株式会社スペース 訂正有価証券報告書 第48期(平成31年1月1日-令和1年12月31日)
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株式会社スペース(E04902)
訂正有価証券報告書
【表紙】
【提出書類】 有価証券報告書の訂正報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条の2第1項
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 2021年2月8日
【事業年度】 第48期(自 2019年1月1日 至 2019年12月31日)
【会社名】 株式会社スペース
【英訳名】 SPACE CO.,LTD.
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 佐 々 木 靖 浩
【本店の所在の場所】 東京都中央区日本橋人形町三丁目9番4号
【電話番号】 03(3669)4008 (代表)
【事務連絡者氏名】 取締役 執行役員企画管理本部長 松 尾 信 幸
【最寄りの連絡場所】 東京都中央区日本橋人形町三丁目9番4号
【電話番号】 03(3669)4008 (代表)
【事務連絡者氏名】 取締役 執行役員企画管理本部長 松 尾 信 幸
【縦覧に供する場所】 株式会社東京証券取引所
(東京都中央区日本橋兜町2番1号)
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訂正有価証券報告書
1 【有価証券報告書の訂正報告書の提出理由】
2020年3月27日に提出いたしました第48期(自 2019年1月1日 至 2019年12月31日)有価証券報告書の記載事項の
一部に誤りがありましたので、これを訂正するため有価証券報告書の訂正報告書を提出するものであります。
(訂正の経緯及び理由)
当社は、従業員の退職給付に充てるため、積立型、非積立型の退職給付制度を採用しております。積立制度におい
て年金資産の額が退職給付債務を超過していたため、その超過額は退職給付に係る資産(個別財務諸表では前払年金
費用)として資産計上し、非積立制度における退職給付債務を退職給付に係る負債(個別財務諸表では退職給付引当
金)として負債計上すべきでしたが、退職給付に係る資産と退職給付に係る負債を相殺した純額を退職給付に係る負
債として誤って負債計上しておりましたので訂正いたします。
2 【訂正事項】
第一部 【企業情報】
第1 【企業の概況】
1 【主要な経営指標等の推移】
(1)連結経営指標等
(2)提出会社の経営指標等
第2 【事業の状況】
3 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
(2)経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討
第5 【経理の状況】
1 【連結財務諸表等】
①【連結貸借対照表】
④【連結キャッシュ・フロー計算書】
【注記事項】
(退職給付関係)
(税効果会計関係)
3 【訂正箇所】
訂正箇所は を付して表示しております。
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訂正有価証券報告書
第一部 【企業情報】
第1 【企業の概況】
1 【主要な経営指標等の推移】
(1) 連結経営指標等
(訂正前)
回次 第44期 第45期 第46期 第47期 第48期
決算年月 2015年12月 2016年12月 2017年12月 2018年12月 2019年12月
売上高 (千円) - - - - 50,151,131
経常利益 (千円) - - - - 3,155,119
親会社株主に帰属する
(千円) - - - - 1,928,660
当期純利益
包括利益 (千円) - - - - 1,932,167
純資産額 (千円) - - - - 28,261,091
総資産額 (千円) - - - - 33,869,937
1株当たり純資産額 (円) - - - - 1,168.46
1株当たり当期純利益 (円) - - - - 79.82
潜在株式調整後
(円) - - - - -
1株当たり当期純利益
自己資本比率 (%) - - - - 83.35
自己資本利益率 (%) - - - - 6.83
株価収益率 (倍) - - - - 16.00
営業活動による
(千円) - - - - 836,341
キャッシュ・フロー
投資活動による
(千円) - - - - △788,668
キャッシュ・フロー
財務活動による
(千円) - - - - △1,359,844
キャッシュ・フロー
現金及び現金同等物
(千円) - - - - 10,256,032
の期末残高
従業員数 (名) - - - - 922
(注) 1 第48期より連結財務諸表を作成しているため、第47期以前については記載しておりません。
2 売上高には、消費税等は含まれておりません。
3 潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
4 従業員数は就業人員数を記載しております。
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(訂正後)
回次 第44期 第45期 第46期 第47期 第48期
決算年月 2015年12月 2016年12月 2017年12月 2018年12月 2019年12月
売上高 (千円) - - - - 50,151,131
経常利益 (千円) - - - - 3,155,119
親会社株主に帰属する
(千円) - - - - 1,928,660
当期純利益
包括利益 (千円) - - - - 1,932,167
