イオンフィナンシャルサービス株式会社 四半期報告書 第40期第3四半期(令和2年9月1日-令和2年11月30日)

提出書類 四半期報告書-第40期第3四半期(令和2年9月1日-令和2年11月30日)
提出日
提出者 イオンフィナンシャルサービス株式会社
カテゴリ 四半期報告書

                                                          EDINET提出書類
                                              イオンフィナンシャルサービス株式会社(E04912)
                                                            四半期報告書
    【表紙】
     【提出書類】                   四半期報告書

     【根拠条文】                   金融商品取引法第24条の4の7第1項
     【提出先】                   関東財務局長
     【提出日】                   2021年1月14日
     【四半期会計期間】                   第40期    第3四半期(自 2020年9月1日 至 2020年11月30日)
     【会社名】                   イオンフィナンシャルサービス株式会社
     【英訳名】                   AEON   Financial     Service    Co.,Ltd.
     【代表者の役職氏名】                   代表取締役社長 藤田 健二
     【本店の所在の場所】                   東京都千代田区神田錦町一丁目1番地
                         (上記は登記上の本店所在地であり、実際の本店業務は下記の連絡場所で
                         行っております。)
     【電話番号】                   03-5281-2027
     【事務連絡者氏名】                   取締役兼上席執行役員 鈴木 一嘉
     【最寄りの連絡場所】                   東京都千代田区神田錦町三丁目22番地
     【電話番号】                   03-5281-2027
     【事務連絡者氏名】                   取締役兼上席執行役員 鈴木 一嘉
     【縦覧に供する場所】                   株式会社東京証券取引所
                         (東京都中央区日本橋兜町2番1号)
                                 1/18












                                                          EDINET提出書類
                                              イオンフィナンシャルサービス株式会社(E04912)
                                                            四半期報告書
    第一部【企業情報】
    第1【企業の概況】
     1【主要な経営指標等の推移】
                              第39期           第40期
              回次               第3四半期           第3四半期            第39期
                            連結累計期間           連結累計期間
                           自 2019年4月1日           自 2020年3月1日           自 2019年4月1日

             会計期間
                           至 2019年12月31日           至 2020年11月30日           至 2020年2月29日
                    (百万円)             356,120           361,557           457,280
     営業収益
                    (百万円)             43,763           24,298           65,797
     経常利益
     親会社株主に帰属する四半期
                    (百万円)             22,243           10,053           34,149
     (当期)純利益
                    (百万円)             24,529           13,542           34,058
     四半期包括利益又は包括利益
                    (百万円)             452,617           460,348           459,075
     純資産額
                    (百万円)            5,863,164           6,041,676           5,781,370
     総資産額
     1株当たり四半期(当期)純利
                     (円)            103.08            46.58           158.25
     益
     潜在株式調整後1株当たり四半
                     (円)             99.85           46.58           154.15
     期(当期)純利益
                     (%)              6.6           6.5           6.8
     自己資本比率
                              第39期           第40期

              回次               第3四半期           第3四半期
                            連結会計期間           連結会計期間
                           自 2019年10月1日           自 2020年9月1日

             会計期間
                           至 2019年12月31日           至 2020年11月30日
                     (円)             47.33           39.72
     1株当たり四半期純利益
     (注)1.当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載し
           ておりません。
         2.営業収益には、消費税等は含まれておりません。
         3.第39期は、決算期変更により2019年4月1日から2020年2月29日までの11ヵ月となっております。
         4.第39期の決算期変更により、前第3四半期連結累計期間は2019年4月1日から2019年12月31日まで、当第3
           四半期連結累計期間は2020年3月1日から2020年11月30日までとなっております。
     2【事業の内容】

       当第3四半期連結累計期間において、当社及び当社の関係会社が営む事業内容について、重要な変更はありませ
      ん。
       また、主要な関係会社の異動は、次のとおりであります。
      (リテール)
       第1四半期連結会計期間において、アリアンツ生命保険株式会社の第三者割当増資を引き受けたことにより、同社
      を連結の範囲に含めております。また、同社は2020年5月1日付でイオン・アリアンツ生命保険株式会社に商号変更
      しております。
       なお、第2四半期連結会計期間より報告セグメントの区分方法を変更しております。詳細は、「第4                                                 経理の状況

        1   四半期連結財務諸表           注記事項(セグメント情報等)」に記載のとおりであります。
                                 2/18




                                                          EDINET提出書類
                                              イオンフィナンシャルサービス株式会社(E04912)
                                                            四半期報告書
    第2【事業の状況】
     1【事業等のリスク】
       当第3四半期連結累計期間において、新たな事業等のリスクの発生、または、前事業年度の有価証券報告書に記載
      した事業等のリスクについての重要な変更はありません。
     2【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】

       文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において判断したものであります。
      (1)財政状態及び経営成績の状況

