東京海上・ベトナム株式ファンド(年1回決算型) 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)

提出書類 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
提出日
提出者 東京海上・ベトナム株式ファンド(年1回決算型)
カテゴリ 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)

                                                          EDINET提出書類
                                              東京海上アセットマネジメント株式会社(E06433)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     【表紙】

      【提出書類】                   有価証券届出書

      【提出先】                   関東財務局長

      【提出日】                   2021年2月22日

      【発行者名】                   東京海上アセットマネジメント株式会社

      【代表者の役職氏名】                   代表取締役社長  後藤 俊夫

      【本店の所在の場所】                   東京都千代田区丸の内一丁目8番2号

      【事務連絡者氏名】                   尾崎 正幸

      【電話番号】                   03-3212-8421

      【届出の対象とした募集(売出)内国投                   東京海上・ベトナム株式ファンド(年1回決算型)

       資信託受益証券に係るファンドの名
       称】
      【届出の対象とした募集(売出)内国投                   上限 1兆円
       資信託受益証券の金額】
      【縦覧に供する場所】                   該当なし
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    第一部【証券情報】

      (1)  【ファンドの名称】

        東京海上・ベトナム株式ファンド(年1回決算型)
        (以下「当ファンド」ということがあります。)
      (2)  【内国投資信託受益証券の形態等】

        追加型証券投資信託の受益権です。
        当ファンドの受益権は、社債、株式等の振替に関する法律(以下「社振法」といいます。)の規定に
        基づく投資信託の受益権であり、受益権の帰属は、後述の「(11)                                   振替機関に関する事項」に記載の振
        替機関及び当該振替機関の下位の口座管理機関(社振法第2条に規定する「口座管理機関」をいい、
        振替機関を含め、以下「振替機関等」といいます。)の振替口座簿に記載または記録されることによ
        り定まります(以下、振替口座簿に記載または記録されることにより定まる受益権を「振替受益権」
        といいます。)。委託会社である東京海上アセットマネジメント株式会社(以下「委託会社」といい
        ます。)は、やむを得ない事情等がある場合を除き、当該振替受益権を表示する受益証券を発行しま
        せん。なお、振替受益権には無記名式や記名式の形態はありません。
        当初の1口当たり元本は1円です。
        委託会社の依頼により、信用格付業者から提供され、もしくは閲覧に供された信用格付または信用格
        付業者から提供され、もしくは閲覧に供される予定の信用格付はありません。
      (3)  【発行(売出)価額の総額】

        1兆円を上限とします。
      (4)  【発行(売出)価格】

        取得申込受付日の翌営業日の基準価額
        基準価額は、販売会社または委託会社に問い合わせることにより知ることができます。
        ●委託会社のお問い合わせ先(以下「委託会社サービスデスク」といいます。)
         東京海上アセットマネジメント サービスデスク
         0120-712-016(土日祝日・年末年始を除く9時~17時)
      (5)  【申込手数料】

       ①  発行価格に3.3%(税抜3%)の率を乗じて得た額を上限として販売会社が個別に定める額としま
         す。詳しくは販売会社にお問い合わせください。申込手数料には、消費税および地方消費税(以下
         「消費税等」といいます。)が含まれます。
       ②  分配金再投資コース(下記「(6)申込単位」をご参照ください。)の収益分配金の再投資により取得
         する口数については、手数料はありません。
      (6)  【申込単位】

       ①  申込方法には、収益分配金の受取方法によって、以下の2種類のコースがあります。
          分配金受取りコース             分配金を受け取るコースです。
          分配金再投資コース             分配金が税引き後、自動的に無手数料で再投資されるコースです。

       ②  販売会社やお申込みのコース等によって申込単位は異なります。また、販売会社により取扱うコー
         スが異なる場合があります。詳しくは販売会社にお問い合わせください。(販売会社との間で定時
         定額購入サービスに関する契約を締結した場合、当該契約で規定する取得申込単位によるものとし
         ます。)
       ③  分配金再投資コースにおける収益分配金の再投資に際しては、上記にかかわらず1口単位で取得す
         ることができます。
      (7)  【申込期間】

        2021年2月23日から2021年8月20日まで
        上記申込期間中の毎営業日にお申込みを受け付けます。ただし、お申込み日が以下の日のいずれかに
        該当する場合には、取得のお申込みの受付を行いません。
        ・ホーチミン証券取引所の休業日
        ・ハノイ証券取引所の休業日
        ※申込期間は、上記期間満了前に委託会社が有価証券届出書を提出することにより更新されます。
      (8)  【申込取扱場所】

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        販売会社の本・支店等で取扱います。ただし、一部取扱いを行わない支店等がある場合がありますの
        で、販売会社の最寄りの本・支店等にお問い合わせください。なお、販売会社については、委託会社
        サービスデスクにお問い合わせください。
      (9)  【払込期日】

        取得申込者は、申込金(発行価格に取得申込口数を乗じて得た額に申込手数料を加算した申込時の支
        払総額をいいます。)を販売会社所定の期日までに販売会社に支払うものとします。
        各取得申込日の発行価額の総額は各追加信託が行われる日に、販売会社から、委託会社の指定する口
        座を経由して、受託会社である野村信託銀行株式会社(以下「受託会社」といいます。)の指定する
        当ファンドの口座に振込まれます。
      (10)  【払込取扱場所】

        申込金は、お申込みの販売会社にお支払いください。
      (11)  【振替機関に関する事項】

        当ファンドの受益権の振替機関は下記の通りです。
         株式会社証券保管振替機構
      (12)  【その他】

       ①  申込の方法
        a. 受益権の取得申込は、販売会社において申込期間中の毎営業日に受け付けます。ただし、お申込み
          日が上記「(7)申込期間」に記載の申込不可日のいずれかに該当する場合には、取得のお申込みの
          受付を行いません。
        b. 取得申込者は、申込金額相当額の申込金を販売会社に支払うものとします。ただし、当ファンドは
          上記「(9)払込期日」にしたがい受託会社に払込まれた時点で初めて設定がなされ、取得申込者は
          その時点から当ファンドの当該設定にかかる受益者となります。申込金には利息を付けません。
        c. 取得申込の受付は、原則として午後3時までの受付分を当日分とし、この受付時間を過ぎてからの
          申込分は翌営業日の受付分とします。
        d. 上記にかかわらず、取引所              (※)   における取引の停止、外国為替取引の停止その他やむを得ない事
          情が発生し、委託会社が追加設定を制限する措置を取った場合には、販売会社は、受益権の取得申
          込の受付を中止すること、および既に受け付けた取得申込の受付を取り消すことができます。
         (※)   金融商品取引法第2条第16項に規定する金融商品取引所および金融商品取引法第2条第8項第3号ロに
             規定する外国金融商品市場をいいます                  (以下、本書において同じ。)。
        e. 取得申込者は、販売会社に取引口座を開設のうえ、申込を行うものとします。(ただし、既に取引
          口座をお持ちの場合を除きます。)
        f. 分配金再投資コースの場合には、申込の際、取得申込者と販売会社の間で、自動けいぞく(累積)
          投資に関する契約を締結する必要があります。
          ※上記の契約について、別の名称で同様の権利義務関係を規定する契約等が用いられることがあります。こ
           の場合、当該別の名称に読替えるものとします(以下同じ。)。
        g. 定時定額購入サービスを選択した取得申込者は、販売会社との間で定時定額購入サービスに関する
          取り決めを行います。
       ②  日本以外の地域における発行
         該当ありません。
       ③  振替受益権について
         当ファンドの受益権は、社振法の規定の適用を受け、上記「(11)                                   振替機関に関する事項」に記載の
         振替機関の振替業にかかる業務規程等の規則にしたがって取り扱われるものとします。
         ファンドの分配金、償還金、換金代金は、社振法および上記「(11)                                     振替機関に関する事項」に記載
         の振替機関の業務規程その他の規則にしたがって支払われます。
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    第二部【ファンド情報】

    第1【ファンドの状況】
    1【ファンドの性格】
      (1)  【ファンドの目的及び基本的性格】
       ①  ファンドの目的
         主として「東京海上・ベトナム株式マザーファンド」(以下「マザーファンド」ということがあり
         ます。)受益証券に投資を行い、信託財産の中長期的な成長をめざして運用を行います。
       ②  基本的性格
         当ファンドは、追加型投信/海外/株式に属します。
         当ファンドの商品分類表および属性区分表は、以下の通りです。
                                商品分類表
                                                投資対象資産
           単位型投信・追加型投信                   投資対象地域
                                               (収益の源泉)
                                                 株  式

                                国  内
               単位型投信                                  債  券
                                海  外                不動産投信

               追加型投信                                 その他資産

                                内  外                (    )
                                                 資産複合

                                属性区分表

              投資対象資産            決算頻度      投資対象地域           投資形態          為替ヘッジ
          株式               年1回      グローバル

           一般
           大型株               年2回      日本
           中小型株
                         年4回      北米
          債券                             ファミリーファンド
           一般               年6回      欧州                       あり
           公債               (隔月)                          (フルヘッジ)
           社債                     アジア
           その他債券               年12回
           クレジット属性              (毎月)      オセアニア
           (  )
                         日々      中南米
          不動産投信                             ファンド・オブ・
                         その他      アフリカ        ファンズ               なし
          その他資産(投資信託証券               (  )
          (株式(一般)))                     中近東
                               (中東)
          資産複合
          (    )                     エマージング
           資産配分固定型
           資産配分変更型
         ※当ファンドが該当する商品分類・属性区分を網掛け表示しています。
         ※投資形態が、ファミリーファンドまたはファンド・オブ・ファンズに該当する場合、投資信託証券を通じて
          投資することとなりますので、商品分類表と属性区分表の投資対象資産が異なります。
         ※属性区分に記載している「為替ヘッジ」は、対円での為替リスクに対するヘッジの有無を記載しています。
                              商品分類の定義

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          単位型・      単位型投信              当初、募集された資金が一つの単位として信託され、そ
          追加型                    の後の追加設定は一切行われないファンドをいいます。
                追加型投信              一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行
                              われ従来の信託財産とともに運用されるファンドをいい
                              ます。
          投資対象      国内              目論見書または投資信託約款において、組入資産による
          地域                    主たる投資収益が実質的に国内の資産を源泉とする旨の
                              記載があるものをいいます。
                海外              目論見書または投資信託約款において、組入資産による
                              主たる投資収益が実質的に海外の資産を源泉とする旨の
                              記載があるものをいいます。
                内外              目論見書または投資信託約款において、国内および海外
                              の資産による投資収益を実質的に源泉とする旨の記載が
                              あるものをいいます。
          投資対象      株式              目論見書または投資信託約款において、組入資産による
          資産                    主たる投資収益が実質的に株式を源泉とする旨の記載が
                              あるものをいいます。
                債券              目論見書または投資信託約款において、組入資産による
                              主たる投資収益が実質的に債券を源泉とする旨の記載が
                              あるものをいいます。
                不動産投信(リート)              目論見書または投資信託約款において、組入資産による
                              主たる投資収益が実質的に不動産投資信託の受益証券お
                              よび不動産投資法人の投資証券を源泉とする旨の記載が
                              あるものをいいます。
                その他資産              目論見書または投資信託約款において、組入資産による
                              主たる投資収益が実質的に株式、債券および不動産投信
                              以外の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいま
                              す。
                資産複合              目論見書または投資信託約款において、株式、債券、不
                              動産投信およびその他資産のうち複数の資産による投資
                              収益を実質的に源泉とする旨の記載があるものをいいま
                              す。
          独立区分      MMF(マネー・マネー              一般社団法人投資信託協会の「MMF等の運営に関する
                ジメント・ファンド)              規則」に定められるMMFをいいます。
                MRF(マネー・リザー              一般社団法人投資信託協会の「MMF等の運営に関する
                ブ・ファンド)              規則」に定められるMRFをいいます。
                ETF              投資信託及び投資法人に関する法律施行令(平成12年政
                              令480号)第12条第1号及び第2号に規定する証券投資信
                              託並びに租税特別措置法(昭和32年法律第26号)第9条
                              の4の2に規定する上場証券投資信託をいいます。
          補足分類      インデックス型              目論見書または投資信託約款において、各種指数に連動
                              する運用成果を目指す旨の記載があるものをいいます。
                特殊型              目論見書または投資信託約款において、投資者に対して
                              注意を喚起することが必要と思われる特殊な仕組みある
                              いは運用手法の記載があるものをいいます。
         ※商品分類の定義は、一般             社団法人投資信託協会が定める「商品分類に関する指針」をもとに委託会社が作成
          しております。
                              属性区分の定義

          投資対象      株式      一般        次の大型株、中小型株属性にあてはまらない全てのもの
          資産                     をいいます。
                      大型株        目論見書または投資信託約款において、主として大型株
                              に投資する旨の記載があるものをいいます。
                      中小型株        目論見書または投資信託約款において、主として中小型
                              株に投資する旨の記載があるものをいいます。
                債券      一般        次の公債、社債、その他債券属性にあてはまらない全て
                              のものをいいます。
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                      公債        目論見書または投資信託約款において、日本国または各
                              国の政府の発行する国債(地方債、政府保証債、政府機
                              関債、国際機関債を含みます。以下同じ。)に主として
                              投資する旨の記載があるものをいいます。
                      社債        目論見書または投資信託約款において、企業等が発行す
                              る社債に主として投資する旨の記載があるものをいいま
                              す。
                      その他債券        目論見書または投資信託約款において、公債または社債
                              以外の債券に主として投資する旨の記載があるものをい
                              います。
                      格付等クレ        目論見書または投資信託約款において、上記債券の「発
                      ジットによる        行体」による区分のほか、特にクレジットに対して明確
                      属性        な記載があるものについては、上記債券に掲げる区分に
                              加え「高格付債」「低格付債」等を併記します。
                不動産投信              目論見書または投資信託約款において、主として不動産
                              投信に投資する旨の記載があるものをいいます。
                その他資産              目論見書または投資信託約款において、主として株式、
                              債券および不動産投信以外に投資する旨の記載があるも
                              のをいいます。
                資産複合      資産配分        目論見書または投資信託約款において、複数資産を投資
                      固定型        対象とし、組入比率については固定的とする旨の記載が
                              あるものをいいます。
                      資産配分        目論見書または投資信託約款において、複数資産を投資
                      変更型        対象とし、組入比率については、機動的な変更を行う旨
                              の記載があるものもしくは固定的とする旨の記載がない
                              ものをいいます。
          決算頻度      年1回              目論見書または投資信託約款において、年1回決算する
                              旨の記載があるものをいいます。
                年2回              目論見書または投資信託約款において、年2回決算する
                              旨の記載があるものをいいます。
                年4回              目論見書または投資信託約款において、年4回決算する
                              旨の記載があるものをいいます。
                年6回(隔月)              目論見書または投資信託約款において、年6回決算する
                              旨の記載があるものをいいます。
                年12回(毎月)              目論見書または投資信託約款において、年12回(毎月)
                              決算する旨の記載があるものをいいます。
                日々              目論見書または投資信託約款において、日々決算する旨
                              の記載があるものをいいます。
                その他              上記属性にあてはまらない全てのものをいいます。
          投資対象      グローバル              目論見書または投資信託約款において、組入資産による
          地域                     投資収益が世界の資産を源泉とする旨の記載があるもの
                              をいいます。
                日本              目論見書または投資信託約款において、組入資産による
                              投資収益が日本の資産を源泉とする旨の記載があるもの
                              をいいます。
                北米              目論見書または投資信託約款において、組入資産による
                              投資収益が北米地域の資産を源泉とする旨の記載がある
                              ものをいいます。
                欧州              目論見書または投資信託約款において、組入資産による
                              投資収益が欧州地域の資産を源泉とする旨の記載がある
                              ものをいいます。
                アジア              目論見書または投資信託約款において、組入資産による
                              投資収益が日本を除くアジア地域の資産を源泉とする旨
                              の記載があるものをいいます。
                オセアニア              目論見書または投資信託約款において、組入資産による
                              投資収益がオセアニア地域の資産を源泉とする旨の記載
                              があるものをいいます。
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                中南米              目論見書または投資信託約款において、組入資産による
                              投資収益が中南米地域の資産を源泉とする旨の記載があ
                              るものをいいます。
                アフリカ              目論見書または投資信託約款において、組入資産による
                              投資収益がアフリカ地域の資産を源泉とする旨の記載が
                              あるものをいいます。
                中近東(中東)              目論見書または投資信託約款において、組入資産による
                              投資収益が中近東地域の資産を源泉とする旨の記載があ
                              るものをいいます。
                エマージング              目論見書または投資信託約款において、組入資産による
                              投資収益がエマージング地域(新興成長国(地域))の
                              資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
          投資形態      ファミリーファンド              目論見書または投資信託約款において、親投資信託
                              (ファンド・オブ・ファンズにのみ投資されるものを除
                              きます。)を投資対象として投資するものをいいます。
                ファンド・オブ・              一般社団法人投資信託協会の「投資信託等の運用に関す
                ファンズ              る規則」第2条に規定されるファンド・オブ・ファンズ
                              をいいます。
          為替      あり              目論見書または投資信託約款において、為替のフルヘッ
          ヘッジ                     ジまたは一部の資産に為替のヘッジを行う旨の記載があ
                              るものをいいます。
                なし              目論見書または投資信託約款において、為替のヘッジを
                              行わない旨の記載があるものまたは為替のヘッジを行う
                              旨の記載がないものをいいます。
          対象イン      日経225              目論見書または投資信託約款において、日経225に連
          デックス                     動する運用成果を目指す旨の記載があるものをいいま
                              す。
                TOPIX              目論見書または投資信託約款において、TOPIXに連
                              動する運用成果を目指す旨の記載があるものをいいま
                              す。
                その他              上記指数にあてはまらない全てのものをいいます。
          特殊型      ブル・ベア型              目論見書または投資信託約款において、派生商品をヘッ
                              ジ目的以外に用い、積極的に投資を行うとともに各種指
                              数・資産等への連動若しくは逆連動(一定倍の連動若し
                              くは逆連動を含む。)を目指す旨の記載があるものをい
                              います。
                条件付運用型              目論見書または投資信託約款において、仕組債への投資
                              またはその他特殊な仕組みを用いることにより、目標と
                              する投資成果(基準価額、償還価額、収益分配金等)や
                              信託終了日等が、明示的な指標等の値により定められる
                              一定の条件によって決定される旨の記載があるものをい
                              います。
                ロング・ショート型              目論見書または投資信託約款において、特定の市場に左
                /絶対収益追求型              右されにくい収益の追求を目指す旨若しくはロング・
                              ショート戦略により収益の追求を目指す旨の記載がある
                              ものをいいます。
                その他型              目論見書または投資信託約款において、上記特殊型に掲
                              げる属性のいずれにも該当しない特殊な仕組みあるいは
                              運用手法の記載があるものをいいます。
         ※属性区分の定義は、一般             社団法人投資信託協会が定める「商品分類に関する指針」をもとに委託会社が作成
          しております。
       ③  信託金の限度額

         当ファンドの信託金限度額は、信託約款の定めにより1,000億円となっています。ただし、受託会社
         と合意のうえ、変更することができます。
       ④  ファンドの特色

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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      (2)  【ファンドの沿革】
        2018年7月27日  ファンドの設定、運用開始
      (3)  【ファンドの仕組み】

       ①  ファンドの仕組み
       ②  委託会社の概況









        ・名称    東京海上アセットマネジメント株式会社
        ・資本金の額 20億円(2020年12月末日現在)
        ・会社の沿革
        ・大株主の状況(2020年12月末日現在)





                 株主名                     住所            所有株数     所有比率
         東京海上ホールディングス株式会社                    東京都千代田区丸の内一丁目2番1号                     38,300   株  100.0   %
    2【投資方針】

      (1)  【投資方針】
      1.基本方針
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
       当ファンドは、主として「東京海上・ベトナム株式マザーファンド」受益証券に投資を行い、信託財産
       の中長期的な成長をめざして運用を行います。
      2.運用方法

      (1)  主要投資対象
        主としてマザーファンド受益証券に投資し、高位の組入比率を維持します。なお、有価証券等の資産
        に直接投資することがあります。
      (2)  投資態度
       ①主としてベトナムの企業の株式等の中から、成長性が高いと判断する企業の株式等に投資するマザー
        ファンド受益証券に投資します。
       ②当ファンドの運用は、ファミリーファンド方式により行います。したがって、実質的な運用は、マ
        ザーファンドで行うこととなります。
       ③Korea     Investment       Management       Co.,Ltd.に、マザーファンドの運用の指図に関する権限の一部を委託
        します。
       ④実質組入外貨建資産については、原則として、為替ヘッジを行いません。
       ⑤資金動向、市況動向、残存期間等の事情によっては、上記のような運用ができない場合があります。
       <参考    情報  >マザーファンドの運用の基本方針、主な投資対象と投資制限(要約)

