落ち         分配付き         分配落ち         分配付き
      第1計算期間末          (2017年    7月18日)             413         413       1.0082         1.0082
      第2計算期間末          (2018年    7月17日)             252         252       1.0443         1.0443
      第3計算期間末          (2019年    7月17日)             153         153       1.0622         1.0622
      第4計算期間末          (2020年    7月17日)             114         114       1.0743         1.0743
                  2020年    1月末日           125         ―       1.1166           ―
                      2月末日           115         ―       1.0757           ―
                      3月末日           107         ―       1.0014           ―
                      4月末日           109         ―       1.0229           ―
                      5月末日           112         ―       1.0532           ―
                      6月末日           113         ―       1.0631           ―
                      7月末日           114         ―       1.0690           ―
                      8月末日           117         ―       1.1004           ―
                      9月末日           116         ―       1.0930           ―
                     10月末日              114         ―       1.0741           ―
                     11月末日              118         ―       1.1238           ―
                     12月末日              118         ―       1.1435           ―
                  2021年    1月末日           117         ―       1.1506           ―
    ②【分配の推移】

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          期                    期間                 1口当たりの分配金(円)
         第1期       2017年    2月21日~2017年        7月18日                             0.0000
         第2期       2017年    7月19日~2018年        7月17日                             0.0000
         第3期       2018年    7月18日~2019年        7月17日                             0.0000
         第4期       2019年    7月18日~2020年        7月17日                             0.0000
        当中間期        2020年    7月18日~2021年        1月17日                               ―
    ③【収益率の推移】

          期                    期間                    収益率(%)

         第1期       2017年    2月21日~2017年        7月18日                              0.82
         第2期       2017年    7月19日~2018年        7月17日                              3.58
         第3期       2018年    7月18日~2019年        7月17日                              1.71
         第4期       2019年    7月18日~2020年        7月17日                              1.14
        当中間期        2020年    7月18日~2021年        1月17日                              7.07
    (注)各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額(分配落ち)に当該計算期間の分配金を加算し、当該計算期間の直前の

      計算期間末の基準価額(分配落ち。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で除して得
      た数に100を乗じた数です。
    (参考)

    インデックスファンド海外先進国株式(適格機関投資家向け)

    以下の運用状況は2021年             1月29日現在です。
    ・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
    投資状況

             資産の種類                 国・地域          時価合計(円)            投資比率(%)

           親投資信託受益証券                    日本              177,764,544            98.99
     コール・ローン等、その他資産(負債控除後)                          ―               1,810,477            1.01
                合計(純資産総額)                              179,575,021            100.00
    海外株式インデックスMSCI-KOKUSAI(ヘッジなし)マザーファンド

    以下の運用状況は2021年             1月29日現在です。
    ・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
    投資状況

             資産の種類                 国・地域          時価合計(円)            投資比率(%)

               株式               アメリカ             147,722,355,994               66.56
                               カナダ              7,471,422,029              3.37
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                               ドイツ              6,762,545,546              3.05
                              イタリア              1,316,592,525              0.59
                              フランス              7,132,956,480              3.21
                              オランダ              3,973,297,637              1.79
                              スペイン              1,729,759,316              0.78
                              ベルギー               643,043,575             0.29
                             オーストリア                135,756,569             0.06
                            ルクセンブルク                 198,881,074             0.09
                             フィンランド                923,541,818             0.42
                             アイルランド               4,016,054,159              1.81
                              ポルトガル                118,732,730             0.05
                              イギリス              9,704,332,146              4.37
                               スイス              7,680,840,952              3.46
                             スウェーデン               2,370,057,492              1.07
                              ノルウェー                417,765,799             0.19
                              デンマーク               1,804,096,151              0.81
                              ケイマン               369,471,333             0.17
                            オーストラリア                4,699,343,360              2.12
                              バミューダ                334,071,494             0.15
                            ニュージーランド                  279,958,268             0.13
                           パプアニューギニア                   24,857,473            0.01
                               香港             1,939,349,287              0.87
                             シンガポール                638,825,510             0.29
                              イスラエル                532,088,770             0.24
                              ジャージー                643,891,763             0.29
                            アラブ首長国連邦                       0        0.00
                               マン島               38,071,473            0.02
                               小計            213,621,960,723               96.25
              投資証券                アメリカ              3,948,495,669              1.78
                               カナダ               44,509,350            0.02
                              フランス               123,493,781             0.06
                              イギリス               117,044,168             0.05
                            オーストラリア                 346,556,109             0.16
                               香港               93,519,791            0.04
                             シンガポール                116,709,763             0.05
                               小計             4,790,328,631              2.16
     コール・ローン等、その他資産(負債控除後)                          ―             3,537,351,086              1.59
                合計(純資産総額)                           221,949,640,440              100.00
    その他の資産の投資状況

        資産の種類         建別        国・地域            時価合計(円)             投資比率(%)

      株価指数先物取引           買建        アメリカ                3,158,890,112                  1.42
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                 買建        ドイツ                633,816,576                 0.29
    (注)先物取引は、主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しています。

        資産の種類         建別        国・地域            時価合計(円)             投資比率(%)

       為替予約取引          買建         ―              1,965,809,000                  0.89
                 売建         ―              1,021,030,850                 △0.46
    (注)為替予約取引は、わが国における対顧客先物相場の仲値で評価しています。

    インデックスファンド海外先進国リート(適格機関投資家向け)

    以下の運用状況は2021年             1月29日現在です。
    ・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
    投資状況

             資産の種類                 国・地域          時価合計(円)            投資比率(%)

           親投資信託受益証券                    日本               65,412,972            99.02
     コール・ローン等、その他資産(負債控除後)                          ―                649,992           0.98
                合計(純資産総額)                              66,062,964           100.00
    海外リートインデックス(ヘッジなし)マザーファンド

    以下の運用状況は2021年             1月29日現在です。
    ・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
    投資状況

             資産の種類                 国・地域          時価合計(円)            投資比率(%)

              投資証券                アメリカ              66,208,081,845              72.43
                               カナダ              1,723,035,066              1.88
                               ドイツ               275,640,287             0.30
                              イタリア                15,515,052            0.02
                              フランス              2,340,061,200              2.56
                              オランダ               181,253,499             0.20
                              スペイン               442,279,165             0.48
                              ベルギー              1,296,659,590              1.42
                             アイルランド                125,929,733             0.14
                              イギリス              5,088,462,735              5.57
                            オーストラリア                6,876,626,167              7.52
                            ニュージーランド                  240,068,319             0.26
                               香港             1,521,310,338              1.66
                             シンガポール               3,958,631,607              4.33
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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
                               韓国              112,924,066             0.12
                              イスラエル                59,102,567            0.06
                              ガーンジー                233,106,232             0.25
                               マン島               23,683,554            0.03
                               小計             90,722,371,022              99.24
     コール・ローン等、その他資産(負債控除後)                          ―              692,336,269             0.76
                合計(純資産総額)                            91,414,707,291              100.00
    その他の資産の投資状況

        資産の種類         建別        国・地域            時価合計(円)             投資比率(%)

       為替予約取引          売建         ―                16,014,000               △0.02
    (注)為替予約取引は、わが国における対顧客先物相場の仲値で評価しています。

    インデックスファンド海外新興国債券(適格機関投資家向け)

    以下の運用状況は2021年             1月29日現在です。
    ・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
    投資状況

             資産の種類                 国・地域          時価合計(円)            投資比率(%)

           親投資信託受益証券                    日本               14,200,141            99.02
     コール・ローン等、その他資産(負債控除後)                          ―                140,424           0.98
                合計(純資産総額)                              14,340,565           100.00
    海外新興国債券インデックスLocal(ヘッジなし)マザーファンド

    以下の運用状況は2021年             1月29日現在です。
    ・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
    投資状況

             資産の種類                 国・地域          時価合計(円)            投資比率(%)

              国債証券                メキシコ               585,049,744             9.21
                              ブラジル               489,340,862             7.71
                               チリ              164,075,564             2.58
                              コロンビア                324,445,844             5.11
                               ペルー               172,202,252             2.71
                              ウルグアイ                 6,755,901            0.11
                            ドミニカ共和国                  14,868,000            0.23
                               トルコ               123,269,277             1.94
                               チェコ               245,147,535             3.86
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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
                              ハンガリー                245,999,511             3.87
                              ポーランド                506,925,482             7.98
                               ロシア               442,022,642             6.96
                              ルーマニア                187,488,157             2.95
                              マレーシア                430,196,975             6.77
                               タイ              546,658,642             8.61
                              フィリピン                22,203,553            0.35
                             インドネシア                592,865,366             9.34
                               中国              643,763,037            10.14
                              南アフリカ                461,418,528             7.27
                               小計             6,204,696,872              97.70
     コール・ローン等、その他資産(負債控除後)                          ―              145,860,196             2.30
                合計(純資産総額)                            6,350,557,068             100.00
    FOFs用ゴールド・ファンド 為替ヘッジあり(適格機関投資家専用)

    以下の運用状況は2021年             1月29日現在です。
    ・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
    投資状況

             資産の種類                 国・地域          時価合計(円)            投資比率(%)

           親投資信託受益証券                    日本             3,310,965,996             100.43
     コール・ローン等、その他資産(負債控除後)                          ―             △14,191,756            △0.43
                合計(純資産総額)                            3,296,774,240             100.00
    その他の資産の投資状況

        資産の種類         建別        国・地域            時価合計(円)             投資比率(%)

       為替予約取引          売建         ―              3,345,324,600                △101.47
    (注)為替予約取引は、わが国における対顧客先物相場の仲値で評価しています。

    ゴールド・マザーファンド

    以下の運用状況は2021年             1月29日現在です。
    ・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
    投資状況

             資産の種類                 国・地域          時価合計(円)            投資比率(%)

            投資信託受益証券                  アメリカ             143,607,650,922               99.96
     コール・ローン等、その他資産(負債控除後)                          ―              57,401,094            0.04
                合計(純資産総額)                           143,665,052,016              100.00
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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
    インデックス マザーファンド TOPIX

    以下の運用状況は2021年             1月29日現在です。
    ・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
    投資状況

             資産の種類                 国・地域          時価合計(円)            投資比率(%)

               株式                日本             40,520,922,330              99.74
     コール・ローン等、その他資産(負債控除後)                          ―              107,277,230             0.26
                合計(純資産総額)                            40,628,199,560              100.00
    その他の資産の投資状況

        資産の種類         建別        国・地域            時価合計(円)             投資比率(%)

      株価指数先物取引           買建         日本                108,240,000                 0.27
    (注)先物取引は、主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しています。

    ソブリン(円ヘッジ)マザーファンド

    以下の運用状況は2021年             1月29日現在です。
    ・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
    投資状況

             資産の種類                 国・地域          時価合計(円)            投資比率(%)

              国債証券                アメリカ              4,972,927,157              4.38
                               カナダ              1,334,689,112              1.18
                              ベルギー              36,176,514,203              31.87
                               小計             42,484,130,472              37.43
             地方債証券                 カナダ              5,412,573,245              4.77
                            オーストラリア                5,965,215,837              5.26
                               小計             11,377,789,082              10.02
              特殊債券                アメリカ              1,174,873,107              1.04
                               カナダ             16,209,343,926              14.28
                               ドイツ              5,015,287,556              4.42
                              オランダ              3,333,672,719              2.94
                             オーストリア               2,631,504,250              2.32
                             スウェーデン                392,990,550             0.35
                              ノルウェー               2,449,547,191              2.16
                              国際機関              22,660,830,125              19.96
                               小計             53,868,049,424              47.46
     コール・ローン等、その他資産(負債控除後)                          ―             5,775,815,976              5.09
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                合計(純資産総額)                           113,505,784,954              100.00
    その他の資産の投資状況

        資産の種類         建別        国・地域            時価合計(円)             投資比率(%)

       為替予約取引          売建         ―             110,921,689,865                 △97.72
    (注)為替予約取引は、わが国における対顧客先物相場の仲値で評価しています。

    インデックス マザーファンド Jリート

    以下の運用状況は2021年             1月29日現在です。
    ・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
    投資状況

             資産の種類                 国・地域          時価合計(円)            投資比率(%)

              投資証券                 日本             21,069,963,900              97.31
     コール・ローン等、その他資産(負債控除後)                          ―              581,810,969             2.69
                合計(純資産総額)                            21,651,774,869              100.00
    その他の資産の投資状況

        資産の種類         建別        国・地域            時価合計(円)             投資比率(%)

      株価指数先物取引           買建         日本                559,522,500                 2.58
    (注)先物取引は、主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しています。

    インデックス マザーファンド 海外先進国債券

    以下の運用状況は2021年             1月29日現在です。
    ・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
    投資状況

             資産の種類                 国・地域          時価合計(円)            投資比率(%)

              国債証券                アメリカ                56,839,587            42.37
                               カナダ                2,669,527            1.99
                              メキシコ                1,065,116            0.79
                               ドイツ               10,238,293            7.63
                              イタリア                12,537,549            9.35
                              フランス                13,990,867            10.43
                              オランダ                2,650,735            1.98
                              スペイン                7,954,295            5.93
                              ベルギー                3,337,033            2.49
                             オーストリア                  2,100,273            1.57
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                             フィンランド                   763,181           0.57
                             アイルランド                  1,216,549            0.91
                              イギリス                9,001,579            6.71
                             スウェーデン                   401,904           0.30
                              ノルウェー                  309,637           0.23
                              デンマーク                  700,244           0.52
                              ポーランド                  889,740           0.66
                            オーストラリア                  3,594,550            2.68
                             シンガポール                   625,414           0.47
                              マレーシア                  701,766           0.52
                              イスラエル                  715,307           0.53
                               小計              132,303,146            98.62
     コール・ローン等、その他資産(負債控除後)                          ―               1,853,708            1.38
                合計(純資産総額)                              134,156,854            100.00
    先進国資本エマージング株式マザーファンド

    以下の運用状況は2021年             1月29日現在です。
    ・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
    投資状況

             資産の種類                 国・地域          時価合計(円)            投資比率(%)

               株式               メキシコ               631,862,090             5.23
                              ブラジル              1,491,542,118              12.36
                               チリ              655,706,018             5.43
                              ギリシャ               101,779,657             0.84
                               トルコ               252,395,862             2.09
                               チェコ               218,113,055             1.81
                              ポーランド                320,500,622             2.65
                               ロシア               122,759,959             1.02
                              ケイマン              1,011,941,868              8.38
                               香港              101,717,114             0.84
                              マレーシア                307,226,340             2.55
                               タイ              441,597,210             3.66
                             インドネシア                631,824,562             5.23
                               韓国              287,954,248             2.39
                               台湾              307,197,951             2.54
                               中国             1,609,833,727              13.34
                               インド              2,778,873,083              23.02
                              エジプト                79,762,644            0.66
                              南アフリカ                487,424,665             4.04
                            サウジアラビア                  71,058,860            0.59
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                               小計             11,911,071,653              98.67
     コール・ローン等、その他資産(負債控除後)                          ―              160,558,780             1.33
                合計(純資産総額)                            12,071,630,433              100.00
    その他の資産の投資状況

        資産の種類         建別        国・地域            時価合計(円)             投資比率(%)

       為替予約取引          買建         ―                14,412,900                0.12
    (注)為替予約取引は、わが国における対顧客先物相場の仲値で評価しています。

    インデックス マザーファンド コモディティ

    以下の運用状況は2021年             1月29日現在です。
    ・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
    投資状況

             資産の種類                 国・地域          時価合計(円)            投資比率(%)

            投資信託受益証券                   ドイツ               16,446,018            99.61
     コール・ローン等、その他資産(負債控除後)                          ―                64,496          0.39
                合計(純資産総額)                              16,510,514           100.00
    その他の資産の投資状況

        資産の種類         建別        国・地域            時価合計(円)             投資比率(%)

       為替予約取引          売建         ―                 309,876              △1.88
    (注)為替予約取引は、わが国における対顧客先物相場の仲値で評価しています。

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    2【設定及び解約の実績】

    【時間分散型バランスファンド(安定指向)2017-02】

          期                期間              設定口数(口)            解約口数(口)

         第1期       2017年    2月21日~2017年        7月18日               438,467,805            27,911,963
         第2期       2017年    7月19日~2018年        7月17日                    0       168,627,496
         第3期       2018年    7月18日~2019年        7月17日                    0       97,771,439
         第4期       2019年    7月18日~2020年        7月17日                    0       37,149,565
        当中間期        2020年    7月18日~2021年        1月17日                    0        3,657,768
    (注)第1計算期間の設定口数には、当初設定口数を含みます。

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    3【ファンドの経理状況】

    (1) 当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52
        年大蔵省令第38号)並びに同規則第38条の3及び第57条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関す
        る規則」(平成12年総理府令第133号)に基づき作成しております。
        なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
    (2) 当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、当中間計算期間(2020年                                                   7月18日か

        ら2021年     1月17日まで)の中間財務諸表について、PwCあらた有限責任監査法人による中間監査を受
        けております。
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    【時間分散型バランスファンド(安定指向)2017-02】

    (1)【中間貸借対照表】

                                                      (単位:円)
                                  前計算期間末              当中間計算期間末
                                 2020年    7月17日現在           2021年    1月17日現在
     資産の部
       流動資産
                                        3,885,639               4,092,584
        コール・ローン
                                        28,948,687               30,893,724
        投資信託受益証券
                                        82,700,710               84,541,500
        親投資信託受益証券
                                       115,535,036               119,527,808
        流動資産合計
                                       115,535,036               119,527,808
       資産合計
     負債の部
       流動負債
                                          18,579               19,276
        未払受託者報酬
                                         497,008               515,415
        未払委託者報酬
                                            3
        未払利息                                                   -
                                          56,350               112,399
        その他未払費用
                                         571,940               647,090
        流動負債合計
                                         571,940               647,090
       負債合計
     純資産の部
       元本等
                                       107,007,342               103,349,574
        元本
        剰余金
                                        7,955,754               15,531,144
          中間剰余金又は中間欠損金(△)
                                        7,919,334               7,648,628
          (分配準備積立金)
                                       114,963,096               118,880,718
        元本等合計
                                       114,963,096               118,880,718
       純資産合計
                                       115,535,036               119,527,808
     負債純資産合計
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    (2)【中間損益及び剰余金計算書】

                                                      (単位:円)
                                  前中間計算期間               当中間計算期間
                                 自 2019年      7月18日         自 2020年      7月18日
                                 至 2020年      1月17日         至 2021年      1月17日
     営業収益
                                            1
       受取利息                                                     -
                                        8,256,417               8,614,707
       有価証券売買等損益
                                        8,256,418               8,614,707
       営業収益合計
     営業費用
                                           795               356
       支払利息
                                          22,731               19,276
       受託者報酬
                                         607,871               515,415
       委託者報酬
                                          69,566               58,471
       その他費用
                                         700,963               593,518
       営業費用合計
                                        7,555,455               8,021,189
     営業利益又は営業損失(△)
                                        7,555,455               8,021,189
     経常利益又は経常損失(△)
                                        7,555,455               8,021,189
     中間純利益又は中間純損失(△)
     一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
                                         792,684               173,850
     約に伴う中間純損失金額の分配額(△)
                                        8,972,783               7,955,754
     期首剰余金又は期首欠損金(△)
     剰余金増加額又は欠損金減少額                                       -               -
       中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                            -               -
       額
       中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                            -               -
       額
                                        1,955,303                271,949
     剰余金減少額又は欠損金増加額
       中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                        1,955,303                271,949
       額
       中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                            -               -
       額
                                            -               -
     分配金
                                        13,780,251               15,531,144
     中間剰余金又は中間欠損金(△)
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    (3)【中間注記表】

    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

    有価証券の評価基準及び評価方法                  投資信託受益証券

                      移動平均法に基づき当該投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
                      親投資信託受益証券
                      移動平均法に基づき当該親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
    (中間貸借対照表に関する注記)

                                     前計算期間末            当中間計算期間末

                                    2020年    7月17日現在          2021年    1月17日現在
    1.   期首元本額                                 144,156,907円             107,007,342円
       期中追加設定元本額                                      -円             -円
       期中一部解約元本額                                  37,149,565円              3,657,768円
    2.   受益権の総数                                 107,007,342口             103,349,574口
    (中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

               前中間計算期間                            当中間計算期間

              自  2019年    7月18日                       自  2020年    7月18日
              至  2020年    1月17日                       至  2021年    1月17日
       該当事項はありません。                            該当事項はありません。

    (金融商品に関する注記)

    金融商品の時価等に関する事項
                             前計算期間末                  当中間計算期間末

                           2020年    7月17日現在                2021年    1月17日現在
    中間貸借対照表計上額、時価及びその                  貸借対照表計上額は期末の時価で計上し                   中間貸借対照表計上額は中間計算期間末
    差額                  ているため、その差額はありません。                   日の時価で計上しているため、その差額
                                          はありません。
    時価の算定方法                  (1)有価証券                   (1)有価証券
                      売買目的有価証券
                      重要な会計方針に係る事項に関する注記
                                                  同左
                      「有価証券の評価基準及び評価方法」に
                      記載しております。
                      (2)デリバティブ取引                   (2)デリバティブ取引
                      該当事項はありません。                            同左
                      (3)上記以外の金融商品                   (3)上記以外の金融商品
                      短期間で決済されることから、時価は帳
                      簿価額と近似しているため、当該金融商                            同左
                      品の時価を帳簿価額としております。
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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
    金融商品の時価等に関する事項につい                  金融商品の時価には、市場価格に基づく
    ての補足説明                  価額のほか、市場価格がない場合には合
                      理的に算定された価額が含まれておりま
                      す。当該価額の算定においては一定の前                            同左
                      提条件等を採用しているため、異なる前
                      提条件等によった場合、当該価額が異な
                      ることもあります。
    (1口当たり情報)


               前計算期間末                           当中間計算期間末

              2020年    7月17日現在                         2021年    1月17日現在
    1口当たり純資産額                        1.0743円    1口当たり純資産額                        1.1503円
    (1万口当たり純資産額)                       (10,743円)     (1万口当たり純資産額)                       (11,503円)
      当ファンドは、「インデックスファンド海外先進国株式(適格機関投資家向け)」「インデックスファンド

    海外先進国リート(適格機関投資家向け)」「インデックスファンド海外新興国債券(適格機関投資家向
    け)」「FOFs用ゴールド・ファンド 為替ヘッジあり(適格機関投資家専用)」を主要投資対象としてお
    り、中間貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」は同投資信託です。なお、同投資信託の状
    況は次の通りです。ただし、当該情報は監査の対象外であります。
      また、当ファンドは、「インデックス マザーファンド TOPIX」「ソブリン(円ヘッジ)マザーファ

    ンド」「インデックス マザーファンド Jリート」「インデックス マザーファンド 海外先進国債券」
    「先進国資本エマージング株式マザーファンド」「インデックス マザーファンド コモディティ」を主要投
    資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は同親投資信託です。な
    お、同親投資信託の状況は次の通りです。ただし、当該情報は監査の対象外であります。
    (参考)

    インデックスファンド海外先進国株式(適格機関投資家向け)

    貸借対照表

                                                      (単位:円)
                                 2020年    7月17日現在            2021年    1月17日現在
     資産の部
       流動資産
        コール・ローン                                 1,866,602               1,799,724
                                        178,777,075               180,099,095
        親投資信託受益証券
        流動資産合計                                180,643,677               181,898,819
       資産合計                                 180,643,677               181,898,819
     負債の部
       流動負債
        未払受託者報酬                                   3,322               2,909
        未払委託者報酬                                   6,658               5,827
        未払利息                                     1               -
                                          128,912                38,561
        その他未払費用
        流動負債合計                                  138,893                47,297
       負債合計                                   138,893                47,297
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     純資産の部
       元本等
        元本                                118,306,879               102,589,304
        剰余金
          剰余金又は欠損金(△)                               62,197,905               79,262,218
                                        37,689,291               51,198,829
          (分配準備積立金)
        元本等合計                                180,504,784               181,851,522
       純資産合計                                 180,504,784               181,851,522
     負債純資産合計                                   180,643,677               181,898,819
    注記表

    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

    有価証券の評価基準及び評価方法                  親投資信託受益証券

                      移動平均法に基づき当該親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
    (貸借対照表に関する注記)

                                    2020年    7月17日現在          2021年    1月17日現在

    1.   期首                                 2019年    7月18日          2020年    7月18日
       期首元本額                                 139,725,303円             118,306,879円
       期首からの追加設定元本額                                  40,672,632円               853,158円
       期首からの一部解約元本額                                  62,091,056円             16,570,733円
    2.   受益権の総数                                 118,306,879口             102,589,304口
    (金融商品に関する注記)

    金融商品の時価等に関する事項
                           2020年    7月17日現在                2021年    1月17日現在

    貸借対照表計上額、時価及びその差額                  貸借対照表計上額は期末の時価で計上し

                                                  同左
                      ているため、その差額はありません。
    時価の算定方法                  (1)有価証券                   (1)有価証券
                      売買目的有価証券
                      重要な会計方針に係る事項に関する注記
                                                  同左
                      「有価証券の評価基準及び評価方法」に
                      記載しております。
                      (2)デリバティブ取引                   (2)デリバティブ取引
                      該当事項はありません。                            同左
                      (3)上記以外の金融商品                   (3)上記以外の金融商品
                      短期間で決済されることから、時価は帳
                      簿価額と近似しているため、当該金融商                            同左
                      品の時価を帳簿価額としております。
                                 18/107



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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
    金融商品の時価等に関する事項につい                  金融商品の時価には、市場価格に基づく
    ての補足説明                  価額のほか、市場価格がない場合には合
                      理的に算定された価額が含まれておりま
                      す。当該価額の算定においては一定の前                            同左
                      提条件等を採用しているため、異なる前
                      提条件等によった場合、当該価額が異な
                      ることもあります。
    (1口当たり情報)


