フィデリティ・海外株式・ファンド（ＤＣ年金） 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）

                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    【表紙】
      【提出書類】                  有価証券届出書

      【提出先】                  関東財務局長殿

      【提出日】                  2021年１月22日        提出

      【発行者名】                  フィデリティ投信株式会社

      【代表者の役職氏名】                  代表取締役社長　　デレック・ヤング

      【本店の所在の場所】                  東京都港区六本木七丁目７番７号

      【事務連絡者氏名】                  照沼　加奈子

                        03－4560－6000

      【電話番号】
      【届出の対象とした募集

                        フィデリティ・海外株式・ファンド（ＤＣ年金）
      （売出）内国投資信託受益
      証券に係るファンドの名
      称】
      【届出の対象とした募集                  １兆円を上限とします。

      （売出）内国投資信託受益
      証券の金額】
      【縦覧に供する場所】                  該当事項はありません。

                                 1/98











                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    第一部【証券情報】
       （１）【ファンドの名称】

         　フィデリティ・海外株式・ファンド（ＤＣ年金）（以下「ファンド」といいます。）
         ※　ファンドは、「確定拠出年金法」に基づいて、個人または事業主が拠出した資金を運用す
          るためのファンドです。
          　ファンドを購入することができる取得申込者については、後記「（12）その他　④　ファ
          ンドの取得申込者の制限について」をご参照ください。
       （２）【内国投資信託受益証券の形態等】

         　追加型証券投資信託（契約型）の受益権です。
         　ファンドについて、ファンドの委託者であるフィデリティ投信株式会社（以下「委託会社」
         といいます。）の依頼により、信用格付業者から提供され、若しくは閲覧に供された信用格付
         または信用格付業者から提供され、若しくは閲覧に供される予定の信用格付はありません。
         　ファンドの受益権は、社債、株式等の振替に関する法律（以下「社振法」といいます。）の
         規定の適用を受けており、受益権の帰属は、後述の「（11）振替機関に関する事項」に記載の
         振替機関及び当該振替機関の下位の口座管理機関（社振法第２条に規定する「口座管理機関」
         をいい、振替機関を含め、以下「振替機関等」といいます。）の振替口座簿に記載または記録
         されることにより定まります（以下、振替口座簿に記載または記録されることにより定まる受
         益権を「振替受益権」といいます。）。委託会社は、やむを得ない事情等がある場合を除き、
         当該振替受益権を表示する受益証券を発行しません。また、振替受益権には無記名式や記名式
         の形態はありません。
       （３）【発行（売出）価額の総額】

          　１兆円を上限とします。
         ※　「発行価額の総額」とは受益権１口当たりの各発行価格に各発行口数を乗じて得た金額の
           累計額をいいます。
       （４）【発行（売出）価格】

          　取得申込受付日の翌営業日の基準価額とします。
         ※　「基準価額」とは、ファンドの投資信託財産の純資産総額を計算日における受益権総口数
           で除して得た、受益権１口当たりの純資産額です。なお、基準価額は便宜上、１万口当た
           りをもって表示されることがあります（「計算日」とは、基準価額が算出される日を指
           し、原則として委託会社の営業日です。）。
          発行価格の基準となる基準価額につきましては、委託会社のホームページ（アドレス：

         https://www.fidelity.co.jp/）をご参照いただくか、委託会社のフリーコール（0120－00－
         8051（受付時間：営業日の午前９時～午後５時））または販売会社に問い合わせることにより
         知ることができるほか、原則として翌日付の日本経済新聞に掲載されます。（日本経済新聞に
         おいては、ファンドは、「ＤＣ外株」として略称で掲載されています。）
       （５）【申込手数料】

         　申込手数料はありません。
       （６）【申込単位】

         　１円以上１円単位
         　ただし、受益者が収益分配金を再投資する場合は１口単位とします。
       （７）【申込期間】

          継続申込期間：2021年１月23日から2022年１月21日まで
                                 2/98


                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
          ※継続申込期間は、上記期間満了前に有価証券届出書を提出することによって更新されま
           す。
       （８）【申込取扱場所】

          販売会社においてお申込みを行なうものとします。
          販売会社の詳細については、委託会社のフリーコール（0120－00－8051（受付時間：営業日
         の午前９時～午後５時））までお問い合わせください。なお、原則として確定拠出年金法に基
         づいたファンドの取得申込みを取扱う販売会社の部店のみでの取扱いとなりますのでご留意く
         ださい。
       （９）【払込期日】

         　取得申込者は、販売会社が別に定める所定の方法により、申込代金をお申込みの販売会社に
         お支払いください。
         　ファンドの振替受益権に係る各取得申込受付日の発行価額の総額は、当該取得申込みに係る
         追加信託が行なわれる日に、委託会社の指定する口座を経由して、受託会社の指定するファン
         ドの口座に払込まれます。
       （１０）【払込取扱場所】

         　申込代金は、お申込みの販売会社に払い込むものとします。販売会社については「（８）申
         込取扱場所」をご参照ください。
       （１１）【振替機関に関する事項】

         　振替機関は下記の通りです。
          株式会社証券保管振替機構
       （１２）【その他】

         ①　ファンドの取得申込者は、販売会社所定の方法で取得申込みを行なうものとします。
         ②　委託会社は、投資信託財産の効率的な運用が妨げられると委託会社が合理的に判断する場
          合、または取引所（金融商品取引法第２条第16項に規定する金融商品取引所および金融商品
          取引法第２条第８項第３号ロに規定する外国金融商品市場を「取引所」といい、取引所のう
          ち、有価証券の売買または金融商品取引法第28条第８項第３号もしくは同項第５号の取引を
          行なう市場および当該市場を開設するものを「証券取引所」といいます。以下同じ。）にお
          ける取引の停止、外国為替取引の停止その他やむを得ない事情がある時は、委託会社の判断
          により、ファンドの取得申込みの受付を停止することおよび既に受付けた取得申込みを取消
          すことがあります。
         ③　ファンドは、収益分配金を無手数料で自動的にファンドに再投資する「累積投資コース」
          専用です。
          　ファンドの取得申込者は、取引口座開設時に販売会社との間で累積投資約款に従い収益分
          配金再投資に関する契約（以下、「累積投資契約」といいます。）を締結する必要がありま
          す。なお、販売会社によっては、上記の契約または規定について、別の名称で同様の権利義
          務関係を規定する契約または規定を用いることがあります。この場合、上記の契約または規
          定は、当該別の名称に読み替えるものとします。
         ④　ファンドの取得申込者の制限について
          　ファンドの取得申込者は、確定拠出年金法に定める加入者等の運用の指図に基づいてファ
          ンドの取得申込みを行なう資産管理機関および国民年金基金連合会（以下「連合会」といい
          ます。）等に限るものとします。
          　なお、上記にかかわらず、ファンド設定または維持のため委託会社もしくは販売会社また
          は委託会社もしくは販売会社の関係会社が自己の資金をもって取得する場合があります。
                                 3/98



                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
         ⑤　振替受益権について
          　ファンドの受益権は、社振法の規定の適用を受け、上記「（11）振替機関に関する事項」
          に記載の振替機関の振替業にかかる業務規程等の規則にしたがって取り扱われるものとしま
          す。
          　ファンドの分配金、償還金、換金代金は、社振法および上記「（11）振替機関に関する事
          項」に記載の振替機関の業務規程その他の規則にしたがって支払われます。
          （参考）

          ◆投資信託振替制度とは
          ファンドの受益権の発生、消滅、移転をコンピュータシステムにて管理します。
          ・ファンドの設定、解約、償還等がコンピュータシステム上の帳簿（「振替口座簿」といい
           ます。）への記載・記録によって行なわれますので、受益証券は発行されません。
                                 4/98
















                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    第二部【ファンド情報】
    第１【ファンドの状況】

      １【ファンドの性格】

       （１）【ファンドの目的及び基本的性格】

         ①　ファンドの目的
          　ファンドは、「確定拠出年金法」に基づいて、個人または事業主が拠出した資金を運用す
          るためのファンドです。
          　ファンドは、フィデリティ・海外株式・マザーファンド（以下「マザーファンド」といい
          ます。）受益証券への投資を通じて、主として海外の取引所に上場（これに準ずるものを含
          みます。）されている株式に投資を行ない、投資信託財産の長期的な成長を図ることを目的
          に積極的な運用を行ないます。
          　マザーファンドは、以下の投資信託証券（以下、総称して「投資対象ユニバース」といい
               ＊
          ます。）      より選定した投資信託証券（以下「組入対象ファンド」といいます。）に投資を
          行ないます。
          ＊　「投資対象ユニバース」は、2021年１月23日現在以下の通りです。

             以下のルクセンブルグ籍証券投資法人の投資証券

              －　フィデリティ・ファンズ－アメリカン・ディバーシファイド・ファンド
              －　フィデリティ・ファンズ－アメリカ・ファンド
              －　フィデリティ・ファンズ－アメリカン・グロース・ファンド
              －　フィデリティ・ファンズ－ユーロ・ブルーチップ・ファンド
              －　フィデリティ・ファンズ－ヨーロピアン・グロース・ファンド
              －　フィデリティ・ファンズ－ヨーロピアン・ラージャー・カンパニーズ・ファンド
              －　フィデリティ・ファンズ－ヨーロピアン・ダイナミック・グロース・ファンド
              －　フィデリティ・ファンズ－ヨーロピアン・スモーラー・カンパニーズ・ファンド
              －　フィデリティ・ファンズ－ユナイテッド・キングダム・ファンド
              －　フィデリティ・ファンズ－アジアン・スペシャル・シチュエーション・ファンド
              －　フィデリティ・ファンズ－アジア・パシフィック・オポチュニティーズ・ファン
                ド
              －　フィデリティ・ファンズ－アジア・フォーカス・ファンド
              －　フィデリティ・ファンズ－オーストラリア・ファンド
              －　フィデリティ・ファンズ－アジア・パシフィック・ディビデンド・ファンド
              －　フィデリティ・ファンズ－ヨーロピアン・ディビデンド・ファンド
              －　フィデリティ・ファンズ－ファースト・ヨーロピアン・バリュー・ファンド
              －　フィデリティ・ファンズ－サステナブル・ユーロゾーン・エクイティ・ファンド
              －　フィデリティ・ファンズ－アジアン・スモーラー・カンパニーズ・ファンド
              －　フィデリティ・ファンズ－エマージング・アジア・ファンド
             以下の英国籍証券投資法人の投資証券
              －　フィデリティ・アメリカン・ファンド
              －　フィデリティ・インスティテューショナル・パシフィック（除く日本）・ファン
                ド
                                 5/98



                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
             以下のアイルランド籍証券投資法人の投資証券
              －　フィデリティＵＳクオリティー・インカムＵＣＩＴＳ　ＥＴＦ
             以下の国内投資信託受益証券
              －　フィデリティ・ＵＳエクイティ・インカム・ファンド（適格機関投資家専用）
              －　フィデリティ・欧州中小型株・オープン（適格機関投資家専用）
              －　フィデリティ・インスティテューショナル・米国株式ファンド（為替ヘッジな
                し）（適格機関投資家専用）
           　委託会社の判断により、投資対象ユニバースの見直しを適宜行なうことがあります。こ

           れに伴い、現在の投資対象ユニバース以外の投資信託証券に投資することがあります。
         ②　ファンドの信託金の限度額

          　委託会社は、受託会社と合意の上、5,000億円を限度として信託金を追加することができま
          す。追加信託が行なわれたときは、受託会社はその引受けを証する書面を委託会社に交付し
          ます。また、委託会社は受託会社と合意の上、あらかじめ監督官庁に届け出ることにより、
          当該限度額を増額することができます。
         ③　ファンドの基本的性格

          　ファンドは追加型株式投資信託であり、一般社団法人投資信託協会が定める商品の分類方
          法において、以下のとおり分類されます。
         商品分類表

                                    投資対象資産
           単位型・追加型            投資対象地域
                                    （収益の源泉）
                                     株　　式

                        国　　内
           単  位  型  投  信                   債　　券
                        海　　外            不動産投信

                                     その他資産

           追  加  型  投  信
                        内　　外            （　　　　）
                                     資産複合

          （注）ファンドが該当する商品分類を網掛け表示しています。

           ＜商品分類表（網掛け表示部分）の定義＞

           追加型投信      …一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行われ従来の信託財産
                   とともに運用されるファンドをいいます。
           海　　　外      …目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質
                   的に海外の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
           株　　　式      …目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質
                   的に株式を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
                                 6/98




                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    属性区分表
          投資対象資産              決算頻度       投資対象地域            投資形態         為替ヘッジ
     株式                  年１回       グローバル

      一般                         （除く日本）
      大型株                 年２回
      中小型株
                              日本
                       年４回
     債券                                   ファミリーファンド             あり
                              北米
      一般                 年６回                             （　　　）
      公債                 （隔月）
                              欧州
      社債
      その他債券
                       年12回       アジア
      クレジット属性
                       （毎月）
      （　　）
                              オセアニア
                       日々
                                        ファンド・オブ・
     不動産投信                         中南米                      なし
                                        ファンズ
                       その他
     その他資産                         アフリカ
                       （　　）
      (投資信託証券(株式(一般)))
                              中近東
                              （中東）
     資産複合
      （　　　）
                              エマージング
       資産配分固定型
       資産配分変更型
    （注）ファンドが該当する属性区分を網掛け表示しています。

      ※　ファンドは、投資信託証券を通じて収益の源泉となる資産に投資しますので、「商品分類表」と
       「属性区分表」の投資対象資産は異なります。
      ※　属性区分に記載している「為替ヘッジ」は、対円での為替リスクに対するヘッジの有無を記載し
       ております。
      ＜属性区分表（網掛け表示部分）の定義＞

      その他資産（投資信託証券（株式（一般）））                         …目論見書又は投資信託約款において、投資信託証券
      （投資形態がファミリーファンド又はファンド・オブ・ファンズのものをいいます。）を通じて主と
      して株式のうち大型株、中小型株属性にあてはまらない全てのものに投資する旨の記載があるものを
      いいます。
      年１回    …目論見書又は投資信託約款において、年１回決算する旨の記載があるものをいいます。
      グローバル（除く日本）             …目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が世界（除
      く日本）の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
      ファンド・オブ・ファンズ              …「投資信託等の運用に関する規則」第２条に規定するファンド・オブ・
      ファンズをいいます。
      なし  …目論見書又は投資信託約款において、原則として為替のヘッジを行なわない旨の記載があるも
      の又は為替のヘッジを行う旨の記載がないものをいいます。
    （注）上記各表のうち、網掛け表示のない商品分類および属性区分の定義について、詳しくは一般社団

       法人投資信託協会のホームページ（アドレス：https://www.toushin.or.jp/）をご覧ください。
                                 7/98




                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （参考）ファンドの仕組み
         ④　ファンドの特色



         ●　主として、マザーファンド受益証券への投資を通じて、投資信託証券に投資をすること
           で、実質的に主として海外の取引所に上場（これに準ずるものを含みます。）されている
           株式に投資を行ない、投資信託財産の長期的な成長を図ることを目的に積極的な運用を行
           ないます。
                                      ＊
         ●　マザーファンドの運用は、国内外の投資信託証券                              への投資を通じて行ないます。
         ●　実質組入外貨建資産については、原則として為替ヘッジは行ないません。
         ●　マザーファンドにおける投資信託証券の組入れは原則として高位を維持します。
         ●　MSCI     コクサイ・インデックス(配当金込、円換算、ヘッジなし)をベンチマークとし、長
           期的にベンチマークを上回る運用成果を目指します。（ベンチマークとの連動を目指すも
           のではありません。）ベンチマークの詳細については、「２投資方針（１）投資方針　②
           ファンドのベンチマーク」をご参照ください。
         ※　資金動向、市場動向、残存信託期間等によっては上記のような運用ができない場合もあり

           ます。
         ＊　FILリミテッドおよびFIAM                 LLCならびにそれらの関連会社が運用する投資信託証券をいい

           ます。
                                 8/98










                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ＜参考＞
       （２）【ファンドの沿革】









          　2006年２月27日　ファンドの受益証券の募集開始
          　2006年３月１日　信託契約の締結、ファンドの当初設定、ファンドの運用開始
          　2007年１月４日　投資信託振替制度へ移行
                                 9/98










                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       （３）【ファンドの仕組み】
         ①　ファンドの仕組み
          　ファンドの仕組みは以下の図の通りです。

         ②　委託会社およびファンドの関係法人











          　委託会社およびファンドの関係法人は以下の通りです。
          (a）委託会社：フィデリティ投信株式会社
           　ファンドの委託者として、投資信託財産の運用指図、投資信託約款の届出、受託会社と
           の信託契約の締結、目論見書・運用報告書の作成、投資信託財産に組入れた有価証券の議
           決権等の行使、投資信託財産に関する帳簿書類の作成等を行ないます。
          (b）受託会社：三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社
           　ファンドの受託者として、委託会社との信託契約の締結、投資信託財産の保管・管理、
           投資信託財産の計算（ファンドの基準価額の計算）、外国証券を保管・管理する外国の金
           融機関への指示および連絡等を行ないます。なお、信託事務の一部につき、日本マスター
           トラスト信託銀行株式会社に委託することができます。
          (c）販売会社
           　ファンドの販売会社として、ファンドの募集・販売の取扱い、目論見書・運用報告書の
           交付、信託契約の一部解約に関する事務、受益者への一部解約金・償還金の支払に関する
           事務、収益分配金の再投資、所得税・地方税の源泉徴収、取引報告書・計算書等の交付等
           を行ないます。
                                10/98



                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
         ③　委託会社が関係法人と締結している契約等の概要
          (a）受託会社と締結している契約
           　ファンドの根幹となる運用方針、運用制限、信託報酬の総額、手数料等、ファンドの設
           定・維持のために必要な事項を信託契約で規定しています。
          (b）販売会社と締結している契約
           　委託会社が販売会社に委託するファンドの募集・販売に係る業務の内容、一部解約に係
           る事務の内容、およびこれらに関する手続等について規定しています。
         ④　委託会社の概況（2020年11月末日現在）

          (a）資本金の額：金10億円
          (b）沿　革：1986年11月17日　　フィデリティ投資顧問株式会社設立

                 1987年２月20日　　投資顧問業の登録
                 同年６月10日　　　投資一任業務の認可取得
                 1995年９月28日　　社名をフィデリティ投信株式会社に変更
                 同年11月10日　　　投資信託委託業務の免許を取得、投資顧問業務と投資信託
                            委託業務を併営
                 2007年９月30日　　金融商品取引業の登録
          (c）大株主の状況：

                                             所有株式数        所有比率

               株主名                 住所
                                              （株）        （％）
           フィデリティ・ジャパ

                                                20,000         100
           ン・ホールディングス              東京都港区六本木七丁目７番７号
           株式会社
                                11/98










                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      ２【投資方針】
       （１）【投資方針】

         ①　投資態度
          (a）主として、マザーファンド受益証券への投資を通じて、実質的に海外の取引所に上場
            （これに準ずるものを含みます。以下同じ。）されている株式に投資する投資信託証券
            に投資を行ないます。投資信託証券には、投資信託および外国投資信託の受益証券、投
            資法人の投資証券ならびに外国投資法人の外国投資証券が含まれます。なお、短期金融
            商品に直接投資を行なう場合があります。
          (b）マザーファンドの運用は、国内外の投資信託証券への投資を通じて行ないます。
          (c）実質組入外貨建資産については、原則として為替ヘッジを行ないません。
          (d）資金動向、市場動向、残存信託期間等によっては上記のような運用ができない場合もあ
            ります。
                        ＊１

         ②　ファンドのベンチマーク
                           ＊２                    ＊３
          　MSCI    コクサイ・インデックス               (配当金込、円換算、ヘッジなし)                    をベンチマークと
          します。（ベンチマークとの連動を目指すものではありません。）
          ＊１　ベンチマークとは、ファンドのパフォーマンス評価やポートフォリオのリスク管理を
             行なう際の基準となる指標のことです。
          ＊２　MSCI       コクサイ・インデックスは、MSCI                  Inc.が開発した、日本を除く先進国の株式市
             場のパフォーマンス測定を目的とする浮動株調整済み時価総額加重指数です。
         （注）MSCI       コクサイ・インデックスに関する著作権、およびその他知的所有権はMSCI                                        Inc.に
             帰属しております。MSCI              Inc.が指数構成銘柄への投資を推奨するものではなく、MSCI
             Inc.は当指数の利用に伴う如何なる責任も負いません。MSCI                                 Inc.は情報の確実性およ
             び完結性を保証するものではなく、MSCI                      Inc.の許諾なしにデータを複製・頒布・使用
             等することは禁じられております。
          ＊３　MSCI       コクサイ・インデックス(配当金込、円換算、ヘッジなし)は、WM                                   Reutersが発表
             する換算レートをもとに委託会社が算出しています。
         ③　運用方針

          　ファンドの運用は、マザーファンド受益証券への投資を通じて実質的に行ないます。
           マザーファンドの運用方針は以下の通りです。
          ●　ファンドは、主として、国内外の投資信託証券に投資を行ないます。
                       ＊
          ●　投資対象ユニバース              より選定した組入対象ファンドへの投資を通じて、実質的に主と
             して海外の取引所に上場（これに準ずるものを含みます。）されている株式に投資を行
             ない、投資信託財産の長期的な成長を図ることを目的に積極的な運用を行ないます。
          ●　投資対象ユニバースが投資する資産には、米国株式、欧州株式（英国を含む）、アジア
             株式、オーストラリア株式が含まれます。
          ●　ファンドは、投資家の利益拡大に適切であると判断される組入対象ファンドを選別する
             ことにより、運用収益向上を図ります。
          ●　投資信託証券の組入れにあたっては、各組入対象ファンドのリスク・リターン特性、銘
             柄分散度、投資スタイルなどの定性、定量評価等を考慮して選定した組入対象ファンド
             に分散投資することを基本とします。
          ●　組入れたファンドは定期的にモニターを行ない、ファンド全体のリスク分散などを考慮
             して、組入比率の調整を行ないます。また組入対象ファンドの入替えを行なう可能性も
             あります。
          ●　組入外貨建資産については、原則として為替ヘッジを行ないません。
          ●　ファンドの基本資産配分に関する運用にあたっては、FILインベストメント・マネジメン
             ト（香港）・リミテッドに、運用の指図に関する権限を委託します。
                                12/98