        当第3四半期連結累計期間における当社を取り巻く経営環境は、各国・地域毎に状況は異なるものの、                                                当社が事
       業展開する一部の国・地域において一度緩和された活動制限を再び厳格化する措置が取られる等、新型コロナウイ
       ルス感染症の収束が見通せない状況が                 継続しました。
        このような状況の中、当社は、               イオングループがお客さま及び従業員の安全・安心を守るための防疫対策基準と
       して、2020年6月に制定(11月一部改定)した「イオン新型コロナウイルス防疫プロトコル」に従い、徹底した防
       疫措置の下、日本を含む各国において防疫措置と事業活動を並走させる状態を継続しました。生活に密着した食品
       や日用品等を取扱うイオングループ小売業やECチャネル、公共交通機関等の大手優良企業との提携を強みとする当
       社ならではの顧客基盤を活用し、より利便性の高い決済手段をご提供するとともに、審査の高度化やマーケティン
       グ手段の多様化に取り組み、新たな顧客層を拡大しました。
        さらに、新型コロナウイルス感染症の影響によって変化したお客さまの生活・行動様式に対応するため、従前か
       ら取り組んできたグループを挙げてのデジタルトランスフォーメーション(DX)や事業の効率化、新たな収益機会
       の創出に向けたビジネスモデルの変革への取り組みを加速したことで当第3四半期における取扱高の改善に繋げま
       した。また、リモートワークやサテライトワーク等による従業員の働き方改革に取り組み、コロナ禍においても事
       業継続を可能とする体制を構築しました。
        当第3四半期連結累計期間における連結業績は、                        新型コロナウイルス感染症の影響に伴う消費の減退や、各国政
       府が拠出した給付金等により資金需要が低下し、取扱高や営業債権残高が減少した結果、手数料や金利収益が減少
       しました。     一方、2020年3月31日に子会社化したイオン・アリアンツ生命保険株式会社の損益計算書を第2四半期
       連結累計期間より取り込んだことにより、営業収益については                             3,615億57百万円        (前年同期比      1.5%増    )となりまし
       た。営業利益は、上期における国内外での将来の貸倒の増加に備えた貸倒引当金の積み増しによる貸倒引当金繰入
       額の増加等により        248億52百万円       (前年同期比      42.4%減    )、  経常利益は     242億98百万円       (前年同期比      44.5%減    )とな
       りました。     当第3四半期連結累計期間に特別損失として、新型コロナウイルス感染症への防疫措置のための備品費
       用等4億9百万円を計上しました。加えて、マレーシアの現地法人AEON                                 Credit    Service(M)Berhad(以下、ACSM)
       が、2017年11月より現地税務当局と係争中となっていた追徴課税96百万リンギットについて、10百万リンギットで
       和解合意し、追徴課税を計上した影響等により、親会社株主に帰属する四半期純利益は、                                         100億53百万円       (前年同期
       比 54.8%減    )となりました。        なお、当社は前事業年度より決算期を3月期から2月期に変更しました。これによ
       り、当第    3 四半期連結累計期間(2020年3月1日~2020年11月30日)と比較対象となる前第                                     3 四半期連結累計期間
       (2019年4月1日~2019年12月31日)の期間が異なりますが、参考数値として2019年4月から12月の9ヵ月間合計
       の実績を「前年同期間」として記載しております。
        報告セグメントごとの損益状況につきましては、「国内」の「リテール」セグメントにおける営業収益は                                                 1,690億
       93百万円    (前年同期比      11.7%増    )となり、セグメント利益は             24億85百万円      (前年同期比      74.0%減    )となりました。
       「ソリューション」セグメントにおける営業収益は                        1,366億24百万円        (前年同期比      5.7%減    )となり、セグメント利
       益は  140億66百万円       (前年同期比      21.4%減    )となりました。
        また、「国際」の「中華圏」セグメントにおける営業収益は                             120億26百万円       (前年同期比      15.3%減    )となり、セグ
       メント利益は      36億10百万円      (前年同期比      19.6%減    )となりました。「メコン圏」セグメントにおける営業収益は                             563
       億60百万円     (前年同期比      8.7%減    )となり、セグメント利益は             61億62百万円      (前年同期比      35.7%減    )となりました。
       「マレー圏」セグメントにおける営業収益は                    351億84百万円       (前年同期比      7.8%減    )となり、セグメント損失は             9億
       55百万円    (前年同期はセグメント利益             43億16百万円      )となりました。        なお、第2四半期連結会計期間より、報告セ
       グメントの区分方法を変更しており、前年同期比較については、前年同期の数値を変更後の区分方法に基づき組み
       替えた数値で比較分析しております。
        当第   3 四半期連結会計期間末の財政状態につきましては、営業貸付金は                              前連結会計年度末と比較して             554億72百万
       円減少   し 8,051億円     となり、銀行業における貸出金は同                3,043億48百万円増加          し 1兆9,791億34百万円          となり   、割賦売
       掛金は同    795億96百万円増加         し 1兆6,227億32百万円          となりました。また、銀行業における預金につきましては同
       1,252億33百万円増加          し 3兆9,154億73百万円          となり、借入金は同         1,161億97百万円増加          し 6,782億41百万円        となりま
       した。以上の結果、当第3四半期連結会計期間末の総資産は                            同 2,603億6百万円増加          し 6兆416億76百万円         となり   、
       負債は同    2,590億33百万円増加          し 5兆5,813億28百万円          となりました。
                                 3/18