純資産額 (千円) - - - - 28,261,091
総資産額 (千円) - - - - 34,109,963
1株当たり純資産額 (円) - - - - 1,168.46
1株当たり当期純利益 (円) - - - - 79.82
潜在株式調整後
(円) - - - - -
1株当たり当期純利益
自己資本比率 (%) - - - - 82.77
自己資本利益率 (%) - - - - 6.83
株価収益率 (倍) - - - - 16.00
営業活動による
(千円) - - - - 836,351
キャッシュ・フロー
投資活動による
(千円) - - - - △788,668
キャッシュ・フロー
財務活動による
(千円) - - - - △1,359,844
キャッシュ・フロー
現金及び現金同等物
(千円) - - - - 10,256,042
の期末残高
従業員数 (名) - - - - 922
(注) 1 第48期より連結財務諸表を作成しているため、第47期以前については記載しておりません。
2 売上高には、消費税等は含まれておりません。
3 潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
4 従業員数は就業人員数を記載しておりま
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(2) 提出会社の経営指標等
(訂正前)
回次 第44期 第45期 第46期 第47期 第48期
決算年月 2015年12月 2016年12月 2017年12月 2018年12月 2019年12月
売上高 (千円) 51,371,415 49,243,677 50,746,758 46,458,585 49,292,055
経常利益 (千円) 3,546,959 3,360,482 3,677,027 3,264,890 3,103,364
当期純利益 (千円) 2,227,688 2,169,540 2,491,352 2,107,483 1,780,036
持分法を適用した
(千円) - - - - -
場合の投資利益
資本金 (千円) 3,395,537 3,395,537 3,395,537 3,395,537 3,395,537
発行済株式総数 (株) 24,182,109 24,182,109 24,182,109 26,600,319 26,600,319
純資産額 (千円) 24,053,220 25,137,238 26,571,907 27,543,475 27,852,115
総資産額 (千円) 30,783,477 31,362,250 33,257,806 33,302,963 33,447,799
1株当たり純資産額 (円) 995.28 1,040.16 1,099.56 1,139.93 1,152.75
1株当たり配当額 50.00 50.00 55.00 54.00 54.00
(円)
(1株当たり中間配当額)
(23.00) (25.00) (25.00) (25.00) (27.00)
1株当たり当期純利益 (円) 92.17 89.77 103.09 87.21 73.67
潜在株式調整後
(円) - - - - -
1株当たり当期純利益
自己資本比率 (%) 78.14 80.15 79.90 82.71 83.27
自己資本利益率 (%) 9.55 8.82 9.64 7.79 6.43
株価収益率 (倍) 13.59 12.50 15.73 13.79 17.33
配当性向 (%) 49.31 50.63 48.50 61.91 73.30
営業活動による
(千円) 1,829,935 3,905,271 2,533,581 2,226,721 -
キャッシュ・フロー
投資活動による
(千円) △1,063,959 183,007 △82,714 △1,381,807 -
キャッシュ・フロー
財務活動による
(千円) △1,076,156 △1,141,729 △1,099,687 △1,566,818 -
キャッシュ・フロー
現金及び現金同等物
(千円) 7,761,695 10,707,073 12,058,253 11,336,349 -
の期末残高
従業員数 (名) 852 909 913 923 907
株主総利回り (%) 122.7 114.6 152.7 121.3 132.3
(比較指標:配当込みTOPIX)
(%) (112.1) (112.4) (137.4) (115.5) (136.4)
1,646
最高株価 (円) 1,495 1,388 1,640 1,446
(1,810)
1,569
最低株価 (円) 1,100 1,100 1,100 1,091
(1,196)
(省略)
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(訂正後)
回次 第44期 第45期 第46期 第47期 第48期
決算年月 2015年12月 2016年12月 2017年12月 2018年12月 2019年12月
売上高 (千円) 51,371,415 49,243,677 50,746,758 46,458,585 49,292,055
経常利益 (千円) 3,546,959 3,360,482 3,677,027 3,264,890 3,103,364
当期純利益 (千円) 2,227,688 2,169,540 2,491,352 2,107,483 1,780,036
持分法を適用した
(千円) - - - - -
場合の投資利益
資本金 (千円) 3,395,537 3,395,537 3,395,537 3,395,537 3,395,537
発行済株式総数 (株) 24,182,109 24,182,109 24,182,109 26,600,319 26,600,319