                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
          ●　資金動向、市場動向、残存信託期間等によっては上記のような運用ができない場合もあ
             ります。
          ＊　投資対象ユニバースは、委託会社の判断により、適宜見直しを行なうことがあります。
            これに伴い、現在の投資対象ユニバース以外の投資信託証券に投資することがありま
            す。
          ※　運用担当者の変更等により、委託会社または委託先のグループ会社間へ運用の指図に関
            する権限の委託（再委託も含みます。）を追加する場合があります。なお、この場合に
            おいても、基本的にファンドに係る運用方針や運用スタイル等が変更されるものではあ
            りません。
       （２）【投資対象】

         ①　投資対象とする資産の種類
          　ファンドが投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。
          (a）次に掲げる特定資産（「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律（以下
           「投資信託法」といいます。）第２条第１項で定めるものをいいます。以下同じ。）
           １．有価証券
           ２．金銭債権
           ３．約束手形
          (b）次に掲げる特定資産以外の資産
             為替手形
         ②　投資対象とする有価証券

          　委託会社は、信託金を、主としてマザーファンドおよび次の有価証券（金融商品取引法第
          ２条第２項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を除きます。）に投資
          することを指図します。
          １．コマーシャル・ペーパー
          ２．短期社債等（社債等の振替に関する法律第66条第１号に規定する短期社債、保険業法第
             61条の10第１項に規定する短期社債、資産の流動化に関する法律第２条第８項に規定す
             る特定短期社債、商工組合中央金庫法第33条ノ２に規定する短期商工債券、信用金庫法
             第54条の４第１項に規定する短期債券、農林中央金庫法第62条の２第１項に規定する短
             期農林債をいいます。）
          ３．外国または外国の者の発行する証券または証書で、１．および２．の証券または証書の
             性質を有するもの
          ４．外国法人が発行する譲渡性預金証書
          ５．国債証券
          ６．地方債証券
          ７．特別の法律により法人の発行する債券
          ８．社債券（新株引受権証券と社債券とが一体となった新株引受権付社債券（以下「分離型
             新株引受権付社債券」といいます。）の新株引受権証券を除きます。）
          ９．指定金銭信託の受益証券（金融商品取引法第２条第１項第14号で定める受益証券発行信
             託の受益証券に限ります。）
           なお、５．から８．までの証券を以下「公社債」といい、公社債に係る運用の指図は現先
          取引および債券貸借取引に限り行なうことができます。
                                13/98




                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
         ③　投資対象とする金融商品
          　前記②にかかわらず、ファンドの設定、解約、償還、投資環境の変動等への対応等、委託
          会社が運用上必要と認めるときには、委託会社は、信託金を、次に掲げる金融商品（金融商
          品取引法第２条第２項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みま
          す。）により運用することを指図することができます。
          １．預金
          ２．指定金銭信託（金融商品取引法第２条第１項第14号に規定する受益証券発行信託を除き
           ます。）
          ３．コール・ローン
          ４．手形割引市場において売買される手形
         ④　その他の投資対象

          １．外貨建資産の為替ヘッジのため、外国為替の売買の予約を指図することができます。
          ２．投資信託財産の効率的な運用ならびに運用の安定性に資するため、一部解約に伴う支払
           資金の手当て（一部解約に伴う支払資金の手当てのために借入れた資金の返済を含みま
           す。）を目的として、または再投資に係る収益分配金の支払資金の手当てを目的として、
           資金借入れ（コール市場を通じる場合を含みます。）の指図をすることができ、また法令
           上可能な限度において融資枠の設定を受けることを指図することができます。
                                14/98













                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
         ⑤　投資対象ユニバースの概要（2021年１月23日現在）
    注）下記の記載事項は、当該組入対象ファンド固有の事情により変更される場合があります。

    以下のルクセンブルグ籍証券投資法人の投資証券

     ファンド名          フィデリティ・ファンズ－アメリカン・ディバーシファイド・ファンド
     設定形態          ルクセンブルグ籍証券投資法人／米ドル建て
     関係法人          投資運用会社：FILファンド・マネジメント・リミテッド　（バミューダ）
     投資目的          主として時価総額が小型、中型、大型の米国企業の株式に投資し、長期的な元本
               の成長を目指します。
     費用          管理報酬：1.50％
               ・　その他の手数料等については、運用状況等により変動しますので事前に料
                  率、上限額等を表示することができません。
               ・　その他の手数料等の合計額については、保有期間等に応じて異なりますの
                  で、表示することができません。
     申込手数料          なし
    注）管理報酬は1.50％となっていますが、代行手数料相当分である0.75％については、マザーファンド
       に割戻しを行ないます。
     ファンド名          フィデリティ・ファンズ－アメリカ・ファンド

     設定形態          ルクセンブルグ籍証券投資法人／米ドル建て
     関係法人          投資運用会社：FILファンド・マネジメント・リミテッド　（バミューダ）
     投資目的          主として米国の株式に投資を行ないます。
     費用          管理報酬：1.50％
               ・　その他の手数料等については、運用状況等により変動しますので事前に料
                  率、上限額等を表示することができません。
               ・　その他の手数料等の合計額については、保有期間等に応じて異なりますの
                  で、表示することができません。
     申込手数料          なし
    注）管理報酬は1.50％となっていますが、代行手数料相当分である0.75％については、マザーファンド
       に割戻しを行ないます。
                                15/98








                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     ファンド名          フィデリティ・ファンズ－アメリカン・グロース・ファンド
     設定形態          ルクセンブルグ籍証券投資法人／米ドル建て
     関係法人          投資運用会社：FILファンド・マネジメント・リミテッド　（バミューダ）
     投資目的          主として、米国に本社があるか、事業活動の中心が米国にある企業の株式に投資
               し、集中度の高いポートフォリオ運用を通じて長期的な元本の成長を目指しま
               す。
     費用          管理報酬：1.50％
               ・　その他の手数料等については、運用状況等により変動しますので事前に料
                  率、上限額等を表示することができません。
               ・　その他の手数料等の合計額については、保有期間等に応じて異なりますの
                  で、表示することができません。
     申込手数料          なし
    注）管理報酬は1.50％となっていますが、代行手数料相当分である0.75％については、マザーファンド
       に割戻しを行ないます。
     ファンド名          フィデリティ・ファンズ－ユーロ・ブルーチップ・ファンド

     設定形態          ルクセンブルグ籍証券投資法人／ユーロ建て
     関係法人          投資運用会社：FILファンド・マネジメント・リミテッド                               （バミューダ）
     投資目的          主としてEMU加盟国の優良企業のユーロ建て株式に投資を行ないます。
     費用          管理報酬：1.50％
               ・　その他の手数料等については、運用状況等により変動しますので事前に料
                  率、上限額等を表示することができません。
               ・　その他の手数料等の合計額については、保有期間等に応じて異なりますの
                  で、表示することができません。
     申込手数料          なし
    注）管理報酬は1.50％となっていますが、代行手数料相当分である0.75％については、マザーファンド
       に割戻しを行ないます。
     ファンド名          フィデリティ・ファンズ－ヨーロピアン・グロース・ファンド

     設定形態          ルクセンブルグ籍証券投資法人／ユーロ建て
     関係法人          投資運用会社：FILファンド・マネジメント・リミテッド                               （バミューダ）
     投資目的          主として欧州の取引所に上場されている企業の株式に投資を行ないます。
     費用          管理報酬：1.50％
               ・　その他の手数料等については、運用状況等により変動しますので事前に料
                  率、上限額等を表示することができません。
               ・　その他の手数料等の合計額については、保有期間等に応じて異なりますの
                  で、表示することができません。
     申込手数料          なし
    注）管理報酬は1.50％となっていますが、代行手数料相当分である0.75％については、マザーファンド
       に割戻しを行ないます。
                                16/98




                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     ファンド名          フィデリティ・ファンズ－ヨーロピアン・ラージャー・カンパニーズ・ファンド
     設定形態          ルクセンブルグ籍証券投資法人／ユーロ建て
     関係法人          投資運用会社：FILファンド・マネジメント・リミテッド                               （バミューダ）
     投資目的          主として欧州の大型株式に投資を行なうことにより、長期的な元本の成長を目指
               します。
     費用          管理報酬：1.50％
               ・　その他の手数料等については、運用状況等により変動しますので事前に料
                  率、上限額等を表示することができません。
               ・　その他の手数料等の合計額については、保有期間等に応じて異なりますの
                  で、表示することができません。
     申込手数料          なし
    注）管理報酬は1.50％となっていますが、代行手数料相当分である0.75％については、マザーファンド
       に割戻しを行ないます。
     ファンド名          フィデリティ・ファンズ－ヨーロピアン・ダイナミック・グロース・ファンド

     設定形態          ルクセンブルグ籍証券投資法人／ユーロ建て
     関係法人          投資運用会社：FILファンド・マネジメント・リミテッド                               （バミューダ）
     投資目的          主として、欧州に本社があるか、事業活動の中心がそれらの地域にある企業の株
               式に投資し、アクティブなポートフォリオ運用を通じて長期的な元本の成長を目
               指します。
     費用          管理報酬：1.50％
               ・　その他の手数料等については、運用状況等により変動しますので事前に料
                  率、上限額等を表示することができません。
               ・　その他の手数料等の合計額については、保有期間等に応じて異なりますの
                  で、表示することができません。
     申込手数料          なし
    注）管理報酬は1.50％となっていますが、代行手数料相当分である0.75％については、マザーファンド
       に割戻しを行ないます。
     ファンド名          フィデリティ・ファンズ－ヨーロピアン・スモーラー・カンパニーズ・ファンド

     設定形態          ルクセンブルグ籍証券投資法人／ユーロ建て
     関係法人          投資運用会社：FILファンド・マネジメント・リミテッド                               （バミューダ）
     投資目的          主として欧州の中小型株式に投資を行ないます。
     費用          管理報酬：1.50％
               ・　その他の手数料等については、運用状況等により変動しますので事前に料
                  率、上限額等を表示することができません。
               ・　その他の手数料等の合計額については、保有期間等に応じて異なりますの
                  で、表示することができません。
     申込手数料          なし
    注）管理報酬は1.50％となっていますが、代行手数料相当分である0.75％については、マザーファンド
       に割戻しを行ないます。
                                17/98




                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     ファンド名          フィデリティ・ファンズ－ユナイテッド・キングダム・ファンド
     設定形態          ルクセンブルグ籍証券投資法人／英ポンド建て
     関係法人          投資運用会社：FILファンド・マネジメント・リミテッド                               （バミューダ）
     投資目的          主として英国の株式に投資を行ないます。
     費用          管理報酬：1.50％
               ・　その他の手数料等については、運用状況等により変動しますので事前に料
                  率、上限額等を表示することができません。
               ・　その他の手数料等の合計額については、保有期間等に応じて異なりますの
                  で、表示することができません。
     申込手数料          なし
    注）管理報酬は1.50％となっていますが、代行手数料相当分である0.75％については、マザーファンド
       に割戻しを行ないます。
     ファンド名          フィデリティ・ファンズ－アジアン・スペシャル・シチュエーション・ファンド

     設定形態          ルクセンブルグ籍証券投資法人／米ドル建て
     関係法人          投資運用会社：FILファンド・マネジメント・リミテッド                               （バミューダ）
     投資目的          主としてアジア（除く日本）の「スペシャル・シチュエーション株式」や小型成
               長株に投資します。「スペシャル・シチュエーション株式」は、原則として純資
               産に比べて割安な株価を有する、あるいは利益成長性が高くかつ株価上昇に有利
               な特別な状況を有する株式です。
     費用          管理報酬：1.50％
               ・　その他の手数料等については、運用状況等により変動しますので事前に料
                  率、上限額等を表示することができません。
               ・　その他の手数料等の合計額については、保有期間等に応じて異なりますの
                  で、表示することができません。
     申込手数料          なし
    注）管理報酬は1.50％となっていますが、代行手数料相当分である0.75％については、マザーファンド
       に割戻しを行ないます。
     ファンド名          フィデリティ・ファンズ－アジア・パシフィック・オポチュニティーズ・ファン

               ド
     設定形態          ルクセンブルグ籍証券投資法人／ユーロ建て
     関係法人          投資運用会社：FILファンド・マネジメント・リミテッド                               （バミューダ）
     投資目的          主として、アジア太平洋地域（除く日本）に本社があるか、事業活動の中心がそ
               れらの地域にある企業の株式に投資し、長期的な元本の成長を目指します。
     費用          管理報酬：1.50％
               ・　その他の手数料等については、運用状況等により変動しますので事前に料
                  率、上限額等を表示することができません。
               ・　その他の手数料等の合計額については、保有期間等に応じて異なりますの
                  で、表示することができません。
     申込手数料          なし
    注）管理報酬は1.50％となっていますが、代行手数料相当分である0.75％については、マザーファンド
       に割戻しを行ないます。
                                18/98



                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     ファンド名          フィデリティ・ファンズ－アジア・フォーカス・ファンド
     設定形態          ルクセンブルグ籍証券投資法人／米ドル建て
     関係法人          投資運用会社：FILファンド・マネジメント・リミテッド                               （バミューダ）
     投資目的          主としてアジア（除く日本）の取引所に上場されている企業の株式に投資を行な
               います。
     費用          管理報酬：1.50％
               ・　その他の手数料等については、運用状況等により変動しますので事前に料
                  率、上限額等を表示することができません。
               ・　その他の手数料等の合計額については、保有期間等に応じて異なりますの
                  で、表示することができません。
     申込手数料          なし
    注）管理報酬は1.50％となっていますが、代行手数料相当分である0.75％については、マザーファンド
       に割戻しを行ないます。
     ファンド名          フィデリティ・ファンズ－オーストラリア・ファンド

     設定形態          ルクセンブルグ籍証券投資法人／豪ドル建て
     関係法人          投資運用会社：FILファンド・マネジメント・リミテッド                               （バミューダ）
     投資目的          主としてオーストラリアの株式に投資を行ないます。
     費用          管理報酬：1.50％
               ・　その他の手数料等については、運用状況等により変動しますので事前に料
                  率、上限額等を表示することができません。
               ・　その他の手数料等の合計額については、保有期間等に応じて異なりますの
                  で、表示することができません。
     申込手数料          なし
    注）管理報酬は1.50％となっていますが、代行手数料相当分である0.75％については、マザーファンド
       に割戻しを行ないます。
     ファンド名          フィデリティ・ファンズ－アジア・パシフィック・ディビデンド・ファンド

     設定形態          ルクセンブルグ籍証券投資法人／米ドル建て
     関係法人          投資運用会社：FILファンド・マネジメント・リミテッド                               （バミューダ）
     投資目的          主として、アジア太平洋地域に本社があるか、事業活動の中心がそれらの地域で
               ある企業の高配当株式に投資し、インカムの確保と元本の成長を目指します。
     費用          管理報酬：1.50％
               ・　その他の手数料等については、運用状況等により変動しますので事前に料
                  率、上限額等を表示することができません。
               ・　その他の手数料等の合計額については、保有期間等に応じて異なりますの
                  で、表示することができません。
     申込手数料          なし
    注）管理報酬は1.50％となっていますが、代行手数料相当分である0.75％については、マザーファンド
       に割戻しを行ないます。
                                19/98




                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     ファンド名          フィデリティ・ファンズ－ヨーロピアン・ディビデンド・ファンド
     設定形態          ルクセンブルグ籍証券投資法人／ユーロ建て
     関係法人          投資運用会社：FILファンド・マネジメント・リミテッド（バミューダ）
     投資目的          主として、欧州に本社があるか、事業活動の中心がそれらの地域である企業の高
               配当株式に投資し、インカムの確保と元本の成長を目指します。
     費用          管理報酬：1.50％
               ・　その他の手数料等については、運用状況等により変動しますので事前に料
                  率、上限額等を表示することができません。
               ・　その他の手数料等の合計額については、保有期間等に応じて異なりますの
                  で、表示することができません。
     申込手数料          なし
    注）管理報酬は1.50％となっていますが、代行手数料相当分である0.75％については、マザーファンド
       に割戻しを行ないます。
     ファンド名          フィデリティ・ファンズ－ファースト・ヨーロピアン・バリュー・ファンド

     設定形態          ルクセンブルグ籍証券投資法人／ユーロ建て
     関係法人          投資運用会社：FILファンド・マネジメント・リミテッド（バミューダ）
     投資目的          主として、欧州に本社があるか、事業活動の中心がそれらの地域にある企業の株
               式に投資し、バリュースタイルで運用を行ない、長期的な元本の成長を目指しま
               す。
     費用          管理報酬：1.50％
               ・　その他の手数料等については、運用状況等により変動しますので事前に料
                  率、上限額等を表示することができません。
               ・　その他の手数料等の合計額については、保有期間等に応じて異なりますの
                  で、表示することができません。
     申込手数料          なし
    注）管理報酬は1.50％となっていますが、代行手数料相当分である0.75％については、マザーファンド
       に割戻しを行ないます。
     ファンド名          フィデリティ・ファンズ－サステナブル・ユーロゾーン・エクイティ・ファンド

     設定形態          ルクセンブルグ籍証券投資法人／ユーロ建て
     関係法人          投資運用会社：FILファンド・マネジメント・リミテッド（バミューダ）
     投資目的          主として、EMU（欧州通貨同盟）参加国の、ESG（環境、社会、企業統治）に配慮
               した持続可能な特長を有する企業のユーロ建て株式に投資し、長期的な元本の成
               長を目指します。
     費用          管理報酬：1.50％
               ・　その他の手数料等については、運用状況等により変動しますので事前に料
                  率、上限額等を表示することができません。
               ・　その他の手数料等の合計額については、保有期間等に応じて異なりますの
                  で、表示することができません。
     申込手数料          なし
    注）管理報酬は1.50％となっていますが、代行手数料相当分である0.75％については、マザーファンド
       に割戻しを行ないます。
                                20/98



                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     ファンド名          フィデリティ・ファンズ－アジアン・スモーラー・カンパニーズ・ファンド
     設定形態          ルクセンブルグ籍証券投資法人／米ドル建て
     関係法人          投資運用会社：FILファンド・マネジメント・リミテッド（バミューダ）
     投資目的          主として、アジア太平洋（除く日本）に本社があるか、事業活動の中心がそれら
               の地域にある小型の企業の株式に分散投資し、長期的な元本の成長を目指しま
               す。
     費用          管理報酬：1.50％
               ・　その他の手数料等については、運用状況等により変動しますので事前に料
                  率、上限額等を表示することができません。
               ・　その他の手数料等の合計額については、保有期間等に応じて異なりますの
                  で、表示することができません。
     申込手数料          なし
    注）管理報酬は1.50％となっていますが、代行手数料相当分である0.75％については、マザーファンド
       に割戻しを行ないます。
     ファンド名          フィデリティ・ファンズ－エマージング・アジア・ファンド

     設定形態          ルクセンブルグ籍証券投資法人／米ドル建て
     関係法人          投資運用会社：FILファンド・マネジメント・リミテッド                               （バミューダ）
     投資目的          主として、MSCIエマージング・マーケット・アジア・インデックスにより新興市
               場とされるアジアの国に本社があるか、事業活動の中心がそれらの地域にある企
               業の証券（中国A株B株への直接投資を含む）に投資し、長期的な元本の成長を目
               指します。
     費用          管理報酬：1.50％
               ・　その他の手数料等については、運用状況等により変動しますので事前に料
                  率、上限額等を表示することができません。
               ・　その他の手数料等の合計額については、保有期間等に応じて異なりますの
                  で、表示することができません。
     申込手数料          なし
    注）管理報酬は1.50％となっていますが、代行手数料相当分である0.75％については、ファンドに割戻
       しを行ないます。
                                21/98








                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    以下の英国籍証券投資法人の投資証券
     ファンド名          フィデリティ・アメリカン・ファンド
     設定形態          英国籍証券投資法人／英ポンド建て
     関係法人          投資運用会社：FILインベストメント・サービシズ（英国）・リミテッド
     投資目的          主として米国の企業の株式に投資を行なうことにより、長期的な元本の成長を目
               指します。
     費用          管理報酬：1.50％
               ・　その他の手数料等については、運用状況等により変動しますので事前に料
                  率、上限額等を表示することができません。
               ・　その他の手数料等の合計額については、保有期間等に応じて異なりますの
                  で、表示することができません。
     申込手数料          なし
    注）管理報酬は1.50％となっていますが、代行手数料相当分である0.75％については、マザーファンド
       に割戻しを行ないます。
     ファンド名          フィデリティ・インスティテューショナル・パシフィック（除く日本）・ファン

               ド
     設定形態          英国籍証券投資法人／英ポンド建て
     関係法人          投資運用会社：FILインベストメント・サービシズ（英国）・リミテッド
     投資目的          主としてオーストラリア、香港、マレーシア、ニュージーランド、シンガポール
               の企業の株式（除く日本）に投資し、長期的な元本の成長を目指します。
     費用          管理報酬：0.80％
               ・　その他の手数料等については、運用状況等により変動しますので事前に料
                  率、上限額等を表示することができません。
               ・　その他の手数料等の合計額については、保有期間等に応じて異なりますの
                  で、表示することができません。
     申込手数料          なし
    以下のアイルランド籍証券投資法人の投資証券