              2020年    7月17日現在                         2021年    1月17日現在

    1口当たり純資産額                        1.5257円    1口当たり純資産額                        1.7726円
    (1万口当たり純資産額)                       (15,257円)     (1万口当たり純資産額)                       (17,726円)
      「インデックスファンド海外先進国株式(適格機関投資家向け)」は、「海外株式インデックスMSCI-

    KOKUSAI(ヘッジなし)マザーファンド」を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上さ
    れた「親投資信託受益証券」は同親投資信託です。なお、同親投資信託の状況は次の通りです。ただし、当該
    情報は監査の対象外であります。
    海外株式インデックスMSCI-KOKUSAI(ヘッジなし)マザーファンド

    貸借対照表

                                                      (単位:円)
                                 2020年    7月17日現在            2021年    1月17日現在
     資産の部
       流動資産
        預金                               1,212,929,118               1,819,696,659
        コール・ローン                                953,597,712              3,067,647,648
        株式                              233,084,010,500               218,811,821,297
        投資証券                               5,734,916,802               4,715,086,165
        派生商品評価勘定                                108,643,792                61,733,313
        未収入金                                 9,160,188               66,537,352
        未収配当金                                192,240,989               192,267,158
                                        979,494,461               391,175,386
        差入委託証拠金
        流動資産合計                              242,274,993,562               229,125,964,978
       資産合計                               242,274,993,562               229,125,964,978
     負債の部
       流動負債
        派生商品評価勘定                                 1,806,375               3,462,584
        未払解約金                                287,587,607              3,009,886,323
                                            790               596
        未払利息
        流動負債合計                                289,394,772              3,013,349,503
       負債合計                                 289,394,772              3,013,349,503
     純資産の部
       元本等
        元本                              88,927,779,693               71,317,908,360
        剰余金
                                      153,057,819,097               154,794,707,115
          剰余金又は欠損金(△)
                                 19/107

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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
        元本等合計                              241,985,598,790               226,112,615,475
       純資産合計                               241,985,598,790               226,112,615,475
     負債純資産合計                                242,274,993,562               229,125,964,978
    注記表

    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

    1.有価証券の評価基準及び評価方法                  株式、新株予約権証券及び投資証券は移動平均法に基づき、以下のとおり原則とし

                      て時価で評価しております。
                      (1)金融商品取引所等に上場されている有価証券
                      金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等にお
                      ける計算期間末日の最終相場(外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる
                      直近の日の最終相場)で評価しております。
                      (2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券
                      当該有価証券については、原則として、日本証券業協会等発表の店頭売買参考統計
                      値(平均値)等、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場
                      は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評
                      価しております。
                      (3)時価が入手できなかった有価証券
                      適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事
                      由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由を
                      もって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時
                      価と認めた価額で評価しております。
    2.デリバティブ等の評価基準及び評価
                      (1)デリバティブ取引
      方法
                      個別法に基づき原則として時価で評価しております。
                      (2)為替予約取引
                      原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値で評価して
                      おります。
    3.その他財務諸表作成のための基本と
                      外貨建取引等の処理基準
      なる重要な事項
                      「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び第
                      61条にしたがって処理しております。
    (貸借対照表に関する注記)

                                    2020年    7月17日現在          2021年    1月17日現在

    1.   期首                                 2019年    7月18日          2020年    7月18日
       期首元本額                                54,317,132,526円             88,927,779,693円
       期首からの追加設定元本額                                49,853,572,960円              1,944,261,573円
       期首からの一部解約元本額                                15,242,925,793円             19,554,132,906円
       元本の内訳 ※
       インデックスファンド海外株式ヘッジなし(DC専用)                                20,700,524,661円             21,556,346,975円
       DCインデックスバランス(株式20)                                 128,876,857円             123,044,277円
       DCインデックスバランス(株式40)                                 325,996,096円             319,831,876円
       DCインデックスバランス(株式60)                                 620,009,189円             618,046,180円
       DCインデックスバランス(株式80)                                 629,217,786円             640,500,457円
       世界の財産3分法ファンド(不動産・債券・株式)毎月                                1,849,038,998円             1,674,564,545円
       分配型
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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
       日興五大陸株式ファンド                                4,735,308,855円             4,516,294,488円
       インデックスファンド海外先進国株式(適格機関投資家                                  65,700,296円             56,804,635円
       向け)
       インデックス・アセットバランス・オープン(適格機関                                 145,287,200円             128,451,692円
       投資家向け)
       インデックスファンド先進国株式(適格機関投資家向                                6,643,057,674円             6,564,560,639円
       け)
       グローバル3倍3分法ファンド(適格機関投資家向け)                                44,786,951,988円             27,378,978,727円
       アセット・ナビゲーション・ファンド(株式80)                                  4,900,938円             4,152,211円
       アセット・ナビゲーション・ファンド(株式60)                                  4,047,021円             3,321,604円
       アセット・ナビゲーション・ファンド(株式40)                                  5,715,794円             4,844,014円
       アセット・ナビゲーション・ファンド(株式20)                                  5,372,839円             4,458,083円
       国際分散型ファンド40(適格機関投資家向け)                                3,658,503,134円             3,233,823,461円
       年金積立 アセット・ナビゲーション・ファンド(株式                                  28,021,258円             24,900,184円
       20)
       年金積立 アセット・ナビゲーション・ファンド(株式                                  75,855,066円             70,194,704円
       40)
       年金積立 アセット・ナビゲーション・ファンド(株式                                 110,849,277円             104,617,334円
       60)
       年金積立 アセット・ナビゲーション・ファンド(株式                                 105,811,497円              98,450,606円
       80)
       インデックスファンド海外株式(ヘッジなし)                                4,298,733,269円             4,191,721,668円
             計                                88,927,779,693円             71,317,908,360円
    2.   受益権の総数                                88,927,779,693口             71,317,908,360口
    ※  当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本額

    (金融商品に関する注記)

    金融商品の時価等に関する事項
                           2020年    7月17日現在                2021年    1月17日現在

    貸借対照表計上額、時価及びその差額                  貸借対照表計上額は期末の時価で計上し

                                                  同左
                      ているため、その差額はありません。
    時価の算定方法                  (1)有価証券                   (1)有価証券
                      売買目的有価証券
                      重要な会計方針に係る事項に関する注記
                                                  同左
                      「有価証券の評価基準及び評価方法」に
                      記載しております。
                      (2)デリバティブ取引                   (2)デリバティブ取引
                      「デリバティブ取引等に関する注記」に
                                                  同左
                      記載しております。
                      (3)上記以外の金融商品                   (3)上記以外の金融商品
                      短期間で決済されることから、時価は帳
                      簿価額と近似しているため、当該金融商                            同左
                      品の時価を帳簿価額としております。
                                 21/107



                                                          EDINET提出書類
                                               日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
    金融商品の時価等に関する事項につい                  金融商品の時価には、市場価格に基づく
    ての補足説明                  価額のほか、市場価格がない場合には合
                      理的に算定された価額が含まれておりま
                      す。当該価額の算定においては一定の前                            同左
                      提条件等を採用しているため、異なる前
                      提条件等によった場合、当該価額が異な
                      ることもあります。
    (デリバティブ取引等に関する注記)

    取引の時価等に関する事項
    (株式関連)
     (2020年     7月17日現在)

                                                      (単位:円)

               種  類                            時  価

       区分                 契約額等                             評価損益
                                  うち1年超
    市場取引        株価指数先物取引

                買建         3,138,426,152               -    3,235,659,844           97,233,692

            合計             3,138,426,152               -    3,235,659,844           97,233,692

     (2021年     1月17日現在)

                                                      (単位:円)

               種  類                            時  価

       区分                 契約額等                             評価損益
                                  うち1年超
    市場取引        株価指数先物取引

                買建         2,431,502,652               -    2,489,319,420           57,816,768

            合計             2,431,502,652               -    2,489,319,420           57,816,768

    (注)1.時価の算定方法

        株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。

        原則として本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算
        値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、同中間計算期間末日に最も
        近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
       2.株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。

       3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。

        また契約額等及び時価の邦貨換算は、本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日の対顧客電信売買相場の

        仲値で行っております。
       4.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

    (通貨関連)

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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
     (2020年     7月17日現在)
                                                      (単位:円)

       区分         種類         契約額等                    時価         評価損益

                                  うち1年超
    市場取引以外       為替予約取引

    の取引
            買建             1,159,038,800               -    1,169,172,000           10,133,200
             米ドル             813,760,840              -     814,901,000           1,140,160

             ユーロ             345,277,960              -     354,271,000           8,993,040

            売建              201,549,125              -     202,078,600           △529,475

             米ドル             171,144,000              -     171,632,000           △488,000

             シンガポールドル             30,405,125             -      30,446,600           △41,475

            合計             1,360,587,925               -    1,371,250,600            9,603,725

     (2021年     1月17日現在)

                                                      (単位:円)

       区分         種類         契約額等                    時価         評価損益

                                  うち1年超
    市場取引以外       為替予約取引

    の取引
            買建             1,221,920,045               -    1,222,411,000             490,955
             米ドル             944,208,850              -     944,657,000            448,150

             ユーロ             277,711,195              -     277,754,000            42,805

            売建             1,049,209,826               -    1,049,246,820            △36,994

             加ドル             86,378,340             -      86,994,200          △615,860

             ユーロ             392,623,835              -     391,499,000           1,124,835

             英ポンド             181,293,440              -     181,888,000           △594,560

             スイスフラン             159,217,920              -     159,174,400            43,520

             スウェーデンク

                           44,370,688             -      44,125,000           245,688
             ローナ
             ノルウェークロー

                           25,731,720             -      25,746,000           △14,280
             ネ
             デンマーククロー

                           30,632,220             -      30,564,000            68,220
             ネ
             豪ドル             66,291,004             -      66,449,020          △158,016

             香港ドル             46,623,259             -      46,731,100          △107,841

             シンガポールドル             16,047,400             -      16,076,100           △28,700

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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
            合計             2,271,129,871               -    2,271,657,820             453,961
    (注)1.時価の算定方法

        (1)本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨について

         は、以下のように評価しております。
        ①同中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替

         予約は当該仲値で評価しております。
        ②同中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の

         方法によっております。
         ・同中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されて

          いる先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算しております。
         ・同中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に

          最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
        (2)本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨につい

         ては同中間計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
       2.換算において円未満の端数は切り捨てております。

       3.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

    (1口当たり情報)

              2020年    7月17日現在                         2021年    1月17日現在

    1口当たり純資産額                        2.7211円    1口当たり純資産額                        3.1705円
    (1万口当たり純資産額)                       (27,211円)     (1万口当たり純資産額)                       (31,705円)
    インデックスファンド海外先進国リート(適格機関投資家向け)

    貸借対照表

                                                      (単位:円)
                                 2020年    7月17日現在            2021年    1月17日現在
     資産の部
       流動資産
        コール・ローン                                  717,399               591,143
                                        69,101,154               64,178,775
        親投資信託受益証券
        流動資産合計                                69,818,553               64,769,918
       資産合計                                  69,818,553               64,769,918
     負債の部
       流動負債
        未払受託者報酬                                    126              1,795
        未払委託者報酬                                    254              3,602
                                          43,533                5,435
        その他未払費用
        流動負債合計                                  43,913               10,832
       負債合計                                    43,913               10,832
     純資産の部
       元本等
        元本                                71,210,194               59,334,013
        剰余金
          剰余金又は欠損金(△)                              △1,435,554                5,425,073
                                 24/107

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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
                                        13,433,072               11,356,514
          (分配準備積立金)
        元本等合計                                69,774,640               64,759,086
       純資産合計                                  69,774,640               64,759,086
     負債純資産合計                                   69,818,553               64,769,918
    注記表

    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

    有価証券の評価基準及び評価方法                  親投資信託受益証券

                      移動平均法に基づき当該親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
    (貸借対照表に関する注記)

                                    2020年    7月17日現在          2021年    1月17日現在

    1.   期首                                 2019年    7月18日          2020年    7月18日
       期首元本額                                  79,574,737円             71,210,194円
       期首からの追加設定元本額                                  31,756,460円              5,797,048円
       期首からの一部解約元本額                                  40,121,003円             17,673,229円
    2.   受益権の総数                                  71,210,194口             59,334,013口
    3.   元本の欠損
       純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額                                  1,435,554円                 -円
    (金融商品に関する注記)

    金融商品の時価等に関する事項
                           2020年    7月17日現在                2021年    1月17日現在

    貸借対照表計上額、時価及びその差額                  貸借対照表計上額は期末の時価で計上し

                                                  同左
                      ているため、その差額はありません。
    時価の算定方法                  (1)有価証券                   (1)有価証券
                      売買目的有価証券
                      重要な会計方針に係る事項に関する注記
                                                  同左
                      「有価証券の評価基準及び評価方法」に
                      記載しております。
                      (2)デリバティブ取引                   (2)デリバティブ取引
                      該当事項はありません。                            同左
                      (3)上記以外の金融商品                   (3)上記以外の金融商品
                      短期間で決済されることから、時価は帳
                      簿価額と近似しているため、当該金融商                            同左
                      品の時価を帳簿価額としております。
                                 25/107




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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
    金融商品の時価等に関する事項につい                  金融商品の時価には、市場価格に基づく
    ての補足説明                  価額のほか、市場価格がない場合には合
                      理的に算定された価額が含まれておりま
                      す。当該価額の算定においては一定の前                            同左
                      提条件等を採用しているため、異なる前
                      提条件等によった場合、当該価額が異な
                      ることもあります。
    (1口当たり情報)


              2020年    7月17日現在                         2021年    1月17日現在

    1口当たり純資産額                        0.9798円    1口当たり純資産額                        1.0914円
    (1万口当たり純資産額)                       (9,798円)     (1万口当たり純資産額)                       (10,914円)
      「インデックスファンド海外先進国リート(適格機関投資家向け)」は、「海外リートインデックス(ヘッ

    ジなし)マザーファンド」を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益
    証券」は同親投資信託です。なお、同親投資信託の状況は次の通りです。ただし、当該情報は監査の対象外で
    あります。
    海外リートインデックス(ヘッジなし)マザーファンド

    貸借対照表

                                                      (単位:円)
                                 2020年    7月17日現在            2021年    1月17日現在
     資産の部
       流動資産
        預金                               1,067,341,060               1,797,884,125
        コール・ローン                                13,590,779               26,714,750
        投資証券                              122,987,484,130                91,145,962,459
        未収入金                                  80,599               55,142
                                        259,511,508               330,282,093
        未収配当金
        流動資産合計                              124,328,008,076                93,300,898,569
       資産合計                               124,328,008,076                93,300,898,569
     負債の部
       流動負債
        未払金                                     -           8,579,219
                                            11                5
        未払利息
        流動負債合計                                    11            8,579,224
       負債合計                                      11            8,579,224
     純資産の部
       元本等
        元本                              69,758,679,027               46,860,360,348
        剰余金
                                      54,569,329,038               46,431,958,997
          剰余金又は欠損金(△)
        元本等合計                              124,328,008,065                93,292,319,345
       純資産合計                               124,328,008,065                93,292,319,345
     負債純資産合計                                124,328,008,076                93,300,898,569
                                 26/107


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    注記表

    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

    1.有価証券の評価基準及び評価方法                  投資証券は移動平均法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しておりま

                      す。
                      (1)金融商品取引所等に上場されている有価証券
                      金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等にお
                      ける計算期間末日の最終相場(外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる
                      直近の日の最終相場)で評価しております。
                      (2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券
                      当該有価証券については、原則として、日本証券業協会等発表の店頭売買参考統計
                      値(平均値)等、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場
                      は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評
                      価しております。
                      (3)時価が入手できなかった有価証券
                      適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事
                      由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由を
                      もって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時
                      価と認めた価額で評価しております。
    2.デリバティブ等の評価基準及び評価
                      為替予約取引
      方法
                      原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値で評価して
                      おります。
    3.その他財務諸表作成のための基本と
                      外貨建取引等の処理基準
      なる重要な事項
                      「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び第
                      61条にしたがって処理しております。
    (貸借対照表に関する注記)

                                    2020年    7月17日現在          2021年    1月17日現在

    1.   期首                                 2019年    7月18日          2020年    7月18日
       期首元本額                                16,383,427,395円             69,758,679,027円
       期首からの追加設定元本額                                60,467,541,718円                35,486,036円
       期首からの一部解約元本額                                7,092,290,086円             22,933,804,715円
       元本の内訳 ※
       世界の財産3分法ファンド(不動産・債券・株式)毎月                                2,565,026,234円             2,561,229,392円
       分配型
       インデックスファンド海外先進国リート(適格機関投資                                  38,770,776円             32,236,062円
       家向け)
       グローバル3倍3分法ファンド(適格機関投資家向け)                                66,810,104,513円             43,940,682,757円
       海外先進国REITインデックスファンド(適格機関投                                 344,777,504円             326,212,137円
       資家向け)
             計                                69,758,679,027円             46,860,360,348円
    2.   受益権の総数                                69,758,679,027口             46,860,360,348口
    ※  当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本額

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    (金融商品に関する注記)

    金融商品の時価等に関する事項
                           2020年    7月17日現在                2021年    1月17日現在

    貸借対照表計上額、時価及びその差額                  貸借対照表計上額は期末の時価で計上し

                                                  同左
                      ているため、その差額はありません。
    時価の算定方法                  (1)有価証券                   (1)有価証券
                      売買目的有価証券
                      重要な会計方針に係る事項に関する注記
                                                  同左
                      「有価証券の評価基準及び評価方法」に
                      記載しております。
                      (2)デリバティブ取引                   (2)デリバティブ取引
                      該当事項はありません。                            同左
                      (3)上記以外の金融商品                   (3)上記以外の金融商品
                      短期間で決済されることから、時価は帳
                      簿価額と近似しているため、当該金融商                            同左
                      品の時価を帳簿価額としております。
    金融商品の時価等に関する事項につい                  金融商品の時価には、市場価格に基づく
    ての補足説明                  価額のほか、市場価格がない場合には合
                      理的に算定された価額が含まれておりま
                      す。当該価額の算定においては一定の前                            同左
                      提条件等を採用しているため、異なる前
                      提条件等によった場合、当該価額が異な
                      ることもあります。
    (1口当たり情報)


              2020年    7月17日現在                         2021年    1月17日現在

    1口当たり純資産額                        1.7823円    1口当たり純資産額                        1.9909円
    (1万口当たり純資産額)                       (17,823円)     (1万口当たり純資産額)                       (19,909円)
    インデックスファンド海外新興国債券(適格機関投資家向け)

    貸借対照表

                                                      (単位:円)
                                 2020年    7月17日現在            2021年    1月17日現在
     資産の部
       流動資産
        コール・ローン                                  162,158               147,045
                                        14,062,357               14,255,444
        親投資信託受益証券
        流動資産合計                                14,224,515               14,402,489
                                 28/107


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                                               日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
       資産合計                                  14,224,515               14,402,489
     負債の部
       流動負債
        未払受託者報酬                                    12               383
        未払委託者報酬                                    26               781
                                           9,654               2,330
        その他未払費用
        流動負債合計                                   9,692               3,494
       負債合計                                    9,692               3,494
     純資産の部
       元本等
        元本                                12,781,905               12,414,292
        剰余金
          剰余金又は欠損金(△)                               1,432,918               1,984,703
                                         3,072,858               3,119,412
          (分配準備積立金)
        元本等合計                                14,214,823               14,398,995
       純資産合計                                  14,214,823               14,398,995
     負債純資産合計                                   14,224,515               14,402,489
    注記表

    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

    有価証券の評価基準及び評価方法                  親投資信託受益証券

                      移動平均法に基づき当該親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
    (貸借対照表に関する注記)

                                    2020年    7月17日現在          2021年    1月17日現在

    1.   期首                                 2019年    7月18日          2020年    7月18日
       期首元本額                                  17,586,949円             12,781,905円
       期首からの追加設定元本額                                  1,094,219円               656,937円
       期首からの一部解約元本額                                  5,899,263円             1,024,550円
    2.   受益権の総数                                  12,781,905口             12,414,292口
    (金融商品に関する注記)

    金融商品の時価等に関する事項
                           2020年    7月17日現在                2021年    1月17日現在

    貸借対照表計上額、時価及びその差額                  貸借対照表計上額は期末の時価で計上し

                                                  同左
                      ているため、その差額はありません。
    時価の算定方法                  (1)有価証券                   (1)有価証券
                      売買目的有価証券
                      重要な会計方針に係る事項に関する注記
                                                  同左
                      「有価証券の評価基準及び評価方法」に
                      記載しております。
                      (2)デリバティブ取引                   (2)デリバティブ取引
                      該当事項はありません。                            同左
                                 29/107


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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
                      (3)上記以外の金融商品                   (3)上記以外の金融商品
                      短期間で決済されることから、時価は帳
                      簿価額と近似しているため、当該金融商                            同左
                      品の時価を帳簿価額としております。
    金融商品の時価等に関する事項につい                  金融商品の時価には、市場価格に基づく
    ての補足説明                  価額のほか、市場価格がない場合には合
                      理的に算定された価額が含まれておりま
                      す。当該価額の算定においては一定の前                            同左
                      提条件等を採用しているため、異なる前
                      提条件等によった場合、当該価額が異な
                      ることもあります。
    (1口当たり情報)


              2020年    7月17日現在                         2021年    1月17日現在

    1口当たり純資産額                        1.1121円    1口当たり純資産額                        1.1599円
    (1万口当たり純資産額)                       (11,121円)     (1万口当たり純資産額)                       (11,599円)
      「インデックスファンド海外新興国債券(適格機関投資家向け)」は、「海外新興国債券インデックスLo

    cal(ヘッジなし)マザーファンド」を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親
    投資信託受益証券」は同親投資信託です。なお、同親投資信託の状況は次の通りです。ただし、当該情報は監
    査の対象外であります。
    海外新興国債券インデックスLocal(ヘッジなし)マザーファンド

    貸借対照表

                                                      (単位:円)
                                 2020年    7月17日現在            2021年    1月17日現在
     資産の部
       流動資産
        預金                                12,223,841               28,406,433
        コール・ローン                                64,840,974               16,638,959
        国債証券                               5,561,548,702               6,198,191,116
        派生商品評価勘定                                   6,570               6,000
        未収利息                                79,606,614               80,781,974
                                         5,542,711               3,867,991
        前払費用
        流動資産合計                               5,723,769,412               6,327,892,473
       資産合計                                5,723,769,412               6,327,892,473
     負債の部
       流動負債
        派生商品評価勘定                                   8,021                 -
        未払金                                15,276,606                    -
        未払解約金                                 3,843,741               18,102,399
                                            53                3
        未払利息
        流動負債合計                                19,128,421               18,102,402
       負債合計                                  19,128,421               18,102,402
     純資産の部
       元本等
                                 30/107


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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
        元本                               4,445,728,274               4,707,315,745
        剰余金
                                       1,258,912,717               1,602,474,326
          剰余金又は欠損金(△)
        元本等合計                               5,704,640,991               6,309,790,071
       純資産合計                                5,704,640,991               6,309,790,071
     負債純資産合計                                  5,723,769,412               6,327,892,473
    注記表

    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

    1.有価証券の評価基準及び評価方法                  国債証券は個別法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。

                      (1)金融商品取引所等に上場されている有価証券
                      金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等にお
                      ける計算期間末日の最終相場(外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる
                      直近の日の最終相場)で評価しております。
                      (2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券
                      当該有価証券については、原則として、日本証券業協会等発表の店頭売買参考統計
                      値(平均値)等、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場
                      は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評
                      価しております。
                      (3)時価が入手できなかった有価証券
                      適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事
                      由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由を
                      もって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時
                      価と認めた価額で評価しております。
    2.デリバティブ等の評価基準及び評価
                      為替予約取引
      方法
                      原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値で評価して
                      おります。
    3.その他財務諸表作成のための基本と
                      外貨建取引等の処理基準
      なる重要な事項
                      「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び第
                      61条にしたがって処理しております。
    (貸借対照表に関する注記)

                                    2020年    7月17日現在          2021年    1月17日現在

    1.   期首                                 2019年    7月18日          2020年    7月18日
       期首元本額                                3,789,304,628円             4,445,728,274円
       期首からの追加設定元本額                                 867,055,574円             375,196,239円
       期首からの一部解約元本額                                 210,631,928円             113,608,768円
       元本の内訳 ※
       インデックスファンド海外新興国(エマージング)債券                                4,434,769,454円             4,696,680,528円
       (1年決算型)
       インデックスファンド海外新興国債券(適格機関投資家                                  10,958,820円             10,635,217円
       向け)
             計                                4,445,728,274円             4,707,315,745円
    2.   受益権の総数                                4,445,728,274口             4,707,315,745口
                                 31/107


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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
    ※  当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本額
    (金融商品に関する注記)

    金融商品の時価等に関する事項
                           2020年    7月17日現在                2021年    1月17日現在

    貸借対照表計上額、時価及びその差額                  貸借対照表計上額は期末の時価で計上し

                                                  同左
                      ているため、その差額はありません。
    時価の算定方法                  (1)有価証券                   (1)有価証券
                      売買目的有価証券
                      重要な会計方針に係る事項に関する注記
                                                  同左
                      「有価証券の評価基準及び評価方法」に
                      記載しております。
                      (2)デリバティブ取引                   (2)デリバティブ取引
                      「デリバティブ取引等に関する注記」に
                                                  同左
                      記載しております。
                      (3)上記以外の金融商品                   (3)上記以外の金融商品
                      短期間で決済されることから、時価は帳
                      簿価額と近似しているため、当該金融商                            同左
                      品の時価を帳簿価額としております。
    金融商品の時価等に関する事項につい                  金融商品の時価には、市場価格に基づく
    ての補足説明                  価額のほか、市場価格がない場合には合
                      理的に算定された価額が含まれておりま
                      す。当該価額の算定においては一定の前                            同左
                      提条件等を採用しているため、異なる前
                      提条件等によった場合、当該価額が異な
                      ることもあります。
    (デリバティブ取引等に関する注記)