純資産額 (千円) 24,053,220 25,137,238 26,571,907 27,543,475 27,852,115
総資産額 (千円) 30,856,659 31,423,251 33,413,004 33,552,410 33,638,790
1株当たり純資産額 (円) 995.28 1,040.16 1,099.56 1,139.93 1,152.75
1株当たり配当額 50.00 50.00 55.00 54.00 54.00
(円)
(1株当たり中間配当額)
(23.00) (25.00) (25.00) (25.00) (27.00)
1株当たり当期純利益 (円) 92.17 89.77 103.09 87.21 73.67
潜在株式調整後
(円) - - - - -
1株当たり当期純利益
自己資本比率 (%) 77.95 80.00 79.53 82.09 82.80
自己資本利益率 (%) 9.55 8.82 9.64 7.79 6.43
株価収益率 (倍) 13.59 12.50 15.73 13.79 17.33
配当性向 (%) 49.31 50.63 48.50 61.91 73.30
営業活動による
(千円) 1,829,935 3,905,271 2,533,581 2,226,721 -
キャッシュ・フロー
投資活動による
(千円) △1,063,959 183,007 △82,714 △1,381,807 -
キャッシュ・フロー
財務活動による
(千円) △1,076,156 △1,141,729 △1,099,687 △1,566,818 -
キャッシュ・フロー
現金及び現金同等物
(千円) 7,761,695 10,707,073 12,058,253 11,336,349 -
の期末残高
従業員数 (名) 852 909 913 923 907
株主総利回り (%) 122.7 114.6 152.7 121.3 132.3
(比較指標:配当込みTOPIX)
(%) (112.1) (112.4) (137.4) (115.5) (136.4)
1,646
最高株価 (円) 1,495 1,388 1,640 1,446
(1,810)
1,569
最低株価 (円) 1,100 1,100 1,100 1,091
(1,196)
(省略)
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第2 【事業の状況】
(省略)
3 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
(省略)
(4)財政状態
(訂正前)
(資産)
当連結会計年度末における資産は、 338億69百万円 となりました。
流動資産は、220億39百万円となりました。主な内訳は、現金及び預金が106億79百万円、完成工事未収入金が67
億3百万円、未成工事支出金が30億96百万円です。
固定資産は、 118億30百万円 となりました。主な内訳は、有形固定資産が91億54百万円、無形固定資産が8億88百
万円、投資その他の資産が 17億86百万円 です。
(負債)
当連結会計年度末における負債は、 56億8百万円 となりました。
流動負債は、46億38百万円となりました。主な内訳は、工事未払金が21億68百万円、未払費用が6億60百万円、未
成工事受入金が6億50百万円です。
固定負債は、 9億70百万円 となりました。主な内訳は、退職給付に係る負債が 6億48百万円 、長期未払金が3億17百
万円です。
(省略)
(訂正後)
(資産)
当連結会計年度末における資産は、 341億9百万円 となりました。
流動資産は、220億39百万円となりました。主な内訳は、現金及び預金が106億79百万円、完成工事未収入金が67
億3百万円、未成工事支出金が30億96百万円です。
固定資産は、 120億70百万円 となりました。主な内訳は、有形固定資産が91億54百万円、無形固定資産が8億88百
万円、投資その他の資産が 20億26百万円 です。
(負債)
当連結会計年度末における負債は、 58億48百万円 となりました。
流動負債は、46億38百万円となりました。主な内訳は、工事未払金が21億68百万円、未払費用が6億60百万円、未
成工事受入金が6億50百万円です。
固定負債は、 12億10百万円 となりました。主な内訳は、退職給付に係る負債が 8億88百万円 、長期未払金が3億17
百万円です。
(省略)
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第5 【経理の状況】
1 【連結財務諸表等】
(1) 【連結財務諸表】
① 【連結貸借対照表】
(訂正前)
(単位:千円)
当連結会計年度
(2019年12月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金 10,679,968
1,346,627
※1
受取手形
完成工事未収入金 6,703,474
3,096,668
※2
未成工事支出金
材料及び貯蔵品 17,626
前払費用 116,950
その他 89,968
△11,647
貸倒引当金
流動資産合計 22,039,636
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物 4,699,740
△1,961,844
減価償却累計額
建物及び構築物(純額) 2,737,896
機械装置及び運搬具
70,549
△58,007
減価償却累計額
機械装置及び運搬具(純額) 12,542
工具、器具及び備品
1,102,577
△821,611
減価償却累計額
工具、器具及び備品(純額) 280,965
土地