     ファンド名          フィデリティUSクオリティー・インカムUCITS                         ETF
     設定形態          アイルランド籍証券投資法人／米ドル建て
     関係法人          管理会社：FILファンド・マネジメント（アイルランド）リミテッド
     投資目的          フィデリティUSクオリティー・インデックスのパフォーマンスへの連動を目指し
               ます。
     費用          管理報酬：0.30％
               ・　その他の手数料等については、運用状況等により変動しますので事前に料
                  率、上限額等を表示することができません。
               ・　その他の手数料等の合計額については、保有期間等に応じて異なりますの
                  で、表示することができません。
     申込手数料          なし
                                22/98




                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    以下の国内投資信託受益証券
     ファンド名          フィデリティ・USエクイティ・インカム・ファンド（適格機関投資家専用）
     設定形態          国内証券投資信託
     委託会社等          委託会社：フィデリティ投信株式会社
               ただし、マザーファンドの運用指図に関する権限は、FIAM                                LLC（米国）に委託し
               ます。
     投資目的          フィデリティ・USエクイティ・インカム・マザーファンド受益証券への投資を通
               じて、主として米国の取引所に上場（これに準ずるものを含みます。）されてい
               る米国企業の株式等を投資対象として、市場の配当利回りを上回る配当を目指す
               とともに、長期的な元本成長を目標とします。
     費用          信託報酬：純資産総額に対し年率0.792％（税抜　0.72％）
               ※税法が改正された場合等には、上記数値が変更になることがあります。
               ・　その他、投資信託財産に係る監査費用等を投資信託財産の純資産総額に対し
                  て年率0.10％（税込）を上限として投資信託財産から支払う場合がありま
                  す。（なお、当該上限率については変更する場合があります。）
               ・　その他の手数料等については、運用状況等により変動しますので事前に料
                  率、上限額等を表示することができません。
               ・　その他の手数料等の合計額については、保有期間等に応じて異なりますの
                  で、表示することができません。
     申込手数料          なし
                                23/98












                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     ファンド名          フィデリティ・欧州中小型株・オープン（適格機関投資家専用）
     設定形態          国内証券投資信託
     関係法人          委託会社：フィデリティ投信株式会社
               ただしマザーファンドの運用指図に関する権限はFILインベストメンツ・インター
               ナショナル（英国）に委託します。
     投資目的          フィデリティ・欧州中小型株・オープン・マザーファンド受益証券への投資を通
               じて、主として英国および欧州大陸の取引所に上場されている株式に投資を行な
               い、投資信託財産の成長を目標に積極的な運用を行なうことを基本とします。
     費用          信託報酬：純資産総額に応じて以下の通り配分されます。
                50億円未満の部分：年率0.913％（税抜                     0.83％）
                50億円以上500億円未満の部分：年率0.891％（税抜                            0.81％）
                500億円以上1,000億円未満の部分：年率0.8855％（税抜                              0.805％）
                1,000億円以上の部分：年率0.88％（税抜                       0.80％）
               ※税法が改正された場合等には、上記数値が変更になることがあります。
               ・　その他、投資信託財産に係る監査費用等を投資信託財産の純資産総額に対し
                  て年率0.10％（税込）を上限として投資信託財産から支払う場合がありま
                  す。（なお、当該上限率については変更する場合があります。）
               ・　その他の手数料等については、運用状況等により変動しますので事前に料
                  率、上限額等を表示することができません。
               ・　その他の手数料等の合計額については、保有期間等に応じて異なりますの
                  で、表示することができません。
     申込手数料          なし
     ファンド名          フィデリティ・インスティテューショナル・米国株式ファンド（為替ヘッジな

               し）（適格機関投資家専用）
     設定形態          国内証券投資信託
     委託会社等          委託会社：フィデリティ投信株式会社
               ただし、マザーファンドの運用指図に関する権限はFIAM                              LLC（米国）に委託しま
               す。
     投資目的          フィデリティ・米国株式マザーファンド受益証券への投資を通じて、主として米
               国を中心に世界（日本を含みます。）の金融商品取引所に上場（これに準ずるも
               のを含みます。）されている企業の株式に投資を行ない、投資信託財産の成長を
               図ることを目的として運用を行ないます。
     費用          信託報酬：純資産総額に対し年率0.704％（税抜                          0.64％）
               ※税法が改正された場合等には、上記数値が変更になることがあります。
               ・　その他、投資信託財産に係る監査費用等を投資信託財産の純資産総額に対し
                  て年率0.10％（税込）を上限として投資信託財産から支払う場合がありま
                  す。（なお、当該上限率については変更する場合があります。)
               ・　その他の手数料等については、運用状況等により変動しますので事前に料
                  率、上限額等を表示することができません。
               ・　その他の手数料等の合計額については、保有期間等に応じて異なりますの
                  で、表示することができません。
     申込手数料          なし
                                24/98



                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       （３）【運用体制】
        ファンドの運用体制は以下の通りです。
       　○　運用部門では、ファンドの運用等を行ないます。






        ○　パフォーマンス分析部門では、ファンドのパフォーマンス分析等を行ないます。
        ○　運用に関するコンプライアンス部門では、ファンドの法令および各種運用規制等の遵守状況
          のモニタリング等を行ないます。
       ＜ファンドの運用体制に対する管理等＞
         投資リスクの管理および投資行動のチェックについては、運用部門が自ら行なう方法と、運用
        部門から独立している運用に関するコンプライアンス部門が行なう方法を併用し検証していま
        す。
         ・　運用部門では、部門の担当責任者とポートフォリオ・マネージャーによるミーティング等
            を実施し、さまざまなリスク要因について協議しています。
         ・　運用に関するコンプライアンス部門では、ファンドが法令および各種運用規制等を遵守し
            て運用されているかがチェックされ、モニタリングの結果を運用部門および必要に応じて
            適宜関係部門にフィードバックしています。
         また、ファンドの運用管理にあたっては、インベストメント・リスク・オーバーサイト・コ
        ミッティを設置しています。
         インベストメント・リスク・オーバーサイト・コミッティは、商品開発部門、パフォーマンス
        分析部門、運用に関するコンプライアンス部門のメンバー等から構成されており、日本株式以外
        を主たる投資対象とするファンドや外部運用委託を行なっているファンド等の運用が、その投資
        目的や運用方針に準拠しているかを検証しています。同コミッティは、原則として月次で開催さ
        れ、必要に応じて適宜開催されます。
         ファンドの関係法人である受託会社の管理として、受託会社より原則として年１回、内部統制
        に関する報告書を入手しているほか、必要に応じて適宜ミーティング等を行なっています。
      ※上記「（３）運用体制」の内容は、今後変更となる場合があります。

      ※運用担当者の変更等により、委託会社または委託先のグループ会社間へ運用の指図に関する権限の
       委託（再委託も含みます。）を追加する場合があります。なお、この場合においても、基本的に
       ファンドに係る運用方針や運用スタイル等が変更されるものではありません。
                                25/98




                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       （４）【分配方針】
         ①　収益分配方針
          　毎決算時（原則10月25日。同日が休業日の場合は翌営業日。）に、原則として以下の方針
          に基づき分配を行ないます。
          (a）分配対象額の範囲は、繰越分を含めた利子・配当収入と売買益（評価益を含みます。）
           等の全額とします。
          (b）収益分配金額は、委託会社が基準価額水準、市況動向等を勘案して決定します。ただ
           し、必ず分配を行なうものではありません。
          (c）留保益の運用については特に制限を設けず、委託会社の判断に基づき、元本部分と同一
           の運用を行ないます。
          ※　将来の分配金の支払いおよびその金額について保証するものではありません。
            なお、収益分配金は、税金を差し引いた後、累積投資約款に基づき、自動的に無手数
           料　　で再投資されます。
         ②　利益の処理方式
          　投資信託財産から生ずる毎計算期末における利益は、次の方法により処理します。
          (a）配当金、利子およびこれ等に類する収益から支払利息を控除した額は、投資信託財産保
           管費用、借入金の利息および融資枠の設定に要する費用、信託事務の諸費用等（投資信託
           財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用、立替金利息等を含みます。）、信託
           報酬（以下、総称して「支出金」といいます。）を控除した後その残金を受益者に分配す
           ることができます。なお、次期以降の分配金にあてるため、その一部を分配準備積立金と
           して積み立てることができます。
          (b）売買損益に評価損益を加減した利益金額（以下「売買益」といいます。）は、支出金を
           控除し、繰越欠損金のあるときは、その全額を売買益をもって補てんした後、受益者に分
           配することができます。なお、次期以降の分配にあてるため、分配準備積立金として積み
           立てることができます。
          (c）毎計算期末において、投資信託財産につき生じた損失は、次期に繰り越します。
          （注）分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益
              者（当該収益分配金にかかる決算日以前において一部解約が行なわれた受益権にかか
              る受益者を除きます。また、当該収益分配金にかかる決算日以前に設定された受益権
              で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権につ
              いては原則として取得申込者とします。）に、税引き後無手数料で再投資されます
              が、再投資により増加した受益権は、振替口座簿に記載または記録されます。
       （５）【投資制限】

         ①　ファンドの投資信託約款に基づく投資制限
          (a）投資信託証券への実質投資割合には制限を設けません。
          (b）投資信託証券および短期金融商品（短期運用の有価証券を含みます。）以外への直接投
           資は行ないません。
          (c）外貨建資産への実質投資割合には制限を設けません。
          (d）投資信託財産に属する外貨建資産について、当該外貨建資産の為替ヘッジのため、外国
           為替の売買の予約を指図することができます。
          (e）同一銘柄の投資信託証券への投資割合は、当該投資信託証券が一般社団法人投資信託協
           会規則に定めるエクスポージャーがルックスルーできる場合に該当しないときは、投資信
           託財産の純資産総額の10％以内とします。
                                26/98



                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
          (f ）一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券
           等エクスポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの投資信託財産の純資産総額
           に対する比率は、原則としてそれぞれ10％、合計で20％以内とすることとし、当該比率を
           超えることとなった場合には、一般社団法人投資信託協会規則に従い当該比率以内となる
           よう調整を行なうこととします。
          (g）外貨建有価証券への投資については、わが国の国際収支上の理由等により特に必要と認
           められる場合には、制約されることがあります。
          (h）借入金をもって有価証券等の運用は行なわないものとします。
           　一部解約に伴う支払資金の手当てに係る借入期間は、受益者への解約代金支払開始日か
           ら投資信託財産で保有する有価証券等の売却代金の受渡日までの間または受益者への解約
           代金支払開始日から投資信託財産で保有する有価証券等の解約代金入金日までの間もしく
           は受益者への解約代金支払開始日から投資信託財産で保有する有価証券等の償還金の入金
           日までの期間が５営業日以内である場合の当該期間とし、資金借入額は当該有価証券の売
           却代金、有価証券等の解約代金および有価証券等の償還金の合計額を限度とします。ただ
           し、当該資金借入額は、借入指図を行なう日における投資信託財産の純資産総額の10％を
           超えないものとします。
           　収益分配金の再投資に係る借入期間は投資信託財産から収益分配金が支弁される日から
           その翌営業日までとし、資金借入額は収益分配金の再投資額を限度とします。
         ②　投資信託法および関係法令に基づく投資制限

          (a）同一の法人の発行する株式への投資制限（投資信託及び投資法人に関する法律第９条）
           　委託会社は、同一の法人の発行する株式について、委託会社が運用の指図を行なうすべ
           ての委託者指図型投資信託につき投資信託財産として有する当該株式に係る議決権の総数
           が、当該株式に係る議決権の総数に100分の50を乗じて得た数を超えることとなる場合にお
           いては、当該投資信託財産をもって当該株式を取得することを受託会社に指図してはなり
           ません。
          (b）デリバティブ取引に関する投資制限（金融商品取引業等に関する内閣府令第130条第１項
           第８号）
           　委託会社は、運用財産に関し、金利、通貨の価格、金融商品市場における相場その他の
           指標に係る変動その他の理由により発生し得る危険に対応する額としてあらかじめ金融商
           品取引業者等が定めた合理的な方法により算出した額が当該運用財産の純資産額を超える
           こととなる場合において、デリバティブ取引（新株予約権証券、新投資口予約権証券また
           はオプションを表示する証券もしくは証書に係る取引および選択権付債券売買を含む。）
           を行なうこと、または継続することを内容とした運用を行なうことを受託会社に指図して
           はなりません。
          (c）信用リスク集中回避のための投資制限（金融商品取引業等に関する内閣府令第130条第１
           項第８号の２）
           　委託会社は、運用財産に関し、信用リスク（保有する有価証券その他の資産について取
           引の相手方の債務不履行その他の理由により発生し得る危険をいいます。）を適正に管理
           する方法としてあらかじめ委託会社が定めた合理的な方法に反することとなる取引を行な
           うことを受託会社に指図してはなりません。
                                27/98




                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （参考情報）フィデリティ・海外株式・マザーファンドの概要
       １．基本方針

         この投資信託は、投資信託財産の長期的な成長を図ることを目的に積極的な運用を行ないま
         す。
       ２．運用方法

       (1）投資対象
         海外の取引所に上場（これに準ずるものを含みます。以下同じ。）されている株式に投資する
         投資信託証券を主要な投資対象とします。投資信託証券には、投資信託および外国投資信託の
         受益証券、投資法人の投資証券ならびに外国投資法人の外国投資証券が含まれます。
       (2）投資態度
       ①　主として、海外の取引所に上場されている株式を直接または実質的な主要投資対象とする投
          資信託証券に投資を行ないます。
       ②　投資信託証券の組入れは原則として高位を維持します。
       ③　投資信託証券への投資にあたっては、別に定める投資信託証券（「投資対象ユニバース」）
          の中から、定性、定量評価等を考慮して選定した投資信託証券に分散投資することを基本と
          します。
       ④　組入れた投資信託証券は、定期的にモニターを行ない、この信託全体のリスク分散などを考
          慮して、組入れ比率の調整を行ないます。また、組入れた投資信託証券の入替えを行なう場
          合もあります。
       ⑤　投資対象ユニバースは定性、定量評価等に基づき適宜見直しを行ないます。見直しに伴い、
          投資対象ユニバースとして選定されていた投資信託証券が投資対象ユニバースから除外され
          たり、新たに追加指定される場合があります。
       ⑥　組入外貨建資産については、原則として為替ヘッジを行ないません。
       ⑦　資金動向、市場動向、残存信託期間等によっては上記のような運用ができない場合もありま
          す。
       (3）投資制限
       ①　投資信託証券への投資割合には制限を設けません。
       ②　株式への直接投資は行ないません。
       ③　外貨建資産への投資割合には制限を設けません。
       ④　同一銘柄の投資信託証券への投資割合は、当該投資信託証券が一般社団法人投資信託協会規
          則に定めるエクスポージャーがルックスルーできる場合に該当しないときは、投資信託財産
          の純資産総額の10％以内とします。
       ⑤　一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エ
          クスポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの投資信託財産の純資産総額に対す
          る比率は、原則としてそれぞれ10％、合計で20％以内とすることとし、当該比率を超えるこ
          ととなった場合には、一般社団法人投資信託協会規則に従い当該比率以内となるよう調整を
          行なうこととします。
                                28/98





                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      ３【投資リスク】
       (1）投資リスク

         投資信託は預貯金と異なります。
         ファンドは、値動きのある有価証券等に投資しますので基準価額は変動し、投資元本を割り込
        むことがあります。ファンドの運用による損益はすべて受益者の皆様に帰属します。したがっ
        て、受益者の皆様の投資元本は保証されているものではなく、基準価額の下落により、損失が生
        じることがあります。
         ファンドが有する主なリスク等（ファンドが主に投資を行なうマザーファンドを通じて主に投
        資を行なう組入対象ファンドが有するリスク等を含みます。）は以下の通りです。
        ■主な変動要因

        ＜価格変動リスク＞
         基準価額は有価証券等の市場価格の動きを反映して変動します。有価証券等の発行企業が経営
        不安、倒産等に陥った場合には、投資資金が回収できなくなる場合があります。
        ＜為替変動リスク＞
         外貨建の有価証券等に投資を行なう場合は、その有価証券等の表示通貨と日本円との間の為替
        変動の影響を受けます。
        ■その他の変動要因

        ＜信用リスク＞
         有価証券等への投資にあたっては、発行体において利払いや償還金の支払いが遅延したり、債
        務が履行されない場合があります。
        ※基準価額の変動要因は、上記に限定されるものではありません。

        ■その他の留意点

        ＜クーリング・オフ＞
         ファンドのお取引に関しては、金融商品取引法第37条の６の規定（いわゆるクーリング・オ
        フ）の適用はありません。
        ＜エマージング市場に関わる留意点＞
         エマージング市場（新興諸国市場）への投資においては、政治・経済的不確実性、決済システ
        ム等市場インフラの未発達、情報開示制度や監督当局による法制度の未整備、為替レートの大き
        な変動、外国への送金規制等の状況によって有価証券の価格変動が大きくなる場合があります。
        ＜デリバティブ（派生商品）に関する留意点＞
         ファンドは、有価証券先物、各種スワップ、差金決済取引等のデリバティブ（派生商品）を用
        いることがあります。デリバティブの価格は市場動向などによって変動するため、基準価額の変
        動に影響を与えます。デリバティブが店頭取引の場合、取引相手の倒産などにより契約が履行さ
        れず損失を被る可能性があります。
        ＜ベンチマークに関する留意点＞
         ファンドのパフォーマンスは、ベンチマークを上回る場合もあれば下回る場合もあり、ベンチ
        マークとの連動を目指すものではありません。また、投資対象国または地域の市場の構造変化等
        によっては、ファンドのベンチマークを見直す場合があります。
        ＜解約によるファンドの資金流出に伴う基準価額変動の可能性＞
         解約資金を手当てするために保有証券を大量に売却しなければならないことがあります。その
        際には、市況動向や取引量等の状況によって基準価額が大きく変動する可能性があります。
                                29/98



                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
        ＜分配金に関する留意点＞
        　分配金は、預貯金の利息とは異なります。分配金の支払いは純資産から行なわれますので、分
        配金支払い後の純資産は減少することになり、基準価額が下落する要因となります。
        　分配金は、計算期間中に発生した収益（経費控除後の利子・配当等収益および評価益を含む売
        買益）を超えて支払われる場合があります。その場合、当期決算日の基準価額は前期決算日と比
        べて下落することになります。また、分配金の水準は、必ずしも計算期間におけるファンドの収
        益率を示すものではありません。計算期間におけるファンドの運用実績は、期中の分配金支払い
        前の基準価額の推移および収益率によってご判断ください。
        　投資者のファンドの購入価額によっては分配金はその支払いの一部、または全部が、実質的に
        は元本の一部払戻しに相当する場合があります。
        　ファンド購入後の運用状況により、分配金額より基準価額の値上がりが小さかった場合も同様
        です。
       (2）投資リスクの管理体制

         投資リスク管理および投資行動のチェックについては、運用部門が自ら行なう方法と、運用部
         門から独立している運用に関するコンプライアンス部門が行なう方法を併用し検証していま
         す。
         ・　運用部門では、部門の担当責任者と運用の指図を行なうポートフォリオ・マネージャーが
            「ポートフォリオ・レビュー・ミーティング」を実施し、さまざまなリスク要因について
            協議しています。ポートフォリオ・マネージャーは銘柄選定、業種別配分、投資タイミン
            グの決定等についての権限を保有していますが、この「ポートフォリオ・レビュー・ミー
            ティング」では、各ポートフォリオ・マネージャーのポートフォリオ構築状況がレビュー
            されます。この情報共有によって、ポートフォリオ・マネージャーが個人で判断すること
            に起因するリスクが管理される仕組みとなっています。
         ・　運用に関するコンプライアンス部門では、ファンドが法令および各種運用規制等を遵守し
            て運用されているかがチェックされ、モニタリングの結果を運用部門および必要に応じて
            適宜関係部門にフィードバックしています。
         また、ファンドの運用管理にあたっては、インベストメント・リスク・オーバーサイト・コ
         ミッティを設置しています。
         インベストメント・リスク・オーバーサイト・コミッティは、商品開発部門、パフォーマンス
         分析部門、運用に関するコンプライアンス部門のメンバー等から構成されており、日本株式以
         外を主たる投資対象とするファンドや外部運用委託を行なっているファンド等の運用が、その
         投資目的や運用方針に準拠しているかを検証しています。同コミッティは、原則として月次で
         開催され、必要に応じて適宜開催されます。
         ※投資リスクの管理体制は変更となる場合がありますが、ファンドの基本的なリスクの管理体

          制が変更されるものではありません。
       (3）販売会社に係る留意点

         　販売会社から委託会社に対してお申込金額の払込みが現実になされるまでは、ファンドも委
         託会社もいかなる責任も負いません。
         　一部解約金・償還金の支払はすべて販売会社を通じて行なわれます。委託会社は、それぞれ
         の場合においてその金額を販売会社に対して支払った後は、受益者への支払についての責任を
         負いません。
                                30/98



                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
         　委託会社は、販売会社（販売会社が選任する取次会社を含みます。）とは別法人であり、委
         託会社はファンドの設定・運用について、販売会社は販売（お申込金額の預り等を含みま
         す。）について、それぞれ責任を有し、互いに他について責任を有しません。
                                31/98



















                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      ４【手数料等及び税金】
       （１）【申込手数料】

          　ありません。
       （２）【換金（解約）手数料】

          　ありません。
       （３）【信託報酬等】

                           ＊１
          ①　信託報酬（消費税等相当額                   を含みます。）の総額は、計算期間を通じて毎日、投資
                                 ＊ ２
           信託財産の純資産総額に年0.968％（税抜                         0.88％）の率を乗じて得た額とします。
           ＊１「消費税等相当額」とは、消費税相当額および地方消費税相当額をいいます。（以下
              同じ。）
           ＊２「税抜」における「税」とは消費税等相当額をいいます。（以下同じ。）
          ②　上記①の信託報酬の支払は、毎計算期間の最初の６ヵ月終了日（当該日が休業日の場合

