田岡化学工業株式会社 四半期報告書 第121期第3四半期(令和2年10月1日-令和2年12月31日)
提出書類 | 四半期報告書-第121期第3四半期(令和2年10月1日-令和2年12月31日) |
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提出日 | |
提出者 | 田岡化学工業株式会社 |
カテゴリ | 四半期報告書 |
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田岡化学工業株式会社(E00810)
四半期報告書
【表紙】
【提出書類】 四半期報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条の4の7第1項
【提出先】 近畿財務局長
【提出日】 2021年2月10日
【四半期会計期間】 第121期第3四半期(自 2020年10月1日 至 2020年12月31日)
【会社名】 田岡化学工業株式会社
【英訳名】 TAOKA CHEMICAL COMPANY, LIMITED
【代表者の役職氏名】 取締役社長 佐藤 良
【本店の所在の場所】 大阪市淀川区西三国四丁目2番11号
(同所は登記上の本店所在地であり、実際の業務は下記の場所で行っております。)
【電話番号】 ―
【事務連絡者氏名】 ―
【最寄りの連絡場所】 大阪市淀川区新高三丁目9番14号
【電話番号】 06-7639-7400(代表)
【事務連絡者氏名】 事業支援室部長 勝本 泰仁
【縦覧に供する場所】 株式会社東京証券取引所
(東京都中央区日本橋兜町2番1号)
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第一部 【企業情報】
第1 【企業の概況】
1 【主要な経営指標等の推移】
第120期 第121期
回次 第3四半期 第3四半期 第120期
連結累計期間 連結累計期間
自 2019年4月1日 自 2020年4月1日 自 2019年4月1日
会計期間
至 2019年12月31日 至 2020年12月31日 至 2020年3月31日
売上高 (千円) 18,799,993 23,469,137 25,671,601
経常利益 (千円) 1,874,776 2,894,947 2,710,025
親会社株主に帰属する
(千円) 1,350,076 2,017,040 1,897,494
四半期(当期)純利益
四半期包括利益又は包括利益 (千円) 1,351,791 2,020,704 1,903,783
純資産額 (千円) 12,418,477 14,614,104 12,969,994
総資産額 (千円) 23,060,640 26,418,078 24,468,986
1株当たり四半期
(円) 470.98 703.78 661.96
(当期)純利益
潜在株式調整後1株当たり
(円) - - -
四半期(当期)純利益
自己資本比率 (%) 53.9 55.3 53.0
第120期 第121期
回次 第3四半期 第3四半期
連結会計期間 連結会計期間
自 2019年10月1日 自 2020年10月1日
会計期間
至 2019年12月31日 至 2020年12月31日
1株当たり四半期純利益 (円) 250.54 261.30
(注) 1.売上高には、消費税等は含まれておりません。
2.潜在株式調整後1株当たり四半期(当期)純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりませ
ん。
3.当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載し
ておりません。
2 【事業の内容】
当第3四半期連結累計期間において、当社グループ(当社および当社の関係会社)において営まれている事業の内
容について、重要な変更はありません。
また、主要な関係会社についても異動はありません。
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第2 【事業の状況】
1 【事業等のリスク】
当第3四半期連結累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、
経営者が連結会社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に重要な影響を与える可能性があると認識し
ている主要なリスクの発生または前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更
はありません。
なお、重要事象等は存在しておりません。
2 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において当社グループ(当社および連結子会社)が
判断したものであります。
(1) 財政状態及び経営成績の状況
当第3四半期連結累計期間の当社グループの売上高は、樹脂原料や農薬中間体の増収により 234億69百万円 とな
り、前年同四半期連結累計期間(以下、「前年同四半期」)に比べて 46億69百万円の増収 となりました。
損益面におきましては、 営業利益は28億55百万円 ( 前年同四半期比10億5百万円増 )、 経常利益は28億94百万円
( 同10億20百万円増 )、 親会社株主に帰属する四半期純利益は20億17百万円 ( 同6億66百万円増 )となりました。
[セグメント別の売上高の概況]
当第3四半期
前年同四半期 増 減
連結累計期間
区 分
金額 構成比 金額 構成比 金額 増減率
百万円 % 百万円 % 百万円 %
精密化学品部門 9,862 52.5 14,774 63.0 4,912 49.8
機能材部門 2,684 14.3 2,335 9.9 △349 △13.0
機能樹脂部門 2,307 12.3 2,873 12.2 565 24.5
化成品部門 3,560 18.9 3,097 13.2 △463 △13.0
化学工業セグメント 18,415 98.0 23,081 98.3 4,665 25.3
その他 384 2.0 388 1.7 4 1.1
合 計