                                                          EDINET提出書類
                                              イオンフィナンシャルサービス株式会社(E04912)
                                                            四半期報告書
      (2)経営方針・経営戦略等
        当第3四半期連結累計期間において、当社グループが定めている経営方針・経営戦略等について重要な変更はあ
       りません。
      (3)事業上及び財務上の対処すべき課題

        当第3四半期連結累計期間において、当社グループの事業上及び財務上の対処すべき課題に重要な変更及び新た
       に生じた課題はありません。
      (4)研究開発活動

        該当事項はありません。
     3【経営上の重要な契約等】

       当第3四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定または締結等はありません。
                                 4/18
















                                                          EDINET提出書類
                                              イオンフィナンシャルサービス株式会社(E04912)
                                                            四半期報告書
    第3【提出会社の状況】
     1【株式等の状況】
      (1)【株式の総数等】
        ①【株式の総数】
                 種類                        発行可能株式総数(株)
        普通株式                                         540,000,000

                  計                               540,000,000

        ②【発行済株式】

             第3四半期会計期間末
                          提出日現在発行数(株)
                                     上場金融商品取引所名又は登
             現在発行数(株)
       種類                                               内容
                           (2021年1月14日)           録認可金融商品取引業協会名
             (2020年11月30日)
                                         東京証券取引所
                                                     単元株式数
                 216,010,128            216,010,128
     普通株式
                                         (市場第一部)
                                                      100株
                 216,010,128            216,010,128              -           -
        計
     (注)「提出日現在発行数」欄には、2021年1月1日からこの四半期報告書提出日までの新株予約権の行使により発行
         された株式数は含まれておりません。
      (2)【新株予約権等の状況】

        ①【ストックオプション制度の内容】
         該当事項はありません。
        ②【その他の新株予約権等の状況】

         該当事項はありません。
      (3)【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

         該当事項はありません。
      (4)【発行済株式総数、資本金等の推移】

                  発行済株式       発行済株式                     資本準備金       資本準備金
                                資本金増減額        資本金残高
         年月日         総数増減数       総数残高                      増減額       残高
                                (百万円)       (百万円)
                   (千株)       (千株)                     (百万円)       (百万円)
     2020年9月1日~
                      -    216,010          -     45,698         -     121,506
     2020年11月30日
      (5)【大株主の状況】

         当四半期会計期間は第3四半期会計期間であるため、記載事項はありません。
                                 5/18







                                                          EDINET提出書類
                                              イオンフィナンシャルサービス株式会社(E04912)
                                                            四半期報告書
      (6)【議決権の状況】
         当第3四半期会計期間末日現在の「議決権の状況」については、株主名簿の記載内容が確認できないため、記載
        することができないことから、直前の基準日(2020年8月31日)に基づく株主名簿による記載をしております。
        ①【発行済株式】
                                                (2020年8月31日現在)
                       株式数(株)             議決権の数(個)
          区分                                         内容
                              -            -         -
        無議決権株式
        議決権制限株式
                              -            -         -
        (自己株式等)
      議決権制限株式(その他)                         -            -         -
                   (自己保有株式)
        完全議決権株式
                                           -         -
        (自己株式等)
                            191,600
                   普通株式
      完全議決権株式(その他)                    215,724,700             2,157,247             -
                   普通株式
                                              一単元(100株)
                            93,828              -
        単元未満株式           普通株式
                                              未満の株式
                          216,010,128                 -         -
        発行済株式総数
                              -         2,157,247             -
        総株主の議決権
     (注)   「完全議決権株式(その他)」の「株式数」の欄には、証券保管振替機構名義の株式が5,800株含まれておりま
        す。また、「議決権の数」の欄には、同機構名義の完全議決権株式に係る議決権の数58個が含まれております。
        ②【自己株式等】

                                                (2020年8月31日現在)
                                                   発行済株式総数
                           自己名義所有        他人名義所有        所有株式数の
      所有者の氏名
                                                   に対する所有株式
                 所有者の住所
                            株式数(株)        株式数(株)         合計(株)
       又は名称
                                                    数の割合(%)
     イオンフィナン

              東京都千代田区神田錦町
                              191,600           -     191,600           0.09
     シャルサービス㈱
              一丁目1番地
                    -          191,600           -     191,600           0.09