    取引の時価等に関する事項
    (通貨関連)
     (2020年     7月17日現在)

                                                      (単位:円)

       区分         種類         契約額等                    時価         評価損益

                                  うち1年超
    市場取引以外       為替予約取引

    の取引
             買建              15,585,453             -      15,584,002           △1,451
              メキシコペソ              4,402,200             -      4,397,600           △4,600

              チェココルナ              5,226,453             -      5,223,032           △3,421

              ポーランドズロチ              5,956,800             -      5,963,370            6,570

            合計               15,585,453             -      15,584,002           △1,451

                                 32/107


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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
     (2021年     1月17日現在)
                                                      (単位:円)

       区分         種類         契約額等                    時価         評価損益

                                  うち1年超
    市場取引以外       為替予約取引

    の取引
             売建               6,235,800             -      6,229,800            6,000
              米ドル              6,235,800             -      6,229,800            6,000

            合計               6,235,800             -      6,229,800            6,000

    (注)1.時価の算定方法

        (1)本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨について

         は、以下のように評価しております。
        ①同中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替

         予約は当該仲値で評価しております。
        ②同中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の

         方法によっております。
         ・同中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されて

          いる先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算しております。
         ・同中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に

          最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
        (2)本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨につい

         ては同中間計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
       2.換算において円未満の端数は切り捨てております。

       3.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

    (1口当たり情報)

              2020年    7月17日現在                         2021年    1月17日現在

    1口当たり純資産額                        1.2832円    1口当たり純資産額                        1.3404円
    (1万口当たり純資産額)                       (12,832円)     (1万口当たり純資産額)                       (13,404円)
    FOFs用ゴールド・ファンド 為替ヘッジあり(適格機関投資家専用)

    貸借対照表

                                                      (単位:円)
                                 2020年    7月17日現在            2021年    1月17日現在
     資産の部
       流動資産
        コール・ローン                                19,978,524               17,800,910
        親投資信託受益証券                               3,929,324,968               3,342,961,847
                                 33/107


                                                          EDINET提出書類
                                               日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
                                         8,642,153               17,520,337
        未収入金
        流動資産合計                               3,957,945,645               3,378,283,094
       資産合計                                3,957,945,645               3,378,283,094
     負債の部
       流動負債
        派生商品評価勘定                                15,526,518               17,194,111
        未払金                                     -           1,477,430
        未払解約金                                 8,568,475               16,649,998
        未払受託者報酬                                  32,553               21,913
        未払委託者報酬                                  108,523                73,052
        未払利息                                    18                3
                                          15,649               273,695
        その他未払費用
        流動負債合計                                24,251,736               35,690,202
       負債合計                                  24,251,736               35,690,202
     純資産の部
       元本等
        元本                               3,066,638,104               2,550,972,174
        剰余金
          剰余金又は欠損金(△)                              867,055,805               791,620,718
                                        816,488,502               636,869,972
          (分配準備積立金)
        元本等合計                               3,933,693,909               3,342,592,892
       純資産合計                                3,933,693,909               3,342,592,892
     負債純資産合計                                  3,957,945,645               3,378,283,094
    注記表

    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

    1.有価証券の評価基準及び評価方法                  親投資信託受益証券

                      移動平均法に基づき当該親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
    2.デリバティブ等の評価基準及び評価
                      為替予約取引
      方法
                      原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値で評価して
                      おります。
    (貸借対照表に関する注記)

                                    2020年    7月17日現在          2021年    1月17日現在

    1.   期首                                 2019年    7月18日          2020年    7月18日
       期首元本額                                3,344,017,513円              3,066,638,104円
       期首からの追加設定元本額                                1,223,569,464円               179,595,820円
       期首からの一部解約元本額                                1,500,948,873円               695,261,750円
    2.   受益権の総数                                3,066,638,104口              2,550,972,174口
    (金融商品に関する注記)

    金融商品の時価等に関する事項
                           2020年    7月17日現在                2021年    1月17日現在

    貸借対照表計上額、時価及びその差額                  貸借対照表計上額は期末の時価で計上し

                                                  同左
                      ているため、その差額はありません。
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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
    時価の算定方法                  (1)有価証券                   (1)有価証券
                      売買目的有価証券
                      重要な会計方針に係る事項に関する注記
                                                  同左
                      「有価証券の評価基準及び評価方法」に
                      記載しております。
                      (2)デリバティブ取引                   (2)デリバティブ取引
                      「デリバティブ取引等に関する注記」に
                                                  同左
                      記載しております。
                      (3)上記以外の金融商品                   (3)上記以外の金融商品
                      短期間で決済されることから、時価は帳
                      簿価額と近似しているため、当該金融商                            同左
                      品の時価を帳簿価額としております。
    金融商品の時価等に関する事項につい                  金融商品の時価には、市場価格に基づく
    ての補足説明                  価額のほか、市場価格がない場合には合
                      理的に算定された価額が含まれておりま
                      す。当該価額の算定においては一定の前                            同左
                      提条件等を採用しているため、異なる前
                      提条件等によった場合、当該価額が異な
                      ることもあります。
    (デリバティブ取引等に関する注記)

    取引の時価等に関する事項
    (通貨関連)
     (2020年     7月17日現在)

                                                      (単位:円)

       区分         種類         契約額等                    時価         評価損益

                                  うち1年超
    市場取引以外       為替予約取引

    の取引
            売建             3,957,276,622               -    3,972,803,140          △15,526,518
              米ドル            3,957,276,622               -    3,972,803,140          △15,526,518

            合計             3,957,276,622               -    3,972,803,140          △15,526,518

     (2021年     1月17日現在)

                                                      (単位:円)

       区分         種類         契約額等                    時価         評価損益

                                  うち1年超
    市場取引以外       為替予約取引

    の取引
            売建             3,343,459,289               -    3,360,653,400          △17,194,111
              米ドル            3,343,459,289               -    3,360,653,400          △17,194,111

            合計             3,343,459,289               -    3,360,653,400          △17,194,111

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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
    (注)1.時価の算定方法

        (1)本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨について

         は、以下のように評価しております。
        ①同中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替

         予約は当該仲値で評価しております。
        ②同中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の

         方法によっております。
         ・同中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されて

          いる先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算しております。
         ・同中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に

          最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
        (2)本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨につい

         ては同中間計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
       2.換算において円未満の端数は切り捨てております。

       3.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

    (1口当たり情報)

              2020年    7月17日現在                         2021年    1月17日現在

    1口当たり純資産額                        1.2827円    1口当たり純資産額                        1.3103円
    (1万口当たり純資産額)                       (12,827円)     (1万口当たり純資産額)                       (13,103円)
      「FOFs用ゴールド・ファンド 為替ヘッジあり(適格機関投資家専用)」は、「ゴールド・マザーファ

    ンド」を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は同親投資信
    託です。なお、同親投資信託の状況は次の通りです。ただし、当該情報は監査の対象外であります。
    ゴールド・マザーファンド

    貸借対照表

                                                      (単位:円)
                                 2020年    7月17日現在            2021年    1月17日現在
     資産の部
       流動資産
        預金                                54,420,706               16,708,851
        コール・ローン                                182,047,873               153,977,817
                                      138,128,807,280               140,297,406,156
        投資信託受益証券
        流動資産合計                              138,365,275,859               140,468,092,824
       資産合計                               138,365,275,859               140,468,092,824
     負債の部
       流動負債
        未払金                                53,010,374                    -
        未払解約金                                132,670,215               100,262,973
                                            167                29
        未払利息
        流動負債合計                                185,680,756               100,263,002
       負債合計                                 185,680,756               100,263,002
     純資産の部
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       元本等
        元本                              112,869,912,034               115,367,093,771
        剰余金
                                      25,309,683,069               25,000,736,051
          剰余金又は欠損金(△)
        元本等合計                              138,179,595,103               140,367,829,822
       純資産合計                               138,179,595,103               140,367,829,822
     負債純資産合計                                138,365,275,859               140,468,092,824
    注記表

    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

    1.有価証券の評価基準及び評価方法                  投資信託受益証券は移動平均法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価して

                      おります。
                      (1)金融商品取引所等に上場されている有価証券
                      金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等にお
                      ける計算期間末日の最終相場(外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる
                      直近の日の最終相場)で評価しております。
                      (2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券
                      当該有価証券については、原則として、日本証券業協会等発表の店頭売買参考統計
                      値(平均値)等、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場
                      は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評
                      価しております。
                      (3)時価が入手できなかった有価証券
                      適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事
                      由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由を
                      もって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時
                      価と認めた価額で評価しております。
    2.デリバティブ等の評価基準及び評価
                      為替予約取引
      方法
                      原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値で評価して
                      おります。
    3.その他財務諸表作成のための基本と
                      外貨建取引等の処理基準
      なる重要な事項
                      「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び第
                      61条にしたがって処理しております。
    (貸借対照表に関する注記)

                                    2020年    7月17日現在          2021年    1月17日現在

    1.   期首                                 2019年    7月18日          2020年    7月18日
       期首元本額                               118,814,505,273円             112,869,912,034円
       期首からの追加設定元本額                                57,260,089,217円             26,026,581,606円
       期首からの一部解約元本額                                63,204,682,456円             23,529,399,869円
       元本の内訳 ※
       ファイン・ブレンド(毎月分配型)                                5,896,085,293円             5,896,502,699円
       ファイン・ブレンド(資産成長型)                                3,133,815,833円             3,485,599,579円
       スマート・ファイブ(毎月決算型)                                46,634,949,674円             46,509,745,203円
       スマート・ファイブ(1年決算型)                                7,166,778,928円             7,505,111,771円
       ゴールド・ファンド(適格機関投資家向け)                                6,259,601,227円             6,285,359,190円
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       ゴールド・ファンド(為替ヘッジあり)                                5,277,100,669円             6,556,748,261円
       ゴールド・ファンド(為替ヘッジなし)                                3,583,302,183円             5,008,851,536円
       ゴールド・ファンド 為替ヘッジあり(SMA専用)                                31,649,075,620円             31,316,961,726円
       FOFs用ゴールド・ファンド 為替ヘッジあり(適格                                3,209,708,355円             2,747,564,599円
       機関投資家専用)
       ファイン・ブレンド(適格機関投資家向け)                                  59,494,252円             54,649,207円
             計                               112,869,912,034円             115,367,093,771円
    2.   受益権の総数                               112,869,912,034口             115,367,093,771口
    ※  当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本額

    (金融商品に関する注記)

    金融商品の時価等に関する事項
                           2020年    7月17日現在                2021年    1月17日現在

    貸借対照表計上額、時価及びその差額                  貸借対照表計上額は期末の時価で計上し

                                                  同左
                      ているため、その差額はありません。
    時価の算定方法                  (1)有価証券                   (1)有価証券
                      売買目的有価証券
                      重要な会計方針に係る事項に関する注記
                                                  同左
                      「有価証券の評価基準及び評価方法」に
                      記載しております。
                      (2)デリバティブ取引                   (2)デリバティブ取引
                      該当事項はありません。                            同左
                      (3)上記以外の金融商品                   (3)上記以外の金融商品
                      短期間で決済されることから、時価は帳
                      簿価額と近似しているため、当該金融商                            同左
                      品の時価を帳簿価額としております。
    金融商品の時価等に関する事項につい                  金融商品の時価には、市場価格に基づく
    ての補足説明                  価額のほか、市場価格がない場合には合
                      理的に算定された価額が含まれておりま
                      す。当該価額の算定においては一定の前                            同左
                      提条件等を採用しているため、異なる前
                      提条件等によった場合、当該価額が異な
                      ることもあります。
    (1口当たり情報)


              2020年    7月17日現在                         2021年    1月17日現在

    1口当たり純資産額                        1.2242円    1口当たり純資産額                        1.2167円
    (1万口当たり純資産額)                       (12,242円)     (1万口当たり純資産額)                       (12,167円)
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    インデックス マザーファンド TOPIX

    貸借対照表

                                                      (単位:円)
                                 2020年    7月17日現在            2021年    1月17日現在
     資産の部
       流動資産
        コール・ローン                                71,041,494               369,560,492
        株式                              37,314,733,910               41,867,464,100
        派生商品評価勘定                                     -           5,084,700
        未収入金                                     -            577,758
        未収配当金                                57,532,196               53,035,074
                                         1,260,000                   -
        前払金
        流動資産合計                              37,444,567,600               42,295,722,124
       資産合計                                37,444,567,600               42,295,722,124
     負債の部
       流動負債
        派生商品評価勘定                                 1,473,300                   -
        前受金                                     -           6,498,000
        未払解約金                                35,427,998               313,248,719
                                            65               71
        未払利息
        流動負債合計                                36,901,363               319,746,790
       負債合計                                  36,901,363               319,746,790
     純資産の部
       元本等
        元本                              18,584,035,558               17,497,114,641
        剰余金
                                      18,823,630,679               24,478,860,693
          剰余金又は欠損金(△)
        元本等合計                              37,407,666,237               41,975,975,334
       純資産合計                                37,407,666,237               41,975,975,334
     負債純資産合計                                 37,444,567,600               42,295,722,124
    注記表

    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

    1.有価証券の評価基準及び評価方法                  株式は移動平均法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。

                      (1)金融商品取引所等に上場されている有価証券
                      金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等にお
                      ける計算期間末日の最終相場(外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる
                      直近の日の最終相場)で評価しております。
                      (2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券
                      当該有価証券については、原則として、日本証券業協会等発表の店頭売買参考統計
                      値(平均値)等、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場
                      は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評
                      価しております。
                      (3)時価が入手できなかった有価証券
                      適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事
                      由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由を
                      もって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時
                      価と認めた価額で評価しております。
                                 39/107


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                                               日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
    2.デリバティブ等の評価基準及び評価
                      デリバティブ取引
      方法
                      個別法に基づき原則として時価で評価しております。
    (貸借対照表に関する注記)

                                    2020年    7月17日現在          2021年    1月17日現在

    1.   期首                                 2019年    7月18日          2020年    7月18日
       期首元本額                                19,773,090,141円             18,584,035,558円
       期首からの追加設定元本額                                2,104,168,125円               720,439,875円
       期首からの一部解約元本額                                3,293,222,708円             1,807,360,792円
       元本の内訳 ※
       インデックスファンドTSP                                9,928,326,264円             9,120,164,064円
       財形株投(一般財形30)                                  16,026,578円             14,561,676円
       財形株投(一般財形50)                                  50,686,422円             41,882,608円
       財形株投(年金・住宅財形30)                                  30,361,533円             27,279,085円
       インデックスファンドTOPIX(日本株式)                                7,981,577,436円             7,750,186,886円
       TOPIXインデックスファンド(個人型年金向け)                                 473,026,465円             451,481,206円
       時間分散型バランスファンド(安定指向)2016-0                                  29,794,816円             26,287,926円
       8
       時間分散型バランスファンド(成長指向)2016-0                                  15,164,720円             13,301,046円
       8
       時間分散型バランスファンド(安定指向)2016-1                                  11,295,753円              9,557,184円
       1
       時間分散型バランスファンド(成長指向)2016-1                                  22,561,752円             19,508,072円
       1
       時間分散型バランスファンド(安定指向)2017-0                                  9,798,599円             8,997,357円
       2
       時間分散型バランスファンド(成長指向)2017-0                                  15,415,220円             13,907,531円
       2
             計                                18,584,035,558円             17,497,114,641円
    2.   受益権の総数                                18,584,035,558口             17,497,114,641口
    3.   担保資産
       デリバティブ取引に係る差入委託証拠金代用有価証券と
       して担保に供している資産は次のとおりであります。
       株式                                 239,265,000円             273,461,000円
    ※  当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本額

    (金融商品に関する注記)

    金融商品の時価等に関する事項
                           2020年    7月17日現在                2021年    1月17日現在

    貸借対照表計上額、時価及びその差額                  貸借対照表計上額は期末の時価で計上し

                                                  同左
                      ているため、その差額はありません。
    時価の算定方法                  (1)有価証券                   (1)有価証券
                                 40/107


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                      売買目的有価証券
                      重要な会計方針に係る事項に関する注記
                                                  同左
                      「有価証券の評価基準及び評価方法」に
                      記載しております。
                      (2)デリバティブ取引                   (2)デリバティブ取引
                      「デリバティブ取引等に関する注記」に
                                                  同左
                      記載しております。
                      (3)上記以外の金融商品                   (3)上記以外の金融商品
                      短期間で決済されることから、時価は帳
                      簿価額と近似しているため、当該金融商                            同左
                      品の時価を帳簿価額としております。
    金融商品の時価等に関する事項につい                  金融商品の時価には、市場価格に基づく
    ての補足説明                  価額のほか、市場価格がない場合には合
                      理的に算定された価額が含まれておりま
                      す。当該価額の算定においては一定の前                            同左
                      提条件等を採用しているため、異なる前
                      提条件等によった場合、当該価額が異な
                      ることもあります。
    (デリバティブ取引等に関する注記)

    取引の時価等に関する事項
    (株式関連)
     (2020年     7月17日現在)

                                                      (単位:円)

               種  類                            時  価

       区分                  契約額等                             評価損益
                                  うち1年超
    市場取引        株価指数先物取引

                買建          95,880,000              -      94,410,000         △1,470,000

            合計              95,880,000              -      94,410,000         △1,470,000

     (2021年     1月17日現在)

                                                      (単位:円)

               種  類                            時  価

       区分                  契約額等                             評価損益
                                  うち1年超
    市場取引        株価指数先物取引

                買建          106,032,000              -     111,120,000           5,088,000

            合計              106,032,000              -     111,120,000           5,088,000

    (注)1.時価の算定方法

                                 41/107


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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
        株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
        原則として本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算
        値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、同中間計算期間末日に最も
        近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
       2.株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。

       3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。

       4.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

    (1口当たり情報)

              2020年    7月17日現在                         2021年    1月17日現在

    1口当たり純資産額                        2.0129円    1口当たり純資産額                        2.3990円
    (1万口当たり純資産額)                       (20,129円)     (1万口当たり純資産額)                       (23,990円)
    ソブリン(円ヘッジ)マザーファンド

    貸借対照表

                                                      (単位:円)
                                 2020年    7月17日現在            2021年    1月17日現在
     資産の部
       流動資産
        預金                                 9,952,462               1,376,220
        コール・ローン                               2,473,405,910               5,404,455,711
        国債証券                              53,849,096,709               45,900,699,319
        地方債証券                               7,049,448,214               11,333,882,565
        特殊債券                              56,909,075,798               55,357,296,669
        派生商品評価勘定                                124,799,827               146,835,605
        未収入金                                762,947,158                    -
        未収利息                                453,131,298               534,534,653
        前払費用                                37,450,253               32,517,673
                                          26,679               25,824
        差入委託証拠金
        流動資産合計                              121,669,334,308               118,711,624,239
       資産合計                               121,669,334,308               118,711,624,239
     負債の部
       流動負債
        派生商品評価勘定                               1,898,524,115               2,226,137,751
        未払金                                     -         1,383,911,375
        未払解約金                               1,001,724,171                     -
                                           2,278               1,040
        未払利息
        流動負債合計                               2,900,250,564               3,610,050,166
       負債合計                                2,900,250,564               3,610,050,166
     純資産の部
       元本等
        元本                              85,327,381,496               82,358,484,252
        剰余金
                                      33,441,702,248               32,743,089,821
          剰余金又は欠損金(△)
        元本等合計                              118,769,083,744               115,101,574,073
       純資産合計                               118,769,083,744               115,101,574,073
     負債純資産合計                                121,669,334,308               118,711,624,239
                                 42/107


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    注記表

    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

    1.有価証券の評価基準及び評価方法                  国債証券、地方債証券及び特殊債券は個別法に基づき、以下のとおり原則として時

                      価で評価しております。
                      (1)金融商品取引所等に上場されている有価証券
                      金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等にお
                      ける計算期間末日の最終相場(外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる
                      直近の日の最終相場)で評価しております。
                      (2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券
                      当該有価証券については、原則として、日本証券業協会等発表の店頭売買参考統計
                      値(平均値)等、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場
                      は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評
                      価しております。
                      (3)時価が入手できなかった有価証券
                      適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事
                      由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由を
                      もって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時
                      価と認めた価額で評価しております。
    2.デリバティブ等の評価基準及び評価
                      為替予約取引
      方法
                      原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値で評価して
                      おります。
    3.その他財務諸表作成のための基本と
                      外貨建取引等の処理基準
      なる重要な事項
                      「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び第
                      61条にしたがって処理しております。
    (貸借対照表に関する注記)

                                    2020年    7月17日現在          2021年    1月17日現在

    1.   期首                                 2019年    7月18日          2020年    7月18日
       期首元本額                                78,784,276,148円             85,327,381,496円
       期首からの追加設定元本額                                31,150,536,522円              1,942,448,320円
       期首からの一部解約元本額                                24,607,431,174円              4,911,345,564円
       元本の内訳 ※
       円サポート                                1,269,670,118円             1,110,608,597円
       高格付債券ファンド(為替ヘッジ70)毎月分配型                                1,134,974,114円             1,109,031,064円
       高格付債券ファンド(為替ヘッジ70)資産成長型                                 103,055,445円              87,299,833円
       スマート・ラップ・ジャパン(毎月分配型)                                 346,000,872円             255,900,604円
       スマート・ラップ・ジャパン(1年決算型)                                 447,085,019円             320,048,537円
       スマート・ラップ・グローバル・インカム(毎月分配                                  15,688,565円             20,925,017円
       型)
       スマート・ラップ・グローバル・インカム(1年決算                                  23,156,781円             31,976,430円
       型)
       時間分散型バランスファンド(安定指向)2016-0                                  74,244,533円             71,199,917円
       8
                                 43/107


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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
       時間分散型バランスファンド(成長指向)2016-0                                  14,477,660円             13,926,200円
       8
       時間分散型バランスファンド(安定指向)2016-1                                  27,973,645円             26,082,691円
       1
       時間分散型バランスファンド(成長指向)2016-1                                  21,863,186円             20,335,642円
       1
       時間分散型バランスファンド(安定指向)2017-0                                  24,413,812円             23,978,206円
       2
       時間分散型バランスファンド(成長指向)2017-0                                  14,391,574円             14,452,208円
       2
       高格付先進国ソブリン債券(円ヘッジ)ファンド(適格                                24,448,840,443円             23,024,202,310円
       機関投資家向け)
       高格付先進国ソブリン債券(円ヘッジ)ファンド(年2                                1,148,763,698円             1,145,306,112円
       回決算型・適格機関投資家向け)
       高格付先進国ソブリンオープン・為替ヘッジあり(適格                                7,982,462,334円             8,953,663,383円
       機関投資家向け)
       PF 先進国ソブリンオープン・為替ヘッジ70(適格                                1,563,992,200円             1,559,919,406円
       機関投資家向け)
       高格付先進国ソブリンファンド 2013-05M(適                                2,252,033,279円             2,236,659,185円
       格機関投資家向け)
       高格付先進国ソブリンファンド・為替ヘッジあり 20                                  76,821,649円             76,163,538円
       13-07Q(適格機関投資家転売制限付)
       高格付先進国ソブリンファンド・為替ヘッジあり 20                                2,579,471,734円             1,496,078,890円
       16-09Q(適格機関投資家転売制限付)
       高格付先進国ソブリンファンド・為替ヘッジあり 20                                 792,320,288円             429,816,499円
       16-10Q(適格機関投資家転売制限付)
       PF 先進国ソブリンファンド・為替ヘッジ70 20                                1,946,594,372円             1,929,533,941円
       13-11M(適格機関投資家転売制限付)
       PF 先進国ソブリンファンド・為替ヘッジ70 20                                1,561,918,838円             1,294,108,114円
       14-05M(適格機関投資家転売制限付)
       PF 先進国ソブリンファンド・為替ヘッジ70 20                                1,242,367,758円             1,234,101,442円
       14-07(適格機関投資家転売制限付)
       PF 先進国ソブリンファンド・為替ヘッジ70 20                                 739,416,804円             735,170,594円
       14-09Q(適格機関投資家転売制限付)
       PF 先進国ソブリンファンド・為替ヘッジ70 20                                2,515,226,259円             2,501,187,103円
       14-09Q-2(適格機関投資家向け)
       PF 先進国ソブリンファンド・為替ヘッジ70 20                                1,046,050,418円             1,039,298,870円
       14-10(適格機関投資家転売制限付)
       PF 先進国ソブリンファンド・為替ヘッジ70 20                                 584,328,069円             484,541,228円
       14-11Q(適格機関投資家転売制限付)
       PF 先進国ソブリンファンド・為替ヘッジ70 20                                1,651,327,267円             1,643,645,693円
       15-02Q(適格機関投資家転売制限付)
       PF 先進国ソブリンファンド・為替ヘッジ70 20                                 713,651,406円             709,434,954円
       15-03Q(適格機関投資家転売制限付)
       PF 先進国ソブリンファンド・為替ヘッジ70 20                                1,744,729,892円             1,734,528,089円
       15-04Q(適格機関投資家転売制限付)
       PF 先進国ソブリンファンド・為替ヘッジ80 20                                2,884,151,990円             2,862,877,478円
       15-06Q(適格機関投資家向け)
       PF 先進国ソブリンファンド・為替ヘッジ70 20                                1,230,412,970円             1,227,337,378円
       15-09Q(適格機関投資家転売制限付)
                                 44/107