           は翌営業日）および毎計算期間終了日ならびに信託の終了時に投資信託財産から支弁され
           るものとし、委託会社、販売会社および受託会社との間の配分は以下の通りに定めます。
                                                   （年率／税抜）
              委託会社            販売会社            受託会社             合計
              0.10％            0.75％            0.03％            0.88％

          ＜信託報酬等を対価とする役務の内容＞

           委託会社       委託した資金の運用の対価
           販売会社       購入後の情報提供、運用報告書等各種書類の送付、口座内でのファンドの
                  管理及び事務手続き等の対価
           受託会社       運用財産の保管・管理、委託会社からの指図の実行の対価
          ③　委託会社および販売会社に対する信託報酬は、ファンドから委託会社に対して支弁され

           ます。信託報酬の販売会社への配分は、販売会社が行なうファンドの募集・販売の取扱い
           等に関する業務に対する代行手数料であり、ファンドから委託会社に支弁された後、委託
           会社より販売会社に対して支払われます。受託会社の報酬は、ファンドから受託会社に対
           して支弁されます。
           　なお、組入対象ファンドにおいて、年率0.72％±0.20％（税込）程度の運用報酬等が別

           途課されるため、ファンドにおいては、合計で年率1.69％±0.20％（税込）程度となる予
           定です。ただし、この実質的な信託報酬等は、2021年１月23日現在の投資対象ファンドに
           基づくものです。この値は、あくまでも目安であり、投資対象ファンドの変更や組入状況
           等により変動します。
          ※税法が改正された場合等には、上記数値が変更になることがあります。

                                32/98



                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       （４）【その他の手数料等】
          　ファンドは以下の費用も負担します。
         ①　ファンドの組入有価証券の売買の際に発生する売買委託手数料等の有価証券取引に係る費
           用
         ②　外貨建資産の保管費用
         ③　借入金の利息、融資枠の設定に要する費用
         ④　投資信託財産に関する租税
         ⑤　信託事務の処理に要する諸費用
         ⑥　受託会社の立替えた立替金の利息
         ⑦　その他、以下の諸費用
          １．投資信託振替制度に係る手数料および費用
          ２．有価証券届出書、有価証券報告書、半期報告書および臨時報告書の作成、印刷および提
             出に係る費用
          ３．目論見書の作成、印刷および交付に係る費用
          ４．投資信託約款の作成、印刷および届出に係る費用
          ５．運用報告書の作成、印刷および交付に係る費用（これを監督官庁に提出する場合の提出
             費用も含みます。）
          ６．ファンドの受益者に対してする公告に係る費用ならびに投資信託約款の変更または信託
             契約の解約に係る事項を記載した書面の作成、印刷および交付に係る費用
          ７．ファンドの監査人、法律顧問および税務顧問に対する報酬および費用
          　委託会社は、上記⑦の諸費用の支払をファンドのために行ない、その金額を合理的に見
          積った結果、投資信託財産の純資産総額に対して年率0.10％（税込）を上限とする額を、か
          かる諸費用の合計額とみなして、実際または予想される費用額を上限として、ファンドより
          受領することができます。ただし、委託会社は、投資信託財産の規模等を考慮して、信託の
          期中に、随時かかる諸費用の年率を見直し、これを変更することができます。
          　上記⑦の諸費用は、ファンドの計算期間を通じて毎日計上されます。かかる諸費用は、毎
          計算期の最初の６ヵ月終了日（当該日が休業日の場合は翌営業日）および毎計算期末または
          信託の終了のときに、投資信託財産中から委託会社に対して支弁されます。
            なお、上記①～⑥の費用については、ファンドからその都度支払われます。ただし、運用
          状況等により変動するものであり、事前に料率、上限額等を表示することができません。
       ※　上記（１）～（４）に係る手数料等の合計額については、保有期間等に応じて異なりますの

          で、表示することができません。
                                33/98







                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       （５）【課税上の取扱い】
          　課税上は株式投資信託として取扱われます。
          　受益者が確定拠出年金法に規定する資産管理機関および連合会等の場合は、所得税および
          地方税がかかりません。また、確定拠出年金制度の加入者等については、確定拠出年金の積
          立金の運用にかかる税制が適用されます。なお、上記以外の受益者（法人）の場合の課税の
          取扱いは下記の通りです。
                                                    ＊１

          　法人の受益者が支払を受ける収益分配金のうち課税取扱いとなる普通分配金                                            ならびに一
                            ＊２
          部解約時および償還時の個別元本                    超過額については、15.315％（所得税（復興特別所得税
          を含みます。）15.315％）の税率により源泉徴収されます。（地方税の源泉徴収はありませ
          ん。）収益分配金のうち所得税法上課税対象となるのは普通分配金のみであり、元本払戻金
                  ＊３
          （特別分配金）          は課税されません。なお、益金不算入制度の適用はありません。
          ※　外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が上記と異なる場合があります。
          ＊１   「普通分配金」とは、受益者が分配金を受け取る際、当該収益分配金落ち後の基準価額

             が当該受益者の個別元本と同額または上回っている場合の当該収益分配金の全額をい
             います。
          ＊２   「個別元本」とは、受益者毎の信託時の受益権の価額等をいいます。
          ＊３   「元本払戻金（特別分配金）」とは、受益者が分配金を受け取る際、当該収益分配金落
             ち後の基準価額が当該受益者の個別元本を下回っている場合のその下回る額をいいま
             す。
         ※　上記「（５）課税上の取扱い」の記載は、2020年11月末日現在のものですので、税法が改

           正された場合等には、内容が変更となる場合があります。
         ※　上記「（５）課税上の取扱い」の記載は、法的助言または税務上の助言をなすものではあ
           りません。ファンドへの投資を検討される方は、ファンドの購入、保有、換金等がもたら
           す税務上の意味合いにつき専門家と相談されることをお勧めします。
                                34/98









                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      ５【運用状況】
       （１）【投資状況】

                                              （2020年11月30日現在）
                                       時価合計            投資比率

            資産の種類                国・地域
                                        (円)            (％)
                                       2,083,833,606                100.07

     親投資信託受益証券                        日本
     預金・その他の資産（負債控除後）                         －          △1,521,199               △0.07

          合計（純資産総額）                              2,082,312,407                100.00

    （注）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。
    （参考）マザーファンドの投資状況

    フィデリティ・海外株式・マザーファンド
                                              （2020年11月30日現在）
                                       時価合計            投資比率

            資産の種類                国・地域
                                        (円)            (％)
                                       2,051,777,311                 98.46

     投資証券                     ルクセンブルグ
     預金・その他の資産（負債控除後）                         －           32,065,141                1.54

          合計（純資産総額）                              2,083,842,452                100.00

    （注）投資比率とは、マザーファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。
       （２）【投資資産】

        ①【投資有価証券の主要銘柄】
                                              （2020年11月30日現在）
     順                            帳簿価     帳簿価額      評価額      評価額      投資

                            数量
       種　類       銘柄名      国・地域             額単価      金額      単価      金額      比率
                           (口数)
     位                             (円)      (円)      (円)      (円)      (％)
       親投資    フィデリティ・海

     １  信託受    外株式・マザー          日本     903,814,021      2.1679    1,959,408,778       2.3056    2,083,833,606       100.07
       益証券    ファンド
    種類別投資比率

                                              （2020年11月30日現在）
                                          投資比率(％)

                種　類
                                                       100.07

     親投資信託受益証券
                                35/98





                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （参考）マザーファンドの投資有価証券の主要銘柄
    フィデリティ・海外株式・マザーファンド
                                              （2020年11月30日現在）
                                                         投資

     順               通　貨                     簿価単価(円)        評価単価(円)
           銘柄名                 種　類       数　量                      比率
     位               地　域
                                         簿価金額(円)        時価金額(円)
                                                         (％)
       FF-AMERICAN      GROWTH
                  アメリカ・ドル                         6,802.71        7,328.40
     １                     投資証券        212,556.31                      74.75
       FUND   A         ルクセンブルグ                       1,445,960,465        1,557,697,788
       FF-EUROPEAN      DYNAMIC
                  ユーロ                         8,971.52        9,151.88
     ２                     投資証券         35,498.17                     15.59
       GROWTH    FUND   A     ルクセンブルグ                        318,472,875        324,875,005
       FF-EURO    SMALLER    COS
                  ユーロ                         6,745.12        7,510.06
     ３                     投資証券         11,314.30                      4.08
       FD  (class1)     A     ルクセンブルグ                        76,316,393        84,971,121
       FF-ASIA    PACIFIC
                  ユーロ                         3,148.05        3,457.76
     ４  OPPORTUNITIES       A-            投資証券         19,894.90                      3.30
                  ルクセンブルグ                        62,630,294        68,791,869
       ACC-EURO
       FF-ASIAN     SPEC   SITS
                  アメリカ・ドル                         6,060.94        6,550.26
     ５                     投資証券         2,357.39                     0.74
       FUND   A         ルクセンブルグ                        14,288,005        15,441,527
    （参考）マザーファンドの種類別投資比率

    フィデリティ・海外株式・マザーファンド
                                              （2020年11月30日現在）
                                                 投資比率

            種　類                  国内／外国
                                                  (％)
                                                        98.46
     投資証券                   外国
                 合計（対純資産総額比）                                       98.46
        ②【投資不動産物件】

         該当事項はありません。
        ③【その他投資資産の主要なもの】

         該当事項はありません。
                                36/98








                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       （３）【運用実績】
        ①【純資産の推移】
          2020年11月末日及び同日前１年以内における各月末ならびに下記計算期間末の純資産の推移
         は次のとおりです。
                    純資産総額       純資産総額        １口当たり純資産額             １口当たり純資産額

                     (百万円)       (百万円)           (円)             (円)
      期      年月日
                     (分配落)       (分配付)          (分配落)             (分配付)
         (2011年10月25日)                217       217           0.6360             0.6360

     ６期
         (2012年10月25日)                336       336           0.7416             0.7416

     ７期
         (2013年10月25日)                576       576           1.1300             1.1300

     ８期
         (2014年10月27日)                789       789           1.3413             1.3413

     ９期
         (2015年10月26日)                977       977           1.5699             1.5699

     10期
         (2016年10月25日)                885       885           1.3456             1.3456

     11期
         (2017年10月25日)               1,202       1,202            1.7060             1.7060

     12期
         (2018年10月25日)               1,345       1,345            1.6717             1.6717

     13期
         (2019年10月25日)               1,650       1,650            1.8591             1.8591

     14期
         (2020年10月26日)               1,937       1,937            1.9842             1.9842

     15期
                        1,749         －          1.9789               －

          2019年11月末日
                        1,816         －          2.0257               －

          2019年12月末日
                        1,809         －          2.0096               －

          2020年１月末日
                        1,745         －          1.9287               －

          2020年２月末日
                        1,444         －          1.5639               －

          2020年３月末日
                        1,642         －          1.7273               －

          2020年４月末日
                        1,808         －          1.8488               －

          2020年５月末日
                        1,789         －          1.8345               －

          2020年６月末日
                        1,812         －          1.8859               －

          2020年７月末日
                        1,945         －          1.9915               －

          2020年８月末日
                        1,933         －          1.9379               －

          2020年９月末日
                        1,860         －          1.8905               －

          2020年10月末日
                        2,082         －          2.1083               －

          2020年11月末日
                                37/98




                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
        ②【分配の推移】
                                       １口当たりの分配金(円)
                  期
                                                       0.0000
     第６期
                                                       0.0000
     第７期
                                                       0.0000
     第８期
                                                       0.0000
     第９期
                                                       0.0000
     第10期
                                                       0.0000
     第11期
                                                       0.0000
     第12期
                                                       0.0000
     第13期
                                                       0.0000
     第14期
                                                       0.0000
     第15期
        ③【収益率の推移】

                                           収益率(％)
                  期
                                                        △6.8
     第６期
                                                        16.6
     第７期
                                                        52.4
     第８期
                                                        18.7
     第９期
                                                        17.0
     第10期
                                                       △14.3
     第11期
                                                        26.8
     第12期
                                                        △2.0
     第13期
                                                        11.2
     第14期
                                                         6.7
     第15期
    （注）収益率とは、計算期間末の基準価額（分配付）から前計算期間末の基準価額（分配落）を控除し
    た額を直前の計算期間末の基準価額（分配落）で除して得た数に100を乗じて得た数字です。なお、小
    数点以下２桁目を四捨五入し、小数点以下１桁目まで表示しております。
                                38/98







                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       （４）【設定及び解約の実績】
          下記計算期間中の設定および解約の実績ならびに当該計算期間末の発行済数量は次のとおり
         です。
                      設定数量              解約数量              発行済数量

          期
                       (口)              (口)              (口)
                        162,528,654               77,014,506              342,126,252

     第６期
                        184,375,055               72,674,021              453,827,286

     第７期
                        166,577,559              110,077,498              510,327,347

     第８期
                        218,475,204              140,052,337              588,750,214

     第９期
                        208,516,364              174,644,670              622,621,908

     第10期
                        123,268,492               87,686,492              658,203,908

     第11期
                        202,443,863              155,695,866              704,951,905

     第12期
                        236,022,526              136,169,018              804,805,413

     第13期
                        257,731,662              174,751,542              887,785,533

     第14期
                        466,798,359              378,177,044              976,406,848

     第15期
    （注）本邦外における設定及び解約はありません。

                                39/98












                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ＜参考情報＞
                                40/98




















                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    第２【管理及び運営】
      １【申込（販売）手続等】

       　ファンドの取得申込みは、申込期間における販売会社の営業日において行なわれます。ただし、

       ニューヨーク証券取引所の休業日、ニューヨークにおける銀行休業日、英国における休業日および
       12月25日にはお申込みの受付は行ないません。なお、取得申込みの受付は、原則として午後３時ま
       でに取得申込みが行なわれ、かつ当該取得申込みの受付に係る販売会社所定の事務手続きが完了し
       たものを当日の申込受付分として取扱います。ただし、受付時間は販売会社によって異なることも
       ありますので、ご注意ください。これらの受付時間を過ぎてからの取得申込みは翌営業日の取扱い
       となります。
         ファンドの販売価格は、取得申込受付日の翌営業日の基準価額とします。

       　取得申込みの単位は、１円以上１円単位とします。
       　ただし、受益者が、累積投資約款に基づいて収益分配金を再投資する場合には、１口の整数倍を
       もって取得の申込みができます。
       　委託会社は、投資信託財産の効率的な運用が妨げられると委託会社が合理的に判断する場合、ま

       たは取引所における取引の停止、外国為替取引の停止その他やむを得ない事情があるときは、委託
       会社の判断により、ファンドの取得申込みの受付を停止することおよび既に受付けた取得申込みを
       取消すことがあります。
       ※取得申込者は販売会社に、取得申込みと同時にまたは予め、自己のために開設されたファンドの

         受益権の振替を行なうための振替機関等の口座を示すものとし、当該口座に当該取得申込者に
         係る口数の増加の記載または記録が行なわれます。なお、販売会社は、当該取得申込みの代金
         の支払いと引き換えに、当該口座に当該取得申込者に係る口数の増加の記載または記録を行な
         うことができます。委託会社は、追加信託により分割された受益権について、振替機関等の振
         替口座簿への新たな記載または記録をするため社振法に定める事項の振替機関への通知を行な
         うものとします。振替機関等は、委託会社から振替機関への通知があった場合、社振法の規定
         に従い、その備える振替口座簿への新たな記載または記録を行ないます。受託会社は、追加信
         託により生じた受益権については追加信託のつど、振替機関の定める方法により、振替機関へ
         当該受益権に係る信託を設定した旨の通知を行ないます。
                                41/98








                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      ２【換金（解約）手続等】
       　受益者は、解約請求による換金を行なうことが可能です。

       　受益者は、自己に帰属する受益権につき、販売会社の営業日に一部解約の実行を請求することが
       できます。ただし、ニューヨーク証券取引所の休業日、ニューヨークにおける銀行休業日、英国に
       おける休業日および12月25日には解約の受付は行ないません。一部解約の実行の請求の受付は、原
       則として午後３時までに一部解約の実行の請求が行なわれ、かつ当該請求の受付に係る販売会社所
       定の事務手続きが完了したものを当日の申込受付分として取扱います。ただし、受付時間は販売会
       社によって異なることもありますので、ご注意ください。これらの受付時間を過ぎてからの一部解
       約の実行の請求は翌営業日の取扱いとなります。
         受益者が一部解約の実行の請求をするときは、販売会社に対し、振替受益権をもって行なうも
       のとします。委託会社は、一部解約の実行の請求を受付けた場合には、ファンドの信託契約の一部
       を解約します。
         一部解約の価額は、解約請求受付日の翌営業日の基準価額とします。

       　一部解約の単位は、１口以上１口単位とします。一部解約にあたっては、手数料はかかりませ

       ん。
       　基準価額については委託会社のホームページ（アドレス：https://www.fidelity.co.jp/）をご

       参照いただくか、委託会社のフリーコール（0120－00－8051（受付時間：営業日の午前９時～午後
       ５時））または販売会社に問い合わせることにより知ることができます。
        ＊確定拠出年金法に規定する資産管理機関および連合会等の場合は所得税および地方税がかかり

         ません。なお、上記以外の受益者（法人）の場合は、一部解約時の個別元本超過額に対して課
         税されます。
       　解約代金は、原則として一部解約の実行の請求を受付けた日から起算して７営業日目から、販売

       会社の営業所等においてお支払いいたします。
       　委託会社は、取引所における取引の停止、外国為替取引の停止その他やむを得ない事情があると

       きは、一部解約の実行の請求の受付を中止することおよび既に受付けた一部解約の実行の請求の受
       付を取消すことができます。一部解約の実行の請求の受付が中止された場合には、受益者は当該受
       付中止以前に行なった当日の一部解約の実行の請求を撤回できます。ただし、受益者がその一部解
       約の実行の請求を撤回しない場合には、当該受益権の一部解約の価額は、当該受付中止を解除した
       後の最初の基準価額の計算日に一部解約の実行の請求を受付けたものとして計算された価額としま
       す。
       　また、ファンドの残高減少、市場の流動性の状況等によっては、委託会社の判断により、一定の

       金額を超える一部解約の金額に制限を設ける場合や一定の金額を超える一部解約の実行の請求の受
       付時間に制限を設ける場合があります。
        ※換金の請求を行なう受益者は、その口座が開設されている振替機関等に対して当該受益者の請

         求に係るこの信託契約の一部解約を委託会社が行なうのと引き換えに、当該一部解約に係る受
         益権の口数と同口数の抹消の申請を行なうものとし、社振法の規定にしたがい当該振替機関等
         の口座において当該口数の減少の記載または記録が行なわれます。
         換金の請求を受益者がするときは、振替受益権をもって行なうものとします。
         受益証券をお手許で保有されている方は、換金のお申し込みに際して、個別に振替受益権とす
         るための所要の手続きが必要であり、この手続きには時間を要しますので、ご留意ください。
                                42/98



                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      ３【資産管理等の概要】
       （１）【資産の評価】

         ファンドの基準価額は、投資信託財産に属する資産（受入担保金代用有価証券を除きます。）
        を法令および一般社団法人投資信託協会規則に従って時価評価または一部償却原価法により評価
        して得た投資信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額を計算日における受益権総口数で
        除した金額をいいます。なお、外貨建資産（外国通貨表示の有価証券、預金その他の資産をいい
        ます。以下同じ。）の円換算については、原則としてわが国における計算日の対顧客電信売買相
        場の仲値によって計算します。外国為替予約の評価は、原則として、わが国における計算日の対
        顧客先物売買相場の仲値によるものとします。
        ※主な投資資産の評価方法の概要は以下の通りです。
        マザーファンド受益証券：基準価額で評価します。
        投資信託受益証券：原則として、金融商品取引所等に上場されているものについては、金融商品
                  取引所における最終相場（最終相場のないものについては、それに準ずる価
                  額）、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価し
                  ており、金融商品取引所等に上場されていないものについては、投資信託受
                  益証券の基準価額に基づいて評価します。
        投資証券：原則として、金融商品取引所または店頭市場における最終相場（最終相場のないもの
              については、それに準ずる価額）、または金融商品取引業者等から提示される気配相
              場に基づいて評価します。
         基準価額は毎営業日計算され、委託会社のホームページ（アドレス：

        https://www.fidelity.co.jp/）をご参照いただくか、委託会社のフリーコール（0120－00－
        8051（受付時間：営業日の午前９時～午後５時））または販売会社に問い合わせることにより知
        ることができるほか、原則として翌日付の日本経済新聞に掲載されます。（日本経済新聞におい
        ては、ファンドは、「ＤＣ外株」として略称で掲載されています。）
         なお、基準価額は便宜上、１万口当たりをもって表示されることがあります。
       （２）【保管】

         ファンドの受益権の帰属は、振替機関等の振替口座簿に記載または記録されることにより定ま
        り、受益証券を発行しませんので、受益証券の保管に関する該当事項はありません。
       （３）【信託期間】

         信託期間は無期限とします。ただし、下記「（５）その他　（ａ）信託の終了」の場合には、
        信託は終了します。
       （４）【計算期間】

         計算期間は原則として毎年10月26日から翌年10月25日までとします。各計算期間終了日に該当
        する日が休業日の場合は、各計算期間終了日は、該当日以降の最初の営業日とし、その翌日より
        次の計算期間が開始します。ただし、最終計算期間の終了日は、信託期間の終了日とします。
                                43/98