        ◇東京海上・ベトナム株式マザーファンド
        1.基本方針
          信託財産の中長期的な成長をめざして運用を行います。
        2.運用方法
         (1)  投資対象
          主として取引所に上場(上場予定を含みます。)されているベトナムの企業の株式(これに準ずるものを含み
          ます。)および店頭登録(これに準ずるものを含みます。)されているベトナムの企業の株式等に投資しま
          す。
         (2)  投資態度
          ①成長性が高いと判断する企業の株式等に投資します。
          ②投資銘柄の選定にあたっては、定量分析や企業分析に基づいて、企業の成長性、ビジネスモデルおよび株価
           のバリュエーション等を勘案して行います。
          ③Korea    Investment      Management      Co.,Ltd.に、運用の指図に関する権限の一部を委託します。
          ④原則として、株式への組入比率を高位に維持します。
          ⑤外貨建資産については、原則として、為替ヘッジを行いません。
        3.運用制限
         (1)  株式への投資割合には、制限を設けません。
         (2)  外貨建資産への投資割合には、制限を設けません。
         (3)  新株引受権証券および新株予約権証券への投資割合は、信託財産の純資産総額の20%以下とします。
         (4)  上場投資信託証券等を除く投資信託証券への投資割合は、信託財産の純資産総額の5%以下とします。
         (5)  同一銘柄の株式への投資割合は、信託財産の純資産総額の10%以下とします。
         (6)  同一銘柄の新株引受権証券および新株予約権証券への投資割合は、信託財産の純資産総額の10%以下としま
           す。
         (7)  同一銘柄の転換社債および転換社債型新株予約権付社債への投資割合は、信託財産の純資産総額の10%以下
           とします。
       ※資金動向、市況動向、残存期間等の事情によっては、上記のような運用ができない場合があります。
      (2)  【投資対象】

      1.当ファンドにおいて投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。
       (1)  次に掲げる特定資産(投資信託及び投資法人に関する法律施行令第3条で定めるものをいいます。
         以下同じ。)
         ①  有価証券
         ②  デリバティブ取引にかかる権利(金融商品取引法第2条第20項に規定するものをいい、約款第
           22条、第23条および第24条に定めるものに限ります。)
         ③  金銭債権(①④に掲げるものに該当するものを除きます。)
         ④  約束手形(金融商品取引法第2条第1項第15号に掲げるものを除きます。)
       (2)  次に掲げる特定資産以外の資産
         為替手形
     2.委託会社は、信託金を、主として東京海上アセットマネジメント株式会社を委託会社とし、野村信託
       銀行株式会社を受託会社として締結された「東京海上・ベトナム株式マザーファンド」の受益証券およ
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
       び次の有価証券(金融商品取引法第2条第2項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権
       利を除きます。)に投資することを指図します。
       (1)  株券または新株引受権証書
       (2)  国債証券
       (3)  地方債証券
       (4)  特別の法律により法人の発行する債券
       (5)  社債券(新株引受権証券と社債券が一体となった新株引受権付社債券の新株引受権証券を除きま
         す。)
       (6)  特定目的会社にかかる特定社債券(金融商品取引法第2条第1項第4号で定めるものをいいま
         す。)
       (7)  特別の法律により設立された法人の発行する出資証券(金融商品取引法第2条第1項第6号で定め
         るものをいいます。)
       (8)  協同組織金融機関にかかる優先出資証券(金融商品取引法第2条第1項第7号で定めるものをいい
         ます。)
       (9)  特定目的会社にかかる優先出資証券または新優先出資引受権を表示する証券(金融商品取引法第2
         条第1項第8号で定めるものをいいます。)
       (10)コマーシャル・ペーパー
       (11)新株引受権証券(新株引受権証券と社債券が一体となった新株引受権付社債券の新株引受権証券を
         含みます。)および新株予約権証券
       (12)外国または外国の者の発行する証券または証書で、上記(1)から(11)までの証券または証書の性質を
         有するもの
       (13)投資信託または外国投資信託の受益証券(金融商品取引法第2条第1項第10号で定めるものをいい
         ます。)
       (14)投資証券、投資法人債券または外国投資証券(金融商品取引法第2条第1項第11号で定めるものを
         いいます。)
       (15)外国貸付債権信託受益証券(金融商品取引法第2条第1項第18号で定めるものをいいます。)
       (16)オプションを表示する証券または証書(金融商品取引法第2条第1項第19号で定めるものをいい、
         有価証券にかかるものに限ります。)
       (17)預託証書(金融商品取引法第2条第1項第20号で定めるものをいいます。)
       (18)外国法人が発行する譲渡性預金証書
       (19)指定金銭信託の受益証券(金融商品取引法第2条第1項第14号で定める受益証券発行信託の受益証
         券に限ります。)
       (20)抵当証券(金融商品取引法第2条第1項第16号で定めるものをいいます。)
       (21)貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第2条第1項第14号で定める受益証券発行信託の受益
         証券に表示されるべきもの
       (22)受益証券発行信託の受益証券(金融商品取引法第2条第1項第14号で定めるものをいい、上記(1)か
         ら(21)に該当するものを除きます。)
       (23)外国の者に対する権利で上記(21)および(22)の有価証券の性質を有するもの
       なお、(1)の証券または証書、(12)および(17)の証券または証書のうち(1)の証券または証書の性質を有
       するものを以下「株式」といい、(2)から(6)までの証券、(12)および(17)の証券または証書のうち(2)か
       ら(6)までの証券の性質を有するものならびに(14)の投資法人債券を以下「公社債」といい、(13)の証券
       および(14)の証券(投資法人債券を除きます。)を以下「投資信託証券」といいます。
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     3.委託会社は、信託金を、上記2.に掲げる有価証券のほか、次に掲げる金融商品(金融商品取引法第
       2条第2項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます。)により運用するこ
       とを指図することができます。
       (1)  預金
       (2)  指定金銭信託(金融商品取引法第2条第1項第14号に規定する受益証券発行信託を除きます。)
       (3)  コール・ローン
       (4)  手形割引市場において売買される手形
       (5)  貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第2条第2項第1号で定めるもの
       (6)  外国の者に対する権利で上記(5)の権利の性質を有するもの
     4.上記2.の規定にかかわらず、当ファンドの設定、解約、償還、投資環境の変動等への対応等、委託
       会社が運用上必要と認めるときは、委託会社は、信託金を、上記3.に掲げる金融商品により運用する
       ことの指図ができます。
      (3)  【運用体制】

       当ファンドの運用体制は以下の通りです。
        ファンドの運用に関する社内規則として「投資運用業に係る業務運営規程」を設けております。







        運用におけるリスク管理は、運用リスク管理部門(5~10名程度)による法令・運用ガイドライン等
       の遵守状況のチェックや運用リスク項目のチェック等が随時実施され、担当運用部へフィードバックさ
       れるとともに、原則として月1回開催される運用管理委員会(運用リスク管理部門担当役員を委員長
       に、運用・営業・商品企画などファンド運用に関係する各部長が参加)において投資行動の評価が行わ
       れます。(リスク管理についての詳細は、「3                          投資リスク」の「3.管理体制」をご参照ください)
        この運用管理委員会での評価もふまえて、投資政策委員会(運用本部長を委員長とし、各運用部長が
       参加)において運用方針を決定し、より質の高い運用体制の維持・向上を目指します。
        なお、当ファンドが投資対象とするマザーファンドは「KIM」にベトナムの企業の株式等の運用の
       指図に関する権限の一部を委託します。委託会社は、運用状況について随時確認できる体制を構築して
       います。このほか委託会社においては、同社の運用、リスク管理、コンプライアンス、バックオフィス
       の各機能について定期的に確認を行っています。
        また、受託銀行等の管理については、関連部署において、受託銀行業務等に関する「内部統制の整備
       及び運用状況報告書」の入手・検証、現地モニタリング等を通じて実施しております。
        (上記の体制や人員等については、2020年12月末日現在)
      (4)  【分配方針】

        年1回(原則として11月22日、休業日の場合は翌営業日)決算を行い、毎決算時に原則として以下の
       通り収益分配を行う方針です。
       ①  分配対象額は、経費控除後の、繰越分を含めた配当等収益および売買益(評価益を含みます。)等
         の全額とし、委託会社が基準価額の水準、市況動向等を勘案して収益分配金額を決定します。ただ
         し、分配対象額が少額の場合等には、分配を行わないことがあります。なお、収益の分配に充当せ
         ず、信託財産内に留保した利益については、投資方針に基づいて運用を行います。
       ②  信託財産から生ずる毎計算期末における利益は、次の方法により処理します。
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
        a.配当金、利子、貸付有価証券にかかる品貸料およびこれらに類する収益から支払利息を控除した額
          (「配当等収益」といいます。)は、諸経費                        (※)   、信託報酬および当該信託報酬にかかる消費税
          等 に相当する金額を控除した後、その残額を受益者に分配することができます。なお、次期以降の
          分配金にあてるため、その一部を分配準備積立金として積み立てることができます。
        b.売買損益に評価損益を加減した利益金額(以下「売買益」といいます。)は、諸経費                                               (※)   、信託
          報酬および当該信託報酬にかかる消費税等に相当する金額を控除し、繰越欠損金のあるときは、そ
          の全額を売買益をもって補てんした後、受益者に分配することができます。なお、次期以降の分配
          にあてるため、その一部を分配準備積立金として積み立てることができます。
          (※)諸経費とは、信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用(消費税等相当額を含みま
             す。)、信託財産の財務諸表の監査に要する費用(消費税等相当額を含みます。)ならびに受託会社
             の立替えた立替金の利息をいいます。
       ③  計算期末において信託財産に損失が生じた場合は、次期に繰越します。
       ④  分配金は、毎計算期間終了後1ヵ月以内の委託会社の指定する日(原則として決算日から起算して
         5営業日まで)から、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者
         (当該収益分配金にかかる決算日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きま
         す。また、当該収益分配金にかかる決算日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販
         売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則として取得申込者とします。)
         に、お支払いします。なお、「分配金再投資コース」をお申込みの場合は、分配金は税金を差し引
         いた後、自動的に無手数料で再投資されますが、再投資により増加した受益権は、振替口座簿に記
         載または記録されます。
      (5)  【投資制限】

       ①  運用の基本方針に基づく制限(約款別紙「運用の基本方針」)
        a.株式への実質投資割合には制限を設けません。
        b.外貨建資産への実質投資割合には制限を設けません。
        c.委託会社は、信託財産に属する新株引受権証券および新株予約権証券の時価総額とマザーファンド
          に属する新株引受権証券および新株予約権証券の時価総額のうち信託財産に属するとみなした額と
          の合計額が、信託財産の純資産総額の100分の20を超えることとなる投資の指図をしません。
        ※信託財産に属するとみなした額とは、信託財産に属するマザーファンドの受益証券の時価総額に、マザーファ
          ンドの信託財産の純資産総額に占める当該資産の時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。(以下同じ)
        d.委託会社は、信託財産に属する投資信託証券(マザーファンド受益証券ならびに取引所に上場し、
          かつ当該取引所において常時売却可能な投資信託証券、また既に組入れていた株式等が転換等によ
          り投資信託証券に該当することとなった投資信託証券を除きます。)の時価総額とマザーファンド
          に属する投資信託証券の時価総額のうち信託財産に属するとみなした額との合計額が、信託財産の
          純資産総額の100分の5を超えることとなる投資の指図をしません。
        e.委託会社は、信託財産に属する同一銘柄の株式の時価総額とマザーファンドに属する当該同一銘柄
          の株式の時価総額のうち信託財産に属するとみなした額との合計額が、信託財産の純資産総額の
          100分の10を超えることとなる投資の指図をしません。
        f.委託会社は、信託財産に属する同一銘柄の新株引受権証券および新株予約権証券の時価総額とマ
          ザーファンドに属する当該同一銘柄の新株引受権証券および新株予約権証券の時価総額のうち信託
          財産に属するとみなした額との合計額が、信託財産の純資産総額の100分の10を超えることとなる
          投資の指図をしません。
        g.委託会社は、信託財産に属する同一銘柄の転換社債ならびに新株予約権付社債のうち会社法第236
          条第1項第3号の財産が当該新株予約権付社債についての社債であって当該社債と当該新株予約権
          がそれぞれ単独で存在し得ないことをあらかじめ明確にしているもの(会社法施行前の旧商法第
          341条ノ3第1項第7号および第8号の定めがある新株予約権付社債を含め「転換社債型新株予約
          権付社債」といいます。)の時価総額とマザーファンドに属する当該同一銘柄の転換社債ならびに
          転換社債型新株予約権付社債の時価総額のうち信託財産に属するとみなした額との合計額が、信託
          財産の純資産総額の100分の10を超えることとなる投資の指図をしません。
       ②  投資する株式等の範囲(約款第19条)
        a.委託会社が投資することを指図する株式、新株引受権証券および新株予約権証券は、取引所に上場
          されている株式の発行会社の発行するものおよび取引所に準ずる市場において取引されている株式
          の発行会社の発行するものとします。ただし、株主割当または社債権者割当により取得する株式、
          新株引受権証券および新株予約権証券については、この限りではありません。
        b.上記a.の規定にかかわらず、上場予定または登録予定の株式、新株引受権証券および新株予約権証
          券で目論見書等において上場または登録されることが確認できるものについては、委託会社が投資
          することを指図することができるものとします。
       ③  信用取引(約款第21条)
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
        a.委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、信用取引により株券を売付けることの指図を
          することができます。なお、当該売付の決済については、株券の引渡または買戻により行うことの
          指図をすることができるものとします。
        b.上記a.の信用取引の指図は、当該売付にかかる建玉の時価総額とマザーファンドの信託財産に属す
          る当該売付にかかる建玉の時価総額のうち信託財産に属するとみなした額との合計額が信託財産の
          純資産総額の範囲内とします。
        c.信託財産の一部解約等の事由により、上記b.の売付にかかる建玉の時価総額の合計額が信託財産の
          純資産総額を超えることとなった場合には、委託会社は速やかに、その超える額に相当する売付の
          一部を決済するための指図をするものとします。
       ④  先物取引等(約款第22条)
        a.委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、日本国内の取引所における有価証券先物取引
          (金融商品取引法第28条第8項第3号イに掲げるものをいいます。)、有価証券指数等先物取引
          (金融商品取引法第28条第8項第3号ロに掲げるものをいいます。)および有価証券オプション取
          引(金融商品取引法第28条第8項第3号ハに掲げるものをいいます。)ならびに外国の取引所にお
          けるこれらの取引と類似の取引を行うことの指図をすることができます。なお、選択権取引は、オ
          プション取引に含めるものとします(以下同じ。)。
        b.委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、日本国内の取引所における通貨にかかる先物
          取引およびオプション取引ならびに外国の取引所における通貨にかかる先物取引およびオプション
          取引を行うことの指図をすることができます。
        c.委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、日本国内の取引所における金利にかかる先物
          取引およびオプション取引ならびに外国の取引所におけるこれらの取引と類似の取引を行うことの
          指図をすることができます。
       ⑤  スワップ取引(約款第23条)
        a.委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、異なった通貨、異なった受取金利または異
          なった受取金利とその元本を一定の条件のもとに交換する取引(以下「スワップ取引」といいま
          す。)を行うことの指図をすることができます。
        b.スワップ取引の指図にあたっては、当該取引の契約期限が、原則として信託期間を超えないものと
          します。ただし、当該取引が信託期間内で全部解約が可能なものについてはこの限りではありませ
          ん。
        c.スワップ取引の評価は、市場実勢金利等をもとに算出した価額で行うものとします。
        d.委託会社は、スワップ取引を行うにあたり担保の提供あるいは受入が必要と認めたときは、担保の
          提供あるいは受入の指図を行うものとします。
       ⑥  金利先渡取引および為替先渡取引(約款第24条)
        a.委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、金利先渡取引および為替先渡取引を行うこと
          の指図をすることができます。
        b.金利先渡取引および為替先渡取引の指図にあたっては、当該取引の決済日が、原則として信託期間
          を超えないものとします。ただし、当該取引が信託期間内で全部解約が可能なものについてはこの
          限りではありません。
        c.金利先渡取引および為替先渡取引の評価は、市場実勢金利等をもとに算出した価額で行うものとし
          ます。
        d.委託会社は、金利先渡取引および為替先渡取引を行うにあたり担保の提供あるいは受入が必要と認
          めたときは、担保の提供あるいは受入の指図を行うものとします。
       ⑦  デリバティブ取引等に係る投資制限(約款第25条)
         デリバティブ取引等について、一般社団法人投資信託協会規則の定めるところにしたがい、合理的
         な方法により算出した額が信託財産の純資産総額を超えないものとします。
       ⑧  有価証券の貸付(約款第26条)
        a.委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、信託財産に属する株式および公社債を次の範
          囲内で貸付の指図をすることができます。
         ・株式の貸付は、貸付時点において、貸付株式の時価合計額が、信託財産で保有する株式の時価合
           計額を超えないものとします。
         ・公社債の貸付は、貸付時点において、貸付公社債の額面金額の合計額が、信託財産で保有する公
           社債の額面金額の合計額を超えないものとします。
        b.上記a.に定める限度額を超えることとなった場合には、委託会社は速やかに、その超える額に相当
          する契約の一部の解約を指図するものとします。
        c.委託会社は、有価証券の貸付にあたって必要と認めたときは、担保の受入の指図を行うものとしま
          す。
       ⑨  有価証券の空売(約款第27条)
        a.委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、信託財産において有しない有価証券または下
          記「⑩    有価証券の借入」の規定により借入れた有価証券を売付けることの指図をすることができ
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          ます。なお、当該売付の決済については、売付けた有価証券の引渡または買戻により行うことの指
          図をすることができるものとします。
        b.上記a.の売付の指図は、当該売付にかかる有価証券の時価総額が信託財産の純資産総額の範囲内で
          行うことができるものとします。
        c.信託財産の一部解約等の事由により、上記b.の売付にかかる有価証券の時価総額が信託財産の純資
          産総額を超えることとなった場合には、委託会社は速やかに、その額を超える額に相当する売付の
          一部を決済するための指図をするものとします。
       ⑩  有価証券の借入(約款第28条)
        a.委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、有価証券の借入の指図をすることができま
          す。なお、当該有価証券の借入を行うにあたり担保の提供が必要と認めたときは、担保の提供の指
          図を行うものとします。
        b.上記a.の借入の指図は、当該借入にかかる有価証券の時価総額が信託財産の純資産総額の範囲内で
          行うことができるものとします。
        c.信託財産の一部解約等の事由により、上記b.の借入にかかる有価証券の時価総額が信託財産の純資
          産総額を超えることとなった場合には、委託会社は速やかに、その超える額に相当する借入れた有
          価証券の一部を返還するための指図をするものとします。
        d.上記a.の借入にかかる品借料は信託財産中から支弁します。
       ⑪  特別な場合の外貨建有価証券への投資制限(約款第29条)
         外貨建有価証券への投資については、日本の国際収支上の理由等により特に必要と認められる場合
         には、制約されることがあります。
       ⑫  外国為替予約取引(約款第30条)
        a.委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、ならびに信託財産に属する外貨建資産(マ
          ザーファンドの信託財産に属する外貨建資産のうち信託財産に属するとみなした額を含みます。)
          の為替変動リスクを回避するため、外国為替の売買の予約取引の指図をすることができます。
        b.上記a.の指図は、信託財産にかかる為替の買予約の合計額と売予約の合計額との差額につき円換算
          した額が、信託財産の純資産総額を超えないものとします。ただし、信託財産に属する外貨建資産
          (マザーファンドの信託財産に属する外貨建資産のうち信託財産に属するとみなした額を含みま
          す。)の為替変動リスクを回避するためにする当該予約取引の指図については、この限りではあり
          ません。
        c.信託財産の一部解約等の事由により上記b.の限度額を超えることとなった場合には、委託会社は所
          定の期間内にその超える額に相当する為替予約の一部を解消するための外国為替の売買の予約取引
          の指図をするものとします。
       ⑬  信用リスク集中回避のための投資制限(約款第31条)
         一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エクス
         ポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原則
         として、それぞれ100分の10、合計で100分の20を超えないものとし、当該比率を超えることとなっ
         た場合には、委託会社は、一般社団法人投資信託協会規則にしたがい当該比率以内となるよう調整
         を行うこととします。
       ⑭  資金の借入(約款第37条)
        a.委託会社は、信託財産の効率的な運用ならびに運用の安定性に資するため、一部解約に伴う支払資
          金の手当て(一部解約に伴う支払資金の手当てのために借入れた資金の返済を含みます。)を目的
          として、または再投資にかかる収益分配金の支払資金の手当てを目的として、資金借入れ(コール
          市場を通じる場合を含みます。)の指図をすることができます。なお、当該借入金をもって有価証
          券等の運用は行わないものとします。
        b.一部解約に伴う支払資金の手当てにかかる借入期間は、受益者への解約代金支払開始日から信託財
          産で保有する有価証券等の売却代金の受渡日までの間または受益者への解約代金支払開始日から信
          託財産で保有する有価証券等の解約代金入金日までの間もしくは受益者への解約代金支払開始日か
          ら信託財産で保有する有価証券等の償還金の入金日までの期間が5営業日以内である場合の当該期
          間とし、資金借入額は当該有価証券等の売却代金、解約代金および償還金の合計額を限度としま
          す。
        c.収益分配金の再投資にかかる借入期間は信託財産から収益分配金が支弁される日からその翌営業日
          までとし、資金借入額は収益分配金の再投資額を限度とします。
        d.借入金の利息は信託財産中から支弁します。
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    3【投資リスク】
      1.投資リスク
       ※ 以下の記載は、当ファンドが主要投資対象とするマザーファンドを組み入れることにより、当ファンドが間
        接的に受ける実質的なリスクを含みます。
      (1)  価格変動リスク