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                                               日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
       PF 先進国ソブリンファンド・為替ヘッジ90 20                                3,255,268,907円             3,226,454,014円
       15-12Q(適格機関投資家向け)
       PF 先進国ソブリンファンド・為替ヘッジ90 20                                3,252,508,680円             3,225,676,109円
       16-01Q(適格機関投資家向け)
       PF 先進国ソブリンファンド・為替ヘッジ70 20                                2,502,916,926円             2,488,836,545円
       16-04Q(適格機関投資家転売制限付)
       PF 先進国ソブリンファンド・為替ヘッジ80 20                                2,838,933,893円             2,817,615,179円
       16-07Q(適格機関投資家向け)
       PF 先進国ソブリンファンド・為替ヘッジ70 20                                2,511,904,273円             2,497,876,336円
       16-10Q(適格機関投資家向け)
       PF 先進国ソブリンファンド・為替ヘッジ80 20                                2,904,855,976円             2,881,430,705円
       17-06Q(適格機関投資家向け)
       PF 先進国ソブリンファンド・為替ヘッジ70 20                                2,545,351,930円             2,530,418,894円
       17-07Q(適格機関投資家向け)
       PF 先進国ソブリンファンド・為替ヘッジ90 20                                3,293,763,919円             3,266,837,317円
       17-09Q(適格機関投資家向け)
             計                                85,327,381,496円             82,358,484,252円
    2.   受益権の総数                                85,327,381,496口             82,358,484,252口
    ※  当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本額

    (金融商品に関する注記)

    金融商品の時価等に関する事項
                           2020年    7月17日現在                2021年    1月17日現在

    貸借対照表計上額、時価及びその差額                  貸借対照表計上額は期末の時価で計上し

                                                  同左
                      ているため、その差額はありません。
    時価の算定方法                  (1)有価証券                   (1)有価証券
                      売買目的有価証券
                      重要な会計方針に係る事項に関する注記
                                                  同左
                      「有価証券の評価基準及び評価方法」に
                      記載しております。
                      (2)デリバティブ取引                   (2)デリバティブ取引
                      「デリバティブ取引等に関する注記」に
                                                  同左
                      記載しております。
                      (3)上記以外の金融商品                   (3)上記以外の金融商品
                      短期間で決済されることから、時価は帳
                      簿価額と近似しているため、当該金融商                            同左
                      品の時価を帳簿価額としております。
    金融商品の時価等に関する事項につい                  金融商品の時価には、市場価格に基づく
    ての補足説明                  価額のほか、市場価格がない場合には合
                      理的に算定された価額が含まれておりま
                      す。当該価額の算定においては一定の前                            同左
                      提条件等を採用しているため、異なる前
                      提条件等によった場合、当該価額が異な
                      ることもあります。
    (デリバティブ取引等に関する注記)

                                 45/107


                                                          EDINET提出書類
                                               日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
    取引の時価等に関する事項
    (通貨関連)
     (2020年     7月17日現在)

                                                      (単位:円)

       区分         種類         契約額等                    時価         評価損益

                                  うち1年超
    市場取引以外       為替予約取引

    の取引
            売建            116,065,027,072                -   117,838,751,360          △1,773,724,288
             米ドル           16,129,714,790               -    16,078,955,000            50,759,790

             加ドル           16,375,268,984               -    16,375,619,520            △350,536

             ユーロ           45,587,700,710               -    45,900,329,200          △312,628,490

             スウェーデンク

                         19,042,950,300               -    19,916,700,000          △873,749,700
             ローナ
             豪ドル           18,929,392,288               -    19,567,147,640          △637,755,352

            合計            116,065,027,072                -   117,838,751,360          △1,773,724,288

     (2021年     1月17日現在)

                                                      (単位:円)

       区分         種類         契約額等                    時価         評価損益

                                  うち1年超
    市場取引以外       為替予約取引

    の取引
            買建             1,388,703,168               -    1,387,366,977           △1,336,191
             米ドル            1,388,703,168               -    1,387,366,977           △1,336,191

            売建            110,409,610,045                -   112,487,576,000          △2,077,965,955

             米ドル           19,769,433,570               -    19,776,423,000           △6,989,430

             加ドル           17,869,193,150               -    18,173,480,000          △304,286,850

             ユーロ           36,148,772,125               -    36,114,274,000            34,498,125

             スウェーデンク

                         16,344,429,300               -    16,762,500,000          △418,070,700
             ローナ
             豪ドル           20,277,781,900               -    21,660,899,000         △1,383,117,100

            合計            111,798,313,213                -   113,874,942,977          △2,079,302,146

    (注)1.時価の算定方法

        (1)本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨について

         は、以下のように評価しております。
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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
        ①同中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替
         予約は当該仲値で評価しております。
        ②同中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の

         方法によっております。
         ・同中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されて

          いる先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算しております。
         ・同中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に

          最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
        (2)本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨につい

         ては同中間計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
       2.換算において円未満の端数は切り捨てております。

       3.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

    (1口当たり情報)

              2020年    7月17日現在                         2021年    1月17日現在

    1口当たり純資産額                        1.3919円    1口当たり純資産額                        1.3976円
    (1万口当たり純資産額)                       (13,919円)     (1万口当たり純資産額)                       (13,976円)
    インデックス マザーファンド Jリート

    貸借対照表

                                                      (単位:円)
                                 2020年    7月17日現在            2021年    1月17日現在
     資産の部
       流動資産
        コール・ローン                                835,518,438               249,398,781
        投資証券                              19,994,230,260               19,998,972,600
        派生商品評価勘定                                     -           14,105,520
        未収入金                                     -          734,098,940
        未収配当金                                181,631,233               182,645,405
        前払金                                16,501,760                    -
                                        41,846,000               71,514,000
        差入委託証拠金
        流動資産合計                              21,069,727,691               21,250,735,246
       資産合計                                21,069,727,691               21,250,735,246
     負債の部
       流動負債
        派生商品評価勘定                                15,956,880                 33,600
        前受金                                     -           17,283,200
        未払解約金                                714,863,189                  28,566
                                            769                48
        未払利息
        流動負債合計                                730,820,838                17,345,414
       負債合計                                 730,820,838                17,345,414
     純資産の部
       元本等
        元本                              18,331,250,932               17,758,231,544
        剰余金
                                       2,007,655,921               3,475,158,288
          剰余金又は欠損金(△)
        元本等合計                              20,338,906,853               21,233,389,832
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       純資産合計                                20,338,906,853               21,233,389,832
     負債純資産合計                                 21,069,727,691               21,250,735,246
    注記表

    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

    1.有価証券の評価基準及び評価方法                  投資証券は移動平均法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しておりま

                      す。
                      (1)金融商品取引所等に上場されている有価証券
                      金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等にお
                      ける計算期間末日の最終相場(外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる
                      直近の日の最終相場)で評価しております。
                      (2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券
                      当該有価証券については、原則として、日本証券業協会等発表の店頭売買参考統計
                      値(平均値)等、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場
                      は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評
                      価しております。
                      (3)時価が入手できなかった有価証券
                      適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事
                      由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由を
                      もって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時
                      価と認めた価額で評価しております。
    2.デリバティブ等の評価基準及び評価
                      デリバティブ取引
      方法
                      個別法に基づき原則として時価で評価しております。
    (貸借対照表に関する注記)

                                    2020年    7月17日現在          2021年    1月17日現在

    1.   期首                                 2019年    7月18日          2020年    7月18日
       期首元本額                                3,257,212,494円             18,331,250,932円
       期首からの追加設定元本額                                30,337,348,567円              3,326,569,555円
       期首からの一部解約元本額                                15,263,310,129円              3,899,588,943円
       元本の内訳 ※
       上場インデックスファンドJリート(東証REIT指                                7,815,691,493円             8,466,447,888円
       数)隔月分配型(ミニ)
       時間分散型バランスファンド(安定指向)2016-0                                  26,934,288円             22,772,295円
       8
       時間分散型バランスファンド(成長指向)2016-0                                  10,874,830円              9,522,064円
       8
       時間分散型バランスファンド(安定指向)2016-1                                  10,117,200円              8,482,405円
       1
       時間分散型バランスファンド(成長指向)2016-1                                  16,129,180円             13,644,382円
       1
       時間分散型バランスファンド(安定指向)2017-0                                  8,856,795円             7,780,553円
       2
       時間分散型バランスファンド(成長指向)2017-0                                  10,919,733円              9,869,190円
       2
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       インデックス・Jリート・オープン(適格機関投資家向                                2,615,966,838円             2,612,125,771円
       け)
       インデックスファンドJリート 2015-03(適格                                 589,701,397円             579,582,856円
       機関投資家向け)
       インデックスファンドJリート 2020-01(適格                                2,114,857,944円             2,098,359,787円
       機関投資家向け)
       インデックスファンドJリート・分配抑制コース 20                                2,149,208,732円             2,132,269,669円
       20-02(適格機関投資家向け)
       インデックスファンドJリート・分配抑制コース 20                                 844,026,432円             419,123,566円
       20-03(適格機関投資家向け)
       Nikkoam バランスファンド1-B私募 190                                1,082,870,600円               696,772,515円
       5(適格機関投資家向け)
       Nikkoam バランスファンド3-B私募 200                                1,035,095,470円               681,478,603円
       2(適格機関投資家向け)
             計                                18,331,250,932円             17,758,231,544円
    2.   受益権の総数                                18,331,250,932口             17,758,231,544口
    ※  当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本額

    (金融商品に関する注記)

    金融商品の時価等に関する事項
                           2020年    7月17日現在                2021年    1月17日現在

    貸借対照表計上額、時価及びその差額                  貸借対照表計上額は期末の時価で計上し

                                                  同左
                      ているため、その差額はありません。
    時価の算定方法                  (1)有価証券                   (1)有価証券
                      売買目的有価証券
                      重要な会計方針に係る事項に関する注記
                                                  同左
                      「有価証券の評価基準及び評価方法」に
                      記載しております。
                      (2)デリバティブ取引                   (2)デリバティブ取引
                      「デリバティブ取引等に関する注記」に
                                                  同左
                      記載しております。
                      (3)上記以外の金融商品                   (3)上記以外の金融商品
                      短期間で決済されることから、時価は帳
                      簿価額と近似しているため、当該金融商                            同左
                      品の時価を帳簿価額としております。
    金融商品の時価等に関する事項につい                  金融商品の時価には、市場価格に基づく
    ての補足説明                  価額のほか、市場価格がない場合には合
                      理的に算定された価額が含まれておりま
                      す。当該価額の算定においては一定の前                            同左
                      提条件等を採用しているため、異なる前
                      提条件等によった場合、当該価額が異な
                      ることもあります。
    (デリバティブ取引等に関する注記)

    取引の時価等に関する事項
    (株式関連)
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     (2020年     7月17日現在)
                                                      (単位:円)

               種  類                            時  価

       区分                  契約額等                             評価損益
                                  うち1年超
    市場取引        株価指数先物取引

                買建          338,333,760              -     322,420,000         △15,913,760

            合計              338,333,760              -     322,420,000         △15,913,760

     (2021年     1月17日現在)

                                                      (単位:円)

               種  類                            時  価

       区分                  契約額等                             評価損益
                                  うち1年超
    市場取引        株価指数先物取引

                買建          461,531,800              -     475,664,000          14,132,200

            合計              461,531,800              -     475,664,000          14,132,200

    (注)1.時価の算定方法

        株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。

        原則として本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算
        値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、同中間計算期間末日に最も
        近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
       2.株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。

       3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。

       4.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

    (1口当たり情報)

              2020年    7月17日現在                         2021年    1月17日現在

    1口当たり純資産額                        1.1095円    1口当たり純資産額                        1.1957円
    (1万口当たり純資産額)                       (11,095円)     (1万口当たり純資産額)                       (11,957円)
    インデックス マザーファンド 海外先進国債券

    貸借対照表

                                                      (単位:円)
                                 2020年    7月17日現在            2021年    1月17日現在
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     資産の部
       流動資産
        預金                                  241,859               395,908
        コール・ローン                                  722,396               189,861
        国債証券                                135,497,843               131,857,872
        未収入金                                  615,477                  -
        未収利息                                  864,464              1,118,695
                                          103,361                67,210
        前払費用
        流動資産合計                                138,045,400               133,629,546
       資産合計                                 138,045,400               133,629,546
     負債の部
       流動負債
        派生商品評価勘定                                    994                -
                                          835,490                  -
        未払解約金
        流動負債合計                                  836,484                  -
       負債合計                                   836,484                  -
     純資産の部
       元本等
        元本                                116,602,050               113,162,545
        剰余金
                                        20,606,866               20,467,001
          剰余金又は欠損金(△)
        元本等合計                                137,208,916               133,629,546
       純資産合計                                 137,208,916               133,629,546
     負債純資産合計                                   138,045,400               133,629,546
    注記表

    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

    1.有価証券の評価基準及び評価方法                  国債証券は個別法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。

                      (1)金融商品取引所等に上場されている有価証券
                      金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等にお
                      ける計算期間末日の最終相場(外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる
                      直近の日の最終相場)で評価しております。
                      (2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券
                      当該有価証券については、原則として、日本証券業協会等発表の店頭売買参考統計
                      値(平均値)等、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場
                      は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評
                      価しております。
                      (3)時価が入手できなかった有価証券
                      適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事
                      由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由を
                      もって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時
                      価と認めた価額で評価しております。
    2.デリバティブ等の評価基準及び評価
                      為替予約取引
      方法
                      原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値で評価して
                      おります。
    3.その他財務諸表作成のための基本と
                      外貨建取引等の処理基準
      なる重要な事項
                      「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び第
                      61条にしたがって処理しております。
    (貸借対照表に関する注記)

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                                               日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
                                    2020年    7月17日現在          2021年    1月17日現在

    1.   期首                                 2019年    7月18日          2020年    7月18日
       期首元本額                                 167,030,141円             116,602,050円
       期首からの追加設定元本額                                  13,535,246円              1,620,850円
       期首からの一部解約元本額                                  63,963,337円              5,060,355円
       元本の内訳 ※
       時間分散型バランスファンド(安定指向)2016-0                                  41,795,130円             40,455,171円
       8
       時間分散型バランスファンド(成長指向)2016-0                                  11,538,055円             11,117,314円
       8
       インデックスファンド海外先進国債券(適格機関投資家                                  4,941,299円             4,936,106円
       向け)
       時間分散型バランスファンド(安定指向)2016-1                                  15,844,535円             14,801,306円
       1
       時間分散型バランスファンド(成長指向)2016-1                                  17,226,544円             16,383,463円
       1
       時間分散型バランスファンド(安定指向)2017-0                                  13,744,480円             13,852,658円
       2
       時間分散型バランスファンド(成長指向)2017-0                                  11,512,007円             11,616,527円
       2
             計                                 116,602,050円             113,162,545円
    2.   受益権の総数                                 116,602,050口             113,162,545口
    ※  当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本額

    (金融商品に関する注記)

    金融商品の時価等に関する事項
                           2020年    7月17日現在                2021年    1月17日現在

    貸借対照表計上額、時価及びその差額                  貸借対照表計上額は期末の時価で計上し

                                                  同左
                      ているため、その差額はありません。
    時価の算定方法                  (1)有価証券                   (1)有価証券
                      売買目的有価証券
                      重要な会計方針に係る事項に関する注記
                                                  同左
                      「有価証券の評価基準及び評価方法」に
                      記載しております。
                      (2)デリバティブ取引                   (2)デリバティブ取引
                      「デリバティブ取引等に関する注記」に                   該当事項はありません。
                      記載しております。
                      (3)上記以外の金融商品                   (3)上記以外の金融商品
                      短期間で決済されることから、時価は帳
                      簿価額と近似しているため、当該金融商                            同左
                      品の時価を帳簿価額としております。
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    金融商品の時価等に関する事項につい                  金融商品の時価には、市場価格に基づく
    ての補足説明                  価額のほか、市場価格がない場合には合
                      理的に算定された価額が含まれておりま
                      す。当該価額の算定においては一定の前                            同左
                      提条件等を採用しているため、異なる前
                      提条件等によった場合、当該価額が異な
                      ることもあります。
    (デリバティブ取引等に関する注記)

    取引の時価等に関する事項
    (通貨関連)
     (2020年     7月17日現在)

                                                      (単位:円)

       区分         種類         契約額等                    時価         評価損益

                                  うち1年超
    市場取引以外の       為替予約取引

    取引
             売建                597,277            -       598,271           △994
              米ドル               353,034            -       353,991           △957

              ユーロ               244,243            -       244,280           △37

            合計                597,277            -       598,271           △994

    (注)1.時価の算定方法

        (1)本書における開示対象ファンドの計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、

         以下のように評価しております。
        ①同計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約

         は当該仲値で評価しております。
        ②同計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法

         によっております。
         ・同計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている

          先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算しております。
         ・同計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も

          近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
        (2)本書における開示対象ファンドの計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については

         同計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
       2.換算において円未満の端数は切り捨てております。

       3.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

     (2021年     1月17日現在)

    該当事項はありません。

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    (1口当たり情報)

              2020年    7月17日現在                         2021年    1月17日現在

    1口当たり純資産額                        1.1767円    1口当たり純資産額                        1.1809円
    (1万口当たり純資産額)                       (11,767円)     (1万口当たり純資産額)                       (11,809円)
    先進国資本エマージング株式マザーファンド

    貸借対照表

                                                      (単位:円)
                                 2020年    7月17日現在            2021年    1月17日現在
     資産の部
       流動資産
        預金                                 4,649,190               17,169,417
        コール・ローン                                94,070,893               117,083,554
        株式                              11,404,452,695               12,513,144,121
        派生商品評価勘定                                  52,175               29,000
        未収入金                                67,444,649               56,649,260
                                        53,563,109               23,577,196
        未収配当金
        流動資産合計                              11,624,232,711               12,727,652,548
       資産合計                                11,624,232,711               12,727,652,548
     負債の部
       流動負債
        派生商品評価勘定                                     -             3,260
        未払解約金                                96,534,035               91,499,767
                                            86               22
        未払利息
        流動負債合計                                96,534,121               91,503,049
       負債合計                                  96,534,121               91,503,049
     純資産の部
       元本等
        元本                              10,799,135,623               10,058,051,506
        剰余金
                                        728,562,967              2,578,097,993
          剰余金又は欠損金(△)
        元本等合計                              11,527,698,590               12,636,149,499
       純資産合計                                11,527,698,590               12,636,149,499
     負債純資産合計                                 11,624,232,711               12,727,652,548
    注記表

    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

    1.有価証券の評価基準及び評価方法                  株式は移動平均法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。

                      (1)金融商品取引所等に上場されている有価証券
                      金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等にお
                      ける計算期間末日の最終相場(外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる
                      直近の日の最終相場)で評価しております。
                      (2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券
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                      当該有価証券については、原則として、日本証券業協会等発表の店頭売買参考統計
                      値(平均値)等、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場
                      は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評
                      価しております。
                      (3)時価が入手できなかった有価証券
                      適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事
                      由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由を
                      もって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時
                      価と認めた価額で評価しております。
    2.デリバティブ等の評価基準及び評価
                      為替予約取引
      方法
                      原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値で評価して
                      おります。
    3.その他財務諸表作成のための基本と
                      外貨建取引等の処理基準
      なる重要な事項
                      「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び第
                      61条にしたがって処理しております。
    (貸借対照表に関する注記)

                                    2020年    7月17日現在          2021年    1月17日現在

    1.   期首                                 2019年    7月18日          2020年    7月18日
       期首元本額                                13,495,667,757円             10,799,135,623円
       期首からの追加設定元本額                                 223,950,030円             496,130,106円
       期首からの一部解約元本額                                2,920,482,164円             1,237,214,223円
       元本の内訳 ※
       スマート・ラップ・グローバル・インカム(毎月分配                                  30,134,499円             29,679,668円
       型)
       スマート・ラップ・グローバル・インカム(1年決算                                  44,721,390円             45,172,416円
       型)
       先進国資本エマージング株式ファンド(1年決算型)                                8,738,703,155円             7,983,099,808円
       先進国資本エマージング株式ファンド(年2回決算型)                                  27,755,013円             20,680,832円
       時間分散型バランスファンド(安定指向)2016-0                                  5,286,414円             4,593,626円
       8
       時間分散型バランスファンド(成長指向)2016-0                                  2,877,660円             2,501,391円
       8
       時間分散型バランスファンド(安定指向)2016-1                                  2,004,232円             1,690,718円
       1
       時間分散型バランスファンド(成長指向)2016-1                                  4,273,150円             3,672,361円
       1
       時間分散型バランスファンド(安定指向)2017-0                                  1,738,588円             1,571,932円
       2
       時間分散型バランスファンド(成長指向)2017-0                                  2,769,818円             2,718,512円
       2
       グローバル・メガピース                                1,938,871,704円             1,962,670,242円
             計                                10,799,135,623円             10,058,051,506円
    2.   受益権の総数                                10,799,135,623口             10,058,051,506口
    ※  当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本額

    (金融商品に関する注記)

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    金融商品の時価等に関する事項
                           2020年    7月17日現在                2021年    1月17日現在

    貸借対照表計上額、時価及びその差額                  貸借対照表計上額は期末の時価で計上し

                                                  同左
                      ているため、その差額はありません。
    時価の算定方法                  (1)有価証券                   (1)有価証券
                      売買目的有価証券
                      重要な会計方針に係る事項に関する注記
                                                  同左
                      「有価証券の評価基準及び評価方法」に
                      記載しております。
                      (2)デリバティブ取引                   (2)デリバティブ取引
                      「デリバティブ取引等に関する注記」に
                                                  同左
                      記載しております。
                      (3)上記以外の金融商品                   (3)上記以外の金融商品
                      短期間で決済されることから、時価は帳
                      簿価額と近似しているため、当該金融商                            同左
                      品の時価を帳簿価額としております。
    金融商品の時価等に関する事項につい                  金融商品の時価には、市場価格に基づく
    ての補足説明                  価額のほか、市場価格がない場合には合
                      理的に算定された価額が含まれておりま
                      す。当該価額の算定においては一定の前                            同左
                      提条件等を採用しているため、異なる前
                      提条件等によった場合、当該価額が異な
                      ることもあります。
    (デリバティブ取引等に関する注記)

    取引の時価等に関する事項
    (通貨関連)
     (2020年     7月17日現在)

                                                      (単位:円)

       区分         種類         契約額等                    時価         評価損益

                                  うち1年超
    市場取引以外       為替予約取引

    の取引
             売建              30,421,375             -      30,369,200            52,175
              南アフリカランド              8,188,960             -      8,140,700           48,260

              香港・オフショア

                           22,232,415             -      22,228,500            3,915
              人民元
            合計               30,421,375             -      30,369,200            52,175

     (2021年     1月17日現在)

                                                      (単位:円)

                                 56/107


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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
       区分         種類         契約額等                    時価         評価損益

                                  うち1年超
    市場取引以外       為替予約取引

    の取引
             売建              51,962,140             -      51,936,400            25,740
              米ドル             30,139,700             -      30,110,700            29,000

              香港ドル             21,822,440             -      21,825,700           △3,260

            合計               51,962,140             -      51,936,400            25,740

    (注)1.時価の算定方法

        (1)本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨について

         は、以下のように評価しております。
        ①同中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替

         予約は当該仲値で評価しております。
        ②同中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の

         方法によっております。
         ・同中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されて

          いる先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算しております。
         ・同中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に

          最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
        (2)本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨につい

         ては同中間計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
       2.換算において円未満の端数は切り捨てております。

       3.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

    (1口当たり情報)

              2020年    7月17日現在                         2021年    1月17日現在

    1口当たり純資産額                        1.0675円    1口当たり純資産額                        1.2563円
    (1万口当たり純資産額)                       (10,675円)     (1万口当たり純資産額)                       (12,563円)
    インデックス マザーファンド コモディティ

    貸借対照表

                                                      (単位:円)
                                 2020年    7月17日現在            2021年    1月17日現在
     資産の部
       流動資産
        預金                                    344              1,809
        コール・ローン                                  155,488                52,758
        投資信託受益証券                                11,322,729               17,113,412
                                          45,255                  -
        未収入金
        流動資産合計                                11,523,816               17,167,979
                                 57/107


                                                          EDINET提出書類
                                               日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
       資産合計                                  11,523,816               17,167,979
     負債の部
       流動負債
        派生商品評価勘定                                     6               -
                                          113,240                  -
        未払解約金
        流動負債合計                                  113,246                  -
       負債合計                                   113,246                  -
     純資産の部
       元本等
        元本                                15,522,060               20,246,613
        剰余金
                                        △4,111,490               △3,078,634
          剰余金又は欠損金(△)
        元本等合計                                11,410,570               17,167,979
       純資産合計                                  11,410,570               17,167,979
     負債純資産合計                                   11,523,816               17,167,979
    注記表

    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

    1.有価証券の評価基準及び評価方法                  投資信託受益証券は移動平均法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価して

                      おります。
                      (1)金融商品取引所等に上場されている有価証券
                      金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等にお
                      ける計算期間末日の最終相場(外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる
                      直近の日の最終相場)で評価しております。
                      (2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券
                      当該有価証券については、原則として、日本証券業協会等発表の店頭売買参考統計
                      値(平均値)等、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場
                      は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評
                      価しております。
                      (3)時価が入手できなかった有価証券
                      適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事
                      由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由を
                      もって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時
                      価と認めた価額で評価しております。
    2.デリバティブ等の評価基準及び評価
                      為替予約取引
      方法
                      原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値で評価して
                      おります。
    3.その他財務諸表作成のための基本と
                      外貨建取引等の処理基準
      なる重要な事項
                      「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び第
                      61条にしたがって処理しております。
    (貸借対照表に関する注記)