                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       （５）【その他】
         (a）信託の終了
          １．委託会社は、ファンドの信託契約を解約することが受益者のために有利であると認める
           ときその他やむを得ない事情が発生したときは、受託会社と合意の上、あらかじめ監督官
           庁に届け出ることにより、信託契約を解約し、信託を終了させることができます。この場
           合、委託会社は、あらかじめ、これを公告し、かつ知られたる受益者に対して書面を交付
           します。ただし、すべての受益者に対して書面を交付したときは、原則として公告を行な
           いません。
           　前段の公告および書面には、受益者で異議のある者は一定期間（１ヵ月を下らないもの
           とします。）内に委託会社に対して異議を述べるべき旨を付記するものとします。当該一
           定期間内に信託契約の解約に異議を述べた受益者の受益権の口数が受益権の総口数の50％
           を超えることとなるときは、信託契約を解約しないこととします。信託契約を解約しない
           こととなった場合には、解約しない旨およびその理由を公告し、かつ、これらの事項を記
           載した書面を知られたる受益者に対して交付します。ただし、すべての受益者に対して書
           面を交付した場合は、原則として公告を行ないません。
           　なお、投資信託財産の状態に照らし、真にやむを得ない事情が生じている場合であっ
           て、上記一定期間が１ヵ月を下らないこととすることが困難な場合には、前段は適用され
           ません。
          ２．委託会社は、監督官庁よりファンドの信託契約の解約の命令を受けたときは、その命令
           に従い、信託契約を解約し、信託を終了します。
          ３．委託会社が監督官庁より登録の取消を受けたとき、解散したときまたは業務を廃止した
           ときは、委託会社は、ファンドの信託契約を解約し、信託を終了させます。ただし、監督
           官庁がファンドに関する委託会社の業務を他の投資信託委託会社に引き継ぐことを命じた
           ときは、異議を述べた受益者の受益権の口数がファンドの受益権の総口数の50％を超える
           こととなる場合を除き、当該投資信託委託会社と受託会社との間において存続します。
          ４．受託会社が信託業務を営む銀行でなくなったとき（ただしファンドに関する受託会社の
           業務を他の受託会社が引き継ぐ場合を除きます。）、受託会社の辞任および解任に際し委
           託会社が新受託会社を選任できないとき、委託会社はファンドの信託契約を解約し、信託
           を終了させます。
         (b）投資信託約款の変更
          　委託会社は、受益者の利益のため必要と認めるときまたはやむを得ない事情が発生したと
          きは、受託会社と合意の上、あらかじめ監督官庁に届け出ることにより、投資信託約款を変
          更することができます。
          　委託会社は、変更事項のうち、その内容が重大なものについては、あらかじめ、これを公
          告し、かつ知られたる受益者に対して書面を交付します。ただし、すべての受益者に対して
          書面を交付したときは、原則として公告を行ないません。
          　前段の公告および書面には、受益者で異議のある者は一定期間（１ヵ月を下らないものと
          します。）内に委託会社に対して異議を述べるべき旨を付記するものとします。当該一定期
          間内に投資信託約款の変更に異議を述べた受益者の受益権の口数がファンドの受益権の総口
          数の50％を超えることとなるときは、投資信託約款の変更は行なわないこととします。投資
          信託約款の変更を行なわないこととなった場合には、変更しない旨およびその理由を公告
          し、かつ、これらの事項を記載した書面を知られたる受益者に対して交付します。ただし、
          すべての受益者に対して書面を交付した場合は、原則として公告を行ないません。
          　委託会社は監督官庁より投資信託約款の変更の命令を受けたときは、その命令に従い、投
          資信託約款を変更します。その変更内容が重大なものとなる場合には前２段の手法に従いま
          す。
                                44/98


                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
         (c）関係法人との契約の更改
          　委託会社と販売会社との間のファンドの募集・販売等に係る契約書は、期間満了の３ヵ月
          前までにいずれの当事者からも別段の意思表示がないときは、自動的に１年間延長されま
          す。自動延長後も同様です。委託会社と他の関係法人との契約は無期限です。
         (d）公告
          　委託会社が受益者に対してする公告は、原則として、電子公告の方法により行ない、委託
          会社のホームページ（https://www.fidelity.co.jp/）に掲載します。
         (e）運用報告書の作成
          　委託会社は、毎計算期間終了後および償還後に当該期間中の運用経過、組入有価証券の内
          容および有価証券の売買状況等のうち、重要な事項を記載した交付運用報告書（投資信託及
          び投資法人に関する法律第14条第４項に定める運用報告書）を作成し、これを販売会社を通
          じて知れている受益者に対して交付します。
          　また、委託会社は、運用報告書（全体版）（投資信託及び投資法人に関する法律第14条第
          １項に定める運用報告書）の交付に代えて、当該運用報告書に記載すべき事項を電磁的方法
          により受益者に提供することができます。この場合において、委託会社は、運用報告書（全
          体版）を交付したものとみなします。
          　上記の規定にかかわらず、委託会社は、受益者から運用報告書（全体版）の交付の請求が
          あった場合には、これを交付するものとします。
         (f）委託会社の事業の譲渡および承継に伴う取扱い
          　委託会社は、事業の全部または一部を譲渡することがあり、これに伴い、ファンドの信託
          契約に関する事業を譲渡することがあります。
          　委託会社は、分割により事業の全部または一部を承継させることがあり、これに伴い、
          ファンドの信託契約に関する事業を承継させることがあります。
         (g）受託会社の辞任および解任に伴う取扱い
          　受託会社は、委託会社の承諾を受けてその任務を辞任することができます。受託会社がそ
          の任務に背いた場合、その他重要な事由が生じたときは、委託会社または受益者は、裁判所
          に受託会社の解任を請求することができます。受託会社が辞任した場合、または裁判所が受
          託会社を解任した場合、委託会社は、上記「（ｂ）投資信託約款の変更」の規定に従い、新
          受託会社を選任します。
          　委託会社が新受託会社を選任できないときは、委託会社は、あらかじめ監督官庁に届出の
          上、ファンドの信託契約を解約し、信託を終了させます。
          　委託会社は、受託会社につき、以下の事由が生じた場合、受益者の利益のため必要と認め
          るときは、法令に従い受託会社を解任することができます。受託会社の解任に伴う取扱いに
          ついては、前２段に定める受託会社の辞任に伴う取扱いに準じます。
          １．支払の停止または破産、民事再生手続開始、会社更生手続開始、会社整理開始もしくは
            特別清算開始の申立があったとき。
          ２．手形交換所の取引停止処分を受けたとき。
          ３．投資信託財産について仮差押、保全差押または差押の命令、通知が発送されたとき。
          ４．受託会社がファンドの投資信託約款上の重大な義務の履行を怠ったとき。
          ５．その他委託会社の合理的な判断において、受託会社の信用力が著しく低下し、委託会社
            による投資信託財産の運用または受託会社による投資信託財産の保管に支障をきたすと
            認められるとき。
                                45/98




                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
          　上記に基づき受託会社が辞任しまたは解任されたまたは解任されうる場合において、委託
          会社が投資信託約款に定める受託会社の義務を適切に履行する能力ある新受託会社を選任す
          ることが不可能または困難であるときには、委託会社は解任権を行使する義務も新受託会社
          を選任する義務も負いません。委託会社は、本項に基づく受託会社の解任または新受託会社
          の選任についての判断を誠実に行なうよう努めるものとしますが、かかる判断の結果解任さ
          れなかった受託会社または選任された新受託会社が倒産等により投資信託約款に定める受託
          会社の義務を履行できなくなった場合には、委託会社は、当該判断時において悪意であった
          場合を除き、これによって生じた損害について受益者に対し責任を負いません。
         (h）信託事務処理の再信託
          　受託会社は、ファンドに係る信託事務の処理の一部について日本マスタートラスト信託銀
          行株式会社と再信託契約を締結し、これを委託することがあります。その場合には、再信託
          に係る契約書類に基づいて所定の事務を行ないます。
                                46/98
















                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      ４【受益者の権利等】
       受益者の有する主な権利は次の通りです。

       (1）収益分配金に対する請求権
         　受益者は、委託会社が支払を決定した収益分配金を持分に応じて請求する権利を有します。
         　ファンドは「累積投資コース」専用であるため、収益分配金を再投資する受益者に対して
         は、受託会社が委託会社の指定する預金口座等に払い込むことにより、原則として、毎計算期
         間終了日の翌営業日に収益分配金が販売会社に交付されます。この場合販売会社は、受益者に
         対し遅滞なく収益分配金の再投資に係る受益権の売付けを行ないます。当該売付けにより増加
         した受益権は振替口座簿に記載または記録されます。
          再投資の価額は、原則として各計算期間終了日の基準価額とします。
       (2）償還金に対する請求権

         　受益者は、ファンドの償還金（信託終了時におけるファンドの投資信託財産の純資産総額を
         受益権口数で除した額をいいます。以下同じ。）を持分に応じて請求する権利を有します。
         　償還金は、信託終了日後１ヵ月以内の委託会社の指定する日から（原則として信託終了日か
         ら起算して５営業日まで）から、信託終了日において振替機関等の振替口座簿に記載または記
         録されている受益者（信託終了日以前において一部解約が行なわれた受益権にかかる受益者を
         除きます。また、当該信託終了日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会
         社の名義で記載または記録されている受益権については原則として取得申込者とします。）に
         支払いを開始するものとします。なお、当該受益者は、その口座が開設されている振替機関等
         に対して委託会社がこの信託の償還をするのと引き換えに、当該償還に係る受益権の口数と同
         口数の抹消の申請を行なうものとし、社振法の規定にしたがい当該振替機関等の口座において
         当該口数の減少の記載または記録が行なわれます。また、受益証券を保有している受益者に対
         しては、償還金は、信託終了日後１ヵ月以内の委託会社の指定する日から受益証券と引き換え
         に当該受益者に支払います。償還金の支払は、販売会社の営業所等において行ないます。
         　なお、受益者が信託終了による償還金について支払開始日から10年間その支払を請求しない
         ときは、その権利を失い、受託会社から交付を受けた金銭は委託会社に帰属します。
       (3）受益権の一部解約請求権

         　受益者は、自己に帰属する受益権について、委託会社に１口単位をもって一部解約の実行を
         請求することができます。詳細は、前記「第２　管理及び運営　２　換金（解約）手続等」の
         項をご参照ください。
       (4）委託会社の免責

         　収益分配金、償還金および一部解約金の受益者への支払については、委託会社は販売会社に
         対する支払をもって免責されるものとします。かかる支払がなされた後は、当該収益分配金、
         償還金および一部解約金は、源泉徴収されるべき税額（および委託会社が一定期間経過後販売
         会社より回収した金額があればその金額）を除き、受益者の計算に属する金銭になるものとし
         ます。
       (5）帳簿閲覧権

         　受益者は、委託会社に対し、その営業時間内にファンドの投資信託財産に関する帳簿書類の
         閲覧または謄写を請求することができます。
                                47/98




                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       (6）反対者の買取請求権
         　信託契約の解約または投資信託約款の重大な内容の変更を行なう場合において、一定の期間
         内に委託会社に対して異議を述べた受益者は、受託会社に対し、自己に帰属する受益権を、投
         資信託財産をもって買取るべき旨を請求することができます。この買取請求の内容および買取
         請求の手続きに関する事項は、前記「３                      資産管理等の概要　（５）その他（ａ）信託の終了」
         または「同（ｂ）投資信託約款の変更」に規定する公告または書面に付記します。
          上記の買取請求の取扱いについては、委託会社、受託会社および販売会社の協議により決定
         するものとします。
                                48/98

















                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    第３【ファンドの経理状況】
      ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令

    第59号）ならびに同規則第２条の２の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12年総
    理府令第133号）に基づいて作成しております。
      なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
      ファンドは、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第15期計算期間（2019年10月26日

    から2020年10月26日まで）の財務諸表について、有限責任監査法人トーマツにより監査を受けておりま
    す。
                                49/98

















                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      １【財務諸表】
       【フィデリティ・海外株式・ファンド（ＤＣ年金）】
       （１）【貸借対照表】
                                                    （単位：円）
                                 第14期計算期間              第15期計算期間
                                2019年10月25日現在              2020年10月26日現在
     資産の部
       流動資産
        金銭信託                              10,184,765              11,989,879
        親投資信託受益証券                            1,649,844,194              1,936,678,380
                                       9,108,518              5,635,490
        未収入金
        流動資産合計                            1,669,137,477              1,954,303,749
       資産合計                              1,669,137,477              1,954,303,749
     負債の部
       流動負債
        未払解約金                              10,354,291               7,409,512
        未払受託者報酬                                257,244              301,746
        未払委託者報酬
                                       7,289,801              8,550,645
                                        792,309              684,697
        その他未払費用
        流動負債合計                              18,693,645              16,946,600
       負債合計                                18,693,645              16,946,600
     純資産の部
       元本等
        元本                              887,785,533              976,406,848
        剰余金
          期末剰余金又は期末欠損金（△）                            762,658,299              960,950,301
          （分配準備積立金）                            328,571,976              349,359,472
                                     1,650,443,832              1,937,357,149
        元本等合計
       純資産合計                              1,650,443,832              1,937,357,149
     負債純資産合計
                                     1,669,137,477              1,954,303,749
                                50/98











                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       （２）【損益及び剰余金計算書】
                                                    （単位：円）
                                 第14期計算期間              第15期計算期間
                                自　2018年10月26日              自　2019年10月26日
                                至　2019年10月25日              至　2020年10月26日
     営業収益
                                      177,276,481              151,153,943
       有価証券売買等損益
       営業収益合計                               177,276,481              151,153,943
     営業費用
       受託者報酬                                 483,454              583,547
       委託者報酬                                13,700,067              16,536,217
                                       1,493,516              1,546,122
       その他費用
       営業費用合計                                15,677,037              18,665,886
     営業利益又は営業損失（△）                                161,599,444              132,488,057
     経常利益又は経常損失（△）                                161,599,444              132,488,057
     当期純利益又は当期純損失（△）                                161,599,444              132,488,057
     一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                      12,286,885               1,968,941
     約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
     期首剰余金又は期首欠損金（△）                                540,556,883              762,658,299
     剰余金増加額又は欠損金減少額                                191,026,957              391,880,996
       当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                      191,026,957              391,880,996
       額
     剰余金減少額又は欠損金増加額                                118,238,100              324,108,110
       当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                      118,238,100              324,108,110
       額
                                          －              －
     分配金
     期末剰余金又は期末欠損金（△）                                762,658,299              960,950,301
                                51/98












                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       （３）【注記表】
    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
     １．有価証券の評価基準                親投資信託受益証券
       及び評価方法
                      移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたって
                     は、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
     ２．その他財務諸表作成                計算期間の取扱い
       のための基本となる
                      ファンドの計算期間は当期末日が休日のため、2019年10月26日から
       重要な事項
                     2020年10月26日までとなっております。
    （貸借対照表に関する注記）

                                  第14期計算期間              第15期計算期間
                項　目
                                 2019年10月25日現在              2020年10月26日現在
     １．元本の推移
                                    804,805,413       円       887,785,533       円
        期首元本額
                                    257,731,662       円       466,798,359       円
        期中追加設定元本額
                                    174,751,542       円       378,177,044       円
        期中一部解約元本額
                                    887,785,533       口       976,406,848       口
     ２．受益権の総数
                                       1.8591    円          1.9842    円
     ３．１口当たり純資産額
    （損益及び剰余金計算書に関する注記）

              第14期計算期間                            第15期計算期間
             自　2018年10月26日                            自　2019年10月26日
             至　2019年10月25日                            至　2020年10月26日
     分配金の計算過程                            分配金の計算過程
     　計算期間末における配当等収益から費用を控                            　計算期間末における配当等収益から費用を控
     除した額（0円）、有価証券売買等損益から費用                            除した額（0円）、有価証券売買等損益から費用
     を控除した額（119,825,311円）、信託約款に規                            を控除した額（130,519,116円）、信託約款に規
     定される収益調整金（823,178,581円）及び分配                            定される収益調整金（1,047,882,658円）及び分
     準備積立金（208,746,665円）より分配対象収益                            配準備積立金（218,840,356円）より分配対象収
     は1,151,750,557円（１口当たり1.297330円）で                            益は1,397,242,130円（１口当たり1.431004円）
     ありますが、分配は行っておりません。                            でありますが、分配は行っておりません。
                                52/98








                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （金融商品に関する注記）
    Ⅰ．金融商品の状況に関する事項
     １．金融商品に対する取                 当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品の運用を信
       組方針             託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
     ２．金融商品の内容及び                 当ファンドおよび主要投資対象である親投資信託受益証券が保有する
       当該金融商品に係る             金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権および金銭
       リスク             債務であり、その内容を当ファンドおよび親投資信託受益証券の貸借対
                     照表、有価証券に関する注記、デリバティブ取引に関する注記および附
                     属明細表に記載しております。
                      デリバティブ取引は、為替変動リスク、価格変動リスクの回避および
                     信託財産に属する資産の効率的な運用に資することを目的としておりま
                     す。
                      当該金融商品には、性質に応じてそれぞれ、市場リスク（価格変動、
                     為替変動、金利変動等）、信用リスク等があります。
     ３．金融商品に係るリス                 投資リスクの管理および投資行動のチェックについては、運用部門が
       ク管理体制             自ら行う方法と運用部門から独立したコンプライアンス部門が行う方法
                     を併用し検証しています。
    Ⅱ．金融商品の時価等に関する事項

     １．貸借対照表計上額、                 貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はあり
       時価及びその差額             ません。
                     （１）有価証券
     ２．時価の算定方法
                     売買目的有価証券
                      重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評
                     価方法」に記載しております。
                     （２）上記以外の金融商品
                      短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、
                     当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
     ３．金融商品の時価等に                 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない
       関する事項について             場合には合理的に算定された価額が含まれております。
       の補足説明              当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異
                     なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
    （有価証券に関する注記）

    　売買目的有価証券
                          第14期計算期間                    第15期計算期間
                        2019年10月25日現在                    2020年10月26日現在
          種　類
                        当計算期間の損益に                    当計算期間の損益に
                        含まれた評価差額(円)                    含まれた評価差額(円)
                                166,528,035                    145,664,671
       親投資信託受益証券
                                166,528,035                    145,664,671
          合　計
    （デリバティブ取引に関する注記）

      該当事項はありません。
                                53/98



                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （関連当事者との取引に関する注記）
      該当事項はありません。
    （重要な後発事象に関する注記）

      該当事項はありません。
       （４）【附属明細表】

        ①  有価証券明細表
          （ア）株式
              該当事項はありません。
          （イ）株式以外の有価証券

                                                 評価額
        種　類                銘　柄               券面総額                  備考
                                                 （円）
     親投資信託受益          フィデリティ・海外株式・マザーファ
                                       893,425,465         1,936,678,380
     証券          ンド
                                       893,425,465         1,936,678,380
     親投資信託受益証券　合計
                                       893,425,465         1,936,678,380
     合計
    （注）親投資信託受益証券における券面総額の数値は証券数を表示しております。
         ②  信用取引契約残高明細表

          該当事項はありません。
         ③  デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

          該当事項はありません。
                                54/98










                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （参考情報）
      ファンドは、「フィデリティ・海外株式・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸
    借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券です。
      なお、同親投資信託の状況は以下のとおりです。
    「フィデリティ・海外株式・マザーファンド」の状況

      なお、以下に記載した情報は監査対象外であります。
       （１）貸借対照表

                             2019年10月25日現在                2020年10月26日現在
              区　分
                                金額(円)                金額(円)
     資産の部
     流動資産
                                       8,519                10,437
     　預金
                                    59,667,339                13,580,012
     　金銭信託
                                   2,296,429,140                1,927,729,229
     　投資証券
                                     1,163,339                1,030,471
     　その他未収収益
                                   2,357,268,337                1,942,350,149
     流動資産合計
                                   2,357,268,337                1,942,350,149
     資産合計
     負債の部
     流動負債
                                     9,645,821                5,635,490
     　未払解約金
                                       5,130                1,430
     　その他未払費用
                                     9,650,951                5,636,920
     流動負債合計
                                     9,650,951                5,636,920
     負債合計
     純資産の部
     元本等
                                   1,169,158,504                  893,425,465
     　元本
      剰余金
     　　剰余金又は欠損金（△）                             1,178,458,882                1,043,287,764
                                   2,347,617,386                1,936,713,229
     元本等合計
                                   2,347,617,386                1,936,713,229
     純資産合計
                                   2,357,268,337                1,942,350,149
     負債純資産合計
                                55/98







                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       （２）注記表
    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
                     投資証券
     １．有価証券の評価基準
       及び評価方法
                     　移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価
                     にあたっては、金融商品取引所又は店頭市場における最終相場（最終相
                     場のないものについては、それに準ずる価額）、又は金融商品取引業者
                     等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
     ２．デリバティブの評価                為替予約取引
       基準及び評価方法
                      為替予約の評価は、原則として、わが国における計算期間末日の対顧
                     客先物売買相場の仲値によって計算しております。
     ３.  その他財務諸表作成             外貨建取引等の処理基準
       のための基本となる
                      外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成
       重要な事項
                     12年総理府令第133号）第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額を
                     もって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外
                     国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨
                     基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売
                     却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円
                     換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相
                     当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺し
                     た差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。
                                56/98












                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （貸借対照表に関する注記）
              項　目                2019年10月25日現在                2020年10月26日現在
     １．元本の推移
       期首元本額                         1,132,133,552        円        1,169,158,504        円
       期中追加設定元本額                          174,834,422       円          249,941,126       円
       期中一部解約元本額                          137,809,470       円          525,674,165       円
     ２．期末元本額及びその内訳
       フィデリティ・海外株式・ファン
                                  821,635,555       円          893,425,465       円
       ド（ＤＣ年金）
       ＭＵＦＧ・フィデリティ・退職金
                                   9,367,885      円               －  円
       活用ファンド（安定型）
       ＭＵＦＧ・フィデリティ・退職金
                                  60,187,769       円               －  円
       活用ファンド（安定成長型）
       ＭＵＦＧ・フィデリティ・退職金
                                  257,036,278       円               －  円
       活用ファンド（成長型）
       フィデリティ・退職設計・ファン
                                  12,019,138       円               －  円
       ド（１年決算型）
       フィデリティ・退職設計・ファン
                                   8,911,879      円               －  円
       ド（隔月決算型）
               計                 1,169,158,504        円          893,425,465       円
                                 1,169,158,504        口          893,425,465       口
     ３．受益権の総数
                                     2.0080    円             2.1677    円
     ４．１口当たり純資産額
                                57/98












