東京計器株式会社 四半期報告書 第90期第3四半期(令和2年10月1日－令和2年12月31日)
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東京計器株式会社(E02266)
四半期報告書
【表紙】
【提出書類】 四半期報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条の４の７第１項
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 2021年２月10日
【四半期会計期間】 第90期第３四半期（自 2020年10月１日 至 2020年12月31日）
【会社名】 東京計器株式会社
【英訳名】 TOKYO KEIKI INC.
【代表者の役職氏名】 取締役社長 安藤 毅
【本店の所在の場所】 東京都大田区南蒲田２丁目16番46号
【電話番号】 03（3732）2111（代表）
【事務連絡者氏名】 取締役コ－ポレ－ト・コミュニケーション担当兼財務経理部長
上野山 素雄
【最寄りの連絡場所】 東京都大田区南蒲田２丁目16番46号
【電話番号】 03（3732）2111（代表）
【事務連絡者氏名】 財務経理部経理部長 馬込 正吾
【縦覧に供する場所】 株式会社東京証券取引所
（東京都中央区日本橋兜町２番１号）
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第一部【企業情報】
第１【企業の概況】
１【主要な経営指標等の推移】
第89期 第90期
回次 第３四半期 第３四半期 第89期
連結累計期間 連結累計期間
自2019年４月１日 自2020年４月１日 自2019年４月１日
会計期間
至2019年12月31日 至2020年12月31日 至2020年３月31日
（百万円） 31,674 28,718 47,440
売上高
経常利益又は経常損失（△） （百万円） 362 △ 194 2,011
親会社株主に帰属する四半期
（当期）純利益又は親会社株主 （百万円） 262 △ 137 1,425
に帰属する四半期純損失（△）
（百万円） 312 163 676
四半期包括利益又は包括利益
（百万円） 29,280 29,407 29,644
純資産額
（百万円） 55,023 52,279 54,577
総資産額
１株当たり四半期（当期）純利
益金額又は１株当たり四半期純 （円） 15.93 △ 8.35 86.76
損失金額（△）
潜在株式調整後１株当たり四半
（円） － － －
期（当期）純利益金額
（％） 52.49 55.42 53.46
自己資本比率
第89期 第90期
回次 第３四半期 第３四半期
連結会計期間 連結会計期間
自2019年10月１日 自2020年10月１日
会計期間
至2019年12月31日 至2020年12月31日
13.06 4.46
１株当たり四半期純利益金額 （円）
（注）１ 当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載し
ておりません。
２ 売上高には、消費税等は含まれておりません。
３ 第89期及び第89期第３四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期（当期）純利益金額について
は、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
第90期第３四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、１株当たり四半
期純損失金額であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
２【事業の内容】
当第３四半期連結累計期間において、当社グループ（当社及び当社の関係会社）が営む事業の内容について、重要
な変更はありません。また、主要な関係会社における異動もありません。
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第２【事業の状況】
１【事業等のリスク】
当第３四半期連結累計期間において、新たに発生した事業等のリスクはありません。また、前事業年度の有価証券
報告書に記載した事業等のリスクについて重要な変更はありません。
２【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において判断したものであります。
(1）財政状態及び経営成績の状況
当第３四半期連結累計期間における我が国経済につきましては、公共事業は堅調に推移し、輸出は主にアジア、
アメリカ向けに持ち直しの動きがみられるものの、新型コロナウイルス感染症（COVID-19）の影響により依然とし
て厳しい状況にあり、設備投資は製造業を中心に設備過剰感から減少しています。
このような経営環境の下、当社グループの当第３四半期連結累計期間の業績につきましては、流体機器事業が増
収だったものの、それ以外の事業が減収だったことから、売上高は前年同期比2,957百万円（9.3％）減収の28,718
百万円、営業損失は370百万円（前年同期は247百万円の営業利益）、経常損失は194百万円（前年同期は362百万円
の経常利益）、親会社株主に帰属する四半期純損失は137百万円（前年同期は262百万円の親会社株主に帰属する四
半期純利益）となりました。
セグメント毎の経営成績は、次のとおりであります。
〔船舶港湾機器事業〕
当事業では、内航船市場において仕入商品の販売が好調に推移したものの、新型コロナウイルス感染症拡大の影
響等により商船市場及び主にアジアを対象とした海外市場での新造船向け需要が低調でした。
この結果、当事業の売上高は前年同期比313百万円（4.6％）減の6,487百万円、営業利益は販管費の減少などか
ら前年同期比64百万円（31.9％）増の266百万円となりました。
〔油空圧機器事業〕
当事業では、海外市場は中国向け販売が堅調であったことから前年同期並みに推移したものの、それ以外の市場