                                    2020年    7月17日現在          2021年    1月17日現在

    1.   期首                                 2019年    7月18日          2020年    7月18日
       期首元本額                                  14,940,087円             15,522,060円
       期首からの追加設定元本額                                  3,525,993円             6,807,885円
       期首からの一部解約元本額                                  2,944,020円             2,083,332円
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       元本の内訳 ※
       時間分散型バランスファンド(安定指向)2016-0                                  4,714,971円             6,314,895円
       8
       時間分散型バランスファンド(成長指向)2016-0                                  2,149,327円             2,728,833円
       8
       時間分散型バランスファンド(安定指向)2016-1                                  1,787,514円             2,299,425円
       1
       時間分散型バランスファンド(成長指向)2016-1                                  3,201,512円             3,949,062円
       1
       時間分散型バランスファンド(安定指向)2017-0                                  1,550,595円             2,132,649円
       2
       時間分散型バランスファンド(成長指向)2017-0                                  2,118,141円             2,821,749円
       2
             計                                  15,522,060円             20,246,613円
    2.   受益権の総数                                  15,522,060口             20,246,613口
    3.   元本の欠損
       純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額                                  4,111,490円             3,078,634円
    ※  当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本額

    (金融商品に関する注記)

    金融商品の時価等に関する事項
                           2020年    7月17日現在                2021年    1月17日現在

    貸借対照表計上額、時価及びその差額                  貸借対照表計上額は期末の時価で計上し

                                                  同左
                      ているため、その差額はありません。
    時価の算定方法                  (1)有価証券                   (1)有価証券
                      売買目的有価証券
                      重要な会計方針に係る事項に関する注記
                                                  同左
                      「有価証券の評価基準及び評価方法」に
                      記載しております。
                      (2)デリバティブ取引                   (2)デリバティブ取引
                      「デリバティブ取引等に関する注記」に                   該当事項はありません。
                      記載しております。
                      (3)上記以外の金融商品                   (3)上記以外の金融商品
                      短期間で決済されることから、時価は帳
                      簿価額と近似しているため、当該金融商                            同左
                      品の時価を帳簿価額としております。
    金融商品の時価等に関する事項につい                  金融商品の時価には、市場価格に基づく
    ての補足説明                  価額のほか、市場価格がない場合には合
                      理的に算定された価額が含まれておりま
                      す。当該価額の算定においては一定の前                            同左
                      提条件等を採用しているため、異なる前
                      提条件等によった場合、当該価額が異な
                      ることもあります。
    (デリバティブ取引等に関する注記)

    取引の時価等に関する事項
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    (通貨関連)
     (2020年     7月17日現在)

                                                      (単位:円)

       区分         種類         契約額等                    時価         評価損益

                                  うち1年超
    市場取引以外の       為替予約取引

    取引
             売建                45,185            -        45,191           △6
              ユーロ               45,185            -        45,191           △6

            合計                 45,185            -        45,191           △6

    (注)1.時価の算定方法

        (1)本書における開示対象ファンドの計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、

         以下のように評価しております。
        ①同計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約

         は当該仲値で評価しております。
        ②同計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法

         によっております。
         ・同計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている

          先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算しております。
         ・同計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も

          近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
        (2)本書における開示対象ファンドの計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については

         同計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
       2.換算において円未満の端数は切り捨てております。

       3.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

     (2021年     1月17日現在)

    該当事項はありません。

    (1口当たり情報)

              2020年    7月17日現在                         2021年    1月17日現在

    1口当たり純資産額                        0.7351円    1口当たり純資産額                        0.8479円
    (1万口当たり純資産額)                       (7,351円)     (1万口当たり純資産額)                       (8,479円)
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    4【委託会社等の概況】

    (1)【資本金の額】

        2021年1月末      現在           資本金                   17,363,045,900円

                        発行可能株式総数                    230,000,000株
                        発行済株式総数                    197,012,500株
        ●過去5年間における主な資本金の増減 : 該当事項はありません。

    (2)【事業の内容及び営業の状況】

     ・「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設
       定を行なうとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行
       なっています。また「金融商品取引法」に定める投資助言業務を行なっています。
      ・委託会社の運用する、            2021年1月末      現在の投資信託などは次の通りです。
                                           純資産額

               種 類               ファンド本数
                                         (単位:億円)
       投資信託総合計                              847           245,901
           株式投資信託                          786           210,573
               単位型                      278           11,140
               追加型                      508           199,432
           公社債投資信託                          61           35,327
               単位型                       48           1,921
               追加型                       13           33,406
    (3)【その他】

    (1)定款の変更
        委託会社の定款の変更に関しては、株主総会の決議が必要です。
    (2)訴訟事件その他の重要事項
        委託会社に重要な影響を与えた事実、または与えると予想される訴訟事件などは発生していません。
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    5【委託会社等の経理状況】

    1. 当社の      財務諸表     は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号、
       以下「財務諸表等規則」という。)並びに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内
       閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)に基づいて作成しております。
       また、当社の       中間財務諸表       は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年
      大蔵省令第38号)並びに同規則第38条及び第57条に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平
      成19年内閣府令第52号)に基づいて作成しております。
    2. 当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、                                  第61期事業年度        (2019年4月1日から2020

       年3月31日まで)の財務諸表について、有限責任                          あずさ監査法人により監査を受けております。
       また、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、                              第62期中間会計期間          (2020年4月1日から
      2020年9月30日まで)の中間財務諸表について、有限責任                              あずさ監査法人により中間監査を受けておりま
      す。
    (1)【貸借対照表】

                                                  (単位:百万円)

                                   第60期                第61期
                                (2019年3月31日)                (2020年3月31日)
     資産の部
      流動資産
       現金・預金                       ※3           20,680                24,591
       有価証券                                    1               19
       前払費用                                   495                603
       未収入金                                    38                14
       未収委託者報酬                                  16,867                16,912
       未収収益                       ※3             618   ※3           1,412
       関係会社短期貸付金                                  2,408                2,371
       立替金                                   791               1,437
                                        869               1,316
       その他                       ※2                ※2
       流動資産合計                                  42,769                48,679
      固定資産
       有形固定資産
        建物                       ※1             136   ※1            182
                                        137                135
        器具備品                       ※1                ※1
        有形固定資産合計                                   274                318
       無形固定資産
                                        107                120
        ソフトウエア
        無形固定資産合計                                   107                120
       投資その他の資産
        投資有価証券                                  16,755                17,826
        関係会社株式                                  25,769                25,769
        長期差入保証金                                   447                484
        繰延税金資産                                  1,913                2,022
        投資その他の資産合計                                  44,886                46,102
       固定資産合計                                  45,268                46,540
      資産合計                                  88,038                95,220
                                 62/107


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                                                  (単位:百万円)

                                   第60期                第61期
                                (2019年3月31日)                (2020年3月31日)
     負債の部
      流動負債
       預り金                                   354                554
       未払金                                  6,112                5,881
        未払収益分配金                                    7                8
        未払償還金                                    71                71
        未払手数料                       ※3            5,299                5,202
        その他未払金                                   734                599
       未払費用                       ※3            3,897    ※3           4,289
       未払法人税等                                  2,382                1,439
       未払消費税等                       ※4             621   ※4            746
       賞与引当金                                  2,680                2,718
       役員賞与引当金                                   210                55
                                        172                42
       その他                     ※3
       流動負債合計                                  16,431                15,726
      固定負債
       退職給付引当金                                  1,405                1,395
                                        629                695
       その他
       固定負債合計                                  2,035                2,091
      負債合計                                  18,466                17,818
     純資産の部
      株主資本
       資本金                                  17,363                17,363
       資本剰余金
                                       5,220                5,220
        資本準備金
        資本剰余金合計                                  5,220                5,220
       利益剰余金
        その他利益剰余金
                                      47,142                55,395
         繰越利益剰余金
        利益剰余金合計                                  47,142                55,395
       自己株式                                  △833                △905
       株主資本合計                                  68,891                77,073
      評価・換算差額等
       その他有価証券評価差額金                                   493               △60
                                        185                389
       繰延ヘッジ損益
       評価・換算差額等合計                                   679                329
      純資産合計                                  69,571                77,402
     負債純資産合計                                  88,038                95,220
    (2)【損益計算書】

                                                  (単位:百万円)

                                 63/107


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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
                                  第60期                第61期
                              (自 2018年4月1日                (自 2019年4月1日
                              至 2019年3月31日)                至 2020年3月31日)
      営業収益
       委託者報酬                                  77,264                74,265
                                       3,063                2,994
       その他営業収益
       営業収益合計                                  80,328                77,259
      営業費用
       支払手数料                                  32,834                31,322
       広告宣伝費                                   960                953
       公告費                                    2                2
       調査費                                  18,251                17,275
        調査費                                   890                920
        委託調査費                                  17,333                16,333
        図書費                                    27                21
       委託計算費                                   541                534
       営業雑経費                                   794               1,058
        通信費                                   128                116
        印刷費                                   334                337
        協会費                                    69                52
        諸会費                                    19                10
                                        243                541
        その他
       営業費用計                                  53,385                51,148
      一般管理費
       給料                                  9,783                9,857
        役員報酬                                   241                360
        役員賞与引当金繰入額                                   210                55
        給料・手当                                  6,589                6,675
        賞与                                    61                64
        賞与引当金繰入額                                  2,680                2,702
       交際費                                    92                92
       寄付金                                    13                29
       旅費交通費                                   476                420
       租税公課                                   428                440
       不動産賃借料                                   888                901
       退職給付費用                                   378                387
       退職金                                    52                82
       固定資産減価償却費                                   108                118
       福利費                                  1,071                1,014
                                       3,106                3,229
       諸経費
       一般管理費計                                  16,401                16,573
      営業利益                                  10,540                9,538
                                                  (単位:百万円)

                                  第60期                第61期
                              (自 2018年4月1日                (自 2019年4月1日
                              至 2019年3月31日)                至 2020年3月31日)
      営業外収益
       受取利息                                    37                99
       受取配当金
                           ※1            1,865    ※1            4,881
       有価証券償還益                                  1               -
       デリバティブ収益                    ※1             142                223
       時効成立分配金・償還金                                  21                1
       為替差益                                    58                5
                                 64/107


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                                        48               145
       その他
       営業外収益合計                                  2,176                5,357
      営業外費用
       支払利息                      ※1             286                185
       有価証券償還損                                    -                0
       時効成立後支払分配金・償還金                                  78                1
                                        24                12
       その他
       営業外費用合計                                   388                199
      経常利益                                  12,328                14,695
      特別利益
                                        218                164
       投資有価証券売却益
       特別利益合計                                   218                164
      特別損失
       投資有価証券売却損                                   176                19
       投資有価証券評価損                                    -                21
       固定資産処分損                                    0                0
                                        180                -
       役員退職一時金
       特別損失合計                                   357                41
      税引前当期純利益                                  12,189                14,818
      法人税、住民税及び事業税
                                       3,741                3,307
                                       △375                 45
      法人税等調整額
      法人税等合計                                  3,366                3,353
      当期純利益                                  8,823               11,465
    (3)【株主資本等変動計算書】

    第60期(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)

                                                  (単位:百万円)
                                   株主資本
                          資本剰余金            利益剰余金
                                   その他利益
                                                     株主資本
                  資本金                             自己株式
                                    剰余金
                             資本剰余金            利益剰余金
                                                      合計
                       資本準備金
                              合計            合計
                                   繰越利益
                                    剰余金
     当期首残高               17,363      5,220      5,220      39,959      39,959      △786      61,756
     当期変動額
     剰余金の配当                               △1,640      △1,640           △1,640
     当期純利益                                8,823      8,823           8,823
     自己株式の取得                                            △47      △47
     株主資本以外の項目の
     当期変動額(純額)
     当期変動額合計                 -      -      -     7,182      7,182      △47      7,135
     当期末残高               17,363      5,220      5,220      47,142      47,142      △833      68,891
                     評価・換算差額等

                  その他           評価・
                                  純資産合計
                       繰延ヘッジ
                  有価証券           換算差額
                        損益
                 評価差額金            等合計
                                 65/107


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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
     当期首残高                408      346      754     62,511
     当期変動額
     剰余金の配当                              △1,640
     当期純利益                               8,823
     自己株式の取得                                △47
     株主資本以外の項目の
                     85    △160      △75      △75
     当期変動額(純額)
     当期変動額合計                85    △160      △75      7,060
     当期末残高                493      185      679     69,571
    第61期(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)

                                                  (単位:百万円)
                                   株主資本
                          資本剰余金            利益剰余金
                                   その他利益
                                                     株主資本
                  資本金                             自己株式
                                    剰余金
                             資本剰余金            利益剰余金
                                                      合計
                       資本準備金
                              合計            合計
                                   繰越利益
                                    剰余金
     当期首残高               17,363      5,220      5,220      47,142      47,142      △833     68,891
     当期変動額
     剰余金の配当                               △3,212      △3,212           △3,212
     当期純利益                               11,465      11,465           11,465
     自己株式の取得                                            △71      △71
     株主資本以外の項目の
     当期変動額(純額)
     当期変動額合計                 -      -      -     8,252      8,252      △71     8,181
     当期末残高               17,363      5,220      5,220      55,395      55,395      △905     77,073
                     評価・換算差額等

                  その他           評価・
                                  純資産合計
                       繰延ヘッジ
                  有価証券           換算差額
                        損益
                 評価差額金            等合計
     当期首残高                493      185      679     69,571
     当期変動額
     剰余金の配当                               △3,212
     当期純利益                               11,465
     自己株式の取得                                △71
     株主資本以外の項目の
                    △553      204     △349      △349
     当期変動額(純額)
     当期変動額合計               △553      204     △349      7,831
     当期末残高                △60      389      329     77,402
    [注記事項]

    (重要な会計方針)

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                                     第61期
           項目                       (自 2019年4月1日
                                  至 2020年3月31日)
     1 資産の評価基準及び評価               (1)  有価証券
       方法
                     ① 子会社株式及び関連会社株式
                       総平均法による原価法
                     ② その他有価証券
                      時価のあるもの
                       決算末日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は、全部純資産直入法によ
                      り処理し、売却原価は、総平均法により算定)
                      時価のないもの
                       総平均法による原価法
                    (2)  デリバティブ
                      時価法
     2 固定資産の減価償却の方法               (1)  有形固定資産
                      定率法により償却しております。ただし、2016年4月1日以後に取得した建
                     物附属設備については、定額法を採用しております。
                      なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
                      建物                3年~15年
                      器具備品                3年~20年
                    (2)  無形固定資産
                      定額法により償却しております。ただし、ソフトウエア(自社利用分)につい
                     ては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法によっております。
     3 引当金の計上基準               (1)  賞与引当金
                      従業員に支給する賞与の支払に充てるため、支払見込額に基づき、当事業年
                     度の負担額を計上しております。
                    (2)  役員賞与引当金
                      役員に支給する賞与の支払に充てるため、支払見込額に基づき、当事業年度
                     の負担額を計上しております。
                    (3)  退職給付引当金
                      従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年
                     金資産の見込額に基づき、計上しております。
                     ① 退職給付見込額の期間帰属方法
                      退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に
                     帰属させる方法については、給付算定式基準によっております。
                     ② 数理計算上の差異の費用処理方法
                      数理計算上の差異は、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期
                     間以内の一定の年数(10年)による定額法により按分した額をそれぞれ発生の
                     翌事業年度から費用処理しております。
     4 ヘッジ会計の方法               (1)  ヘッジ会計の方法
                      繰延ヘッジ処理によっております。
                    (2)  ヘッジ手段とヘッジ対象
                      ヘッジ手段は為替予約、ヘッジ対象は投資有価証券であります。
                    (3)  ヘッジ方針
                      ヘッジ取引規程等に基づき、ヘッジ対象に係る為替変動リスクをヘッジして
                      おります。
                    (4)  ヘッジ有効性評価の方法
                      ヘッジ開始時から有効性判定時点までの期間における相場変動によるヘッジ
                     手段及びヘッジ対象資産に係る損益の累計を比較し有効性を評価しておりま
                     す。
     5 その他財務諸表作成のため                消費税等の会計処理
       の基本となる重要な事項               消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっており、控除対象外消
                     費税等は、当事業年度の費用として処理しております。
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    (未適用の会計基準等)

     ・    「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号                         平成30年3月30日)

     ・    「収益認識に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第30号                                  平成30年3月30日)
     (1)    概要

        収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の5つのステップを適用し認識されます。
         ステップ1:顧客との契約を識別する。
         ステップ2:契約における履行義務を識別する。
         ステップ3:取引価格を算定する。
         ステップ4:契約における履行義務に取引価格を配分する。
         ステップ5:履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
     (2)    適用予定日

        2022年3月期の期首より適用予定であります。
     (3)    当該会計基準等の適用による影響

        影響額は、当財務諸表作成時において評価中であります。
    (貸借対照表関係)

                第60期                           第61期

              (2019年3月31日)                           (2020年3月31日)
     ※1 有形固定資産の減価償却累計額                           ※1 有形固定資産の減価償却累計額
        建物                 1,281百万円          建物                 1,311百万円
        器具備品                  655百万円         器具備品                  707百万円
     ※2 信託資産                           ※2 信託資産
        流動資産のその他のうち2百万円は、「直販顧客                              流動資産のその他のうち2百万円は、「直販顧客
       分別金信託契約」により、野村信託銀行株式会社に                           分別金信託契約」により、野村信託銀行株式会社に
       信託しております。                           信託しております。
     ※3 関係会社に対する資産及び負債は次のとおりであ                           ※3 関係会社に対する資産及び負債は次のとおりであ
        ります。                           ります。
       (流動資産)                           (流動資産)
        現金・預金                 1,347百万円          未収収益                  151百万円
        未収収益                  127百万円        (流動負債)
       (流動負債)                           未払費用                  623百万円
        未払手数料                  350百万円
        未払費用                  767百万円
        その他                  162百万円
     ※4 消費税等の取扱い                           ※4 消費税等の取扱い

        仮払消費税等及び仮受消費税等は相殺のうえ、                              仮払消費税等及び仮受消費税等は相殺のうえ、
       「未払消費税等」として表示しております。                           「未払消費税等」として表示しております。
     ※5 保証債務                           ※5 保証債務
        当社は、Nikko          Asset   Management      Europe    Ltd  が     当社は、Nikko          Asset   Management      Europe    Ltd  が
       ロンドン     ウォール     リミテッド      パートナーシップ           ロンドン     ウォール     リミテッド      パートナーシップ
       に支払うオフィス賃借料等の債務468百万円に対し                           に支払うオフィス賃借料等の債務365百万円に対し
       て保証を行っております。                           て保証を行っております。
    (損益計算書関係)

                                 68/107


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                第60期                           第61期
             (自 2018年4月1日                           (自 2019年4月1日
              至 2019年3月31日)                            至 2020年3月31日)
     ※1 各科目に含まれている関係会社に対するものは、                           ※1 各科目に含まれている関係会社に対するものは、
       次のとおりであります。                           次のとおりであります。
        受取配当金                 1,831百万円          受取配当金                 4,849百万円
        デリバティブ収益                  54百万円
        支払利息                  75百万円
    (株主資本等変動計算書関係)

    第60期(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)

    1 発行済株式の種類及び総数に関する事項
       株式の種類          当事業年度期首           当事業年度増加           当事業年度減少           当事業年度末
      普通株式(株)             197,012,500               -          -       197,012,500

    2 自己株式の種類及び株式数に関する事項

       株式の種類          当事業年度期首           当事業年度増加           当事業年度減少           当事業年度末
      普通株式(株)              1,301,700            64,000            -        1,365,700

    3 新株予約権等に関する事項

                              新株予約権の目的となる株式の数(株)
                   新株予約権の
                                                    当事業年
       新株予約権の内訳            目的となる                                 度末残高
                          当事業年度      当事業年度      当事業年度        当事業
                                                    (百万円)
                            期首      増加      減少      年度末
                   株式の種類
     2009年度
                    普通株式       1,494,900          -    323,400     1,171,500          -
     ストックオプション(1)
     2009年度
                    普通株式        108,900         -    33,000      75,900        -
     ストックオプション(2)
     2011年度
                    普通株式       2,686,200          -    630,300     2,055,900          -
     ストックオプション(1)
     2016年度
                    普通株式       3,618,000          -      -   3,618,000          -
     ストックオプション(1)
     2016年度
                    普通株式       3,877,000          -    66,000     3,811,000          -
     ストックオプション(2)
     2017年度
                    普通株式           -   4,422,000        66,000     4,356,000          -
     ストックオプション(1)
              合計             11,785,000       4,422,000      1,118,700      15,088,300          -
    (注)  1  2017年度ストックオプション(1)の増加は、新株予約権の発行によるものであります。

       2  当事業年度の減少は、新株予約権の失効等によるものであります。
       3  2009年度ストックオプション(1)1,171,500株、2009年度ストックオプション(2)75,900株、2011年度ストッ
        クオプション(1)2,055,900株及び2016年度ストックオプション(1)1,206,000株は、当事業年度末現在、権利
        行使期間の初日が到来しておりますが、他の条件が満たされていないため新株予約権を行使することができ
        ません。また、2016年度ストックオプション(1)2,412,000株、2016年度ストックオプション(2)及び2017年
        度ストックオプション(1)は、権利行使期間の初日が到来しておりません。
    4 配当に関する事項

    (1)  配当金支払額
                       配当金の総額         1株当たり
        決議       株式の種類                          基準日        効力発生日
                        (百万円)        配当額(円)
      2018年5月31日
                普通株式           1,640         8.38    2018年3月31日         2018年6月23日
       取締役会
    (2)  基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

                                 69/107


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                          配当金の総額        1株当たり
        決議      株式の種類      配当の原資                       基準日        効力発生日
                           (百万円)       配当額(円)
     2019年5月28日
               普通株式      利益剰余金          3,212       16.42    2019年3月31日         2019年6月24日
       取締役会
    第61期(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)

    1 発行済株式の種類及び総数に関する事項
       株式の種類          当事業年度期首           当事業年度増加           当事業年度減少           当事業年度末
      普通株式(株)             197,012,500               -          -       197,012,500

    2 自己株式の種類及び株式数に関する事項

       株式の種類          当事業年度期首           当事業年度増加           当事業年度減少           当事業年度末
      普通株式(株)              1,365,700            88,800            -        1,454,500

    3 新株予約権等に関する事項

                              新株予約権の目的となる株式の数(株)
                   新株予約権の
                                                     当事業年
       新株予約権の内訳            目的となる                                 度末残高
                           当事業年度       当事業年度      当事業年度       当事業
                                                     (百万円)
                            期首       増加      減少      年度末
                    株式の種類
     2009年度
                    普通株式        1,171,500          -   1,171,500          -     -
     ストックオプション(1)
     2009年度
                    普通株式         75,900        -    75,900        -     -
     ストックオプション(2)
     2011年度
                    普通株式        2,055,900          -    871,200     1,184,700         -
     ストックオプション(1)
     2016年度
                    普通株式        3,618,000          -   2,272,000      1,346,000         -
     ストックオプション(1)
     2016年度
                    普通株式        3,811,000          -   1,417,000      2,394,000         -
     ストックオプション(2)
     2017年度
                    普通株式        4,356,000          -   1,417,000      2,939,000         -
     ストックオプション(1)
              合計             15,088,300          -   7,224,600      7,863,700         -
    (注)  1  当事業年度の減少は、新株予約権の失効等によるものであります。

       2  2011年度ストックオプション(1)1,184,700株、2016年度ストックオプション(1)881,000株及び2016年度ス
        トックオプション(2)804,000株は、当事業年度末現在、権利行使期間の初日が到来しておりますが、他の条
        件が満たされていないため新株予約権を行使することができません。また、2016年度ストックオプション
        (1)465,000株、2016年度ストックオプション(2)1,590,000株及び2017年度ストックオプション(1)は、権利
        行使期間の初日が到来しておりません。
    4 配当に関する事項

    (1)  配当金支払額
                       配当金の総額         1株当たり
        決議       株式の種類                          基準日        効力発生日
                        (百万円)        配当額(円)
      2019年5月28日
                普通株式           3,212         16.42    2019年3月31日         2019年6月24日
       取締役会
    (2)  基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

                          配当金の総額        1株当たり
        決議      株式の種類      配当の原資                       基準日        効力発生日
                           (百万円)       配当額(円)
     2020年6月12日
               普通株式      利益剰余金          2,862       14.64    2020年3月31日         2020年7月1日
       取締役会
    (リース取引関係)

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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
                第60期                           第61期
             (自 2018年4月1日                           (自 2019年4月1日
              至 2019年3月31日)                            至 2020年3月31日)
     オペレーティング・リース取引                           オペレーティング・リース取引
      解約不能のものに係る未経過リース料                             解約不能のものに係る未経過リース料
        1年内                  853百万円         1年内                  912百万円
        1年超                 6,704百万円          1年超                 6,148百万円
         合計                 7,558百万円           合計                 7,060百万円
    (金融商品関係)

     第60期(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)
     1  金融商品の状況に関する事項
     (1)  金融商品に対する取組方針
        当社は、投資信託の運用を業として行っており、自社が運用する投資信託の商品性維持を目的として、
       当該投資信託を有価証券及び投資有価証券として保有しております。当社が行っているデリバティブ取引
       については、保有する投資信託に係る将来の為替及び価格の変動によるリスクの軽減を目的としているた
       め、有価証券及び投資有価証券保有残高の範囲内で行うこととし、投機目的のためのデリバティブ取引は
       行わない方針であります。
        また、資金運用については短期的な預金等に限定しております。
     (2)  金融商品の内容及びそのリスク