         計
     2【役員の状況】

       該当事項はありません。
                                 6/18








                                                          EDINET提出書類
                                              イオンフィナンシャルサービス株式会社(E04912)
                                                            四半期報告書
    第4【経理の状況】
     1.四半期連結財務諸表の作成方法について
      (1)当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣
        府令第64号)に基づいて作成しております。
      (2)当社は、2019年6月25日開催の第38期定時株主総会において、定款の一部変更を決議し、決算期を3月31日から

        2月末日に変更いたしました。これに伴い、前第3四半期連結累計期間は2019年4月1日から2019年12月31日ま
        で、当第3四半期連結累計期間は2020年3月1日から2020年11月30日までとなっております。
     2.監査証明について

       当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第3四半期連結会計期間(自2020年9月1日 至
      2020年11月30日)及び第3四半期連結累計期間(自2020年3月1日 至2020年11月30日)に係る四半期連結財務諸表
      について、有限責任監査法人トーマツの四半期レビューを受けております。
                                 7/18
















                                                          EDINET提出書類
                                              イオンフィナンシャルサービス株式会社(E04912)
                                                            四半期報告書
     1【四半期連結財務諸表】
      (1)【四半期連結貸借対照表】
                                                  (単位:百万円)
                                 前連結会計年度            当第3四半期連結会計期間
                                (2020年2月29日)              (2020年11月30日)
     資産の部
       流動資産
                                        762,891              587,318
        現金及び預金
                                        53,773              29,481
        コールローン
                                       1,543,135              1,622,732
        割賦売掛金
                                        12,782              11,934
        リース債権及びリース投資資産
                                      ※2  860,572             ※2  805,100
        営業貸付金
                                     ※2  1,674,786            ※2  1,979,134
        銀行業における貸出金
                                        447,229              475,847
        銀行業における有価証券
                                          -            78,327
        保険業における有価証券
                                        14,823              32,071
        買入金銭債権
                                        50,308              82,985
        金銭の信託
                                        177,875              166,783
        その他
                                       △ 114,308             △ 137,940
        貸倒引当金
                                       5,483,871              5,733,776
        流動資産合計
       固定資産
                                        45,302              39,842
        有形固定資産
        無形固定資産
                                        18,378              17,256
          のれん
                                        90,555              103,320
          その他
                                        108,934              120,577
          無形固定資産合計
                                        142,483              146,798
        投資その他の資産
                                        296,720              307,218
        固定資産合計
                                          779              681
       繰延資産
                                       5,781,370              6,041,676
       資産合計
     負債の部
       流動負債
                                        260,810              254,852
        買掛金
                                       3,790,240              3,915,473
        銀行業における預金
                                        139,386              280,179
        短期借入金
                                        106,651               68,339
        1年内返済予定の長期借入金
                                        45,253              21,166
        1年内償還予定の社債
                                        160,151              100,000
        コマーシャル・ペーパー
                                         3,685              5,151
        賞与引当金
                                        20,713              20,767
        ポイント引当金
                                          198              146
        その他の引当金
                                        166,526              178,822
        その他
                                       4,693,618              4,844,897
        流動負債合計
       固定負債
                                          -            97,714
        保険契約準備金
                                        252,853              255,471
        社債
                                        316,005              329,723
        長期借入金
                                         4,381              4,695
        退職給付に係る負債
                                         4,965              2,947
        利息返還損失引当金
                                          455              488
        その他の引当金
                                         3,626              1,846
        繰延税金負債
                                        46,389              43,543
        その他
                                        628,676              736,430
        固定負債合計
                                       5,322,295              5,581,328
       負債合計
                                 8/18



                                                          EDINET提出書類
                                              イオンフィナンシャルサービス株式会社(E04912)
                                                            四半期報告書
                                                  (単位:百万円)

                                 前連結会計年度            当第3四半期連結会計期間
                                (2020年2月29日)              (2020年11月30日)
     純資産の部
       株主資本
                                        45,698              45,698
        資本金
                                        120,360              120,244
        資本剰余金
                                        230,508              229,754
        利益剰余金
                                         △ 534             △ 487
        自己株式
                                        396,032              395,208
        株主資本合計
       その他の包括利益累計額
                                         2,912              5,590
        その他有価証券評価差額金
                                        △ 4,468             △ 5,094
        繰延ヘッジ損益
                                         △ 467            △ 2,468
        為替換算調整勘定
                                         △ 591             △ 496
        退職給付に係る調整累計額
                                        △ 2,614             △ 2,469
        その他の包括利益累計額合計
       新株予約権                                    82              62
                                        65,575              67,546
       非支配株主持分
                                        459,075              460,348
       純資産合計
                                       5,781,370              6,041,676
     負債純資産合計
                                 9/18