       当ファンドは、主に海外の株式など値動きのある証券を実質的な投資対象としますので、基準価額は変
       動します。したがって、当ファンドは元本が保証されているものではありません。
       委託会社の運用指図によって信託財産に生じた利益および損失は、全て投資家に帰属します。
       投資信託は預貯金や保険と異なります。
       当ファンドへの投資には主に以下のリスクが想定され、これらの影響により損失を被り、投資元本を割
       り込むことがあります。
       ①  株価変動リスク
         株価は、政治・経済情勢、発行企業の業績・財務状況、市場の需給等を反映して変動します。株価
         は、短期的または長期的に大きく下落することがあります(発行企業が経営不安、倒産等に陥った
         場合には、投資資金が回収できなくなることもあります。)。組入銘柄の株価が下落した場合に
         は、基準価額が下落する要因となります。
       ②  為替変動リスク
         外貨建資産の円換算価値は、資産自体の価格変動の他、当該外貨の円に対する為替レートの変動の
         影響を受けます。為替レートは、各国・地域の金利動向、政治・経済情勢、為替市場の需給その他
         の要因により大幅に変動することがあります。組入外貨建資産について、当該外貨の為替レートが
         円高方向にすすんだ場合には、基準価額が下落する要因となります。
       ③  カントリーリスク
         投資対象国・地域において、政治・経済情勢の変化等により市場に混乱が生じた場合、または取引
         に対して新たな規制が設けられた場合には、基準価額が予想以上に下落したり、投資方針に沿った
         運用が困難となることがあります。
         また、投資対象国・地域には新興国が含まれています。新興国を取巻く社会的・経済的環境は不透
         明な場合もあり、金融危機、デフォルト(債務不履行)、重大な政策変更や様々な規制の新たな導
         入等による投資環境の変化が、先進国への投資に比べてより大きなリスク要因となることがありま
         す。
         さらに、新興国においては市場規模が小さく流動性が低い場合があり、そのため組入資産の価格変
         動が大きくなることがあります。
       ④  流動性リスク
         受益者から解約申込があった場合、組入資産を売却することで解約資金の手当てを行うことがあり
         ます。その際、組入資産の市場における流動性が低いときには直前の市場価格よりも大幅に安い価
         格で売却せざるを得ないことがあります。この場合、基準価額が下落する要因となります。
      (2)  デリバティブ取引のリスク

       当ファンドはデリバティブに投資することがあります。デリバティブの運用には、ヘッジする商品と
       ヘッジされるべき資産との間の相関性を欠いてしまう可能性、流動性を欠く可能性、証拠金を積むこと
       によるリスク等様々なリスクが伴います。これらの運用手法は、信託財産に属する資産の価格変動リス
       クを回避する目的のみならず、効率的な運用に資する目的でも用いられることがありますが、実際の価
       格変動が委託会社の見通しと異なった場合に当ファンドが損失を被るリスクを伴います。
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      2.その他の留意事項
       (1)  一般的な留意事項
         投資信託は、その商品性格から次の特徴をご理解のうえご購入ください。
        ・投資信託は株式・公社債などの値動きのある証券に投資しますので、基準価額は変動します。
        ・投資信託は金融機関の預金と異なり元金が保証されているものではありません。
        ・投資信託は保険契約および預金ではありません。
        ・投資信託は保険契約者保護機構の補償対象契約ではありません。
        ・投資信託は預金保険の対象ではありません。
        ・登録金融機関から購入した投資信託は投資者保護基金の補償対象ではありません。
        ・当ファンドは、主に海外の株式を実質的な投資対象としています。当ファンドの基準価額は、組入
          れた株式の値動きやそれらの株式の発行者の信用状況の変化、為替相場の変動等の影響により上下
          しますので、投資元本を割り込むことがあります。したがって、当ファンドは元本が保証されてい
          るものではありません。
        ・委託会社の運用指図によって信託財産に生じた利益および損失は、全て投資家に帰属します。
       (2)  法令・税制・会計等の変更可能性

         法令・税制・会計方法等は今後変更される可能性があります。
       (3)  その他の留意点

       ①  取得申込者から販売会社に申込代金が支払われた場合であっても、販売会社より委託会社に対して
         申込代金の払込が現実になされるまでは、当ファンドも委託会社もいかなる責任も負わず、かつそ
         の後、受託会社に払込がなされるまでは、取得申込者は受益権および受益権に付随するいかなる権
         利も取得しません。
       ②  一部解約金、収益分配金および償還金の支払は全て販売会社を通じて行われます。
       ③  委託会社は、販売会社とは別法人であり、委託会社は設定・運用を善良なる管理者の注意をもって
         行う責任を負担し、販売会社は販売(申込代金の預り等を含みます。)について責任を負担してお
         り、互いに他について責任を負担しません。
       ④  受託会社は、委託会社に収益分配金、一部解約金および償還金を委託会社の指定する預金口座等へ
         払い込んだ後は、受益者に対し、それらを支払う責任を負いません。
       ⑤  当ファンドのお取引に関しては、金融商品取引法第37条の6の規定(いわゆるクーリング・オフ)
         の適用はありません。
       ⑥  当ファンドは、ファミリーファンド方式で運用を行います。そのため、当ファンドが投資対象とす
         るマザーファンドを投資対象とする他のベビーファンドに追加設定・解約等に伴う資金変動等があ
         り、その結果、当該マザーファンドにおいて売買等が生じた場合等には、当ファンドの基準価額に
         影響を及ぼす場合があります。
       ⑦  分配金は、預貯金の利息とは異なり、投資信託の純資産から支払われますので分配金が支払われる
         と、その金額相当分、基準価額は下がります。分配金は、計算期間中に発生した収益(経費控除後
         の配当等収益および評価益を含む売買益)を超えて支払われる場合があります。その場合、当期決
         算日の基準価額は前期決算日と比べて下落することになります。また、分配金の水準は、必ずしも
         計算期間におけるファンドの収益率を示すものではありません。受益者のファンドの購入価額に
         よっては、分配金の一部または全額が、実質的には元本の一部払戻しに相当する場合があります。
         ファンド購入後の運用状況により、分配金額より基準価額の値上がりが小さかった場合も同様で
         す。
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      3.管理体制
        委託会社のリスク管理体制は、担当運用部が自主管理を行うと同時に、担当運用部とは独立した部門
       において厳格に実施される体制としています。
        法令等の遵守状況についてはコンプライアンス部門が、運用リスクの各項目および運用ガイドライン
       の遵守状況については運用リスク管理部門が、それぞれ適切な運用が行われるよう監視し、担当運用部
       へのフィードバックおよび所管の委員会への報告・審議を行っています。
        これらの内容については、社長をはじめとする関係役員に随時報告が行われるとともに、内部監査部
       門がこれらの業務全般にわたる運営体制の監査を行うことで、より実効性の高いリスク管理体制を構築
       しております。
        <リスク管理体制>

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    4【手数料等及び税金】
      (1)  【申込手数料】

       ①  発行価格に3.3%(税抜3%)の率を乗じて得た額を上限として販売会社が個別に定める額としま
         す。詳しくは販売会社にお問い合わせください。申込手数料には、消費税等が含まれます。
         申込手数料は、商品の説明、購入に関する事務コスト等の対価として、申込時にご負担いただくも
         のです。
       ②  分配金再投資コースの収益分配金の再投資により取得する口数については、手数料はありません。
      (2)  【換金(解約)手数料】

        換金時(解約時)の手数料はありません。
        ただし、解約時の解約価額は、解約請求受付日の翌営業日の基準価額から信託財産留保額(当該基準
        価額に0.5%の率を乗じて得た額)を差し引いた価額となります。
      (3)  【信託報酬等】

       ①  委託会社、販売会社および受託会社の信託報酬の総額は信託財産の純資産総額に対し、年率1.76%
         (税抜1.6%)を乗じて得た金額とし、計算期間を通じて、毎日計上します。
       ②  ①の信託報酬(消費税等相当額を含みます。)は、毎計算期間の最初の6ヵ月終了日および毎計算
         期末または信託終了のときに信託財産中から支弁します。
       ③  信託報酬の配分(税抜)については以下の通りとします。
                  *1                *2                *3
             委託会社                販売会社                受託会社
              年率0.78%                年率0.78%                年率0.04%
        *1   委託した資金の運用、基準価額の計算、目論見書作成等の対価
        *2   購入後の情報提供、運用報告書等各種書類の送付、口座内でのファンドの管理および事務手続き
           等の対価
        *3   運用財産の保管・管理、委託会社からの指図の実行の対価
       ④  マザーファンドの運用の委託先である「KIM」が受ける報酬は、委託会社が受ける報酬から、毎
         計算期間の最初の6ヵ月終了日および毎計算期末または信託終了のときに支払うこととし、その報
         酬額は当ファンドの信託財産の純資産総額に対し、年率0.5%を乗じて得た額とします。
      (4)  【その他の手数料等】

       ①  信託財産の財務諸表の監査に要する費用(消費税等相当額を含みます。)は                                          、 監査法人に支払う
         ファンドの監査        にかかる費用であり、            毎日、純資産総額に対し、年率0.011%(税抜0.01%)を乗じ
         て得た金額(ただし、年99万円(税抜90万円)の1日分相当額を上限とします。)を計上し、毎計
         算期間の最初の6ヵ月終了日および毎計算期末または信託終了のときに信託財産中から支弁しま
         す。
       ②  信託財産に関する租税および信託事務等に要する諸費用(消費税等相当額を含みます。)ならびに
         受託会社の立替えた立替金の利息は、受益者の負担とし、信託財産中から支弁します。
       ③  ファンドの組入有価証券の売買の際に発生する売買委託手数料、先物・オプション取引に要する費
         用、外国における資産の保管等に要する費用等(全て消費税等相当額を含みます。)は、受益者の
         負担とし、信託財産中から支弁します。
       ④  信託財産の一部解約に伴う支払資金の手当て、または再投資にかかる収益分配金の支払資金の手当
         て等を目的として資金借入れの指図を行った場合、借入金の利息は受益者の負担とし、信託財産中
         から支弁します。
       ※監査費用を除くその他の手数料等については実際の取引等により変動するため、事前に料率、上限額等を表示す
         ることができません。
       上記(1)から(4)の手数料等の合計額については、保有期間等に応じて異なりますので、あらかじめ表示

       することができません。
      (5)  【課税上の取扱い】

        課税上は、株式投資信託として以下のような取扱いとなります。なお、税法が改正された場合は、以
       下の内容が変更になることがあります。また、以下は一般的な記載に過ぎませんので、課税上の取扱い
       の詳細につきましては、税務専門家等にご確認ください。
       <個人の受益者に対する課税>

        収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金については、配当所得として課税され、20.315%(所得
                         ※
        税15%、復興特別所得税0.315%                  および地方税5%)の税率による源泉徴収が行われます。申告不要
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        制度の適用がありますが、総合課税または申告分離課税を選択することも可能です。いずれの場合も
        配当控除の適用はありません。申告分離課税を選択した場合の税率は、20.315%(所得税15%、復興
        特 別所得税0.315%および地方税5%)となります。収益分配金のうち課税対象となるのは普通分配金
        のみであり、元本払戻金(特別分配金)                     (※1)    は課税されません。
        ※2037年12月31日までの間、復興特別所得税(所得税15%×2.1%)が付加されます。
        解約時および償還時の差益(解約時および償還時の価額から取得費(申込手数料(税込)を含む)を

        控除した差額)は、その全額が譲渡所得等の金額とみなされ課税対象となります。譲渡所得等につい
        ては、20.315%(所得税15%、復興特別所得税0.315%および地方税5%)の税率による申告分離課税
        が適用されます(特定口座(源泉徴収選択口座)での取扱いも可能です。)。
        普通分配金(申告分離課税を選択したものに限ります。)ならびに解約時および償還時の損益につい

        ては、確定申告により、上場株式等(特定公社債および公募公社債投信を含みます。)の利子所得お
        よび配当所得(申告分離課税を選択したものに限ります。)ならびに譲渡所得等との間で損益通算を
        行うことができます。
        少額投資非課税制度「NISA(ニーサ)」および未成年者少額投資非課税制度「ジュニアNIS

        A」をご利用の場合、毎年、一定額の範囲で新たに購入した公募株式投資信託や上場株式等から生じ
        る配当所得および譲渡所得等が一定期間非課税となります。ご利用になれるのは、販売会社で非課税
        口座を開設する等、一定の条件に該当する方が対象となります。詳しくは販売会社にお問い合わせく
        ださい。
        外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が上記とは異なる場合があります。

       <法人の受益者に対する課税>

        収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに解約時および償還時の「各受益者の個別元本」
        (※2)    超過額については、15.315%(所得税15%および復興特別所得税0.315%)の税率による源泉
        徴収が行われます。地方税の源泉徴収はありません。収益分配金のうち課税対象となるのは普通分配
        金のみであり、元本払戻金(特別分配金)                       (※1)    は課税されません。
        なお、益金不算入制度の適用はありません。
       (※1)「元本払戻金(特別分配金)」とは、収益分配金落ち後の基準価額が各受益者の個別元本を下回る場合、

           収益分配金のうち当該下回る部分に相当する額をさし、元本の一部払戻しに相当するものです。この場
           合、当該収益分配金から当該元本払戻金(特別分配金)を控除した額が普通分配金となります。
       (※2)「各受益者の個別元本」とは、原則として各受益者の信託時の受益権の価額等(申込手数料および当該申
           込手数料にかかる消費税等相当額は含まれません。)をいい、追加信託のつど当該口数により加重平均さ
           れ、元本払戻金(特別分配金)が支払われた際に調整されます。ただし、同一ファンドを複数の販売会社
           で取得する場合や、同一販売会社であっても複数の支店等で同一ファンドを取得する場合等は、個別元本
           の算出方法が異なる場合があります。詳しくは販売会社にお問い合わせください。
       *上記は、2020年12月末現在のものですので、税法が改正された場合等には、内容等が変更される場合

        があります。
    5【運用状況】

    以下は2020年12月30日現在の運用状況です。
    また、投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
    (1)  【投資状況】

            資産の種類                地域         時価合計(円)            投資比率(%)
         親投資信託受益証券                   日本            31,623,309,415               100.16
       コール・ローン等、その他の資産(負債控除後)                                  △53,478,792              △0.16
               合計(純資産総額)                         31,569,830,623               100.00
    (ご参考:親投資信託の投資状況)

    当ファンドが主要投資対象とする親投資信託の投資状況は以下の通りです。
    東京海上・ベトナム株式マザーファンド

            資産の種類                地域         時価合計(円)            投資比率(%)
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             株式             ベトナム             35,302,311,495               96.28
       コール・ローン等、その他の資産(負債控除後)                                 1,362,385,024               3.71
               合計(純資産総額)                         36,664,696,519               100.00
    (2)  【投資資産】

    ①【投資有価証券の主要銘柄】
    a. 主要銘柄の明細
                                                        投資
                                     帳簿価額            評価額
      順
           銘柄名       地域     種類      口数
                                                        比率
      位
                                 単価(円)      金額(円)      単価(円)      金額(円)
                                                        (%)
       東京海上・ベトナム株             親投資信託

      1            日本         32,324,756,634        0.8908    28,796,291,196        0.9783    31,623,309,415      100.16
       式マザーファンド              受益証券
    b. 投資有価証券の種類

                     種類                        投資比率(%)
                 親投資信託受益証券                                     100.16

                     合 計                                 100.16

    ②【投資不動産物件】

        該当事項はありません。
    ③【その他投資資産の主要なもの】

        該当事項はありません。
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                                              東京海上アセットマネジメント株式会社(E06433)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    (ご参考:親投資信託の投資資産)
    ①投資有価証券の主要銘柄
    a. 主要銘柄の明細
    東京海上・ベトナム株式マザーファンド
                                                        投資
                                      帳簿価額           評価額
      順
           銘柄名        地域     業種    種類   株式数
                                                        比率
      位
                                   単価(円)     金額(円)     単価(円)     金額(円)
                                                        (%)
       HOA  PHAT  GROUP   JSC
      1            ベトナム      素材    株式  17,466,156      101.25   1,768,603,918       187.20   3,269,664,403      8.91
       BANK  FOR  FOREIGN   TRADE
      2            ベトナム      銀行    株式   7,042,890     365.40   2,573,472,006       446.40   3,143,946,096      8.57
       JSC
       VINHOMES    JSC
      3            ベトナム      不動産     株式   5,638,015     351.53   1,981,944,154       406.35   2,291,007,395      6.24
       VIETNAM   JS COMMERCIAL
      4            ベトナム      銀行    株式  13,801,954      116.57   1,608,949,399       153.67   2,121,015,280      5.78
       BANK  F
       VINGROUP    JSC
      5            ベトナム      不動産     株式   4,244,540     445.02   1,888,927,856       479.25   2,034,195,795      5.54
       VIETNAM   DAIRY   PRODUCTS
                      食品・飲料・タ
      6            ベトナム          株式   4,090,046     431.24   1,763,832,276       491.40   2,009,848,604      5.48
                        バコ
       JSC
       BANK  FOR  INVESTMENT
      7            ベトナム      銀行    株式   8,157,550     178.65   1,457,346,307       217.57   1,774,878,941      4.84
       AND  DEVE
       MILITARY    COMMERCIAL
      8            ベトナム      銀行    株式  17,006,145      68.86   1,171,205,213       103.27   1,756,309,624      4.79
       JOINT
       VIETNAM   TECHNOLOGICAL
      9            ベトナム      銀行    株式  11,966,530      100.59   1,203,735,689       133.87   1,602,019,203      4.36
       & COMM
       GEMADEPT    CORP
      10            ベトナム      運輸    株式   8,440,756      90.86    766,985,953      147.15   1,242,057,245      3.38
                      食品・飲料・タ
       MASAN   GROUP   CORP
      11            ベトナム          株式   3,262,750     284.42    928,007,587      374.40   1,221,573,600      3.33
                        バコ
       PETROVIETNAM      GAS  JOINT
      12            ベトナム     公益事業     株式   3,065,950     344.67   1,056,753,925       391.95   1,201,699,102      3.27
       STOCK
                      耐久消費財・ア
       PHU  NHUAN   JEWELRY   JSC
      13            ベトナム          株式   3,168,917     292.40    926,612,593      353.25   1,119,419,930      3.05
                       パレル
       VINCOM   RETAIL   JSC
      14            ベトナム      不動産     株式   7,657,448     119.68    916,456,279      142.42   1,090,612,031      2.97
       SAIGON   BEER  ALCOHOL
                      食品・飲料・タ
      15            ベトナム          株式   1,196,520     799.34    956,429,306      899.55   1,076,329,566      2.93
                        バコ
       BEVERAGE
       VIETNAM   PROSPERITY     JSC
      16            ベトナム      銀行    株式   7,397,907     115.17    852,035,315      142.65   1,055,311,433      2.87
       BANK
       VIETNAM   ELECTRICAL
      17            ベトナム      資本財     株式   7,829,799      76.05    595,456,213      104.17    815,669,310      2.22
       EQUIPMENT
       ASIA  COMMERCIAL     BANK
      18            ベトナム      銀行    株式   6,164,477      77.53    477,984,124      124.65    768,402,058      2.09
       VIETNAM   NATIONAL
      19            ベトナム     エネルギー      株式   3,081,430     211.50    651,722,445      246.15    758,493,994      2.06
       PETROLEUM     G 
                      ソフトウェア・
       FPT  CORP
      20            ベトナム          株式   2,655,996     228.05    605,711,454      263.70    700,386,145      1.91
                       サービス
       KHANG   DIEN  HOUSE
      21            ベトナム      不動産     株式   5,218,429      94.28    492,023,367      129.82    677,482,544      1.84
       TRADING   AND
       VIET  CAPITAL
      22            ベトナム     各種金融     株式   2,325,787     112.62    261,948,864      246.60    573,539,074      1.56
       SECURITIES     JSC
      23 HDBANK           ベトナム      銀行    株式   3,723,607      68.31    254,389,922      106.42    396,284,874      1.08
       VIETNAM   RUBBER   GROUP
      24            ベトナム      資本財     株式   2,919,200      57.60    168,145,920      132.75    387,523,800      1.05
       LTD
       DAT  XANH  GROUP
      25            ベトナム      不動産     株式   5,245,210      54.02    283,383,564       72.90    382,375,809      1.04
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       PHUOC   HOA  RUBBER   JSC
      26            ベトナム      素材    株式   1,196,100     284.77    340,621,634      288.00    344,476,800      0.93
       NAM  LONG  INVESTMENT
      27            ベトナム      不動産     株式   2,515,292      96.92    243,793,038      132.75    333,905,013      0.91
       CORP
       HO CHI  MINH  CITY
      28            ベトナム     各種金融     株式   2,186,142      83.25    181,996,321      141.07    308,409,982      0.84
       SECURITIES
       NAM  KIM  STEEL   JSC
      29            ベトナム      素材    株式   2,350,170      32.13    75,510,962      67.72    159,165,263      0.43
       BAO  VIET  HOLDINGS
      30            ベトナム      保険    株式    469,180    255.85    120,043,327      301.50    141,457,770      0.38
    b. 投資有価証券の種類