        預金に関しては10数行に分散して預入れしておりますが、これら金融機関の破綻及び債務不履行等によ
       る信用リスクに晒されております。営業債権である未収委託者報酬及び未収収益に関しては、それらの源
       泉である預り純資産を数行の信託銀行に分散して委託しておりますが、信託銀行はその受託資産を自己勘
       定と分別して管理しているため、仮に信託銀行が破綻又は債務不履行等となった場合でも、これら営業債
       権が信用リスクに晒されることは無いと考えております。また、グロ-バルに事業を展開していることか
       ら生じている外貨建ての営業債権は、為替の変動リスクに晒されます。有価証券及び投資有価証券は、主
       に自己で設定した投資信託へのシ-ドマネ-の投入によるものであります。これら投資信託の投資対象は
       株式、公社債等のため、価格変動リスクや信用リスク、流動性リスク、為替変動リスクに晒されておりま
       すが、それらの一部については為替予約、株価指数先物等のデリバティブ取引により、リスクをヘッジし
       ております。なお、為替変動リスクに係るヘッジについてはヘッジ会計(繰延ヘッジ)を適用しておりま
       す。デリバティブ取引は、取引相手先として高格付を有する金融機関に限定しております。なお、ヘッジ
       会計に関するヘッジ手段とヘッジ対象、ヘッジ方針、ヘッジ有効性評価の方法等については、前述の「重
       要な会計方針「4 ヘッジ会計の方法」」をご参照下さい。
        営業債務である未払金(未払手数料)、未払費用に関しては、すべてが1年以内の支払期日でありま
       す。未払金(未払手数料)については、債権(未収委託者報酬)を資金回収した後に、販売会社へ当該債
       務を支払うフローとなっているため、流動性リスクに晒されることは無いと考えております。また未払費
       用のうち運用再委託先への顧問料支払に係るものについてもほとんどのものが、未払金同様のフローのた
       め、流動性リスクに晒されることは無いと考えております。それ以外の営業費用及び一般管理費に係る未
       払費用に関しては、流動性リスクに晒されており、一部は外貨建て債務があるため、為替の変動リスクに
       も晒されております。
        上記以外の外貨建ての債権及び債務に関しては、為替変動リスクに晒されておりますが、一部為替予約
       によりリスクをヘッジしております。
     (3)  金融商品に係るリスク管理体制

      ①  信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
         当社は、預金の預入れやデリバティブ取引を行う金融機関の選定に関しては、相手方の財政状態及び
        経営成績、又は必要に応じて格付等を考慮した上で決定しております。また既に取引が行われている相
        手方に関しても、定期的に継続したモニタリングを行うことで、相手方の財務状況の悪化等による信用
        リスクを早期に把握することで、リスクの軽減を図っております。
      ②  市場リスク(為替や価格等の変動リスク)の管理
         当社は、原則、有価証券及び投資有価証券以外の為替変動や価格変動に係るリスクに対して、ヘッジ
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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
        取引を行っておりません。外貨建ての営業債権債務について、月次ベ-スで為替変動リスクを測定し、
        モニタリングを実施しております。また、有価証券及び投資有価証券に関しては、一部について、為替
        変 動リスクや価格変動リスクを回避する目的でデリバティブ取引を行っております。毎月末にそれぞれ
        の時価を算出し、評価損益(ヘッジ対象の有価証券及び投資有価証券は、ヘッジ損益考慮後の評価損
        益)を把握しております。また、市場の変動等に基づき、今後の一定期間において特定の確率で、金融
        商品に生じ得る損失額の推計値を把握するため、バリュ-・アット・リスクを用いた市場リスク管理を
        週次ベ-スで実施しております。さらに、外貨建ての貸付金及び借入金に関しては、為替変動リスクを
        回避する目的でデリバティブ取引を行っております。
      ③  流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
         当社は、日々資金残高管理を行っております。また、適時に資金繰予定表を作成・更新するととも
        に、手許流動性(最低限必要な運転資金)を状況に応じて見直し・維持すること等により、流動性リス
        クを管理しております。
     2  金融商品の時価等に関する事項

        2019年3月31日(当事業年度の決算日)における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額について
       は、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含め
       ておりません。
                                                  (単位:百万円)

                          貸借対照表
                                      時価(※1)             差額
                          計上額(※1)
     (1)現金・預金                         20,680            20,680             -
     (2)  未収委託者報酬
                              16,867            16,867             -
     (3)  未収収益
                                618            618            -
     (4)  関係会社短期貸付金
                               2,408            2,408             -
     (5)  有価証券及び投資有価証券
                              16,740            16,740             -
       その他有価証券
     (6)  未払金
                              (6,112)            (6,112)              -
     (7)  未払費用
                              (3,897)            (3,897)              -
     (8)  デリバティブ取引(※2)
     ヘッジ会計が適用されていないもの                          (31)            (31)            -
     ヘッジ会計が適用されているもの                          (127)            (127)             -
         デリバティブ取引計                      (158)            (158)             -
    (※1)負債に計上されているものについては、( )で示しております。
    (※2)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しております。
    (注)   1 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項

        (1)  現金・預金、(2)         未収委託者報酬         、(3)   未収収益並びに(4)関係会社短期貸付金
          これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によって
          おります。
        (5)  有価証券及び投資有価証券
          投資信託は基準価額によっております。
        (6)  未払金及び(7)        未払費用
          これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によって
          おります。
        (8)  デリバティブ取引
          (デリバティブ取引関係)注記を参照ください。なお、ヘッジ会計が適用されていないもののうち
          3百万円は貸借対照表上流動資産のその他に含まれ、35百万円は流動負債のその他に含まれており
          ます。また、ヘッジ会計が適用されているもののうち0百万円は貸借対照表上流動資産のその他に
          含まれ、127百万円は流動負債のその他に含まれております。
       2 非上場株式等(貸借対照表計上額16百万円)は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見

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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
         積ること等ができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(5)有価証券及び投資
         有価証券 その他有価証券」には含めておりません。
       3 子会社株式(貸借対照表計上額22,876百万円)及び関連会社株式(貸借対照表計上額2,892百万円)

         は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ること等ができず、時価を把握することが
         極めて困難と認められるため、上記の表には含めておりません。
       4 金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

                                                  (単位:百万円)
                                  1年超         5年超
                         1年以内                           10年超
                                 5年以内         10年以内
      現金・預金                     20,680           -         -         -
      未収委託者報酬                     16,867           -         -         -
      未収収益                       618         -         -         -
      有価証券及び投資有価証券
       投資信託                       1        163        6,929         1,363
            合計               38,167          163        6,929         1,363
     第61期(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)

     1  金融商品の状況に関する事項
     (1)  金融商品に対する取組方針
        当社は、投資信託の運用を業として行っており、自社が運用する投資信託の商品性維持を目的として、
       当該投資信託を有価証券及び投資有価証券として保有しております。当社が行っているデリバティブ取引
       については、保有する投資信託に係る将来の為替及び価格の変動によるリスクの軽減を目的としているた
       め、有価証券及び投資有価証券保有残高の範囲内で行うこととし、投機目的のためのデリバティブ取引は
       行わない方針であります。
        また、資金運用については短期的な預金等に限定しております。
     (2)  金融商品の内容及びそのリスク

        預金に関しては10数行に分散して預入れしておりますが、これら金融機関の破綻及び債務不履行等によ
       る信用リスクに晒されております。営業債権である未収委託者報酬及び未収収益に関しては、それらの源
       泉である預り純資産を数行の信託銀行に分散して委託しておりますが、信託銀行はその受託資産を自己勘
       定と分別して管理しているため、仮に信託銀行が破綻又は債務不履行等となった場合でも、これら営業債
       権が信用リスクに晒されることは無いと考えております。また、グロ-バルに事業を展開していることか
       ら生じている外貨建ての営業債権は、為替の変動リスクに晒されます。有価証券及び投資有価証券は、主
       に自己で設定した投資信託へのシ-ドマネ-の投入によるものであります。これら投資信託の投資対象は
       株式、公社債等のため、価格変動リスクや信用リスク、流動性リスク、為替変動リスクに晒されておりま
       すが、それらの一部については為替予約、株価指数先物等のデリバティブ取引により、リスクをヘッジし
       ております。なお、為替変動リスクに係るヘッジについてはヘッジ会計(繰延ヘッジ)を適用しておりま
       す。デリバティブ取引は、取引相手先として高格付を有する金融機関に限定しております。なお、ヘッジ
       会計に関するヘッジ手段とヘッジ対象、ヘッジ方針、ヘッジ有効性評価の方法等については、前述の「重
       要な会計方針「4 ヘッジ会計の方法」」をご参照下さい。
        営業債務である未払金(未払手数料)、未払費用に関しては、すべてが1年以内の支払期日でありま
       す。未払金(未払手数料)については、債権(未収委託者報酬)を資金回収した後に、販売会社へ当該債
       務を支払うフローとなっているため、流動性リスクに晒されることは無いと考えております。また未払費
       用のうち運用再委託先への顧問料支払に係るものについてもほとんどのものが、未払金同様のフローのた
       め、流動性リスクに晒されることは無いと考えております。それ以外の営業費用及び一般管理費に係る未
       払費用に関しては、流動性リスクに晒されており、一部は外貨建て債務があるため、為替の変動リスクに
       も晒されております。
        上記以外の外貨建ての債権及び債務に関しては、為替変動リスクに晒されておりますが、一部為替予約
       によりリスクをヘッジしております。
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     (3)  金融商品に係るリスク管理体制
      ①  信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
         当社は、預金の預入れやデリバティブ取引を行う金融機関の選定に関しては、相手方の財政状態及び
        経営成績、又は必要に応じて格付等を考慮した上で決定しております。また既に取引が行われている相
        手方に関しても、定期的に継続したモニタリングを行うことで、相手方の財務状況の悪化等による信用
        リスクを早期に把握することで、リスクの軽減を図っております。
      ②  市場リスク(為替や価格等の変動リスク)の管理
         当社は、原則、有価証券及び投資有価証券以外の為替変動や価格変動に係るリスクに対して、ヘッジ
        取引を行っておりません。外貨建ての営業債権債務について、月次ベ-スで為替変動リスクを測定し、
        モニタリングを実施しております。また、有価証券及び投資有価証券に関しては、一部について、為替
        変動リスクや価格変動リスクを回避する目的でデリバティブ取引を行っております。毎月末にそれぞれ
        の時価を算出し、評価損益(ヘッジ対象の有価証券及び投資有価証券は、ヘッジ損益考慮後の評価損
        益)を把握しております。また、市場の変動等に基づき、今後の一定期間において特定の確率で、金融
        商品に生じ得る損失額の推計値を把握するため、バリュ-・アット・リスクを用いた市場リスク管理を
        週次ベ-スで実施しております。さらに、外貨建ての貸付金に関しては、為替変動リスクを回避する目
        的でデリバティブ取引を行っております。
      ③  流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
         当社は、日々資金残高管理を行っております。また、適時に資金繰予定表を作成・更新するととも
        に、手許流動性(最低限必要な運転資金)を状況に応じて見直し・維持すること等により、流動性リス
        クを管理しております。
     2  金融商品の時価等に関する事項

        2020年3月31日(当事業年度の決算日)における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額について
       は、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含め
       ておりません。
                                                  (単位:百万円)

                          貸借対照表
                                      時価(※1)             差額
                          計上額(※1)
     (1)現金・預金                         24,591            24,591             -
     (2)  未収委託者報酬
                              16,912            16,912             -
     (3)  未収収益
                               1,412            1,412             -
     (4)  関係会社短期貸付金
                               2,371            2,371             -
     (5)  有価証券及び投資有価証券
                              17,828            17,828             -
       その他有価証券
     (6)  未払金
                              (5,881)            (5,881)              -
     (7)  未払費用
                              (4,289)            (4,289)              -
     (8)  デリバティブ取引(※2)
     ヘッジ会計が適用されていないもの                          (25)            (25)            -
     ヘッジ会計が適用されているもの                           167            167            -
         デリバティブ取引計                       142            142            -
    (※1)負債に計上されているものについては、( )で示しております。
    (※2)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しております。
    (注)   1 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項

        (1)  現金・預金、(2)         未収委託者報酬         、(3)   未収収益並びに(4)関係会社短期貸付金
          これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によって
          おります。
        (5)  有価証券及び投資有価証券
          投資信託は基準価額によっております。
        (6)  未払金及び(7)        未払費用
          これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によって
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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
          おります。
        (8)  デリバティブ取引
          (デリバティブ取引関係)注記を参照ください。なお、ヘッジ会計が適用されていないもののうち
          15百万円は貸借対照表上流動資産のその他に含まれ、41百万円は流動負債のその他に含まれており
          ます。また、ヘッジ会計が適用されているもののうち167百万円は貸借対照表上流動資産のその他
          に含まれております。
       2 非上場株式等(貸借対照表計上額16百万円)は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見

         積ること等ができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(5)有価証券及び投資
         有価証券 その他有価証券」には含めておりません。
       3 子会社株式(貸借対照表計上額22,876百万円)及び関連会社株式(貸借対照表計上額2,892百万円)

         は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ること等ができず、時価を把握することが
         極めて困難と認められるため、上記の表には含めておりません。
       4 金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

                                                  (単位:百万円)
                                  1年超         5年超
                         1年以内                           10年超
                                  5年以内         10年以内
      現金・預金                     24,591           -         -         -
      未収委託者報酬                     16,912           -         -         -
      未収収益                      1,412          -         -         -
      有価証券及び投資有価証券
       投資信託                      19        149        8,709          29
            合計               42,936          149        8,709          29
    (有価証券関係)

    第60期(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)
    1 子会社株式及び関連会社株式
                          (単位:百万円)
                      貸借対照表計上額
     子会社株式                       22,876
     関連会社株式                       2,892

    (注)

        子会社株式及び関連会社株式は市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ること等が
        できず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、時価を記載しておりません。
    2 その他有価証券

                                                  (単位:百万円)
                  種類       貸借対照表計上額              取得原価            差額
     貸借対照表計上額
                 投資信託             9,340            8,440            900
     が取得原価を超え
                  小計            9,340            8,440            900
     るもの
     貸借対照表計上額
                 投資信託             7,400            7,589           △188
     が取得原価を超え
                  小計            7,400            7,589           △188
     ないもの
             合計                 16,740            16,029            711
    (注)  1

        減損処理にあたっては、期末における時価が取得原価に比べ50%以上下落した場合にはすべて減
        損処理を行い、30%~50%程度下落した場合には、当該金額の重要性、回復可能性等を考慮して
        必要と認められた額について減損処理を行っております。当事業年度については、該当ございま
        せん。
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                                               日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
       2
        非上場株式等(貸借対照表計上額 16百万円)については、市場価格がなく、かつ将来キャッ
        シュ・フローを見積ること等ができず、時価を把握することが極めて困難と認められることか
        ら、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
    3 当事業年度中に売却したその他有価証券

                                                  (単位:百万円)
           種類              売却額           売却益の合計額             売却損の合計額
      投資信託                       4,189              218             176
           合計                  4,189              218             176

    第61期(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)

    1 子会社株式及び関連会社株式
                          (単位:百万円)
                      貸借対照表計上額
     子会社株式                       22,876
     関連会社株式                       2,892

    (注)

        子会社株式及び関連会社株式は市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ること等が
        できず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、時価を記載しておりません。
    2 その他有価証券

                                                  (単位:百万円)
                  種類       貸借対照表計上額              取得原価            差額
     貸借対照表計上額
                 投資信託             5,381            4,912            469
     が取得原価を超え
                  小計            5,381            4,912            469
     るもの
     貸借対照表計上額
                 投資信託             12,447            13,003           △556
     が取得原価を超え
                  小計            12,447            13,003           △556
     ないもの
             合計                 17,828            17,915            △86
    (注)  1

        減損処理にあたっては、期末における時価が取得原価に比べ50%以上下落した場合にはすべて減
        損処理を行い、30%~50%程度下落した場合には、当該金額の重要性、回復可能性等を考慮して
        必要と認められた額について減損処理を行っております。当事業年度において、有価証券につい
        て21百万円(その他有価証券の投資信託)減損処理を行っております。
       2
        非上場株式等(貸借対照表計上額 16百万円)については、市場価格がなく、かつ将来キャッ
        シュ・フローを見積ること等ができず、時価を把握することが極めて困難と認められることか
        ら、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
    3 当事業年度中に売却したその他有価証券

                                                  (単位:百万円)
           種類              売却額           売却益の合計額             売却損の合計額
      投資信託                       2,230              164             19
           合計                  2,230              164             19

    (デリバティブ取引関係)

    第60期(2019年3月31日)
    1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
    (1)株式関連
                                 76/107


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                                   契約額等
                         契約額等                    時価       評価損益
             種類                     のうち1年超
                         (百万円)                   (百万円)        (百万円)
                                  (百万円)
             株価指数先物取引
      市場取引         売建               2,407            -         3        3
               買建                 -          -        -        -
             合計                2,407            -         3        3
    (注)   1  上記取引については時価評価を行い、評価損益は損益計算書に計上しております。

       2
         時価の算定方法
         金融商品取引所が定める清算指数によっております。
    (2)通貨関連

                                   契約額等
                         契約額等                    時価       評価損益
             種類                     のうち1年超
                         (百万円)                   (百万円)        (百万円)
                                  (百万円)
             為替予約取引
     市場取引以外
               売建
     の取引
                米ドル               1,792            -       △35        △35
             合計                1,792            -       △35        △35
    (注)  1

        時価の算定方法
        取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
    2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引

       通貨関連
                                            契約額等
     ヘッジ会計の        デリバティブ取引の                       契約額等                  時価
                        主なヘッジ対象                   のうち1年超
       方法         種類等                   (百万円)                 (百万円)
                                           (百万円)
            為替予約取引
             売建
              米ドル                          2,251          -       △42
                                                -
              豪ドル                            63                △0
      原則的処理
              シンガポール            投資有価証券
       方法
                                        975         -       △18
              ドル
                                                -
              香港ドル                           518                △8
                                                -
              人民元                          2,149                 △58
                                                -
              ユーロ                            81                 0
                  合計                     6,040          -       △127
    (注)  1

        時価の算定方法
        取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
    第61期(2020年3月31日)

    1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
    (1)株式関連
                                   契約額等
                         契約額等                    時価       評価損益
             種類                     のうち1年超
                         (百万円)                   (百万円)        (百万円)
                                  (百万円)
             株価指数先物取引
      市場取引         売建               1,913            -       △41        △41
               買建                 -          -        -        -
             合計                1,913            -       △41        △41
    (注)   1  上記取引については時価評価を行い、評価損益は損益計算書に計上しております。

                                 77/107

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       2
         時価の算定方法
         金融商品取引所が定める清算指数によっております。
    (2)通貨関連

                                   契約額等
                         契約額等                    時価       評価損益
             種類                     のうち1年超
                         (百万円)                   (百万円)        (百万円)
                                  (百万円)
             為替予約取引
     市場取引以外
               売建
     の取引
                米ドル               1,808            -        15        15
             合計                1,808            -        15        15
    (注)  1

        時価の算定方法
        取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
    2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引

       通貨関連
                                            契約額等
     ヘッジ会計の        デリバティブ取引の                       契約額等                  時価
                        主なヘッジ対象                   のうち1年超
       方法         種類等                   (百万円)                 (百万円)
                                           (百万円)
            為替予約取引
             売建
              米ドル                          3,427          -        20
                                                -
              豪ドル                            48                 9
      原則的処理
              シンガポール            投資有価証券
       方法
                                        944         -        58
              ドル
                                                -
              香港ドル                           529                 2
                                                -
              人民元                          2,017                  76
                                                -
              ユーロ                            70                 1
                  合計                     7,038          -        167
    (注)  1

        時価の算定方法
        取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
    (持分法損益等)

                第60期                           第61期

             (自 2018年4月1日                           (自 2019年4月1日
              至 2019年3月31日)                            至 2020年3月31日)
     関連会社に持分法を適用した場合の投資損益等                           関連会社に持分法を適用した場合の投資損益等

                       (単位:百万円)                                            (単位:百万円)
     (1)  関連会社に対する投資の金額                     3,010    (1)  関連会社に対する投資の金額                     3,002
     (2)  持分法を適用した場合の投資の金額                    10,668     (2)  持分法を適用した場合の投資の金額                    10,485
     (3)  持分法を適用した場合の投資利益の金額                     1,704    (3)  持分法を適用した場合の投資利益の金額                     1,631
    (退職給付関係)

     第60期(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)

     1 採用している退職給付制度の概要
        当社は、確定拠出型企業年金制度及びキャッシュバランスプラン型退職金制度を設けております。
     2 確定給付制度

     (1)退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                                 78/107


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                                    (百万円)
        退職給付債務の期首残高                             1,313
         勤務費用                               142
         利息費用                                2
         数理計算上の差異の発生額                               12
         退職給付の支払額                              △59
        退職給付債務の期末残高                             1,411
     (2)退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

        退職給付債務                             1,411
        未積立退職給付債務                             1,411
        未認識数理計算上の差異                               △6
        貸借対照表に計上された負債の額                             1,405
        退職給付引当金                             1,405

        貸借対照表に計上された負債の額                             1,405
     (3)退職給付費用及びその内訳項目の金額

        勤務費用                               142
        利息費用                                2
        数理計算上の差異の費用処理額                                3
        確定給付制度に係る退職給付費用                               148
     (4)数理計算上の計算基礎に関する事項

        当事業年度末における主要な数理計算上の計算基礎
        割引率                       0.1%
     3 確定拠出制度

        当社の確定拠出制度への要拠出額は、230百万円でありました。
     第61期(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)

     1 採用している退職給付制度の概要
        当社は、確定拠出型企業年金制度及びキャッシュバランスプラン型退職金制度を設けております。
     2 確定給付制度

     (1)退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                                    (百万円)
        退職給付債務の期首残高                             1,411
         勤務費用                               147
         利息費用                                1
         数理計算上の差異の発生額                              △31
         退職給付の支払額                             △164
        退職給付債務の期末残高                             1,363
     (2)退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

        退職給付債務                             1,363
        未積立退職給付債務                             1,363
        未認識数理計算上の差異                               31
        貸借対照表に計上された負債の額                             1,395
        退職給付引当金                             1,395

        貸借対照表に計上された負債の額                             1,395
                                 79/107


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     (3)退職給付費用及びその内訳項目の金額

        勤務費用                               147
        利息費用                                1
        数理計算上の差異の費用処理額                                6
        確定給付制度に係る退職給付費用                               154
     (4)数理計算上の計算基礎に関する事項

        当事業年度末における主要な数理計算上の計算基礎
        割引率                       0.2%
     3 確定拠出制度

        当社の確定拠出制度への要拠出額は、233百万円でありました。
    (ストックオプション等関係)

    第60期(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)

    1 ストックオプション(新株予約権)の内容、規模及びその変動状況
    (1)  ストックオプション(新株予約権)の内容
                       2009年度ストックオプション(1)                  2009年度ストックオプション(2)
                     当社及び関係会社の                  当社及び関係会社の
     付与対象者の区分及び人数                                271名                   48名
                     取締役・従業員                  取締役・従業員
     株式の種類別のストックオプショ
                     普通株式           19,724,100株       普通株式            1,702,800株
     ンの付与数 (注)
     付与日                      2010年2月8日                  2010年8月20日
                     2012年1月22日(以下「権利行使可能
                     初日」といいます。)、当該権利行使
                     可能初日から1年経過した日の翌日、
                     及び当該権利行使可能初日から2年経
                     過した日の翌日まで原則として従業員
     権利確定条件                 等の地位にあることを要し、それぞれ                          同左
                     保有する新株予約権の2分の1、4分
                     の1、4分の1ずつ権利確定する。た
                     だし、本新株予約権の行使時におい
                     て、当社が株式公開していることを要
                     する。
                      付与日から、権利行使可能初日から
     対象勤務期間                                           同左
                      2年を経過した日まで
                          2012年1月22日から
     権利行使期間                                           同左
                          2020年1月21日まで
                       2011年度ストックオプション(1)                  2016年度ストックオプション(1)

                      当社及び関係会社の                  当社及び関係会社の
     付与対象者の区分及び人数                                186名                   16名
                      取締役・従業員                  取締役・従業員
     株式の種類別のストックオプショ
                      普通株式            6,101,700株      普通株式            4,437,000株
     ンの付与数 (注)
     付与日                      2011年10月7日                  2016年7月15日
                                 80/107



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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
                      2013年10月7日(以下「権利行使可                  2018年7月15日(以下「権利行使可能
                      能初日」といいます。)、当該権利                  初日」といいます。)、当該権利行使
                      行使可能初日から1年経過した日の                  可能初日から1年経過した日の翌日、
                      翌日、及び当該権利行使可能初日か                  及び当該権利行使可能初日から2年経
                      ら2年経過した日の翌日まで原則と                  過した日の翌日まで原則として従業員
     権利確定条件                 して従業員等の地位にあることを要                  等の地位にあることを要し、それぞれ
                      し、それぞれ保有する新株予約権の                  保有する新株予約権の3分の1、3分
                      2分の1、4分の1、4分の1ずつ                  の1、3分の1ずつ権利確定する。た
                      権利確定する。ただし、本新株予約                  だし、本新株予約権の行使時におい
                      権の行使時において、当社が株式公                  て、当社が株式公開していることを要
                      開していることを要する。                  する。
                      付与日から、権利行使可能初日から                  付与日から、権利行使可能初日から
     対象勤務期間
                      2年を経過した日まで                  2年を経過した日まで
                          2013年10月7日から                  2018年7月15日から
     権利行使期間
                          2021年10月6日まで                  2026年7月31日まで
                       2016年度ストックオプション(2)                  2017年度ストックオプション(1)