6,107,911
リース資産 7,553
△2,633
減価償却累計額
リース資産(純額) 4,920
建設仮勘定 10,198
有形固定資産合計 9,154,436
無形固定資産
のれん 32,760
商標権 466
ソフトウエア 174,374
ソフトウエア仮勘定 672,875
8,442
電話加入権
無形固定資産合計 888,919
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(単位:千円)
当連結会計年度
(2019年12月31日)
投資その他の資産
投資有価証券 1,341,377
出資金 405
関係会社長期貸付金 64,980
破産更生債権等 3,340
長期前払費用 3,391
繰延税金資産 207,957
その他 233,814
△68,320
貸倒引当金
投資その他の資産合計 1,786,945
固定資産合計 11,830,301
資産合計 33,869,937
負債の部
流動負債
工事未払金 2,168,093
リース債務 1,408
未払金 365,651
未払費用 660,059
未払法人税等 279,924
未払消費税等 123,975
未成工事受入金 650,570
預り金 227,019
賞与引当金 91,782
完成工事補償引当金 30,306
38,920
※2
受注損失引当金
381
その他
流動負債合計 4,638,093
固定負債
リース債務 3,843
退職給付に係る負債 648,332
長期未払金 317,677
900
その他
固定負債合計 970,753
負債合計 5,608,846
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(単位:千円)
当連結会計年度
(2019年12月31日)
純資産の部
株主資本
資本金 3,395,537
資本剰余金 3,567,127
利益剰余金 22,581,528
△1,736,248
自己株式
株主資本合計 27,807,944
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金 427,273
為替換算調整勘定 △13,349
9,703
退職給付に係る調整累計額
その他の包括利益累計額合計 423,626
非支配株主持分 29,520
純資産合計 28,261,091
負債純資産合計 33,869,937
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(訂正後)
(単位:千円)
当連結会計年度
(2019年12月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金 10,679,968
1,346,627
※1
受取手形
完成工事未収入金 6,703,474
3,096,668
※2
未成工事支出金
材料及び貯蔵品 17,626
前払費用 116,950
その他 89,968
△11,647
貸倒引当金
流動資産合計 22,039,636
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物 4,699,740
△1,961,844
減価償却累計額
建物及び構築物(純額) 2,737,896
機械装置及び運搬具
70,549
△58,007
減価償却累計額
機械装置及び運搬具(純額) 12,542
工具、器具及び備品
1,102,577
△821,611
減価償却累計額
工具、器具及び備品(純額) 280,965
土地
6,107,911
リース資産 7,553
△2,633
減価償却累計額
リース資産(純額) 4,920
建設仮勘定 10,198
有形固定資産合計 9,154,436
無形固定資産
のれん 32,760
商標権 466
ソフトウエア 174,374
ソフトウエア仮勘定 672,875
8,442
電話加入権
無形固定資産合計 888,919
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(単位:千円)
当連結会計年度
(2019年12月31日)
投資その他の資産
投資有価証券 1,341,377
出資金 405
関係会社長期貸付金 64,980
破産更生債権等 3,340
長期前払費用 3,391
退職給付に係る資産 240,026
繰延税金資産 207,957
その他 233,814
△68,320
貸倒引当金
投資その他の資産合計 2,026,972
固定資産合計 12,070,327
資産合計 34,109,963
負債の部
流動負債
工事未払金 2,168,093
リース債務 1,408
未払金 365,651
未払費用 660,059
未払法人税等 279,924
未払消費税等 123,975
未成工事受入金 650,570
預り金 227,019
賞与引当金 91,782
完成工事補償引当金 30,306
38,920
※2
受注損失引当金
381
その他
流動負債合計 4,638,093
固定負債
リース債務 3,843
退職給付に係る負債 888,358
長期未払金 317,677
900
その他
固定負債合計 1,210,779
負債合計 5,848,872
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(単位:千円)
当連結会計年度
(2019年12月31日)
純資産の部
株主資本
資本金 3,395,537
資本剰余金 3,567,127
利益剰余金 22,581,528
△1,736,248
自己株式
株主資本合計 27,807,944
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金 427,273