    東京海上・ベトナム株式マザーファンド
            種類          国内/国外              業種            投資比率(%)
            株式            国外      エネルギー                          2.09
                             素材                          10.65
                             資本財                          3.57
                             運輸                          3.54
                             耐久消費財・アパレル                          3.05
                             小売                          0.11
                             食品・飲料・タバコ                          11.79
                             銀行                          34.51
                             各種金融                          2.40
                             保険                          0.38
                             不動産                          18.71
                             ソフトウェア・サービス                          1.91
                             公益事業                          3.51
           合 計                                            96.28
    ②投資不動産物件

    東京海上・ベトナム株式マザーファンド
        該当事項はありません。
    ③その他投資資産の主要なもの

    東京海上・ベトナム株式マザーファンド
        該当事項はありません。
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    (3)  【運用実績】
    ①【純資産の推移】
                           純資産総額       純資産総額        1 口当たり        1 口当たり
         期         年月日        (百万円)       (百万円)       純資産額(円)         純資産額(円)
                           (分配落)       (分配付)         (分配落)         (分配付)
      第1計算期間末         (2018年11月22日)               30,034       30,034         0.9576         0.9576
      第2計算期間末         (2019年11月22日)               41,002       41,002         0.9393         0.9393
      第3計算期間末         (2020年11月24日)               30,267       30,267         0.9055         0.9055
            2019  年12月末日                41,614          ―      0.9033           ―
            2020  年  1月末日              42,491          ―      0.8984           ―
              2 月末日               39,167          ―      0.8393           ―
              3 月末日               26,967          ―      0.5946           ―
              4 月末日               30,608          ―      0.6900           ―
              5 月末日               33,970          ―      0.7762           ―
              6 月末日               30,992          ―      0.7449           ―
              7 月末日               28,127          ―      0.7100           ―
              8 月末日               29,513          ―      0.7805           ―
              9 月末日               29,550          ―      0.8175           ―
             10 月末日               28,708          ―      0.8293           ―
             11 月末日               30,372          ―      0.9161           ―
             12 月末日               31,569          ―      0.9931           ―
    ②【分配の推移】

        該当事項はありません。
    ③【収益率の推移】

           期                計算期間                収益率(%)(分配付)
        第1計算期間             2018  年  7月27日~2018年11月22日                              △4.2
        第2計算期間             2018  年11月23日~2019年11月22日                                △1.9

        第3計算期間             2019  年11月23日~2020年11月24日                                △3.6
    (4)  【設定及び解約の実績】

         期           計算期間            設定口数(口)        解約口数(口)        発行済み口数(口)
       第1計算期間        2018  年  7月27日~2018年11月22日             31,451,644,268          88,876,436        31,362,767,832
       第2計算期間        2018  年11月23日~2019年11月22日               18,327,671,869         6,037,569,533          43,652,870,168

       第3計算期間        2019  年11月23日~2020年11月24日               9,488,439,221        19,716,962,251          33,424,347,138
                                27/85






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    <参考情報>
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    第2【管理及び運営】
    1【申込(販売)手続等】

       a.毎営業日にお申込みを受け付けます。ただし、お申込み日が以下の日のいずれかに該当する場合に
        は、取得のお申込みの受付を行いません。
         ・ホーチミン証券取引所の休業日
         ・ハノイ証券取引所の休業日
       b.申込方法には、収益分配金の受取方法によって、以下の2種類のコースがあります。
         分配金受取りコース             分配金を受け取るコースです。
         分配金再投資コース             分配金が税引き後、自動的に無手数料で再投資されるコースです。

       c.販売会社やお申込みのコース等によって申込単位は異なります。詳しくは販売会社にお問い合わせく
        ださい。なお、分配金再投資コースにおける収益分配金の再投資に際しては、1口単位で取得するこ
        とができます。
       d.取得申込の受付は、原則として午後3時までとします。受付時間を過ぎてからのお申込みについては
        翌営業日受付の取扱いとなります。
       e.受益権の取得申込価額は以下の通りです。
        取得申込受付日の翌営業日の基準価額
        基準価額は原則として委託会社の毎営業日に算出され、販売会社または委託会社サービスデスクに問
        い合わせることにより知ることができます。
        ●委託会社のお問い合わせ先(委託会社サービスデスク)
          東京海上アセットマネジメント サービスデスク
          0120-712-016              (土日祝日・年末年始を除く9時~17時)
       f.申込手数料は、発行価格に3.3%(税抜3%)の率を乗じて得た額を上限として販売会社が個別に定
        める額とします。詳しくは販売会社にお問い合わせください。
       g. 上記にかかわらず、           取引所における取引の停止、外国為替取引の停止その他やむを得ない事情が発生
        し、委託会社が追加設定を制限する措置を取った場合には、販売会社は、受益権の取得申込の受付を
        中止すること、および既に受け付けた取得申込の受付を取り消すことができます。
       h.取得申込者は販売会社に、取得申込と同時にまたはあらかじめ当該取得申込者が受益権の振替を行う
        ための振替機関等の口座を申し出るものとし、当該口座に当該取得申込者にかかる口数の増加の記載
        または記録が行われます。なお、販売会社は、当該取得申込の代金の支払いと引き換えに、当該口座
        に当該取得申込者にかかる口数の増加の記載または記録を行うことができます。委託会社は、追加信
        託により分割された受益権について、振替機関等の振替口座簿への新たな記載または記録をするため
        社振法に定める事項の振替機関等への通知を行うものとします。振替機関等は、委託会社から振替機
        関等への通知があった場合、社振法の規定にしたがい、その備える振替口座簿への新たな記載または
        記録を行います。受託会社は、追加信託により生じた受益権については追加信託のつど、振替機関等
        の定める方法により、振替機関等へ当該受益権にかかる信託を設定した旨の通知を行います。
       i.定時定額購入サービスを選択した取得申込者は、販売会社との間で定時定額購入サービスに関する取
        り決めを行います。詳しくは販売会社にお問い合わせください。
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    2【換金(解約)手続等】
       a.受益者は、自己に帰属する受益権につき、一部解約の実行請求(解約請求)の方法によりご換金の請
        求を行うことができます。
       b.ご換金のお申込みは販売会社で受け付けます。なお、販売会社の買取りによるご換金の請求について
        は、販売会社にお問い合わせください。
       c.解約請求による換金のお申込みは、毎営業日に行うことができます。ただし、解約請求日が以下の日
        のいずれかに該当する場合には、お申込みの受付を行いません。
         ・ホーチミン証券取引所の休業日
         ・ハノイ証券取引所の休業日
       d.解約単位は、販売会社やお申込みのコース等によって異なります。詳しくは販売会社にお問い合わせ
        ください。
       e.解約請求のお申込みの受付は、原則として午後3時までとします。受付時間を過ぎてからのお申込み
        は翌営業日受付としてお取扱いします。
       f.解約時の価額(解約価額)は、解約請求受付日の翌営業日の基準価額から信託財産留保額(当該基準
        価額に0.5%の率を乗じて得た額)を差し引いた価額とします。
       g.解約価額は、原則として委託会社の毎営業日に算出され、販売会社または委託会社サービスデスクに
        問い合わせることにより知ることができます。
       h.解約にかかる手数料はありません。
       i.解約代金は、原則として解約請求受付日から起算して7営業日目から、お支払いします。
       j.委託会社は、取引所における取引の停止、外国為替取引の停止その他やむを得ない事情があるとき
        は、解約請求の受付を中止することおよび既に受け付けた解約請求の受付を取り消すことができま
        す。解約請求の受付が中止された場合には、受益者は当該受付中止以前に行った当日を解約請求受付
        日とする解約請求を撤回できます。ただし、受益者がその解約請求を撤回しない場合には、当該受付
        中止を解除した後の最初の基準価額の計算日にその請求を受け付けたものとして取扱います。
       k.信託財産の資金管理を円滑に行うため、1日1件10億円を超える換金のお申込みの受付は行いませ
        ん。また、別途解約制限を設ける場合があります。
       l.受益者が解約の請求をするときは、振替受益権をもって行うものとし、その口座が開設されている振
        替機関等に対して当該受益者の請求にかかる信託契約の一部解約を委託会社が行うのと引き換えに、
        当該一部解約にかかる受益権の口数と同口数の抹消の申請が行われ、社振法の規定にしたがい当該振
        替機関等の口座において当該口数の減少の記載または記録が行われます。
                                31/85











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    3【資産管理等の概要】
      (1)  【資産の評価】

       a.基準価額とは、受益権1口当たりの純資産価額(純資産総額を計算日における受益権総口数で除した
        金額)をいいます。ただし、便宜上1万口当たりに換算した価額で表示されることがあります。
       b.純資産総額とは、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券および借入有価証券を除きま
        す。)を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価または一部償却原価法により評
        価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額をいいます。なお、外貨建資産の円換算
        については、原則として日本における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算し、外国為替
        予約に基づく予約為替の評価は、原則として日本における計算日の対顧客先物売買相場の仲値による
        ものとします。
        <主要投資対象資産の評価方法>
             対象                        評価方法
          マザーファンド           原則として、当ファンドの基準価額計算日の基準価額で評価しま
           受益証券         す。
                    原則として、上場されている取引所における計算日(外国株式の場
             株式
                    合は、計算時に知り得る直近の日)の最終相場で評価します。
       c.基準価額は、原則として委託会社の毎営業日に算出され、販売会社または委託会社サービスデスクに
        問い合わせることにより知ることができます。
      (2)  【保管】

        該当事項はありません。
      (3)  【信託期間】

        原則として、2018年7月27日から2028年5月22日までとします。ただし、後記「(5)その他                                                  ①信託の
        終了(繰上償還)」に該当する場合には、信託を終了させることがあります。
      (4)  【計算期間】

        原則として、毎年11月23日から翌年11月22日までとします。ただし、各計算期間の末日が休業日のと
        きはその翌営業日          (※)   を計算期間の末日とし、その翌日より次の計算期間が開始するものとします。
        (※)法令により、これと異なる日を計算期間の末日と定めている場合には、法令にしたがいます。
      (5)  【その他】

       ①  信託の終了(繰上償還)
        a.委託会社は、信託期間中において、信託契約の一部を解約することにより受益権の総口数が10億口
          を下ることとなったとき、信託契約を解約することが受益者のため有利であると認めるとき、また
          はやむを得ない事情が発生したときは、受託会社と合意のうえ、信託契約を解約し、信託を終了さ
          せることができます。この場合において、委託会社は、あらかじめ、解約しようとする旨を監督官
          庁に届け出ます。
        b.委託会社は、上記a.の事項について、書面による決議(以下「書面決議」といいます。)を行いま
          す。この場合において、あらかじめ、書面決議の日ならびに信託契約の解約の理由などの事項を定
          め、当該決議の日の2週間前までに、信託契約にかかる知れている受益者に対し、書面をもってこ
          れらの事項を記載した書面決議の通知を発します。
        c.上記b.の書面決議において、受益者(委託会社および信託の信託財産に信託の受益権が属するとき
          の当該受益権にかかる受益者としての受託会社を除きます。以下c.において同じ。)は受益権の口
          数に応じて、議決権を有し、これを行使することができます。なお、知れている受益者が議決権を
          行使しないときは、当該知れている受益者は書面決議について賛成するものとみなします。
        d.上記b.の書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の3分の2以上に当たる多数を
          もって行います。
        e.上記b.からd.までの規定は、委託会社が信託契約の解約について提案をした場合において、当該提
          案につき、信託契約にかかるすべての受益者が書面または電磁的記録により同意の意思表示をした
          ときには適用しません。また、信託財産の状態に照らし、真にやむを得ない事情が生じている場合
          であって、上記b.からd.までの手続きを行うことが困難な場合も同様とします。
        f.委託会社が監督官庁より登録の取消を受けたとき、解散したときまたは業務を廃止したときは、委
          託会社は、信託契約を解約し、信託を終了させます。
        g.上記f.の規定にかかわらず、監督官庁が信託契約に関する委託会社の業務を他の投資信託委託会社
          に引継ぐことを命じたときは、信託は、「②信託約款の変更」b.の書面決議で否決された場合を除
          き、当該投資信託委託会社と受託会社との間において存続します。
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        h.受託会社は、委託会社の承諾を受けてその任務を辞任することができます。受託会社がその任務に
          違反して信託財産に著しい損害を与えたことその他重要な事由があるときは、委託会社または受益
          者は、裁判所に受託会社の解任を申立てることができます。受託会社が辞任した場合、または裁判
          所 が受託会社を解任した場合、委託会社は、「②信託約款の変更」の規定にしたがい、新受託会社
          を選任します。なお、受益者は、上記によって行う場合を除き、受託会社を解任することはできな
          いものとします。
        i.委託会社が新受託会社を選任できないときは、委託会社は信託契約を解約し、信託を終了させま
          す。
       ②  信託約款の変更
        a.委託会社は、受益者の利益のため必要と認めるときまたはやむを得ない事情が発生したときは、受
          託会社と合意のうえ、信託約款を変更することまたは信託と他の信託との併合(投資信託及び投資
          法人に関する法律第16条第2号に規定する「委託者指図型投資信託の併合」をいいます。以下同
          じ。)を行うことができるものとし、あらかじめ、変更または併合しようとする旨およびその内容
          を監督官庁に届け出ます。なお、信託約款は「②信託約款の変更」に定める以外の方法によって変
          更することができないものとします。
        b.委託会社は、上記a.の事項(上記a.の変更事項にあっては、その内容が重大なものに該当する場合
          に限り、上記a.の併合事項にあってはその併合が受益者の利益に及ぼす影響が軽微なものに該当す
          る場合を除きます。以下「重大な約款の変更等」といいます。)について、書面決議を行います。
          この場合において、あらかじめ、書面決議の日ならびに重大な約款の変更等の内容およびその理由
          などの事項を定め、当該決議の日の2週間前までに、信託約款にかかる知れている受益者に対し、
          書面をもってこれらの事項を記載した書面決議の通知を発します。
        c.上記b.の書面決議において、受益者(委託会社および信託の信託財産に信託の受益権が属するとき
          の当該受益権にかかる受益者としての受託会社を除きます。以下c.において同じ。)は受益権の口
          数に応じて、議決権を有し、これを行使することができます。なお、知れている受益者が議決権を
          行使しないときは、当該知れている受益者は書面決議について賛成するものとみなします。
        d.上記b.の書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の3分の2以上に当たる多数を
          もって行います。
        e.書面決議の効力は、信託のすべての受益者に対してその効力を生じます。
        f.上記b.からe.までの規定は、委託会社が重大な約款の変更等について提案をした場合において、当
          該提案につき、信託約款にかかるすべての受益者が書面または電磁的記録により同意の意思表示を
          したときには適用しません。
        g.上記a.からf.までの規定にかかわらず、この投資信託において併合の書面決議が可決された場合に
          あっても、当該併合にかかる一または複数の他の投資信託において当該併合の書面決議が否決され
          た場合は、当該他の投資信託との併合を行うことはできません。
       ③  関係会社との契約の更改等
         委託会社と販売会社との間の募集・販売等の取扱いに関する契約は、当事者の別段の意思表示がな
         い限り、1年ごとに自動更新されます。募集・販売等の取扱いに関する契約は、当事者間の合意に
         より変更することができます。
         委託会社と投資顧問会社との契約の期間は、                        当事者の別段の意思表示がない限り、                     原則として、マ
         ザーファンドの信託期間終了日までとします。
       ④  運用報告書
         a.毎決算時および償還時に、委託会社が、期間中の運用経過のほか、信託財産の内容などを記載し
          た交付運用報告書を作成します。交付運用報告書は、知れている受益者に対して、販売会社か
          ら、あらかじめお申し出いただいたご住所にお届けします。
         b.委託会社は、運用報告書(全体版)を作成し、委託会社のホームページ
          (https://www.tokiomarineam.co.jp/)に掲載します。
         c.上記b.の規定にかかわらず、受益者から運用報告書(全体版)の交付の請求があった場合は、交
          付します。
       ⑤  公告
         委託会社が受益者に対してする公告は、原則として電子公告の方法により行い、委託会社のホーム
         ページ(https://www.tokiomarineam.co.jp/)に掲載します。
         なお、電子公告による公告をすることができない事故その他やむを得ない事由が生じた場合の公告
         は、日本経済新聞に掲載します。
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    4【受益者の権利等】
       当ファンドの受益者の有する主な権利は以下の通りです。なお、議決権、受益者集会に関する権利は有
       しません。
       ①  収益分配金の請求権
         収益分配金は、        毎計算期間終了後1ヵ月以内の委託会社の指定する日(原則として決算日から起算
         して5営業日まで)から、               決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受
         益者(当該収益分配金にかかる決算日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除
         きます。また、当該収益分配金にかかる計算期間の末日以前に設定された受益権で取得申込代金支
         払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則として取得申込者と
         します。)に、お支払いします。ただし、受益者が収益分配金について、上記に規定する支払開始
         日から5年間その支払いを請求しないときは、その権利を失い、委託会社が受託会社より交付を受
         けた金銭は、委託会社に帰属します。なお、分配金再投資コースの収益分配金は、税金を差し引い
         た後、自動的に無手数料で再投資されますが、再投資により増加した受益権は、振替口座簿に記載
         または記録されます。
       ②  償還金の請求権
         償還金(信託終了時における信託財産の純資産総額を受益権総口数で除した金額をいいます。以下
         同じ。)は、       信託終了日後1ヵ月以内の委託会社の指定する日(原則として償還日(償還日が                                            休業
         日 の場合には当該償還日の翌営業日)から起算して5営業日まで)から、                                       償還日において振替機関
         等の振替口座簿に記載または記録されている受益者(償還日以前において一部解約が行われた受益
         権にかかる受益者を除きます。また、当該償還日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前の
         ため販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則として取得申込者としま
         す。)にお支払いします。ただし、受益者が償還金について、上記に規定する支払開始日から10年
         間その支払いを請求しないときは、その権利を失い、委託会社が受託会社より交付を受けた金銭は
         委託会社に帰属します。
       ③  換金(解約)請求権
         受益者は、自己に帰属する受益権について、一部解約の実行請求の方法により、換金を請求するこ
         とができます。詳細は上記「2                 換金(解約)手続等」をご参照ください。
       ④  買取請求権
         一部解約の実行の請求を行ったときは、委託会社が信託契約の一部の解約をすることにより当該請
         求に応じ、当該受益権の公正な価格が当該受益者に一部解約金として支払われることとなる委託者
         指図型投資信託に該当するため、信託契約の解約または重大な約款の変更等を行う場合において、
         投資信託及び投資法人に関する法律第18条第1項に定める反対受益者による受益権の買取請求の規
         定の適用を受けません。
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    第3【ファンドの経理状況】

    (1)  当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令

       第59号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府
       令第133号)に基づいて作成しております。
       なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
    (2)  当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づいて、第3期計算期間(2019年11月23日から

       2020年11月24日まで)の財務諸表について、PwCあらた有限責任監査法人により監査を受けておりま
       す。
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     1【財務諸表】

     【東京海上・ベトナム株式ファンド(年1回決算型)】
     (1)【貸借対照表】
                                                     (単位:円)
                                    第2期              第3期
                                [2019年11月22日現在]              [2020年11月24日現在]
      資産の部
       流動資産
                                     41,002,742,507              30,267,231,297
         親投資信託受益証券
                                      507,176,926              623,226,023
         未収入金
                                     41,509,919,433              30,890,457,320
         流動資産合計
                                     41,509,919,433              30,890,457,320
       資産合計
      負債の部
       流動負債
                                      155,947,428              347,109,169
         未払解約金
                                        8,768,526              6,890,550
         未払受託者報酬
                                      341,972,380              268,731,304
         未払委託者報酬
                                         488,592              495,000
         その他未払費用
                                      507,176,926              623,226,023
         流動負債合計
                                      507,176,926              623,226,023
       負債合計
      純資産の部
       元本等
                                     43,652,870,168              33,424,347,138
                                   ※1              ※1
         元本
         剰余金
                                    △ 2,650,127,661             △ 3,157,115,841
                                   ※2              ※2
          期末剰余金又は期末欠損金(△)
                                           -              -
          (分配準備積立金)
                                     41,002,742,507              30,267,231,297
         元本等合計
                                     41,002,742,507              30,267,231,297
       純資産合計
                                     41,509,919,433              30,890,457,320
      負債純資産合計
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     (2)【損益及び剰余金計算書】