は新型コロナウイルス感染症拡大の影響により需要が低迷しました。
この結果、当事業の売上高は前年同期比1,593百万円（17.6％）減の7,455百万円、営業損失は479百万円（前年
同期は60百万円の営業損失）となりました。
〔流体機器事業〕
当事業では、官需市場及び海外市場が前年同期並みに推移し、民需市場及び消火設備市場の需要が増加しまし
た。
この結果、当事業の売上高は前年同期比171百万円（8.8％）増の2,124百万円、営業損失は販管費の減少などか
ら59百万円（前年同期は110百万円の営業損失）となりました。
〔防衛・通信機器事業〕
当事業では、民需のセンサー機器市場での農機用自動操舵補助装置及び通信機器市場での半導体製造装置向け機
器の需要が堅調に推移したものの、放送局向け機器の需要が低調に推移しました。また、官需市場では、前年同期
にあった海上交通機器のVTSシステムの納入が当期はなかったことから前年実績を下回りました。
この結果、当事業の売上高は前年同期比1,023百万円（8.4％）減の11,100百万円、営業利益は前年同期比354百
万円（83.3％）減の71百万円となりました。
〔その他の事業〕
当事業では、鉄道機器事業においてレール探傷車の需要が好調であったことから受注は前年同期を大きく上回り
ましたが、機器の納入が減少し役務工事の一部が第４四半期に繰り延べになったことから売上は減少しました。
この結果、当事業の売上高は前年同期比197百万円（11.2％）減の1,552百万円、営業損失は原価率の改善などか
ら109百万円（前年同期162百万円の営業損失）となりました。
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財政状態の状況は次の通りであります。
当第３四半期末の流動資産は、前期末に比べて2,593百万円減少し、40,101百万円となりました。これは、現金
及び預金が増加したものの、受取手形及び売掛金が減少したことによるものです。また、固定資産は、前期末に比
べて295百万円増加し、12,177百万円となりました。この結果、資産合計は、前期末の54,577百万円から2,298百万
円減少し、52,279百万円となりました。
流動負債は、前期末に比べて2,166百万円減少し、19,571百万円となりました。これは、短期借入金、支払手形
及び買掛金並びに賞与引当金が減少したことによるものです。固定負債は、前期末に比べて105百万円増加し、
3,302百万円となりました。この結果、負債合計は、前期末の24,933百万円から2,061百万円減少し、22,872百万円
となりました。
純資産合計は、前期末の29,644百万円から237百万円減少し、29,407百万円となりました。これは、配当金の支
払等により利益剰余金が減少したことによるものです。
以上の結果、自己資本比率は前期末53.5％から1.9ポイント増加し、55.4％となりました。
(2）会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定
前連結会計年度の有価証券報告書に記載しました「経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの
状況の分析」中の会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定の記載を変更しております。
詳細は「第４ 経理の状況 １ 四半期連結財務諸表 注記情報（追加情報）」をご参照ください。
(3）経営方針・経営戦略等
当第３四半期連結累計期間において、当社グループが定めている経営方針・経営戦略等について重要な変更はあ
りません。
(4）優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題
当第３四半期連結累計期間において、当社グループが優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題について、重
要な変更はありません。
(5）財務及び事業の方針の決定を支配する者の在り方に関する基本方針
当第３四半期連結累計期間において、当社の財務及び事業の方針の決定を支配する者の在り方に関する基本方針
について、重要な変更はありません。
(6）研究開発活動
当第３四半期連結累計期間におけるグループ全体の研究開発活動の金額は1,841百万円であります。
なお、当第３四半期連結累計期間において、当社グループの研究開発活動の状況に重要な変更はありません。
３【経営上の重要な契約等】
当第３四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
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第３【提出会社の状況】
１【株式等の状況】
（１）【株式の総数等】
①【株式の総数】
種類 発行可能株式総数（株）
普通株式 50,000,000
計 50,000,000
②【発行済株式】
上場金融商品取引所
第３四半期会計期間末現在発行数（株） 提出日現在発行数（株）
種類 名又は登録認可金融 内容
（2020年12月31日） （2021年２月10日）
商品取引業協会名
東京証券取引所 単元株式数は
17,076,439 17,076,439
普通株式
市場第一部 100株
17,076,439 17,076,439 ― ―
計
（２）【新株予約権等の状況】
①【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
②【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
（３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
（４）【発行済株式総数、資本金等の推移】
資本準備金
発行済株式総数 発行済株式総 資本金増減額 資本金残高 資本準備金残高