18,799 100.0 23,469 100.0 4,669 24.8
<化学工業セグメント>
当セグメントの売上高は、 230億81百万円 となり、前年同四半期と比べて 46億65百万円の増収 となりました。
(精密化学品部門)
樹脂原料や農薬中間体の出荷が引き続き堅調に推移したことにより、 売上高は147億74百万円 となり、前年同四
半期と比べて 49億12百万円の増収 となりました。
(機能材部門)
下期に入り接着剤およびゴム薬品ともに出荷は復調してきたものの上期に新型コロナウイルス感染症拡大の影
響を受けたため、売上高は 23億35百万円 となり、前年同四半期と比べて 3億49百万円の減収 となりました。
(機能樹脂部門)
紙用加工樹脂の販売は減少いたしましたが、ワニスは引き続き堅調に推移しており、売上高は 28億73百万円 と
なり、前年同四半期と比べて 5億65百万円の増収 となりました。
(化成品部門)
可塑剤は下期に入り需要は回復基調にありますが、原料価格に連動した販売価格の下落に加え、新型コロナウ
イルス感染症拡大の影響を受け、上期の出荷数量が減少したため、売上高は 30億97百万円 となり、前年同四半期
と比べて 4億63百万円の減収 となりました。
<その他>
化学分析受託事業の売上高は、作業環境測定や土壌調査などで増加したため、 3億88百万円 となり、前年同四半
期と比べて 4百万円の増収 となりました。
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(資産)
流動資産は、前連結会計年度末と比べて 12億27百万円増加 し、 150億65百万円 となりました。これは、主として棚
卸資産の減少を、好調なキャッシュ・フローによる現金及び預金ならびに関係会社預け金の増加が上回ったことに
よるものです。
固定資産は、主として播磨工場の新多目的工場建設によりその他に含まれる建設仮勘定が増加したことから、前
連結会計年度末と比べて 7億21百万円増加 し、 113億52百万円 となりました。
この結果、当第3四半期連結会計期間末の 総資産額は264億18百万円 となり、前連結会計年度末と比べて 19億49百
万円の増加 となりました。
(負債)
流動負債は、未払法人税等や賞与引当金は減少したものの、播磨工場の新多目的工場建設によりその他に含まれ
る設備関係債務が増加したことから、前連結会計年度末と比べて 6億49百万円増加 し、 88億41百万円 となりまし
た。
固定負債は、前連結会計年度末と比べて 3億44百万円減少 し、 29億62百万円 となりました。これは、主として長
期借入金の返済での減少によるものです。
この結果、当第3四半期連結会計期間末の負債合計は、前連結会計年度末と比べて 3億4百万円増加 し、 118億3
百万円 となりました。
(純資産)
当第3四半期連結会計期間末の純資産額は、前連結会計年度末と比べて 16億44百万円増加 し、 146億14百万円 とな
りました。これは、主として利益剰余金の増加によるものです。
(2) 会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定
当第3四半期連結累計期間において、当社グループの会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定に重要な変更
はありません。
(3) 経営方針・経営戦略等及び経営上の目標の達成状況を判断するための客観的な指標等
当第3四半期連結累計期間において、当社グループの経営方針・経営戦略等及び経営上の目標の達成状況を判断
するための客観的な指標等に重要な変更はありません。
(4) 優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題
当第3四半期連結累計期間において、新たに発生した優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題はありませ
ん。
(5) 財務及び事業の方針の決定を支配する者の在り方に関する基本方針
該当事項はありません。
(6) 研究開発活動
当第3四半期連結累計期間における当社グループが支出した研究開発費の総額は 5億74百万円 であります。
3 【経営上の重要な契約等】
当第3四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定または締結等はありません。
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第3 【提出会社の状況】
1 【株式等の状況】
(1) 【株式の総数等】
① 【株式の総数】
種類 発行可能株式総数(株)
普通株式 4,800,000
計 4,800,000
② 【発行済株式】
第3四半期会計期間末 提出日現在 上場金融商品取引所
種類 現在発行数(株) 発行数(株) 名又は登録認可金融 内容
( 2020年12月31日 ) (2021年2月10日) 商品取引業協会名
東京証券取引所
単元株式数は100株で
普通株式 2,888,000 2,888,000
あります。
(市場第二部)
計 2,888,000 2,888,000 - -
(2) 【新株予約権等の状況】
① 【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
② 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
(3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
(4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
発行済株式 発行済株式 資本準備金 資本準備金
資本金増減額 資本金残高
年月日 総数増減数 総数残高 増減額 残高
(千円) (千円)
(千株) (千株) (千円) (千円)
- 2,888 1,572,000 - 1,008,755
2020年12月31日 -
(5) 【大株主の状況】
当四半期会計期間は第3四半期会計期間であるため、記載事項はありません。