                                                     (単位:円)
                                    第2期              第3期
                                 自  2018年11月23日             自  2019年11月23日
                                 至  2019年11月22日             至  2020年11月24日
      営業収益
                                     △ 462,087,923            △ 2,672,409,144
       有価証券売買等損益
                                     △ 462,087,923            △ 2,672,409,144
       営業収益合計
      営業費用
                                       16,467,192              15,001,086
       受託者報酬
                                      642,220,280              585,042,184
                                     ※1              ※1
       委託者報酬
                                         974,592              990,000
       その他費用
                                      659,662,064              601,033,270
       営業費用合計
                                    △ 1,121,749,987             △ 3,273,442,414
      営業利益又は営業損失(△)
                                    △ 1,121,749,987             △ 3,273,442,414
      経常利益又は経常損失(△)
                                    △ 1,121,749,987             △ 3,273,442,414
      当期純利益又は当期純損失(△)
      一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                     △ 153,272,538            △ 2,517,097,693
      約に伴う当期純損失金額の分配額(△)
                                    △ 1,328,240,417             △ 2,650,127,661
      期首剰余金又は期首欠損金(△)
                                      233,234,246             1,349,137,192
      剰余金増加額又は欠損金減少額
       当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減
                                      233,234,246             1,349,137,192
       少額
       当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減
                                           -              -
       少額
                                      586,644,041             1,099,780,651
      剰余金減少額又は欠損金増加額
       当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増
                                           -              -
       加額
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増
                                      586,644,041             1,099,780,651
       加額
                                           -              -
                                          ※2              ※2
      分配金
                                    △ 2,650,127,661             △ 3,157,115,841
      期末剰余金又は期末欠損金(△)
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    (3)  【注記表】
      (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
                                           第3期
                                       自  2019年11月23日
                区 分
                                       至  2020年11月24日
      1.  有価証券の評価基準及び評価方法                    親投資信託受益証券

                              移動平均法に基づき、原則として時価で評価しておりま
                              す。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準
                              価額に基づいて評価しております。
      2.  その他財務諸表作成のための基本と                    計算期間末日の取扱い
        なる重要な事項                     2020  年11月22日が休日のため、当計算期間末日を2020年
                              11月24日としております。このため、当計算期間は368日
                              となっております。
      (貸借対照表に関する注記)

                                       第2期              第3期
                    区 分
                                   [2019   年11月22日現在]           [2020   年11月24日現在]
      1. ※1   期首元本額                           31,362,767,832        円     43,652,870,168        円
          期中追加設定元本額                           18,327,671,869        円      9,488,439,221        円
          期中一部解約元本額                            6,037,569,533        円     19,716,962,251        円
      2. ※1   計算期間末日における受益権の総数                           43,652,870,168        口     33,424,347,138        口
      3. ※2   元本の欠損                        純資産額が元本総額を              純資産額が元本総額を
                                  下回っており、その差              下回っており、その差
                                  額は2,650,127,661円で              額は3,157,115,841円で
                                  あります。              あります。
      (損益及び剰余金計算書に関する注記)

                  第2期                            第3期
              自  2018年11月23日                          自  2019年11月23日
              至  2019年11月22日                          至  2020年11月24日
      1. ※1 投資信託財産の運用の指図に係る権限の                          1. ※1 投資信託財産の運用の指図に係る権限の全

         全部又は一部を委託する場合における当該委                            部又は一部を委託する場合における当該委託
         託に要する費用                            に要する費用
      純資産総額に対して年10,000分の50の率を乗じて得                                      同左
      た金額
      2. ※2 分配金の計算過程                          2. ※2 分配金の計算過程

      計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分                            計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分
      配後の配当等収益から費用を控除した額(0                            配後の配当等収益から費用を控除した額(0円)、
      円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証                            解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買
      券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補                            等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した
      填した額(0円)、投資信託約款に規定される収                            額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金
      益調整金(53,451,563円)及び分配準備積立金                            (47,339,301円)及び分配準備積立金(0円)よ
      (0円)より、分配対象額は53,451,563円(1万                            り、分配対象額は47,339,301円(1万口当たり
      口当たり12.24円)でありますが、分配を行って                            14.16円)でありますが、分配を行っておりませ
      おりません。                            ん。
      (金融商品に関する注記)

      Ⅰ.金融商品の状況に関する事項
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                                第2期                  第3期
                             自  2018年11月23日                自  2019年11月23日
               区 分
                             至  2019年11月22日                至  2020年11月24日
      1.  金融商品に対する取組方針                 当ファンドは、「投資信託及び                    同左

                         投資法人に関する法律」(昭和
                         26年法律第198号)第2条第4項に
                         定める証券投資信託であり、有
                         価証券等の金融商品への投資を
                         信託約款に定める「運用の基本
                         方針」に基づき行なっておりま
                         す。
      2.  金融商品の内容及びそのリス                 当ファンドが運用する主な金融                    同左
        ク                 商品は「重要な会計方針に係る
                         事項に関する注記」の「有価証
                         券の評価基準及び評価方法」に
                         記載の有価証券であります。当
                         該有価証券には、性質に応じて
                         それぞれ価格変動リスク、流動
                         性リスク、信用リスク等があり
                         ます。
      3.  金融商品に係るリスク管理体                 委託会社のリスク管理体制は、                    同左
        制                 担当運用部が自主管理を行うと
                         同時に、担当運用部とは独立し
                         た部門において厳格に実施され
                         る体制としています。
                         法令等の遵守状況についてはコ
                         ンプライアンス部門が、運用リ
                         スクの各項目および運用ガイド
                         ラインの遵守状況については運
                         用リスク管理部門が、それぞれ
                         適切な運用が行われるよう監視
                         し、担当運用部へのフィード
                         バックおよび所管の委員会への
                         報告・審議を行っています。
                         これらの内容については、社長
                         をはじめとする関係役員に随時
                         報告が行われるとともに、内部
                         監査部門がこれらの業務全般に
                         わたる運営体制の監査を行うこ
                         とで、より実効性の高いリスク
                         管理体制を構築しております。
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項
                                第2期                  第3期
               区 分
                            [2019   年11月22日現在]               [2020   年11月24日現在]
      1.  貸借対照表計上額、時価及び                 時価で計上しているため、その                    同左
        これらの差額                 差額はありません。
      2.  時価の算定方法並びに有価証                 (1)  有価証券                (1)  有価証券
        券及びデリバティブ取引に関                  (重要な会計方針に係る事項                    同左
        する事項                  に関する注記)に記載してお
                          ります。
                         (2)  デリバティブ取引                (2)  デリバティブ取引
                          該当事項はありません。                    同左
                         (3)  有価証券及びデリバティブ取                (3)  有価証券及びデリバティブ取
                          引以外の金融商品                  引以外の金融商品
                          有価証券及びデリバティブ取                    同左
                          引以外の金融商品について
                          は、短期間で決済され、時価
                          は帳簿価額と近似しているた
                          め、当該帳簿価額を時価とし
                          ております。
      3.  金融商品の時価等に関する事                 金融商品の時価には、市場価格                    同左
        項についての補足説明                 に基づく価額のほか、市場価格
                         がない場合には合理的に算定さ
                         れた価額が含まれております。
                         当該価額の算定においては一定
                         の前提条件等を採用しているた
                         め、異なる前提条件等によった
                         場合、当該価額が異なることも
                         あります。
      (有価証券に関する注記)

      第2期(自      2018年11月23日 至           2019年11月22日)
      売買目的有価証券
                  種 類                   当計算期間の損益に含まれた評価差額
              親投資信託受益証券                                      △163,644,158円

                  合計                                 △163,644,158円

      ( 注)時価の算定方法については、重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記
        載しております。
      第3期(自      2019年11月23日 至           2020年11月24日)

      売買目的有価証券
                  種 類                   当計算期間の損益に含まれた評価差額
              親投資信託受益証券                                       322,899,826       円

                  合計                                   322,899,826       円

      ( 注)時価の算定方法については、重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記
        載しております。
      (1口当たり情報に関する注記)

                  第2期                            第3期
              [2019   年11月22日現在]                         [2020   年11月24日現在]
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
         1 口当たり純資産額                 0.9393    円       1 口当たり純資産額                 0.9055    円
        (1万口当たり純資産額                    9,393   円)     (1万口当たり純資産額                    9,055   円)
    (4)  【附属明細表】

      第1 有価証券明細表
      (1)  株式
        該当事項はありません。
      (2)  株式以外の有価証券

                                                      (単位:円)
        種 類             銘 柄               券面総額             評価額        備 考
      親投資信託       東京海上・ベトナム株式マザー
                                   33,985,213,673            30,267,231,297
       受益証券      ファンド
       親投資信託受益証券 合計                             33,985,213,673            30,267,231,297
                  合計                  33,985,213,673            30,267,231,297
      第2 信用取引契約残高明細表

        該当事項はありません。
      第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

        該当事項はありません。
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      (ご参考)
       当ファンドは、「東京海上・ベトナム株式マザーファンド」を主要な投資対象としており、貸借対照表
       の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて同ファンドの受益証券です。なお、同ファン
       ドの状況は次のとおりです。
       なお、以下に記載した情報は監査の対象ではありません。
                    「東京海上・ベトナム株式マザーファンド」の状況

    (1)貸借対照表

                                  [2019   年11月22日現在]           [2020   年11月24日現在]
                              注記
               区  分                          金額(円)              金額(円)
                              番号
      資産の部
       流動資産
         預金                              2,731,045,074               741,554,802
         金銭信託                                  904,454              378,388
         コール・ローン                              1,094,000,000               676,112,639
         株式                              44,472,263,855              34,214,303,370
         派生商品評価勘定                                     ―           490,000
         未収入金                                     ―         139,185,042
         未収配当金                               101,427,409               10,797,300
         流動資産合計
                                      48,399,640,792              35,782,821,541
       資産合計
                                      48,399,640,792              35,782,821,541
      負債の部
       流動負債
         未払解約金                               576,324,383              692,032,508
         未払利息                                   1,943              1,524
         流動負債合計
                                        576,326,326              692,034,032
       負債合計
                                        576,326,326              692,034,032
      純資産の部
       元本等
         元本                     ※1        52,662,759,575              39,400,944,442
         剰余金
          剰余金又は欠損金(△)                    ※2        △4,839,445,109              △4,310,156,933
         元本等合計
                                      47,823,314,466              35,090,787,509
       純資産合計
                                      47,823,314,466              35,090,787,509
      負債純資産合計
                                      48,399,640,792              35,782,821,541
                                42/85






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    (2)注記表
      (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
                                       自  2019年11月23日
                区 分
                                       至  2020年11月24日
      1.  有価証券の評価基準及び評価方法                    株式  及び  新株予約権証券

                              移動平均法に基づき、原則として時価で評価しておりま
                              す。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における
                              最終相場(最終相場のないものについては、それに準ず
                              る価額)、金融商品取引所等が発表する基準値、又は金
                              融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評
                              価しております。
      2.  デリバティブ等の評価基準及び評価                    為替予約取引
        方法                     個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
                              時価評価にあたっては、原則として本書における開示対
                              象ファンドの計算期間末日の対顧客先物売買相場におい
                              て為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当
                              該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には、発
                              表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をも
                              とに計算しております。
      3.  その他財務諸表作成のための基本と                    外貨建取引等の処理基準
        なる重要な事項                     外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する
                              規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取
                              引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用し
                              ております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却
                              時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外
                              貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産
                              額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通
                              貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基
                              金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦
                              貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定
                              を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用して
                              おります。
      (貸借対照表に関する注記)

                    区 分               [2019   年11月22日現在]           [2020   年11月24日現在]
      1. ※1   本書における開示対象ファンドの期首にお
                                      38,957,276,646        円     52,662,759,575        円
          ける当該親投資信託の元本額
          同期中における追加設定元本額                           21,561,864,132        円     10,555,565,482        円
          同期中における一部解約元本額                            7,856,381,203        円     23,817,380,615        円
          同期末における元本額                           52,662,759,575        円     39,400,944,442        円
          元本の内訳*

          東京海上・ベトナム株式ファンド(年4回
                                      7,510,526,883        円      5,415,730,769        円
          決算型)
          東京海上・ベトナム株式ファンド(年1回
                                      45,152,232,692        円     33,985,213,673        円
          決算型)
                計                           52,662,759,575        円     39,400,944,442        円
      2. ※1   本書における開示対象ファンドの計算期間
          末日における当該親投資信託の受益権の総                           52,662,759,575        口     39,400,944,442        口
          数
                                43/85



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      3. ※2   元本の欠損                        純資産額が元本総額を              純資産額が元本総額を
                                  下回っており、その差              下回っており、その差
                                  額は4,839,445,109円で              額は4,310,156,933円で
                                  あります。              あります。
      (注)*は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

      (金融商品に関する注記)

      Ⅰ.金融商品の状況に関する事項
                             自  2018年11月23日                自  2019年11月23日
               区 分
                             至  2019年11月22日                至  2020年11月24日
      1.  金融商品に対する取組方針                 当ファンドは、「投資信託及び                    同左

                         投資法人に関する法律」(昭和
                         26年法律第198号)第2条第4項に
                         定める証券投資信託であり、有
                         価証券等の金融商品への投資を
                         信託約款に定める「運用の基本
                         方針」に基づき行なっておりま
                         す。
      2.  金融商品の内容及びそのリス                 当ファンドが運用する主な金融                    同左
        ク                 商品は「重要な会計方針に係る
                         事項に関する注記」の「有価証
                         券の評価基準及び評価方法」に
                         記載の有価証券及びデリバティ
                         ブ取引であります。デリバティ
                         ブ取引には、為替予約取引が含
                         まれております。当該有価証券
                         及びデリバティブ取引には、性
                         質に応じてそれぞれ価格変動リ
                         スク、流動性リスク、信用リス
                         ク等があります。
      3.  金融商品に係るリスク管理体                 委託会社のリスク管理体制は、                    同左
        制                 担当運用部が自主管理を行うと
                         同時に、担当運用部とは独立し
                         た部門において厳格に実施され
                         る体制としています。
                         法令等の遵守状況についてはコ
                         ンプライアンス部門が、運用リ
                         スクの各項目および運用ガイド
                         ラインの遵守状況については運
                         用リスク管理部門が、それぞれ
                         適切な運用が行われるよう監視
                         し、担当運用部へのフィード
                         バックおよび所管の委員会への
                         報告・審議を行っています。
                         これらの内容については、社長
                         をはじめとする関係役員に随時
                         報告が行われるとともに、内部
                         監査部門がこれらの業務全般に
                         わたる運営体制の監査を行うこ
                         とで、より実効性の高いリスク
                         管理体制を構築しております。
      Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項

               区 分             [2019   年11月22日現在]               [2020   年11月24日現在]
                                44/85


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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      1.  貸借対照表計上額、時価及び                 時価で計上しているため、その                    同左
        これらの差額                 差額はありません。
      2.  時価の算定方法並びに有価証                 (1)  有価証券                (1)  有価証券
        券及びデリバティブ取引に関                  (重要な会計方針に係る事項                    同左
        する事項                  に関する注記)に記載してお
                          ります。
                         (2)  デリバティブ取引                (2)  デリバティブ取引
                          (デリバティブ取引等に関す                    同左
                          る注記)に記載しておりま
                          す。
                         (3)  有価証券及びデリバティブ取                (3)  有価証券及びデリバティブ取
                          引以外の金融商品                  引以外の金融商品
                          有価証券及びデリバティブ取                    同左
                          引以外の金融商品について
                          は、短期間で決済され、時価
                          は帳簿価額と近似しているた
                          め、当該帳簿価額を時価とし
                          ております。
      3.  金融商品の時価等に関する事                 金融商品の時価には、市場価格                    同左
        項についての補足説明                 に基づく価額のほか、市場価格
                         がない場合には合理的に算定さ
                         れた価額が含まれております。
                         当該価額の算定においては一定
                         の前提条件等を採用しているた
                         め、異なる前提条件等によった
                         場合、当該価額が異なることも
                         あります。また、デリバティブ
                         取引に関する契約額等は、あく
                         までもデリバティブ取引におけ
                         る名目的な契約額又は計算上の
                         想定元本であり、当該金額自体
                         がデリバティブ取引のリスクの
                         大きさを示すものではありませ
                         ん。
                                45/85









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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      (有価証券に関する注記)
      (自   2018年11月23日 至           2019年11月22日)
      売買目的有価証券
                  種 類                    当期間の損益に含まれた評価差額
                  株式                                 △872,095,197円

                  合計                                 △872,095,197円

      ( 注1)時価の算定方法については、重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記
        載しております。
      ( 注2)「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から本書における開示対象ファンドの期末までの期間(2019年5
        月23日から2019年11月22日まで)を指しております。
      (自   2019年11月23日 至           2020年11月24日)

      売買目的有価証券
                  種 類                    当期間の損益に含まれた評価差額
                  株式                                 5,481,683,988        円

                  合計                                 5,481,683,988        円

      ( 注1)時価の算定方法については、重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記
        載しております。
      ( 注2)「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から本書における開示対象ファンドの期末までの期間(2020年5
        月23日から2020年11月24日まで)を指しております。
      (デリバティブ取引等に関する注記)

       取引の時価等に関する事項
       通貨関連
      (2019年11月22日現在)
       該当事項はありません。
      (2020年11月24日現在)
                                                      (単位:円)
       区 分          種 類                           時 価         評価損益

                             契約額等
                                      うち
                                     1年超
             為替予約取引
      市場取引以
       外の取引       売建               315,490,000           ―     315,000,000            490,000
               ベトナムドン              315,490,000           ―     315,000,000            490,000
              合 計               315,490,000           ―     315,000,000            490,000
      ( 注)1.時価の算定方法
         (1)  本書における開示対象ファンドの計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨につい
            ては、以下のように評価しております。
           ①同計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該
            為替予約は当該仲値で評価しております。
           ②同計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以
            下の方法によっております。
            ・  同計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表
               されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算
               しております。
            ・  同計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当
               該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
         (2)  本書における開示対象ファンドの計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨につ
            いては同計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
        2. 換算において円未満の端数は切り捨てております。
        3. 契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
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      (1口当たり情報に関する注記)

              [2019   年11月22日現在]                         [2020   年11月24日現在]
         1 口当たり純資産額                 0.9081    円       1 口当たり純資産額                 0.8906    円

        (1万口当たり純資産額                    9,081   円)     (1万口当たり純資産額                    8,906   円)
    (3)附属明細表

      第1 有価証券明細表
      (1)  株式
                                           評価額
             銘 柄              株式数                              備 考
                                     単価            金額
      ベトナムドン                          株    ベトナムドン              ベトナムドン
      PETROVIETNAM        TRANSPORTATION
                             986,400         15,100.00         14,894,640,000.00
      VIETNAM     NATIONAL     PETROLEUM       G 
                            3,886,240          50,700.00        197,032,368,000.00
      HOA  PHAT   GROUP    JSC
                           19,466,156          37,500.00        729,980,850,000.00
      HOA  SEN  GROUP
                             500,000         17,700.00         8,850,000,000.00
      NAM  KIM  STEEL    JSC
                            2,850,170          11,800.00         33,632,006,000.00
      PETROVIETNAM        CA  MAU  FERTILIZ
                             443,550         12,150.00         5,389,132,500.00
      PHUOC    HOA  RUBBER    JSC
                             658,580         65,000.00         42,807,700,000.00
      SMC  INVESTMENT       TRADING     JSC
                             679,426         14,700.00         9,987,562,200.00
      HOA  BINH   CONSTRUCTION        GROUP
                                9     12,300.00             110,700.00
      VIETNAM     ELECTRICAL       EQUIPMENT
                            7,829,799          21,500.00        168,340,678,500.00
      VIETNAM     ENGINE    & AGRICULTURAL
                             433,000         48,600.00         21,043,800,000.00
      MACHINERY
      VIETNAM     RUBBER    GROUP    LTD
                            2,919,200          18,500.00         54,005,200,000.00
      AIRPORTS     CORP   OF  VIETNAM     JSC
                             100,000         74,500.00         7,450,000,000.00
      GEMADEPT     CORP
                            7,940,756          27,350.00        217,179,676,600.00
      HO  CHI  MINH   CITY   INFRASTRUCT
                             798,140         17,450.00         13,927,543,000.00
      PHU  NHUAN    JEWELRY     JSC
                            3,071,823          76,700.00        235,608,824,100.00
      MOBILE    WORLD    INVESTMENT       CORP
                             81,590       113,200.00          9,235,988,000.00
      MASAN    GROUP    CORP
                            3,262,750          83,100.00        271,134,525,000.00
      SAIGON    BEER   ALCOHOL     BEVERAGE
                            1,425,210         190,500.00         271,502,505,000.00
      VIETNAM     DAIRY    PRODUCTS     JSC
                            5,167,166         110,600.00         571,488,559,600.00
      ASIA   COMMERCIAL       BANK
                            6,164,477          27,300.00        168,290,222,100.00
      BANK   FOR  FOREIGN     TRADE    JSC
                            7,358,890          91,600.00        674,074,324,000.00
      BANK   FOR  INVESTMENT       AND  DEVE
                            8,157,550          41,100.00        335,275,305,000.00
      HDBANK                      3,091,326          25,750.00         79,601,644,500.00
      MILITARY     COMMERCIAL       JOINT
                           17,606,145          19,200.00        338,037,984,000.00
      VIETNAM     JS  COMMERCIAL       BANK   F
                           12,001,954          32,900.00        394,864,286,600.00
      VIETNAM     PROSPERITY       JSC  BANK
                            6,066,117          25,500.00        154,685,983,500.00
      VIETNAM     TECHNOLOGICAL        & COMM
                           11,966,530          23,600.00        282,410,108,000.00
      HO  CHI  MINH   CITY   SECURITIES
                            2,583,472          24,250.00         62,649,196,000.00
      VIET   CAPITAL     SECURITIES       JSC
                            2,175,587          41,150.00         89,525,405,050.00
      BAO  VIET   HOLDINGS
                             469,180         56,800.00         26,649,424,000.00
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      AN  GIA  REAL   ESTATE    I&D  CORP
                             416,900         28,700.00         11,965,030,000.00
      DAT  XANH   GROUP
                            4,500,210          13,900.00         62,552,919,000.00
      KHANG    DIEN   HOUSE    TRADING     AND
                            5,218,429          26,600.00        138,810,211,400.00
      NAM  LONG   INVESTMENT       CORP
                            2,515,292          28,600.00         71,937,351,200.00
      VINCOM    RETAIL    JSC
                           10,357,448          27,700.00        286,901,309,600.00
      VINGROUP     JSC
                            6,044,540         103,800.00         627,423,252,000.00
      VINHOMES     JSC
                            6,838,015          80,600.00        551,144,009,000.00
      FPT  CORP
                            2,331,164          55,900.00        130,312,067,600.00
      PETROVIETNAM        GAS  JOINT    STOCK
                            2,565,950          83,500.00        214,256,825,000.00
      PETROVIETNAM        NHON   TRACH    2 POWER
                             800,000         22,900.00         18,320,000,000.00
      JSC
       ベトナムドン小計                    181,729,141                  7,603,178,526,750.00
                                               (34,214,303,370)
                             銘柄数            41
                             比 率          97.5  %           100.0   %
                                株                        円
        合 計                    181,729,141                      34,214,303,370
                                               (34,214,303,370)
     (注1)通貨種類毎の小計欄の(                )内は、邦貨換算額(単位:円)であります。
     (注2)合計金額欄の(           )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。
     (注3)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、および各小計欄の合計金額に対する比率であります。
      (2)  株式以外の有価証券