年月日
増減額
増減数（株） 数残高（株） （百万円） （百万円） （百万円）
（百万円）
2020年10月１日～
― 17,076,439 ― 7,218 ― ―
2020年12月31日
（５）【大株主の状況】
当四半期会計期間は第３四半期会計期間であるため、記載事項はありません。
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（６）【議決権の状況】
当第３四半期会計期間末日現在の「議決権の状況」については、株主名簿の記載内容が確認できないため、記
載することができないことから、直前の基準日(2020年９月30日)に基づく株主名簿による記載をしております。
①【発行済株式】
2020年12月31日現在
株式数（株） 議決権の数（個）
区分 内容
－ － －
無議決権株式
議決権制限株式（自己株式等） － － －
議決権制限株式（その他） － － －
（自己保有株式）
完全議決権株式（自己株式等） － －
687,100
普通株式
完全議決権株式（その他） 16,353,100 163,531 －
普通株式
36,239 － －
単元未満株式 普通株式
17,076,439 － －
発行済株式総数
－ 163,531 －
総株主の議決権
②【自己株式等】
2020年12月31日現在
発行済株式総数
自己名義所有 他人名義所有 所有株式数の
に対する所有株
所有者の氏名又は名称 所有者の住所
株式数（株） 株式数（株） 合計（株）
式数の割合(％)
（自己保有株式）
東京都大田区南蒲田
687,100 － 687,100 4.02
２丁目16番46号
東京計器株式会社
－ 687,100 － 687,100 4.02
計
（注）株主名簿上は当社名義となっておりますが、実質的に所有していない株式が200株（議決権２個）あります。
なお、当該株式数は上記「①発行済株式」の「完全議決権株式（その他）」欄に含まれております。
２【役員の状況】
該当事項はありません。
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第４【経理の状況】
１．四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府
令第64号）に基づいて作成しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（2020年10月１日から2020
年12月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（2020年４月１日から2020年12月31日まで）に係る四半期連結財務諸
表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。
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１【四半期連結財務諸表】
（１）【四半期連結貸借対照表】
（単位：百万円）
前連結会計年度 当第３四半期連結会計期間
(2020年３月31日) (2020年12月31日)
資産の部
流動資産
7,709 11,003
現金及び預金
※ 15,262 ※ 9,474
受取手形及び売掛金
※ 4,404 ※ 4,168
電子記録債権
1,725 1,674
商品及び製品
8,037 7,757
仕掛品
5,239 5,265
原材料及び貯蔵品
81 449
未収入金
240 315
その他
△ 1 △ 3
貸倒引当金
42,695 40,101
流動資産合計
固定資産
7,004 7,051
有形固定資産
0 13
無形固定資産
投資その他の資産
4,932 5,167
その他
△ 54 △ 54
貸倒引当金
4,878 5,113
投資その他の資産合計
11,882 12,177
固定資産合計
54,577 52,279
資産合計
負債の部
流動負債
5,800 5,121
支払手形及び買掛金
11,692 10,935
短期借入金
1,123 562
賞与引当金
3,122 2,953
その他
21,736 19,571
流動負債合計
固定負債
1,076 1,213
長期借入金
56 54
役員退職慰労引当金
788 788
資産除去債務
1,229 1,180
退職給付に係る負債
47 66
その他
3,197 3,302
固定負債合計
24,933 22,872
負債合計
純資産の部
株主資本
7,218 7,218
資本金
14 14
資本剰余金
22,542 21,995
利益剰余金
△ 708 △ 688
自己株式
29,065 28,538
株主資本合計
その他の包括利益累計額
534 848
その他有価証券評価差額金
△ 23 △ 75
為替換算調整勘定
△ 400 △ 338
退職給付に係る調整累計額
112 435
その他の包括利益累計額合計
467 434
非支配株主持分
29,644 29,407
純資産合計
54,577 52,279
負債純資産合計
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（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】
（単位：百万円）
前第３四半期連結累計期間 当第３四半期連結累計期間
(自 2019年４月１日 (自 2020年４月１日
至 2019年12月31日) 至 2020年12月31日)
31,674 28,718
売上高
24,231 22,225
売上原価
7,444 6,493
売上総利益
7,197 6,863
販売費及び一般管理費
営業利益又は営業損失（△） 247 △ 370
営業外収益
3 2
受取利息
94 83
受取配当金
35 32
生命保険配当金
13 11
持分法による投資利益
8 45
補助金収入
53 77
その他
206 250
営業外収益合計
営業外費用
54 43
支払利息
19 12
為替差損
18 18