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(6) 【議決権の状況】
① 【発行済株式】
2020年12月31日 現在
区分 株式数(株) 議決権の数(個) 内容
無議決権株式 - - -
議決権制限株式(自己株式等) - - -
議決権制限株式(その他) - - -
(自己保有株式)
完全議決権株式(自己株式等) - -
普通株式 22,100
完全議決権株式(その他) 普通株式 2,854,900 28,549 -
単元未満株式 普通株式 11,000 - -
発行済株式総数 2,888,000 - -
総株主の議決権 - 28,549 -
(注) 1.「単元未満株式」の株式数には当社所有の自己株式54株が含まれております。
2.当第3四半期会計期間末日現在の「発行済株式」については、株主名簿の記載内容が確認できないため、記
載することができないことから、直前の基準日(2020年9月30日)に基づく株主名簿による記載をしており
ます。
② 【自己株式等】
2020年12月31日 現在
自己名義 他人名義 所有株式数
発行済株式総数
所有者の氏名
所有者の住所 所有株式数 所有株式数 の合計 に対する所有株
又は名称
式数割合(%)
(株) (株) (株)
(自己保有株式)
大阪市淀川区西三国
田岡化学工業株式会社 22,100 - 22,100 0.77
四丁目2番11号
計 - 22,100 - 22,100 0.77
2 【役員の状況】
該当事項はありません。
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第4 【経理の状況】
1.四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府
令第64号)に基づいて作成しております。
2.監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第3四半期連結会計期間(2020年10月1日から2020年
12月31日まで)および第3四半期連結累計期間(2020年4月1日から2020年12月31日まで)に係る四半期連結財務諸
表について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。
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1 【四半期連結財務諸表】
(1) 【四半期連結貸借対照表】
(単位:千円)
前連結会計年度 当第3四半期連結会計期間
(2020年3月31日) (2020年12月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金 684,591 799,518
※ 5,847,068
受取手形及び売掛金 5,288,175
商品及び製品 3,836,605 3,144,055
仕掛品 439,718 23,477
原材料及び貯蔵品 1,828,523 2,119,424
関係会社預け金 1,200,000 2,600,000
560,669 531,849
その他
流動資産合計 13,838,285 15,065,394
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物 8,453,335 8,772,039
△ 5,446,437 △ 5,510,090
減価償却累計額及び減損損失累計額
建物及び構築物(純額) 3,006,898 3,261,948
機械装置及び運搬具
22,056,013 22,206,744
△ 17,749,766 △ 18,223,900
減価償却累計額及び減損損失累計額
機械装置及び運搬具(純額) 4,306,247 3,982,844
その他
3,676,970 4,570,315
△ 1,684,082 △ 1,786,687
減価償却累計額及び減損損失累計額
その他(純額) 1,992,887 2,783,627
有形固定資産合計 9,306,033 10,028,420
無形固定資産
39,372 36,485
投資その他の資産
その他 1,285,995 1,288,478
△ 700 △ 700
貸倒引当金
投資その他の資産合計 1,285,295 1,287,778
固定資産合計 10,630,700 11,352,684
資産合計 24,468,986 26,418,078
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(単位:千円)
前連結会計年度 当第3四半期連結会計期間
(2020年3月31日) (2020年12月31日)
負債の部
流動負債
※ 5,031,521
支払手形及び買掛金 5,174,380
1年内返済予定の長期借入金 300,000 351,750
未払法人税等 688,836 354,303
賞与引当金 453,079 231,382
※ 2,872,248
1,575,382
その他
流動負債合計 8,191,678 8,841,205
固定負債
長期借入金 554,415 275,000
退職給付に係る負債 2,526,308 2,598,014
226,590 89,753
その他
固定負債合計 3,307,313 2,962,768
負債合計 11,498,992 11,803,973
純資産の部
株主資本
資本金 1,572,000 1,572,000
資本剰余金 1,008,755 1,008,755
利益剰余金 10,357,224 12,001,684
△ 34,521 △ 38,535
自己株式
株主資本合計 12,903,458 14,543,904
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金 30,472 47,700
為替換算調整勘定 15,588 8,275
20,474 14,224
退職給付に係る調整累計額
その他の包括利益累計額合計 66,535 70,199
純資産合計 12,969,994 14,614,104
負債純資産合計 24,468,986 26,418,078