        該当事項はありません。
      第2 信用取引契約残高明細表

        該当事項はありません。
      第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

        「注記表(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    2【ファンドの現況】
    【純資産額計算書】

                                            2020  年12月30日      現在
                   種類                          金額
      Ⅰ 資産総額                                      31,736,238,810         円
      Ⅱ 負債総額                                        166,408,187       円
      Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)                                      31,569,830,623         円
      Ⅳ 発行済数量                                      31,789,896,571         口
      Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)                                           0.9931    円
    (ご参考:親投資信託の現況)

    東京海上・ベトナム株式マザーファンド
                                            2020  年12月30日      現在
                   種類                          金額
      Ⅰ 資産総額                                      36,851,587,663         円
      Ⅱ 負債総額                                        186,891,144       円
      Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)                                      36,664,696,519         円
      Ⅳ 発行済数量                                      37,478,984,657         口
      Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)                                           0.9783    円
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    第4【内国投資信託受益証券事務の概要】
      ファンドの受益権は、振替受益権となり、委託会社は、この信託の受益権を取り扱う振替機関が社振法の
      規定により主務大臣の指定を取り消された場合または当該指定が効力を失った場合であって、当該振替機
      関の振替業を承継する者が存在しない場合その他やむを得ない事情がある場合を除き、当該振替受益権を
      表示する受益証券を発行しません。なお、受益者は、委託会社がやむを得ない事情等により受益証券を発
      行する場合を除き、無記名式受益証券から記名式受益証券への変更の請求、記名式受益証券から無記名式
      受益証券への変更の請求、受益証券の再発行の請求を行わないものとします。
      1.名義書換

        該当事項はありません。
      2.受益者に対する特典

        特典はありません。
      3.内国投資信託受益証券の譲渡制限の内容

        譲渡制限はありません。
      4.受益権の譲渡

       ①  受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載ま
         たは記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするものとします。
       ②  上記①の申請のある場合には、上記①の振替機関等は、当該譲渡にかかる譲渡人の保有する受益権の
         口数の減少および譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口座簿に記載または
         記録するものとします。ただし、上記①の振替機関等が振替先口座を開設したものでない場合には、
         譲受人の振替先口座を開設した他の振替機関等(当該他の振替機関等の上位機関を含みます。)に社
         振法の規定にしたがい、譲受人の振替先口座に受益権の口数の増加の記載または記録が行われるよう
         通知するものとします。
       ③  上記①の振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録されて
         いる振替口座簿にかかる振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が異なる場合等にお
         いて、委託会社が必要と認めたときまたはやむを得ない事情があると判断したときは、振替停止日や
         振替停止期間を設けることができます。
      5.受益権の譲渡の対抗要件

        受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなければ、委託会社および受託会社に対抗す
        ることができません。
      6.受益権の再分割

        委託会社は、受託会社と協議のうえ、一定日現在の受益権を均等に再分割できるものとします。
      7.償還金

        償還金は、償還日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者(償還日以前
        において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該償還日以前に設定された
        受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原
        則として取得申込者とします。)にお支払いします。
      8.質権口記載又は記録の受益権の取り扱いについて

        振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権にかかる収益分配金の支払い、
        一部解約の実行の請求の受付、一部解約金および償還金の支払い等については、約款の規定によるほ
        か、民法その他の法令等にしたがって取り扱われます。
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    第三部【委託会社等の情報】

    第1【委託会社等の概況】

    1【委託会社等の概況】
       2020  年12月末日現在、資本金の額は20億円です。なお、会社の発行可能株式総数は160,000株であり、
     38,300株を発行済みです。
       委託会社業務執行上重要な事項は、取締役会の決議をもって決定します。取締役の選任は株主総会にお
     いて、議決権を行使することができる株主の3分の1以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数を
     もってこれを行い、累積投票によらないものとします。取締役の任期は、選任後1年内に終了する事業年
     度のうち最終のものに関する定時株主総会の終結の時までとします。取締役会はその決議をもって、取締
     役中より代表取締役を選任します。
       投資信託の投資運用の意思決定プロセスは以下の通りです。
      ①運用本部で運用計画案、収益分配方針案等の運用の基本方針案を作成します。
      ②運用の基本方針は、運用本部長を委員長とする投資政策委員会で投資環境見通し等をふまえて決定され
       ます。
      ③決定された運用の基本方針に基づき、具体的運用計画を策定し、運用を行います。
      ④売買の執行はトレーディング部が行います。
      ⑤運用部門とは独立した運用リスク管理部門にて運用評価、ガイドライン遵守状況のチェックを行い、                                                        運
       用リスク管理部門担当役員               を委員長としリスク管理部を事務局とする運用管理委員会に結果報告しま
       す。
      ⑥運用管理委員会から投資政策委員会へ運用評価、ガイドライン遵守状況がフィードバックされ次の基本
       方針決定に生かされます。
    2【事業の内容及び営業の概況】

       「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の
      設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行っ
      ています。また「金融商品取引法」に定める投資助言業務を行っています。
       2020  年12月末日現在、委託会社が運用を行っている証券投資信託(親投資信託を除きます。)は次の通
      りです。
                              本数            純資産総額(百万円)
       追加型公社債投資信託                           0                      0
       追加型株式投資信託                         172                   2,916,315
       単位型公社債投資信託                           2                    7,278
       単位型株式投資信託                           8                   26,728
              合計                  182                   2,950,323
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    3【委託会社等の経理状況】
      1.     当社の財務諸表は「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59

         号)並びに同規則第2条により、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52
         号)に基づいて作成しております。
         また、当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和
         52年大蔵省令第38号)並びに同規則第38条及び第57条により、「金融商品取引業等に関する内閣府
         令」(平成19年内閣府令第52号)に基づいて作成しております。
      2.     当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第35期事業年度(2019年4月1日から

         2020年3月31日まで)の財務諸表について、PwCあらた有限責任監査法人により監査を受けてお
         ります。
         また、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、当中間会計期間(2020年4月1日から
         2020年9月30日まで)の中間財務諸表について、PwCあらた有限責任監査法人による中間監査を
         受けております。
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    (1)  【貸借対照表】
                                                   (単位:千円)
                                第34期                第35期
                            (2019年3月31日現在)                (2020年3月31日現在)
     資産の部
      流動資産
                                    17,817,927
       現金・預金                                             19,928,671
                                      208,412
       前払費用                                              207,883
                                     1,954,575
       未収委託者報酬                                             2,864,007
                                     1,951,601
       未収収益                                             2,126,212
                                       1,809
       未収入金                                              101,676
                                      21,491
                                                      22,090
       その他の流動資産
       流動資産計                             21,955,817                25,250,541
      固定資産
       有形固定資産                        *1      509,917          *1      576,200
         建物                             379,427                388,342
         器具備品                             130,490                187,858
       無形固定資産                               53,138                 5,385
         電話加入権                              3,795                3,795
         ソフトウエア仮勘定                              49,343                 1,590
       投資その他の資産                             2,769,418                2,987,389
         投資有価証券                              43,201                65,610
         関係会社株式                            1,673,049                1,673,049
         その他の関係会社有価証券                              31,200                31,200
         長期前払費用                              28,546                32,906
         敷金                             450,632                450,632
         その他長期差入保証金                              10,030                10,030
                                      532,758                723,961
         繰延税金資産
       固定資産計                             3,332,475                3,568,975
      資産合計                              25,288,293                28,819,517
     負債の部
      流動負債
       未払金                             2,534,676                2,555,940
         未払手数料                             872,217               1,315,027
         その他未払金                            1,662,458                1,240,912
       未払費用                              455,110                544,639
       未払消費税等                               73,427                367,506
       未払法人税等                              698,000               1,347,000
       預り金                               54,312                43,576
       前受収益                               3,353                3,128
                                      313,291                244,679
       賞与引当金
       流動負債計                             4,132,173                5,106,470
      固定負債
                                      378,099                750,413
       退職給付引当金
       固定負債計                              378,099                750,413
      負債合計                              4,510,272                5,856,883
     純資産の部
      株主資本                              20,775,924                22,965,811
       資本金                             2,000,000                2,000,000
       資本剰余金                              400,000                400,000
        その他資本剰余金                                             400,000
                                      400,000
       利益剰余金                             18,375,924                20,565,811
         利益準備金                             500,000                500,000
                                                    20,065,811
         その他利益剰余金                           17,875,924
                                                         0
          特別償却準備金                              16
                                                    20,065,811
          繰越利益剰余金                          17,875,907
                                                     △  3,177
      評価・換算差額等                                2,096
                                53/85


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                                                     △  3,177
                                       2,096
       その他有価証券評価差額金
      純資産合計                              20,778,021                22,962,634
     負債・純資産合計                               25,288,293                28,819,517
    (2)  【損益計算書】

                                                   (単位:千円)
                                第34期                第35期
                            (自 2018年4月1日                (自 2019年4月1日
                             至 2019年3月31日)                 至 2020年3月31日)
     営業収益
      委託者報酬                              12,725,446                16,536,369
      運用受託報酬                              9,897,931                9,077,029
      投資助言報酬                                69,049                60,786
                                      328,576                412,354
      その他営業収益
      営業収益計                              23,021,003                26,086,540
     営業費用
      支払手数料                              5,892,133                7,818,291
      広告宣伝費                               212,070                254,153
      調査費                              5,956,517                5,425,141
       調査費                             3,009,203                2,525,312
       委託調査費                             2,947,314                2,899,828
      委託計算費                               119,436                122,584
      営業雑経費                               238,392                285,550
       通信費                               32,765                35,052
       印刷費                              167,851                205,117
       協会費                               20,903                24,696
       諸会費                               8,374                12,157
                                       8,498                8,525
       図書費
      営業費用計                              12,418,551                13,905,720
     一般管理費
      給料                              3,450,052                3,509,999
       役員報酬                              117,075                112,566
       給料・手当                             2,360,494                2,541,727
       賞与                              972,483                855,706
      交際費                                19,897                17,797
      寄付金                                 131               5,833
      旅費交通費                               200,290                174,094
      租税公課                               139,043                164,117
      不動産賃借料                               377,671                375,694
      退職給付費用                               113,433                466,387
      賞与引当金繰入                               313,291                244,679
      固定資産減価償却費                               106,175                118,517
      法定福利費                               567,366                580,893
      福利厚生費                                10,913                 9,971
                                      480,371                482,967
      諸経費
      一般管理費計                              5,778,637                6,150,953
     営業利益                                4,823,815                6,029,866
     営業外収益
      受取利息                                 421                434
      受取配当金                          *1      5,041          *1       4,704
      匿名組合投資利益                          *1      59,798          *1      39,334
                                      16,161                10,094
      雑益
      営業外収益計                                81,422                54,568
     営業外費用
      為替差損                                33,574                15,577
                                       2,395                5,174
      雑損
      営業外費用計                                35,970                20,752
     経常利益                                4,869,267                6,063,682
     特別損失
                                54/85

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                                         0               545
      器具備品除却損
      特別損失計                                  0               545
     税引前当期純利益                                4,869,267                6,063,137
     法人税、住民税及び事業税
                                     1,551,497                2,044,481
                                     △  45,612              △  188,875
     法人税等調整額
     法人税等合計                                1,505,884                1,855,605
     当期純利益                                3,363,382                4,207,531
    (3)  【株主資本等変動計算書】

       第34期(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)
                                                     ( 単位:千円)
                                     株主資本
                            資本剰余金                  利益剰余金
                                                 その他利益
                   資本金                               剰余金
                         その他資本       資本剰余金
                                      利益準備金
                          剰余金       合計
                                              特別償却        繰越利益
                                               準備金        剰余金
     当期首残高              2,000,000        400,000       400,000       500,000          38    16,414,098
     当期変動額
                                                     △  1,901,595
      剰余金の配当
                                                 △  21        21
      特別償却準備金の取崩
                                                       3,363,382
      当期純利益
      株主資本以外の項目の
      当期変動額(純額)
                                                 △  21    1,461,809
     当期変動額合計                  -       -       -       -
     当期末残高              2,000,000        400,000       400,000       500,000          16    17,875,907
                      株主資本           評価・換算差額等

                  利益剰余金
                                 その他     評価・換算
                                              純資産合計
                          株主資本
                                有価証券       差額等
                  利益剰余金
                           合計
                                評価差額金        合計
                    合計
     当期首残高              16,914,136       19,314,136         2,577       2,577     19,316,713
     当期変動額
                  △  1,901,595     △  1,901,595                   △  1,901,595
      剰余金の配当
      特別償却準備金の取崩                   -       -                     -
      当期純利益               3,363,382       3,363,382                     3,363,382
      株主資本以外の項目の
                                  △  480     △  480      △  480
      当期変動額(純額)
                   1,461,787       1,461,787        △  480     △  480     1,461,307
     当期変動額合計
     当期末残高              18,375,924       20,775,924         2,096       2,096     20,778,021
       第35期(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)

                                                     ( 単位:千円)
                                55/85




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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                                     株主資本
                            資本剰余金                  利益剰余金
                                                 その他利益
                   資本金                               剰余金
                         その他資本       資本剰余金
                                      利益準備金
                          剰余金       合計
                                              特別償却        繰越利益
                                               準備金        剰余金
     当期首残高              2,000,000        400,000       400,000       500,000          16    17,875,907
     当期変動額
                                                     △  2,017,644
      剰余金の配当
                                                 △  16        16
      特別償却準備金の取崩
                                                       4,207,531
      当期純利益
      株主資本以外の項目の
      当期変動額(純額)
                                                 △  16    2,189,903
     当期変動額合計                  -       -       -       -
     当期末残高              2,000,000        400,000       400,000       500,000           0   20,065,811
                      株主資本           評価・換算差額等

                  利益剰余金
                                 その他     評価・換算
                                              純資産合計
                          株主資本
                                有価証券       差額等
                  利益剰余金
                           合計
                                評価差額金        合計
                    合計
     当期首残高              18,375,924       20,775,924         2,096       2,096     20,778,021
     当期変動額
                  △  2,017,644     △  2,017,644                   △  2,017,644
      剰余金の配当
      特別償却準備金の取崩                   -                            -
                              -
      当期純利益               4,207,531       4,207,531                     4,207,531
      株主資本以外の項目の
                                 △  5,273     △  5,273      △  5,273
      当期変動額(純額)
                   2,189,887       2,189,887       △  5,273     △  5,273      2,184,613
     当期変動額合計
                   20,565,811       22,965,811       △  3,177     △  3,177     22,962,634
     当期末残高
    注記事項

     重要な会計方針
                              第35期
                          自 2019年4月1日
                          至 2020年3月31日
     1.有価証券の評価基準及び評価方法
     (1)  子会社株式及び関連会社株式並びにその他の関係会社有価証券
       移動平均法による原価法
     (2)  その他有価証券
       時価のあるもの
         決算日の市場価格等に基づく時価法
         (評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)
       時価を把握することが極めて困難と認められるもの
         移動平均法による原価法
     2.固定資産の減価償却の方法

       有形固定資産
                                56/85


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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
       定率法を採用しております。ただし、2016年4月1日以降に取得した建物附属設備について
       は、定額法を採用しております。また、取得価額が10万円以上20万円未満の少額減価償却資産
       については、一括償却資産として3年間で均等償却する方法を採用しております。
     3.引当金の計上基準

     (1)  賞与引当金
       従業員賞与の支給に充てるため、支給見込額の当期負担額を計上しております。
     (2)  退職給付引当金
       従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき計上し
       ております。
      ①  退職給付見込額の期間帰属方法
       退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法に
       ついては給付算定式基準によっております。
      ②  数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
       数理計算上の差異は、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年
       数(10年)による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌事業年度から費用処理しており
       ます。
       過去勤務費用は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(10年)による定
       額法により費用処理しております。
     4.消費税等の会計処理方法

       消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
    (未適用の会計基準等)

                              第35期
                          自 2019年4月1日
                          至 2020年3月31日
     ・「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 平成30年3月30日)
     ・「収益認識に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第30号 平成30年3月30日)
     (1)  概要

       収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の5つのステップを適用し認識さ
       れます。
        ステップ1        : 顧客との契約を識別する。
        ステップ2        : 契約における履行義務を識別する。
         ステップ3      : 取引価格を算定する。
         ステップ4      : 契約における履行義務に取引価格を配分する。
         ステップ5      : 履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
     (2)  適用予定日

       2022年3月期の期首より適用予定であります。
     (3)  当該会計基準等の適用による影響

       影響額は、当財務諸表の作成時において評価中であります。
    (追加情報)

                              第35期
                          自 2019年4月1日
                          至 2020年3月31日
     (退職給付債務の計算方法の変更)
     当社は、退職給付債務の計算方法について、従来まで期末自己都合要支給額を退職給付債務とする
     簡便法によっておりましたが、従業員数の増加に伴い当事業年度より原則的な方法に変更しており
     ます。この変更に伴い、当事業年度末における退職給付引当金が319,413千円増加し、同額を退職
     給付費用として一般管理費に計上しております。
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    (貸借対照表関係)

                第34期                           第35期
             2019年3月31日現在                           2020年3月31日現在
     *1.有形固定資産の減価償却累計額は次のとお                           *1.有形固定資産の減価償却累計額は次のとお
       りであります。                           りであります。
         建物               81,793千円            建物               114,303千円
         器具備品               498,485千円            器具備品               364,003千円
         リース資産                3,918千円
    (損益計算書関係)

                 第34期                            第35期
             自 2018年4月1日                            自 2019年4月1日
             至 2019年3月31日                            至 2020年3月31日
     *1.関係会社との主な取引高は次のとおりで                           *1.関係会社との主な取引高は次のとおりで
       あります。                           あります。
         関係会社からの受取配当金                   4,800千円           関係会社からの受取配当金                  2,400千円
         関係会社からの匿名組合契約                           関係会社からの匿名組合契約
         に基づく利益の分配                    59,798千円           に基づく利益の分配                    39,334千円
    (株主資本等変動計算書関係)

     第34期(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)
      1.発行済株式に関する事項
                                                   (単位:株)
                  2018年4月1日                               2019年3月31日
        株式の種類                        増加          減少
                     現在                               現在
        普通株式               38,300             -          -        38,300
      2.配当に関する事項

        (1)    配当金支払額
          2018年6月29日の定時株主総会において、次のとおり決議しております。
          ・普通株式の配当に関する事項
             (イ)   配当金の総額                             1,901,595千円
             (ロ)   1株当たり配当額                                   49,650円
             (ハ)   基準日                                               2018年3月31日
             (ニ)   効力発生日                                     2018年6月29日
        (2)    基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

          2019年6月28日の定時株主総会において、次のとおり決議しております。
          ・普通株式の配当に関する事項
             (イ)   配当金の総額                             2,017,644千円
             (ロ)   配当の原資                               繰越利益剰余金
             (ハ)   1株当たり配当額                                   52,680円
             (ニ)   基準日                                               2019年3月31日
             (ホ)   効力発生日                                     2019年6月28日
     第35期(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)

      1.発行済株式に関する事項
                                                   (単位:株)
                  2019年4月1日                               2020年3月31日
        株式の種類                        増加          減少
                     現在                               現在
        普通株式               38,300             -          -        38,300
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      2.配当に関する事項
        (1)    配当金支払額
          2019年6月28日の定時株主総会において、次のとおり決議しております。
          ・普通株式の配当に関する事項
             (イ)   配当金の総額                             2,017,644千円
             (ロ)   1株当たり配当額                                   52,680円
             (ハ)   基準日                                               2019年3月31日
             (ニ)   効力発生日                                     2019年6月28日
        (2)    基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

          2020年6月26日の定時株主総会において、次のとおり配当を提案する予定であります。
          ・普通株式の配当に関する事項
             (イ)   配当金の総額                             2,403,708千円
             (ロ)   配当の原資                               繰越利益剰余金
             (ハ)   1株当たり配当額                                   62,760円
             (ニ)   基準日                                               2020年3月31日
             (ホ)   効力発生日                                     2020年6月26日
    (リース取引関係)