為替換算調整勘定 △13,349
9,703
退職給付に係る調整累計額
その他の包括利益累計額合計 423,626
非支配株主持分 29,520
純資産合計 28,261,091
負債純資産合計 34,109,963
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④ 【連結キャッシュ・フロー計算書】
(訂正前)
(単位:千円)
当連結会計年度
(自 2019年 1月 1日
至 2019年12月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益 2,947,761
減価償却費 363,814
減損損失 163,242
のれん償却額 60,308
貸倒引当金の増減額(△は減少) 9,658
賞与引当金の増減額(△は減少) 645
完成工事補償引当金の増減額(△は減少) △2,889
受注損失引当金の増減額(△は減少) 38,920
退職給付に係る負債の増減額(△は減少) △908,838
受取利息及び受取配当金 △28,239
受取保険金 △11,975
支払利息 4,326
為替差損益(△は益) 854
固定資産除売却損益(△は益) 44,515
売上債権の増減額(△は増加) △799,078
たな卸資産の増減額(△は増加) △1,107,191
仕入債務の増減額(△は減少) 689,503
未払金の増減額(△は減少) △145,434
未払費用の増減額(△は減少) △24,383
未払消費税等の増減額(△は減少) 45,665
未成工事受入金の増減額(△は減少) 464,812
預り金の増減額(△は減少) △33,670
破産更生債権等の増減額(△は増加) △3,340
75,749
その他
小計 1,844,736
利息及び配当金の受取額
22,217
利息の支払額 △4,326
△1,026,286
法人税等の支払額
営業活動によるキャッシュ・フロー 836,341
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出 △266,301
投資有価証券の取得による支出 △6,977
無形固定資産の取得による支出 △586,087
定期預金の払戻による収入 70,350
保険積立金の積立による支出 △3,705
保険積立金の解約による収入 38,512
△34,457
その他
投資活動によるキャッシュ・フロー △788,668
財務活動によるキャッシュ・フロー
リース債務の返済による支出 △1,386
自己株式の取得による支出 △6,438
△1,352,018
配当金の支払額
財務活動によるキャッシュ・フロー △1,359,844
現金及び現金同等物に係る換算差額 △1,233
現金及び現金同等物の増減額(△は減少) △1,313,404
現金及び現金同等物の期首残高 11,569,436
10,256,032
※1
現金及び現金同等物の期末残高
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(訂正後)
(単位:千円)
当連結会計年度
(自 2019年 1月 1日
至 2019年12月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益 2,947,761
減価償却費 363,814
減損損失 163,242
のれん償却額 60,308
貸倒引当金の増減額(△は減少) 9,658
賞与引当金の増減額(△は減少) 645
完成工事補償引当金の増減額(△は減少) △2,889
受注損失引当金の増減額(△は減少) 38,920
退職給付に係る負債の増減額(△は減少) △967,295
退職給付に係る資産の増減額(△は増加) 58,456
受取利息及び受取配当金 △28,239
受取保険金 △11,975
支払利息 4,326
為替差損益(△は益) 854
固定資産除売却損益(△は益) 44,515
売上債権の増減額(△は増加) △799,078
たな卸資産の増減額(△は増加) △1,107,191
仕入債務の増減額(△は減少) 689,503
未払金の増減額(△は減少) △145,434
未払費用の増減額(△は減少) △24,383
未払消費税等の増減額(△は減少) 45,665
未成工事受入金の増減額(△は減少) 464,812
預り金の増減額(△は減少) △33,670
破産更生債権等の増減額(△は増加) △3,340
75,749
その他
小計 1,844,736
利息及び配当金の受取額
22,217
利息の支払額 △4,326
△1,026,286
法人税等の支払額
営業活動によるキャッシュ・フロー 836,341
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出 △266,301
投資有価証券の取得による支出 △6,977
無形固定資産の取得による支出 △586,087
定期預金の払戻による収入 70,350
保険積立金の積立による支出 △3,705
保険積立金の解約による収入 38,512
△34,457
その他
投資活動によるキャッシュ・フロー △788,668
財務活動によるキャッシュ・フロー
リース債務の返済による支出 △1,386
自己株式の取得による支出 △6,438
△1,352,018
配当金の支払額
財務活動によるキャッシュ・フロー △1,359,844
現金及び現金同等物に係る換算差額 △1,233
現金及び現金同等物の増減額(△は減少) △1,313,404
現金及び現金同等物の期首残高 11,569,436
10,256,032
※1
現金及び現金同等物の期末残高
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【注記事項】