                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （金融商品に関する注記）
    Ⅰ．金融商品の状況に関する事項
     １．金融商品に対する取                 当ファンドは証券投資信託として、有価証券、デリバティブ取引等の
       組方針             金融商品の運用を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行って
                     おります。
     ２．金融商品の内容及び                 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取
       当該金融商品に係る             引、金銭債権および金銭債務であり、その内容を貸借対照表、有価証券
       リスク             に関する注記、デリバティブ取引に関する注記および附属明細表に記載
                     しております。
                      デリバティブ取引は、為替変動リスク、価格変動リスクの回避および
                     信託財産に属する資産の効率的な運用に資することを目的としておりま
                     す。
                      当該金融商品には、性質に応じてそれぞれ、市場リスク（価格変動、
                     為替変動、金利変動等）、信用リスク等があります。
     ３．金融商品に係るリス                 投資リスクの管理および投資行動のチェックについては、運用部門が
       ク管理体制             自ら行う方法と運用部門から独立したコンプライアンス部門が行う方法
                     を併用し検証しています。
    Ⅱ．金融商品の時価等に関する事項

     １．貸借対照表計上額、                 貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はあり
       時価及びその差額             ません。
     ２．時価の算定方法                （１）有価証券
                     売買目的有価証券
                      重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評
                     価方法」に記載しております。
                     （２）上記以外の金融商品
                      短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、
                     当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
     ３．金融商品の時価等に                 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない
       関する事項について             場合には合理的に算定された価額が含まれております。
       の補足説明              当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異
                     なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
                                58/98








                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （有価証券に関する注記）
    　売買目的有価証券
                        2019年10月25日現在                    2020年10月26日現在
          種　類
                        当計算期間の損益に                    当計算期間の損益に
                       含まれた評価差額(円)                    含まれた評価差額(円)
                                309,931,145                    207,199,229
          投資証券
                                309,931,145                    207,199,229
          合　計
    （デリバティブ取引に関する注記）

      該当事項はありません。
    （関連当事者との取引に関する注記）

      該当事項はありません。
    （重要な後発事象に関する注記）

      該当事項はありません。
                                59/98













                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       （３）附属明細表
         ①  有価証券明細表
          （ア）株式
             該当事項はありません。
          （イ）株式以外の有価証券

        種　類          通貨           銘　柄           券面総額          評価額       備考
                        FF-AMERICAN       GROWTH
                                        212,556.31        13,918,187.17
     投資証券          アメリカ・ドル
                        FUND   A
                        FF-ASIAN     SPEC   SITS
                                         2,357.39         137,530.13
                        FUND   A
                                        214,913.70        14,055,717.30
               アメリカ・ドル　小計
                                              (1,471,633,601)
                        FF-ASIA     PACIFIC
                        OPPORTUNITIES        A-        19,894.90         503,539.91
               ユーロ
                        ACC-EURO
                        FF-EURO     SMALLER     COS
                                        11,314.30         613,574.48
                        FD  (class1)     A
                        FF-EUROPEAN       DYNAMIC
                                        35,498.17        2,560,483.00
                        GROWTH    FUND   A
                                        66,707.37        3,677,597.39
               ユーロ　小計
                                                (456,095,628)
                                                1,927,729,229
     投資証券　合計
                                              (1,927,729,229)
                                                1,927,729,229
     合計
                                              (1,927,729,229)
    （注）投資証券における券面総額の数値は、証券数を表示しております。
    有価証券明細表注記

    １．通貨種類毎の小計欄の（　　）内は、邦貨換算額であります。
    ２．合計金額欄の（　　）内は、外貨建有価証券に関るもので、内書きであります。
    ３．外貨建有価証券の内訳
                                          組入
                                                   合計金額に
             通貨                銘柄数           投資証券
                                                   対する比率
                                        時価比率
                                             100%           76.34%
     アメリカ・ドル                   投資証券          2銘柄
                                             100%           23.66%
     ユーロ                   投資証券          3銘柄
         ②  信用取引契約残高明細表

          該当事項はありません。
         ③  デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

          該当事項はありません。
                                60/98




                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      ２【ファンドの現況】
       【純資産額計算書】

                                              （2020年11月30日現在）
                種　類                        金　額              単　位

                                             2,099,612,232

     Ⅰ　資産総額                                                   円
                                              17,299,825

     Ⅱ　負債総額                                                   円
     Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                                       2,082,312,407

                                                        円
                                              987,670,412

     Ⅳ　発行済数量                                                   口
     Ⅴ　１単位当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                            2.1083

                                                        円
    （参考）マザーファンドの純資産額計算書

    フィデリティ・海外株式・マザーファンド
                                              （2020年11月30日現在）
                種　類                        金　額              単　位

                                             2,090,469,366

     Ⅰ　資産総額                                                   円
                                               6,626,914

     Ⅱ　負債総額                                                   円
     Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                                       2,083,842,452

                                                        円
                                              903,814,021

     Ⅳ　発行済数量                                                   口
     Ⅴ　１単位当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                            2.3056

                                                        円
                                61/98










                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    第４【内国投資信託受益証券事務の概要】
      (1）名義書換

        名義書換は行なっていません。
        ファンドの受益権は、振替受益権となり、委託会社は、この信託の受益権を取扱う振替機関が社
       振法の規定により主務大臣の指定を取り消された場合または当該指定が効力を失った場合であっ
       て、当該振替機関の振替業を承継する者が存在しない場合その他やむを得ない事情がある場合を除
       き、当該振替受益権を表示する受益証券を発行しません。なお、受益者は、委託会社がやむを得な
       い事情等により受益証券を発行する場合を除き、無記名式受益証券から記名式受益証券への変更の
       請求、記名式受益証券から無記名式受益証券への変更の請求、受益証券の再発行の請求を行なわな
       いものとします。
      (2）受益者名簿

       　作成しません。
      (3）受益者に対する特典

       　該当するものはありません。
      (4）内国投資信託受益証券の譲渡制限の内容

      　　ファンドの受益権の譲渡制限は設けていません。
        ○　受益権の譲渡

        ①　受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権
         が記載または記録されている振替口座簿に係る振替機関等に振替の申請をするものとします。
        ②　上記①の申請のある場合には、上記①の振替機関等は、当該譲渡に係る譲渡人の保有する受
         益権の口数の減少および譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口座簿
         に記載または記録するものとします。ただし、上記①の振替機関等が振替先口座を開設したも
         のでない場合には、譲受人の振替先口座を開設した他の振替機関等（当該他の振替機関等の上
         位機関を含みます。）に社振法の規定にしたがい、譲受人の振替先口座に受益権の口数の増加
         の記載または記録が行なわれるよう通知するものとします。
        ③　上記①の振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記
         録されている振替口座簿に係る振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が異な
         る場合等において、委託会社が必要と認めたときまたはやむを得ない事情があると判断したと
         きは、振替停止日や振替停止期間を設けることができます。
        ○　受益権の譲渡の対抗要件
        　受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなければ、委託会社および受託会社に
        対抗することができません。
        ○　受益権の再分割
        　委託会社は、受益権の再分割を行ないません。ただし、受託会社と協議のうえ、社振法に定め
        るところに従い、一定日現在の受益権を均等に再分割できるものとします。
        ○　償還金
        　償還金は、償還日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者（償還
        日以前において一部解約が行なわれた受益権に係る受益者を除きます。また、当該償還日以前に
        設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益
        権については原則として取得申込者とします。）に支払います。
                                62/98



                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
        ○　質権口記載または記録の受益権の取扱いについて
        　振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権に係る収益分配金の支払
        い、一部解約の実行の請求の受付け、一部解約金および償還金の支払い等については、約款の規
        定によるほか、民法その他の法令等に従って取扱われます。
                                63/98



















                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    第三部【委託会社等の情報】
    第１【委託会社等の概況】

      １【委託会社等の概況】

       (1）資本金等（2020年11月末日現在）

         資本金の額                                   金10億円

         発行する株式の総数                                   80,000株

         発行済株式総数                                   20,000株

         最近５年間における資本金の額の増減                               該当事項はありません。

       (2）委託会社等の機構

         ①　経営体制
           委託会社は、監査役設置会社であります。
           取締役会は、委託会社の経営管理の意思決定機関として法定事項を決議するとともに、経
          営の基本方針および経営業務執行上の重要な事項を決定あるいは承認します。
           取締役は、株主総会の決議によって選任されます。取締役の任期は、就任後２年以内に終
          了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会の終結の時までとし、補欠または増
          員により選任された取締役の任期は、他の現任取締役の任期の満了すべき時までとします。
         ②　運用体制

           投資信託の運用の流れは以下の通りです。
          １．個別企業の訪問調査等により、内外の経済動向や株式および債券の市場動向の分析を行
            ないます。委託会社は、日本国内に専任のアナリストを擁し綿密な企業調査を行なうの
            みならず、世界の主要拠点のアナリストより各国の企業調査結果が入手できる調査・運
            用体制を整えています。
          ２．ポートフォリオ・マネージャーは投資判断に際し、投資信託約款等を遵守し、運用方
            針、投資制限、リスク許容度、その他必要な事項を把握したうえで投資戦略を策定し、
            自身の判断によって投資銘柄を決定するとともに、投資環境等の変化に応じて運用に万
            全を期します。
          ３．ポートフォリオ・マネージャーの運用に係るリスク管理および投資行動のチェックにつ
            いては、運用部門において部門の担当責任者とポートフォリオ・マネージャーによる
            ミーティング等を実施し、さまざまなリスク要因について協議しています。また、運用
            に関するコンプライアンス部門においては、ファンドが法令および各種運用規制等を遵
            守して運用されているかがチェックされ、モニタリングの結果を運用部門および必要に
            応じて適宜関係部門にフィードバックしています。
                                64/98





                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      ２【事業の内容及び営業の概況】
       　「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資

       信託の設定を行なうとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用（投資
       運用業）を行なっています。また「金融商品取引法」に定める投資助言業務を行なっています。
       　2020年11月30日現在、委託会社の運用する証券投資信託は、追加型株式投資信託151本、親投資
       信託45本で、親投資信託を除いた純資産の合計は総額3,220,544,048,228円です。
                                65/98


















                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      ３【委託会社等の経理状況】
        当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令

        第59号。以下「財務諸表等規則」という。）並びに同規則第２条の規定に基づき、「金融商品取
        引業等に関する内閣府令」（平成19年内閣府令第52号）に基づいて作成しております。
        当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和52年

        大蔵省令第38号）並びに同規則第38条および第57条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関す
        る内閣府令」（平成19年内閣府令第52号）に基づいて作成しております。
        財務諸表の金額については、千円未満の端数を切り捨てて記載しております。

        当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第34期事業年度（2019年4月1日か

        ら2020年3月31日まで）の財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人により監査を受け
        ております。第35期事業年度の中間会計期間（2020年4月1日から2020年9月30日まで）の中間財
        務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人により中間監査を受けております。
        当社は財務諸表の適正性を確保するための特段の取り組みを行っております。

        具体的には、企業会計基準及び同適用指針、日本公認会計士協会が公表する委員会報告等の公開
        情報、各種関係諸法令の改廃に応じて、当社として必要な対応を適時に協議しております。
                                66/98














                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       （１）【貸借対照表】
                                                    （単位：千円）
                                    第33期               第34期

                                 （2019年３月31日）               （2020年３月31日）
    資産の部

     流動資産
      現金及び預金                                 1,427,907               1,814,655
      立替金                                  100,317               77,706
      前払費用                                   13,866               23,391
      未収委託者報酬                                 5,388,448               5,452,894
      未収収益                                  741,116               633,653
      未収入金                     ＊１              150,419               558,652
      未収還付法人税等                                   50,510               42,699
                                         120,394                 －
      未収還付消費税等
      流動資産計                                 7,992,981               8,603,652
     固定資産
      無形固定資産
                                          7,487               7,487
        電話加入権
        無形固定資産合計                                  7,487               7,487
      投資その他の資産
        長期貸付金                    ＊１            23,346,748               2,420,123
        長期差入保証金                                  25,145               14,570
        繰延税金資産                                1,089,396                227,879
                                           430               230
        その他
        投資その他の資産合計                                24,461,720               2,662,803
      固定資産計                                 24,469,207               2,670,290
    資産合計                                   32,462,188               11,273,943
    負債の部
     流動負債
      預り金                                   30,687                 37
      未払金                     ＊１
        未払手数料                                2,369,952               2,403,887
        その他未払金                                1,653,290               1,209,713
      未払費用                                  592,634               518,188
      未払消費税等                                     －            344,568
      賞与引当金                                 1,469,810                750,040
                                           931               355
      その他流動負債
      流動負債合計                                 6,117,307               5,226,791
     固定負債
      長期賞与引当金                                  298,547               316,834
      退職給付引当金                                 4,712,577               1,906,773
                                           －            370,080
      関係会社引当金
      固定負債合計                                 5,011,125               2,593,688
     負債合計                                  11,128,432               7,820,479
    純資産の部
     株主資本
      資本金                                 1,000,000               1,000,000
      利益剰余金
        利益準備金                                 100,000               250,000
        その他利益剰余金
                                       20,233,755               2,203,463
        繰越利益剰余金
        利益剰余金合計                                20,333,755               2,453,463
      株主資本合計                                 21,333,755               3,453,463
     純資産合計                                  21,333,755               3,453,463
     負債・純資産合計                                  32,462,188               11,273,943
                                67/98





                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       （２）【損益計算書】
                                                    （単位：千円）
                                    第33期               第34期

                                （自　2018年４月１日               （自　2019年４月１日
                                 至　2019年３月31日）               至　2020年３月31日）
    営業収益

     委託者報酬                                  38,212,229               36,061,978
                                        3,152,985               2,825,039
     その他営業収益
    営業収益計                                   41,365,214               38,887,017
    営業費用
                           ＊１
     支払手数料                                  17,804,844               16,651,629
     広告宣伝費                                   504,887               700,958
     調査費
      調査費                                  606,194               393,179
      委託調査費                                 7,658,693               6,973,949
     営業雑経費
      通信費                                   35,533               31,784
      印刷費                                   63,293               61,362
      協会費                                   30,701               24,701
                                          2,487                282
      諸会費
    営業費用計                                   26,706,635               24,837,847
    一般管理費
     給料
      給料・手当                                 2,408,072               2,507,196
      賞与                                 1,717,394               2,193,019
     福利厚生費                                   580,285               612,591
     交際費                                    22,538               24,462
     旅費交通費                                   156,818               154,257
     租税公課                                    96,478              110,239
     弁護士報酬                                    9,625               9,913
     不動産賃貸料・共益費                                   598,215               610,202
     支払ロイヤリティ                                   305,883                 －
     退職給付費用                                   210,619               212,987
     消耗器具備品費                                    8,177               8,261
     事務委託費                                  6,249,198               4,925,533
                                         325,845               330,336
     諸経費
    一般管理費計
                                       12,689,151               11,698,999
    営業利益                                   1,969,426               2,350,170
    営業外収益
     受取利息                      ＊１              139,478               104,125
     保険配当金                                    8,570               7,305
                                          6,818               3,555
     雑益
    営業外収益計                                    154,868               114,986
    営業外費用
     寄付金                                      41               －
                                         90,627               11,668
     為替差損
    営業外費用計                                     90,668               11,668
    経常利益                                   2,033,626               2,453,488
    特別利益
                           ＊２                －            797,838
     賞与引当金戻入益
    特別利益計                                       －            797,838
    特別損失
     特別退職金                                    49,075               29,218
                                           －               16
     事務過誤損失
    特別損失計                                     49,075               29,235
    税引前当期純利益                                   1,984,550               3,222,091
    法人税、住民税及び事業税
                                         385,388               240,866
                                         296,615               861,516
    法人税等調整額
    法人税等合計                                    682,003              1,102,382
    当期純利益                                   1,302,546               2,119,707
                                68/98




                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       （３）【株主資本等変動計算書】
      第33期    (自  2018年4月1日       至  2019年3月31日)
    (単位：千円)

                                    株主資本
                                   利益剰余金
                                  その他利益剰余金
                                            利益剰余金
                   資本金                                 株主資本合計
                           利益準備金
                                              合計
                                  繰越利益剰余金
     当期首残高               1,000,000          100,000       18,931,208         19,031,208         20,031,208
     当期変動額
      当期純利益                  －         －     1,302,546         1,302,546         1,302,546
      株主資本以外の項目
                        －         －         －         －         －
      の当期変動額(純額)
     当期変動額合計                   －         －     1,302,546         1,302,546         1,302,546
     当期末残高               1,000,000          100,000       20,233,755         20,333,755         21,333,755
                     評価・換算差額等

                その他有価証券評         評価・換算差額等
                                   純資産合計
                   価差額金          合計
     当期首残高
                        －         －     20,031,208
     当期変動額
      当期純利益                  －         －     1,302,546
      株主資本以外の項目
                        －         －         －
      の当期変動額(純額)
     当期変動額合計                   －         －     1,302,546
     当期末残高
                        －         －     21,333,755
      第34期    (自  2019年4月1日       至  2020年3月31日)

    (単位：千円)
                                    株主資本
                                   利益剰余金
                                  その他利益剰余金
                                            利益剰余金
                   資本金                                 株主資本合計
                           利益準備金
                                              合計
                                  繰越利益剰余金
     当期首残高               1,000,000          100,000       20,233,755         20,333,755         21,333,755
     当期変動額
      準備金の積立                  －      150,000        (150,000)            －         －
      剰余金の配当                  －         －    (20,000,000)         (20,000,000)         (20,000,000)
      当期純利益                  －         －     2,119,707         2,119,707         2,119,707
      株主資本以外の項目
                        －         －         －         －         －
      の当期変動額(純額)
     当期変動額合計                   －      150,000      (18,030,293)         (17,880,293)         (17,880,293)
     当期末残高               1,000,000          250,000        2,203,463         2,453,463         3,453,463
                     評価・換算差額等

                その他有価証券評         評価・換算差額等
                                   純資産合計
                   価差額金          合計
     当期首残高
                        －         －     21,333,755
     当期変動額
      準備金の積立                  －         －         －
      剰余金の配当                  －         －    (20,000,000)
      当期純利益
                        －         －     2,119,707
      株主資本以外の項目
                        －         －         －
      の当期変動額(純額)
     当期変動額合計                   －         －    (17,880,293)
     当期末残高
                        －         －     3,453,463
                                69/98





                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     重要な会計方針
     1.有価証券の評価基準及び評価方法
        その他有価証券
          時価のあるもの
             期末日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は総平均法
             により算定)を採用しております。
          時価のないもの
             総平均法による原価法を採用しております。
     2.引当金の計上基準

        (1)退職給付引当金
          従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき当期末において発生
          していると認められる額を計上しております。退職給付見込額を当期までの期間に帰属させる方法について
          は、期間定額基準によっております。
          過去勤務債務については、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(10年)による按分額を
          定額法により費用処理しております。数理計算上の差異については、発生年度に全額費用処理しておりま
          す。
        (2)賞与引当金、長期賞与引当金
          従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、賞与支給見込額の当期負担額を計上しております。
        (3)関係会社引当金
          親会社により負担された当社のインセンティブ・シェア・プランによる業績連動型特別賞与について、将来
          親会社に対し支払いを行う可能性を勘案し、親会社との契約に基づき当期末において発生していると認めら
          れる額を計上しております。
     3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

        (1)消費税等の会計処理
           消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっております。
        (2)グループ通算制度への移行に係る税効果会計
          「連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱い」
          (実務対応報告第39号　2020年3月31日)第3項により、繰延税金資産及び繰延税金負債の額については、改正
          前の税法の規定に基づいております。
     （未適用の会計基準等）
        1.「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号                          2020年3月31日）
         「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号                                  2020年3月31日）
        (1)概要
        収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の5つのステップを適用し認識されます。
        ステップ1     : 顧客との契約を識別する。
        ステップ2     : 契約における履行義務を識別する。
        ステップ3     : 取引価格を算定する。
        ステップ4     : 契約における履行義務に取引価格を配分する。
        ステップ5     : 履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
        (2)適用予定日
          2022年3月期の期首より適用予定であります。
        (3)当該会計基準等の適用による影響
          影響額は、当財務諸表の作成時において評価中であります。
        2.  「時価の算定に関する会計基準」                （企業会計基準第30号           令和元年7月4日）

         「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号                                   令和元年7月4日）
         「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号                         令和元年７月４日）
        (1)概要
        国際的な会計基準の定めとの比較可能性を向上させるため、「時価の算定に関する会計基準」及び「時価の算定
        に関する会計基準の適用指針」（以下「時価算定会計基準等」という。）が開発され、時価の算定方法に関する
        ガイダンス等が定められました。時価算定会計基準等は次の項目の時価に適用されます。
        ・「金融商品に関する会計基準」における金融商品
        (2)適用予定日
          2022年3月期の期首より適用予定であります。
        (3)当該会計基準等の適用による影響
          影響額は、当財務諸表の作成時において評価中であります。
                                70/98



                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     注記事項
     (貸借対照表関係)

     ＊1  関係会社に対する資産及び負債は次のとおりであります。
                          第33期                第34期
                       (2019年3月31日)                (2020年3月31日)
          未収入金              108,246    千円            481,355    千円
                        1,254,001     千円            909,606    千円
         その他未払金
                       21,850,000      千円           1,880,000     千円
          長期貸付金
     (損益計算書関係)

     ＊1  関係会社との取引に係るものが次のとおり含まれております。
                         第33期                 第34期
                      (自  2018年4月1日               (自  2019年4月1日
                       至  2019年3月31日)               至  2020年3月31日)
          営業費用             11,203,862      千円           9,335,190     千円
                        61,374    千円             43,406    千円
          受取利息
     ＊2  特別利益に計上されている賞与引当金戻入益