      第34期(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)
      所有権移転外ファイナンス・リース取引
       1.リース資産の内容
        事務機器の一部については、所有権移転外ファイナンス・リース契約により使用しておりましたが、
        当事業年度においてリース契約が満了しております。
       2.リース資産の減価償却の方法

        所有権移転外ファイナンス・リースに係る有形固定資産中のリース資産は、リース期間を耐用年数と
        し、残存価額を零とする定額法を採用しております。
      第35期(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)

      該当事項はありません。
    (金融商品関係)

      1.金融商品の状況に関する事項
                第34期                           第35期
             自 2018年4月1日                           自 2019年4月1日
             至 2019年3月31日                           至 2020年3月31日
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     (1)  金融商品に対する取組方針                        (1)  金融商品に対する取組方針
       当社の資本は本来の事業目的のために使用す                           同左
       ることを基本とし、資産の運用に際しては、
       資産運用リスクを極力最小限に留めることを
       基本方針としております。
     (2)  金融商品の内容及びそのリスク                        (2)  金融商品の内容及びそのリスク

       営業債権である未収収益は顧客の信用リスク                           同左
       に晒されており、未収委託者報酬は市場リス
       クに晒されております。投資有価証券は、主
       にファンドの自己設定に関連する投資信託で
       あり、基準価額の変動リスクに晒されており
       ます。
       営業債務である未払金は、ほとんど1年以内
       の支払期日であり、流動性リスクに晒されて
       おります。
     (3)  金融商品に係るリスク管理体制                        (3)  金融商品に係るリスク管理体制

     ①  信用リスク                         ①  信用リスク
       未収収益については、管理部門において取引                           同左
       先ごとに期日及び残高を把握することで、回
       収懸念の早期把握や軽減を図っております。
     ②  市場リスク                         ②  市場リスク
       未収委託者報酬には、運用資産の悪化から回                           同左
       収できず当社が損失を被るリスクが存在しま
       すが、過去の回収実績からリスクは僅少であ
       ると判断しております。
       投資有価証券については、管理部門において
       定期的に時価を把握する体制としておりま
       す。
                                ③  流動性リスク
     ③  流動性リスク
                                  同左
       当社は、日々資金残高管理を行っており流動
       性リスクを管理しております。
    2.金融商品の時価等に関する事項

       第34期(2019年3月31日現在)における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のと
       おりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは次表には含めておりませ
       ん((注2)参照)。
                                                  (単位:千円)
                      貸借対照表計上額(*)                 時価(*)             差額
                             17,817,927            17,817,927
      (1)  現金・預金                                                  -
                             1,954,575            1,954,575
      (2)  未収委託者報酬                                                  -
                             1,951,601            1,951,601
      (3)  未収収益                                                  -
                                1,809            1,809
      (4)  未収入金                                                  -
      (5)  投資有価証券
                               43,201            43,201
        その他有価証券                                                 -
                              (54,312)            (54,312)
      (6)  預り金                                                  -
                            (2,534,676)            (2,534,676)
      (7)  未払金                                                  -
                             (455,110)            (455,110)
      (8)  未払費用                                                  -
                              (73,427)            (73,427)
      (9)  未払消費税等                                                  -
                             (698,000)            (698,000)
      (10)  未払法人税等                                                 -
    ( *)負債に計上されているものについては、(                         )で示しております。
       第35期(2020年3月31日現在)における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のと

       おりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは次表には含めておりませ
       ん((注2)参照)。
                                                  (単位:千円)
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                      貸借対照表計上額(*)                 時価(*)             差額
                             19,928,671            19,928,671
      (1)  現金・預金                                                  -
                             2,864,007            2,864,007
      (2)  未収委託者報酬                                                  -
                             2,126,212            2,126,212
      (3)  未収収益                                                  -
                               101,676            101,676
      (4)  未収入金                                                  -
      (5)  投資有価証券
                               65,610            65,610
        その他有価証券                                                 -
                              (43,576)            (43,576)
      (6)  預り金                                                  -
                            (2,555,940)            (2,555,940)
      (7)  未払金                                                  -
                             (544,639)            (544,639)
      (8)  未払費用                                                  -
                             (367,506)            (367,506)
      (9)  未払消費税等                                                  -
                            (1,347,000)            (1,347,000)
      (10)  未払法人税等                                                 -
     ( *)負債に計上されているものについては、(                         )で示しております。
    (注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項

                第34期                           第35期
             2019年3月31日現在                           2020年3月31日現在
     (1)  現金・預金、(2)          未収委託者報酬、(3)            未収   (1)  現金・預金、(2)          未収委託者報酬、(3)            未収
     収益、(4)      未収入金、       (6)  預り金、(7)未払           収益、(4)      未収入金、       (6)  預り金、(7)未払
     金、(8)未払費用、(9)              未払消費税等及び(10)             金、(8)未払費用、(9)              未払消費税等及び(10)
     未払法人税等                           未払法人税等
      これらは短期間で決済されるため、時価は帳                           同左
      簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額
      によっております。
     (5)  投資有価証券                        (5)  投資有価証券

      時価の算定方法につきましては「重要な会計                           同左
      方針」の「1.有価証券の評価基準及び評価
      方法」に記載しております。
    (注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

                第34期                           第35期
             2019年3月31日現在                           2020年3月31日現在
     以下については、市場価格がなく、かつ将来                           以下については、市場価格がなく、かつ将来
     キャッシュ・フローを見積ること等ができず、時                           キャッシュ・フローを見積ること等ができず、
     価を把握することが極めて困難と認められるた                           時価を把握することが極めて困難と認められる
     め、上表には含めておりません。                           ため、上表には含めておりません。
                       (単位:千円)                           (単位:千円)

                    貸借対照表計上額                           貸借対照表計上額
      子会社株式                   1,640,302        子会社株式                   1,640,302
      関連会社株式                     32,747      関連会社株式                     32,747
     その他の関係会社                     31,200      その他の関係会社                     31,200
      有価証券                           有価証券
     敷金                    450,632       敷金                    450,632
     その他長期差入保証金                     10,030      その他長期差入保証金                     10,030
    (注3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

                                           第35期
                第34期
                                        2020年3月31日現在
             2019年3月31日現在
     該当事項はありません。                           同左
    (注4)金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額

     第34期(2019年3月31日現在)
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                                                   (単位:千円)
                                   1年超         5年超
                          1年以内                           10年超
                                   5年以内         10年以内
     預金                     17,817,465              -         -         -
     未収委託者報酬                      1,954,575              -         -         -
     未収収益                      1,951,601              -         -         -
     未収入金                        1,809           -         -         -
     投資有価証券
      その他有価証券のうち満期があ                       8,308        13,426         5,810           -
      るもの
     合計                     21,733,759           13,426         5,810           -
     第35期(2020年3月31日現在)

                                                   (単位:千円)
                                   1年超         5年超
                          1年以内                           10年超
                                   5年以内         10年以内
     預金                     19,928,370              -         -         -
     未収委託者報酬                      2,864,007              -         -         -
     未収収益                      2,126,212              -         -         -
     未収入金                       101,676            -         -         -
     投資有価証券
      その他有価証券のうち満期があ                       2,247        21,678         22,121            -
      るもの
     合計                     25,022,515           21,678         22,121            -
    (有価証券関係)

                第34期                           第35期
             2019年3月31日現在                           2020年3月31日現在
     1.子会社株式及び関連会社株式並びにその他                           1.子会社株式及び関連会社株式並びにその他
       の関係会社有価証券                           の関係会社有価証券
      子会社株式及び関連会社株式(貸借対照表計                           子会社株式及び関連会社株式(貸借対照表計

      上額 子会社株式1,640,302千円、関連会社株                           上額 子会社株式1,640,302千円、関連会社株
      式32,747千円)並びにその他の関係会社有価                           式32,747千円)並びにその他の関係会社有価
      証券(貸借対照表計上額 31,200千円)は、                           証券(貸借対照表計上額 31,200千円)は、
      市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フ                           市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フ
      ローを見積ること等ができず、時価を把握す                           ローを見積ること等ができず、時価を把握す
      ることが極めて困難と認められることから、                           ることが極めて困難と認められることから、
      記載しておりません。                           記載しておりません。
     2.その他有価証券                           2.その他有価証券

                       (単位:千円)                           (単位:千円)
                                62/85






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             貸借対照表                           貸借対照表
        区分            取得原価       差額         区分            取得原価       差額
              計上額                           計上額
      ①貸借対照                           ①貸借対照
      表計上額が                           表計上額が
      取得原価を                           取得原価を
      超えるもの                           超えるもの
       証券投資                           証券投資
               27,344     22,052      5,292               32,071     27,816      4,254
       信託                           信託
      ②貸借対照                           ②貸借対照
      表計上額が                           表計上額が
      取得原価を                           取得原価を
      超えないも                           超えないも
       の                           の
       証券投資                           証券投資
               15,856     18,126     △2,269                 33,538     42,372     △8,834
       信託                           信託
        合計       43,201     40,179      3,022        合計       65,610     70,189     △4,579
     3.当事業年度中に売却したその他有価証券                           3.当事業年度中に売却したその他有価証券

      該当事項はありません。                           同左
    (退職給付関係)

                              第34期
                          自 2018年4月1日
                          至 2019年3月31日
     1.採用している退職給付制度の概要
      当社は、従業員の退職給付に備えるため、非積立型の確定給付制度及び確定拠出年金制度を採用
      しております。
      退職一時金制度(非積立型制度であります。)では、当社従業員を制度対象として、給与と勤続
      年数に基づき算出した一時金を支給しております。受入出向者については退職給付負担金を支
      払っており、損益計算書上の退職給付費用には当該金額が含まれております。貸借対照表上は出
      向期間3年以下の出向者に係る金額が退職給付引当金に、出向期間3年超の出向者に係る金額が
      その他未払金にそれぞれ含まれております。
      なお、当社が有する退職一時金制度は、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計算し
      ております。
     2.確定給付制度

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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      (1)  簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
         退職給付引当金の期首残高                            386,552千円
           退職給付費用                           38,082千円
           退職給付の支払額                          △37,318千円
           確定拠出年金制度への移管額                          △9,217千円
         退職給付引当金の期末残高                            378,099千円
      (2)  退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金及び前払年

        金費用の調整表
         積立型制度の退職給付債務                                  -
         年金資産                                  -
                                           -
         非積立型制度の退職給付債務                            378,099千円
         貸借対照表に計上された負債と資産の純額                            378,099千円
         退職給付引当金                            378,099千円
         貸借対照表に計上された負債と資産の純額                            378,099千円
      (3)  退職給付費用

         簡便法で計算した退職給付費用                            28,865千円
     3.確定拠出制度

      当社の確定拠出制度への要拠出額は、62,736千円であります。
                              第35期

                          自 2019年4月1日
                          至 2020年3月31日
     1.採用している退職給付制度の概要
      当社は、従業員の退職給付に備えるため、非積立型の確定給付制度及び確定拠出年金制度を採用
      しております。
      退職一時金制度(非積立型制度であります。)では、当社従業員を制度対象として、給与と勤続
      年数に基づき算出した一時金を支給しております。受入出向者については退職給付負担金を支
      払っており、損益計算書上の退職給付費用には当該金額が含まれております。貸借対照表上は出
      向期間3年以下の出向者に係る金額が退職給付引当金に、出向期間3年超の出向者に係る金額が
      その他未払金にそれぞれ含まれております。
      当社は当事業年度より退職給付債務の計算方法を簡便法から原則法に変更しております。
     2.確定給付制度

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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      (1)  退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
         退職給付債務の期首残高                            378,099千円
           簡便法から原則法への変更に伴う費用処理額                          319,413千円
           勤務費用                           70,137千円
           利息費用                            1,378千円
           数理計算上の差異の発生額                          △11,130千円
           退職給付の支払額                          △9,404千円
           確定拠出年金制度への移管額                          △9,212千円
         退職給付債務の期末残高                            739,283千円
      (2)  退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金及び前払年

        金費用の調整表
         積立型制度の退職給付債務                                  -
         年金資産                                  -
                                           -
         非積立型制度の退職給付債務                            739,283千円
         未積立退職給付債務                            739,283千円
         未認識数理計算上の差異                            11,130千円
         貸借対照表に計上された負債と資産の純額                            750,413千円
         退職給付引当金                            750,413千円

         貸借対照表に計上された負債と資産の純額                            750,413千円
      (3)  退職給付費用及びその内訳項目の金額

         勤務費用                            70,137千円
         利息費用                             1,378千円
         簡便法から原則法への変更に伴う費用処理額                            319,413千円
         その他                             9,272千円
         確定給付制度に係る退職給付費用                            400,202千円
      (4)  数理計算上の計算基礎に関する事項

       当事業年度末における主要な                数理計算上の計算基礎(加重平均で表しております。)
         割引率                               0.4%
     3.確定拠出制度

      当社の確定拠出制度への要拠出額は、66,184千円であります。
    (税効果会計関係)

      1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                  第34期               第35期
                             (2019年3月31日現在)               (2020年3月31日現在)
    繰延税金資産
      退職給付引当金                             115,773千円               229,776千円
      未払金                               3,921千円               3,802千円
      賞与引当金                              95,929千円               74,920千円
      未払法定福利費                              10,904千円                9,935千円
      未払事業所税                               3,587千円               3,672千円
      未払事業税                              40,339千円               70,737千円
      未払調査費                              83,845千円               82,822千円
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      減価償却超過額                              98,061千円              124,870千円
      繰延資産超過額                               1,733千円               3,293千円
      未払確定拠出年金                               1,664千円               1,666千円
      未収実績連動報酬                               3,881千円              21,260千円
      過大確定拠出年金掛金                                19千円                  -
      その他有価証券評価差額金                                   -          1,402千円
                                    74,029千円               95,799千円
      未払費用
    繰延税金資産小計
                                   533,691千円               723,961千円
                                         -               -
      評価性引当額
    繰延税金資産合計                               533,691千円               723,961千円
    繰延税金負債
      特別償却準備金                                 7千円               0千円
                                     925千円                   -
      その他有価証券評価差額金
    繰延税金負債合計                                 932千円                0千円
      繰延税金資産の純額
                                   532,758千円               723,961千円
     2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の

        内訳
                第34期                           第35期
            (2019年3月31日現在)                           (2020年3月31日現在)
     法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負                           同左
     担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下
     であるため注記を省略しております。
    (セグメント情報等)

                第34期                           第35期
            自 2018年4月1日                           自 2019年4月1日
            至 2019年3月31日                           至 2020年3月31日
     [セグメント情報]                           [セグメント情報]
     当社は「投資信託及び投資法人に関する法律」                           同左
     に定める投資信託委託会社であり証券投資信託
     の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定
     める金融商品取引業者として運用(投資運用
     業)を行っております。また「金融商品取引
     法」に定める投資助言・代理業を行っておりま
     す。
     当社は、投資運用業及び投資助言・代理業にこ

     れらの附帯業務を集約した単一セグメントを報
     告セグメントとしております。従いまして、開
     示対象となるセグメントはありませんので、記
     載を省略しております。
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     [関連情報]                           [関連情報]
     1.  製品及びサービスごとの情報                        1.  製品及びサービスごとの情報
      単一のサービス区分の外部顧客への営業収益                           同左
      が損益計算書の営業収益の90%を超えるた
      め、記載を省略しております。
     2.  地域ごとの情報                        2.  地域ごとの情報

     (1)  営業収益                        (1)  営業収益
       本邦の外部顧客への営業収益が損益計算書                                           (単位:千円)
       の営業収益の90%を超えるため、記載を省
                                   日本        その他          合計
       略しております。
                                  23,387,535          2,699,004        26,086,540
                               (注) 営業収益は顧客の所在地を基準とし、国ご
                               とに分類しております。
     (2)  有形固定資産                        (2)  有形固定資産

       本邦に所在している有形固定資産の金額が                           同左
       貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を
       超えるため、記載を省略しております。
     3.  主要な顧客ごとの情報                        3.  主要な顧客ごとの情報

     (1)  投資信託の名称                        (1)  投資信託の名称
       東京海上・円資産バランスファンド(毎月                           東京海上・円資産バランスファンド(毎月決
       決算型)                           算型)
     (2)  委託者報酬                        (2)  委託者報酬

       3,641,416千円                           5,339,902千円
     (3)  関連するセグメント名                        (3)  関連するセグメント名

      投資運用業及び投資助言・代理業にこれらの                            投資運用業及び投資助言・代理業にこれらの
      附帯業務を集約した単一セグメント                            附帯業務を集約した単一セグメント
    (関連当事者情報)

     第34期(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)
      1.  関連当事者との取引
      (1)  財務諸表提出会社の親会社及び主要株主(会社等の場合に限る。)等
        重要な取引はありません。
      (2)  財務諸表提出会社の子会社及び関連会社等

        重要な取引はありません。
      (3)  財務諸表提出会社と同一の親会社をもつ会社等及び財務諸表提出会社のその他の関係会社の子会社等

        重要な取引はありません。
      (4)  財務諸表提出会社の役員及び主要株主(個人の場合に限る。)等

        重要な取引はありません。
     2.    親会社又は重要な関連会社に関する情報

      (1)  親会社情報
        東京海上ホールディングス株式会社(東京証券取引所に上場)
      (2)  重要な関連会社の要約財務情報

        重要な関連会社はありません。
     第35期(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)

      1.  関連当事者との取引
      (1)  財務諸表提出会社の親会社及び主要株主(会社等の場合に限る。)等
        重要な取引はありません。
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      (2)  財務諸表提出会社の子会社及び関連会社等
        重要な取引はありません。
      (3)  財務諸表提出会社と同一の親会社をもつ会社等及び財務諸表提出会社のその他の関係会社の子会社等

        重要な取引はありません。
      (4)  財務諸表提出会社の役員及び主要株主(個人の場合に限る。)等

        重要な取引はありません。
     2.    親会社又は重要な関連会社に関する情報

      (1)  親会社情報
        東京海上ホールディングス株式会社(東京証券取引所に上場)
      (2)  重要な関連会社の要約財務情報

        重要な関連会社はありません。
    (1株当たり情報)

                              第34期
                          (自 2018年4月1日
                           至 2019年3月31日)
     1株当たり純資産額                                                 542,507円07銭
     1株当たり当期純利益金額                                              87,816円78銭
      なお、潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載

      しておりません。
     (注)1株当たり純資産額の算定上の基礎

         貸借対照表の純資産の部の合計額                                            20,778,021千円
          純資産の部の合計額から控除する金額                                                                  -
         普通株式に係る当期末の純資産額                 20,778,021千円
         1株当たり純資産額の算定に用いられた当期末の普通株式の数       38,300株
        1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎

         損益計算書上の当期純利益金額                                            3,363,382千円
         普通株主に帰属しない金額                                                                          -
         普通株式に係る当期純利益金額                                          3,363,382千円
         普通株式の期中平均株式数                                                    38,300株
                              第35期

                          (自 2019年4月1日
                           至 2020年3月31日)
     1株当たり純資産額                                                 599,546円59銭
     1株当たり当期純利益金額                                             109,857円21銭
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      なお、潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載
      しておりません。
     (注)1株当たり純資産額の算定上の基礎

         貸借対照表の純資産の部の合計額                                            22,962,634千円
          純資産の部の合計額から控除する金額                                                                  -
         普通株式に係る当期末の純資産額                 22,962,634千円
         1株当たり純資産額の算定に用いられた当期末の普通株式の数       38,300株
        1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎

         損益計算書上の当期純利益金額                                            4,207,531千円
         普通株主に帰属しない金額                                                                          -
         普通株式に係る当期純利益金額                                          4,207,531千円
         普通株式の期中平均株式数                                                    38,300株
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    中間財務諸表
      中間貸借対照表
                                    (単位:千円)
                    当中間会計期間
                  (2020年9月30日現在)
     資産の部
      流動資産
       現金・預金                               18,848,643
       前払費用                                 152,063
       未収委託者報酬                                2,858,500
       未収収益                                2,709,132
       未収入金                                  5,015
                                        17,598
       その他の流動資産
       流動資産計                               24,590,953
      固定資産
       有形固定資産                   *1             547,334
        建物                                371,449
        器具備品                                175,884
       無形固定資産                                 54,881
        電話加入権                                 3,795
        ソフトウエア                                21,589
        ソフトウエア仮勘定                                29,496
       投資その他の資産                                3,153,636
        投資有価証券                                49,680
        関係会社株式                               1,673,049
        その他の関係会社有価証券                                31,200
        長期前払費用                                33,996
        敷金                                450,632
        その他長期差入保証金                                10,030
                                       905,047
        繰延税金資産
       固定資産計                                3,755,852
      資産合計                                28,346,806
     負債の部
      流動負債
       未払金                                2,507,564
        未払手数料                               1,304,670
        その他未払金                               1,202,894
       未払費用                                 462,478
       未払消費税等                   *2             280,896
       未払法人税等                                1,169,000
       預り金                                 56,644
       前受収益                                 13,316
                                       532,488
       賞与引当金
       流動負債計                                5,022,389
      固定負債
                                       775,259
       退職給付引当金
       固定負債計                                 775,259
      負債合計                                5,797,649
     純資産の部
      株主資本                                22,544,840
       資本金                                2,000,000
       資本剰余金                                 400,000
                                70/85