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(2) 【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
【四半期連結損益計算書】
【第3四半期連結累計期間】
(単位:千円)
前第3四半期連結累計期間 当第3四半期連結累計期間
(自 2019年4月1日 (自 2020年4月1日
至 2019年12月31日) 至 2020年12月31日)
売上高 18,799,993 23,469,137
14,658,119 18,267,471
売上原価
売上総利益 4,141,874 5,201,666
販売費及び一般管理費 2,292,558 2,346,527
営業利益 1,849,315 2,855,138
営業外収益
受取利息 1,937 2,054
受取配当金 16,079 19,504
不用品処分益 9,226 11,066
13,025 12,945
その他
営業外収益合計 40,268 45,571
営業外費用
支払利息 3,947 2,959
リース解約損 - 1,560
10,860 1,242
その他
営業外費用合計 14,807 5,762
経常利益 1,874,776 2,894,947
特別損失
13,307 84,134
固定資産除却損
特別損失合計 13,307 84,134
税金等調整前四半期純利益 1,861,468 2,810,812
法人税、住民税及び事業税
423,655 709,723
87,736 84,049
法人税等調整額
法人税等合計 511,391 793,772
四半期純利益 1,350,076 2,017,040
非支配株主に帰属する四半期純利益 - -
親会社株主に帰属する四半期純利益 1,350,076 2,017,040
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【四半期連結包括利益計算書】
【第3四半期連結累計期間】
(単位:千円)
前第3四半期連結累計期間 当第3四半期連結累計期間
(自 2019年4月1日 (自 2020年4月1日
至 2019年12月31日) 至 2020年12月31日)
四半期純利益 1,350,076 2,017,040
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金 860 17,227
為替換算調整勘定 422 △ 7,313
432 △ 6,250
退職給付に係る調整額
その他の包括利益合計 1,714 3,663
四半期包括利益 1,351,791 2,020,704
(内訳)
親会社株主に係る四半期包括利益 1,351,791 2,020,704
非支配株主に係る四半期包括利益 - -
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【注記事項】
(四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理)
(原価差異の繰延処理)
操業度等の季節的な変動に起因した原価差異が発生し、原価計算期間末までにほぼ解消が見込まれる場合には、当
該原価差異を繰延べております。
(追加情報)
新型コロナウイルス感染症の影響に関して、当社および国内子会社は引き続き厳重な対策を実施した事業活動を継続
しており、当第3四半期連結累計期間後においても、平常時と同水準の稼働率を維持しております。
一方で、タオカ ケミカル インド プライベート リミテッドにおいては、現地のロックダウン(都市封鎖)の影
響により、ゴム薬品製造設備の建設工事に遅れが生じておりますが、同社のキャッシュ・フローに対する影響は軽微で
す。
繰延税金資産の回収可能性等の会計上の見積りや今後の業績等について、新型コロナウイルス感染症拡大の影響は依
然として限定的ととらえております。
(四半期連結貸借対照表関係)
※ 四半期連結会計期間末日満期手形および期日現金決済(手形と同条件で手形期日に現金決済する方式)の会計処理
については、手形交換日または期日現金決済日をもって決済処理しております。なお、当第3四半期連結会計期間
末日が金融機関の休日であったため、次の四半期連結会計期間末日満期手形等が、四半期連結会計期間末残高に含
まれております。
前連結会計年度 当第3四半期連結会計期間
( 2020年3月31日 ) ( 2020年12月31日 )
受取手形及び売掛金 -千円 456,315千円
支払手形及び買掛金 -千円 234,787千円
その他(流動負債) -千円 111,796千円
(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)
当第3四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第3四半期
連結累計期間に係る減価償却費(無形固定資産に係る償却費を含む。)は次のとおりであります。
前第3四半期連結累計期間 当第3四半期連結累計期間
(自 2019年4月1日 (自 2020年4月1日
至 2019年12月31日 ) 至 2020年12月31日 )
減価償却費 1,078,936千円 1,124,356千円
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(株主資本等関係)
前第3四半期連結累計期間(自 2019年4月1日 至 2019年12月31日 )
1.配当金支払額
配当金の総額 1株当たり
決議 株式の種類 基準日 効力発生日 配当の原資
(千円) 配当額(円)
2019年5月9日
普通株式 172,001 60.00 2019年3月31日 2019年6月4日 利益剰余金
取締役会
2019年10月29日
普通株式 171,993 60.00 2019年9月30日 2019年12月3日 利益剰余金
取締役会
2.基準日が当第3四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第3四半期連結会計期間の末日後
となるもの
該当事項はありません。
当第3四半期連結累計期間(自 2020年4月1日 至 2020年12月31日 )