                      当社及び関係会社の                  当社及び関係会社の
     付与対象者の区分及び人数                                31名                  36名
                      取締役・従業員                  取締役・従業員
     株式の種類別のストックオプショ
                      普通株式           4,409,000株       普通株式           4,422,000株
     ンの付与数 (注)
     付与日                      2017年4月27日                  2018年4月27日
                      2019年4月27日(以下「権利行使可                  2020年4月27日(以下「権利行使可
                      能初日」といいます。)、当該権利                  能初日」といいます。)、当該権利
                      行使可能初日から1年経過した日の                  行使可能初日から1年経過した日の
                      翌日、及び当該権利行使可能初日か                  翌日、及び当該権利行使可能初日か
                      ら2年経過した日の翌日まで原則と                  ら2年経過した日の翌日まで原則と
     権利確定条件                 して従業員等の地位にあることを要                  して従業員等の地位にあることを要
                      し、それぞれ保有する新株予約権の                  し、それぞれ保有する新株予約権の
                      3分の1、3分の1、3分の1ずつ                  3分の1、3分の1、3分の1ずつ
                      権利確定する。ただし、本新株予約                  権利確定する。ただし、本新株予約
                      権の行使時において、当社が株式公                  権の行使時において、当社が株式公
                      開していることを要する。                  開していることを要する。
                      付与日から、権利行使可能初日から                  付与日から、権利行使可能初日から
     対象勤務期間
                      2年を経過した日まで                  2年を経過した日まで
                          2019年4月27日から                  2020年4月27日から
     権利行使期間
                          2027年4月30日まで                  2028年4月30日まで
     (注) 株式数に換算して記載しております。

    (2)  ストックオプション(新株予約権)の規模及びその変動状況

    ① ストックオプション(新株予約権)の数
                      2009年度ストックオプション(1)                  2009年度ストックオプション(2)
     付与日                     2010年2月8日                  2010年8月20日
     権利確定前(株)
      期首                            1,494,900                    108,900
      付与                                0                   0
      失効                             323,400                   33,000
      権利確定                                0                   0
      権利未確定残                            1,171,500                    75,900
     権利確定後(株)
      期首                                -                   -
      権利確定                                -                   -
                                 81/107

                                                          EDINET提出書類
                                               日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
      権利行使                                -                   -
      失効                                -                   -
      権利未行使残                                -                   -
                      2011年度ストックオプション(1)                   2016年度ストックオプション(1)

     付与日                     2011年10月7日                   2016年7月15日
     権利確定前(株)

      期首                            2,686,200                  3,618,000
      付与                                0                  0
      失効                             630,300                      0
      権利確定                                0                  0
      権利未確定残                            2,055,900                  3,618,000
     権利確定後(株)
      期首                                -                  -
      権利確定                                -                  -
      権利行使                                -                  -
      失効                                -                  -
      権利未行使残                                -                  -
                      2016年度ストックオプション(2)                   2017年度ストックオプション(1)

     付与日                     2017年4月27日                   2018年4月27日
     権利確定前(株)

      期首                            3,877,000                      -
      付与                                0              4,422,000
      失効                             66,000                   66,000
      権利確定                                0                  0
      権利未確定残                            3,811,000                  4,356,000
     権利確定後(株)
      期首                                -                  -
      権利確定                                -                  -
      権利行使                                -                  -
      失効                                -                  -
      権利未行使残                                -                  -
    (注) 株式数に換算して記載しております。

    ② 単価情報

                      2009年度ストックオプション(1)                   2009年度ストックオプション(2)
     付与日                     2010年2月8日                   2010年8月20日
     権利行使価格(円)                                625                   625
     付与日における公正な評価単価
                                      0                   0
     (円) (注)1
                      2011年度ストックオプション(1)                   2016年度ストックオプション(1)

     付与日                     2011年10月7日                   2016年7月15日
                                 82/107


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     権利行使価格(円)
                                  737(注)3                      558
     付与日における公正な評価単価
                                      0                   0
     (円) (注)1
                      2016年度ストックオプション(2)                   2017年度ストックオプション(1)

     付与日                     2017年4月27日                   2018年4月27日
     権利行使価格(円)
                                     553                   694
     付与日における公正な評価単価
                                      0                   0
     (円) (注)1
     (注)   1  公正な評価単価に代え、本源的価値(取引事例比準法等による評価額と行使価格との差額)の見積りに

          よっております。
        2
          ストックオプションの単位当たりの本源的価値による算定を行った場合の本源的価値の合計額
          当事業年度末における本源的価値の合計額      2,128百万円
        3
          株式公開価格が737円(割当日後、株式の分割又は併合が行われたときは、当該金額は、当該株式の分割
          又は併合の内容を適切に反映するように調整される。)を上回る金額に定められた場合には、株式公開
          日において、権利行使価格は株式公開価格と同一の金額に調整されます。
    第61期(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)

    1 ストックオプション(新株予約権)の内容、規模及びその変動状況
    (1)  ストックオプション(新株予約権)の内容
                       2009年度ストックオプション(1)                  2009年度ストックオプション(2)
                     当社及び関係会社の                  当社及び関係会社の
     付与対象者の区分及び人数                                271名                   48名
                     取締役・従業員                  取締役・従業員
     株式の種類別のストックオプショ
                     普通株式           19,724,100株       普通株式            1,702,800株
     ンの付与数 (注)
     付与日                      2010年2月8日                  2010年8月20日
                     2012年1月22日(以下「権利行使可能
                     初日」といいます。)、当該権利行使
                     可能初日から1年経過した日の翌日、
                     及び当該権利行使可能初日から2年経
                     過した日の翌日まで原則として従業員
     権利確定条件                 等の地位にあることを要し、それぞれ                          同左
                     保有する新株予約権の2分の1、4分
                     の1、4分の1ずつ権利確定する。た
                     だし、本新株予約権の行使時におい
                     て、当社が株式公開していることを要
                     する。
                      付与日から、権利行使可能初日から
     対象勤務期間                                           同左
                      2年を経過した日まで
                          2012年1月22日から
     権利行使期間                                           同左
                          2020年1月21日まで
                       2011年度ストックオプション(1)                  2016年度ストックオプション(1)

                      当社及び関係会社の                  当社及び関係会社の
     付与対象者の区分及び人数                                186名                   16名
                      取締役・従業員                  取締役・従業員
     株式の種類別のストックオプショ
                      普通株式            6,101,700株      普通株式            4,437,000株
     ンの付与数 (注)
     付与日                      2011年10月7日                  2016年7月15日
                                 83/107



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                      2013年10月7日(以下「権利行使可                  2018年7月15日(以下「権利行使可能
                      能初日」といいます。)、当該権利                  初日」といいます。)、当該権利行使
                      行使可能初日から1年経過した日の                  可能初日から1年経過した日の翌日、
                      翌日、及び当該権利行使可能初日か                  及び当該権利行使可能初日から2年経
                      ら2年経過した日の翌日まで原則と                  過した日の翌日まで原則として従業員
     権利確定条件                 して従業員等の地位にあることを要                  等の地位にあることを要し、それぞれ
                      し、それぞれ保有する新株予約権の                  保有する新株予約権の3分の1、3分
                      2分の1、4分の1、4分の1ずつ                  の1、3分の1ずつ権利確定する。た
                      権利確定する。ただし、本新株予約                  だし、本新株予約権の行使時におい
                      権の行使時において、当社が株式公                  て、当社が株式公開していることを要
                      開していることを要する。                  する。
                      付与日から、権利行使可能初日から                  付与日から、権利行使可能初日から
     対象勤務期間
                      2年を経過した日まで                  2年を経過した日まで
                          2013年10月7日から                  2018年7月15日から
     権利行使期間
                          2021年10月6日まで                  2026年7月31日まで
                       2016年度ストックオプション(2)                  2017年度ストックオプション(1)

                      当社及び関係会社の                  当社及び関係会社の
     付与対象者の区分及び人数                                31名                  36名
                      取締役・従業員                  取締役・従業員
     株式の種類別のストックオプショ
                      普通株式           4,409,000株       普通株式           4,422,000株
     ンの付与数 (注)
     付与日                      2017年4月27日                  2018年4月27日
                      2019年4月27日(以下「権利行使可                  2020年4月27日(以下「権利行使可
                      能初日」といいます。)、当該権利                  能初日」といいます。)、当該権利
                      行使可能初日から1年経過した日の                  行使可能初日から1年経過した日の
                      翌日、及び当該権利行使可能初日か                  翌日、及び当該権利行使可能初日か
                      ら2年経過した日の翌日まで原則と                  ら2年経過した日の翌日まで原則と
     権利確定条件                 して従業員等の地位にあることを要                  して従業員等の地位にあることを要
                      し、それぞれ保有する新株予約権の                  し、それぞれ保有する新株予約権の
                      3分の1、3分の1、3分の1ずつ                  3分の1、3分の1、3分の1ずつ
                      権利確定する。ただし、本新株予約                  権利確定する。ただし、本新株予約
                      権の行使時において、当社が株式公                  権の行使時において、当社が株式公
                      開していることを要する。                  開していることを要する。
                      付与日から、権利行使可能初日から                  付与日から、権利行使可能初日から
     対象勤務期間
                      2年を経過した日まで                  2年を経過した日まで
                          2019年4月27日から                  2020年4月27日から
     権利行使期間
                          2027年4月30日まで                  2028年4月30日まで
     (注) 株式数に換算して記載しております。

    (2)  ストックオプション(新株予約権)の規模及びその変動状況

    ① ストックオプション(新株予約権)の数
                      2009年度ストックオプション(1)                  2009年度ストックオプション(2)
     付与日                     2010年2月8日                  2010年8月20日
     権利確定前(株)
      期首                            1,171,500                    75,900
      付与                                0                   0
      失効                            1,171,500                    75,900
      権利確定                                0                   0
      権利未確定残                                -                   -
     権利確定後(株)
      期首                                -                   -
      権利確定                                -                   -
                                 84/107

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      権利行使                                -                   -
      失効                                -                   -
      権利未行使残                                -                   -
                      2011年度ストックオプション(1)                   2016年度ストックオプション(1)

     付与日                     2011年10月7日                   2016年7月15日
     権利確定前(株)

      期首                            2,055,900                  3,618,000
      付与                                0                  0
      失効                             871,200                 2,272,000
      権利確定                                0                  0
      権利未確定残                            1,184,700                  1,346,000
     権利確定後(株)
      期首                                -                  -
      権利確定                                -                  -
      権利行使                                -                  -
      失効                                -                  -
      権利未行使残                                -                  -
                      2016年度ストックオプション(2)                   2017年度ストックオプション(1)

     付与日                     2017年4月27日                   2018年4月27日
     権利確定前(株)

      期首                            3,811,000                  4,356,000
      付与                                0                  0
      失効                            1,417,000                  1,417,000
      権利確定                                0                  0
      権利未確定残                            2,394,000                  2,939,000
     権利確定後(株)
      期首                                -                  -
      権利確定                                -                  -
      権利行使                                -                  -
      失効                                -                  -
      権利未行使残                                -                  -
    (注) 株式数に換算して記載しております。

    ② 単価情報

                      2009年度ストックオプション(1)                   2009年度ストックオプション(2)
     付与日                     2010年2月8日                   2010年8月20日
     権利行使価格(円)                                625                   625
     付与日における公正な評価単価
                                      0                   0
     (円) (注)1
                      2011年度ストックオプション(1)                   2016年度ストックオプション(1)

     付与日                     2011年10月7日                   2016年7月15日
                                 85/107


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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
     権利行使価格(円)
                                  737(注)3                      558
     付与日における公正な評価単価
                                      0                   0
     (円) (注)1
                      2016年度ストックオプション(2)                   2017年度ストックオプション(1)

     付与日                     2017年4月27日                   2018年4月27日
     権利行使価格(円)
                                     553                   694
     付与日における公正な評価単価
                                      0                   0
     (円) (注)1
     (注)   1  公正な評価単価に代え、本源的価値(評価額と行使価格との差額)の見積りによっております。

        2
          ストックオプションの単位当たりの本源的価値による算定を行った場合の本源的価値の合計額
          当事業年度末における本源的価値の合計額      1,633百万円
        3
          株式公開価格が737円(割当日後、株式の分割又は併合が行われたときは、当該金額は、当該株式の分割
          又は併合の内容を適切に反映するように調整される。)を上回る金額に定められた場合には、株式公開
          日において、権利行使価格は株式公開価格と同一の金額に調整されます。
    (税効果会計関係)

                第60期                           第61期

              (2019年3月31日)                           (2020年3月31日)
     1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別                           1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別
       の内訳                           の内訳
                      (単位:百万円)                           (単位:百万円)
       繰延税金資産                           繰延税金資産
        賞与引当金                    820       賞与引当金                    822
        投資有価証券評価損                    96       投資有価証券評価損                   102
        関係会社株式評価損                  1,430        関係会社株式評価損                  1,430
        退職給付引当金                   430       退職給付引当金                   427
        固定資産減価償却費                   103       固定資産減価償却費                    96
                           761                           744
        その他                           その他
       繰延税金資産小計                   3,643       繰延税金資産小計                   3,624
                         △1,430                           △1,430
        評価性引当金                           評価性引当金
       繰延税金資産合計                   2,212       繰延税金資産合計                   2,194
       繰延税金負債                           繰延税金負債

        その他有価証券評価差額金                   217       繰延ヘッジ利益                    172
                            81
        繰延ヘッジ利益                           繰延税金負債合計                    172
       繰延税金負債合計                    299      繰延税金資産の純額                   2,022
       繰延税金資産の純額                   1,913
     2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担                           2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担


       率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原                           率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原
       因となった主要な項目別の内訳                           因となった主要な項目別の内訳
      法定実効税率                     30.6%      法定実効税率                     30.6%

      (調整)                           (調整)
      交際費等永久に損金に算入されない                           交際費等永久に損金に算入されない
                           0.8%                           0.6%
      項目                           項目
      受取配当金等永久に益金に参入されない                           受取配当金等永久に益金に参入されな
                          △4.4%                           △9.6%
      項目                           い項目
      その他                     0.6%     その他                     1.0%
      税効果会計適用後の法人税等の負担率                     27.6%      税効果会計適用後の法人税等の負担率                     22.6%
                                 86/107


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    (関連当事者情報)

    第60期(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)

    1 関連当事者との取引
    (1)  財務諸表提出会社と関連当事者の取引
    (ア)   財務諸表提出会社の親会社
       重要な該当事項はありません。
    (イ)   財務諸表提出会社の子会社

                           議決権等      関連
         会社等の         資本金
                       事業    の所有     当事者          取引金額           期末残高
     種類    名称又は     所在地    又は                 取引の内容             科目
                       の内容    (被所有)      との          (百万円)           (百万円)
          氏名        出資金
                           割合(%)      関係
                                   資金の貸付の
                                     返済
                                              554
                                     (シンガ
                                             (SGD
                                                 -
                                                         -
                                           6,800   千)
                                    ポールドル
                                             (注2)
                                     貨建)
                                     (注1)
                                    貸付金利息
                                     (シンガ
                                               8
                                    ポールドル             -
                                             (SGD
                                                         -
                                            104  千)
                                     貨建)
                                     (注1)
        Nikko   Asset
                                    資金の貸付
              シンガ        アセット
                                             1,807
                  342,369                              関係会社
        Management
                            直接    資金の
                                                       1,830
                                    (米国ドル
     子会社          ホ゜ー        マネジメ
                                             (USD
                                貸付
        International
                           100.00
                  (SGD  千)                             短期
                                                       (USD
               ル国        ント業
                                          16,500    千)
                                     貨建)
        Limited
                                                     16,500    千)
                                                貸付金
                                             (注4)
                                     (注3)
                                    貸付金利息
                                              17          17
                                    (米国ドル
                                                未収収益
                                             (USD          (USD
                                     貨建)
                                            209  千)        209  千)
                                     (注3)
                                    資金の貸付            関係会社
                                    (円貨建)            短期
                                              -          577
                                     (注3)           貸付金
                                    貸付金利息
                                    (円貨建)           未収収益
                                              12           3
                                     (注3)
        Nikko   AM
                  131,079
                                             1,021
                      アセット
        Americas
                            直接
                  (USD  千)
     子会社          米国        マネジメ           -   配当の受取             -
                                             (USD
                                                         -
        Holding    Co.,
                           100.00
                       ント業
                                           9,000   千)
                  (注  5)
        Inc.
                                    資金の借入
                                             5,364
                                    (米国ドル
                                             (USD
                                                 -
                                                         -
                                          50,000    千)
                                     貨建)
                                             (注7)
                                     (注6)
                                    資金の借入
        Nikko   Asset
                  181,542                           5,526
                                     の返済
                      アセット
        Management
                            間接    資金の
                                             (USD
                  (USD  千)
     子会社          米国        マネジメ              (米国ドル             -
                                                         -
                                借入
        Americas,                                  50,000    千)
                           100.00
                       ント業
                  (注  5)                 貨建)
        Inc.                                     (注7)
                                     (注6)
                                 87/107


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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
                                    借入金利息
                                              65
                                    (米国ドル
                                                 -
                                             (USD
                                                         -
                                     貨建)
                                            593  千)
                                     (注6)
    (注)

        取引条件及び取引条件の決定方針等
       1
        融資枠SGD11,000千、返済期間1年間のリボルビング・ローンで、金利は市場金利を勘案して決定
        しております。
       2
        取引金額554百万円(SGD6,800千)の内訳は、貸付の返済554百万円(SGD6,800千)であります。
       3
        融資枠5,000百万円(若しくは5,000百万円相当額の外国通貨)、返済期間1年間のリボルビング・
        ローンで、金利は市場金利を勘案して決定しております。
       4
        取引金額1,807百万円(USD16,500千)の内訳は、貸付1,807百万円(USD16,500千)であります。
       5
        Nikko    AM  Americas     Holding     Co.,   Inc.及びNikko        Asset    Management      Americas,      Inc.の資本金
        は、資本金及び資本剰余金の合計額を記載しております。
       6
        借入枠USD50,000千、返済期間1年間のリボルビング・ローンで、金利は市場金利を勘案して決定
        しております。
       7
        取引金額5,364百万円(USD50,000千)及び5,526百万円(USD50,000千)の内訳は、借入5,364百万
        円(USD50,000千)及び借入の返済5,526百万円(USD50,000千)であります。
    2 親会社又は重要な関連会社に関する注記

    (1)  親会社情報
       三井住友トラスト・ホールディングス株式会社(東京証券取引所等に上場)
       三井住友信託銀行株式会社(非上場)
    (2)  重要な関連会社の要約財務情報

       当事業年度において、重要な関連会社は融通(ロントン)基金管理有限公司であり、その要約財務情報は以
       下のとおりであります。なお、下記数値は2019年12月31日に終了した年度の財務諸表を当日の直物為替相
       場で円貨に換算したものであります。
        資産合計            26,768百万円

        負債合計            5,586百万円
        純資産合計            21,181百万円
        営業収益            14,075百万円

        税引前当期純利益            3,894百万円
        当期純利益            2,730百万円
    第61期(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)

    1 関連当事者との取引
    (1)  財務諸表提出会社と関連当事者の取引
    (ア)   財務諸表提出会社の親会社
       重要な該当事項はありません。
    (イ)   財務諸表提出会社の子会社

                            議決権等     関連
         会社等の         資本金
                        事業    の所有    当事者          取引金額           期末残高
     種類    名称又は     所在地    又は                 取引の内容             科目
                       の内容    (被所有)     との          (百万円)           (百万円)
          氏名        出資金
                            割合(%)     関係
                                    資金の貸付
                                                関係会社
                                                       1,793
                                    (米国ドル
                                                 短期
                                                       (USD
                                              -
                                     貨建)
                                                     16,500    千)
                                                 貸付金
                                     (注1)
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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
     子会社    Nikko   Asset    シンガ        アセット      直接    -
                  342,369
                                    貸付金利息
               ポール        マネジメント
        Management                    100.00
                                                         13
                  (SGD千)                            86
                                    (米国ドル
                国         業
        International
                                                未収収益
                                                       (USD
                                             (USD
        Limited                             貨建)
                                                      122  千)
                                            798千)
                                     (注1)
                                    資金の貸付            関係会社
                                     (円貨建)            短期
                                              -          577
                                     (注1)           貸付金
                                    貸付金利息
                                     (円貨建)           未収収益
                                              12           3
                                     (注1)
        Nikko   AM
                  131,079
                                             1,526
                       アセット
        Americas
                             直接
                  (USD  千)
     子会社          米国       マネジメント           -   配当の受取             -
                                             (USD
                                                         -
        Holding    Co.,
                            100.00
                        業
                                          14,000    千)
                  (注  2)
        Inc.
        Nikko   AM
                       アセット
                   1,550
        Global
                             直接
     子会社          英国       マネジメント           -   配当の受取             -
                                             2,700            -
        Holdings
                            100.00
                  (百万円)
                        業
        Limited
    (注)

        取引条件及び取引条件の決定方針等
       1
        資枠5,000百万円(若しくは5,000百万円相当額の外国通貨)、返済期間1年間のリボルビング・
        ローンで、金利は市場金利を勘案して決定しております。
       2
        Nikko   AM  Americas     Holding     Co.,   Inc.の資本金は、資本金及び資本剰余金の合計額を記載してお
        ります。
    2 親会社又は重要な関連会社に関する注記

    (1)  親会社情報
       三井住友トラスト・ホールディングス株式会社(東京証券取引所等に上場)
    (2)  重要な関連会社の要約財務情報

       当事業年度において、重要な関連会社は融通(ロントン)基金管理有限公司であり、その要約財務情報は以
       下のとおりであります。なお、下記数値は2019年12月31日に終了した年度の財務諸表を当日の直物為替相
       場で円貨に換算したものであります。
        資産合計            28,121百万円

        負債合計            5,242百万円
        純資産合計            22,879百万円
        営業収益            14,853百万円

        税引前当期純利益            4,354百万円
        当期純利益            3,194百万円
    (セグメント情報等)

      セグメント情報

     第60期(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)
          当社はアセットマネジメント業の単一セグメントであるため、記載しておりません。
     第61期(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)

          当社はアセットマネジメント業の単一セグメントであるため、記載しておりません。
      関連情報

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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
     第60期(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)
       1 製品及びサービスごとの情報
         当社の製品及びサービスはアセットマネジメント業として単一であるため、記載しておりません。
       2 地域ごとの情報

       (1)営業収益
          国内の外部顧客への営業収益に分類した額が営業収益の90%超であるため、記載を省略しておりま
          す。
       (2)有形固定資産

          国外に所在している有形固定資産が無いため、該当事項はありません。
       3 主要な顧客ごとの情報

         営業収益の10%以上を占める単一の外部顧客が無いため、記載しておりません。
     第61期(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)

       1 製品及びサービスごとの情報
         当社の製品及びサービスはアセットマネジメント業として単一であるため、記載しておりません。
       2 地域ごとの情報

       (1)営業収益
          国内の外部顧客への営業収益に分類した額が営業収益の90%超であるため、記載を省略しておりま
          す。
       (2)有形固定資産

          国外に所在している有形固定資産が無いため、該当事項はありません。
       3 主要な顧客ごとの情報

         営業収益の10%以上を占める単一の外部顧客が無いため、記載しておりません。
     報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報

     第60期(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)
          該当事項はありません。
     第61期(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)

          該当事項はありません。
     報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報

     第60期(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)
          該当事項はありません。
     第61期(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)

          該当事項はありません。
     報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報

     第60期(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)
          該当事項はありません。
     第61期(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)

          該当事項はありません。
                                 90/107


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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
    (1株当たり情報)
                                  第60期              第61期

                項目               (自 2018年4月1日              (自 2019年4月1日
                               至 2019年3月31日)               至 2020年3月31日)
     1株当たり純資産額                                 355円59銭              395円50銭
     1株当たり当期純利益金額                                  45円08銭              58円61銭
    (注)1 潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、新株予約権の残高はありますが、当社
         株式が非上場であるため、期中平均株価が把握できませんので、希薄化効果を算定できないた
         め記載しておりません。
       2 1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

                                  第60期               第61期
               項目               (自 2018年4月1日               (自 2019年4月1日
                               至 2019年3月31日)                至 2020年3月31日)
     当期純利益(百万円)                                   8,823              11,465
     普通株主に帰属しない金額(百万円)                                    -               -
     普通株式に係る当期純利益(百万円)                                   8,823              11,465
     普通株式の期中平均株式数(千株)                                  195,677               195,599

     希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株
                             2009年度ストックオプション               2011年度ストックオプション
     当たり当期純利益金額の算定に含まれなかった潜
                             (1)  1,171,500株、2009年度ス            (1) 1,184,700株、2016年度
     在株式の概要
                                           ストックオプション(1) 
                             トックオプション(2)           75,900
                                           1,346,000株、2016年度ストッ
                             株、2011年度ストックオプ
                                           ク  オ  プ  シ  ョ  ン  (2)
                             ション(1)     2,055,900株、2016
                                           2,394,000株、2017年度ストッ
                             年度ストックオプション(1)
                                           クオプション(1)2,939,000
                             3,618,000株、2016年度ストッ
                                           株
                             クオプション(2)          3,811,000
                             株、2017年度ストックオプ
                             ション(1)     4,356,000株
       3 1株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

                                  第60期              第61期
                項目
                                (2019年3月31日)              (2020年3月31日)
     純資産の部の合計額(百万円)                                   69,571              77,402

     純資産の部の合計額から控除する金額(百万円)                                     -              -
     普通株式に係る期末の純資産額(百万円)                                   69,571              77,402
     1株当たり純資産額の算定に用いられた期末の普
                                       195,647              195,558
     通株式の数(千株)
    (重要な後発事象)

     該当事項はありません。

    中間財務諸表等

    (1)中間貸借対照表
                                   (単位:百万円)
                               第62期中間会計期間
                                (2020年9月30日)
     資産の部
      流動資産
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       現金・預金                                23,938
       有価証券                                  42
       未収委託者報酬                                14,700
       未収収益                                 838
       関係会社短期貸付金                                2,323
                           ※2            2,990
       その他
       流動資産合計                                44,833
      固定資産
       有形固定資産                    ※1             408
       無形固定資産                                 154
       投資その他の資産
        投資有価証券                               21,271
        関係会社株式                               25,769
        長期差入保証金                                462
        繰延税金資産                               1,702
        投資その他の資産合計                               49,206
       固定資産合計                                49,769
      資産合計                                 94,603
                                   (単位:百万円)