(退職給付関係)
(省略)
(3) 退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債及び退職給付に係る資
産の調整表
(訂正前)
(千円)
当連結会計年度
(2019年12月31日)
積立型制度の退職給付債務 1,987,338
年金資産 △3,227,364
△1,240,026
非積立型制度の退職給付債務 1,888,358
連結貸借対照表に計上された
648,332
負債と資産の純額
退職給付に係る負債 648,332
連結貸借対照表に計上された
648,332
負債と資産の純額
(注)簡便法を適用した制度を含みます。
(省略)
(訂正後)
(千円)
当連結会計年度
(2019年12月31日)
積立型制度の退職給付債務 3,874,521
年金資産 △3,227,364
647,156
非積立型制度の退職給付債務 1,176
連結貸借対照表に計上された
648,332
負債と資産の純額
退職給付に係る負債 888,358
退職給付に係る資産 △240,026
連結貸借対照表に計上された
648,332
負債と資産の純額
(注)簡便法を適用した制度を含みます。
(省略)
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(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(訂正前)
当連結会計年度
(2019年12月31日)
繰延税金資産
賞与引当金 28,273 千円
未払事業税 27,708 千円
受注損失引当金 11,917 千円
退職給付に係る負債 198,554 千円
長期未払金 97,272 千円
関係会社出資金評価損 42,868 千円
投資有価証券評価損 75,259 千円
減価償却超過額 7,840 千円
減損損失 162,647 千円
95,604 千円
その他
繰延税金資産小計
747,946 千円
△402,591 千円
評価性引当額
繰延税金資産合計 345,354 千円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金 △7,969 千円
△129,427 千円
その他有価証券評価差額金
繰延税金負債合計 △137,396 千円
繰延税金資産純額 207,957 千円
(省略)
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(訂正後)
当連結会計年度
(2019年12月31日)
繰延税金資産
賞与引当金 28,273 千円
未払事業税 27,708 千円
受注損失引当金 11,917 千円
退職給付に係る負債 272,050 千円
長期未払金 97,272 千円
関係会社出資金評価損 42,868 千円
投資有価証券評価損 75,259 千円
減価償却超過額 7,840 千円
減損損失 162,647 千円
95,604 千円
その他
繰延税金資産小計
821,442 千円
△402,591 千円
評価性引当額
繰延税金資産合計 418,850 千円
繰延税金負債
退職給付に係る資産 △73,495 千円
固定資産圧縮積立金 △7,969 千円
△129,427 千円
その他有価証券評価差額金
繰延税金負債合計 △210,892 千円
繰延税金資産純額 207,957 千円
(省略)
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2 【財務諸表等】
(1)【財務諸表】
①【貸借対照表】
(修正前)
(単位:千円)
前事業年度 当事業年度
(2018年12月31日) (2019年12月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金 11,616,349 10,234,147
1,297,959 1,346,627
※2 ※2
受取手形
6,562,328
※1
完成工事未収入金 5,877,034
未成工事支出金 1,878,144 3,096,621
材料及び貯蔵品 129,625 17,626
前払費用 108,056 115,846
21,736 82,232
※1 ※1
その他
△4,344 △11,347
貸倒引当金
流動資産合計 20,924,561 21,444,083
固定資産
有形固定資産
建物 4,615,907 4,613,329
△1,785,319 △1,884,104
減価償却累計額
建物(純額) 2,830,587 2,729,224
構築物
81,913 81,337
△72,041 △73,066
減価償却累計額
構築物(純額) 9,871 8,271
機械及び装置
69,249 69,249
△52,059 △56,707
減価償却累計額
機械及び装置(純額) 17,190 12,542
車両運搬具
1,365 1,300
△1,365 △1,299
減価償却累計額
車両運搬具(純額) 0 0
工具、器具及び備品
1,016,946 1,094,461
△708,754 △816,461
減価償却累計額
工具、器具及び備品(純額) 308,192 278,000
土地
6,107,911 6,107,911
リース資産 4,464 4,464
△1,426 △2,170
減価償却累計額
リース資産(純額) 3,038 2,294
建設仮勘定 52,997 10,198
有形固定資産合計 9,329,788 9,148,443
無形固定資産
商標権 559 466
ソフトウエア 206,030 174,300
ソフトウエア仮勘定 191,293 672,875
8,035 8,035
電話加入権
無形固定資産合計 405,918 855,677