その他
91 73
営業外費用合計
経常利益又は経常損失（△） 362 △ 194
特別利益
1 －
投資有価証券売却益
1 －
特別利益合計
特別損失
2 6
固定資産除売却損
2 6
特別損失合計
税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期
360 △ 199
純損失（△）
136 △ 39
法人税等
四半期純利益又は四半期純損失（△） 225 △ 161
非支配株主に帰属する四半期純損失（△） △ 37 △ 24
親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主
262 △ 137
に帰属する四半期純損失（△）
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【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】
（単位：百万円）
前第３四半期連結累計期間 当第３四半期連結累計期間
(自 2019年４月１日 (自 2020年４月１日
至 2019年12月31日) 至 2020年12月31日)
四半期純利益又は四半期純損失（△） 225 △ 161
その他の包括利益
190 314
その他有価証券評価差額金
△ 96 △ 52
為替換算調整勘定
△ 4 62
退職給付に係る調整額
△ 2 △ 0
持分法適用会社に対する持分相当額
87 323
その他の包括利益合計
312 163
四半期包括利益
（内訳）
349 187
親会社株主に係る四半期包括利益
△ 37 △ 24
非支配株主に係る四半期包括利益
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【注記事項】
（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）
（税金費用の計算）
税金費用については、当第３四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計
適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。ただ
し、当該見積実効税率を用いて税金費用を計算すると著しく合理性を欠く結果となる場合には、法定実効税率を
使用する方法によっております。
なお、法人税等調整額は、法人税等に含めて表示しております。
（追加情報）
新型コロナウイルス感染症の感染拡大により需要減少の影響が生じている当社グループの油空圧機器事業につ
いて、感染拡大に伴う業績及び受注への影響は「2022年３月期上半期にかけて緩やかに回復する」と仮定して、
固定資産の減損の判定を行っております。
上記の仮定は、当第２四半期連結累計期間から重要な変更はありません。
（四半期連結貸借対照表関係）
※ 四半期連結会計期間末日満期手形等
四半期連結会計期間末日満期手形等の会計処理については、手形交換日をもって決済処理をしております。な
お、当四半期連結会計期間末日が金融機関の休日であったため、次の四半期連結会計期間末日満期手形等が四半
期連結会計期間末日残高に含まれております。
前連結会計年度 当第３四半期連結会計期間
（2020年３月31日） （2020年12月31日）
受取手形 －百万円 174百万円
電子記録債権 － 169
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）
当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四
半期連結累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。
前第３四半期連結累計期間 当第３四半期連結累計期間
（自 2019年４月１日 （自 2020年４月１日
至 2019年12月31日） 至 2020年12月31日）
減価償却費 894百万円 819百万円
（株主資本等関係）
Ⅰ 前第３四半期連結累計期間（自 2019年４月１日 至 2019年12月31日）
配当金支払額
１株当たり
配当金の総額
株式の種類 基準日 効力発生日 配当の原資
（決議） （百万円）
配当額（円）
2019年６月27日
普通株式 411 25.0 2019年３月31日 2019年６月28日 利益剰余金
定時株主総会
Ⅱ 当第３四半期連結累計期間（自 2020年４月１日 至 2020年12月31日）
配当金支払額
１株当たり
配当金の総額
株式の種類 基準日 効力発生日 配当の原資
（決議） （百万円）
配当額（円）
2020年６月26日
普通株式 409 25.0 2020年３月31日 2020年６月29日 利益剰余金
定時株主総会
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（セグメント情報等）
【セグメント情報】
Ⅰ 前第３四半期連結累計期間（自 2019年４月１日 至 2019年12月31日）
１ 報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
（単位：百万円）
四半期連結
報告セグメント
その他の
調整額 損益計算書
事業
合計
（注）２ 計上額
船舶港湾 油空圧 流体 防衛・通信
（注）１
計
（注）３
機器事業 機器事業 機器事業 機器事業
売上高
外部顧客への
6,799 9,048 1,953 12,122 29,922 1,749 31,671 3 31,674
売上高
セグメント間
119 163 0 52 335 601 936 △ 936 －
の内部売上高
又は振替高
6,918 9,211 1,953 12,175 30,258 2,350 32,608 △ 933 31,674
計
セグメント利益
又はセグメント 202 △ 60 △ 110 425 457 △ 162 295 △ 48 247
損失（△）