                               第62期中間会計期間
                                (2020年9月30日)
     負債の部
      流動負債
       未払金                                7,010
       未払費用                                3,510
       未払法人税等                                1,507
       未払消費税等                    ※3             562
       賞与引当金                                1,606
       役員賞与引当金                                  27
                                       1,069
       その他
       流動負債合計                                15,294
      固定負債
       退職給付引当金                                1,452
       その他                                 315
       固定負債合計                                1,768
      負債合計                                 17,062
     純資産の部
      株主資本
       資本金                                17,363
       資本剰余金
                                       5,220
        資本準備金
        資本剰余金合計                               5,220
       利益剰余金
        その他利益剰余金
         繰越利益剰余金                              55,970
                                 92/107


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        利益剰余金合計                               55,970
       自己株式                               △2,067
       株主資本合計                                76,486
      評価・換算差額等
       その他有価証券評価差額金                                 645
                                        408
       繰延ヘッジ損益
       評価・換算差額等合計                                1,054
      純資産合計                                 77,541
     負債純資産合計                                  94,603
    (2)中間損益計算書

                                   (単位:百万円)
                               第62期中間会計期間
                               (自 2020年4月1日
                               至 2020年9月30日)
      営業収益
       委託者報酬                                35,275
       その他営業収益                                1,507
       営業収益合計
                                      36,782
                           ※1            32,215
      営業費用及び一般管理費
      営業利益
                                       4,567
      営業外収益                     ※2             789
      営業外費用                     ※3             418
      経常利益
                                       4,938
      特別利益                     ※4              43
                           ※5              91
      特別損失
      税引前中間純利益                                 4,891
                           ※6            1,452
      法人税等
      中間純利益                                 3,438
    (3)中間株主資本等変動計算書

    第62期中間会計期間(自 2020年4月1日 至 2020年9月30日)

                                                    (単位:百万円)
                                    株主資本
                           資本剰余金            利益剰余金
                                    その他利益
                                                      株主資本
                   資本金                              自己株式
                                     剰余金
                              資本剰余金            利益剰余金
                                                       合計
                        資本準備金
                               合計            合計
                                    繰越利益
                                     剰余金
     当期首残高               17,363       5,220      5,220      55,395      55,395      △905     77,073
     当中間期変動額
      剰余金の配当                                △2,862      △2,862           △2,862
      中間純利益                                 3,438      3,438           3,438
      自己株式の取得                                            △1,161      △1,161
      株主資本以外の項目の
      当中間期変動額(純額)
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     当中間期変動額合計                 -      -      -      575      575    △1,161       △586
     当中間期末残高               17,363       5,220      5,220      55,970      55,970     △2,067      76,486
                       評価・換算差額等

                    その他
                                     純資産合計
                         繰延ヘッジ      評価・換算
                   有価証券
                          損益     差額等合計
                   評価差額金
     当期首残高                 △60       389      329     77,402
     当中間期変動額
      剰余金の配当                                 △2,862
      中間純利益                                  3,438
      自己株式の取得                                 △1,161
      株主資本以外の項目の
                      706       18      724      724
      当中間期変動額(純額)
     当中間期変動額合計                  706       18      724      138
     当中間期末残高                  645      408     1,054      77,541
    注記事項

    (重要な会計方針)
                                     第62期中間会計期間
              項目                       (自 2020年4月1日
                                      至 2020年9月30日)
     1 資産の評価基準及び評価方法                     (1)  有価証券
                           ①子会社株式及び関連会社株式
                             総平均法による原価法
                           ②その他有価証券
                            時価のあるもの
                             中間決算末日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は、全部
                            純資産直入法により処理し、売却原価は、総平均法により算定)
                            時価のないもの
                             総平均法による原価法
                          (2)  デリバティブ
                            時価法
     2 固定資産の減価償却の方法                     (1)  有形固定資産
                            定率法により償却しております。ただし、2016年4月1日以降に
                           取得した建物附属設備及び構築物については、定額法を採用してお
                           ります。
                          (2)  無形固定資産
                            定額法により償却しております。なお、ソフトウエア(自社利用
                           分)については、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法
                           によっております。
     3 引当金の計上基準                     (1)  賞与引当金
                            従業員に支給する賞与の支払に充てるため、支払見込額に基づき
                           当中間会計期間負担額を計上しております。
                          (2)  役員賞与引当金
                            役員に支給する賞与の支払に充てるため、支払見込額に基づき当
                           中間会計期間負担額を計上しております。
                          (3)  退職給付引当金
                            従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付
                           債務及び年金資産の見込額に基づき当中間会計期間末において発生
                           していると認められる額を計上しております。
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                           ① 退職給付見込額の期間帰属方法
                            退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当中間会計期間
                           末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっ
                           ております。
                           ② 数理計算上の差異の費用処理方法
                            数理計算上の差異は、各事業年度の発生時における従業員の平均
                           残存勤務期間以内の一定の年数(10年)による定額法により按分し
                           た額をそれぞれ発生の翌事業年度から費用処理しております。
     4 ヘッジ会計の方法                     (1)  ヘッジ会計の方法
                            繰延ヘッジ処理によっております。
                          (2)  ヘッジ手段とヘッジ対象
                            ヘッジ手段は為替予約、ヘッジ対象は投資有価証券であります。
                          (3)  ヘッジ方針
                            ヘッジ取引規程等に基づき、ヘッジ対象に係る為替変動リスクを
                           ヘッジしております。
                          (4)  ヘッジ有効性評価の方法
                            ヘッジ開始時から有効性判定時点までの期間における相場変動に
                           よるヘッジ手段及びヘッジ対象資産に係る損益の累計を比較し有効
                           性を評価しております。
     5 その他中間財務諸表作成のための                     (1)  消費税等の会計処理
       基本となる重要な事項
                            消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっており、控
                           除対象外消費税等は、当中間会計期間の費用として処理しておりま
                           す。
                          (2)  税金費用の計算方法
                            税金費用については、当中間会計期間を含む事業年度の税引前当
                           期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、
                           税引前中間純利益に、当該見積実効税率を乗じて計算しておりま
                           す。
    (中間貸借対照表関係)

                    第62期中間会計期間
                     (2020年9月30日)
     ※1 有形固定資産の減価償却累計額
                 2,060百万円
     ※2 信託資産
        流動資産のその他のうち2百万円は、「直販顧客分別金信託契約」により、野村
       信託銀行株式会社に信託しております。
     ※3 消費税等の取扱い
        仮払消費税等及び仮受消費税等は相殺のうえ、「未払消費税等」として表示して
       おります。
     ※4 保証債務
        当社は、Nikko       Asset   Management      Europe    Ltd  がロンドン      ウォール     リミテッド
       パートナーシップに支払うオフィス賃借料等の債務28百万円に対して保証を行っ
       ております。
    (中間損益計算書関係)

                    第62期中間会計期間
                    (自 2020年4月1日
                    至 2020年9月30日)
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     ※1 減価償却実施額
         有形固定資産                        43百万円
         無形固定資産                        20百万円
     ※2 営業外収益のうち主要なもの

         受取利息                        40百万円
         受取配当金                       719百万円
     ※3 営業外費用のうち主要なもの

         支払利息                        60百万円
         デリバティブ費用                       338百万円
     ※4 特別利益のうち主要なもの

         投資有価証券売却益                        43百万円
     ※5 特別損失のうち主要なもの

         投資有価証券売却損                        90百万円
     ※6 中間会計期間における税金費用につきましては、簡便法により計算しているた

        め、法人税等調整額は「法人税等」に含めて表示しております。
    (中間株主資本等変動計算書関係)

     第62期中間会計期間(自 2020年4月1日 至 2020年9月30日)

     1 発行済株式の種類及び総数に関する事項
       株式の種類          当事業年度期首          当中間会計期間増加           当中間会計期間減少           当中間会計期間末
      普通株式(株)             197,012,500               -          -       197,012,500

     2 自己株式の種類及び株式数に関する事項

       株式の種類          当事業年度期首          当中間会計期間増加           当中間会計期間減少           当中間会計期間末
      普通株式(株)              1,454,500          1,405,500              -        2,860,000

     (注)   自己株式の増加は、自己株式の取得であります。
     3 新株予約権等に関する事項

                                                     当中間
                              新株予約権の目的となる株式の数(株)
                   新株予約権の                                  会計
                                  当中間      当中間
       新株予約権の内訳            目的となる                                 期間末
                            当事業                   当中間
                                  会計期間      会計期間
                    株式の種類                                  残高
                           年度期首                   会計期間末
                                   増加      減少
                                                     (百万円)
     2011年度
                    普通株式       1,184,700          -    270,600       914,100        -
     ストックオプション(1)
     2016年度
                    普通株式       1,346,000          -    319,000      1,027,000         -
     ストックオプション(1)
     2016年度
                    普通株式       2,394,000          -    402,000      1,992,000         -
     ストックオプション(2)
     2017年度
                    普通株式       2,939,000          -      -   2,939,000         -
     ストックオプション(1)
              合計             7,863,700          -    991,600      6,872,100         -
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     (注)   1  当中間会計期間の減少は、新株予約権の失効等によるものであります。
        2  2011年度ストックオプション(1)914,100株、2016年度ストックオプション(1)1,027,000株、2016
          年度ストックオプション(2)1,198,000株及び2017年度ストックオプション(1)986,000株は、当中
          間会計期間末現在、権利行使期間の初日が到来しておりますが、他の条件が満たされていないた
          め新株予約権を行使することができません。また、2016年度ストックオプション(2)794,000株及
          び2017年度ストックオプション(1)1,953,000株は権利行使期間の初日が到来しておりません。
     4 配当に関する事項

     (1)  配当金支払額
                       配当金の総額         1株当たり
        決議       株式の種類                          基準日        効力発生日
                        (百万円)        配当額(円)
      2020年6月12日
                普通株式           2,862         14.64    2020年3月31日         2020年7月1日
       取締役会
      (2)  基準日が当中間会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間会計期間末後となるもの

        該当事項はありません。
    (リース取引関係)

                    第62期中間会計期間
                    (自 2020年4月1日
                    至 2020年9月30日)
     オペレーティング・リース取引
       解約不能のものに係る未経過リース料
              1年内                  911百万円
              1年超                 5,692百万円
               合計                6,604百万円
    (金融商品関係)

     第62期中間会計期間(2020年9月30日)

       金 融商品の時価等に関する事項
        2020年9月      30 日(当中間決算日)における中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額について
       は、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含
       めておりませ       ん。
                                                 (単位:    百万円   )
                         中間貸借対照表
                                       時価(※1)             差額
                          計上額(※1)
     (1)  現金・預金
                               23,938            23,938            -
     (2)  未収委託者報酬
                               14,700            14,700            -
     (3)  未収収益
                                838            838           -
     (4)  関係会社短期貸付金
                               2,323            2,323            -
     (5)  有価証券及び投資有価証券
       その他有価証券                        21,297            21,297            -
     (6)  未払金
                              (7,010)            (7,010)             -
     (7)  未払費用
                              (3,510)            (3,510)             -
     (8)  デリバティブ取引(※2)
                                                       -
     ヘッジ会計が適用されていないもの                           (15)            (15)
                                                       -
     ヘッジ会計が適用されているもの                            14            14
                                                       -
         デリバティブ取引計                       (1)            (1)
     ( ※1)負債に計上されているものについては、(                         )で示しております。
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     (※2)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しております。
     (注)   1  金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項

        (1)  現 金・預金、(2)        未収委託者報酬、(3)           未収収益並びに(4)          関係会社短期貸付金
           これら   は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっ
           ております。
        (5)  有価証券及び投資有価証券
           投資  信託は基準価額によっております。
        (6)  未払金及び(7)        未払費用
           これら   は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっ
           ております。
        (8)  デリ  バティブ     取引
           (デリバティブ取引関係)注記を参照ください。なお、ヘッジ会計が適用されていないもののう
           ち21  百万円は、貸借対照表上流動資産のその他に含まれ、36百万円は、流動負債のその他に含ま
           れております。またヘッジ会計が適用されているもののうち65百万円は、貸借対照表上流動資産
           のその他に含まれ、51百万円は、流動負債のその他に含まれております。
        2  非上場株式等(中間貸借対照表計上額16百万円)は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フ

          ローを見積ること等ができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(5)有価証
          券及び投資有価証券 その他有価証券」には含めておりません。
        3  子会社株式(中間貸借対照表計上額22,876百万円)及び関連会社株式(中間貸借対照表計上額

          2,892百万円)は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ること等ができず、時価
          を把握することが極めて困難と認められるため、上記の表には含めておりません。
    (有価証券関係)

     第62期中間会計期間(2020年9月30日)

     1 子会社株式及び関連会社株式
                         (単位:百万円)
                     中間貸借対照表計上額
     子会社株式                       22,876
     関連会社株式                        2,892

      (注)   子会社株式及び関連会社株式は市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ること等ができ
        ず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、時価を記載しておりません。
     2 その他有価証券

                                                 (単位:百万円)
                     種類      中間貸借対照表計上額              取得原価          差額
                    投資信託               9,871         8,550         1,320
     中間貸借対照表計上額が
     取得原価を超えるもの
                     小計              9,871         8,550         1,320
                    投資信託              11,425         11,815          △389
     中間貸借対照表計上額が
     取得原価を超えないもの
                     小計             11,425         11,815          △389
              合計                    21,297         20,366           930
      (注)   1  減損処理にあたっては、中間期末における時価が取得原価に比べ50%以上下落した場合にはすべ
          て減損処理を行い、30%~50%程度下落した場合には、当該金額の重要性、回復可能性等を考慮
          して必要と認められた額について減損処理を行っております。当中間会計期間については、該当
          ございません。
        2  非上場株式等(中間貸借対照表計上額16百万円)については、市場価格がなく、かつ将来キャッ
          シュ・フローを見積ること等ができず、時価を把握することが極めて困難と認められることか
          ら、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
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    (デリバティブ取引関係)

     第62期中間会計期間(2020年9月30日)

     1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
     (1)株式関連
                                 契約額等の
                        契約額等                   時価        評価損益
            種類                     うち1年超
                        (百万円)                  (百万円)         (百万円)
                                 (百万円)
            株価指数先物取引
      市場取引
             売建              2,250           -        △36         △36
            合計                2,250           -        △36         △36
     (注)   1  上記取引については時価評価を行い、評価損益は損益計算書に計上しております。
        2  時価の算定方法
          金融商品取引所が定める清算指数によっております。
     (2)通貨関連
                                  契約額等の
                         契約額等                  時価       評価損益
             種類                     うち1年超
                         (百万円)                 (百万円)        (百万円)
                                  (百万円)
            為替予約取引
      市場取引
             売建
     以外の取引
              米ドル               1,766          -         21        21
             合計                1,766          -         21        21
     (注)   1  上記取引については時価評価を行い、評価損益は損益計算書に計上しております。
        2  時価の算定方法
          取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
     2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引

        通貨関連
       ヘッジ                                    契約額等の
             デリバティブ取引の             主なヘッジ         契約額等                 時価
       会計の                                    うち1年超
                 種類等           対象       (百万円)                (百万円)
       方法                                    (百万円)
            為替予約取引
              売建
               米ドル                       4,775          -        53
       原則的        豪ドル                         3        -       △0
                          投資有価証券
      処理方法         シンガポールドル                        509         -       △1
               ユーロ                         47        -       △0
               香港ドル                       1,068          -        12
               人民元                       2,404          -       △48
                  合計                     8,808          -        14
     (注)   1  時価の算定方法
          取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
    (持分法損益等)

                    第62期中間会計期間
                    (自 2020年4月1日
                    至 2020年9月30日)
                                 99/107



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                                               日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
     関連会社に持分法を適用した場合の投資損益等

     (1)関連会社に対する投資の金額                          3,003百万円
     (2)持分法を適用した場合の投資の金額                         10,460百万円
     (3)持分法を適用した場合の投資利益の金額                          1,335百万円
    (ストックオプション等関係)

     第62期中間会計期間(自 2020年4月1日 至 2020年9月30日)

         該当事項はありません。
    (セグメント情報等)

     [セグメント情報]
     第62期中間会計期間(自 2020年4月1日 至 2020年9月30日)
         当社はアセットマネジメント業の単一セグメントであるため、記載しておりません。
     [関連情報]

     第62期中間会計期間(自 2020年4月1日 至 2020年9月30日)
       1  製品及びサービスごとの情報
        当社の製品及びサービスはアセットマネジメント業として単一であるため、記載しておりませ
        ん。
       2  地域ごとの情報

       (1)営業収益
          国内の外部顧客への営業収益に分類した額が営業収益の90%超であるため、記載を省略しており
          ます。
       (2)有形固定資産

          国外に所在している有形固定資産が無いため、該当事項はありません。
       3  主要な顧客ごとの情報

        営業収益の10%以上を占める単一の外部顧客が無いため、記載しておりません。
     報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報

       第62期中間会計期間(自 2020年4月1日 至 2020年9月30日)
          該当事項はありません。
     報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報

       第62期中間会計期間(自 2020年4月1日 至 2020年9月30日)
          該当事項はありません。
     報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報

       第62期中間会計期間(自 2020年4月1日 至 2020年9月30日)
          該当事項はありません。
    (1株当たり情報)

                                       第62期中間会計期間
                 項目
                                       (自 2020年4月1日
                                        至 2020年9月30日)
     1株当たり純資産額                                            399円38銭
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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
     1株当たり中間純利益金額                                             17円64銭
    (注)   1  潜在株式調整後1株当たり中間純利益金額については、新株予約権等の残高はありますが、当社株式
         が非上場であるため、期中平均株価が把握できませんので、希薄化効果を算定できないため記載し
         ておりません。
       2  1株当たり中間純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

                                       第62期中間会計期間
                 項目
                                       (自 2020年4月1日
                                        至 2020年9月30日)
     中間純利益(百万円)                                               3,438
     普通株主に帰属しない金額(百万円)                                                 -
     普通株式に係る中間純利益(百万円)                                               3,438
     普通株式の期中平均株式数(千株)                                              194,864

     希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり                            2011年度ストックオプション(1)914,100株、
     中間純利益金額の算定に含まれなかった潜在株式の概要                            2016年度ストックオプション(1)1,027,000株、
                                 2016年度ストックオプション(2)1,992,000株、
                                 2017年度ストックオプション(1)2,939,000株
       3  1株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

                                       第62期中間会計期間
                 項目
                                        (2020年9月30日)
     中間貸借対照表の純資産の部の合計額(百万円)                                               77,541

     純資産の部の合計額から控除する金額(百万円)                                                 -

     普通株式に係る中間会計期間末の純資産額(百万円)                                               77,541

     1株当たり純資産額の算定に用いられた
                                                   194,153
     中間会計期間末の普通株式の数(千株)
    (重要な後発事象)

         該当事項はありません。
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                   独 立 監 査 人 の 監 査 報 告 書

                                                     2020年6月8日

    日興アセットマネジメント株式会社
     取 締 役 会 御 中
                              有限責任      あずさ監査法人

                                東京事務所
                               指定有限責任社員

                                          公認会計士       貞 廣 篤 典
                               業務執行社員
                               指定有限責任社員

                                          公認会計士       竹 内 知 明
                               業務執行社員
    監査意見

     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状況」に掲
    げられている日興アセットマネジメント株式会社の2019年4月1日から2020年3月31日までの第61期事業年度の財務諸表、
    すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、日興アセッ
    トマネジメント株式会社の2020年3月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績を、全ての重要な
    点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における当
    監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に
    関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人
    は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示す
    ることにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要
    と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評価
    し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場
    合には当該事項を開示する責任がある。
     監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
    財務諸表監査における監査人の責任

     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がない
    かどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにある。
    虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与
    えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家として
    の判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を立案
      し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証
      拠を入手する。
    ・財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実施に
      際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
    ・経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関連
      する注記事項の妥当性を評価する。
    ・経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、継続
      企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。
      継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起す
      ること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表
      明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象
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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
      や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどうかと
      ともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適
      正に表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、監査等委員会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不
    備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    利害関係

     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                         以 上

    (注)1.上記は、当社が、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管してお

        ります。
      2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
                                103/107
















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                 独 立 監 査 人 の 中 間 監 査 報 告 書

                                                     2020年12月4日

    日興アセットマネジメント株式会社
     取 締 役 会 御 中
                              有限責任      あずさ監査法人

                                東京事務所
                               指定有限責任社員

                                          公認会計士       貞 廣 篤 典
                               業務執行社員
                               指定有限責任社員

                                          公認会計士       竹 内 知 明
                               業務執行社員
    中間監査意見

     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状況」に掲
    げられている日興アセットマネジメント株式会社の2020年4月1日から2021年3月31日までの第62期事業年度の中間会計期
    間(2020年4月1日から2020年9月30日まで)に係る中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益計算書、中間株
    主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について中間監査を行った。
     当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠し
    て、日興アセットマネジメント株式会社の2020年9月30日現在の財政状態及び同日をもって終了する中間会計期間(2020年
    4月1日から2020年9月30日まで)の経営成績に関する有用な情報を表示しているものと認める。
    中間監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を行った。中間監査の基
    準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国に
    おける職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしてい
    る。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    中間財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸表を作成し
    有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報
    を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成することが適切であるかどう
    かを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に基づいて継続企業に関する事項を開示
    する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
     監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
    中間財務諸表監査における監査人の責任

     監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して投資者の
    判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中間監査報告書において独立の立場から中間財
    務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計する
    と、中間財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程を通じて、職業的専門
    家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応する
      中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、中間監査の意見表明
      の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略さ
      れ、監査人の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、分析的手続等
      を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
    ・中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実
      施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する
      内部統制を検討する。
    ・経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関連する注記事
      項の妥当性を評価する。
    ・経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、
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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
      継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付け
      る。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、中間監査報告書において中間財務諸表の注記事項に
      注 意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財務諸表に対し
      て除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入手した監査証拠に基
      づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠してい
      るかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、構成及び内容、並びに中間財務諸表が基礎とな
      る取引や会計事象に関して有用な情報を表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、監査等委員会に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識別した内部統制の
    重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    利害関係

     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                         以 上

    (注)1.上記は、当社が、中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管し

        ております。
      2.XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。
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                                               日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
                 独 立 監 査 人 の 中 間 監 査 報 告 書

                                                     2021年2月24日

    日興アセットマネジメント株式会社
      取 締 役 会 御 中

                               PwCあらた有限責任監査法人

                                   東京事務所
                                指定有限責任社員

                                          公認会計士      佐々木 貴司
                                業務執行社員
                                指定有限責任社員

                                          公認会計士      榊原 康太
                                業務執行社員
    中間監査意見

     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」に掲げ
    られている時間分散型バランスファンド(安定指向)2017-02の2020年7月18日から2021年1月17日までの中間計算期間の
    中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益及び剰余金計算書並びに中間注記表について中間監査を行った。
     当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠し
    て、時間分散型バランスファンド(安定指向)2017-02の2021年1月17日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する
    中間計算期間(2020年7月18日から2021年1月17日まで)の損益の状況に関する有用な情報を表示しているものと認める。
    中間監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を行った。中間監査の基
    準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国に
    おける職業倫理に関する規定に従って、日興アセットマネジメント株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人
    としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠
    を入手したと判断している。
    中間財務諸表に対する経営者の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸表を作成し
    有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報
    を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成することが適切であるかどう
    かを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に基づいて継続企業に関する事項を開示
    する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
    中間財務諸表監査における監査人の責任

     監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して投資者の
    判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中間監査報告書において独立の立場から中間財
    務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計する
    と、中間財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程を通じて、職業的専門
    家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・ 不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応す
      る中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、中間監査の意見表
      明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略
      され、監査人の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、分析的手続
      等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
    ・ 中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の
      実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連す
      る内部統制を検討する。
    ・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関連する注記
      事項の妥当性を評価する。
    ・ 経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
      き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論
      付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、中間監査報告書において中間財務諸表の注記事
      項 に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財務諸表に
      対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入手した監査証拠
      に基づいているが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・ 中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して
      いるかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、構成及び内容、並びに中間財務諸表が基礎と
      なる取引や会計事象に関して有用な情報を表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、経営者に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識別した内部統制の重要な
    不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    利害関係

     日興アセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により
    記載すべき利害関係はない。
                                                        以  上

    (注)1.上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しておりま

        す。
      2.XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。
                                107/107














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お知らせ

2023年2月15日

2023年1月より一部報告書の通知、表示が旧社名で通知、表示される現象が発生しておりました。対応を行い現在は解消しております。

2023年2月15日

メール通知設定可能件数を15件から25件に変更しました。

2023年1月7日

2023年分の情報が更新されない問題、解消しました。

2023年1月6日

2023年分より情報が更新されない状態となっております。原因調査中です。

2022年4月25日

社名の変更履歴が表示されるようになりました

2020年12月21日

新規上場の通知機能を追加しました。Myページにて通知の設定が行えます。

2020年9月22日

企業・投資家の個別ページに掲載情報を追加しました。また、併せて細かい改修を行いました。

2019年3月22日

2019年4月より、5年より前の報告書については登録会員さまのみへのご提供と変更させていただきます。

2017年10月31日

キーワードに関する報告書の検出処理を改善いたしました。これまで表示されていなかった一部の報告書にも「増加」「減少」が表示されるようになっりました。

2017年2月12日

キーワードに関する報告書のRSS配信を開始いたしました。

2017年1月23日

キーワードに関する報告書が一覧で閲覧できるようになりました。