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(単位:千円)
前事業年度 当事業年度
(2018年12月31日) (2019年12月31日)
投資その他の資産
投資有価証券 1,502,739 1,341,377
関係会社株式 474,038 175,155
出資金 300 300
関係会社長期貸付金 140,834 104,980
破産更生債権等 - 3,340
長期前払費用 2,907 3,215
繰延税金資産 395,273 210,112
その他 192,435 229,434
△65,834 △68,320
貸倒引当金
投資その他の資産合計 2,642,694 1,999,595
固定資産合計 12,378,401 12,003,716
資産合計 33,302,963 33,447,799
負債の部
流動負債
2,166,628
※1
工事未払金 1,469,694
リース債務 803 818
506,309 362,209
※1 ※1
未払金
未払費用 682,930 657,808
未払法人税等 535,893 270,653
未払消費税等 74,448 120,788
未成工事受入金 185,547 650,570
預り金 258,576 224,947
賞与引当金 88,579 90,888
完成工事補償引当金 32,521 29,575
受注損失引当金 - 38,920
381 381
その他
流動負債合計 3,835,684 4,614,191
固定負債
リース債務 2,544 1,773
退職給付引当金 1,569,970 661,141
長期未払金 350,387 317,677
900 900
その他
固定負債合計 1,923,802 981,492
負債合計 5,759,487 5,595,683
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(単位:千円)
前事業年度 当事業年度
(2018年12月31日) (2019年12月31日)
純資産の部
株主資本
資本金 3,395,537 3,395,537
資本剰余金
資本準備金 3,566,581 3,566,581
546 546
その他資本剰余金
資本剰余金合計 3,567,127 3,567,127
利益剰余金
利益準備金 201,150 201,150
その他利益剰余金
固定資産圧縮積立金 12,234 11,538
別途積立金 9,000,000 9,000,000
12,558,085 12,985,737
繰越利益剰余金
利益剰余金合計 21,771,469 22,198,426
自己株式 △1,734,864 △1,736,248
株主資本合計 26,999,269 27,424,842
評価・換算差額等
544,206 427,273
その他有価証券評価差額金
評価・換算差額等合計 544,206 427,273
純資産合計 27,543,475 27,852,115
負債純資産合計 33,302,963 33,447,799
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(訂正後)
(単位:千円)
前事業年度 当事業年度
(2018年12月31日) (2019年12月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金 11,616,349 10,234,147
1,297,959 1,346,627
※2 ※2
受取手形
6,562,328
※1
完成工事未収入金 5,877,034
未成工事支出金 1,878,144 3,096,621
材料及び貯蔵品 129,625 17,626
前払費用 108,056 115,846
21,736 82,232
※1 ※1
その他
△4,344 △11,347
貸倒引当金
流動資産合計 20,924,561 21,444,083
固定資産
有形固定資産
建物 4,615,907 4,613,329
△1,785,319 △1,884,104
減価償却累計額
建物(純額) 2,830,587 2,729,224
構築物
81,913 81,337
△72,041 △73,066
減価償却累計額
構築物(純額) 9,871 8,271
機械及び装置
69,249 69,249
△52,059 △56,707
減価償却累計額
機械及び装置(純額) 17,190 12,542
車両運搬具
1,365 1,300
△1,365 △1,299
減価償却累計額
車両運搬具(純額) 0 0
工具、器具及び備品
1,016,946 1,094,461
△708,754 △816,461
減価償却累計額
工具、器具及び備品(純額) 308,192 278,000
土地
6,107,911 6,107,911
リース資産 4,464 4,464
△1,426 △2,170
減価償却累計額
リース資産(純額) 3,038 2,294
建設仮勘定 52,997 10,198
有形固定資産合計 9,329,788 9,148,443
無形固定資産
商標権 559 466
ソフトウエア 206,030 174,300
ソフトウエア仮勘定 191,293 672,875
8,035 8,035
電話加入権
無形固定資産合計 405,918 855,677
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(単位:千円)
前事業年度 当事業年度
(2018年12月31日) (2019年12月31日)
投資その他の資産
投資有価証券 1,502,739 1,341,377
関係会社株式 474,038 175,155
出資金 300 300
関係会社長期貸付金 140,834 104,980
破産更生債権等 - 3,340