                                                          EDINET提出書類
                                              イオンフィナンシャルサービス株式会社(E04912)
                                                            四半期報告書
      (2)【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
        【四半期連結損益計算書】
         【第3四半期連結累計期間】
                                                  (単位:百万円)
                              前第3四半期連結累計期間              当第3四半期連結累計期間
                                (自 2019年4月1日              (自 2020年3月1日
                                至 2019年12月31日)               至 2020年11月30日)
     営業収益
                                        101,592               96,319
       包括信用購入あっせん収益
                                        31,529              31,830
       個別信用購入あっせん収益
                                        117,075              104,865
       融資収益
                                         6,214              7,011
       償却債権取立益
                                        24,078              24,042
       金融収益
                                          -            37,535
       保険収益
                                        47,364              45,228
       役務取引等収益
                                        28,264              14,724
       その他
                                        356,120              361,557
       営業収益合計
     営業費用
                                        18,400              17,371
       金融費用
                                          -            36,616
       保険費用
                                         8,369              8,060
       役務取引等費用
                                        283,172              272,113
       販売費及び一般管理費
                                         3,038              2,541
       その他
                                        312,980              336,704
       営業費用合計
                                        43,139              24,852
     営業利益
     営業外収益
                                          158              142
       受取配当金
                                          150              243
       投資事業組合運用益
                                          200               -
       為替差益
                                          127              155
       その他
                                          636              541
       営業外収益合計
     営業外費用
                                           2             670
       投資有価証券評価損
                                          -              395
       為替差損
                                          10              29
       雑損失
                                          12             1,095
       営業外費用合計
                                        43,763              24,298
     経常利益
     特別利益
                                           9              7
       固定資産売却益
                                          -              274
       雇用調整助成金
                                           9             282
       特別利益合計
     特別損失
                                          493              309
       固定資産処分損
                                          243               95
       減損損失
                                          96              -
       子会社清算損
                                          -              409
       新型感染症対応による損失
                                          162               -
       その他
                                          995              813
       特別損失合計
                                        42,777              23,767
     税金等調整前四半期純利益
     法人税、住民税及び事業税                                   16,803              14,963
                                        △ 3,311             △ 6,227
     法人税等調整額
                                        13,491               8,735
     法人税等合計
                                        29,285              15,031
     四半期純利益
                                         7,041              4,978
     非支配株主に帰属する四半期純利益
                                        22,243              10,053
     親会社株主に帰属する四半期純利益
                                10/18



                                                          EDINET提出書類
                                              イオンフィナンシャルサービス株式会社(E04912)
                                                            四半期報告書
        【四半期連結包括利益計算書】
         【第3四半期連結累計期間】
                                                  (単位:百万円)
                              前第3四半期連結累計期間              当第3四半期連結累計期間
                                (自 2019年4月1日              (自 2020年3月1日
                                至 2019年12月31日)               至 2020年11月30日)
                                        29,285              15,031
     四半期純利益
     その他の包括利益
                                        △ 1,204              2,976
       その他有価証券評価差額金
                                        △ 2,679              △ 990
       繰延ヘッジ損益
                                         △ 964            △ 3,571
       為替換算調整勘定
                                          92              94
       退職給付に係る調整額
                                        △ 4,755             △ 1,489
     その他の包括利益合計
                                        24,529              13,542
     四半期包括利益
     (内訳)
                                        19,012              10,198
       親会社株主に係る四半期包括利益
                                         5,517              3,343
       非支配株主に係る四半期包括利益
                                11/18















                                                          EDINET提出書類
                                              イオンフィナンシャルサービス株式会社(E04912)
                                                            四半期報告書
      【注記事項】
        (連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更)
         (1)連結の範囲の重要な変更
           第1四半期連結会計期間において、アリアンツ生命保険株式会社の第三者割当増資を引き受けたことによ
          り、同社を連結の範囲に含めております。また、同社は2020年5月1日付でイオン・アリアンツ生命保険株式
          会社に商号変更しております。
         (2)持分法適用の範囲の重要な変更

           該当事項はありません。
         (3)連結子会社の事業年度等に関する事項の変更

           該当事項はありません。
        (会計方針の変更)

         該当事項はありません。
        (追加情報)

         (会計方針に関する事項)
           第1四半期連結会計期間よりイオン・アリアンツ生命保険株式会社を連結の範囲に含め、同社の財務諸表
          を連結財務諸表に取り込んでおります。それに伴う新規の勘定科目に関する会計方針は以下であります。
           責任準備金の積立方法
            保険契約準備金の太宗を占める責任準備金は、保険業法第116条の規定にもとづく準備金であり、保険料
           積立金については次の方式により計算しています。
            ① 標準責任準備金の対象契約については、金融庁長官が定める方式(平成8年大蔵省告示第48号)
            ② 標準責任準備金の対象とならない契約については、平準純保険料式
         (訴訟関連)