     当社グループは当会計期間において賞与引当金の見積期間（7月1日から6月30日を1月1日から12月31日に）の改定を行
     いました。これに伴い、2019年6月30日時点で計上されていた賞与引当金のうち797,838千円を取り崩し、当会計期間に
     おいて賞与引当金戻入益として認識しております。
     (株主資本等変動計算書関係)

     第33期    (自  2018年4月1日       至  2019年3月31日)
      発行済株式の種類及び総数に関する事項
                   当事業年度期首        当事業年度増加        当事業年度減少         当事業年度末
                     株式数        株式数        株式数        株式数
         発行済株式
          普通株式            20,000    株                     20,000    株
                                  －        －
           合計           20,000    株                     20,000    株
                                  －        －
     第34期    (自  2019年4月1日       至  2020年3月31日)

     1.　発行済株式の種類及び総数に関する事項
                   当事業年度期首        当事業年度増加        当事業年度減少         当事業年度末
                     株式数        株式数        株式数        株式数
         発行済株式
          普通株式            20,000    株                     20,000    株
                                  －        －
           合計           20,000    株                     20,000    株
                                  －        －
     2.　配当に関する事項

     ①  金銭による配当
     該当事項はありません。
     ②　   金銭以外による配当
     2019年11月29日の取締役会において、次のとおり決議しております。
     (1)  配当財産の種類　　　　　　　　                長期貸付金
     (2)  配当財産の帳簿価格　　　　20,000,000                   千円
     (3)  1株当たりの配当額　　　　　　　1,000                   千円
     (4)  効力発生日　　　　　　　　              2019年11月29日
     (リース取引関係）

     該当事項はありません。
     (金融商品関係）

     1.　金融商品の状況に関する事項
      (1)金融商品に対する取組方針
      当社は、資金運用について短期的な預金及びグループ会社への貸付金に限定しております。
      また、所要資金は自己資金で賄っており、銀行借入、社債発行等による資金調達は行っておりません。
                                71/98





                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      (2)金融商品の内容及びそのリスク
      預金は、銀行の信用リスクに晒されておりますが、預金に関しては数行に分散して預入しており、リスクの軽減を
      図っております。営業債権である未収委託者報酬および未収収益、未収入金については、それらの源泉である預り純
      資産を数行の信託銀行に分散して委託しておりますが、信託銀行はその受託資産を自己勘定と分別して管理している
      ため、仮に信託銀行が破綻又は債務不履行等となった場合でも、これら営業債権が信用リスクに晒されることは無い
      と考えております。未収入金及びその他未払金の一部には、海外の関連会社との取引により生じた外貨建ての資産・
      負債を保有しているため、為替相場の変動による市場リスクに晒されております。
      (3)金融商品に係るリスク管理体制

      信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
      預金に係る銀行の信用リスクに関しては、口座開設時及びその後も継続的に銀行の信用力を評価し、格付けの高い金
      融機関でのみで運用し、預金に係る信用リスクを管理しております。
      未収委託者報酬及び未収収益は、投資信託または取引相手ごとに残高を管理し、当社が運用している資産の中から報
      酬を徴収するため、信用リスクは僅少であります。
      また、未収入金は、概ね、海外の関連会社との取引により生じたものであり、原則、翌月中に決済が行われる事によ
      り、回収が不能となるリスクは僅少であります。
      市場リスク（為替や金利等の変動リスク）の管理

      当社は、原則、為替変動や価格変動に係るリスクに対して、ヘッジ取引を行っておりません。外貨建ての営業債権債
      務について、月次ベースで為替変動リスクを測定し、モニタリングを実施しております。
      また、外貨建ての債権債務に関する為替の変動リスクに関しては、個別の案件ごとに毎月残高照合等を行い、リスク
      を管理しております。
      流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理

      当社は、日々資金残高管理を行っております。また、適時に資金繰予定表を作成・更新するとともに、手許流動性
      (最低限必要な運転資金)を状況に応じて見直し・維持することなどにより、流動性リスクを管理しております。
     2.　金融商品の時価に関する事項

      貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
      なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません。
     第33期    (2019年3月31日)

                   貸借対照表計上額           時価        差額
                     （千円）        （千円）        （千円）
     (1)  現金及び預金              1,427,907        1,427,907            －
     (2)  未収委託者報酬              5,388,448        5,388,448            －
     (3)  未収収益               741,116        741,116           －
     (4)  未収入金               150,419        150,419           －
     (5)  長期貸付金              23,346,748        23,346,748            －
          資産計           31,054,638        31,054,638            －
     (1)  未払手数料              2,369,952        2,369,952            －
     (2)  その他未払金              1,653,290        1,653,290            －
     (3)  未払費用               592,634        592,634           －
          負債計            4,615,876        4,615,876            －
     第34期    (2020年3月31日)

                   貸借対照表計上額           時価        差額
                     （千円）        （千円）        （千円）
     (1)  現金及び預金              1,814,655        1,814,655            －
     (2)  未収委託者報酬              5,452,894        5,452,894            －
     (3)  未収収益               633,653        633,653           －
     (4)  未収入金               558,652        558,652           －
     (5)  長期貸付金              2,420,123        2,420,123            －
          資産計           10,879,977        10,879,977            －
     (1)  未払手数料              2,403,887        2,403,887            －
     (2)  その他未払金              1,209,713        1,209,713            －
     (3)  未払費用               518,188        518,188           －
     (4)  未払消費税等               344,568        344,568           －
          負債計            4,476,356        4,476,356            －
                                72/98





                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     (注)   1.  金融商品の時価の算定方法に関する事項
     第33期    (2019年3月31日)
       資産
       (1)  現金及び預金、(2)         未収委託者報酬、(3)          未収収益、(4)       未収入金
       これらは短期間で決済され、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
       (5)  長期貸付金
       変動金利によるものであり、時価はほぼ帳簿価額に等しいことから、当該帳簿価額によっております。
       負債
       (1)  未払手数料、(2)        その他未払金、(3)         未払費用
       短期間で決済され、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
     第34期    (2020年3月31日)

       資産
       (1)  現金及び預金、(2)         未収委託者報酬、(3)          未収収益、(4)       未収入金
       これらは短期間で決済され、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
       (5)  長期貸付金
       変動金利によるものであり、時価はほぼ帳簿価額に等しいことから、当該帳簿価額によっております。
       負債
       (1)  未払手数料、(2)        その他未払金、(3)         未払費用、(4)       未払消費税等
       短期間で決済され、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
     (注)   2.  金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

     第33期    (2019年3月31日)
                     1年以内       1年超5年以内        5年超10年以内          10年超
                     （千円）        （千円）        （千円）         （千円）
     現金及び預金                 1,427,907            －        －        －
     未収委託者報酬                 5,388,448            －        －        －
     未収収益                  741,116           －        －        －
     未収入金                  150,419           －        －        －
           合計           7,707,892            －        －        －
      金銭債権のうち長期貸付金(23,346,748千円)については、契約上返済期限の定めがないため、上記に含めておりませ
      ん。
     第34期    (2020年3月31日)

                     1年以内       1年超5年以内        5年超10年以内          10年超
                     （千円）        （千円）        （千円）         （千円）
     現金及び預金                 1,814,655            －        －        －
     未収委託者報酬                 5,452,894            －        －        －
     未収収益                  633,653           －        －        －
     未収入金
                       558,652           －        －        －
           合計           8,459,855            －        －        －
      金銭債権のうち長期貸付金(2,420,123千円)については、契約上返済期限の定めがないため、上記に含めておりませ
      ん。
     (有価証券関係）

     第33期    (2019年3月31日)
     1.その他有価証券
     該当事項はありません。
     2.当事業年度中に売却したその他有価証券                    (自  2018年4月1日       至  2019年3月31日)

     該当事項はありません。
     第34期    (2020年3月31日)

     1.その他有価証券
     該当事項はありません。
     2.当事業年度中に売却したその他有価証券                    (自  2019年4月1日       至  2020年3月31日)

     該当事項はありません。
     (デリバティブ取引関係)

     該当事項はありません。
                                73/98





                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     (退職給付関係)
     第33期    (自  2018年4月1日       至  2019年3月31日)
     1.採用している退職給付制度の概要
      当社は確定給付型年金制度及び確定拠出型年金制度を採用しております。
     2.確定給付型年金制度

      (1)退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                               （千円）
      退職給付債務の期首残高                        4,776,447
       勤務費用                        177,913
       利息費用                         7,651
       数理計算上の差異の発生額                        △35,733
       退職給付の支払額                       △341,816
       制度改定による変動額                           －
       為替変動による影響額                        120,471
       その他                         △225
      退職給付債務の期末残高                        4,704,708
      (2)退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

                               （千円）
      非積立型制度の退職給付債務                        4,704,708
      未認識過去勤務費用                          7,869
      貸借対照表に計上された負債と資産の純額                        4,712,577
      退職給付引当金                        4,712,577

      貸借対照表に計上された負債と資産の純額                        4,712,577
      (3)  退職給付費用及びその内訳項目の金額

                               （千円）
       勤務費用                         177,913
       利息費用                          7,651
       数理計算上の差異の費用処理額                        △35,733
       過去勤務債務の費用処理額                         △1,874
      確定給付型年金制度に係る退職給付費用                         147,957
      (4)  数理計算上の計算基礎に関する事項

       当事業年度末における主要な数理計算上の計算基礎
       割引率    0.4％
     3.確定拠出制度

       当社の確定拠出制度への要拠出額は86,210千円であります。
     第34期    (自  2019年4月1日       至  2020年3月31日)

     1.採用している退職給付制度の概要
      当社は確定給付型年金制度及び確定拠出型年金制度を採用しております。
     2.確定給付型年金制度

      (1)退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                               （千円）
      退職給付債務の期首残高                        4,704,708
       勤務費用                        168,372
       利息費用                         7,558
       数理計算上の差異の発生額                        △31,353
       退職給付の支払額                      △2,920,688
       制度改定による変動額                           －
       為替変動による影響額                        △11,362
       その他                        △16,455
      退職給付債務の期末残高                        1,900,779
      (2)退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

                               （千円）
      非積立型制度の退職給付債務                        1,900,779
      未認識過去勤務費用                          5,994
      貸借対照表に計上された負債と資産の純額                        1,906,773
      退職給付引当金                        1,906,773
      貸借対照表に計上された負債と資産の純額                        1,906,773
                                74/98



                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      (3)退職給付費用及びその内訳項目の金額
                               （千円）
       勤務費用                        168,372
       利息費用                         7,558
       数理計算上の差異の費用処理額                        △31,353
       過去勤務債務の費用処理額                        △1,874
      確定給付型年金制度に係る退職給付費用                         142,702
      (4)数理計算上の計算基礎に関する事項

       当事業年度末における主要な数理計算上の計算基礎
       割引率    0.5％
     ３．確定拠出制度

       当社の確定拠出制度への要拠出額は87,966千円であります。
     (ストック・オプション等関係)

     該当事項はありません。
     (税効果会計関係)

     1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                             第33期         第34期
                           (2019年3月31日)         (2020年3月31日)
                                (千円)        (千円)
     繰延税金資産
      未払費用                         101,830        140,844
      賞与引当金                         441,058        217,927
      退職給付引当金                        1,451,987         583,853
      資産除去債務                          2,685        2,685
      その他                         116,978        242,912
     繰延税金資産小計                         2,114,538        1,188,221
      評価性引当額                        △803,096        △812,395
     繰延税金資産合計                         1,311,444         375,826
     繰延税金負債

      未払金                         186,975        147,947
      長期貸付金                         △35,073            0
     繰延税金負債合計                          222,048        147,947
     繰延税金資産又は繰延税金負債（△）の純額                         1,089,396         227,879

     2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主

     要な項目別の内訳
                            第33期          第34期
                          (2019年3月31日)          (2020年3月31日)
     法定実効税率                           30.62%        30.62%
     (調整)
     交際費等永久に損金に算入されない項目                           1.81%        3.34%
     評価性引当額                           1.90%       △0.28%
     過年度法人税等                          △0.04%         0.49%
     その他                           0.08%        0.04%
     税効果会計適用後の法人税等の負担率                           34.38%        34.21%
     (資産除去債務関係)

     当社は建物所有者との間で事業用不動産賃貸借契約を締結しており、賃借期間終了時に原状回復する義務を有している
     ため、契約及び法令上の資産除去債務を認識しております。なお、当該賃貸借契約に関連する長期差入保証金(敷金)が
     計上されているため、資産除去債務の負債計上に代えて、当該敷金の回収が最終的に見込めないと認められる金額を合
     理的に見積り、直接減額しております。
     (賃貸等不動産関係)

     該当事項はありません。
                                75/98




                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     (セグメント情報等)
     セグメント情報
     第33期    (自  2018年4月1日       至  2019年3月31日)        及び   第34期    (自  2019年4月1日       至  2020年3月31日)
      当社は資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
     関連情報

     第33期    (自  2018年4月1日       至  2019年3月31日)
     1.サービスごとの情報
     単一のサービス区分の外部顧客への営業収益が損益計算書の営業収益の90％を超えるため、記載を省略しております。
     2.地域ごとの情報

      (1)売上高
       本邦の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
      3.主要な顧客ごとの情報                                         (単位:千円)

                                           関連するサービス
                 投資信託の名称                    委託者報酬
                                              の種類
         フィデリティ・ＵＳハイ・イールド・ファンド                            10,579,865      投資信託の運用
      フィデリティ・ＵＳ          リート・ファンドＢ（為替ヘッジなし）
                                      9,025,455      投資信託の運用
            フィデリティ・日本成長株・ファンド                           5,447,177      投資信託の運用
     第34期    (自  2019年4月1日       至  2020年3月31日)

     1.サービスごとの情報
     単一のサービス区分の外部顧客への営業収益が損益計算書の営業収益の90％を超えるため、記載を省略しております。
     2.地域ごとの情報

      (1)売上高
       本邦の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
      3.主要な顧客ごとの情報                                         (単位:千円)

                                           関連するサービス
                 投資信託の名称                    委託者報酬
                                              の種類
         フィデリティ・ＵＳハイ・イールド・ファンド                                  投資信託の運用
                                      8,974,384
      フィデリティ・ＵＳ          リート・ファンドＢ（為替ヘッジなし）
                                      8,352,497      投資信託の運用
            フィデリティ・日本成長株・ファンド                           5,276,573      投資信託の運用
                                76/98











                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     関連当事者情報
     第33期    (自  2018年4月1日       至  2019年3月31日)
      関連当事者との取引
      (1)財務諸表提出会社の親会社
                           議決権等
                                関連当事
                           の所有（                取引金額            期末残高
          会社等の    会社等の         事業の内
      種類            資本金             者との関     取引の内容             科目
           名称    所在地          容   被所有）
                                            (注2)            (注2)
                                 係
                            割合
                   千米ドル                           千円            千円
                                     委託調査等報
                                                 未収入金
                                               －          82,094
              英 領 バ               投資顧問
                                      酬 (注3)
              ミ ュ ー       投資顧問    被所有間    契約の再
           FIL
      親会社
                     6,981
              ダ、ペン           業       委任等役
                           接100   ％
                                     共通発生経費
          Limited
                                                  未払金
                                            6,977,863            557,126
              ブローク                  員の兼任
                                     負担額   (注4)
              市
                     千円                         千円            千円
                                     金銭の貸付
                                                 長期貸付金
                                             450,000          21,850,000
                                      (注1)
          フィデリ
                                     利息の受取
          テ ィ ・                   当社事業
                                                 未収入金
                                             61,374            20,309
                       グループ
                                      (注1)
          ジ ャ パ 東京都港              被所有直    活動の管
      親会社                 会社経営
                   4,510,000
          ン・ホー     区                 理等役員
                           接100   ％
                                     共通発生経費
                        管理
                                                  未払金
          ルディン                      の兼任
                                             429,152            81,239
                                     負担額   (注4)
          グス株式
          会社
                                     連結法人税の
                                                  未払金
                                               －          294,863
                                     個別帰属額
                   千米ドル                           千円            千円
          FIL  Asia   シンガ

                       グループ
              ポール、              被所有間         共通発生経費
          Holdings
      親会社                 会社経営         営業取引                  未払金
                    189,735                        3,796,845            314,928
              ブルバー
                            接100％         負担額   (注4)
           Pte.
                        管理
               ド市
          Limited
      (2)財務諸表提出会社と同一の親会社をもつ会社

                           議決権等
                                関連当事
                           の所有（
                                            取引金額            期末残高
          会社等の              事業の内
      属性        所在地     資本金             者との関     取引の内容             科目
           名称              容   被所有）
                                            (注2)            (注2)
                                 係
                            割合
                     千円                         千円            千円
                                     共通発生経費
                                                  未払金
                                             600,501            23,643
                                     負担額   (注4)
                                当社設定
      同一の親    フィデリ
              東京都港                  投資信託
      会社をも    ティ証券              証券業     なし
                   9,257,500
                                     投資信託販売
               区                 の募集・
      つ会社    株式会社
                                     に係る代行手
                                                  未払金
                                             877,675            174,703
                                 販売
                                     数料  (注5)
                   千米ドル                           千円            千円

           FIL
          Investme
           nt　
                                当社事業
     同一の親        香港、セ
                                     共通発生経費
          Manage
                       証券投資         活動への
     会社をも        ントラル               なし                      未払金
                    22,897                         717,522            71,425
           ment             顧問業        サービス     負担額   (注4)
     つ会社        市
                                の提供
          (Hong
          Kong)
          Limited
                   千米ドル                           千円            千円
           FIL

              ルクセン
     同一の親
          (Luxemb
              ブルグ、          証券投資         商標使用     ロイヤリティ
     会社をも                       なし                      未払金
                     1,676                        305,883            127,244
          ourg)   ルクセン          顧問業         契約     の支払
     つ会社
              ブルグ市
           S.A.
                                77/98



                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      取引条件及び取引条件の決定方針等
      (注1)   資金の貸付については、市場金利等を勘案して利率を合理的に決定しております。
      (注2)   取引金額には消費税等を含めておりません。期末残高には消費税等を含めております。
      (注3)   当社の主要な事業領域である投信・投資顧問業から包括的に発生する収益であります。
      (注4)   共通発生経費については、直課可能なものは実際発生額に基づき、直課不可能なものは各社の規模に応じた一
        定の比率により負担しております。
      (注5)   代行手数料については、一般取引条件を基に、両社協議の上合理的に決定しております。
     第34期    (自  2019年4月1日       至  2020年3月31日)

      関連当事者との取引
      (1)財務諸表提出会社の親会社
                           議決権等
                                関連当事
                           の所有（
                                            取引金額            期末残高
          会社等の    会社等の         事業の内
      種類            資本金             者との関     取引の内容             科目
           名称    所在地          容   被所有）
                                            (注2)            (注2)
                                 係
                            割合
                   千米ドル                           千円            千円
              英 領 バ               投資顧問     委託調査等報
                                                 未収入金
                                               －         477,134
              ミ ュ ー       投資顧問    被所有間    契約の再
           FIL                           酬 (注3)
      親会社
                     6,981
              ダ、ペン           業       委任等役
                           接100   ％
          Limited
                                     共通発生経費
              ブローク                  員の兼任                  未払金
                                            6,299,993            495,523
                                     負担額   (注4)
              市
                     千円                         千円            千円
                                     貸付金の回収
                                                 長期貸付金
                                            19,970,000            1,880,000
                                      (注1)
                                     利息の受取
                                                 未収入金
                                             43,406            4,221
          フィデリ
                                      (注1)
          テ ィ ・                   当社事業
                       グループ
                                     共通発生経費
          ジ ャ パ 東京都港              被所有直    活動の管
                                                  未払金
                                             406,439            81,434
      親会社                 会社経営
                   4,510,000
                                     負担額   (注4)
          ン・ホー      区                 理等役員
                           接100   ％
                        管理
          ルディン                      の兼任
                                     連結法人税の
          グス株式
                                     個別帰属額
                                                  未払金
          会社
                                               －          66,142
                                     剰余金の配当             未払金
                                            20,000,000               －
                   千米ドル                           千円            千円

          FIL  Asia   シンガ
                       グループ
              ポール、              被所有間         共通発生経費
          Holdings
      親会社                 会社経営         営業取引                  未払金
                    189,735                        2,628,757            266,506
              ブルバー
                            接100％         負担額   (注4)
           Pte.
                        管理
               ド市
          Limited
                                78/98









                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      (2)財務諸表提出会社と同一の親会社をもつ会社
                            議決権等
                                関連当事
                            の所有（                取引金額            期末残高
          会社等の              事業の内
      属性        所在地     資本金             者との関     取引の内容             科目
           名称              容   被所有）
                                            (注2)            (注2)
                                 係
                             割合
                     千円                         千円            千円
                                     共通発生経費

                                                  未払金
                                             637,950
                                                          4,469
                                当社設定
                                     負担額   (注4)
      同一の親    フィデリ
              東京都港                  投資信託
      会社をも    ティ証券              証券業     なし
                   10,007,500
               区                 の募集・
                                     投資信託販売
      つ会社    株式会社
                                                  未払金
                                 販売
                                     に係る代行手
                                             801,519
                                                         174,463
                                     数料  (注5)
                    千米ドル                           千円            千円
           FIL
          Investme
           nt　
                                当社事業
     同一の親        香港、セ
          Manage                          共通発生経費
                       証券投資         活動への
     会社をも        ントラル               なし                     未払金
                    22,897                         784,703            108,258
           ment             顧問業        サービス
                                     負担額   (注4)
     つ会社        市
                                の提供
          (Hong
          Kong)
          Limited
      取引条件及び取引条件の決定方針等
      (注1)   資金の貸付については、市場金利等を勘案して利率を合理的に決定しております。
      (注2)   取引金額には消費税等を含めておりません。期末残高には消費税等を含めております。
      (注3)   当社の主要な事業領域である投信・投資顧問業から包括的に発生する収益であります。
      (注4)   共通発生経費については、直課可能なものは実際発生額に基づき、直課不可能なものは各社の規模に応じた一
        定の比率により負担しております。
      (注5)   代行手数料については、一般取引条件を基に、両社協議の上合理的に決定しております。
     (1株当たり情報)