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        その他資本剰余金                                 400,000
       利益剰余金                               20,144,840
        利益準備金                                500,000
        その他利益剰余金                              19,644,840
         特別償却準備金                                  0
         繰越利益剰余金                             19,644,839
      評価・換算差額等                                  4,317
                                        4,317
       その他有価証券評価差額金
      純資産合計                                22,549,157
     負債・純資産合計                                 28,346,806
      中間損益計算書

                                    (単位:千円)
                    当中間会計期間
                  (自 2020年4月1日
                   至 2020年9月30日)
     営業収益
      委託者報酬                                8,917,288
      運用受託報酬
                                      4,351,288
      投資助言報酬
                                        29,229
                                       222,107
      その他営業収益
      営業収益計                                13,519,914
     営業費用
      支払手数料                                4,204,222
      広告宣伝費                                 114,133
      調査費                                3,042,718
       調査費                               1,360,491
       委託調査費                               1,682,226
      委託計算費                                  57,123
      営業雑経費                                 149,418
       通信費                                22,931
       印刷費                                97,075
       協会費                                14,950
       諸会費                                 7,077
                                        7,382
       図書費
      営業費用計                                7,567,615
     一般管理費
      給料                                1,575,919
       役員報酬                                66,864
       給料・手当                               1,381,721
       賞与                                127,334
      交際費                                  2,362
      寄付金                                  3,049
      旅費交通費                                  5,425
      租税公課                                  81,795
      不動産賃借料                                 187,845
      退職給付費用                                  77,323
      賞与引当金繰入                                 532,488
      固定資産減価償却費                         *1        63,772
      法定福利費                                 306,886
      福利厚生費                                  8,159
                                       203,566
      諸経費
      一般管理費計                                3,048,597
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     営業利益                                 2,903,701
     営業外収益
      受取利息                                    70
      受取配当金                                  3,601
                                        5,572
      雑益
      営業外収益計                                  9,244
     営業外費用
      為替差損                                  12,425
                                        5,117
      雑損
      営業外費用計                                  17,542
     経常利益                                 2,895,403
     特別損失
                                          0
      器具備品除却損
      特別損失計                                    0
     税引前中間純利益                                 2,895,403
     法人税、住民税及び事業税
                                      1,097,060
                                      △  184,393
     法人税等調整額
     法人税等合計                                  912,667
     中間純利益                                 1,982,736
      中間株主資本等変動計算書

       当中間会計期間(自 2020年4月1日 至 2020年9月30日)
                                                     ( 単位:千円)
                                     株主資本
                            資本剰余金                  利益剰余金
                                                 その他利益
                   資本金                               剰余金
                         その他資本       資本剰余金
                                      利益準備金
                          剰余金       合計
                                              特別償却        繰越利益
                                               準備金        剰余金
     当期首残高              2,000,000        400,000       400,000       500,000           0   20,065,811
     当中間期変動額
                                                     △  2,403,708
      剰余金の配当
                                                  △  0        0
      特別償却準備金の取崩
                                                       1,982,736
      中間純利益
      株主資本以外の項目の
      当中間期変動額        (純額)
                                                  △  0   △  420,971
     当中間期変動額合計                  -       -       -       -
     当中間期末残高              2,000,000        400,000       400,000       500,000           0   19,644,839
                      株主資本           評価・換算差額等

                  利益剰余金
                                 その他     評価・換算
                                              純資産合計
                          株主資本
                                有価証券       差額等
                  利益剰余金
                           合計
                                評価差額金        合計
                    合計
                                 △  3,177     △  3,177
     当期首残高              20,565,811       22,965,811                     22,962,634
     当中間期変動額
                  △  2,403,708     △  2,403,708                   △  2,403,708
      剰余金の配当
      特別償却準備金の取崩                   0       0                     0
      中間純利益               1,982,736       1,982,736                     1,982,736
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      株主資本以外の項目の
                                   7,494       7,494        7,494
      当中間期変動額        (純額)
                   △  420,971     △  420,971                   △  413,477
     当中間期変動額合計                              7,494       7,494
     当中間期末残高              20,144,840       22,544,840         4,317       4,317     22,549,157
    注記事項

      重要な会計方針
                            当中間会計期間
                          自 2020年4月1日
                          至   2020  年9月30日
     1.有価証券の評価基準及び評価方法
     (1)  子会社株式及び関連会社株式並びにその他の関係会社有価証券
       移動平均法による原価法
     (2)  その他有価証券
       時価のあるもの
         中間会計期間末日の市場価格等に基づく時価法
         (評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)
       時価を把握することが極めて困難と認められるもの
         移動平均法による原価法
     2.固定資産の減価償却の方法

     (1)  有形固定資産
       定率法を採用しております。ただし、2016年4月1日以降に取得した建物附属設備について
       は、定額法を採用しております。また、取得価額が10万円以上20万円未満の少額減価償却資産
       については、一括償却資産として3年間で均等償却する方法を採用しております。
     (2)  無形固定資産
       定額法を採用しております。なお、主な償却年数は次のとおりであります。
         ソフトウエア(自社利用分) 5年
     3.引当金の計上基準

     (1)  賞与引当金
       従業員賞与の支給に充てるため、支給見込額の当中間会計期間負担額を計上しております。
     (2)  退職給付引当金
       従業員の退職給付に備えるため、当中間会計期間末における退職給付債務の見込額に基づき計
       上しております。
      ①  退職給付見込額の期間帰属方法
       退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当中間会計期間末までの期間に帰属させる方
       法については給付算定式基準によっております。
      ②  数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
       数理計算上の差異は、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年
       数(10年)による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌事業年度から費用処理しており
       ます。
       過去勤務費用は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(10年)による定
       額法により費用処理しております。
     4.消費税等の会計処理方法

       消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
    (中間貸借対照表関係)

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                            当中間会計期間
                          ( 2020  年 9月30日現在)
     ※1 有形固定資産の              建物           131,195    千円
         減価償却累計額           器具備品           406,733    千円
     ※2 消費税等の取扱              仮払消費税等及び仮受消費税等は相殺のう
         い           え、未払消費税等として表示しております。
    (中間損益計算書関係)

                            当中間会計期間
                           自 2020年4月1日
                           至   2020  年9月30日
     ※1 減価償却実施額              有形固定資産            62,734    千円
                    無形固定資産            1,037   千円
    (中間株主資本等変動計算書関係)

                          当中間会計期間
                         自   2020  年4月1日
                         至 2020年      9月30日
      1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
               当事業年度期首          当中間会計期間          当中間会計期間          当中間会計期間末

      株式の種類
                    (株)    増加  (株)          減少  (株)                 (株)
                                 -          -
       普通株式            38,300                                38,300
      2.配当に関する事項

        配当金支払額
         2020  年6月26日の定時株主総会において、次のとおり決議しております。
         ・普通株式の配当に関する事項
           (イ)    配当金の総額・・・・・・・・・2,403                     ,708  千円
           (ロ)    1株当たり配当額・・・・・・・                  62,760    円
           (ハ)    基準日・・・・・・・・・・・・2020年3月31日
           (ニ)    効力発生日・・・・・・・・・・2020年6月26日
    (金融商品関係)

      当中間会計期間(2020            年 9月30日現在)
    金融商品の時価等に関する事項
    2020  年 9 月30日現在における中間貸借対照表計上額、時価及びこ                              れらの差額については、次のとおりであり
    ます。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは次表には含まれておりません((注2)
    参照)。
                                                  (単位:千円)
                    中間貸借対照表計上額            (*)      時価(*)             差額
     (1)  現金・預金                       18,848,643         18,848,643                  -
     (2)  未収委託者報酬                        2,858,500         2,858,500                 -
     (3)  未収収益                        2,709,132         2,709,132                 -
     (4)  未収入金                          5,015         5,015               -
     (5)  投資有価証券
        その他有価証券                         49,680         49,680                -
     (6)  預り金                         (56,644)          (56,644)                 -
     (7)  未払金                      (2,507,564)         (2,507,564)                   -
     (8)  未払費用                        (462,478)         (462,478)                 -
     (9)  未払消費税等                        (280,896)         (280,896)                 -
     (10)  未払法人税等                      (1,169,000)         (1,169,000)                   -
    (*)    負債で計上されているものについては、( )で示しております。
    (注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項

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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      (1)  現金・預金、(2)          未収委託者報酬、(3)            未収収益、(4)        未収入金、(6)        預り金、(7)       未払金、
      (8)  未払費用、(9)        未払消費税等並びに(10)              未払法人税等
       これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっており
       ます。
      (5)  投資有価証券
       時価の算定方法につきましては「重要な会計方針」の「1                                .有価証券      の評価基準及び評価方法」に記載
       しております。
     (注2)子会社株式(中間貸借対照表計上額 1,640,302千円)及び関連会社株式(中間貸借対照表計上

     額 32,747千円)及びその他の関係会社有価証券(中間貸借対照表計上額 31,200千円)及び敷金(中間貸
     借対照表計上額 450,632千円)並びにその他長期差入保証金(中間貸借対照表計上額 10,030千円)は、
     市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ること等ができず、時価を把握することが極めて困難
     と認められるため、上表には含めておりません。
    (有価証券関係)

      当中間会計期間(2020年9月30日現在)
    1.子会社株式及び関連会社株式                  並びにその他の関係会社有価証券
      子会社株式及び関連会社株式(中間貸借対照表計上額 子会社株式1,640,302千円、関連会社株式32,747千
      円)並びにその他の関係会社有価証券(中間貸借対照表計上額 31,200千円)は、市場価格がなく、かつ
      将来キャッシュ・フローを見積ること等ができず、時価を把握することが極めて困難と認められることか
      ら、記載しておりません。
    2.その他有価証券

                          中間貸借対照表             取得原価
                    種類                              差額(千円)
                          計上額(千円)             (千円)
      中間貸借対照表計
      上額が取得原価を           証券投資信託               34,454           27,256           7,198
      超えるもの
      中間貸借対照表計
      上額が取得原価を           証券投資信託               15,226           16,202           △975
      超えないもの
              合計                  49,680           43,458           6,222
    (セグメント情報等)

    [セグメント情報]
     当中間会計期間(自 2020年4月1日  至 2020年9月30日)
    当社は「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社であり証券投資信託の設定を行う
    とともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者として運用(投資運用業)を行っております。また
    「金融商品取引法」に定める投資助言・代理業を行っております。
    当社は、投資運用業及び投資助言・代理業にこれらの附帯業務を集約した単一セグメントを報告セグメント
    としております。従いまして、開示対象となるセグメントはありませんので、記載を省略しております。
    [関連情報]

     当中間会計期間(自 2020年4月1日  至 2020年9月30日)
    1.製品及びサービスごとの情報
      単一のサービス区分の外部顧客への営業収益が中間損益計算書の営業収益の90%を超えるため、記載を省
      略しております。
    2.地域ごとの情報

     (1)  営業収益
        本邦の外部顧客への営業収益が中間損益計算書の営業収益の90%を超えるため、記載を省略しており
        ます。
     (2)  有形固定資産
        本邦に所在している有形固定資産の金額が中間貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるた
        め、記載を省略しております。
    3.主要な顧客ごとの情報

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                                 委託者報酬
             投資信託の名称                               関連するセグメント名
                                (単位:千円)
                                           投資運用業及び投資助言・
      東京海上・円資産バランスファンド(毎月
                                    2,758,466       代理業にこれらの附帯業務
      決算型)
                                           を集約した単一セグメント
      (1株当たり情報)

                            当中間会計期間
                           自 2020年4月1日
                           至 2020年9月30日
     1株当たり純資産額                                                 588,750円84銭
     1株当たり中間純利益金額                                             51,768円57銭
       なお、潜在株式調整後1株当たり中間純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載し

       ておりません。
     (注)1株当たり純資産額の算定上の基礎

         中間貸借対照表の純資産の部の合計額                                           22,549,157千円
          純資産の部の合計額から控除する金額                                                                  -
         普通株式に係る中間会計期間末の純資産額             22,549,157千円
         1株当たり純資産額の算定に用いられた中間会計期間末の普通株式の数   38,300株
         1株当たり中間純利益金額の算定上の基礎

          中間損益計算書上の中間純利益金額                                               1,982,736千円
          普通株主に帰属しない金額                                                                          -
         普通株式に係る中間純利益金額                                          1,982,736千円
         普通株式の期中平均株式数                                                    38,300株
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    4【利害関係人との取引制限】
      委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲げる行為
      が禁止されています。
       ①自己又はその取締役若しくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資
        者の保護に欠け、若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがない
        ものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。
       ②運用財産相互間において取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者の保護に欠け、若しくは
        取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定め
        るものを除きます。)。
       ③通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社の親法人
        等(委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引業者と密接
        な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以下④⑤におい
        て同じ。)又は子法人等(委託会社が総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金
        融商品取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいい
        ます。以下同じ。)と有価証券の売買その他の取引又は金融デリバティブ取引を行うこと。
       ④委託会社の親法人等又は子法人等の利益を図るため、その行う投資運用業に関して運用の方針、運用
        財産の額若しくは市場の状況に照らして不必要な取引を行うことを内容とした運用を行うこと。
       ⑤上記③④に掲げるもののほか、委託会社の親法人等又は子法人等が関与する行為であって、投資者の
        保護に欠け、若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれのあるもの
        として内閣府令で定める行為。
    5【その他】

      (1)  定款の変更
        委託会社の定款の変更に関しては、株主総会の決議が必要です。
      (2)  訴訟事件その他の重要事項

        提出日現在、訴訟事件その他委託会社等に重要な影響を及ぼした事実、及び重要な影響を与えること
       が予想される事実はありません。
                                77/85












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    第2【その他の関係法人の概況】

    1【名称、資本金の額及び事業の内容】

      (1)  受託会社
      ・名称         野村信託銀行株式会社
      ・資本金の額         35,000    百万円(2020年3月末日現在)

      ・事業の内容         銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関する

               法律(兼営法)に基づき信託業務を営んでいます。
      (2)  販売会社

                              資本金の額      (※)
                名称                               事業の内容
                                         金融商品取引法に定める第一種

      野村證券株式会社                          10,000    百万円     金融商品取引業を営んでいま
                                         す。
                                         銀行法に基づき銀行業を営むと

                                         ともに、金融機関の信託業務の
      野村信託銀行株式会社                          35,000    百万円
                                         兼営等に関する法律に基づき信
                                         託業務を営んでいます。
      (※)2020年3月末日現在。
      (3)  投資顧問会社

      ・名称         Korea    Investment       Management       Co.,Ltd.
      ・資本金の額         660  億韓国ウォン(2020年3月末日現在)

      ・事業の内容         投資運用業務を営んでいます。

    2【関係業務の概要】

      受託会社は、信託財産の保管・管理等を行います。
      販売会社は、募集・販売の取扱い、一部解約事務および収益分配金・解約金・償還金の支払い等を行いま
      す。
      投資顧問会社は、委託会社からマザーファンドの運用の指図に関する権限の一部の委託を受け、運用の指
      図を行います。
    3【資本関係】

      資本関係はありません。
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                                              東京海上アセットマネジメント株式会社(E06433)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    第3【その他】

      1.目論見書の表紙にロゴ・マーク、図案を使用し、委託会社の名称、ファンドの基本的性格等を記載す
        ることがあります。
      2.目論見書の表紙に委託会社の金融商品取引業者登録番号および目論見書の使用を開始する日を記載す
        る場合があります。
      3.請求目論見書に当ファンドの約款を添付します。
      4.目論見書の別称として「投資信託説明書(目論見書)」、「投資信託説明書(交付目論見書)」また
        は「投資信託説明書(請求目論見書)」という名称を使用することがあります。
      5.目論見書は電子媒体として使用されたり、インターネット等に掲載されることがあります。
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                                              東京海上アセットマネジメント株式会社(E06433)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                   独 立 監 査 人 の 監 査 報 告 書
                                                    2020年6月1日

    東京海上アセットマネジメント株式会社

      取 締 役 会 御 中
                          PwCあらた有限責任監査法人

                              東京事務所
                          指定有限責任社員
                                    公認会計士 奈 良 昌 彦 ㊞
                          業務執行社員
                          指定有限責任社員

                                    公認会計士 久 保 直 毅 ㊞
                          業務執行社員
    監査意見

     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「                                         委託会社等の経理状況          」に
    掲げられている       東京海上アセットマネジメント株式会社                   の 2019年4月1日       から  2020年3月31日       までの   第35期   事業年度の
    財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監
    査を行った。
     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、東京海
    上アセットマネジメント株式会社                の 2020年3月31日       現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績を、
    全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠
     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準におけ
    る当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職
    業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。
    当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    財務諸表に対する経営者及び監査役の責任
     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表
    示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営
    者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを
    評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要
    がある場合には当該事項を開示する責任がある。
     監査役の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
    財務諸表監査における監査人の責任
     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示が
    ないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明すること
    にある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決
    定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家と
    しての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続
      を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適
      切な監査証拠を入手する。
    ・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の
      実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
    ・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及
      び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
      き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか
      結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事
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                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対し
      て除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基
      づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・ 財務諸表の表示及び注記事項が、                  我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準                            に準拠しているかど
      うかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会
      計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、監査役に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備
    を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    利害関係
     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                     以    上

    (注)    1.  上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しておりま

          す。
        2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                  独 立 監 査 人 の 監 査 報 告 書
                                                  2021年1月13日
    東京海上アセットマネジメント株式会社

      取 締 役 会 御 中
                        PwCあらた有限責任監査法人

                            東京事務所
                         指定有限責任社員
                                  公認会計士 久保 直毅
                         業務執行社員
    監査意見


     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」
    に掲げられている東京海上・ベトナム株式ファンド(年1回決算型)の2019年11月23日から2020年11月24日までの計
    算期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行っ
    た。
     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、東京
    海上・ベトナム株式ファンド(年1回決算型)の2020年11月24日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する計
    算期間の損益の状況を、すべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠
     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準にお
    ける当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国におけ
    る職業倫理に関する規定に従って、東京海上アセットマネジメント株式会社及びファンドから独立しており、また、
    監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証
    拠を入手したと判断している。
    財務諸表に対する経営者の責任
     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に
    表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために
    経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうか
    を評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する
    必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
    財務諸表監査における監査人の責任
     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示
    がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明する
    ことにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の
    意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家
    としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手
     続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ
     適切な監査証拠を入手する。
    ・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価
     の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
    ・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性
     及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
     き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか
     結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事
     項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対し
     て除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基
     づいているが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
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                                              東京海上アセットマネジメント株式会社(E06433)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    ・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているか
     どうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や
     会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不
    備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    利害関係
     東京海上アセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の
    規定により記載すべき利害関係はない。
                                                    以    上
    (注)    1.上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管してお

          ります。
        2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                                              東京海上アセットマネジメント株式会社(E06433)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                独 立 監 査 人 の 中 間 監 査 報 告 書
                                                    2020年12月3日
    東京海上アセットマネジメント株式会社

      取 締 役 会 御 中
                          PwCあらた有限責任監査法人

                              東京事務所
                          指定有限責任社員
                                    公認会計士 奈 良 昌 彦
                          業務執行社員
                          指定有限責任社員

                                    公認会計士 久 保 直 毅
                          業務執行社員
    中間監査意見


     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「                                         委託会社等の経理状況          」に
    掲げられている       東京海上アセットマネジメント               株式会社の2020年4月1日から2021年3月31日までの第36期事業年度の
    中間会計期間(2020年4月1日から2020年9月30日まで)に係る中間財務諸表、すなわち、                                          中間貸借対照表、中間損益
    計算書、中間株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記                                 について中間監査を行った。
     当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠
    して、   東京海上アセットマネジメント               株式会社の2020年9月30日現在の財政状態及び同日をもって終了する中間会計期
    間(2020年4月1日から2020年9月30日まで)の経営成績に関する有用な情報を表示しているものと認める。
    中間監査意見の根拠
     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を行った。中間監査
    の基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、
    我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任
    を果たしている。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断してい
    る。
    中間財務諸表に対する経営者及び監査役の責任
     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸表を作
    成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有
    用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成することが適切であるか
    どうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に基づいて継続企業に関する事
    項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
     監査役の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
    中間財務諸表監査における監査人の責任
     監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して投資
    者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中間監査報告書において独立の立場か
    ら中間財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に
    又は集計すると、中間財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断
    される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程を通じて、職業的
    専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・   不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対
     応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、中間監査の
     意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手続の一
     部が省略され、監査人の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、
     分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
    ・   中間   財務  諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評
     価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に
     関連する内部統制を検討する。
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                                                          EDINET提出書類
                                              東京海上アセットマネジメント株式会社(E06433)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    ・   経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関連する
     注記事項の妥当性を評価する。
    ・   経営者   が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基
     づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか
     結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、中間監査報告書において中間財務諸表の
     注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財
     務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入手し
     た監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・   中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠
     しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、構成及び内容、並びに中間財務諸表が
     基礎となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、監査役に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識別した内部統制の重
    要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められているその他の事項について報告を行
    う。
    利害関係
     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                     以    上
    (注)    1.  上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管してお

          ります。
        2.  XBRL  データは中間監査の対象には含まれていません。
                                85/85













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