           当社の連結子会社であるAEON              CREDIT    SERVICE    (M)  BERHAD(以下、同社)は、2017年12月12日にマレーシ
          ア内国歳入庁より2009年度から2015年度に係る法人税について96百万マレーシアリンギットの納付を命じる
          追徴課税通知を受領しました。本通知に対しては同意しない合理的な根拠があると判断し、司法手続き及び
          和解交渉を継続しておりましたが、その後マレーシア内国歳入庁と追徴課税額10百万マレーシアリンギット
          で和解合意いたしました。
           なお、追徴課税額については、第3四半期連結財務諸表に引当計上しており、2020年12月30日付で納付し
          ております。
         (新型コロナウイルス感染症の影響に関する会計上の見積り)

           当社グループにおいては、新型コロナウイルスの感染拡大の影響について、主として収束時期を2020年度
          末頃と想定し、四半期連結財務諸表作成時点までの債権の回収状況や、外部経済指標等を踏まえ、貸倒引当
          金の見積りを行っております。しかしながら一部の国においては返済猶予を継続しており、債務者保護政策
          に基づく返済猶予債権等については、債権回収状況の悪化の影響が、翌期の第2四半期頃まで継続するもの
          と仮定しております。なお、当該金額は現時点の最善の見積りであるものの、見積りに用いた仮定の不確実
          性は高く、新型コロナウイルスの感染状況やその経済環境への影響が変化した場合には、年度末以降の連結
          財務諸表及び四半期連結財務諸表において当該貸倒引当金は増減する可能性があります。
                                12/18







                                                          EDINET提出書類
                                              イオンフィナンシャルサービス株式会社(E04912)
                                                            四半期報告書
        (四半期連結貸借対照表関係)
          1.偶発債務
          保証債務
                             前連結会計年度               当第3四半期連結会計期間
                            (2020年2月29日)                 (2020年11月30日)
        連結子会社が営む一般顧客向け信
                                   72,230百万円                 64,414百万円
        用保証業務に係るもの
         ※2.貸出コミットメント契約

         (貸手側)
         ①当社グループは、クレジットカード業務に附帯するキャッシング業務等を行っております。当該業務における
         貸出コミットメントに係る貸出未実行残高は次のとおりであります。
                              前連結会計年度               当第3四半期連結会計期間
                             (2020年2月29日)                 (2020年11月30日)
        貸出コミットメント総額                          9,445,831百万円                 9,566,719百万円
        貸出実行額                           600,393百万円                 540,730百万円
        差引:貸出未実行残高                          8,845,438百万円                 9,025,989百万円
          なお、上記には、流動化の対象とした債権に係る金額を含んでおります。

          また、上記貸出コミットメント契約においては、借入人の資金使途、信用状態等に関する審査が貸出の条件と
         なっているため、必ずしも全額が貸出実行されるものではありません。
         ②当社グループ       は、法人に対する当座貸越契約及び貸付金に係るコミットメントライン契約を締結しておりま

         す。当該契約は、顧客からの融資実行の申し出を受けた場合に、契約上規定された条件について違反がない限
         り、一定の限度額まで資金を貸付けることを約する契約であります。これらの契約に係る融資未実行残高は次の
         とおりであります。
                              前連結会計年度               当第3四半期連結会計期間
                             (2020年2月29日)                 (2020年11月30日)
        融資未実行残高                           29,322百万円                 23,378百万円
         うち原契約期間が        1年以内のもの                   3,861百万円                 1,781百万円
          なお、これらの契約の多くは、融資実行されずに終了するものであるため、融資未実行残高そのものが必ずし

         も将来のキャッシュ・フローに影響を与えるものではありません。これらの契約の多くには、金融情勢の変化、
         債権の保全及びその他相当の事由があるときは、実行申し込みを受けた融資の拒絶又は契約極度額の減額をする
         ことができる旨の条項が付けられております。また、契約後も定期的に予め定めている行内(社内)手続に基づ
         き顧客の業況等を把握し、必要に応じて契約の見直し、与信保全上の措置等を講じております。
                                13/18








                                                          EDINET提出書類
                                              イオンフィナンシャルサービス株式会社(E04912)
                                                            四半期報告書
        (四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)
         当第3四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第3四半
        期連結累計期間に係る減価償却費(のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。)及びのれんの償却額は、次
        のとおりであります。
                           前第3四半期連結累計期間                 当第3四半期連結累計期間
                            (自 2019年4月1日                 (自 2020年3月1日
                             至 2019年12月31日)                 至 2020年11月30日)
        減価償却費                            20,437百万円                 22,300百万円
        のれんの償却額                            1,376百万円                 1,400百万円
        (株主資本等関係)

      前第3四半期連結累計期間(自 2019年4月1日 至 2019年12月31日)
        1.配当金支払額
                    配当金の総額        1株当たり
       (決議)       株式の種類                       基準日        効力発生日        配当の原資
                     (百万円)       配当額(円)
     2019年5月24日
               普通株式         8,415       39.00    2019年3月31日         2019年6月5日         利益剰余金
       取締役会
     2019年11月12日
               普通株式         6,258       29.00    2019年9月30日         2019年12月6日         利益剰余金
       取締役会
        2.基準日が当第3四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第3四半期連結会計期間の末