（注）１．「その他の事業」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、検査機器事業、
鉄道機器事業、情報処理業、ファクタリング業、荷造・梱包業、保険代理業などが含まれておりま
す。
２．セグメント利益又は損失の調整額△48百万円には、セグメント間取引消去△51百万円、各報告セグ
メントに配分していない全社収益３百万円及び全社費用０百万円が含まれております。全社収益は、
主に報告セグメントに帰属しない当社における研究開発活動に係る売上高であります。全社費用は、
主に報告セグメントに帰属しない一般管理費及び研究開発費であります。
３．セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
Ⅱ 当第３四半期連結累計期間（自 2020年４月１日 至 2020年12月31日）
１ 報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
（単位：百万円）
四半期連結
報告セグメント
その他の
調整額 損益計算書
事業
合計
（注）２ 計上額
船舶港湾 油空圧 流体 防衛・通信
（注）１
計
（注）３
機器事業 機器事業 機器事業 機器事業
売上高
外部顧客への
6,487 7,455 2,124 11,100 27,165 1,552 28,717 1 28,718
売上高
セグメント間
130 141 1 73 345 625 971 △ 971 －
の内部売上高
又は振替高
6,616 7,596 2,125 11,173 27,510 2,178 29,688 △ 970 28,718
計
セグメント利益
又はセグメント 266 △ 479 △ 59 71 △ 201 △ 109 △ 309 △ 61 △ 370
損失（△）
（注）１．「その他の事業」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、検査機器事業、
鉄道機器事業、情報処理業、ファクタリング業、荷造・梱包業、保険代理業などが含まれておりま
す。
２．セグメント利益又は損失の調整額△61百万円には、セグメント間取引消去△64百万円、各報告セグ
メントに配分していない全社収益１百万円及び全社費用３百万円が含まれております。全社収益は、
主に報告セグメントに帰属しない当社における研究開発活動に係る売上高であります。全社費用は、
主に報告セグメントに帰属しない一般管理費及び研究開発費であります。
３．セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。
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四半期報告書
（１株当たり情報）
１株当たり四半期純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
前第３四半期連結累計期間 当第３四半期連結累計期間
（自 2019年４月１日 （自 2020年４月１日
至 2019年12月31日） 至 2020年12月31日）
１株当たり四半期純利益金額又は
15円93銭 △８円35銭
１株当たり四半期純損失金額（△）
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益金額又は
親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△） 262 △137
（百万円）
普通株主に帰属しない金額（百万円） － －
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純
利益金額又は
262 △137
親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）
（百万円）
普通株式の期中平均株式数（千株） 16,437 16,381
（注） 前第３四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないた
め記載しておりません。
当第３四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利金額については、１ 株当たり四半期純損失金
額であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
（重要な後発事象）
該当事項はありません
２【その他】
該当事項はありません。
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四半期報告書
第二部【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
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四半期報告書
独立監査人の四半期レビュー報告書
2021年２月８日
東京計器株式会社
取締役会 御中
有限責任監査法人 トーマツ
東京事務所
指定有限責任社員
公認会計士
日 下 靖 規 印
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士
柴 田 勝 啓 印
業務執行社員
監査人の結論
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられている東京計器株式会
社の2020年４月１日から2021年３月31日までの連結会計年度の第３四半期連結会計期間（2020年10月１日から2020年12月
31日まで）及び第３四半期連結累計期間（2020年４月１日から2020年12月31日まで）に係る四半期連結財務諸表、すなわ
ち、四半期連結貸借対照表、四半期連結損益計算書、四半期連結包括利益計算書及び注記について四半期レビューを行っ
た。
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認め