1.配当金支払額
配当金の総額 1株当たり
決議 株式の種類 基準日 効力発生日 配当の原資
(千円) 配当額(円)
2020年5月11日
普通株式 171,970 60.00 2020年3月31日 2020年6月5日 利益剰余金
取締役会
2020年10月28日
普通株式 200,609 70.00 2020年9月30日 2020年12月3日 利益剰余金
取締役会
2.基準日が当第3四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第3四半期連結会計期間の末日後
となるもの
該当事項はありません。
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四半期報告書
(セグメント情報等)
【セグメント情報】
Ⅰ.前第3四半期連結累計期間(自 2019年4月1日 至 2019年12月31日 )
1.報告セグメントごとの売上高および利益または損失の金額に関する情報
(単位:千円)
報告 四半期連結
セグメント その他 調整額 損益計算書
合計
(注)1 (注)2 計上額
化学工業
(注)3
売上高
外部顧客への売上高 18,415,958 384,035 18,799,993 - 18,799,993
セグメント間の内部
- 51,386 51,386 △ 51,386 -
売上高又は振替高
計 18,415,958 435,422 18,851,380 △ 51,386 18,799,993
セグメント利益 1,824,433 24,836 1,849,269 46 1,849,315
(注) 1 「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、化学分析受託事業であります。
2 セグメント利益の調整額 46 千円は、セグメント間取引の消去に伴う調整額であります。
3 セグメント利益は四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
2.報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
該当事項はありません。
Ⅱ.当第3四半期連結累計期間(自 2020年4月1日 至 2020年12月31日 )
1.報告セグメントごとの売上高および利益または損失の金額に関する情報
(単位:千円)
報告 四半期連結
セグメント その他 調整額 損益計算書
合計
(注)1 (注)2 計上額
化学工業
(注)3
売上高
外部顧客への売上高 23,081,036 388,101 23,469,137 - 23,469,137
セグメント間の内部
- 56,983 56,983 △ 56,983 -
売上高又は振替高
計 23,081,036 445,084 23,526,120 △ 56,983 23,469,137
セグメント利益 2,829,888 24,091 2,853,980 1,158 2,855,138
(注) 1 「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、化学分析受託事業であります。
2 セグメント利益の調整額 1,158 千円は、セグメント間取引の消去に伴う調整額であります。
3 セグメント利益は四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
2.報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
該当事項はありません。
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四半期報告書
(1株当たり情報)
1株当たり四半期純利益および算定上の基礎は、以下のとおりであります。
前第3四半期連結累計期間 当第3四半期連結累計期間
(自 2019年4月1日 (自 2020年4月1日
項目
至 2019年12月31日 ) 至 2020年12月31日 )
1株当たり四半期純利益 470円98銭 703円78銭
(算定上の基礎)
親会社株主に帰属する四半期純利益(千円) 1,350,076 2,017,040
普通株主に帰属しない金額(千円) - -
普通株式に係る親会社株主に帰属する
1,350,076 2,017,040
四半期純利益(千円)
普通株式の期中平均株式数(千株) 2,866 2,866
(注) 潜在株式調整後1株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
(重要な後発事象)
該当事項はありません。
2 【その他】
第121期(2020年4月1日から2021年3月31日まで)中間配当については、2020年10月28日開催の取締役会において、
次のとおり中間配当を行うことを決議し、配当を行っております。
① 配当金の総額 200,609千円
② 1株当たりの金額 70円00銭
③ 支払請求権の効力発生日および支払開始日 2020年12月3日
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第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
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四半期報告書
独立監査人の四半期レビュー報告書
2021年2月10日
田岡化学工業株式会社
取締役会 御中
有限責任 あずさ監査法人
指定有限責任社員
松 本 学
公認会計士 印
業務執行社員
指定有限責任社員
中 村 武 浩
公認会計士 印
業務執行社員
監査人の結論
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられている田岡化学工業株
式会社の2020年4月1日から2021年3月31日までの連結会計年度の第3四半期連結会計期間(2020年10月1日から2020
年12月31日まで)及び第3四半期連結累計期間(2020年4月1日から2020年12月31日まで)に係る四半期連結財務諸
表、すなわち、四半期連結貸借対照表、四半期連結損益計算書、四半期連結包括利益計算書及び注記について四半期レ