        日後となるもの
         該当事項はありません。
        3.株主資本の著しい変動

         自己株式の消却
         当社は、2019年8月27日開催の取締役会において、当社が保有する普通株式を消却することを決議し、自己株式
        の消却を実施いたしました。これにより、利益剰余金及び自己株式がそれぞれ24,354百万円減少しております。
         (1)  消却する株式の種類    普通株式
         (2 ) 消却する株式の数     9,500,000株
         (3 ) 消却金額         24,354百万円
         (4 ) 消却日          2019年9月20日
      当第3四半期連結累計期間(自 2020年3月1日 至 2020年11月30日)

        1.配当金支払額
                    配当金の総額        1株当たり
       (決議)       株式の種類                       基準日        効力発生日        配当の原資
                     (百万円)       配当額(円)
     2020年4月23日
               普通株式         8,416       39.00    2020年2月29日         2020年5月11日         利益剰余金
       取締役会
     2020年10月7日
               普通株式         2,374       11.00    2020年8月31日         2020年11月6日         利益剰余金
       取締役会
        2.基準日が当第3四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第3四半期連結会計期間の末

        日後となるもの
         該当事項はありません。
        3.株主資本の著しい変動

         該当事項はありません。
                                14/18




                                                          EDINET提出書類
                                              イオンフィナンシャルサービス株式会社(E04912)
                                                            四半期報告書
        (セグメント情報等)
         【セグメント情報】
      前第3四半期連結累計期間(自 2019年4月1日 至 2019年12月31日)
        1.報告セグメントごとの営業収益及び利益又は損失の金額に関する情報
                                                   (単位:百万円)
                           報告セグメント
                                                      四半期連結
                                                  調整額    損益計算書
                     国内             国際
                                             合計
                                                  (注)2      計上額
                       ソリュー
                  リテール           中華圏     メコン圏     マレー圏
                                                       (注)3
                       ション
      営業収益
       外部顧客への
                  148,081      94,446     14,189     61,720     38,166     356,604      △ 484   356,120
       営業収益
       セグメント間の内部
                   3,359     50,428        4     27     -   53,820    △ 53,820       -
       営業収益又は振替高
                  151,440     144,875      14,194     61,748     38,166     410,424     △ 54,304     356,120
           計
                   9,559     17,904      4,492     9,588     4,316     45,859     △ 2,720     43,139
      セグメント利益
           (注)1.一般企業の売上高に代えて、営業収益を記載しております。
              2.調整額は次のとおりであります。
               外部顧客への      営業  収益の調整額△484百万円は、事業セグメントに帰属しない持株会社等の                                 営業  収
               益であります。
               セグメント利益の調整額△2,720百万円の主な内訳は、事業セグメントに帰属しない持株会社等の
               営業  利益及びセグメント間取引消去であります。
              3.セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
        2.報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

           該当事項はありません。
      当第3四半期連結累計期間(自 2020年3月1日 至 2020年11月30日)

        1.報告セグメントごとの営業収益及び利益又は損失の金額に関する情報
                                                   (単位:百万円)
                           報告セグメント
                                                      四半期連結
                                                  調整額    損益計算書
                     国内             国際
                                             合計
                                                  (注)2      計上額
                       ソリュー
                  リテール           中華圏     メコン圏     マレー圏
                                                       (注)3
                       ション
      営業収益
       外部顧客への
                  166,669      91,589     12,023     56,313     35,184     361,780      △ 223   361,557
       営業収益
       セグメント間の内部
                   2,424     45,035        2     46     -   47,509    △ 47,509       -
       営業収益又は振替高
                  169,093     136,624      12,026     56,360     35,184     409,290     △ 47,733     361,557
           計
      セグメント利益又は損
                   2,485     14,066      3,610     6,162     △ 955    25,369      △ 517    24,852
      失(△)
           (注)1.一般企業の売上高に代えて、営業収益を記載しております。
              2.調整額は次のとおりであります。
               外部顧客への      営業  収益の調整額      △223   百万円は、事業セグメントに帰属しない持株会社等の                         営業  収
               益であります。
               セグメント利益又は損失(△)の調整額                  △517   百万円の主な内訳は、事業セグメントに帰属しない
               持株会社等の      営業  利益及びセグメント間取引消去であります。
              3.  セグメント利益又は損失(△)              は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
        2.報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