られる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、東京計器株式会社及び連結子会社の2020年12月31日現在の財政状態並
びに同日をもって終了する第３四半期連結累計期間の経営成績を適正に表示していないと信じさせる事項が全ての重要な
点において認められなかった。
監査人の結論の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行っ
た。四半期レビューの基準における当監査法人の責任は、「四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責
任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立し
ており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入
手したと判断している。
四半期連結財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連結財
務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸表を
作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
四半期連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき四半期連結財務諸表を作成することが適
切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に基づいて継続
企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
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四半期報告書
四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した四半期レビューに基づいて、四半期レビュー報告書において独立の立場から四半期
連結財務諸表に対する結論を表明することにある。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に従って、四半期レビューの過程を通じ
て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対する質問、分析的手続その他の四半期レ
ビュー手続を実施する。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して
実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
・ 継続企業の前提に関する事項について、重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認
められると判断した場合には、入手した証拠に基づき、四半期連結財務諸表において、我が国において一般に公正妥
当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、適正に表示されていないと信じさせる事項が認められな
いかどうか結論付ける。また、継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、四半期レビュー報告書
において四半期連結財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する四半期連結財務諸表の
注記事項が適切でない場合は、四半期連結財務諸表に対して限定付結論又は否定的結論を表明することが求められて
いる。監査人の結論は、四半期レビュー報告書日までに入手した証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、
企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 四半期連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作
成基準に準拠していないと信じさせる事項が認められないかどうかとともに、関連する注記事項を含めた四半期連結
財務諸表の表示、構成及び内容、並びに四半期連結財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示していないと
信じさせる事項が認められないかどうかを評価する。
・ 四半期連結財務諸表に対する結論を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する証拠を入手する。監
査人は、四半期連結財務諸表の四半期レビューに関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で
監査人の結論に対して責任を負う。
監査人は、監査等委員会に対して、計画した四半期レビューの範囲とその実施時期、四半期レビュー上の重要な発見事
項について報告を行う。
監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監
査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じて
いる場合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
い。
以 上
（注） １．上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（四半期
報告書提出会社）が別途保管しております。
２． ＸＢＲＬデータは四半期レビューの対象には 含まれておりません。
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