                               第33期                  第34期
                             (自  2018年4月1日                (自  2019年4月1日
                             至  2019年3月31日)                 至  2020年3月31日)
     １株当たり純資産額                        1,066,687円79銭                   172,673円19銭
                              65,127円34銭                  105,985円40銭
     １株当たり当期純利益
     (注1)1.    なお潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
     2.  1株当たり当期純損失金額又は1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                                 第33期                第34期

                               (自  2018年4月1日              (自  2019年4月1日
               項目
                               至  2019年3月31日)               至  2020年3月31日)
            当期純利益(千円)                     1,302,546                2,119,707
        普通株主に帰属しない金額(千円)                          －                －
        普通株式に係る当期純利益(千円)
                                 1,302,546                2,119,707
             期中平均株式数                    20,000株                20,000株
     (重要な後発事象)

     該当事項はありません。
                                79/98






                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       中間財務諸表
          (1）中間貸借対照表

                                          第35期中間会計期間末
                                           (2020年9月30日)
                                        金額
                               注記                    構成比
                  科目
                                       （千円）
                               番号                     (%)
       （資産の部）
       Ⅰ　流動資産
           現金及び預金                               4,007,734
           未収委託者報酬                               5,702,350
           未収収益                                488,665
           未収入金                                145,661
           その他                                378,818
             流動資産計                                           79.8
                                         10,723,230
       Ⅱ　   固定資産

           無形固定資産                                  7,487
           投資その他の資産
            長期貸付金                              2,420,239
            長期差入保証金                                13,505
            会員預託金                                  230
            繰延税金資産                                269,109
            投資その他の資産計                                            20.1
                                          2,703,083
            固定資産計                                            20.2
                                          2,710,570
                資産合計                         13,433,800               100.0
                                80/98










                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                          第35期中間会計期間末
                                           (2020年9月30日)
                                        金額
                               注記                    構成比
                 科目
                                       （千円）
                               番号                     (%)
       （負債の部）
       Ⅰ　流動負債
           未払手数料                               2,506,075
           その他未払金                               1,009,787
           未払費用                                280,610
           未払法人税等                                625,098
           賞与引当金                               1,382,837
           その他                      *1           295,660
            流動負債計                                             45.4
                                          6,100,069
       Ⅱ　固定負債

           長期賞与引当金                                496,786
           退職給付引当金                               1,967,827
           関係会社引当金                                370,080
            固定負債計                                             21.1
                                          2,834,694
             負債合計                             8,934,763               66.5
       （純資産の部）

         株主資本

       　　　資本金                                   1,000,000
       　　　利益剰余金
       　　　　利益準備金                                    250,000
       　　　　その他利益剰余金
                                          3,249,036
            　繰越利益剰余金
            利益剰余金合計
                                          3,499,036
       　　　株主資本合計
                                          4,499,036               33.5
             純資産合計                             4,499,036               33.5
            負債・純資産合計                              13,433,800               100.0

                                81/98







                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
          (2）中間損益計算書
                                            第35期中間会計期間
                                             自　   2020年4月1日
                                             至  2020年9月30日
                                            金額
                                   注記                   百分比
                   科目
                                          （千円）
                                   番号                    (%)
       Ⅰ　営業収益

           委託者報酬                                  16,838,005
           その他営業収益                                   1,166,982
            営業収益計                                            100.0
                                             18,004,987
       Ⅱ　営業費用及び一般管理費                                      16,410,876           91.1

           営業利益                                              8.9

                                              1,594,110
       Ⅲ　営業外収益                                                  0.2
                                                36,355
                                    *2
       Ⅳ　営業外費用                                            -       -
           経常利益                                              9.1
                                              1,630,465
       Ⅴ　特別利益                                            -       -
       Ⅵ　特別損失                                         1,808         0.0
           特別退職金                                     1,808         0.0
           税引前中間純利益                                              9.0
                                              1,628,657
           法人税等                                              3.2
                                               583,084
                                    *1
           中間純利益                                              5.8
                                              1,045,573
                                82/98











                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     重要な会計方針
                                     第35期中間会計期間
                                     自　   2020年4月1日
              項目
                                     至  2020年9月30日
      1．引当金の計上基準                   (1）退職給付引当金
                           従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退

                           職給付債務の見込額に基づき、当中間会計期間末において
                           発生していると認められる額を計上しております。退職給
                           付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法につ
                           いては、期間定額基準によっております。
                           過去勤務債務については、その発生時の従業員の平均残存

                           勤務期間以内の一定の年数（10年）による按分額を定額法
                           により費用処理しております。数理計算上の差異について
                           は、発生年度に全額費用処理しております。
                         (2）賞与引当金、長期賞与引当金
                           従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、賞与支

                           給見込額の当中間会計期間負担額を計上しております。
                         (3）関係会社引当金
                           親会社により負担された当社のインセンティブ・シェア・

                           プランによる業績連動型特別賞与について、将来親会社に
                           対し支払いを行う可能性が高いため、親会社との契約に基
                           づき当中間会計期間末において発生していると認められる
                           額を計上しております。
      2 その他中間財務諸表作成の                  (1)  消費税等の会計処理
        ための基本となる重要な事                    消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっており
        項                    ます。
                         (2)  グループ通算制度への移行に係る税効果会計

                          「連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効
                          果会計の適用に関する取扱い」(実務対応報告第39号                              2020
                          年3月31日)　第3項により、繰延税金資産及び繰延税金負債
                          の額については、改正前の税法の規定に基づいておりま
                          す。
                                83/98








                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     注記事項
     (中間貸借対照表関係）
                                    第35期中間会計期間末
              項目
                                      2020年9月30日
                         仮払消費税等及び仮受消費税等は相殺のうえ、流動負債の「そ
      ＊1　消費税等の取扱い
                         の他」に含めて表示しております。
     (中間損益計算書関係）

                                     第35期中間会計期間
              項目
                                     自  　2020年4月1日
                                     至  　2020年9月30日
                         税金費用については、簡便法による税効果会計を適用している
      ＊1　税金費用の取扱い
                         ため、法人税等調整額は法人税等に含めて表示しております。
                         営業外収益のうち主要な項目は以下のとおりであります。
      ＊2　営業外収益の主要な項目
                         貸付金利息　9,976千円
                         為替差益　16,837千円
     (リース取引関係）

     第35期中間会計期間(自             2020年4月1日　至          2020年9月30日)
       該当事項はありません。
                                84/98













                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     (金融商品関係）
     第35期中間会計期間(2020年9月30日)
       金融商品の時価等に関する事項
         2020年9月30日における中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおり
         であります。
         なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません。（(注)２．
         参照）
                         中間貸借対照表計上額                時価           差額

                            （千円）           （千円）           （千円）
         （１）現金及び預金
                               4,007,734         4,007,734                  -
         （２）未収委託者報酬
                               5,702,350         5,702,350                  -
         （３）未収収益
                                488,665         488,665                 -
         （４）未収入金
                                145,661         145,661                 -
         （５）長期貸付金
                               2,420,239         2,420,239                  -
             資産計
                               12,764,651         12,764,651                   -
         （１）未払手数料
                               2,506,075         2,506,075                  -
         （２）その他未払金
                               1,009,787         1,009,787                  -
             負債計
                               3,515,863         3,515,863                  -
     (注）    １.金融商品の時価の算定方法に関する事項

         資産
         (１）現金及び預金、（２）未収委託者報酬、（３）未収収益、（４）未収入金
           これらは短期間で決済され、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっ
           ております。
         (５）長期貸付金
           変動金利によるものであり、時価はほぼ帳簿価額に等しいことから、当該帳簿価額によっ
           ております。
         負  債
         (１）未払手数料、（２）その他未払金
           短期間で決済され、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっておりま
           す。
         ２．時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

           該当事項はありません。
                                85/98








                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     (有価証券関係）
         第35期中間会計期間(2020年9月30日)
         該当事項はありません。
     (デリバティブ取引関係）

         第35期中間会計期間(2020年9月30日)
         該当事項はありません。
     (ストックオプション等関係）

         第35期中間会計期間(自             2020年4月1日        至  2020年9月30日)
         該当事項はありません。
     (資産除去債務関係)

         第35期中間会計期間(2020年9月30日)
         当社は建物所有者との間で事業用不動産賃貸借契約を締結しており、賃借期間終了時に原状回
         復する義務を有しているため、契約及び法令上の資産除去債務を認識しております。なお、当
         該賃貸借契約に関連する長期差入保証金（敷金）が計上されているため、資産除去債務の負債
         計上に代えて、当該敷金の回収が最終的に見込めないと認められる金額を合理的に見積り、直
         接減額しております。
     (持分法損益等）

         第35期中間会計期間(自             2020年4月1日        至  2020年9月30日)
         該当事項はありません。
     (賃貸等不動産関係）

         第35期中間会計期間(2020年9月30日)
         該当事項はありません。
                                86/98












                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     (セグメント情報等）
      セグメント情報
         第35期中間会計期間(自             2020年4月1日        至  2020年9月30日)
         当社は資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
      関連情報

         第35期中間会計期間(自             2020年4月1日        至  2020年9月30日)
         １．サービスごとの情報
         単一のサービス区分の外部顧客への営業収益が中間損益計算書の営業収益の90％を超えるた
         め、記載を省略しております。
         ２．地域ごとの情報

         本邦の外部顧客への営業収益が中間損益計算書の営業収益の90％を超えるため、記載を省略し
         ております。
         ３．主要な顧客ごとの情報

                                       委託者報酬
                                                関連するサービス
                   投資信託の名称
                                       (単位:千円)
                                                   の種類
          フィデリティ・ＵＳハイ・イールド・ファンド
                                        3,849,561         投資信託の運用
            フィデリティ・ＵＳリート・ファンドＢ
                                        3,491,756         投資信託の運用
                  （為替ヘッジなし）
             フィデリティ・日本成長株・ファンド
                                        2,693,083         投資信託の運用
     (1株当たり情報)

                                           第35期中間会計期間
                                           自　   2020年4月1日
                                            至  2020年9月30日
          1株当たり純資産額                                         224,951.84円
          1株当たり中間純利益金額                                          52,278.66円
          （算定上の基礎）
          中間純利益金額                                        1,045,573千円
          普通株主に帰属しない金額
                                                         －
          普通株式に係る中間純利益金額                                        1,045,573千円
          普通株式の期中平均株式数                                           20,000株
         (注)   潜在株式調整後１株当たり中間純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載し

            ておりません。
     (重要な後発事象)


         該当事項はありません。
                                87/98





                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      ４【利害関係人との取引制限】
         委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に

       掲げる行為が禁止されています。
       (1）自己又はその取締役若しくは執行役との間における取引を行なうことを内容とした運用を行な
         うこと（投資者の保護に欠け、若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜
         させるおそれがないものとして内閣府令、およびその他関連諸法令等で認められているものを
         除きます。）。
       (2）運用財産相互間において取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと（投資者の保護に欠
         け、若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものと
         して内閣府令、およびその他関連諸法令等で認められているものを除きます。）。
       (3）通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社の
         親法人等（委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取
         引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいま
         す。以下（４）（５）において同じ。）又は子法人等（委託会社が総株主等の議決権の過半数
         を保有していることその他の当該金融商品取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体と
         して政令で定める要件に該当する者をいいます。以下同じ。）と有価証券の売買その他の取引
         又は金融デリバティブ取引を行なうこと。
       (4）委託会社の親法人等又は子法人等の利益を図るため、その行なう投資運用業に関して運用の方
         針、運用財産の額若しくは市場の状況に照らして不必要な取引を行なうことを内容とした運用
         を行なうこと。
       (5）上記（３）（４）に掲げるもののほか、委託会社の親法人等又は子法人等が関与する行為で
         あって、投資者の保護に欠け、若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜
         させるおそれのあるものとして内閣府令で定める行為。
      ５【その他】

       (1）定款の変更

         　委託会社の定款の変更に関しては、株主総会の決議が必要です。
       (2）事業譲渡または事業譲受

         　該当事項はありません。
       (3）出資の状況

         　該当事項はありません。
       (4）訴訟事件その他の重要事項

         　委託会社に関し、訴訟事件その他委託会社に重要な影響を与えた事実および重要な影響を与
         えることが予想される事実は存在しておりません。
                                88/98





                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    第２【その他の関係法人の概況】
      １【名称、資本金の額及び事業の内容】

                                   資本金の額

     ファンドの運営に
                     名称                            事業の内容
                               （2020年３月末日現在）
     おける役割
     受託会社

                                               銀行法に基づき銀行業
                三菱ＵＦＪ信託銀行株
                                     324,279百万円
                                               を営むとともに、金融
                式会社
                                               機関の信託業務の兼営
                                               等に関する法律（兼営
     ＜参考情報＞
                日本マスタートラスト
                                               法）に基づき信託業務
     再信託受託会社
                                     10,000百万円
                信託銀行株式会社
                                               を営んでいます。
     販売会社
                                               金融商品取引法に定め
                フィデリティ証券株式
                                     10,007百万円         る第一種金融商品取引
                会社
                                               業を営んでいます。
                                               銀行法に基づき銀行業

                                               を営むとともに、金融
                三井住友信託銀行株式                              機関の信託業務の兼営
                                     342,037百万円
                会社                              等に関する法律（兼営
                                               法）に基づき信託業務
                                               を営んでいます。
                                               銀行法に基づき銀行業

                株式会社みずほ銀行                   1,404,065百万円
                                               を営んでいます。
                株式会社三菱ＵＦＪ銀
                                    1,711,958百万円
                行
                                89/98










                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      ２【関係業務の概要】
       (1）受託会社：ファンドの受託銀行として、委託会社との信託契約の締結、投資信託財産の保管・

                管理、投資信託財産の計算（ファンドの基準価額の計算）、外国証券を保管・管
                理する外国の金融機関への指示および連絡等を行ないます。
       (2）販売会社：ファンドの販売会社として、ファンドの募集・販売の取扱い、目論見書・運用報告

                書の交付、信託契約の一部解約に関する事務、受益者への一部解約金・償還金の
                支払に関する事務、収益分配金の再投資に関する事務、所得税・地方税の源泉徴
                収、取引報告書・計算書等の交付等を行ないます。
                                90/98

















                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      ３【資本関係】
       (1）受託会社：該当事項はありません。

       (2）販売会社：該当事項はありません。

                                91/98



















                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    第３【その他】
      ①　目論見書の別称として「投資信託説明書（交付目論見書）」または「投資信託説明書（請求目論

       見書）」という名称を用いる場合があります。
      ②　目論見書の表紙等に以下の内容を記載することがあります。
       ・金融商品取引法第13条の規定に基づく目論見書である旨
       ・当該委託会社の金融商品取引業者登録番号及び設立年月日
       ・当該委託会社が運用する投資信託財産の合計純資産総額
       ・目論見書の使用開始日
       ・届出の効力に関する事項についての記載
       ・請求目論見書の入手方法についての記載
       ・投資信託説明書（請求目論見書）は、販売会社から交付される旨及び、当該請求を行なった場合
        は、その旨の記録をしておくべきである旨
       ・ファンドの財産は、信託法に基づき受託会社において分別管理されている旨
       ・「ご購入に際しては、本書の内容を十分にお読みください。」との趣旨
       ・ファンドの商品内容に関して重大な変更を行なう場合には、投資信託及び投資法人に関する法律
        に基づき、事前に投資者の意向を確認する旨
      ③　目論見書の表紙および裏表紙等に、委託会社及びファンドのロゴ・マーク、キャッチ・コピー、
       イラスト、写真、図案等を採用すること、またファンドの基本的形態等の記載をすることがありま
       す。
      ④　目論見書に、詳細情報の入手先として、委託会社のホームページアドレス、携帯（モバイル）サ
       イト等のアドレス（当該アドレスをコード化した図案等も含みます。）、ファンド専用サイトのア
       ドレス、電話番号と受付時間帯を掲載することがあります。
      ⑤　本有価証券届出書本文「第一部　証券情報」、「第二部　ファンド情報」に記載の内容につい
       て、投資者の理解を助けるため、当該内容を説明した図表、ロゴ・マーク等を付加して目論見書の
       当該内容に関連する箇所に記載することがあります。
      ⑥　投資信託説明書（請求目論見書）に約款の全文を掲載します。
      ⑦　目論見書は電子媒体等として使用されるほか、インターネット等に掲載されることがあります。
      ⑧　目論見書に記載された運用実績のデータは、随時更新される場合があります。
                                92/98









                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                   独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書
                                                     2020年６月10日
      フィデリティ投信株式会社

      取　締　役　会　御　中
                           ＰｗＣあらた有限責任監査法人

                               東京事務所
                           指定有限責任社員
                                     公認会計士　大畑　茂
                           業務執行社員
    監査意見


     当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状況」に
    掲げられているフィデリティ投信株式会社の2019年４月１日から2020年３月31日までの第34期事業年度の財務諸表、すな
    わち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、フィデリ
    ティ投信株式会社の2020年３月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績を、全ての重要な点に
    おいて適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠
     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における
    当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫
    理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査
    法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    財務諸表に対する経営者及び監査役の責任
     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
    することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
    必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評
    価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要があ
    る場合には当該事項を開示する責任がある。
     監査役の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
    財務諸表監査における監査人の責任
     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がな
    いかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにあ
    る。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影
    響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家とし
    ての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を
      立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な
      監査証拠を入手する。
    ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実
      施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び
      関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、
      継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付
      ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意
      を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項
      付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいている
      が、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
                                93/98



                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどう
      かとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事
      象を適正に表示しているかどうかを評価する。
    ・　財務諸表に対する意見を表明するために、財務諸表に含まれる構成単位の財務情報に関する十分かつ適切な監査証拠
      を入手する。監査人は、構成単位の財務情報に関する監査の指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単
      独で監査意見に対して責任を負う。
     監査人は、監査役に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備を
    含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    利害関係
     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                      以　   上
    （注）１.　上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しておりま

          す。
        ２.　XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
                                94/98















                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                     独立監査人の監査報告書

                                                    2020年12月17日

    フィデリティ投信株式会社

       取   締   役   会   　御    中

                       有限責任監査法人ト　ー　マ　ツ

                           東   京   事   務   所
                        指定有限責任社員

                                 公認会計士
                                        山    田    信    之    印
                        業 務 執 行 社 員
    監査意見

      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状
    況」に掲げられているフィデリティ・海外株式・ファンド（ＤＣ年金）の2019年10月26日から2020年10月26
    日までの計算期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表に
    ついて監査を行った。
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
    て、フィデリティ・海外株式・ファンド（ＤＣ年金）の2020年10月26日現在の信託財産の状態及び同日を
    もって終了する計算期間の損益の状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の
    基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人
    は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、フィデリティ投信株式会社及びファンドから独立して
    おり、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる
    十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    その他の事項

      ファンドの2019年10月25日をもって終了した前計算期間の財務諸表は、前任監査人によって監査されてい
    る。前任監査人は、当該財務諸表に対して2019年12月11日付けで無限定適正意見を表明している。
    財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成
    し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正
    に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
      財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切である
    かどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関す
    る事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
                                95/98



                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    財務諸表監査における監査人の責任
      監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な
    虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対す
    る意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計す
    ると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断され
    る。
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業
    的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応し
      た監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基
      礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
    ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リ
      スク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検
      討する。
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積り
      の合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証
      拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認
      められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書
      において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が
      適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論
      は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、ファンドは継続
      企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
      ているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が
      基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
      監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の
    重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を
    行う。
    利害関係

      フィデリティ投信株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定
    により記載すべき利害関係はない。
                                                       以　上
    （注）1．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しておりま

         す。
    　　　2．XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
                                96/98





                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                独　立　監　査　人　の　中　間　監　査　報　告　書
                                                     2020年12月４日
    フィデリティ投信株式会社

      取　締　役　会　御　中
                           ＰｗＣあらた有限責任監査法人

                               東京事務所
                           指定有限責任社員
                                     公認会計士　大　畑　　　　茂
                           業務執行社員
    中間監査意見


     当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状況」に
    掲げられているフィデリティ投信株式会社の2020年４月１日から2021年３月31日までの第35期事業年度の中間会計期間
    （2020年４月１日から2020年９月30日まで）に係る中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益計算書、重要な
    会計方針及びその他の注記について中間監査を行った。
     当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠し
    て、フィデリティ投信株式会社の2020年９月30日現在の財政状態及び同日をもって終了する中間会計期間（2020年４月１
    日から2020年９月30日まで）の経営成績に関する有用な情報を表示しているものと認める。
    中間監査意見の根拠
     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を行った。中間監査の
    基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が
    国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果た
    している。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    中間財務諸表に対する経営者及び監査役の責任
     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸表を作成
    し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有用な
    情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成することが適切であるかど
    うかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に基づいて継続企業に関する事項を
    開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
     監査役の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
    中間財務諸表監査における監査人の責任
     監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して投資者
    の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中間監査報告書において独立の立場から中
    間財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集
    計すると、中間財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程を通じて、職業的専
    門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応
      する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、中間監査の意
      見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手続の一部
      が省略され、監査人の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、分
      析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
    ・　中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価
      の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関
      連する内部統制を検討する。
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関連する注
      記事項の妥当性を評価する。
                                97/98



                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ・　経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
      き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結
      論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、中間監査報告書において中間財務諸表の注
      記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財務
      諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入手した
      監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠し
      ているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、構成及び内容、並びに中間財務諸表が基
      礎となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、監査役に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識別した内部統制の重要
    な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    利害関係
     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                      以　   上
    （注）１．      上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管してお

          ります。
    　　　２．      XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。
                                98/98

PDFをダウンロード

関連コンテンツ