           該当事項はありません。
                                15/18



                                                          EDINET提出書類
                                              イオンフィナンシャルサービス株式会社(E04912)
                                                            四半期報告書
        3.報告セグメントの変更等に関する事項
         (報告セグメントの区分方法の変更)
           第2四半期連結会計期間より、イオン・アリアンツ生命保険株式会社の損益計算書を連結損益計算書に取り
          込んでおり、報告セグメントは「リテール」に含めております。それに伴い、経営管理を充実させる観点から
          当社グループの経営管理手法を見直しております。この結果、従来「ソリューション」に含めていた一部の連
          結子会社を「リテール」へ変更しております。
           なお、前第3四半期連結累計期間のセグメント情報は、変更後の区分方法に基づき作成したものを記載して
          おります。
        (1株当たり情報)

         1株当たり四半期純利益及び算定上の基礎並びに潜在株式調整後1株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、
        次のとおりであります。
                              前第3四半期連結累計期間                当第3四半期連結累計期間
                               (自 2019年4月1日                (自 2020年3月1日
                                至 2019年12月31日)                至 2020年11月30日)
     (1)1株当たり四半期純利益                               103円08銭                46円58銭

     (算定上の基礎)

      親会社株主に帰属する四半期純利益(百万円)                                22,243                10,053

      普通株主に帰属しない金額(百万円)                                  -                -

      普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純
                                      22,243                10,053
      利益(百万円)
      普通株式の期中平均株式数(千株)                               215,791                215,810
     (2)潜在株式調整後1株当たり四半期純利益                                99円85銭                46円58銭

     (算定上の基礎)

      親会社株主に帰属する四半期純利益調整額
                                        -                -
      (百万円)
      普通株式増加数(千株)                                6,983                 41
     希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株
     当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株
     式で、前連結会計年度末から重要な変動があった                                   -                -
     ものの概要
     2【その他】

      (剰余金の配当)
       2020年10月7日開催の取締役会において、剰余金の配当につき次のとおり決議いたしました。
        (1)配当金の総額                      2,374百万     円
        (2)1株当たり配当金                        11円00銭
        (3)効力発生日                    2020年11月6日
                                16/18






                                                          EDINET提出書類
                                              イオンフィナンシャルサービス株式会社(E04912)
                                                            四半期報告書
    第二部【提出会社の保証会社等の情報】
         該当事項はありません。
                                17/18




















                                                          EDINET提出書類
                                              イオンフィナンシャルサービス株式会社(E04912)
                                                            四半期報告書
                       独立監査人の四半期レビュー報告書
                                                     2021年1月13日

    イオンフィナンシャルサービス株式会社
      取 締 役 会 御中
                             有限責任監査法人トーマツ

                            指定有限責任社員

                                      公認会計士
                                             奥 津 佳 樹           印
                            業  務  執  行  社  員
                            指定有限責任社員

                                      公認会計士
                                             太 田 健 司           印
                            業  務  執  行  社  員
     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられているイオンフィナン

    シャルサービス株式会社の2020年3月1日から2021年2月28日までの連結会計年度の第3四半期連結会計期間(2020年9月1日
    から2020年11月30日まで)及び第3四半期連結累計期間(2020年3月1日から2020年11月30日まで)に係る四半期連結財務諸
    表、すなわち、四半期連結貸借対照表、四半期連結損益計算書、四半期連結包括利益計算書及び注記について四半期レ
    ビューを行った。
    四半期連結財務諸表に対する経営者の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連結財
    務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸表を
    作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
    監査人の責任

     当監査法人の責任は、当監査法人が実施した四半期レビューに基づいて、独立の立場から四半期連結財務諸表に対する
    結論を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠し
    て四半期レビューを行った。
     四半期レビューにおいては、主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対して実施される質
    問、分析的手続その他の四半期レビュー手続が実施される。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認
    められる監査の基準に準拠して実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
     当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入手したと判断している。
    監査人の結論

     当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認め
    られる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、イオンフィナンシャルサービス株式会社及び連結子会社の2020年11月
    30日現在の財政状態及び同日をもって終了する第3四半期連結累計期間の経営成績を適正に表示していないと信じさせる
    事項がすべての重要な点において認められなかった。
    利害関係

     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                        以 上
     (注)1.上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(四半期報
           告書提出会社)が別途保管しております。
         2.XBRLデータは四半期レビューの対象には含まれていません。
                                18/18



PDFをダウンロード

関連コンテンツ

このエントリーをはてなブックマークに追加

書類提出日で検索

今日注目の企業・投資家

お知らせ

2020年12月21日

新規上場の通知機能を追加しました。Myページにて通知の設定が行えます。

2020年9月22日

企業・投資家の個別ページに掲載情報を追加しました。また、併せて細かい改修を行いました。

2019年3月22日

2019年4月より、5年より前の報告書については登録会員さまのみへのご提供と変更させていただきます。

2017年10月31日

キーワードに関する報告書の検出処理を改善いたしました。これまで表示されていなかった一部の報告書にも「増加」「減少」が表示されるようになっりました。

2017年2月12日

キーワードに関する報告書のRSS配信を開始いたしました。

2017年1月23日

キーワードに関する報告書が一覧で閲覧できるようになりました。

スポンサーリンク