ビューを行った。
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認
められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、田岡化学工業株式会社及び連結子会社の2020年12月31日現在の財
政状態及び同日をもって終了する第3四半期連結累計期間の経営成績を適正に表示していないと信じさせる事項が全て
の重要な点において認められなかった。
監査人の結論の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行っ
た。四半期レビューの基準における当監査法人の責任は、「四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責
任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立
しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠
を入手したと判断している。
四半期連結財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連結
財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸
表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
四半期連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき四半期連結財務諸表を作成することが
適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に基づいて
継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
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四半期報告書
四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した四半期レビューに基づいて、四半期レビュー報告書において独立の立場から四半
期連結財務諸表に対する結論を表明することにある。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に従って、四半期レビューの過程を通
じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対する質問、分析的手続その他の四半期レビュー
手続を実施する。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して実施さ
れる年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
・継続企業の前提に関する事項について、重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認め
られると判断した場合には、入手した証拠に基づき、四半期連結財務諸表において、我が国において一般に公正妥当
と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、適正に表示されていないと信じさせる事項が認められない
かどうか結論付ける。また、継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、四半期レビュー報告書に
おいて四半期連結財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する四半期連結財務諸表の注
記事項が適切でない場合は、四半期連結財務諸表に対して限定付結論又は否定的結論を表明することが求められてい
る。監査人の結論は、四半期レビュー報告書日までに入手した証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企
業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・四半期連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成
基準に準拠していないと信じさせる事項が認められないかどうかとともに、関連する注記事項を含めた四半期連結財
務諸表の表示、構成及び内容、並びに四半期連結財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示していないと信
じさせる事項が認められないかどうかを評価する。
・四半期連結財務諸表に対する結論を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する証拠を入手する。監査
人は、四半期連結財務諸表の四半期レビューに関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監
査人の結論に対して責任を負う。
監査人は、監査等委員会に対して、計画した四半期レビューの範囲とその実施時期、四半期レビュー上の重要な発見
事項について報告を行う。
監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに
監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講
じている場合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
い。
以 上
(注) 1.上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(四半期報
告書提出会社)が別途保管しております。
2.XBRLデータは四半期レビューの対象には含まれていません。
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