長期前払費用 2,907 3,215
前払年金費用 249,447 190,990
繰延税金資産 315,259 210,112
その他 192,435 229,434
△65,834 △68,320
貸倒引当金
投資その他の資産合計 2,812,127 2,190,585
固定資産合計 12,547,834 12,194,707
資産合計 33,552,410 33,638,790
負債の部
流動負債
2,166,628
※1
工事未払金 1,469,694
リース債務 803 818
506,309 362,209
※1 ※1
未払金
未払費用 682,930 657,808
未払法人税等 535,893 270,653
未払消費税等 74,448 120,788
未成工事受入金 185,547 650,570
預り金 258,576 224,947
賞与引当金 88,579 90,888
完成工事補償引当金 32,521 29,575
受注損失引当金 - 38,920
381 381
その他
流動負債合計 3,835,684 4,614,191
固定負債
リース債務 2,544 1,773
退職給付引当金 1,819,418 852,132
長期未払金 350,387 317,677
900 900
その他
固定負債合計 2,173,250 1,172,483
負債合計 6,008,935 5,786,674
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(単位:千円)
前事業年度 当事業年度
(2018年12月31日) (2019年12月31日)
純資産の部
株主資本
資本金 3,395,537 3,395,537
資本剰余金
資本準備金 3,566,581 3,566,581
546 546
その他資本剰余金
資本剰余金合計 3,567,127 3,567,127
利益剰余金
利益準備金 201,150 201,150
その他利益剰余金
固定資産圧縮積立金 12,234 11,538
別途積立金 9,000,000 9,000,000
12,558,085 12,985,737
繰越利益剰余金
利益剰余金合計 21,771,469 22,198,426
自己株式 △1,734,864 △1,736,248
株主資本合計 26,999,269 27,424,842
評価・換算差額等
544,206 427,273
その他有価証券評価差額金
評価・換算差額等合計 544,206 427,273
純資産合計 27,543,475 27,852,115
負債純資産合計 33,552,410 33,638,790
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EDINET提出書類
株式会社スペース(E04902)
訂正有価証券報告書
【注記事項】
(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(訂正前)
前事業年度 当事業年度
(2018年12月31日) (2019年12月31日)
繰延税金資産
賞与引当金
27,122千円 27,830千円
未払事業税
36,624千円 26,228千円
受注損失引当金
-千円 11,917千円
退職給付引当金
480,725千円 202,441千円
長期未払金
107,288千円 97,272千円
関係会社出資金評価損
42,868千円 42,868千円
関係会社株式評価損
-千円 91,518千円
投資有価証券評価損
75,259千円 75,259千円
減価償却超過額
8,148千円 7,840千円
土地減損損失
112,662千円 112,662千円
その他
56,489千円 95,399千円
繰延税金資産小計
947,188千円 791,239千円
評価性引当額
△361,557千円 △443,730千円
繰延税金資産合計
585,631千円 347,509千円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金
△8,276千円 △7,969千円
その他有価証券評価差額金
△182,080千円 △129,427千円
繰延税金負債合計
△190,357千円 △137,396千円
繰延税金資産純額
395,273千円 210,112千円
(訂正後)
前事業年度 当事業年度
(2018年12月31日) (2019年12月31日)
繰延税金資産
賞与引当金
27,122千円 27,830千円
未払事業税
36,624千円 26,228千円
受注損失引当金
-千円 11,917千円
退職給付引当金
557,105千円 260,922千円
長期未払金
107,288千円 97,272千円
関係会社出資金評価損
42,868千円 42,868千円
関係会社株式評価損
-千円 91,518千円
投資有価証券評価損
75,259千円 75,259千円
減価償却超過額
8,148千円 7,840千円
土地減損損失
112,662千円 112,662千円
その他
56,489千円 95,399千円
繰延税金資産小計
1,023,569千円 849,720千円
評価性引当額
△361,557千円 △443,730千円
繰延税金資産合計
662,011千円 405,990千円
繰延税金負債
前払年金費用
△76,380千円 △58,481千円
固定資産圧縮積立金
△8,276千円 △7,969千円
その他有価証券評価差額金
△182,080千円 △129,427千円
繰延税金負債合計
△266,738千円 △195,878千円
繰延税金資産純額
395,273千円 210,112千円
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